东莞证券有限责任公司、国泰君安证券股份有限公司
关于深圳市深宝实业股份有限公司变更部分募集资金投资项目
的专项核查意见
东莞证券有限责任公司、国泰君安证券股份有限公司（以下简称“保荐机构”）
作为深圳市深宝实业股份有限公司（以下简称“深深宝”或“公司”）非公开发
行股票的联合保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交
易所股票上市规则》、 深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》等有关规定，
保荐机构以及指定的保荐代表人潘云松、吕晓曙、袁华刚、杨晓涛对深深宝变更
部分募集资金投资项目进行了认真、审慎的核查。核查的具体情况如下：
一、深深宝非公开发行募集资金情况
经中国证券监督管理委员会证监发行许可[2011]777 号文核准，公司非公开
发行普通股（A 股）股票 68,977,066 股，每股面值 1 元，每股发行价格 8.70 元。
公司本次非公开发行股票募集资金总额为 600,100,474.20 元，扣除与发行有关
的费用 27,708,332.31 元，公司实际募集资金净额为 572,392,141.89 元，其中
货币资金人民币 507,291,660.09 元。
截止 2011 年 6 月 23 日止，公司上述募集的资金已全部到位，业经立信大华
会计师事务所有限公司“立信大华验字[2011]177 号”验资报告验证确认。该次
新增股份已于 2011 年 7 月 4 日在深圳证券交易所上市。
根据《关于深圳市深宝实业股份有限公司 2011 年度募集资金存放与使用情
况的鉴证报告》（大华核字[2012]178 号），公司 2011 年度使用募集资金额
66,221,936.38 元 ， 其 中 ： 用 于 收 购 深 宝 华 城 48.33% 的 股 权 项 目 使 用 资 金
65,100,481.80 元，投入其他募投项目资金合计投入资金 1,121,454.58 元。根据
公司第七届董事会第十四次会议和 2011 年度第一次临时股东大会审议通过了
《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，将闲置的 12,500 万元
募集资金暂时补充公司流动资金，使用期限从 2011 年 8 月 18 日至 2012 年 2 月
17 日，不超过六个月。2012 年 2 月 16 日，深深宝已将上述非公开发行暂时补
充流动资金的 12,500 万元归还募集资金专用账户。
二、关于深深宝变更部分募集资金投资项目事项的核查情况及意见
根据公司实际情况及主营业务发展需要，公司拟对部分募集资金投资项目进
行变更，具体情况如下：
（一）变更部分募集资金投资项目的概述
截至 2012 年 3 月 31 日，公司非公开发行募集资金使用金额为 66,763,476.19
元，募集资金余额为 510,332,987.21 元（含募集资金利息收入扣除手续费金额
4,704,321.51 元）。公司募投项目整体情况以及本次拟变更的募投项目简况见
下表：
单位：万元
序 拟投入募集 累计已投入
项 目 项目总投资 本次拟变更情况
号 资金 金额
一 茶产业相关项目投资 59,010.05 56,010.05 -
收购深宝华城 48.33% -
1 6,510.05 6,510.05 6,510.05
的股权项目
茶产业链综合投资项 -
2 27,000.00 27,000.00 77.71
目
年产 300 吨儿茶素综 取消项目，变更为
3 15,500.00 15,500.00 0.00
合利用项目 对外投资
变更实施主体、调
4 精品茶叶连锁项目 6,000.00 3,000.00 22.08
整投资金额
变更实施主体及实
茶及天然植物研发中
5 4,000.00 4,000.00 66.51 施地点,调整投资
心项目
金额
取消项目，将资金
调味品生产线扩建项
二 6,900.00 1,229.17 0.00 变更至茶及天然植
目
物研发中心
合 计 65,910.05 6,676.35
57,239.22
注：已投入金额统计日期截止 2012 年 3 月 31 日
（二）拟部分变更募集资金投资项目的安排
1、拟取消原计划投入“年产 300 吨儿茶素综合利用项目”募集资金 15,500
万元，用其中 12,500 万元投资建设“精品茶高端品牌投资开发项目”，用剩余募
集资金 3,000 万元资金与浙江华发茶业有限公司（以下简称“浙江华发”）设立
合资公司(浙江深宝华发茶叶有限公司，暂定名，以工商核准登记为准)，开展茶
叶出口贸易。
（1）“精品茶高端品牌投资开发项目”涵盖原“精品茶叶连锁项目”，项目
投资总额为 15,500 万元，其中 12,500 万元由“年产 300 吨儿茶素综合利用项目”
募集资金变更而来，3,000 万元来源于原“精品茶叶连锁项目”募集资金；项目
实施主体为下属全资子公司杭州茗端天品茶叶有限公司（以下简称“杭州茗端”），
募集资金将以公司向杭州茗端增资方式注入。增资完成后，杭州茗端注册资本金
从现在的 2,000 万元增加至 17,500 万元。
（2）用“年产 300 吨儿茶素综合利用项目”剩余募集资金 3,000 万元资金
与浙江华发设立合资公司，开展茶叶出口贸易。新公司拟注册资本 5,800 万元，
注册地浙江嵊州，公司以现金出资 3,000 万元，持有新公司 51.72%股权，浙江
华发以实物和现金合计 2,800 万元出资，持有新公司 48.28%股权，实物资产金
额以评估值确定。
2、拟取消“调味品生产线扩建项目”实施，将原项目募集资金 12,291,660.09
元调整到增加对“茶及天然植物研发中心项目”的投资。
3、拟将“茶及天然植物研发中心项目”实施主体由原来下属全资子公司婺
源县聚芳永茶业有限公司（以下简称“婺源聚芳永”）变更为新注册成立的下属
全资子公司深圳市深宝研发中心有限公司（筹）（暂定名，以工商核准登记为准，
以下简称“研发中心”），实施地点由原来的江西省婺源县变更为广东省深圳市；
同时，在原“茶及天然植物研发中心项目”投资 4,000 万元的基础上，增加投资
资 金 1,400 万 元 至 项 目 总 投 资 5,400 万 元 ， 增 加 1,400 万 元 投 资 资 金 中 的
12,291,660.09 元由“调味品生产线扩建
