大华会计师事务所(特殊普通合伙)DaHuaCertifiedPublicAccountants（SpecialGeneralPartnership）
| 贵州永吉印务股份有限公司 |
| 前次募集资金使用情况鉴证报告 |
| 大华核字[2023]000517号 |
贵州永吉印务股份有限公司前次募集资金使用情况鉴证报告
（截止2022年12月31日）
| 目录 | 页次 | ||
| 一、 | 前次募集资金使用情况鉴证报告 | 1-2 | |
| 二、 | 贵州永吉印务股份有限公司前次募集资金使用情况的专项报告 | 1-5 |
大华会计师事务所（特殊普通合伙）北京市海淀区西四环中路16号院7号楼12层[100039]电话：86(10)58350011传真：86(10)58350006
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前次募集资金使用情况鉴证报告
大华核字[2023]000517号贵州永吉印务股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的贵州永吉印务股份有限公司（以下简称永吉股份）编制的截止2022年12月31日的《前次募集资金使用情况的专项报告》。
一、董事会的责任
永吉股份董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007]500号）的规定编制《前次募集资金使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对永吉股份《前次募集资金使用情况专项报告》发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对永吉股份前次募集资金使用情况专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。
大华核字[2023]000517号前次募集资金使用情况鉴证报告
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在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
三、鉴证结论
我们认为，永吉股份董事会编制的《前次募集资金使用情况专项报告》符合中国证监会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007]500号）的规定，在所有重大方面公允反映了永吉股份截止2022年12月31日前次募集资金的使用情况。
四、对报告使用者和使用目的的限定
需要说明的是，本鉴证报告仅供永吉股份本次非公开发行股票之用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为永吉股份本次非公开发行股票申请文件的必备内容，随其他申报材料一起上报。
| 大华会计师事务所(特殊普通合伙) | 中国注册会计师： | ||
| 中国·北京 | 王晓明 | ||
| 中国注册会计师： | |||
| 洪琳 | |||
| 二〇二三年一月五日 | |||
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贵州永吉印务股份有限公司前次募集资金使用情况专项报告根据中国证券监督管理委员会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007]500号）的规定，贵州永吉印务股份有限公司（以下简称“公司”、“本公司”、“永吉股份”）将截至2022年12月31日止的前次募集资金使用情况报告如下：
一、前次募集资金的募集情况
（一）前次募集资金的基本情况本公司经中国证券监督管理委员会《关于核准贵州永吉印务股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可[2021]2509号）核准，公开发行可转换公司债券1,458,680张，每张面值为100.00元。本次发行募集资金共计145,868,000.00元，扣除相关的发行费用4,763,949.81元，实际募集资金141,104,050.19元。
截止2022年4月20日，本公司上述发行募集的资金已全部到位，业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）以“大华验字[2022]000216号”验资报告验证确认。
（二）前次募集资金使用情况及期末余额
截至2022年12月31日止，募集资金结余金额为4,000,464.50元。具体如下：
金额单位：人民币元
| 项目 | 金额 | 备注 |
| 募集资金净额 | 141,104,050.19 | |
| 加：利息收入 | 291,020.43 | |
| 减：募投项目支出 | 107,393,671.99 | |
| 减：暂时补充永吉股份流动资金 | 30,000,000.00 | |
| 减：手续费支出 | 934.13 | |
| 募集资金专户余额 | 4,000,464.50 |
(三)前次募集资金专户存储情况
公司按照《上市公司证券发行管理办法》规定在以下银行开设了募集资金的存储专户，截至2022年12月31日止，募集资金的存储情况列示如下：
金额单位：人民币元
| 银行名称 | 账号 | 初始存放金额 | 截止日余额 | 存储方式 |
| 招商银行股份有限公司贵阳分行 | 851900487210806 | 127,868,000.00 | 3,338,253.14 | 活期 |
| 中国民生银行股份有限公司贵阳分行 | 634904676 | 16,000,000.00 | 221,781.71 | 活期 |
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| 银行名称 | 账号 | 初始存放金额 | 截止日余额 | 存储方式 |
| 兴业银行股份有限公司贵阳分行 | 602010100100803831 | 440,429.65 | 活期 | |
| 合计 | 143,868,000.00 | 4,000,464.50 |
注：募集资金账户的初始存放金额为143,868,000.00元，此初始存放金额包含由永吉股份自行支付发行费用部分。
2022年4月20日，公司、保荐机构万和证券股份有限公司分别与招商银行股份有限公司贵阳分行、中国民生银行股份有限公司贵阳分行签署《募集资金三方监管协议》。
2022年5月19日，公司、公司子公司贵州永吉盛珑包装有限公司、保荐机构万和证券股份有限公司与兴业银行股份有限公司贵阳分行签署了《募集资金四方监管协议》。
二、前次募集资金的实际使用情况
（一）前次募集资金使用情况
详见附表《前次募集资金使用情况对照表》。
（二）前次募集资金实际投资项目变更情况
本公司不存在前次募集资金实际投资项目变更情况。
（三）前次募集资金投资项目对外转让或置换情况
1、前次募集资金投资项目对外转让情况：无
2、前次募集资金投资项目置换情况
本公司以募集资金置换已预先投入募集资金项目的自筹资金74,721,336.99元，置换事项已经第五届董事会第十次会议、第五届监事会第九次会议审议通过，独立董事、保荐机构发表了明确同意该事项的意见，大华会计师事务所（特殊普通合伙）已审核并出具《贵州永吉印务股份有限公司募集资金置换的鉴证报告》（大华核字[2022]008745号），公司按照有关规定履行了全部审批程序和信息披露义务。
（四）闲置募集资金使用情况
详见“五、闲置募集资金的使用”。
（五）前次募集资金使用情况与公司定期报告的对照
本公司前次募集资金的使用情况与定期报告的文件有关内容一致。
三、募集资金投资项目产生的经济效益情况
（一）前次募集资金投资项目实现效益情况
详见附表《前次募集资金投资项目实现效益情况对照表》。
（二）前次募集资金投资项目无法单独核算效益的说明
本公司募集资金项目中“偿还澳洲并购项目贷款项目”不直接产生效益，因此无法单独核算效益。但募集资金用于上述项目有利于提升公司经营抗风险能力，促进公司可持续发展。
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（三）未能实现承诺收益的说明详见附表《前次募集资金项目实现效益情况对照表》中“是否达到预计效益”分析。
四、前次发行涉及以资产认购股份的相关资产运行情况本公司前次募集资金不存在以资产认购股份的情况。
五、闲置募集资金的使用本公司于2022年10月27日召开第五届董事会第十四次会议及第五届监事会第十二次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金临时补充流动资金的议案》，公司拟使用人民币30,000,000.00元闲置募集资金临时用于补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过12个月。
截至2022年12月31日，公司前次募集资金临时补充流动资金金额为30,000,000.00元。
六、前次募集资金结余及节余募集资金使用情况截至2022年12月31日，公司尚未使用的前次募集资金余额为34,000,464.50元。其中：
募集资金专户存款余额为4,000,464.50元，临时补充流动资金30,000,000.00元。
前次募集资金尚未使用完毕的原因是募集资金投资项目尚未完工，该部分资金将继续用于承诺的募集资金投资项目，公司将根据募集资金项目实施进度有序使用募集资金。
七、前次募集资金使用的其他情况
无
贵州永吉印务股份有限公司二〇二三年一月五日
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附表
前次募集资金使用情况对照表编制单位：贵州永吉印务股份有限公司
金额单位：人民币万元
| 募集资金总额：14,586.80 | 已累计使用募集资金总额：10,739.37 |
| 各年度使用募集资金总额： | |
| 变更用途的募集资金总额：- | 2022年：10,739.37 |
| 变更用途的募集资金总额比例：- |
投资项目
| 投资项目 | 募集资金投资总额 | 截止日募集资金累计投资额 | 项目达到预定可使用状态日期 | |||||||
| 序号 | 承诺投资项目 | 实际投资项目 | 募集前承诺投资金额 | 募集后承诺投资金额 | 实际投资金额 | 募集前承诺投资金额 | 募集后承诺投资金额 | 实际投资金额 | 实际投资金额与募集后承诺投资金额的差额 | |
| 1 | 永吉盛珑酒盒生产基地建设项目 | 永吉盛珑酒盒生产基地建设项目 | 12,510.41 | 12,510.41 | 9,161.30 | 12,510.41 | 12,510.41 | 9,161.30 | -3,349.11 | 2023.06 |
| 2 | 偿还澳洲并购项目贷款 | 偿还澳洲并购项目贷款 | 1,600.00 | 1,600.00 | 1,578.07 | 1,600.00 | 1,600.00 | 1,578.07 | -21.93 | 不适用 |
| 合计 | 14,110.41 | 14,110.41 | 10,739.37 | 14,110.41 | 14,110.41 | 10,739.37 | -3,371.04 | |||
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附表
前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
编制单位：贵州永吉印务股份有限公司
金额单位：人民币万元
| 实际投资项目 | 截止日投资项目累计产能利用率 | 承诺效益 | 最近三年实际效益 | 截止日累计实现效益 | 是否达到预计效益 | |||
| 序号 | 项目名称 | 2020年 | 2021年 | 2022年 | ||||
| 1 | 永吉盛珑酒盒生产基地建设项目 | 不适用 | 注1 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 注1 |
| 2 | 偿还澳洲并购项目贷款 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
| 合计 | ||||||||
注1：本项目处于建设期，尚未达产。本项目所得税后内部收益率为14.27%，税后投资回收期（含建设期）为7.58年。