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2011年度
内部控制自我评价报告
2012年4月13日
目 录
本公司及董事会全体成员声明
一、内部控制评价工作的总体情况介绍
二、内部控制的建立、健全和有效运行情况的评价
（一）内部控制环境
1、组织架构
（1）组织架构
（2）治理结构
（3）内部机构
（4）对“三重一大”的特别规定
2、发展战略
3、人力资源
4、企业文化
5、社会责任
（1）坚持安全生产
（2）严把产品质量
（3）重视环境保护和节约资源
（4）促进就业和保护员工权益
（二）风险评估
（三）控制活动
（四）信息与沟通
（五）内部监督
三、重点事项的内部控制的评价
（一）对控股子公司管理的内部控制
（二）关联交易的内部控制
（三）对外担保的内部控制
（四）重大投资的内部控制
（五）信息披露的内部控制
（六）财务报告的内部控制
四、内部控制缺陷及其认定情况
五、内部控制缺陷的整改情况
六、内部控制有效性的结论
本公司及董事会全体成员声明：公司《2011年度内部控制自我评价报告》真实、客观、完整地反
映了公司内部控制体系的建设、内控制度执行和监督的实际情况，没有虚假记载、误导性陈述或重大
遗漏。
一、内部控制评价工作的总体情况介绍
1、评价依据
包括但不限于：一、国家法律、规范性文件：《公司法》、《证券法》、《企业内
部控制基本规范》及其配套的《企业内部控制应用指引第1号——组织架构》等18项应用
指引、《企业内部控制评价指引》和《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》。
二、公司的相关内部控制制度。三、公司经营的日常管理和专项监督，以及上市公司监
管自查情况。
2、评价组织情况
公司授权审计监察部负责评价的具体组织实施工作，公司其他职能部门、子公司积
极参与配合。
3、评价范围和内容
包括公司及子公司经营业务所涉及的所有领域的内控制度的设计与有效运行情况。
根据内部控制五要素确定评价内容，包括内部控制环境、风险评估、控制活动、信
息与沟通、内部监督等。
4、评价程序和方法
首先对公司及公司子公司的内部控制的设计、运行情况进行全面、细致的调查；其
次在调查的基础上，对内部控制设计的合理性、运行的有效性进行评价。
内控调查遵循了一般程序，包括制定调查工作方案、组成调查工作组、实施现场测
试、认定控制缺陷、汇总调查结果、编报调查报告等环节。通过现场测试，综合运用个
别访谈、调查问卷、实地查验、抽样和比较分析等方法，充分收集被调查单位的内部控
制设计和运行是否有效的证据，按照调查的具体内容，如实记录调查工作底稿，研究分
析内部控制存在的问题。
调查问卷表的内容设计，将《企业内部控制基本规范》及其配套指引所列示的具体
规范要求、及《企业内部控制评价指引》所列示的具体评价内容和要求作为需要规范的
控制与评价内容分建立、健全、有效执行、执行有效几个方面进行问卷调查。
公司职能部门、子公司认真学习内部控制基本规范及其配套应用指引，评价指引，
对照规范要求自查内控设计与运行实施情况，填列调查表，进行自我评价。
公司审计监察部根据收回的调查表所反映的情况，分析、理出重点关注点，进行专
项核查,草拟评价报告，报公司经营层、公司董事会审核。
二、内部控制的建立、健全和有效运行情况的评价
按内部控制的内部控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等要素，
评价内部控制的设计与运行情况。
（一）内部控制环境
内部控制环境是实施内部控制的基础，包括组织架构、发展战略、人力资源、企业
文化、社会责任等。公司以相关内容的规范应用指引为依据，评价公司内部控制环境的
设计及实际运行情况。
1、组织架构
公司依法建立了完善的组织架构，包括治理层面的治理结构和业务层面的内部机构。
其中：
（1）组织架构图
股东大会
战略委员会 监事会
薪酬与考核委员会
董事会 董事会秘书处
提名委员会
审计委员会
审计监察部 总经理
副总经理 副总经理 副总经理 副总经理
公 投 资 行 计
共 资 产 政 划
关 发 管 人 财
系 展 理 事 务
部 部 部 部 部
（2）治理结构
为规范公司治理结构，公司依法健全了股东大会、董事会、监事会和经理层，实现
了决策机构、执行机构和监督机构相互独立、权责明确、相互制衡的治理结构。
按上市公司的监管要求， 公司依法健全了独立董事制度、董事会专门委员会制度，
董事会秘书同时担任公司副总经理。
为保证公司治理结构的规范运作，公司制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、
《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《董事会战略委员会工作细则》、《董事
会审计委员会工作细则》、《董事会薪酬与考核委员会工作细则》、《董事会提名委员
会工作细则》、《审计委员会年度审计工作规程》、《独立董事年度报告工作规程》、
《董事、监事和高级管理人员持有及买卖本公司股票的管理制度》等制度，明确了股东
大会、董事会、监事会、经理层的设置、职责权限、任职条件、议事规则、工作程序等
相关要求。
（3）内部机构
为规范公司内部机构，公司按照科学、精简、高效、透明、制衡的原则，综合考虑
公司业务性质，合理设置内部职能机构。
为保证公司内部机构的规范运作，公司制定了《总经理工作细则》、《经营班子分
工和部门工作职责》、《高级管理人员薪酬考核管理办法》。为规范具体业务行为，制
定了业务流程图、岗（职）位说明书和权限指引等内部管理制度或相关文件。明确各机
构的职责权限，分离不相容岗位，设立内部牵制机制。特别是在涉及重大或高风险业务
处理程序时，建立各层级、各部门、各岗位之间的分离和牵制。业务操作指引使员工了
解和掌握组织架构设计及权责分配情况，正确履行职责。
（4）对“三重一大”的特别规定
为规范重大决策、重大事项、重要人事任免及大额资金使用（简称“三重一大”）
业务，《公司章程》、《财务会计制度》、《财务管理制度》等管理制度明确规定了公
司“三重一大”业务的权限和程序，实行集体决策审批和联签制度。公司的“三重一大”
业务严格按照规定实施。
公司完善的治理结构、管理体制和运行机制确立了公司的现代企业制度，确保了决
策、执行和监督相互分离，形成制衡，有效防范和化解各种舞弊风险，保障了内部控制
目标的实现。
2、发展战略
发展战略是公司在对现实状况和未来趋势进行综合分析和科学预测的基础上，制定
并实施的中长期发展目标与战略规划，是公司的发展方向和行动指南。
（1）为规范制定和实施发展战略，公司在组织机构设置、人力资源配置、内部控制
体系等方面做了充分准备。
为保障发展战略的制定和实施，《公司章程》规定了发展战略的决策权限，公司《董
事会议事规则》规定根据实际需要可设立战略委员会，公司《董事会战略委员会工作细
则》确定公司董事会设立战略委员会，并规范了战略委员会的人员组成、职责权限、决
策程序和议事规则。
为加强发展战略实施的持续管理，公司完善了内控制度，如：《股权投资资产管理
办法》、《控股子公司管理层薪酬及考核办法》、《落实控股子公司管理制度暂行办法》、
《内部审计工作制度》、《投资管理制度》、《突发事件预警及应急处理制度》、《现
金理财管理制度》、《公
