金新农：中信证券股份有限公司关于公司2023年度公司及子公司担保额度预计的核查意见

中信证券股份有限公司关于深圳市金新农科技股份有限公司2023年度公司及子公司担保额度预计的核查意见

中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”或“保荐机构”）作为深圳市金新农科技股份有限公司（以下简称“金新农”、“公司”）非公开发行股票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所上市公司保荐工作指引》《深圳证券交易所股票上市规则（2022年修订）》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等相关规定，对金新农2023年度公司及子公司担保额度预计的事项进行了认真、审慎的核查，并出具核查意见如下：

一、担保情况概述

1、公司为下游经销商、养殖场（户）提供担保

深圳市金新农科技股份有限公司（以下简称“公司”）为进一步提升公司产品的市场占有率，加强公司与客户的合作发展，为公司下游经销商、养殖场（户）2023年度向银行等机构融资提供担保，以进一步促进相关业务片区的销售业务。具体方式为：针对长期保持良好合作关系的经销商、养殖场（户），公司与其签订一定额度的销售合同后，基于其历史信用记录和偿债能力提供一定额度的担保，担保总额不超过8,000万元。

2、公司为下属公司采购原材料的货款提供担保

公司为公司全资或控股的下属公司2023年度向供应商采购原材料的货款提供担保，担保总额不超过40,000万元。

具体额度预计如下：

担保方	被担保方	被担保方最近一期资产负债率	截至目前 担保余额 （万元）	2023年担保额度（万元）	2023年担保额度占公司最近一期经审计净资产比例	是否关联担保
公司	公司全资或控股的下属公司	70%以上	1,500	500	0.30%	否

公司

公司全资或控股的下属公司

低于70%

15,250

39,500

23.93%

否

注：资产负债率70%以上的下属公司的担保额度可相互调剂使用；资产负债率低于70%的下属公司的担保额度可相互调剂使用。

3、公司为下属公司融资提供担保

公司为公司全资或控股的下属公司2023年度向银行、融资租赁机构等融资提供担保，担保总额不超过194,000万元。具体额度预计如下：

担保方	被担保方	被担保方最近一期资产负债率	截至目前 担保余额 （万元）	2023年担保额度（万元）	2023年担保额度占公司最近一期经审计净资产比例	是否关联担保
公司	公司全资或控股的下属公司	70%以上	6,195.00	21,000.00	12.72%	否
公司	公司全资或控股的下属公司	低于70%	86,868.67	173,000.00	104.79%	否

注：①资产负债率70%以上的下属公司的担保额度可相互调剂使用；资产负债率低于70%的下属公司的担保额度可相互调剂使用。②上述担保额度不包括公司为广州金农现代农业有限公司提供的担保额度。

4、公司全资子公司为公司提供连带责任担保

公司全资子公司为公司2023年度向银行、融资租赁机构等融资提供连带责任担保，担保总额不超过500,000万。具体额度预计如下：

担保方	被担保方	被担保方最近一期资产负债率	截至目前 担保余额 （万元）	2023年担保额度（万元）	2023年担保额度占公司最近一期经审计净资产比例	是否关联担保
广东金新农饲料有限公司	公司	低于70%	169,000.85	484,000	293.17%	否
福建一春农业发展有限公司	公司	低于70%	0.00	16,000	9.69%	否

5、已经生效并延续到2023年度的担保将占用上述担保额度，直至该担保履行完毕或期限届满。担保额度有效期为2023年1月1日至12月31日。担保额度可在2023年度滚动使用。

本次担保额度预计事项已经公司于2022年12月20日召开的第五届董事会第三十三次（临时）会议及第五届监事会第二十九次（临时）会议审议通过。根据《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》《公司章程》等相关规定，本次担保尚需提交公司股东大会审议。

二、被担保方基本情况

1、下游经销商、养殖场（户）

担保对象均为与公司长期保持良好合作关系的经销商、养殖场（户），经公司严格审查、筛选后，根据2023年度业务和实际情况需要确定具体的被担保对象及其担保金额、担保期限等事项。

2、公司及下属公司

被担保公司基本情况详见附表1，财务情况详见附表2。

以上被担保方均不是失信被执行人。

三、担保合同的主要内容

本次担保为拟担保授权事项，具体担保以正式签署的担保协议为准。担保范围包括但不限于申请银行借款、融资租赁、采购履约担保等，担保方式包括但不限于连带责任担保、抵/质押担保等。公司授权公司董事长或其指定的授权代理人员在担保额度范围内签署并组织实施相关协议。

四、公司累计对外担保及逾期担保的金额

截至目前，公司及控股子公司实际对外担保余额为117,813.67万元（不含公司子公司为公司提供的担保），占公司最近一期经审计净资产（截至2021年12月31日，净资产为165,090.48万元）的比例为71.36%；其中公司及控股子公司为下游经销商、养殖场（户）提供的担保余额为8,000.00万元，占公司最近一期经审计净资产的4.85%，公司为下属子公司提供的担保余额为109,813.67万元，占公司最近一期经审计净资产的比例为66.52%。公司子公司为公司提供的担保余额为169,000.85万元。截止目前公司及公司控股子公司因被担保方逾期而承担

担保责任的金额为3,981.06万元，已累计收回代偿金额3,288.51万元。本次审议的2023年度公司及控股子公司对外担保额度总共为242,000万元（不含公司子公司为公司提供的担保），占公司最近一期经审计净资产（截至2021年12月31日，净资产为165,090.48万元）的比例为146.59%。其中公司及控股子公司为下游经销商、养殖场（户）提供的担保额度为8,000万元，占公司最近一期经审计净资产的比例为4.85%；公司为下属公司提供的担保额度为234,000万元，占公司最近一期经审计净资产的141.74%。

五、董事会意见

公司为下游经销商、养殖场（户）提供担保可较好缓解下游经销商或养殖场（户）短期资金周转压力，同时有利于促进公司业务发展，符合公司整体利益，有利于公司为股东创造良好回报。被担保的下游经销商、养殖场（户）经营及财务状况良好，且要求提供财产抵押（质押）等反担保措施，违约风险较小。公司为其提供担保支持，担保风险可控，不存在损害上市公司利益的情形。公司为下属公司提供担保以及公司子公司为公司提供担保，符合公司经营发展的实际需求，有利于公司及子公司筹措资金、拓展市场、发展业务，符合公司整体利益。被担保公司偿债能力、信用状况良好，公司对其在经营管理、财务、投资、融资等方面均能有效控制。被担保公司的其他股东未提供同比例担保，也不存在反担保情形，本次担保风险处于公司可控的范围之内，不会损害公司及股东的利益。

六、独立董事意见

本次公司为下游经销商、养殖场（户）提供担保，有利于满足公司下游经销商养殖场（户）资金需求，加强公司与客户的合作发展，担保风险可控，不会损害公司及股东的利益。审议程序符合法律法规和规范性文件的相关规定。同意此次担保事项。

七、保荐机构意见

经核查，保荐机构认为，公司上述提供担保事项已经公司董事、监事会审议通过，由独立董事发表了同意的独立意见，并将提交股东大会审议，相关事项已

履行了必要的内部审批程序，符合《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等相关规范性文件及《公司章程》的规定，不存在损害股东利益的情形。

（本页无正文，为《中信证券股份有限公司关于深圳市金新农科技股份有限公司2023年度公司及子公司担保额度预计的核查意见》的签章页）

保荐代表人：
	林施婷		穆波伟

中信证券股份有限公司

2022年 12月20日

附表1：被担保方基本信息表

序号	被担保方	公司持股比例	成立日期	注册地点	法定代表人	注册资本 （万元）	主营业务	资产负债率	被担保额度（万元）
									融资担保	原料货款担保
1	深圳市金新农科技股份有限公司	—	1999/11/6	深圳市	郝立华	80,610.10	生猪养殖、销售；饲料生产、销售；生物技术和生物医药的研发；饲料原料贸易；餐饮服务；物业管理；停车场服务	50.92%	500,000
2	天种（韶关市）畜牧科技有限公司	100.00%	2004/4/1	广东省始兴县	罗小锋	57,900	生猪养殖、销售	10.55%	10,000
3	韶关市武江区优百特养殖有限公司	100.00%	2016/4/1	广东省韶关市	周冬冬	26,600	生猪养殖、销售	49.48%	10,000
4	韶关天种生态养殖有限公司	100.00%	2020/4/20	广东省韶关市	王海华	2,000	生猪养殖、销售	230.03%
5	韶关市优佰特畜牧科技有限公司	100.00%	2020/4/1	广东省韶关市	罗小锋	3,000	生猪养殖、销售	173.08%
6	韶关金新农畜牧养殖有限公司	100.00%	2020/6/24	广东省韶关市	黄超	500	生猪养殖、销售	117.08%
7	武汉天种畜牧有限责任公司	100.00%	2005/8/18	武汉市黄陂区	刘师利	13,246	生猪养殖、销售	17.24%	15,000
8	武汉天种畜牧有限责任公司雨台山分公司	100.00%	2011/1/12	武汉市黄陂区	潘飞	-	生猪养殖、销售	96.03%

序号	被担保方	公司持股比例	成立日期	注册地点	法定代表人	注册资本 （万元）	主营业务	资产负债率	被担保额度（万元）
									融资担保	原料货款担保
9	武汉天种畜牧有限责任公司会龙山分公司	100.00%	2010/10/12	武汉市黄陂区	潘飞	-	生猪养殖、销售	96.23%
10	福建一春农业发展有限公司	100.00%	1997/6/12	南平市延平区	陈建新	18,774	生猪养殖、销售	43.60%	10,000
11	南平市一春种猪育种有限公司	100.00%	2002/5/14	福建省南平市	陈建新	300	生猪养殖、销售	38.77%
12	漳州市一春生态养殖有限公司	100.00%	2015/2/2	福建省漳州市	曾新斌	200	生猪养殖、销售	112.18%	5,000
13	南平市鑫汇农业发展有限公司	100.00%	2009/6/23	福建省南平市	曾新斌	6,500	生猪养殖、销售	42.19%	10,000
14	南平市金新农生态养殖有限公司	100.00%	2017/3/13	福建省南平市	陈建新	11,088	生猪养殖、销售	72.80%	10,000
15	福建天种森辉种猪有限公司	92.00%	2010/5/20	福建省长汀县	陈建新	3,600	生猪养殖、销售	5.44%
16	福建天辉畜牧有限公司	92.00%	2011/2/22	福建省长汀县	陈建新	3,600	生猪养殖、销售	62.63%
17	漯河天种畜牧有限公司	100.00%	2010/2/3	漯河市郾城区	许海洋	3,600	生猪养殖、销售	8.97%
18	江西天种贵溪畜牧养殖有限公司	100.00%	2007/6/11	江西省贵溪市	刘顶峰	600	生猪养殖、销售	94.18%
19	武汉天种青草湖养殖有限公司	100.00%	2006/12/5	武汉市黄陂区	罗小锋	600	生猪养殖、销售	1.31%
20	武汉市黄陂区大白畜牧有限责任公司	100.00%	1997/12/2	武汉市黄陂区	潘飞	100	生猪养殖、销售	218.12%
21	珠海天种畜牧有限责	80.00%	2019/11/29	广东省珠海市	石伟	3,000	生猪养殖、销售	54.25%	3,000

序号	被担保方	公司持股比例	成立日期	注册地点	法定代表人	注册资本 （万元）	主营业务	资产负债率	被担保额度（万元）
									融资担保	原料货款担保
	任公司
22	太湖天种畜牧有限公司	85.40%	2019/12/6	安徽省安庆市	周胜安	1,000	生猪养殖、销售	161529.88%
23	安徽天种畜牧有限公司	100.00%	2020/4/7	安徽省蒙城县	方程	2,000	生猪养殖、销售	113.36%
24	蒙城县天种畜牧养殖有限责任公司	100.00%	2021/5/17	安徽省亳州市	梅况	3,000	生猪养殖、销售	78.50%
25	铁力市金新农生态农牧有限公司	100.00%	2016/8/22	黑龙江省伊春市	刘师利	15,000	生猪养殖、销售，饲料生产、销售	34.78%	30,000	2,000
26	伊春松风食品有限责任公司	100.00%	2019/9/30	黑龙江省伊春市	刘师利	1,000	生猪养殖、销售	89.77%
27	广东天种牧业有限公司	100.00%	2020/5/28	广东省汕尾市	梁朝仔	30,000	生猪养殖、销售	55.90%
28	广州天种牧业有限公司	51.00%	2020/6/18	广东省广州市	罗小锋	20,000	生猪养殖、销售	48.20%
29	广东金新农饲料有限公司	100.00%	2009/11/2	惠州大亚湾	张明芝	9,000	饲料生产、销售	35.08%	20,000	14,500
30	长沙成农饲料有限公司	100.00%	2009/12/16	湖南浏阳	许亮淼	3,000	饲料生产、销售	11.22%	3,000	3,000
31	荣华联合生物科技（深圳）有限公司	100.00%	2003/8/1	广东省深圳市	张明芝	1,828.80	饲料生产、销售	75.31%	3,000	500
32	福建金新农饲料有限公司	51.00%	2008/12/30	南平市延平区	刘强	3,000	饲料生产、销售	60.51%	10,000	6,000
33	安徽金新农生物饲料有限公司	100.00%	2014/10/15	安徽省芜湖市	王林海	14,000	饲料生产、销售	31.26%	10,000	3,000

序号	被担保方	公司持股比例	成立日期	注册地点	法定代表人	注册资本 （万元）	主营业务	资产负债率	被担保额度（万元）
									融资担保	原料货款担保
34	浙江成农饲料有限公司	90.00%	2015/1/22	浙江省金华市	于德水	3,000	饲料生产、销售	53.29%	3,000	3,000
35	湖北金新农饲料有限公司	100.00%	2015/2/10	武汉市黄陂区	黄维贵	3,000	饲料生产、销售	17.19%	3,000	1,500
36	河南成农饲料有限公司	80.00%	2017/11/28	河南省西平县	田新法	1,500	饲料生产、销售	35.14%	3,000	2,000
37	哈尔滨远大牧业有限公司	100.00%	2001/4/29	哈尔滨开发区	朱兆军	13,500	饲料生产、销售	18.22%	20,000	2,000
38	长春金新农饲料有限公司	100.00%	2010/7/2	长春经济开发区	刘井洋	5,000	饲料生产、销售	14.23%	5,000	1,000
39	沈阳成农饲料有限公司	100.00%	2006/4/4	辽宁省沈阳市	于震	5,000	饲料生产、销售	0.58%	3,000	1,500
40	沈阳成农饲料有限公司辽河分公司	100.00%	2013/9/9	辽宁省沈阳市	于震	-	饲料生产、销售	124.86%	3,000
41	深圳市前海大易技术开发有限公司	100.00%	2015/7/8	深圳市前海	孙福平	5,000	种猪、饲料技术开发；生猪、饲料销售	6.83%	5,000

附表2：被担保方财务情况

序号	被担保方	2022年9月30日/2022年1-9月财务数据（单位：万元）					2021年12月31日/2021年度财务数据（单位：万元）
		总资产	总负债	净资产	营业收入	净利润	总资产	总负债	净资产	营业收入	净利润
1	深圳市金新农科技股份有限公司	605,620.61	308,352.33	297,268.28	25,312.93	6,243.98	481,590.53	270,350.95	211,239.57	41,346.49	-73,092.05
2	天种（韶关市）畜牧科技有限公司	80,831.08	8,529.23	72,301.85	4,876.72	213.37	46,449.96	4,494.90	41,955.07	9,207.20	1,937.87
3	韶关市武江区优百特生猪养殖有限公司	42,028.61	20,797.12	21,231.50	4,966.78	481.09	25,232.73	4,489.26	20,743.46	6,861.75	-4,738.96
4	韶关天种生态养殖有限公司	3,871.44	8,905.63	-5,034.19	17,941.47	-160.45	564.75	5,466.45	-4,901.70	4,246.33	-6,415.13
5	韶关市优佰特畜牧科技有限公司	12,892.60	22,314.60	-9,422.00	4,272.94	-1,007.17	13,582.77	22,004.54	-8,421.77	7,463.26	-10,575.54
6	韶关金新农畜牧养殖有限公司	6,827.40	7,993.52	-1,166.12	980.15	-983.49	8,884.62	9,071.98	-187.36	0	-672.08
7	武汉天种畜牧有限责任公司	54,766.61	9,443.63	45,322.98	517.59	6,508.24	63,879.38	25,305.41	38,573.97	8,066.03	-13,064.69
8	武汉天种畜牧有限责任公司雨台山分公司	2,323.74	2,231.49	92.25	1,437.47	92.25	1,688.07	1,688.07	0.00	5,920.97	1,426.14
9	武汉天种畜牧有限责任公司会龙山分公司	3,088.54	2,972.20	116.34	2,556.23	94.43	6,000.80	5,985.83	14.97	2,373.09	-1,838.25
10	福建一春农业发展有限公司	54,669.79	23,835.59	30,834.19	11,485.81	-1,486.47	58,047.27	25,866.12	32,181.14	9,185.10	-611.76
11	南平市一春种猪育种有限公司	5,219.22	2,023.28	3,195.93	2,881.95	46.84	5,212.11	2,063.02	3,149.09	6,406.87	1,593.33
12	漳州市一春生态养殖有限公司	16,101.86	18,062.91	-1,961.05	11,166.21	-529.09	16,173.29	17,606.91	-1,433.62	623.62	-1,456.06
13	南平市鑫汇农业发展有限公司	25,234.95	10,645.60	14,589.35	10,851.50	438.74	21,523.86	7,398.24	14,125.62	13,785.10	-1,149.88
14	南平市金新农生态养殖有限公司	18,457.60	13,436.52	5,021.08	9,507.65	-2,166.61	21,891.45	14,703.77	7,187.68	8,348.35	-3,270.42
15	福建天种森辉种猪有限公司	13,614.65	740.63	12,874.01	4,823.41	-396.48	13,975.56	729.38	13,246.18	11,077.05	2,220.80

序号	被担保方	2022年9月30日/2022年1-9月财务数据（单位：万元）					2021年12月31日/2021年度财务数据（单位：万元）
		总资产	总负债	净资产	营业收入	净利润	总资产	总负债	净资产	营业收入	净利润
16	福建天辉畜牧有限公司	3,124.72	1,957.08	1,167.64	1,823.63	-296.93	3,779.21	2,321.59	1,457.62	3,023.30	-545.77
17	漯河天种畜牧有限公司	4,430.27	397.18	4,033.08	658.39	-157.38	8,875.40	391.88	8,483.52	4,573.79	134.24
18	江西天种贵溪畜牧养殖有限公司	6,415.07	6,041.63	373.44	2,946.86	-711.04	4,715.05	3,648.80	1,066.25	2,533.98	-637.89
19	武汉天种青草湖养殖有限公司	669.17	8.74	660.43	2,401.95	125.49	2,011.09	1,484.86	526.23	4,832.46	-1,602.81
20	武汉市黄陂区大白畜牧有限责任公司	189.32	412.94	-223.62	0.00	-18.68	1,877.96	408.36	1,469.60	16.42	-668.73
21	珠海天种畜牧有限责任公司	8,056.93	4,370.93	3,686.00	5,474.15	434.34	6,567.05	3,467.75	3,099.30	6,065.37	597.51
22	太湖天种畜牧有限公司	0.61	981.14	-980.53	0.00	-27.79	27.4	980.72	-953.33	1,812.30	-2,369.80
23	安徽天种畜牧有限公司	9,540.79	10,815.85	-1,275.05	3,654.72	-1,514.56	8,562.12	8,333.90	228.21	10,479.06	-2,703.07
24	蒙城县天种畜牧养殖有限责任公司	1,126.85	884.58	242.27	1,049.65	-344.93	4,618.37	4,031.17	587.20	62.74	-912.80
25	铁力市金新农生态农牧有限公司	115,888.27	40,301.99	75,586.28	24,898.33	-4,470.54	121,106.29	41,152.78	79,953.51	41,708.82	393.51
26	伊春松风食品有限责任公司	8,778.61	7,880.80	897.80	0.00	-49.79	9,043.70	8,096.11	947.59	0	-45.93
27	广东天种牧业有限公司	9,522.82	5,323.46	4,199.37	0.00	-157.00	7,683.43	3,338.84	4,344.59	7.64	-451.71
28	广州天种牧业有限公司	5,423.23	2,613.84	2,809.38	7,629.77	-1,228.52	6,419.03	2,417.06	4,001.97	7,798.36	-7,633.08
29	广东金新农饲料有限公司	41,377.99	14,516.87	26,861.12	78,663.03	2,506.31	39,598.34	15,343.79	24,254.55	141,629.37	2,578.83
30	长沙成农饲料有限公司	11,837.29	1,328.28	10,509.02	9,807.50	140.13	11,045.75	691.97	10,353.78	11,191.14	-400.99
31	荣华联合生物科技（深圳）有限公司	5,079.08	3,825.13	1,253.95	815.14	-94.35	2,257.99	909.69	1,348.31	1,512.28	-83.08

序号	被担保方	2022年9月30日/2022年1-9月财务数据（单位：万元）					2021年12月31日/2021年度财务数据（单位：万元）
		总资产	总负债	净资产	营业收入	净利润	总资产	总负债	净资产	营业收入	净利润
32	福建金新农饲料有限公司	18,431.06	11,152.85	7,278.21	43,723.38	1,155.91	19,026.16	11,415.15	7,611.02	53,478.20	1,705.25
33	安徽金新农生物饲料有限公司	23,537.92	7,358.88	16,179.04	20,113.79	-181.32	19,833.25	7,378.78	12,454.47	32,037.13	428.15
34	浙江成农饲料有限公司	4,960.99	2,643.58	2,317.41	18,876.14	159.98	8,179.35	6,039.29	2,140.07	25,309.81	352.68
35	湖北金新农饲料有限公司	6,036.52	1,037.92	4,998.60	11,060.22	191.44	6,379.66	1,579.49	4,800.17	10,956.42	-443.9
36	河南成农饲料有限公司	4,695.40	1,649.90	3,045.50	15,281.46	1,045.54	4,759.59	2,770.92	1,988.68	20,928.82	128.46
37	哈尔滨远大牧业有限公司	24,203.92	4,408.97	19,794.95	24,156.70	1,358.24	23,829.27	5,465.77	18,363.50	41,618.18	1,981.21
38	长春金新农饲料有限公司	4,449.03	633.29	3,815.75	4,028.50	-155.45	5,636.56	1,665.36	3,971.20	9,316.37	-915.43
39	沈阳成农饲料有限公司	6,759.81	39.48	6,720.33	0.00	-25.94	7,233.17	2,399.51	4,833.66	21,571.27	-504.01
40	沈阳成农饲料有限公司辽河分公司	6,696.35	8,360.75	-1,664.40	9,823.48	236.92	5,502.78	7,413.00	-1,910.22	21,571.27	-284.36
41	深圳市前海大易技术开发有限公司	1,469.44	100.38	1,369.06	0.00	-492.66	1,841.65	0	1,841.65	0	-0.33