东华工程科技股份有限公司关于公司控股股东及其他关联方资金占用情况专项审核报告

  关于东华工程科技股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况
       专项审核报告
东华工程科技股份有限公司
       会审字[2012]0547 号
华普天健会计师事务所(北京)有限公司
          中国北京
                                                        会审字[2012]0547 号
                   关于东华工程科技股份有限公司
    控股股东及其他关联方资金占用情况专项审核报告
东华工程科技股份有限公司全体股东：
    我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了东华工程科技股份有限
公司（以下简称“贵公司”）2011 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2011
年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权益
变动表以及财务报表附注，并于 2012 年 3 月 29 日出具了会审字[2012]0546 号的标
准无保留意见审计报告。
    根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会《关于规范
上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发
[2003]56 号文）的要求，贵公司编制了后附的 2011 年度控股股东及其他关联方资
金占用情况汇总表(以下简称“汇总表”)。
    如实编制和对外披露汇总表并确保其真实、合法及完整是贵公司管理层的责
任。我们对汇总表所载资料与本所审计贵公司 2011 年度财务报表时所复核的会计
资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一
致。除了对贵公司实施 2011 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审
计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解贵
公司的控股股东及其他关联方占用资金情况，后附汇总表应当与已审计的财务报
表一并阅读。
   本专项审核报告仅作为贵公司披露控股股东及其他关联方资金占用情况之
用，不得用作任何其他目的。
   附件：东华工程科技股份有限公司 2011 年度控股股东及其他关联方资金占用
情况汇总表
     华普天健会计师事务所              中国注册会计师：何本英
       （北京）有限公司
                                        中国注册会计师：付劲勇
             中国北京                   中国注册会计师：熊江波
                                          二〇一二年三月二十九日
                                                    东华工程科技股份有限公司
                                   2011 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
编制单位：东华工程科技股份有限公司                                                                                          单位：人民币万元
                                                   占用方与上                                 2011 年度占用   2011 年度偿   2011 年期
  资金占用方                                                    上市公司核算   2011 年期初                                              占用形      占用
                        资金占用方名称             市公司的关                                 累计发生金额    还累计发生    末占用资
    类别                                                          的会计科目   占用资金余额                                             成原因      性质
                                                     联关系                                   （不含利息）       金额         金余额
                 中国化学工程股份有限公司         实际控制人      预付账款           646.74               -       308.02       338.72 技术合     投资性占用
                 中国化学工程第十四建设有限公司                   预付账款          -394.04       1,525.10        402.89              作开发
                                                                                                                               728.17 接受劳务   经营性占用
                 中国化学工程第十三建设公司                       预付账款         1,018.11         527.91      2,074.72      -528.70 接受劳务   经营性占用
控股股东、实际                                       同受实际
                 中国化学工程第十一建设公司                       预付账款          -407.06       4,652.79      2,901.79     1,343.94 接受劳务   经营性占用
控制人及其附                                       控制人控制
                 中国化学工程第三建设有限公司                     预付账款          -455.20       3,597.01      2,015.32     1,126.49 接受劳务   经营性占用
属企业
                 中化二建集团有限公司                             预付账款          -456.08       2,414.52      1,948.14        10.30 接受劳务   经营性占用
                 安徽东华实业有限责任公司          同受控股股    其他应收款               -          63.70         63.70            - 接受劳务   经营性占用
                 安徽东华物业管理有限公司            东控制      其他应收款               -         290.00        290.00            - 接受劳务   经营性占用
小计                                                                                 -47.53      13,071.03     10,004.58     3,018.92
关联自然人及其
                                                                                          -               -             -           -
  控制的法人
小计                                                                                      -               -             -           -
其他关联人及其                                                                            -               -             -           -
    附属企业
小计