青岛啤酒股份有限公司
2012 年内部控制规范实施工作方案
一、 公司基本情况介绍
青岛啤酒股份有限公司（以下简称“公司”）的前身是青岛啤酒
厂，始建于 1903 年，是我国历史最为悠久的啤酒生产企业。1993 年
6 月，青岛啤酒股份有限公司成立，同年公司股票分别在香港和上海
交易所上市，成为国内首家在两地同时上市的股份公司。
公司经营管理层的组织结构实行分级授权管理的方式，其行政管
理、业务管理等实行公司、下属子公司的多级管理体制。青岛啤酒以
制造、销售青岛啤酒及其系列产品为主业，截止 2011 年底，公司资
产总额达到 216 亿元。
公司负责组织实施内控规范的高管为姜宏副总裁。为更好地推进
该项工作，公司成立了内控规范实施项目组，总部各职能部门负责人
均为该项目组的成员，内控部负责具体组织内控规范的实施工作，包
括负责组织对公司生产经营及内部控制活动中可能存在的风险进行
识别、应对，负责组织评价公司内部控制的有效性及推进整改，负责
向公司董事会、经营管理层汇报内控规范实施工作。
公司内控部向董事会负责，现有人员 8 名，包括财务、审计、工
程、营销、风险管理等相关专业技能人员，公司所属制造、营销系统
各单位都根据公司规定建立健全了内控组织体系。
按照内控基本规范实施要求，公司 2012 年将继续聘请外部审计
师为公司提供第三方内部控制审计服务，同时，公司批准了内部控制
实施工作预算。
根据中国证监会《关于做好 2012 年上市公司建立健全内部控制
规范体系监管工作的通知》（上市部函【2012】86 号）统一安排及中
国证监会青岛证监局工作部署，公司内部控制实施工作包括内部控制
建设工作、内部控制自我评价工作和内部控制审计工作三部分，具体
计划如下：
二、 内部控制建设工作计划
根据公司内部控制建设需要，公司制订内部控制建设工作计划如
下：
1. 2012 年 1 月到 3 月，组织公司及所属单位对 2011 年上半年内控
自我梳理发现问题的整改执行情况进行自我验证。组织部门为公
司内控部，责任人为公司各部门及单位负责人。
2. 2012 年 4 月到 6 月，组织内控培训、通报 2011 年内控审计情况、
剖析 2011 年内控评价及内控审计发现问题，统一布置内控梳理工
作，查找内控缺陷。组织部门为公司内控部，责任人为公司各部
门及单位负责人。
3. 2012 年 7 月到 8 月，组织制定内控缺陷整改方案，组织部门为公
司内控部，责任人为公司各部门及单位负责人。
4. 2012 年 9 月到 10 月，跟踪缺陷整改工作，提出内控规范建设意
见。组织部门为公司内控部，责任人为公司各部门及单位负责人。
5. 2012 年全年，按照要求定期披露内控规范月、季度实施工作情况。
三、 内部控制自我评价工作计划
公司根据内部控制建设进度，制定内部控制自我评价工作计划如
下：
1. 2012 年 1 月，组织编制公司及所属部门、单位 2012 年度自我评
价工作计划。组织部门为公司内控部，责任人为公司各部门及单
位负责人。
2. 2012 年 6 月，完善公司内控缺陷的评价标准，包括定性标准和定
量标准。组织部门为公司内控部，责任人为公司各部门及单位负
责人。
3. 2012 年 2 月到 11 月，按照自我评价计划组织实施自我评价工作，
出具内控评价报告。组织部门为公司内控部，责任人为公司各部
门及单位负责人。
4. 2012 年 2 月到 11 月，组织对发现的缺陷进行评价，编制缺陷评
价汇总表，同时提出整改建议，编制整改任务单。组织部门为公
司内控部，责任人为公司各部门及单位负责人。
5. 2012 年 12 月，根据内控自我评价工作编制年度内控自我评价报
告。组织部门为公司内控部，责任人为公司各部门及单位负责人。
6. 2013 年 1 月到 3 月，按照要求披露内控自我评价报告。
四、 内部控制审计工作计划
根据上市公司监管要求，公司 2012 年度实施内部控制审计，相
关工作计划如下：
1. 2012 年 8 月底前，公司股东大会审议确定实施内部控制审计的会
计师事务所。
2. 2012 年 9 月至 12 月，公司聘请的内控审计机构对公司进行内部控
制审计。
3. 2013 年 1 月至 3 月，内控审计机构按照审计工作情况、有关要求
披露公司内部控制审计报告，责任机构为公司董事会。
青岛啤酒股份有限公司董事会
2012 年 3 月 29 日
