力合股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的
专项说明
大华核字[2012]191 号
关于力合股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
大华核字[2012] 191 号
力合股份有限公司董事会：
我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了力合股
份有限公司（以下简称力合股份）财务报表，包括 2011 年 12 月 31
日的合并及母公司资产负债表、2011 年度的合并及母公司利润表、
合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报
表附注，并于 2012 年 4 月 11 日签发了大华审字[2012]133 号无保留
意见的审计报告。
我所作为力合股份 2011 年度财务报表审计的注册会计师，根据
中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担
保若干问题的通知》(证监发［2003］56 号)和深圳证券交易所《信
息披露业务备忘录第 21 号：年度报告披露相关事项》的规定，就力
合股份编制的 2011 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
（以下简称“汇总表”）出具专项说明。
如实编制和对外披露该汇总表并确保其真实性、合法性及完整性
是力合股份的责任。我们对汇总表所载资料与我所审计力合股份截止
2011 年 12 月 31 日的年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的
财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。
除了对力合股份实施截止 2011 年 12 月 31 日的年度财务报表审计中
所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们并未对资金占用情况
表所载资料执行额外的审计程序。
本专项说明是本所根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交
易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果，
与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。
附件：力合股份有限公司 2011 年度控股股东及其他关联方资金
占用情况汇总表
大华会计师事务所有限公司 中国注册会计师：王广旭
中国注册会计师: 徐海宁
中国 〃 北京 二○一二年四月十一日
附表一 力合股份有限公司
2011 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
单位：万元
2011年度偿
上市公司 2011年期 2011年度 2011年
资金 资金 占用方与上市公司 还（转出/ 占用形
核算的 初占用资 占用累计 期末占用 占用性质
占用方类别 占用方名称 的关联关系 核销）累计 成原因
会计科目 金余额 发生金额 资金余额
发生金额
控股股东、实际控制 珠海市城市排水 污水 经营性
控股股东的子公司 应收账款 511.86 5,799.68 3,298.26 3,013.28
人及其附属企业 有限公司（1） 处理费 占用
小计 - - - - - - - - -
非经营性
关联自然人及其 周廷睿（2） 子公司之股东 其他应收款 6.65 - 6.65 - 备用金
占用
控制的法人
小计 - - - 6.65 - 6.65 - - -
澳门珠光(集团) 联营公司之参股 非经营性
其他关联人 其他应收款 4,862.16 - 4,862.16 - 代垫款
有限公司（3） 股东 占用
及其附属企业
小计 - - - 4,862.16 - 4,862.16 - - -
- - - - - - - - -
上市公司的子公司及
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| 公告日期:2012-04-13 |
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| 附件：公告原文 |
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