证券简称： 富恒新材 证券代码： 832469
广东省深圳市宝安区燕罗街道罗田社区广田路48-1号A栋办公综合楼
深圳市富恒新材料股份有限公司招股说明书（申报稿）
深圳市富恒新材料股份有限公司招股说明书（申报稿）
保荐机构（主承销商）
（上海市广东路689号）
保荐机构（主承销商）
（上海市广东路689号）
本公司的发行申请尚未经中国证监会注册。本招股说明书申报稿不具有据以发行股票的法律效力，投资者应当以正式公告的招股说明书全文作为投资决定的依据。
本次股票发行后拟在北京证券交易所上市，该市场具有较高的投资风险。北京证券交易所主要服务创新型中小企业，上市公司具有经营风险高、业绩不稳定、退市风险高等特点，投资者面临较大的市场风险。投资者应充分了解北京证券交易所市场的投资风险及本公司所披露的风险因素，审慎作出投资决定。
本公司的发行申请尚未经中国证监会注册。本招股说明书申报稿不具有据以发行股票的法律效力，投资者应当以正式公告的招股说明书全文作为投资决定的依据。
本次股票发行后拟在北京证券交易所上市，该市场具有较高的投资风险。北京证券交易所主要服务创新型中小企业，上市公司具有经营风险高、业绩不稳定、退市风险高等特点，投资者面临较大的市场风险。投资者应充分了解北京证券交易所市场的投资风险及本公司所披露的风险因素，审慎作出投资决定。
深圳市富恒新材料股份有限公司
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中国证监会和北京证券交易所对本次发行所作的任何决定或意见，均不表明其对注册申请文件及所披露信息的真实性、准确性、完整性作出保证，也不表明其对发行人的盈利能力、投资价值或者对投资者的收益作出实质性判断或者保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。根据《证券法》的规定，股票依法发行后，发行人经营与收益的变化，由发行人自行负责；投资者自主判断发行人的投资价值，自主作出投资决策，自行承担股票依法发行后因发行人经营与收益变化或者股票价格变动引致的投资风险。
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声明
发行人及全体董事、监事、高级管理人员承诺招股说明书及其他信息披露资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担连带责任。发行人控股股东、实际控制人承诺招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担连带责任。公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证招股说明书中财务会计资料真实、准确、完整。发行人及全体董事、监事、高级管理人员、发行人的控股股东、实际控制人以及保荐人、承销商承诺因发行人招股说明书及其他信息披露资料有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券发行和交易中遭受损失的，将依法承担法律责任。
保荐人及证券服务机构承诺因其为发行人本次公开发行股票制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给投资者造成损失的，将依法承担法律责任。
1-1-3
本次发行概况
| 发行股票类型 | 人民币普通股 |
| 发行股数 | 公司拟向不特定合格投资者公开发行股票不超过2,280万股（含本数，未考虑行使超额配售选择权），公司及主承销商可以根据具体发行情况择机采用超额配售选择权，采用超额配售选择权发行的股票数量不得超过本次发行初始发行股票数量的15%（即不超过342万股），包含采用超额配售选择权发行的股票数量在内，公司本次拟向不特定合格投资者发行股票数量不超过2,622万股。本次发行不涉及公司原股东公开发售股份，最终发行数量以北京证券交易所核准并经中国证监会注册的数量为准。 |
| 每股面值 | 人民币1.00元 |
| 定价方式 | 公司和主承销商自主协商选择直接定价、合格投资者网上竞价或网下询价等中国证监会及北京证券交易所认可的方式确定发行价格，最终定价方式由股东大会授权董事会与主承销商根据具体情况及监管要求协商确定。 |
| 每股发行价格 | 发行底价为9元/股，最终发行价格由公司与主承销商根据市场情况及监管要求确定 |
| 预计发行日期 | - |
| 发行后总股本 | - |
| 保荐人、主承销商 | 海通证券股份有限公司 |
| 招股说明书签署日期 | 2022年12月20日 |
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重大事项提示
本公司特别提醒投资者对下列重大事项给予充分关注，并认真阅读招股说明书正文内容：
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| 项目 | 2022年9月30日 | 2021年12月31日 | 变动幅度 |
| 资产总计 | 69,092.57 | 51,776.64 | 33.44% |
| 负债总计 | 43,016.27 | 27,663.83 | 55.50% |
| 股东权益合计 | 26,076.29 | 24,112.81 | 8.14% |
2、合并利润表
单位：万元
| 4、非经常性损益主要数据 单位：万元 | |||||||
| 项目 | 2022年1-9月 | 2021年1-9月 | |||||
| 非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 | -0.86 | -0.13 | |||||
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 190.27 | 469.51 | |||||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -4.94 | -18.66 | |||||
| 减：所得税影响额 | -27.82 | -67.52 | |||||
| 少数股东权益影响额 | -0.57 | -0.03 | |||||
| 合计 | 156.08 | 383.17 | |||||
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2022年9月30日，公司资产总额为69,092.57万元，较2021年12月31日增长
33.44%，主要原因一方面系公司经营规模上升，应收账款、存货等科目金额增长，另一方面系公司投入资金建设富恒高性能改性塑料智造基地项目（一期），期末在建工程规模有所增长。2022年9月30日，公司负债总额为43,016.27万元，较2021年12月31日增长
55.50%，主要原因系公司为建设富恒高性能改性塑料智造基地项目（一期），期末长期借款金额大幅增长。
公司2022年1-9月实现营业收入34,262.91万元，较2021年1-9月增长18.81%，主要原因是公司持续注重业务开拓，本期业务订单增加所致；公司2022年1-9月归属于母公司所有者的净利润为3,215.10万元，较2021年1-9月增长75.87%，扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润为3,059.02万元，较2021年1-9月增长111.71%，增长幅度较大，主要原因一方面系营业利润随营业收入同步上升，另一方面当期上游原材料价格下降，公司利润水平改善。2022年1-9月经营活动产生的现金流量净额为276.92万元，上年同期为-37.60万元，经营活动产生的现金流量净额得到改善，主要系公司销售收入增长、“销售商品、提供劳务收到的现金”相应增加所致。2022年1-9月投资活动产生的现金流量净额为-14,675.45万元，上年同期为-1,037.62万元，较上期大幅下降，主要原因系公司当期为建设富恒高性能改性塑料智造基地项目（一期），购置固定资产支付的现金较多。筹资活动产生的现金流量净额为12,820.20万元，上年同期为1,211.98万元，较上期大幅上升，主要原因系公司当期取得借款收到的现金金额较高。
（二）财务报告审计截止日后主要经营情况
财务报告审计截止日至本招股说明书签署日，公司经营状况良好，公司经营模式、主要原材料的采购规模和采购价格、主要产品的生产模式、销售规模及销售价格、主要客户及供应商的构成、主要税收政策等方面均未发生重大变化，不存在其他可能影响投资者判断的重大事项。
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目录
第一节 释义 ...... 10
第二节 概览 ...... 14
第三节 风险因素 ...... 23
第四节 发行人基本情况 ...... 28
第五节 业务和技术 ...... 57
第六节 公司治理 ...... 114
第七节 财务会计信息 ...... 123
第八节 管理层讨论与分析 ...... 186
第九节 募集资金运用 ...... 300
第十节 其他重要事项 ...... 309
第十一节 投资者保护 ...... 312
第十二节 备查文件 ...... 326
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第一节 释义
本招股说明书中，除非文意另有所指，下列简称和术语具有的含义如下：
| 普通名词释义 | ||
| 公司、发行人、股份公司、富恒新材 | 指 | 深圳市富恒新材料股份有限公司 |
| 富恒有限 | 指 | 深圳市富恒塑胶新材料有限公司，发行人前身 |
| 富恒贸易 | 指 | 富恒国际贸易（香港）有限公司 |
| 富恒精密 | 指 | 深圳市富恒精密技术有限公司 |
| 中山富恒 | 指 | 中山市富恒科技有限公司 |
| 冠海投资 | 指 | 深圳市冠海投资有限公司 |
| 拓陆投资 | 指 | 深圳市拓陆股权投资合伙企业（有限合伙） |
| 本次发行 | 指 | 本次向不特定合格投资者公开发行人民币普通股并在北京证券交易所上市的行为 |
| 保荐机构、主承销商、海通证券 | 指 | 海通证券股份有限公司 |
| 发行人律师、国浩律所 | 指 | 国浩律师（北京）事务所 |
| 发行人会计师、中审众环 | 指 | 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 国盛证券 | 指 | 国盛证券有限责任公司 |
| 东莞证券 | 指 | 东莞证券股份有限公司 |
| 证监会、中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 全国股转公司 | 指 | 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 |
| 全国股转系统 | 指 | 全国中小企业股份转让系统 |
| 北交所 | 指 | 北京证券交易所 |
| 《公司章程》 | 指 | 《深圳市富恒新材料股份有限公司章程》 |
| 《公司章程（草案）》 | 指 | 《深圳市富恒新材料股份有限公司章程（草案）》 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
| 报告期 | 指 | 2019年度、2020年度、2021年度和2022年1-6月 |
| 报告期各期末 | 指 | 2019年12月31日、2020年12月31日、2021年12月31日、2022年6月30日 |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
| 合益昌科技 | 指 | 深圳市合益昌科技有限公司，发行人关联方 |
| 美士富实业 | 指 | 东莞市美士富实业有限公司及其关联公司美士富（中山）工业科技有限公司，发行人客户 |
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| 众泰汽车 | 指 | 众泰汽车股份有限公司 |
| 沃特玛 | 指 | 深圳市沃特玛电池有限公司 |
| 铭润投资 | 指 | 深圳市铭润兴业投资有限公司 |
| 中山中科 | 指 | 中山中科恒业投资管理有限公司 |
| 浙江中科 | 指 | 浙江中科东海创业投资合伙企业（有限合伙） |
| 工信部 | 指 | 中华人民共和国工业和信息化部 |
| 科学技术部 | 指 | 中华人民共和国科学技术部 |
| 自然资源部 | 指 | 中华人民共和国自然资源部 |
| 国家发改委 | 指 | 中华人民共和国国家发展和改革委员会 |
| 财政部 | 指 | 中华人民共和国财政部 |
| 国家统计局 | 指 | 中华人民共和国国家统计局 |
| 专业名词释义 | ||
| 改性塑料 | 指 | 一种复合材料，在通用塑料和工程塑料的基础上，经过填充、共混、增强等方法加工改性，提高了阻燃性、强度、抗冲击性、韧性等方面性能的塑料 |
| 工程塑料 | 指 | 能承受一定外力作用，并有良好的机械性能和尺寸稳定性，在高、低温下仍能保持其优良性能，可以作为工程结构件的塑料，通常指聚酰胺、聚碳酸酯、聚甲醛、改性聚苯醚和热塑性聚酯五类材料 |
| 塑料粒子 | 指 | 以半成品形态进行储存、运输和加工成型的颗粒状塑料，主要用于下游塑料制品的生产 |
| 苯乙烯类 | 指 | 以苯乙烯类聚合物作为基材的改性塑料产品，主要包括丙烯腈-丁二烯-苯乙烯共聚物（ABS）类、聚苯乙烯（PS）等 |
| 改性工程塑料类 | 指 | 以各类工程塑料作为基材的改性塑料产品，主要包括聚碳酸酯（PC）、聚酰胺（PA）、聚甲醛（POM）、聚酯（PBT和PET）、聚苯醚（PPO）、PC/ABS合金等 |
| 聚烯烃类 | 指 | 以烯烃类聚合物作为基材的改性塑料产品，主要包括聚丙烯（PP）类、聚乙烯（PE）类等 |
| ABS | 指 | 丙烯腈-丁二烯-苯乙烯共聚物（Acrylonitrile-butadiene-styrene），是一种非结晶性材料，具有超强的易加工性、低蠕变性、优异的尺寸稳定性和很高的抗冲击强度 |
| PS | 指 | 聚苯乙烯（Polystyrene），苯乙烯单体经自由基缩聚反应合成的聚合物 |
| PC | 指 | 聚碳酸酯（Polycarbonate），是分子链中含有碳酸酯基的高分子聚合物 |
| PA | 指 | 聚酰胺（Polyamide），又称尼龙，具有良好的力学性能和较好的电绝缘性能，又具有耐磨、耐油、耐溶剂、自润性、自熄性、耐腐蚀性及良好的加工性能等特点 |
| PC/ABS | 指 | 聚碳酸酯和丙烯腈-丁二烯-苯乙烯共聚物和混合物 |
| POM | 指 | 聚甲醛（Polyformaldehyde），是热塑性结晶性高分子聚合物，五大工程塑料之一 |
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| PBT | 指 | 聚对苯二甲酸丁醇酯（Polybutyleneterephthalate），是对苯二甲酸和1,4-丁二醇缩聚制成的聚酯，是重要的热塑性聚酯，五大工程塑料之一 |
| PET | 指 | 聚对苯二甲酸乙醇酯（Polyethyleneglycolterephthalate），是热塑性聚酯中最主要的品种，俗称涤纶树脂，五大工程塑料之一 |
| PPO | 指 | 聚苯醚（PolyphenyleneOxide） |
| PP | 指 | 聚丙烯（Polypropylene），是一种半结晶性材料，一般具有优良的抗吸湿性、抗酸碱腐蚀性、抗溶剂性等优点 |
| PE | 指 | 聚乙烯（Polyethylene），是乙烯经聚合制得的一种热塑性树脂，具有优良的耐低温性、化学稳定性，能耐大多数酸碱侵蚀 |
| AS | 指 | 丙烯腈-苯乙烯共聚物（acrylonitrile-styrenecopolymer），是无色透明的热塑性树脂 |
| PPS | 指 | 聚苯硫醚（Polyphenylenesulfide），是一种新型高性能热塑性树脂 |
| PMMA | 指 | 聚甲基丙烯酸酯（PolymericMethylMethacrylate），又称亚克力，是一种开发较早的重要可塑性高分子材料 |
| TPV | 指 | 热塑性硫化橡胶（ThermoplasticVulcanizate） |
| TPU | 指 | 热塑性聚氨酯弹性体橡胶（Thermoplasticpolyurethaneelastomer） |
| HIPS | 指 | 高抗冲聚苯乙烯（Highimpactpolystyrene），弹性体改性聚苯乙烯制成的热塑性材料 |
| PVC | 指 | 聚氯乙烯（Polyvinylchloride），是一种非结晶性材料，具有阻燃性、耐化学药品性、机械强度及电绝缘性良好等优点 |
| 助剂 | 指 | 为改善高分子加工性能和（或）物理机械性能或增强功能而加入高分子体系中的各种辅助物质 |
| 创维集团 | 指 | 创维集团有限公司及其下属企业 |
| 康佳集团 | 指 | 康佳集团股份有限公司及其下属企业 |
| 传音控股 | 指 | 深圳传音控股股份有限公司及其下属企业 |
| 三诺电子 | 指 | 深圳市三诺电子有限公司及其下属企业 |
| 迈瑞医疗 | 指 | 深圳迈瑞生物医疗电子股份有限公司及其下属企业 |
| SABIC | 指 | 沙特基础工业公司，是全球领先的多元化化工企业之一 |
| 共混 | 指 | 采用机械的办法，在已经生成的聚合物中加入其它聚合物，使其性能发生变化称之为共混改性 |
| 填充 | 指 | 塑料中添加相对廉价的非金属矿粉体材料或其它材料，从而降低制品的原材料成本，同时还可以改善塑料材料某些性能称之为填充改性 |
| 增强 | 指 | 纤维状材料加入到塑料中，可以显著提高塑料材料的强度，故称之为增强改性 |
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| 增韧 | 指 | 塑料中添加橡胶弹性体、热塑性弹性体、核-壳共聚物及反应型三元共聚物或其它材料，从而达到改善塑料材料韧性性能称之为填充改性 |
| 交联 | 指 | 线型或支型高分子链间以共价键连接成网状或体型高分子的过程。分为化学交联和物理交联。化学交联一般通过缩聚反应和加聚反应来实现，如橡胶的硫化、不饱和聚酯树脂的固化等；物理交联利用光、热等辐射使线型聚合物交联。 |
| 合金化 | 指 | 两种或以上不同的塑料经物理共混或化学接枝等方法处理而获得的功能改变或性能改善的新材料 |
| 脱挥 | 指 | 脱除聚合物中的小分子物质，是高分子材料加工生产过程中的重要工序 |
| 阻燃 | 指 | 不易燃烧或离开火后会自行熄灭的性能 |
| 耐候性 | 指 | 涂料、塑料、橡胶制品等材料，应用于室外或者特定室内环境时需要经受气候的考验，如光照、冷热、风雨、霜雾等造成的综合破坏，其耐受能力叫耐候性 |
| 新料 | 指 | 石油炼化企业聚合形成的聚合物，除在原来合成与配制的过程中经过加工外，没有在成型加工中使用过的一种塑料或树脂 |
| 再生料 | 指 | 又称再生塑料，是指通过预处理、熔融造粒、改性等物理或化学的方法对废旧塑料进行加工处理后重新得到的塑料原料，是对塑料的再次利用 |
| 副牌料 | 指 | 又称副牌塑料，是指塑胶行业中对同一生产厂家出产的同一型号的两种档次的料的区分，是国外或国内的石油能源化学大厂生产合格产品（正牌）时产生的不良品，这些不良品一般在性能或外观上有少许瑕疵，但经改性后能达到使用标准 |
| VOC | 指 | 挥发性有机化合物（Volatile Organic Compounds） |
| PMC | 指 | Production Material Control的缩写，指公司生产计划部 |
| CNAS | 指 | China National Accreditation Service for Conformity Assessment，中国合格评定国家认可委员会，是根据《中华人民共和国认证认可条例》的规定，由国家认证认可监督管理委员会批准设立并授权的国家认可机构，统一负责对认证机构、实验室和检验机构等相关机构的认可工作。 |
| UL认证 | 指 | UL是美国安全检测实验室公司（Underwriters Laboratories Inc.）的缩写，为美国产品安全认证的权威机构，相关产品认证为美国市场公认的产品安全认证标准，属于非强制性认证 |
| CQC认证 | 指 | 中国质量认证中心开展的一种自愿性产品认证，表明产品符合相关的质量、安全、性能、电磁兼容等认证要求 |
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第二节 概览本概览仅对招股说明书作扼要提示。投资者作出投资决策前，应认真阅读招股说明书全文。
一、 发行人基本情况
| 公司名称 | 深圳市富恒新材料股份有限公司 | 统一社会信用代码 | 91440300279420888K | |||
| 证券简称 | 富恒新材 | 证券代码 | 832469 | |||
| 有限公司成立日期 | 1993年4月23日 | 股份公司成立日期 | 2013年2月25日 | |||
| 注册资本 | 8,220.00万元 | 法定代表人 | 姚秀珠 | |||
| 办公地址 | 广东省深圳市宝安区燕罗街道罗田社区广田路48-1号A栋办公综合楼101 | |||||
| 注册地址 | 广东省深圳市宝安区燕罗街道罗田社区广田路48-1号A栋办公综合楼101 | |||||
| 控股股东 | 姚秀珠 | 实际控制人 | 姚秀珠、郑庆良 | |||
| 主办券商 | 海通证券 | 挂牌日期 | 2015年5月20日 | |||
| 证监会行业分类 | 制造业（C） | 橡胶和塑料制品业（C29） | ||||
| 管理型行业分类 | 制造业（C） | 橡胶和塑料制品业（C29） | 塑料制品业（C292） | 其他塑料制品制造（C2929） | ||
二、 发行人及其控股股东、实际控制人的情况
发行人成立于1993年4月，是一家专注于改性塑料的研发、生产、销售和相关技术服务的高新技术企业，于2015年5月20日在全国股转系统挂牌并公开转让。
公司控股股东为姚秀珠，公司的实际控制人为姚秀珠、郑庆良夫妇。截至本招股说明书签署日，姚秀珠直接持有公司46.79%的股份，并通过拓陆投资间接控制公司6.63%股份的表决权；郑庆良直接持有公司6.62%的股份，并通过冠海投资间接控制公司0.78%股份的表决权。姚秀珠、郑庆良夫妇合计控制公司60.81%股份的表决权。
三、 发行人主营业务情况
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公司主要从事改性塑料的研发、生产、销售和相关技术服务，主要产品包括苯乙烯类、改性工程塑料类、聚烯烃类和其他类等，产品主要应用于家用电器、消费电子、汽车零部件等领域。公司自成立以来，主营业务未发生变化。
四、 主要财务数据和财务指标
| 项目 | 2022年6月30日/2022年1月—6月 | 2021年12月31日/2021年度 | 2020年12月31日/2020年度 | 2019年12月31日/2019年度 |
| 资产总计(元) | 644,981,704.12 | 517,766,360.66 | 419,829,457.96 | 426,244,198.86 |
| 股东权益合计(元) | 253,830,013.19 | 241,128,092.75 | 205,763,792.34 | 177,671,235.51 |
| 归属于母公司所有者的股东权益(元) | 253,908,078.63 | 240,991,151.05 | 204,967,171.68 | 177,671,235.51 |
| 资产负债率（母公司）（%） | 49.05% | 50.76% | 50.31% | 58.49% |
| 营业收入(元) | 232,982,064.01 | 410,170,356.26 | 363,622,948.80 | 326,285,056.84 |
| 毛利率（%） | 20.55% | 17.15% | 20.07% | 9.63% |
| 净利润(元) | 24,951,581.19 | 35,316,171.61 | 26,810,701.95 | 1,105,748.27 |
| 归属于母公司所有者的净利润(元) | 25,166,588.33 | 36,075,850.57 | 27,414,081.29 | 1,105,748.27 |
| 归属于母公司所有者的扣除非经常性损益后的净利润(元) | 24,336,137.33 | 31,907,424.54 | 26,973,044.09 | -3,370,230.48 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 10.17% | 16.18% | 14.33% | 0.62% |
| 扣除非经常性损益后净资产收益率（%） | 9.83% | 14.31% | 14.10% | -1.90% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.31 | 0.44 | 0.33 | 0.01 |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.31 | 0.44 | 0.33 | 0.01 |
| 经营活动产生的现金流量净额(元) | 41,033,393.63 | 90,126,724.76 | 11,029,506.94 | 2,049,382.57 |
| 研发投入占营业收入的比例（%） | 3.15% | 3.07% | 3.50% | 2.66% |
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五、 发行决策及审批情况
（一）本次发行已获得的授权和批准
2022年11月4日，公司召开第四届董事会第十一次会议，审议通过了《关于公司申请公开发行股票并在北交所上市的议案》等与本次公开发行相关的议案。2022年11月21日，公司召开2022年第八次临时股东大会，审议通过了《关于公司申请公开发行股票并在北交所上市的议案》等与本次公开发行相关的议案，并同意授权董事会处理与公司本次公开发行有关的具体事宜。
（二）本次发行尚需履行的决策程序及审批程序
本次发行方案尚需北交所审核及中国证监会注册。在通过北交所审核及取得中国证监会注册之前，公司将不会实施本次发行方案。能否通过前述审核及获得注册，以及最终获得相关注册的时间，均存在不确定性，提请广大投资者注意投资风险。
六、 本次发行基本情况
| 发行股票类型 | 人民币普通股 |
| 每股面值 | 人民币1.00元 |
| 发行股数 | 公司拟向不特定合格投资者公开发行股票不超过2,280万股（含本数，未考虑行使超额配售选择权），公司及主承销商可以根据具体发行情况择机采用超额配售选择权，采用超额配售选择权发行的股票数量不得超过本次发行初始发行股票数量的15%（即不超过342万股），包含采用超额配售选择权发行的股票数量在内，公司本次拟向不特定合格投资者发行股票数量不超过2,622万股。本次发行不涉及公司原股东公开发售股份，最终发行数量以北京证券交易所核准并经中国证监会注册的数量为准。 |
| 发行股数占发行后总股本的比例 | 24.18%（假定完全行使超额配售选择权），21.71%（假定不行使超额配售选择权） |
| 定价方式 | 公司和主承销商自主协商选择直接定价、合格投资者网上竞价或网下询价等中国证监会及北京证券交易所认可的方式确定发行价格，最终定价方式由股东大会授权董事会与主承销商根据具体情况及监管要求协商确定。 |
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| 每股发行价格 | 发行底价为9元/股，最终发行价格由公司与主承销商根据市场情况及监管要求确定 |
| 发行前市盈率（倍） | - |
| 发行后市盈率（倍） | - |
| 发行前市净率（倍） | - |
| 发行后市净率（倍） | - |
| 预测净利润（元） | 不适用 |
| 发行后每股收益（元/股） | - |
| 发行前每股净资产（元/股） | 3.09 |
| 发行后每股净资产（元/股） | - |
| 发行前净资产收益率（%） | 10.17% |
| 发行后净资产收益率（%） | - |
| 本次发行股票上市流通情况 | - |
| 发行方式 | 向不特定合格投资者公开发行 |
| 发行对象 | 符合《北京证券交易所投资者适当性管理办法（试行）》规定具备参与北交所股票发行和交易条件的合格投资者 |
| 战略配售情况 | - |
| 本次发行股份的交易限制和锁定安排 | 按照《公司法》《北京证券交易所股票上市规则（试行）》关于交易限制和锁定安排相关规定办理 |
| 预计募集资金总额 | - |
| 预计募集资金净额 | - |
| 发行费用概算 | - |
| 承销方式及承销期 | 余额包销 |
| 询价对象范围及其他报价条件 | - |
| 优先配售对象及条件 | - |
七、 本次发行相关机构
（一） 保荐人、承销商
| 机构全称 | 海通证券股份有限公司 |
| 法定代表人 | 周杰 |
| 注册日期 | 1993年2月2日 |
| 统一社会信用代码 | 9131000013220921X6 |
| 注册地址 | 上海市广东路689号 |
| 办公地址 | 上海市广东路689号 |
| 联系电话 | 021-23219000 |
| 传真 | 021-23219000 |
| 项目负责人 | 陈星宙 |
| 签字保荐代表人 | 陈星宙、邱皓琦 |
| 项目组成员 | 郝威麟、陈鹏、周漾 |
1-1-18
（二） 律师事务所
| 机构全称 | 国浩律师（北京）事务所 |
| 负责人 | 刘继 |
| 注册日期 | 1998年6月26日 |
| 统一社会信用代码 | 31110000E000192132 |
| 注册地址 | 北京市朝阳区东三环北路38号泰康金融大厦9层 |
| 办公地址 | 北京市朝阳区东三环北路38号泰康金融大厦9层 |
| 联系电话 | 010-65890699 |
| 传真 | 010-65176800 |
| 经办律师 | 李晶、张博阳 |
（三） 会计师事务所
| 机构全称 | 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 负责人 | 石文先 |
| 注册日期 | 2013年11月6日 |
| 统一社会信用代码 | 91420106081978608B |
| 注册地址 | 武汉市武昌区东湖路169号2-9层 |
| 办公地址 | 武汉市武昌区东湖路169号2-9层 |
| 联系电话 | 027-86791215 |
| 传真 | 027-85424329 |
| 经办会计师 | 胡永波、潘佳勇 |
（四） 资产评估机构
□适用 √不适用
（五） 股票登记机构
| 机构全称 | 中国证券登记结算有限责任公司北京分公司 |
| 法定代表人 | 周宁 |
| 注册地址 | 北京市海淀区地锦路5号1幢401 |
| 联系电话 | 010-58598980 |
| 传真 | 010-58598977 |
（六） 收款银行
| 户名 | 海通证券股份有限公司 |
| 开户银行 | 交通银行上海第一支行 |
| 账号 | 310066726018800397311 |
1-1-19
（七） 其他与本次发行有关的机构
□适用 √不适用
八、 发行人与本次发行有关中介机构权益关系的说明
截至本招股说明书签署日，公司与本次发行有关的中介机构及其负责人、高级管理人员、经办人员之间不存在直接或间接的股权关系或其他权益关系。
九、 发行人自身的创新特征
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1-1-21
十、 发行人选择的具体上市标准及分析说明
公司选择《北京证券交易所股票上市规则（试行）》2.1.3市值及财务指标标准中的第一项标准“预计市值不低于2亿元，最近两年净利润均不低于1,500万元且加权平均净资产收益率平均不低于8%”。根据公司在创新层的交易情况，公司预计市值不低于2亿元；公司2020年度、2021年度归属于母公司所有者的净利润分别为2,697.30万元、3,190.74万元，最近两年净利润均不低于1,500万元；公司2020年度、2021年度加权平均净资产收益率分别为14.10%、
14.31%，最近两年加权平均净资产收益率平均不低于8%（上述净利润和加权平均净资产收益率取扣除非经常性损益前后孰低值）。
1-1-22
十一、 发行人公司治理特殊安排等重要事项
截至本招股说明书签署日，公司不存在公司治理特殊安排。
十二、 募集资金运用
| 如本次股票发行实际募集资金不能满足上述项目的资金需要，资金缺口由公司自筹解决；如募集资金超过上述项目的资金需要，超出部分将用于补充流动资金。本次募集资金到位前，公司将根据业务发展需要以自筹资金预先投入上述募集资金投资项目，待募集资金到位后予以置换。 本次募集资金运用详细情况，详见本招股说明书“第九节 募集资金运用”中相关内容。 | |||||
十三、 其他事项
无。
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第三节 风险因素
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利变化导致新增产能无法顺利消化，或者单位产品收益大幅下降，公司将面临预期收益无法实现、投资回报率下降的风险。
（二）发行后净资产收益率下降与即期回报被摊薄的风险
若本次发行成功，募集资金到位后，公司净资产将大幅度增加，而本次募集资金投资项目由于受建设周期影响将导致净利润无法保持同步增长，因此公司存在短期内因净资产增长较大而引发净资产收益率下降的风险。此外，本次发行完成后，公司股本规模将大幅增加，虽然本次募投项目预期将为公司带来良好收益，但并不能排除公司未来盈利能力不及预期的情况，短期内公司的每股收益等即期回报指标将面临被摊薄的风险。
五、实际控制人不当控制的风险
截至本招股说明书签署日，姚秀珠、郑庆良夫妇合计控制公司60.81%股份的表决权，系公司实际控制人。如果公司实际控制人通过行使表决权等方式，对公司经营及财务决策、重大人事任免和利润分配等方面实施不利影响，可能产生公司实际控制人利用其控制地位损害中小股东利益的风险。
六、发行失败的风险
本次发行结果会受到发行时市场环境、投资者偏好、价值判断、市场供需等多方面因素的影响。本次公开发行股票注册申请获得中国证监会同意后，在股票发行过程中，若出现新股发行认购数量不足、发行后总市值未能满足北交所上市条件等情形，则可能导致本次发行失败。
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第四节 发行人基本情况
一、 发行人基本信息
| 公司全称 | 深圳市富恒新材料股份有限公司 |
| 英文全称 | Shenzhen Fuheng New Materials Co., Ltd. |
| 证券代码 | 832469 |
| 证券简称 | 富恒新材 |
| 统一社会信用代码 | 91440300279420888K |
| 注册资本 | 8,220.00万元 |
| 法定代表人 | 姚秀珠 |
| 成立日期 | 1993年4月23日 |
| 办公地址 | 广东省深圳市宝安区燕罗街道罗田社区广田路48-1号A栋办公综合楼101 |
| 注册地址 | 广东省深圳市宝安区燕罗街道罗田社区广田路48-1号A栋办公综合楼101 |
| 邮政编码 | 518105 |
| 电话号码 | 0755-29726655 |
| 传真号码 | 0755-29724494 |
| 电子信箱 | gaoman@szfh.com |
| 公司网址 | http://www.szfh.com |
| 负责信息披露和投资者关系的部门 | 董事会办公室 |
| 董事会秘书或者信息披露事务负责人 | 高曼 |
| 投资者联系电话 | 0755-29726655 |
| 经营范围 | 一般经营项目是：塑胶造粒的销售；塑胶五金制品、塑胶颜料的销售；货物及技术进出口（以上不含国家限制项目）。许可经营项目是：塑胶造粒的生产；口罩、熔喷布、无纺布和二类医疗器械的销售。 |
| 主营业务 | 公司主营业务为改性塑料的研发、生产、销售和相关技术服务 |
| 主要产品与服务项目 | 公司主要产品为苯乙烯类、改性工程塑料类、聚烯烃类、其他类 |
二、 发行人挂牌期间的基本情况
（一） 挂牌日期和目前所属层级
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2015年5月20日，富恒新材股票在全国股转系统挂牌公开转让，证券简称为“富恒新材”，证券代码为“832469”。根据2018年5月25日全国股转公司《关于正式发布2018年创新层挂牌公司名单的公告》（股转系统公告[2018]627号），公司自2018年5月28日进入创新层。截至本招股说明书签署日，发行人在全国股转系统所属层级为创新层。
（二） 主办券商及其变动情况
公司目前主办券商为海通证券。
自挂牌之日起至2021年10月12日，公司主办券商为国盛证券。经与国盛证券协商一致，并经公司第三届董事会第二十次会议以及2021年第二次临时股东大会审议通过，公司与国盛证券解除持续督导协议，并与东莞证券签署持续督导协议。2021年10月12日，全国股转公司出具了《关于主办券商和挂牌公司协商一致解除持续督导协议无异议的函》，公司主办券商由国盛证券变更为东莞证券。
2021年10月12日至2022年6月7日，公司主办券商为东莞证券。经与东莞证券协商一致，并经公司第四届董事会第三次会议以及2022年第二次临时股东大会审议通过，公司与东莞证券解除持续督导协议，并与海通证券签署持续督导协议。2022年6月7日，全国股转公司出具了《关于主办券商和挂牌公司协商一致解除持续督导协议无异议的函》，公司主办券商由东莞证券变更为海通证券。
（三） 报告期内年报审计机构及其变动情况
本次公开发行的报告期为2019年、2020年、2021年及2022年1-6月。报告期内，年度报告审计机构未发生变动，均为中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）。
（四） 股票交易方式及其变更情况
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截至本招股说明书签署日，发行人股票交易方式为集合竞价方式。发行人挂牌时股票交易方式为协议转让。根据全国股转系统2018年1月15日发布的《全国中小企业股份转让系统股票转让细则》就新老规则衔接的相关规定：“自《全国中小企业股份转让系统股票转让细则》实施之日起，原采取协议转让方式的股票改为采取集合竞价转让方式进行转让”。自此，发行人股票交易方式变更为集合竞价方式。
（五） 报告期内发行融资情况
报告期内，公司不存在发行融资情况。
（六） 报告期内重大资产重组情况
报告期内，公司不存在重大资产重组情况。
（七） 报告期内控制权变动情况
报告期内，公司不存在控制权变动情况。
（八） 报告期内股利分配情况
公司2021年度股利分配方案为：以公司总股本82,200,000股为基数，向全体股东每10股派1.5元现金，共计派发现金红利1,233万元。该股利分派方案已于2022年5月24日实施完毕。除上述情形外，报告期内公司不存在其他股利分配情况。
三、 发行人的股权结构
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截至2022年6月30日，公司的股权结构如下：
四、 发行人股东及实际控制人情况
（一） 控股股东、实际控制人情况
公司控股股东为姚秀珠，公司的实际控制人为姚秀珠、郑庆良夫妇。截至本招股说明书签署日，姚秀珠直接持有公司46.79%的股份，并通过拓陆投资间接控制公司6.63%股份的表决权；郑庆良直接持有公司6.62%的股份，并通过冠海投资间接控制公司0.78%股份的表决权。姚秀珠、郑庆良夫妇合计控制公司60.81%股份的表决权。实际控制人基本情况如下：
姚秀珠：女，1968年出生，中国国籍，无境外永久居留权，身份证号：
350525196802******，本科学历。1989年任深圳市宝运工艺厂副厂长，1991年至1993年任深圳市南国化工贸易公司经营部副经理，1995年至2013年担任公司执行董事，2013年至今担任公司董事长兼总经理。2018年至今担任深圳市宝安区人民代表大会代表。
郑庆良：男，1963年出生，中国国籍，无境外永久居留权，身份证号：
350525196311******，本科学历。1989年任深圳市宝运工艺厂厂长，1991年至1993年任深圳市南国化工贸易公司经营部经理，1995年至2013年担任公司营销总监，2013年至今担任公司副董事长兼副总经理。
（二） 持有发行人5%以上股份的其他主要股东
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（三） 发行人的股份存在涉诉、质押、冻结或其他有争议的情况
截至本招股说明书签署日，公司控股股东、实际控制人及其他持有发行人5%以上股份的股东直接或间接持有的公司股份不存在涉诉、质押、冻结或其他有争议的情况。
（四） 控股股东、实际控制人所控制的其他企业情况
| 除富恒新材及其子公司外，公司实际控制人姚秀珠、郑庆良夫妇控制的其他企业为拓陆投资、冠海投资。拓陆投资的基本情况详见本节之“四、（二）持有发行人5%以上股份的其他主要股东”。 冠海投资的基本情况如下： | |||
| 名称 | 深圳市冠海投资有限公司 | ||
| 统一社会信用代码 | 914403005670608803 | ||
| 成立日期 | 2010年12月27日 | ||
| 法定代表人 | 郑庆良 | ||
| 注册资本、实收资本 | 300万元 | ||
| 注册地、主要生产经营地 | 深圳市宝安区松岗街道松涛社区宝利来步行街A33栋202A | ||
1-1-33
| 股东构成 | 郑庆良：65%；姚淑芳：18.33%；姚淑吟：16.67% |
| 主营业务 | 股权投资 |
| 与发行人主营业务的关系 | 发行人持股平台 |
五、 发行人股本情况
（一） 本次发行前后的股本结构情况
（二） 本次发行前公司前十名股东情况
| 序号 | 股东姓名/名称 | 持股数量 （万股） | 股权比例（%） | 股份性质 | 限售情况 |
| 1 | 姚秀珠 | 3,845.93 | 46.79% | 境内自然人 | 限售3,845.93万股 |
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| 2 | 拓陆投资 | 545.00 | 6.63% | 境内非国有法人 | 限售545.00万股 |
| 3 | 郑庆良 | 544.01 | 6.62% | 境内自然人 | 限售544.01万股 |
| 4 | 邱小丽 | 409.10 | 4.98% | 境内自然人 | - |
| 5 | 余敏 | 400.00 | 4.87% | 境内自然人 | - |
| 6 | 钱桂坚 | 400.00 | 4.87% | 境内自然人 | - |
| 7 | 张卫 | 317.40 | 3.86% | 境内自然人 | - |
| 8 | 浙江中科 | 280.00 | 3.41% | 境内非国有法人 | - |
| 9 | 梁月美 | 200.00 | 2.43% | 境内自然人 | - |
| 10 | 铭润投资 | 180.82 | 2.20% | 境内非国有法人 | - |
| 11 | 现有其他股东 | 1,097.73 | 13.35% | - | 冠海投资持有63.92万股限售、孙美凤持有20万股限售 |
| 合计 | 8,220.00 | 100.00% | - | - | |
（三） 其他披露事项
无。
六、 股权激励等可能导致发行人股权结构变化的事项
1-1-35
| 序号 | 姓名 | 时任职务 | 实际认购数量（股） | 实际认购金额（元） | 认购方式 |
| 1 | 赖春娟 | 财务总监 | 700,000.00 | 1,820,000.00 | 现金 |
| 2 | 温晓东 | 监事会主席 | 545,000.00 | 1,417,000.00 | 现金 |
| 3 | 张峰 | 研发总监 | 700,000.00 | 1,820,000.00 | 现金 |
| 4 | 张强 | 业务员 | 150,000.00 | 390,000.00 | 现金 |
| 5 | 郭申 | 财务会计 | 100,000.00 | 260,000.00 | 现金 |
| 6 | 蔡月里 | 出纳 | 300,000.00 | 780,000.00 | 现金 |
| 7 | 古华 | 物业经理 | 200,000.00 | 520,000.00 | 现金 |
| 8 | 陈思滢 | 财务会计 | 40,000.00 | 104,000.00 | 现金 |
| 9 | 李军 | 配色主管 | 10,000.00 | 26,000.00 | 现金 |
| 10 | 陈玉钦 | 市场部经理 | 510,000.00 | 1,326,000.00 | 现金 |
| 11 | 高曼 | 证券事务代表 | 10,000.00 | 26,000.00 | 现金 |
| 12 | 李刚 | PMC经理 | 10,000.00 | 26,000.00 | 现金 |
| 13 | 王家涛 | 生产主管 | 10,000.00 | 26,000.00 | 现金 |
| 14 | 翁团结 | 仓管 | 300,000.00 | 780,000.00 | 现金 |
| 15 | 朱周玉 | 行政人事经理 | 10,000.00 | 26,000.00 | 现金 |
| 16 | 尚先柱 | 生产主管 | 5,000.00 | 13,000.00 | 现金 |
| 17 | 姚友水 | 配色工程师 | 300,000.00 | 780,000.00 | 现金 |
| 18 | 姚惠明 | 仓管 | 150,000.00 | 390,000.00 | 现金 |
| 19 | 姚淑芳 | 采购主管 | 700,000.00 | 1,820,000.00 | 现金 |
| 20 | 姚淑吟 | 市场主管 | 700,000.00 | 1,820,000.00 | 现金 |
| 合计 | 5,450,000.00 | 14,170,000.00 | 现金 | ||
2015年12月10日，亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《验资报告》（亚会B验字（2015）310号），确认：截至2015年12月4日，公司已收到拓陆投资缴纳的新增出资额1,417万元，其中545万元为新增注册资本，其余872万元计入资本公积。2016年1月8日，公司披露了《股票发行情况报告书》，新增股份于2016年1月12日起在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让。本次定向发行后，公司总股本变为7,545万元。2016年1月11日，全国股转公司出具了《关于深圳市富恒新材料股份有限公司股票发行股份登记的函》（股转系统函[2015]9461号），对公司本次股票发行的备案申请予以确认。
（二）发行人涉及的特殊投资条款
1、特殊投资条款已解除
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中科。2014年4月24日，深圳联合产权交易所出具权益交割清单，确认股权过户，完成了相应的业绩补偿。2015年4月，中山中科、浙江中科、姚秀珠、郑庆良和发行人签署了《增资补充协议三》，约定自公司向全国股转系统申报挂牌材料之日起豁免相关方关于对赌条款的所有责任和义务，中山中科、浙江中科放弃要求实际控制人回购股份或进行投资收益补偿。如果公司挂牌申请被否决，或者公司挂牌申报材料被撤回，则上述放弃的权利即自行恢复。2015年5月20日，公司股票在全国股转系统挂牌公开转让。2017年10月，中山中科书面确认其自《增资补充协议三》签署之日即不再享有要求姚秀珠、郑庆良进行业绩补偿、回购或受让其股份等权利。2022年11月，浙江中科亦书面确认其与富恒新材、姚秀珠、郑庆良之间不存在业绩补偿、股份回购等约定，各方不存在股份纠纷事宜。
2、特殊投资条款对发行人的影响
截至本招股说明书签署日，发行人与铭润投资、中山中科、浙江中科等存在的对赌条款、特殊股东权利约定及承诺已实际履行或解除，上述特殊投资约定对各方均不再有约束力。相关事项已经铭润投资、中山中科、浙江中科书面确认，各方之间不存在争议或纠纷，不会对公司经营状况、财务状况或控制权产生重大不利影响。
七、 发行人的分公司、控股子公司、参股公司情况
| 截至本招股说明书签署日，本公司拥有3家子公司，具体情况如下： （一）中山市富恒科技有限公司 | |||
| 企业名称 | 中山市富恒科技有限公司 | ||
| 统一社会信用代码 | 91442000MA55GYN4X6 | ||
| 成立时间 | 2020年11月4日 | ||
| 注册资本、实收资本 | 5,000万元 | ||
| 法定代表人 | 姚秀珠 | ||
| 注册地址、主要生产经营地 | 中山市板芙镇板芙社区芙城路七号四楼407 | ||
| 主营业务 | 暂无 | ||
| 与发行人主营业务的关系 | 发行人募投项目的实施主体 | ||
| 主要产品（或服务） | 暂无 | ||
1-1-38
| 股东及其持股比例 | 富恒新材持股100% |
| 财务数据 | 截至2021年12月31日，总资产10,937.50万元，净资产4,979.81万元，2021年度实现净利润-20.19万元；截至2022年6月30日，总资产25,104.18万元，净资产4,951.66万元，2022年1-6月实现净利润-28.15万元（以上财务数据业经中审众环审计） |
（二）富恒国际贸易（香港）有限公司
| （三）深圳市富恒精密技术有限公司 | |||
| 企业名称 | 深圳市富恒精密技术有限公司 | ||
| 统一社会信用代码 | 91440300MA5G3GBR10 | ||
| 成立时间 | 2020年3月18日 | ||
| 注册资本、实收资本 | 500万元 | ||
| 法定代表人 | 赵振强 | ||
| 注册地址、主要生产经营地 | 深圳市宝安区燕罗街道罗田社区广田路48-1号A栋办公综合楼101 | ||
| 主营业务 | 注塑产品的研发、生产和销售 | ||
| 与发行人主营业务的关系 | 发行人改性塑料的下游产品 | ||
| 主要产品（或服务） | 注塑产品 | ||
| 股东及其持股比例 | 富恒新材持股70%；赵振强持股30% | ||
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八、 董事、监事、高级管理人员情况
（一） 董事、监事、高级管理人员的简要情况
| 上述董事的简历如下： 姚秀珠：公司董事长、总经理，简历见本节“四、（一）控股股东、实际控制人情况”。 郑庆良：公司副董事长、副总经理，简历见本节“四、（一）控股股东、实际控制人情况”。 张俊：男，1987年出生，中国国籍，无境外永久居留权，研究生学历，材料科学与工程专业，中级工程师职称。2013年至今历任公司研发部工程师、董事长助理、研发部副经理。2017年至今担任公司董事。 高香林：男，1965年出生，中国国籍，无境外永久居留权，研究生学历，会计学专业，教授，中国非执业注册会计师。1988年至2005年任江西经济管理干部学院会计系主 | |||||||
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| 上述监事的简历如下： 刘明：男，1985年出生，中国国籍，无境外永久居留权，研究生学历，材料学专业，中级工程师职称。2012年至2017年担任公司研发工程师。2017年至今任公司研发部经理。2017年至今担任公司监事。 李军：男，1975年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，化学工程专业。2000年至2002年任深圳市龙岗区布吉华都三厂配色员。2002年至今担任公司配色课主管。2017年至今担任公司监事。 孙美凤：女，1973年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，人力资源管理专业。2000年至2002年任坚强机械制品有限公司办公室主任，2003年至2004年任东莞三昌柯式印刷厂有限公司品管总监，2004年至2017年任深圳市新华商智文化发展有限公 | |||||||
1-1-41
| 上述高级管理人员的简历如下： 姚秀珠：公司董事长、总经理，简历见本节“四、（一）控股股东、实际控制人情况”。 郑庆良：公司副董事长、副总经理，简历见本节“四、（一）控股股东、实际控制人情况”。 赖春娟：女，1979年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，财务管理专业，中级会计师职称。2000年至2015年历任公司出纳、财务经理兼总账会计。2015年至今担任公司财务总监。 高曼：女，1985年出生，中国国籍，无境外永久居留权，研究生学历，文艺学专业，拥有董事会秘书资格证书。2011年至2016年担任公司证券事务代表。2016年至今担任公司董事会秘书兼副总经理。 4、董事、监事、高级管理人员兼职情况 截至本招股说明书签署日，公司董事、监事及高级管理人员兼职情况如下： | ||||||||||
| 姓名 | 公司职务 | 兼职单位 | 兼职情况 | 兼职单位与本公司关系 | ||||||
| 姚秀珠 | 董事长兼总经理 | 拓陆投资 | 执行事务合伙人 | 公司员工持股平台 | ||||||
1-1-42
| 郑庆良 | 副董事长兼副总经理 | 冠海投资 | 执行董事 | 公司持股平台 |
| 高香林 | 独立董事 | 东莞理工学院 | 教授 | - |
| 东莞市财经研究学会 | 会长 | - | ||
| 三友联众集团股份有限公司 | 独立董事 | - | ||
| 广东博迈医疗科技股份有限公司 | 独立董事 | - | ||
| 东莞宏远工业区股份有限公司 | 独立董事 | - | ||
| 王文广 | 独立董事 | 深圳高分子行业协会 | 秘书长 | - |
| 深圳市星源材质股份有限公司 | 独立董事 | - | ||
| 深圳市德方纳米科技股份有限公司 | 独立董事 | - | ||
| 深圳市沃特新材料股份有限公司 | 独立董事 | - | ||
| 孙美凤 | 监事 | 福欧（深圳）咨询有限公司 | 人力资源总监 | - |
5、董事、监事、高级管理人员之间的亲属关系
除董事姚秀珠和郑庆良为夫妻关系外，公司其他董事、监事及高级管理人员之间不存在亲属关系。
6、董事、监事、高级管理人员薪酬情况
（1）薪酬的组成、确定依据、所履行的程序及其比重
截至本招股说明书签署日，公司独立董事和外部监事领取固定津贴，津贴金额由公司股东大会批准确定。除独立董事和外部监事外，公司董事、监事、高级管理人员的薪酬由基本工资和绩效奖金组成，依据公司的薪酬管理制度确定。
报告期各期，公司董事、监事、高级管理人员的薪酬总额分别为209.86万元、219.46万元、224.84万元及118.39万元，占各期利润总额的比重分别为607.10%、6.71%、5.85%及4.22%。
（2）最近一年及一期从发行人处领取薪酬的情况
公司董事、监事、高级管理人员最近一年一期的薪酬情况如下：
单位：万元
| 5、董事、监事、高级管理人员之间的亲属关系 除董事姚秀珠和郑庆良为夫妻关系外，公司其他董事、监事及高级管理人员之间不存在亲属关系。 6、董事、监事、高级管理人员薪酬情况 （1）薪酬的组成、确定依据、所履行的程序及其比重 截至本招股说明书签署日，公司独立董事和外部监事领取固定津贴，津贴金额由公司股东大会批准确定。除独立董事和外部监事外，公司董事、监事、高级管理人员的薪酬由基本工资和绩效奖金组成，依据公司的薪酬管理制度确定。 报告期各期，公司董事、监事、高级管理人员的薪酬总额分别为209.86万元、219.46万元、224.84万元及118.39万元，占各期利润总额的比重分别为607.10%、6.71%、5.85%及4.22%。 （2）最近一年及一期从发行人处领取薪酬的情况 公司董事、监事、高级管理人员最近一年一期的薪酬情况如下： 单位：万元 | ||||||
| 序号 | 姓名 | 职务 | 2022年1-6月 | 2021年度 | ||
| 1 | 姚秀珠 | 董事长、总经理 | 21.12 | 42.24 | ||
| 2 | 郑庆良 | 副董事长、副总经理 | 20.52 | 41.04 | ||
| 3 | 张俊 | 董事 | 25.02 | 43.21 | ||
1-1-43
| 4 | 高香林 | 独立董事 | 3.00 | - |
| 5 | 王文广 | 独立董事 | 3.00 | 6.00 |
| 6 | 刘明 | 监事会主席 | 13.48 | 30.58 |
| 7 | 李军 | 职工代表监事 | 8.06 | 16.79 |
| 8 | 孙美凤 | 监事 | 1.80 | 3.60 |
| 9 | 赖春娟 | 财务总监 | 10.78 | 18.01 |
| 10 | 高曼 | 董事会秘书、副总经理 | 11.60 | 17.38 |
| 11 | 刘勇 | 前独立董事 | - | 6.00 |
| 合计 | 118.39 | 224.84 | ||
注：原独立董事刘勇于2022年1月换届离任，公司股东大会于同月选举高香林担任独立董事。除上述薪酬和津贴外，公司董事、监事及高级管理人员未在公司享受其他特殊待遇和退休金计划。
注：原独立董事刘勇于2022年1月换届离任，公司股东大会于同月选举高香林担任独立董事。除上述薪酬和津贴外，公司董事、监事及高级管理人员未在公司享受其他特殊待遇和退休金计划。
（二） 直接或间接持有发行人股份的情况
| 除上述情况外，公司其他董事、监事、高级管理人员及其近亲属未直接持有公司股份。 2、间接持股情况 截至本招股说明书签署日，公司董事、监事、高级管理人员及其近亲属间接持有公司股份的情况如下： | |||||||||
| 姓名 | 公司职务/关联关系 | 持股平台 | 间接持股数量（股） | 间接持股比例 | |||||
| 姚秀珠 | 董事长、总经理 | 拓陆投资 | 5,200,000 | 6.33% | |||||
1-1-44
| 郑庆良 | 副董事长、副总经理 | 冠海投资 | 415,504 | 0.51% |
| 李军 | 监事 | 拓陆投资 | 10,000 | 0.01% |
| 姚淑芳 | 实际控制人姚秀珠的妹妹 | 冠海投资 | 117,193 | 0.14% |
| 姚淑吟 | 实际控制人姚秀珠的妹妹 | 冠海投资 | 106,539 | 0.13% |
| 古华 | 实际控制人姚秀珠妹妹的配偶 | 拓陆投资 | 60,000 | 0.07% |
| 合计 | 5,909,236 | 7.19% | ||
注：上述间接持股数量和间接持股比例为相关人员在持股平台的出资比例乘以该持股平台持有公司股份数量计算得出。除上述情况外，公司其他董事、监事、高级管理人员及其近亲属未间接持有公司股份。
3、所持股份质押或冻结情况
截至本招股说明书签署日，公司董事、监事、高级管理人员及其近亲属、密切关系人员直接或间接持有的公司股份不存在质押或冻结情况。
注：上述间接持股数量和间接持股比例为相关人员在持股平台的出资比例乘以该持股平台持有公司股份数量计算得出。
除上述情况外，公司其他董事、监事、高级管理人员及其近亲属未间接持有公司股份。
3、所持股份质押或冻结情况
截至本招股说明书签署日，公司董事、监事、高级管理人员及其近亲属、密切关系人员直接或间接持有的公司股份不存在质押或冻结情况。
（三） 对外投资情况
| 除上述对外投资外，截至本招股说明书签署日，公司董事、监事及高级管理人员均不存在其他对外投资（上市公司股票、公开发行的债券等交易性证券除外）。公司董事、监事及高级管理人员的对外投资与发行人不存在利益冲突的情形。 | ||||||
（四） 其他披露事项
1-1-45
截至本招股说明书签署日，不存在需要披露的其他事项。
九、 重要承诺
（一） 与本次公开发行有关的承诺情况
| 承诺主体 | 承诺开始日期 | 承诺结束日期 | 承诺类型 | 承诺具体内容 |
| 控股股东、实际控制人 | 2022年11月21日 | - | 股份锁定及限制转让的承诺 | 1、自发行人公开发行股票并上市之日起12个月内，本承诺方不转让或者委托他人管理本次发行前本承诺方直接或间接持有的公司股份，也不由公司回购该部分股份。本承诺方将恪守关于股份限售的承诺。2、前述锁定期满后，在担任发行人董事、监事、高级管理人员期间，每年转让的股份不超过本承诺方所持有发行人股份总数的25%；离职后半年内，不转让本承诺方持有的发行人股份；若本承诺方在任期届满前离职的，在就任时确定的任期和任期届满后6个月内，继续遵守上述承诺。3、发行人本次发行的股票上市后6个月内如股票连续20个交易日的收盘价低于发行价（如果发行人上市后因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的，则按照证券交易所的有关规定作相应处理，下同），或者上市后6个月期末收盘价低于发行价，本承诺方持有发行人股票的锁定期限自动延长6个月。本承诺方在发行人本次发行前所持有的发行人股份在锁定期满后两年内减持的，减持价格不低于发行价。4、在上述承诺履行期间，本承诺方职务变更、离职等原因不影响本承诺的效力，在此期间本承诺方仍将继续履行上述承诺。5、在锁定期满后，本承诺方将按照符合相关法律、法规、业务规则的方式进行减持。6、如违背上述承诺，本承诺方违规减持股票所得收益全部归公司所有。7、如监管机构对于上述锁定期安排、减持另有特别规定或有更高要求的，本承诺方将按照监管机构的相关规定或要求执行。 |
1-1-46
| 拓陆投资、冠海投资 | 2022年11月21日 | - | 股份锁定及限制转让的承诺 | 1、自发行人公开发行股票并上市之日起12个月内，本承诺方不转让或者委托他人管理本次发行前本承诺方直接或间接持有的公司股份，也不由公司回购该部分股份。本承诺方将恪守关于股份限售的承诺。2、在锁定期满后，本承诺方将按照符合相关法律、法规、业务规则的方式进行减持。3、如违背上述承诺，本承诺方违规减持股票所得收益全部归公司所有。4、如监管机构对于上述锁定期安排、减持另有特别规定或有更高要求的，本承诺方将按照监管机构的相关规定或要求执行。 |
| 董事（不含独立董事）、高级管理人员 | 2022年11月21日 | - | 股份锁定及限制转让的承诺 | 1、自发行人公开发行股票并上市之日起12个月内，本承诺方不转让或者委托他人管理本次发行前本承诺方直接或间接持有的公司股份，也不由公司回购该部分股份。本承诺方将恪守关于股份限售的承诺。2、前述锁定期满后，在担任发行人董事、监事、高级管理人员期间，每年转让的股份不超过本承诺方所持有发行人股份总数的25%；离职后半年内，不转让本承诺方持有的发行人股份；若本承诺方在任期届满前离职的，在就任时确定的任期和任期届满后6个月内，继续遵守上述承诺。3、发行人本次发行的股票上市后6个月内如股票连续20个交易日的收盘价低于发行价（如果发行人上市后因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的，则按照证券交易所的有关规定作相应处理，下同），或者上市后6个月期末收盘价低于发行价，本承诺方持有发行人股票的锁定期限自动延长6个月。本承诺方在发行人本次发行前所持有的发行人股份在锁定期满后两年内减持的，减持价格不低于发行价。4、在上述承诺履行期间，本承诺方职务变更、离职等原因不影响本承诺的效力，在此期间本承诺方仍将继续履行上述承诺。5、在锁定期满后，本承诺方将按照符合相关法律、法规、业务规则的方式进行减持。6、如违背上述承诺，本承诺方违规减持股票所得收益全部归公司所有。7、如监管机构对于上述锁定期安排、减持另有特别规定或有更高要求的，本承 |
1-1-47
| 诺方将按照监管机构的相关规定或要求执行。 | ||||
| 监事 | 2022年11月21日 | - | 股份锁定及限制转让的承诺 | 1、自发行人公开发行股票并上市之日起12个月内，本承诺方不转让或者委托他人管理本次发行前本承诺方直接或间接持有的公司股份，也不由公司回购该部分股份。本承诺方将恪守关于股份限售的承诺。2、前述锁定期满后，在担任发行人董事、监事、高级管理人员期间，每年转让的股份不超过本承诺方所持有发行人股份总数的25%；离职后半年内，不转让本承诺方持有的发行人股份；若本承诺方在任期届满前离职的，在就任时确定的任期和任期届满后6个月内，继续遵守上述承诺。3、在上述承诺履行期间，本承诺方职务变更、离职等原因不影响本承诺的效力，在此期间本承诺方仍将继续履行上述承诺。4、在锁定期满后，本承诺方将按照符合相关法律、法规、业务规则的方式进行减持。5、如违背上述承诺，本承诺方违规减持股票所得收益全部归公司所有。6、如监管机构对于上述锁定期安排、减持另有特别规定或有更高要求的，本承诺方将按照监管机构的相关规定或要求执行。 |
| 控股股东、实际控制人、拓陆投资、冠海投资 | 2022年11月21日 | - | 持股意向及减持意向的承诺 | 1、本承诺方将严格遵守关于股份锁定的承诺，在锁定期内，不出售本次发行前已直接或间接持有的发行人股份；锁定期满后，在不违反相关法律、法规、规范性文件的规定，以及本承诺方做出的其他公开承诺的前提下，本承诺方可以减持发行人股份。2、本承诺方减持所持有的发行人股份将遵守中国证券监督管理委员会、北京证券交易所届时有效的减持要求及相关规定，减持方式包括但不限于集中竞价交易、大宗交易、协议转让等方式。3、本承诺方在减持股份时，将严格依据中国证券监督管理委员会、北京证券交易所的相关规定及时通知发行人，并履行信息披露义务。4、上述承诺为本承诺方真实意思表示，如未履行上述承诺，本承诺方将依法承担相应的法律责任。5、本承诺函出具后，如中国证券监督管理委员会、北京证券交易所作出其他规定，上述承诺不能满足中国证券监督管理委员会、北京证券交 |
1-1-48
| 易所的规定时，本承诺方承诺届时将按照最新规定出具承诺。 | ||||
| 发行人 | 2022年11月21日 | - | 稳定公司股票价格的承诺 | 本承诺方将严格按照公司股东大会审议通过的《关于公司向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市后三年内稳定股价预案的议案》全面且有效地履行稳定股价预案项下的各项义务和责任。触发启动条件时，如公司未实施或未按期实施稳定股价措施，需在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明具体原因并向股东和社会公众投资者道歉。如非因不可抗力导致，给投资者造成损失的，公司将向投资者依法承担赔偿责任，并按照法律、法规及相关监管机构的要求承担相应的责任；如因不可抗力导致，应尽快研究将投资者利益损失降低到最小的处理方案，并提交股东大会审议，尽可能地保护公司投资者利益。在公司上市后三年内，公司将要求新聘任的董事（不含独立董事和不在公司领取薪酬的董事，下同）、高级管理人员签署关于稳定公司股票价格的相关承诺函，该承诺函内容与公司本次发行上市时的董事、高级管理人员已作出的承诺一致。 |
| 控股股东、实际控制人、董事（不含独立董事）、高级管理人员 | 2022年11月21日 | - | 稳定公司股票价格的承诺 | 本承诺方将严格按照公司股东大会审议通过的《关于公司向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市后三年内稳定股价预案的议案》全面且有效地履行稳定股价预案项下的各项义务和责任。触发启动条件时，如公司未实施或未按期实施稳定股价措施，需在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明具体原因并向股东和社会公众投资者道歉。如非因不可抗力导致，给投资者造成损失的，公司将向投资者依法承担赔偿责任，并按照法律、法规及相关监管机构的要求承担相应的责任；如因不可抗力导致，应尽快研究将投资者利益损失降低到最小的处理方案，并提交股东大会审议，尽可能地保护公司投资者利益。本承诺方担任公司董事/高级管理人员期间，在触发稳定股价措施的启动条件时，将通过在董事会和/或股东大会投赞同票的方式促使相关各方履行已作出的承诺。 |
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| 发行人 | 2022年11月21日 | - | 欺诈发行回购股份的承诺 | 1、发行人保证所提交的本次发行申请文件不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其承担相应的法律责任。2、若中国证券监督管理委员会、北京证券交易所或司法机关等有权部门认定公司本次发行申请文件中存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，且对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，本承诺方将在中国证券监督管理委员会等有权部门作出有效决定/裁决后启动股份回购程序，依法回购公司本次公开发行的全部新股。3、若有权部门认定公司本次发行申请文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，本承诺方将依法赔偿投资者损失。4、上述承诺为公司的真实意思表示，公司自愿接受监管机构、自律组织及社会公众的监督，若违反上述承诺公司将依法承担相应责任。 |
| 控股股东、实际控制人 | 2022年11月21日 | - | 欺诈发行回购股份的承诺 | 1、本承诺方保证所提交的本次发行申请文件不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其承担相应的法律责任。2、若中国证券监督管理委员会、北京证券交易所或司法机关等有权部门认定公司本次发行申请文件中存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，且对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，本承诺方将在中国证券监督管理委员会等有权部门作出有效决定/裁决后督促公司启动股份回购程序，依法回购公司本次公开发行的全部新股，且本人将购回已转让的原限售股份（如有）。3、若有权部门认定公司本次发行申请文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，本承诺方将依法赔偿投资者损失。4、上述承诺为本承诺方的真实意思表示，本承诺方自愿接受监管机构、自律组织及社会公众的监督，若违反上述承诺公司将依法承担相应责任。 |
| 发行人 | 2022年11月21日 | - | 填补被摊薄即期回报的承诺 | 1、确保《关于公司申请向不特定合格投资者公开发行股票后填补摊薄即期回报的措施与承诺》中规定的各项措施得到切实履行；2、不无偿或以不公平的条件向其他单位及个人输送利益；3、严格监督公司管理 |
1-1-50
| 层履行相关职责，督促公司管理层进行预算管理并严格执行；4、积极督促公司管理层及时履行其作出的任何有关填补被摊薄即期回报措施承诺；5、如上述承诺与中国证监会、深圳证券交易所关于填补回报措施及其承诺的明确规定不符，或者未能满足相关规定的，公司将根据最新规定及监管要求制定新的填补措施，并对上述承诺进行相应的调整。 | ||||
| 控股股东、实际控制人 | 2022年11月21日 | - | 填补被摊薄即期回报的承诺 | 本承诺方不得越权干预公司经营管理活动，不得侵占公司利益；若本承诺方违反该等承诺或拒不履行承诺，本承诺方自愿接受中国证监会、北京证券交易所等证券监管机构依法作出的监管措施；若违反该等承诺给公司或者股东造成损失的，本承诺方愿意依法承担赔偿责任。 |
| 董事、高级管理人员 | 2022年11月21日 | - | 填补被摊薄即期回报的承诺 | 1、本承诺方承诺不得无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不得采用其他方式损害公司利益；2、本承诺方承诺对本人的职务消费行为进行约束；3、本承诺方承诺不得动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动；4、本承诺方承诺由董事会制订的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；5、本承诺方承诺拟公布的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；6、若本承诺方违反该等承诺或拒不履行承诺，本承诺方自愿接受中国证监会、北京证券交易所等证券监管机构依法作出的监管措施；若违反该等承诺给公司或者股东造成损失的，本承诺方愿意依法承担赔偿责任。 |
| 发行人 | 2022年11月21日 | - | 利润分配政策的承诺 | 公司将严格按照经股东大会审议通过的《深圳市富恒新材料股份有限公司章程（草案）》和《关于制定公司在北京证券交易所上市后三年内分红回报规划的议案》规定的利润分配政策向股东分配利润，严格履行利润分配方案的审议程序。如公司违反承诺给投资者造成损失的，将向投资者依法承担责任。 |
| 控股股东、实际控制人 | 2022年11月21日 | - | 避免同业竞争的承诺 | 1、本承诺方及本承诺方的近亲属目前没有通过直接或间接控制的其他企业进行与公司及其控股子公司的业务构成实质性同业竞争的行为，未来也将避免与公司及其控 |
1-1-51
| 股子公司构成新增同业竞争的情况，且不会协助、促使或代表任何第三方以任何方式直接或间接从事与公司现在和将来所经营业务构成竞争或可能构成竞争的业务。2、对于本承诺方及本承诺方的近亲属直接和间接控制的其他企业，本承诺方保证该等企业履行本承诺函中与本承诺方及本承诺方的近亲属相同的义务，保证该等企业不进行与公司及其控股子公司构成同业竞争的行为，保证该等企业不新增同业竞争。3、本承诺方承诺如从第三方获得的任何商业机会与公司及其控股子公司经营的业务存在同业竞争或潜在同业竞争的，将立即通知公司。本承诺方承诺采用包括将该等商业机会让与公司在内的任何其他可以被监管部门所认可的方案，以最终排除第三方因该等商业机会形成与公司新增同业竞争的情况。 | ||||
| 发行人 | 2022年11月21日 | - | 规范和减少关联交易的承诺 | 1、在今后的公司经营活动中，公司将尽量避免与关联企业之间的关联交易。如果关联交易难以避免，交易双方将严格按照正常商业行为准则进行。关联交易的定价政策遵循公平、公正、公开的原则，交易价格依据与市场独立第三方交易价格确定。如无市场价格可以比较或定价受到限制的重大关联交易，将按照交易的商品或劳务的成本基础上加合理利润的标准予以确定交易价格，以保证交易价格的公允性。2、公司将严格执行国家法律、法规、规范性文件以及公司章程、关联交易、财务管理等相关公司内部管理制度关于关联交易决策程序、信息披露等的规定，不损害公司股东尤其是中小股东的利益。 |
| 控股股东、实际控制人、持股5%以上的股东、董事、监事、高级管理人员 | 2022年11月21日 | - | 规范和减少关联交易的承诺 | 1、本承诺方按照证券监管法律、法规以及规范性文件所要求对关联方以及关联交易进行了完整、详尽披露。除已经向相关中介机构书面披露的关联交易以外，本承诺方及本承诺方的关联方与公司及其控股子公司之间不存在其他任何依照法律法规和中国证监会、证券交易所、全国股转系统的有关规定应披露而未披露的关联交易。2、本承诺方将尽量避免与公司及其控股子公司之间产生新增关联交易事项。对于不可避免发生的关联业务往来或交易，将在 |
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| 平等、自愿的基础上，按照公平、公允和等价有偿的原则进行，交易价格将按照市场公认的合理价格确定，本承诺方不会要求或接受公司给予比在任何一项市场公平交易中第三者更优惠的条件。3、本承诺方将严格遵守公司章程等规范性文件中关于关联交易事项的回避规定，所涉及的关联交易均将按照规定的决策程序进行，并将履行合法程序，及时对关联交易事项进行信息披露。4、本承诺方承诺不会利用关联交易转移、输送利润，不会通过公司的经营决策权损害公司及其他股东的合法权益。5、本承诺方承诺不会通过直接或间接持有公司股份而滥用股东权利，损害公司及其他股东的合法利益。6、本承诺方及本承诺方的关联方将严格和善意地履行与公司签订的各种关联交易协议，不会向公司谋求任何超出上述规定以外的利益或收益。7、本承诺方将通过对所控制的其他单位的控制权，促使该等单位按照同样的标准遵守上述承诺。8、本承诺方承诺，若因违反本承诺函的上述任何条款，而导致公司遭受任何直接或者间接形成的经济损失的，本承诺方均将予以赔偿，并妥善处置消除或规范相关关联交易等全部后续事项。 | ||||
| 控股股东、实际控制人 | 2022年11月21日 | - | 保持独立性的承诺 | 本承诺方承诺诚实守信，依法行使权利，严格履行承诺，维持公司独立性，维护公司和全体股东的共同利益。 |
| 发行人 | 2022年11月21日 | - | 未履行承诺的约束措施 | 1、如本承诺方非因不可抗力原因导致未能履行公开承诺事项的，需提出新的承诺（相关承诺需按法律、法规、规范性文件及公司章程的规定履行相关审批程序）并接受如下约束措施，直至新的承诺履行完毕或相应补救措施实施完毕：（1）在中国证监会、北京证券交易所指定的披露媒体上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉；（2）对本承诺方该等未履行承诺的行为负有个人责任的董事、监事、高级管理人员调减或停发薪酬或津贴；（3）给投资者造成损失的，本承诺方将向投资者依法承担赔偿责任。2、如本承诺方因不可抗力原因导致未能履行公开承诺事项的，需提出新的承诺（相关承 |
1-1-53
| 诺需按法律、法规、规范性文件及公司章程的规定履行相关审批程序）并接受如下约束措施，直至新的承诺履行完毕或相应补救措施实施完毕：（1）在中国证监会、北京证券交易所指定的披露媒体上公开说明未履行的具体原因；（2）研究将投资者利益损失降低到最小的处理方案，并提交股东大会审议，尽可能地保护投资者利益。 | ||||
| 拓陆投资、冠海投资 | 2022年11月21日 | - | 未履行承诺的约束措施 | 1、如果本承诺方未能履行、无法履行或无法按期履行（因相关法律法规、政策变化、自然灾害等自身无法控制的客观原因导致的除外）相关承诺事项，本承诺方将采取如下措施：（1）通过公司及时、充分地在股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未履行、无法履行或无法按期履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉；（2）监管机关要求纠正的,在有关监督机关要求的期限内予以纠正；（3）本承诺方将向投资者提出合法、合理、有效的补充承诺或替代承诺，以尽可能保护投资者的权益；（4）本承诺方因未履行或未及时履行相关承诺所获得的收益归发行人所有；（5）本承诺方因未履行或未及时履行相关承诺给公司或者其投资者造成损失的，本承诺方将向公司或者其投资者依法承担赔偿责任；（6）如本承诺方未承担前述赔偿责任，公司有权扣减本承诺方从公司所获分配的现金分红用于承担前述赔偿责任，如当年度现金分配已经完成,则从下一年度应向本承诺方分配的现金分红中扣减。2、如因相关法律法规、政策变化、自然灾害等本承诺方无法控制的客观原因，导致本承诺方承诺未能履行、承诺无法履行或无法按期履行的,本承诺方将采取如下措施：（1）通过公司及时、充分披露承诺未能履行、承诺无法履行或无法按期履行的具体原因；（2）向投资者及时作出合法、合理、有效的补充承诺或替代性承诺，以尽可能保护公司及投资者的权益。 |
| 控股股东、实际控制人、董事、 | 2022年11月21日 | - | 未履行承诺的约束措施 | 1、如果本承诺方未能履行、无法履行或无法按期履行（因相关法律法规、政策变化、自然灾害等自身无法控制的客观原因导致的除外）相关承诺事项，本承诺方将 |
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| 监事、高级管理人员 | 采取如下措施：（1）通过公司及时、充分在股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未履行、无法履行或无法按期履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉；（2）监管机关要求纠正的，在有关监管机关要求的期限内予以纠正；（3）本承诺方将向投资者提出合法、合理、有效的补充承诺或替代承诺，以尽可能保护投资者的权益；（4）本承诺方因未履行或未及时履行相关承诺所获得的收益归发行人所有；（5）本承诺方因未履行或未及时履行相关承诺给公司或者其投资者造成损失的，本承诺方将向公司或者其投资者依法承担赔偿责任；（6）如本承诺方未承担前述赔偿责任,公司有权立即停发本承诺方应在公司领取的薪酬、津贴，直至本承诺方履行相关承诺；若本承诺方直接或间接持有公司股份，公司有权扣减本承诺方从公司所获分配的现金分红用于承担前述赔偿责任,如当年度现金分配已经完成,则从下一年度应向本承诺方分配的现金分红中扣减；（7）本承诺方离职或职务发生变动的,仍受以上条款的约束。2、如因相关法律法规、政策变化、自然灾害等本承诺方无法控制的客观原因，导致本承诺方承诺未能履行、承诺无法履行或无法按期履行的，本承诺方将采取如下措施：（1）通过公司及时、充分披露承诺未能履行、承诺无法履行或无法按期履行的具体原因；（2）向投资者及时作出合法、合理、有效的补充承诺或替代性承诺，以尽可能保护公司及投资者的权益。 | |||
| 发行人 | 2022年12月19日 | - | 申请文件真实性、准确性、完整性的承诺 | 1、公司承诺诚实守信，依法充分披露投资者作出价值判断和投资决策所必需的信息，保证本次发行上市申请文件和信息披露的真实、准确、完整，简明清晰、通俗易懂，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担连带责任；2、如因发行人招股说明书及其他信息披露资料有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券发行和交易中遭受损失的，公司将依法承担法律责任。 |
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| 控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员 | 2022年12月19日 | - | 申请文件真实性、准确性、完整性的承诺 | 1、本承诺方诚实守信，保证发行上市申请文件和信息披露的真实、准确、完整，并对其真实性、准确性、完整性承担连带责任，本承诺方依法作出并履行相关承诺，不存在损害投资者合法权益的情形；2、如因发行人招股说明书及其他信息披露资料有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券发行和交易中遭受损失的，本承诺方将依法承担法律责任。 |
（二） 前期公开承诺情况
| 承诺主体 | 承诺开始日期 | 承诺结束日期 | 承诺类型 | 承诺具体内容 |
| 实际控制人或控股股东 | 2015年5月20日 | - | 避免和减少关联交易承诺函 | 本人及本人控制的或具有重要影响的其他企业将尽可能减少与股份公司之间的关联交易；对于无法避免的关联交易，在不与法律、触的前提下，本人及本人控制的或具有重要影响的企业将按照有关法律法规、《公司章程》和《关联交易管理制度》规定的程序及市价进行交易，不损害股份公司及股份公司其他股东的利益；本人愿意承担因违反上述承诺而给股份公司及股份公司其他股东造成的全部经济损失。 |
| 实际控制人或控股股东 | 2015年5月20日 | - | 同业竞争承诺 | 承诺不构成同业竞争。 |
| 董事、监事、高级管理人员 | 2015年5月20日 | - | 限售承诺 | 遵守董监高、控股股东、实际控制人、股东所持股份的限售安排及股东对所持股份自愿锁定的承诺。 |
（三） 其他披露事项
无。
十、 其他事项
1-1-56
无。
1-1-57
第五节 业务和技术
一、 发行人主营业务、主要产品或服务情况
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| 改性塑料是指在通用塑料、工程塑料或特种工程塑料等塑料基材的基础上，通过添加能改善塑料在力学、流变、燃烧、电、热、光、磁等方面性能的添加剂或其他树脂，以共混、填充、增强、增韧、交联等技术手段，使其具有抗冲击、高韧性、阻燃、易加工性等更加优越性能的塑料。 公司根据所使用的塑料基材不同，形成苯乙烯类、改性工程塑料类、聚烯烃类和其他类主营产品，产品形态为塑料改性粒子，其中苯乙烯类以通用塑料中ABS、PS、AS材料等为基材，聚烯烃类以通用塑料PP、PE材料等为基材，改性工程塑料类以PC、PA、PET、PC/ABS合金等材料工程塑料为基材。除改性塑料粒子销售外，公司还从事少量改性塑料的来料加工服务、注塑件生产及其他改性塑料销售业务，具体说明如下： | ||||
| 类别 | 主要系列 | 具体说明 | ||
| 苯乙烯类 | ABS、PS、AS等 | 苯乙烯类，是指含有苯乙烯均聚物和以苯乙烯为主要成分的共聚物在内的热塑性树脂的统称。苯乙烯类材料具有综合性能较好、流动性好易成型、化学稳定性及电性能良好等特点，广泛应用于家电和消费电子领域。 | ||
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| 改性工程塑料类 | PC、PA、PET、PC/ABS合金等 | 改性工程塑料类，是指以工程塑料为基体树脂，通过增韧、增强、合金化等改性手段制备得到的具有良好的机械性能和耐高低温性能，尺寸稳定性较好等优良特点的材料，改性工程塑料可作为工程结构材料和代替金属制造机器零部件的材料，广泛应用于家电、消费电子、汽车等领域。 |
| 聚烯烃类 | PP、PE等 | 聚烯烃类，是指由乙烯、丙烯等单独烯烃聚合而成的高聚物，是一类热塑性树脂的统称。聚烯烃类材料具有密度较小质轻，流动性好易成型、韧性好、耐化学性好、低散发性、成本低等特点，广泛应用于家电和汽车领域。 |
| 其他类 | 来料加工服务、注塑件生产业务及其他类改性塑料销售 | （1）来料加工是指基材树脂由客户提供，公司收取辅料添加费及加工费的加工业务； （2）注塑件生产是指将熔融的塑料利用压力注进塑料制品模具中，冷却成型得到塑料件； （3）包括PMMA、TPV、TPU等其他类改性塑料。 |
改性塑料产品类别繁多，根据基础原料、配方和工艺路线的不同，即使同一产品类别的改性塑料，其性能参数也呈现出较大差异，并适用于不同领域。因此，改性塑料产品具有较强的定制化特征，公司主要根据下游客户差异化的应用场景，选择不同的基础材料、配方、工艺参数，向客户提供具有针对性的产品和服务，以满足不同应用场景下对改性塑料的需求。
2、发行人产品形态及应用领域
改性塑料产品为方便运输及下游领域的加工企业使用，产品形态普遍为塑料粒子，公司产品的形态及主要下游应用领域如图所示：
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| 公司的改性塑料粒子产品可以广泛应用于经济生活中的各行各业，涵盖人们生活的方方面面。除上表所示的应用领域外，公司产品还应用于市政雨水收集处理器模块等对材料的刚性、抗氧化性能要求高的工程领域，口罩熔喷布、呼吸机、心电监护仪塑胶组件等对材料流动性、气味、挥发性、耐化学腐蚀性等要求较高的医疗健康领域以及饮料杯、包装袋等对材料化学稳定性、韧性和环保性能要求较高的食品包装及日用品领域等。 （三）公司主营业务收入构成 报告期内，公司主营业务收入按产品分类列示如下： 单位：万元 | |||
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| 类别 | 2022年1-6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 | ||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 苯乙烯类 | 11,054.50 | 47.67% | 20,444.39 | 49.95% | 20,651.35 | 56.92% | 25,688.05 | 78.84% |
| 改性工程塑料类 | 6,944.70 | 29.95% | 10,876.41 | 26.57% | 9,154.77 | 25.23% | 5,805.41 | 17.82% |
| 聚烯烃类 | 4,756.94 | 20.51% | 8,192.41 | 20.02% | 5,651.70 | 15.58% | 648.38 | 1.99% |
| 其他 | 434.07 | 1.87% | 1,416.14 | 3.46% | 826.40 | 2.28% | 438.85 | 1.35% |
| 合计 | 23,190.21 | 100.00% | 40,929.35 | 100.00% | 36,284.22 | 100.00% | 32,580.70 | 100.00% |
（四）公司的经营模式
1、盈利模式
公司通过自主研发、生产并向客户销售改性塑料产品实现盈利，利润为销售价格与经营成本的差价。
2、采购模式
公司主要原材料包括合成树脂及各类辅料助剂等，相关材料采购量大，市场价格透明，采购价格随行就市。
公司制订了严格的采购流程体系，制订了《供应商管理程序》。公司引入供应商前会对供应商的经营能力、资金能力、生产资质、产品质量、价格、交付等因素进行综合考虑，建立合格供应商目录，定期考核优化，淘汰一定比例的不合格供应商及引进新的合格供应商。
采购部门根据公司的销售订单并结合原材料库存、到货周期等情况制定相应的原材料采购计划，在合格供应商中询价、比价后进行采购，供应商按照合同约定供货，物料到货后验收、入库、储存、领用。同时，采购部门会根据各类原材料的消耗量和交货周期确定其安全库存标准，并实时监控原材料的领用情况，及时调整后续采购计划。
3、生产模式
改性塑料行业是一个高度定制化的行业，客户对材料的要求存在明显差异，除少量通用材料外，不同公司的产品往往不能共用，因此公司主要采取以销定产的生产模式，根据
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| （七）生产经营中涉及的主要环境污染物、主要处理设施及处理能力 公司主要从事改性塑料的研发、生产、销售和相关技术服务，公司所属行业不属于重污染行业，过程中会涉及少量粉尘、废气、废水、固体废弃物和噪声。 | ||||||||||
| 污染物 | 产生污染物工序/设备 | 主要污染物 | 污染防治措施 | |||||||
| 处理工艺及主要处理设施 | 处理能力 | 运行状态 | ||||||||
| 粉尘 | 配料、混料工序 | 颗粒物 | 布袋除尘器收集处理 | 25,000立方/小时 | 运行良好，每半年安排第三方检测机构对粉尘颗粒物浓度进行检测，确保粉尘含量达标 | |||||
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| 废气 | 熔融挤出工序 | 苯、甲苯、二甲苯、非甲烷总烃 | 废气回收系统和车间通风系统，收集后通过水喷淋+等离子UV光解处理 | 30,000立方/小时 | 运行良好，每半年安排第三方检测机构对废气排放浓度进行检测，确保废气达标排放 |
| 废水 | 冷却工序，办公及生活污水 | 废水 | 冷却用水循环利用；办公及生活用水污水池处理达标后排放至市政管网 | - | 运行良好，达标排放 |
| 固体废弃物 | 熔融挤出、切粒、均化阶段，生活垃圾 | 废胶头、边角落地料、生活垃圾 | 废胶头、边角落地料回收利用，生活垃圾交由环保部门处理 | - | 运行良好 |
| 噪声 | 挤出机、切粒机、振动筛、空压机、均化桶 | 噪声 | 隔声、消声处理 | - | 运行良好 |
公司在生产经营过程中重视环保工作，完全按环保部门要求配备环保设备，确保公司生产过程中产生的粉尘、废气、废水、固体废弃物和噪声排放符合政策要求。公司定期委托第三方环境检测专业机构对其生产过程中产生的污染物实行检测并出具检测报告，报告期内历次检测报告中，均未发现公司存在排放污染物超标的情况。公司已取得深圳市生态环境局宝安管理局核发的排污许可证，具体情况如下：
| 报告期内，公司未发生环保事故，也不存在因违反相关法律法规而受到环保部门处罚或被要求整改的情况，亦不存在违反环境保护相关法律法规的重大违法违规行为。公司的生产经营符合国家及地方的环保要求。 | |||||||
二、 行业基本情况
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| 发行人主营业务为改性塑料的研发、生产、销售和相关技术服务。根据《国民经济行业分类与代码表》（GB/T4754-2017），公司业务所属行业为制造业中“C29橡胶和塑料制品业”大类下的“C292塑料制品业”。 2017年1月，国务院发布《战略性新兴产业重点产品和服务指导目录》（2016版），其中将“新型工程塑料与塑料合金、新型特种工程塑料、阻燃改性塑料、ABS及其改性制品、HIPS及其改性材料、汽车轻量化热塑性复合材料、高性能碳纤维及其复合材料、高强度玻璃纤维、阻燃功能复合材料等”新材料产业作为优先发展的重点领域，因此发行人属于《战略性新兴产业重点产品和服务指导目录》（2016版）内的新材料产业。 （二）行业主管部门、主要法规及行业政策 1、行业主管部门 公司所处行业的主管部门主要为国家发展和改革委员会、工业和信息化部及各级地方政府相关主管部门。国家发展和改革委员会主要负责行业发展规划的研究、产业政策的制定，指导行业结构调整、行业体制改革、技术进步和技术改造等工作。工业和信息化部主要负责研究提出工业发展战略、拟定产业政策、指导拟定行业技术法规和行业标准。 2、自律性组织 中国塑料加工工业协会是中国塑料加工业的行业组织，由从事塑料加工及其相关产业生产、经营的企业、事业单位、社会团体、大专院校、科研院所等单位及个人自愿组成的全国性、非营利性、具法人地位的社会团体组织，主要负责反映行业愿望，研究行业发展方向，编制行业发展规划，协调行业内外关系；代表会员权益，向政府反映行业的意见和要求；组织技术交流和培训，参与质量管理监督，承担技术咨询；实行行业指导，促进产业发展，维护产业安全。 3、主要法规及行业政策 | ||||||
| 序号 | 发布时间 | 政策及法规 | 发布部门 | 主要内容 | ||
| 1 | 2022.06 | 《关于推动轻工业高质量发展的指导意见》 | 工信部等五部门 | 提出构建高质量的供给体系，增加升级创新产品。升级创新产品制造工程中，塑料制品包括新型抗菌塑料、面向5G通信用高端塑料、特种工程塑料、血液净化塑料、高端光学膜等。 | ||
| 2 | 2022.03 | 《关于“十四五”推动石化化工行业高质量发展的指导意见》 | 工信部等六部门 | 提出要提升石化化工行业创新发展水平，优化整合行业相关研发平台，创建高端聚烯烃、高性能工程塑料、高性能膜材料、生物医用材料、二氧化碳捕集利用等领域创新中心，强化国家新材料生产应用示 | ||
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| 范、测试评价、试验检测等平台作用，推进催化材料、过程强化、高分子材料结构表征及加工应用技术与装备等共性技术创新。 | ||||
| 3 | 2021.12 | 《重点新材料首批次应用示范指导目录（2021年版）》 | 工信部 | 明确将11种工程塑料纳入目录。 |
| 4 | 2021.12 | 《“十四五”原材料工业发展规划》 | 工信部、科学技术部、自然资源部 | 提出实施大宗基础材料巩固提升行动，引导企业在优化生产工艺的基础上，利用工业互联网等新一代信息技术，提升先进制造基础零部件用钢、高强铝合金、稀有稀贵金属材料、特种工程塑料、高性能膜材料、纤维新材料、复合材料等综合竞争力。 |
| 5 | 2021.06 | 《塑料加工业“十四五”发展规划指导意见》 | 中国塑料加工工业协会 | 在规模发展、技术创新、绿色发展三个方向给“十四五”行业发展设立了目标；推动产业链协同发展；坚持“五化”科技创新方向，即功能化、轻量化、精密化、生态化、智能化。 |
| 6 | 2021.06 | 《塑料加工业“十四五”科技创新指导意见》 | 中国塑料加工工业协会 | 完善创新体系建设，推动产业链协同创新；加大塑料加工业节能降耗、减排低碳技术工作力度，推行绿色、节能、低碳、高效生产工艺，推动行业绿色制造改造升级，为碳达峰和碳中和目标尽早实现做出贡献。 |
| 7 | 2020.10 | 《中共中央关于制定国民经济和社会发展第十四个五年规划和二〇三五年远景目标的建议》 | 第十九届中央委员会 | 加快壮大新一代信息技术、生物技术、新能源、新材料、高端装备、新能源汽车、绿色环保以及航空航天、海洋装备等产业。 |
| 8 | 2019.10 | 《产业结构调整指导目录（2019年本）》 | 国家发改委 | 提出鼓励工程塑料、聚丙烯热塑性弹性体（PTPE）、热塑性聚酯弹性体（TPEE）等石化化工类产品的开发与生产。 |
| 9 | 2018.11 | 《战略性新兴产业分类（2018）》 | 国家统计局 | 明确将工程塑料制造纳入战略性新兴产业。 |
| 10 | 2017.12 | 《国家新材料生产应用示范平台建设方案》 | 工信部、财政部 | 新材料产业是战略性、基础性产业，在关键领域建立国家新材料生产应用示范平台，构建上下游有效协同的新机制、新体制、新体系，填补生产应用衔接空缺，缩短开发应用周期，实现新材料与终端产品同步设计、系统验证，推动企业完成研究开发到实现应用。 |
| 11 | 2017.01 | 《战略性新兴产业重点产品和服务指导目录（2016版）》 | 国家发改委、科技部、 | 明确新型工程塑料与塑料合金、新型特种工程塑料、高性能热塑性树脂、阻燃改性 |
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| 工信部、财政部等 | 塑料、ABS及其改性制品、HIPS及其改性材料等为战略性新兴产业重点产品。 | |||
| 12 | 2017.01 | 《新材料产业发展指南》 | 工信部、国家发改委、科技部、财政部 | 加快推动先进基础材料工业转型升级，以基础零部件用钢等先进有色金属材料，高端聚烯烃、特种合成橡胶及工程塑料等先进化工材料，先进建筑材料、先进轻纺材料等为重点，大力推进材料生产过程的智能化和绿色化改造，重点突破材料性能及成分控制、生产加工及应用等工艺技术，提高先进基础材料国际竞争力。 |
4、对发行人经营发展的影响
近年来，国家相关主管部门发布了一系列法律法规政策，将高分子新材料、轻量化绿色化材料、高性能改性塑料列为我国新材料发展的重点领域之一，属于国家重点鼓励并支持的高新技术产业，为国内改性塑料行业的发展提供了政策支持，为发行人的经营发展营造了良好的政策和市场环境，有利于促进公司的进一步发展壮大，为公司的持续稳定经营带来了积极影响。
（三）行业概况
1、改性塑料行业概况
塑料是指以石油化工产业形成的各类高分子合成树脂为主要成分，通过加聚或缩聚反应聚合而成的化合物。塑料在一定温度和压力下具有流动性和塑性，可被塑造成一定形状，且在一定条件下保持形状不变的材料，具有质量轻、强度高、化学稳定性好、绝缘性能优良、绝热性好、耐磨等优质性能，是现代生活主要的基础材料，在现代工业、农业、信息、能源、交通运输、航空、航天、海洋等国民经济多个领域发挥着不可或缺的重要作用。
我国的塑料工业起步于建国以后，改革开放后，我国塑料工业进入快速发展时期，国家不断推出鼓励轻工业发展政策，并通过大规模引进先进的加工技术和装备，积极吸引外商投资，大力加强科技成果转化，促使塑料工业行业发生巨大变化。同时，塑料改性技术的应用也逐步兴起，但由于起步时间较晚，国内的塑料改性加工产业存在着技术薄弱、规模较小的问题，高端产品品种主要依赖进口。
进入21世纪后，随着全球汽车工业、家用电器、电子通信、新能源等产业不断向中国转移，以及国内经济的快速发展和基础材料领域的“以塑代钢”、“以塑代木”趋势，我国正在成为全球塑料材料最大的市场和主要需求增长引擎。根据前瞻产业研究院数据，
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| 国内改性塑料企业由于规模和技术水平限制，存在低端产品过剩，而高端领域缺乏竞争力，以致在特种工程塑料等领域的高端改性塑料仍然主要依靠进口。另外，上游石油化工行业对改性塑料产品性能影响较大，部分合成难度较高的特种工程塑料产品需采用杜邦、SABIC等国际化工巨头生产的原材料才能制造，同时由于该类产品技术要求高，用量小，客户对于价格的敏感性不强，因此国际巨头持续占领上述市场的优势将较难打破。 3）原材料价格波动拖累企业利润水平 改性塑料行业主要原材料包括各种合成树脂以及阻燃剂、填充剂、增韧剂、着色剂等助剂等，其中基础原料主要来自于石油化工，属于石化大宗商品。近年来，随着全球地缘政治形势、宏观经济情况、新冠疫情及市场供需关系的影响，石油价格波动剧烈，进而影响到其提取物的价格。由于石油化工下游产品初级树脂属于改性塑料行业的原材料，价格的波动传导到下游需要一定时间，因此行业内企业往往需要针对价格做出一定的预测，据此提前储备原材料，若原材料价格波动过大，将对行业的正常生产销售造成较大影响。 4）宏观经济下行以致下游需求不振 近年来，随着全球地缘政治形势、疫情影响及市场供需关系的变化，目前全球通货膨胀率攀升、宏观经济整体处于下行周期，导致下游需求疲软，改性塑料作为经济生活中的各种消费品和工业品的上游材料，覆盖生活的方方面面，下游产品需求受损会导致行业受到一定挑战。 （五）发行人与同行业可比公司在经营情况、市场地位、技术实力、衡量核心竞争力的关键业务数据、指标等方面的比较情况 发行人在选取同行业可比公司时，主要依据主营业务、主要产品、所属行业及产品下游应用等因素，通过查询公开资料，选择了金发科技、国恩股份、会通股份、禾昌聚合、聚赛龙等5家作为同行业可比公司。 1、同行业可比公司的经营情况对比 | |||||
| 公司名称 | 公司概况 | 产品种类 | 下游行业 | ||
| 金发科技 | 金发科技是国内产品最齐全、产量最大的改性塑料生产企业，主要从事改性塑料的研发、生产和销售。金发科技总部位于广州，在南亚、北美、欧洲等海外地区设有研发和生产基地。 | 改性塑料、环保高性能再生塑料、完全生物降解塑料、特种工程塑料、碳纤维及复合材料、轻烃及氢能源和医疗健康高分子材料产品 | 汽车、家用电器、电子电气、通讯电子、新基建、新能源、现代农业、现代物流、轨道交通、航空航天、高端装备、医疗健康等行业 | ||
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| 国恩股份 | 国恩股份已经逐步发展为国内最具影响力的新技术、新工艺、新材料高科技产业基地之一。 | 高分子改性材料、高分子复合材料、可降解材料、大健康与医用防护材料、体育草坪、光学（膜、片）材料、空心胶 | 家电、消费电子、汽车、物联网硬件等 |
| 会通股份 | 会通股份拥有聚烯烃类、聚苯乙烯类、工程塑料及其他类多种产品平台。 | 聚烯烃系列产品、聚苯乙烯系列产品、工程塑料及其他系列产品 | 家电、汽车、通讯、电子电气等 |
| 禾昌聚合 | 禾昌聚合产品应用领域以汽车零部件为主，同时涵盖家电、交通运输等领域。 | 改性聚丙烯、改性工程塑料、改性ABS、其他改性塑料、塑料片材 | 汽车、家电、塑料包装等 |
| 聚赛龙 | 公司是一家专业从事改性塑料的研发、生产和销售的高新技术企业。 | 改性通用塑料、改性工程塑料、改性特种工程塑料及其他高分子材料等产品 | 家用电器、汽车工业、医护用品、电子通信等 |
| 富恒新材 | 公司主要从事改性塑料的研发、生产、销售和相关技术服务。自1993年成立之初，公司就专注于改性塑料的自主研发、性能提高和生产工艺优化。 | 苯乙烯类、改性工程塑料类、聚烯烃类和其他类 | 家用电器、消费电子、汽车零部件等 |
数据来源：可比公司年度报告、行业研究报告及公司官网公开信息
2、同行业可比公司的市场地位对比
| 数据来源：可比公司年度报告及公司官网公开信息 公司营业收入规模低于同行业龙头公司，主要是由于同行业可比公司大多上市较早，资产和业务规模借助资本市场得到了快速的发展，公司目前业务规模小于上述上市公司。 | ||||||
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| 注：专利数量为截至2022年6月30日数据； 数据来源：同行业可比公司定期报告。 由上可见，由于公司的业务规模相对较小，整体研发投入规模、知识产权数量低于同行业公司，研发投入占营业收入比例和同行业可比公司差异较小。公司未来将持续加大研发投入，不断增强公司的产品及技术创新能力。 4、衡量核心竞争力的关键业务数据、指标方面的比较情况 衡量核心竞争力的关键业务数据及指标主要包括公司营业收入增长率、综合毛利率、经营活动现金流量净额等，该等指标与同行业可比公司的比较情况具体参见本招股说明书第八节相关内容。 | |||||
三、 发行人主营业务情况
| （一）主要产品的销售情况 1、主要产品的产能、产量及销量情况 报告期各期，公司主要产品为改性塑料，苯乙烯类、改性工程塑料类、聚烯烃类及其他类等改性塑料产品生产工序相似，生产设备为共用设备。报告期内公司改性塑料的产能、产量及销量情况如下： | ||||||
| 项目 | 2022年1-6月 | 2021年 | 2020年 | 2019年 | ||
| 产能（吨） | 16,050.00 | 31,200.00 | 31,570.00 | 32,540.00 | ||
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| 产量（吨） | 16,116.81 | 30,281.38 | 29,901.52 | 27,742.56 |
| 销量（吨） | 16,123.13 | 30,056.72 | 29,845.98 | 28,095.99 |
| 自用量（吨） | 2.51 | 113.38 | 1.83 | - |
| 产能利用率 | 100.42% | 97.06% | 94.71% | 85.26% |
| 产销率 | 100.05% | 99.63% | 99.82% | 101.27% |
注1：产量和销量包括来料加工的数量；注2：产销率=（销量+自用量）/产量。
2、报告期内主要产品销售情况
报告期内，公司主营业务收入按产品划分如下：
| 注1：产量和销量包括来料加工的数量； 注2：产销率=（销量+自用量）/产量。 2、报告期内主要产品销售情况 报告期内，公司主营业务收入按产品划分如下： | |||||
| 2022年1-6月 | |||||
| 项目 | 收入（万元） | 销量（吨） | 单价（万元/吨） | ||
| 苯乙烯类 | 11,054.50 | 8,288.17 | 1.33 | ||
| 改性工程塑料类 | 6,944.70 | 3,067.15 | 2.26 | ||
| 聚烯烃类 | 4,756.94 | 3,865.06 | 1.23 | ||
| 其他 | 434.07 | - | - | ||
| 合计 | 23,190.21 | 15,220.38 | 1.52 | ||
| 2021年度 | |||||
| 项目 | 收入（万元） | 销量（吨） | 单价（万元/吨） | ||
| 苯乙烯类 | 20,444.39 | 15,135.60 | 1.35 | ||
| 改性工程塑料类 | 10,876.41 | 4,368.57 | 2.49 | ||
| 聚烯烃类 | 8,192.41 | 7,732.65 | 1.06 | ||
| 其他 | 1,416.14 | - | - | ||
| 合计 | 40,929.35 | 27,236.83 | 1.50 | ||
| 2020年度 | |||||
| 项目 | 收入（万元） | 销量（吨） | 单价（万元/吨） | ||
| 苯乙烯类 | 20,651.35 | 19,322.52 | 1.07 | ||
| 改性工程塑料类 | 9,154.77 | 5,486.22 | 1.67 | ||
| 聚烯烃类 | 5,651.70 | 2,798.76 | 2.02 | ||
| 其他 | 826.40 | - | - | ||
| 合计 | 36,284.22 | 27,607.50 | 1.31 | ||
| 2019年度 | |||||
| 项目 | 收入（万元） | 销量（吨） | 单价（万元/吨） | ||
| 苯乙烯类 | 25,688.05 | 22,248.62 | 1.15 | ||
| 改性工程塑料类 | 5,805.41 | 3,592.21 | 1.62 | ||
| 聚烯烃类 | 648.38 | 553.96 | 1.17 | ||
| 其他 | 438.85 | - | - | ||
| 合计 | 32,580.70 | 26,394.79 | 1.23 | ||
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| 4、公司主要客户情况 （1）报告期内公司前五名客户销售情况 报告期内，公司客户群体包括家电、消费电子及汽车等行业中游零部件供应商及贸易商等，其中以零部件供应商为主。报告期内公司向主要客户销售情况如下： 单位：万元 | |||||||||||||
| 期间 | 排名 | 客户名称 | 金额 | 占比 | |||||||||
| 2022年1-6月 | 1 | 东莞市美士富实业有限公司及其关联公司 | 5,939.71 | 25.49% | |||||||||
| 2 | SM Polymers Inc. | 2,941.23 | 12.62% | ||||||||||
| 3 | 东莞康佳电子有限公司及其关联公司 | 2,716.92 | 11.66% | ||||||||||
| 4 | 广东德一实业有限公司及其关联公司 | 876.02 | 3.76% | ||||||||||
| 5 | 北海市鼎烽塑胶有限公司及其关联公司 | 857.66 | 3.68% | ||||||||||
| 合计 | 13,331.55 | 57.22% | |||||||||||
| 2021年 | 1 | 东莞市美士富实业有限公司及其关联公司 | 8,300.84 | 20.24% | |||||||||
| 2 | SM Polymers Inc. | 6,186.47 | 15.08% | ||||||||||
| 3 | 深圳市友辉塑胶电子有限公司及其关联公司 | 1,746.06 | 4.26% | ||||||||||
| 4 | 广东德一实业有限公司及其关联公司 | 1,584.17 | 3.86% | ||||||||||
| 5 | 深圳市威尔赛特实业有限公司 | 1,413.36 | 3.45% | ||||||||||
| 合计 | 19,230.89 | 46.89% | |||||||||||
| 2020年 | 1 | 东莞市美士富实业有限公司及其关联公司 | 10,346.12 | 28.45% | |||||||||
| 2 | 深圳市佳信德科技有限公司 | 3,664.76 | 10.08% | ||||||||||
| 3 | 深圳市宏拓智能装配有限公司及其关联公司 | 2,512.42 | 6.91% | ||||||||||
| 4 | 深圳市友辉塑胶电子有限公司及其关联公司 | 2,182.42 | 6.00% | ||||||||||
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| 5 | 深圳市威尔赛特实业有限公司 | 1,302.36 | 3.58% | |
| 合计 | 20,008.07 | 55.02% | ||
| 2019年 | 1 | 东莞市美士富实业有限公司及其关联公司 | 12,212.04 | 37.43% |
| 2 | 深圳市友辉塑胶电子有限公司及其关联公司 | 1,733.26 | 5.31% | |
| 3 | 深圳市鑫裕达塑胶模具有限公司 | 1,665.79 | 5.11% | |
| 4 | 东莞市绿雅家用电器有限公司 | 1,554.61 | 4.76% | |
| 5 | 深圳市佳信德科技有限公司 | 1,518.94 | 4.66% | |
| 合计 | 18,684.64 | 57.26% | ||
注1：东莞市美士富实业有限公司及其关联公司销售额合并计算了同一控制下的美士富（中山）工业科技有限公司；
注2：东莞康佳电子有限公司及其关联公司销售额合并计算了同一控制下的康佳工贸科技（深圳）有限公司；
注3：广东德一实业有限公司及其关联公司销售额合并计算了同一控制下的深圳市超人实业有限公司；
注4：深圳市友辉塑胶电子有限公司及其关联公司销售额合并计算了同一控制下的深圳市鸿昌顺塑胶五金有限公司、东莞市友辉实业发展有限公司、深圳市鸿昌顺精密模具塑胶有限公司；
注5：深圳市宏拓智能装配有限公司及其关联公司销售额合并计算了同一控制下的深圳市宏拓环保科技有限公司、深圳市宏拓精密五金制品有限公司。
报告期内，公司前五大客户销售金额占当期营业收入的比例分别为57.26%、55.02%、
46.89%及57.22%，其中SM Polymers Inc.、深圳市宏拓智能装配有限公司及其关联公司及深圳市佳信德科技有限公司为报告期内新增客户。公司不存在向单一客户的销售比例超过当期营业收入50%或严重依赖于少数客户的情形。截至本招股说明书签署日，公司董事、监事、高级管理人员和核心技术人员，主要关联方或持有公司5%以上股份的股东未在上述客户中持有权益。
（2）报告期新增前五大客户情况
报告期内，公司新增前五大客户具体情况如下表所示：
| 注1：东莞市美士富实业有限公司及其关联公司销售额合并计算了同一控制下的美士富（中山）工业科技有限公司； 注2：东莞康佳电子有限公司及其关联公司销售额合并计算了同一控制下的康佳工贸科技（深圳）有限公司； 注3：广东德一实业有限公司及其关联公司销售额合并计算了同一控制下的深圳市超人实业有限公司； 注4：深圳市友辉塑胶电子有限公司及其关联公司销售额合并计算了同一控制下的深圳市鸿昌顺塑胶五金有限公司、东莞市友辉实业发展有限公司、深圳市鸿昌顺精密模具塑胶有限公司； 注5：深圳市宏拓智能装配有限公司及其关联公司销售额合并计算了同一控制下的深圳市宏拓环保科技有限公司、深圳市宏拓精密五金制品有限公司。 报告期内，公司前五大客户销售金额占当期营业收入的比例分别为57.26%、55.02%、46.89%及57.22%，其中SM Polymers Inc.、深圳市宏拓智能装配有限公司及其关联公司及深圳市佳信德科技有限公司为报告期内新增客户。公司不存在向单一客户的销售比例超过当期营业收入50%或严重依赖于少数客户的情形。截至本招股说明书签署日，公司董事、监事、高级管理人员和核心技术人员，主要关联方或持有公司5%以上股份的股东未在上述客户中持有权益。 （2）报告期新增前五大客户情况 报告期内，公司新增前五大客户具体情况如下表所示： | ||||||
| 序号 | 客户名称 | 开始合作时间 | 基本情况 | 合作背景 | ||
| 1 | SM Polymers Inc. | 2021年 | 客户设立于2004年，系位于加拿大的塑料及树脂分销商，其销售网络遍布北美。 | 客户原供应商因中东地区政局不稳及新冠疫情等原因无法保证稳定供货，双方经商业伙伴介绍于2021年开展相关合作。 | ||
1-1-88
| 2 | 深圳市宏拓智能装配有限公司及其关联公司 | 2019年 | 客户设立于2017年，系五金塑胶模具及注塑件生产商，主要产品包括手机塑胶零部件、数码相机及充电宝外壳等，其中手机塑胶零部件向OPPO、vivo等终端客户供货。 | 公司与客户合作开始于2019年，2020年，因其下游客户订单量提升，公司向其销售额有所增长。 |
| 3 | 深圳市佳信德科技有限公司 | 2019年 | 客户设立于2008年，系五金塑胶模具及注塑件生产商，主要向传音控股、麦克韦尔等客户供应手机电池盖及中框、电子烟零部件等产品。 | 因其下游客户传音控股介绍，公司与其就传音控股等品牌手机材料开始合作。 |
（二）采购情况及主要供应商
1、主要原材料的采购情况
公司产品的主要原材料包括合成树脂及阻燃剂、填充剂、增韧剂、着色剂等辅料助剂，报告期内，公司合成树脂及辅料助剂类原材料采购金额占采购总额比例分别为99.33%、
97.98%、98.84%及98.84%。其中，合成树脂属于石化产品，其价格随着石油等基础原料价格和市场供需关系发生变化。近年来受全球地缘政治形势、宏观经济情况、新冠疫情以及行业整体需求的影响，公司各类合成树脂类原材料采购单价波动较大。报告期内，公司主要原材料采购情况如下：
| （二）采购情况及主要供应商 1、主要原材料的采购情况 公司产品的主要原材料包括合成树脂及阻燃剂、填充剂、增韧剂、着色剂等辅料助剂，报告期内，公司合成树脂及辅料助剂类原材料采购金额占采购总额比例分别为99.33%、97.98%、98.84%及98.84%。其中，合成树脂属于石化产品，其价格随着石油等基础原料价格和市场供需关系发生变化。近年来受全球地缘政治形势、宏观经济情况、新冠疫情以及行业整体需求的影响，公司各类合成树脂类原材料采购单价波动较大。报告期内，公司主要原材料采购情况如下： | |||||
| 类别 | 2022年1-6月 | ||||
| 采购金额（万元） | 采购量（吨） | 单价（万元/吨） | |||
| 苯乙烯类 | 9,840.08 | 8,594.64 | 1.14 | ||
| 改性工程塑料类 | 3,243.19 | 2,318.41 | 1.40 | ||
| 聚烯烃类 | 3,226.73 | 3,980.95 | 0.81 | ||
| 辅料助剂类 | 1,439.51 | 658.78 | 2.19 | ||
| 合计 | 17,749.51 | 15,552.78 | 1.14 | ||
| 类别 | 2021年 | ||||
| 采购金额（万元） | 采购量（吨） | 单价（万元/吨） | |||
| 苯乙烯类 | 17,381.76 | 15,833.62 | 1.10 | ||
| 改性工程塑料类 | 5,031.46 | 2,781.13 | 1.81 | ||
| 聚烯烃类 | 6,335.02 | 7,952.96 | 0.80 | ||
| 辅料助剂类 | 2,705.33 | 1,240.39 | 2.18 | ||
1-1-89
| 合计 | 31,453.56 | 27,808.09 | 1.13 |
| 类别 | 2020年 | ||
| 采购金额（万元） | 采购量（吨） | 单价（万元/吨） | |
| 苯乙烯类 | 18,111.84 | 21,287.20 | 0.85 |
| 改性工程塑料类 | 4,570.62 | 3,727.88 | 1.23 |
| 聚烯烃类 | 2,697.04 | 3,193.46 | 0.84 |
| 辅料助剂类 | 2,195.54 | 954.94 | 2.30 |
| 合计 | 27,575.05 | 29,163.47 | 0.95 |
| 类别 | 2019年 | ||
| 采购金额（万元） | 采购量（吨） | 单价（万元/吨） | |
| 苯乙烯类 | 21,072.16 | 22,383.86 | 0.94 |
| 改性工程塑料类 | 2,909.89 | 2,459.26 | 1.18 |
| 聚烯烃类 | 696.38 | 853.73 | 0.82 |
| 辅料助剂类 | 2,615.10 | 1,207.02 | 2.17 |
| 合计 | 27,293.53 | 26,903.86 | 1.01 |
2、主要能源的采购情况
报告期内，公司主要能源的采购情况如下：
| 注：公司于2020年享受电费疫情减免优惠政策，当年享受电费减免金额为104.91万元。 3、公司主要供应商情况 （1）报告期内公司前五名供应商采购情况 报告期内公司向主要供应商采购情况如下： 单位：万元 | ||||||||||
| 期间 | 排名 | 供应商名称 | 金额 | 占比 | ||||||
| 2022年1-6月 | 1 | 厦门象屿化工有限公司 | 2,693.52 | 15.00% | ||||||
| 2 | 东莞市湘恒塑胶有限公司 | 2,446.03 | 13.62% | |||||||
| 3 | 青岛合家兴工贸有限公司 | 1,031.64 | 5.74% | |||||||
| 4 | 厦门海澳供应链服务有限公司 | 978.23 | 5.45% | |||||||
| 5 | 广州市红耀塑胶有限公司 | 678.81 | 3.78% | |||||||
| 合计 | 7,828.23 | 43.59% | ||||||||
1-1-90
| 2021年 | 1 | 东莞市湘恒塑胶有限公司 | 3,674.47 | 11.55% |
| 2 | 深圳市九洲电器有限公司 | 2,164.60 | 6.80% | |
| 3 | 佛山市顺德区荣裕生贸易有限公司 | 1,713.52 | 5.38% | |
| 4 | 青岛合家兴工贸有限公司 | 1,648.21 | 5.18% | |
| 5 | 惠州东欣泰新材料技术有限公司 | 1,495.09 | 4.70% | |
| 合计 | 10,695.88 | 33.61% | ||
| 2020年 | 1 | 东莞市湘恒塑胶有限公司 | 3,557.16 | 12.64% |
| 2 | 深圳市高士宾得科技开发有限公司及其关联公司 | 2,446.83 | 8.69% | |
| 3 | 深圳市瑞鸿祥贸易有限公司 | 2,351.09 | 8.35% | |
| 4 | 肇庆市合和塑料制品有限公司 | 1,876.56 | 6.67% | |
| 5 | 深圳市北辰塑胶有限公司 | 1,483.44 | 5.27% | |
| 合计 | 11,715.08 | 41.63% | ||
| 2019年 | 1 | 深圳市瑞鸿祥贸易有限公司 | 4,405.22 | 16.03% |
| 2 | 深圳市高士宾得科技开发有限公司及其关联公司 | 2,722.50 | 9.91% | |
| 3 | 肇庆市合和塑料制品有限公司 | 1,967.25 | 7.16% | |
| 4 | 深圳市集塑贸易有限公司 | 1,610.43 | 5.86% | |
| 5 | 里塑再生资源有限公司 | 1,558.99 | 5.67% | |
| 合计 | 12,264.39 | 44.63% | ||
注：深圳市高士宾得科技开发有限公司及其关联公司采购额合并计算了同一控制下的威思达塑胶化工有限公司、深圳市威思达化工有限公司。
报告期内，公司向前五大供应商采购金额占总采购金额比例分别为44.63%、41.63%、
33.61%及43.59%。
公司不存在向单一供应商的采购比例超过当期采购总额50%或严重依赖于少数供应商的情形。截至本招股说明书签署日，公司董事、监事、高级管理人员和核心技术人员，主要关联方或持有公司5%以上股份的股东未在上述供应商中持有权益。
（2）报告期新增前五大供应商情况
报告期内，公司新增前五大供应商具体情况如下表所示：
| 注：深圳市高士宾得科技开发有限公司及其关联公司采购额合并计算了同一控制下的威思达塑胶化工有限公司、深圳市威思达化工有限公司。 报告期内，公司向前五大供应商采购金额占总采购金额比例分别为44.63%、41.63%、33.61%及43.59%。 公司不存在向单一供应商的采购比例超过当期采购总额50%或严重依赖于少数供应商的情形。截至本招股说明书签署日，公司董事、监事、高级管理人员和核心技术人员，主要关联方或持有公司5%以上股份的股东未在上述供应商中持有权益。 （2）报告期新增前五大供应商情况 报告期内，公司新增前五大供应商具体情况如下表所示： | ||||||
| 序号 | 供应商名称 | 开始合作时间 | 基本情况 | 合作历史及交易金额变化原因 | ||
| 1 | 厦门象屿化工有限公司 | 2021年 | 供应商设立于2014年，系厦门象屿（600057.SH）控股子公司，主要向公司供应合成树脂原料。 | 2021年，公司经商业伙伴介绍开始与其合作，因其产品品类较为齐全且账期相对较长，公司向其采购金额逐步放量。 | ||
1-1-91
| 2 | 厦门海澳供应链服务有限公司 | 2022年 | 供应商设立于2019年，系厦门海澳集团有限公司全资子公司，主要向公司供应香港石油化学有限公司合成树脂原料。 | 2022年，公司因商业伙伴介绍开始与其合作，因其产品价格较有竞争力，公司向其批量采购。 |
| 3 | 广州市红耀塑胶有限公司 | 2020年 | 供应商设立于2010年，系塑胶原料贸易商，主要向公司供应中国石油化工股份有限公司茂名分公司及广州分公司等公司合成树脂原料。 | 2020年，公司因商业伙伴介绍开始与其合作。2022年，因公司聚烯烃类相关产品需求上升，公司增加向其采购规模。 |
| 4 | 青岛合家兴工贸有限公司 | 2020年 | 供应商设立于2007年，系再生塑料加工商，主要供应环保再生合成塑料。 | 2020年，公司因商业伙伴介绍开始与其合作，因其产品质量稳定、品质较好，公司向其采购金额逐年放量。 |
| 5 | 深圳市北辰塑胶有限公司 | 2020年 | 供应商设立于2017年，系塑胶原料贸易商，主要向公司供应山东海江化工有限公司、台湾化学纤维股份有限公司等公司合成树脂原料。 | 2020年，公司因商业伙伴介绍开始与其合作，因其产品质量及供货较为稳定，公司当年采购金额较高。 |
（三）报告期内对持续经营有重要影响的合同的基本情况
截至本招股说明书签署日，公司签署的对公司生产经营活动、未来发展或财务状况具有重要影响的合同如下：
1、重大销售合同
报告期内，发行人重大销售合同以全年销售收入超过2,000万元作为重大标准。由于客户同发行人签订的合同多为系列购销订单，故将当期发行人与同一交易主体在一个会计年度中连续发生的相同内容或性质的订单累计计算，披露当期不含税交易金额代替合同金额。截至本招股说明书签署日，对发行人的生产经营活动、未来发展或财务状况具有重要影响的销售合同如下：
| （三）报告期内对持续经营有重要影响的合同的基本情况 截至本招股说明书签署日，公司签署的对公司生产经营活动、未来发展或财务状况具有重要影响的合同如下： 1、重大销售合同 报告期内，发行人重大销售合同以全年销售收入超过2,000万元作为重大标准。由于客户同发行人签订的合同多为系列购销订单，故将当期发行人与同一交易主体在一个会计年度中连续发生的相同内容或性质的订单累计计算，披露当期不含税交易金额代替合同金额。截至本招股说明书签署日，对发行人的生产经营活动、未来发展或财务状况具有重要影响的销售合同如下： | |||||||||
| 序号 | 合同类型 | 签署主体 | 客户名称 | 合同标的 | 销售金额（万元） | 合同履行期间 | 实际履行情况 | ||
| 1 | 销售订单 | 富恒新材 | 东莞市美士富实业有限公司及其关联 | 改性塑料 | 12,212.04 | 2019年 | 履行完毕 | ||
| 2 | 10,346.12 | 2020年 | 履行完毕 | ||||||
1-1-92
| 3 | 公司 | 8,300.84 | 2021年 | 履行完毕 | |||
| 4 | 5,939.71 | 2022年1-6月 | 正在履行 | ||||
| 5 | 销售订单 | 富恒新材 | SM Polymers Inc. | 改性塑料 | 6,186.47 | 2021年 | 履行完毕 |
| 6 | 2,941.23 | 2022年1-6月 | 正在履行 | ||||
| 7 | 销售订单 | 富恒新材 | 深圳市友辉塑胶电子有限公司及其关联公司 | 改性塑料 | 2,182.42 | 2020年 | 履行完毕 |
| 8 | 销售订单 | 富恒新材 | 深圳市佳信德科技有限公司 | 改性塑料 | 3,664.76 | 2020年 | 履行完毕 |
| 9 | 销售订单 | 富恒新材 | 深圳市宏拓智能装配有限公司及其关联公司 | 改性塑料 | 2,512.42 | 2020年 | 履行完毕 |
| 10 | 销售订单 | 富恒新材 | 东莞康佳电子有限公司及其关联公司 | 改性塑料 | 2,716.92 | 2022年1-6月 | 正在履行 |
注1：销售金额为客户在对应合同履行期间内销售收入金额；注2：东莞市美士富实业有限公司及其关联公司销售额合并计算了同一控制下的美士富（中山）工业科技有限公司；
注3：深圳市友辉塑胶电子有限公司及其关联公司销售额合并计算了同一控制下的深圳市鸿昌顺塑胶五金有限公司、东莞市友辉实业发展有限公司、深圳市鸿昌顺精密模具塑胶有限公司；注4：深圳市宏拓智能装配有限公司及其关联公司销售额合并计算了同一控制下的深圳市宏拓环保科技有限公司、深圳市宏拓精密五金制品有限公司。注5：东莞康佳电子有限公司及其关联公司销售额合并计算了同一控制下的康佳工贸科技（深圳）有限公司。
2、重大采购合同
报告期内，发行人重大采购合同以采购金额超过2,000万元作为重大标准。由于发行人与供应商签订的合同多为系列订购合同，故将当期发行人与同一交易主体在一个会计年度中连续发生的相同内容或性质的合同累计计算，披露当期不含税交易金额代替合同金额。截至本招股说明书签署日，对发行人的生产经营活动、未来发展或财务状况具有重要影响的采购合同如下：
| 注1：销售金额为客户在对应合同履行期间内销售收入金额； 注2：东莞市美士富实业有限公司及其关联公司销售额合并计算了同一控制下的美士富（中山）工业科技有限公司； 注3：深圳市友辉塑胶电子有限公司及其关联公司销售额合并计算了同一控制下的深圳市鸿昌顺塑胶五金有限公司、东莞市友辉实业发展有限公司、深圳市鸿昌顺精密模具塑胶有限公司； 注4：深圳市宏拓智能装配有限公司及其关联公司销售额合并计算了同一控制下的深圳市宏拓环保科技有限公司、深圳市宏拓精密五金制品有限公司。 注5：东莞康佳电子有限公司及其关联公司销售额合并计算了同一控制下的康佳工贸科技（深圳）有限公司。 2、重大采购合同 报告期内，发行人重大采购合同以采购金额超过2,000万元作为重大标准。由于发行人与供应商签订的合同多为系列订购合同，故将当期发行人与同一交易主体在一个会计年度中连续发生的相同内容或性质的合同累计计算，披露当期不含税交易金额代替合同金额。截至本招股说明书签署日，对发行人的生产经营活动、未来发展或财务状况具有重要影响的采购合同如下： | |||||||||
| 序号 | 合同类型 | 签署主体 | 供应商名称 | 合同标的 | 采购金额（万元） | 合同履行期间 | 实际履行情况 | ||
| 1 | 系列订购合同 | 富恒新材 | 东莞市湘恒塑胶有限公司 | PC、ABS、PS、PP等 | 3,557.16 | 2020年 | 履行完毕 | ||
| 2 | 3,674.47 | 2021年 | 履行完毕 | ||||||
| 3 | 2,446.03 | 2022年1-6月 | 正在履行 | ||||||
| 4 | 系列订购 | 富恒新材 | 深圳市瑞鸿祥贸易有限公司 | PS、PC等 | 4,405.22 | 2019年 | 履行完毕 | ||
| 5 | 2,351.09 | 2020年 | 履行完毕 | ||||||
1-1-93
| 合同 | |||||||
| 6 | 系列订购合同 | 富恒新材 | 深圳市高士宾得科技开发有限公司及其关联公司 | ABS、PC等 | 2,722.50 | 2019年 | 履行完毕 |
| 7 | 2,446.83 | 2020年 | 履行完毕 | ||||
| 8 | 系列订购合同 | 富恒新材 | 深圳市九洲电器有限公司 | PS、PC等 | 2,164.60 | 2021年 | 履行完毕 |
| 9 | 系列订购合同 | 富恒新材 | 厦门象屿化工有限公司 | PP、ABS、PS等 | 2,693.52 | 2022年1-6月 | 正在履行 |
注1：采购金额为在对应合同履行期间内向供应商采购的不含税金额；注2：深圳市高士宾得科技开发有限公司及其关联公司采购额合并计算了同一控制下的威思达塑胶化工有限公司、深圳市威思达化工有限公司。
3、银行融资合同
截至本招股说明书签署日，公司正在履行的单笔金额达到2,000万元的重大银行融资合同具体情况如下：
四、 关键资源要素
1-1-94
| 1、核心技术情况 公司以解决客户需求和市场趋势研判为目标开展研发工作，积极推动产品创新，经过多年技术积累形成了在产品配方和生产工艺上的核心技术。 公司主要核心技术包括： | |||||||
| 序号 | 技术名称 | 关键技术内容和特点 | 技术来源 | 所处阶段 | 技术创新的情况 | ||
| 1 | 低翘曲玻纤增强热塑性树脂改性技术 | 采取玻纤及无机填充物的复配技术并通过无机填充物的种类和粒径的优选以及包覆处理来实现高玻纤在低剪切强度下的良好分散，减少树脂剪切降解，可显著改善注塑件翘曲，能够降低下游客户继续加工的工艺难度，保障塑料制品外观与设计目标一致。 | 自主研发 | 大批量生产 | 原始创新 | ||
| 2 | 高性能无卤阻燃热塑性树脂改性技术 | 高性能无卤阻燃热塑性树脂是现阶段阻燃产品中环保性好、技术要求高、市场前景广阔的品种。由于部分核心技术被国外厂商垄断，产品主要依赖进口，市场价格居高不下。公司多年来花费大量精力从事该项技术研发，逐步攻克了研发过程中遇到的各项技术难题。该类产品主要具备如下优点：（1）阻燃剂与热塑性树脂基材、辅料助剂相容性好，性能优异，阻燃效率高；（2）耐热性强，在高温条件下不分解、不变色；（3）产品无析出，对金属等加工设备无腐蚀，设备使用寿命大大延长；（4）与同类产品相比电性能突出，能满足电子电气领域产品较高的要求；（5）燃烧时发烟量少，烟密度低。 | 自主研发 | 大批量生产 | 原始创新 | ||
| 3 | 低成本溴系阻燃改性技术 | 通过溴系阻燃剂和辅助阻燃剂协同复配，生产过程中阻燃剂侧喂加入，并调整生产机台的螺杆组合，降低阻燃剂使用量的同时保证阻燃剂在树脂中良好的分散与分布，可有效地减少溴系阻燃剂的用量，并可达到稳定的UL94V-0阻燃等级；与现有的溴系阻燃相比，具有低卤素含量、低瓦斯气、高性价比的优点，同时避免了过多酸性气体在制件表面形成气纹，具有良好的外观。 | 自主研发 | 大批量生产 | 原始创新 | ||
| 4 | 高性能玻纤增强热塑性树脂良外观改性技术 | 采用玻纤表面处理技术、玻纤和树脂相容技术、挤出机台螺纹元件排列组合等配方的优化和加工工艺的改进，有效提高基体树脂、辅料助剂与玻璃纤维的界面结合强度，制备的产品具有高刚性、高尺寸稳定性等优良特点，显著改善复合材料的综合性能。 | 自主研发 | 大批量生产 | 原始创新 | ||
| 5 | 软触专用聚丙烯材料的制备技术 | 本技术选用高刚性和高硬度聚丙烯为基体，对不同种类的增韧剂硬度、粘度进行筛选和复配，对高长径比的滑石粉、玻璃微珠、硅灰石纤维等填料进行表面处理，制备出的软触感聚丙烯材料具有类似于软胶的触摸柔软度，并具有耐黄变、易成型、高模量和尺寸稳定的特点。 | 自主研发 | 小批量生产 | 原始创新 | ||
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| 6 | 耐化学透明聚碳酸酯材料的制备技术 | 通过对高透明材料聚碳酸酯耐化学性能和光学性能的基础性研究，在聚碳酸酯材料中引入硅共聚聚碳酸酯或聚对苯二甲酸乙二醇-1、4-环己烷二甲醇酯树脂（PCTG）来改善材料的耐化学性能，同时又不影响材料的透明度，并通过生产工艺中的螺杆组合、长径比和加工温度等来控制复合材料的相容性从而保证材料保持良好的机械性能。本技术显著改善聚碳酸酯透明材料耐化学性能差、容易应力开裂的问题。 | 自主研发 | 大批量生产 | 原始创新 |
| 7 | 汽车用高冲击强度透明聚甲基丙烯酸甲酯材料的制备技术 | 目前汽车后尾灯主要使用聚甲基丙烯酸甲酯材料，但聚甲基丙烯酸甲酯材料本身韧性较差，在焊接过程中由于震动等外部因素容易造成产品开裂。本技术在对聚甲基丙烯酸甲酯材料光学性能和力学性能研究的基础上，引进和聚甲基丙烯酸甲酯材料具有相同折射率的增韧成分来改善材料的韧性，材料的冲击强度可由1.5kj/m2提升至5kj/m2以上，同时不影响材料的透明度。 | 自主研发 | 大批量生产 | 原始创新 |
| 8 | 超高耐热无卤阻燃PC/ABS复合材料的制备技术 | 磷氮阻燃剂具有很好的协同效应，和传统的磷系阻燃剂相比具有添加量少、阻燃效率高等特点，对材料的耐热性能和机械性能影响小。本技术通过加入特定改性分子结构的新型高效磷氮阻燃剂，复配一定比例的高分子量抗滴落剂制备高耐热无卤阻燃PC/ABS复合材料。生产过程中磷氮阻燃剂侧喂加入，并调整生产机台的螺杆组合，降低阻燃剂使用量的同时保证阻燃剂在树脂中良好的分散与分布，制备出来的无卤阻燃PC/ABS复合材料热变形温度可以达到115℃，同时保持优异的力学机械性能。 | 自主研发 | 大批量生产 | 原始创新 |
| 9 | 高光免喷涂改性塑料技术 | 本技术通过优选色粉、树脂和相容剂、润滑剂等配方原料，同时对配方中的免喷涂色粉进行表面活化处理，在生产过程中采用特殊的加工工艺制备高光免喷涂材料，可显著提高免喷涂色粉在基体树脂中的相容性和分散性，实现各种珠光、炫彩、金属、大理石纹、撞色等外观效果，产品力学性能好，表面耐刮擦，免去对环保造成污染的喷涂环节，节能降本的同时实现绿色、环保回收再利用。 | 自主研发 | 小批量生产 | 原始创新 |
| 10 | 高性能导热复合材料制备技术 | 本技术通过不同形貌导热填料复配以及高效导热通路的研究，建立低导热逾渗体系，在较低导热填料添加量下，大幅提升复合材料的导热性能。并通过对导热填料表面改性技术，优化导热填料在树脂中的分散，从而在保证材料优异的力学性能的前提下，提升材料的导热性能。 | 自主研发 | 小批量生产 | 原始创新 |
| 11 | 高铅笔硬度的高光聚碳酸酯复合材料的制备技术 | 本技术可改善聚碳酸酯材料表面铅笔硬度低不耐刮擦的问题。本技术通过引入特定结构的特殊丙烯酸树脂来降低材料表面的摩擦系数，将复合材料的表面铅笔硬度从2B提高到2H，同时通过接枝技术解决了丙烯酸树脂 | 自主研发 | 小批量生产 | 原始创新 |
1-1-96
| 和聚碳酸酯材料的相容性问题，维持聚碳酸酯的透明性的同时保证材料表面的光泽度。 | |||||
| 12 | 生物可降解改性塑料技术 | 该技术针对不同种类可降解树脂的特点进行改性优化，建立了有效的表征手段对其降解性能和力学性能进行量化分析，同时针对可降解材料的特性及可能添加的天然纤维、淀粉等辅料助剂对温度敏感、不耐剪切、不易分散的特点，设计相对应的专用挤出机双螺杆组合结构，增强排气、改善分散、减少停留时间降低其分解，使其在保持生物可降解性的同时提高其相关机械性能。 | 自主研发 | 试生产 | 原始创新 |
2、公司核心技术与已取得的专利及非专利技术的对应情况，在主营业务及产品中的应用及应用领域
| 2、公司核心技术与已取得的专利及非专利技术的对应情况，在主营业务及产品中的应用及应用领域 | ||||
| 序号 | 技术名称 | 对应专利 | 在主营业务及产品中的应用 | 应用领域 |
| 1 | 低翘曲玻纤增强热塑性树脂改性技术 | 一种高刚性低翘曲PP增强复合材料及其制备法：ZL200810068276.8 一种阻燃玻纤增强PET/PBT合金及其制备方法：ZL201010590244.1 高光泽低翘曲玻纤增强PET/PBT合金及其制备方法：ZL201010590221.0 | 聚烯烃类、改性工程塑料类 | 连接器、继电器外壳、电器外壳等电子电器领域产品 |
| 2 | 高性能无卤阻燃热塑性树脂改性技术 | 一种无卤阻燃玻纤增强PET/PBT合金及其制备方法：ZL201010590260.0 | 改性工程塑料类 | 连接器、充电桩等电子电气、新能源汽车领域产品 |
| 3 | 低成本阻燃改性技术 | 一种低成本阻燃HIPS组合物及其制备方法：ZL202110162552.2 | 苯乙烯类、聚烯烃类、改性工程塑料类 | 电视机外壳、音响、打印机等家电、消费电子领域产品 |
| 4 | 高性能玻纤增强热塑性树脂良外观改性技术 | - | 聚烯烃类、改性工程塑料类 | 显示器中框和底座、海绵城市雨水蓄水模块等家电、市政工程领域产品 |
| 5 | 软触专用聚丙烯材料的制备技术 | - | 聚烯烃类 | 家电外壳、珠宝盒外壳等家电、日用品领域产品 |
| 6 | 高性能、耐化学透明聚碳酸酯材料的制备技术 | 一种透明阻燃PC复合材料的制备方法：ZL202111178274.6 | 改性工程塑料类 | 手机后盖、5G设备等消费电子领域产品 |
| 7 | 汽车用高冲击强度透明 | - | 改性工程塑料类 | 汽车车灯等汽车领域产品 |
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| 聚甲基丙烯酸甲酯材料的制备技术 | ||||
| 8 | 超高耐热无卤阻燃PC/ABS复合材料的制备技术 | - | 改性工程塑料类 | 音响外壳、路由器外壳等家电、消费电子领域产品 |
| 9 | 高光免喷涂改性塑料技术 | 一种高光免喷涂ASA/PMMA汽车进气格栅专用复合材料及其制备方法：ZL201711453292.4 | 改性工程塑料类 | 空气净化器外壳、手机后壳、汽车进气格栅等家电、消费电子、汽车领域产品 |
| 10 | 高性能导热复合材料制备技术 | 一种可回收耐磨高导热尼龙66复合材料的制备方法：ZL202011529646.0 | 苯乙烯类、改性工程塑料类 | LED灯外壳、散热板等家电领域产品 |
| 11 | 高铅笔硬度的高光聚碳酸酯及其复合材料的制备技术 | - | 改性工程塑料类 | 手机后壳等消费电子领域产品 |
| 12 | 生物可降解改性塑料技术 | 一种可降解PBT/PLA合金及其制备方法：ZL201110056746.0 | 改性工程塑料类 | 包装材料、购物袋、一次性餐具等日用品领域产品 |
3、核心技术在主营业务中的应用和贡献
公司核心技术产品为改性塑料，上述核心技术产品收入占营业收入的比例如下：
单位：万元
| （二）取得的业务许可资格或资质 1、业务许可资格或资质 截至本招股说明书签署日，公司取得的业务许可资格或资质如下： | ||||||||||||
| 序号 | 所有权人 | 证书类型 | 证书编号 | 发证日期 | 有效期 | 颁发单位 | ||||||
1-1-98
| 1 | 富恒新材 | 高新技术企业 | GR201844202051 | 2018/10/16 | 三年 | 深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会、国家税务总局深圳市税务局 |
| 2 | 富恒新材 | 高新技术企业 | GR202144201688 | 2021/12/23 | 三年 | 深圳市科技创新委员会、深圳市财政局、国家税务总局深圳市税务局 |
| 3 | 富恒新材 | 中华人民共和国海关报关单位注册登记证书 | 4403960651 | 2008/6/2 | 长期 | 中华人民共和国深圳海关 |
| 4 | 富恒新材 | 对外贸易经营者备案登记表 | 04964471 | 2020/10/19 | 长期 | 深圳市对外经贸主管部门 |
| 5 | 富恒精密 | 海关进出口货物收发货人备案回执 | 4403960YCH | 2020/7/27 | 长期 | 中华人民共和国深圳海关 |
| 6 | 富恒精密 | 对外贸易经营者备案登记表 | 04996646 | 2020/7/24 | 长期 | 深圳市对外经贸主管部门 |
| 7 | 富恒新材 | 排污许可证 | 91440300279420888K001U | 2019/12/2 | 至2027/12/1 | 深圳市生态环境局宝安管理局 |
| 8 | 富恒新材 | 第二类医疗器械经营备案凭证 | 粤深食药监械经营备202054599号 | 2020/9/22 | 长期 | 深圳市市场监督管理局 |
| 9 | 富恒精密 | 第二类医疗器械经营备案凭证 | 粤深食药监械经营备202053273号 | 2020/7/15 | 长期 | 深圳市市场监督管理局 |
| 10 | 富恒新材 | 企业境外投资证书 | 商境外投资证第4403201100391号 | 2011/11/30 | 长期 | 中华人民共和国商务部 |
2、其他许可资格或资质
截至本招股说明书签署日，公司取得的其他许可资格或资质如下：
| 2、其他许可资格或资质 截至本招股说明书签署日，公司取得的其他许可资格或资质如下： | |||||||
| 序号 | 所有权人 | 证书类型 | 证书编号 | 有效期限 | 颁发单位 | ||
| 1 | 富恒新材、富恒精密 | 质量管理体系认证证书 | 02420Q31012287R7M | 2023/11/23 | 深圳市环通认证中心有限公司 | ||
| 2 | 富恒新材、富恒精密 | 职业健康安全管理体系认证证书 | 02420S32010213R3M | 2023/4/19 | 深圳市环通认证中心有限公司 | ||
1-1-99
| 3 | 富恒新材、富恒精密 | 环境管理体系认证证书 | 02420E31010242R3M | 2023/4/19 | 深圳市环通认证中心有限公司 |
| 4 | 富恒新材 | 能源管理体系认证证书 | 04120EN20051R0 | 2023/3/10 | 深圳华测国际认证有限公司 |
| 5 | 富恒新材 | 汽车行业质量管理体系认证证书（IATF16949：2015） | 1210040349 | 2024/3/8 | 南德认证检测（中国）有限公司 |
| 6 | 富恒新材、富恒精密 | 电气与电子元件和产品有害物质过程控制管理体系认证证书 | UCC21HS21010023R1M | 2024/9/5 | 深圳市环通认证中心有限公司 |
| 7 | 富恒精密 | 医疗器械质量管理体系认证证书 | 129920 | 2024/6/21 | 上海恩可埃认证有限公司 |
| 8 | 富恒新材 | 知识产权管理体系认证证书 | 165IP182437R1S | 2024/7/12 | 中知（北京）认证有限公司 |
| 9 | 富恒新材 | 实验室认可证书 | CNAS L5982 | 2025/1/7 | 中国合格评定国家认可委员会 |
3、产品认证
截至本招股说明书签署日，公司取得的产品认证如下：
| （三）拥有的特许经营权的情况 截至本招股说明书签署日，公司不存在拥有特许经营权的情况。 （四）主要固定资产情况 公司固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输设备、电子设备等。截至2022年6月30日，公司固定资产构成情况如下： 单位：万元 | ||||||||||
| 项目 | 原值 | 累计折旧 | 账面价值 | 成新率 | ||||||
1-1-100
| 房屋及建筑物 | 4,627.96 | 2,827.95 | 1,800.00 | 38.89% |
| 机器设备 | 2,968.16 | 1,244.78 | 1,723.39 | 58.06% |
| 运输设备 | 258.16 | 245.37 | 12.80 | 4.96% |
| 电子设备 | 411.95 | 372.97 | 38.98 | 9.46% |
| 合计 | 8,266.23 | 4,691.07 | 3,575.17 | 43.25% |
1、主要机器设备
截至2022年6月30日，公司拥有的主要机器设备情况如下：
单位：万元
| （五）主要无形资产情况 1、土地使用权 截至本招股说明书签署日，公司已取得权属证书的土地使用权如下： | ||||||||||||||||||||||
| 序号 | 权利人 | 土地证号 | 坐落 | 面积（㎡） | 取得方式 | 土地用途 | 终止日期 | 他项权利 | ||||||||||||||
1-1-101
| 1 | 富恒新材 | 深房地字第5000599400号 | 深圳市宝安松岗罗田象山工业区 | 20,894.24 | 出让 | 工业用地 | 2055/12/25 | 抵押 |
| 2 | 中山富恒 | 粤（2021）中山市不动产权第0301808号 | 中山市板芙镇板芙村 | 28,118.00 | 出让 | 工业用地 | 2071/11/2 | 抵押 |
2、专利权
截至2022年6月30日，公司及其子公司拥有20项专利，具体情况如下：
| 2、专利权 截至2022年6月30日，公司及其子公司拥有20项专利，具体情况如下： | |||||||||
| 序号 | 权利人 | 专利名称 | 专利类型 | 专利号 | 申请日 | 取得方式 | 他项权利 | ||
| 1 | 富恒新材 | 一种塑胶材料生产振动筛 | 实用新型 | ZL202122495534.4 | 2021/10/18 | 原始取得 | 无 | ||
| 2 | 富恒新材 | 一种塑胶材料生产排气设备 | 实用新型 | ZL202122506751.9 | 2021/10/16 | 原始取得 | 无 | ||
| 3 | 富恒新材 | 一种塑胶材料生产高混机 | 实用新型 | ZL202122468854.0 | 2021/10/13 | 原始取得 | 无 | ||
| 4 | 富恒新材 | 一种塑胶材料加工冷却装置 | 实用新型 | ZL202122469112.X | 2021/10/13 | 原始取得 | 无 | ||
| 5 | 富恒新材 | 一种透明阻燃PC复合材料的制备方法 | 发明专利 | ZL202111178274.6 | 2021/10/9 | 原始取得 | 无 | ||
| 6 | 富恒新材 | 一种RFID芯片装配结构 | 实用新型 | ZL202121566165.7 | 2021/7/9 | 原始取得 | 无 | ||
| 7 | 富恒新材 | 一种低成本阻燃HIPS材料的制备方法 | 发明专利 | ZL202110162552.2 | 2021/2/5 | 原始取得 | 无 | ||
| 8 | 富恒新材 | 一种可回收耐磨高导热尼龙66复合材料的制备方法 | 发明专利 | ZL202011529646.0 | 2020/12/22 | 原始取得 | 无 | ||
| 9 | 富恒新材 | 一种可降解塑料及其制备方法 | 发明专利 | ZL202010481309.2 | 2020/5/31 | 受让取得 | 无 | ||
| 10 | 富恒新材 | 一种可快速降解的淀粉/聚乳酸复合材料的制备方法 | 发明专利 | ZL202010262427.4 | 2020/3/31 | 受让取得 | 无 | ||
1-1-102
| 11 | 富恒新材 | 一种云母粉增强蒙脱土改性PBT复合材料及其制备方法 | 发明专利 | ZL201910066930.X | 2019/1/24 | 原始取得 | 无 |
| 12 | 富恒新材 | 一种高光免喷涂ASA/PMMA汽车进气格栅用复合材料及其制备方法 | 发明专利 | ZL201711453292.4 | 2017/12/28 | 原始取得 | 无 |
| 13 | 富恒新材 | 一种低线胀系数聚苯醚/尼龙610合金材料及制备方法 | 发明专利 | ZL201710449761.9 | 2017/6/7 | 受让取得 | 无 |
| 14 | 富恒新材 | 一种阻燃增强尼龙复合材料及其制备方法 | 发明专利 | ZL201410779518.X | 2014/12/15 | 原始取得 | 无 |
| 15 | 富恒新材 | 一种可降解PBT/PLA合金及其制备方法 | 发明专利 | ZL201110056746.0 | 2011/2/28 | 原始取得 | 无 |
| 16 | 富恒新材 | 高光泽低翘曲玻纤增强PET/PBT合金及其制备方法 | 发明专利 | ZL201010590221.0 | 2010/12/15 | 原始取得 | 无 |
| 17 | 富恒新材 | 一种阻燃玻纤增强PET/PBT合金及其制备方法 | 发明专利 | ZL201010590244.1 | 2010/12/15 | 原始取得 | 无 |
| 18 | 富恒新材 | 一种无卤阻燃玻纤增强PET/PBT合金及其制备方法 | 发明专利 | ZL201010590260.0 | 2010/12/15 | 原始取得 | 无 |
| 19 | 富恒新材 | 一种高刚性低翘曲PP增强复合材料及其制备方法 | 发明专利 | ZL200810068276.8 | 2008/7/4 | 原始取得 | 无 |
| 20 | 富恒新材、中国地质大学 | 一种生物可降解聚乳酸-淀粉阻燃复合材料及其制备方法 | 发明专利 | ZL201210047401.3 | 2012/2/28 | 原始取得 | 无 |
1-1-103
| （六）上述固定资产、无形资产与所提供产品的内在联系 上述固定资产、无形资产均为公司的主要资产，公司运用上述资产进行正常生产经营并获取收益。公司已经取得与生产经营直接相关的主要土地使用权、房屋所有权，机器设备使用情况良好，专利、商标等的使用不存在影响公司生产经营的重大障碍。除房屋及建筑物和部分机器设备存在为公司银行贷款和融资租赁进行抵押之外，其他主要资产不存在抵押、质押或优先权等权利瑕疵或限制，不存在权属纠纷或法律风险。 （七）发行人允许他人使用自己所有的资产情况 | |||||||||||||
1-1-104
| （3）学历分布 | ||||||||||
1-1-105
| 员工类别 | 人数 | 占员工总人数的比例 |
| 硕士 | 6 | 3.35% |
| 本科 | 18 | 10.06% |
| 大专 | 26 | 14.53% |
| 大专以下 | 129 | 72.07% |
| 合计 | 179 | 100.00% |
2、报告期内社会保险和住房公积金缴纳情况
报告期各期末，公司为员工缴纳社会保险和住房公积金的情况如下：
单位：人
| 注：公积金为入职第二月开始缴纳，社保为入职当月缴纳，因此人数存在差异。 2022年7月14日，深圳市社会保险基金管理局出具证明，确认富恒新材2019年1月1日至2022年6月30日期间无因违反社会保险法律、法规或者规章而被其行政处罚的记录。 2022年8月30日，信用广东平台出具的《企业信用报告》，确认富恒新材在2019年1月1日至2022年7月1日间，在人力资源社会保障领域、住房公积金领域不存在因违反相关法律法规而受到行政处罚的记录。 2022年7月14日，深圳市社会保险基金管理局出具证明，确认富恒精密2020年4 | ||||||||||
1-1-106
| 月1日至2022年6月30日期间无因违反社会保险法律、法规或者规章而被其行政处罚的记录。 2022年8月30日，信用广东平台出具的《企业信用报告》，确认富恒精密在2019年1月1日至2022年7月1日间，在人力资源社会保障领域、住房公积金领域不存在因违反相关法律法规而受到行政处罚的记录。 3、核心技术人员 公司拥有一支经验丰富的创新型研发团队，参与企业新技术、新产品研发，学历包括硕士、本科等各个层级，公司的科研人员均具备过硬的理论知识，拥有十分丰富的行业经验，为公司产品研发提供了充足的人才支持。 （1）公司核心技术人员简历具体情况 刘明先生：公司研发部经理，简历见本招股说明书第四节之“八、（一）董事、监事、高级管理人员的简要情况”。 张俊先生：公司研发部副经理，简历见本招股说明书第四节之“八、（一）董事、监事、高级管理人员的简要情况”。 黄春浪先生：男，1984年2月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2008年至2011年任广州巨华工程塑料有限公司研发助理工程师，2011年至今担任公司研发工程师。 （2）核心技术人员取得的专业资质及重要科研成果、获得的奖项和对公司研发的具体贡献情况 | ||||||
| 序号 | 核心技术人员 | 职位 | 学历背景及专业资质 | 重要科研成果、获得的奖项和对公司研发的具体贡献 | ||
| 1 | 刘明 | 研发部经理 | 材料学硕士、中级工程师 | （1）取得授权发明专利“一种阻燃增强尼龙复合材料及其制备方法”和“一种低成本阻燃HIPS材料的制备方法”两篇，进入实质审查阶段发明专利5篇； （2）研究开发的无卤阻燃玻纤增强尼龙材料具有机械力学性能优良、阻燃性能优良、抑烟、热变形温度高等特点，广泛用于连接器、充电桩等项目； （3）研制开发出的再生阻燃HIPS材料，具有低成本、高阻燃性及抑烟的特性，在一定的场合下可以替代使用原料生产的阻燃HIPS材料，被应用于家电外壳类产品； | ||
1-1-107
| （4）开发出的电动汽车动力电池封装PPO材料，流动性好，强度高，耐高低温存储、耐电解液，且具有良好的耐应力开裂性能，广泛用于新能源汽车电池轻量化领域。 | ||||
| 2 | 张俊 | 研发部副经理 | 材料科学与工程硕士、中级工程师 | （1）取得授权发明专利“一种生物可降解聚乳酸-淀粉阻燃复合材料及其制备方法”和“一种高光免喷涂ASA/PMMA汽车进气格栅用复合材料及其制备方法”两篇，进入实质审查阶段发明专利3篇； （2）深圳市高分子协会团体标准-《医用口罩熔喷专用聚丙烯（PP）料》主要起草人； （3）深圳碳纤维改性工程塑料工程实验室项目负责人； （4）深圳市科创委技术攻关项目“新型耐溶剂聚碳酸酯复合材料制备技术研发”研发核心成员； （5）深圳市产业链关键环节提升专项扶持计划项目“超薄智能手机专用PC和PC/ABS材料关键环节提升”研发核心成员； （6）深圳市工信局的富恒高流动性尼龙和聚苯硫醚（PPS）类系列特种新材料研发及产业化项目负责人。 |
| 3 | 黄春浪 | 研发工程师 | 本科 | （1）深圳市科创委技术攻关项目“新型耐溶剂聚碳酸酯复合材料制备技术研发”研发核心成员； （2）研究开发的一种高硬度透明PC复合材料，透光率91%以上，表面硬度可达铅笔硬度2H级别，耐刮花效果优异，同时保持良好的韧性，被广泛应用于手机等需要兼顾表面硬度、透光性和韧性等场景的使用领域； （3）研制出的PC和PC/ABS合金免喷涂材料，无须喷油处理及可实现注塑产品表面具有金属、珠光等喷涂效果，成本可控，绿色环保无污染，有效解决了目前很多产品由于喷涂造成的成本高和环境污染的问题。 |
（3）核心技术人员持有发行人的股份情况、对外投资情况及兼职情况
公司核心技术人员未持有公司的股份，也不存在对外投资和兼职情况。
（4）核心技术人员是否存在侵犯第三方知识产权或商业秘密、违反与第三方的竞业限制约定或保密协议的情况
公司核心技术人员不存在侵犯第三方知识产权或商业秘密，也不存在违反与第三方的竞业限制约定或保密协议的情况。
（5）报告期内核心技术人员的主要变动情况及对发行人的影响
公司核心技术人员稳定，均在公司任职多年，报告期内核心技术人员不存在变动。
（九）研发情况
1-1-108
| 1、正在从事的研发项目 | |||||||||
| 序号 | 项目名称 | 项目内容 | 所处阶段及进展情况 | 相应人员 | 预期经费投入（万元） | 拟达到的目标 | 与行业技术水平的比较 | ||
| 1 | 无卤阻燃HIPS材料 | 本项目通过加入PPO树脂及添加合理的无卤阻燃剂及加工助剂，使HIPS达到更稳定的阻燃等级；与现有的溴系阻燃HIPS相比，具有无卤素、低瓦斯气、高性价比的特点，同时避免过多酸性气体在制件表面形成气纹，具有良好的外观，可广泛应用于薄壁制件领域。 | 试产阶段 | 刘明、谢飞、李建敏 | 100.00 | 使材料达到稳定的UL94（1.5mm厚度）V-0阻燃等级，流动性好，机械性能优良。 | 较同类产品流动性大幅度提升 | ||
| 2 | 高清晰镭雕专用增强PP材料 | 本项目主要选用合适的PP树脂和耐候剂、镭雕粉、矿物填料、抗氧剂、润滑剂、香味剂等添加剂，优化螺杆组合，通过双螺杆挤出机制备出高清晰镭雕专用增强PP材料。 | 小试阶段 | 张俊、莫树高、刘明 | 20.00 | 制备得到可镭雕增强PP复合材料，材料具有良好的外观和可镭雕性，且镭雕效果清晰。 | 较同类产品镭雕效果更清晰 | ||
| 3 | 高性能抗静电尼龙材料 | 本项目通过抗静电剂、热稳定剂、润滑剂、抗浮纤改性剂的加入等制备高性能抗静电尼龙材料。 | 小试阶段 | 刘明、谢飞、李建敏 | 100.00 | 不使用导电炭黑、碳纳米管、碳纤维的情况下，表面电阻可在109~1010Ω之间，且材料力学性能良好。 | 制造工艺简单，较同类产品具有更优异的抗静电效果 | ||
| 4 | 高刚性耐高温的PET改性材料 | 本项目通过合理的成核剂的使用，添加阻燃剂、润滑剂、抗氧剂、增强剂玻纤制备出了具有较高耐热，且可低温注塑的阻燃增强PET材料。 | 中试阶段 | 刘明、谢飞、李建敏 | 80.00 | 研究不同类型成核体系对PET结晶速率的影响及最终材料HDT的影响。 | 较同类产品耐热高，单位成本低，外观效果好 | ||
1-1-109
| 5 | 大理石效果免喷涂阻燃PC/ABS材料 | 本技术通过优选色粉、树脂和相容剂、润滑剂等基体树脂及助剂，并对配方中的免喷涂色粉进行表面活化处理，在生产过程中采用特殊的加工工艺制备高光免喷涂材料，可显著提高免喷涂色粉在基体树脂中的相容性和分散性，免去对环保造成污染的喷涂环节，节能降本的同时实现绿色、环保回收再利用。 | 小试阶段 | 黄春浪、张强、梁夏梅 | 100.00 |
制备的阻燃PC/ABS合金材料可实现各种免喷涂大理石外观效果，且表面耐刮擦效果好，可部分替代喷涂产品。
| 相较于喷油的产品可大幅提升生产效率，环保节能 | |||||||
| 6 | 香味型可镭雕软触感PP复合材料 | 主要研究内容包括：硅灰石活化处理对整体性能的影响研究；PE、PP基体树脂的选择；增韧剂POE的选择对软触感影响研究。可直接制备得到不用喷涂等后处理工序的香味型可镭雕软触感PP复合材料，能够有效提高生产效率，降低生产成本，增大资源利用率，减少珠宝盒喷漆过程中带来的环境污染。 | 试产阶段 | 刘明、莫树高、张强 | 180.00 | 得到一种具有各种香型、触感柔软、耐磨性良好且综合机械性能优异的珠宝盒复合材料。 | 行业内无相关产品 |
| 7 | 高性能导电聚碳酸酯材料 |
本项目通过添加经改性的特殊结构的碳纳米管，开发出一种高性能导电聚碳酸酯材料，具有导电效率高、添加量少的特点，并大幅度提高了材料的韧性。
| 小试阶段 | 黄春浪、张强、梁夏梅 | 90.00 | 保证聚碳酸酯材料高导电性能的同时，最大程度维持材料的韧性。 | 取代相关进口产品 | |||
| 8 | 低成本、不析出及尺寸稳定电视机中框TPV材料 | 本项目主要研究内容包括：PP基体树脂的选择对复合材料性能及尺寸的影响研究；矿粉粒径及表面活化处理对材料物性及尺寸的影响研究；增韧剂体系选择对复合材料性能及尺寸的影响研究。本项目的先进性在于：研发的新配方体系产品不析出，成型顺畅，低气味，后收缩尺寸稳定性好。 | 试产阶段 | 刘明、谢飞、肖寒 | 200.00 | 采用合适的添加剂，优化螺杆组合，通过双螺杆挤出机制备出低成本、尺寸稳定液晶屏边框TPE材料。 | 较同类产品相比单位成本低，尺寸稳定性更好，低气味 |
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| 9 | 高耐磨增强抗静电POM材料 | 本项目主要研究内容包括：POM基体树脂的选择对复合材料性能及耐磨性能的影响研究；矿纤粒径选择对材料物性的影响研究；耐磨剂体系选择对复合材料性能及尺寸的影响研究。研发的新配方体系产品低成本、高耐磨性、永久抗静电性、低收缩率，低翘曲。 | 小试阶段 | 莫树高、刘明、李建敏 | 180.00 | 优选POM基体树脂和助剂，进一步增加POM材料的耐磨性和刚性，同时具备永久抗静电效果。 | 较同类产品单位成本低,耐磨性更好 |
| 10 | 高性能阻燃PC/PBT合金材料 | 本项目主要针对PC/PBT合金材料在高温挤出过程中容易发生酯交换反应，导致材料韧性和耐热性能下降。本项目通过添加酯交换抑制剂，能很好控制PC材料和PBT材料的酯交换反应，从而得到高性能的阻燃PC/PBT合金材料。 | 小试阶段 | 张俊、刘明、黄春浪 | 190.00 | 实现制备高性能的阻燃PC/PBT合金材料，具有较好的韧性，且材料耐热性能优异，下游注塑产品加工温度区间大，不易出现发黄等异常。 | 兼顾韧性和耐热性，取代相关进口产品 |
| 11 | 外观优异的玻纤增强PC材料 | 本项目主要为了解决玻纤增强PC材料，尤其是高玻纤含量的玻纤增强PC材料普遍存在的表面浮纤问题。该项目通过添加特殊低熔点的助剂、对玻纤进行表面改性活化、挤出机螺杆组合的调整，使得在保证玻纤增强PC材料机械性能的同时，大幅度改善材料的表面浮纤效果。 | 中试阶段 | 刘明、黄春浪、莫树高 | 200.00 | 保证玻纤增强PC材料机械性能的同时，大幅度改善材料的表面浮纤效果。 | 较同类产品单位成本低，表面效果更好 |
| 12 | 橡胶手感ABS材料 | 目前市场上的塑胶产品要实现有橡胶手感，通常需要通过喷橡胶漆或包软胶来实现，但这两种方式都存在工艺复杂，污染环境，成本高和损耗大的问题。本项目通过在ABS材料加入一种具有橡胶手感的物质，该物质迁移到产品表面从而实现具有橡胶手感的ABS材料。 | 小试阶段 | 张俊、谢飞、李建敏 | 210.00 | 制备出具有橡胶手感的ABS材，无须喷漆或包胶。 | 制造工艺简单，相较同类产品大幅度提升制造效率 |
1-1-111
| 13 | 低成本阻燃增强PBT材料 | 本项目是对阻燃增强PBT材料的降本研发，主要研究内容包括：溴系阻燃剂种类的复配验证；阻燃协效剂种类选择降本方案研究；螺杆组合及工艺对性能产量影响研究等。 | 试产阶段 | 刘明、谢飞、杨强 | 180.00 | 在保证机械性能的基础上保持阻燃效果达标、优异的刚韧平衡和优异的加工性能。 | 相较同类产品单位成本低 |
| 14 | 高清晰镭雕专用增强PA材料 | 本项目的可镭雕尼龙复合材料，在主体尼龙树脂的体系中引入特定比例的共聚尼龙，同时引入玻璃纤维、镭雕粉，并配合抗氧剂、润滑剂、增韧剂的共同作用，控制制备原料在上述特定的组分和配比，特别是控制主体尼龙树脂与共聚尼龙在特定的重量比，使得各组分协同作用，促使玻璃纤维和镭雕粉的加入同时实现尼龙材料的力学性能和镭雕性。 | 试产阶段 | 刘明、张俊、张强 | 200.00 | 在保证力学性能优良的基础上，使制得的可镭雕尼龙复合材料具有良好的外观和优异的可镭雕性。 | 相较同类产品镭雕效果好 |
| 15 | 核酸检测盒用HIPS材料 | 本项目主要通过选择合适的底材，加入润滑剂、镭雕粉、增韧剂、抗氧剂等，制造出核酸检测盒用HIPS材料。本项目的先进性在于材料具有高成型流动性，可以缩短成型周期，提高生产效率和敏捷性，镭雕加工效果好、具有稳定的静电吸附能力。 | 试产阶段 | 刘明、谢飞、李建敏 | 160.00 | 通过改性手段使材料具有高流动性，缩短成型周期，提高下游客户的生产效率。 | 相较同类产品流动性更好，容易大规模生产成型，镭雕性能更佳 |
2、报告期内研发支出情况
报告期内，公司研发支出及其占营业收入比例情况如下：
单位：万元
| 2、报告期内研发支出情况 报告期内，公司研发支出及其占营业收入比例情况如下： 单位：万元 | ||||||
| 项目 | 2022年1-6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 | ||
| 研发费用 | 734.91 | 1,259.53 | 1,272.39 | 869.45 | ||
| 营业收入 | 23,298.21 | 41,017.04 | 36,362.29 | 32,628.51 | ||
| 研发支出占营业收入的比例 | 3.15% | 3.07% | 3.50% | 2.66% | ||
1-1-112
| 3、研发组织及人员 公司设有技术中心，下设研发部、试样实验室、检测中心（包括：化学检测中心、物理检测中心、环保检测实验室）、配色部等部门。研发部按材料类别下设不同的专项项目组，负责公司研发活动，包括研发项目立项、设计、实施和科技成果转化；试样实验室负责根据工程师的配方制作研发小试样品；检测中心主要负责对材料进行性能测试，为研发活动提供支持；配色部主要负责产品颜色调配，在前期开发及中试阶段确定颜色及封样保存，以保持产品颜色标准的唯一性，并在批量生产过程中制定供需双方都可接受、合理且明确的色差控制范围。 公司研发人员由包括材料科学与工程、高分子材料与工程、化学工程等对口专业的专业人才组成。公司与核心技术人员签订了劳动合同以及保密、竞业禁止协议，对其在保密义务、知识产权及离职后的竞业情况作出了严格约定，以保护公司合法利益。公司坚持实行并不断完善对核心技术人员和人才的激励机制和保护措施，建立人才梯队培养模式，提供具有市场竞争力的薪酬与福利水平、全面完善的职业发展及晋升机会，并制定了《研发管理者创新激励管理细则》。 4、合作研发的情况 报告期内，公司不存在合作研发的情况。 | ||||||||||
五、 境外经营情况
1-1-113
截至本招股说明书签署日，公司在中国香港设有子公司富恒贸易，主营业务为贸易代理。上述境外子公司经营和资产情况详见本招股说明书第四节之“七、（二）富恒国际贸易（香港）有限公司”。
六、 业务活动合规情况
报告期内，公司不存在因重大违法违规行为受到处罚的情况。
七、 其他事项
无。
1-1-114
第六节 公司治理
一、 公司治理概况
1-1-115
| 报告期内，公司各专门委员会运行情况良好，严格按照相关法律及议事规则开展工作并履行职责，对完善公司治理结构发挥了积极的作用。 | ||||
二、 特别表决权
截至本招股说明书签署日，公司不存在特别表决权股份或类似安排。
三、 内部控制情况
1-1-116
公司建立了较为完善的内部控制制度，已建立股东大会、董事会和监事会议事规则；严格按照《公司法》《证券法》及中国证监会、全国中小企业股份转让系统有限责任公司发布的相关业务规则的要求，结合公司实际情况，持续完善公司的治理结构，制订了适应公司现阶段发展的内部控制体系，形成了科学有效的职责分工和制衡机制。公司已建立了《对外投资管理制度》《对外担保管理制度》《关联交易管理制度》《投资者关系管理制度》《利润分配管理制度》《承诺管理制度》《信息披露管理制度》《募集资金管理制度》、《印章管理制度》等制度，通过遵守设立的规章制度和议事规则，构成严格的内控管理体系，确保公司规范运作。
（二）公司管理层对内部控制制度的自我评估意见
公司管理层认为：本公司于2022年6月30日在所有重大方面保持了按照财政部颁布的《企业内部控制基本规范》的有关规范标准中与财务报表相关的有效的内部控制。
（三）注册会计师的鉴证意见
中审众环就公司内部控制的有效性出具了《内部控制鉴证报告》（众环专字（2022）0310151号），认为：富恒新材于2022年6月30日在所有重大方面保持了与财务报表相关的有效的内部控制。
四、 违法违规情况
报告期内，公司严格按照《公司法》和《公司章程》及相关法律法规的规定开展经营，不存在重大违法违规行为，也不存在受到国家行政机关及行业主管部门的重大处罚的情形。
五、 资金占用及资产转移等情况
报告期内，公司不存在资金被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业以借款、代偿债务、代垫款项或者其他方式占用的情况，不存在为控股股东、实际控制人及其控制的其他企业进行违规担保的情况。
1-1-117
六、 同业竞争情况
（一）公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业不存在同业竞争
除富恒新材及其子公司外，公司实际控制人姚秀珠、郑庆良夫妇控制的其他企业为拓陆投资、冠海投资。两者均为发行人持股平台，未从事与发行人相同或相似业务，不存在同业竞争。
（二）避免同业竞争的承诺
为了避免未来可能发生的同业竞争，公司控股股东、实际控制人出具了《避免同业竞争的承诺函》，承诺具体内容详见本招股说明书第四节之“九、重要承诺”部分。
七、 关联方、关联关系和关联交易情况
| （一）关联方和关联关系 截至本招股说明书签署日，公司的关联方及关联关系情况如下： 1、公司控股股东、实际控制人 公司控股股东为姚秀珠，公司的实际控制人为姚秀珠、郑庆良夫妇。截至本招股说明书签署日，姚秀珠和郑庆良夫妇合计控制公司60.81%股份的表决权。 2、公司控股股东、实际控制人控制的其他企业 截至招股说明书签署日，实际控制人姚秀珠、郑庆良夫妇控制的其他企业为拓陆投资和冠海投资。拓陆投资的基本情况详见本招股说明书第四节之“四、（二）持有发行人5%以上股份的其他主要股东”；冠海投资的基本情况详见本招股说明书第四节之“四、（四）控股股东、实际控制人所控制的其他企业情况”。 3、子公司 | ||||
| 序号 | 名称 | 持股比例 | ||
| 1 | 富恒国际贸易（香港）有限公司 | 100.00% | ||
| 2 | 深圳市富恒精密技术有限公司 | 70.00% | ||
| 3 | 中山市富恒科技有限公司 | 100.00% | ||
1-1-118
| 以上人员关系密切的家庭人员：包括其配偶、年满18周岁的子女及其配偶、父母及配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、配偶的兄弟姐妹、子女配偶的父母等人员，也是上市公司的关联自然人。 5、关联自然人直接或间接控制的或担任董事、高级管理人员的其他企业 | |||||
| 序号 | 关联方名称 | 关联关系 | |||
| 1 | 深圳市合益昌科技有限公司 | 姚秀珠堂弟姚友水持有其100%的股权，并担任其执行董事兼总经理、法定代表人，已于2022年10月注销 | |||
| 2 | 深圳市东兴科技有限公司 | 姚秀珠妹妹姚淑霞持有其30%的股权，并担任其执行董事兼总经理；姚秀珠妹妹姚淑霞的配偶吴仲春持有其70%的股权 | |||
| 3 | 惠州市东达科技有限公司 | 姚秀珠妹妹姚淑霞的配偶吴仲春持有其100%的股权，并担任执行董事兼经理 | |||
| 4 | 深圳市三神科技有限公司 | 姚秀珠妹妹姚淑吟配偶张峰持有其100%的股权，并担任其执行董事兼总经理 | |||
| 5 | 深圳市三神新材料有限公司 | 姚秀珠的妹妹姚淑吟配偶张峰持有其99%的股权，并担任其执行董事兼总经理、法定代表人，已于2022年6月注销 | |||
| 6 | 四川万疆新材料有限公司 | 赖春娟弟弟赖建平持有其90%的股权，并担任其执行董事兼经理 | |||
| 7 | 长沙市岳麓区御味厨餐馆 | 高曼姐姐的配偶彭炳强为经营者 | |||
| 8 | 三友联众集团股份有限公司 | 独立董事高香林担任独立董事的企业；报告期内曾任独立董事的刘勇担任独立董事 | |||
| 9 | 广东博迈医疗科技股份有限公司 | 独立董事高香林担任独立董事 | |||
1-1-119
| 10 | 东莞宏远工业区股份有限公司 | 独立董事高香林担任独立董事的企业；报告期内曾任独立董事的刘勇曾任独立董事，于2022年5月卸任 |
| 11 | 深圳天望科技有限公司 | 独立董事王文广女儿王诗画持有其40%的股权，并担任其执行董事兼经理；独立董事王文广持有其60%的股权 |
| 12 | 深圳市星源材质科技股份有限公司 | 独立董事王文广担任独立董事 |
| 13 | 深圳市德方纳米科技股份有限公司 | 独立董事王文广担任独立董事 |
| 14 | 深圳市沃特新材料股份有限公司 | 独立董事王文广担任独立董事 |
6、其他关联方
过去十二个月内曾经或未来十二个月将符合《企业会计准则第36号——关联方披露》《北京证券交易所股票上市规则（试行）》对关联方认定标准的相关方亦构成发行人关联方。
（二）关联交易
1、关联交易简要汇总表
单位：万元
| 2、经常性关联交易 （1）销售产品、提供服务 单位：万元 | |||||||||||||||
| 关联方 | 关联交易内容 | 2022年1-6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 | ||||||||||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||||||||
| 合益昌科技 | 销售货物 | - | - | - | - | 28.79 | 0.08% | - | - | ||||||
1-1-120
| （2）关联租赁（公司作为出租方） 2021年和2022年1-6月，公司曾作为出租方向合益昌科技（已于2022年10月注销）出租房屋用于后者办公使用，租赁金额分别为1.14万元及0.57万元。 （3）关键管理人员报酬 报告期内，公司关键管理人员报酬总额分别为366.22万元、371.12万元、408.20万元及215.80万元，占公司各期利润总额的比重分别为1,013.09%、11.86%、10.62%及7.69%。 3、偶发性关联交易 （1）关联担保情况 报告期内，公司不存在作为担保方为关联方提供担保的情况。报告期内，存在关联方为本公司提供担保的情况，具体情况如下： 单位：万元 | |||||||||||||||||
| 担保方 | 对应合同类型 | 合同编号 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 是否履行完毕 | |||||||||||
| 姚秀珠、郑庆良 | 授信合同 | 002102018K00099 | 7,000.00 | 2018/11/2 | 2021/11/1 | 是 | |||||||||||
| 姚秀珠、郑庆良 | 授信合同 | 002102018K00098 | 3,000.00 | 2018/11/2 | 2021/11/1 | 是 | |||||||||||
| 姚秀珠、郑庆良 | 售后回租合同 | 2018PAZL(DC)0100139-ZL-01 | 1,652.40 | 2018/12/21 | 2020/12/21 | 是 | |||||||||||
| 姚秀珠、郑庆良、姚淑芳 | 借款合同 | YBDB2019036 | 1,500.00 | 2019/12/10 | 2020/12/9 | 是 | |||||||||||
| 姚秀珠、郑庆良 | 借款合同 | 2020015022020111489 | 200.00 | 2020/4/10 | 2021/4/9 | 是 | |||||||||||
| 姚秀珠、郑庆良 | 融资租赁总协议 | 2020080015-0001 | 1,119.00 | 2020/10/15 | 2022/10/15 | 是 | |||||||||||
| 姚秀珠、郑庆良、姚淑芳、古华 | 授信合同 | 002102020K00253 | 2,000.00 | 2020/10/22 | 2023/10/22 | 否 | |||||||||||
| 姚秀珠、郑庆良 | 融资租赁合同 | CL2020103330045 | 482.40 | 2020/11/30 | 2022/11/30 | 是 | |||||||||||
1-1-121
| 姚秀珠、郑庆良、姚淑芳、古华 | 授信合同 | 002102021K00143 | 12,600.00 | 2021/7/7 | 2024/7/7 | 否 |
| 姚秀珠、郑庆良 | 借款合同 | JK2021083110008766 | 1,200.00 | 2021/8/31 | 2022/8/30 | 是 |
| 姚秀珠、郑庆良 | 借款合同 | 2021圳中银宝普借字第000369号 | 700.00 | 2021/11/10 | 2022/11/10 | 是 |
| 姚秀珠、郑庆良 | 借款合同 | 2021圳中银宝普借字第000370号 | 300.00 | 2021/11/10 | 2022/11/10 | 是 |
| 姚秀珠、郑庆良 | 借款合同 | 44010420210002510 | 14,100.00 | 2021/12/21 | 2033/12/20 | 否 |
| 姚秀珠、郑庆良 | 借款合同 | 79242022280144 | 500.00 | 2022/6/17 | 2023/6/17 | 否 |
| 姚秀珠、郑庆良 | 借款合同 | 79242022280148 | 500.00 | 2022/6/17 | 2023/6/17 | 否 |
（2）关联方资金拆借
单位：元
| 报告期内，发行人曾因经营需要向关联方合益昌科技借入资金，拆借利率主要参考合益昌科技与银行签订的借款合同约定的利率，定价公允。相关借款已于2021年末结清，此后双方未再发生资金往来情况。 （三）报告期内关联交易对发行人财务状况和经营成果的影响 报告期内，公司产供销系统独立、完整，生产经营上不存在依赖关联方的情形。前述与关联方发生的经常性和偶发性关联交易均属于公司正常经营所做的安排，不会对公司股东造成损失或其他不利影响。 | |||||
1-1-122
（四）报告期内关联交易决策程序与信息披露情况
发行人于2021年度存在事后追认关联交易的情形。公司于2021年4月28日召开第三届董事会第十六次会议，对公司与关联方合益昌科技之间发生的资金拆借等事项进行了核查及补充追认，并审议通过《关于追认关联交易的议案》，具体内容详见公司于全国中小企业股份转让系统公告指定信息披露平台（www.neeq.com.cn）披露的《关于追认关联交易的公告》（公告编号：2021-010）。2021年5月31日，公司2020年年度股东大会审议通过上述议案，关联股东姚秀珠、郑庆良和冠海投资、拓陆投资回避表决。独立董事发表了同意的独立意见。
报告期内，公司其他关联交易均按照《公司法》《公司章程》等规定规范履行了内部审议程序，并及时履行了信息披露义务，报告期内关联交易履行程序合法合规。
八、 其他事项
无。
1-1-123
第七节 财务会计信息
一、 发行人最近三年及一期的财务报表
（一） 合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 2022年6月30日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | ||||
| 货币资金 | 10,107,778.18 | 19,262,932.01 | 10,700,437.97 | 16,286,706.84 |
| 结算备付金 | - | - | - | - |
| 拆出资金 | - | - | - | - |
| 交易性金融资产 | - | - | - | - |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | - | - | - | - |
| 衍生金融资产 | - | - | - | - |
| 应收票据 | 24,788,674.88 | 26,654,791.88 | 23,125,014.50 | 55,880,831.33 |
| 应收账款 | 272,515,552.77 | 262,294,828.32 | 283,804,265.65 | 249,851,270.68 |
| 应收款项融资 | - | - | - | 1,465,457.04 |
| 预付款项 | 2,103,373.67 | 11,155,439.99 | 6,848,297.71 | 2,961,824.71 |
| 应收保费 | - | - | - | - |
| 应收分保账款 | - | - | - | - |
| 应收分保合同准备金 | - | - | - | - |
| 其他应收款 | 1,813,213.79 | 1,844,970.26 | 1,867,977.57 | 171,993.79 |
| 其中：应收利息 | - | - | - | - |
| 应收股利 | - | - | - | - |
| 买入返售金融资产 | - | - | - | - |
| 存货 | 31,442,096.16 | 28,894,053.94 | 28,497,672.29 | 25,757,358.07 |
| 合同资产 | - | - | - | - |
| 持有待售资产 | - | - | - | - |
| 一年内到期的非流动资产 | - | - | - | 1,500,000.00 |
| 其他流动资产 | 18,503,465.65 | 7,739,066.00 | 668,267.51 | 134,150.43 |
| 流动资产合计 | 361,274,155.10 | 357,846,082.40 | 355,511,933.20 | 354,009,592.89 |
| 非流动资产： | ||||
| 发放贷款及垫款 | - | - | - | - |
| 债权投资 | - | - | - | - |
| 可供出售金融资产 | - | - | - | - |
| 其他债权投资 | - | - | - | - |
| 持有至到期投资 | - | - | - | - |
| 长期应收款 | - | - | - | - |
| 长期股权投资 | - | - | - | - |
| 其他权益工具投资 | - | - | - | - |
1-1-124
| 其他非流动金融资产 | - | - | - | - |
| 投资性房地产 | - | - | - | - |
| 固定资产 | 35,751,657.12 | 37,671,446.86 | 44,872,067.44 | 48,328,202.61 |
| 在建工程 | 210,623,259.16 | 81,378,647.25 | - | 2,291,462.07 |
| 生产性生物资产 | - | - | - | - |
| 油气资产 | - | - | - | - |
| 使用权资产 | - | - | - | - |
| 无形资产 | 25,011,364.09 | 25,306,779.91 | 3,404,339.36 | 3,558,464.67 |
| 开发支出 | - | - | - | - |
| 商誉 | - | - | - | - |
| 长期待摊费用 | 1,951,752.86 | 2,046,587.48 | 1,987,372.99 | - |
| 递延所得税资产 | 9,783,716.94 | 12,901,386.76 | 13,583,064.97 | 18,052,162.46 |
| 其他非流动资产 | 585,798.85 | 615,430.00 | 470,680.00 | 4,314.16 |
| 非流动资产合计 | 283,707,549.02 | 159,920,278.26 | 64,317,524.76 | 72,234,605.97 |
| 资产总计 | 644,981,704.12 | 517,766,360.66 | 419,829,457.96 | 426,244,198.86 |
| 流动负债： | ||||
| 短期借款 | 45,574,123.12 | 42,484,238.13 | 6,988,444.62 | 23,144,895.72 |
| 向中央银行借款 | - | - | - | - |
| 拆入资金 | - | - | - | - |
| 交易性金融负债 | - | - | - | - |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | - | - | - | - |
| 衍生金融负债 | - | - | - | - |
| 应付票据 | 10,000,000.00 | - | - | - |
| 应付账款 | 47,579,942.19 | 45,668,059.83 | 34,444,625.66 | 38,396,552.25 |
| 预收款项 | - | - | - | - |
| 合同负债 | 9,174,149.68 | 3,303,033.62 | 3,668,709.96 | - |
| 卖出回购金融资产款 | - | - | - | - |
| 吸收存款及同业存放 | - | - | - | - |
| 代理买卖证券款 | - | - | - | - |
| 代理承销证券款 | - | - | - | - |
| 应付职工薪酬 | 1,591,280.95 | 1,781,263.44 | 1,932,046.71 | 1,188,831.76 |
| 应交税费 | 7,688,315.56 | 6,880,824.00 | 1,928,047.93 | 1,902,791.09 |
| 其他应付款 | 849,194.55 | 14,861,600.01 | 17,281,622.47 | 28,162,198.65 |
| 其中：应付利息 | - | - | - | 178,114.18 |
| 应付股利 | - | - | - | - |
| 应付手续费及佣金 | - | - | - | - |
| 应付分保账款 | - | - | - | - |
| 持有待售负债 | - | - | - | - |
| 一年内到期的非流动负债 | 9,862,552.71 | 13,329,206.98 | 82,276,807.19 | 18,645,867.86 |
| 其他流动负债 | 33,478,529.05 | 29,301,698.85 | 28,429,271.88 | 53,198,493.22 |
| 流动负债合计 | 165,798,087.81 | 157,609,924.86 | 176,949,576.42 | 164,639,630.55 |
| 非流动负债： |
1-1-125
| 保险合同准备金 | - | - | - | - |
| 长期借款 | 216,583,271.65 | 107,926,813.10 | 19,409,458.85 | 71,765,000.00 |
| 应付债券 | - | - | - | - |
| 其中：优先股 | - | - | - | - |
| 永续债 | - | - | - | - |
| 租赁负债 | - | - | - | - |
| 长期应付款 | 9,898.12 | 1,674,496.66 | 6,525,064.21 | - |
| 长期应付职工薪酬 | - | - | - | - |
| 预计负债 | - | - | - | - |
| 递延收益 | 8,760,433.35 | 9,427,033.29 | 11,181,566.14 | 12,168,332.80 |
| 递延所得税负债 | - | - | - | - |
| 其他非流动负债 | - | - | - | - |
| 非流动负债合计 | 225,353,603.12 | 119,028,343.05 | 37,116,089.20 | 83,933,332.80 |
| 负债合计 | 391,151,690.93 | 276,638,267.91 | 214,065,665.62 | 248,572,963.35 |
| 所有者权益（或股东权益）： | ||||
| 股本 | 82,200,000.00 | 82,200,000.00 | 82,200,000.00 | 82,200,000.00 |
| 其他权益工具 | - | - | - | - |
| 其中：优先股 | - | - | - | - |
| 永续债 | - | - | - | - |
| 资本公积 | 108,083,146.78 | 108,083,146.78 | 108,083,146.78 | 108,083,146.78 |
| 减：库存股 | - | - | - | - |
| 其他综合收益 | 99,107.81 | 18,768.56 | 70,639.76 | 188,784.88 |
| 专项储备 | - | - | - | - |
| 盈余公积 | 10,500,420.69 | 10,500,420.69 | 6,877,335.98 | 5,851,723.80 |
| 一般风险准备 | - | - | - | - |
| 未分配利润 | 53,025,403.35 | 40,188,815.02 | 7,736,049.16 | -18,652,419.95 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 253,908,078.63 | 240,991,151.05 | 204,967,171.68 | 177,671,235.51 |
| 少数股东权益 | -78,065.44 | 136,941.70 | 796,620.66 | - |
| 所有者权益合计 | 253,830,013.19 | 241,128,092.75 | 205,763,792.34 | 177,671,235.51 |
| 负债和所有者权益总计 | 644,981,704.12 | 517,766,360.66 | 419,829,457.96 | 426,244,198.86 |
法定代表人：姚秀珠 主管会计工作负责人：赖春娟 会计机构负责人：赖春娟
（二） 母公司资产负债表
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 2022年6月30日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
1-1-126
| 流动资产： | ||||
| 货币资金 | 9,675,265.28 | 18,986,227.57 | 10,390,111.72 | 15,995,906.13 |
| 交易性金融资产 | - | - | - | - |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | - | - | - | - |
| 衍生金融资产 | - | - | - | - |
| 应收票据 | 24,788,674.88 | 26,654,791.88 | 23,125,014.50 | 55,880,831.33 |
| 应收账款 | 272,838,286.98 | 262,487,118.85 | 281,902,633.26 | 249,851,270.68 |
| 应收款项融资 | - | - | - | 1,465,457.04 |
| 预付款项 | 2,103,214.31 | 11,088,548.12 | 6,633,210.11 | 2,961,824.71 |
| 其他应收款 | 60,560,186.78 | 40,424,093.79 | 2,678,733.15 | 171,993.79 |
| 其中：应收利息 | - | - | - | - |
| 应收股利 | - | - | - | - |
| 买入返售金融资产 | - | - | - | - |
| 存货 | 30,894,560.92 | 27,740,604.73 | 25,958,083.56 | 25,757,358.07 |
| 合同资产 | - | - | - | - |
| 持有待售资产 | - | - | - | - |
| 一年内到期的非流动资产 | - | - | - | 1,500,000.00 |
| 其他流动资产 | - | - | - | 128,205.14 |
| 流动资产合计 | 400,860,189.15 | 387,381,384.94 | 350,687,786.30 | 353,712,846.89 |
| 非流动资产： | ||||
| 债权投资 | - | - | - | - |
| 可供出售金融资产 | - | - | - | - |
| 其他债权投资 | - | - | - | - |
| 持有至到期投资 | - | - | - | - |
| 长期应收款 | - | - | - | - |
| 长期股权投资 | 55,408,246.60 | 55,408,246.60 | 5,508,246.60 | 1,908,246.60 |
| 其他权益工具投资 | - | - | - | - |
| 其他非流动金融资产 | - | - | - | - |
| 投资性房地产 | - | - | - | - |
| 固定资产 | 32,116,719.59 | 33,718,177.17 | 40,426,071.52 | 48,329,328.76 |
| 在建工程 | - | - | - | 2,291,462.07 |
| 生产性生物资产 | - | - | - | - |
| 油气资产 | - | - | - | - |
| 使用权资产 | - | - | - | - |
| 无形资产 | 3,274,456.39 | 3,349,565.71 | 3,384,408.82 | 3,558,464.67 |
| 开发支出 | - | - | - | - |
| 商誉 | - | - | - | - |
| 长期待摊费用 | 608,411.98 | 625,550.32 | 1,319,654.08 | - |
| 递延所得税资产 | 8,470,813.37 | 11,591,227.80 | 13,583,064.97 | 18,052,162.46 |
| 其他非流动资产 | 561,798.85 | 615,430.00 | 470,680.00 | 4,314.16 |
| 非流动资产合计 | 100,440,446.78 | 105,308,197.60 | 64,692,125.99 | 74,143,978.72 |
| 资产总计 | 501,300,635.93 | 492,689,582.54 | 415,379,912.29 | 427,856,825.61 |
1-1-127
| 流动负债： | ||||
| 短期借款 | 42,569,539.79 | 39,479,196.46 | 6,988,444.62 | 23,144,895.72 |
| 交易性金融负债 | - | - | - | - |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | - | - | - | - |
| 衍生金融负债 | - | - | - | - |
| 应付票据 | - | - | - | - |
| 应付账款 | 45,419,283.48 | 42,224,321.42 | 29,922,659.73 | 38,393,864.91 |
| 预收款项 | - | - | - | - |
| 卖出回购金融资产款 | - | - | - | - |
| 应付职工薪酬 | 1,415,807.39 | 1,555,420.88 | 1,633,958.85 | 1,188,831.76 |
| 应交税费 | 7,655,490.44 | 6,876,704.18 | 1,925,645.82 | 1,902,791.09 |
| 其他应付款 | 2,164,193.49 | 16,103,627.50 | 18,851,032.16 | 29,851,831.89 |
| 其中：应付利息 | - | - | - | 178,114.18 |
| 应付股利 | - | - | - | - |
| 合同负债 | 9,174,149.68 | 3,303,033.62 | 3,668,709.96 | - |
| 持有待售负债 | - | - | - | - |
| 一年内到期的非流动负债 | 9,862,552.71 | 12,289,646.42 | 81,130,198.51 | 18,645,867.86 |
| 其他流动负债 | 33,458,008.10 | 29,234,338.37 | 28,252,876.39 | 53,198,493.22 |
| 流动负债合计 | 151,719,025.08 | 151,066,288.85 | 172,373,526.04 | 166,326,576.45 |
| 非流动负债： | ||||
| 长期借款 | 85,415,082.76 | 87,899,924.21 | 19,409,458.85 | 71,765,000.00 |
| 应付债券 | - | - | - | - |
| 其中：优先股 | - | - | - | - |
| 永续债 | - | - | - | - |
| 租赁负债 | - | - | - | - |
| 长期应付款 | 9,898.12 | 1,674,496.66 | 6,024,368.87 | - |
| 长期应付职工薪酬 | - | - | - | - |
| 预计负债 | - | - | - | - |
| 递延收益 | 8,760,433.35 | 9,427,033.29 | 11,181,566.14 | 12,168,332.80 |
| 递延所得税负债 | - | - | - | - |
| 其他非流动负债 | - | - | - | - |
| 非流动负债合计 | 94,185,414.23 | 99,001,454.16 | 36,615,393.86 | 83,933,332.80 |
| 负债合计 | 245,904,439.31 | 250,067,743.01 | 208,988,919.90 | 250,259,909.25 |
| 所有者权益： | ||||
| 股本 | 82,200,000.00 | 82,200,000.00 | 82,200,000.00 | 82,200,000.00 |
| 其他权益工具 | - | - | - | - |
| 其中：优先股 | - | - | - | - |
| 永续债 | - | - | - | - |
| 资本公积 | 108,083,146.78 | 108,083,146.78 | 108,083,146.78 | 108,083,146.78 |
| 减：库存股 | - | - | - | - |
| 其他综合收益 | - | - | - | - |
| 专项储备 | - | - | - | - |
1-1-128
| 盈余公积 | 10,500,420.69 | 10,500,420.69 | 6,877,335.98 | 5,851,723.80 |
| 一般风险准备 | - | - | - | - |
| 未分配利润 | 54,612,629.15 | 41,838,272.06 | 9,230,509.63 | -18,537,954.22 |
| 所有者权益合计 | 255,396,196.62 | 242,621,839.53 | 206,390,992.39 | 177,596,916.36 |
| 负债和所有者权益合计 | 501,300,635.93 | 492,689,582.54 | 415,379,912.29 | 427,856,825.61 |
（三） 合并利润表
单位：元
| 项目 | 2022年1月—6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
| 一、营业总收入 | 232,982,064.01 | 410,170,356.26 | 363,622,948.80 | 326,285,056.84 |
| 其中：营业收入 | 232,982,064.01 | 410,170,356.26 | 363,622,948.80 | 326,285,056.84 |
| 利息收入 | - | - | - | - |
| 已赚保费 | - | - | - | - |
| 手续费及佣金收入 | - | - | - | - |
| 二、营业总成本 | 204,079,350.20 | 379,461,617.71 | 327,969,516.31 | 330,499,688.61 |
| 其中：营业成本 | 185,114,146.06 | 339,837,355.30 | 290,649,820.87 | 294,875,879.41 |
| 利息支出 | - | - | - | - |
| 手续费及佣金支出 | - | - | - | - |
| 退保金 | - | - | - | - |
| 赔付支出净额 | - | - | - | - |
| 提取保险责任准备金净额 | - | - | - | - |
| 保单红利支出 | - | - | - | - |
| 分保费用 | - | - | - | - |
| 税金及附加 | 942,179.00 | 1,683,413.64 | 1,635,970.86 | 1,279,815.96 |
| 销售费用 | 1,458,482.63 | 4,253,036.42 | 2,911,616.63 | 4,490,694.44 |
| 管理费用 | 4,994,519.75 | 10,164,112.90 | 8,762,434.76 | 9,233,880.26 |
| 研发费用 | 7,349,121.62 | 12,595,347.70 | 12,723,899.76 | 8,694,493.31 |
| 财务费用 | 4,220,901.14 | 10,928,351.75 | 11,285,773.43 | 11,924,925.23 |
| 其中：利息费用 | 7,322,642.82 | 10,790,247.82 | 11,158,213.12 | 11,907,782.84 |
| 利息收入 | 9,892.05 | 20,166.18 | 23,155.59 | 25,813.01 |
| 加：其他收益 | 992,341.34 | 5,073,596.19 | 3,194,064.60 | 5,021,960.20 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -166,545.66 | -78,161.89 | -101,563.29 | -449,339.23 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | - | - | - | - |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | - | - | - | - |
1-1-129
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | - | - | - | - |
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | - | - | - | - |
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | - | - | - | - |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -411,981.61 | 2,657,618.13 | -5,168,890.72 | -180,451.52 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -1,233,688.23 | 243,166.19 | 552,015.54 | 729,932.13 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | - | - | - | - |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 28,082,839.65 | 38,604,957.17 | 34,129,058.62 | 907,469.81 |
| 加：营业外收入 | 14,543.33 | 361,568.64 | 95,992.18 | 37,381.46 |
| 减：营业外支出 | 28,131.97 | 530,323.37 | 2,945,251.36 | 583,362.91 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 28,069,251.01 | 38,436,202.44 | 31,279,799.44 | 361,488.36 |
| 减：所得税费用 | 3,117,669.82 | 3,120,030.83 | 4,469,097.49 | -744,259.91 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 24,951,581.19 | 35,316,171.61 | 26,810,701.95 | 1,105,748.27 |
| 其中：被合并方在合并前实现的净利润 | - | - | - | - |
| （一）按经营持续性分类： | ||||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | 24,951,581.19 | 35,316,171.61 | 26,810,701.95 | 1,105,748.27 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） | - | - | - | - |
| （二）按所有权归属分类： | ||||
| 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | -215,007.14 | -759,678.96 | -603,379.34 | - |
| 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填列） | 25,166,588.33 | 36,075,850.57 | 27,414,081.29 | 1,105,748.27 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 80,339.25 | -51,871.20 | -118,145.12 | 43,486.01 |
| （一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 80,339.25 | -51,871.20 | -118,145.12 | 43,486.01 |
| 1.不能重分类进损益的其他综合收益 | - | - | - | - |
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | - | - | - | - |
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | - | - | - | - |
1-1-130
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | - | - | - | - |
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | - | - | - | - |
| （5）其他 | - | - | - | - |
| 2.将重分类进损益的其他综合收益 | 80,339.25 | -51,871.20 | -118,145.12 | 43,486.01 |
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | - | - | - | - |
| （2）其他债权投资公允价值变动 | - | - | - | - |
| （3）可供出售金融资产公允价值变动损益 | - | - | - | - |
| （4）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | - | - | - | - |
| （5）持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | - | - | - | - |
| （6）其他债权投资信用减值准备 | - | - | - | - |
| （7）现金流量套期储备 | - | - | - | - |
| （8）外币财务报表折算差额 | 80,339.25 | -51,871.20 | -118,145.12 | 43,486.01 |
| （9）其他 | - | - | - | - |
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | - | - | - | - |
| 七、综合收益总额 | 25,031,920.44 | 35,264,300.41 | 26,692,556.83 | 1,149,234.28 |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 25,246,927.58 | 36,023,979.37 | 27,295,936.17 | 1,149,234.28 |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | -215,007.14 | -759,678.96 | -603,379.34 | - |
| 八、每股收益： | ||||
| （一）基本每股收益（元/股） | 0.31 | 0.44 | 0.33 | 0.01 |
| （二）稀释每股收益（元/股） | 0.31 | 0.44 | 0.33 | 0.01 |
法定代表人：姚秀珠 主管会计工作负责人：赖春娟 会计机构负责人：赖春娟
（四） 母公司利润表
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 2022年1月—6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
1-1-131
| 一、营业收入 | 231,105,089.69 | 405,388,836.76 | 361,804,076.52 | 326,285,056.84 |
| 减：营业成本 | 182,777,537.89 | 333,116,714.58 | 288,549,024.04 | 294,875,879.41 |
| 税金及附加 | 930,804.87 | 1,627,399.77 | 1,633,466.06 | 1,279,815.96 |
| 销售费用 | 1,469,482.63 | 3,902,705.71 | 2,853,742.30 | 4,490,694.44 |
| 管理费用 | 4,340,662.22 | 8,483,919.38 | 7,250,732.52 | 9,209,015.20 |
| 研发费用 | 7,349,121.62 | 12,595,347.70 | 12,723,899.76 | 8,694,493.31 |
| 财务费用 | 4,096,678.01 | 10,579,717.80 | 11,214,003.78 | 11,920,698.91 |
| 其中：利息费用 | - | - | - | - |
| 利息收入 | - | - | - | - |
| 加：其他收益 | 984,698.54 | 5,072,586.49 | 3,194,064.60 | 5,021,960.20 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -166,545.66 | -78,161.89 | -101,563.29 | -449,339.23 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | - | - | - | - |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | - | - | - | - |
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | - | - | - | - |
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | - | - | - | - |
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | - | - | - | - |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -1,496,891.94 | 510,280.04 | -5,111,476.16 | -180,451.52 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -1,233,688.23 | 243,166.19 | 552,015.54 | 729,932.13 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | - | - | - | - |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 28,228,375.16 | 40,830,902.65 | 36,112,248.75 | 936,561.19 |
| 加：营业外收入 | 14,528.33 | 360,457.64 | 95,976.13 | 37,381.46 |
| 减：营业外支出 | 18,131.97 | 530,323.36 | 2,945,051.36 | 583,362.91 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 28,224,771.52 | 40,661,036.93 | 33,263,173.52 | 390,579.74 |
| 减：所得税费用 | 3,120,414.43 | 4,430,189.79 | 4,469,097.49 | -744,259.91 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 25,104,357.09 | 36,230,847.14 | 28,794,076.03 | 1,134,839.65 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | - | - | - | - |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | - | - | - | - |
| 五、其他综合收益的税后净额 | - | - | - | - |
1-1-132
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | - | - | - | - |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | - | - | - | - |
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | - | - | - | - |
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | - | - | - | - |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | - | - | - | - |
| 5.其他 | - | - | - | - |
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | - | - | - | - |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | - | - | - | - |
| 2.其他债权投资公允价值变动 | - | - | - | - |
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | - | - | - | - |
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | - | - | - | - |
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | - | - | - | - |
| 6.其他债权投资信用减值准备 | - | - | - | - |
| 7.现金流量套期储备 | - | - | - | - |
| 8.外币财务报表折算差额 | - | - | - | - |
| 9.其他 | - | - | - | - |
| 六、综合收益总额 | 25,104,357.09 | 36,230,847.14 | 28,794,076.03 | 1,134,839.65 |
| 七、每股收益： | ||||
| （一）基本每股收益（元/股） | ||||
| （二）稀释每股收益（元/股） |
（五） 合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2022年1月—6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||||
| 销售商品、提供劳务现金 | 383,542,062.87 | 451,238,088.12 | 339,321,078.09 | 294,771,813.24 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||||
| 向中央银行借款净增加额 | ||||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | - |
1-1-133
| 收到再保险业务现金净额 | - | - | - | |
| 保户储金及投资款净增加额 | - | - | - | |
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 | - | - | - | - |
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | - | - | - | |
| 拆入资金净增加额 | - | - | - | |
| 回购业务资金净增加额 | - | - | - | |
| 代理买卖证券收到的现金净额 | - | - | - | |
| 收到的税费返还 | 592,199.13 | 6,776,706.26 | 128,205.14 | - |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 809,018.04 | 7,495,312.73 | 3,102,346.36 | 8,134,972.71 |
| 经营活动现金流入小计 | 384,943,280.04 | 465,510,107.11 | 342,551,629.59 | 302,906,785.95 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 322,675,755.08 | 340,515,686.32 | 295,177,880.82 | 265,954,368.66 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | - | - | - | - |
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | - | - | - | - |
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | - | - | - | - |
| 为交易目的而持有的金融资产净增加额 | - | - | - | - |
| 拆出资金净增加额 | - | - | - | - |
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | - | - | - | - |
| 支付保单红利的现金 | - | - | - | - |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 11,301,789.81 | 22,879,146.21 | 16,584,266.57 | 17,715,623.18 |
| 支付的各项税费 | 3,329,276.83 | 4,861,681.90 | 10,900,275.70 | 7,333,928.14 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 6,603,064.69 | 7,126,867.92 | 8,859,699.56 | 9,853,483.40 |
| 经营活动现金流出小计 | 343,909,886.41 | 375,383,382.35 | 331,522,122.65 | 300,857,403.38 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 41,033,393.63 | 90,126,724.76 | 11,029,506.94 | 2,049,382.57 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||||
| 收回投资收到的现金 | - | - | - | - |
| 取得投资收益收到的现金 | - | - | - | - |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | - | - | 52,500.00 | - |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | - | - | - | - |
1-1-134
| 收到其他与投资活动有关的现金 | - | - | - | - |
| 投资活动现金流入小计 | - | - | 52,500.00 | - |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 130,425,878.78 | 112,100,920.87 | 5,377,820.54 | 3,271,341.16 |
| 投资支付的现金 | - | - | - | - |
| 质押贷款净增加额 | - | - | - | - |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | - | - | - | - |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | - | - | - | - |
| 投资活动现金流出小计 | 130,425,878.78 | 112,100,920.87 | 5,377,820.54 | 3,271,341.16 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -130,425,878.78 | -112,100,920.87 | -5,325,320.54 | -3,271,341.16 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||||
| 吸收投资收到的现金 | - | 100,000.00 | 1,400,000.00 | - |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | - | - | - | - |
| 取得借款收到的现金 | 141,000,000.00 | 142,349,359.00 | 30,828,210.00 | 41,927,905.72 |
| 发行债券收到的现金 | - | - | - | - |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 29,300,000.00 | 85,000,000.00 | 41,079,785.10 | 43,548,600.00 |
| 筹资活动现金流入小计 | 170,300,000.00 | 227,449,359.00 | 73,307,995.10 | 85,476,505.72 |
| 偿还债务支付的现金 | 29,347,000.00 | 87,803,575.45 | 32,033,303.00 | 57,768,538.79 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 18,892,860.27 | 7,821,706.17 | 9,232,677.98 | 9,672,378.69 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | - | - | - | - |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 42,246,950.00 | 101,099,619.25 | 43,217,516.96 | 25,700,000.00 |
| 筹资活动现金流出小计 | 90,486,810.27 | 196,724,900.87 | 84,483,497.94 | 93,140,917.48 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 79,813,189.73 | 30,724,458.13 | -11,175,502.84 | -7,664,411.76 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 424,141.59 | -187,767.98 | -114,952.43 | 44,116.45 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -9,155,153.83 | 8,562,494.04 | -5,586,268.87 | -8,842,253.90 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 19,262,932.01 | 10,700,437.97 | 16,286,706.84 | 25,128,960.74 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 10,107,778.18 | 19,262,932.01 | 10,700,437.97 | 16,286,706.84 |
法定代表人：姚秀珠 主管会计工作负责人：赖春娟 会计机构负责人：赖春娟
1-1-135
（六） 母公司现金流量表
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 2022年1月—6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 381,287,718.86 | 443,695,112.76 | 339,017,870.74 | 294,771,813.24 |
| 收到的税费返还 | 589,449.13 | 6,776,456.88 | 128,205.14 | - |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 840,485.47 | 7,092,423.27 | 3,033,692.59 | 8,089,052.11 |
| 经营活动现金流入小计 | 382,717,653.46 | 457,563,992.91 | 342,179,768.47 | 302,860,865.35 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 322,501,217.33 | 335,622,631.79 | 294,890,471.07 | 265,954,368.66 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 10,069,555.37 | 19,020,736.07 | 14,949,038.30 | 17,715,623.18 |
| 支付的各项税费 | 3,322,182.18 | 4,805,027.03 | 10,897,586.90 | 7,327,982.85 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 27,406,273.57 | 46,611,632.46 | 9,556,145.99 | 9,824,699.70 |
| 经营活动现金流出小计 | 363,299,228.45 | 406,060,027.35 | 330,293,242.26 | 300,822,674.39 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 19,418,425.01 | 51,503,965.56 | 11,886,526.21 | 2,038,190.96 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||||
| 收回投资收到的现金 | - | - | - | - |
| 取得投资收益收到的现金 | - | - | - | - |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | - | - | 52,500.00 | - |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | - | - | - | - |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | - | - | - | - |
| 投资活动现金流入小计 | - | - | 52,500.00 | - |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 1,115,830.67 | 675,804.08 | 2,356,733.33 | 3,271,341.16 |
| 投资支付的现金 | - | 49,900,000.00 | 3,600,000.00 | - |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | - | - | - | - |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | - | - | - | - |
| 投资活动现金流出小计 | 1,115,830.67 | 50,575,804.08 | 5,956,733.33 | 3,271,341.16 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -1,115,830.67 | -50,575,804.08 | -5,904,233.33 | -3,271,341.16 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||||
| 吸收投资收到的现金 | - | - | - | - |
| 取得借款收到的现金 | 30,000,000.00 | 119,349,359.00 | 30,828,210.00 | 41,927,905.72 |
| 发行债券收到的现金 | - | - | - | - |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 29,000,000.00 | 85,000,000.00 | 41,079,785.10 | 43,548,600.00 |
| 筹资活动现金流入小计 | 59,000,000.00 | 204,349,359.00 | 71,907,995.10 | 85,476,505.72 |
| 偿还债务支付的现金 | 29,347,000.00 | 87,701,569.00 | 32,033,303.00 | 57,768,538.79 |
1-1-136
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 16,440,860.29 | 7,743,306.09 | 9,232,677.98 | 9,672,378.69 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 41,168,600.00 | 101,099,619.25 | 42,234,092.96 | 25,700,000.00 |
| 筹资活动现金流出小计 | 86,956,460.29 | 196,544,494.34 | 83,500,073.94 | 93,140,917.48 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -27,956,460.29 | 7,804,864.66 | -11,592,078.84 | -7,664,411.76 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 342,903.66 | -136,910.29 | 3,991.55 | 1,388.68 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -9,310,962.29 | 8,596,115.85 | -5,605,794.41 | -8,896,173.28 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 18,986,227.57 | 10,390,111.72 | 15,995,906.13 | 24,892,079.41 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 9,675,265.28 | 18,986,227.57 | 10,390,111.72 | 15,995,906.13 |
1-1-137
（七） 合并股东权益变动表
单位：元
| 项目 | 2022年1月—6月 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 82,200,000.00 | 108,083,146.78 | 18,768.56 | 10,500,420.69 | 40,188,815.02 | 136,941.70 | 241,128,092.75 | ||||||
| 加：会计政策变更 | - | ||||||||||||
| 前期差错更正 | - | ||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | - | - | |||||||||||
| 其他 | - | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 82,200,000.00 | - | - | - | 108,083,146.78 | - | 18,768.56 | - | 10,500,420.69 | - | 40,188,815.02 | 136,941.70 | 241,128,092.75 |
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | - | - | - | - | - | - | 80,339.25 | - | - | - | 12,836,588.33 | -215,007.14 | 12,701,920.44 |
1-1-138
| （一）综合收益总额 | 80,339.25 | 25,166,588.33 | -215,007.14 | 25,031,920.44 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 1．股东投入的普通股 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 4．其他 | - | ||||||||||||
| （三）利润分配 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | -12,330,000.00 | - | -12,330,000.00 |
| 1．提取盈余公积 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 2．提取一般风险准备 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -12,330,000.00 | -12,330,000.00 | |||||||||||
| 4．其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| （四）所有者权益内部结转 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
1-1-139
| 1．资本公积转增资本（或股本） | - | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | - | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | - | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | - | ||||||||||||
| 5.其他综合收益结转留存收益 | - | ||||||||||||
| 6．其他 | - | ||||||||||||
| （五）专项储备 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 1．本期提取 | - | ||||||||||||
| 2．本期使用 | - | ||||||||||||
| （六）其他 | - | ||||||||||||
| 四、本年期末余额 | 82,200,000.00 | - | - | - | 108,083,146.78 | - | 99,107.81 | - | 10,500,420.69 | - | 53,025,403.35 | -78,065.44 | 253,830,013.19 |
单位：元
| 项目 | 2021年度 |
1-1-140
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 82,200,000.00 | - | - | - | 108,083,146.78 | - | 70,639.76 | - | 6,877,335.98 | - | 7,736,049.16 | 796,620.66 | 205,763,792.34 |
| 加：会计政策变更 | - | ||||||||||||
| 前期差错更正 | - | ||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | - | ||||||||||||
| 其他 | - | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 82,200,000.00 | - | - | - | 108,083,146.78 | - | 70,639.76 | - | 6,877,335.98 | - | 7,736,049.16 | 796,620.66 | 205,763,792.34 |
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | - | - | - | - | - | - | -51,871.20 | - | 3,623,084.71 | - | 32,452,765.86 | -659,678.96 | 35,364,300.41 |
| （一）综合收益总额 | -51,871.20 | 36,075,850.57 | -759,678.96 | 35,264,300.41 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100,000.00 | 100,000.00 |
| 1．股东投入的普通股 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100,000.00 | 100,000.00 |
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 4．其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| （三）利润分配 | - | - | - | - | - | - | - | - | 3,623,084.71 | - | -3,623,084.71 | - | - |
| 1．提取盈余公积 | 3,623,084.71 | -3,623,084.71 | - | ||||||||||
1-1-141
| 2．提取一般风险准备 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 3．对所有者（或股东）的分配 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 4．其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| （四）所有者权益内部结转 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 1．资本公积转增资本（或股本） | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 3．盈余公积弥补亏损 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 5.其他综合收益结转留存收益 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 6．其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| （五）专项储备 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 1．本期提取 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 2．本期使用 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| （六）其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 四、本年期末余额 | 82,200,000.00 | - | - | - | 108,083,146.78 | - | 18,768.56 | - | 10,500,420.69 | - | 40,188,815.02 | 136,941.70 | 241,128,092.75 |
单位：元
| 项目 | 2020年度 | ||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 盈余公积 | 未分配利润 | |||||
1-1-142
| 优先股 | 永续债 | 其他 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 一般风险准备 | |||||||
| 一、上年期末余额 | 82,200,000.00 | 108,083,146.78 | 188,784.88 | 5,851,723.80 | -18,652,419.95 | 177,671,235.51 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 82,200,000.00 | 108,083,146.78 | 188,784.88 | 5,851,723.80 | -18,652,419.95 | 177,671,235.51 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -118,145.12 | 1,025,612.18 | 26,388,469.11 | 796,620.66 | 28,092,556.83 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | -118,145.12 | 27,414,081.29 | -603,379.34 | 26,692,556.83 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 1,400,000.00 | 1,400,000.00 | |||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | 1,400,000.00 | 1,400,000.00 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | 1,025,612.18 | -1,025,612.18 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 1,025,612.18 | -1,025,612.18 | 1,025,612.18 | ||||||||||
| 2．提取一般风险准备 |
1-1-143
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||
| 5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本年期末余额 | 82,200,000.00 | 108,083,146.78 | 70,639.76 | 6,877,335.98 | 7,736,049.16 | 796,620.66 | 205,763,792.34 |
单位：元
| 项目 | 2019年度 | ||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 所有者权益合计 | ||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 盈余公积 | 未分配利润 | |||||
1-1-144
| 优先股 | 永续债 | 其他 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 一般风险准备 | 少数股东权益 | ||||||
| 一、上年期末余额 | 82,200,000.00 | 108,083,146.78 | 145,298.87 | 5,851,723.80 | -19,758,168.22 | 176,522,001.23 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 82,200,000.00 | 108,083,146.78 | 145,298.87 | 5,851,723.80 | -19,758,168.22 | 176,522,001.23 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 43,486.01 | - | - | - | 1,105,748.27 | 1,149,234.28 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 43,486.01 | 1,105,748.27 | 1,149,234.28 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 |
1-1-145
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||
| 5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本年期末余额 | 82,200,000.00 | - | - | - | 108,083,146.78 | - | 188,784.88 | - | 5,851,723.80 | - | -18,652,419.95 | 177,671,235.51 |
法定代表人：姚秀珠 主管会计工作负责人：赖春娟 会计机构负责人：赖春娟
（八） 母公司股东权益变动表
√适用 □不适用
1-1-146
单位：元
| 项目 | 2022年1月—6月 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 82,200,000.00 | 108,083,146.78 | 10,500,420.69 | 41,838,272.06 | 242,621,839.53 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 82,200,000.00 | 108,083,146.78 | 10,500,420.69 | 41,838,272.06 | 242,621,839.53 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 12,774,357.09 | 12,774,357.09 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 25,104,357.09 | 25,104,357.09 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -12,330,000.00 | -12,330,000.00 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2.提取一般风险准备 | ||||||||||||
1-1-147
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -12,330,000.00 | -12,330,000.00 | ||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5.其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本年期末余额 | 82,200,000.00 | 108,083,146.78 | 10,500,420.69 | 54,612,629.15 | 255,396,196.62 |
单位：元
| 项目 | 2021年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 82,200,000.00 | 108,083,146.78 | 6,877,335.98 | 9,230,509.63 | 206,390,992.39 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
1-1-148
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 82,200,000.00 | 108,083,146.78 | 6,877,335.98 | 9,230,509.63 | 206,390,992.39 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 3,623,084.71 | 32,607,762.43 | 36,230,847.14 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 36,230,847.14 | 36,230,847.14 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | 3,623,084.71 | -3,623,084.71 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 3,623,084.71 | -3,623,084.71 | ||||||||||
| 2.提取一般风险准备 | ||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 |
1-1-149
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5.其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本年期末余额 | 82,200,000.00 | 108,083,146.78 | 10,500,420.69 | 41,838,272.06 | 242,621,839.53 |
单位：元
| 项目 | 2020年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 82,200,000.00 | 108,083,146.78 | 5,851,723.80 | -18,537,954.22 | 177,596,916.36 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 82,200,000.00 | 108,083,146.78 | 5,851,723.80 | -18,537,954.22 | 177,596,916.36 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 1,025,612.18 | 27,768,463.85 | 28,794,076.03 | |||||||||
1-1-150
| （一）综合收益总额 | 28,794,076.03 | 28,794,076.03 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | 1,025,612.18 | -1,025,612.18 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 1,025,612.18 | -1,025,612.18 | ||||||||||
| 2.提取一般风险准备 | ||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5.其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 |
1-1-151
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本年期末余额 | 82,200,000.00 | 108,083,146.78 | 6,877,335.98 | 9,230,509.63 | 206,390,992.39 |
单位：元
| 项目 | 2019年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 82,200,000.00 | 108,083,146.78 | 5,851,723.80 | -19,672,793.87 | 176,462,076.71 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 82,200,000.00 | 108,083,146.78 | 5,851,723.80 | -19,672,793.87 | 176,462,076.71 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 1,134,839.65 | 1,134,839.65 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 1,134,839.65 | 1,134,839.65 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
1-1-152
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2.提取一般风险准备 | ||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5.其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本年期末余额 | 82,200,000.00 | - | - | - | 108,083,146.78 | - | - | - | 5,851,723.80 | -18,537,954.22 | 177,596,916.36 |
1-1-153
二、 审计意见
| 2022年1月—6月 | 是否审计√是 □否 |
| 审计意见 | 无保留意见 |
| 审计报告中的特别段落 | 无 |
| 审计报告编号 | 众环审字（2022）0310331号 |
| 审计机构名称 | 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 审计机构地址 | 武汉市武昌区东湖路169号2-9层 |
| 审计报告日期 | 2022年11月17日 |
| 注册会计师姓名 | 胡永波、潘佳勇 |
| 2021年度 | |
| 审计意见 | 无保留意见 |
| 审计报告中的特别段落 | 无 |
| 审计报告编号 | 众环审字（2022）0310022号 |
| 审计机构名称 | 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 审计机构地址 | 武汉市武昌区东湖路169号2-9层 |
| 审计报告日期 | 2022年4月18日 |
| 注册会计师姓名 | 胡永波、潘佳勇 |
| 2020年度 | |
| 审计意见 | 无保留意见 |
| 审计报告中的特别段落 | 无 |
| 审计报告编号 | 众环审字（2021）0300037号 |
| 审计机构名称 | 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 审计机构地址 | 武汉市武昌区东湖路169号2-9层 |
| 审计报告日期 | 2021年4月28日 |
| 注册会计师姓名 | 胡永波、潘佳勇 |
| 2019年度 | |
| 审计意见 | 无保留意见 |
| 审计报告中的特别段落 | 无 |
| 审计报告编号 | 众环审字[2020]011413号 |
| 审计机构名称 | 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 审计机构地址 | 武汉市武昌区东湖路169号2-9层 |
| 审计报告日期 | 2020年4月29日 |
| 注册会计师姓名 | 罗明国、蔡旦朔 |
三、 财务报表的编制基准及合并财务报表范围
（一） 财务报表的编制基础
1-1-154
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为编制基础。
2、持续经营
公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
（二） 合并财务报表范围及变化情况
| 2、报告期内合并范围的变化情况 深圳市富恒精密技术有限公司成立于2020年3月18日，自成立之日起纳入公司合并财务报表范围。 中山市富恒科技有限公司成立于2020年11月4日，自成立之日起纳入公司合并财务报表范围。 | |||||||
四、 会计政策、估计
（一） 会计政策和会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
□适用 √不适用
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
1-1-155
公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
□适用 √不适用
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
1-1-156
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与该子公司直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量。
发行人通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用 √不适用
8. 现金及现金等价物的确定标准
发行人现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及发行人持有的期限短（一般为从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
（1） 外币业务
√适用 □不适用
1-1-157
发行人发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额。2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
（2） 外币财务报表折算
√适用 □不适用
1-1-158
如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，在合并财务报表中，其因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
1-1-159
1-1-160
1-1-161
1-1-162
| ②应收账款及合同资产 对于不含重大融资成分的应收账款和合同资产，发行人按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。 对于包含重大融资成分的应收账款、合同资产和租赁应收款，发行人选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。 除了单项评估信用风险的应收账款和合同资产外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合： | ||||
| 项目 | 确定组合的依据 | |||
| 账龄组合 | 本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征。 | |||
1-1-163
公司与可比公司的信用减值损失比例及确定依据
公司与可比公司的信用减值损失比例及确定依据具体情况详见本招股说明书第八节之“二、
（一）5、应收款项总体分析”相关内容。
11. 应收票据
√适用 □不适用
详见本招股说明书第七节之“四、（一）10、金融工具”相关内容。
12. 应收款项
√适用 □不适用
详见本招股说明书第七节之“四、（一）10、金融工具”相关内容。
公司与可比公司的预期信用损失（坏账计提）比例及确定依据
详见本招股说明书第八节之“二、（一）3、应收账款”相关内容。
13. 应收款项融资
√适用 □不适用
分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款，自初始确认日起到期期限在一年内（含一年）的，列示为应收款项融资；自初始确认日起到期期限在一年以上的，列示为其他债权投资。其相关会计政策参见详见本招股说明书第七节之“四、（一）10、金融工具”相关内容。
14. 其他应收款
√适用 □不适用
详见本招股说明书第七节之“四、（一）10、金融工具”相关内容。
1-1-164
15. 存货
√适用 □不适用
(1) 存货的分类
存货主要包括原材料、在产品及自制半成品、周转材料、库存商品、发出商品和委托加工物资等。
(2) 发出存货的计价方法
发出存货按月末一次加权平均法计价。
(3) 存货可变现净值的确定依据
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
(4) 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
(5) 低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。
16. 合同资产
√适用 □不适用
发行人将客户尚未支付合同对价，但发行人已经依据合同履行了履约义务，且不属于无条件（即仅取决于时间流逝）向客户收款的权利，在资产负债表中列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。
17. 合同成本
1-1-165
√适用 □不适用
发行人为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。为履行合同发生的成本不属于《企业会计准则第14号——收入（2017年修订）》之外的其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：（1）该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；（2）该成本增加了发行人未来用于履行履约义务的资源；（3）该成本预期能够收回。
与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
18. 持有待售资产
□适用 √不适用
19. 债权投资
□适用 √不适用
20. 其他债权投资
□适用 √不适用
21. 长期应收款
√适用 □不适用
详见本招股说明书第七节之“四、（一）10、金融工具”相关内容。
22. 长期股权投资
√适用 □不适用
1-1-166
1-1-167
1-1-168
1-1-169
发行人因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。发行人通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
23. 投资性房地产
□适用 √不适用
24. 固定资产
√适用 □不适用
(1) 固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入发行人，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
(2) 固定资产分类及折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率（%） | 年折旧率（%） |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20 | 5 | 4.75 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 10 | 5 | 9.5 |
| 电子设备 | 年限平均法 | 5 | 5 | 19 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 4 | 5 | 23.75 |
(3) 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法（未执行新租赁准则）
√适用 □不适用
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
1-1-170
(4) 其他说明
√适用 □不适用
与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。发行人至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。
25. 在建工程
√适用 □不适用
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见本招股说明书第七节之“四、（一）30、长期资产减值”中相关内容。
26. 借款费用
√适用 □不适用
1-1-171
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
27. 生物资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
□适用 √不适用
29. 无形资产与开发支出
√适用 □不适用
(1) 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
无形资产是指发行人拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入发行人且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法参见详见本招股说明书第七节之“四、（一）30、长期资产减值”中相关内容。
各类无形资产的摊销方法、使用寿命和预计净残值如下：
| 类别 | 摊销方法 | 使用寿命（年） | 残值率（%） |
| 土地使用权 | 直线法 | 50 | 0 |
1-1-172
| 专利权 | 直线法 | 10 | 0 |
| 非专利技术 | 直线法 | - | - |
| 软件使用权 | 直线法 | 10 | 0 |
(2) 内部研究开发支出会计政策
发行人内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
30. 长期资产减值
√适用 □不适用
1-1-173
折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
32. 合同负债
√适用 □不适用
合同负债，是指发行人已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。如果在发行人向客户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或发行人已经取得了无条件收款权，发行人在客户实际支付款项和到期应支付款项孰早时点，将该已收或应收款项列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。
33. 职工薪酬
(1) 短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。发行人在职工为发行人提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
(2) 离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
1-1-174
离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险等。离职后福利计划包括设定提存计划。采用设定提存计划的，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
(3) 辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在发行人不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和发行人确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
(4) 其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
发行人向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。
34. 租赁负债
√适用 □不适用
详见本招股说明书第七节之“四、（一）41、租赁”相关内容。
35. 预计负债
√适用 □不适用
1-1-175
亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合同，且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确认为预计负债。
（2）重组义务
对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情况下，按照与重组有关的直接支出确定预计负债金额。对于出售部分业务的重组义务，只有在发行人承诺出售部分业务（即签订了约束性出售协议时），才确认与重组相关的义务。
36. 股份支付
□适用 √不适用
37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
38. 收入、成本
√适用 □不适用
1-1-176
1-1-177
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。3）使用费收入根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。4）利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
（2）具体方法
在新收入准则实施后，公司销售模式未发生变化，主要合同条款未因收入准则的修订发生重大变化。新收入准则实施前后，公司收入确认时点、依据未发生变化，实施新收入准则在业务模式、合同条款、收入确认等方面未产生重大影响。
39. 政府补助
√适用 □不适用
1-1-178
部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对特定企业制定的；（3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；（4）根据发行人和该补助事项的具体情况，应满足的其他相关条件（如有）。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。与发行人日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。
40. 递延所得税资产和递延所得税负债
√适用 □不适用
1-1-179
回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，发行人确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，发行人以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（3）所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
（4）所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，发行人当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，发行人递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
41. 租赁
√适用 □不适用
1-1-180
1-1-181
1-1-182
（4）发行人作为出租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。
42. 所得税
√适用 □不适用
详见本招股说明书第七节之“四、（一）40、递延所得税资产和递延所得税负债”相关内容。
43. 与财务会计信息相关的重大事项或重要性水平的判断标准
与财务会计信息相关的重要性水平为税前利润的5%作为判断标准，该指标采用最近一个会计年度经审计的财务报表数据。
44. 重大会计判断和估计
公司与同行业可比公司的重大会计判断和估计不存在重大差异。
45. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
（二） 会计政策和会计估计分析
□适用 √不适用
五、 分部信息
√适用 □不适用
公司主营业务系改性塑料的研发、生产、销售和相关技术服务。公司将此业务视作为一个整体实施管理、评估经营成果。因此，公司无需披露分部信息。
六、 非经常性损益
单位：元
1-1-183
| 项目 | 2022年1月—6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
| 非流动性资产处置损益 | -8,592.62 | -144,453.68 | -2,437,392.94 | -166,137.65 |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 992,341.34 | 5,073,596.19 | 3,194,064.60 | 5,021,960.20 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -4,996.02 | -24,301.03 | -411,866.24 | -379,843.80 |
| 小计 | 978,752.70 | 4,904,841.48 | 344,805.42 | 4,475,978.75 |
| 减：所得税影响数 | 146,578.69 | 735,938.29 | -96,176.59 | - |
| 少数股东权益影响额 | 1,723.01 | 477.16 | -55.19 | - |
| 合计 | 830,451.00 | 4,168,426.03 | 441,037.20 | 4,475,978.75 |
| 非经常性损益净额 | 830,451.00 | 4,168,426.03 | 441,037.20 | 4,475,978.75 |
| 归属于母公司股东的净利润 | 25,166,588.33 | 36,075,850.57 | 27,414,081.29 | 1,105,748.27 |
| 扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润 | 24,336,137.33 | 31,907,424.54 | 26,973,044.09 | -3,370,230.48 |
| 归属于母公司股东的非经常性损益净额占归属于母公司股东的净利润的比例（%） | 3.30% | 11.55% | 1.61% | 404.79% |
非经常性损益分析：
报告期内，公司非经常性损益主要为收到的政府补助以及非流动性资产处置损益。报告期各期，归属于母公司股东的非经常性损益净额分别为447.60万元、44.10万元、416.84万元及83.05万元，占当期归属于母公司股东的净利润比例分别为404.79%、1.61%、11.55%及
3.30%。其中，2019年度非经常性损益对当期净利润的影响程度均较大，主要系当期归属于母公司股东的净利润基数较小。除2019年度外，其余期间非经常性损益占当期净利润比例均相对较低，非经常性损益对公司的经营稳定性及未来持续盈利能力不构成重大不利影响。
七、 主要会计数据及财务指标
| 项目 | 2022年6月30日/2022年1月—6月 | 2021年12月31日/2021年度 | 2020年12月31日/2020年度 | 2019年12月31日/2019年度 |
| 资产总计(元) | 644,981,704.12 | 517,766,360.66 | 419,829,457.96 | 426,244,198.86 |
| 股东权益合计(元) | 253,830,013.19 | 241,128,092.75 | 205,763,792.34 | 177,671,235.51 |
| 归属于母公司所有者的股东权益(元) | 253,908,078.63 | 240,991,151.05 | 204,967,171.68 | 177,671,235.51 |
| 每股净资产（元/股） | 3.09 | 2.93 | 2.50 | 2.16 |
| 归属于母公司所有者的每股净资产(元/股) | 3.09 | 2.93 | 2.49 | 2.16 |
1-1-184
| 资产负债率（合并）（%） | 60.65% | 53.43% | 50.99% | 58.32% |
| 资产负债率（母公司）（%） | 49.05% | 50.76% | 50.31% | 58.49% |
| 营业收入(元) | 232,982,064.01 | 410,170,356.26 | 363,622,948.80 | 326,285,056.84 |
| 毛利率（%） | 20.55% | 17.15% | 20.07% | 9.63% |
| 净利润(元) | 24,951,581.19 | 35,316,171.61 | 26,810,701.95 | 1,105,748.27 |
| 归属于母公司所有者的净利润(元) | 25,166,588.33 | 36,075,850.57 | 27,414,081.29 | 1,105,748.27 |
| 扣除非经常性损益后的净利润(元) | 24,121,130.19 | 31,147,745.58 | 26,369,664.75 | -3,370,230.48 |
| 归属于母公司所有者的扣除非经常性损益后的净利润(元) | 24,336,137.33 | 31,907,424.54 | 26,973,044.09 | -3,370,230.48 |
| 息税折旧摊销前利润(元) | 36,348,718.64 | 56,150,366.78 | 50,323,979.64 | 21,769,782.44 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 10.17% | 16.18% | 14.33% | 0.62% |
| 扣除非经常性损益后净资产收益率（%） | 9.83% | 14.31% | 14.10% | -1.90% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.31 | 0.44 | 0.33 | 0.01 |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.31 | 0.44 | 0.33 | 0.01 |
| 经营活动产生的现金流量净额(元) | 41,033,393.63 | 90,126,724.76 | 11,029,506.94 | 2,049,382.57 |
| 每股经营活动产生的现金流量净额(元) | 0.50 | 1.10 | 0.13 | 0.02 |
| 研发投入占营业收入的比例（%） | 3.15% | 3.07% | 3.50% | 2.66% |
| 应收账款周转率 | 0.75 | 1.21 | 1.10 | 1.12 |
| 存货周转率 | 5.80 | 11.16 | 9.72 | 9.43 |
| 流动比率 | 2.18 | 2.27 | 2.01 | 2.15 |
| 速动比率 | 1.87 | 1.97 | 1.81 | 1.97 |
主要会计数据及财务指标计算公式及变动简要分析：
1-1-185
资产；Ei为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0为报告期月份数；Mi为新增净资产次月起至报告期期末的累计月数；Mj为减少净资产次月起至报告期期末的累计月数；Ek为因其他交易或事项引起的、归属于公司普通股股东的净资产增减变动；Mk为发生其他净资产增减变动次月起至报告期期末的累计月数。
7、基本每股收益=P0÷S
S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0-Sk其中：P0为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S为发行在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。
8、稀释每股收益=P1/（S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数）
其中：P1为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公司在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。
9、每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/期末总股本
10、研发投入占营业收入的比重=研发投入/营业收入
11、应收账款周转率=营业收入/应收账款平均余额
12、存货周转率=营业成本/存货平均余额
13、流动比率=流动资产/流动负债
14、速动比率=（流动资产-预付款项-存货-其他流动资产）/流动负债
主要会计数据及财务指标变动分析详见本招股说明书第八节各科目说明。
八、 盈利预测
□适用 √不适用
1-1-186
第八节 管理层讨论与分析
一、 经营核心因素
1-1-187
收入分别增长11.44%、12.80%，呈稳定增长趋势，主要受益于下游客户需求的增长及公司客户、产品结构不断优化等因素。
（2）毛利率
报告期内，公司主营业务毛利率分别为9.54%、20.02%、17.16%及20.33%，随着公司经营持续向好发展，毛利率整体呈波动上升趋势。有关毛利率的分析详见本节“三、盈利情况分析”之“（三）毛利率分析”。
（3）经营活动现金流量净额
公司经营活动现金流量净额情况反映了公司经营业绩的质量。报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额分别为204.94万元、1,102.95万元、9,012.67万元和4,103.34万元。具体情况见本节“四、现金流量分析”之“（一）经营活动现金流量分析”。
2、非财务指标
除了上述财务指标外，公司每年新客户的开拓情况、产品的研发情况等非财务指标对公司也具有核心的意义，对公司的业绩变动具有较强的预示作用。
二、 资产负债等财务状况分析
（一） 应收款项
1. 应收票据
√适用 □不适用
(1) 应收票据分类列示
单位：元
| 项目 | 2022年6月30日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
| 银行承兑汇票 | 17,660,181.90 | 14,309,619.61 | 16,899,686.66 | 17,551,952.33 |
| 商业承兑汇票 | 7,128,492.98 | 12,345,172.27 | 6,225,327.84 | 38,328,879.00 |
| 合计 | 24,788,674.88 | 26,654,791.88 | 23,125,014.50 | 55,880,831.33 |
(2) 报告期各期末公司已质押的应收票据
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 报告期末已质押金额 | |||
| 2022年6月30日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | |
| 银行承兑汇票 | - | - | - | 2,595,000.02 |
| 商业承兑汇票 | - | - | - | 1,935,092.70 |
| 合计 | - | - | - | 4,530,092.72 |
1-1-188
(3) 报告期各期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 2022年6月30日 | |
| 报告期期末终止确认金额 | 报告期期末未终止确认金额 | |
| 银行承兑汇票 | 16,888,186.77 | 17,660,181.90 |
| 商业承兑汇票 | - | 7,424,955.22 |
| 合计 | 16,888,186.77 | 25,085,137.12 |
单位：元
| 项目 | 2021年12月31日 | |
| 报告期期末终止确认金额 | 报告期期末未终止确认金额 | |
| 银行承兑汇票 | 8,920,096.21 | 13,290,902.61 |
| 商业承兑汇票 | - | 9,206,437.48 |
| 合计 | 8,920,096.21 | 22,497,340.09 |
单位：元
| 项目 | 2020年12月31日 | |
| 报告期期末终止确认金额 | 报告期期末未终止确认金额 | |
| 银行承兑汇票 | - | 11,940,601.88 |
| 商业承兑汇票 | - | 11,384,861.45 |
| 合计 | - | 23,325,463.33 |
单位：元
| 项目 | 2019年12月31日 | |
| 报告期期末终止确认金额 | 报告期期末未终止确认金额 | |
| 银行承兑汇票 | 21,928,977.15 | 16,225,347.33 |
| 商业承兑汇票 | - | 38,382,101.63 |
| 合计 | 21,928,977.15 | 54,607,448.96 |
(4) 报告期各期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 报告期期末转应收账款金额 | |||
| 2022年6月30日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | |
| 商业承兑汇票 | - | - | - | 400,000.00 |
| 合计 | - | - | - | 400,000.00 |
注：2019年，公司的应收票据因出票人未履约而将其转应收账款，合计金额40.00万元，截至报告期末，逾期兑付的应收票据已全部回款。
(5) 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 2022年6月30日 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
1-1-189
| 按单项计提坏账准备的应收票据 | - | - | - | - | - |
| 其中：银行承兑汇票 | - | - | - | - | - |
| 商业承兑汇票 | - | - | - | - | - |
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | 25,163,858.72 | 100.00% | 375,183.84 | 1.49% | 24,788,674.88 |
| 其中：银行承兑汇票 | 17,660,181.90 | 70.18% | - | - | 17,660,181.90 |
| 商业承兑汇票 | 7,503,676.82 | 29.82% | 375,183.84 | 5.00% | 7,128,492.98 |
| 合计 | 25,163,858.72 | 100.00% | 375,183.84 | 1.49% | 24,788,674.88 |
单位：元
| 类别 | 2021年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备的应收票据 | - | - | - | - | - |
| 其中：银行承兑汇票 | - | - | - | - | - |
| 商业承兑汇票 | - | - | - | - | - |
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | 27,304,537.79 | 100.00% | 649,745.91 | 2.38% | 26,654,791.88 |
| 其中：银行承兑汇票 | 14,309,619.61 | 52.41% | - | - | 14,309,619.61 |
| 商业承兑汇票 | 12,994,918.18 | 47.59% | 649,745.91 | 5.00% | 12,345,172.27 |
| 合计 | 27,304,537.79 | 100.00% | 649,745.91 | 2.38% | 26,654,791.88 |
单位：元
| 类别 | 2020年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备的应收票据 | - | - | - | - | - |
| 其中：银行承兑汇票 | - | - | - | - | - |
| 商业承兑汇票 | - | - | - | - | - |
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | 23,452,663.33 | 100.00% | 327,648.83 | 1.40% | 23,125,014.50 |
| 其中：银行承兑汇票 | 16,899,686.66 | 72.06% | - | - | 16,899,686.66 |
| 商业承兑汇票 | 6,552,976.67 | 27.94% | 327,648.83 | 5.00% | 6,225,327.84 |
| 合计 | 23,452,663.33 | 100.00% | 327,648.83 | 1.40% | 23,125,014.50 |
单位：元
| 类别 | 2019年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备的应收票据 | - | - | - | - | - |
| 其中：银行承兑汇票 | - | - | - | - | - |
1-1-190
| 商业承兑汇票 | - | - | - | - | - |
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | 57,898,140.75 | 100.00% | 2,017,309.42 | 3.48% | 55,880,831.33 |
| 其中：银行承兑汇票 | 17,551,952.33 | 30.32% | - | - | 17,551,952.33 |
| 商业承兑汇票 | 40,346,188.42 | 69.68% | 2,017,309.42 | 5.00% | 38,328,879.00 |
| 合计 | 57,898,140.75 | 100.00% | 2,017,309.42 | 3.48% | 55,880,831.33 |
1) 按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
2) 按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元
| 组合名称 | 2022年6月30日 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 银行承兑汇票 | 17,660,181.90 | - | - |
| 商业承兑汇票 | 7,503,676.82 | 375,183.84 | 5.00% |
| 合计 | 25,163,858.72 | 375,183.84 | 1.49% |
单位：元
| 组合名称 | 2021年12月31日 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 银行承兑汇票 | 14,309,619.61 | - | - |
| 商业承兑汇票 | 12,994,918.18 | 649,745.91 | 5.00% |
| 合计 | 27,304,537.79 | 649,745.91 | 2.38% |
单位：元
| 组合名称 | 2020年12月31日 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 银行承兑汇票 | 16,899,686.66 | - | - |
| 商业承兑汇票 | 6,552,976.67 | 327,648.83 | 5.00% |
| 合计 | 23,452,663.33 | 327,648.83 | 1.40% |
单位：元
| 组合名称 | 2019年12月31日 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 银行承兑汇票 | 17,551,952.33 | - | - |
| 商业承兑汇票 | 40,346,188.42 | 2,017,309.42 | 5.00% |
| 合计 | 57,898,140.75 | 2,017,309.42 | 3.48% |
确定组合依据的说明：
1-1-191
通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。其中，银行承兑汇票参考历史信用损失经验不计提坏账准备，商业承兑汇票按照账龄计提坏账准备。
3) 如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请按下表披露坏账准备的相关信息：
□适用 √不适用
(6) 报告期内计提、收回或转回的坏账准备情况
√适用 □不适用
单位：元
| 类别 | 2021年12月31日 | 本期变动金额 | 2022年6月30日 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
| 银行承兑汇票 | - | - | - | - | - |
| 商业承兑汇票 | 649,745.91 | - | 274,562.07 | - | 375,183.84 |
| 合计 | 649,745.91 | - | 274,562.07 | - | 375,183.84 |
单位：元
| 类别 | 2020年12月31日 | 本期变动金额 | 2021年12月31日 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
| 银行承兑汇票 | - | - | - | - | - |
| 商业承兑汇票 | 327,648.83 | 322,097.08 | - | - | 649,745.91 |
| 合计 | 327,648.83 | 322,097.08 | - | - | 649,745.91 |
单位：元
| 类别 | 2019年12月31日 | 本期变动金额 | 2020年12月31日 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
| 银行承兑汇票 | - | - | - | - | - |
| 商业承兑汇票 | 2,017,309.42 | - | 1,689,660.59 | - | 327,648.83 |
| 合计 | 2,017,309.42 | - | 1,689,660.59 | - | 327,648.83 |
单位：元
| 类别 | 2018年12月31日 | 本期变动金额 | 2019年12月31日 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
| 银行承兑汇票 | - | - | - | - | - |
| 商业承兑汇票 | 1,210,559.75 | 806,749.67 | - | - | 2,017,309.42 |
| 合计 | 1,210,559.75 | 806,749.67 | - | - | 2,017,309.42 |
其中报告期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无。
1-1-192
(7) 报告期内实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
(8) 科目具体情况及说明：
本科目主要核算公司因销售商品而收到的商业汇票，包括银行承兑汇票与商业承兑汇票。
2. 应收款项融资
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 2022年6月30日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
| 应收票据 | - | - | - | 1,465,457.04 |
| 合计 | - | - | - | 1,465,457.04 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
科目具体情况及说明：
对于信用等级较高的银行承兑汇票，公司依据新金融工具准则的相关规定将其分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，在“应收款项融资”项目列报，背书转让时终止确认；其他银行承兑汇票和商业承兑汇票在“应收票据”项目列报，在背书转让时不终止确认，待到期时才终止确认。
3. 应收账款
√适用 □不适用
(1) 按账龄分类披露
单位：元
| 账龄 | 2022年6月30日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
| 1年以内 | 249,454,543.31 | 235,257,525.70 | 248,940,152.88 | 223,582,125.20 |
| 1至2年 | 38,437,173.37 | 39,802,318.57 | 43,412,456.37 | 67,849,335.68 |
| 2至3年 | 208,195.25 | 1,617,432.49 | 42,779,554.26 | 15,963,577.01 |
| 3至4年 | 1,179,067.38 | 36,272,605.81 | 13,659,047.68 | 2,403,514.90 |
| 4至5年 | 4,553,126.52 | 12,153,141.67 | 1,360,221.30 | 255,954.10 |
| 5年以上 | 1,553,812.68 | 872,089.87 | 319,517.98 | 106,415.00 |
| 合计 | 295,385,918.51 | 325,975,114.11 | 350,470,950.47 | 310,160,921.89 |
1-1-193
(2) 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 2022年6月30日 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 5,574,676.44 | 1.89% | 5,574,676.44 | 100% | - |
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 289,811,242.07 | 98.11% | 17,295,689.30 | 5.97% | 272,515,552.77 |
| 其中：账龄组合 | 289,811,242.07 | 98.11% | 17,295,689.30 | 5.97% | 272,515,552.77 |
| 合计 | 295,385,918.51 | 100.00% | 22,870,365.74 | 7.74% | 272,515,552.77 |
单位：元
| 类别 | 2021年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 45,721,626.67 | 14.03% | 45,721,626.67 | 100% | - |
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 280,253,487.44 | 85.97% | 17,958,659.13 | 6.41% | 262,294,828.32 |
| 其中：账龄组合 | 280,253,487.44 | 85.97% | 17,958,659.13 | 6.41% | 262,294,828.32 |
| 合计 | 325,975,114.11 | 100.00% | 63,680,285.79 | 19.54% | 262,294,828.32 |
单位：元
| 类别 | 2020年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 47,111,991.81 | 13.44% | 46,828,099.06 | 99.40% | 283,892.75 |
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 303,358,958.66 | 86.56% | 19,838,585.76 | 6.54% | 283,520,372.90 |
| 其中：账龄组合 | 303,358,958.66 | 86.56% | 19,838,585.76 | 6.54% | 283,520,372.90 |
| 合计 | 350,470,950.47 | 100.00% | 66,666,684.82 | 19.02% | 283,804,265.65 |
单位：元
| 类别 | 2019年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 48,584,354.92 | 15.66% | 44,054,876.17 | 90.68% | 4,529,478.75 |
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 261,576,566.97 | 84.34% | 16,254,775.04 | 6.21% | 245,321,791.93 |
| 其中：账龄组合 | 261,576,566.97 | 84.34% | 16,254,775.04 | 6.21% | 245,321,791.93 |
| 合计 | 310,160,921.89 | 100.00% | 60,309,651.21 | 19.44% | 249,851,270.68 |
1-1-194
1) 按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元
| 名称 | 2022年6月30日 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 浙江德浩实业有限公司 | 3,225,298.25 | 3,225,298.25 | 100.00% | 债务人涉及多项诉讼，回款可能性低 |
| 株洲市永发汽车内饰件有限公司 | 1,500,723.11 | 1,500,723.11 | 100.00% | 债务人涉及多项诉讼，回款可能性低 |
| 长沙江凯汽车零部件有限公司 | 277,785.50 | 277,785.50 | 100.00% | 债务人涉及多项诉讼，回款可能性低 |
| 永康市纳全工贸有限公司 | 235,575.00 | 235,575.00 | 100.00% | 债务人涉及多项诉讼，回款可能性低 |
| 重庆德浩实业有限公司 | 212,824.58 | 212,824.58 | 100.00% | 债务人涉及多项诉讼，回款可能性低 |
| 安徽百爱儿童用品有限公司 | 122,470.00 | 122,470.00 | 100.00% | 债务人涉及多项诉讼，回款可能性低 |
| 合计 | 5,574,676.44 | 5,574,676.44 | 100.00% | - |
单位：元
| 名称 | 2021年12月31日 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 东莞市石立轩五金塑胶制品有限公司 | 15,811,845.15 | 15,811,845.15 | 100.00% | 因上游客户拖欠货款导致资金链紧张，回款可能性低 |
| 深圳市欣迪盟新能源科技股份有限公司 | 1,802,944.17 | 1,802,944.17 | 100.00% | 债务人涉及多项诉讼，回款可能性低 |
| 金华江凯汽车零部件有限公司 | 2,888,494.68 | 2,888,494.68 | 100.00% | 债务人涉及多项诉讼，回款可能性低 |
| 浙江德浩实业有限公司 | 3,225,298.25 | 3,225,298.25 | 100.00% | 债务人涉及多项诉讼，回款可能性低 |
| 昆山友斯克模塑有限公司 | 20,863,064.36 | 20,863,064.36 | 100.00% | 因上游客户拖欠货款导致资金链紧张，回款可能性低 |
| 长沙江凯汽车零部件有限公司 | 377,785.50 | 377,785.50 | 100.00% | 因上游客户拖欠货款导致资金链紧张，回款缓慢 |
| 重庆德浩实业有限公司 | 212,824.58 | 212,824.58 | 100.00% | 债务人涉及多项诉讼，回款可能性低 |
| 永康市纳全工贸有限公司 | 235,575.00 | 235,575.00 | 100.00% | 因上游客户拖欠货款导致资金链紧张，回款可能性低 |
| 安徽百爱儿童用品有限公司 | 122,470.00 | 122,470.00 | 100.00% | 债务人涉及多项诉讼，回款可能性低 |
| 深圳市众力模具科技有限公司 | 181,324.98 | 181,324.98 | 100.00% | 公司已吊销未注销 |
1-1-195
| 合计 | 45,721,626.67 | 45,721,626.67 | 100.00% | - |
单位：元
| 名称 | 2020年12月31日 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 东莞市石立轩五金塑胶制品有限公司 | 15,811,845.15 | 15,811,845.15 | 100.00% | 因上游客户拖欠货款导致资金链紧张，回款可能性低 |
| 深圳市欣迪盟新能源科技股份有限公司 | 1,802,944.17 | 1,802,944.17 | 100.00% | 债务人涉及多项诉讼，回款可能性低 |
| 金华江凯汽车零部件有限公司 | 4,061,884.40 | 4,061,884.40 | 100.00% | 债务人涉及多项诉讼，回款可能性低 |
| 浙江德浩实业有限公司 | 3,225,298.25 | 3,225,298.25 | 100.00% | 债务人涉及多项诉讼，回款可能性低 |
| 昆山友斯克模塑有限公司 | 20,863,064.36 | 20,863,064.36 | 100.00% | 因上游客户拖欠货款导致资金链紧张，回款可能性低 |
| 长沙江凯汽车零部件有限公司 | 567,785.50 | 283,892.75 | 50.00% | 因上游客户拖欠货款导致资金链紧张，回款缓慢 |
| 重庆德浩实业有限公司 | 239,800.00 | 239,800.00 | 100.00% | 债务人涉及多项诉讼，回款可能性低 |
| 永康市纳全工贸有限公司 | 235,575.00 | 235,575.00 | 100.00% | 因上游客户拖欠货款导致资金链紧张，回款可能性低 |
| 安徽百爱儿童用品有限公司 | 122,470.00 | 122,470.00 | 100.00% | 债务人涉及多项诉讼，回款可能性低 |
| 深圳市众力模具科技有限公司 | 181,324.98 | 181,324.98 | 100.00% | 公司已吊销未注销 |
| 合计 | 47,111,991.81 | 46,828,099.06 | 99.40% | - |
单位：元
| 名称 | 2019年12月31日 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 东莞市石立轩五金塑胶制品有限公司 | 15,811,845.15 | 15,811,845.15 | 100.00% | 因上游客户拖欠货款导致资金链紧张，回款可能性低 |
| 深圳市欣迪盟新能源科技股份有限公司 | 1,802,944.17 | 1,802,944.17 | 100.00% | 债务人涉及多项诉讼，回款可能性低 |
| 深圳市鸿兴达塑胶制品有限公司 | 9,058,957.50 | 4,529,478.75 | 50.00% | 因上游客户拖欠货款导致资金紧张，回款缓慢 |
| 昆山友斯克模塑有限公司 | 21,563,962.00 | 21,563,962.00 | 100.00% | 因上游客户拖欠货款导致资金紧，回款可能性低 |
| 安徽百爱儿童用品有限公司 | 122,470.00 | 122,470.00 | 100.00% | 债务人涉及多项诉讼，回款可能性低 |
| 深圳市众力模具科技有限公司 | 224,176.10 | 224,176.10 | 100.00% | 公司已吊销未注销 |
| 合计 | 48,584,354.92 | 44,054,876.17 | 90.68% | - |
按单项计提坏账准备的说明：
1-1-196
报告期各期末，公司单项计提坏账准备金额较高，主要原因为昆山友斯克模塑有限公司、东莞市石立轩五金塑胶制品有限公司、浙江德浩实业有限公司、金华江凯汽车零部件有限公司、长沙江凯汽车零部件有限公司、深圳市欣迪盟新能源科技股份有限公司等汽车行业下游客户出现资金周转困难，未能按约定支付货款所致。上述客户均为沃特玛和众泰汽车的供应链相关企业。因沃特玛和众泰汽车相继出现债务逾期并大规模拖欠供应商货款，鉴于其资金链紧张、债务规模较大，公司充分评估回款风险，并经董事会审议批准，分别于2018年和2020年对相关企业应收账款单项计提坏账准备。
2) 按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元
| 组合名称 | 2022年6月30日 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 249,454,543.31 | 12,472,727.17 | 5.00% |
| 1至2年 | 38,437,173.37 | 3,843,717.34 | 10.00% |
| 2至3年 | 164,039.50 | 32,807.90 | 20.00% |
| 3至4年 | 688,457.30 | 206,537.19 | 30.00% |
| 4至5年 | 654,257.77 | 327,128.89 | 50.00% |
| 5年以上 | 412,770.82 | 412,770.82 | 100.00% |
| 合计 | 289,811,242.07 | 17,295,689.30 | 5.97% |
单位：元
| 组合名称 | 2021年12月31日 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 235,257,525.70 | 11,762,876.29 | 5.00% |
| 1至2年 | 39,802,318.57 | 3,980,231.86 | 10.00% |
| 2至3年 | 1,499,536.74 | 299,907.35 | 20.00% |
| 3至4年 | 1,077,785.19 | 323,335.56 | 30.00% |
| 4至5年 | 2,048,026.35 | 1,024,013.18 | 50.00% |
| 5年以上 | 568,294.89 | 568,294.89 | 100.00% |
| 合计 | 280,253,487.44 | 17,958,659.13 | 6.41% |
单位：元
| 组合名称 | 2020年12月31日 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 248,940,152.88 | 12,447,007.64 | 5.00% |
| 1至2年 | 43,294,560.62 | 4,329,456.06 | 10.00% |
| 2至3年 | 6,194,368.50 | 1,238,873.70 | 20.00% |
| 3至4年 | 3,553,932.36 | 1,066,179.71 | 30.00% |
| 4至5年 | 1,237,751.30 | 618,875.65 | 50.00% |
| 5年以上 | 138,193.00 | 138,193.00 | 100.00% |
| 合计 | 303,358,958.66 | 19,838,585.76 | 6.54% |
单位：元
| 组合名称 | 2019年12月31日 |
1-1-197
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 217,915,855.20 | 10,895,792.76 | 5.00% |
| 1至2年 | 36,959,299.68 | 3,695,929.97 | 10.00% |
| 2至3年 | 4,282,174.19 | 856,434.84 | 20.00% |
| 3至4年 | 2,281,044.90 | 684,313.47 | 30.00% |
| 4至5年 | 31,778.00 | 15,889.00 | 50.00% |
| 5年以上 | 106,415.00 | 106,415.00 | 100.00% |
| 合计 | 261,576,566.97 | 16,254,775.04 | 6.21% |
确定组合依据的说明：
请参见本招股说明书第七节之“四、（一）10.金融工具”。
3) 如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请按下表披露坏账准备的相关信息：
□适用 √不适用
(3) 报告期计提、收回或转回的坏账准备情况
√适用 □不适用
单位：元
| 类别 | 2021年12月31日 | 本期变动金额 | 2022年6月30日 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
| 计提的坏账准备 | 63,680,285.79 | 837,753.29 | 168,485.59 | 41,479,187.75 | 22,870,365.74 |
| 合计 | 63,680,285.79 | 837,753.29 | 168,485.59 | 41,479,187.75 | 22,870,365.74 |
单位：元
| 类别 | 2020年12月31日 | 本期变动金额 | 2021年12月31日 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
| 计提的坏账准备 | 66,666,684.82 | -1,596,033.89 | -1,390,365.14 | - | 63,680,285.79 |
| 合计 | 66,666,684.82 | -1,596,033.89 | -1,390,365.14 | - | 63,680,285.79 |
单位：元
| 类别 | 2019年12月31日 | 本期变动金额 | 2020年12月31日 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
| 计提的坏账准备 | 60,309,651.21 | 6,769,289.01 | 88,144.60 | 500,400.00 | 66,666,684.82 |
| 合计 | 60,309,651.21 | 6,769,289.01 | 88,144.60 | 500,400.00 | 66,666,684.82 |
单位：元
| 类别 | 2018年12月31日 | 本期变动金额 | 2019年12月31日 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
| 计提的坏账准备 | 60,882,105.74 | -571,899.83 | - | 554.70 | 60,309,651.21 |
| 合计 | 60,882,105.74 | -571,899.83 | - | 554.70 | 60,309,651.21 |
其中报告期坏账准备收回或转回金额重要的：
√适用 □不适用
1-1-198
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 | |||
| 2022年6月30日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | ||
| 深圳市宝乐塑胶五金制品有限公司 | - | 88,144.60 | - | 电汇 | |
| 金华江凯汽车零部件有限公司 | - | 1,173,389.72 | - | - | 电汇 |
| 长沙江凯汽车零部件有限公司 | 100,000.00 | 190,000.00 | - | - | 汇票 |
| 重庆德浩实业有限公司 | - | 26,975.42 | - | - | 电汇 |
| 深圳市欣迪盟新能源科技股份有限公司 | 68,485.59 | - | - | - | 电汇 |
| 合计 | 168,485.59 | 1,390,365.14 | 88,144.60 | - | |
其他说明：
公司对金华江凯汽车零部件有限公司销售产品形成406.19万元应收账款，该等款项一直未回收，2020年，金华江凯汽车零部件有限公司被多家供应商起诉且正在进行破产重整，公司对其应收款项预计收回的可能性小，基于谨慎性原则，全额计提坏账。2021年7月，公司收到法院对金华江凯汽车零部件有限公司所欠货款的强制执行款117.34万元，对上述坏账准备进行转回。
(4) 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 核销金额 | |||
| 2022年6月30日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | |
| 实际核销的应收账款 | 41,479,187.75 | - | 500,400.00 | 554.70 |
其中重要的应收账款核销的情况：
√适用 □不适用
单位：元
| 单位名称 | 核销时间 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否因关联交易产生 |
| 昆山友斯克模塑有限公司 | 2022年6月30日 | 货款 | 20,863,064.36 | 无收回可能性 | 内部审批 | 否 |
| 深圳市欣迪盟新能源科技股份有限公司 | 2022年6月30日 | 货款 | 1,734,458.58 | 无收回可能性 | 内部审批 | 否 |
| 金华江凯汽车零部件有限公司 | 2022年6月30日 | 货款 | 2,888,494.68 | 无收回可能性 | 内部审批 | 否 |
| 深圳市众力模具科技有限公司 | 2022年6月30日 | 货款 | 181,324.98 | 无收回可能性 | 内部审批 | 否 |
| 东莞市石立轩五金塑胶制品有限公司 | 2022年6月30日 | 货款 | 15,811,845.15 | 无收回可能性 | 内部审批 | 否 |
1-1-199
| 重庆万禾机电设备有限公司 | 2020年12月31日 | 货款 | 390,000.00 | 无收回可能性 | 内部审批 | 否 |
| 重庆八菱汽车配件有限责任公司 | 2020年12月31日 | 货款 | 110,400.00 | 无收回可能性 | 内部审批 | 否 |
| 合计 | - | - | 41,979,587.75 | - | - | - |
应收账款核销说明：
报告期内，公司将部分确定无法收回的款项进行了核销处理，已经履行必要的核销程序。
(5) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 2022年6月30日 | ||
| 应收账款 | 占应收账款期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备 | |
| 东莞市美士富实业有限公司 | 78,564,709.41 | 26.60% | 3,928,235.47 |
| 深圳市友辉塑胶电子有限公司 | 15,291,659.11 | 5.18% | 1,081,823.73 |
| 美士富（中山）工业科技有限公司 | 15,148,300.00 | 5.13% | 757,415.00 |
| 广东德一实业有限公司 | 13,883,070.00 | 4.70% | 694,153.50 |
| 深圳市快鸿实业有限公司 | 12,688,707.08 | 4.30% | 933,459.12 |
| 合计 | 135,576,445.60 | 45.91% | 7,395,086.82 |
单位：元
| 单位名称 | 2021年12月31日 | ||
| 应收账款 | 占应收账款期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备 | |
| 东莞市美士富实业有限公司 | 77,832,893.61 | 23.88% | 3,891,644.68 |
| 昆山友斯克模塑有限公司 | 20,863,064.36 | 6.40% | 20,863,064.36 |
| 东莞市石立轩五金塑胶制品有限公司 | 15,811,845.15 | 4.85% | 15,811,845.15 |
| 广东德一实业有限公司 | 15,329,720.00 | 4.70% | 766,486.00 |
| 深圳市友辉塑胶电子有限公司 | 14,965,455.45 | 4.59% | 1,020,858.20 |
| 合计 | 144,802,978.57 | 44.42% | 42,353,898.39 |
单位：元
| 单位名称 | 2020年12月31日 | ||
| 应收账款 | 占应收账款期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备 | |
| 东莞市美士富实业有限公司 | 94,489,579.38 | 26.96% | 4,724,478.97 |
| 深圳市友辉塑胶电子有限公司 | 31,469,980.93 | 8.98% | 2,370,231.94 |
| 深圳市佳信德科技有限公司 | 30,778,988.00 | 8.78% | 1,538,949.40 |
| 深圳市宏拓环保科技有限公司 | 22,804,697.50 | 6.51% | 1,140,234.88 |
1-1-200
| 昆山友斯克模塑有限公司 | 20,863,064.36 | 5.95% | 20,863,064.36 |
| 合计 | 200,406,310.17 | 57.18% | 30,636,959.54 |
单位：元
| 单位名称 | 2019年12月31日 | ||
| 应收账款 | 占应收账款期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备 | |
| 东莞市美士富实业有限公司 | 89,619,804.97 | 28.89% | 4,480,990.25 |
| 深圳市友辉塑胶电子有限公司 | 22,561,176.40 | 7.27% | 1,260,406.61 |
| 昆山友斯克模塑有限公司 | 21,563,962.00 | 6.95% | 21,563,962.00 |
| 深圳市京信美达科技有限公司 | 20,393,747.50 | 6.58% | 1,114,188.25 |
| 深圳市鑫裕达塑胶模具有限公司 | 16,608,189.05 | 5.35% | 921,826.30 |
| 合计 | 170,746,879.92 | 55.05% | 29,341,373.41 |
其他说明：
报告期各期末，公司按欠款方归集的期末余额前五名应收账款占比分别为55.05%、57.18%、
44.42%和45.91%，前五名客户中不存在应收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位及其他关联方款项情况。
(6) 报告期各期末信用期内外的应收账款
单位：万元
| 项目 | 2022年6月30日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | ||||
| 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | |
| 信用期内应收账款 | 12,834.94 | 43.45% | 15,743.67 | 48.30% | 12,541.91 | 35.79% | 14,438.98 | 46.55% |
| 信用期外应收账款 | 16,703.65 | 56.55% | 16,853.85 | 51.70% | 22,505.18 | 64.21% | 16,577.11 | 53.45% |
| 应收账款余额合计 | 29,538.59 | 100.00% | 32,597.51 | 100.00% | 35,047.10 | 100.00% | 31,016.09 | 100.00% |
(7) 应收账款期后回款情况
单位：万元
| 项目 | 2022年6月30日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | ||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 期末应收账款余额 | 29,538.59 | - | 32,597.51 | - | 35,047.10 | - | 31,016.09 | - |
| 截至2022年9月30日已回款金额 | 8,568.09 | 29.01% | 18,052.36 | 55.38% | 26,412.52 | 75.36% | 26,071.07 | 84.06% |
1-1-201
(8) 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(9) 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
(10) 科目具体情况及说明
本科目主要核算公司因销售商品等经营活动而应收取的款项，除上述说明外，无需要说明的其他事项。
4. 其他披露事项：
无。
5. 应收款项总体分析
| （1）应收账款总体分析 报告期各期末，公司应收账款账面价值分别为24,985.13万元、28,380.43万元、26,229.48万元和27,251.56万元，占各期末流动资产的比例分别为70.58%、79.83%、73.30%和75.43%，系公司流动资产的主要组成部分。报告期内，公司应收账款余额占营业收入的比例分别为95.06%、96.38%、79.47%和126.78%，随着新冠疫情对客户影响逐步消化，同时公司加强应收账款管理、优化客户结构，公司应收账款余额占营业收入的比例于2021年末出现明显下降。 公司应收账款余额较大主要原因为公司客户群体以家电、消费电子等行业产业链中游零部件供应商为主，其下游为实力较强但资金需求量较大的大型家电企业和消费电子企业，相关企业在产业链中居于主导地位，因此往往要求其上游供应商给予其一定账期。公司在整个产业链中处于上游位置，随着产业的联动效应，形成一定规模的应收账款。 另外，2018年，受国内新能源补贴退坡及车辆购置税补贴刺激政策停止等原因影响，公司沃特玛、众泰汽车供应链客户亦出现资金紧张的情况，对公司回款出现逾期，公司已对上述对于存在重大回款风险的客户足额计提了坏账准备。 （2）坏账准备计提与同行业可比公司比较 公司及同行业可比公司应收账款计提坏账准备具体计提比例如下： 单位：% | |||||||||
| 名称 | 账龄 | ||||||||
| 1年以内 | 1-2年 | 2-3年 | 3-4年 | 4-5年 | 5年以上 | ||||
| 6个月以内 （含6个月） | 6个月－1年 | ||||||||
| 金发科技 | 1 | 5 | 20 | 50 | 75 | 75 | 75 | ||
1-1-202
| 会通股份 | 5 | 5 | 20 | 50 | 100 | 100 | 100 |
| 国恩股份 | - | 5 | 20 | 50 | 100 | 100 | 100 |
| 禾昌聚合 | 5 | 5 | 10 | 30 | 70 | 100 | 100 |
| 聚赛龙 | 1 | 5 | 20 | 50 | 100 | 100 | 100 |
| 可比公司均值 | 3 | 5 | 18 | 46 | 89 | 95 | 95 |
| 发行人 | 5 | 5 | 10 | 20 | 30 | 50 | 100 |
由上表可见，公司1年以内应收账款坏账准备计提比例与同行业可比公司相当，其中6个月以内应收账款坏账准备计提比例高于同行业平均值，1年以上账龄的应收账款坏账准备计提比例低于同行业可比公司平均值。截至2022年6月末，公司99%以上的应收账款账龄均在2年以内，其中账龄1年以内的应收账款占比超过85%，若公司对1-2年账龄的应收账款的坏账准备计提比例按照同行业可比公司的最高坏账计提比例（即1-2年账龄按照20%）测算，对公司净利润的影响情况如下：
单位：万元
| 报告期内公司应收账款周转率低于同行业可比上市公司平均水平，主要原因系： | ||||||||||
1-1-203
| 综上，公司应收账款周转率低于同行业可比公司水平存在合理性。报告期内公司信用政策未发生显著变化，不存在放宽信用政策增加销售的情形。 | ||||||
（二） 存货
1. 存货
(1) 存货分类
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 2022年6月30日 | ||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 15,986,296.48 | 529,559.22 | 15,456,737.26 |
| 在产品 | 136,125.69 | 136,125.69 | |
| 库存商品 | 12,697,159.68 | 1,655,732.03 | 11,041,427.65 |
| 周转材料 | 904,816.89 | 904,816.89 | |
| 发出商品 | 163,767.17 | 163,767.17 | |
| 自制半成品 | 3,739,221.50 | 3,739,221.50 | |
| 委托加工物资 | |||
| 合计 | 33,627,387.41 | 2,185,291.25 | 31,442,096.16 |
1-1-204
单位：元
| 项目 | 2021年12月31日 | ||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 12,982,431.73 | 12,982,431.73 | |
| 在产品 | 329,606.96 | 329,606.96 | |
| 库存商品 | 11,711,683.08 | 1,320,865.06 | 10,390,818.02 |
| 周转材料 | 999,340.45 | 999,340.45 | |
| 发出商品 | 1,021,067.84 | 1,021,067.84 | |
| 自制半成品 | 2,957,808.11 | 2,957,808.11 | |
| 委托加工物资 | 212,980.83 | 212,980.83 | |
| 合计 | 30,214,919.00 | 1,320,865.06 | 28,894,053.94 |
单位：元
| 项目 | 2020年12月31日 | ||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 15,100,250.18 | 15,100,250.18 | |
| 在产品 | 824,584.93 | 824,584.93 | |
| 库存商品 | 11,550,475.88 | 2,165,831.34 | 9,384,644.54 |
| 周转材料 | 824,465.67 | 824,465.67 | |
| 发出商品 | 260,216.67 | 260,216.67 | |
| 自制半成品 | 1,982,718.28 | 1,982,718.28 | |
| 委托加工物资 | 120,792.02 | 120,792.02 | |
| 合计 | 30,663,503.63 | 2,165,831.34 | 28,497,672.29 |
单位：元
| 项目 | 2019年12月31日 | ||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 14,367,915.54 | 411,124.86 | 13,956,790.68 |
| 在产品 | 528,558.40 | 528,558.40 | |
| 库存商品 | 10,755,267.98 | 2,992,412.38 | 7,762,855.60 |
| 周转材料 | 789,347.18 | 789,347.18 | |
| 发出商品 | 296,159.71 | 296,159.71 | |
| 自制半成品 | 2,426,035.25 | 2,388.75 | 2,423,646.50 |
| 委托加工物资 | |||
| 合计 | 29,163,284.06 | 3,405,925.99 | 25,757,358.07 |
(2) 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 2021年12月31日 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 2022年6月30日 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 529,559.22 | 529,559.22 | ||||
| 库存商品 | 1,320,865.06 | 704,129.01 | 369,262.04 | 1,655,732.03 | ||
| 自制半成品 | ||||||
1-1-205
| 合计 | 1,320,865.06 | 1,233,688.23 | 369,262.04 | 2,185,291.25 |
单位：元
| 项目 | 2020年12月31日 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 2021年12月31日 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | ||||||
| 库存商品 | 2,165,831.34 | -243,166.19 | 601,800.09 | 1,320,865.06 | ||
| 自制半成品 | ||||||
| 合计 | 2,165,831.34 | -243,166.19 | 601,800.09 | 1,320,865.06 | ||
单位：元
| 项目 | 2019年12月31日 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 2020年12月31日 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 411,124.86 | -411,124.86 | ||||
| 库存商品 | 2,992,412.38 | -138,501.93 | 688,079.11 | 2,165,831.34 | ||
| 自制半成品 | 2,388.75 | -2,388.75 | ||||
| 合计 | 3,405,925.99 | -552,015.54 | 688,079.11 | 2,165,831.34 | ||
单位：元
| 项目 | 2018年12月31日 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 2019年12月31日 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 50,438.86 | 360,686.00 | 411,124.86 | |||
| 库存商品 | 4,082,269.26 | 1,005,991.15 | 2,095,848.03 | 2,992,412.38 | ||
| 自制半成品 | 3,150.00 | 761.25 | 2,388.75 | |||
| 合计 | 4,135,858.12 | 1,366,677.15 | 2,096,609.28 | 3,405,925.99 | ||
存货跌价准备及合同履约成本减值准备的说明
报告期各期末，发行人存货按照成本与可变现净值孰低计量，并对可变现净值低于成本的存货提取了跌价准备。
(3) 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4) 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况（尚未执行新收入准则公司适用）
□适用 √不适用
(5) 合同履约成本本期摊销金额的说明（已执行新收入准则公司适用）
□适用 √不适用
(6) 科目具体情况及说明
1-1-206
2. 其他披露事项：
无。
3. 存货总体分析
| 公司存货主要包括原材料、库存商品及自制半成品，报告期各期末，上述项目合计比例分别为94.47%、93.38%、91.52%及96.42%，是公司存货的主要组成部分。报告期各期末，公司存货金额相对较小，主要原因系公司主要采取以销定产的生产模式，根据下游客户的订单及采购意向情况，制定生产及备货计划，仅对市场需求量较大或订单覆盖的规格型号产品适当备货，以降低原材料积压以及价格波动的风险。 （2）存货跌价准备计提分析 报告期各期末，公司存货跌价准备金额分别为340.59万元、216.58万元、132.09万元及218.53万元，占存货余额的比重分别为11.68%、7.06%、4.37%及6.50%。2019年-2021年，公司期末存货跌价准备计提比例逐年下降，主要原因系部分合成树脂原材料市场价格上升，公司计提的存货跌价准备相应减少。2022年6月末，受到上游石油石化等行业和市场需求影响，公司部分产品单价有所回落，公司计提存货跌价准备金额有所增加。 报告期各期末，发行人存货跌价准备计提比例与同行业可比公司比较如下： | ||||||||||
1-1-207
| 名称 | 存货跌价准备率 | |||
| 2022年6年30日 | 2021年12年31日 | 2020年12年31日 | 2019年12年31日 | |
| 金发科技 | 1.63% | 2.87% | 1.09% | 0.93% |
| 会通股份 | 1.40% | 2.00% | 1.91% | 2.26% |
| 国恩股份 | 4.98% | 5.43% | 5.30% | 2.80% |
| 禾昌聚合 | 1.48% | 1.94% | 2.04% | 3.29% |
| 聚赛龙 | 2.05% | 2.07% | 2.91% | 1.31% |
| 可比公司均值 | 2.31% | 2.86% | 2.65% | 2.12% |
| 发行人 | 6.50% | 4.37% | 7.06% | 11.68% |
报告期各期末，公司存货跌价准备率高于同行业可比公司平均水平，计提较为充分，符合会计准则的谨慎性原则。
（3）存货周转率分析
报告期内，公司存货周转率与同行业可比公司的比较情况如下：
| 报告期内，公司存货周转率高于同行业可比公司平均水平。公司存货周转能力较强，资产使用效率较高，与公司的经营模式和业务规模相匹配。 | ||||||
（三） 金融资产、财务性投资
□适用 √不适用
（四） 固定资产、在建工程
1. 固定资产
√适用 □不适用
(1) 分类列示
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 2022年6月30日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
| 固定资产 | 35,751,657.12 | 37,671,446.86 | 44,872,067.44 | 48,328,202.61 |
1-1-208
| 固定资产清理 | ||||
| 合计 | 35,751,657.12 | 37,671,446.86 | 44,872,067.44 | 48,328,202.61 |
(2) 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元
| 2022年6月30日 | |||||
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 电子设备 | 运输设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 46,279,561.30 | 28,609,211.20 | 4,110,078.21 | 2,669,437.96 | 81,668,288.67 |
| 2.本期增加金额 | 1,072,433.63 | 65,938.06 | 1,138,371.69 | ||
| （1）购置 | 1,072,433.63 | 65,938.06 | 1,138,371.69 | ||
| （2）在建工程转入 | |||||
| 3.本期减少金额 | 56,551.28 | 87,800.00 | 144,351.28 | ||
| （1）处置或报废 | 56,551.28 | 87,800.00 | 144,351.28 | ||
| （2）其他减少 | |||||
| 4.期末余额 | 46,279,561.30 | 29,681,644.83 | 4,119,464.99 | 2,581,637.96 | 82,662,309.08 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 27,180,390.67 | 10,707,095.69 | 3,572,263.24 | 2,537,092.21 | 43,996,841.81 |
| 2.本期增加金额 | 1,099,135.32 | 1,740,661.76 | 209,771.73 | 3,049,568.81 | |
| （1）计提 | 1,099,135.32 | 1,740,661.76 | 209,771.73 | 3,049,568.81 | |
| 3.本期减少金额 | 52,348.66 | 83,410.00 | 135,758.66 | ||
| （1）处置或报废 | 52,348.66 | 83,410.00 | 135,758.66 | ||
| 4.期末余额 | 28,279,525.99 | 12,447,757.45 | 3,729,686.31 | 2,453,682.21 | 46,910,651.96 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 18,000,035.31 | 17,233,887.38 | 389,778.68 | 127,955.75 | 35,751,657.12 |
| 2.期初账面价值 | 19,099,170.63 | 17,902,115.51 | 537,814.97 | 132,345.75 | 37,671,446.86 |
单位：元
| 2021年12月31日 | |||||
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 电子设备 | 运输设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 47,098,091.01 | 31,301,265.71 | 4,022,319.44 | 2,669,437.96 | 85,091,114.12 |
| 2.本期增加金额 | 181,218.32 | 93,436.38 | 274,654.70 | ||
| （1）购置 | |||||
| （2）在建工程转入 | 181,218.32 | 93,436.38 | 274,654.70 | ||
| 3.本期减少金额 | 818,529.71 | 2,873,272.83 | 5,677.61 | 3,697,480.15 | |
| （1）处置或报废 | 2,873,272.83 | 5,677.61 | 2,878,950.44 | ||
1-1-209
| （2）其他减少 | 818,529.71 | 818,529.71 | |||
| 4.期末余额 | 46,279,561.30 | 28,609,211.20 | 4,110,078.21 | 2,669,437.96 | 81,668,288.67 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 25,095,520.38 | 9,442,501.87 | 3,169,725.08 | 2,511,299.35 | 40,219,046.68 |
| 2.本期增加金额 | 2,084,870.29 | 3,995,231.79 | 407,403.75 | 25,792.86 | 6,513,298.69 |
| （1）计提 | 2,084,870.29 | 3,995,231.79 | 407,403.75 | 25,792.86 | 6,513,298.69 |
| 3.本期减少金额 | 2,730,637.97 | 4,865.59 | 2,735,503.56 | ||
| （1）处置或报废 | 2,730,637.97 | 4,865.59 | 2,735,503.56 | ||
| 4.期末余额 | 27,180,390.67 | 10,707,095.69 | 3,572,263.24 | 2,537,092.21 | 43,996,841.81 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 19,099,170.63 | 17,902,115.51 | 537,814.97 | 132,345.75 | 37,671,446.86 |
| 2.期初账面价值 | 22,002,570.63 | 21,858,763.84 | 852,594.36 | 158,138.61 | 44,872,067.44 |
单位：元
| 2020年12月31日 | |||||
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 电子设备 | 运输设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 47,098,091.01 | 42,187,001.98 | 3,929,267.73 | 2,669,437.96 | 95,883,798.68 |
| 2.本期增加金额 | 6,551,861.21 | 124,378.00 | 6,676,239.21 | ||
| （1）购置 | 4,611,681.98 | 124,378.00 | 4,611,681.98 | ||
| （2）在建工程转入 | 2,064,557.23 | 2,064,557.23 | |||
| 3.本期减少金额 | 17,437,597.48 | 31,326.29 | 17,468,923.77 | ||
| （1）处置或报废 | 17,437,597.48 | 31,326.29 | 17,468,923.77 | ||
| （2）其他减少 | |||||
| 4.期末余额 | 47,098,091.01 | 31,301,265.71 | 4,022,319.44 | 2,669,437.96 | 85,091,114.12 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 22,858,369.62 | 19,377,187.59 | 2,852,955.55 | 2,467,083.31 | 47,555,596.07 |
| 2.本期增加金额 | 2,237,150.76 | 5,020,624.97 | 346,529.49 | 44,216.04 | 7,648,521.26 |
| （1）计提 | 2,237,150.76 | 5,020,624.97 | 346,529.49 | 44,216.04 | 7,648,521.26 |
| 3.本期减少金额 | 14,955,310.69 | 29,759.96 | 14,985,070.65 | ||
| （1）处置或报废 | 14,955,310.69 | 29,759.96 | 14,985,070.65 | ||
| 4.期末余额 | 25,095,520.38 | 9,442,501.87 | 3,169,725.08 | 2,511,299.35 | 40,219,046.68 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 22,002,570.63 | 21,858,763.84 | 852,594.36 | 158,138.61 | 44,872,067.44 |
1-1-210
| 2.期初账面价值 | 24,239,721.39 | 22,809,814.39 | 1,076,312.18 | 202,354.65 | 48,328,202.61 |
单位：元
| 2019年12月31日 | |||||
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 电子设备 | 运输设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 47,098,091.01 | 42,224,631.61 | 4,086,354.90 | 2,669,437.96 | 96,078,515.48 |
| 2.本期增加金额 | 1,564,044.07 | 181,591.87 | 1,745,635.94 | ||
| （1）购置 | |||||
| （2）在建工程转入 | 1,564,044.07 | 181,591.87 | 1,745,635.94 | ||
| 3.本期减少金额 | 1,601,673.70 | 338,679.04 | 1,940,352.74 | ||
| （1）处置或报废 | 1,601,673.70 | 338,679.04 | 1,940,352.74 | ||
| （2）其他减少 | |||||
| 4.期末余额 | 47,098,091.01 | 42,187,001.98 | 3,929,267.73 | 2,669,437.96 | 95,883,798.68 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 20,621,218.86 | 14,176,273.57 | 2,864,874.82 | 2,412,737.67 | 40,075,104.92 |
| 2.本期增加金额 | 2,237,150.76 | 6,653,384.00 | 309,825.84 | 54,345.64 | 9,254,706.24 |
| （1）计提 | 2,237,150.76 | 6,653,384.00 | 309,825.84 | 54,345.64 | 9,254,706.24 |
| 3.本期减少金额 | 1,452,469.98 | 321,745.11 | 1,774,215.09 | ||
| （1）处置或报废 | 1,452,469.98 | 321,745.11 | 1,774,215.09 | ||
| 4.期末余额 | 22,858,369.62 | 19,377,187.59 | 2,852,955.55 | 2,467,083.31 | 47,555,596.07 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 24,239,721.39 | 22,809,814.39 | 1,076,312.18 | 202,354.65 | 48,328,202.61 |
| 2.期初账面价值 | 26,476,872.15 | 28,048,358.04 | 1,221,480.08 | 256,700.29 | 56,003,410.56 |
(3) 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(4) 通过融资租赁租入的固定资产情况（未执行新租赁准则）
□适用 √不适用
(5) 通过经营租赁租出的固定资产
√适用 □不适用
单位：元
| 2022年6月30日 | |
| 项目 | 期末账面价值 |
| 房屋及建筑物 | 335,105.07 |
1-1-211
(6) 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
(7) 固定资产清理
□适用 √不适用
(8) 科目具体情况及说明
无。
2. 在建工程
√适用 □不适用
(1) 分类列示
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 2022年6月30日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
| 在建工程 | 210,623,259.16 | 81,378,647.25 | - | 2,291,462.07 |
| 工程物资 | - | - | - | |
| 合计 | 210,623,259.16 | 81,378,647.25 | - | 2,291,462.07 |
(2) 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元
| 2022年6月30日 | |||
| 项目 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 |
| 富恒高性能改性塑料智造基地项目（一期） | 210,623,259.16 | - | 210,623,259.16 |
| 合计 | 210,623,259.16 | - | 210,623,259.16 |
单位：元
| 2021年12月31日 | |||
| 项目 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 |
| 富恒高性能改性塑料智造基地项目（一期） | 81,378,647.25 | - | 81,378,647.25 |
| 合计 | 81,378,647.25 | - | 81,378,647.25 |
单位：元
| 2020年12月31日 | |||
| 项目 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 |
| - | - | - | - |
| 合计 | - | - | - |
单位：元
1-1-212
| 项目 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 |
| 零星工程 | 2,291,462.07 | - | 2,291,462.07 |
| 合计 | 2,291,462.07 | - | 2,291,462.07 |
其他说明：
1-1-213
(3) 重要在建工程项目报告期变动情况
√适用 □不适用
单位：万元
| 2022年1月—6月 | ||||||||||||
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例（%） | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率（%） | 资金来源 |
| 富恒高性能改性塑料智造基地项目（一期） | 35,796.94 | 8,137.86 | 12,924.46 | - | - | 21,062.33 | 58.84% | 建设中 | 250.99 | 248.30 | 4.31% | 自筹 |
| 合计 | - | 8,137.86 | 12,924.46 | - | - | 21,062.33 | - | - | 250.99 | 248.30 | - | - |
单位：万元
| 2021年度 | ||||||||||||
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例（%） | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率（%） | 资金来源 |
| 富恒高性能改性塑料智造基地项目（一期） | 35,796.94 | - | 8,137.86 | - | - | 8,137.86 | 22.73% | 建设中 | 2.69 | 2.69 | 4.40% | 自筹 |
| 合计 | - | - | 8,137.86 | - | - | 8,137.86 | - | - | 2.69 | 2.69 | - | - |
单位：万元
1-1-214
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例（%） | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率（%） | 资金来源 |
| 零星工程 | - | 229.15 | 114.42 | 206.46 | 137.11 | - | - | 已完工 | - | - | - | 自筹 |
| 合计 | - | 229.15 | 114.42 | 206.46 | 137.11 | - | - | - | - | - | - | - |
单位：万元
| 2019年度 | ||||||||||||
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例（%） | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率（%） | 资金来源 |
| 零星工程 | - | 108.50 | 295.21 | 174.56 | - | 229.15 | - | 建设中 | - | - | - | 自筹 |
| 合计 | - | 108.50 | 295.21 | 174.56 | - | 229.15 | - | - | - | - | - | - |
其他说明：
1-1-215
(4) 报告期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
(5) 工程物资情况
□适用 √不适用
(6) 科目具体情况及说明
无。
3. 其他披露事项
无。
4. 固定资产、在建工程总体分析
| 数据来源：上市公司年度报告、招股说明书和公开发行股票说明书等。 公司固定资产折旧年限与同行业可比公司相比不存在显著差异。 截至2022年6月30日，公司固定资产维护和运行状况良好，资产使用情况良好，不存在长期闲置、淘汰等迹象。 | ||||||
1-1-216
（2）在建工程
报告期各期末，公司在建工程主要系富恒高性能改性塑料智造基地项目（一期），其建设目的在于解决公司生产车间产能受限问题，有利于提升公司的收入规模和盈利水平。关于富恒高性能改性塑料智造基地项目（一期）的具体情况，详见本招股说明书第九节之“二、募集资金运用情况”中相关内容。
报告期内，公司在建工程不存在减值迹象，无需计提减值准备。
（五） 无形资产、开发支出
1. 无形资产
√适用 □不适用
(1) 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元
| 2022年6月30日 | ||||
| 项目 | 土地使用权 | 软件使用权 | 专利使用权 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 26,644,828.70 | 1,652,646.94 | 122,000.00 | 28,419,475.64 |
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）购置 | ||||
| （2）内部研发 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| 4.期末余额 | 26,644,828.70 | 1,652,646.94 | 122,000.00 | 28,419,475.64 |
| 二、累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 1,547,195.32 | 1,561,433.77 | 4,066.64 | 3,112,695.73 |
| 2.本期增加金额 | 266,602.62 | 22,713.24 | 6,099.96 | 295,415.82 |
| （1）计提 | 266,602.62 | 22,713.24 | 6,099.96 | 295,415.82 |
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| 4.期末余额 | 1,813,797.94 | 1,584,147.01 | 10,166.60 | 3,408,111.55 |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 24,831,030.76 | 68,499.93 | 111,833.40 | 25,011,364.09 |
| 2.期初账面价值 | 25,097,633.38 | 91,213.17 | 117,933.36 | 25,306,779.91 |
1-1-217
单位：元
| 2021年12月31日 | ||||
| 项目 | 土地使用权 | 软件使用权 | 专利使用权 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 4,614,179.00 | 1,652,646.94 | 6,266,825.94 | |
| 2.本期增加金额 | 22,030,649.70 | 122,000.00 | 22,152,649.70 | |
| （1）购置 | 22,030,649.70 | 122,000.00 | 22,152,649.70 | |
| （2）内部研发 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| 4.期末余额 | 26,644,828.70 | 1,652,646.94 | 122,000.00 | 28,419,475.64 |
| 二、累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 1,381,167.58 | 1,481,319.00 | 2,862,486.58 | |
| 2.本期增加金额 | 166,027.74 | 80,114.77 | 4,066.64 | 250,209.15 |
| （1）计提 | 166,027.74 | 80,114.77 | 4,066.64 | 250,209.15 |
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| 4.期末余额 | 1,547,195.32 | 1,561,433.77 | 4,066.64 | 3,112,695.73 |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 25,097,633.38 | 91,213.17 | 117,933.36 | 25,306,779.91 |
| 2.期初账面价值 | 3,233,011.42 | 171,327.94 | 3,404,339.36 | |
单位：元
| 2020年12月31日 | ||||
| 项目 | 土地使用权 | 软件使用权 | 专利使用权 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 4,614,179.00 | 1,632,029.12 | 6,246,208.12 | |
| 2.本期增加金额 | 20,617.82 | 20,617.82 | ||
| （1）购置 | 20,617.82 | 20,617.82 | ||
| （2）内部研发 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| 4.期末余额 | 4,614,179.00 | 1,652,646.94 | 6,266,825.94 | |
| 二、累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 1,288,575.34 | 1,399,168.11 | 2,687,743.45 | |
| 2.本期增加金额 | 92,592.24 | 82,150.89 | 174,743.13 | |
| （1）计提 | 92,592.24 | 82,150.89 | 174,743.13 | |
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
1-1-218
| 4.期末余额 | 1,381,167.58 | 1,481,319.00 | 2,862,486.58 | |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 3,233,011.42 | 171,327.94 | 3,404,339.36 | |
| 2.期初账面价值 | 3,325,603.66 | 232,861.01 | 3,558,464.67 |
单位：元
| 2019年12月31日 | ||||
| 项目 | 土地使用权 | 软件使用权 | 专利使用权 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 4,614,179.00 | 1,632,029.12 | 6,246,208.12 | |
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）购置 | ||||
| （2）内部研发 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| 4.期末余额 | 4,614,179.00 | 1,632,029.12 | 6,246,208.12 | |
| 二、累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 1,195,983.10 | 1,245,955.35 | 2,441,938.45 | |
| 2.本期增加金额 | 92,592.24 | 153,212.76 | 245,805.00 | |
| （1）计提 | 92,592.24 | 153,212.76 | 245,805.00 | |
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| 4.期末余额 | 1,288,575.34 | 1,399,168.11 | 2,687,743.45 | |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 3,325,603.66 | 232,861.01 | 3,558,464.67 | |
| 2.期初账面价值 | 3,418,195.90 | 386,073.77 | 3,804,269.67 | |
其他说明：
无。
1-1-219
(2) 报告期末尚未办妥产权证的土地使用权情况
□适用 √不适用
(3) 科目具体情况及说明
无。
2. 开发支出
□适用 √不适用
3. 其他披露事项
无。
4. 无形资产、开发支出总体分析
报告期内，公司无形资产主要包括土地使用权及软件使用权等。报告期各期末，公司无形资产账面价值分别为355.85万元、340.43万元、2,530.68万元和2,501.14万元，占各期末非流动资产的比例分别为4.93%、5.29%、15.82%及8.82%。2021年末，公司无形资产较上年末增加2,190.24万元，主要原因系当年发行人于广东省中山市购入一宗土地使用权用于富恒高性能改性塑料智造基地项目（一期）建设。报告期各期末，公司无形资产不存在减值迹象，无需计提减值准备。报告期内，公司不存在需要计入开发支出的项目。
（六） 商誉
□适用 √不适用
（七） 主要债项
1. 短期借款
√适用 □不适用
(1) 短期借款分类
单位：元
| 项目 | 2022年6月30日 |
| 质押借款 | - |
| 抵押借款 | - |
| 保证借款 | 10,450,000.00 |
| 信用借款 | - |
| 抵押并保证、质押并保证借款 | 35,000,000.00 |
| 借款利息 | 124,123.12 |
| 合计 | 45,574,123.12 |
1-1-220
短期借款分类说明：
无。
(2) 已逾期末偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
(3) 科目具体情况及说明
截至2022年6月30日，公司短期借款余额为4,557.41万元，占期末流动负债的比例为
27.49%，主要系公司为满足日常经营需要，从银行获取的短期担保借款以及信用借款。
2. 交易性金融负债
□适用 √不适用
3. 衍生金融负债
□适用 √不适用
4. 合同负债（已执行新收入准则公司适用）
√适用 □不适用
(1) 合同负债情况
单位：元
| 项目 | 2022年6月30日 |
| 预收合同款项 | 9,174,149.68 |
| 合计 | 9,174,149.68 |
(2) 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3) 科目具体情况及说明
截至2022年6月30日，公司合同负债余额为917.41万元，占期末流动负债的比例为5.53%，合同负债主要是公司预收客户的货款，是公司执行新收入准则按照合同约定的交付商品履约义务确定的金额。
5. 长期借款
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 2022年6月30日 |
| 质押借款 | - |
| 抵押借款 | - |
| 保证借款 | - |
| 信用借款 | - |
| 抵押及保证借款 | 220,885,500.00 |
| 借款利息 | 615,825.65 |
1-1-221
| 减：一年内到期的长期借款 | 4,918,054.00 |
| 合计 | 216,583,271.65 |
长期借款分类的说明：
□适用 √不适用
科目具体情况及说明：
截至2022年6月30日，公司长期借款余额为21,658.33万元，占期末总负债的比例为55.37%，均为抵押及保证借款，主要包括公司为建设富恒高性能改性塑料智造基地项目（一期）向中国农业银行申请的1.41亿元固定资产借款以及深圳农村商业银行向公司发放的用于生产经营的长期借款等。
6. 其他流动负债
√适用 □不适用
(1) 其他流动负债情况
单位：元
| 项目 | 2022年6月30日 |
| 短期应付债券 | - |
| 应付退货款 | - |
| 已背书或贴现未到期票据 | 24,915,144.40 |
| 待转销项税额 | 8,563,384.65 |
| 合计 | 33,478,529.05 |
(2) 短期应付债券的增减变动
□适用 √不适用
(3) 科目具体情况及说明
公司其他流动负债主要为未终止确认的已背书或贴现未到期票据及待转销项税额，其中待转销项税系公司自2020年1月1日起执行新收入准则，将原计入预收款项的因转让商品而预先收取客户的合同对价中估计的待转销项税额转入其他流动负债核算。
7. 其他非流动负债
□适用 √不适用
8. 应付债券
□适用 √不适用
9. 主要债项、期末偿债能力总体分析
1-1-222
| 项目 | 2022年6月30日/2022年1-6月 | 2021年12月31日/2021年度 | 2020年12月31日/2020年度 | 2019年12月31日/2019年度 |
| 流动比率（倍） | 2.18 | 2.27 | 2.01 | 2.15 |
| 速动比率（倍） | 1.87 | 1.97 | 1.81 | 1.97 |
| 资产负债率（母公司）（%） | 49.05 | 50.76 | 50.31 | 58.49 |
| 资产负债率（合并）（%） | 60.65 | 53.43 | 50.99 | 58.32 |
| 息税折旧摊销前利润（元） | 36,348,718.64 | 56,150,366.78 | 50,323,979.64 | 21,769,782.44 |
| 利息保障倍数（倍） | 4.83 | 4.56 | 3.80 | 1.03 |
注1：速动资产=期末流动资产-期末存货-预付款项-其他流动资产注2：息税折旧摊销前利润＝净利润+所得税+利息支出+固定资产折旧+使用权资产折旧+无形资产摊销+长期待摊费用摊销注3：利息保障倍数=（净利润+所得税+利息支出）/利息支出
报告期各期末，公司流动比率分别为2.15、2.01、2.27和2.18，速动比率分别为1.97、1.81、
1.97和1.87，合并资产负债率分别为58.32%、50.99%、53.43%和60.65%。公司流动比率、速动比率、资产负债率均维持在相对稳定的水平，变动较小。2021年1-6月，因公司固定资产投资需要新增较多长期借款，期末资产负债率有所上升。报告期内，公司息税折旧摊销前利润分别为2,176.98万元、5,032.40万元、5,615.04万元和3,634.87万元，呈逐年增长趋势，主要受益于公司销售规模扩大，盈利能力不断增强。报告期内，公司利息保障倍数分别为1.03、3.80、4.56和4.83。2019年利息保障倍数较低，主要原因系公司当期净利润水平较低导致。
整体来看，报告期内，公司上述各项指标总体呈稳定态势，利息保障倍数则显著提升，偿债风险较小。
（2）可比公司偿债能力指标
1）同行业短期偿债能力指标
报告期内公司及同行业可比公司短期偿债能力指标情况如下：
| 注1：速动资产=期末流动资产-期末存货-预付款项-其他流动资产 注2：息税折旧摊销前利润＝净利润+所得税+利息支出+固定资产折旧+使用权资产折旧+无形资产摊销+长期待摊费用摊销 注3：利息保障倍数=（净利润+所得税+利息支出）/利息支出 报告期各期末，公司流动比率分别为2.15、2.01、2.27和2.18，速动比率分别为1.97、1.81、1.97和1.87，合并资产负债率分别为58.32%、50.99%、53.43%和60.65%。公司流动比率、速动比率、资产负债率均维持在相对稳定的水平，变动较小。2021年1-6月，因公司固定资产投资需要新增较多长期借款，期末资产负债率有所上升。 报告期内，公司息税折旧摊销前利润分别为2,176.98万元、5,032.40万元、5,615.04万元和3,634.87万元，呈逐年增长趋势，主要受益于公司销售规模扩大，盈利能力不断增强。报告期内，公司利息保障倍数分别为1.03、3.80、4.56和4.83。2019年利息保障倍数较低，主要原因系公司当期净利润水平较低导致。 整体来看，报告期内，公司上述各项指标总体呈稳定态势，利息保障倍数则显著提升，偿债风险较小。 （2）可比公司偿债能力指标 1）同行业短期偿债能力指标 报告期内公司及同行业可比公司短期偿债能力指标情况如下： | |||||||
| 项目 | 公司名称 | 2022年6月30日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | ||
| 流动比率（倍） | 金发科技 | 1.16 | 1.13 | 1.53 | 1.03 | ||
| 会通股份 | 0.98 | 0.94 | 1.13 | 1.00 | |||
| 国恩股份 | 1.79 | 1.67 | 2.12 | 1.55 | |||
| 禾昌聚合 | 3.25 | 3.84 | 2.27 | 2.64 | |||
| 聚赛龙 | 1.97 | 1.48 | 1.41 | 1.42 | |||
| 可比公司平均 | 1.83 | 1.81 | 1.69 | 1.53 | |||
| 发行人 | 2.18 | 2.27 | 2.01 | 2.15 | |||
| 金发科技 | 0.86 | 0.83 | 1.11 | 0.76 | |||
1-1-223
| 速动比率（倍） | 会通股份 | 0.77 | 0.76 | 0.92 | 0.79 |
| 国恩股份 | 1.26 | 1.14 | 1.40 | 0.98 | |
| 禾昌聚合 | 2.63 | 3.26 | 1.86 | 2.29 | |
| 聚赛龙 | 1.60 | 1.13 | 1.09 | 1.17 | |
| 可比公司平均 | 1.42 | 1.42 | 1.28 | 1.20 | |
| 发行人 | 1.87 | 1.97 | 1.81 | 1.97 |
数据来源：上市公司年度报告、招股说明书和公开发行股票说明书等。
报告期内，公司的流动比率、速动比率均高于可比公司平均水平。2）同行业长期偿债能力指标报告期内，公司的合并资产负债率与同行业可比公司对比情况如下：
单位：%
| 数据来源：上市公司年度报告、招股说明书和公开发行股票说明书等。 报告期内，除2022年6月末因公司长期借款余额较高导致资产负债率高于可比公司平均水平外，其他期间指标与同行业可比公司不存在重大差异。 | ||||||
（八） 股东权益
1. 股本
单位：元
| 2021年12月31日 | 本期变动 | 2022年6月30日 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 82,200,000.00 | 82,200,000.00 | |||||
单位：元
| 2020年12月31日 | 本期变动 | 2021年12月31日 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 82,200,000.00 | 82,200,000.00 | |||||
单位：元
| 本期变动 |
1-1-224
| 2019年12月31日 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 2020年12月31日 | |
| 股份总数 | 82,200,000.00 | 82,200,000.00 |
单位：元
| 2018年12月31日 | 本期变动 | 2019年12月31日 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 82,200,000.00 | 82,200,000.00 | |||||
科目具体情况及说明：
无。
2. 其他权益工具
□适用 √不适用
3. 资本公积
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 2021年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2022年6月30日 |
| 资本溢价（股本溢价） | 108,083,146.78 | - | - | 108,083,146.78 |
| 其他资本公积 | - | - | - | - |
| 合计 | 108,083,146.78 | - | - | 108,083,146.78 |
单位：元
| 项目 | 2020年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2021年12月31日 |
| 资本溢价（股本溢价） | 108,083,146.78 | - | - | 108,083,146.78 |
| 其他资本公积 | - | - | - | - |
| 合计 | 108,083,146.78 | - | - | 108,083,146.78 |
单位：元
| 项目 | 2019年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2020年12月31日 |
| 资本溢价（股本溢价） | 108,083,146.78 | - | - | 108,083,146.78 |
| 其他资本公积 | - | - | - | - |
| 合计 | 108,083,146.78 | - | - | 108,083,146.78 |
单位：元
| 项目 | 2018年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2019年12月31日 |
| 资本溢价（股本溢价） | 108,083,146.78 | - | - | 108,083,146.78 |
| 其他资本公积 | - | - | - | - |
1-1-225
| 合计 | 108,083,146.78 | - | - | 108,083,146.78 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
□适用 √不适用
科目具体情况及说明：
无。
4. 库存股
□适用 √不适用
5. 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 2021年12月31日 | 本期发生额 | 2022年6月30日 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其中：重新计量设定受益计划变动额 | ||||||||
| 权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | ||||||||
| 企业自身信用风险公允价值变动 | ||||||||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | 18,768.56 | 80,339.25 | 80,339.25 | 99,107.81 | ||||
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其他债权投资公允价值变动 | ||||||||
| 金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||||||||
| 其他债权投资信用减值准备 | ||||||||
| 现金流量套期储备 | ||||||||
| 外币财务报表折算差额 | 18,768.56 | 80,339.25 | 80,339.25 | 99,107.81 | ||||
| 其他综合收益合计 | 18,768.56 | 80,339.25 | 80,339.25 | 99,107.81 | ||||
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
1-1-226
| 2020年12月31日 | 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | 2021年12月31日 | |
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其中：重新计量设定受益计划变动额 | ||||||||
| 权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | ||||||||
| 企业自身信用风险公允价值变动 | ||||||||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | 70,639.76 | -51,871.20 | -51,871.20 | 18,768.56 | ||||
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其他债权投资公允价值变动 | ||||||||
| 金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||||||||
| 其他债权投资信用减值准备 | ||||||||
| 现金流量套期储备 | ||||||||
| 外币财务报表折算差额 | 70,639.76 | -51,871.20 | -51,871.20 | 18,768.56 | ||||
| 其他综合收益合计 | 70,639.76 | -51,871.20 | -51,871.20 | 18,768.56 |
单位：元
| 项目 | 2019年12月31日 | 本期发生额 | 2020年12月31日 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其中：重新计量设定受益计划变动额 | ||||||||
| 权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | ||||||||
1-1-227
| 企业自身信用风险公允价值变动 | ||||||||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | 188,784.88 | -118,145.12 | -118,145.12 | 70,639.76 | ||||
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其他债权投资公允价值变动 | ||||||||
| 金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||||||||
| 其他债权投资信用减值准备 | ||||||||
| 现金流量套期储备 | ||||||||
| 外币财务报表折算差额 | 188,784.88 | -118,145.12 | -118,145.12 | 70,639.76 | ||||
| 其他综合收益合计 | 188,784.88 | -118,145.12 | -118,145.12 | 70,639.76 |
单位：元
| 项目 | 2018年12月31日 | 本期发生额 | 2019年12月31日 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其中：重新计量设定受益计划变动额 | ||||||||
| 权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | ||||||||
| 企业自身信用风险公允价值变动 | ||||||||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | 145,298.87 | 43,486.01 | 43,486.01 | 188,784.88 | ||||
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其他债权投资公允价值变动 | ||||||||
| 金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||||||||
| 其他债权投资信用减值准备 | ||||||||
| 现金流量套期储备 | ||||||||
| 外币财务报表折算差额 | 145,298.87 | 43,486.01 | 43,486.01 | 188,784.88 | ||||
| 其他综合收益合计 | 145,298.87 | 43,486.01 | 43,486.01 | 188,784.88 | ||||
1-1-228
科目具体情况及说明：
报告期内，公司其他综合收益主要系外币报表折算差额。
6. 专项储备
□适用 √不适用
7. 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 2021年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2022年6月30日 |
| 法定盈余公积 | 10,500,420.69 | - | - | 10,500,420.69 |
| 任意盈余公积 | - | - | - | - |
| 合计 | 10,500,420.69 | - | - | 10,500,420.69 |
单位：元
| 项目 | 2020年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2021年12月31日 |
| 法定盈余公积 | 6,877,335.98 | 3,623,084.71 | - | 10,500,420.69 |
| 任意盈余公积 | - | - | - | - |
| 合计 | 6,877,335.98 | 3,623,084.71 | - | 10,500,420.69 |
单位：元
| 项目 | 2019年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2020年12月31日 |
| 法定盈余公积 | 5,851,723.80 | 1,025,612.18 | - | 6,877,335.98 |
| 任意盈余公积 | - | - | - | - |
| 合计 | 5,851,723.80 | 1,025,612.18 | - | 6,877,335.98 |
单位：元
| 项目 | 2018年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2019年12月31日 |
| 法定盈余公积 | 5,851,723.80 | - | - | 5,851,723.80 |
| 任意盈余公积 | - | - | - | |
| 合计 | 5,851,723.80 | - | - | 5,851,723.80 |
科目具体情况及说明：
报告期各期末，公司盈余公积余额分别为585.17万元、687.73万元、1,050.04万元及1,050.04万元。2019年，公司存在未弥补亏损，未计提盈余公积，2020年及2021年弥补亏损后分别计提盈余公积102.56万元及362.31万元。
1-1-229
8. 未分配利润
单位：元
| 项目 | 2022年6月30日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
| 调整前上期末未分配利润 | 40,188,815.02 | 7,736,049.16 | -18,652,419.95 | -18,937,923.00 |
| 调整期初未分配利润合计数 | - | - | - | -820,245.22 |
| 调整后期初未分配利润 | 40,188,815.02 | 7,736,049.16 | -18,652,419.95 | -19,758,168.22 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 25,166,588.33 | 36,075,850.57 | 27,414,081.29 | 1,105,748.27 |
| 减：提取法定盈余公积 | - | 3,623,084.71 | 1,025,612.18 | - |
| 提取任意盈余公积 | - | - | - | - |
| 提取一般风险准备 | - | - | - | - |
| 应付普通股股利 | 12,330,000.00 | - | - | - |
| 转作股本的普通股股利 | - | - | - | - |
| 期末未分配利润 | 53,025,403.35 | 40,188,815.02 | 7,736,049.16 | -18,652,419.95 |
调整期初未分配利润明细：
√适用 □不适用
（1）由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润-820,245.22元。
（2）由于会计政策变更，影响期初未分配利润0元。
（3）由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0元。
（4）由于同一控制下企业合并导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0元。
（5）其他调整合计影响期初未分配利润0元。
科目具体情况及说明：
报告期内各期，公司期末未分配利润分别为-1,865.24万元、773.60万元、4,018.88万元及5,302.54万元。报告期内股利分配情况详见本招股说明书第四节之“二、（八）报告期内股利分配情况”的相关内容。
9. 其他披露事项
无。
10. 股东权益总体分析
报告期各期末，公司归属于母公司所有者权益金额分别为17,767.12万元、20,496.72万元、24,099.12万元和25,390.81万元，公司归属于母公司所有者权益逐年增加，主要得益于报告期内公司收入规模的扩大以及盈利能力的提高，导致留存收益逐年增加。
（九） 其他资产负债科目分析
1-1-230
1. 货币资金
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 2022年6月30日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
| 库存现金 | 78,388.92 | 56,393.23 | 111,194.04 | 33,035.48 |
| 银行存款 | 10,029,389.26 | 19,206,538.78 | 10,589,243.93 | 16,253,671.36 |
| 其他货币资金 | - | - | - | - |
| 合计 | 10,107,778.18 | 19,262,932.01 | 10,700,437.97 | 16,286,706.84 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | - | - | - | - |
使用受到限制的货币资金：
□适用 √不适用
科目具体情况及说明：
公司货币资金主要为银行存款。报告期各期末，公司货币资金余额分别为1,628.67万元、1,070.04万元、1,926.29万元和1,010.78万元，占流动资产的比例分别为4.60%、3.01%、5.38%
和2.80%。
2. 预付款项
√适用 □不适用
（1） 预付款项按账龄列示
单位：万元
| 账龄 | 2022年6月30日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | ||||
| 金额 | 占比（%） | 金额 | 占比（%） | 金额 | 占比（%） | 金额 | 占比（%） | |
| 1年以内 | 210.34 | 100.00% | 1,115.54 | 100.00% | 665.13 | 97.12% | 275.19 | 92.91% |
| 1至2年 | - | - | - | - | - | - | 21.00 | 7.09% |
| 2至3年 | - | - | - | - | 19.70 | 2.88% | - | - |
| 3年以上 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 合计 | 210.34 | 100.00% | 1,115.54 | 100.00% | 684.83 | 100.00% | 296.18 | 100.00% |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算的原因：
□适用 √不适用
（2） 按预付对象归集的报告期各期末余额前五名的预付款项情况
√适用 □不适用
单位：元
1-1-231
| 单位名称 | 2022年6月30日 | 占预付账款期末余额比例（%） |
| 东莞市勇利塑胶有限公司 | 1,904,760.00 | 90.56% |
| 中国石化销售股份有限公司广东深圳石油分公司 | 140,036.38 | 6.66% |
| 东莞市福仑迪塑胶有限公司 | 57,515.40 | 2.73% |
| 深圳市安尼克检测技术有限公司 | 460.18 | 0.02% |
| 佛山市荣彩新材料有限公司 | 319.26 | 0.02% |
| 合计 | 2,103,091.22 | 99.99% |
单位：元
| 单位名称 | 2021年12月31日 | 占预付账款期末余额比例（%） |
| 东莞市湘恒塑胶有限公司 | 4,347,497.85 | 38.97% |
| 东莞市福仑迪塑胶有限公司 | 2,596,539.75 | 23.28% |
| 深圳市北辰塑胶有限公司 | 1,827,074.95 | 16.38% |
| 厦门海澳供应链服务有限公司 | 1,197,508.84 | 10.73% |
| 东莞市昊源塑胶原料有限公司 | 949,318.00 | 8.51% |
| 合计 | 10,917,939.39 | 97.87% |
单位：元
| 单位名称 | 2020年12月31日 | 占预付账款期末余额比例（%） |
| 东莞市湘恒塑胶有限公司 | 3,517,860.33 | 51.37% |
| 东莞市福仑迪塑胶有限公司 | 1,123,112.00 | 16.40% |
| 深圳市北辰塑胶有限公司 | 864,769.91 | 12.63% |
| 深圳市威思达化工有限公司 | 845,700.00 | 12.35% |
| 东莞市沛锦沃塑胶有限公司 | 197,034.00 | 2.88% |
| 合计 | 6,548,476.24 | 95.62% |
单位：元
| 单位名称 | 2019年12月31日 | 占预付账款期末余额比例（%） |
| 深圳市瑞鸿祥贸易有限公司 | 1,187,110.00 | 40.08% |
| 深圳市金塑威新材料有限公司 | 773,919.04 | 26.13% |
| 深圳市威思达化工有限公司 | 633,600.00 | 21.39% |
| 东莞市沛锦沃塑胶有限公司 | 197,034.00 | 6.65% |
| 中国石化销售有限公司广东深圳石油分公司 | 156,655.03 | 5.29% |
| 合计 | 2,948,318.07 | 99.54% |
（3） 科目具体情况及说明
报告期各期末，公司预付账款分别为296.18万元、684.83万元、1,115.54万元和210.34万元，占各期末流动资产的比例分别为0.84%、1.93%、3.12%和0.58%，主要为预付的材料款，账龄主要集中在一年以内。
3. 合同资产
□适用 √不适用
1-1-232
4. 其他应收款
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 2022年6月30日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
| 应收利息 | - | - | - | - |
| 应收股利 | - | - | - | - |
| 其他应收款 | 1,813,213.79 | 1,844,970.26 | 1,867,977.57 | 171,993.79 |
| 合计 | 1,813,213.79 | 1,844,970.26 | 1,867,977.57 | 171,993.79 |
（1） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 2022年6月30日 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备的其他应收款 | - | - | - | - | - |
| 按组合计提坏账准备的其他应收款 | 1,937,488.20 | 100.00% | 124,274.41 | 6.41% | 1,813,213.79 |
| 合计 | 1,937,488.20 | 100.00% | 124,274.41 | 6.41% | 1,813,213.79 |
单位：元
| 类别 | 2021年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备的其他应收款 | - | - | - | - | - |
| 按组合计提坏账准备的其他应收款 | 1,951,968.69 | 100.00% | 106,998.43 | 5.48% | 1,844,970.26 |
| 合计 | 1,951,968.69 | 100.00% | 106,998.43 | 5.48% | 1,844,970.26 |
单位：元
| 类别 | 2020年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备的其他应收款 | - | - | - | - | - |
| 按组合计提坏账准备的其他应收款 | 1,968,292.18 | 100.00% | 100,314.61 | 5.10% | 1,867,977.57 |
| 合计 | 1,968,292.18 | 100.00% | 100,314.61 | 5.10% | 1,867,977.57 |
单位：元
| 类别 | 2019年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
1-1-233
| 按单项计提坏账准备的其他应收款 | - | - | - | - | - |
| 按组合计提坏账准备的其他应收款 | 183,046.10 | 100.00% | 11,052.31 | 6.04% | 171,993.79 |
| 合计 | 183,046.10 | 100.00% | 11,052.31 | 6.04% | 171,993.79 |
1） 按单项计提坏账准备
□适用 √不适用
2） 按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元
| 组合名称 | 2022年6月30日 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 1,725,488.20 | 86,274.41 | 5.00% |
| 1至2年 | 60,000.00 | 6,000.00 | 10.00% |
| 2至3年 | 150,000.00 | 30,000.00 | 20.00% |
| 3至4年 | 30.00% | ||
| 4至5年 | 50.00% | ||
| 5年以上 | 2,000.00 | 2,000.00 | 100.00% |
| 合计 | 1,937,488.20 | 124,274.41 | 6.41% |
单位：元
| 组合名称 | 2021年12月31日 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 1,799,968.69 | 89,998.43 | 5.00% |
| 1至2年 | 150,000.00 | 15,000.00 | 10.00% |
| 2至3年 | 20.00% | ||
| 3至4年 | 30.00% | ||
| 4至5年 | 50.00% | ||
| 5年以上 | 2,000.00 | 2,000.00 | 100.00% |
| 合计 | 1,951,968.69 | 106,998.43 | 5.48% |
单位：元
| 组合名称 | 2020年12月31日 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 1,966,292.18 | 98,314.61 | 5.00% |
| 1至2年 | 10.00% | ||
| 2至3年 | 20.00% | ||
| 3至4年 | 30.00% | ||
| 4至5年 | 50.00% | ||
| 5年以上 | 2,000.00 | 2,000.00 | 100.00% |
| 合计 | 1,968,292.18 | 100,314.61 | 5.10% |
单位：元
| 组合名称 | 2019年12月31日 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 181,046.10 | 9,052.31 | 5.00% |
| 1至2年 | 10.00% | ||
| 2至3年 | 20.00% | ||
| 3至4年 | 30.00% | ||
1-1-234
| 4至5年 | 50.00% | ||
| 5年以上 | 2,000.00 | 2,000.00 | 100.00% |
| 合计 | 183,046.10 | 11,052.31 | 6.04% |
确定组合依据的说明：
请参见本招股说明书第七节之“四、（一）10.金融工具”。
3） 如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请按下表披露坏账准备的相关信息：
√适用 □不适用
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2022年1月1日余额 | 106,998.43 | 106,998.43 | ||
| 2022年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 17,275.98 | 17,275.98 | ||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2022年6月30日余额 | 124,274.41 | 124,274.41 |
对报告期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
报告期坏账准备计提金额以及评估金融工具信用风险是否显著增加的依据：
□适用 √不适用
（2） 应收利息
1） 应收利息分类
□适用 √不适用
2） 重要逾期利息
□适用 √不适用
（3） 应收股利
1-1-235
□适用 √不适用
（4） 其他应收款
√适用 □不适用
1） 按款项性质列示的其他应收款
单位：元
| 款项性质 | 2022年6月30日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
| 保证金及押金 | 1,556,914.00 | 1,602,000.00 | 1,491,600.00 | 2,000.00 |
| 备用金 | 36,505.52 | 27,805.52 | 24,773.72 | 11,911.22 |
| 往来款 | 150,000.00 | 150,000.00 | 150,000.00 | - |
| 其他 | 194,068.68 | 172,163.17 | 301,918.46 | 169,134.88 |
| 合计 | 1,937,488.20 | 1,951,968.69 | 1,968,292.18 | 183,046.10 |
2） 按账龄披露的其他应收款
单位：元
| 账龄 | 2022年6月30日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
| 1年以内 | 1,725,488.20 | 1,799,968.69 | 1,966,292.18 | 181,046.10 |
| 1至2年 | 60,000.00 | 150,000.00 | - | - |
| 2至3年 | 150,000.00 | - | - | - |
| 3至4年 | - | - | - | - |
| 4至5年 | - | - | - | - |
| 5年以上 | 2,000.00 | 2,000.00 | 2,000.00 | 2,000.00 |
| 合计 | 1,937,488.20 | 1,951,968.69 | 1,968,292.18 | 183,046.10 |
3） 报告期内实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
4） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元
| 单位名称 | 2022年6月30日 | ||||
| 款项性质 | 2022年6月30日 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备期末余额 | |
| 仲利国际贸易（上海）有限公司 | 保证金及押金 | 1,250,000.00 | 1年以内 | 64.52% | 62,500.00 |
| 深圳力合金融控股股份有限公司 | 保证金及押金 | 250,000.00 | 1年以内 | 12.90% | 12,500.00 |
| 深圳诚智达房地产有限公司 | 往来款 | 150,000.00 | 2-3年 | 7.74% | 30,000.00 |
| 代扣社会保险费 | 其他 | 115,011.92 | 1年以内 | 5.94% | 5,750.60 |
1-1-236
| 深圳市康冠科技股份有限公司 | 保证金及押金 | 50,000.00 | 1-2年 | 2.58% | 5,000.00 |
| 合计 | - | 1,815,011.92 | - | 93.68% | 115,750.60 |
单位：元
| 单位名称 | 2021年12月31日 | ||||
| 款项性质 | 2021年12月31日 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备期末余额 | |
| 仲利国际贸易（上海）有限公司 | 保证金 | 1,250,000.00 | 1年以内 | 64.04% | 62,500.00 |
| 裕融租赁有限公司 | 保证金 | 300,000.00 | 1年以内 | 15.37% | 15,000.00 |
| 深圳诚智达房地产有限公司 | 往来款 | 150,000.00 | 1-2年 | 7.68% | 15,000.00 |
| 代扣社会保险费 | 其他 | 105,150.70 | 1年以内 | 5.39% | 5,257.54 |
| 深圳市康冠科技股份有限公司 | 保证金 | 50,000.00 | 1年以内 | 2.56% | 2,500.00 |
| 合计 | - | 1,855,150.70 | - | 95.04% | 100,257.54 |
单位：元
| 单位名称 | 2020年12月31日 | ||||
| 款项性质 | 2020年12月31日 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备期末余额 | |
| 中山市板芙镇人民政府 | 保证金 | 840,000.00 | 1年以内 | 42.68% | 42,000.00 |
| 台骏国际租赁有限公司 | 保证金 | 400,000.00 | 1年以内 | 20.32% | 20,000.00 |
| 广东佳全号融资租赁有限公司 | 保证金 | 249,600.00 | 1年以内 | 12.68% | 12,480.00 |
| 深圳诚智达房地产有限公司 | 往来款 | 150,000.00 | 1年以内 | 7.62% | 7,500.00 |
| 代扣社会保险费 | 其他 | 98,957.73 | 1年以内 | 5.03% | 4,947.89 |
| 合计 | - | 1,738,557.73 | - | 88.33% | 86,927.89 |
单位：元
| 单位名称 | 2019年12月31日 | ||||
| 款项性质 | 2019年12月31日 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备期末余额 | |
1-1-237
| 代扣社会保险费 | 其他 | 94,294.46 | 1年以内 | 51.51% | 4,714.72 |
| 其他 | 其他 | 38,503.61 | 1年以内 | 21.03% | 1,925.18 |
| 代扣水电费 | 其他 | 19,829.86 | 1年以内 | 10.83% | 991.49 |
| 代扣住房公积金 | 其他 | 16,506.95 | 1年以内 | 9.02% | 825.35 |
| 陈计泉 | 备用金 | 11,911.22 | 1年以内 | 6.51% | 595.56 |
| 合计 | - | 181,046.10 | - | 98.90% | 9,052.30 |
5） 涉及政府补助的其他应收款
□适用 √不适用
（5） 科目具体情况及说明
报告期各期末，公司其他应收款净额分别为17.20万元、186.80万元、184.50万元和181.32万元。公司的其他应收款主要为支付的押金及保证金，无法收回的风险较小。
5. 应付票据
√适用 □不适用
单位：元
| 种类 | 2022年6月30日 |
| 商业承兑汇票 | 10,000,000.00 |
| 银行承兑汇票 | - |
| 合计 | 10,000,000.00 |
本期末已到期末支付的应付票据总额为0元。科目具体情况及说明:
无。
6. 应付账款
√适用 □不适用
(1) 应付账款列示
单位：元
| 项目 | 2022年6月30日 |
| 1年以内 | 45,637,822.75 |
| 1年至2年 | 487,322.46 |
| 2年至3年 | 10,478.00 |
| 3年以上 | 1,444,318.98 |
| 合计 | 47,579,942.19 |
(2) 按收款方归集的期末余额前五名的应付账款情况
单位：元
| 单位名称 | 2022年6月30日 |
1-1-238
| 应付账款 | 占应付账款期末余额合计数的比例（%） | 款项性质 | |
| 东莞市湘恒塑胶有限公司 | 4,556,864.38 | 9.58% | 应付货款 |
| 厦门象屿化工有限公司 | 4,325,926.55 | 9.09% | 应付货款 |
| 塑科贸易（深圳）有限公司 | 3,149,724.01 | 6.62% | 应付货款 |
| 深圳市瑞鸿祥贸易有限公司 | 3,014,115.48 | 6.33% | 应付货款 |
| 深圳市世源工贸有限公司 | 2,986,725.65 | 6.28% | 应付货款 |
| 合计 | 18,033,356.07 | 37.90% | - |
(3) 账龄超过1年的重要应付账款
□适用 √不适用
(4) 科目具体情况及说明
截至报告期末，公司应付账款主要为向供应商采购原材料所产生的应付款。报告期各期末，公司应付账款余额分别为3,839.66万元、3,444.46万元、4,566.81万元及4,757.99万元，占流动负债的比例分别为23.32%、19.47%、28.98%及28.70%。
7. 预收款项
□适用 √不适用
8. 应付职工薪酬
√适用 □不适用
(1) 应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 2021年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2022年6月30日 |
| 1、短期薪酬 | 1,781,263.44 | 9,848,496.69 | 10,038,479.18 | 1,591,280.95 |
| 2、离职后福利-设定提存计划 | - | 1,185,241.34 | 1,185,241.34 | - |
| 3、辞退福利 | - | - | - | - |
| 4、一年内到期的其他福利 | - | - | - | - |
| 合计 | 1,781,263.44 | 11,033,738.03 | 11,223,720.52 | 1,591,280.95 |
单位：元
| 项目 | 2020年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2021年12月31日 |
| 1、短期薪酬 | 1,932,046.71 | 20,365,916.06 | 20,516,699.33 | 1,781,263.44 |
| 2、离职后福利-设定提存计划 | - | 2,117,000.75 | 2,117,000.75 | - |
| 3、辞退福利 | - | - | - | - |
| 4、一年内到期的其他福利 | - | - | - | - |
| 合计 | 1,932,046.71 | 22,482,916.81 | 22,633,700.08 | 1,781,263.44 |
单位：元
1-1-239
| 项目 | 2019年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2020年12月31日 |
| 1、短期薪酬 | 1,188,831.76 | 17,192,466.81 | 16,449,251.86 | 1,932,046.71 |
| 2、离职后福利-设定提存计划 | - | 154,374.29 | 154,374.29 | - |
| 3、辞退福利 | - | - | - | - |
| 4、一年内到期的其他福利 | - | - | - | - |
| 合计 | 1,188,831.76 | 17,346,841.10 | 16,603,626.15 | 1,932,046.71 |
单位：元
| 项目 | 2018年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2019年12月31日 |
| 1、短期薪酬 | 1,768,417.13 | 15,316,542.63 | 15,896,128.00 | 1,188,831.76 |
| 2、离职后福利-设定提存计划 | - | 1,817,573.55 | 1,817,573.55 | - |
| 3、辞退福利 | - | - | - | - |
| 4、一年内到期的其他福利 | - | - | - | - |
| 合计 | 1,768,417.13 | 17,134,116.18 | 17,713,701.55 | 1,188,831.76 |
(2) 短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 2021年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2022年6月30日 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 1,754,872.56 | 9,305,991.62 | 9,498,651.62 | 1,562,212.56 |
| 2、职工福利费 | - | 39,805.75 | 39,805.75 | - |
| 3、社会保险费 | - | 211,802.20 | 211,802.20 | - |
| 其中：医疗保险费 | - | 153,366.83 | 153,366.83 | - |
| 工伤保险费 | - | 21,062.54 | 21,062.54 | - |
| 生育保险费 | - | 37,372.83 | 37,372.83 | - |
| 4、住房公积金 | - | 124,082.00 | 124,082.00 | - |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 26,390.88 | 166,815.12 | 164,137.61 | 29,068.39 |
| 6、短期带薪缺勤 | - | - | - | - |
| 7、短期利润分享计划 | - | - | - | - |
| 合计 | 1,781,263.44 | 9,848,496.69 | 10,038,479.18 | 1,591,280.95 |
单位：元
| 项目 | 2020年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2021年12月31日 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 1,907,359.73 | 19,121,646.96 | 19,274,134.13 | 1,754,872.56 |
| 2、职工福利费 | - | 307,436.11 | 307,436.11 | - |
| 3、社会保险费 | - | 419,599.69 | 419,599.69 | - |
| 其中：医疗保险费 | - | 292,777.32 | 292,777.32 | - |
| 工伤保险费 | - | 52,221.03 | 52,221.03 | - |
1-1-240
| 生育保险费 | - | 74,601.34 | 74,601.34 | - |
| 4、住房公积金 | - | 192,242.45 | 192,242.45 | - |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 24,686.98 | 324,990.85 | 323,286.95 | 26,390.88 |
| 6、短期带薪缺勤 | - | - | - | - |
| 7、短期利润分享计划 | - | - | - | - |
| 合计 | 1,932,046.71 | 20,365,916.06 | 20,516,699.33 | 1,781,263.44 |
单位：元
| 项目 | 2019年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2020年12月31日 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 1,165,271.00 | 16,254,962.90 | 15,512,874.17 | 1,907,359.73 |
| 2、职工福利费 | - | 147,231.22 | 147,231.22 | - |
| 3、社会保险费 | - | 260,890.00 | 260,890.00 | - |
| 其中：医疗保险费 | - | 199,050.13 | 199,050.13 | - |
| 工伤保险费 | - | 3,556.94 | 3,556.94 | - |
| 生育保险费 | - | 58,282.93 | 58,282.93 | - |
| 4、住房公积金 | - | 234,769.65 | 234,769.65 | - |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 23,560.76 | 294,613.04 | 293,486.82 | 24,686.98 |
| 6、短期带薪缺勤 | - | - | - | - |
| 7、短期利润分享计划 | - | - | - | - |
| 合计 | 1,188,831.76 | 17,192,466.81 | 16,449,251.86 | 1,932,046.71 |
单位：元
| 项目 | 2018年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2019年12月31日 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 1,737,984.00 | 14,461,217.05 | 15,033,930.05 | 1,165,271.00 |
| 2、职工福利费 | - | 30,218.61 | 30,218.61 | - |
| 3、社会保险费 | - | 295,937.70 | 295,937.70 | - |
| 其中：医疗保险费 | - | 182,652.19 | 182,652.19 | - |
| 工伤保险费 | - | 50,197.47 | 50,197.47 | - |
| 生育保险费 | - | 63,088.04 | 63,088.04 | - |
| 4、住房公积金 | - | 212,947.50 | 212,947.50 | - |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 30,433.13 | 316,221.77 | 323,094.14 | 23,560.76 |
| 6、短期带薪缺勤 | - | - | - | - |
| 7、短期利润分享计划 | - | - | - | - |
| 合计 | 1,768,417.13 | 15,316,542.63 | 15,896,128.00 | 1,188,831.76 |
(3) 设定提存计划
单位：元
| 项目 | 2021年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2022年6月30日 |
| 1、基本养老保险 | - | 1,170,257.70 | 1,170,257.70 | - |
| 2、失业保险费 | - | 14,983.64 | 14,983.64 | - |
1-1-241
| 3、企业年金缴费 | - | - | - | - |
| 合计 | - | 1,185,241.34 | 1,185,241.34 | - |
单位：元
| 项目 | 2020年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2021年12月31日 |
| 1、基本养老保险 | - | 2,089,788.95 | 2,089,788.95 | - |
| 2、失业保险费 | - | 27,211.80 | 27,211.80 | - |
| 3、企业年金缴费 | - | - | - | - |
| 合计 | - | 2,117,000.75 | 2,117,000.75 | - |
单位：元
| 项目 | 2019年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2020年12月31日 |
| 1、基本养老保险 | - | 152,323.01 | 152,323.01 | - |
| 2、失业保险费 | - | 2,051.28 | 2,051.28 | - |
| 3、企业年金缴费 | - | - | - | - |
| 合计 | - | 154,374.29 | 154,374.29 | - |
单位：元
| 项目 | 2018年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2019年12月31日 |
| 1、基本养老保险 | - | 1,790,959.98 | 1,790,959.98 | - |
| 2、失业保险费 | - | 26,613.57 | 26,613.57 | - |
| 3、企业年金缴费 | - | - | - | - |
| 合计 | - | 1,817,573.55 | 1,817,573.55 | - |
(4) 科目具体情况及说明
报告期各期末，公司应付职工薪酬分别为118.88万元、193.20万元、178.13万元及159.13万元，主要为已计提尚未发放或支付的工资及奖金等。2020年，设定提存计划增加额为15.44万元，较2019年大幅减少，主要原因系2020年新冠疫情爆发，国家出台了社保减免的政策。
9. 其他应付款
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 2022年6月30日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
| 应付利息 | - | - | - | 178,114.18 |
| 应付股利 | - | - | - | - |
| 其他应付款 | 849,194.55 | 14,861,600.01 | 17,281,622.47 | 27,984,084.47 |
| 合计 | 849,194.55 | 14,861,600.01 | 17,281,622.47 | 28,162,198.65 |
1-1-242
(1) 应付利息
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 2022年6月30日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
| 分期付息到期还本的长期借款利息 | - | - | - | 171,487.04 |
| 企业债券利息 | - | - | - | - |
| 短期借款应付利息 | - | - | - | 6,627.14 |
| 划分为金融负债的优先股\永续债利息 | - | - | - | - |
| 合计 | - | - | - | 178,114.18 |
重要的已逾期末支付的利息情况：
□适用 √不适用
(2) 应付股利
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3) 其他应付款
√适用 □不适用
1) 按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 2022年6月30日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
| 押金、保证金 | - | 4,500,000.00 | 114,413.58 | 114,413.58 |
| 往来款 | 350,000.00 | 9,923,600.01 | 16,709,000.61 | 27,598,600.00 |
| 水电费 | 451,147.57 | 438,000.00 | 389,000.00 | 256,870.89 |
| 其他 | 48,046.98 | - | 69,208.28 | 14,200.00 |
| 合计 | 849,194.55 | 14,861,600.01 | 17,281,622.47 | 27,984,084.47 |
2) 其他应付款账龄情况
√适用 □不适用
单位：元
| 账龄 | 2022年6月30日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | ||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 1年以内 | 499,194.55 | 58.78% | 8,288,000.01 | 55.77% | 7,458,208.28 | 43.16% | 27,869,670.89 | 99.59% |
| 1-2年 | 350,000.00 | 41.22% | 6,573,600.00 | 44.23% | 9,709,000.61 | 56.18% | ||
| 2-3年 | ||||||||
| 3-4年 | 114,413.58 | 0.41% | ||||||
1-1-243
| 4-5年 | 114,413.58 | 0.66% | ||||||
| 5年以上 | ||||||||
| 合计 | 849,194.55 | 100.00% | 14,861,600.01 | 100.00% | 17,281,622.47 | 100.00% | 27,984,084.47 | 100.00% |
3) 账龄超过1年的重要其他应付款
□适用 √不适用
4) 其他应付款金额前五名单位情况
√适用 □不适用
单位：元
| 单位名称 | 2022年6月30日 | ||||
| 与本公司关系 | 款项性质 | 金额 | 账龄 | 占其他应付款总额的比例（%） | |
| 电费 | 非关联方 | 水电费 | 441,742.00 | 1年以内 | 52.02% |
| 赵振强 | 非关联方 | 往来款 | 350,000.00 | 1-2年 | 41.22% |
| 深圳市罗田股份合作公司 | 非关联方 | 其他 | 48,046.98 | 1年以内 | 5.66% |
| 水费 | 非关联方 | 水电费 | 9,405.57 | 1年以内 | 1.11% |
| 合计 | - | - | 849,194.55 | - | 100.00% |
√适用 □不适用
单位：元
| 单位名称 | 2021年12月31日 | ||||
| 与本公司关系 | 款项性质 | 金额 | 账龄 | 占其他应付款总额的比例（%） | |
| 深圳金鼎创赢投资管理有限公司 | 非关联方 | 往来款 | 7,000,000.00 | 1年以内、1-2年 | 47.13% |
| 广东矩正建筑工程有限公司 | 非关联方 | 押金、保证金 | 4,500,000.00 | 1年以内 | 30.30% |
| 东莞市友辉实业发展有限公司 | 非关联方 | 往来款 | 2,573,600.00 | 1-2年 | 17.33% |
| 电费 | 非关联方 | 水电费 | 430,000.00 | 1年以内 | 2.89% |
| 赵振强 | 非关联方 | 往来款 | 350,000.00 | 1年以内 | 2.36% |
| 合计 | - | - | 14,853,600.00 | - | 100.00% |
√适用 □不适用
单位：元
| 单位名称 | 2020年12月31日 | ||||
| 与本公司关系 | 款项性质 | 金额 | 账龄 | 占其他应付款总额的比例（%） | |
1-1-244
| 深圳金鼎创赢投资管理有限公司 | 非关联方 | 往来款 | 7,000,000.00 | 1年以内 | 40.69% |
| 深圳市合益昌科技有限公司 | 关联方 | 往来款 | 6,115,400.61 | 1-2年 | 35.55% |
| 东莞市友辉实业发展有限公司 | 非关联方 | 往来款 | 3,593,600.00 | 1-2年 | 20.89% |
| 电费 | 非关联方 | 水电费 | 380,000.00 | 1年以内 | 2.21% |
| 深圳深蓉塑料制品有限公司 | 非关联方 | 押金、保证金 | 114,413.58 | 4-5年 | 0.67% |
| 合计 | - | - | 17,203,414.19 | - | 100.00% |
√适用 □不适用
单位：元
| 单位名称 | 2019年12月31日 | ||||
| 与本公司关系 | 款项性质 | 金额 | 账龄 | 占其他应付款总额的比例（%） | |
| 深圳市合益昌科技有限公司 | 关联方 | 往来款 | 19,000,000.00 | 1年以内 | 67.95% |
| 东莞市友辉实业发展有限公司 | 非关联方 | 往来款 | 4,598,600.00 | 1年以内 | 16.45% |
| 深圳金鼎创赢投资管理有限公司 | 非关联方 | 往来款 | 4,000,000.00 | 1年以内 | 14.31% |
| 电费 | 非关联方 | 水电费 | 246,870.89 | 1年以内 | 0.88% |
| 深圳深蓉塑料制品有限公司 | 非关联方 | 押金、保证金 | 114,413.58 | 3-4年 | 0.41% |
| 合计 | - | - | 27,959,884.47 | - | 100.00% |
(4) 科目具体情况及说明
1-1-245
截至2022年6月30日，公司与除赵振强外其他单位的往来款均已清理完毕。关于发行人与深圳市合益昌科技有限公司之间的非经营性资金往来，详见本招股说明书第六节之“七、（二）关联交易”中相关内容。
10. 合同负债
√适用 □不适用
（1） 合同负债情况
单位：元
| 项目 | 2022年6月30日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
| 预收合同款项 | 9,174,149.68 | 3,303,033.62 | 3,668,709.96 | - |
| 合计 | 9,174,149.68 | 3,303,033.62 | 3,668,709.96 | - |
（2） 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
（3） 科目具体情况及说明
报告期各期末，公司合同负债分别为0万元、366.87万元、330.30万元和917.41万元，占各期末流动负债的比例分别为0%、2.07%、2.11%和5.53%，合同负债主要是公司预收客户的货款，是公司执行新收入准则按照合同约定的交付商品履约义务确定的金额。
11. 长期应付款
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 2022年6月30日 |
| 长期应付款 | 9,898.12 |
| 专项应付款 | - |
| 合计 | 9,898.12 |
(1) 按款项性质列示长期应付款
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 2022年6月30日 |
| 应付融资租赁款 | 5,200,000.00 |
| 减：未确认融资费用 | 245,603.17 |
| 减：一年内到期部分 | 4,944,498.71 |
| 合计 | 9,898.12 |
(2) 专项应付款
□适用 √不适用
1-1-246
(3) 科目具体情况及说明
无。
12. 递延收益
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 2022年6月30日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
| 政府补助 | 8,760,433.35 | 9,427,033.29 | 11,181,566.14 | 12,168,332.80 |
| 合计 | 8,760,433.35 | 9,427,033.29 | 11,181,566.14 | 12,168,332.80 |
1-1-247
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元
| 补助项目 | 2021年12月31日 | 本期增加补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 2022年6月30日 | 与资产/收益相关 | 是否为与企业日常活动相关的政府补助 |
| 深圳市战略新兴产业发展专项资金-新型环保阻燃高抗冲聚苯乙烯（HIPS）树脂研发项目 | 440,000.00 | 60,000.00 | 380,000.00 | 与资产相关 | 是 | ||||
| 深圳市民营及中小企业发展专项资金企业信息化建设项目资助 | 34,832.97 | 19,000.02 | 15,832.95 | 与资产相关 | 是 | ||||
| 车用高性能高分子复合材料产业化项目 | 1,589,500.14 | 154,999.98 | 1,434,500.16 | 与资产相关 | 是 | ||||
| 新型耐溶剂聚碳酸酯复合材料制备技术研发项目 | 2,866,666.76 | 199,999.98 | 2,666,666.78 | 与资产相关 | 是 | ||||
| 碳纤维改性工程塑料工程实验室项目 | 4,496,033.42 | 232,599.96 | 4,263,433.46 | 与资产相关 | 是 | ||||
| 合计 | 9,427,033.29 | 666,599.94 | 8,760,433.35 | - | - |
单位：元
| 补助项目 | 2020年12月31日 | 本期增加补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 2021年12月31日 | 与资产/收益相关 | 是否为与企业日常活动相关的政府补助 |
| 深圳市战略新兴产业发展专项资金-新型环保阻燃高抗冲聚苯乙烯（HIPS）树脂研发项目 | 560,000.00 | 120,000.00 | 440,000.00 | 与资产相关 | 是 | ||||
| 深圳市民营及中小企业发展专项资金企业信息化建设项目资助 | 72,833.01 | 38,000.04 | 34,832.97 | 与资产相关 | 是 | ||||
| 深圳市宝安区企业技术中心资金资助 | 73,332.97 | 73,332.97 | 与资产相关 | 是 | |||||
| 车用高性能高分子复合材料产业化项目 | 2,247,500.10 | 657,999.96 | 1,589,500.14 | 与资产相关 | 是 |
1-1-248
| 新型耐溶剂聚碳酸酯复合材料制备技术研发项目 | 3,266,666.72 | 399,999.96 | 2,866,666.76 | 与资产相关 | 是 | ||||
| 碳纤维改性工程塑料工程实验室项目 | 4,961,233.34 | 465,199.92 | 4,496,033.42 | 与资产相关 | 是 | ||||
| 合计 | 11,181,566.14 | 1,754,532.85 | 9,427,033.29 | - | - |
单位：元
| 补助项目 | 2019年12月31日 | 本期增加补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 2020年12月31日 | 与资产/收益相关 | 是否为与企业日常活动相关的政府补助 |
| 深圳市战略新兴产业发展专项资金-新型环保阻燃高抗冲聚苯乙烯（HIPS)树脂研发项目 | 680,000.00 | 120,000.00 | 560,000.00 | 与资产相关 | 是 | ||||
| 深圳市民营及中小企业发展专项资金企业信息化建设项目资助 | 110,833.05 | 38,000.04 | 72,833.01 | 与资产相关 | 是 | ||||
| 深圳市宝安区企业技术中心资金资助 | 153,333.01 | 80,000.04 | 73,332.97 | 与资产相关 | 是 | ||||
| 车用高性能高分子复合材料产业化项目 | 2,557,500.06 | 309,999.96 | 2,247,500.10 | 与资产相关 | 是 | ||||
| 新型耐溶剂聚碳酸酯复合材料制备技术研发项目 | 3,666,666.68 | 399,999.96 | 3,266,666.72 | 与资产相关 | 是 | ||||
| 碳纤维改性工程塑料工程实验室项目 | 5,000,000.00 | 38,766.66 | 4,961,233.34 | 与资产相关 | 是 | ||||
| 合计 | 12,168,332.80 | 986,766.66 | 11,181,566.14 | - | - |
单位：元
| 补助项目 | 2018年12月31日 | 本期增加补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 2019年12月31日 | 与资产/收益相关 | 是否为与企业日常活动相关的政府补助 |
| 深圳市战略新兴产业发展专项资金-新型环保阻燃高抗冲聚苯乙烯（HIPS)树脂研发项目 | 800,000.00 | 120,000.00 | 680,000.00 | 与资产相关 | 是 | ||||
| 深圳市民营及中小企业发展专项资金企业信息化建设项目资助 | 148,833.09 | 38,000.04 | 110,833.05 | 与资产相关 | 是 | ||||
| 深圳市宝安区企业技术中心资金资助 | 233,333.05 | 80,000.04 | 153,333.01 | 与资产相关 | 是 |
1-1-249
| 企业信息化建设项目资助资金 | 10,000.00 | 10,000.00 | 与资产相关 | 是 | |||||
| 车用高性能高分子复合材料产业化项目 | 2,867,500.02 | 309,999.96 | 2,557,500.06 | 与资产相关 | 是 | ||||
| 新型耐溶剂聚碳酸酯复合材料制备技术研发项目 | 4,000,000.00 | 333,333.32 | 3,666,666.68 | 与资产相关 | 是 | ||||
| 碳纤维改性工程塑料工程实验室项目 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | 与资产相关 | 是 | |||||
| 合计 | 13,059,666.16 | 891,333.36 | 12,168,332.80 | - | - |
1-1-250
科目具体情况及说明：
无。
13. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
（1） 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 2022年6月30日 | 2021年12月31日 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 25,463,938.70 | 3,840,889.01 | 65,757,895.19 | 9,938,811.60 |
| 递延收益 | 8,760,433.35 | 1,314,065.00 | 9,427,033.29 | 1,414,054.99 |
| 可抵扣亏损 | 26,107,734.37 | 4,628,762.93 | 6,194,080.68 | 1,548,520.17 |
| 合计 | 60,332,106.42 | 9,783,716.94 | 81,379,009.16 | 12,901,386.76 |
单位：元
| 项目 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 69,203,065.04 | 10,380,459.76 | 65,743,938.93 | 9,861,590.84 |
| 递延收益 | 11,181,566.14 | 1,677,234.92 | 12,168,332.80 | 1,825,249.92 |
| 可抵扣亏损 | 10,169,135.24 | 1,525,370.29 | 42,435,477.99 | 6,365,321.70 |
| 合计 | 90,553,766.42 | 13,583,064.97 | 120,347,749.72 | 18,052,162.46 |
（2） 未经抵销的递延所得税负债
□适用 √不适用
（3） 报告期各期末以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
（4） 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 2022年6月30日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
| 可抵扣暂时性差异 | - | - | - | - |
| 可抵扣亏损 | 812,254.11 | 546,115.81 | 2,413,611.49 | 317,330.66 |
| 资产减值准备 | - | -250,897.86 | 474,656.19 | - |
| 合计 | 812,254.11 | 295,217.95 | 2,888,267.68 | 317,330.66 |
（5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
1-1-251
√适用 □不适用
单位：元
| 年份 | 2022年6月30日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | 备注 |
| 2020年 | - | - | - | 238.84 | - |
| 2021年 | - | - | 31,642.17 | 31,642.17 | - |
| 2022年 | 84,142.74 | 27,196.32 | 27,196.32 | 27,196.32 | - |
| 2023年 | 174,110.59 | 84,142.74 | 84,142.74 | 84,142.74 | - |
| 2024年 | 34,611.36 | 174,110.59 | 174,110.59 | 174,110.59 | - |
| 2025年 | 226,054.80 | 34,611.36 | 2,096,519.67 | - | - |
| 2026年 | 293,334.62 | 226,054.80 | - | - | |
| 合计 | 812,254.11 | 546,115.81 | 2,413,611.49 | 317,330.66 | - |
（6） 科目具体情况及说明
无。
14. 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 2022年6月30日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
| 待抵扣增值税额 | 18,503,465.65 | 7,739,066.00 | 668,267.51 | - |
| 预缴企业所得税 | - | - | - | 134,150.43 |
| 合计 | 18,503,465.65 | 7,739,066.00 | 668,267.51 | 134,150.43 |
科目具体情况及说明:
无。
15. 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 2022年6月30日 | 2021年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付工程设备款 | 585,798.85 | - | 585,798.85 | 615,430.00 | - | 615,430.00 |
| 合计 | 585,798.85 | - | 585,798.85 | 615,430.00 | - | 615,430.00 |
| 项目 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付工程设备款 | 470,680.00 | - | 470,680.00 | 4,314.16 | - | 4,314.16 |
| 合计 | 470,680.00 | - | 470,680.00 | 4,314.16 | - | 4,314.16 |
1-1-252
科目具体情况及说明：
报告期各期末，公司其他非流动资产余额分别为0.43万元、47.07万元、61.54万元和58.58万元，主要为预付的工程设备款。
16. 其他披露事项
| 截至2022年6月30日，公司一年内到期的非流动负债金额为986.26万元，占期末流动负债的比例为5.95%，系一年内应支付的长期借款及长期应付款。 | ||||||
17. 其他资产负债科目总体分析
无。
三、 盈利情况分析
（一） 营业收入分析
1. 营业收入构成情况
单位：万元
| 项目 | 2022年1月—6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 | ||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 主营业务收入 | 23,190.21 | 99.54% | 40,929.35 | 99.79% | 36,284.22 | 99.79% | 32,580.70 | 99.85% |
| 其他业务收入 | 107.99 | 0.46% | 87.69 | 0.21% | 78.08 | 0.21% | 47.81 | 0.15% |
| 合计 | 23,298.21 | 100.00% | 41,017.04 | 100.00% | 36,362.29 | 100.00% | 32,628.51 | 100.00% |
科目具体情况及说明：
1-1-253
报告期内，公司营业收入分别为32,628.51万元、36,362.29万元、41,017.04万元和23,298.21万元，各期主营业务收入占营业收入的比重均在99%以上，主营业务突出。2020年度、2021年度，公司营业收入分别比同期增长11.44%、12.80%，销售额保持稳定增长。
公司其他业务收入主要为废料收入及租赁收入等。
2. 主营业务收入按产品或服务分类
单位：万元
| 项目 | 2022年1月—6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 | ||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 苯乙烯类 | 11,054.50 | 47.67% | 20,444.39 | 49.95% | 20,651.35 | 56.92% | 25,688.05 | 78.84% |
| 改性工程塑料类 | 6,944.70 | 29.95% | 10,876.41 | 26.57% | 9,154.77 | 25.23% | 5,805.41 | 17.82% |
| 聚烯烃类 | 4,756.94 | 20.51% | 8,192.41 | 20.02% | 5,651.70 | 15.58% | 648.38 | 1.99% |
| 其他 | 434.07 | 1.87% | 1,416.14 | 3.46% | 826.40 | 2.28% | 438.85 | 1.35% |
| 合计 | 23,190.21 | 100.00% | 40,929.35 | 100.00% | 36,284.22 | 100.00% | 32,580.70 | 100.00% |
科目具体情况及说明：
报告期内，公司主营业务收入主要来自于苯乙烯类、改性工程塑料类、聚烯烃类等类型改性塑料，上述三类产品收入合计占主营业务收入比例分别为98.65%、97.72%、96.54%及98.13%；其他类收入主要为子公司富恒精密所销售的注塑件类产品、公司向客户提供的来料加工业务收入及少量其他类改性塑料产品销售收入等。
3. 主营业务收入按销售区域分类
单位：万元
| 项目 | 2022年1月—6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 | ||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 内销 | 19,697.60 | 84.94% | 33,558.61 | 81.99% | 35,507.97 | 97.86% | 32,081.01 | 98.47% |
| 外销 | 3,492.61 | 15.06% | 7,370.74 | 18.01% | 776.24 | 2.14% | 499.69 | 1.53% |
| 合计 | 23,190.21 | 100.00% | 40,929.35 | 100.00% | 36,284.22 | 100.00% | 32,580.70 | 100.00% |
科目具体情况及说明：
1-1-254
报告期内，公司主营业务收入主要来源于境内收入，其中华南区域主营业务收入占比分别为
96.82%、94.03%、80.74%及83.93%，主要原因为公司地处深圳市，属于珠三角核心区域，区域内拥有大量的家电及消费类电子企业，公司集中相关资源服务于华南地区重点客户。
报告期内，公司境外销售收入分别为499.69万元、776.24万元、7,370.74万元及3,492.61万元，占主营业务收入比重分别为1.53%、2.14%、18.01%及15.06%，2021年及2022年1-6月境外销售收入占比大幅上升，主要原因为公司2021年新增加拿大客户SM Polymers Inc.并向其销售聚烯烃类产品。
4. 主营业务收入按销售模式分类
√适用 □不适用
单位：万元
| 项目 | 2022年1月—6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 | ||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 直销 | 23,190.21 | 100.00% | 40,929.35 | 100.00% | 36,284.22 | 100.00% | 32,580.70 | 100.00% |
| 合计 | 23,190.21 | 100.00% | 40,929.35 | 100.00% | 36,284.22 | 100.00% | 32,580.70 | 100.00% |
科目具体情况及说明：
报告期内，公司的产品销售模式为直销模式。
5. 主营业务收入按季度分类
√适用 □不适用
单位：万元
| 项目 | 2022年1月—6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 | ||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 第一季度 | 9,768.43 | 42.12% | 6,778.02 | 16.56% | 6,753.96 | 18.61% | 5,260.63 | 16.15% |
| 第二季度 | 13,421.79 | 57.88% | 11,678.11 | 28.53% | 12,247.01 | 33.75% | 7,387.18 | 22.67% |
| 第三季度 | - | - | 10,160.76 | 24.83% | 8,897.60 | 24.52% | 9,876.53 | 30.31% |
| 第四季度 | - | - | 12,312.45 | 30.08% | 8,385.65 | 23.11% | 10,056.35 | 30.87% |
| 合计 | 23,190.21 | 100.00% | 40,929.35 | 100.00% | 36,284.22 | 100.00% | 32,580.70 | 100.00% |
科目具体情况及说明：
1-1-255
常会高于全年其他季度。2020年第四季度的销售收入占比较其他年份偏低的主要原因系当年下半年以来随着上游大宗石化产品价格持续攀升的影响，原材料市场价格波动较大，部分下游客户采取观望态度而减少了备货量。2020年第二季度，公司收入占比与其他年度相比较高，主要因当季公司响应国家防疫工作的需求，迅速开发了用于口罩熔喷布的熔喷聚丙烯（属于聚烯烃类产品），相关产品收入较高。
6. 前五名客户情况
单位：万元
| 2022年1月—6月 | ||||
| 序号 | 客户 | 销售金额 | 年度销售额占比（%） | 是否存在关联关系 |
| 1 | 东莞市美士富实业有限公司及其关联公司 | 5,939.71 | 25.49% | 否 |
| 2 | SM Polymers Inc. | 2,941.23 | 12.62% | 否 |
| 3 | 东莞康佳电子有限公司及其关联公司 | 2,716.92 | 11.66% | 否 |
| 4 | 广东德一实业有限公司及其关联公司 | 876.02 | 3.76% | 否 |
| 5 | 北海市鼎烽塑胶有限公司及其关联公司 | 857.66 | 3.68% | 否 |
| 合计 | 13,331.55 | 57.22% | - | |
| 2021年度 | ||||
| 序号 | 客户 | 销售金额 | 年度销售额占比（%） | 是否存在关联关系 |
| 1 | 东莞市美士富实业有限公司及其关联公司 | 8,300.84 | 20.24% | 否 |
| 2 | SM Polymers Inc. | 6,186.47 | 15.08% | 否 |
| 3 | 深圳市友辉塑胶电子有限公司及其关联公司 | 1,746.06 | 4.26% | 否 |
| 4 | 广东德一实业有限公司及其关联公司 | 1,584.17 | 3.86% | 否 |
| 5 | 深圳市威尔赛特实业有限公司 | 1,413.36 | 3.45% | 否 |
| 合计 | 19,230.89 | 46.89% | - | |
| 2020年度 | ||||
| 序号 | 客户 | 销售金额 | 年度销售额占比（%） | 是否存在关联关系 |
| 1 | 东莞市美士富实业有限公司及其关联公司 | 10,346.12 | 28.45% | 否 |
| 2 | 深圳市佳信德科技有限公司 | 3,664.76 | 10.08% | 否 |
| 3 | 深圳市宏拓智能装配有限公司及其关联公司 | 2,512.42 | 6.91% | 否 |
| 4 | 深圳市友辉塑胶电子有限公司及其关联公司 | 2,182.42 | 6.00% | 否 |
1-1-256
| 5 | 深圳市威尔赛特实业有限公司 | 1,302.36 | 3.58% | 否 |
| 合计 | 20,008.07 | 55.02% | - | |
| 2019年度 | ||||
| 序号 | 客户 | 销售金额 | 年度销售额占比（%） | 是否存在关联关系 |
| 1 | 东莞市美士富实业有限公司及其关联公司 | 12,212.04 | 37.43% | 否 |
| 2 | 深圳市鑫裕达塑胶模具有限公司及其关联公司 | 1,733.26 | 5.31% | 否 |
| 3 | 深圳市友辉塑胶电子有限公司及其关联公司 | 1,665.79 | 5.11% | 否 |
| 4 | 东莞市绿雅家用电器有限公司 | 1,554.61 | 4.76% | 否 |
| 5 | 深圳市佳信德科技有限公司 | 1,518.94 | 4.66% | 否 |
| 合计 | 18,684.64 | 57.26% | - | |
注1：东莞市美士富实业有限公司及其关联公司销售额合并计算了同一控制下的美士富（中山）工业科技有限公司；注2：东莞康佳电子有限公司及其关联公司销售额合并计算了同一控制下的康佳工贸科技（深圳）有限公司；注3：广东德一实业有限公司及其关联公司销售额合并计算了同一控制下的深圳市超人实业有限公司；注4：深圳市友辉塑胶电子有限公司及其关联公司销售额合并计算了同一控制下的深圳市鸿昌顺塑胶五金有限公司、东莞市友辉实业发展有限公司、深圳市鸿昌顺精密模具塑胶有限公司；注5：深圳市宏拓智能装配有限公司及其关联公司销售额合并计算了同一控制下的深圳市宏拓环保科技有限公司、深圳市宏拓精密五金制品有限公司。
科目具体情况及说明：
公司不存在向单一客户的销售比例超过当期营业收入50%或严重依赖于少数客户的情形。截至本招股说明书签署日，公司董事、监事、高级管理人员和核心技术人员，主要关联方或持有公司5%以上股份的股东未在上述客户中持有权益。
7. 其他披露事项
| 报告期内，发行人现金销售金额较小，主要因客户零星付款及废料销售等原因形成。 报告期内，发行人现金采购情况如下： 单位：万元 | ||||||
1-1-257
| 项目 | 2022年1-6月 | 2021年 | 2020年 | 2019年 |
| 现金采购 | - | - | 284.61 | 0.04 |
| 采购总额 | 17,958.42 | 31,824.21 | 28,144.01 | 27,477.68 |
| 现金采购占采购总额比例 | - | - | 1.01% | 0.00% |
报告期内，发行人现金采购金额较小，其中2020年现金采购为疫情期间的特殊情况，发行人应部分熔喷料原材料供应商的要求而采用现金付款。
（2）第三方回款情况
报告期内，公司第三方回款金额及占比情况如下：
单位：万元
8. 营业收入总体分析
1-1-258
| 2019年，因公司营运资金较为紧张，当年产品整体销售单价较低。2020年，公司主要原材料苯乙烯类和改性工程塑料类树脂的采购均价同比有所下降，公司苯乙烯类销售单价同步下降，改性工程塑料类产品销售单价未同步下降的主要原因系当期公司应用于消费电子领域的改性工程塑料类产品销售收入增加，该领域产品销售价格相对较高。同期，聚烯烃类产品因新冠疫情影响，熔喷料等防护用品市场需求增长，熔喷聚丙烯产品均价较高带动聚烯烃类产品均价大幅上涨。 2021年，在原材料树脂价格上涨叠加公司产品结构持续优化的背景下，公司苯乙烯类及改性工程塑料类产品销售单价均有所上涨，其中改性工程塑料类产品单价上升幅度达到49.20%，主要原因系PC等改性工程塑料类产品上游树脂原材料价格上升幅度更大等原因导致。2021年，公司改性工程塑料类产品单位成本较上年上升40.85%，一方面公司向下游传导上游材料价格涨幅导致价格增长，其次改性工程塑料类产品中PC/ABS及PA等高单价产品占比提升，因此整体单价有所提升。同年聚烯烃类产品因熔喷聚丙烯产品需求下滑导致单价大幅下降。 2022年1-6月，公司苯乙烯类及改性工程塑料类产品价格受下游市场需求影响略有下降，同时因应用于食品包装领域较低单价的聚烯烃类产品销售减少，聚烯烃类产品单价维持上升趋势。 2）主要产品销售量情况 报告期内，公司各类主要产品的销售量情况如下： 单位：吨 | ||||||
| 产品类型 | 2022年1-6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 | ||
| 苯乙烯类 | 8,288.17 | 15,135.60 | 19,322.52 | 22,248.62 | ||
| 改性工程塑料类 | 3,067.15 | 4,368.57 | 5,486.22 | 3,592.21 | ||
| 聚烯烃类 | 3,865.06 | 7,732.65 | 2,798.76 | 553.96 | ||
| 合计 | 15,220.38 | 27,236.83 | 27,607.50 | 26,394.79 | ||
1-1-259
公司苯乙烯类产品主要应用于家电领域的电视机、显示器、暖风机及各类小家电等产品。公司于报告期内进行业务调整，减少应用于中低端家电产品等市场竞争激烈、毛利率水平较低领域产品的业务量，为其他高附加值产品释放产能，导致公司苯乙烯类产品报告期内销量呈下降趋势。
与苯乙烯类产品相比，公司改性工程塑料类产品受到2020年新冠疫情带来的居家办公及“宅经济”需求效应更为明显。2020年，由于新冠疫情爆发后，人口流动频率减少，居家隔离及线上办公需求上升，增加了对笔记本电脑等产品的强烈新增需求，同时新冠疫情在国内得到率先控制使得全球需求部分向国内转移，导致改性工程塑料类产品销量较上年同期增长52.73%。2021年及2022年1-6月，公司改性工程塑料类销量小幅波动，主要由如下原因导致：①因疫情反复、国内出口贸易量大幅上升等原因导致海运费用单价大幅增长，下游客户出口外贸产品国际竞争力有所下降；②新冠疫情所引发的爆发性反弹需求在2021年开始逐渐消退，公司下游市场行情有所波动；③公司与深圳市佳信德科技有限公司等部分客户合作产品因更新换代而需求下降，上述客户的订单规模下降。
公司聚烯烃类产品报告期内销量呈大幅上升趋势。2020年，因新冠疫情爆发，公司熔喷聚丙烯类产品需求大幅上升，相关产品2020年实现销量1,335.74吨，带动聚烯烃系列产品销量增长。2021年，公司新开发客户SM Polymers Inc.向公司采购聚烯烃类产品应用于汽车内外饰塑胶件及食品包装领域，聚烯烃类产品销量进一步增长。
（二） 营业成本分析
1. 成本归集、分配、结转方法
1-1-260
行制造费用归集、分配，并以归属成本中心的半成品或产成品耗用工时为因子，分摊至各半成品或产成品成本对象。在产品不分配制造费用。
2. 营业成本构成情况
单位：万元
| 项目 | 2022年1月—6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 | ||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 主营业务成本 | 18,474.66 | 99.80% | 33,904.18 | 99.77% | 29,020.67 | 99.85% | 29,471.18 | 99.94% |
| 其他业务成本 | 36.76 | 0.20% | 79.56 | 0.23% | 44.31 | 0.15% | 16.40 | 0.06% |
| 合计 | 18,511.41 | 100.00% | 33,983.74 | 100.00% | 29,064.98 | 100.00% | 29,487.59 | 100.00% |
科目具体情况及说明：
报告期各期，公司营业成本主要由主营业务成本构成，占营业成本比例分别为99.94%、
99.85%、99.77%及99.80%，与主营业务收入结构相匹配。
3. 主营业务成本构成情况
√适用 □不适用
单位：万元
| 项目 | 2022年1月—6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 | ||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 直接材料 | 17,252.62 | 93.39% | 31,006.97 | 91.45% | 27,202.38 | 93.73% | 27,667.52 | 93.88% |
| 直接人工 | 284.27 | 1.54% | 580.72 | 1.71% | 428.85 | 1.48% | 515.50 | 1.75% |
| 制造费用 | 690.56 | 3.74% | 1,443.64 | 4.26% | 1,266.51 | 4.36% | 1,288.16 | 4.37% |
| 合同履约成本 | 247.20 | 1.34% | 872.85 | 2.57% | 122.93 | 0.42% | - | 0.00% |
| 合计 | 18,474.66 | 100.00% | 33,904.18 | 100.00% | 29,020.67 | 100.00% | 29,471.18 | 100.00% |
科目具体情况及说明：
1-1-261
2020年1月1日起，发行人开始适用新收入准则，2020年、2021年及2022年1-6月运费根据公司自2020年1月1日起执行的“新收入准则”规定，作为合同履约成本在“营业成本”科目中列报。
4. 主营业务成本按产品或服务分类
单位：万元
| 项目 | 2022年1月—6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 | ||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 苯乙烯类 | 9,597.96 | 51.95% | 17,567.71 | 51.82% | 17,945.42 | 61.84% | 23,550.11 | 79.91% |
| 改性工程塑料类 | 5,018.47 | 27.16% | 8,081.71 | 23.84% | 7,205.60 | 24.83% | 5,016.55 | 17.02% |
| 聚烯烃类 | 3,414.96 | 18.48% | 6,829.97 | 20.14% | 3,255.79 | 11.22% | 534.68 | 1.81% |
| 其他 | 443.26 | 2.40% | 1,424.79 | 4.20% | 613.86 | 2.12% | 369.85 | 1.25% |
| 合计 | 18,474.66 | 100.00% | 33,904.18 | 100.00% | 29,020.67 | 100.00% | 29,471.18 | 100.00% |
科目具体情况及说明：
从主营业务成本分类来看，公司主营业务成本产品分类与主营业务收入相匹配，各个产品的主营业务成本占比与各个产品的主营业务收入占比基本相符。
5. 前五名供应商情况
单位：万元
| 2022年1月—6月 | ||||
| 序号 | 供应商 | 采购金额 | 年度采购额占比（%） | 是否存在关联关系 |
| 1 | 厦门象屿化工有限公司 | 2,693.52 | 15.00% | 否 |
| 2 | 东莞市湘恒塑胶有限公司 | 2,446.03 | 13.62% | 否 |
| 3 | 青岛合家兴工贸有限公司 | 1,031.64 | 5.74% | 否 |
| 4 | 厦门海澳供应链服务有限公司 | 978.23 | 5.45% | 否 |
| 5 | 广州市红耀塑胶有限公司 | 678.81 | 3.78% | 否 |
| 合计 | 7,828.23 | 43.59% | - | |
| 2021年度 | ||||
| 序号 | 供应商 | 采购金额 | 年度采购额占比（%） | 是否存在关联关系 |
| 1 | 东莞市湘恒塑胶有限公司 | 3,674.47 | 11.55% | 否 |
| 2 | 深圳市九洲电器有限公司 | 2,164.60 | 6.80% | 否 |
| 3 | 佛山市顺德区荣裕生贸易有限公司 | 1,713.52 | 5.38% | 否 |
| 4 | 青岛合家兴工贸有限公司 | 1,648.21 | 5.18% | 否 |
1-1-262
| 5 | 惠州东欣泰新材料技术有限公司 | 1,495.09 | 4.70% | 否 |
| 合计 | 10,695.88 | 33.61% | - | |
| 2020年度 | ||||
| 序号 | 供应商 | 采购金额 | 年度采购额占比（%） | 是否存在关联关系 |
| 1 | 东莞市湘恒塑胶有限公司 | 3,557.16 | 12.64% | 否 |
| 2 | 深圳市高士宾得科技开发有限公司及其关联公司 | 2,446.83 | 8.69% | 否 |
| 3 | 深圳市瑞鸿祥贸易有限公司 | 2,351.09 | 8.35% | 否 |
| 4 | 肇庆市合和塑料制品有限公司 | 1,876.56 | 6.67% | 否 |
| 5 | 深圳市北辰塑胶有限公司 | 1,483.44 | 5.27% | 否 |
| 合计 | 11,715.08 | 41.63% | - | |
| 2019年度 | ||||
| 序号 | 供应商 | 采购金额 | 年度采购额占比（%） | 是否存在关联关系 |
| 1 | 深圳市瑞鸿祥贸易有限公司 | 4,405.22 | 16.03% | 否 |
| 2 | 深圳市高士宾得科技开发有限公司及其关联公司 | 2,722.50 | 9.91% | 否 |
| 3 | 肇庆市合和塑料制品有限公司 | 1,967.25 | 7.16% | 否 |
| 4 | 深圳市集塑贸易有限公司 | 1,610.43 | 5.86% | 否 |
| 5 | 里塑再生资源有限公司 | 1,558.99 | 5.67% | 否 |
| 合计 | 12,264.39 | 44.63% | - | |
注：深圳市高士宾得科技开发有限公司及其关联公司采购额合并计算了同一控制下的威思达塑胶化工有限公司、深圳市威思达化工有限公司。
科目具体情况及说明：
报告期内，公司向前五大供应商采购金额占总采购金额比例分别为44.63%、41.63%、33.61%及43.59%。公司采购一般根据就近原则，选择运输半径较短、性价比最优的供应商，从而优化采购成本。公司不存在向单一供应商的采购比例超过当期采购总额50%或严重依赖于少数供应商的情形。截至本招股说明书签署日，公司董事、监事、高级管理人员和核心技术人员，主要关联方或持有公司5%以上股份的股东未在上述供应商中持有权益。
6. 其他披露事项
无。
7. 营业成本总体分析
1-1-263
报告期内，公司营业成本分别为29,487.59万元、29,064.98万元、33,983.74万元及18,511.41万元，营业成本变动趋势与营业收入基本一致。
（三） 毛利率分析
1. 毛利按产品或服务分类构成情况
单位：万元
| 项目 | 2022年1月—6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 | ||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 主营业务毛利 | 4,715.55 | 98.51% | 7,025.17 | 99.88% | 7,263.55 | 99.54% | 3,109.51 | 99.00% |
| 其中：苯乙烯类 | 1,456.54 | 30.43% | 2,876.68 | 40.90% | 2,705.93 | 37.08% | 2,137.93 | 68.07% |
| 改性工程塑料类 | 1,926.23 | 40.24% | 2,794.70 | 39.74% | 1,949.17 | 26.71% | 788.86 | 25.12% |
| 聚烯烃类 | 1,341.98 | 28.04% | 1,362.44 | 19.37% | 2,395.91 | 32.83% | 113.71 | 3.62% |
| 其他 | -9.20 | -0.19% | -8.65 | -0.12% | 212.53 | 2.91% | 69.01 | 2.20% |
| 其他业务毛利 | 71.24 | 1.49% | 8.13 | 0.12% | 33.77 | 0.46% | 31.41 | 1.00% |
| 合计 | 4,786.79 | 100.00% | 7,033.30 | 100.00% | 7,297.31 | 100.00% | 3,140.92 | 100.00% |
科目具体情况及说明：
报告期内，公司营业毛利主要由主营业务毛利贡献。
2. 主营业务按产品或服务分类的毛利率情况
| 项目 | 2022年1月—6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 | ||||
| 毛利率（%） | 主营收入占比（%） | 毛利率（%） | 主营收入占比（%） | 毛利率（%） | 主营收入占比（%） | 毛利率（%） | 主营收入占比（%） | |
| 苯乙烯类 | 13.18% | 47.67% | 14.07% | 49.95% | 13.10% | 56.92% | 8.32% | 78.84% |
| 改性工程塑料类 | 27.74% | 29.95% | 25.70% | 26.57% | 21.29% | 25.23% | 13.59% | 17.82% |
| 聚烯烃类 | 28.21% | 20.51% | 16.63% | 20.02% | 42.39% | 15.58% | 17.54% | 1.99% |
| 其他 | -2.12% | 1.87% | -0.61% | 3.46% | 25.72% | 2.28% | 15.72% | 1.35% |
科目具体情况及说明：
1-1-264
| 项目 | 2022年1-6月 | 2021年 | 2020年 | 2019年 | |||
| 毛利率 | 变动 | 毛利率 | 变动 | 毛利率 | 变动 | 毛利率 | |
| 苯乙烯类 | 13.18% | -0.89% | 14.07% | 0.97% | 13.10% | 4.78% | 8.32% |
| 改性工程塑料类 | 27.74% | 2.04% | 25.70% | 4.40% | 21.29% | 7.70% | 13.59% |
| 聚烯烃类 | 28.21% | 11.58% | 16.63% | -25.76% | 42.39% | 24.86% | 17.54% |
| 其他 | -2.12% | -1.51% | -0.61% | -26.33% | 25.72% | 9.99% | 15.72% |
| 主营业务毛利率 | 20.33% | 3.17% | 17.16% | -2.85% | 20.02% | 10.47% | 9.54% |
报告期内，公司主营业务毛利率分别为9.54%、20.02%、17.16%及20.33%，其变动的主要原因如下：
2019年公司毛利率较低，主要原因为：2018年以来，公司的主要终端客户众泰汽车、沃特玛供应链相关企业客户相继违约，导致公司营运资金紧张，因此公司承接了较多业务周期较短的低毛利订单以维持规模经济及客户的稳定性，从而拉低了整体毛利率水平。
2020年公司主营业务毛利率较2019年上升10.47个百分点，增长幅度较大，主要原因为：
（1）2020年上半年，因新冠疫情集中爆发，公司当年用于口罩熔喷布的聚烯烃类产品毛利率大幅提高，对整体毛利率起到了拉升作用；（2）2020年下半年，国内新冠疫情相对国外得以率先控制，促使短期内下游客户需求快速向国内转移，强化了树脂价格的正向提升作用；（3）随着公司资金紧张的状况逐步缓解，公司优化产品结构，减少低毛利率订单的承接，从而使苯乙烯类和改性工程塑料类产品的毛利率恢复到正常水平。
2021年，公司主营业务毛利率较2020年下降2.85个百分点，主要原因为：随着国内疫情逐步得到控制，公司熔喷聚丙烯产品的客户需求和单位售价均较上年显著下滑，2021年公司聚烯烃类产品毛利率下滑25.76%，致使综合毛利率明显下降。
2022年1-6月，公司主营业务毛利率较上年上升3.17个百分点，主要系当期上游ABS、PC等原材料价格回落，产品利润空间扩大，以及公司优化产品结构，高附加值产品收入占比上升等因素综合导致。
报告期内，公司主要产品销售单价和单位成本的变动情况如下：
单位：万元/吨
| 报告期内，公司毛利率主要受到上游原材料价格及下游需求变化影响，具体分析如下： | ||||||||||||||||
1-1-265
1-1-266
报告期内，公司聚烯烃类毛利率波动较大，主要系2020年毛利率较高的防疫物资产品需求及外销海运费用波动等原因影响。如剔除运费影响，报告期内聚烯烃类毛利率分别为17.54%、
42.74%、25.52%及31.55%，具体分析如下：
2020年，剔除运费影响后公司聚烯烃类产品毛利率上升25.20个百分点，主要原因系公司熔喷聚丙烯类产品当年实现收入3,848.89万元，占当期聚烯烃类产品收入比例为68.33%，产品毛利率为52.06%。2020年，进一步剔除熔喷聚丙烯的影响后公司聚烯烃类产品的毛利率为22.82%，较上年上升5.29个百分点，主要受当期毛利率较高的消费电子领域产品收入占比上升影响。2021年，随着国内疫情得到控制，熔喷聚丙烯原材料及产品市场冷却，聚烯烃类单位售价显著下降，毛利率同步下滑。
2022年1-6月，剔除运费影响后公司聚烯烃类产品毛利率上升6.03个百分点，主要原因系当期公司减少了原应用于食品包装领域的聚烯烃类产品销售，相关产品毛利率较低。
（4）其他类
公司其他类收入主要包括来料加工收入、富恒精密注塑件销售收入及其他类改性塑料粒子销售收入等，报告期内，公司其他类产品毛利率波动较大，主要系受来料加工业务与注塑件业务的业务规模变化的综合影响。
2020年，公司其他类产品毛利率较上年上升9.99个百分点，主要原因系当期毛利率水平较高的来料加工业务收入占比较高导致。2021年，公司其他类产品毛利率较上年下降26.33个百分点，主要原因系当期注塑件类业务收入规模增长，因富恒精密注塑件产品尚处于起步阶段，毛利率较低，使整体毛利率下滑。
3. 主营业务按销售区域分类的毛利率情况
√适用 □不适用
| 项目 | 2022年1月—6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 | ||||
| 毛利率（%） | 主营收入占比（%） | 毛利率（%） | 主营收入占比（%） | 毛利率（%） | 主营收入占比（%） | 毛利率（%） | 主营收入占比（%） | |
| 内销 | 19.51% | 84.94% | 19.26% | 81.99% | 20.40% | 97.86% | 9.52% | 98.47% |
| 外销 | 24.99% | 15.06% | 7.63% | 18.01% | 2.39% | 2.14% | 11.13% | 1.53% |
科目具体情况及说明：
1-1-267
率。2022年1-6月，外销毛利率较上年大幅上升，主要系公司当期承担相关产品的海运费用金额较小，同时不再向SM Polymers Inc.销售毛利率较低的应用于食品包装领域的聚烯烃类产品所致。
4. 主营业务按照销售模式分类的毛利率情况
√适用 □不适用
| 项目 | 2022年1月—6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 | ||||
| 毛利率（%） | 主营收入占比（%） | 毛利率（%） | 主营收入占比（%） | 毛利率（%） | 主营收入占比（%） | 毛利率（%） | 主营收入占比（%） | |
| 直销 | 20.33% | 100.00% | 17.16% | 100.00% | 20.02% | 100.00% | 9.54% | 100.00% |
科目具体情况及说明：
报告期内，公司的产品销售模式为直销模式。
5. 可比公司毛利率比较分析
| 公司名称 | 2022年1月—6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
| 金发科技 | 15.91% | 16.52% | 25.88% | 15.67% |
| 会通股份 | 10.36% | 9.75% | 17.10% | 14.56% |
| 国恩股份 | 17.78% | 16.18% | 22.14% | 18.91% |
| 禾昌聚合 | 15.51% | 16.68% | 17.58% | 16.83% |
| 聚赛龙 | 8.44% | 12.39% | 16.23% | 15.82% |
| 平均数（%） | 13.60% | 14.30% | 19.78% | 16.36% |
| 发行人（%） | 20.33% | 17.16% | 20.02% | 9.54% |
注：可比上市公司中会通股份、国恩股份2020年营业成本中不含运费。
科目具体情况及说明：
1-1-268
电器有限公司为年初商定全年价格基准外，与主要客户定价均为一单一议，价格传导滞后性相对较小，在2021年上游原材料价格大幅上涨的情况下能够相对及时调整售价，毛利率受影响程度较小；第三，公司为应对上游原材料大幅涨价，通过优化产品配方适当降低了产品生产成本，综合导致毛利率降幅较小。
2022年1-6月，聚赛龙因山东区域毛利率大幅下降导致其主营业务毛利率下降幅度较大，拉低了同行业可比公司平均毛利率。同期公司毛利率水平上升主要系公司产品结构持续优化等原因导致，具体详见本节“三、（三）2.主营业务按产品或服务分类的毛利率情况”分析内容。
6. 其他披露事项
无。
7. 毛利率总体分析
报告期内，公司主营业务毛利率分别为9.54%、20.02%、17.16%及20.33%。2020年，公司主营业务毛利率较2019年提升10.47个百分点，主要系当期公司营运资金紧张情况有所缓解，主动推进了产品结构升级、客户结构优化，同时防疫类产品销售毛利率较高导致。2021年，公司主营业务毛利率较2020年下降2.85个百分点，主要系当期防疫类产品需求下降，同时原材料及外销运费价格上涨，苯乙烯类、聚烯烃类等主要产品毛利率均较2020年有所下降。2022年1-6月，公司主营业务毛利率受改性工程塑料类及聚烯烃类产品毛利率上升带动有所上升。综合来看，公司报告期内毛利率水平波动主要因产品结构、下游客户需求及上游原材料价格、运输成本等因素变化导致。
（四） 主要费用情况分析
单位：元
| 项目 | 2022年1月—6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 | ||||
| 金额 | 营业收入占比（%） | 金额 | 营业收入占比（%） | 金额 | 营业收入占比（%） | 金额 | 营业收入占比（%） | |
| 销售费用 | 1,458,482.63 | 0.63% | 4,253,036.42 | 1.04% | 2,911,616.63 | 0.80% | 4,490,694.44 | 1.38% |
| 管理费用 | 4,994,519.75 | 2.14% | 10,164,112.90 | 2.48% | 8,762,434.76 | 2.41% | 9,233,880.26 | 2.83% |
| 研发费用 | 7,349,121.62 | 3.15% | 12,595,347.70 | 3.07% | 12,723,899.76 | 3.50% | 8,694,493.31 | 2.66% |
| 财务费用 | 4,220,901.14 | 1.81% | 10,928,351.75 | 2.66% | 11,285,773.43 | 3.10% | 11,924,925.23 | 3.65% |
| 合计 | 18,023,025.14 | 7.74% | 37,940,848.77 | 9.25% | 35,683,724.58 | 9.81% | 34,343,993.24 | 10.53% |
科目具体情况及说明：
1-1-269
报告期内，公司期间费用总额分别为3,434.40万元、3,568.37万元、3,794.08万元及1,802.30万元，占营业收入的比重分别为10.53%、9.81%、9.25%及7.74%，报告期内占比逐渐下降，系公司在收入规模稳定增长的同时，降本增效策略和规模效应逐步体现所致。
1. 销售费用分析
(1) 销售费用构成情况
单位：元
| 项目 | 2022年1月—6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 | ||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 职工薪酬 | 1,293,030.66 | 88.66% | 3,235,204.44 | 76.07% | 2,436,527.53 | 83.68% | 2,912,256.30 | 64.85% |
| 运输费用 | - | - | - | - | - | - | 1,072,878.64 | 23.89% |
| 办公费、业务招待费、差旅费 | 81,091.52 | 5.56% | 323,408.41 | 7.60% | 207,323.35 | 7.12% | 362,139.60 | 8.06% |
| 业务宣传费 | 39,738.50 | 2.72% | 606,841.67 | 14.27% | 181,445.90 | 6.23% | 55,363.95 | 1.23% |
| 折旧及摊销 | 10,338.52 | 0.71% | 19,525.00 | 0.46% | 15,652.20 | 0.54% | 23,980.31 | 0.53% |
| 其他费用 | 34,283.43 | 2.35% | 68,056.90 | 1.60% | 70,667.65 | 2.43% | 64,075.64 | 1.43% |
| 合计 | 1,458,482.63 | 100.00% | 4,253,036.42 | 100.00% | 2,911,616.63 | 100.00% | 4,490,694.44 | 100.00% |
(2) 销售费用率与可比公司比较情况
| 公司名称 | 2022年1月—6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
| 金发科技 | 1.13% | 1.41% | 1.82% | 2.34% |
| 会通股份 | 1.58% | 1.41% | 3.38% | 3.01% |
| 国恩股份 | 0.66% | 0.66% | 1.32% | 1.61% |
| 禾昌聚合 | 0.97% | 0.97% | 1.01% | 2.91% |
| 聚赛龙 | 1.78% | 1.27% | 1.67% | 4.48% |
| 平均数（%） | 1.22% | 1.14% | 1.84% | 2.87% |
| 发行人（%） | 0.62% | 1.04% | 0.80% | 1.38% |
| 原因、匹配性分析 | 报告期内，公司销售费用率略低于同行业可比公司平均水平，主要原因为：公司主要客户集中于广东省内，客户群体相对集中有利于减少业务招待和市场拓展方面的费用支出。 | |||
(3) 科目具体情况及说明
1-1-270
2020年，公司销售费用较上年有所下降，主要原因系2019年公司尚未执行新收入准则，运输费仍在销售费用中列报，相关费用于2020年作为合同履约成本调整为营业成本列示；此外，当年受新冠疫情影响，发行人减免了一定社保费用，导致当年销售人员薪酬较低。
2021年，公司销售费用较上年上升，主要因社保减免政策不再持续，职工薪酬金额上升，同时公司推广、宣传活动增加，相关费用金额提升。
2022年1-6月，公司销售费用偏低，主要因职工薪酬中尚未计提年终奖金，同时因深圳当地疫情反复，公司营销费用有所缩减等原因导致。
2. 管理费用分析
(1) 管理费用构成情况
单位：元
| 项目 | 2022年1月—6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 | ||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 职工薪酬 | 2,402,399.81 | 48.10% | 5,089,887.86 | 50.08% | 3,728,190.12 | 42.55% | 3,187,232.68 | 34.52% |
| 中介机构费 | 1,364,727.52 | 27.32% | 1,981,597.71 | 19.50% | 1,144,896.43 | 13.07% | 1,825,388.78 | 19.77% |
| 折旧及摊销 | 435,295.58 | 8.72% | 563,202.90 | 5.54% | 498,235.02 | 5.69% | 842,495.77 | 9.12% |
| 办公费、业务招待费、差旅费等管理费用 | 668,416.93 | 13.38% | 1,785,227.07 | 17.56% | 2,922,384.35 | 33.35% | 2,846,525.18 | 30.83% |
| 其他费用 | 123,679.91 | 2.48% | 744,197.36 | 7.32% | 468,728.84 | 5.35% | 532,237.85 | 5.76% |
| 合计 | 4,994,519.75 | 100.00% | 10,164,112.90 | 100.00% | 8,762,434.76 | 100.00% | 9,233,880.26 | 100.00% |
(2) 管理费用率与可比公司比较情况
√适用 □不适用
| 公司名称 | 2022年1月—6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
| 金发科技 | 3.48% | 3.40% | 3.21% | 2.75% |
| 会通股份 | 1.90% | 1.93% | 2.44% | 2.03% |
| 国恩股份 | 1.36% | 1.27% | 1.17% | 1.60% |
| 禾昌聚合 | 1.71% | 1.54% | 1.39% | 1.62% |
| 聚赛龙 | 0.90% | 0.96% | 1.38% | 1.29% |
| 平均数（%） | 1.87% | 1.82% | 1.92% | 1.86% |
1-1-271
| 发行人（%） | 2.14% | 2.48% | 2.41% | 2.83% |
| 原因、匹配性分析 | 报告期内，公司管理费用率略高于同行业可比公司平均水平，主要原因系主要可比上市公司规模较大，规模效应更为显著。 | |||
(3) 科目具体情况及说明
报告期内，公司管理费用分别为923.39万元、876.24万元、1,016.41万元及499.45万元，主要由职工薪酬、办公费、中介机构费等费用构成。
2020年，公司管理费用较上年减少5.11%，主要原因系新冠疫情影响下公司日常办公活动减少，同时公司实行降本增效的经营策略，压缩日常办公费用及中介机构费用支出等原因导致。
2021年，公司管理费用较上年增长16.00%，主要原因系：1）2021年度社保减免政策取消，发行人社保支出大幅增长，导致当年职工薪酬金额上升；2）公司筹备上市，外部中介机构的专业服务费用有所增长。
2022年1-6月，公司折旧与摊销金额较上年同期水平有所增长，主要系公司新取得中山市一宗土地，当期无形资产摊销有所增加。
3. 研发费用分析
(1) 研发费用构成情况
单位：元
| 项目 | 2022年1月—6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 | ||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 职工薪酬 | 2,393,623.40 | 32.57% | 3,811,282.65 | 30.26% | 3,514,139.02 | 27.62% | 3,614,586.53 | 41.57% |
| 材料消耗 | 3,982,683.66 | 54.19% | 7,076,020.53 | 56.18% | 7,288,837.20 | 57.28% | 2,681,981.07 | 30.85% |
| 折旧及摊销 | 377,945.10 | 5.14% | 763,966.26 | 6.07% | 869,986.28 | 6.84% | 907,878.48 | 10.44% |
| 其他费用 | 594,869.46 | 8.09% | 944,078.26 | 7.50% | 1,050,937.26 | 8.26% | 1,490,047.23 | 17.14% |
| 合计 | 7,349,121.62 | 100.00% | 12,595,347.70 | 100.00% | 12,723,899.76 | 100.00% | 8,694,493.31 | 100.00% |
(2) 研发费用率与可比公司比较情况
√适用 □不适用
| 公司名称 | 2022年1月—6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
| 金发科技 | 3.44% | 3.62% | 4.10% | 4.00% |
| 会通股份 | 3.93% | 3.94% | 4.09% | 4.19% |
| 国恩股份 | 2.63% | 2.87% | 3.21% | 3.26% |
| 禾昌聚合 | 2.38% | 3.71% | 3.45% | 3.50% |
| 聚赛龙 | 2.50% | 3.19% | 3.27% | 3.05% |
| 平均数（%） | 2.98% | 3.47% | 3.62% | 3.60% |
1-1-272
| 发行人（%） | 3.15% | 3.07% | 3.50% | 2.66% |
| 原因、匹配性分析 | 公司研发费用占营业收入的比例基本保持稳定，略低于同行业可比上市公司均值，不存在明显差异。2019年，公司研发费用率较低，主要原因系当年公司资金较为紧张，研发相关支出相对较低。 | |||
(3) 科目具体情况及说明
公司研发投入的具体情况请参见本招股说明书之第八节之“三、（六）研发投入分析”。
4. 财务费用分析
(1) 财务费用构成情况
单位：元
| 项目 | 2022年1月—6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
| 利息费用 | 7,322,642.82 | 10,790,247.82 | 11,158,213.12 | 11,907,782.84 |
| 减：利息资本化 | 2,482,994.44 | 26,888.89 | - | - |
| 减：利息收入 | 9,892.05 | 20,166.18 | 23,155.59 | 25,813.01 |
| 汇兑损益 | -749,342.21 | 154,184.47 | 122,685.53 | 14,343.21 |
| 其他 | 140,487.02 | 30,974.53 | 28,030.37 | 28,612.19 |
| 合计 | 4,220,901.14 | 10,928,351.75 | 11,285,773.43 | 11,924,925.23 |
(2) 财务费用率与可比公司比较情况
√适用 □不适用
| 公司名称 | 2022年1月—6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
| 金发科技 | 2.97% | 1.90% | 1.64% | 2.20% |
| 会通股份 | 1.33% | 1.34% | 1.68% | 1.68% |
| 国恩股份 | 0.65% | 0.57% | 0.41% | 0.87% |
| 禾昌聚合 | -0.09% | 0.09% | 0.34% | 0.28% |
| 聚赛龙 | 1.44% | 1.53% | 1.32% | 1.45% |
| 平均数（%） | 1.26% | 1.09% | 1.08% | 1.30% |
| 发行人（%） | 1.81% | 2.66% | 3.10% | 3.65% |
| 原因、匹配性分析 | 与同行业上市公司相比，公司财务费用率较高，主要是公司业务规模增长较快，日常经营资金需求较大，但公司作为非上市公司，融资渠道单一，需要依靠银行借款、融资租赁及资金拆借等方式进行融资，融资成本较高，导致财务费用率较高。 | |||
(3) 科目具体情况及说明
报告期内，公司的财务费用主要是银行贷款及往来拆借等所产生的利息费用及汇兑损益。报告期各期，公司财务费用分别为1,192.49万元、1,128.58万元、1,092.84万元及422.09万元。报告期内呈逐年小幅下降的趋势，主要原因系公司随着公司经营情况改善，综合贷款成本有所下降。
5. 其他披露事项
1-1-273
无。
6. 主要费用情况总体分析
报告期内，公司期间费用总体合理，与公司业务规模相匹配，与同行业上市公司相比，不存在重大异常。公司在费用核算方面建立了完善的内部控制制度，精细化管理下对费用管控能力较强。
（五） 利润情况分析
1. 利润变动情况
单位：万元
| 项目 | 2022年1月—6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 | ||||
| 金额 | 营业收入占比（%） | 金额 | 营业收入占比（%） | 金额 | 营业收入占比（%） | 金额 | 营业收入占比（%） | |
| 营业利润 | 2,808.28 | 12.05% | 3,860.50 | 9.41% | 3,412.91 | 9.39% | 90.75 | 0.28% |
| 营业外收入 | 1.45 | 0.01% | 36.16 | 0.09% | 9.60 | 0.03% | 3.74 | 0.01% |
| 营业外支出 | 2.81 | 0.01% | 53.03 | 0.13% | 294.53 | 0.81% | 58.34 | 0.18% |
| 利润总额 | 2,806.93 | 12.05% | 3,843.62 | 9.37% | 3,127.98 | 8.60% | 36.15 | 0.11% |
| 所得税费用 | 311.77 | 1.34% | 312.00 | 0.76% | 446.91 | 1.23% | -74.43 | -0.23% |
| 净利润 | 2,495.16 | 10.71% | 3,531.62 | 8.61% | 2,681.07 | 7.37% | 110.57 | 0.34% |
科目具体情况及说明：
报告期内，公司的净利润主要源于营业利润，营业外收入和营业外支出对净利润影响较小。
报告期各期，公司净利润分别为110.57万元、2,681.07万元、3,531.62万元及2,495.16万元，呈现稳步上升趋势，经营情况良好。
2. 营业外收入情况
√适用 □不适用
(1) 营业外收入明细
单位：元
| 项目 | 2022年1月—6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
| 接受捐赠 | - | - | - | - |
| 政府补助 | - | - | - | - |
| 盘盈利得 | - | - | - | - |
| 非流动资产毁损报废利得 | - | - | 46,460.18 | - |
| 罚没收入 | 14,528.09 | 47,505.06 | - | - |
1-1-274
| 无法支付的应付款 | - | 314,063.58 | - | - |
| 其他 | 15.24 | - | 49,532.00 | 37,381.46 |
| 合计 | 14,543.33 | 361,568.64 | 95,992.18 | 37,381.46 |
(2) 计入当期损益的政府补助：
√适用 □不适用
单位：万元
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 2022年1月—6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 | 与资产相关/与收益相关 |
| 2018年第三批企业研发资助 | 深圳市科技创新委员会 | 公司符合补助条件 | 政策性补助 | 否 | 否 | - | - | - | 101.70 | 收益相关 |
| 2018年宝安区信息化项目配套奖励 | 深圳市宝安区科技创新局 | 公司符合补助条件 | 政策性补助 | 否 | 否 | - | - | - | 100.00 | 收益相关 |
| 2018年宝安区第二批企业贷款利息补贴 | 深圳市宝安区经济促进局 | 公司符合补助条件 | 政策性补助 | 否 | 否 | - | - | - | 74.63 | 收益相关 |
| 2019年度企业扩产增效扶持项目 | 深圳经济贸易和信息化委员会 | 公司符合补助条件 | 政策性补助 | 否 | 否 | - | - | - | 41.80 | 收益相关 |
| 2019年度宝安区工业增加值增量奖励 | 深圳市宝安区工业和信息化局 | 公司符合补助条件 | 政策性补助 | 否 | 否 | - | - | - | 41.80 | 收益相关 |
| 宝安区2019年第二批企业研发投入补贴项目 | 深圳市宝安区科技创新局 | 公司符合补助条件 | 政策性补助 | 否 | 否 | - | - | - | 20.34 | 收益相关 |
| 宝安区循环经济与节能减排项目-清洁生产 | 深圳市宝安区发展和改革局 | 公司符合补助条件 | 政策性补助 | 否 | 否 | - | - | - | 15.00 | 收益相关 |
| 2019年国家高新技术企业认定奖励 | 深圳市宝安区科技创新局 | 公司符合补助条件 | 政策性补助 | 否 | 否 | - | - | - | 10.00 | 收益相关 |
| 2018年宝安区国高复审通过补贴 | 深圳市宝安区科技创新局 | 公司符合补助条件 | 政策性补助 | 否 | 否 | - | - | - | 3.00 | 收益相关 |
| 宝安区信息化建设补助 | 深圳市宝安区科技创新局 | 公司符合补助条件 | 政策性补助 | 否 | 否 | - | - | - | 1.00 | 资产相关 |
| 开拓国际市场补贴 | 深圳市宝安区工业和信息化局 | 公司符合补助条件 | 政策性补助 | 否 | 否 | - | - | - | 0.80 | 收益相关 |
| 2019年宝安区企业贷款利息补贴 | 深圳市宝安区科技创新局 | 公司符合补助条件 | 政策性补助 | 否 | 否 | - | - | 83.72 | - | 收益相关 |
| 2019年深圳市企业研发资助 | 深圳市科技创新委员会 | 公司符合补助条件 | 政策性补助 | 否 | 否 | - | - | 67.50 | - | 收益相关 |
1-1-275
| 2020年民营及中小企业创新发展扶持计划及上市培育资助计划补贴 | 深圳市中小企业服务署 | 公司符合补助条件 | 政策性补助 | 否 | 否 | - | - | 30.00 | - | 收益相关 |
| 2019年宝安区成长规模工业成长奖励 | 深圳市宝安区工业和信息化局 | 公司符合补助条件 | 政策性补助 | 否 | 否 | - | - | 30.00 | - | 收益相关 |
| 2018年第二批专利补贴 | 深圳市市场监督管理局 | 公司符合补助条件 | 政策性补助 | 否 | 否 | - | - | 1.50 | - | 收益相关 |
| 宝安区“四上”企业复工防控补贴 | 深圳市宝安区人力资源局 | 公司符合补助条件 | 政策性补助 | 否 | 否 | - | - | 1.48 | - | 收益相关 |
| 新冠疫情贷款贴息 | 深圳市中小企业服务局 | 公司符合补助条件 | 政策性补助 | 否 | 否 | - | - | 1.13 | - | 收益相关 |
| 应对新冠状病毒疫情企业贷款利息补贴 | 深圳市宝安区工业信息化局 | 公司符合补助条件 | 政策性补助 | 否 | 否 | - | - | 0.97 | - | 收益相关 |
| 新成立“两新”组织费补贴 | 深圳市宝安区燕罗街道办事处 | 公司符合补助条件 | 政策性补助 | 否 | 否 | - | - | 0.40 | - | 收益相关 |
| 2021年新兴产业扶持计划项目 | 深圳市工业和信息化局 | 公司符合补助条件 | 政策性补助 | 否 | 否 | - | 300.00 | - | - | 收益相关 |
| 2020年企业研究开发资助项目 | 深圳市科技创新委员会 | 公司符合补助条件 | 政策性补助 | 否 | 否 | - | 29.50 | - | - | 收益相关 |
| 2021年宝安区企业研发投入补贴项目 | 深圳市宝安区科技创新局 | 公司符合补助条件 | 政策性补助 | 否 | 否 | - | 20.00 | - | - | 收益相关 |
| 宝安区2020年度知识产权奖励 | 深圳市市场监督管理局宝安监管局 | 公司符合补助条件 | 政策性补助 | 否 | 否 | - | 10.00 | - | - | 收益相关 |
| 2021年第一批宝安企业展位费补贴 | 深圳市宝安区工业和信息化局 | 公司符合补助条件 | 政策性补助 | 否 | 否 | - | 3.00 | - | - | 收益相关 |
| 2021年民营及中小企业创新发展培育扶持计划补贴 | 深圳市中小企业服务局 | 公司符合补助条件 | 政策性补助 | 否 | 否 | - | 2.27 | - | - | 收益相关 |
| 2021年技改项目资助 | 深圳市工业和信息化局 | 公司符合补助条件 | 政策性补助 | 否 | 否 | - | 1.00 | - | - | 收益相关 |
| 2022年国家高新技术企业培育资助金 | 深圳市科技创新委员会 | 公司符合补助条件 | 政策性补助 | 否 | 否 | 20.00 | - | - | - | 收益相关 |
1-1-276
| 2021年工业企业稳增长奖励 | 深圳市宝安区工业和信息化局 | 公司符合补助条件 | 政策性补助 | 否 | 否 | 8.31 | - | - | - | 收益相关 |
| 企业稳岗补贴 | 深圳市社会保险基金管理局 | 公司符合补助条件 | 政策性补助 | 否 | 否 | 4.26 | 0.94 | 4.02 | 3.99 | 收益相关 |
| 新型环保阻燃高抗冲聚苯乙烯（HIPS）树脂补助 | 深圳市科技创新委员会 | 公司符合补助条件 | 政策性补助 | 否 | 否 | 6.00 | 12.00 | 12.00 | 12.00 | 资产相关 |
| 2009年宝安区企业技术中心项目补贴 | 深圳市宝安区科技创新局 | 公司符合补助条件 | 政策性补助 | 否 | 否 | - | 7.33 | 8.00 | 8.00 | 资产相关 |
| 深圳市战略性新兴产业发展专项资金财政补贴 | 深圳市科技创新委员会 | 公司符合补助条件 | 政策性补助 | 否 | 否 | 15.50 | 31.00 | 31.00 | 31.00 | 资产相关 |
| 信息化建设补助 | 深圳市中小企业服务中心 | 公司符合补助条件 | 政策性补助 | 否 | 否 | 1.90 | 3.80 | 3.80 | 3.80 | 资产相关 |
| 新型耐溶剂聚碳酸酯复合材料制备技术研发 | 深圳市科技创新委员会 | 公司符合补助条件 | 政策性补助 | 否 | 否 | 20.00 | 40.00 | 40.00 | 33.33 | 资产相关 |
| 深圳碳纤维改性工程塑料工程实验室补贴 | 深圳市发展和改革委员会 | 公司符合补助条件 | 政策性补助 | 否 | 否 | 23.26 | 46.52 | 3.88 | - | 资产相关 |
(3) 科目具体情况及说明
无。
3. 营业外支出情况
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 2022年1月—6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
| 对外捐赠 | 10,000.00 | 400,000.00 | ||
| 非流动资产毁损报废损失 | 8,592.62 | 144,453.68 | 2,483,853.12 | 166,137.65 |
| 罚款及滞纳金 | 200.00 | 600.00 | 6,287.98 | |
| 其他 | 9,539.35 | 385,669.69 | 60,798.24 | 410,937.28 |
| 合计 | 28,131.97 | 530,323.37 | 2,945,251.36 | 583,362.91 |
科目具体情况及说明：
1-1-277
报告期各期，公司营业外支出分别为58.34万元、294.53万元、53.03万元及2.81万元，2020年度金额较高，主要为公司处置部分老旧设备形成非流动资产毁损报废损失。
4. 所得税费用情况
(1) 所得税费用表
单位：元
| 项目 | 2022年1月—6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
| 当期所得税费用 | - | 2,438,352.62 | - | 35,026.16 |
| 递延所得税费用 | 3,117,669.82 | 681,678.21 | 4,469,097.49 | -779,286.07 |
| 合计 | 3,117,669.82 | 3,120,030.83 | 4,469,097.49 | -744,259.91 |
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 2022年1月—6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
| 利润总额 | 28,069,251.01 | 38,436,202.44 | 31,279,799.44 | 361,488.36 |
| 按适用税率15%计算的所得税费用 | 3,886,181.80 | 5,765,430.37 | 4,691,969.92 | 54,223.25 |
| 部分子公司适用不同税率的影响 | 298,441.60 | -434,114.87 | -195,395.44 | -436.37 |
| 调整以前期间所得税的影响 | - | - | - | 40,971.45 |
| 税收优惠的影响 | - | - | - | - |
| 非应税收入的纳税影响 | - | - | - | - |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 9,514.21 | 227,572.77 | 913,532.30 | 140,257.47 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | - | -545,456.16 | - | - |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 46,310.41 | -4,099.12 | -1,476,550.88 | -978,130.50 |
| 技术研发费加计扣除 | -1,122,778.20 | -1,889,302.16 | 535,541.59 | -1,145.21 |
| 所得税费用 | 3,117,669.82 | 3,120,030.83 | 4,469,097.49 | -744,259.91 |
(3) 科目具体情况及说明
报告期内，公司享受高新技术企业所得税税收优惠税率和研发费用加计扣除等政策，降低了公司所得税税负。
5. 其他披露事项
无。
6. 利润变动情况分析
1-1-278
报告期内，公司净利润分别为110.57万元、2,681.07万元、3,531.62万元及2,495.16万元，2019年-2021年呈稳定上升趋势，主要系公司经营状况良好，业绩增长较为稳定。关于报告期内公司营业收入、毛利率等盈利情况的分析说明，详见本招股说明书第八节之“三、盈利情况分析”相关内容。
（六） 研发投入分析
1. 研发投入构成明细情况
单位：元
| 项目 | 2022年1月—6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
| 职工薪酬 | 2,393,623.40 | 3,811,282.65 | 3,514,139.02 | 3,614,586.53 |
| 材料消耗 | 3,982,683.66 | 7,076,020.53 | 7,288,837.20 | 2,681,981.07 |
| 折旧及摊销 | 377,945.10 | 763,966.26 | 869,986.28 | 907,878.48 |
| 其他费用 | 594,869.46 | 944,078.26 | 1,050,937.26 | 1,490,047.23 |
| 合计 | 7,349,121.62 | 12,595,347.70 | 12,723,899.76 | 8,694,493.31 |
| 研发投入占营业收入的比例（%） | 3.15% | 3.07% | 3.50% | 2.66% |
| 原因、匹配性分析 | 报告期内，发行人研发投入全部费用化，与发行人业务发展情况相适应。2019年公司研发费用率较低，主要系当年公司受部分客户回款逾期影响，资金较为紧张，相关研发相关支出减少所致。 | |||
科目具体情况及说明：
无。
2. 报告期内主要研发项目情况
| 报告期内，公司的主要研发项目情况如下： 单位：万元 | ||||||
| 研发项目 | 2022年1-6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 | ||
| 一种代替普通ABS电池盒专用环保PP增强材料的开发 | 98.82 | |||||
| 高性能阻燃增强PPA材料开发 | 62.65 | |||||
| 汽车发动机周围部件专用PP改性材料的开发 | 98.82 | |||||
| 一种5G专用增强PP改性材料的开发 | 74.08 | |||||
| 一种蜂巢土工格室专用PE改性材料的开发 | 93.19 | |||||
| 一种5G手机用高硬度透明PC材料的开发 | 93.19 | |||||
| 一种高性能导电PC材料的开发 | 84.69 | |||||
| 一种低成本、高耐候性能ABS材料的开发 | 118.34 | |||||
| 电视机底座专用PA66增强材料的开发 | 62.65 | |||||
| 低介电性能玻纤增强PPS材料开发 | 45.92 | 47.10 | ||||
1-1-279
| 高性能阻燃增强LCP材料开发 | 79.47 | 35.93 | ||
| 一种良好外观玻纤增强PC材料的开发 | 119.59 | |||
| 一种雷雕后超高白度ABS黑色材料的开发 | 11.21 | 126.18 | ||
| 一种高冲击、高透度PMMA材料的开发 | 27.47 | 118.97 | ||
| 一种1500熔指的熔喷PP口罩专用料的开发 | 155.75 | |||
| 一种1500熔指的驻极母粒专用料的开发 | 124.55 | |||
| 一种低成本低收缩聚丙烯磁性复合材料的开发 | 102.07 | 93.01 | ||
| 基于等离子技术的碳纤维表面接枝碳纳米管材料及其增强PA66材料开发 | 184.11 | |||
| 一种低成本阻燃HIPS材料的开发 | 106.94 | |||
| 芯片半导体晶圆支架PFA材料开发 | 117.90 | |||
| 一种高耐候性能阻燃ABS材料的开发 | 231.75 | |||
| 一种高性能阻燃增强PA66材料的开发 | 118.35 | |||
| 一种免喷涂运动保险杠装饰板专用PP材料的开发 | 148.95 | |||
| 一种具有透光度光扩散阻燃PP材料的开发 | 119.46 | |||
| 一种无卤阻燃HIPS材料的开发 | 6.87 | 104.53 | ||
| 一种高清晰镭雕专用增强PP材料的开发 | 15.00 | 157.66 | ||
| 一种高性能抗静电尼龙材料的开发 | 20.48 | 97.21 | ||
| 一种高刚性耐高温的PET改性材料的开发 | 37.91 | 33.76 | ||
| 一种大理石效果免喷涂阻燃PC/ABS材料的开发 | 61.56 | 82.11 | ||
| 一种高性能导电聚碳酸酯材料的开发 | 78.47 | 25.01 | ||
| 一种香味型可镭雕软触感PP复合材料的开发 | 83.82 | |||
| 一种低成本、不析出及尺寸稳定电视机中框TPV材料的开发 | 94.99 | |||
| 一种高耐磨增强POM材料的开发 | 62.85 | |||
| 一种高性能阻燃PC/PBT合金材料的开发 | 54.63 | |||
| 一种外观优异的玻纤增强PC材料的开发 | 57.26 | |||
| 一种橡胶手感ABS材料的开发 | 52.80 | |||
| 一种低成本阻燃增强PBT材料的开发 | 44.05 | |||
| 一种高清晰镭雕专用增强PA材料的开发 | 39.63 | |||
| 一种核酸检测盒用HIPS材料开发 | 24.58 | |||
| 合计 | 734.91 | 1,259.53 | 1,272.39 | 869.45 |
3. 研发投入占营业收入比例与可比公司比较情况
√适用 □不适用
| 公司 | 2022年1月—6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
| 金发科技 | 3.44% | 3.62% | 4.10% | 4.00% |
| 会通股份 | 3.93% | 3.94% | 4.09% | 4.19% |
| 国恩股份 | 2.63% | 2.87% | 3.21% | 3.26% |
| 禾昌聚合 | 2.38% | 3.71% | 3.45% | 3.50% |
| 聚赛龙 | 2.50% | 3.19% | 3.27% | 3.05% |
| 平均数（%） | 2.98% | 3.47% | 3.62% | 3.60% |
1-1-280
| 发行人（%） | 3.15% | 3.07% | 3.50% | 2.66% |
科目具体情况及说明：
无。
4. 其他披露事项
无。
5. 研发投入总体分析
报告期内，公司研发费用分别为869.45万元、1,272.39万元、1,259.53万元及734.91万元，占同期营业收入的比例分别为2.66%、3.50%、3.07%及3.15%，除2019年因资金紧张投入较小外，总体较为平稳。公司研发费用主要包括职工薪酬、直接材料和折旧与摊销等，相关支出与研发项目的进度和技术复杂性相匹配，符合技术研究的客观规律。
（七） 其他影响损益的科目分析
1. 投资收益
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 2022年1月—6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | -166,545.66 | -78,161.89 | -101,563.29 | -449,339.23 |
| 合计 | -166,545.66 | -78,161.89 | -101,563.29 | -449,339.23 |
科目具体情况及说明：
报告期内，公司投资收益较小，主要是处置交易性金融资产取得的投资收益。
2. 公允价值变动收益
□适用 √不适用
3. 其他收益
√适用 □不适用
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 2022年1月—6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
| 与资产相关的政府补助 | 666,599.94 | 1,754,532.85 | 986,766.66 | 891,333.36 |
1-1-281
| 与收益相关的政府补助 | 325,741.40 | 3,319,063.34 | 2,207,297.94 | 4,130,626.84 |
| 合计 | 992,341.34 | 5,073,596.19 | 3,194,064.60 | 5,021,960.20 |
科目具体情况及说明：
| 报告期内，计入当期损益的政府补助明细如下： 单位：万元 | |||||||
| 补助项目 | 2022年1月—6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 | 与资产相关/与收益相关 | ||
| 2018年第三批企业研发资助 | - | - | - | 101.70 | 收益相关 | ||
| 2018年宝安区信息化项目配套奖励 | - | - | - | 100.00 | 收益相关 | ||
| 2018年宝安区第二批企业贷款利息补贴 | - | - | - | 74.63 | 收益相关 | ||
| 2019年度企业扩产增效扶持项目 | - | - | - | 41.80 | 收益相关 | ||
| 2019年度宝安区工业增加值增量奖励 | - | - | - | 41.80 | 收益相关 | ||
| 宝安区2019年第二批企业研发投入补贴项目 | - | - | - | 20.34 | 收益相关 | ||
| 宝安区循环经济与节能减排项目-清洁生产 | - | - | - | 15.00 | 收益相关 | ||
| 2019年国家高新技术企业认定奖励 | - | - | - | 10.00 | 收益相关 | ||
| 2018年宝安区国高复审通过补贴 | - | - | - | 3.00 | 收益相关 | ||
| 宝安区信息化建设补助 | - | - | - | 1.00 | 资产相关 | ||
| 开拓国际市场补贴 | - | - | - | 0.80 | 收益相关 | ||
| 2019年宝安区企业贷款利息补贴 | - | - | 83.72 | - | 收益相关 | ||
| 2019年深圳市企业研发资助 | - | - | 67.50 | - | 收益相关 | ||
| 2020年民营及中小企业创新发展扶持计划及上市培育资助计划补贴 | - | - | 30.00 | - | 收益相关 | ||
| 2019年宝安区成长规模工业成长奖励 | - | - | 30.00 | - | 收益相关 | ||
| 2018年第二批专利补贴 | - | - | 1.50 | - | 收益相关 | ||
| 宝安区“四上”企业复工防控补贴 | - | - | 1.48 | - | 收益相关 | ||
| 新冠疫情贷款贴息 | - | - | 1.13 | - | 收益相关 | ||
| 应对新冠状病毒疫情企业贷款利息补贴 | - | - | 0.97 | - | 收益相关 | ||
| 新成立“两新”组织费补贴 | - | - | 0.40 | - | 收益相关 | ||
| 2021年新兴产业扶持计划项目 | - | 300.00 | - | - | 收益相关 | ||
| 2020年企业研究开发资助项目 | - | 29.50 | - | - | 收益相关 | ||
| 2021年宝安区企业研发投入补贴项目 | - | 20.00 | - | - | 收益相关 | ||
| 宝安区2020年度知识产权奖励 | - | 10.00 | - | - | 收益相关 | ||
| 2021年第一批宝安企业展位费补贴 | - | 3.00 | - | - | 收益相关 | ||
| 2021年民营及中小企业创新发展培育扶持计划补贴 | - | 2.27 | - | - | 收益相关 | ||
| 2021年技改项目资助 | - | 1.00 | - | - | 收益相关 | ||
| 2022年国家高新技术企业培育资助金 | 20.00 | - | - | - | 收益相关 | ||
| 2021年工业企业稳增长奖励 | 8.31 | - | - | - | 收益相关 | ||
| 企业稳岗补贴 | 4.26 | 0.94 | 4.02 | 3.99 | 收益相关 | ||
| 新型环保阻燃高抗冲聚苯乙烯（HIPS）树脂补助 | 6.00 | 12.00 | 12.00 | 12.00 | 资产相关 | ||
| 2009年宝安区企业技术中心项目补贴 | - | 7.33 | 8.00 | 8.00 | 资产相关 | ||
1-1-282
| 深圳市战略性新兴产业发展专项资金财政补贴 | 15.50 | 31.00 | 31.00 | 31.00 | 资产相关 |
| 信息化建设补助 | 1.90 | 3.80 | 3.80 | 3.80 | 资产相关 |
| 新型耐溶剂聚碳酸酯复合材料制备技术研发 | 20.00 | 40.00 | 40.00 | 33.33 | 资产相关 |
| 深圳碳纤维改性工程塑料工程实验室补贴 | 23.26 | 46.52 | 3.88 | - | 资产相关 |
4. 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 2022年1月—6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
| 应收账款坏账损失 | -669,267.70 | 2,986,399.03 | -6,769,289.01 | 571,899.83 |
| 应收票据坏账损失 | 274,562.07 | -322,097.08 | 1,689,660.59 | -806,749.67 |
| 其他应收款坏账损失 | -17,275.98 | -6,683.82 | -89,262.30 | 54,398.32 |
| 合计 | -411,981.61 | 2,657,618.13 | -5,168,890.72 | -180,451.52 |
科目具体情况及说明：
报告期各期，公司分别确认信用减值损失-18.05万元、-516.89万元、265.76万元和-41.20万元。2020年，公司出于谨慎考虑，对浙江德浩实业有限公司、金华江凯汽车零部件有限公司、长沙江凯汽车零部件有限公司、重庆德浩实业有限公司、永康市纳全工贸有限公司等5家公司应收账款全额计提了坏账准备，因此当年信用减值损失金额较大。
5. 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 2022年1月—6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
| 存货跌价损失 | -1,233,688.23 | 243,166.19 | 552,015.54 | 729,932.13 |
| 合计 | -1,233,688.23 | 243,166.19 | 552,015.54 | 729,932.13 |
科目具体情况及说明：
报告期各期，公司资产减值损失金额分别为72.99万元、55.20万元、24.32万元和-123.37万元，全部由存货跌价损失构成。公司资产减值损失的金额较小，对公司整体利润水平影响较小。关于公司报告期内的存货跌价准备计提分析，详见本招股说明书第八节之“二、（二）3.存货总体分析”中相关内容。
6. 资产处置收益
□适用 √不适用
1-1-283
7. 其他披露事项
无。
8. 其他影响损益的科目分析
□适用 √不适用
四、 现金流量分析
（一） 经营活动现金流量分析
1. 经营活动现金流量情况
单位：元
| 项目 | 2022年1月—6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
| 经营活动产生的现金流量： | ||||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 383,542,062.87 | 451,238,088.12 | 339,321,078.09 | 294,771,813.24 |
| 收到的税费返还 | 592,199.13 | 6,776,706.26 | 128,205.14 | - |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 809,018.04 | 7,495,312.73 | 3,102,346.36 | 8,134,972.71 |
| 经营活动现金流入小计 | 384,943,280.04 | 465,510,107.11 | 342,551,629.59 | 302,906,785.95 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 322,675,755.08 | 340,515,686.32 | 295,177,880.82 | 265,954,368.66 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 11,301,789.81 | 22,879,146.21 | 16,584,266.57 | 17,715,623.18 |
| 支付的各项税费 | 3,329,276.83 | 4,861,681.90 | 10,900,275.70 | 7,333,928.14 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 6,603,064.69 | 7,126,867.92 | 8,859,699.56 | 9,853,483.40 |
| 经营活动现金流出小计 | 343,909,886.41 | 375,383,382.35 | 331,522,122.65 | 300,857,403.38 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 41,033,393.63 | 90,126,724.76 | 11,029,506.94 | 2,049,382.57 |
科目具体情况及说明：
1-1-284
| 由上可见，公司销售回款能力于报告期内得到了较大改善，整体与营业收入增长趋势匹配。 2021年，公司收到的税费返还金额较上年大幅提升，主要原因系公司外销收入增长，增值税出口退税金额有所上升。 （2）经营活动现金流出分析 报告期各期，公司购买商品、接受劳务支付的现金分别为26,595.44万元、29,517.79万元、34,051.57万元及32,267.58万元，公司购买商品、接受劳务支付的现金随着经营规模的扩大而增加。2022年1-6月，公司购买商品、接受劳务支付的现金较高主要因当期贸易业务付款影响。 | ||||||
2. 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 2022年1月—6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
| 政府补助 | 325,741.40 | 3,318,813.96 | 2,207,297.94 | 4,130,626.84 |
| 利息收入 | 9,892.05 | 20,166.18 | 23,155.59 | 25,813.01 |
| 收到房屋出租收入 | 12,000.00 | 240,000.00 | 265,200.00 | 262,900.00 |
| 收到的其他往来款净额及其他 | 461,384.59 | 3,916,332.59 | 606,692.83 | 3,715,632.86 |
| 合计 | 809,018.04 | 7,495,312.73 | 3,102,346.36 | 8,134,972.71 |
科目具体情况及说明：
1-1-285
报告期各期，公司收到的其他与经营活动有关的现金分别为813.50万元、310.23万元、749.53万元和80.90万元，主要是收到的政府补助款及其他往来款净额等。
3. 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 2022年1月—6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
| 支付办公费、咨询费、业务招待费、差旅费等 | 947,662.92 | 2,715,477.15 | 2,478,358.94 | 4,966,166.77 |
| 支付中介机构费用 | 1,364,727.52 | 1,981,597.71 | 1,144,896.43 | 1,825,388.78 |
| 支付研发费用 | 458,350.46 | 553,920.76 | 1,061,995.48 | 1,490,047.23 |
| 支付的银行手续费 | 15,387.02 | 30,974.53 | 28,030.37 | 28,612.19 |
| 支付的罚款、滞纳金、违约金 | - | 200.00 | 600.00 | 6,287.98 |
| 支付的其他往来款净额及其他 | 3,816,936.77 | 1,844,697.77 | 4,145,818.34 | 1,536,980.45 |
| 合计 | 6,603,064.69 | 7,126,867.92 | 8,859,699.56 | 9,853,483.40 |
科目具体情况及说明：
报告期各期，公司支付的其他与经营活动有关的现金分别985.35万元、885.97万元、712.69万元和660.31万元，主要系企业期间费用的付现支出及退还保证金等。
4. 经营活动净现金流与净利润的匹配
单位：元
| 项目 | 2022年1月—6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
| 净利润 | 24,951,581.19 | 35,316,171.61 | 26,810,701.95 | 1,105,748.27 |
| 加：资产减值准备 | 1,233,688.23 | -243,166.19 | -552,015.54 | -729,932.13 |
| 信用减值损失 | 411,981.61 | -2,657,618.13 | 5,168,890.72 | 180,451.52 |
| 固定资产折旧、油气资产折旧、生产性生物资产折旧、投资性房地产折旧 | 3,049,568.81 | 6,513,298.69 | 7,648,521.26 | 9,254,706.24 |
| 使用权资产折旧 | - | - | - | - |
| 无形资产摊销 | 295,415.82 | 250,209.15 | 174,743.13 | 245,805.00 |
| 长期待摊费用摊销 | 94,834.62 | 187,297.57 | 62,702.69 | - |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“-”号填列） | - | - | - | - |
| 固定资产报废损失（收益以“-”号填列） | 8,592.62 | 144,453.68 | 2,437,392.94 | 166,137.65 |
1-1-286
| 公允价值变动损失（收益以“-”号填列） | - | - | - | - |
| 财务费用（收益以“-”号填列） | 4,294,615.33 | 10,092,821.19 | 9,448,356.31 | 9,611,287.04 |
| 投资损失（收益以“-”号填列） | 166,545.66 | 78,161.89 | 101,563.29 | 449,339.23 |
| 递延所得税资产减少（增加以“-”号填列） | 3,117,669.82 | 681,678.21 | 4,469,097.49 | -779,286.07 |
| 递延所得税负债增加（减少以“-”号填列） | - | - | - | - |
| 存货的减少（增加以“-”号填列） | -3,781,730.45 | -153,215.46 | -2,188,298.68 | 4,190,462.83 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列） | -3,340,716.18 | 15,025,413.88 | -14,324,856.33 | -45,540,863.47 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列） | 10,531,346.55 | 24,891,218.67 | -28,227,292.29 | 23,895,526.46 |
| 其他 | - | - | - | - |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 41,033,393.63 | 90,126,724.76 | 11,029,506.94 | 2,049,382.57 |
5. 其他披露事项
无。
6. 经营活动现金流量分析
报告期各期，经营活动产生的现金流量净额与净利润的差异分别为94.36万元、-1,578.12万元、5,481.06万元及1,608.18万元。具体差异情况分析如下：
2020年，公司经营活动产生的现金流量净额与净利润的差异一方面系公司2020年应收款项规模随着营业收入增长，经营性应收项目有所增加；另一方面，公司于当年对部分预计收回货款可能性较低的客户单项全额计提坏账准备，信用减值损失金额较高；第三，公司当年且支付供应商货款及外部单位往来款金额较大，经营性应付项目减少了2,822.73万元。
2021年，公司经营活动产生的现金流量净额大幅高于净利润水平，主要原因系随着新冠疫情影响逐步消化，公司下游客户回款周期缩短，同时公司加强应收账款回收，导致当期在营业收入规模增长的情况下经营性应收项目减少；此外，公司当年应付账款、应交税费等经营性应付项目增加较多。
2022年1-6月，公司经营活动产生的现金流量净额较净利润高1,608.18万元，主要系当期经营性应付项目增加较多，以及公司对部分已全额计提坏账准备应收账款进行了核销使递延所得税资产减少等原因导致。
1-1-287
（二） 投资活动现金流量分析
1. 投资活动现金流量情况
单位：元
| 项目 | 2022年1月—6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
| 投资活动产生的现金流量： | ||||
| 收回投资收到的现金 | - | - | - | - |
| 取得投资收益收到的现金 | - | - | - | - |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | - | - | 52,500.00 | - |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | - | - | - | - |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | - | - | - | - |
| 投资活动现金流入小计 | - | - | 52,500.00 | - |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 130,425,878.78 | 112,100,920.87 | 5,377,820.54 | 3,271,341.16 |
| 投资支付的现金 | - | - | - | - |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | - | - | - | - |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | - | - | - | - |
| 投资活动现金流出小计 | 130,425,878.78 | 112,100,920.87 | 5,377,820.54 | 3,271,341.16 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -130,425,878.78 | -112,100,920.87 | -5,325,320.54 | -3,271,341.16 |
科目具体情况及说明：
报告期内，公司投资活动现金流入为处置固定资产和无形资产收到的现金净额，投资活动现金流出为购建固定资产和无形资产支付的现金。
2. 收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
3. 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
4. 其他披露事项
无。
5. 投资活动现金流量分析：
报告期各期，公司投资活动产生的现金流量净额分别为-327.13万元、-532.53万元、-11,210.09万元和-13,042.59万元，2021年及2022年1-6月购置固定资产支付的现金较多，主要系公司为建设富恒高性能改性塑料智造基地项目（一期）的投入。
（三） 筹资活动现金流量分析
1-1-288
1. 筹资活动现金流量情况
单位：元
| 项目 | 2022年1月—6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
| 筹资活动产生的现金流量： | ||||
| 吸收投资收到的现金 | - | 100,000.00 | 1,400,000.00 | - |
| 取得借款收到的现金 | 141,000,000.00 | 142,349,359.00 | 30,828,210.00 | 41,927,905.72 |
| 发行债券收到的现金 | - | - | - | - |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 29,300,000.00 | 85,000,000.00 | 41,079,785.10 | 43,548,600.00 |
| 筹资活动现金流入小计 | 170,300,000.00 | 227,449,359.00 | 73,307,995.10 | 85,476,505.72 |
| 偿还债务支付的现金 | 29,347,000.00 | 87,803,575.45 | 32,033,303.00 | 57,768,538.79 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 18,892,860.27 | 7,821,706.17 | 9,232,677.98 | 9,672,378.69 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 42,246,950.00 | 101,099,619.25 | 43,217,516.96 | 25,700,000.00 |
| 筹资活动现金流出小计 | 90,486,810.27 | 196,724,900.87 | 84,483,497.94 | 93,140,917.48 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 79,813,189.73 | 30,724,458.13 | -11,175,502.84 | -7,664,411.76 |
科目具体情况及说明：
报告期内，发行人分配股利、利润或偿付利息支付的现金，主要为利润分配和借款支付的利息，发行人报告期内的利润分配具体情况参见招股说明书“第四节 发行人基本情况”之“二、
（八）报告期内股利分配情况”。
2. 收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 2022年1月—6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
| 资金拆借款 | 29,300,000.00 | 85,000,000.00 | 41,079,785.10 | 43,548,600.00 |
| 合计 | 29,300,000.00 | 85,000,000.00 | 41,079,785.10 | 43,548,600.00 |
科目具体情况及说明：
报告期内，发行人收到的其他与筹资活动有关的现金主要系向深圳市合益昌科技有限公司、东莞市友辉实业发展有限公司东莞市友辉塑胶电子有限公司及深圳金鼎创赢投资管理有限公司等单位的周转借款。2018年以来，公司的主要终端客户众泰汽车、沃特玛及其供应链相关企业相继违约，导致公司营运资金紧张，但公司除生产经营所有土地、房产外，主要资产为生产经营所用机器设备，可抵押的资产价值有限，难以获得银行的充分授信，因此，公司向合益昌科技、东莞市友辉实业发展有限公司及深圳金鼎创赢投资管理有限公司等单位进行周转借款，拆借资金的主要用途为公司日常营运资金使用。
1-1-289
3. 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 2022年1月—6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
| 资金拆借款 | 42,246,950.00 | 101,099,619.25 | 43,217,516.96 | 25,700,000.00 |
| 合计 | 42,246,950.00 | 101,099,619.25 | 43,217,516.96 | 25,700,000.00 |
科目具体情况及说明：
报告期内，发行人支付的其他与筹资活动有关的现金主要为归还周转借款。
4. 其他披露事项
无。
5. 筹资活动现金流量分析：
报告期各期，公司筹资活动产生的现金流量净额分别为-766.44万元、-1,117.55万元、3,072.45万元和7,981.32万元。2021年，公司筹资活动产生的现金流量金额由负转正，主要原因系当期取得借款收到的现金较高。
五、 资本性支出
（一）报告期内重大资产支出情况
报告期内，公司购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金分别为327.13万元、
537.78万元、11,210.09万元及13,042.59万元。报告期内，公司重大资产性支出主要系富恒高性能改性塑料智造基地项目（一期）的相关投入，上述资本性支出均紧密围绕公司主营业务开展。
（二）未来可预见的重大资产支出情况
截至本招股说明书签署日，公司未来可预见的重大资本性支出主要为本次发行募集资金投资项目富恒高性能改性塑料智造基地项目（一期）。有关募集资金投资项目的具体投资计划详见本招股说明书第九节中相关内容。
六、 税项
（一） 主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
1-1-290
| 2022年1月—6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 | ||
| 增值税 | 以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 13% | 13% | 13% | 13%、16% |
| 消费税 | - | - | - | - | - |
| 教育费附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 3% | 3% | 3% | 3% |
| 城市维护建设税 | 实际缴纳的流转税税额 | 7% | 7% | 7% | 7% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%、16.5%、25% | 15%、16.5%、25% | 15%、16.5%、25% | 15%、16.5% |
| 地方教育费附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 2% | 2% | 2% | 2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的说明：
√适用 □不适用
| 纳税主体名称 | 所得税税率 | |||
| 2022年1月—6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 | |
| 深圳市富恒新材料股份有限公司 | 15% | 15% | 15% | 15% |
| 富恒国际贸易（香港）有限公司 | 16.5% | 16.5% | 16.5% | 16.5% |
| 中山市富恒科技有限公司 | 25% | 25% | 25% | 2020年成立，不适用 |
| 深圳市富恒精密技术有限公司 | 25% | 25% | 25% | 2020年成立，不适用 |
具体情况及说明：
无。
（二） 税收优惠
√适用 □不适用
1-1-291
1-1-292
根据财政部、税务总局、海关总署《关于深化增值税改革有关政策的公告》（2019年第39号），2019年4月1日起增值税一般纳税人（以下称纳税人）发生增值税应税销售行为或者进口货物，原适用16%税率的，税率调整为13%；原适用16%税率且出口退税率为16%的出口货物劳务，出口退税率调整为13%。
（三） 其他披露事项
无。
七、 会计政策、估计变更及会计差错
（一） 会计政策变更
√适用 □不适用
1. 会计政策变更基本情况
单位：元
| 期间/时点 | 会计政策变更的内容 | 审批程序 | 受影响的报表项目名称 | 原政策下的账面价值 | 新政策下的账面价值 | 影响金额 |
| 2019年1月1日 | 执行新金融工具准则 | 按国家规定进行变更 | 对报表项目无影响 | |||
| 2020年1月1日 | 执行《企业会计准则第14号—收入》 | 按国家规定进行变更 | 预收账款 | 4,145,642.25 | - | -4,145,642.25 |
| 合同负债 | - | 3,668,709.96 | 3,668,709.96 | |||
| 其他流动负债 | 52,721,560.93 | 53,198,493.22 | 476,932.29 | |||
| 2021年1月1日 | 执行《企业会计准则第21号—租赁》 | 按国家规定进行变更 | 对报表项目无影响 | |||
具体情况及说明：
无。
2. 首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
√适用 □不适用
1-1-293
| （3）租赁准则 2019年10月28日，财政部修订并发布了《企业会计准则第21号—租赁》，根据财政部要求，其他执行企业会计准则的企业，自2021年1月1日起施行。公司执行上述规定对公司期初财务报表无影响。 | |||||
（二） 会计估计变更
□适用 √不适用
（三） 会计差错更正
√适用 □不适用
1. 追溯重述法
√适用 □不适用
单位：元
| 期间 | 会计差错更正的内容 | 批准程序 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 |
1-1-294
| 2021年12月31日/2021年度 | 应收票据 | 2022年11月17日，经公司2022年第四届董事会第十二次会议审议通过 | 其他流动负债 | -156,228.65 |
| 盈余公积 | 15,622.86 | |||
| 未分配利润 | 140,605.79 | |||
| 财务费用 | -67,875.24 | |||
| 投资收益 | -78,161.89 | |||
| 信用减值损失 | 327,648.83 | |||
| 所得税费用 | 49,147.33 | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | -16,936,638.12 | |||
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | -4,253,867.96 | |||
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | -5,809,319.65 | |||
| 偿还债务支付的现金 | -16,857,669.15 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 9,984,218.64 | |||
| 工程建设投入 | 2022年11月17日，经公司2022年第四届董事会第十二次会议审议通过 | 其他流动资产 | 7,138,106.42 | |
| 在建工程 | 80,625,390.01 | |||
| 其他非流动资产 | -86,450,400.00 | |||
| 应付账款 | 1,313,096.43 | |||
| 运输费用 | 2022年11月17日，经公司2022年第四届董事会第十二次会议审议通过 | 营业成本 | 1,016,753.65 | |
| 销售费用 | -1,016,753.65 | |||
| 费用重分类 | 2022年11月17日，经公司2022年第四届董事会第十二次会议审议通过 | 营业成本 | 1,165,983.68 | |
| 销售费用 | 372,660.84 | |||
| 研发费用 | -356,094.17 | |||
| 管理费用 | -1,182,550.35 | |||
| 2020年12月31日/2020年度 | 应收票据 | 2022年11月17日，经公司2022年第四届董事会第十二次会议审议通过 | 应收票据 | -327,648.83 |
| 递延所得税资产 | 49,147.33 | |||
| 短期借款 | -16,936,638.12 | |||
| 其他流动负债 | 16,770,122.82 | |||
| 盈余公积 | -11,198.62 | |||
| 未分配利润 | -100,787.58 | |||
| 财务费用 | 238,115.72 | |||
| 投资收益 | -101,563.29 | |||
| 信用减值损失 | 1,689,660.59 | |||
| 所得税费用 | 253,449.08 | |||
| 运输费用 | 2022年11月17日，经公司2022年第四届董事会第十二次会议审议通过 | 营业成本 | 741,942.72 | |
| 销售费用 | -741,942.72 | |||
| 费用重分类 | 2022年11月17日，经公司2022年第四届董事会第十二次会议审议通过 | 营业成本 | 216,788.99 | |
| 销售费用 | 96,343.73 | |||
| 研发费用 | -240,598.17 | |||
| 管理费用 | -72,534.55 | |||
| 应收票据 | 应收票据 | 49,386,651.82 |
1-1-295
| 2019年12月31日/2019年度 | 2022年11月17日，经公司2022年第四届董事会第十二次会议审议通过 | 应收款项融资 | -1,326,605.00 | |
| 递延所得税资产 | 302,596.41 | |||
| 其他流动负债 | 49,571,161.93 | |||
| 未分配利润 | -1,208,518.70 | |||
| 财务费用 | -746,802.97 | |||
| 投资收益 | -449,339.23 | |||
| 信用减值损失 | -806,749.67 | |||
| 所得税费用 | -121,012.45 | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | -37,674,281.87 | |||
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | -37,674,281.87 | |||
| 费用重分类 | 2022年11月17日，经公司2022年第四届董事会第十二次会议审议通过 | 营业成本 | 1,013,657.39 | |
| 销售费用 | 378,239.71 | |||
| 管理费用 | -1,391,897.10 |
具体情况及说明：
（1）应收票据
公司原存在对已贴现或已背书未终止确认的商业承兑汇票未计提坏账、对已贴现未到期或已背书未到期的商业承兑汇票及信用等级不高的银行承兑汇票终止确认、将汇票贴现的手续费一次性计入财务费用等情况，现根据新金融工具准则予以更正。针对上述会计差错事项，公司对2019年至2021年财务报表进行调整。
（2）工程建设投入
公司原将部分已发生的工程建设款在其他非流动资产列报，现予以更正。针对上述会计差错事项，公司对2021年财务报表进行调整。
（3）运输费用
公司原对部分2020年、2021年与销售业务发生相关的运输费用计入销售费用，现根据新收入准则变更为计入营业成本。针对上述会计差错事项，公司对2020年至2021年财务报表进行调整。
（4）费用重分类
公司原存在职工薪酬等费用归集不准确的情况。针对上述会计差错事项，公司对2019年至2021年财务报表进行调整。
以上事项对公司实际经营未产生影响。
前期会计差错对比较期间财务报表主要数据的影响如下：
1-1-296
单位：元
| 项目 | 2021年12月31日和2021年度 | |||
| 调整前 | 影响数 | 调整后 | 影响比例 | |
| 资产总计 | 516,453,264.23 | 1,313,096.43 | 517,766,360.66 | 0.25% |
| 负债合计 | 275,481,400.13 | 1,156,867.78 | 276,638,267.91 | 0.42% |
| 未分配利润 | 40,048,209.23 | 140,605.79 | 40,188,815.02 | 0.35% |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 240,834,922.40 | 156,228.65 | 240,991,151.05 | 0.06% |
| 少数股东权益 | 136,941.70 | - | 136,941.70 | - |
| 所有者权益合计 | 240,971,864.10 | 156,228.65 | 241,128,092.75 | 0.06% |
| 营业收入 | 410,170,356.26 | - | 410,170,356.26 | - |
| 净利润 | 35,047,956.76 | 268,214.85 | 35,316,171.61 | 0.77% |
| 其中：归属于母公司所有者的净利润 | 35,807,635.72 | 268,214.85 | 36,075,850.57 | 0.75% |
| 少数股东损益 | -759,678.96 | - | -759,678.96 | - |
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 468,174,726.24 | -16,936,638.12 | 451,238,088.12 | -3.62% |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 344,769,554.28 | -4,253,867.96 | 340,515,686.32 | -1.23% |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 117,910,240.52 | -5,809,319.65 | 112,100,920.87 | -4.93% |
| 偿还债务支付的现金 | 104,661,244.60 | -16,857,669.15 | 87,803,575.45 | -16.11% |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 91,115,400.61 | 9,984,218.64 | 101,099,619.25 | 10.96% |
| 项目 | 2020年12月31日和2020年度 | |||
| 调整前 | 影响数 | 调整后 | 影响比例 | |
| 资产总计 | 420,107,959.46 | -278,501.50 | 419,829,457.96 | -0.07% |
| 负债合计 | 214,232,180.92 | -166,515.30 | 214,065,665.62 | -0.08% |
| 未分配利润 | 7,836,836.74 | -100,787.58 | 7,736,049.16 | -1.29% |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 205,079,157.88 | -111,986.20 | 204,967,171.68 | -0.05% |
| 少数股东权益 | 796,620.66 | - | 796,620.66 | - |
| 所有者权益合计 | 205,875,778.54 | -111,986.20 | 205,763,792.34 | -0.05% |
| 营业收入 | 363,622,948.80 | - | 363,622,948.80 | 0.00% |
| 净利润 | 25,714,169.45 | 1,096,532.50 | 26,810,701.95 | 4.26% |
| 其中：归属于母公司所有者的净利润 | 26,317,548.79 | 1,096,532.50 | 27,414,081.29 | 4.17% |
| 少数股东损益 | -603,379.34 | - | -603,379.34 | - |
| 项目 | 2019年12月31日和2019年 | |||
| 调整前 | 影响数 | 调整后 | 影响比例 | |
| 资产总计 | 377,881,555.63 | 48,362,643.23 | 426,244,198.86 | 12.80% |
| 负债合计 | 199,001,801.42 | 49,571,161.93 | 248,572,963.35 | 24.91% |
| 未分配利润 | -17,443,901.25 | -1,208,518.70 | -18,652,419.95 | 6.93% |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 178,879,754.21 | -1,208,518.70 | 177,671,235.51 | -0.68% |
| 少数股东权益 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00% |
| 所有者权益合计 | 178,879,754.21 | -1,208,518.70 | 177,671,235.51 | -0.68% |
| 营业收入 | 326,285,056.84 | - | 326,285,056.84 | - |
| 净利润 | 1,494,021.75 | -388,273.48 | 1,105,748.27 | -25.99% |
1-1-297
| 其中：归属于母公司所有者的净利润 | 1,494,021.75 | -388,273.48 | 1,105,748.27 | -25.99% |
| 少数股东损益 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00% |
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 332,446,095.11 | -37,674,281.87 | 294,771,813.24 | -11.33% |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 303,628,650.53 | -37,674,281.87 | 265,954,368.66 | -12.41% |
2. 未来适用法
□适用 √不适用
八、 发行人资产负债表日后事项、或有事项及其他重要事项
（一） 财务报告审计截止日后主要财务信息及经营状况
√适用 □不适用
| （2）合并利润表 单位：万元 | |||||
| 项目 | 2022年1-9月 | 2021年1-9月 | 变动幅度 | ||
| 营业收入 | 34,262.91 | 28,839.52 | 18.81% | ||
| 营业利润 | 3,540.28 | 1,816.00 | 94.95% | ||
| 利润总额 | 3,534.49 | 1,798.20 | 96.56% | ||
| 净利润 | 3,178.12 | 1,779.54 | 78.59% | ||
| 归属于母公司所有者的净利润 | 3,215.10 | 1,828.09 | 75.87% | ||
1-1-298
| 2022年9月30日，公司资产总额为69,092.57万元，较2021年12月31日增长33.44%，主要原因一方面系公司经营规模上升，应收账款、存货等科目金额增长，另一方面系公司投入资金建设富恒高性能改性塑料智造基地项目（一期），期末在建工程规模有所增长。2022年9月30日，公司负债总额为43,016.27万元，较2021年12月31日增长55.50%，主要原因系公司为建设富恒高性能改性塑料智造基地项目（一期），期末长期借款金额大幅增长。 公司2022年1-9月实现营业收入34,262.91万元，较2021年1-9月增长18.81%，主要原因是公司持续注重业务开拓，本期业务订单增加所致；公司2022年1-9月归属于母公司所有者的净利润为3,215.10万元，较2021年1-9月增长75.87%，扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润为3,059.02万元，较2021年1-9月增长111.71%，增长幅度较大，主要原因一方面系营业利润随营业收入同步上升，另一方面当期上游原材料价格下降，公司利润水平改善。 2022年1-9月经营活动产生的现金流量净额为276.92万元，上年同期为-37.60万元，经营活动产生的现金流量净额得到改善，主要系公司销售收入增长、“销售商品、提供劳务收到的现金”相应增加所致。2022年1-9月投资活动产生的现金流量净额为-14,675.45万元，上年同期为-1,037.62万元，较上期大幅下降，主要原因系公司当期为建设富恒高性能改性塑料智造基地项目 | |||||||
1-1-299
（一期），购置固定资产支付的现金较多。筹资活动产生的现金流量净额为12,820.20万元，上年同期为1,211.98万元，较上期大幅上升，主要原因系公司当期取得借款收到的现金金额较高。
2、财务报告审计截止日后主要经营情况
财务报告审计截止日至本招股说明书签署日，公司经营状况良好，公司经营模式、主要原材料的采购规模和采购价格、主要产品的生产模式、销售规模及销售价格、主要客户及供应商的构成、主要税收政策等方面均未发生重大变化，不存在其他可能影响投资者判断的重大事项。
（二） 重大期后事项
□适用 √不适用
（三） 或有事项
□适用 √不适用
（四） 其他重要事项
□适用 √不适用
九、 滚存利润披露
√适用 □不适用
1-1-300
第九节 募集资金运用
一、 募集资金概况
| 本次募集资金投资项目之“富恒高性能改性塑料智造基地项目（一期）”已完成项目投资备案及环评手续；偿还银行贷款、补充流动资金项目无需办理项目备案及环评手续。公司募集资金投资项目符合国家产业政策、环境保护、土地管理以及其他法律、法规和规章的规定。 （三）募集资金专户存储安排 根据公司制定的《募集资金管理制度》，公司募集资金应当存放于经董事会批准设立的募集资金专项账户中集中管理。募集资金专户不得存放非募集资金或用作其他用途。公司应当在募集资金到账后一个月内与保荐机构、存放募集资金的商业银行签订募集资金专户存储三方监管协议。本次募集资金到位后，公司将按照证监会和北京证券交易所的相关规定进行募集资金的使用和管理。 （四）募集资金投资项目对同业竞争和独立性的影响 | ||||||||
1-1-301
本次募集资金投资项目将继续围绕现有主业，服务于公司现有业务发展战略。随着项目陆续建成运营，公司业务规模将进一步提升。募集资金投资项目实施后，不会导致公司与控股股东、实际控制人及其控制的企业之间产生同业竞争或者对公司的独立性产生不利影响。
二、 募集资金运用情况
1-1-302
1-1-303
1-1-304
| 6、生产技术及工艺流程 公司主要产品的工艺流程由配料、混料、挤出、冷却、切粒、传送、包装等组成，具体生产工艺流程图如下所示： | ||||||
1-1-305
1-1-306
| 10、项目经济效益分析 经测算，本项目投资回收期为6.50年（静态、含建设期），内部收益率为15.86%（静态、税后）。 （二）偿还银行贷款 1、项目概况 为了满足公司业务的发展需要，降低公司资产负债率水平，优化资本结构，减少财务费用，公司拟将本次募集资金中的3,000万元用于偿还银行贷款。 2、偿还银行贷款的必要性 报告期各期末，公司的资产负债率分别为58.32%、50.99%、53.43%和60.65%。2022年6月末公司长短期银行借款余额占资产总额的比例为40.65%，具有一定的还款压力。通过使用募集资金偿还部分银行贷款，能够降低公司负债水平和财务杠杆，优化公司财务结构，为公司的未来发展创造良好的融资条件。同时，偿还银行借款有助于降低财务费用，提高公司利润水平。 3、拟偿还贷款的明细情况及贷款的使用情况 单位：万元 | |||||||||||||
1-1-307
| 序号 | 贷款银行 | 借款用途 | 合同金额 | 2023年拟偿还金额 |
| 1 | 浦发银行深圳科苑支行 | 日常经营周转 | 500.00 | 500.00 |
| 2 | 浦发银行深圳科苑支行 | 日常经营周转 | 500.00 | 350.00 |
| 3 | 深圳农村商业银行大和支行 | 归还借款及流动资金周转 | 7,500.00 | 450.00 |
| 4 | 深圳农村商业银行大和支行 | 置换贷款 | 1,470.00 | 1,411.20 |
| 5 | 深圳农村商业银行大和支行 | 流动资金周转 | 500.00 | 480.00 |
| 合计 | 10,470.00 | 3,191.20 | ||
由上表可知，公司2023年需偿还的银行借款金额为3,191.20万元，本次拟使用募集资金偿还金额为3,000.00万元，具有合理性。
4、偿还银行借款的总体安排
公司将严格遵守中国证监会、北京证券交易所有关规定及公司《募集资金管理制度》，将用于偿还银行贷款的募集资金存放于董事会决定的专项账户集中管理。公司将按照轻重缓急根据公司当时的资产负债结构及银行借款的实际状况，严格执行募集资金使用的相关规定，审慎安排偿还公司银行贷款，确保本次募集资金得到有效管理和合理使用，提高公司募集资金的使用效率。
（三）补充流动资金
1、项目概况
本次发行募集资金在满足上述项目资金需求的同时，拟利用募集资金10,000万元补充流动资金，满足公司日常生产经营需要，进一步确保公司的财务安全，增强市场竞争力。
2、补充流动资金的必要性
2019年至2021年，公司营业收入分别为32,628.51万元、36,362.29万元和41,017.04万元，复合增长率为12.12%。2022年1-6月公司营业收入为23,298.21万元，较去年同期增长25.65%。未来，公司若要通过扩大业务规模和加大研发投入进一步提升市场占有率，仅依靠日常生产经营积累及商业信用难以满足业务发展对营运资金的需求，增加营运资金是维持公司可持续发展的内在要求。
假设公司2022年至2024年营业收入年增长率为20.00%，根据销售百分比法，假定未来三年各项经营性资产、经营性负债占营业收入的比例与2021年保持一致，经测算公司2022年至2024年三年流动资金新增需求总额为20,386.04万元。公司拟通过本次募集资金补充流动资金10,000.00万元，以满足业务增长所带来的流动资金需求具有合理性，有助于公司抵御市场竞争风险、应对市场变化，增强日常经营的灵活性和应变力，促进公司持续、健康、稳定发展。流动资金到位后，公司的偿债能力、资金实力及抗风险能力将得到有效提升。
1-1-308
3、补充流动资金的运营安排
公司已建立募集资金专项存储及使用管理制度，公司将根据业务发展进程，在科学测算和合理调度的基础上，合理安排该部分资金投放的进度和金额，保障募集资金的安全和高效使用。在资金支付环节，公司将严格按照财务管理制度和资金审批权限进行使用。
4、对公司未来财务状况及经营成果的影响
补充流动资金项目实施后，公司资产的流动性进一步提高，有利于改善公司的资产负债结构、降低经营风险。同时，补充流动资金有利于满足公司经营规模扩张过程中产生的营运资金需求，加快技术资源、客户资源等向经济效益的转化速度，从而增强公司在行业内的竞争力，提升市场份额，对公司经营产生积极的影响。
三、 历次募集资金基本情况
无。
四、 其他事项
无。
1-1-309
第十节 其他重要事项
一、 尚未盈利企业
不适用。
二、 对外担保事项
□适用 √不适用
三、 可能产生重大影响的诉讼、仲裁事项
√适用 □不适用
单位：元
| 原告/申请人 | 被告/被申请人 | 案由 | 涉及金额 | 占期末净资产比例% |
| 深圳市富恒新材料股份有限公司 | 深圳市欣迪盟新能源科技股份有限公司、陈述剑、陈元东 | 买卖合同纠纷 | 2,189,792.77 | 0.86% |
| 深圳市富恒新材料股份有限公司 | 昆山友斯克塑模有限公司、谢杨彪、杨华 | 买卖合同纠纷 | 21,563,962.00 | 8.50% |
| 深圳市富恒新材料股份有限公司 | 金华江凯汽车零部件有限公司 | 买卖合同纠纷 | 4,471,973.93 | 1.76% |
| 深圳市富恒新材料股份有限公司 | 东莞市石立轩五金塑胶制品有限公司 | 买卖合同纠纷 | 5,119,023.65 | 2.03% |
| 深圳市富恒新材料股份有限公司 | 长沙江凯汽车零部件有限公司 | 买卖合同纠纷 | 1,170,953.56 | 0.46% |
| 深圳市富恒新材料股份有限公司 | 浙江德浩实业有限公司 | 买卖合同纠纷 | 4,733,767.50 | 1.86% |
| 广州市乐锋医疗器械有限公司 | 深圳市富恒新材料股份有限公司 | 买卖合同纠纷 | 1,981,200.00 | 0.78% |
| 厦门九益实业有限公司 | 深圳市富恒新材料股份有限公司 | 买卖合同纠纷 | 3,053,296.00 | 1.20% |
| 总计 | - | - | 44,283,969.41 | 17.45% |
其他披露事项：
无。
重大诉讼、仲裁事项的进展情况及对公司的影响：
1-1-310
1-1-311
（6）2019年7月25日，浙江省永康市人民法院受理公司与浙江德浩实业有限（以下简称“浙江德浩”）买卖合同纠纷一案。2019年10月10日，双方经和解确认浙江德浩尚未支付的货款金额为3,225,298.23元。2019年11月27日，公司收到法院作出的民事调解书。由于浙江德浩未在双方约定的履行期限内履行支付义务，公司于2019年12月26日向法院申请强制执行。现法院已对浙江德浩的法定代表人作出限制高消费的裁定以及已查封被申请人银行账户。2021年7月13日，公司向破产管理人申报债权4,195,074.88元。截至2022年6月30日，浙江德浩已支付1,500,000元，未支付3,233,767.5元。目前仍在执行中。
（7）2021年9月6日，公司收到深圳市宝安区人民法院关于广州市乐锋医疗器械有限公司（以下简称“广州乐锋”）起诉公司买卖合同纠纷一案的案卷材料。2021年9月13日，公司向法院提交反诉广州乐锋的反诉材料。2021年10月28日，法院受理公司的反诉申请。法院于2021年12月13日作出的（2021）粤0306民初24525号“民事判决书”，详见2022年2月8日于全国中小企业股份转让系统（www.neeq.com）披露的公告，编号：2022-007。2022年2月8日，公司向深圳市宝安区人民法院递交了上诉申请材料，目前法院已开庭审理，等待最终判决。
（8）2022年11月21日，公司收到深圳市宝安区人民法院关于厦门九益实业有限公司起诉公司买卖合同纠纷一案的案卷材料，开庭时间2022年12月23日，目前正在审理中。
四、 控股股东、实际控制人重大违法行为
报告期内，公司控股股东、实际控制人不存在重大违法违规行为。
五、 董事、监事、高级管理人员重大违法行为
报告期内，公司董事、监事、高级管理人员不存在重大违法违规行为。
六、 其他事项
无。
1-1-312
第十一节 投资者保护
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1-1-315
1-1-316
（4）重大资产重组、股权激励；（5）公开发行股票、申请股票在其他证券交易场所交易；（6）法律法规、部门规章、业务规则及本章程规定的其他事项。
1-1-317
一、 发行人全体董事、监事、高级管理人员承诺
本公司全体董事、监事、高级管理人员承诺本招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担连带责任。
1-1-318
二、 发行人控股股东声明
本公司或本人承诺本招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担连带责任。
1-1-319
三、 发行人实际控制人声明
本公司或本人承诺本招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担连带责任。
1-1-320
四、 保荐人（主承销商）声明
本公司已对招股说明书进行了核查，确认不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担连带责任。
1-1-321
1-1-322
五、 发行人律师声明
本所及经办律师已阅读招股说明书，确认招股说明书与本所出具的法律意见书和律师工作报告无矛盾之处。本所及经办律师对发行人在招股说明书中引用的法律意见书和律师工作报告的内容无异议，确认招股说明书不致因上述内容而出现虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担连带责任。
1-1-323
六、 承担审计业务的会计师事务所声明
本所及签字注册会计师已阅读招股说明书，确认招股说明书与本所出具的审计报告、盈利预测审核报告（如有）、内部控制鉴证报告、发行人前次募集资金使用情况的报告（如有）及经本所鉴证的非经常性损益明细表等无矛盾之处。本所及签字注册会计师对发行人在招股说明书中引用的审计报告、盈利预测审核报告（如有）、内部控制鉴证报告、发行人前次募集资金使用情况的报告（如有）及经本所鉴证的非经常性损益明细表内容无异议，确认招股说明书不致因上述内容而出现虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担连带责任。
1-1-324
七、 承担评估业务的资产评估机构声明
□适用 √不适用
1-1-325
八、 其他声明
□适用 √不适用
1-1-326
第十二节 备查文件
一、备查文件
（一）发行保荐书；
（二）上市保荐书；
（三）法律意见书；
（四）财务报表及审计报告；
（五）公司章程（草案）；
（六）发行人及其他责任主体作出的与本次发行上市相关的承诺事项；
（七）内部控制鉴证报告；
（八）经注册会计师鉴证的发行人前次募集资金使用情况报告；
（九）经注册会计师鉴证的非经常性损益明细表；
（十）发行人审计报告基准日至招股说明书签署日之间的相关财务报表及审阅报告；
（十一）其他与本次发行有关的重要文件。
二、备查文件查阅时间
工作日：上午9:30-11:30，下午13:30-17:00
三、备查文件查阅地点
（一）发行人：深圳市富恒新材料股份有限公司
办公地点：深圳市宝安区燕罗街道罗田社区广田路48-1号A栋办公综合楼101联系电话：0755-29726655联系人：高曼
（二）保荐机构（主承销商）：海通证券股份有限公司
办公地点：上海市广东路689号联系电话：021-23219000传真：021-63410627