上海物资贸易股份有限公司
内部控制规范实施工作方案
一、公司基本情况介绍
公司简称：上海物贸 、物贸 B 股。
股票代码：A 股 600822 、B 股 900927。
公司股票上市交易所：上海证券交易所。
组织架构：公司设股东大会、董事会、监事会、总经理室。董事会下设战略、
提名、审计、薪酬与考核委员会。公司设董事会办公室、总经理办公室、资产财
务部、业务发展部、人力资源部、审计监察室等职能部室。
资产规模：截止 2011 年 12 月 31 日，公司总资产 90.28 亿元，净资产 18.04
亿元。
注册地址：上海市浦东新区东昌路东园一村 139 号。
办公地址：上海市南苏州路 325 号。
法定代表人：贺涛；注册资本：49597.29 万元。
经营范围：经营金属材料、矿产品（不含铁矿石）、化轻原料、建材、汽车
（含小轿车）及配件、机电设备、燃料（不含成品油）、五金交电、针纺织品；
进出口贸易业务（不含进口商品的分销业务）；仓储、信息咨询及技术服务（涉
及许可经营的凭许可证经营）。
控股及参股公司：全资及控股子公司主要包括上海燃料有限公司、上海百联
汽车服务贸易有限公司、上海物贸有色金属交易市场经营管理有限公司、上海晶
通化学品有限公司、上海森大木业有限公司、上海乾通投资发展有限公司、上海
物资集团进出口有限公司等；参股公司主要包括上海爱姆意机电设备连锁有限公
司、上海二手车交易市场有限公司、上海京沪工贸有限责任公司、上海鞍钢钢材
加工有限公司、上海金桥热力有限公司、上海物贸明迈特炉料有限公司等。
公司第一大股东是百联集团有限公司，目前持有公司 48.1 %股份。
二、内控建设组织保障
公司董事长贺涛为内控建设第一责任人，公司总经理吴建华为内控实施负责
人。
公司设立内控规范实施工作小组（下称：内控小组），组长由公司总经理吴
建华担任，副组长由公司副总经理朱德平、财务总监兼董事会秘书李伟担任，公
司各部室负责人任组员。公司各部室为相关工作的责任部门，审计监察室、董事
会办公室为牵头部门。
公司适时聘请咨询机构协助公司梳理与完善内部控制总体架构、识别内部控
制薄弱环节和主要风险，针对性地设计重点控制内容、制度与流程及开展内控自
我评价工作。
内部控制规范实施工作预算安排包括：聘请咨询机构与审计机构；组织专项
工作会议或调研；参加相关机构组织的培训等。
三、内控建设工作计划
公司计划分七个阶段开展内控规范工作，各阶段工作内容、步骤、时间安排
如下：
（一）组织学习《基本规范》，传达《通知》精神，建立两级工作班子，推
进内控规范实施工作。
公司管理层专题研究与布置内控规范实施工作，组织下属企业领导及内控部
门人员解读《基本规范》与《通知》精神。
完成时间：2012 年 3 月 21 日前。
（二）确定内控实施范围，对纳入实施范围的公司及子公司重要业务流程
进行风险评估、梳理，完成编制风险清单。
完成时间：2012 年 5 月 31 日前。
1、内控实施范围：包括公司及上海物资贸易股份有限公司有色金属分公司、
黑色金属分公司、无锡金属材料分公司及上海燃料有限公司、上海百联汽车服务
贸易有限公司、上海物贸有色金属交易市场经营管理有限公司、上海晶通化学品
有限公司、上海森大木业有限公司、上海乾通投资发展有限公司、上海物资集团
进出口有限公司、上海金桥热力有限公司、上海物贸明迈特炉料有限公司等。
2、编制风险清单：在中介机构协助下，组织对纳入内控规范实施范围的公
司及子公司的重要业务流程进行风险评估、梳理，完成编制风险清单。
（三）将现行相关制度及流程等与风险清单进行比对，查找内控缺陷。
完成时间： 2012 年 7 月 31 日前。
纳入内控规范实施范围的公司及子公司按照《基本规范》和配套指引相关规
定，分别对本单位管理机构和岗位设置、岗位分工和职责，以及现行内控制度及
其实施情况进行全面检查、分析和梳理，将重要业务现行制度及流程与风险清单
进行对比，查找内部控制缺陷。
（四）制定内控缺陷整改方案。
完成时间：2012 年 8 月 31 日前。
主要工作内容：汇总、整理公司及子公司内控缺陷，分析缺陷的性质和产生
的原因，相应制定内控缺陷整改方案。
（五）落实缺陷整改工作。
完成时间：2012 年 10 月 31 日前。
公司内控小组讨论公司及子公司内控缺陷整改方案并明确意见。根据经批准
的整改方案，公司及子公司落实内控制度及流程修订，机构、人员和岗位调整等。
（六）检查整改效果。
完成时间：2012 年 11 月 30 日前。
公司内控小组组织检查内控缺陷整改情况及效果。对非客观原因未落实或落
实不到位的单位在公司内进行通报，并督促进一步整改。
（七）按照要求披露内控实施情况。
1、内控规范实施工作方案披露与报告。
2012 年 3 月 31 日前，内控规范实施工作方案经董事会审议通过后披露，
并报送上海监管局、上海证券交易所备案。
2、向监管局与证券交易所报告实施进展。
2012 年 7 月 15 日前、2013 年 1 月 15 日前，向上海监管局、上海证券交
易所报送内控规范实施工作进展情况报告（内容包括：内控规范实施工作的开展
情况、与工作方案中计划进度的对照情况、存在的主要问题及解决对策等，下同）。
3、在公司定期报告中同时披露实施进展。
在一季度报告、半年报告、三季报告中披露内控规范实施工作进展情况。
2012 年报披露前，经董事会批准、监事会核查后，与 2012 年报同时披露
公司 2012 年度内控自我评价报告。
四、内控自我评价工作计划
2012 年报披露前，公司内控小组对内控制度及执行情况组织全面评价。
完成时间：2012 年 12 月至 2012 年报披露前。
（一）制定与实施自我评价工作计划。公司按照条线分工，组织相关部室对
照《基本规范》与配套指引及公司与子公司内控制度，对内部控制执行情况作出
评价意见。
（二）确定内部控制缺陷的评价标准。公司内控小组应根据公司及子公司经
营管理特点、重要业务风险等，确定内部控制缺陷的评价标准，缺陷的定性与定
量标准，按其影响程度分为重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷。
（三）组织实施自我评价工作，编制内部控制评价工作底稿。
（四）对发现的缺陷进行评价，编制缺陷评价汇总表，同时提出整改建议，
编制整改任务单。
（五）根据内部控制自我评价工作结果，结合评价工作底稿和内控缺陷评价
汇总表等资料，按照《基本规范》及配套指引要求并于 2012 年报披露前，完成
公司内部控制自我评价报告的编写。
（六）内部控制自我评价报告经内控小组审核、董事会批准后，对外披露并
报送相关监管部门。
五、内控审计工作计划
（一）2012 年 8 月 31 日前，确定聘请进行内控审计的会计师事务所。
（二）内控审计会计师事务所对公司以 2012 年 12 月 31 日为基准日的内
部控制进行审计，发表审计意见，出具内部控制审计报告。
（三）按照上市公司信息披露要求，在 2012 年报披露的同时披露内部控制
审计报告和内部控制自我评价报告。
上海物资贸易股份有限公司
董 事 会
2012 年 3 月 30 日
