石家庄以岭药业股份有限公司
内部控制规范实施工作方案
为贯彻落实《国务院转批证监会关于提高上市公司质量意见的通知》（国发
[2005]34 号）和《企业内部控制规范指引》及相关配套指引的要求，根据中国证
监会河北证监局《关于辖区内公司全面实施内部控制规范有关工作通知》（冀证
监发[2012]19 号）的文件精神，石家庄以岭药业股份有限公司（以下简称“公司”）
制订了《内部控制规范实施工作方案》， 并于 2012 年 3 月 28 日经第四届董事会
第十八次会议审议通过。
一、公司基本情况介绍
公司简称：以岭药业
股票代码：002603
上市地：深圳证券交易所
公司性质：民营企业
组织架构：见后附公司组织架构图。
内部控制工作总负责人：董事长吴以岭
负责内部控制工作的高管：总经理李叶双，常务副总经理吴相君，副总经理、
董事会秘书吴瑞
内部控制工作牵头部门：董事会办公室
内部控制体系建设实施工作预算：包括内部控制建设、内部控制自我评价、
内部控制审计三项工作的时间预算和经费预算。
为确保顺利开展内部控制实施工作，公司成立了内部控制规范工作小组，由
公司总经理李叶双担任工作小组组长，副总经理、董事会秘书吴瑞担任工作小组
副组长，小组成员从行政部、财务部、投资部、审计部等部门抽调。同时，公司
将在 2012 年 4 月底以前聘请专业咨询机构聘请经验丰富的咨询机构，协助公司
梳理、构建及完善内部控制总体架构，帮助公司识别内部控制存在的薄弱环节和
主要风险，有针对性的设计控制的重点流程和内容并协助公司开展内部控制自我
评价工作。
二、内部控制建设工作计划（2012 年 4 月—2012 年 1 月）
（一）准备阶段（2012 年 4 月前完成）
1、公司制定内部控制规范实施工作方案，经董事会审议通过后公告执行
（2012 年 3 月 31 日之前完成）；
2、聘请具有内控专业经验的中介机构，指导内部控制规范建设工作（2012
年 4 月 30 日之前完成）；
3、公司组织动员会，加强全体员工对建立内部控制的认同，进一步完善公
司内部环境（2012 年 4 月 30 日之前完成）。
该阶段责任人为李叶双、吴瑞。
（二）自查阶段（2012 年 5 月-7 月）
咨询机构协助完成公司层面重大风险的识别与评估，并协助各子公司梳理业
务流程及可能存在的风险，编制风险清单，并将公司现有的制度、流程与内部控
制规范进行对比，查找内部控制缺陷，形成内部控制缺陷清单，报告领导小组。
该阶段责任人为李叶双、吴相君、吴瑞、戴奉祥、王蔚、各部门负责人、各
子公司负责人。
（三）整改阶段（2012 年 7 月-9 月）
1、针对存在的内控缺陷，制定整改计划，将整改任务分解至具体责任部门
和责任人，并明确各项整改内容的总体目标及验收部门。同时根据中介机构在梳
理流程中对公司的了解程度确定本次内控实施的具体目标（2012 年 8 月 31 日前
完成）；
2、按照标本兼治的原则，在进行各项工作整改的同时，深入查找问题根源，
解决具体内控缺陷，形成包括调整机构设置和流程、修订政策及制度、调配人员
的各项整改方案提交领导小组（2012 年 9 月 30 日前完成）；
3、领导小组组织对各部门拟定的整改方案进行讨论、审定，相关部门进一
步完善，领导小组汇总提交总经理办公会审定，属董事会审议范围的提交董事会
审议通过。（2012 年 10 月 30 日前完成）
该阶段责任人为李叶双、吴相君、吴瑞、戴奉祥、赵韶华、王蔚、徐卫东、
各部门负责人、各子公司负责人。
（四）检查阶段（2012 年 10 月-2013 年 1 月）
1、审计部对内控制度的执行情况进行评价，并记录内控制度执行时存在的
问题，并向领导小组汇报，对制度进行完善；
2、行政部将最终修订的内部控制制度整理汇编成册，发布实施；
3、审计部将完成整改情况形成报告提交领导小组审议，并由领导小组负责
人签字后报送监管部门。
该阶段责任人为贾风华、王蔚。
三、内部控制自我评价工作计划（2012 年 12 月-2013 年 2 月）
1、编制自我评价工作初步计划，确定纳入自我评价范围的业务流程，确定
评价工作的具体时间表和人员分工；
2、确定内部控制缺陷的评价标准，包括定性标准和定量标准， 并将缺陷分
为一般缺陷、重要缺陷、重大缺陷。
3、组织实施自我评价工作，组织开展内控测试，记录测试结果并编制工作
底稿；
4、对发现缺陷进行评价，编制缺陷评价汇总表，同时提出整改建议，编制
整改任务单；
5、编制自我评价报告：根据内部控制自我评价工作底稿编制内部控制自我
评价报告。
6、披露内部控制自我评价报告：对内部控制自我评价报告进行披露。
该阶段责任人为李叶双、吴相君、吴瑞、戴奉祥、赵韶华、王蔚、徐卫东。
四、内部控制审计工作计划
1、2012 年 6 月底之前确定聘请的内部控制审计会计师事务所。
2、配合审计会计师事务所做好内部控制审计工作，在 2012 年年度报告披
露前完成内部控制审计工作。
3、在披露 2012 年年度报告的同时，按照要求披露内部控制审计报告。
该阶段责任人为李叶双、吴瑞、戴奉祥。
石家庄以岭药业股份有限公司
2012 年 3 月 30 日
附件：石家庄以岭药业股份有限公司组织架构
副总经理 工程部
生产部
副总经理
技术部
信息中心
监
财务部
事
会 副总经理
董 董 投资部
事 事
质量控制部
会 会
秘 办
行政部
书 公
室 人力资源部
宣传部
股 董 总 扬州智汇水蛭
东
大 事 经 大运河物流公司
会 会 理
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