证券简称： 康普化学 证券代码： 834033
重庆市长寿区化中大道7号
保荐机构（主承销商）：招商证券股份有限公司
广东省深圳市福田区福田街道福华一路111号
保荐机构（主承销商）：招商证券股份有限公司
广东省深圳市福田区福田街道福华一路111号
重庆康普化学工业股份有限公司
重庆康普化学工业股份有限公司
本次股票发行后拟在北京证券交易所上市，该市场具有较高的投资风险。北京证券交易所主要服务创新型中小企业，上市公司具有经营风险高、业绩不稳定、退市风险高等特点，投资者面临较大的市场风险。投资者应充分了解北京证券交易所市场的投资风险及本公司所披露的风险因素，审慎作出投资决定。
本次股票发行后拟在北京证券交易所上市，该市场具有较高的投资风险。北京证券交易所主要服务创新型中小企业，上市公司具有经营风险高、业绩不稳定、退市风险高等特点，投资者面临较大的市场风险。投资者应充分了解北京证券交易所市场的投资风险及本公司所披露的风险因素，审慎作出投资决定。
重庆康普化学工业股份有限公司招股说明书
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中国证监会和北京证券交易所对本次发行所作的任何决定或意见，均不表明其对注册申请文件及所披露信息的真实性、准确性、完整性作出保证，也不表明其对发行人的盈利能力、投资价值或者对投资者的收益作出实质性判断或者保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。根据《证券法》的规定，股票依法发行后，发行人经营与收益的变化，由发行人自行负责；投资者自主判断发行人的投资价值，自主作出投资决策，自行承担股票依法发行后因发行人经营与收益变化或者股票价格变动引致的投资风险。
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声明发行人及全体董事、监事、高级管理人员承诺招股说明书及其他信息披露资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担连带责任。发行人控股股东、实际控制人承诺招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担连带责任。公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证招股说明书中财务会计资料真实、准确、完整。
发行人及全体董事、监事、高级管理人员、发行人的控股股东、实际控制人以及保荐人、承销商承诺因发行人招股说明书及其他信息披露资料有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券发行和交易中遭受损失的，将依法承担法律责任。
保荐人及证券服务机构承诺因其为发行人本次公开发行股票制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给投资者造成损失的，将依法承担法律责任。
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本次发行概况
| 发行股票类型 | 人民币普通股 |
| 发行股数 | 本次发行数量不超过15,000,000股（未考虑超额配售选择权）；不超过17,250,000股（全额行使超额配售选择权），公司及主承销商将根据具体发行情况择机采用超额配售选择权，采用超额配售选择权发行的股票数量不得超过本次发行股票数量的15%（即不超过2,250,000股） |
| 每股面值 | 1.00元 |
| 定价方式 | 公司和主承销商自主协商选择直接定价 |
| 每股发行价格 | 14.77元/股 |
| 预计发行日期 | 2022年12月6日 |
| 发行后总股本 | 89,392,500股 |
| 保荐人、主承销商 | 招商证券股份有限公司 |
| 招股说明书签署日期 | 2022年12月2日 |
注：行使超额配售选择权之前发行后总股本为89,392,500股，若全额行使超额配售选择权则发行后总股本为91,642,500股。
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重大事项提示
本公司特别提醒投资者对下列重大事项给予充分关注，并认真阅读招股说明书正文内容：
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目录
第一节 释义 ...... 11
第二节 概览 ...... 15
第三节 风险因素 ...... 28
第四节 发行人基本情况 ...... 38
第五节 业务和技术 ...... 76
第六节 公司治理 ...... 202
第七节 财务会计信息 ...... 217
第八节 管理层讨论与分析 ...... 272
第九节 募集资金运用 ...... 417
第十节 其他重要事项 ...... 433
第十一节 投资者保护 ...... 434
第十二节 声明与承诺 ...... 438
第十三节 备查文件 ...... 447
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第一节 释义
本招股说明书中，除非文意另有所指，下列简称和术语具有的含义如下：
| 普通名词释义 | ||
| 招股说明书、本招股说明书 | 指 | 重庆康普化学工业股份有限公司招股说明书 |
| 发行人、公司、本公司、股份公司、康普化学 | 指 | 重庆康普化学工业股份有限公司 |
| 本次公开发行、本次发行 | 指 | 发行人本次向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市 |
| 保荐人、主承销商、保荐机构、招商证券 | 指 | 招商证券股份有限公司 |
| 发行人律师、锦天城 | 指 | 上海市锦天城律师事务所 |
| 发行人会计师、会计师、天健 | 指 | 天健会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 中国证监会、证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 北交所 | 指 | 北京证券交易所 |
| 股转系统、新三板 | 指 | 全国中小企业股份转让系统 |
| 股转公司 | 指 | 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
| 《公司章程》 | 指 | 《重庆康普化学工业股份有限公司章程》 |
| 《公司章程（草案）》 | 指 | 《重庆康普化学工业股份有限公司章程（草案）》 |
| 股东大会 | 指 | 重庆康普化学工业股份有限公司股东大会 |
| 董事会 | 指 | 重庆康普化学工业股份有限公司董事会 |
| 监事会 | 指 | 重庆康普化学工业股份有限公司监事会 |
| 康普有限 | 指 | 重庆康普化学工业有限公司 |
| 百朋汇信 | 指 | 北京百朋汇信投资管理中心（有限合伙），发行人主要股东 |
| 百朋汇金 | 指 | 哈尔滨百朋汇金投资企业（有限合伙），发行人主要股东 |
| 百朋嘉业 | 指 | 北京百朋嘉业投资管理有限公司 |
| 浩康集团 | 指 | 重庆浩康医药化工集团有限公司，实际控制人控制的公司 |
| 浩祥医药 | 指 | 重庆浩祥医药化工有限公司，实际控制人控制的公司 |
| 重庆亿倍龙 | 指 | 重庆亿倍龙科技有限公司，实际控制人控制的公司 |
| 迈顺中心 | 指 | 重庆迈顺金属溶剂萃取技术中心（有限合伙），实际控制人控制的公司，发行人股东 |
| 重庆益恒盈 | 指 | 重庆益恒盈企业管理咨询中心（有限合伙），实际控制人控制的公司 |
| 重庆康普源 | 指 | 重庆康普源化工有限公司，发行人全资子公司 |
| 满春环保 | 指 | 重庆满春环保科技有限公司 |
| 崇先机电 | 指 | 重庆崇先机电设备有限公司 |
| 云客建筑 | 指 | 重庆云客建筑装饰工程有限公司 |
| 铟特化工 | 指 | 深圳市铟特化工有限公司，曾用名深圳市仙邦化工有限公司 |
| 重庆万利康 | 指 | 重庆万利康制药有限公司 |
| 重庆消烦多 | 指 | 重庆消烦多新材料有限公司 |
| 重庆艾克米 | 指 | 重庆艾克米科技有限公司 |
| 爱斯特 | 指 | 爱斯特（成都）生物制药股份有限公司 |
| 巴斯夫、巴斯夫集团 | 指 | 巴斯夫股份公司（BASF SE），一家德国的化工企业，世界最大的化工企业之一 |
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| 索尔维 | 指 | 索尔维集团（Solvay S.A.，原译“苏威集团”），是一家比利时跨国性化工集团 |
| Pochteca、Ixom | 指 | 发行人在智利的贸易合作商，Ixom Chile S.A.于2020年末更名为Pochteca Chile S.A. |
| KOMIR | 指 | Korea Mine Rehabilitation and Mineral Resources Corporation，是一家韩国国有企业，拥有位于墨西哥半岛圣罗萨利亚的波利奥矿 |
| 万宝矿产 | 指 | 万宝矿产有限公司 |
| Edenvale | 指 | Edenvale Investments Limited，成立于2003年，总部位于赞比亚，是进出口贸易商 |
| CODELCO（智利国家铜业）、智利国家铜业 | 指 | 智利国家铜业公司（Corporacion Nacional del Cobre de Chile），成立于1976年，是全球最大的铜生产企业之一，运营着七座矿山和一家冶炼厂，经营铜矿的开发、开采、提炼、加工及销售等 |
| BHP（必和必拓）、必和必拓 | 指 | 澳大利亚必和必拓公司（BHP Billiton Ltd. - Broken Hill Proprietary Billiton Ltd.），是以经营石油和矿产为主的全球著名跨国公司，是全球第一大矿业集团公司 |
| Glencore（嘉能可）、嘉能可 | 指 | 嘉能可斯特拉塔股份有限公司（Glencore International AG），成立于1974年，总部设于瑞士巴尔，是全球领先的大宗商品生产商和经营商 |
| Freeport-McMoRan（自由港） | 指 | 美国自由港麦克莫兰铜金矿公司（Freeport-McMoRan Inc.），创立于1987年，是一家从事矿产资产收购和开采的公司，是目前全球最大的铜矿、钼矿生产商之一，也是全球最大的金矿生产商之一 |
| SCCO（南方铜业） | 指 | Southern Copper Corporation（南方铜业公司），是一家综合性铜生产商，南方铜业生产铜、钼、锌、铅、煤和银 |
| 埃斯康迪达铜矿（Escondida Mine） | 指 | 位于智利北部的阿塔卡马沙漠，1990年开始采矿，年产量在全世界的铜矿中位居第一 |
| Boleo | 指 | Minera y Metalurgica del Boleo S.A.P.I. de C.V.，大型铜钴锌锰湿法分离矿产企业 |
| 中触媒 | 指 | 中触媒新材料股份有限公司 |
| 争光股份 | 指 | 浙江争光实业股份有限公司 |
| 皇马科技 | 指 | 浙江皇马科技股份有限公司 |
| 宁德时代 | 指 | 宁德时代新能源科技股份有限公司 |
| 华友钴业 | 指 | 浙江华友钴业股份有限公司 |
| 洛阳钼业 | 指 | 洛阳栾川钼业集团股份有限公司 |
| 盛屯矿业 | 指 | 盛屯矿业集团股份有限公司 |
| 宁波商诚 | 指 | 宁波商诚科技服务有限公司 |
| 常州洪珠 | 指 | 常州洪珠化学品有限公司 |
| 南京新化原 | 指 | 南京新化原化学有限公司 |
| 衢州波涛 | 指 | 衢州波涛化工有限公司 |
| 德纳化工 | 指 | 德纳化工滨海有限公司 |
| 江天化学 | 指 | 南通江天化学股份有限公司 |
| 江西国化 | 指 | 江西国化实业有限公司 |
| 南京古田 | 指 | 南京古田化工有限公司 |
| 金悦化工 | 指 | 重庆金悦化工有限公司 |
| 金雕科技 | 指 | 重庆金雕科技有限公司 |
| 中海油销售（北京） | 指 | 中海油销售（北京）股份有限公司 |
| 东之风（深圳） | 指 | 东之风进出口（深圳）有限公司 |
| 上海锦源晟 | 指 | 上海锦源晟新能源材料有限公司 |
| 浙江科菲 | 指 | 浙江科菲科技股份有限公司 |
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| 北京兴源诚 | 指 | 北京兴源诚经贸发展有限公司 |
| 佛山雍业 | 指 | 佛山市雍业进出口贸易有限公司 |
| 湘潭云湖 | 指 | 湘潭县云湖催化剂经营部 |
| El Algarrobal | 指 | Importadora y Comercializadora el Algarrobal Ltda. |
| Wintech | 指 | Wintech Resources Limited |
| W-Tech | 指 | W-Tech Technologies Ltd. |
| Vinmart | 指 | Vinmart (H.K.) Limited |
| Powertec | 指 | Powertec Corporation |
| KCM | 指 | Konkola Copper Mines PLC |
| 拉米卡股份 | 指 | La Miniere de Kalukundi S.A. |
| 新矿业 | 指 | New Minerals Investment S.A.R.L. |
| CCM | 指 | Congo Chengtun New Materials S.A.S.U. |
| CCR | 指 | Chengtun Congo Ressources S.A.R.L. |
| 毛求岭南 | 指 | Mauritius Lingnan International Trade Co., Ltd. |
| 亿特集团 | 指 | 深圳亿特控股（集团）有限公司 |
| 亿特供应链 | 指 | 深圳亿特供应链有限公司 |
| 凯鹏矿业 | 指 | Kai Peng Mining S.A.R.L. |
| 万宝缅甸铜业 | 指 | Myanmar Wanbao Mining Copper Ltd. |
| 缅甸扬子铜业 | 指 | Myanmar Yang Tse Copper Ltd. |
| 玉龙铜业 | 指 | 西藏玉龙铜业股份有限公司 |
| EHS部 | 指 | 发行人负责环境、健康、安全的部门 |
| 董监高 | 指 | 董事、监事、高级管理人员 |
| 报告期 | 指 | 2019年度、2020年度、2021年度、2022年1-6月 |
| 报告期各期末 | 指 | 2019年12月31日、2020年12月31日、2021年12月31日、2022年6月30日 |
| 元、万元、亿元 | 指 | 人民币元、人民币万元、人民币亿元 |
| 专业名词释义 | ||
| 萃取工艺 | 指 | 利用溶质在互不相溶的溶剂里溶解度的不同，用一种溶剂把溶质从另一溶剂所组成的溶液里提取出来的操作方法 |
| 浮选工艺 | 指 | 利用矿物表面的物理化学性质差异选别矿物颗粒的过程 |
| 表面活性剂 | 指 | 能使目标溶液表面张力显著下降，进而改变其性质、实现稳定用途的化学品 |
| 黄药 | 指 | 黄色药剂（Xanthate），一种应用最广的硫化矿捕收剂 |
| 黑药 | 指 | 黑褐色液体，比黄药稳定，另一种应用广泛的硫化矿捕收剂 |
| 脂肪酸 | 指 | 一端含有一个羧基的长的脂肪族碳氢链，通式是R-COOH（R是脂肪烃基），脂肪酸是重要的油脂化工基础原料 |
| 脂肪酸浮选剂 | 指 | 一种应用广泛的氧化矿捕收剂 |
| ST-1 | 指 | 壬酸酯，壬酸与甲醇生成的化学中间体，用于合成ST-2 |
| ST-2 | 指 | 羟基烷基酮，制备ST-3的化学中间体 |
| ST-3 | 指 | 羟酮肟，发行人新能源电池金属萃取剂的重要半成品 |
| 壬基酚 | 指 | 一种有机化合物，是重要的精细化工原料和中间体。外观在常温下为无色或淡黄色液体，是发行人最主要的原材料 |
| 硫酸羟胺 | 指 | 一种无色结晶，具腐蚀性、刺激性，是发行人重要的肟化试剂，也是主要原材料之一 |
| 酮肟 | 指 | 发行人铜萃取剂的重要半成品 |
| 醛肟 | 指 | 发行人铜萃取剂的重要半成品 |
| 复配 | 指 | 根据化学配方将半成品与添加剂在物理条件下进行混合制备产品的过程 |
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| 肟基 | 指 | 含有羰基的醛、酮类化合物与羟胺作用而生成的化合物，通式都具有C=NOH基 |
| 肟化反应 | 指 | 含有羰基的化合物（如醛、酮类）与羟胺作用而生成含有C=NOH基化合物的反应 |
| 酯基 | 指 | 是羧酸衍生物中酯的官能团，-COOR（R一般为烷基等其他非H基团），酯基主要发生水解反应 |
| 酯化反应 | 指 | 一类有机化学反应，主要是醇跟羧酸或无机含氧酸生成酯和水的反应 |
| 酸化反应 | 指 | 加酸使体系由碱性或中性变成酸性的过程 |
| 氟碳结构 | 指 | 以氟碳化合键结合的稳定牢固的短键化学结构 |
| 城市矿山 | 指 | 富含锂、钛、黄金、铟、银、锑、钴、钯等稀贵金属的废旧家电、电子垃圾 |
| 湿法冶金 | 指 | 将目标金属矿石通过“浸出-萃取-电积”等一系列化学反应，液化、分离和富集金属离子，并最终实现提纯目标金属的一种冶金方式 |
| 品位 | 指 | 单位体积或单位重量矿石中有用组分或有用矿物的含量 |
| 化学需氧量（COD） | 指 | 在一定条件下，用一定的强氧化剂处理水样时所消耗的氧化剂的量，以氧的毫克／升表示 |
| 悬浮物（SS） | 指 | 悬浮在水中的固体物质，包括不溶于水中的无机物、有机物及泥砂、黏土、微生物等 |
| 连续流 | 指 | 通过一系列工序，在生产和运输产品时，尽可能使工序连续化，即每个步骤只执行下一步骤所必需的工作，进而起到降低生产成本的作用 |
| 微通道 | 指 | 微通道换热器，通道当量直径在10-1000μm的换热器。这种换热器的扁平管内有数十微流道,在扁平管的两端与圆形集管相联，集管内设置隔板,将换热器流道分隔成数个流程，进而起到连续肟化的作用 |
| 表面张力 | 指 | 液体表面层由于分子引力不均衡而产生的沿表面作用于任一界线上的张力 |
| PLC | 指 | 可编程逻辑控制器，是一种专门为在工业环境下应用而设计的数字运算操作电子系统 |
| ppm | 指 | parts per million，是用溶质质量占全部溶液质量的百万分比来表示的浓度，也称百万分比浓度 |
| mg/m3 | 指 | 单位体积混合物中某组分的质量称为该组分的质量浓度 |
| mPa·s | 指 | 毫帕·秒——粘度的法定计量单位 |
| 太阳能 | 指 | 一种可再生能源，指通过太阳光照射实现能量的直接转化和利用 |
| 碳达峰 | 指 | 二氧化碳排放量达到历史最高值后，先进入平台期在一定范围内波动，然后进入平稳下降阶段。碳排放达峰是二氧化碳排放量由增转降的拐点 |
| 碳中和 | 指 | 在一定时间内直接或间接产生的二氧化碳排放总量，通过二氧化碳去除手段抵消这部分碳排放，达到“净零排放”的目的 |
特别说明：本招股说明书中部分合计数与各加数直接相加之和在尾数上有差异，或部分比例指标与相关数值直接计算的结果在尾数上有差异，这些差异是由四舍五入造成的。
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第二节 概览本概览仅对招股说明书作扼要提示。投资者作出投资决策前，应认真阅读招股说明书全文。
一、 发行人基本情况
| 公司名称 | 重庆康普化学工业股份有限公司 | 统一社会信用代码 | 91500115793543071J | |||
| 证券简称 | 康普化学 | 证券代码 | 834033 | |||
| 有限公司成立日期 | 2006年11月2日 | 股份公司成立日期 | 2015年6月23日 | |||
| 注册资本 | 74,392,500元 | 法定代表人 | 邹潜 | |||
| 办公地址 | 重庆市长寿区化中大道7号 | |||||
| 注册地址 | 重庆市长寿区化中大道7号 | |||||
| 控股股东 | 邹潜 | 实际控制人 | 邹潜 | |||
| 主办券商 | 招商证券股份有限公司 | 挂牌日期 | 2015年11月16日 | |||
| 证监会行业分类 | C26 | 化学原料和化学制品制造业 | ||||
| 管理型行业分类 | 制造业（C） | 化学原料和化学制品制造业（C26） | 专用化学产品制造（C266） | 其他专用化学产品制造（C2669） | ||
二、 发行人及其控股股东、实际控制人的情况
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三、 发行人主营业务情况
公司收购管理办法》的相关规定，邹松桦与公司实际控制人邹潜存在一致行动关系。2022年10月13日，邹松桦与邹潜签署《一致行动协议》，约定在双方持有发行人股份期间，保证双方在康普化学股东大会中行使表决权时采取相同的意思表示，若邹松桦、邹潜不能达成一致意见时，以邹潜的意向进行表决。
邹松桦，女，汉族，1998年3月出生，身份证号440301199803******。
发行人是国际知名的特种表面活性剂制造商，主要从事铜萃取剂、新能源电池金属萃取剂以及其他特种表面活性剂的研发、生产和销售。公司以技术研发起家，通过多年的工艺改进和产品创新，已经在铜萃取剂领域成为国内领先、国际知名的龙头企业。公司各类产品可广泛应用于湿法冶金、电池金属回收、城市矿山资源处置、污水中的重金属处理以及矿物浮选等行业，具有绿色、节能、环保的特点，在当前“碳达峰、碳中和”的背景下具有广阔的发展空间。公司经过多年发展，已形成了较为齐全的产品门类。其中，铜萃取剂是公司发展最早、收入占比最高的产品，铜是现代湿法冶炼中运用最广泛的金属，铜萃取剂作为湿法冶铜的核心助剂，其品质和性能决定了冶炼的能力和效率。公司拥有Mextral 984H、Mextral 5640H等38个型号的铜萃取剂产品，适用于不同特点的铜矿石，客户覆盖全球主要铜矿企业，形成了驰名品牌。在此基础上，公司顺应全球电动车发展趋势，研发了新能源电池金属萃取剂，涵盖钴、镍、锂、钒、锰等新能源汽车电池所使用的主要金属，是该领域市场的重要参与者之一，随着全球电动车普及率的提高，新能源电池金属萃取剂前景广阔。此外，公司的其他特种表面活性剂还包括酸雾抑制剂和矿物浮选剂，分别应用于湿法冶金的电积以及冶金前的矿物浮选中。公司坚持“以技术塑造产品、以服务赢得客户”的核心价值，通过不断的技术创新、工艺改进和配方升级，研制出质量稳定、性能优异、用途广泛的萃取剂产品，并为客户提供持续的售后技术服务，赢得了较高的市场地位。目前，公司产品已远销智利、刚果（金）、赞比亚、缅甸、墨西哥以及东亚、西亚等国家和地区，终端客户涵盖了世界前五大铜矿企业BHP（必和必拓）、CODELCO（智利国家铜业）、Glencore（嘉能可）、Freeport-McMoRan（自由港）、SCCO（南方铜业）以及其他境内外知名矿业集团，此
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四、 主要财务数据和财务指标
外公司客户还包括宁德时代、华友钴业、洛阳钼业、盛屯矿业等知名的新能源电池相关企业。公司秉承科技创新的发展道路，形成了完备的技术研发体系。截至本招股说明书签署日，公司共获得授权专利37项，其中发明专利14项。由公司董事长邹潜、常务副总经理徐志刚带领的“特效萃取剂的研发及产业化创新团队”被评为“重庆市创新创业示范团队”，此外，公司还先后获得“重庆市市级优秀企业技术中心”、“重庆市长寿区企业研发创新中心”、“重庆市高效金属溶剂萃取工程技术研究中心”、“国家知识产权优势企业”、“重庆市‘专精特新’小巨人企业”、“重庆市高新技术企业”、“重庆市博士后科研工作站”等认定及荣誉。在坚持技术创新的同时，公司建立了健全的质量管控体系，取得了由全球领先认证机构SGS颁发的ISO 9001:2015质量管理体系认证、ISO 14001:2015环境管理体系认证以及ISO 45001:2018职业健康安全管理体系认证。
公司遵循“绿色化学”的发展理念，主要产品及下游应用领域均具有节能、环保的特点。公司产品的下游应用领域中，湿法冶金是一种现代、绿色的冶金工艺，相较于传统的火法冶金，具有能耗低、污染小的优点，在当前节能环保的大背景下，具有广阔的发展空间。此外，电池金属回收、城市矿山资源处置、污水中的重金属处理以及冶金中的酸雾抑制等，也都是近年来新涌现的热门环保领域，在减少城市污染和工业无害化方面发挥了重要作用。公司通过化学产品的应用推动环境保护、实现节能减排，是践行“绿色化学”理念的有益尝试。此外，公司在生产过程中亦注重工艺的节能环保，通过建设“低能耗车间”，实现了资源的综合循环利用，为绿色生产提供了保障。
项目
| 项目 | 2022年6月30日/2022年1月—6月 | 2021年12月31日/2021年度 | 2020年12月31日/2020年度 | 2019年12月31日/2019年度 |
| 资产总计(元) | 405,035,855.04 | 315,392,434.09 | 226,717,932.43 | 192,128,308.98 |
| 股东权益合计(元) | 245,613,304.99 | 218,919,354.03 | 167,390,197.24 | 124,968,910.50 |
| 归属于母公司所有者的股东权益(元) | 245,613,304.99 | 218,919,354.03 | 167,390,197.24 | 124,968,910.50 |
| 资产负债率（母公司）（%） | 39.32% | 30.55% | 26.21% | 35.07% |
| 营业收入(元) | 144,375,540.20 | 225,215,143.82 | 215,865,866.45 | 133,124,566.53 |
| 毛利率（%） | 37.78% | 34.93% | 40.18% | 25.91% |
| 净利润(元) | 43,398,342.72 | 50,950,587.72 | 58,829,966.01 | 15,358,327.43 |
| 归属于母公司所有者的 | 43,398,342.72 | 50,950,587.72 | 58,829,966.01 | 15,358,327.43 |
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| 净利润(元) | ||||
| 归属于母公司所有者的扣除非经常性损益后的净利润(元) | 42,556,729.87 | 48,694,769.49 | 57,115,215.73 | 14,975,921.50 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 18.24% | 26.38% | 38.01% | 13.08% |
| 扣除非经常性损益后净资产收益率（%） | 17.88% | 25.21% | 36.90% | 12.75% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.58 | 0.89 | 1.03 | 0.27 |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.58 | 0.89 | 1.03 | 0.27 |
| 经营活动产生的现金流量净额(元) | 30,065,460.79 | 30,375,595.03 | 46,365,103.78 | 25,672,158.19 |
| 研发投入占营业收入的比例（%） | 2.88% | 3.52% | 2.28% | 4.18% |
五、 发行决策及审批情况
六、 本次发行基本情况
（一）董事会审议情况
2022年6月2日，发行人召开第三届董事会第十一次会议，审议通过了《关于公司申请公开发行股票并在北交所上市的议案》等与本次公开发行相关的议案，同意公司申请向不特定合格投资者公开发行股票并在北交所上市等相关事宜。
（二）股东大会审议情况
2022年6月17日，发行人召开2022年第四次临时股东大会，审议通过了《关于公司申请公开发行股票并在北交所上市的议案》等与本次公开发行相关的议案，同意公司申请向不特定合格投资者公开发行股票并在北交所上市等相关事宜。
（三）审批程序情况
本次公开发行于2022年10月12日经北交所上市委员会2022年第53次审议会议审议通过，并于2022年11月15日获中国证监会证监许可[2022]2884号文同意注册。发行股票类型
| 发行股票类型 | 人民币普通股 |
| 每股面值 | 1.00元 |
| 发行股数 | 本次发行数量不超过15,000,000股（未考虑超额配售选择权）；不超过17,250,000股（全额行使超额配售选择权），公司及主承销商将根据具体发行情况择机采用超额配售选择权，采用超额配售选择权发行的股票数量不得超过本次发行股票数量的15%（即不超过2,250,000股） |
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| 发行股数占发行后总股本的比例 | 0.1678（未考虑超额配售选择权行使情况下） 0.1882（全额行使超额配售选择权的情况下） |
| 定价方式 | 公司和主承销商自主协商选择直接定价 |
| 每股发行价格 | 14.77元/股 |
| 发行前市盈率（倍） | 22.56 |
| 发行后市盈率（倍） | 27.11 |
| 发行前市净率（倍） | 4.48 |
| 发行后市净率（倍） | 2.95 |
| 预测净利润（元） | 不适用 |
| 发行后每股收益（元/股） | 0.54 |
| 发行前每股净资产（元/股） | 3.30 |
| 发行后每股净资产（元/股） | 5.00 |
| 发行前净资产收益率（%） | 26.38% |
| 发行后净资产收益率（%） | 12.11% |
| 本次发行股票上市流通情况 | 招商资管康普化学员工参与北交所战略配售集合资产管理计划参与战略配售取得的股份，自本次公开发行的股票在北交所上市之日起12个月内不得转让；华夏基金管理有限公司、景顺长城基金管理有限公司、重庆德润环境有限公司开源证券股份有限公司、深圳市进化资本基金管理有限公司、共青城汇美盈创投资管理有限公司（汇美董秘一家人新三板精选三号私募股权投资基金）、深圳巨鹿投资管理企业(有限合伙）（犀牛之星-北交精选巨鹿1号私募证券投资基金）、上海添宥投资管理有限公司、广东力量私募基金管理有限公司（力量创新私募股权投资基金）参与战略配售取得的股份，自本次公开发行的股票在北交所上市之日起6个月内不得转让 |
| 发行方式 |
本次发行采用向战略投资者定向配售和网上向开通北交所交易权限的合格投资者定价发行相结合的方式进行
| 发行对象 | 符合《北京证券交易所投资者适当性管理办法（试行）》规定具备参与北交所股票发行和交易条件的合格投资者 |
| 战略配售情况 | 本次战略配售发行数量为300万股，占超额配售选择权行使前本次发行总股数的20.00%，占超额配售选择权全额行使后本次发行总股数的17.39% |
| 本次发行股份的交易限制和锁定安排 | 有关本次发行限售和锁定的安排具体情况详见“第四节 发行人基本情况”之“九、重要承诺”之“（一）与本次公开发行有关的承诺情况” |
| 预计募集资金总额 | 22,155.00万元(超额配售选择权行使前) 25,478.25万元(若全额行使超额配售选择权) |
| 预计募集资金净额 | 20,176.37万元(超额配售选择权行使前) 23,308.35万元(若全额行使超额配售选择权) |
| 发行费用概算 | 本次发行费用合计1,978.63万元（超额配售选择权行使前）：2,169.90万元（若全额行使超额配售选择权），明细如下： 1、保荐及承销费用：1,274.96万元（超额配售选择权行使前）：1,466.20万元（若全额行使超额配售选择权）； 2、审计及验资费用：471.70万元； 3、律师费用：198.11万元; 4、用于本次发行的信息披露等费用：20.75万； 5、发行手续费用及其他：13.11万元（超额配售选择权行使前）：13.13万元（若全额行使超额配售选择权）。 注：上述发行费用均不含增值税金额，最终发行费用可能 |
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| 由于金额四舍五入或最终发行结果而有所调整。 | |
| 承销方式及承销期 | 余额包销 |
| 询价对象范围及其他报价条件 | 不适用 |
| 优先配售对象及条件 | 不适用 |
注1：发行前市盈率为本次发行价格除以每股收益；注2：发行后市盈率为本次发行价格除以每股收益，每股收益按2021年度经审计扣除非经常性损益前后孰低的归属于母公司股东的净利润除以本次发行后总股本计算；行使超额配售选择权前的发行后市盈率为27.11倍，若全额行使超额配售选择权则发行后市盈率为27.80倍；注3：发行前市净率以本次发行价格除 以发行前每股净资产计算；注4：发行后市净率以本次发行价格除以发行后每股净资产计算；行使超额配售选择权前的发行后市净率为2.95倍，若全额行使超额配售选择权则发行后市净率为2.83倍；注5：发行后基本每股收益以2021年度经审计扣除非经常性损益前后孰低的归属于母公司股东的净利润除以本次发行后总股本计算；行使超额配售选择权前的发行后基本每股收益为0.54元/股，若全额行使超额配售选择权则发行后基本每股收益为0.53元/股；注6：发行前每股净资产以经审计的截至2022年6月30日归属于母公司股东的净资产除以本次发行前总股本计算；注7：发行后每股净资产按本次发行后归属于母公司股东的净资产除以发行后总股本计算，其中，发行后归属于母公司股东的净资产按经审计的截至2022年6月30日归属于母公司股东的净资产和本次募集资金净额之和计算；行使超额配售选择权前的发行后每股净资产为5.00元/股，若全额行使超额配售选择权则发行后每股净资产为5.22元/股；注8：发行前净资产收益率为2021年度经审计的归属于母公司股东的净利润除以2021年度公司加权平均净资产；注9：发行后净资产收益率以2021年度经审计的归属于母公司股东的净利润除以本次发行后归属于母公司股东的净资产计算，其中发行后归属于母公司股东的净资产按经审计的截至2021年12月31日归属于母公司股东的净资产和本次募集资金净额之和计算；行使超额配售选择权前的发行后净资产收益率为12.11%，若全额行使超额配售选择权则发行后净资产收益率11.27%。
七、 本次发行相关机构
（一） 保荐人、承销商
| 机构全称 | 招商证券股份有限公司 |
| 法定代表人 | 霍达 |
| 注册日期 | 1993年8月1日 |
| 统一社会信用代码 | 91440300192238549B |
| 注册地址 | 广东省深圳市福田区福田街道福华一路111号 |
| 办公地址 | 广东省深圳市福田区福田街道福华一路111号 |
| 联系电话 | 0755-82943666 |
| 传真 | 0755-82944669 |
| 项目负责人 | 张维、陈志 |
| 签字保荐代表人 | 陈志、张维 |
| 项目组成员 | 杜云晓、李金洋、毕淼、何思彤、陈星、张强、李江波、方格 |
（二） 律师事务所
| 机构全称 | 上海市锦天城律师事务所 |
| 负责人 | 顾功耘 |
| 注册日期 | 1999年4月9日 |
| 统一社会信用代码 | 31310000425097688X |
| 注册地址 | 上海市浦东新区银城中路501号上海中心大厦11、12层 |
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| 办公地址 | 上海市浦东新区银城中路501号上海中心大厦11、12层 |
| 联系电话 | 021-20511000 |
| 传真 | 021-20511999 |
| 经办律师 | 何煦、何子彬、余苏 |
（三） 会计师事务所
| 机构全称 | 天健会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 负责人 | 胡少先 |
| 注册日期 | 2011年7月18日 |
| 统一社会信用代码 | 913300005793421213 |
| 注册地址 | 浙江省杭州市西湖区西溪路128号新湖商务大厦6楼 |
| 办公地址 | 浙江省杭州市西湖区西溪路128号新湖商务大厦6楼 |
| 联系电话 | 0571-88216888 |
| 传真 | 0571-88216999 |
| 经办会计师 | 李青龙、文永丽 |
（四） 资产评估机构
□适用 √不适用
（五） 股票登记机构
| 机构全称 | 中国证券登记结算有限责任公司北京分公司 |
| 法定代表人 | 周宁 |
| 注册地址 | 北京市西城区金融大街26号金阳大厦5层 |
| 联系电话 | 010-58598980 |
| 传真 | 010-50939716 |
（六） 收款银行
| 户名 | 招商证券股份有限公司 |
| 开户银行 | 招商银行深圳分行深纺大厦支行 |
| 账号 | 819589052110001 |
（七） 其他与本次发行有关的机构
□适用 √不适用
八、 发行人与本次发行有关中介机构权益关系的说明
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九、 发行人自身的创新特征
| 发行人是国际知名的特种表面活性剂制造商，相关产品精细化程度较高、商业附加值较高，对公司的技术研发和创新能力有较高的要求。公司具有较强的技术创新性、模式创新性和产品创新性。公司秉承“以技术创新塑造产品价值”的发展理念，形成了完备的技术研发体系，截至本招股说明书签署日，公司共获得授权专利37项，其中发明专利14项。公司主要创新特征体现如下： （一）技术创新 1、工艺创新 公司致力于化学合成工艺的精心设计，持续进行生产工艺的改进及创新，提升醛肟、酮肟等重要半成品的生产效率与质量控制，同时不断简化生产流程、降低能源消耗。工艺设备方面，公司引进多种新型、高效的机器设备，通过加强对反应过程的高精度控制，提高了生产效率；同时，通过石墨吸收塔、蒸馏塔等设备对反应产物进行回收再利用，降低了生产成本，减少了三废排放。工艺技术方面，公司采用“反应余热直接结晶”的除盐技术，有效简化了生产流程，降低了蒸汽、硫酸等的消耗，减少了污染的排放；采用“绿色肟化反应”的新型肟化技术，减少了反应时间，降低了氮气等能源消耗；采用“连续流”生产技术，降低了生产成本，提高了生产效率。该等工艺技术均运用于铜萃取剂重要半成品醛肟、酮肟的生产制备过程，对公司核心产品生产具有重要影响，其创新成效具体情况如下： | ||||
| 工艺技术名称 | 创新特征具体体现 | 工艺创新成效 | ||
| “反应余热直接结晶”的除盐技术 | 原工艺下，醛肟制备酸化反应中每釜需要配制稀硫酸进行酸化，生成大量硫酸镁水溶液，后加液碱中和，再进行蒸馏结晶、离心处理，除去硫酸镁。 新工艺则利用反应余热直接除去硫酸镁，减少了中和及蒸馏环节，同时饱和离心母液补充酸后重新循环用于甲酰化酸解过程。 | 1、简化生产流程，减少反应时间：通过减少中和、蒸馏环节，每釜处理时间可缩短约5小时； 2、降低原料消耗，减少污染排放：每釜硫酸耗用量减少0.1吨，液碱耗用量减少0.14吨，蒸汽耗用量减少2.1m?。 | ||
| “绿色肟化反应”的新型肟化技术 | 原工艺下肟化反应中，会加入甲苯促进反应进行及后期的固液分相，但在肟化后需要通过长时间吹入氮气提纯，去除甲苯，氮气消耗量较大，反应时间较长。 新工艺则不再以甲苯为溶剂，而是在反应后加入白油等稀释剂，进行分相、提纯， | 1、简化生产流程，减少反应时间：每釜反应时间由13小时缩短至4小时； 2、降低原料消耗，减少污染排放：每釜氮气耗用量减少128m?，甲苯耗用量由2,000kg减少至1kg。 | ||
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| 大大减少了甲苯、氮气用量，并缩短了反应时间。 | ||
| “连续流”生产技术 | 原工艺下，酮肟制备中，在反应釜的粗酮溶液中经“加水—搅拌—静置—分液”形成一次粗酮，之后共需四次洗涤，其过程全靠人工间歇操作，用水量、耗电量大，生产效率低。 新工艺则引入离心萃取技术进行水洗，实现连续、自动反应而无需人工操作，减少了用水量及耗电量，提高了生产效率。 | 1、简化生产流程，减少反应时间：每釜反应时间由6小时缩短至1.9小时； 2、减少原料或能源消耗，降低生产成本：每釜用水量减少5,370L，耗电量减少50kwh。 |
因此，工艺创新能够实现简化生产流程、缩短反应时间、降低原料或能源消耗、减少污染物排放的效果，进而在实际生产经营中达到产品创新、节能减排以及节约生产成本的目的。
2、配方创新
公司通过多年经营积累，形成了丰富的配方数据库，其应用较广，能够即时为客户选取匹配订单需求的配方。对于现有型号产品和配方资料库中的配方未覆盖的客户矿石类型、冶金工艺环境或特定用途目的的订单需求，公司则为客户进行定制化的配方开发。公司具有较强的配方开发能力，能够通过试验模拟软件进行模拟调试，形成新配方并开展生产和复配，不断丰富产品型号和配方资料库，拓宽产品适配范围，更好地满足客户个性化、专属化需求。
报告期内，公司结合客户需求及成本等情况，持续对配方定制化开发与优化。2020年相较于2019年的配方库，公司创新开发或优化了Mextral 860H、Mextral 5640H、Mextral 5540H等型号的金属萃取剂配方；2021年相较于2020年的配方库，公司又创新开发或优化了Mextral 984H-C、Mextral 984H、Mextral 9890H等型号的金属萃取剂配方。公司在已定型的产品型号基础上不断进行配方创新，优化产品性能，配方的不断创新促进了公司新产品开发能力的不断增强。
上述Mextral 860H、Mextral 5640H、Mextral 5540H、Mextral 984H-C、Mextral 984H、Mextral 9890H-C等型号萃取剂配方开发和优化的具体情况如下：
| 因此，工艺创新能够实现简化生产流程、缩短反应时间、降低原料或能源消耗、减少污染物排放的效果，进而在实际生产经营中达到产品创新、节能减排以及节约生产成本的目的。 2、配方创新 公司通过多年经营积累，形成了丰富的配方数据库，其应用较广，能够即时为客户选取匹配订单需求的配方。对于现有型号产品和配方资料库中的配方未覆盖的客户矿石类型、冶金工艺环境或特定用途目的的订单需求，公司则为客户进行定制化的配方开发。公司具有较强的配方开发能力，能够通过试验模拟软件进行模拟调试，形成新配方并开展生产和复配，不断丰富产品型号和配方资料库，拓宽产品适配范围，更好地满足客户个性化、专属化需求。 报告期内，公司结合客户需求及成本等情况，持续对配方定制化开发与优化。2020年相较于2019年的配方库，公司创新开发或优化了Mextral 860H、Mextral 5640H、Mextral 5540H等型号的金属萃取剂配方；2021年相较于2020年的配方库，公司又创新开发或优化了Mextral 984H-C、Mextral 984H、Mextral 9890H等型号的金属萃取剂配方。公司在已定型的产品型号基础上不断进行配方创新，优化产品性能，配方的不断创新促进了公司新产品开发能力的不断增强。 上述Mextral 860H、Mextral 5640H、Mextral 5540H、Mextral 984H-C、Mextral 984H、Mextral 9890H-C等型号萃取剂配方开发和优化的具体情况如下： | ||||
| 产品型号 | 实现配方优化的效果 | 配方定制化及优化具体过程与结果 | ||
| Mextral 860H | 改善反萃性能，提升净铜转移能力 | 根据醛肟、酮肟、添加剂等不同比例设计一定数量的配方进行性能测试，选取 | ||
| Mextral 5640H | 主要技术指标满足要求，铜萃取能力较强，Cu/Fe比值较高 | |||
| Mextral 5540H | 主要技术指标满足要求，铜萃取能力较强，Cu/Fe比 | |||
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| 值较高 | 其中满足配方优化目标的最佳配方方案，并生产相应型号产品 |
Mextral 984H-C
| Mextral 984H-C | 主要技术指标满足要求，Cu/Fe比值较高 |
| Mextral 984H | 主要技术指标满足要求，控制成本 |
| Mextral 9890H-C | 主要技术指标满足要求，Cu/Fe比值较高，控制成本 |
配方创新与优化能够实现产品的功能升级、拓宽产品应用范围。例如上述Mextral984H-C型号产品优化过程中，核心技术参数Cu/Fe比值进一步提升，满足客户个性化需求。同时，配方创新的过程中，配方资料库不断完善，丰富的配方资料库有助于公司增强配方定制化能力及新产品开发能力，更好地满足客户需求。
3、技术创新储备
公司在现有核心技术基础上，根据所掌握的行业前沿发展动向及自身业务规划，积极进行技术创新储备。具体地，公司储备了新型催化剂催化工艺，拟采用离子液体新型催化剂，该催化剂兼具有机物和无机物的特性，可以促进有机相和液相的接触，提高反应效率。同时，公司亦已就锂萃取剂、钒萃取剂、锰萃取剂、改质剂等创新型产品进行了相应的技术储备，具体包括锂萃取剂开发与应用、镍钴分离特效萃取剂Mextral 63H的合成研发及应用研究、从钒渣中提取钒的工艺研究、乙氧基化产品技术与应用等，该等技术储备目前处于实验、小试或中试阶段，预计将为相关产品后续定型、形成收入提供有力支撑。此外，公司储备了多项新型工艺技术，引进微通道反应器、连续精馏塔等先进设备，以实现“微通道反应”、“连续精馏反应”等工艺技术创新。
技术创新储备可为创新型产品的开发以及工艺技术的持续创新等提供有力支撑。例如通过锂萃取剂开发与应用、镍钴分离特效萃取剂Mextral 63H的合成研发及应用研究、从钒渣中提取钒的工艺研究等技术储备，推动了钴、镍、锂、钒等新能源电池金属萃取剂的开发定型；通过乙氧基化产品技术与应用技术储备，推动了改质剂等新产品的开发定型。
（二）模式创新
不同于传统化工企业与竞争对手“钱货两清”的销售模式，公司采用在产品销售的同时进行持续技术服务的“一站式”服务模式。公司根据不同种类客户的生产特点与需求，以固定配方与定制化配方相结合的方式为客户提供产品服务，并持续进行配方升级。同时，公司在客户运输、存储、生产、萃取剂循环利用、污染排放等环节提供冶金工艺改进等持续性技术服务和咨询，提高客户的粘性。此外，公司还会根据客户特点，为客
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十、 发行人选择的具体上市标准及分析说明
皆属于节能环保相关应用领域。公司通过产品应用推动环境保护、实现节能减排，是践行“绿色化学”理念的有益尝试。
根据《北京证券交易所股票上市规则（试行）》第2.1.3条，发行人选择第一套标准，即市值不低于2亿元，最近两年净利润均不低于1,500万元且加权平均净资产收益率平均不低于8%。
结合公司的盈利能力、市场估值水平及股票均价合理估计，预计发行时公司市值不低于2亿元；2020年、2021年公司扣除非经常性损益前后归属于母公司所有者的净利润孰低分别为5,711.52万元、4,869.48万元，加权平均净资产收益率（扣除非经常性损益前后归属于母公司股东的净利润孰低计算）分别为36.90%和25.21%，符合《北京证券交易所股票上市规则（试行）》第2.1.3条第一项的要求。
十一、 发行人公司治理特殊安排等重要事项
根据《北京证券交易所股票上市规则（试行）》第2.1.3条，发行人选择第一套标准，即市值不低于2亿元，最近两年净利润均不低于1,500万元且加权平均净资产收益率平均不低于8%。
结合公司的盈利能力、市场估值水平及股票均价合理估计，预计发行时公司市值不低于2亿元；2020年、2021年公司扣除非经常性损益前后归属于母公司所有者的净利润孰低分别为5,711.52万元、4,869.48万元，加权平均净资产收益率（扣除非经常性损益前后归属于母公司股东的净利润孰低计算）分别为36.90%和25.21%，符合《北京证券交易所股票上市规则（试行）》第2.1.3条第一项的要求。
截至本招股说明书签署日，发行人不存在特别表决权股份、差异化表决安排或类似公司治理特殊安排。
十二、 募集资金运用
截至本招股说明书签署日，发行人不存在特别表决权股份、差异化表决安排或类似公司治理特殊安排。
本次募集资金扣除发行费用后，按照轻重缓急拟投入以下项目：
| 在本次募集资金到位前，公司可根据经营发展需要及项目实施进度，使用自筹资金先行投入，待募集资金到位以后，再以募集资金置换已投入的自筹资金。若本次实际募集资金不能满足上述项目的资金需要，缺口部分将由公司自筹解决；如本次实际募集资金超过上述项目的资金需要，超出部分将按照国家法律、法规、规范性文件及证券监管 | |||||||
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十三、 其他事项
部门的相关规定履行法定程序后使用。关于本次募集资金投向的具体内容参见本招股说明书“第九节 募集资金运用”。无。
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第三节 风险因素
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| 注：以上测算系根据铜产量下降时湿法冶铜和火法冶铜产量按照不同比例下降进行的测算，由于湿法冶铜成本低、利润高，在铜产量下降时，最乐观情形下湿法冶铜产量将不下降，公司业绩变动系对比2021年经营业绩进行参考进行的测算。 由上表可知，当铜产量下降20%时，乐观和平均情况下，公司营业收入预计分别下降1.39%和11.37%，净利润预计分别下降5.51%和18.60%，在悲观情况下，公司营业收入预计下降21.35%，净利润预计下降31.70%。 当铜产量下降5%时，乐观和平均情况下，公司营业收入预计分别下降1.39%和3.74%，净利润预计分别下降5.51%和8.59%，在悲观情况下，公司营业收入预计下降6.09%，净利润预计下降11.67%。 综上所述，在上述金属铜需求量及产量大幅下降的情形下，发行人境内外订单均将受到一定冲击，可能将出现因丧失部分订单，产量及销量有所下降，产能利用率随之降低，部分产能闲置，进而导致发行人营业收入、净利润等有所下降的风险。 | ||||||
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第四节 发行人基本情况
一、 发行人基本信息
| 公司全称 | 重庆康普化学工业股份有限公司 |
| 英文全称 | Kopper Chemical Industry Corp., Ltd. |
| 证券代码 | 834033 |
| 证券简称 | 康普化学 |
| 统一社会信用代码 | 91500115793543071J |
| 注册资本 | 74,392,500元 |
| 法定代表人 | 邹潜 |
| 成立日期 | 2006年11月2日 |
| 办公地址 | 重庆市长寿区化中大道7号 |
| 注册地址 | 重庆市长寿区化中大道7号 |
| 邮政编码 | 401221 |
| 电话号码 | 023-40716564 |
| 传真号码 | 023-40717027 |
| 电子信箱 | zhang.yu@kopperchem.com |
| 公司网址 | http://www.kopperchem.com |
| 负责信息披露和投资者关系的部门 | 董事会秘书办公室 |
| 董事会秘书或者信息披露事务负责人 | 张渝 |
| 投资者联系电话 | 023-40716564 |
| 经营范围 | 许可项目：货物及技术进出口业务，危险化学品生产（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）一般项目：研制、生产、销售化工产品、金属萃取剂、矿山用化学品（不含危险化学品）；金属溶剂萃取工程技术的设计、应用，专用化学产品制造（不含危险化学品）（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动） |
| 主营业务 | 铜萃取剂、新能源电池金属萃取剂以及其他特种表面活性剂的研发、生产和销售 |
| 主要产品与服务项目 | 铜萃取剂、新能源电池金属萃取剂和酸雾抑制剂、矿物浮选剂等其他特种表面活性剂 |
二、 发行人挂牌期间的基本情况
（一） 挂牌日期和目前所属层级
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（二） 主办券商及其变动情况
2022年5月20日，股转系统发布《关于发布2022年第二次创新层进层决定的公告》（股转系统公告[2022]189号），对挂牌公司所属层级进行调整。2022年5月23日，公司从股转系统基础层调至创新层。截至本招股说明书签署日，公司所属层级为创新层。
1、挂牌时的主办券商
2015年11月16日，公司股票在股转系统挂牌并公开转让时，推荐挂牌券商及主办券商为申万宏源证券有限公司。
2、第一次变更主办券商
鉴于公司战略发展需要，经与申万宏源证券有限公司充分沟通及友好协商，并经公司第二届董事会第十三次会议审议通过、2020年第一次临时股东大会表决通过，公司与申万宏源证券有限公司解除持续督导协议并与民生证券股份有限公司签署持续督导协议书。
2020年8月25日，经股转系统同意，公司主办券商由申万宏源证券有限公司变更为民生证券股份有限公司。
3、第二次变更主办券商
鉴于公司战略发展需要，经与民生证券股份有限公司充分沟通及友好协商，并经公司第三届董事会第五次会议审议通过、2022年第一次临时股东大会表决通过，公司与民生证券股份有限公司解除持续督导协议并与招商证券签署持续督导协议书。
2022年2月24日，经股转系统同意，公司主办券商由民生证券股份有限公司变更为招商证券。
截至本招股说明书签署日，公司的主办券商为招商证券。
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（三） 报告期内年报审计机构及其变动情况
（四） 股票交易方式及其变更情况
1、报告期各期的年报审计机构
公司2019年的年报审计机构为亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）。公司2020年及2021年的年报审计机构为天健会计师事务所（特殊普通合伙）。
2、年报审计机构变动情况
2020年7月30日，公司召开第二届董事会第十三次会议，根据公司业务发展和审计需要，经公司与亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）友好协商和充分沟通，公司董事会决议聘请天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2020年度及后续的审计机构。
2020年8月15日，经公司2020年第一次临时股东大会表决通过，公司年报审计机构由亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）变更为天健会计师事务所（特殊普通合伙）。
截至本招股说明书签署日，公司的年报审计机构为天健会计师事务所（特殊普通合伙）。
2015年11月16日起，公司股票在股转系统挂牌并公开转让，转让方式为协议转让。
2018年1月15日，股转公司发布的《全国中小企业股份转让系统股票转让细则》正式实施，原《全国中小企业股份转让系统股票转让细则（试行）》同时废止。股转公司就新老规则的衔接作出规定：“自《全国中小企业股份转让系统股票转让细则》实施之日起，原采取协议转让方式的股票改为采取集合竞价转让方式进行转让”。自此，公司股票交易方式变更为集合竞价。
截至本招股说明书签署日，公司股票交易方式为集合竞价。
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（五） 报告期内发行融资情况
（六） 报告期内重大资产重组情况
报告期内，公司不存在发行融资情况。报告期内，公司不存在重大资产重组情况。
（七） 报告期内控制权变动情况
报告期内，公司不存在重大资产重组情况。报告期内，公司控制权未发生变动。
（八） 报告期内股利分配情况
报告期内，公司控制权未发生变动。
报告期内，公司进行了两次股利分配，情况如下：
1、第一次股利分配
2020年11月4日，公司召开第二届董事会第十五次会议，决议以经披露的2020年上半年财务报表为基础进行股利分配。
2020年11月21日，公司召开2020年第二次临时股东大会，表决通过公司2020年半年度利润分配方案。以公司现有总股本57,225,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利3.00元。
本次股利分配已于2020年12月实施完毕，共计派发现金红利17,167,500元。
2、第二次股利分配
2022年4月25日，公司召开第三届董事会第七次会议，决议以经披露的2021年年度财务报告为基础进行股利分配。
2022年5月16日，公司召开2021年年度股东大会，表决通过公司2021年年度利润分配方案。以公司现有总股本57,225,000股为基数，向全体股东每10股送红股3股，派发现金红利3.00元。
本次股利分配已于2022年5月实施完毕，共计派发现金红利17,167,500元，送股
1-1-42
三、 发行人的股权结构
17,167,500股。公司总股本由57,225,000股增至74,392,500股。
截至本招股说明书签署日，公司的股权结构如下：
四、 发行人股东及实际控制人情况
（一） 控股股东、实际控制人情况
截至本招股说明书签署日，公司的股权结构如下：
发行人的控股股东、实际控制人为邹潜。截至本招股说明书签署日，邹潜直接持有公司35,392,500股，占公司总股本的47.58%，此外，还通过迈顺中心间接控制公司
16.58%的股份，合计控制公司64.16%的股份，为公司的控股股东及实际控制人。邹潜的基本情况如下：
邹潜，男，汉族，1963年7月出生，身份证号510102196307******，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，毕业于四川大学化学工程专业。1986年7月至1991年3月任南京化学工业研究院研究员；1991年4月至1997年10月任深圳市深港工贸进出口公司出口部经理；1997年11月至1999年7月任铟特化工执行董事兼总经理；1999年8月至2004年2月任重庆市垫江英特化工有限公司董事长；2004年2月至2006年7月任重庆万利康执行董事；2006年11月至2015年5月任康普有限董事长、总经理；2015年5月至今历任康普化学董事长、总经理；现任康普化学董事长。
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（二） 持有发行人5%以上股份的其他主要股东
邹松桦持有公司1.48%的股份，系公司实际控制人邹潜的子女，根据《非上市公众公司收购管理办法》的相关规定，邹松桦与公司实际控制人邹潜存在一致行动关系。2022年10月13日，邹松桦与邹潜签署《一致行动协议》，约定在双方持有发行人股份期间，保证双方在康普化学股东大会中行使表决权时采取相同的意思表示，若邹松桦、邹潜不能达成一致意见时，以邹潜的意向进行表决。
邹松桦，女，汉族，1998年3月出生，身份证号440301199803******。
除控股股东、实际控制人邹潜及其一致行动人外，直接持有发行人5%以上股份的其他主要股东包括迈顺中心、邹扬。此外，公司股东中，百朋汇金、百朋汇信受同一实际控制人控制，合计持有发行人7.86%的股份，也为公司的主要股东。
各主要股东的具体情况如下：
1、迈顺中心
截至本招股说明书签署日，迈顺中心持有公司16.58%的股份，基本情况如下：
| 除控股股东、实际控制人邹潜及其一致行动人外，直接持有发行人5%以上股份的其他主要股东包括迈顺中心、邹扬。此外，公司股东中，百朋汇金、百朋汇信受同一实际控制人控制，合计持有发行人7.86%的股份，也为公司的主要股东。 各主要股东的具体情况如下： 1、迈顺中心 截至本招股说明书签署日，迈顺中心持有公司16.58%的股份，基本情况如下： | |||||||
| 企业全称 | 重庆迈顺金属溶剂萃取技术中心（有限合伙） | ||||||
| 统一社会信用代码 | 91500000331640117E | ||||||
| 成立日期 | 2015年3月16日 | ||||||
| 注册资本 | 421.60万元 | ||||||
| 实收资本 | 421.60万元 | ||||||
| 注册地址 | 重庆市长寿区晏家街道晏中路36号3幢1-7 | ||||||
| 执行事务合伙人 | 邹潜 | ||||||
| 公司类型 | 有限合伙企业 | ||||||
| 经营范围 | 一般项目：信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务），企业形象策划，项目策划与公关服务，咨询策划服务（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动） | ||||||
| 主营业务及与公司主营业务关系 | 迈顺中心系持股平台，无实际生产经营，与公司主营业务无相关性 | ||||||
| 出资结构 | 序号 | 名称 | 合伙人性质 | 是否公司员工 | 出资比例 | ||
| 1 | 邹潜 | 普通合伙人 | 是 | 70.62% | |||
| 2 | 浦洪 | 有限合伙人 | 否 | 11.86% | |||
| 3 | 邹贵英 | 有限合伙人 | 是 | 2.21% | |||
| 4 | 杨建平 | 有限合伙人 | 否 | 2.13% | |||
| 5 | 李朝亮 | 有限合伙人 | 是 | 1.98% | |||
| 6 | 张冬梅 | 有限合伙人 | 是 | 1.98% | |||
| 7 | 刘龙成 | 有限合伙人 | 是 | 1.98% | |||
| 8 | 徐志刚 | 有限合伙人 | 是 | 1.98% | |||
| 9 | 夏灵 | 有限合伙人 | 是 | 1.11% | |||
1-1-44
| 10 | 李红明 | 有限合伙人 | 否 | 1.07% |
| 11 | 汤启明 | 有限合伙人 | 是 | 1.06% |
| 12 | 潘玮 | 有限合伙人 | 是 | 0.62% |
| 13 | 刘玥 | 有限合伙人 | 否 | 0.55% |
| 14 | 刘业红 | 有限合伙人 | 是 | 0.47% |
| 15 | 沈寒冰 | 有限合伙人 | 是 | 0.40% |
| 合计 | 100.00% | |||
迈顺中心系持股平台，其出资人包括公司实际控制人、员工以及其他外部人员，其中，浦洪、杨建平、李红明和刘玥为非公司员工的出资人，合计持有迈顺中心15.61%的出资份额，其余出资人均为公司员工。
2、邹扬
截至本招股说明书签署日，邹扬持有公司7.86%的股份，为实际控制人邹潜的兄弟，邹扬的基本情况如下：
邹扬，男，汉族，1976年4月出生，身份证号512322197604******，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，毕业于西南大学英语专业。1997年12月至2004年12月任铟特化工副总经理；2004年9月至今，任浩康集团监事；2008年3月至今任浩祥医药总经理；2011年4月至2015年5月任康普有限董事；2015年5月至今历任康普化学财务总监、董事；现任康普化学董事。
3、百朋汇金和百朋汇信
百朋汇金和百朋汇信受同一实际控制人控制，合计持有公司7.86%的股份，具体情况如下：
（1）百朋汇金
截至本招股说明书签署日，百朋汇金持有公司3.93%的股份，基本情况如下：
| 迈顺中心系持股平台，其出资人包括公司实际控制人、员工以及其他外部人员，其中，浦洪、杨建平、李红明和刘玥为非公司员工的出资人，合计持有迈顺中心15.61%的出资份额，其余出资人均为公司员工。 2、邹扬 截至本招股说明书签署日，邹扬持有公司7.86%的股份，为实际控制人邹潜的兄弟，邹扬的基本情况如下： 邹扬，男，汉族，1976年4月出生，身份证号512322197604******，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，毕业于西南大学英语专业。1997年12月至2004年12月任铟特化工副总经理；2004年9月至今，任浩康集团监事；2008年3月至今任浩祥医药总经理；2011年4月至2015年5月任康普有限董事；2015年5月至今历任康普化学财务总监、董事；现任康普化学董事。 3、百朋汇金和百朋汇信 百朋汇金和百朋汇信受同一实际控制人控制，合计持有公司7.86%的股份，具体情况如下： （1）百朋汇金 截至本招股说明书签署日，百朋汇金持有公司3.93%的股份，基本情况如下： | |||
| 企业全称 | 哈尔滨百朋汇金投资企业（有限合伙） | ||
| 统一社会信用代码 | 91230199MA192XD78B | ||
| 成立日期 | 2016年11月24日 | ||
| 注册资本 | 7,400万元 | ||
| 实收资本 | 7,400万元 | ||
| 注册地址 | 哈尔滨经开区哈平路集中区星海路20号A栋4层 | ||
| 执行事务合伙人 | 百朋嘉业（委派代表：赵文远） | ||
| 公司类型 | 有限合伙企业 | ||
| 经营范围 | 以自有资金对工业、农业、商业、服务行业、科技行业进行投资。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） | ||
| 主营业务及与公司主营业务关系 | 百朋汇金系私募基金，主营业务为股权投资，与公司主营业务无相关性 | ||
1-1-45
| 出资结构 | 序号 | 名称 | 合伙人性质 | 出资比例 |
| 1 | 百朋嘉业 | 普通合伙人 | 1.35% | |
| 2 | 杨一峰 | 有限合伙人 | 20.27% | |
| 3 | 哈尔滨宏达建设发展集团有限公司 | 有限合伙人 | 16.22% | |
| 4 | 金翔宇 | 有限合伙人 | 13.51% | |
| 5 | 郑博文 | 有限合伙人 | 10.14% | |
| 6 | 郑浩博 | 有限合伙人 | 10.14% | |
| 7 | 曹志群 | 有限合伙人 | 8.11% | |
| 8 | 丁积慧 | 有限合伙人 | 6.76% | |
| 9 | 张昕 | 有限合伙人 | 6.76% | |
| 10 | 王毅峰 | 有限合伙人 | 6.76% | |
| 合计 | 100.00% | |||
百朋汇金的普通合伙人、执行事务合伙人以及基金管理人为百朋嘉业，百朋嘉业的控股股东为赵文远，因此，百朋汇金的实际控制人为赵文远。
百朋汇金属于私募投资基金，已按照《私募投资基金监督管理暂行办法》和《私募投资基金管理人登记和基金备案办法（试行）》履行了私募基金备案程序，在中国证券投资基金业协会办理了私募投资基金备案，备案编号为SR5706。
（2）百朋汇信
截至本招股说明书签署日，百朋汇信持有公司3.93%的股份，基本情况如下：
| 百朋汇金的普通合伙人、执行事务合伙人以及基金管理人为百朋嘉业，百朋嘉业的控股股东为赵文远，因此，百朋汇金的实际控制人为赵文远。 百朋汇金属于私募投资基金，已按照《私募投资基金监督管理暂行办法》和《私募投资基金管理人登记和基金备案办法（试行）》履行了私募基金备案程序，在中国证券投资基金业协会办理了私募投资基金备案，备案编号为SR5706。 （2）百朋汇信 截至本招股说明书签署日，百朋汇信持有公司3.93%的股份，基本情况如下： | ||||||
| 公司全称 | 北京百朋汇信投资管理中心（有限合伙） | |||||
| 统一社会信用代码 | 911101083398519049 | |||||
| 成立日期 | 2015年5月13日 | |||||
| 注册资本 | 10,000万元 | |||||
| 实收资本 | 9,000万元 | |||||
| 注册地址 | 北京市海淀区农大南路1号院2号楼2层办公B-210 | |||||
| 执行事务合伙人 | 百朋嘉业（委派赵文远为代表） | |||||
| 公司类型 | 有限合伙企业 | |||||
| 经营范围 | 资产管理；投资管理；投资咨询；项目投资；企业管理咨询。（“1、未经有关部门批准，不得以公开方式募集资金；2、不得公开开展证券类产品和金融衍生品交易活动；3、不得发放贷款；4、不得对所投资企业以外的其他企业提供担保；5、不得向投资者承诺投资本金不受损失或者承诺最低收益”；下期出资时间为2034年12月31日；企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。） | |||||
| 主营业务及与公司主营业务关系 | 百朋汇信系私募基金，主营业务为股权投资，与公司主营业务无相关性 | |||||
| 出资结构 | 序号 | 名称 | 合伙人性质 | 出资比例 | ||
| 1 | 百朋嘉业 | 普通合伙人 | 1.00% | |||
| 2 | 王文锋 | 有限合伙人 | 25.00% | |||
| 3 | 东莞信托有限公司 | 有限合伙人 | 20.00% | |||
| 4 | 许震威 | 有限合伙人 | 10.00% | |||
1-1-46
| 5 | 赵春彩 | 有限合伙人 | 10.00% |
| 6 | 宫玉惠 | 有限合伙人 | 5.00% |
| 7 | 张羽茜 | 有限合伙人 | 5.00% |
| 8 | 张锡林 | 有限合伙人 | 3.00% |
| 9 | 葛笑辰 | 有限合伙人 | 3.00% |
| 10 | 袁义祥 | 有限合伙人 | 3.00% |
| 11 | 顾菊芳 | 有限合伙人 | 3.00% |
| 12 | 李茂华 | 有限合伙人 | 2.80% |
| 13 | 翁小杰 | 有限合伙人 | 2.20% |
| 14 | 陈文军 | 有限合伙人 | 2.00% |
| 15 | 鲁弋昭 | 有限合伙人 | 2.00% |
| 16 | 何欣 | 有限合伙人 | 1.00% |
| 17 | 王冠 | 有限合伙人 | 1.00% |
| 18 | 臧其军 | 有限合伙人 | 1.00% |
| 合计 | 100.00% | ||
百朋汇信的普通合伙人、执行事务合伙人以及基金管理人为百朋嘉业，百朋嘉业的控股股东为赵文远，因此，百朋汇信的实际控制人为赵文远。百朋汇信属于私募投资基金，已按照《私募投资基金监督管理暂行办法》和《私募投资基金管理人登记和基金备案办法（试行）》履行了私募基金备案程序，在中国证券投资基金业协会办理了私募投资基金备案，备案编号为SJ5427。
（3）普通合伙人、执行事务合伙人百朋嘉业的基本情况
百朋嘉业系百朋汇金、百朋汇信共同的普通合伙人、执行事务合伙人以及基金管理人，百朋嘉业的基本情况如下：
| 百朋汇信的普通合伙人、执行事务合伙人以及基金管理人为百朋嘉业，百朋嘉业的控股股东为赵文远，因此，百朋汇信的实际控制人为赵文远。 百朋汇信属于私募投资基金，已按照《私募投资基金监督管理暂行办法》和《私募投资基金管理人登记和基金备案办法（试行）》履行了私募基金备案程序，在中国证券投资基金业协会办理了私募投资基金备案，备案编号为SJ5427。 （3）普通合伙人、执行事务合伙人百朋嘉业的基本情况 百朋嘉业系百朋汇金、百朋汇信共同的普通合伙人、执行事务合伙人以及基金管理人，百朋嘉业的基本情况如下： | |||||
| 公司名称 | 北京百朋嘉业投资管理有限公司 | ||||
| 统一社会信用代码 | 911101083398168854 | ||||
| 成立日期 | 2015年5月5日 | ||||
| 注册资本 | 1,000万元 | ||||
| 实收资本 | 337.5万元 | ||||
| 注册地址 | 北京市海淀区农大南路1号院2号楼2层办公B-221 | ||||
| 法定代表人 | 赵文远 | ||||
| 公司类型 | 有限责任公司 | ||||
| 经营范围 | 资产管理；投资管理；投资咨询；项目投资；企业管理咨询。（“1、未经有关部门批准，不得以公开方式募集资金；2、不得公开开展证券类产品和金融衍生品交易活动；3、不得发放贷款；4、不得对所投资企业以外的其他企业提供担保；5、不得向投资者承诺投资本金不受损失或者承诺最低收益”；企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。） | ||||
| 主营业务及与公司主营业务关系 | 百朋嘉业系百朋汇金、百朋汇信的基金管理人，系专业的基金管理机构，与公司主营业务无相关性 | ||||
| 出资结构 | 序号 | 名称 | 出资比例 | ||
| 1 | 赵文远 | 75.00% | |||
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| 2 | 陈文军 | 10.00% |
| 3 | 王文锋 | 7.50% |
| 4 | 袁义祥 | 7.50% |
| 合计 | 100.00% | |
百朋嘉业已按照《私募投资基金监督管理暂行办法》和《私募投资基金管理人登记和基金备案办法（试行）》履行了私募基金管理人登记程序，在中国证券投资基金业协会办理了私募基金管理人登记程序，登记编号为P1016308。百朋嘉业的控股股东为赵文远，男，汉族，1973年12月出生，身份证号650104197312******，中国国籍，无境外永久居留权。
（三） 发行人的股份存在涉诉、质押、冻结或其他有争议的情况
百朋嘉业已按照《私募投资基金监督管理暂行办法》和《私募投资基金管理人登记和基金备案办法（试行）》履行了私募基金管理人登记程序，在中国证券投资基金业协会办理了私募基金管理人登记程序，登记编号为P1016308。
百朋嘉业的控股股东为赵文远，男，汉族，1973年12月出生，身份证号650104197312******，中国国籍，无境外永久居留权。
截至本招股说明书签署日，公司控股股东、实际控制人及持有公司5%以上股份或表决权的主要股东直接或间接持有的公司股份不存在涉诉、质押、冻结或其他有争议的情况。
（四） 控股股东、实际控制人所控制的其他企业情况
截至本招股说明书签署日，公司控股股东、实际控制人及持有公司5%以上股份或表决权的主要股东直接或间接持有的公司股份不存在涉诉、质押、冻结或其他有争议的情况。
截至本招股说明书签署日，除发行人及其子公司外，控股股东、实际控制人邹潜控制的其他企业有迈顺中心、浩康集团、浩祥医药、重庆亿倍龙和重庆益恒盈。
其中，迈顺中心为发行人的主要股东，其基本情况详见本招股说明书“第四节 发行人基本情况”之“四、发行人股东及实际控制人情况”之“（二）持有发行人5%以上股份的其他主要股东”。除此之外，控股股东、实际控制人控制的其他企业具体情况如下：
1、浩康集团
| 截至本招股说明书签署日，除发行人及其子公司外，控股股东、实际控制人邹潜控制的其他企业有迈顺中心、浩康集团、浩祥医药、重庆亿倍龙和重庆益恒盈。 其中，迈顺中心为发行人的主要股东，其基本情况详见本招股说明书“第四节 发行人基本情况”之“四、发行人股东及实际控制人情况”之“（二）持有发行人5%以上股份的其他主要股东”。除此之外，控股股东、实际控制人控制的其他企业具体情况如下： 1、浩康集团 | |||
| 公司全称 | 重庆浩康医药化工集团有限公司 | ||
| 统一社会信用代码 | 91500000765915149Q | ||
| 成立时间 | 2004年9月1日 | ||
| 注册资本 | 500万元 | ||
| 实收资本 | 500万元 | ||
| 住所 | 重庆市北部新区星光大道60号金星科技孵化中心17楼 | ||
| 法定代表人 | 邹潜 | ||
| 公司类型 | 有限责任公司（自然人独资） | ||
| 经营范围 | 一般经营范围：开发、销售：医药原料及医药中间体；货物进出口； | ||
1-1-48
| 会议、会展服务。（法律、法规禁止的，不得经营；应该审批的，未获审批前不得经营） | |||
| 主营业务及与公司主营业务关系 | 主营业务为医药中间体相关产品的贸易业务，目前仍正经营，与发行人主营业务不同 | ||
| 出资结构 | 序号 | 名称 | 出资比例 |
| 1 | 邹潜 | 100.00% | |
| 合计 | 100.00% | ||
2、浩祥医药
| 4、重庆益恒盈 | |||||||
1-1-49
| 企业全称 | 重庆益恒盈企业管理咨询中心（有限合伙） | ||||
| 统一社会信用代码 | 91500115MA61B0877C | ||||
| 成立时间 | 2020年12月29日 | ||||
| 注册资本 | 500万元 | ||||
| 实收资本 | 500万元 | ||||
| 住所 | 重庆市长寿区晏家晏维路12号2幢1-2 | ||||
| 执行事务合伙人 | 邹潜 | ||||
| 公司类型 | 有限合伙企业 | ||||
| 经营范围 | 一般项目：企业管理咨询，信息技术咨询服务，票据信息咨询服务（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动） | ||||
| 主营业务及与公司主营业务关系 | 重庆益恒盈系投资平台，无实际生产经营，与发行人主营业务无相关性 | ||||
| 出资结构 | 序号 | 合伙人名称 | 合伙人性质 | 是否公司员工/员工亲属 | 持股比例 |
| 1 | 邹潜 | 普通合伙人 | 是 | 28.00% | |
| 2 | 马渝钧 | 有限合伙人 | 否 | 20.00% | |
| 3 | 张安蜀 | 有限合伙人 | 是 | 8.00% | |
| 4 | 李朝亮 | 有限合伙人 | 是 | 8.00% | |
| 5 | 刘龙成 | 有限合伙人 | 是 | 5.00% | |
| 6 | 徐志刚 | 有限合伙人 | 是 | 5.00% | |
| 7 | 王仲波 | 有限合伙人 | 是 | 4.00% | |
| 8 | 骆成荣注1 | 有限合伙人 | 是 | 3.00% | |
| 9 | 夏灵 | 有限合伙人 | 是 | 2.00% | |
| 10 | 张渝 | 有限合伙人 | 是 | 2.00% | |
| 11 | 汤启明 | 有限合伙人 | 是 | 2.00% | |
| 12 | 王飞 | 有限合伙人 | 是 | 2.00% | |
| 13 | 沈寒冰 | 有限合伙人 | 是 | 1.60% | |
| 14 | 潘玮 | 有限合伙人 | 是 | 1.60% | |
| 15 | 贾晓琴 | 有限合伙人 | 是 | 1.60% | |
| 16 | 袁玲 | 有限合伙人 | 是 | 1.20% | |
| 17 | 刘业红 | 有限合伙人 | 是 | 1.00% | |
| 18 | 叶丽莉 | 有限合伙人 | 是 | 1.00% | |
| 19 | 周放历 | 有限合伙人 | 是 | 1.00% | |
| 20 | 王天宇 | 有限合伙人 | 是 | 1.00% | |
| 21 | 王朝华 | 有限合伙人 | 是 | 1.00% | |
| 合计 | 100.00% | ||||
注1：截至本招股说明书签署日，骆成荣已从公司离职。重庆益恒盈是公司实际控制人、员工或员工亲属以及其他外部人员共同出资设立的、用于开展对外财务投资的平台。其中，马渝钧为非公司员工的出资人，其余出资人均为公司的员工或员工亲属。重庆益恒盈未投资入股发行人，也不属于发行人的员工持股平台。截至本招股说明书签署日，重庆益恒盈对外投资了一家企业爱斯特，其具体情况如下：
| 注1：截至本招股说明书签署日，骆成荣已从公司离职。 重庆益恒盈是公司实际控制人、员工或员工亲属以及其他外部人员共同出资设立的、用于开展对外财务投资的平台。其中，马渝钧为非公司员工的出资人，其余出资人均为公司的员工或员工亲属。重庆益恒盈未投资入股发行人，也不属于发行人的员工持股平台。 截至本招股说明书签署日，重庆益恒盈对外投资了一家企业爱斯特，其具体情况如下： | |||
| 公司全称 | 爱斯特（成都）生物制药股份有限公司 | ||
1-1-50
| 统一社会信用代码 | 915101007801342441 |
| 成立时间 | 2005年11月17日 |
| 注册资本 | 4,807.1359万元 |
| 住所 | 四川省成都市温江区成都海峡两岸科技产业开发园科林路西段488号 |
| 法定代表人 | Peng Guo（郭鹏） |
| 公司类型 | 股份有限公司（台港澳合资） |
| 经营范围 | 化学药物中间体（不含危险品）生物技术，精细化学品（不含危险化学品）的研究、生产，销售本公司产品以及科研技术成果的转让（以上范围不含国家法律法规限制或禁止的项目，涉及许可的凭相关许可证开展经营活动） |
| 出资结构 | 重庆益恒盈持有38.7243万股，占比0.81% |
| 主营业务及与公司主营业务关系 | 主营业务为向全球制药公司提供医药中间体定制研发、定制生产和受托工艺技术开发研究服务，与发行人主营业务无相关性 |
五、 发行人股本情况
（一） 本次发行前后的股本结构情况
本次公开发行前，发行人的总股本为7,439.25万股，本次拟向不特定合格投资者公开发行不超过1,500.00万股（不考虑超额配售选择权）。公司本次发行后总股本为8,939.25万股，本次公开发行的股份数量占发行后总股本的比例为16.78%（不考虑超额配售选择权）。截至2022年6月30日，发行前后公司股本结构变化情况如下（不考虑超额配售选择权）：
| 注1：若考虑完全行使超额配售选择权，则发行后总股本为9,164.25万股，本次公开发行的股份数量占发行后总股本的比例为18.82%。 | |||||||
（二） 本次发行前公司前十名股东情况
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截至2022年6月30日，公司前十名股东持股情况如下：
| 序号 | 股东姓名/名称 | 持股数量 （万股） | 股权比例（%） | 股份性质 | 限售情况 |
| 1 | 邹潜 | 3,539.25 | 47.58% | 境内自然人股 | 限售 |
| 2 | 迈顺中心 | 1,233.18 | 16.58% | 境内非国有法人股 | 限售 |
| 3 | 邹扬 | 585.00 | 7.86% | 境内自然人股 | 限售 |
| 4 | 黄坤燕 | 368.71 | 4.96% | 境内自然人股 | 限售 |
| 5 | 百朋汇金 | 292.50 | 3.93% | 境内非国有法人股 | 非限售 |
| 6 | 百朋汇信 | 292.50 | 3.93% | 境内非国有法人股 | 非限售 |
| 7 | 王明威 | 283.03 | 3.80% | 境内自然人股 | 非限售 |
| 8 | 潘向前 | 197.15 | 2.65% | 境内自然人股 | 非限售 |
| 9 | 汪曦 | 170.48 | 2.29% | 境内自然人股 | 非限售 |
| 10 | 浦洪 | 146.25 | 1.97% | 境内自然人股 | 非限售 |
| 11 | 现有其他股东 | 331.20 | 4.45% | ||
| 合计 | 7,439.25 | 100.00% | |||
（三） 其他披露事项
六、 股权激励等可能导致发行人股权结构变化的事项
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七、 发行人的分公司、控股子公司、参股公司情况
行了公告（公告号：2022-045）。2022年6月6日，公司2022年第三次临时股东大会审议通过上述议案。
截至本招股说明书签署日，公司控股股东和实际控制人不存在其他特殊约定条款等可能导致股权结构变化的事项。
截至本招股说明书签署日，公司拥有1家全资子公司重庆康普源，无参股公司。重庆康普源的具体情况如下：
| 注1：财务数据已经发行人会计师审计。 | |||||||
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八、 董事、监事、高级管理人员情况
（一） 董事、监事、高级管理人员的简要情况
| 邹潜，董事长，简历详见本招股说明书“第四节 发行人基本情况”之“四、发行人股东及实际控制人情况”之“（一）控股股东、实际控制人情况”。 邹扬，董事，简历详见本招股说明书“第四节 发行人基本情况”之“四、发行人股东及实际控制人情况”之“（二）持有发行人5%以上股份的其他主要股东”。 邹江林，董事，男，1965年9月出生，身份证号512322196509******，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，毕业于四川大学化工专业。1990年7月至1997年10月任南京化工研究院氮肥厂技术员；1997年11月至1999年8月任泸州华立化工厂工程师；1999年8月至2006年6月任重庆市垫江英特化工有限公司副总经理；2004年2月至2020年4月历任重庆万利康执行董事、总经理；2011年4月至2015年5月任康普有限董事；2015年5月至今任康普化学董事；2021年7月至2022年5月任重庆消烦多生产主管；现任康普化学董事。 张冬梅，董事，女，1979年11月出生，身份证号510214197911******，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，毕业于四川大学人力资源管理专业。2005年5月至2012年2月任浩康集团行政总监；2011年4月至2015年5月历任康普有限董事、副总经理；2015年5月至今历任康普化学董事、副总经理、董事会秘书、总经理；现任康普化学董事、总经理。 周涛，独立董事，男，1963年12月出生，身份证号610402196312******，中国国 | |||||
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| 潘玮，监事会主席、职工代表监事，男，1971年3月出生，身份证号510213197103******，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，毕业于重庆工商大学化工工艺专业。1993年7月至1997年3月任重庆微电机厂化验员；1997年3月至1998年10月任重庆汇洋集团研究员；1998年10月至2007年3月任重庆竟成化妆品有限公司车间主任；2007年3月至2011年10月任浩康集团助理项目经理；2011年10月至 | |||||
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| 张冬梅，总经理，简历详见本招股说明书“第四节 发行人基本情况”之“八、董事、监事、高级管理人员情况”之“（一）董事、监事、高级管理人员的简要情况”之“1、董事”。 李朝亮，总工程师，男，1965年7月出生，身份证号510102196507******，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，毕业于四川大学高分子合成专业。1987年7月至2005年5月历任重庆长风化学工业有限公司车间副主任、助理工程师、车间主任、 | |||||
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（二） 直接或间接持有发行人股份的情况
国籍，无境外永久居留权，专科学历，毕业于河北金融学院税务专业。2009年2月至2015年8月历任浩祥医药国际货运部员工、主管；2015年8月至今历任康普化学采购员、采购主管、财务负责人助理、董事会秘书；现任康普化学董事会秘书。
截至2022年6月30日，公司董事、监事、高级管理人员及其近亲属直接或间接持有公司股份情况如下：
| 注1：上述董事、监事、高级管理人员间接持有发行人股份的情形，均为通过迈顺中心间接持有股份；计算间接持股的方式为迈顺中心持有发行人股数*（对应人员持有迈顺中心的合伙份额 / 迈顺中心的全部合伙份额） 除上述情况外，公司董事、监事、高级管理人员及其近亲属不存在其他直接或间接持有发行人股份的情形，上述人员持有的公司股份不存在涉诉、质押或者冻结的情形。 | |||||||
（三） 对外投资情况
| 截至本招股说明书签署日，除公司及其子公司、持股平台迈顺中心外，发行人董事、监事、高级管理人员的对外投资情况如下： | ||||||
| 姓名 | 职务 | 对外投资单位 | 投资金额（万元） | 持股比例 | ||
| 邹潜 | 董事长 | 浩康集团 | 500.00 | 100.00% | ||
| 浩祥医药注1 | 990.00 | 99.00% | ||||
| 重庆亿倍龙注1 | 102.00 | 51.00% | ||||
| 重庆益恒盈 | 140.00 | 28.00% | ||||
| 重庆长能环境科技集团有限公司 | 125.00 | 10.00% | ||||
| 重庆建峰浩康化工有限公司注1 | 230.00 | 7.35% | ||||
| 北京御芯微科技有限公司 | 200.00 | 0.66% | ||||
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| 邹扬 | 董事 | 浩祥医药 | 10.00 | 1.00% |
| 程世红 | 独立董事 | 重庆铎铃企业管理咨询中心 | 10.00 | 100.00% |
| 重庆瑞锦会计师事务所（普通合伙） | 100.00 | 50.00% | ||
| 潘玮 | 监事会主席、职工代表监事 | 重庆益恒盈 | 8.00 | 1.60% |
| 李朝亮 | 总工程师 | 重庆益恒盈 | 40.00 | 8.00% |
| 徐志刚 | 常务副总经理 | 重庆益恒盈 | 25.00 | 5.00% |
| 刘龙成 | 副总经理 | 重庆益恒盈 | 25.00 | 5.00% |
| 张渝 | 董事会秘书 | 重庆益恒盈 | 10.00 | 2.00% |
注1系邹潜通过其全资持有的浩康集团持股。除了上述对外投资情况外，公司董事、监事、高级管理人员不存在其他对外投资。公司董事、监事、高级管理人员的上述对外投资情况与公司不存在利益冲突。
（四） 其他披露事项
注1系邹潜通过其全资持有的浩康集团持股。除了上述对外投资情况外，公司董事、监事、高级管理人员不存在其他对外投资。公司董事、监事、高级管理人员的上述对外投资情况与公司不存在利益冲突。
1、董事、监事、高级管理人员对外任职情况
截至本招股说明书签署日，公司董事、监事、高级管理人员兼职情况如下：
| 2、董事、监事、高级管理人员之间的亲属关系 截至本招股说明书签署日，公司董事长邹潜、董事邹扬、董事邹江林三人为兄弟关系，董事会秘书张渝为董事长邹潜的表弟。除此之外，公司董事、监事、高级管理人员之间不存在其他亲属关系。 | ||||||
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| 4、董事、监事、高级管理人员变动情况 | |||||||||
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| 公司上述人员变动，系因经营管理和完善法人治理结构的需要而进行的正常人员变动，履行了必要的审议程序，符合相关法律、法规和公司章程的规定，其中，除独立董事外，公司最近24个月内董事、高级管理人员的变动均系内部岗位的正常调整，离任人员不存在离职并离开公司的情形，新增人员均来自公司内部培养，不属于董事、高级管理人员的重大变化，未对公司生产经营造成不利影响。 | ||||||||
九、 重要承诺
（一） 与本次公开发行有关的承诺情况
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| 承诺主体 | 承诺开始日期 | 承诺结束日期 | 承诺类型 | 承诺具体内容 |
| 控股股东、实际控制人 | 2022年6月13日 | - | 限售及减持意向承诺 | 1、自公司审议公开发行股票并在北京证券交易所上市相关事项的股东大会确定的股权登记日次日起，至公司完成股票发行并在北京证券交易所上市之日或公开发行股票并在北京证券交易所上市事项终止之日，本人不转让或者委托他人管理本人在本次发行前直接或间接持有的股份，也不由公司回购该等股份；但本次发行上市终止的，本人可以申请解除自愿限售。2、自公司股票在北京证券交易所上市之日起12个月内，本人不转让或者委托他人管理本人在本次发行前直接或间接持有的股份，也不由公司回购该等股份。3、公司股票在北京证券交易所上市后6个月内如公司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后6个月期末（如该日非交易日，则为该日后的第一个交易日）收盘价低于发行价，本人直接或间接持有公司股票的锁定期限将自动延长6个月。若公司进入北京证券交易所后因派发红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的，上述发行价为除权除息后的价格。4、在上述锁定期满后，在本人担任公司董事、监事或高级管理人员期间，本人将及时向公司申报本人持有的公司股份及其变动情况，本人每年转让的股份数量不超过本人所持有公司股份总数的25%；离职后六个月内，不转让本人所持有的公司股份。本人不会因职务变更、离职等原因而拒绝履行上述承诺。5、本人在锁定期届满后减持公司股票的，将严格遵守相关法律、法规、规范性文件关于股东减持的规定，审慎制定股票减持计划，择机逐步减持，并将按照中国证监会、北京证券交易所的规则及时、准确地履行信息披露义务。自锁定期届满之日起24个月内，在遵守本次发行其他各项承诺的前提下，若本人拟减持本人在本次发行前已持有的公司股份，则减持价格不得低于发行价（如果公司进入北京证券交易所后，发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项的，则减持价格应不低于公司股票发行价格经相应调整后的价格），减持方式需符合中国证监会及北京证券交易所相关规定的方式。6、若因公司进行权益分派等导致本人持有的公司股份发生变化的，本人仍将遵守上述承诺。7、本人在上述限售期届满后减持公司本次发行上市前股份的，减持程序将严格遵守《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《北京证券交易所上市公司持续监管办法（试行）》《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》（证监会公告[2017]9号）《北京证券交易所股票上市 |
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| 规则（试行）》等法律、法规、规范性文件的相关规定。如因本人未履行上述承诺导致公司或其投资者遭受经济损失的，本人将依法予以赔偿；如因本人未履行上述承诺而取得不当收益的，该等收益全部归公司所有。8、如监管机构对于上述锁定期安排另有特别规定或有更高要求的，本承诺人将按照监管机构的相关规定或要求执行。 | ||||
| 董事（非独立董事）、监事、高级管理人员 | 2022年6月13日 | - | 限售及减持意向承诺 | 1、自公司审议公开发行股票并在北京证券交易所上市相关事项的股东大会确定的股权登记日次日起，至公司完成股票发行并在北京证券交易所上市之日或公开发行股票并在北京证券交易所上市事项终止之日，本人不转让或者委托他人管理本人在本次发行前直接或间接持有的股份，也不由公司回购该等股份；但本次发行上市终止的，本人可以申请解除自愿限售。2、自公司股票在北京证券交易所上市之日起12个月内，本人不转让或者委托他人管理本人在本次发行前直接或间接持有的股份，也不由公司回购该等股份。3、公司股票在北京证券交易所上市后6个月内如公司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后6个月期末（如该日非交易日，则为该日后的第一个交易日）收盘价低于发行价，本人直接或间接持有公司股票的锁定期限将自动延长6个月。若公司进入北京证券交易所后因派发红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的，上述发行价为除权除息后的价格。4、在上述锁定期满后，在本人担任公司董事、监事或高级管理人员期间，本人将及时向公司申报本人持有的公司股份及其变动情况，本人每年转让的股份数量不超过本人所持有公司股份总数的25%；离职后六个月内，不转让本人所持有的公司股份。本人不会因职务变更、离职等原因而拒绝履行上述承诺。5、本人在锁定期届满后减持公司股票的，将严格遵守相关法律、法规、规范性文件关于股东减持的规定，审慎制定股票减持计划，择机逐步减持，并将按照中国证监会、北京证券交易所的规则及时、准确地履行信息披露义务。自锁定期届满之日起24个月内，在遵守本次发行其他各项承诺的前提下，若本人拟减持本人在本次发行前已持有的公司股份，则减持价格不得低于发行价（如果公司进入北京证券交易所后，发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项的，则减持价格应不低于公司股票发行价格经相应调整后的价格），减持方式需符合中国证监会及北京证券交易所相关规定的方式。6、若因公司进行权益分派等导致本人持有的公司股份发生变化的，本人仍将遵守上述承诺。7、本人在上述 |
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| 限售期届满后减持公司本次发行上市前股份的，减持程序将严格遵守《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《北京证券交易所上市公司持续监管办法（试行）》《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》（证监会公告[2017]9号）、《北京证券交易所股票上市规则（试行）》等法律、法规、规范性文件的相关规定。如因本人未履行上述承诺导致公司或其投资者遭受经济损失的，本人将依法予以赔偿；如因本人未履行上述承诺而取得不当收益的，该等收益全部归公司所有。8、如监管机构对于上述锁定期安排另有特别规定或有更高要求的，本承诺人将按照监管机构的相关规定或要求执行。 | ||||
| 迈顺中心、邹松桦、邹贵英、黄坤燕 | 2022年6月13日 | - | 限售及减持意向承诺 | 1、自公司审议公开发行股票并在北京证券交易所上市相关事项的股东大会确定的股权登记日次日起，至公司完成股票发行并在北京证券交易所上市之日或公开发行股票并在北京证券交易所上市事项终止之日，本企业/本人不转让或者委托他人管理本企业/本人在本次发行前直接或间接持有的股份，也不由公司回购该等股份；但本次发行上市终止的，本企业/本人可以申请解除自愿限售。2、自公司股票在北京证券交易所上市之日起12个月内，本企业/本人不转让或者委托他人管理本企业/本人在本次发行前直接或间接持有的股份，也不由公司回购该等股份。3、若因公司进行权益分派等导致本人持有的公司股份发生变化的，本企业/本人仍将遵守上述承诺。4、本企业/本人在上述限售期届满后减持公司本次发行上市前股份的，减持程序将严格遵守《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《北京证券交易所上市公司持续监管办法（试行）》《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》（证监会公告[2017]9号）《北京证券交易所股票上市规则（试行）》等法律、法规、规范性文件的相关规定。如因本企业/本人未履行上述承诺导致公司或其投资者遭受经济损失的，本企业/本人将依法予以赔偿；如因本企业/本人未履行上述承诺而取得不当收益的，该等收益全部归公司所有。5、如监管机构对于上述锁定期安排另有特别规定或有更高要求的，本承诺人将按照监管机构的相关规定或要求执行。 |
| 发行人 | 2022年6月2日 | - | 关于稳定股价预案的约束措施的承诺 | 本公司将严格按照《关于公司向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市后三年内稳定股价措施的预案》（以下简称“《稳定股价措施的预案》”）之规定全面且有效地履行公司在《稳定股价措施的预案》项下的各项义务和责任。本公司将极力敦促相关方严格按照《稳定股价措施的预案》之规定全面 |
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| 且有效地履行其在《稳定股价措施的预案》项下的各项义务和责任。 | ||||
| 控股股东、实际控制人 | 2022年6月2日 | - | 关于稳定股价预案的约束措施的承诺 | 本人作为康普化学的控股股东、实际控制人，为维护公司上市后股价的稳定，承诺将严格按照《关于公司向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市后三年内稳定股价措施的预案》（以下简称“《稳定股价措施的预案》”）之规定全面且有效地履行本人在《稳定股价措施的预案》项下的各项义务和责任。本人将极力敦促公司及相关方严格按照《稳定股价措施的预案》之规定全面且有效地履行其在《稳定股价措施的预案》项下的各项义务和责任。 |
| 董事（非独立董事）、高级管理人员 | 2022年6月2日 | - | 关于稳定股价预案的约束措施的承诺 | 公司全体非独立董事、高级管理人员承诺将严格按照《关于公司向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市后三年内稳定股价措施的预案》（以下简称“《稳定股价措施的预案》”）之规定全面且有效地履行其本人在《稳定股价措施的预案》项下的各项义务和责任。公司全体非独立董事、高级管理人员将极力敦促公司及相关方严格按照《稳定股价措施的预案》之规定全面且有效地履行其在《稳定股价措施的预案》项下的各项义务和责任。 |
| 发行人 | 2022年6月2日 | - | 关于填补被摊薄即期回报措施的承诺 | 公司承诺将严格履行填补被摊薄即期回报措施，若上述措施未能得到有效履行，将及时在公司股东大会上公开说明并公告未履行填补被摊薄即期回报措施的具体原因，除因不可抗力或其他非归属于公司的原因外，将向公司股东和社会公众投资者道歉，同时向投资者提出补充承诺或替代承诺（相关承诺需按法律、法规、公司章程的规定履行相关审批程序），以尽可能保护投资者的利益。如果未履行相关承诺事项，致使投资者在交易中遭受损失的，公司将依法赔偿。公司承诺未来将根据中国证监会、北京证券交易所等证券监管机构出台的具体细则及要求，持续完善填补被摊薄即期回报的各项措施。 |
| 控股股东、实际控制人 | 2022年9月29日 | - | 稳定公司股价的承诺 | 为维护公司上市后股价的稳定，承诺履行以下股价稳定措施。一、启动稳定股价措施的条件：（一）触发条件一：自公司本次股票在北京证券交易所上市之日起三个月内，若公司股票出现连续 20 个交易日的收盘价均低于本次股票发行上市的发行价格时（因利润分配、资本公积转增股本、增发、配股等情况导致公司上述股票收盘价与本次发行价格不具可比性的，本次发行价格作相应调整，下同）；（二）触发条件二：自公司本次股票在北京证券交易所上市之日起第四个月至三年内，若公司股票出现连续20个交易日的收盘价均低于最近一期经审计的每股净资产时（最近一期审计基准日后，因利润分配、资本公积转增股本、增发、 |
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| 收购。出现上述任意情形的，本项股价稳定措施在当年度不再继续实施，但如下一会计年度继续出现需采取稳定股价措施的情形的，相关主体将继续按照上述原则制定并实施稳定股价措施。四、约束措施和相关承诺：公司控股股东、实际控制人承诺：增持股票行为及信息披露应当符合《公司法》《证券法》、其他相关法律法规及北京证券交易所相关业务规则的规定；若控股股东、实际控制人未依照稳定股价预案履行增持股票义务，公司有权责令控股股东、实际控制人在限期内履行增持股票义务；控股股东、实际控制人仍不履行的，公司有权扣减、扣留应向控股股东、实际控制人支付的分红。 | ||||
| 董事（独立董事除外）、高级管理人员 | 2022年9月29日 | - | 稳定公司股价的承诺 | 为维护公司上市后股价的稳定，承诺履行以下股价稳定措施。一、启动稳定股价措施的条件：（一）触发条件一：自公司本次股票在北京证券交易所上市之日起三个月内，若公司股票出现连续20个交易日的收盘价均低于本次股票发行上市的发行价格时（因利润分配、资本公积转增股本、增发、配股等情况导致公司上述股票收盘价与本次发行价格不具可比性的，本次发行价格作相应调整，下同）；（二）触发条件二：自公司本次股票在北京证券交易所上市之日起第四个月至三年内，若公司股票出现连续20个交易日的收盘价均低于最近一期经审计的每股净资产时（最近一期审计基准日后，因利润分配、资本公积转增股本、增发、配股等情况导致公司上述股票收盘价与公司最近一期经审计的每股净资产不具可比性的，每股净资产价格作相应调整，下同）。触发条件一和触发条件二以下合称“需要采取稳定股价措施的情形”。二、稳定股价的具体措施：承诺期限内，出现需要采取稳定股价措施情形的，且公司控股股东、实际控制人增持公司股票达到承诺上限，或依照相关法律规定和增持方案，不再继续实施增持公司股票计划的，公司董事（独立董事除外）、高级管理人员须提出增持公司股票的方案并实施股价稳定措施。自公司公开发行股票并在北京证券交易所上市之日起三个月内，公司董事（独立董事除外）、高级管理人员增持股份的价格不高于本次发行价；自公司向不特定合格投资者公开发行股票并上市后第四个月至三年内，公司董事（独立董事除外）、高级管理人员增持股份的价格不高于公司最近一期经审计的每股净资产价格，单次用于增持股票的资金不超过上一年度从公司领取现金薪酬的30%，且年度用于增持股份的资金不超过其上一年度领取的现金薪酬，增持计划实施完毕后的6个月内不出售所增持的股份，同时保证增持结果不会导致公 |
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| 司的股权分布不符合股票在北京证券交易所上市条件。三、终止稳定股价方案的条件：触发稳定股价措施时点至稳定股价方案尚未实施前或稳定股价方案实施期间，若出现以下任一情形，则视为本次稳定股价措施实施完毕及承诺履行完毕，已公告的稳定股价方案终止执行：1、若因公司公开发行股票并在北京证券交易所上市之日起的三个月内，公司股票出现连续20个交易日的收盘价均低于本次发行价格而启动稳定股价预案的，公司股票连续5个交易日的收盘价均高于公司本次发行价格；2、若因公司公开发行股票并在北京证券交易所上市之日起第四个月至三年内，公司股票出现连续20个交易日的收盘价均低于公司上一会计年度经审计的除权后每股净资产值而启动稳定股价预案的，公司股票连续5个交易日的收盘价均高于公司最近一期经审计的每股净资产；3、单一会计年度内增持金额累计已达到上述增持措施规定的上限要求；4、继续实施股价稳定方案将导致公司股权分布不符合在北京证券交易所上市条件；5、继续增持股票将导致控股股东、实际控制人需要履行要约收购义务，且控股股东、实际控制人未计划实施要约收购。出现上述任意情形的，本项稳定股价措施在当年度不再继续实施，但如下一会计年度继续出现需采取稳定股价措施的情形的，相关主体将继续按照上述原则制定并实施稳定股价措施。四、约束措施和相关承诺 公司董事（独立董事除外）、高级管理人员承诺：增持股票行为及信息披露应当符合《公司法》、《证券法》、其他相关法律法规及北京证券交易所相关业务规则的规定；若未依照稳定股价预案履行增持股票义务，公司有权责令董事（独立董事除外）、高级管理人员及时履行增持股票义务，董事、高级管理人员仍不履行的，公司有权从董事（独立董事除外）、高级管理人员报酬中扣减相应金额。公司董事（独立董事除外）、高级管理人员无正当理由拒不履行稳定股价预案规定的股票增持义务，且情节严重的，股东大会有权解聘、更换相关董事，公司董事会有权解聘相关高级管理人员。 | ||||
| 控股股东、实际控制人 | 2022年6月2日 | - | 关于填补被摊薄即期回报措施的承诺 | 1、本人承诺不越权干预公司经营管理活动，不侵占公司利益。2、自本承诺函出具之日至公司本次发行实施完毕前，若中国证监会、北京证券交易所作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的，且上述承诺不能满足中国证监会及北京证券交易所该等规定时，本人承诺届时将按照相关最新规定出具补充承诺。3、本人承诺切实履行公司制定的有关填补回报措施以及本人对此作出的任何有关填补回报措施的承诺，若本人违反该等承诺并 |
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| 给公司或者投资者造成损失的，本人愿意依法承担对公司或者投资者的补偿责任。4、若本人违反上述承诺或拒不履行上述承诺，本人同意中国证监会和北京证券交易所等证券监管机构按照其制定或发布的有关规定、规则，对本人作出相关处罚或采取相关监管措施。 | ||||
| 董事、高级管理人员 | 2022年6月2日 | - | 关于填补被摊薄即期回报措施的承诺 | 1、本人承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益。2、本人承诺对本人职务消费行为进行约束。3、本人承诺不动用公司资产从事与本人履行职责无关的投资、消费活动。4、本人承诺在自身职责和权限范围内，全力促使由董事会制定的薪酬制度与公司填补被摊薄即期回报措施的执行情况相挂钩。5、如公司未来推出股权激励计划，本人承诺在自身职责和权限范围内，全力促使公司拟公布的公司股权激励计划的行权条件与公司填补被摊薄即期回报措施的执行情况相挂钩。6、本承诺函出具日后，如中国证监会作出关于填补本次发行股票被摊薄即期回报的措施及承诺的其他新的监管规定的，且上述承诺不能满足中国证监会该等规定时，本人承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺。 |
| 发行人 | 2022年6月2日 | - | 分红承诺 | 公司承诺本次公开发行股票并上市后将严格按照《重庆康普化学工业股份有限公司章程（草案）》及《重庆康普化学工业股份有限公司关于向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市后三年股东分红回报规划》的相关规定进行利润分配。本公司将积极履行利润分配政策，若违反前述承诺（因相关法律法规、政策变化、自然灾害及其他不可抗力等公司无法控制的客观原因导致的除外）公司将公开说明未履行承诺的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉，同时向公司投资者提出补充承诺或替代承诺并将上述补充承诺或替代承诺提交公司股东大会审议，以尽可能保护投资者的权益。 |
| 控股股东、实际控制人 | 2022年6月2日 | - | 分红承诺 | 一、本人在本次公开发行股票并上市后将严格遵守《重庆康普化学工业股份有限公司章程（草案）》及《重庆康普化学工业股份有限公司关于向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市后三年股东分红回报规划》；二、在审议公司利润分配议案的股东大会上，本人对符合《重庆康普化学工业股份有限公司章程（草案）》及《重庆康普化学工业股份有限公司关于向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市后三年股东分红回报规划》要求的利润分配议案投赞成票；三、本人将督促公司根据相关决议实施利润分配。 |
| 发行人 | 2022年6 | - | 损失赔偿的 | 本公司承诺提交的招股说明书及其他信息披 |
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| 月27日 | 承诺 | 露资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。若本公司提交的招股说明书及其他信息披露资料存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断本公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，本公司将在该等违法事实被证券监管部门作出认定或处罚决定之日起30天内，启动依法回购首次公开发行的全部新股的程序，回购价格以公司股票发行价格和有关违法事实被监管机构认定之日前30个交易日公司股票交易均价的孰高者确定。公司上市后发生除权除息事项的，上述发行价格及回购股份数量做相应调整。若本公司提交的招股说明书及其他信息披露资料存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，将在证券监管部门依法对上述事实作出认定或处罚决定之日起30天内依法赔偿投资者损失。 | ||
| 控股股东、实际控制人 | 2022年6月27日 | - | 损失赔偿的承诺 | 如公司招股说明书及其他信息披露资料有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，将依法赔偿投资者损失。本人将在该等违法事实被中国证监会、证券交易所或司法机关认定后，本着简化程序、积极协商、先行赔付、切实保障投资者特别是中小投资者利益的原则，按照投资者直接遭受的可测算的经济损失选择与投资者和解、通过第三方与投资者调解及设立投资者赔偿基金等方式积极赔偿投资者由此遭受的直接经济损失。因公司招股说明书及其他信息披露资料有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，本人将在该等违法事实被证券监管部门作出认定或处罚决定之日起30天内，启动依法回购首次公开发行的全部新股的程序，回购价格以公司股票发行价格和有关违法事实被监管机构认定之日前30个交易日公司股票交易均价的孰高者确定，且将购回已转让的原限售股份（如有）。公司上市后发生除权除息事项的，上述发行价格及回购股份数量作相应调整。 |
| 董事、监事、高级管理人员 | 2022年6月27日 | - | 损失赔偿的承诺 | 如公司招股说明书及其他信息披露资料有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，将依法赔偿投资者损失。本人将在该等违法事实被中国证监会、证券交易所或司法机关认定后，本着简化程序、积极协商、先行赔付、切实保障投资者特别是中小投资者利益的原则，按照投资者直接遭受的可测算的经济损失选择与投资者和解、通过第三方与投资者调解及设立投资者赔偿基金等方式积极赔偿投资者由此遭受的直 |
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| 接经济损失。若本人未履行赔偿投资者损失承诺，则本人将在公司股东大会及中国证监会指定报刊上公开就未履行上述赔偿措施向公司股东和社会公众投资者道歉，并在违反上述承诺发生之日起5个工作日内，停止在公司领取薪酬及股东分红（如有），同时持有的公司股份将不得转让，直至按上述承诺采取相应的购回或赔偿措施并实施完毕时为止；本人不因职务变更、离职等原因而放弃履行上述承诺。 | ||||
| 发行人 | 2022年6月2日 | - | 关于未履行公开承诺时约束措施的承诺 | 1、本公司将在股东大会及监管机构指定报刊或网站上公开说明未能履行相关承诺的具体原因，并向公司股东和社会公众投资者道歉；2、以自有资金补偿公众投资者因依赖相关承诺实施交易而遭受的直接损失，补偿金额依据公司与投资者协商确定的金额，或证券监督管理部门、司法机关认定的方式或金额确定；3、自公司完全消除其未履行相关承诺事项所有不利影响之日起12个月的期间内，公司将不得公开发行证券，包括但不限于股票、公司债券、可转换的公司债券及证券监督管理部门认可的其他品种等；4、自公司未完全消除其未履行相关承诺事项所有不利影响之前，公司不得以任何形式向董事、监事、高级管理人员增加薪资或津贴。 |
| 控股股东、实际控制人 | 2022年6月2日 | - | 关于未履行公开承诺时约束措施的承诺 | 1、通过公司及时、充分披露本人承诺未能履行、无法履行或无法按期履行的具体原因，并向发行人股东和社会公众投资者道歉；2、本人所持公司股票的锁定期自动延长至本人完全消除其未履行相关承诺事项所有不利影响之日（如适用）；3、本人完全消除其未履行相关承诺事项所有不利影响之前，本人将不得接受公司的分红。4、若本人未能完全且有效地履行承诺事项而给公司或者其他投资者造成损失的，本人将向公司或者其他投资者依法承担赔偿责任。 |
| 董事、监事、高级管理人员 | 2022年6月2日 | - | 关于未履行公开承诺时约束措施的承诺 | 1、通过公司及时、充分披露本人承诺未能履行、无法履行或无法按期履行的具体原因，并向发行人股东和社会公众投资者道歉；2、在本人完全消除其未履行相关承诺事项所有不利影响之前，本人将不得以任何方式要求公司增加其薪资或津贴，并且亦不得以任何形式接受公司增加支付的薪资或津贴。3、若本人未能完全且有效地履行承诺事项而给公司或者其他投资者造成损失的，本人将向公司或者其他投资者依法承担赔偿责任。 |
| 控股股东、实际控制人 | 2022年6月27日 | - | 不占用公司资金、资产及违规担保的承诺 | 截至本承诺出具之日，本人不存在以任何方式违规占用或使用公司的资金、资产和资源的情形，也不存在违规要求公司为本人的借款或其他债务提供担保的情形。自本承诺出具之日起，本人及本人控制的其他企业将严格遵守法律、法规、规范性文件以及公司相关规章制度 |
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| 的规定，不以任何方式违规占用或使用公司的资金、资产和资源，也不会违规要求公司为本人及本人控制的其他企业的借款或其他债务提供担保。本人将按法律、法规、规范性文件以及公司相关规章制度的规定，在审议涉及要求公司为本人及本人控制的其他企业提供担保的任何董事会、股东大会上回避表决。自公司此次向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市后，本人将严格遵守中国证券监督管理委员会、北京证券交易所关于上市公司法人治理的有关规定，采取任何必要的措施保证不占用公司的资金或其他资产，维护公司的独立性，不损害公司及公司其他股东利益。前述承诺系无条件且不可撤销的，并在本人继续为公司的控股股东、实际控制人期间持续有效。本人违反前述承诺将承担公司、公司其他股东或利益相关方因此所受到的任何损失。 | ||||
| 控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员 | 2022年6月27日 | - | 避免同业竞争的承诺 | 一、截止本承诺函出具之日，本人及本人控制的其他企业未在中国境内外直接或间接控制其他与公司及子公司相同、类似或在任何方面构成竞争的企业，或对该等相竞争的企业施以重大影响，亦未直接或间接从事其他与公司及子公司相同、类似的业务或活动；二、自本承诺函签署日起，本人及本人控制的其他企业未来将不会在中国境内外直接或间接地以任何形式从事与公司及子公司相同、类似或在任何方面构成竞争的业务或活动；三、凡本人及本人控制的其他企业拟从事的业务或活动可能与公司及子公司存在同业竞争的，本人将促使该业务或业务机会按公平合理的条件优先提供给公司及子公司或采用任何其他可以被监管部门所认可的方案，避免与公司及子公司形成同业竞争；四、若本人违反本承诺给公司或其他投资者造成损失的，本人将向公司或其他投资者依法承担赔偿责任；五、本承诺在本人作为公司的控股股东、实际控制人/董事/监事/高级管理人员期间持续有效。 |
| 控股股东、实际控制人、持股5%以上股东、董事、监事、高级管理人员 | 2022年6月27日 | - | 规范和减少关联交易的承诺 | 一、本人/本企业及本人/本企业所控制的其他任何企业与公司发生的关联交易已经充分的披露，不存在虚假陈述或者重大遗漏。二、本人/本企业及本人/本企业所控制的其他任何企业与公司发生的关联交 易均按照正常商业行为准则进行，交易价格公允，不存在损害公司及其子公司权益的情形。三、本人/本企业及本人/本企业所控制的其他任何企业将尽量避免与公司之间产生关联交易事项，对于不可避免发生的关联业务往来或交易，将在平等、自愿的基础上，按照公平、公允和等价有偿的原则进行，本人/本企业及本人/本企业控制的其他企业将严格按照《中华人民共和国公司 |
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| 法》《中华人民共和国证券法》《重庆康普化学工业股份有限公司章程》《重庆康普化学工业股份有限公司关联交易管理制度》等相关规定规范关联交易行为，并将履行合法程序，及时对关联交易事项进行信息披露；本人/本企业承诺不会利用关联交易转移、输送利润，不会通过公司的经营决策权损害公司及其他股东的合法权益。四、本人将督促本人的配偶、成年子女及其配偶，子女配偶的父母，本人的兄弟姐妹及其配偶、本人配偶的兄弟姐妹及其配偶，以及本人投资的企业等关联方，同受本承诺函的约束。五、本人/本企业承诺以上承诺真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述和重大遗漏；如若违反本承诺，本人/本企业将承担一切法律责任。在本人/本企业为公司控股股东、实际控制人/持股5%以上股东/董事/监事/高级管理人员期间，上述承诺持续有效。六、本人/本企业承诺，自本说明出具日起至公司完成北京证券交易所上市前，若前述说明情况发生任何变化或发现相关信息存在错误、遗漏等，则本人/本企业将在相关事实或情况发生后及时告知公司及相关中介机构。七、若本企业/本人未履行减少和规范关联交易承诺而给公司或其他投资者造成损失的，本企业/本人将向公司或其他投资者依法承担赔偿责任。 | ||||
| 实际控制人、控股股东、董事长、总经理 | 2022年11月23日 | - | 关于因违法违规事项自愿限售股票的承诺 | 1、若公司上市后发生资金占用、违规担保、虚假陈述等严重违法违规情形，自前述违法违规情形发生之日起，至违法违规情形消除后6个月内，本人自愿限售直接或间接持有的公司股份，并按照北交所相关要求 办理自愿限售手续。2、若公司上市后本人发生内幕交易、操纵市场、虚假陈述等严重违法违规行为，自前述违法违规行为发生之日起，至违规法违规行为消除后12个月内，本人自愿限售直接或间接持有的公司股份，并按照北交所相关要求办理自愿限售手续。 |
（二） 前期公开承诺情况
| 承诺主体 | 承诺开始日期 | 承诺结束日期 | 承诺类型 | 承诺具体内容 |
| 控股股东、实际控制人及承诺出具日持股5%以上的股东 | 2015年10月23日 | - | 避免同业竞争承诺 | 本人承诺本人将不在中国境内外，直接或间接从事或参与任何在商业上对公司构成竞争的业务及活动；将不直接或间接开展对公司有竞争或可能构成竞争的业务、活动或拥有与公司存在同业竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益；或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权；或在该经济实体、机构、经济组织中担任总经理、副总经 |
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| 理、财务总监及其他高级管理人员或核心技术人员。本人在实际控制公司和系公司的控股股东期间，本承诺为有效之承诺。本人愿意承担因违反以上承诺而给公司造成的全部经济损失。 | ||||
| 时任董事、监事、高级管理人员 | 2015年10月23日 | - | 避免同业竞争承诺 | 1、本人承诺将不在中国境内外，直接或间接从事或参与任何在商业上对公司构成竞争的业务及活动；将不直接或间接开展对公司有竞争或可能构成竞争的业务、活动或拥有与公司存在同业竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益；或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权；或在该经济实体、机构、经济组织中担任总经理、副总经理、财务总监、营销负责人及其他高级管理人员或核心技术人员。2、本人在担任股份公司董事、监事、高级管理人员期间以及辞去上述职务六个月内，本承诺为有效之承诺。3、本人愿意承担因违反以上承诺而给股份公司造成的全部经济损失。 |
| 控股股东、实际控制人 | 2015年10月23日 | - | 关于减少及规范关联交易的承诺 | 一、本人在作为公司股东及实际控制人期间，若本人目前或未来控制其他企业，该类企业将尽量避免与公司之间产生关联交易事项；对于不可避免发生的关联交易，将遵守平等、自愿、公平、合理的原则进行，交易价格将按照市场公认的合理价格确定。二、本人将严格遵守公司章程中关于关联交易事项的回避规定,相关关联交易均将严格按照公司关联交易决策程序进行，确保相关关联交易合法合规，不损害公司及其他股东的合法权益。三、本人愿意承担因违反上述承诺而给公司造成的全部经济损失。 |
| 全体股东（承诺出具日） | 2015年10月23日 | - | 杜绝资金占用的承诺 | 1、本人/本企业及本人/本企业直接或间接控制的其他企业将不以代垫费用或其他支出、直接或间接借款、代偿债务等任何方式占用公司及子公司的资金，且将严格遵守《公司法》、《公司章程》、《关联交易管理制度》等规范公司治理相关制度的规定，确保占用公司资源等事项不再发生，维护公司财产的完整和安全。2、公司若因出具本承诺之日前与本人/本企业及本人/本企业直接或间接控制的其他企业之间发生的相互借款行为而被政府主管部门处罚的，本人/本企业愿意对公司因受到该等处罚而产生的经济损失予以全颜补偿。3、本人/本企业将严格履行上述承诺事项，并督促本人/本企业直接或间接控制的其他企业严格履行本承诺事项。如本人/本企业及本人/本企业直接或间接控制的其他企业违反本承诺给康普化学及其子公司造成损失的，由本人/本企业赔偿一切损失。 |
| 控股股东、实际控制 | 2015年10月23日 | - | 关于员工社保公积金的 | 若按有关部门的要求或决定，重庆康普化学工业股份有限公司需为职工补缴以前年度未缴 |
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| 人 | 承诺 | 纳养老保险、医疗保险、失业保险、工伤保险、生育保险及住房公积金、或公司因未为职工缴纳养老保险、医疗保险、失业保险、工伤保险、生育保险、住房公积金而将遭受任何罚款或损失，本人将承担所有相关的经济赔付责任，且无须公司支付任何对价，保证公司不因此遭受损失。 |
（三） 其他披露事项
十、 其他事项
无。无。
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第五节 业务和技术
一、 发行人主营业务、主要产品或服务情况
| （1） 主营业务情况 康普化学是国际知名的特种表面活性剂制造商，主要从事铜萃取剂、新能源电池金属萃取剂以及其他特种表面活性剂的研发、生产和销售。公司以技术研发起家，通过多年的工艺改进和产品创新，已经在铜萃取剂领域成为国内领先、国际知名的龙头企业。公司各类产品可广泛应用于湿法冶金、电池金属回收、城市矿山资源处置、污水中的重金属处理以及矿物浮选等行业，具有绿色、节能、环保的特点，在当前“碳达峰、碳中和”的背景下具有广阔的发展空间。 公司经过多年发展，已形成了较为齐全的产品门类。其中，铜萃取剂是公司发展最早、收入占比最高的产品，铜是现代湿法冶炼中运用最广泛的金属，铜萃取剂作为湿法冶铜的核心助剂，其品质和性能决定了冶炼的能力和效率。公司拥有Mextral 984H、Mextral 5640H等38个型号的铜萃取剂产品，适用于不同特点的铜矿石，客户覆盖全球主要铜矿企业，形成了驰名品牌。在此基础上，公司顺应全球电动车发展趋势，研发了新能源电池金属萃取剂，涵盖钴、镍、锂、钒、锰等新能源汽车电池所使用的主要金属，是该领域市场的重要参与者之一，随着全球电动车普及率的提高，新能源电池金属萃取剂前景广阔。此外，公司的其他特种表面活性剂还包括酸雾抑制剂和矿物浮选剂，分别应用于湿法冶金的电积以及冶金前的矿物浮选中。 报告期内，公司的主营业务收入和主要产品构成如下表所示： 单位：万元 | ||||||||||
| 项目 | 2022年1-6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 | ||||||
| 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | |||
| 金属萃取剂 | 12,453.30 | 86.26% | 21,702.93 | 96.47% | 21,429.34 | 99.30% | 12,778.03 | 96.15% | ||
| 其中：铜萃取剂 | 12,453.30 | 86.26% | 19,754.48 | 87.81% | 19,711.40 | 91.34% | 12,181.00 | 91.66% | ||
| 新能源电池金属萃取剂 | 0.00 | 0.00% | 1,948.45 | 8.66% | 1,717.94 | 7.96% | 597.03 | 4.49% | ||
| 其他特种表面活性剂 | 1,984.25 | 13.74% | 793.07 | 3.53% | 150.74 | 0.70% | 511.16 | 3.85% | ||
| 合计 | 14,437.55 | 100.00% | 22,496.00 | 100.00% | 21,580.08 | 100.00% | 13,289.20 | 100.00% | ||
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| （2）产品的应用场景和作用工序 ①产品的应用场景 金属萃取剂最主要的应用场景为湿法冶金工业。湿法冶金是将金属矿石通过“浸出-萃取-电积”等一系列生产工序，溶解、分离和富集金属离子，并最终实现金属提纯的 | |||
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| 铜矿全景图 | 铜萃取槽实景图 |
2、其他特种表面活性剂
公司的其他特种表面活性剂包括Famigo
?系列酸雾抑制剂和Flotilla
?
系列矿物浮选剂，均已注册了商标，具备一定的品牌知名度。
（1）酸雾抑制剂
酸雾抑制剂是金属萃取剂的衍生产品，主要应用于湿法冶金的电积过程，可以减少电积过程中硫酸等酸雾的排放，防止职业危害和环境污染。
以铜为例，在湿法冶铜的电积过程中，阴极析出铜，阳极释放氧气同时生成硫酸，当阳极释放的氧气气泡携带着硫酸逐渐上浮至电积液表面时，由于接触空气，造成气泡破裂，就会产生含硫酸的腐蚀性酸雾，损害工人健康、腐蚀生产设备、造成环境污染。
酸雾抑制剂是一种具有特殊氟碳结构的化合物，将酸雾抑制剂加入前述电积液后，其中的氟碳结构将利用其自身的“疏水”性缩减电积液的分子间距，改变其表面张力，大幅减小携带着硫酸的氧气气泡体积，使更多的硫酸留在电积液中循环参与浸出反应，进而显著降低气泡破裂时所释放的酸雾浓度，起到防止职业危害和减少环境污染的目的，并提升原料利用效率。同时，酸雾抑制剂的加入并不会改变电积液中铜的含量以及耗电量，不影响萃取的效率。
公司的酸雾抑制剂具有良好的酸雾抑制效果，根据测算，当向电积液中添加3-20ppm浓度单位的酸雾抑制剂时，可以将电积车间的酸雾浓度从1.6mg/m
降低到
0.2mg/m
以下，实现生产环境的绿色化。
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| （三）主要经营模式 1、盈利模式 发行人主要从事铜萃取剂、新能源电池金属萃取剂以及其他特种表面活性剂的研发、生产和销售。经过多年的技术积累与产品创新，已经形成了一套完整的经营体系和 | |||
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| 5、研发模式 发行人由技术研究中心负责研发工作，经过多年发展，已经建立了健全完善的研发体系。公司坚持“以技术塑造产品，以服务赢得客户”的核心价值，其中服务亦主要指向客户提供工艺优化、配方升级、专业咨询等技术服务。因此，技术研发贯穿公司采购、生产和销售的各个环节中，是公司整体运行的重要保障和支撑。 按照研发内容，公司的研发包括新产品开发、合成工艺改进、传统配方优化升级、新配方研发等。按照研发特点，公司的研发分为常规性研发和针对性研发。 常规性研发是公司根据市场调研结果及对行业发展趋势的判断，结合自身战略规划，主动提出的研发和创新需求，包括高性能新产品的开发、原有配方的升级与新配方的研发、合成工艺的优化改进（含成本优化、质量优化、能耗优化及排放优化）等，旨在以前瞻性的角度，为公司新业务、新产品的开发和新市场的开拓进行必要的技术储备；针对性研发是针对客户在产品使用过程中提出的特定需求而进行的研发，以及在为客户 | ||||||||||
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| （五）主要产品的生产工艺流程 1、铜萃取剂工艺流程 铜萃取剂生产分为两个步骤：第一步合成，是将壬基酚等原材料通过酯化、肟化等化学反应合成半成品酮肟、醛肟；第二步复配，是根据客户铜矿的不同特点及冶金工艺环境等选择或开发相应的配方，调配酮肟、醛肟比例并向其中加入添加剂复配形成萃取剂产品。铜萃取剂制备的步骤示意图如下： （1）第一步：合成 合成是制备半成品酮肟、醛肟的一系列反应的总和，作为铜萃取剂生产的关键半成品，酮肟、醛肟的性能决定着最终产品的性能和萃取的效率，因此，在工艺流程中对合成的技术要求较高，需要对反应的原料、设备、时间、反应条件（含温度、压力、湿度、酸碱性）等进行高精度的控制，以满足制备的要求。 ① 酮肟的合成 酮肟的制备流程包括酯化反应、酸化反应等一系列化学合成反应。其中，肟化反应是核心环节，决定着酮肟的功能及稳定性。 酮肟制备的具体工艺流程图如下： | |||
| 工序 | 内容 | ||
| 酯化反应 | 壬基酚与醇类物质通过化学合成反应生成酯和水，将反应溶剂进行回收利用。 | ||
| 酸化反应 | 向酯化反应生成的酯中加入酸进行酸化反应，生成中间体粗酮，排出废水。 | ||
| 洗涤 | 在水洗机中向酸化反应所得的粗酮中加入水，以洗掉夹带的酸性物质，排出废水。 | ||
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| 浓缩 | 将酸化反应的残存溶剂蒸发，以提高酮的纯度，排出废气，将反应溶剂进行回收利用。 |
| 精馏 | 浓缩后得到的粗酮在精馏塔中进行精馏，气液两相通过逆流接触，传热传质，在塔顶可得到纯度符合要求的精酮，塔底留下难挥发的釜残；该过程需在一定的真空度条件下进行，排出废气与釜残。 |
| 肟化反应 | 向精馏得到的精酮（羟基化合物）中加入含氮的肟化试剂，使两者在特定条件下发生反应，生成含肟基（C=NOH）的化合物，排出废盐，这一过程被称为肟化反应；肟化反应的方程式为R2C=O+NH2OH→R2C=NOH+H2O，其中R代表酮； 肟化反应对反应条件的要求较高，需要有高精度的控制能力，具体的反应条件包括温度、压力、湿度、酸碱性等，肟化反应所生成的肟基结构能够提高萃取剂的稳定性和金属选别能力，是决定萃取效率的关键结构。 |
② 醛肟的合成
醛肟的制备流程包括醇化反应、甲酰化反应等一系列化学合成反应。与酮肟制备一样，肟化反应是核心环节，决定着醛肟的功能及稳定性。醛肟制备的具体工艺流程图如下：
| （2）第二步：复配 复配即根据配方要求，调配不同比例的酮肟、醛肟并向其中加入不同类型、不同比例的添加剂，以大幅提高铜萃取剂的性能，使其能够符合目标铜的特点和冶金工艺环境 | |||
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| （2）第二步：复配 与铜萃取剂一样，复配是通过向ST-3中加入不同种类和比例添加剂，配置形成最终产品。其中，添加稀释剂可以优化金属萃取剂结构，使其更好地与金属浸出液反应；添加改质剂可以减少肟结构与杂质结合，从而提高待萃取金属的负载量。 新能源电池金属萃取剂的复配过程如下图： 3、其他特种表面活性剂生产工艺流程 （1）酸雾抑制剂 酸雾抑制剂的工艺流程如下图： | |||
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| 如上图所示，将有机酸、醇类物质等原材料在催化剂的作用下发生酯化反应，生成相应的酯化物中间体，然后进行减压蒸馏浓缩以提高浓度，最后向上述中间体加入肟化试剂进行肟化反应，制成羟肟酸类矿物浮选剂。 （六）生产经营中涉及的主要环境污染物、主要处理设施及处理能力 1、主要环境污染物 公司生产过程中有部分环节涉及污染排放，主要为酸化反应、酯化反应等环节，排放物包括废水、废气、固体废物和噪音等。 废水中的主要污染物为化学需氧量（COD）、悬浮物（SS）、氨氮、甲醇、甲苯等；废气中的主要污染物为甲苯、甲醇、非甲烷总烃等；固体废物中的主要污染物为一般工业固废、危险废物、生活垃圾等；噪音主要为设备噪音。 公司配备有先进齐全的污染物处理设施，上述污染物中部分可通过公司的处理设施处理达标，部分需委托有资质的第三方机构处置，其中涉及危险废物的均通过具有危险废物经营许可资质的处置机构进行处置。报告期内，公司合作的危废处置机构包括重庆中明港桥环保有限责任公司、重庆市禾润中天环保科技有限公司、重庆海创环保科技有限责任公司和重庆众思润禾环保科技有限公司等。 2、主要处理设施及处理能力 截至本招股说明书签署日，公司污染物处理设施和处理能力充足，满足环保要求，具体情况如下： | ||||||
| 分类 | 处理设施或处理方式 | 处理 能力 | 实际排放量 | 运行情况 | ||
| 废水 | 公司对生产产生的高、低浓度废水采用不同的管网分开收集，并在收集管网中加设隔油设施。生产产生的高浓度废水经预处理后降为低浓度废水，与生产产生 | 640立方米/天 | 2019-2021年平均流量分别为252立方米/天， | 正常运行 | ||
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| 的其他低浓度废水、生活污水等混合，运输至废水处理装置，进行统一处理；雨水经事故切换井流入事故池，再送往废水处理装置统一处理。 公司废水处理的具体方式采用“单独预处理+厌氧+好氧”的活性污泥法技术。 | 388立方米/天，305立方米/天。 | |||
| 废气 | 公司主要车间均设有溶剂未凝气处理系统，共设四套，其中三、四车间共用一套，六、七车间共用一套，八车间及污水站各设一套。 生产产生的废气经管道收集后，进入上述处理系统中，经过四步废气处理流程，即“碱液洗涤+石蜡油吸收+活性炭吸附装置+排气筒排放”，最终完成处理，达标后排放。 | 24,000立方米/小时 | 2021年实际排放量约14,733立方米/小时。 | 正常运行 |
| 固体废物 | 公司固体废物委托有资质的第三方处置。其中，生活垃圾等一般废物由处置机构填埋处理；属于危险废物的固体废物交由有资质的危废处置机构处置。 | - | - | 正常运行 |
| 噪声 | 公司尽量选用低噪声设备进行生产，对于噪声较高的设备，采取减振、隔声、消声等降噪措施。 | - | - | 正常运行 |
| 危险废物 | 公司共设有三个危险废物贮存站，废水、固体废物中包含的部分危险废物将统一装袋存放于贮存站。当达到一定数量后，由有资质的危废处置机构装车回收处置，并取得“危险废物转移五联单”。 | 委托有资质的第三方处理 | 2019-2021年处置重量分别为163吨、192吨、130吨。 | 正常运行 |
二、 行业基本情况
（一）公司所属行业及确定所属行业的依据
公司主营业务为金属萃取剂及其他特种表面活性剂的研发、生产和销售，属于精细化工产业下的表面活性剂行业。根据中国证监会《上市公司行业分类指引》（2012年修订），公司所属行业为“C26-化学原料和化学制品制造业”。根据《国民经济行业分类代码表（GB/T4754-2017）》，公司所属行业为“C26化学原料和化学制品制造业”中的“C2669其他专用化学产品制造”。根据全国中小企业股份转让系统发布的《挂牌公司管理型行业分类指引》，公司所属行业为“C26化学原料和化学制品制造业”中的“C2669其他专用化学产品制造”。根据《战略性新兴产业分类（2018）》，公司所属行业为“3 新材料行业”中的“3.3.6.0 专用化学品及材料制造”，对应重点产品及服务为“表面活性剂（AEO）”。
（二）行业监管情况及主要法律法规
1、行业主管部门及监管体制
公司所处行业的主管部门为国家发改委、工信部以及生态环境部等。国家发改委为
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| （2）行业主要政策 公司属于精细化工产业下的表面活性剂行业，从产品的下游应用领域以及生产的组织特点来看，与公司业务相关的行业还包括湿法冶金、有色金属、新能源汽车、新材料、 | |||||
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| 绿色化学等，相关政策汇总如下： | |||||
| 时间 | 文件名称 | 发布单位 | 相关内容 | ||
| 2022年4月 | 《关于“十四五”推动石化化工行业高质量发展的指导意见》 | 工信部、国家发改委、科学技术部、生态环境部、应急管理部、国家能源局 | 坚持市场主导、创新驱动、绿色安全和开放合作；到2025年，石化化工行业基本形成自主创新能力强、结构布局合理、绿色安全低碳的高质量发展格局，高端产品保障能力大幅提高，核心竞争能力明显增强，高水平自立自强迈出坚实步伐；推动石化化工与建材、冶金、节能环保等行业耦合发展，推动废旧化工材料、固废、废气等资源化利用和无害化处置。 | ||
| 2022年3月 | 《中华人民共和国国民经济和社会发展第十四个五年规划和2035年远景目标纲要》 | 中共中央 | 提出推动制造业优化升级，改造提升传统产业，推动石化、钢铁、有色、建材等原材料产业布局优化和结构调整加快化工、造纸等重点行业企业改造升级，完善绿色制造体系。 | ||
| 2022年2月 | 《有色金属冶炼行业节能降碳改造升级实施指南》 | 国家发改委、工信部、生态环境部、国家能源局 | 加强铜冶炼多金属回收及能源高效利用、锌湿法冶金多金属回收、浸出渣资源化利用新技术的研发应用；目标到2025年，通过实施节能降碳技术改造，铜、铝、铅、锌等重点产品能效水平进一步提升。 | ||
| 2022年1月 | 《石油和化学工业“十四五”科技发展指南》 | 中国石油和化学工业联合会 | |||
推进能源结构清洁低碳化、大力提高能效、提升高端石化产品供给水平、加快部署二氧化碳捕集利用、加大科技研发力度、大幅增加绿色低碳投资强度。
| 2022年1月 | 《“十四五”现代能源体系规划》 | 国家发改委、国家能源局 | 深入推动能源消费革命，做好碳达峰、碳中和工作，着力增强能源供应链安全性和稳定性，着力推动新能源生产消费方式绿色低碳变革，着力提升能源产业链现代化水平，加快构建清洁低碳、安全高效的能源体系，加快建设能源强国。 |
| 2022年1月 | 《“十四五”新型储能发展实施方案》 | 国家发改委、国家能源局 | 坚持优化新型储能建设布局，推动新型储能与电力系统各环节融合发展；推动多元化技术开发：开展钠离子电池、新型锂离子电池等关键核心技术、装备和集成优化设计研究；提出到2030年实现新型储能全面市场化发展，核心技术装备自主可控，技术创新和产业水平稳居全球前列的目标。 |
| 2021年11月 | 《中共中央国务院关于深入打好污染防治攻坚战的意见》 | 中共中央、国务院 | 推进清洁生产和能源资源节约高效利用；化工作为重点领域，要安全高效推进挥发性有机物综合治理，实施原辅材料和产品源头替代工程；坚决遏制高耗能高排放项目盲目发展；依法依规淘汰落后产能和化解过剩产能。 |
| 2021年10月 | 《关于完整准确全面贯彻新发展理念做好碳达峰碳中和工作的意见》 | 中共中央、国务院 | 提出五方面主要目标：构建绿色低碳循环发展经济体系、提升能源利用效率、提高非石化能源消费比重、降低二氧化碳排放水平、提升生态系统碳汇能力。 |
| 2021年10月 | 《2030年前碳达峰 | 国务院 | 推动高耗能高排放项目能源系统优化和梯 |
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| 行动方案》 | 级利用，打造节能低碳园区；推动石化化工行业开展节能降碳改造，提升能源资源利用效率；加快推广绿色低碳技术，提升有色金属生产过程余热回收水平，推动产品能耗持续下降。 | ||
| 2021年10月 | 《“十四五”全国清洁生产推行方案》 | 国家发改委 | 大力推进有色金属、石化化工等重点行业清洁低碳改造，推进石化化工行业高效催化、过程强化、高效精馏等工艺技术改造。 |
| 2021年9月 | 《完善能源消费强度和总量双控制度方案》 | 国家发改委 |
强化、完善能耗双控项目，深化能源生产和消费革命，推动能源清洁低碳安全高效利用，倒逼产业结构、能源结构调整，助力实现碳达峰、碳中和目标。
| 2021年7月 | 《关于加快推动新型储能发展的指导意见 | 国家发改委、国家能源局 | 坚持储能技术多元化，推动锂离子电池等相对成熟的新型储能技术成本的持续下降和商业化规模应用；提出到2030年实现新型储能全面市场化发展，核心技术装备自主可控，技术创新和产业水平稳居全球前列的目标。 |
| 2021年3月 | 《西部地区鼓励类产业目录（2020年本）》 | 国家发改委 | 支持《产业结构调整目录（2019年本）》中鼓励类产业；重庆市新增鼓励类产业包括化工新材料生产。 |
| 2020年12月 | 《绿色技术推广目录（2020年）》 | 国家发改委、科学技术部、工信部、自然资源部 | 退役动力电池高值化综合回收利用技术以及电池废料高附加值湿法回收工艺的推广；电镀园区污水污泥综合循环利用技术的推广等。 |
| 2020年11月 | 《中共中央关于制定国民经济和社会发展第十四个五年规划和二〇三五年远景目标的建议》 | 中共中央 | 推动能源清洁低碳安全高效利用。降低碳排放强度，制定2030年前碳排放达峰行动方案；重视新污染物治理，全面实行排污许可制，推进排污权、用能权、用水权、碳排放权市场化交易；完善环境保护、节能减排约束性指标管理和中央生态环境保护督察制度。 |
| 2020年11月 | 《新能源汽车产业发展规划（2021—2035）》 | 国务院 | 指出我国坚持纯电驱动战略取向，以深化供给侧结构性改革为主线，坚持电动化、网联化、智能化发展方向，深入实施发展新能源汽车国家战略，推动我国新能源汽车产业高质量可持续发展，加快建设汽车强国。 |
| 2020年4月 | 《有色金属行业智能冶炼工厂建设指南》 | 工信部、国家发改委、自然资源部 | 将湿法冶炼中电解液成分及PH值控制等列为质量管理的关键领域。鼓励建成集全流程自动化产线、综合集成信息管控平台、实时协同优化智能生产体系、精细化能效管控于一体的清洁环保、优质低耗、安全高效的有色金属智能冶炼工厂，促进企业转型升级、高质量发展，提升企业的综合竞争力和可持续发展能力。 |
| 2019年12月 | 《新能源汽车废旧动力蓄电池综合利用行业规范条件（2019年本）》 | 工信部 | 从事再生利用的企业应采用湿法、火法或材料修复等工艺，实现材料修复或元素提取，对正负极材料、隔膜、电解液等零部件和材料合理回收和规范处理，保障主要有价金属 |
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| 得到有效回收。 | |||
| 2019年11月 | 《产业结构调整指导目录（2019年本）》 | 国家发改委 | 鼓励高效、低耗、低污染、新型冶炼技术开发；高效、节能、低污染、规模化再生资源回收与综合利用；环保催化剂和助剂等新型精细化学品的开发与生产；淘汰鼓风炉、电炉、反射炉炼铜工艺及设备、无烟气治理措施的再生铜焚烧工艺及设备、传统固定式反射炉再生铜生产工艺及设备。 |
| 2017年12月 | 《关于促进石化产业绿色发展的指导意见》 | 国家发改委、工信部 | 列出四大目标：产业布局更趋合理、产业结构不断优化、创新能力稳步提升、绿色标准持续完善；指出六大重点任务：优化调整产业布局、规范化工园区发展、加快行业升级改造、大力发展绿色产品、提升科技支撑能力、健全行业绿色标准。 |
| 2016年10月 | 《石化和化学工业发展规划（2016-2020年）》 | 工信部 | 实施创新驱动战略，在化工新材料、精细化学品等重点领域建成国家和行业创新平台。坚持绿色发展：发展循环经济，推行清洁生产，加大节能减排力度，推广新型高效低碳的节能节水工艺，积极探索有毒有害原料（产品）替代，加强重点污染物的治理，提高资源能源利用效率。 |
| 2016年8月 | 《中国表面活性剂行业发展“十三五”规划》 | 中国洗涤用品工业协会 | 推动行业绿色化、高质化、高值化和精细化发展，加快结构调整、促进产业升级；推动关键共性技术研究开发，为行业发展提供技术支撑，其中重点提到了特殊功能高效工业表面活性剂及助剂和绿色表面活性剂的发展。 |
| 2015年5月 | 《中国制造2025》 | 国务院 | 推进有色、化工等传统制造业绿色改造，研发推广绿色工艺技术装备，加快应用清洁高效加工工艺，实现绿色生产。加强绿色产品研发应用，积极引领新兴产业高起点绿色发展，促进新材料、新能源、高端装备、生物产业绿色低碳发展。 |
| 2011年1月 | 《再生有色金属产业发展推进计划》 | 工信部、科技部、财政部 | 建立健全再生有色金属行业准入条件，遏制低水平产能扩张，淘汰落后生产能力。提高企业自主创新能力，着力突破制约产业转型升级的关键共性技术。重点突破废旧有色金属预处理、熔炼、节能环保领域技术和装备，强化再生有色金属产品质量过程控制。熔炼领域重点研发及推广废铅酸蓄电池湿法冶金清洁生产技术。 |
| 2009年5月 | 《有色金属产业调整和振兴规划》 | 国务院 | 按期淘汰反射炉及鼓风炉炼铜产能，加强对铜冶炼短流程工艺的研发；加快建设有色金属再生利用体系，支持企业采用高效低耗低污染的工艺设备建设高产再生铜生产线，减少矿产资源消耗。 |
（三）行业政策及主要法律法规对发行人经营发展的影响
公司主营业务符合国家《产业结构调整指导目录（2019年本）》中鼓励类项目中
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| 数据来源：《中国矿业》 ② 湿法冶金更环保、高效，未来有望成为冶金工艺的主流 在全球范围内，金属冶炼的主要方式包括火法金属冶炼和湿法金属冶炼。火法金属冶炼简称火法冶金，是指将金属矿石置入冶金炉中进行长时间的高温灼烧，使其发生氧化还原反应，进而使其中的目标金属和杂质分离，以实现金属提纯的过程，是一种通过高温灼烧等物理反应提纯金属的工艺技术。湿法金属冶炼简称湿法冶金，是指将金属矿 | ||||||
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| a．湿法冶金的能源消耗低、污染排放少 根据智利国家铜业委员会的统计数据，按照同等金属冶炼的产出率测算，湿法冶金与火法冶金在生产过程中所消耗的燃料和电能差异较大，将上述消耗的燃料和电能换算成排放的温室气体，可体现出不同冶金工艺的能耗和排放比较，具体如下： 注：2020年用电能换算的温室气体排放量数据尚未公布，数据来源于ICSG。 从上图可见，无论从能耗还是排放的角度比较，湿法冶金均远低于火法冶金，体现出其更加节能、环保，更符合当前全球绿色化、节能化和环境保护的政策趋势。 b．湿法冶金资源循环利用率较高 | ||||
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| 根据嘉能可（GLENCORE）预测，预计到2030年全球电池用钴需求量可达26.30万吨，较2021年的3.28万吨，年均复合增长率达到26%；根据加拿大镍业（CANADA NICKEL）预测，预计到2030年全球电池用镍需求量可达154.79万吨，较2021年的30万吨，年均复合增长率达到20%；根据多家机构的预测，到2025年，全球动力电池用锂需求量可达107.7万吨，较2021年的31.2万吨，年均复合增长率达到36%。 除钴、镍、锂外，锰和钒金属在各类电池中被广泛应用，其中，锰是三元锂电池、锰酸锂电池的重要金属元素之一，而全钒液流电池由于其可长期储存能量并循环使用，也是未来动力和储能电池的发展方向之一。 在全球新能源电池金属需求量快速增长的同时，制备、提纯和回收上述金属的技术不断更新迭代，采用金属萃取剂提纯及回收上述金属作为一种前沿、环保的新兴技术，其应用和推广已提上了日程。 | |||||
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| 以上主要大型湿法冶铜企业合计产能为85,000吨，实际产量可能低于产能。此外，考虑到国内尚有零散的小规模产能、回收或处置产能等，在此基础上略增加少量未纳入统计范畴的上述产能，以10万吨作为国内湿法冶铜的产量规模较为严谨。 由于国内市场规模较小，尚无较为精确的吨铜萃取剂消耗量统计数据，此处暂沿用全球3-5千克的消耗量数据。据此测算，国内铜萃取剂的市场规模约为300-500吨，平均为400吨，根据发行人铜萃取剂在国内的销量，报告期内，发行人铜萃取剂的国内市场占有率约为55%。 在其他产品领域上，公司的新能源电池金属萃取剂覆盖了全球大型钴锌锰湿法分离企业Boleo以及全球钴业龙头企业华友钴业等，此外，公司还抢先布局酸雾抑制剂、新型矿物浮选剂市场，相关市场为蓝海市场，竞争对手较少，发行人以其优质的产品树立了较高的市场地位。 3、行业内的主要竞争对手 （1）表面活性剂企业 国内从事表面活性剂生产的企业较多，主要为大品种表面活性剂生产商，其产品市场空间大、收入规模大、产品价格相对适中，可广泛应用在工业、农业以及日常生活等各个领域，其中以工业用途为主的表面活性剂代表性企业为皇马科技（603181.SH）， | ||||
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| （3）其他特种表面活性剂企业 酸雾抑制剂行业市场参与者较少，竞争对手较少。 矿物浮选剂行业企业较为分散，市场上矿物浮选剂产商主要生产黄药、黑药、脂肪酸等传统矿物浮选剂，发行人能够生产羟肟酸、硫氨酯类等稳定性高、性能好的新型矿物浮选剂，新型矿物浮选剂市场领导者为索尔维。 4、发行人的竞争优势 （1）技术优势 公司秉承“以技术塑造产品价值”的发展理念，始终以“绿色化学”作为技术研发的指导方针，经过多年的持续发展，形成了“以高效萃取技术为依托，通过对行业趋势和市场需求的精准把握，向其他绿色、节能和环保领域不断进行技术拓展和产品创新，强化高精度的化学合成能力和原创性的配方研发能力，不断为市场和客户提供最优质的产品和服务”的研发体系，能够为下游客户提供多种化、高性能的产品和持续的技术服务。 公司拥有30余人的技术研发团队，引进了行业领域专家作为技术顾问并成立了博 | ||||
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| 所在行业上具有一定的可比性，因此选择皇马科技作为可比公司。 1、可比公司的简要情况对比 可比公司概况、产品种类、下游行业及主要客户情况如下： | |||||
| 公司名称 | 公司概况 | 产品种类 | 下游行业 | ||
| 中触媒 （688267.SH） | 中触媒主要从事特种分子筛及催化新材料产品的研发、生产、销售及化工技术、化工工艺服务。 | 特种分子筛及催化剂、非分子筛催化剂、催化应用工艺及化工技术服务 | 环境保护如尾气处理；能源化工如农药、涂料、石油裂化等多个行业 | ||
| 争光股份 （301092.SZ） | 争光股份主要从事离子交换与吸附树脂的研发、生产及销售；公司已具备规模化生产能力，并实现了对部分国外进口离子交换与吸附树脂的替代，是国内同行业中第一家获得国内核电领域准入资格的企业。 | “争光”、“Hydrolite”牌离子交换与吸附树脂 | 工业水处理、食品及饮用水、核工业、电子、生物医药、环境保护、湿法冶金等 | ||
| 皇马科技 （603181.SH） | 皇马科技专注于表面活性剂的研发、生产和销售，是目前国内生产规模较大、品种较全、科技含量较高的特种表面活性剂龙头引领企业，为不同客户量身定制个性化的特种表面活性剂。 | ||||
立足于新材料树脂、有机硅、润滑油及金属加工液、高端电子化学品、聚醚胺及环保涂料等十六大板块产品
| 广泛应用到农业、工业、日用、基建、家居、环保等多个下游领域。 | |||
| 康普化学 （834033.NQ） | 康普化学是特种表面活性剂的生产厂商，主要从事金属萃取剂及其他特种表面活性剂的研发、生产和销售，公司产品涵盖市场常用的铜萃取剂种类；目前公司铜萃取剂产品已远销国际主要产铜国，是全球规模较大的铜萃取剂生产企业之一。 | Mextral?系列金属萃取剂、Flotilla?系列矿物浮选剂、Famigo?系列酸雾抑制剂等特种表面活性剂 | 湿法冶金、电池金属回收、城市矿山资源处置、污水处理等行业 |
注：数据来源为可比公司年度报告、招股说明书及公司官网公开信息。
2、经营情况
可比公司最近三年一期的经营情况如下所示：
| 注：数据来源为可比公司年度报告、招股说明书及公司官网公开信息。 2、经营情况 可比公司最近三年一期的经营情况如下所示： | |||||||
| 项目 | 年份 | 中触媒 | 争光股份 | 皇马科技 | 康普化学 | ||
| 营业收入 （万元） | 2022年1-6月 | 32,843.79 | 27,075.30 | 123,067.00 | 14,437.55 | ||
| 2021年 | 56,083.48 | 45,134.42 | 233,649.64 | 22,521.51 | |||
| 2020年 | 40,596.23 | 49,441.77 | 194,611.58 | 21,586.59 | |||
| 2019年 | 33,299.17 | 43,542.73 | 189,409.85 | 13,312.46 | |||
| 净利润 （万元） | 2022年1-6月 | 7,556.46 | 4,776.70 | 29,665.37 | 4,339.83 | ||
| 2021年 | 13,367.16 | 7,367.33 | 44,840.13 | 5,095.06 | |||
| 2020年 | 9,183.92 | 12,742.64 | 32,026.05 | 5,883.00 | |||
| 2019年 | 5,345.13 | 7,048.66 | 25,616.01 | 1,535.83 | |||
| 加权ROE （%） | 2022年1-6月 | 3.78 | 3.05 | 12.36 | 18.24 | ||
| 2021年 | 17.20 | 12.47 | 21.67 | 26.38 | |||
| 2020年 | 13.51 | 41.46 | 18.73 | 38.01 | |||
| 2019年 | 8.81 | 28.18 | 17.00 | 13.08 | |||
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| 销售毛利率（%） | 2022年1-6月 | 42.52 | 28.26 | 25.12 | 37.78 |
| 2021年 | 45.17 | 32.70 | 21.20 | 34.93 | |
| 2020年 | 44.06 | 42.32 | 22.27 | 40.18 | |
| 2019年 | 36.49 | 39.05 | 22.24 | 25.91 |
发行人营业收入和净利润规模在可比公司中处于较低水平，主要是由于发行人受到产能规模限制，未大规模扩大生产和拓展产品种类，仅专注于铜萃取剂的生产，因此与已上市公司相比经营规模相对较小。发行人净资产收益率在可比公司中处于较高水平，主要是由于发行人产品附加值较高、盈利能力较好，且发行人尚未上市募集资金，净资产规模较小。发行人销售毛利率在可比公司中处于居中水平，略低于中触媒，与争光股份相当，高于皇马科技，与发行人及可比公司产品的单价、技术附加值等基本匹配。随着发行人业务布局不断完善，登陆资本市场，未来募集资金到位后进一步投入研发和生产，新能源电池金属萃取剂及其他特种表面活性剂等将产品将加快布局，发行人的市场地位和业绩水平将得到进一步提高。
3、同行业可比公司的技术实力对比
同行业可比公司2022年上半度研发投入及占比、发明专利取得数量具体情况如下：
单位：万元
| 发行人研发投入规模低于可比公司，主要是由于发行人业务规模较小、融资渠道单一、资金实力较弱。由于产品品类单一，技术涉及面较窄，发行人的发明专利数量也少于中触媒和皇马科技。 为了加强研发能力，发行人已设立了技术研发中心，专注于特种表面活性剂产品的 | |||||
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三、 发行人主营业务情况
技术研发，成立了博士后工作站，并拟使用募集资金建设“康普化学技术研究院”，继续加大研发投入，增强公司产品的创新能力。
4、衡量核心竞争力的关键业务数据、指标方面的比较情况
衡量核心竞争力的关键业务数据及指标主要包括公司综合毛利率、销售费用率、管理费用率、研发费用率等，该等指标与可比公司的比较情况具体参见本招股说明书“第八节 管理层讨论与分析”相关内容。
（一）销售情况和主要客户
1、报告期内主要业务情况
（1）分产品销量和营业收入情况
| （2）产能利用率情况 在报告期内，公司的核心产品为金属萃取剂，包括铜萃取剂和新能源电池金属萃取剂，销售收入占比超过86%，公司的主要有效产能均用于生产金属萃取剂。其他特种表面活性剂方面，酸雾抑制剂和矿物浮选剂作为金属萃取剂的衍生产品，在报告期内销售规模较小、订单不稳定，且其生产工艺步骤与金属萃取剂具有一定的相通性，当公司接到上述产品订单时，可将原生产金属萃取剂的流程和设备经小幅调整，即可改用于生产酸雾抑制剂或矿物浮选剂，因此，公司未开辟专门产能生产其他特种表面活性剂，此处亦未对其他特种表面活性剂的产能情况做专项披露。 报告期内，发行人主要产品的产能、产量、产能利用率情况如下： | ||||||||||
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| 注：1、化工企业生产设备需要定时维护检修，一般按照日产能乘以300天计算年产能。实际检修时间根据设备运行情况确定。2、产能利用率=产量/有效产能。 报告期内，公司金属萃取剂、酸雾抑制剂、矿物浮选剂的总设计产能为5,000吨，而有效产能受到设备、工艺、人工、检修等因素影响，略低于设计产能。其中，在2019年，由于发行人与部分非洲、南美等客户尚处于产品认证、合同磋商阶段，订单尚未完全释放，故公司当年调配了部分生产半成品醛肟的产能用于新产品矿物浮选剂的中试，限制了醛肟生产，进而降低了金属萃取剂的有效产能。此外，由于当年的精馏反应工艺尚未改进，精馏温度与精馏塔中反应物流速未调整至最佳范围，酮肟的收成率和有效产能也偏低。以上两个因素造成了2019年公司有效产能低于设计产能。 ① 铜萃取剂 报告期内，公司铜萃取剂的产能利用率分别为91.86%、101.29%、97.90%和111.24%， | ||||||
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| 生产较为饱和。2019年，铜萃取剂有效产能及产量较低的原因如前所述。2020年及2021年，矿物浮选剂不再借用铜萃取剂的产能，同时铜萃取剂的生产工艺不断提升，使得铜萃取剂的产能利用率和产量大幅提高。其中，2020年产能利用率超过100%是由于当年订单饱满，公司提升了设备的使用效率，生产装置的实际运行天数超过计划运行天数，此外，由于精馏设备超负荷运转，公司还临时借用了新能源电池金属萃取剂的精馏设备2个月，提高了当年产量，使得产能利用率超过100%。 ② 新能源电池金属萃取剂 公司的新能源电池金属萃取剂尚处于市场导入阶段，与铜萃取剂相比，总体订单规模较小、不稳定，同时，由于公司总产能规模限制，无法调配出更多产能用于生产新能源电池金属萃取剂，目前的销售多以小额订单或送样为主，公司并未大规模承接该类产品的大额订单，故该产品整体产能利用率偏低。 2019年，公司新能源电池金属萃取剂主要在进行市场推广，订单较少，故当年产能利用率和产量较低。2020年，受新能源汽车增长的影响，电池金属及相应的萃取剂较为紧缺，客户进行了集中采购，提前锁定未来1-2年的需求，公司在当年进行了统一集中生产，故产能利用率和产量有较大提高。2021年，由于客户的大部分需求已在2020年提前释放，当年订单较少，故产能利用率和产量较低。 ③ 酸雾抑制剂、矿物浮选剂 酸雾抑制剂系新型工业助剂，目前处于市场认知与推广阶段，全市场成熟且能够规模化生产的企业仍较少，发行人亦处于开拓市场初期阶段，于2021年起实现少量产品生产及收入；矿物浮选剂市场规模较大，企业矿石生产对于该产品用量亦较大，但其附加值相对偏低，需要较大的生产规模方可实现效益，发行人报告期内于2019年进行少量产品生产，后由于产能限制，发行人将产品重心集中于金属萃取剂，2020年、2021年未进行矿物浮选剂生产，2022年上半年根据业务发展需要及市场开拓情况恢复少量产品生产。 （3）产销率情况 单位：吨 | |||||
| 类别 | 2022年1-6月 | ||||
| 产量 | 销量 | 产销率 | |||
| 铜萃取剂 | 2,600.73 | 2,154.59 | 82.85% | ||
| 新能源电池金属萃取剂 | - | - | - | ||
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| 类别 | 2021年度 | ||
| 产量 | 销量 | 产销率 | |
| 铜萃取剂 | 4038.48 | 4,088.92 | 101.25% |
| 新能源电池金属萃取剂 | 4.99 | 51.38 | 1029.66% |
| 类别 | 2020年度 | ||
| 产量 | 销量 | 产销率 | |
| 铜萃取剂 | 4068.63 | 4,006.24 | 98.47% |
| 新能源电池金属萃取剂 | 97.03 | 42.80 | 44.11% |
| 类别 | 2019年度 | ||
| 产量 | 销量 | 产销率 | |
| 铜萃取剂 | 2,677.76 | 2,407.29 | 89.90% |
| 新能源电池金属萃取剂 | 15.02 | 15.02 | 100.00% |
报告期内，公司铜萃取剂主要依据订单进行生产，由于产品需求旺盛，产销率处于较高水平。铜萃取剂订单通常金额较大，当部分订单交付跨年时，会出现生产和销售不在同一年度发生的情形，导致2020年和2021年产销率较2019年有一定提升，且2021年产销率超过100%。2022年1-6月，由于客户一般集中于年底提前备货，销售转化率较高，年中阶段产销率略低。
由于订单规模较小且不稳定，报告期内新能源电池金属萃取剂的产销率波动较大。2020年和2021年产销率波动较大，先低后高，是由于2020年客户进行了集中采购，提前锁定未来1-2年的需求，公司在当年进行了统一的集中生产，分年销售，故导致产销率先低后高。
（4）主要产品收入构成情况
报告期内，公司金属萃取剂销售收入占比均在86.00%以上，是收入的主要来源。
单位：万元
| （5）主营业务收入区域分布情况 单位：万元 | ||||||||||
1-1-138
| 地区 | 2022年1-6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 | ||||
| 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | |
| 境外 | 10,407.28 | 72.08% | 19,468.72 | 86.54% | 15,545.40 | 72.04% | 10,335.71 | 77.78% |
| 境内 | 4,030.28 | 27.92% | 3,027.29 | 13.46% | 6,034.68 | 27.96% | 2,953.49 | 22.22% |
| 合计 | 14,437.55 | 100.00% | 22,496.00 | 100.00% | 21,580.08 | 100.00% | 13,289.20 | 100.00% |
注：上述境内销售收入中，有部分境内贸易商客户是由境外终端客户指定采购、用于境外矿山的情形。上述境内贸易商主要包括北京兴源诚、亿特集团、亿特供应链、宁波商诚、上海锦源晟、浙江科菲、佛山雍业和上海董禾商贸有限公司，报告期各期的合计金额分别为1,145.13万元、4,241.81万元、1,240.82万元和2,744.07万元。
2、公司主要客户情况
（1）报告期内公司前五大客户销售情况
报告期内，公司前五大客户的销售情况如下表所示：
单位：万元
| 注：上述境内销售收入中，有部分境内贸易商客户是由境外终端客户指定采购、用于境外矿山的情形。上述境内贸易商主要包括北京兴源诚、亿特集团、亿特供应链、宁波商诚、上海锦源晟、浙江科菲、佛山雍业和上海董禾商贸有限公司，报告期各期的合计金额分别为1,145.13万元、4,241.81万元、1,240.82万元和2,744.07万元。 2、公司主要客户情况 （1）报告期内公司前五大客户销售情况 报告期内，公司前五大客户的销售情况如下表所示： 单位：万元 | ||||||||
| 期间 | 序号 | 客户名称 | 销售内容 | 客户性质 | 销售金额 | 占营业收入的比例 | ||
| 2022年1-6月 | 1 | Vinmart | 铜金属萃取剂 | 贸易商 | 2,818.16 | 19.52% | ||
| 2 | Pochteca | 铜金属萃取剂 | 贸易商 | 2,069.54 | 14.33% | |||
| 3 | 佛山雍业 | 铜金属萃取剂 | 贸易商 | 1,667.96 | 11.55% | |||
| 4 | El Algarrobal | 酸雾抑制剂 | 贸易商 | 1,454.81 | 10.08% | |||
| 5 | Wintech | 铜金属萃取剂、新能源电池金属萃取剂 | 贸易商 | 1,294.14 | 8.96% | |||
| 合计 | 9,304.61 | 64.45% | ||||||
| 2021年度 | 序号 | 客户名称 | 销售内容 | 客户性质 | 销售金额 | 占营业收入的比例 | ||
| 1 | Pochteca注1 | 铜萃取剂 | 贸易商 | 7,401.87 | 32.87% | |||
| 2 | 万宝矿产注2 | 铜萃取剂 | 直接用户 | 2,593.26 | 11.51% | |||
| 3 | KOMIR注3 | 铜萃取剂、新能源电池金属萃取剂、酸雾抑制剂 | 直接用户 | 2,237.55 | 9.94% | |||
| 4 | Edenvale | 铜萃取剂 | 贸易商 | 2,081.31 | 9.24% | |||
| 5 | 盛屯矿业注4 | 铜萃取剂 | 直接用户 | 1,689.01 | 7.50% | |||
| 合计 | 16,003.00 | 71.06% | ||||||
| 2020年度 | 序号 | 客户名称 | 销售内容 | 客户性质 | 销售金额 | 占营业收入的比例 | ||
| 1 | Pochteca | 铜萃取剂 | 贸易商 | 5,827.05 | 26.99% | |||
| 2 | 万宝矿产 | 铜萃取剂 | 直接用户 | 4,995.47 | 23.14% | |||
| 3 | Edenvale | 铜萃取剂 | 贸易商 | 1,565.85 | 7.25% | |||
| 4 | KOMIR | 铜萃取剂、新能源电池金属萃取剂 | 直接用户 | 1,453.85 | 6.73% | |||
| 5 | 深圳亿特注5 | 铜萃取剂、新能源电池金属萃取剂 | 贸易商 | 1,346.65 | 6.24% | |||
| 合计 | 15,188.86 | 70.36% | ||||||
| 2019年度 | 序号 | 客户名称 | 销售内容 | 客户性质 | 销售金额 | 占营业收入的比例 | ||
| 1 | Pochteca | 铜萃取剂 | 贸易商 | 7,392.96 | 55.53% | |||
| 2 | 上海锦源晟 | 铜萃取剂 | 贸易商 | 1,044.25 | 7.84% | |||
| 3 | 万宝矿产 | 铜萃取剂 | 直接用户 | 837.45 | 6.29% | |||
| 4 | KOMIR | 新能源电池金属萃取剂 | 贸易商注3 | 595.66 | 4.47% | |||
1-1-139
| 5 | 盛屯矿业 | 铜萃取剂 | 直接用户 | 324.73 | 2.44% |
| 合计 | 10,195.06 | 76.58% | |||
注1：Pochteca是一家主要服务智利客户的贸易商，2020年之前曾用名为Ixom Chile S.A.。注2：报告期内，公司的三家客户缅甸扬子铜业、万宝缅甸铜业和拉米卡股份均为万宝矿产控制的主体，此处统一以其简称“万宝矿产”合并披露。注3：报告期内，公司的两家客户Boleo和Powertec均为受韩国企业KOMIR控制的主体，此处统一以该韩国企业的简称“KOMIR”合并披露。其中，2019年客户通过贸易商主体Powertec进行采购，2020-2021年通过直接用户主体Boleo进行采购。注4：报告期内，公司的两家客户CCM和CCR均为A股上市公司盛屯矿业集团股份有限公司（600711.SH，简称为“盛屯矿业”）控制的主体，此处统一以该公司简称“盛屯矿业”合并披露。注5：报告期内，公司的三家客户亿特集团、亿特供应链和毛求岭南均受同一自然人实际控制人控制，亿特供应链是亿特集团下属子公司，此处统一以“深圳亿特”为简称合并披露。报告期内，公司前五大客户销售金额占当期营业收入的比例分别为76.58%、
70.36%、71.06%和64.45%，呈下降趋势。发行人主要客户Pochteca属于贸易商，报告期内销售金额占比分别为55.53%、26.99%、32.87%和14.33%，其销售的终端客户包括必和必拓、智利国家铜业、嘉能可、自由港等大型矿业集团，发行人不存在严重依赖少数客户的情形。
（二）采购情况和主要供应商
1、主要原材料的采购情况
公司主要原材料包括壬基酚、硫酸羟胺、酸酐、三氯化铝、稀释剂、TXIB增塑剂及多聚甲醛等。
（1）公司主要原材料采购金额及变动情况
报告期内，公司各种原材料的采购情况如下表所示：
单位：万元
| 注1：Pochteca是一家主要服务智利客户的贸易商，2020年之前曾用名为Ixom Chile S.A.。 注2：报告期内，公司的三家客户缅甸扬子铜业、万宝缅甸铜业和拉米卡股份均为万宝矿产控制的主体，此处统一以其简称“万宝矿产”合并披露。 注3：报告期内，公司的两家客户Boleo和Powertec均为受韩国企业KOMIR控制的主体，此处统一以该韩国企业的简称“KOMIR”合并披露。其中，2019年客户通过贸易商主体Powertec进行采购，2020-2021年通过直接用户主体Boleo进行采购。 注4：报告期内，公司的两家客户CCM和CCR均为A股上市公司盛屯矿业集团股份有限公司（600711.SH，简称为“盛屯矿业”）控制的主体，此处统一以该公司简称“盛屯矿业”合并披露。 注5：报告期内，公司的三家客户亿特集团、亿特供应链和毛求岭南均受同一自然人实际控制人控制，亿特供应链是亿特集团下属子公司，此处统一以“深圳亿特”为简称合并披露。 报告期内，公司前五大客户销售金额占当期营业收入的比例分别为76.58%、70.36%、71.06%和64.45%，呈下降趋势。发行人主要客户Pochteca属于贸易商，报告期内销售金额占比分别为55.53%、26.99%、32.87%和14.33%，其销售的终端客户包括必和必拓、智利国家铜业、嘉能可、自由港等大型矿业集团，发行人不存在严重依赖少数客户的情形。 （二）采购情况和主要供应商 1、主要原材料的采购情况 公司主要原材料包括壬基酚、硫酸羟胺、酸酐、三氯化铝、稀释剂、TXIB增塑剂及多聚甲醛等。 （1）公司主要原材料采购金额及变动情况 报告期内，公司各种原材料的采购情况如下表所示： 单位：万元 | ||||||||||
| 原材料 | 2022年1-6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 | ||||||
| 采购金额 | 占比 | 采购金额 | 占比 | 采购金额 | 占比 | 采购金额 | 占比 | |||
| 壬基酚 | 3,605.98 | 50.00% | 3,940.91 | 39.66% | 3,527.32 | 42.11% | 1,685.66 | 31.11% | ||
| 硫酸羟胺 | 539.47 | 7.48% | 1,076.73 | 10.84% | 895.88 | 10.70% | 869.77 | 16.05% | ||
| 酸酐 | 482.50 | 6.69% | 823.31 | 8.29% | 429.10 | 5.12% | 344.81 | 6.36% | ||
| 稀释剂 | 579.05 | 8.03% | 781.70 | 7.87% | 589.28 | 7.03% | 506.19 | 9.34% | ||
| 三氯化铝 | 500.12 | 6.94% | 676.79 | 6.81% | 463.76 | 5.54% | 460.82 | 8.50% | ||
| TXIB增塑剂 | 274.97 | 3.81% | 643.32 | 6.47% | 598.75 | 7.15% | 501.80 | 9.26% | ||
| 多聚甲醛 | 316.74 | 4.39% | 494.97 | 4.98% | 446.37 | 5.33% | 114.44 | 2.11% | ||
| 镁 | 281.01 | 3.90% | 304.51 | 3.06% | 209.40 | 2.50% | 68.38 | 1.26% | ||
| 氯苯 | 109.01 | 1.51% | 251.80 | 2.53% | 80.23 | 0.96% | 94.58 | 1.75% | ||
| 甲苯 | 95.47 | 1.32% | 172.71 | 1.74% | 241.02 | 2.88% | 99.62 | 1.84% | ||
1-1-140
| 甲醇 | 70.88 | 0.98% | 148.90 | 1.50% | 126.27 | 1.51% | 35.19 | 0.65% |
| 碳酸钠 | 113.72 | 1.58% | 127.36 | 1.28% | 75.24 | 0.90% | 58.77 | 1.08% |
| 全氟丁基磺酰氟 | 50.40 | 0.70% | 98.23 | 0.99% | - | - | - | - |
| 硫酸 | 37.17 | 0.52% | 66.16 | 0.67% | 50.63 | 0.60% | 19.86 | 0.37% |
| 异辛醇 | - | - | 64.48 | 0.65% | 68.82 | 0.82% | - | - |
| 苯乙酮 | - | - | 54.87 | 0.55% | 38.76 | 0.46% | 38.84 | 0.72% |
| 离子膜液碱 | 15.25 | 0.21% | 52.46 | 0.53% | 86.27 | 1.03% | 81.60 | 1.51% |
| 甲醇钠 | 0.25 | <0.01% | 43.67 | 0.44% | 86.96 | 1.04% | 25.59 | 0.47% |
| 新癸酸 | - | - | 33.45 | 0.34% | 11.54 | 0.14% | - | - |
| 异辛酸 | 30.25 | 0.42% | 25.20 | 0.25% | 161.94 | 1.93% | 66.90 | 1.23% |
| N,N-二甲基-1,3-丙二胺 | 38.69 | 0.54% | 13.88 | 0.14% | - | - | - | - |
| 无水乙醇 | - | - | 10.40 | 0.10% | 14.72 | 0.18% | 24.43 | 0.45% |
| 异辛酸混合物 | - | - | 2.25 | 0.02% | - | - | 34.28 | 0.63% |
| 铝酸钙粉 | - | - | 1.48 | 0.01% | 3.94 | 0.05% | 21.11 | 0.39% |
| 盐酸羟胺 | - | - | 1.27 | 0.01% | 73.01 | 0.87% | 40.59 | 0.75% |
| 无水乙酸钠 | - | - | - | - | 38.05 | 0.45% | 13.82 | 0.26% |
| 2-金刚烷酮 | - | - | - | - | 19.12 | 0.23% | 14.87 | 0.27% |
| 水杨酸甲酯 | - | - | - | - | - | - | 101.85 | 1.88% |
| 苯甲酸甲酯 | - | - | - | - | - | - | 41.88 | 0.77% |
| 其他注 | 70.45 | 0.98% | 25.48 | 0.26% | 40.18 | 0.48% | 53.32 | 0.98% |
| 总计 | 7,211.40 | 100.00% | 9,936.27 | 100.00% | 8,376.57 | 100.00% | 5,418.98 | 100.00% |
注：其他原材料还包括异丁醇、丙烯酸、三乙胺等，报告期内采购金额和数量均较小。
报告期内，原材料采购金额与主营业务收入变动的关系如下：
单位：万元
| 报告期内，公司原材料采购金额与营业收入的变动趋势一致，原材料采购金额占营业收入的比例呈现先下降后上升的趋势，主要受原材料价格变动的影响。 （2）主要原材料采购情况 报告期内，发行人主要原材料的采购对象、采购金额和采购数量情况具体如下： 单位：吨、万元 | ||||||
1-1-141
| 原材料 | 供应商性质 | 2022年1-6月 | 2021年度 | ||||
| 采购数量 | 占比 | 采购金额 | 采购数量 | 占比 | 采购金额 | ||
| 壬基酚 | |||||||
| 常州洪珠化学品有限公司 | 生产商 | 1,158.30 | 61.18% | 2,250.17 | 2,001.55 | 68.26% | 2,636.26 |
| 南京新化原化学有限公司 | 贸易商 | 296.76 | 15.67% | 621.88 | 531.94 | 18.14% | 770.90 |
| 南京古田化工有限公司 | 贸易商 | 438.16 | 23.14% | 733.93 | 398.73 | 13.60% | 533.75 |
| 中海油销售（北京）股份有限公司 | 贸易商 | - | - | - | - | - | - |
| 吉林市吉化北方云雀工贸有限责任公司 | 生产商 | - | - | - | - | - | - |
| 江苏嘉丰化学股份有限公司 | 生产商 | - | - | - | - | - | - |
| 合计 | 1,893.22 | 100.00% | 3,605.98 | 2,932.22 | 100.00% | 3,940.91 | |
| 硫酸羟胺 | |||||||
| 衢州波涛化工有限公司 | 贸易商 | 384.00 | 80.00% | 423.08 | 718.00 | 67.61% | 727.12 |
| 杭州恒化化工有限公司 | 贸易商 | 96.00 | 20.00% | 116.39 | 344.00 | 32.39% | 349.61 |
| 杭州芯美化工科技有限公司 | 贸易商 | - | - | - | - | - | - |
| 合计 | 480 | 100.00% | 539.47 | 1,062.00 | 100.00% | 1,076.73 | |
| 酸酐 | |||||||
| 重庆圣宇化工有限公司 | 贸易商 | 28.92 | 4.66% | 26.87 | 454.85 | 54.70% | 458.61 |
| 四川省中宏达科技有限责任公司 | 贸易商 | 440.56 | 70.94% | 334.80 | 276.80 | 33.30% | 290.00 |
| 重庆巴铁贸易有限公司 | 贸易商 | - | - | - | 99.40 | 12.00% | 74.71 |
| 重庆江之阳物资有限公司 | 贸易商 | 151.54 | 24.40% | 120.83 | |||
| 上海嘉荣贸易有限公司 | 贸易商 | - | - | - | - | - | - |
| 重庆大渡口华越化工有限公司 | 贸易商 | - | - | - | - | - | - |
| 重庆顺鑫化工有限公司 | 贸易商 | - | - | - | - | - | - |
| 合计 | 621.02 | 100.00% | 482.50 | 831.05 | 100.00% | 823.31 | |
| 稀释剂 | |||||||
| 南京攀望商贸有限公司 | 贸易商 | 287.95 | 41.16% | 238.21 | 607.32 | 52.13% | 411.28 |
| 上海优塔化工科技有限公司 | 贸易商 | 411.65 | 58.84% | 340.85 | 557.63 | 47.87% | 370.42 |
| ExxonMobilChemicalAsiaPacific | 生产商 | - | - | - | - | - | - |
| 合计 | 699.60 | 100.00% | 579.05 | 1,164.95 | 100.00% | 781.70 | |
| 三氯化铝 | |||||||
| 重庆浩弘实业有限公司 | 贸易商 | 556.00 | 70.83% | 351.53 | 861.75 | 76.75% | 518.20 |
| 荣诚化工 | 贸易商 | 33.00 | 4.20% | 22.19 | 165.00 | 14.70% | 102.80 |
| 漯河远建精细化工有限公司 | 生产商 | 132.00 | 16.82% | 87.32 | 96.00 | 8.55% | 55.79 |
1-1-142
| 湖南恒光科技股份有限公司 | 生产商 | 64.00 | 8.15% | 39.08 | - | - | - |
| 平顶山市开航化工有限公司 | 贸易商 | - | - | - | - | - | - |
| 潜江市业和化学制品有限公司 | 生产商 | - | - | - | - | - | - |
| 湘潭云湖 | 贸易商 | - | - | - | - | - | - |
| 重庆烽徽化工有限公司 | 贸易商 | - | - | - | - | - | - |
| 重庆宏萝科技发展有限公司 | 生产商 | - | - | - | - | - | - |
| 合计 | 785.00 | 100.00% | 500.12 | 1,122.75 | 100.00% | 676.79 | |
| TXIB增塑剂 | |||||||
| 德纳化工滨海有限公司 | 生产商 | 59.42 | 39.82% | 104.12 | 367.74 | 100.00% | 643.32 |
| 广州善来思国际贸易有限公司 | 贸易商 | 89.80 | 60.18% | 170.86 | |||
| 东之风进出口（深圳）有限公司 | 贸易商 | - | - | - | - | - | - |
| 润泰化学（泰兴）有限公司 | 生产商 | - | - | - | - | - | - |
| 禹川（上海）化工有限公司 | 贸易商 | - | - | - | - | - | - |
| 合计 | 149.22 | 100.00% | 274.97 | 367.74 | 100.00% | 643.32 | |
| 多聚甲醛 | |||||||
| 临沂冠盛化工有限公司 | 贸易商 | 5.00 | 1.14% | 3.74 | |||
| 山东醛业化工有限公司 | 贸易商 | 5.00 | 1.14% | 2.65 | |||
| 南通江天化学股份有限公司 | 生产商 | 428.40 | 97.72% | 310.35 | 735.00 | 100.00% | 494.97 |
| 合计 | 438.40 | 100.00% | 316.74 | 735.00 | 100.00% | 494.97 | |
| 镁 | |||||||
| 运城市鸿福美冶商贸有限公司 | 生产商、贸易商 | 40.20 | 54.83% | 157.48 | 69.60 | 53.51% | 186.02 |
| 夏县洁润镁业有限公司 | 生产商 | 33.12 | 45.17% | 123.53 | 60.48 | 46.49% | 118.49 |
| 鹤壁市江浪金属有限公司 | 生产商 | - | - | - | - | - | - |
| 合计 | 73.32 | 100.00% | 281.01 | 130.08 | 100.00% | 304.51 | |
| 氯苯 | |||||||
| 上海泰正化工有限公司 | 贸易商 | 128.40 | 100.00% | 109.01 | 253.42 | 94.43% | 226.98 |
| 山东众强化工科技有限公司 | 生产商 | - | - | - | 14.96 | 5.57% | 24.82 |
| 合计 | 128.40 | 100.00% | 109.01 | 268.38 | 100.00% | 251.8 | |
| 甲苯 | |||||||
| 上海嘉荣贸易有限公司 | 贸易商 | - | - | - | 127.43 | 44.18% | 79.14 |
| 重庆顺鑫化工有限公司 | 贸易商 | 65.73 | 50.52% | 44.93 | 98.69 | 34.22% | 56.83 |
| 重庆大渡口华越化工有限公司 | 贸易商 | - | - | - | 29.90 | 10.37% | 18.39 |
1-1-143
| 重庆旭冠商贸有限公司 | 贸易商 | 64.38 | 49.48% | 50.54 | 32.41 | 11.24% | 18.36 |
| 合计 | 130.11 | 100.00% | 95.47 | 288.43 | 100.00% | 172.71 | |
| 原材料 | 供应商性质 | 2020年度 | 2019年度 | ||||
| 采购数量 | 占比 | 采购金额 | 采购数量 | 占比 | 采购金额 | ||
| 壬基酚 | |||||||
| 常州洪珠化学品有限公司 | 生产商 | 1,595.20 | 48.78% | 1,661.12 | 116.56 | 8.47% | 152.96 |
| 南京新化原化学有限公司 | 贸易商 | 1,332.49 | 40.75% | 1,490.81 | 685.11 | 49.80% | 829.61 |
| 南京古田化工有限公司 | 贸易商 | 160.08 | 4.90% | 162.86 | - | - | - |
| 中海油销售（北京）股份有限公司 | 贸易商 | 182.40 | 5.58% | 212.53 | 456.00 | 33.15% | 562.72 |
| 吉林市吉化北方云雀工贸有限责任公司 | 生产商 | - | - | - | 58.52 | 4.25% | 71.47 |
| 江苏嘉丰化学股份有限公司 | 生产商 | - | - | - | 59.44 | 4.32% | 68.91 |
| 合计 | 3,270.17 | 100.00% | 3,527.32 | 1,375.63 | 100.00% | 1,685.66 | |
| 硫酸羟胺 | |||||||
| 衢州波涛化工有限公司 | 贸易商 | 660.00 | 75.86% | 671.28 | 450.00 | 83.03% | 717.43 |
| 杭州恒化化工有限公司 | 贸易商 | 210.00 | 24.14% | 224.60 | 90.00 | 16.61% | 149.68 |
| 杭州芯美化工科技有限公司 | 贸易商 | - | - | - | 2.00 | 0.37% | 2.65 |
| 合计 | 870.00 | 100.00% | 895.88 | 542.00 | 100.00% | 869.77 | |
| 酸酐 | |||||||
| 重庆圣宇化工有限公司 | 贸易商 | 675.30 | 90.26% | 379.43 | 503.52 | 85.02% | 294.02 |
| 四川省中宏达科技有限责任公司 | 贸易商 | - | 0.00% | - | - | - | - |
| 重庆巴铁贸易有限公司 | 贸易商 | 32.86 | 4.39% | 26.17 | - | - | - |
| 重庆江之阳物资有限公司 | 贸易商 | ||||||
| 上海嘉荣贸易有限公司 | 贸易商 | 29.89 | 4.00% | 17.72 | - | - | - |
| 重庆大渡口华越化工有限公司 | 贸易商 | 10.12 | 1.35% | 5.78 | - | - | - |
| 重庆顺鑫化工有限公司 | 贸易商 | - | - | - | 88.74 | 14.98% | 50.79 |
| 合计 | 748.17 | 100.00% | 429.10 | 592.26 | 100.00% | 344.81 | |
| 稀释剂 | |||||||
| 南京攀望商贸有限公司 | 贸易商 | 319.79 | 32.67% | 187.26 | 196.74 | 28.53% | 154.65 |
| 上海优塔化工科技有限公司 | 贸易商 | 549.14 | 56.10% | 333.05 | 178.57 | 25.89% | 120.37 |
| ExxonMobilChemicalAsiaPacific | 生产商 | 110.00 | 11.24% | 68.96 | 314.35 | 45.58% | 231.18 |
| 合计 | 978.93 | 100.00% | 589.28 | 689.66 | 100.00% | 506.19 | |
| 三氯化铝 | |||||||
| 重庆浩弘实业有限公司 | 贸易商 | 35.55 | 3.68% | 19.41 | - | 0.00% | - |
1-1-144
| 荣诚化工 | 贸易商 | 485.00 | 50.20% | 230.02 | 192.00 | 24.04% | 117.52 |
| 漯河远建精细化工有限公司 | 生产商 | 192.00 | 19.87% | 92.18 | 96.00 | 12.02% | 48.14 |
| 湖南恒光科技股份有限公司 | 生产商 | 253.50 | 26.24% | 122.15 | 31.00 | 3.88% | 14.81 |
| 平顶山市开航化工有限公司 | 贸易商 | - | - | - | 10.00 | 1.25% | 7.52 |
| 潜江市业和化学制品有限公司 | 生产商 | - | - | - | 66.00 | 8.26% | 44.13 |
| 湘潭云湖 | 贸易商 | - | - | - | 350.00 | 43.82% | 194.78 |
| 重庆烽徽化工有限公司 | 贸易商 | - | - | - | 52.00 | 6.51% | 32.78 |
| 重庆宏萝科技发展有限公司 | 生产商 | - | - | - | 1.80 | 0.23% | 1.13 |
| 合计 | 966.05 | 100.00% | 463.76 | 798.80 | 100.00% | 460.82 | |
| TXIB增塑剂 | |||||||
| 德纳化工滨海有限公司 | 生产商 | 61.46 | 13.62% | 81.58 | - | - | - |
| 广州善来思国际贸易有限公司 | 贸易商 | ||||||
| 东之风进出口（深圳）有限公司 | 贸易商 | 145.00 | 32.14% | 210.71 | 342.8 | 100.00% | 501.80 |
| 润泰化学（泰兴）有限公司 | 生产商 | 60.00 | 13.30% | 74.16 | - | - | - |
| 禹川（上海）化工有限公司 | 贸易商 | 184.75 | 40.95% | 232.30 | - | - | - |
| 合计 | 451.21 | 100.00% | 598.75 | 342.8 | 100.00% | 501.80 | |
| 多聚甲醛 | |||||||
| 临沂冠盛化工有限公司 | 贸易商 | ||||||
| 山东醛业化工有限公司 | 贸易商 | ||||||
| 南通江天化学股份有限公司 | 生产商 | 820.00 | 100.00% | 446.37 | 206 | 100.00% | 114.44 |
| 合计 | 820.00 | 100.00% | 446.37 | 206 | 100.00% | 114.44 | |
| 镁 | |||||||
| 运城市鸿福美冶商贸有限公司 | 生产商、贸易商 | 107.40 | 73.06% | 154.31 | 38.80 | 86.61% | 59.15 |
| 夏县洁润镁业有限公司 | 生产商 | 39.60 | 26.94% | 55.09 | 5.00 | 11.16% | 7.50 |
| 鹤壁市江浪金属有限公司 | 生产商 | - | - | - | 1.00 | 2.23% | 1.73 |
| 合计 | 147.00 | 100.00% | 209.40 | 44.80 | 100.00% | 68.38 | |
| 氯苯 | |||||||
| 上海泰正化工有限公司 | 贸易商 | 193.80 | 100.00% | 80.23 | 192.46 | 100.00% | 94.58 |
| 山东众强化工科技有限公司 | 生产商 | - | - | - | - | - | - |
| 合计 | 193.80 | 100.00% | 80.23 | 192.46 | 100.00% | 94.58 | |
| 甲苯 | |||||||
| 上海嘉荣贸易有限公司 | 贸易商 | 29.85 | 5.55% | 11.83 | - | - | - |
| 重庆顺鑫化工有限公司 | 贸易商 | 418.37 | 77.76% | 193.23 | 161.19 | 100.00% | 99.62 |
1-1-145
| 重庆大渡口华越化工有限公司 | 贸易商 | 89.81 | 16.69% | 35.95 | - | - | - |
| 重庆旭冠商贸有限公司 | 贸易商 | - | - | - | - | - | - |
| 合计 | 538.03 | 100.00% | 241.02 | 161.19 | 100.00% | 99.62 | |
报告期内，对于主要原材料，发行人通常会在比较供应能力、产品质量、产品价格、运输费用等因素后，选择两到三家供应商进行采购。报告期内，发行人主要原材料供应商均和发行人不存在关联关系，主要原材料采购不存在明显异常。
（3）公司主要原材料采购价格及变动情况
报告期内，公司主要原材料采购价格有所波动，主要是化工原料受原油价格、市场供求关系等的影响较大，符合行业特点，具体如下：
单位：元/千克
| 报告期内，壬基酚、硫酸羟胺、稀释剂、TXIB增塑剂和多聚甲醛的价格均呈现先下降、后上升的趋势，这是由于上述原材料均为石油化工产品，其价格变动与国际原油价格变动趋势一致。此外，三氯化铝虽不是石油化工产品，但其价格受基础化工原料价格和供求关系影响，也呈现先下降、后上升的趋势。2022年开始，随着国家发改委对煤炭保供稳价政策的出台，煤炭价格逐步回调，带动酸酐采购价格的下降。 报告期内，国际原油价格走势如下图所示： | |||||||||
1-1-146
1-1-147
| 产品来源于国内。 酸酐为石油化工产品，其价格受国际油价以及自身供求关系的影响。2019年至2020年，由于市场供求关系稳定，酸酐价格较为平稳；2021年初，酸酐的重要产地美国遭遇寒潮，大量工厂停产，使得国际酸酐价格大幅上涨，进而影响了国内酸酐价格，2021年下半年，能耗双限和环保督察检查导致国内部分酸酐工厂停产，减少了供给，使得2021年酸酐价格大幅上涨。2022年开始，随着国家发改委对煤炭保供稳价政策的出台，煤炭价格逐步回调，带动酸酐采购价格的下降。 （4）原材料采购、耗用和发行人产量的关系 ①原材料采购和领用匹配情况 报告期各期，发行人原材料采购和领用情况具体如下： 单位：吨 | ||||||||
| 原材料 | 2022年1-6月 | 2021年度 | ||||||
| 采购数量 | 领用数量 | 领用/采购 | 采购数量 | 领用数量 | 领用/采购 | |||
| 壬基酚 | 1,893.22 | 1,825.59 | 96.43% | 2,932.22 | 2,995.48 | 102.16% | ||
| 硫酸羟胺 | 480.00 | 572.00 | 119.17% | 1,062.00 | 978.00 | 92.09% | ||
| 酸酐 | 621.02 | 611.40 | 98.45% | 831.05 | 839.22 | 100.98% | ||
| 稀释剂 | 699.60 | 702.51 | 100.42% | 1,164.95 | 1,162.01 | 99.75% | ||
| 三氯化铝 | 785.00 | 803.90 | 102.41% | 1,122.75 | 1,113.30 | 99.16% | ||
| TXIB增塑剂 | 149.22 | 144.10 | 96.57% | 367.74 | 368.30 | 100.15% | ||
| 多聚甲醛 | 438.40 | 400.75 | 91.41% | 735.00 | 740.00 | 100.68% | ||
| 镁 | 73.32 | 73.08 | 99.67% | 130.08 | 133.08 | 102.31% | ||
| 氯苯 | 128.40 | 121.90 | 94.94% | 268.38 | 263.74 | 98.27% | ||
| 甲苯 | 130.11 | 128.81 | 99.00% | 288.43 | 280.06 | 97.10% | ||
| 甲醇 | 289.36 | 293.08 | 101.29% | 627.42 | 630.34 | 100.47% | ||
| 碳酸钠 | 462.00 | 397.50 | 86.04% | 661.00 | 676.00 | 102.27% | ||
| 全氟丁基磺酰氟 | 1.53 | - | - | 3.00 | 1.00 | 33.33% | ||
| 硫酸 | 381.72 | 398.12 | 104.30% | 769.85 | 761.94 | 98.97% | ||
| 异辛醇 | - | - | - | 37.44 | 30.59 | 81.70% | ||
| 苯乙酮 | 0.20 | 0.20 | 100.00% | 35.00 | 44.00 | 125.71% | ||
| 离子膜液碱 | 127.81 | 97.30 | 76.13% | 657.13 | 695.99 | 105.91% | ||
| 甲醇钠 | 0.10 | 0.10 | 100.00% | 30.60 | 33.40 | 109.15% | ||
| 新癸酸 | - | - | - | 18.00 | 18.00 | 100.00% | ||
| 异辛酸 | 14.80 | 11.10 | 75.00% | 11.10 | 20.54 | 185.00% | ||
| N,N-二甲基-1,3-丙二胺 | 16.50 | 16.50 | 100.00% | 2.64 | 0.66 | 25.00% | ||
| 无水乙醇 | - | 0.16 | - | 3.04 | 3.64 | 119.87% | ||
| 异辛酸混合物 | - | - | - | 30.91 | 57.92 | 187.39% | ||
| 铝酸钙粉 | - | - | - | 13.00 | 8.00 | 61.54% | ||
| 盐酸羟胺 | - | - | - | - | 10.30 | |||
1-1-148
| 无水乙酸钠 | - | - | - | - | 7.60 | |
| 2-金刚烷酮 | - | - | - | - | 0.34 | |
| 水杨酸甲酯 | - | - | - | - | 6.75 | |
| 苯甲酸甲酯 | - | - | - | - | 8.90 | |
| 原材料 | 2020年度 | 2019年度 | ||||
| 采购数量 | 领用数量 | 领用/采购 | 采购数量 | 领用数量 | 领用/采购 | |
| 壬基酚 | 3,270.17 | 3,133.28 | 95.81% | 1,375.63 | 1,333.10 | 96.91% |
| 硫酸羟胺 | 870.00 | 840.00 | 96.55% | 542.00 | 532.00 | 98.15% |
| 酸酐 | 748.17 | 738.82 | 98.75% | 592.26 | 583.71 | 98.56% |
| 稀释剂 | 978.93 | 1,029.20 | 105.13% | 689.66 | 588.56 | 85.34% |
| 三氯化铝 | 966.05 | 980.50 | 101.50% | 798.80 | 777.80 | 97.37% |
| TXIB增塑剂 | 451.21 | 474.89 | 105.25% | 342.80 | 289.84 | 84.55% |
| 多聚甲醛 | 820.00 | 782.00 | 95.37% | 206.00 | 179.00 | 86.89% |
| 镁 | 147.00 | 148.20 | 100.82% | 44.80 | 35.80 | 79.91% |
| 氯苯 | 193.80 | 217.45 | 112.20% | 192.46 | 172.68 | 89.72% |
| 甲苯 | 538.03 | 517.11 | 96.11% | 161.19 | 192.48 | 119.41% |
| 甲醇 | 751.64 | 735.77 | 97.89% | 184.52 | 194.56 | 105.44% |
| 碳酸钠 | 579.00 | 574.25 | 99.18% | 340.45 | 334.30 | 98.19% |
| 全氟丁基磺酰氟 | - | - | - | - | ||
| 硫酸 | 917.92 | 901.37 | 98.20% | 352.24 | 370.77 | 105.26% |
| 异辛醇 | 38.14 | 38.14 | 100.00% | - | - | |
| 苯乙酮 | 28.00 | 20.40 | 72.86% | 25.00 | 24.40 | 97.60% |
| 离子膜液碱 | 1,158.92 | 1,111.92 | 95.94% | 822.06 | 823.77 | 100.21% |
| 甲醇钠 | 16.00 | 15.20 | 95.00% | 17.80 | 16.20 | 91.01% |
| 新癸酸 | 7.22 | 7.22 | 100.00% | - | - | |
| 异辛酸 | 154.54 | 162.01 | 104.84% | 58.35 | 40.89 | 70.08% |
| N,N-二甲基-1,3-丙二胺 | - | - | - | - | ||
| 无水乙醇 | 18.96 | 21.08 | 111.16% | 38.72 | 32.32 | 83.47% |
| 异辛酸混合物 | 39.59 | 25.16 | 63.55% | 34.41 | 18.50 | 53.76% |
| 铝酸钙粉 | 33.00 | 59.00 | 178.79% | 141.00 | 115.00 | 81.56% |
| 盐酸羟胺 | 48.00 | 37.70 | 78.54% | 15.53 | 15.53 | 100.00% |
| 无水乙酸钠 | 73.00 | 69.55 | 95.27% | 21.50 | 16.55 | 76.98% |
| 2-金刚烷酮 | 0.80 | 0.46 | 57.50% | 0.40 | 0.40 | 100.00% |
| 水杨酸甲酯 | - | - | 45.00 | 49.50 | 110.00% | |
| 苯甲酸甲酯 | - | - | 33.80 | 34.90 | 103.25% | |
拉长至整个报告期，发行人原材料的采购和领用情况具体如下：
单位：吨
| 拉长至整个报告期，发行人原材料的采购和领用情况具体如下： 单位：吨 | |||||
| 原材料 | 采购数量 | 领用数量 | 领用/采购 | ||
| 壬基酚 | 9,471.24 | 9,287.44 | 98.06% | ||
| 硫酸羟胺 | 2,954.00 | 2,922.00 | 98.92% | ||
| 酸酐 | 2,792.50 | 2,773.15 | 99.31% | ||
| 稀释剂 | 3,533.14 | 3,482.28 | 98.56% | ||
| 三氯化铝 | 3,672.60 | 3,675.50 | 100.08% | ||
1-1-149
| TXIB增塑剂 | 1,310.97 | 1,277.13 | 97.42% |
| 多聚甲醛 | 2,199.40 | 2,101.75 | 95.56% |
| 镁 | 395.20 | 390.16 | 98.72% |
| 氯苯 | 783.04 | 775.77 | 99.07% |
| 甲苯 | 1,117.76 | 1,118.46 | 100.06% |
| 甲醇 | 1,852.94 | 1,853.75 | 100.04% |
| 碳酸钠 | 2,042.45 | 1,982.05 | 97.04% |
| 全氟丁基磺酰氟 | 4.53 | 1.00 | 22.08% |
| 硫酸 | 2,421.73 | 2,432.21 | 100.43% |
| 异辛醇 | 75.58 | 68.73 | 90.94% |
| 苯乙酮 | 88.20 | 89.00 | 100.91% |
| 离子膜液碱 | 2,765.92 | 2,728.98 | 98.66% |
| 甲醇钠 | 64.50 | 64.90 | 100.62% |
| 新癸酸 | 25.22 | 25.22 | 100.00% |
| 异辛酸 | 238.79 | 234.54 | 98.22% |
| N,N-二甲基-1,3-丙二胺 | 19.14 | 17.16 | 89.66% |
| 无水乙醇 | 60.72 | 57.20 | 94.20% |
| 异辛酸混合物 | 104.91 | 101.58 | 96.83% |
| 铝酸钙粉 | 187.00 | 182.00 | 97.33% |
| 盐酸羟胺 | 63.53 | 63.53 | 100.00% |
| 无水乙酸钠 | 94.50 | 93.70 | 99.15% |
| 2-金刚烷酮 | 1.20 | 1.20 | 100.00% |
| 水杨酸甲酯 | 45.00 | 56.25 | 125.00% |
| 苯甲酸甲酯 | 33.80 | 43.80 | 129.59% |
报告期内，发行人主要原材料的采购和领用基本匹配，整个报告期的采购耗用比多在96%-100%的区间内。
其中，全氟丁基磺酰氟和N,N-二甲基-1,3-丙二胺报告期内的采购耗用比分别为
22.08%和89.66%，此两种原材料用于生产酸雾抑制剂。公司的酸雾抑制剂产品于2021年开始实现销售，由于此两种原材料可存放时间较长，公司2021年和2022年1-6月采购部分原材料以应对订单需求，当期未全部使用完毕。
苯甲酸甲酯和水杨酸甲酯报告期内的采购耗用比分别为129.59%和125.00%，此两种原材料用于生产矿物浮选剂。公司主要在2019年生产矿物浮选剂，当年耗用了部分以前年度的原材料，后公司出于行业趋势、市场规模、发展战略、产能限制等因素考虑，2020年和2021年不再生产矿物浮选剂，2022年1-6月发行人生产的矿物浮选剂为FlotillaS-5100和Flotilla 905，未使用苯甲酸甲酯和水杨酸甲酯，因此上述两种原材料报告期内采购耗用比超过100%。
②原材料耗用和产品产量匹配情况
1-1-150
| 注：羟胺类包括硫酸羟胺和盐酸羟胺 如上表所示，报告期内醛肟的各主要原材料单耗基本保持稳定，波动主要受入库原材料品质的影响。2021年，发行人改进肟化工艺，采用“绿色肟化反应法”。原工艺为在反应前加入甲苯作为溶剂，有利于反应的进行，但肟化后需长时间吹入氮气提纯，将甲苯去除到较低含量，耗时较长。改进后的工艺减少了甲苯的添加量，在反应后加入稀释剂进行分相、提纯。因此，2021年后甲苯单耗下降，稀释剂单耗上升。 ii.酮肟半成品 报告期内，酮肟平均直接材料单耗情况如下表所示： 单位：吨/吨 | ||||||||||||||||||
| 项目 | 2022年1-6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 | ||||||||||||||
| 单耗 | 占比 | 单耗 | 占比 | 单耗 | 占比 | 单耗 | 占比 | |||||||||||
| 三氯化铝 | 1.16 | 26.41% | 1.10 | 25.58% | 1.08 | 26.03% | 1.08 | 25.80% | ||||||||||
| 壬基酚 | 1.10 | 24.91% | 1.05 | 24.27% | 1.03 | 24.74% | 1.03 | 24.50% | ||||||||||
| 酸酐 | 0.87 | 19.82% | 0.83 | 19.29% | 0.81 | 19.43% | 0.82 | 19.44% | ||||||||||
1-1-151
| 羟胺类 | 0.36 | 8.17% | 0.36 | 8.35% | 0.36 | 8.75% | 0.38 | 8.98% |
| 稀释剂 | 0.34 | 7.76% | 0.35 | 8.03% | 0.20 | 4.76% | 0.13 | 3.01% |
| 碳酸钠 | 0.27 | 6.14% | 0.27 | 6.30% | 0.27 | 6.52% | 0.28 | 6.58% |
| 氯苯 | 0.22 | 4.97% | 0.24 | 5.61% | 0.25 | 6.06% | 0.25 | 5.98% |
| 硫酸 | 0.06 | 1.42% | 0.07 | 1.57% | 0.04 | 1.06% | 0.10 | 2.47% |
| 甲苯 | - | 0.00% | 0.02 | 0.57% | 0.08 | 2.02% | 0.11 | 2.57% |
| 异辛酸 | 0.02 | 0.39% | 0.02 | 0.42% | 0.03 | 0.63% | 0.03 | 0.69% |
| 合计 | 4.41 | 100.00% | 4.32 | 100.00% | 4.14 | 100.00% | 4.20 | 100.00% |
注：羟胺类包括硫酸羟胺和盐酸羟胺
主要原材料中，甲苯和稀释剂2021年变动较大，同样因为“绿色肟化反应法”的工艺改进所致。
b、铜萃取剂产成品和半成品产量的匹配情况
报告期内，发行人主要型号的铜萃取剂产品系由半成品酮肟、醛肟复配而成，肟类的实际单耗系根据当期的原材料实际耗用计算而来，理论单耗系产品配方的肟类单位理论耗用值。
报告期内，主要型号铜萃取剂的肟类耗用情况具体如下：
单位：吨
| 注：羟胺类包括硫酸羟胺和盐酸羟胺 主要原材料中，甲苯和稀释剂2021年变动较大，同样因为“绿色肟化反应法”的工艺改进所致。 b、铜萃取剂产成品和半成品产量的匹配情况 报告期内，发行人主要型号的铜萃取剂产品系由半成品酮肟、醛肟复配而成，肟类的实际单耗系根据当期的原材料实际耗用计算而来，理论单耗系产品配方的肟类单位理论耗用值。 报告期内，主要型号铜萃取剂的肟类耗用情况具体如下： 单位：吨 | |||||||
| 主要产品 | 产量 ① | 酮肟耗用量 ② | 醛肟耗用量 ③ | 肟类实际单耗 （②+③）/① | 肟类理论单耗 | ||
| 2022年1-6月 | |||||||
| Mextral 984H-C | 2,014.08 | 596.74 | 781.26 | 0.68 | 0.70 | ||
| Mextral 984H | 236.59 | 56.99 | 66.82 | 0.52 | 0.52 | ||
| Mextral 5774H | 95.00 | - | 49.40 | 0.52 | 0.52 | ||
| Mextral 5640H | 76.36 | - | 39.72 | 0.52 | 0.52 | ||
| Mextral 9890H-C | 76.00 | 27.38 | 27.38 | 0.72 | 0.70 | ||
| Mextral 84-IC | 19.00 | 13.87 | - | 0.73 | 0.70 | ||
| Mextral 5910H | 19.00 | - | 9.88 | 0.52 | 0.52 | ||
| Mextral 9790H | 18.00 | 7.93 | 2.53 | 0.58 | 0.56 | ||
| Mextral 973H（NST） | 11.35 | 1.82 | 4.72 | 0.58 | 0.56 | ||
| 2021年度 | |||||||
| Mextral 984H-C | 1,240.70 | 395.57 | 475.75 | 0.70 | 0.70 | ||
| Mextral 9890H-C | 1,102.00 | 396.06 | 396.62 | 0.72 | 0.70 | ||
| Mextral 5640H | 383.80 | - | 199.93 | 0.52 | 0.52 | ||
| Mextral 5774H | 455.80 | - | 237.16 | 0.52 | 0.52 | ||
1-1-152
| Mextral 984H | 216.00 | 56.22 | 58.38 | 0.53 | 0.52 |
| Mextral 5540H | 68.40 | 5.49 | 30.80 | 0.53 | 0.52 |
| Mextral 860H-IC | 184.30 | - | 130.39 | 0.71 | 0.70 |
| Mextral 9790H | 99.00 | 43.39 | 14.10 | 0.58 | 0.56 |
| Mextral 84-IC | 133.00 | 97.59 | - | 0.73 | 0.70 |
| Mextral 5910H | 57.00 | - | 29.68 | 0.52 | 0.52 |
| 2020年度 | |||||
| Mextral 984H-C | 909.15 | 311.75 | 340.25 | 0.72 | 0.70 |
| Mextral 9890H-C | 323.00 | 122.05 | 108.57 | 0.71 | 0.70 |
| Mextral 5640H | 505.55 | - | 265.74 | 0.53 | 0.52 |
| Mextral 5774H | 296.20 | - | 156.18 | 0.53 | 0.52 |
| Mextral 984H | 579.82 | 153.21 | 157.22 | 0.54 | 0.52 |
| Mextral 5540H | 610.35 | 50.04 | 275.15 | 0.53 | 0.52 |
| Mextral 860H-IC | 185.25 | - | 131.99 | 0.71 | 0.70 |
| Mextral 84-IC | 337.25 | 254.64 | - | 0.76 | 0.70 |
| Mextral 5850H | 125.40 | - | 64.82 | 0.52 | 0.52 |
| Mextral 5910H | 65.55 | - | 34.77 | 0.53 | 0.52 |
| 2019年度 | |||||
| Mextral 984H-C | 672.60 | 227.22 | 243.22 | 0.70 | 0.70 |
| Mextral 5640H | 370.38 | - | 196.29 | 0.53 | 0.52 |
| Mextral 5774H | 76.00 | - | 40.34 | 0.53 | 0.52 |
| Mextral 984H | 288.80 | 72.05 | 78.18 | 0.52 | 0.52 |
| Mextral 5540H | 132.00 | 10.61 | 59.54 | 0.53 | 0.52 |
| Mextral 860H-IC | 187.35 | - | 133.38 | 0.71 | 0.70 |
| Mextral 9790H | 45.00 | 20.54 | 5.83 | 0.59 | 0.55 |
| Mextral 84-IC | 452.20 | 334.66 | - | 0.74 | 0.70 |
| Mextral 5850H | 227.05 | - | 117.22 | 0.52 | 0.52 |
| Mextral 5910H | 105.45 | - | 56.11 | 0.53 | 0.52 |
由上表可见，报告期内，发行人主要型号的铜萃取剂产品的肟类实际耗用量和理论耗用量基本一致，这主要是由于复配是一个简单的物理过程，不涉及复杂的化学反应，不存在较大损耗，也说明发行人复配过程控制得当，管理较为精细。而如前所述，在半成品酮肟、醛肟的合成过程中，各种主要原材料在报告期内的单耗基本稳定，不存在较大变动，与化学反应的规律和特点相匹配。因此，铜萃取剂产成品的产量、半成品的数量以及原材料的耗用量相匹配，符合产品配方和生产实际。
B、新能源电池金属萃取剂系列产品
发行人新能源电池金属萃取剂由半成品ST-3和稀释剂复配而成，而ST-3由ST-2
1-1-153
| 如上表所示，报告期内新能源电池萃取剂系列产品主要原材料的单耗基本保持稳定。其中，与铜萃取剂类似，新能源电池金属萃取剂稀释剂和甲苯的单耗受“绿色肟化反应法”的工艺影响在2021年单耗分别上升和下降。 同时随工艺改进，2020年一季度，发行人用正丁醇代替了乙醇，缩短了反应时间，降低了乙醇的单耗。但由于正丁醇水溶度较大，对废水处理有较高要求，发行人于2020年四季度对工艺进行了进一步改进，减少了正丁醇的使用。同时，2021年亦降低了主要原材料羟基烷基酮的单耗，并且用单价更低、供应量更充足的硫酸羟胺替代了盐酸羟胺进行反应。 由上述分析可见，报告期内，发行人新能源电池金属萃取剂合成相关的原材料单耗以及添加剂单耗均较为稳定，原材料的单耗和变化情况符合化学合成的生产实际，具有合理性。 C、酸雾抑制剂系列产品 2021年和2022年1-6月，酸雾抑制剂系列产品的直接材料单耗情况如下表所示： 单位：吨/吨 | ||||||||
1-1-154
| 项目 | 2022年1-6月 | 2021年度 | ||
| 单耗 | 占比 | 单耗 | 占比 | |
| 全氟丁基磺酰氟b（BSA） | 0.39 | 73.41% | 0.44 | 56.72% |
| 甲苯 | 0.02 | 4.05% | 0.20 | 26.42% |
| 丙烯酸 | 0.12 | 22.07% | 0.13 | 16.51% |
| 4-甲氧基苯酚 | <0.01 | 0.47% | <0.01 | 0.35% |
| 合计 | 0.53 | 100% | 0.77 | 100.00% |
注：酸雾抑制剂的生产还需耗费一定量的水，故原材料耗用重量小于产成品重量
报告期内，发行人仅在2021年和2022年1-6月生产酸雾抑制剂。发行人2022年改进了酸雾抑制剂的生产工艺，直接采用水作为溶剂，减少了甲苯的耗用量，以实现产品收率更高的目的，同时降低生产过程中的环境污染。
D、矿物浮选剂系列产品
报告期内，发行人主要在2019年生产矿物浮选剂，矿物浮选剂主要分为苯甲羟肟酸、水杨羟肟酸和脂肪羟肟酸，直接材料单耗情况具体如下：
单位：吨/吨
| 除上述类型外，发行人还生产少量的Flotilla 905等型号的矿物浮选剂。报告期内，发行人主要矿物浮选剂的原材料单耗未发生明显变化。 综上所述，报告期内发行人原材料的采购和耗用相匹配，而主要产品的原材料单位耗用在报告期各期基本保持稳定，部分原材料单位耗用存在波动均是由于工艺技术的改进造成的，原材料的耗用符合化学原理和生产实际，原材料的耗用和产品产量相匹配。 2、公司生产经营主要能源消耗情况 公司生产经营耗用的主要能源为蒸汽、电力、氮气和水，采购自当地能源公司及供 | |||||
1-1-155
| 公司按照市场价格购买能源，采购价格受政府定价、供求关系等因素影响，具有一 | ||||||||||||||
1-1-156
| 其他特种表面活性剂产成品的产量及变动情况如下： 单位：吨 | |||||||||
1-1-157
| 产量 | 2022年1-6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 | |||
| 产量 | 变动 | 产量 | 变动 | 产量 | 变动 | 产量 | |
| 酸雾抑制剂 | 92.35 | 540.87% | 31.43 | 4,090.67% | 0.75 | / | - |
| 矿物浮选剂 | 12.18 | / | - | - | - | -100.00% | 211.46 |
| 其他 | 15.12 | -34.55% | 48.17 | 151.15% | 19.18 | -28.59% | 26.86 |
| 合计 | 119.65 | 218.98% | 79.60 | 299.40% | 19.93 | -91.64% | 238.32 |
两者加和，具体如下：
单位：吨
| 2020年公司产量大幅增长，相应地，能源消耗量也大幅增长。2021年和2022年1-6月，产量保持稳定增长，但发行人通过不断地工艺改进、设备升级，提高了反应效率、缩短了反应时间，一定程度上降低了部分能源的耗用量。 报告期内，公司蒸汽的增长率整体略低于产量，具体地，2020年随产量大幅增长后，2021年略有下降，2022年1-6月小幅增长，主要原因系2020年9月，公司对醛肟生产中的除盐工艺进行了改进，从原来的加热浓缩除盐改为反萃结晶除盐，从而减少了生产中蒸汽的用量。 报告期内，公司电力的增长率与产量基本匹配，2021年和2022年1-6月增长率略 | ||||||||||||||
1-1-158
| 报告期内，公司铜萃取剂依据订单生产，产量和销量总体相匹配。具体地，当铜萃取剂的订单交付跨年时，会出现生产和销售不在同一年度发生的情形，导致产销率差异，2020年开始，随着非洲、亚洲等新市场的开拓，公司订单大幅增长，销量大幅提升，2020年和2021年产销率较2019年提升，其中2021年产销率超过100%。2022年1-6 | ||||||||
1-1-159
| 如上表所示，发行人核心产品铜萃取剂的销量和主营业务收入的变动趋势基本一致，新能源电池金属萃取剂尚处于市场开拓阶段，销售规模较小，波动较大。2022年1-6月主营业务收入增长率较高，主要是由于铜萃取剂的销售价格有较大幅度提升，由2021年的4.85万元/吨提高到5.78万元/吨，以及售价较高的酸雾抑制剂（2022年1-6月平均售价31.01万元/吨）销量大幅增长。整体看，发行人主要产品的销量和主营业务收入相匹配。 综上所述，发行人主要产品的产量和能源耗用相匹配，主要产品的产量和销量相匹配，主要产品的销量和主营业务收入相匹配。因此，发行人能源耗用和主营业务收入具有匹配性。 （5）发行人分季度能源耗用情况 报告期内，发行人分季度能源耗用情况具体如下： | |||||||||||||||||
| 季度 | 蒸汽 （万吨） | 电力 （万千瓦时） | 氮气 （标立方） | 水 （万吨） | 半成品+其他特种表面活 | ||||||||||||
1-1-160
| 性剂（吨） | |||||
| 2022年1-6月 | |||||
| 第一季度 | 0.71 | 197.60 | 21.30 | 3.22 | 782.28 |
| 第二季度 | 0.71 | 176.86 | 22.10 | 4.20 | 1,037.81 |
| 合计 | 1.42 | 374.46 | 43.40 | 7.42 | 1,820.09 |
| 2021年度 | |||||
| 第一季度 | 0.70 | 179.70 | 20.10 | 3.97 | 688.70 |
| 第二季度 | 0.63 | 176.83 | 16.00 | 3.25 | 830.48 |
| 第三季度 | 0.45 | 145.58 | 15.00 | 4.06 | 696.35 |
| 第四季度 | 0.66 | 153.65 | 17.38 | 3.33 | 810.19 |
| 合计 | 2.43 | 655.76 | 68.48 | 14.61 | 3,025.72 |
| 2020年度 | |||||
| 第一季度 | 0.71 | 118.72 | 20.10 | 3.20 | 653.27 |
| 第二季度 | 0.73 | 183.22 | 29.90 | 4.96 | 818.98 |
| 第三季度 | 0.47 | 136.17 | 17.30 | 3.66 | 404.47 |
| 第四季度 | 0.61 | 165.97 | 22.60 | 4.50 | 669.74 |
| 合计 | 2.52 | 604.08 | 89.90 | 16.32 | 2,546.46 |
| 2019年度 | |||||
| 第一季度 | 0.25 | 67.63 | 6.90 | 2.31 | 179.13 |
| 第二季度 | 0.31 | 78.67 | 21.00 | 2.41 | 396.55 |
| 第三季度 | 0.41 | 92.33 | 14.40 | 3.68 | 431.69 |
| 第四季度 | 0.81 | 124.25 | 19.70 | 3.32 | 546.52 |
| 合计 | 1.79 | 362.88 | 62.00 | 11.71 | 1,553.88 |
报告期内，发行人分季度能耗主要随着产量、产品结构和工艺改进变化而变化，各季度间的能耗不存在明显异常的情形。
2019年，发行人产能暂未完成爬坡，工艺改进尚未完成，产量水平亦较低，且呈现逐季度增长且波动较大的态势，相应的，发行人的分季度能耗也呈现出较大波动。2020年开始，发行人产能逐渐完成爬坡，工艺也日趋完善，各季度之间能耗分配与产量基本呈匹配关系，但受到天气因素的影响，即在第一季度气温较低时，发行人生产过程中需要加热至反应温度所耗用的电力和蒸汽较多，因此在产量规模相近时，第一季度的电力和蒸汽耗用相对较高，后三个季度的能耗基本随产量的变动而变动。
3、报告期内主要供应商
（1）报告期内公司前五大供应商采购情况
报告期内，公司前五大供应商采购情况如下表所示：
1-1-161
| 报告期内，公司前五大供应商采购金额占当年采购总额的比例分别为45.35%、52.04%、44.79%和54.82%，总体上保持稳定，公司不存在向单个供应商的采购比例超过50%或严重依赖少数供应商的情形。 （2）部分注册地址相近以及部分成立当年即与发行人合作的供应商情况 ①久远化工、旭冠商贸 A、采购内容和交易金额 报告期内，发行人和久远化工的交易发生额分别为0万元、52.80万元、50.24万元和30.06万元；和旭冠商贸的交易发生额分别为0万元、0万元、18.36万元和50.54万元。 | |||||||
1-1-162
| 2019-2021年度，上述供应商和发行人的交易额占其全年营业收入比重均较低，不存在该等供应商专为发行人设立或专为发行人提供服务的情形。 B、采购价格、信用政策和结算方式 报告期内，发行人向久远化工、旭冠商贸的采购价格均由久远化工、旭冠商贸根据市场价格向发行人报价后，发行人与其协商确定。报告期各期，发行人向久远化工、旭冠商贸的采购均价和同期发行人向其他供应商采购同种原材料的均价对比情况具体如下： 单位：元/公斤 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 供应商 | 原材料 | 2022年1-6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 | |||||||||||||||||||||||
| 采购单价 | 平均单价 | 差异原因（>10%） | 采购单价 | 平均单价 | 差异原因（>10%） | 采购单价 | 平均单价 | 差异原因（>10%） | 采购单价 | 平均单价 | ||||||||||||||||||
| 久远化工 | 离子膜液碱 | - | 1.19 | / | 0.65 | 0.87 | 采购主要发生在前三季度，年末市场价格大幅上涨，因此采购价格偏低，但总金额较小 | 0.74 | 0.74 | / | - | 0.99 | ||||||||||||||||
1-1-163
| 液碱（污水用） | 0.62 | - | / | - | - | / | - | - | / | - | - | |
| 硫酸 | 1.00 | 0.97 | / | 0.88 | 0.85 | / | 0.50 | 0.59 | 采购主要发生在年中，市场价格处于低点，因此采购价格偏低，但总金额较小 | - | 0.56 | |
| 旭冠商贸 | 甲苯 | 7.85 | 6.84 | 采购发生在6月，价格较年初有明显上涨 | 5.66 | 6.03 | / | - | 4.48 | / | - | 6.18 |
注：平均单价为发行人向其他供应商采购同种原材料的平均单价发行人向上述供应商采购原材料的采购单价和发行人向其他供应商采购同种原材料的均价相比不存在明显异常，定价公允，不存在通过调高采购价格向供应商输送利益或支付员工薪酬的情形。久远化工对发行人的信用政策为货到票到后2个月内付款，结算方式为银行承兑汇票，报告期内未发生变化；旭冠商贸对发行人的信用政策为货到票到后2个月内付款，结算方式银行承兑汇票，报告期内未发生变化。久远化工和旭冠商贸对发行人的信用政策和结算政策不存在明显异常的情形，不存在通过延长账期向发行人输送利益的情形。
②烽徽化工、德净化工、浩弘实业
A、采购内容和交易金额报告期内，发行人和德净化工的交易发生额分别为59.85万元、49.90万元、57.43万元和28.67万元；和烽徽化工的交易发生额分别为32.78万元、0万元、0万元和0万元；和浩弘实业的交易发生额分别为0万元、19.41万元、518.20万元和351.53万元。发行人向德净化工采购离子膜液碱和硫酸，向浩弘实业和烽徽化工采购三氯化铝，其中2019年向烽徽化工采购，2020年、2021年和2022年1-6月向浩弘实业采购。因此，该等贸易商虽互为关联方，但发行人采购的品种不同，或采购同种原材料的期间不同，具有合理性。
根据上述供应商的所得税年度纳税申报表，2019-2021年度，上述供应商的营业收入情况具体如下：
1-1-164
| 上述供应商报告期内和发行人的交易额占其全年营业收入比重均较低，不存在该等供应商专为发行人设立或专为发行人提供服务的情形。 B、采购价格、信用政策和结算方式 报告期内，发行人向烽徽化工、德净化工、浩弘实业的采购价格均由该等供应商根据市场价格向发行人报价后，发行人与其协商确定。报告期各期，发行人向烽徽化工、德净化工、浩弘实业的采购均价和同期发行人向其他供应商采购同种原材料的均价对比情况具体如下： 单位：元/公斤 | ||||||||||||||||||||||
| 供应商 | 原材料 | 2022年1-6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 | |||||||||||||||||
| 采购单价 | 平均单价 | 差异原因（>10%） | 采购单价 | 平均单价 | 差异原因（>10%） | 采购单价 | 平均单价 | 差异原因（>10%） | 采购单价 | 平均单价 | ||||||||||||
| 烽徽化工 | 三氯化铝 | - | 6.37 | / | - | 6.03 | / | - | 4.80 | / | 6.30 | 5.73 | ||||||||||
| 德净化工 | 离子膜液碱 | 1.24 | 1.06 | 采购主要发生在3月到6月，价格较年初有明显上涨 | 0.73 | 0.89 | 采购主要发生在前三季度，年末市场价格大幅上涨，因此采购价格偏低，但总金额较小 | 0.74 | 0.76 | / | 1.00 | 0.98 | ||||||||||
| 硫酸 | 0.97 | 1.00 | / | 0.84 | 0.88 | / | - | 0.55 | / | - | 0.56 | |||||||||||
| 浩弘实业 | 三氯化铝 | 6.32 | 6.49 | / | 6.01 | 6.08 | / | 5.46 | 4.78 | 年底开始合作，三 | - | 5.77 | ||||||||||
1-1-165
| 2019-2021年度，渝鑫化实业和发行人的交易额占其全年营业收入比重均较低，不存在渝鑫化实业专为发行人设立或专为发行人提供服务的情形。 B、采购价格、信用政策和结算方式 报告期内，发行人向渝鑫化实业的采购价格均由该供应商根据市场价格向发行人报价后，发行人与其协商确定。报告期各期，发行人向渝鑫化实业的采购均价和同期发行人向其他供应商采购同种原材料的均价对比情况具体如下： 单位：元/KG | ||||||||||||||||||||||||||
| 供应商 | 原材料 | 2022年1-6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 | |||||||||||||||||||||
| 采购单价 | 平均单价 | 差异原因（>10%） | 采购单价 | 平均单价 | 差异原因（>10%） | 采购单价 | 平均单价 | 差异原因（>10%） | 采购单价 | 平均单价 | ||||||||||||||||
1-1-166
| 因此，发行人向荣诚化工采购三氯化铝的原因是延续此前与湘潭云湖、陈锡平的业务合作，成立当年即与发行人发生业务具有合理性。 B、采购价格、信用政策和结算方式 报告期内，发行人向荣诚化工的采购价格均由该供应商根据市场价格向发行人报价后，发行人与其协商确定。报告期各期，发行人向荣诚化工的采购均价和同期发行人向其他供应商采购同种原材料的均价对比情况具体如下： 单位：元/KG | |||||||||||||||||||||
1-1-167
| 原材料 | 2022年1-6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 | ||||||||
| 采购单价 | 平均单价 | 差异率（%） | 采购单价 | 平均单价 | 差异率（%） | 采购单价 | 平均单价 | 差异率（%） | 采购单价 | 平均单价 | 差异率（%） | |
| 三氯化铝 | 6.73 | 6.36 | 5.51 | 6.23 | 5.99 | 3.95 | 4.74 | 4.86 | -2.39 | 6.12 | 5.66 | 8.19 |
注：平均单价指同期向其他供应商采购同类产品的平均价格
发行人向荣诚化工采购原材料的采购单价和同期市场平均单价相比不存在明显异常或均有合理解释，定价公允，不存在通过调高采购价格向供应商输送利益或支付员工薪酬的情形。
⑤乐远化工
A、交易内容、交易原因及合理性
发行人2019年向乐远化工采购水杨酸甲酯，用于生产矿物浮选剂。除乐远化工外，同期发行人还向湖南中科矿冶技术有限公司、镇江广丰国际贸易有限公司采购了水杨酸甲酯，由于发行人2020年和2021年未生产矿物浮选剂，2022年1-6月生产的矿物浮选剂无需使用水杨酸甲酯，故上述采购行为仅发生在2019年。
报告期内，发行人和乐远化工的交易情况具体如下：
单位：万元
| 报告期内，发行人向乐远化工的采购金额较小，采购的水杨酸甲酯用于生产矿物浮选剂，采购的原材料有完整的出入库单据，生产的产品有明确的销售流向，发行人和乐远化工之间的交易具有真实性。 B、采购价格、信用政策和结算方式 报告期内，发行人向乐远化工的采购价格均由该供应商根据市场价格向发行人报价后，发行人与其协商确定。发行人向乐远化工的采购均价和同期发行人向其他供应商采购同种原材料的均价对比情况如下： 单位：元/KG | |||||||||
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| 原材料 | 2022年1-6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 | ||||||||
| 采购单价 | 平均单价 | 差异率（%） | 采购单价 | 平均单价 | 差异率（%） | 采购单价 | 平均单价 | 差异率（%） | 采购单价 | 平均单价 | 差异率（%） | |
| 水杨酸甲酯 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 22.64 | 22.57 | 0.33 |
注：平均单价指同期向其他供应商采购同类产品的平均价格发行人向乐远化工的采购价格与发行人的采购均价相当，定价公允，不存在通过调高采购价格向供应商输送利益或支付员工薪酬的情形。 乐远化工对发行人的信用政策为先款后货，结算方式为银行承兑汇票。乐远化工对发行人的信用政策和结算政策不存在明显异常的情形，不存在通过延长账期向发行人输送利益的情形。
⑥常州洪珠
A、交易内容、交易原因及合理性常州洪珠为发行人报告期内重要的壬基酚供应商，双方合作自2019年开始，后采购规模逐渐增加。常州洪珠原为常州染料厂的一个车间，化工品生产的历史悠久，2016年从常州染料厂分离成立公司,逐步完成筹建并开始大规模从事壬基酚生产，常州洪珠是国内首家具备自主大规模生产高纯度壬基酚的企业，可持续稳定为发行人提供质量稳定、性价比高的原材料。报告期内，发行人和常州洪珠的交易情况具体如下：
单位：万元
| B、采购价格、信用政策和结算方式 报告期内，发行人向常州洪珠的采购价格均由该供应商根据生产成本加成结合市场价格的方式向发行人报价后，发行人与其协商确定。报告期各期，发行人向常州洪珠的采购均价和同期发行人向其他供应商采购同种原材料的均价对比情况具体如下： 单位：元/KG | |||||||||||||
| 原 | 2022年1-6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 | |||||||||
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| 材料 | 采购单价 | 平均单价 | 差异率（%） | 采购单价 | 平均单价 | 差异率（%） | 采购单价 | 平均单价 | 差异率（%） | 采购单价 | 平均单价 | 差异率（%） |
| 壬基酚 | 19.43 | 18.45 | 5.03% | 13.17 | 14.02 | -6.04% | 10.41 | 11.14 | -6.54% | 13.12 | 12.17 | 7.80% |
注：平均单价指同期向其他供应商采购同类产品的平均价格发行人向常州洪珠采购原材料的采购单价和同期市场平均单价相比不存在明显异常，定价公允，不存在通过调高采购价格向供应商输送利益或支付员工薪酬的情形。
报告期内，常州洪珠和发行人签订的每批次合同结算方式和期限总体相同，个别合同依据双方谈判情况略有微调。通常情况下会在合同签订后预付5万元的保证金，之后按送货批次/车次或在送货数量达一定重量（一般为150吨或200吨）后以银行承兑汇票的方式支付货款，常州洪珠对发行人的信用政策和结算政策不存在明显异常的情形，不存在通过延长账期向发行人输送利益的情形。
（三）发行人董事、监事、高级管理人员、主要关联方在前五大客户、供应商中所占的权益情况
报告期内，发行人董事、监事、高级管理人员、主要关联方不存在在前五大客户、供应商中占有权益的情况。
（四）报告期内对持续经营有重要影响的合同
重要合同包括对公司经营活动、财务状况或未来发展具有重要影响的商业合同。截至本招股说明书签署日，公司已履行或正在履行的重要合同如下：
1、重大销售合同
公司与主要客户的销售合同通常一单一签，选取公司报告期内每年前五大客户的销售订单作为重大销售合同进行披露，截至本招股说明书签署日，重大销售合同具体如下：
（1）与Pochteca的销售合同
| 注：平均单价指同期向其他供应商采购同类产品的平均价格 发行人向常州洪珠采购原材料的采购单价和同期市场平均单价相比不存在明显异常，定价公允，不存在通过调高采购价格向供应商输送利益或支付员工薪酬的情形。 报告期内，常州洪珠和发行人签订的每批次合同结算方式和期限总体相同，个别合同依据双方谈判情况略有微调。通常情况下会在合同签订后预付5万元的保证金，之后按送货批次/车次或在送货数量达一定重量（一般为150吨或200吨）后以银行承兑汇票的方式支付货款，常州洪珠对发行人的信用政策和结算政策不存在明显异常的情形，不存在通过延长账期向发行人输送利益的情形。 （三）发行人董事、监事、高级管理人员、主要关联方在前五大客户、供应商中所占的权益情况 报告期内，发行人董事、监事、高级管理人员、主要关联方不存在在前五大客户、供应商中占有权益的情况。 （四）报告期内对持续经营有重要影响的合同 重要合同包括对公司经营活动、财务状况或未来发展具有重要影响的商业合同。截至本招股说明书签署日，公司已履行或正在履行的重要合同如下： 1、重大销售合同 公司与主要客户的销售合同通常一单一签，选取公司报告期内每年前五大客户的销售订单作为重大销售合同进行披露，截至本招股说明书签署日，重大销售合同具体如下： （1）与Pochteca的销售合同 | ||||||||
| 序号 | 客户名称 | 合同标的 | 合同价款 | 合同性质 | 签订 时间 | 履行情况 | ||
| 1 | Pochteca | 铜萃取剂 | 336.10万美元 | 订单 | 2022年 | 履行完毕 | ||
| 2 | Pochteca | 铜萃取剂 | 1,136.23万美元 | 订单 | 2021年 | 履行完毕 | ||
| 3 | Ixom | 铜萃取剂 | 683.24万美元 | 订单 | 2020年 | 履行完毕 | ||
| 4 | Ixom | 铜萃取剂 | 1,198.94万美元 | 订单 | 2019年 | 履行完毕 | ||
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| （6）与深圳亿特的销售合同 | ||||||||||||||
| 序号 | 客户名称 | 合同标的 | 合同价款 | 合同性质 | 签订 时间 | 履行情况 | ||||||||
| 1 | 亿特供应链 | 铜萃取剂 | 456.00万元 | 订单 | 2020年 | 履行完毕 | ||||||||
| 2 | 亿特集团 | 铜萃取剂、新能源电池金属萃取剂 | 1,065.71万元 | 订单 | 2020年 | 履行完毕 | ||||||||
1-1-171
| 2、重大采购合同 报告期内，截至本招股说明书签署日，发行人签订的重大采购合同（合同金额在400万以上）的情况如下： 单位：万元 | ||||||||||||||||
| 序号 | 供应商名称 | 合同标的 | 合同价款 | 合同性质 | 履行期限 | 履行情况 | ||||||||||
| 1 | 南京古田 | 壬基酚 | 402.00 | 购销合同 | 自2022.11.7起 | 正在履行 | ||||||||||
| 2 | 衢州波涛 | 硫酸羟胺 | 655.36 | 购销合同 | 自2022.10.26起 | 正在履行 | ||||||||||
| 3 | 常州洪珠 | 壬基酚 | 2,080.00 | 购销合同 | 自2022.9.28起 | 正在履行 | ||||||||||
| 4 | 南京新化原 | 壬基酚 | 660.00 | 购销合同 | 自2022.9.26起 | 正在履行 | ||||||||||
| 5 | 衢州波涛 | 硫酸羟胺 | 755.20 | 购销合同 | 自2022.5.9起 | 正在履行 | ||||||||||
| 6 | 常州洪珠 | 壬基酚 | 1,856.00 | 购销合同 | 自2022.4.30起 | 履行完毕 | ||||||||||
| 7 | 常州洪珠 | 壬基酚 | 1,140.00 | 购销合同 | 自2022.3.2起 | 履行完毕 | ||||||||||
| 8 | 常州洪珠 | 壬基酚 | 1,666.80 | 购销合同 | 自2021.9.18起 | 履行完毕 | ||||||||||
| 9 | 衢州波涛 | 硫酸羟胺 | 640.00 | 购销合同 | 自2021.7.1起 | 履行完毕 | ||||||||||
| 10 | 南京古田 | 壬基酚 | 459.20 | 购销合同 | 自2021.2.5起 | 履行完毕 | ||||||||||
| 11 | 常州洪珠 | 壬基酚 | 756.00 | 购销合同 | 自2021.2.26起 | 履行完毕 | ||||||||||
| 12 | 常州洪珠 | 壬基酚 | 487.50 | 购销合同 | 自2021.2.9起 | 履行完毕 | ||||||||||
1-1-172
| 13 | 衢州波涛 | 硫酸羟胺 | 681.00 | 购销合同 | 自2020.4.20起 | 履行完毕 |
| 14 | 南京新化原 | 壬基酚 | 729.00 | 购销合同 | 自2020.4.15起 | 履行完毕 |
| 15 | 常州洪珠 | 壬基酚 | 936.00 | 购销合同 | 自2020.4.15起 | 履行完毕 |
| 16 | 衢州波涛 | 硫酸羟胺 | 477.00 | 购销合同 | 2019.7.12-2020.7.11 | 履行完毕 |
3、借款合同
截至本招股说明书签署日，发行人正在履行的重大借款合同情况如下：
| 上述授信合同适用融资品种包括流动资金贷款及开立银行承兑汇票等，报告期内公 | ||||||||||||||
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| 5、租赁合同 截至本招股说明书签署日，发行人及子公司无对持续经营有重要影响的重大租赁合同。 | ||||||
四、 关键资源要素
| （一）发行人主要产品的核心技术情况 1、发行人核心技术基本情况 发行人坚持“以技术塑造产品价值”的发展理念，始终以“绿色化学”作为技术研发的指导方针，经过多年的持续发展，形成了“以高效萃取技术为依托，通过对行业趋势和市场需求的精准把握，向其他绿色、节能和环保领域不断进行技术拓展和产品创新，强化高精度的化学合成能力和原创性的配方研发能力，不断为市场和客户提供最优质的产品和服务”的研发体系。 发行人的核心技术主要侧重于金属萃取、酸雾抑制、矿物浮选等相关产品的开发、合成、复配以及应用。公司的核心技术及来源情况如下： | |||||||
| 序号 | 技术名称 | 对应产品或工艺 | 技术内容、技术实现以及技术贡献 | 技术来源 | 所处阶段 | ||
| 1 | 肟化反应的绿色工艺技术 | 用于制备铜萃取剂的半成品酮肟、醛肟 | 技术内容：该技术主要是通过加快合成过程的反应速率、简化生产的操作环节、降低生产成本，最终提高酮肟、醛肟的收成率和稳定性。该技术能够使反应过程绿色环保，解决化学反应中通常存在的安全和污染问题。 技术实现：在肟化反应过程中，采用反应物循环再利用、绿色肟化反应、改良催化剂以及增加反应添 | 自主研发 | 工业应用 | ||
1-1-174
| 加物等方式改进工艺，形成绿色肟化生产工艺的技术体系。 技术贡献：有效降低了酮肟、醛肟生产过程中的能源消耗和污染排放，同时增强了酮肟、醛肟的稳定性和安全性，提高了生产效率。 | |||||
| 2 | 多种铜萃取剂的配方研究 | 用于复配铜萃取剂 | 技术内容：该技术针对铜矿石的不同特点，通过调配半成品酮肟、醛肟的比例以及添加不同种类、不同比例的添加剂，研制多种铜萃取剂配方。 技术实现：通过分析客户送样的铜矿石的金属成分、品位、杂质特性、酸碱度等特性，结合客户冶金工艺的特点、运行条件，结合化学分析、仪器分析等技术进行反复试验以及计算机软件的模拟运行，测试酮肟、醛肟的比例以及添加剂对萃取、反萃取效果和稳定性的影响，研制出特定的产品配方。 技术贡献：完善了萃取剂配方数据库、丰富了针对不同铜矿石特点的不同萃取剂产品型号。多样化的配方为公司铜萃取剂的广泛销售提供了保障，获得了客户的广泛认可。 | 自主研发 | 工业应用 |
| 3 | 新型钴、镍萃取剂的合成技术及配方研究 | 钴、镍萃取剂 | 技术内容：该技术通过高精度的反应条件控制合成关键半成品ST-3，再针对不同客户样品情况调配ST-3的比例及添加不同种类、不同比例的添加剂，研制不同的新能源电池金属萃取剂配方，也对钴、镍萃取剂应用领域的拓展也提供了技术支持。 技术实现：高精度调控反应温度、湿度、压力、时间等以合成关键半成品ST-3，再根据客户不同的待萃取样品的特性，结合客户的运行条件和生产工艺，通过精密的设备进行分析，并经过多次的实验及计算机软件的模拟运行，研制出特有的产品配方。 技术贡献：实现对钴、镍两种金属的高效萃取。运用该技术研发的钴、镍萃取剂对两种金属有较高的选择性，能够实现其与锰、镁、钙等杂质的高效分离，简化了传统的分离工序，降低运行成本，使整个生产过程更加绿色环保。 | 自主研发 | 工业应用 |
| 4 | 羟肟萃取剂再生循环利用技术 | 协助客户改良和优化其湿法冶金工艺 | 技术内容：该技术主要通过向客户使用后的萃取剂有机相中加入一定配比的再生试剂，使降解产物重新变为具有萃取能力的萃取剂，让失效的萃取剂再次具有萃取能力。该技术所涉及设备简单，投资少，操作方便，可用于多数铜的湿法冶炼工厂。 技术实现：该技术主要通过改良客户的湿法冶金工艺实现，向湿法冶炼过程中的降解有机相中按不同的配比加入再生试剂，通过控制一定的温度、酸度和压力，经过一定时间的反应后，将失去萃取能力的降解产物再生成具有萃取能力的萃取剂的过程。 技术贡献：提高了金属萃取剂的使用效率，降低了客户的运行成本，提高了客户的生产效率。 | 自主研发 | 工业应用 |
| 5 | 酸雾抑制剂的合成与开发技 | 酸雾抑制剂 | 技术内容：该技术用于研发、生产公司的创新产品酸雾抑制剂，利用工艺控制与反应原料投入比例的改变，合成稳定性强、抑制率高的酸雾抑制剂。 | 自主研发 | 工业应用 |
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| 术 | 技术实现：通过对“酸雾对阴极质量和电流效率的影响”、“酸雾抑制剂对萃取分相的影响”、“酸雾抑制剂氟碳结构稳定性”等课题进行多次反复试验，逐渐形成了酸雾抑制剂合成技术。 技术贡献：可以抑制工业生产过程产生的硫酸等酸雾，稳定性强、抑制率高，已开始在湿法冶金类客户中逐步推广使用，是公司特种表面活性剂新产品研发及市场拓展的重要一步。 | ||||
| 6 | β-二酮萃取剂的合成技术及配方研究 | 铜萃取剂 | 技术内容：该技术能够合成高位阻β-二酮，并采用复配技术形成碱性萃取剂。该技术用于制备碱性铜萃取剂，适用于碱性环境，可广泛应用于萃取印刷电路板等含铜的蚀刻液。 技术实现：通过对样品的多次试验，控制酸碱性条件，解决了β-二酮萃取剂在萃取过程中同时会夹带氨，导致后续反萃过程中产生硫酸铵沉淀的问题，提高了该类型铜萃取剂在碱性条件下的稳定性。 技术贡献：扩展了铜萃取剂的使用环境，使得铜萃取剂可以广泛使用在碱性溶液中，丰富了铜萃取剂型号，增加了新的应用场景，同时稳定性较强。 | 自主研发 | 工业应用 |
| 7 | 萃取法直接生产高纯度金属盐的技术 | 湿法冶金 工艺 | 技术内容：该技术通过控制金属萃取过程中的反萃取条件，金属离子在反萃过程中可以形成过饱和溶液，而直接析出固体，无需蒸发浓缩或冷却结晶。 技术实现：利用金属盐在不同温度、不同反萃条件下，溶解度差异的原理，测试不同种类金属盐的溶解条件，从而根据金属种类和溶解要求，控制反应温度、条件，逐渐形成该项技术。 技术贡献：该技术可通过溶液析出直接得到高纯度金属盐，简化了萃取的生产环节、提高了生产效率、节约了能耗。 | 自主研发 | 工业应用 |
| 8 | 新型矿物浮选剂的合成技术 | 矿物浮选剂 | 技术内容：该技术采用肟化反应、酯化反应等高精度化学合成反应，在传统矿物浮选剂基础上进行化学合成，提高了传统浮选剂的稳定性及矿物选择性。 技术实现：在传统矿物浮选剂黄药、黑药以及脂肪酸浮选剂的基础上进行实验，为其化学结构上增加了稳定的肟基或酯基结构，制备选别性更强、稳定性更高的新型矿物浮选剂。 技术贡献：新型浮选剂的结构稳定、杂质含量低，提高了浮选剂的矿物选别能力和稳定性，丰富了公司产品种类。此外，新型矿物浮选剂使用过程中的环境污染也较少。 | 自主研发 | 通过中试 |
| 9 | 锂萃取剂的合成技术及配方研究 | 锂萃取剂 | 技术内容：该技术利用高精度的反应条件控制合成锂萃取剂半成品，再针对不同客户样品情况调配该半成品的比例及添加不同种类、不同比例的添加剂，研制高效锂萃取剂。该技术可以保持锂萃取剂在碱性条件下的稳定性，还可以改善Li和Na的分离系数，提高锂的萃取效果。 技术实现：通过对样品的研究试验，提高萃取剂碱性条件下的稳定性，再通过不断优化生产工艺提高碳酸二氢锂的质量，降低成本，逐渐完善了锂萃取 | 自主研发 | 中试 |
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| 剂的合成工艺和配方。 技术贡献：研制出高效锂萃取剂，丰富现有行业运用溶剂萃取提锂的工艺，有助于公司研发生产高效锂萃取剂参与国际竞争。 | |||||
| 10 | 从钒渣提取钒的工艺技术 | 钒萃取剂 | 技术内容：运用溶剂萃取的方法回收钒渣中的钒，并直接制备相关钒产品，研究合适的浸出反应条件，将钒从钒渣转移到容易中，再从溶液中萃取分离钒并直接制备相关钒产品。 技术实现：通过对样品钒渣的分析，调整钒渣的浸出、溶液的净化以及价态的转化等技术参数，优化钒的浸出、萃取效率，逐渐形成钒萃取剂的制备工艺。 技术贡献：研制出高效钒萃取剂，实现钒渣“浸出-萃取-钒产品制备”工艺流程的高效、环保和低成本循环利用。 | 自主研发 | 小试 |
2、公司核心技术与已取得的专利对应关系及具体应用情况
| 2、公司核心技术与已取得的专利对应关系及具体应用情况 | |||||
| 序号 | 核心技术 | 对应专利情况 | 应用情况 | ||
| 1 | 肟化反应的绿色工艺技术 | 实用新型10项： 湿法冶金铜萃取系统（ZL201621059929.2）； 废水中溶剂回收装置（ZL201621157153.8）； 金属萃取剂生产车间气体处理系统（ZL201621217092.X）； 污水的高效综合处理装置（ZL201621222062.8）； 油水初步分离装置（ZL201621222061.3）； 污水处理系统（ZL201621222687.4）； 氯化氢气体后处理装置（ZL201621222688.9）； 精馏杂质馏分综合利用系统（ZL201621454515.X）； 一种机械式全自动分水器（ZL201721216227.5）； 金属萃取剂生产车间气体处理系统（ZL201621217092.X） | 已成功运用于公司制备铜萃取剂半成品醛肟、酮肟的生产线中，提高了生产效率，降低了生产成本，减少了能耗和三废排放。 | ||
| 2 | 多种铜萃取剂的配方研究 | 发明专利4项： 一种抗硝化萃取剂及其制备方法(ZL201910046886.6)； 提高铜回收率的铜萃取工艺（ZL01610834578.6）； 同时处理不同浓度料液的铜萃取工艺（ZL201610828070.5）； 一种改性β-二酮萃取剂（ZL201110127536.6） 实用新型1项： 金属萃取剂的标准性测试装置（ZL201621157152.3） | 已成功复配多种类型的铜萃取剂，有效应对客户不同需求。广泛运用于海内外市场，形成了稳定的收入规模，运行效果较好。 | ||
| 3 | 新型钴、镍金属萃取剂的合成技术及配方研究 | 实用新型9项： 一种机械式全自动分水器（ZL201721216227.5）； 金属萃取剂的中试萃取系统(ZL201621455717.6)； 中试萃取槽(ZL201621455716.1)； 油水初步分离装置(ZL201621222061.3)； 污水处理系统(ZL201621222687.4)； 污水的高效综合处理装置(ZL201621222062.8)； 金属萃取剂生产车间气体处理系统(ZL201621217092.X)；废水中溶剂回收装置（ZL201621157153.8）； 金属萃取剂的标准性测试装置（ZL201621157152.3） | 已成功制备出新型钴、镍萃取剂，分相效果好，钴、镍萃取容量大，萃取效率高，运行稳定性高，运行成本低。 | ||
| 4 | 羟肟萃取剂再生循 | 发明专利1项： 铜萃取系统有机相脱硅方法（ZL201610734418.4）； | 已成功应用于客户的湿法冶金工 | ||
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| 环利用技术 | 实用新型4项： 金属萃取剂的中试萃取系统（ZL201621455717.6）； 中试萃取槽（ZL201621455716.1）； 金属萃取剂的标准性测试装置（ZL201621157152.3）； 湿法冶金铜萃取系统（ZL201621059929.2） | 艺优化过程中，使金属萃取剂能够再生循环利用，降低客户冶金过程萃取剂的消耗量，减少环境污染，降低生产成本。 | |
| 5 | 酸雾抑制剂的合成与开发技术 | 发明专利1项： 酸雾抑制剂性能测试方法（ZL201810011141.1）； 实用新型7项： 酸雾抑制剂性能测试装置（ZL201820016715.X）； 一种机械式全自动分水器（ZL201721216227.5）； 油水初步分离装置（ZL201621222061.3）； 污水处理系统（ZL201621222687.4）； 污水的高效综合处理装置（ZL201621222062.8） 锌电积酸雾抑制剂综合性能评价装置（ZL202220419795. X） 一种酸雾抑制剂性能检测装置（ZL202220948957.9） | 已成功应用于湿法冶金的电积车间，用于抑制生产过程中产生的酸雾，使用效果良好。 |
| 6 | β-二酮萃取剂的合成技术及配方研究 | 发明专利2项： 一种印制线路板蚀刻废液循环再生及铜提取工艺（ZL201110195676.7）； 一种改性β-二酮萃取剂（ZL201110127536.6） 实用新型7项： 湿法冶金铜萃取系统（ZL201621059929.2）； 金属萃取剂的标准性测试装置（ZL201621157152.3）； 废水中溶剂回收装置（ZL201621157153.8）； 金属萃取剂生产车间气体处理系统（ZL201621217092.X）； 污水的高效综合处理装置（ZL201621222062.8）； 污水处理系统（ZL201621222687.4）； 油水初步分离装置（ZL201621222061.3） | 已成功应用于合成碱性铜萃取剂，增加了从碱性蚀刻液中萃取铜的容量，减少氨的产生，用于印刷电路板等含铜蚀刻液中铜的萃取，使用效果良好。 |
| 7 | 萃取法直接生产高纯度金属盐的技术 | 发明专利1项： 一种金属硫酸盐的生产工艺（ZL201410153309.4）； 实用新型2项： 一种生产金属硫酸盐固体的混合澄清槽（ZL201420185031.4）； 金属萃取剂的标准性测试装置（ZL201621157152.3） | 已成功应用于工业制备高纯度金属盐，节能减排，最大化资源利用。 |
| 8 | 新型矿物浮选剂的合成技术 | 实用新型4项： 油水初步分离装置（ZL201621222061.3）； 污水处理系统（ZL201621222687.4）； 污水的高效综合处理装置（ZL201621222062.8）； 废水中溶剂回收装置（ZL201621157153.8） | 已成功进入多家大客户试样阶段，产品使用效果良好，可有效运用于硫化矿、氧化矿等多种难选矿产的新型矿物浮选剂。 |
| 9 | 锂金属萃取剂的研究及合成技术 | 实用新型6项： 油水初步分离装置（ZL201621222061.3）； 污水处理系统（ZL201621222687.4）； 污水的高效综合处理装置（ZL201621222062.8）； 废水中溶剂回收装置（ZL201621157153.8）； 金属萃取剂的标准性测试装置（ZL201621157152.3）； 中试萃取槽（ZL201621455716.1） | 已成功进入多家大客户试样阶段，从中试的效果看，能够保持锂萃取剂在低温下的性能，提高萃取效率。 |
| 10 | 从钒渣中 | 发明专利2项： | 正处于试验小试 |
1-1-178
| （二）发行人取得的业务许可资格或资质情况 截至本招股说明书签署日，公司取得的与生产经营相关的资质如下表所示： | ||||||||||||||
| 序号 | 主体 | 名称 | 许可内容/认证事项 | 授予机构 | 有效期限 | |||||||||
| 1 | 发行人 | 报关单位注册登记证书 | 进出口货物收发货人 | 中华人民共和国两路寸滩海关 | 无期限 | |||||||||
| 2 | 发行人 | AEO认证企业证书 | 一般认证企业 | 中华人民共和国重庆海关 | 无期限 | |||||||||
| 3 | 发行人 | 出入境检验检疫报检企业备案 | 自理企业 （出口货物生产企业） | 重庆出入境检验检疫局 | 无期限 | |||||||||
| 4 | 发行人 | 对外贸易经营者备案 | 对外贸易经营 | 中华人民共和国商务部 | 无期限 | |||||||||
| 5 | 发行人 | 全国工业产品生产许可证 | 危险化学品氯碱 | 重庆市市场监督管理局 | 2026.02.08 | |||||||||
| 6 | 发行人 | 危险化学品经营许可证 | （甲类）危化品库房（四区）二-（2-乙基己基）磷酸酯、二异辛酸磷酯 | 重庆市长寿区应急管理局 | 2025.06.06 | |||||||||
| 7 | 发行人 | 45001职业健康安全管理系统认证证书 | 金属萃取剂的设计、制造和销售 | SGS认证机构 | 2024.08.12 | |||||||||
| 8 | 发行人 | 9001质量管理体系认证证书 | 金属萃取剂的设计、制造和销售 | SGS认证机构 | 2024.08.05 | |||||||||
| 9 | 发行人 | 14001环境管理体系 | 金属萃取剂的设计、制 | SGS认证机构 | 2024.08.05 | |||||||||
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| 认证证书 | 造和销售 | ||||
| 10 | 发行人 | 知识产权管理体系认证证书 | 金属萃取剂、浮选剂（氧化铜矿浮选剂、铅锌矿浮选剂）、电积铜酸雾抑制剂、非离子型表面活性剂、矿山化学品（不含危险化学品）的研发、生产、销售及所涉及采购活动的知识产权管理 | 中际连横（北京）认证有限公司 | 2023.12.29 |
| 11 | 发行人 | 高新技术企业证书 | 高新技术企业 | 重庆市科学技术局、财政局、税务局 | 2023.10.08 |
| 12 | 发行人 | 安全生产许可证 | 危险化学品生产 | 重庆市应急管理局 | 2023.09.13 |
| 13 | 发行人 | 非药品类易制毒化学品生产备案证明 | 非药品类易制毒化学品：盐酸 | 重庆市长寿区应急管理局 | 2023.09.13 |
| 14 | 发行人 | 两化融合管理体系评定证书 | 信息化和工业化融合管理体系 | 中国船级社质量认证公司 | 2023.08.21 |
| 15 | 发行人 | 排污许可证 | 其他专用化学产品制造 | 重庆市长寿区生态环境局 | 2023.07.14 |
| 16 | 发行人 | 危险化学品登记证 | 2-羟基-5-壬基-苯乙酮肟、2-羟基-5-壬基-苯甲醛肟、盐酸等 | 重庆市化学品登记注册办公室、中华人民共和国应急管理部化学品登记中心 | 2025.11.24 |
| 17 | 重庆康普源 | 对外贸易经营者备案 | 对外贸易经营 | 中华人民共和国商务部 | 无期限 |
（三）特许经营权情况
截至本招股说明书签署日，公司未拥有特许经营权。
（四）主要固定资产情况
公司的主要固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、其他设备等。截至2022年6月30日，公司主要固定资产情况如下表所示：
单位：万元
| 1、房屋及建筑物 截至本招股说明书签署日，公司拥有15处房产，全部在公司名下，具体情况如下： | ||||||
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| 序号 | 房地产权证号 | 房地坐落 | 建筑面积（m2） | 用途 | 他项权利 |
| 1 | 长寿区不动产权第000005729号 | 重庆市长寿区化中大道7号 | 2,739.14 | 工业 | 抵押 |
| 2 | 长寿区不动产权第000005730号 | 重庆市长寿区化中大道7号 | 3,080.63 | 工业 | 抵押 |
| 3 | 长寿区不动产权第000005734号 | 重庆市长寿区化中大道7号 | 1,233.22 | 工业 | 抵押 |
| 4 | 长寿区不动产权第000005737号 | 重庆市长寿区化中大道7号 | 1,468.98 | 工业 | 抵押 |
| 5 | 长寿区不动产权第000005739号 | 重庆市长寿区化中大道7号 | 591.48 | 工业 | 抵押 |
| 6 | 长寿区不动产权第000005741号 | 重庆市长寿区化中大道7号 | 595.81 | 工业 | 抵押 |
| 7 | 长寿区不动产权第000005744号 | 重庆市长寿区化中大道7号 | 100.00 | 工业 | 抵押 |
| 8 | 长寿区不动产权第000005745号 | 重庆市长寿区化中大道7号 | 1,468.98 | 工业 | 抵押 |
| 9 | 长寿区不动产权第000988284号 | 重庆市长寿区齐心大道38号 | 5,113.30 | 工业 | 无 |
| 10 | 长寿区不动产权第00988096号 | 重庆市长寿区齐心大道38号 | 70.76 | 工业 | 无 |
| 11 | 长寿区不动产权第00098877号 | 重庆市长寿区齐心大道38号 | 485.97 | 工业 | 无 |
| 12 | 长寿区不动产权第000988632号 | 重庆市长寿区齐心大道38号 | 256.23 | 工业 | 无 |
| 13 | 长寿区不动产权第000988887号 | 重庆市长寿区齐心大道38号 | 87.39 | 工业 | 无 |
| 14 | 长寿区不动产权第000986808号 | 重庆市长寿区齐心大道38号 | 5,612.42 | 工业 | 无 |
| 15 | 长寿区不动产权第000988502号 | 重庆市长寿区齐心大道38号 | 5,702.48 | 工业 | 无 |
此外，公司还拥有一处房屋建筑物，坐落于重庆市长寿区化中大道7号，建筑面积4,610.34平方米，系公司用于部分醛肟生产的场所。该处房屋正在办理规划、建设手续，暂未取得相应权属证书，属于无证房产。针对上述无证房产，重庆市长寿区城市管理局已出具《证明》，证明上述房产正在办理房屋产权证过程中，不属于违法违章建筑，明确不会对其进行强制拆除或对发行人进行行政处罚。上述无证房产不会对发行人生产经营造成不利影响。
针对上述无证房产，公司实际控制人邹潜出具承诺：“若发行人及其子公司在任何时候因发生在向不特定合格投资者公开发行股票并上市前的违规建设房屋或其他构筑物等情况，而被相关主管部门处罚，或被要求整改或拆除违规建筑、恢复房屋或土地原状等，或因该等事项引致任何仲裁、诉讼，承诺人将无条件承担全部该等费用，或即时
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| 2、商标 | ||||||||||||||
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| 3、专利 （1）自有专利 截至本招股说明书签署日，公司已获授权专利37项，其中发明专利14项，实用新型专利23项，专利权人皆为发行人，具体情况如下： | ||||||||||||
| 序号 | 专利名称 | 专利号 | 专利类别 | 申请日 | 取得方式 | |||||||
| 1 | 一种抗硝化萃取剂及其制备方法 | ZL201910046886.6 | 发明 | 2019.01.18 | 原始取得 | |||||||
| 2 | 酸雾抑制剂性能测试方法 | ZL201810011141.1 | 发明 | 2018.01.05 | 原始取得 | |||||||
| 3 | 一种用于焙烧提钒的复合添加剂及其使用方法 | ZL201710536869.1 | 发明 | 2017.06.30 | 原始取得 | |||||||
| 4 | 一种复合萃取制备五氧化二钒的方法 | ZL201710346620.4 | 发明 | 2017.05.12 | 原始取得 | |||||||
| 5 | 提高铜回收率的铜萃取工艺 | ZL201610834578.6 | 发明 | 2016.09.18 | 原始取得 | |||||||
| 6 | 同时处理不同浓度料液的铜萃取工艺 | ZL201610828070.5 | 发明 | 2016.09.18 | 原始取得 | |||||||
| 7 | 铜萃取系统有机相脱硅方法 | ZL201610734418.4 | 发明 | 2016.08.26 | 原始取得 | |||||||
| 8 | 一种金属硫酸盐的生产工艺 | ZL201410153309.4 | 发明 | 2014.04.16 | 继受取得 | |||||||
| 9 | 一种印制线路板蚀刻废液循环再生及铜提取工艺 | ZL201110195676.7 | 发明 | 2011.07.13 | 继受取得 | |||||||
| 10 | 一种改性β-二酮萃取剂 | ZL201110127536.6 | 发明 | 2011.05.17 | 继受 | |||||||
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| 取得 | |||||
| 11 | 以各种含银离子废水为原料制备硝酸银的方法 | ZL201110335515.3 | 发明 | 2011.10.28 | 继受取得 |
| 12 | 3，4-乙撑二氧噻吩的合成工艺 | ZL200910104038.2 | 发明 | 2009.06.09 | 继受取得 |
| 13 | 布帕伐醌的合成工艺 | ZL200810069614.X | 发明 | 2008.04.30 | 继受取得 |
| 14 | 阿托伐醌的合成工艺 | ZL200810069613.5 | 发明 | 2008.04.30 | 继受取得 |
| 15 | 一种闭式循环的水环真空机组 | ZL202220440508.3 | 实用新型 | 2022.03.02 | 原始取得 |
| 16 | 副产盐酸的自动连续生产系统 | ZL202220419759.3 | 实用新型 | 2022.02.28 | 原始取得 |
| 17 | 一种油水分离连续分层罐 | ZL202220465269.7 | 实用新型 | 2022.02.28 | 原始取得 |
| 18 | 一种降低水溶液甲醛含量的反应系统 | ZL202220419760.6 | 实用新型 | 2022.02.28 | 原始取得 |
| 19 | 锌电积酸雾抑制剂综合性能评价装置 | ZL202220419795.X | 实用新型 | 2022.02.28 | 原始取得 |
| 20 | 一种高密封性液体包装桶 | ZL202220361306.X | 实用新型 | 2022.02.22 | 原始取得 |
| 21 | 一种酸雾抑制剂性能检测装置 | ZL202220948957.9 | 实用新型 | 2022.08.23 | 原始取得 |
| 22 | 镁屑连续投料装置 | ZL202220419792.6 | 实用新型 | 2022.09.06 | 原始取得 |
| 23 | 一种氨肟化制备羟肟萃取剂的连续流合成系统 | ZL202122090514.9 | 实用新型 | 2021.08.31 | 原始取得 |
| 24 | 酸雾抑制剂性能测试装置 | ZL201820016715.X | 实用新型 | 2018.01.05 | 原始取得 |
| 25 | 一种机械式全自动分水器 | ZL201721216227.5 | 实用新型 | 2017.09.21 | 原始取得 |
| 26 | 湿法冶金铜萃取系统 | ZL201621059929.2 | 实用新型 | 2016.09.18 | 原始取得 |
| 27 | 金属萃取剂的中试萃取系统 | ZL201621455717.6 | 实用新型 | 2016.12.28 | 原始取得 |
| 28 | 精馏杂质馏分综合利用系统 | ZL201621454515.X | 实用新型 | 2016.12.28 | 原始取得 |
| 29 | 中试萃取槽 | ZL201621455716.1 | 实用新型 | 2016.12.28 | 原始取得 |
| 30 | 油水初步分离装置 | ZL201621222061.3 | 实用新型 | 2016.11.14 | 原始取得 |
| 31 | 污水处理系统 | ZL201621222687.4 | 实用新型 | 2016.11.14 | 原始取得 |
| 32 | 污水的高效综合处理装置 | ZL201621222062.8 | 实用新型 | 2016.11.14 | 原始取得 |
| 33 | 氯化氢气体后处理装置 | ZL201621222688.9 | 实用新型 | 2016.11.14 | 原始取得 |
| 34 | 金属萃取剂生产车间气体处理系统 | ZL201621217092.X | 实用新型 | 2016.11.11 | 原始取得 |
| 35 | 废水中溶剂回收装置 | ZL201621157153.8 | 实用 | 2016.10.31 | 原始 |
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| 新型 | 取得 | ||||
| 36 | 金属萃取剂的标准性测试装置 | ZL201621157152.3 | 实用新型 | 2016.10.31 | 原始取得 |
| 37 | 一种生产金属硫酸盐固体的混合澄清槽 | ZL201420185031.4 | 实用新型 | 2014.4.16 | 继受取得 |
（2）被许可使用的专利
除上述自有专利外，发行人还拥有一项被许可使用的专利，系巴斯夫许可公司使用一种名为“浓缩型萃取剂”的发明专利。该发明专利系智利国家工业产权局颁布的发明专利，专利号为CL 51.382，专利保护年限自2015年8月18日至2032年6月3日。
2021年3月14日，公司与巴斯夫签订《产品开发技术服务协议》，公司取得该专利唯一、不可转让、有偿的使用权，用于开发Mextral 9235H-C型号的铜萃取剂产品，并进行生产和销售，巴斯夫仍保留该专利的所有权。根据协议，公司合计向巴斯夫支付100万美元技术服务费，该专利许可的期限自2021年2月1日起至该专利到期，即2032年6月3日止。
4、著作权及软件著作权
截至本招股说明书签署日，公司拥有作品著作权1项，著作权人为公司，具体情况如下：
| （六）公司人员情况 | ||||||||||
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| （4）劳务派遣及劳务外包情况 报告期内，公司不存在劳务派遣的情况。 报告期内，公司存在劳务外包。劳务外包的对象为重庆海泰管理服务有限公司长寿分公司与重庆予晟人力资源管理公司。具体如下： | ||||||||||
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| 各报告期末，公司（含子公司）员工未缴纳社会保险及住房公积金的原因如下： 单位：人 | ||||||||||
| 项目 | 2022年1-6月 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | ||||||
| 未缴纳社会保险的原因 | ||||||||||
| 退休返聘 | 18 | 19 | 17 | 10 | ||||||
| 上家单位尚未停保 | 4 | 1 | 1 | 5 | ||||||
| 当月离职未缴纳 | 0 | 0 | 1 | 1 | ||||||
| 自愿放弃缴纳 | 1 | 1 | 1 | 2 | ||||||
| 年末入职次月计费 | 5 | 0 | 0 | 1 | ||||||
| 合计 | 28 | 21 | 20 | 19 | ||||||
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| 未缴纳住房公积金的原因 | ||||
| 退休返聘 | 21 | 19 | 17 | 10 |
| 试用期员工 | 5 | 13 | 10 | 16 |
| 自愿放弃缴纳 | 1 | 1 | 1 | 1 |
| 在其他单位缴纳 | 0 | 1 | 1 | 0 |
| 合计 | 27 | 34 | 29 | 27 |
注：因处于试用期而未缴纳公积金的员工，发行人已于试用期结束后及时为其缴纳公积金。
2022年8月5日，重庆市住房公积金管理中心出具了《单位住房公积金缴存证明》，证明康普化学及其子公司重庆康普源按照国家《住房公积金管理条例》及相关规定为职工缴存公积金，截至证明出具日，公司及其子公司未受到重庆市住房公积金管理中心行政处罚。
2022年8月16日，重庆市长寿区人力资源和社会保障局出具《人力社保参保、行政处罚等事项的情况说明》，证明康普化学及其子公司重庆康普源在2019-2022年7月间，正常参保社保，未出现违反劳动保障法律法规受到行政处理或行政处罚的情形，不存在劳动争议案件。
3、核心技术人员基本情况及简历
公司核心技术人员共6名，分别为邹潜、徐志刚、李朝亮、刘龙成、汤启明、王朝华。
核心技术人员简历如下：
邹潜，董事长、实际控制人，个人简介详见本招股说明书“第四节 发行人基本情况”之“八、董事、监事、高级管理人员情况”之“（一）董事、监事、高级管理人员的简要情况”相关内容。
徐志刚，常务副总经理，个人简介详见本招股说明书“第四节 发行人基本情况”之“八、董事、监事、高级管理人员情况”之“（一）董事、监事、高级管理人员的简要情况”相关内容。
李朝亮，董事、总工程师，个人简介详见本招股说明书“第四节 发行人基本情况”之“八、董事、监事、高级管理人员情况”之“（一）董事、监事、高级管理人员的简要情况”相关内容。
刘龙成，副总经理，个人简介详见本招股说明书“第四节 发行人基本情况”之“八、董事、监事、高级管理人员情况”之“（一）董事、监事、高级管理人员的简要情况”
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| 5、核心技术人员重要科研成果、获得的奖项和对公司研发的具体贡献情况 | ||||||||
| 序号 | 核心技术人员 | 职位 | 分管业务 | 重要科研成果、获得的奖项和对公司研发的具体贡献 | ||||
| 1 | 邹潜 | 董事长 | 总体决策、制定总体发展战略 | （1）作为公司创始人，制定了切实可行的整体发展战略，提早布局新型产品市场，带领公司业务发展； （2）组织召开多次“金属溶剂萃取国际研讨会”、“中国湿法冶金新技术新产品交流研讨会”等金属萃取剂、湿法冶金国际学术会议，提高发行人在国际市场的知名度； （3）担任重庆市中小企业科技创新协会会长，组织建设了康普化学博士后工作站、重庆市高效金属溶剂萃取工程技术 | ||||
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| 研究中心； （4）积极推进公司产学研一体化合作，与国内外知名重点大学、研究机构如中南大学、清华大学、四川大学、重庆大学、重庆理工大学及核工业北京化工冶金研究院等开展合作； （5）公司拥有的专利中，作为发明人的专利共12项，包括7项发明专利。 | ||||
| 2 | 徐志刚 | 董事、常务副总经理 | 统筹兼顾、指挥公司整体研发方向、新能源电池金属萃取剂等新产品项目的总体负责 | （1）作为公司常务副总经理与研发部门负责人，负责公司整体研发的组织和协调工作； （2）作为主要负责人负责铜萃取剂、新能源电池金属萃取剂、矿物浮选剂、动力电池金属回收应用等项目的研究开发，其中所主持的酯类萃取剂研发项目获得重庆市中小企业发展专项资金；β-二酮萃取剂复配新技术项目、新型特效浮选剂Flotilla?412A的开发研究项目、用于镍钴萃取分离的高效萃取剂的合成工艺优化项目，获批重庆市长寿区科技局科技计划项目； （3）带领的“特效萃取剂的研发及产业化创新团队”研发团队被重庆市委组织部、重庆市科委评为“重庆市创新创业示范团队”；作为第一作者发表论文11篇，其中SCI论文5篇；主持开发的6个新产品获得了重庆市高新技术产品认证； （4）公司拥有的专利中，作为发明人的专利共21项，包括6项发明专利。 |
| 3 | 李朝亮 | 总工程师 | 生产工艺总体设计、矿物浮选剂、其他特种表面活性剂等新产品的研究开发 | （1）作为公司总工程师，主要负责公司生产车间建设以及新产品的开发研究； （2）主要负责羟肟酸型浮选剂、其他特种表面活性剂、钴镍特效萃取剂的研究开发，取得了良好的成效； （3）组织建设公司一、二期生产产线工程，产线均顺利达产，运行情况良好。 |
| 4 | 刘龙成 | 副总经理 | 主要半成品酮肟、醛肟的合成工艺研究、推进企业之间合作、产品战略布局等 | （1）作为公司副总经理，主要负责关键半成品酮肟、醛肟的合成； （2）主要负责“5-壬基水杨醛合成新工艺改进”项目，提出“釜式连续合成工艺”，是制备发行人核心半成品醛肟的关键工艺；负责“2-羟基-5-壬基苯乙酮合成新工艺”项目，是制备发行人核心半成品酮肟的关键工艺之一； （3）积极推动公司与企业开展合作，与国内知名的微通道反应器企业如贵州微化科技有限公司、爱斯特等建立了良好的合作机制，利用微通道反应器技术进行TS-1催化氨肟化连续流制备各类肟化产品已经取得小试方面的重大进展。 |
| 5 | 汤启明 | 主任工程师 | 铜萃取剂软件、酸雾抑制剂、锂萃取剂的研究开发 | （1）主要负责铜萃取剂、锂萃取剂以及酸雾抑制剂的研究开发； （2）主要负责“提高萃取效率的铜萃取工艺”以及“萃取-浓缩结晶生产磷酸二氢锂新工艺”的研究开发，铜萃取剂的性能测试；Simula-SX铜萃取工艺模拟软件的算法研究，酸雾抑制剂FS101的性能测试，锂萃取剂的开发和应用研究等； （3）公司拥有的专利中，作为发明人的专利共12项，包括8项发明专利。 |
| 6 | 王朝华 | 副主任工 | 萃取剂、城市 | （1）主要负责城市矿山资源处置领域的应用研发、协助进 |
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| 6、核心技术人员的对外投资和兼职情况，签署保密协议和竞业协议情况 （1）对外投资和兼职情况 截至本招股说明书签署日，邹潜、徐志刚、李朝亮、刘龙成对外投资及兼职情况详见本招股说明书之“第四节 发行人基本情况”之“八、董事、监事、高级管理人员情况”之“（三）对外投资情况”及“（四）其他披露事项”。 截至本招股说明书签署日，除公司、持股平台迈顺中心外，汤启明和王朝华的对外投资、兼职情况如下： 汤启明为重庆益恒盈的有限合伙人，认缴出资10万元，占比2%，除此之外无其他对外投资或兼职情况；王朝华为重庆益恒盈的有限合伙人，认缴出资5万元，占比1%，除此之外无其他对外投资或兼职情况。 （2）签署保密协议和竞业协议情况 公司核心技术人员最近两年未发生重大变动。公司建立了完善的研发激励机制，并与核心技术人员签署了劳动合同、保密与竞业限制协议等，对核心技术人员进行约束，有效降低了核心技术人员的流失风险。报告期内，公司核心技术人员不存在侵犯第三方知识产权或商业秘密、违反与第三方的竞业限制约定或保密协议的情况。截至本招股说明书签署日，发行人核心技术人员都已经与发行人签署了保密与竞业限制协议。 （七）在研项目情况 1、重要在研项目基本情况 | |||||||||
| 序号 | 项目名称 | 项目所处阶段与进展情况 | 相应人员 | 拟投入经费 | |||||
| 1 | 浓缩型萃取剂9235H-C研发 | 已完成国外同类萃取剂分析和检测，完成了添加剂种类的选择及含量的确定、分析醛肟含量对性能的影响、稀释剂种类的选择等工作，目前正在开展酮肟含量的确定、稀释剂含量的确定以及衍生型号配方的研究工作。 | 徐志刚，杨正淑，谢陵波，曾浩，沈寒冰，刘业红 | 550万元 | |||||
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| 2 | 氨催化氧化制羟胺及系列肟化反应研究 | 小试阶段 | 刘龙成，王仲波，刘金辉，杨梅，杨敏，李林 | 300万元 |
| 3 | 新型硫氨酯浮选剂合成 | 合成实验进行中 | 倪潇、何龙、周艳红、何成垚 | 150万元 |
| 4 | 肟类萃取剂绿色制造技术研发与产业化 | 小试阶段 | 徐志刚、贾晓琴、庞方亮、潘玮、王飞、李林 | 1,100万元 |
| 5 | 镍钴分离特效萃取剂Mextral 63H的合成研发及应用研究 | 复配萃取剂性能研究及稳定性测试阶段 | 王永茜，杨帆，喻琼，游莉华，唐巳洋 | 200万元 |
| 6 | 锂萃取剂开发与应用 | 第一代产品处于中试阶段 | 汤启明、李霜、刘念 | 200万元 |
| 7 | 乙氧基化产品技术与应用 | 小试阶段完成 | 李朝亮，胡祥午，梁能，周永洁 | 200万元 |
| 8 | 从钒渣中提取钒的工艺研究 | 实验研究和小试阶段 | 王朝华、汪世川、杨世容 | 100万元 |
2、在研项目拟达到的目标及与行业技术的比较情况
（1）浓缩型萃取剂9235H-C研发
浓缩型萃取剂具有萃取容量大、运输成本低等优点，在特定条件下有一定的应用优势，是一种新型高效的铜萃取剂，市场空间广阔。在国际上，巴斯夫已成功开发了浓缩型萃取剂。
本项目旨在成功开发浓缩型萃取剂9235H-C，产品性能争取达到或超过巴斯夫同类产品的水平。产品指标拟达到以下标准：萃取容量是普通型萃取剂的1.4倍以上，粘度值低于500mPa·s，铜配合物溶解度大于30g/L，分相时间小于60秒。
（2）氨催化氧化制羟胺及系列肟化反应研究
行业通用肟化反应采用传统的羟胺盐法釜式间歇生产方式，通常会产生较多的副产盐以及母液废物，且羟胺盐价格相对较高，提高了生产成本。本项目主要是对肟化反应新工艺进行研究，通过羟胺与羰基化合物直接反应生成肟化产物，副产物只有水，同时采用成本较低的氨和双氧水作为原料，用以替代价格较高的羟胺盐，降低生产成本。
本项目通过低持液量的微通道反应器完成，实现了连续肟化的工业生产，使肟类产品生产更高效、经济，同时兼具优良的环保和安全优势。
（3）新型硫氨酯浮选剂的合成
目前行业普遍使用的矿物浮选剂为黄药、黑药等传统矿物浮选剂，浮选效果较差，药剂消耗较大，且使用过程中有刺鼻气味，对环境不友好。而新型硫氨酯类矿物浮选剂，
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| （八）研发投入情况 报告期内，发行人的研发费用及占营业收入比例如下表： 单位：万元 | ||||||
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| 项目 | 2022年1-6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
| 职工薪酬 | 263.19 | 509.57 | 365.01 | 291.52 |
| 材料耗用 | 46.69 | 129.63 | 51.17 | 148.15 |
| 折旧摊销 | 56.83 | 106.45 | 42.50 | 75.32 |
| 其他 | 48.40 | 47.44 | 34.53 | 41.22 |
| 研发投入合计 | 415.11 | 793.08 | 493.23 | 556.21 |
| 营业收入 | 14,437.55 | 22,521.51 | 21,586.59 | 13,312.46 |
| 研发投入所占比例 | 2.88% | 3.52% | 2.28% | 4.18% |
报告期内，发行人研发投入呈增长趋势，预计在行业技术更新迭代加快，技术水平要求提高背景下，发行人将持续增加研发费用投入。
五、 境外经营情况
报告期内，发行人研发投入呈增长趋势，预计在行业技术更新迭代加快，技术水平要求提高背景下，发行人将持续增加研发费用投入。
发行人未在境外拥有资产，除向境外客户销售外，公司目前的经营业务全部在境内，不存在境外经营之情形。
六、 业务活动合规情况
发行人未在境外拥有资产，除向境外客户销售外，公司目前的经营业务全部在境内，不存在境外经营之情形。
（一）行政处罚情况
1、行政处罚和整改的基本情况
自报告期初至本招股说明书签署日，发行人共发生两起行政处罚事项，均系由环保引起的行政处罚，具体如下：
2019年6月21日，重庆市长寿区环境行政执法支队对公司雨水排口进行采样检测，并出具了长环（监）字〔2019〕第SY-27号《监测报告》。由于公司雨水收集排放设施尚未完善，存在物料遗撒，导致废水中甲苯浓度为0.228mg/L，超过了《污水综合排放标准》（GB8978-1996）一级标准所规定的最高允许排放浓度限值0.1mg/L，违反了《中华人民共和国水污染防治法》第十条的规定。2019年8月1日，重庆市长寿区环境行政执法支队依据《中华人民共和国水污染防治法》第八十三条第（二）项，对发行人出具了《行政处罚决定书》（长环执罚〔2019〕44号），处以罚款35万元的行政处罚。
针对上述环保处罚，公司修订和完善了厂区雨水收集的相关制度，强化责任制管理，并对生产车间进行了如下整改：（1）修葺完善车间环形沟，进行全面防腐处理，增设围堰；（2）新建不锈钢管道直接从泵区泵送原料到生产车间暂存罐，减少中转桶使用；
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| 定（试行）》，pH质控样满足《水污染源在线监测系统数据有效性判别技术规范（试行）》的要求；2020年8月21日，重庆市化研院安全技术服务有限责任公司对发行人排放的废水和废气进行了环境监测（化研院环监[2020]WT093），各水样均满足《污水综合排放标准》，废气排放满足《大气污染物综合排放标准》的要求；2021年6月10日，2021年10月12日，2021年12月31日，重庆市化研院安全技术服务有限责任公司分别对发行人工业三废的排放进行了三次环境检测（化研院环监[2021]WT038-05、化研院环监[2021]WT038-09、化研院环监[2021]WT038-12），经检测各水样均满足《污水综合排放标准》、废气排放满足《大气污染物综合排放标准》的要求、噪声排放满足《工业企业厂界环境噪声排放标准》。 （3）发行人环保方面的内控制度情况 发行人制定了多项内控制度对生产经营的能源耗用和污染物排放进行管控，内控制度健全，具体如下： | |||
| 制度文件 | 主要内容 | ||
| 《水污染防治管理程序》 | 制定废水的排污许可、识别分类、管网设置、废水排放、设施运行、设施维护、监测和测量、应急响应和不符合处置的各环节程序要求 | ||
| 《安全环保文化建设管理程序》 | 预防生产安全灾害事故和环境污染事故，创造一个稳定、安全、健康、环保的工作环境 | ||
| 《废气和粉尘管理程序》 | 保护公司所在地的大气环境以及员工的工作环境，减少本公司产生的有害气体对大气的污染 | ||
| 《厂界噪声管理程序》 | 为保护和改善生活及生产环境，加强噪声的排污许可、噪声源设置与管理等减少噪声污染与危害 | ||
| 《废气处理装置操作规程》 | 加强废气处理的设备管理和工艺管理，保证废气处理安全正常运行，达到净化空气、保护环境的目的 | ||
| 《废水控制管理规程》 | 有效控制源头废水浓度，加强车间废水排放浓度的监督管理，保证污水处理站废水达标排放 | ||
| 《固体废物管理制度》 | |||
减少固体废物的产生量和危害性、充分合理利用固体废物和无害化处置固体废物，促进清洁生产和循环经济
| 2、报告期内环保投资和相关费用支出情况 报告期内，公司环境保护费支出情况如下： 单位：万元 | ||||||
| 项目 | 2022年1-6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 | ||
| 人员工资 | 46.27 | 122.83 | 128.92 | 112.38 | ||
| 设备及维护费用 | 6.40 | 20.09 | 101.04 | 201.20 | ||
| 耗材 | 34.62 | 63.88 | 167.08 | 108.19 | ||
| 其他处理费用 | 76.84 | 135.47 | 150.66 | 154.55 | ||
| 合计 | 164.13 | 342.27 | 547.69 | 576.32 | ||
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| 4、委托的危险废物处置企业资质情况，危险废物的存放、转移、运输等情况 发行人生产过程中产的危险废物有精馏残液、废试剂瓶、废石蜡油、压滤废渣、废酸、废矿物油以及废化学品等。报告期内，发行人危险废物均委托有资质的处置机构进行处置，相关处置机构及其资质情况如下： | ||||||||
| 序号 | 危废处置企业名称 | 经营范围 | 所持资质 | |||||
| 1 | 重庆市禾润中天环 | 许可项目：危险废物的收集、处置、再利用； | 危险废物经营许可 | |||||
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| 保科技有限公司 | 道路普通货运；道路危险货物运输（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）一般项目：一般固体废物和危险废物的污染防治技术研究及咨询服务；仓储服务（不含危险品仓储）；设计、生产、销售：普通机械设备；工业废水处理；销售：仪器仪表，固体废物治理（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。 | 证（编号：CQ5001150016） | |
| 2 | 重庆海创环保科技有限责任公司 | 一般项目：工程和技术研究和试验发展，环保咨询服务，技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广，固体废物治理（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动） | 危险废物经营许可证（编号：CQ5002330049） |
| 3 | 重庆众思润禾环保科技有限公司 | 许可项目：危险废物经营；道路货物运输（不含危险货物）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）一般项目：固体废物治理；环保设备开发及销售；环保政策咨询；环保技术咨询；环保工程评估、咨询；环保污染治理；环保软件开发及应用；电子商务信息咨询。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动） | 危险废物经营许可证（编号：CQ5002300085） |
| 4 | 重庆中明港桥环保有限责任公司 | 一般项目：环境治理；废物收集、贮藏、利用、处置。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动） | 危险废物经营许可证（编号：CQ5001180026） |
七、 其他事项
无。
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第六节 公司治理
一、 公司治理概况
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二、 特别表决权
独立董事制度进一步完善了公司的法人治理结构，为保护中小股东利益，科学决策等方面提供了制度保障。自公司建立独立董事制度以来，独立董事能够按照《公司章程》、《独立董事工作制度》等相关规定，履行了其应尽职责，参与公司的重大经营决策，在公司经营管理、发展战略、关联交易等事项中均发挥了积极作用。
截至本招股说明书签署日，独立董事均未对公司有关事项提出异议。
（五）董事会秘书制度的建立健全及运行情况
根据《公司章程》、《董事会秘书工作制度》等规定，公司设董事会秘书1名，对董事会负责。董事会秘书是公司的高级管理人员，承担有关法律、行政法规及《公司章程》对公司高级管理人员所要求的义务，享有相应的工作职权，并获取相应的报酬。
公司董事会秘书自任职以来，按照《公司法》、《公司章程》、《董事会秘书工作制度》等相关规定，认真履行其职责，负责筹备董事会会议和股东大会，列席董事会会议并作记录，确保了公司董事会和股东大会依法召开、依法行使职权，及时向公司股东、董事通报公司的有关信息，建立了与股东的良好关系，为公司治理结构的完善和董事会、股东大会正常行使职权发挥了重要作用。
（六）董事会专门委员会的设立情况
公司未设置董事会专门委员会。截至本招股说明书签署日，公司未设置特别表决权股份或类似安排。
三、 内部控制情况
截至本招股说明书签署日，公司未设置特别表决权股份或类似安排。
（一）公司管理层对内部控制完整性、合理性及有效性的自我评估意见
根据内控规范的指导性规定，公司建立及实施了有效的内部控制，从控制环境、风险评估过程、信息系统与沟通、控制活动及对控制的监督等各方面建立健全了有效的内部控制制度，能够合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实、准确、完整，提高经营效率和效果，促进企业实现发展战略。
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四、 违法违规情况
公司现有内部会计控制制度基本能够适应公司管理的要求，能够对编制真实、公允的财务报表提供合理的保证，能够对公司各项业务活动的健康运行及国家有关法律法规和单位内部规章制度的贯彻执行提供保证。对于目前公司在内部会计控制制度方面存在的问题，公司拟采取加强款项收付稽核力度、深化成本费用管理、增设财务稽核岗位、加强财务人员培训等措施加以改进。综上，公司认为，根据《企业内部控制基本规范》及相关规定，公司内部控制于2022年6月30日在所有重大方面是有效的。
（二）注册会计师对内部控制制度的鉴证意见
天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司的内部控制制度进行了审核，并于2022年8月18日出具了天健审〔2022〕8-454号《内部控制鉴证报告》，认为：“康普化学公司按照《企业内部控制基本规范》及相关规定于2022年6月30日在所有重大方面保持了有效的内部控制”。
报告期内，公司存在两项环保违规事项，详见本招股说明书“第五节 业务和技术”之“六、业务活动合规情况”之“（一）行政处罚情况”。
除上述情况外，公司报告期内未发生因违反国家法律、行政法规、规章的行为，而受到刑事处罚或适用重大违法违规情形的行政处罚，也不存在涉嫌犯罪被司法机关立案侦查，尚未有明确结论意见的情形。
五、 资金占用及资产转移等情况
报告期内，公司存在两项环保违规事项，详见本招股说明书“第五节 业务和技术”之“六、业务活动合规情况”之“（一）行政处罚情况”。
除上述情况外，公司报告期内未发生因违反国家法律、行政法规、规章的行为，而受到刑事处罚或适用重大违法违规情形的行政处罚，也不存在涉嫌犯罪被司法机关立案侦查，尚未有明确结论意见的情形。
2019年，公司曾拆出无息资金给实际控制人控制的浩祥医药，主要系浩祥医药存在临时资金周转需求所致。浩祥医药已在一个月内将发行人拆出的资金归还。
具体情况详见本招股说明书“第六节 公司治理”之“七、关联方、关联关系和关联交易情况”之“（二）关联交易”之“2、偶发性关联交易”之“（1）关联方资金拆借”。
除此之外，报告期内，公司不存在资金被控股股东、实际控制人及其控制的其他企
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六、 同业竞争情况
业以借款、代偿债务、代垫款项或者其他方式占用的情况，或者为控股股东、实际控制人及其控制的其他企业担保的情况。
（一）同业竞争情况
公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业之间不存在同业竞争。截至本招股说明书签署日，除公司及其子公司外，公司控股股东、实际控制人邹潜控制的其他企业有迈顺中心、浩康集团、浩祥医药、重庆亿倍龙和重庆益恒盈。上述企业具体情况详见本招股说明书“第四节 发行人基本情况”之“四、发行人股东及实际控制人情况”之“（四）控股股东、实际控制人所控制的其他企业情况”。公司主要从事金属萃取剂等特种表面活性剂的研发、生产和销售。迈顺中心为发行人的持股平台，无实际生产经营；浩康集团及浩祥医药主要从事医药中间体相关产品的贸易业务，浩康集团及浩祥医药的客户与发行人的终端客户不同，与发行人产品应用领域不同；重庆亿倍龙设立时拟从事胶粘剂的技术开发及生产，但未实际生产经营；重庆益恒盈系对外财务投资平台，无实际生产经营。
上述控股股东、实际控制人控制的其他企业与发行人均不从事相同、相似业务，发行人与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业不存在同业竞争。
（二）避免同业竞争的承诺
为避免与公司之间可能出现潜在的同业竞争，维护公司的利益和保证公司的长期稳定发展，2022年6月27日，公司控股股东、实际控制人、公司董事、监事、高级管理人员出具了《避免同业竞争的承诺函》，主要内容如下：
“一、截止本承诺函出具之日，本人及本人控制的其他企业未在中国境内外直接或间接控制其他与公司及子公司相同、类似或在任何方面构成竞争的企业，或对该等相竞争的企业施以重大影响，亦未直接或间接从事其他与公司及子公司相同、类似的业务或活动；二、自本承诺函签署日起，本人及本人控制的其他企业未来将不会在中国境内外直接或间接地以任何形式从事与公司及子公司相同、类似或在任何方面构成竞争的业务或活动；三、凡本人及本人控制的其他企业拟从事的业务或活动可能与公司及子公司存
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七、 关联方、关联关系和关联交易情况
在同业竞争的，本人将促使该业务或业务机会按公平合理的条件优先提供给公司及子公司或采用任何其他可以被监管部门所认可的方案，避免与公司及子公司形成同业竞争；
四、若本人违反本承诺给公司或其他投资者造成损失的，本人将向公司或其他投资者依法承担赔偿责任；五、本承诺在本人作为公司的控股股东、实际控制人/董事/监事/高级管理人员期间持续有效”。
（一）关联方及关联关系
根据《公司法》、《上市公司信息披露管理办法》、《北京证券交易所股票上市规则（试行）》、《企业会计准则第36号——关联方披露》等有关法律法规对于关联方的认定和披露要求，公司报告期内的关联方及关联关系情况如下：
1、控股股东、实际控制人
| 3、持有本公司5%以上股权的其他股东 | ||||||
| 序号 | 关联方名称 | 关联关系 | ||||
| 1 | 迈顺中心 | 持有公司16.58%的股份，与公司受同一实际控制人控制 | ||||
| 2 | 邹扬 | 持有公司7.86%的股份，董事 | ||||
| 3 | 百朋汇金 | 持有公司3.93%的股份，与百朋汇信合计共同控制公司5%以上股权 | ||||
| 4 | 百朋汇信 | 持有公司3.93%的股份，与百朋汇金合计共同控制公司5%以上股权 | ||||
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| 7、自报告期期初至本招股说明书出具之日与公司曾存在关联关系的关联方 | ||||||||
| 序号 | 关联方名称 | 关联关系 | 主营业务情况 | |||||
| 1 | 重庆万利康 | 报告期初，董事邹江林任重庆万利康高管、 | 原料药经营所需的机械设 | |||||
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| 法定代表人，2020年4月邹江林不再任高管、法定代表人 | 备、零配件、原辅材料及技术的进出口业务 | ||
| 2 | 满春环保 | 报告期初，为公司的控股子公司，2020年4月17日注销 | 环保设备及材料研制、销售，报告期内无实际生产经营 |
| 3 | 重庆比华克 | 报告期初，董事邹扬持股100%，2019年1月2日注销 | 医药中间体的贸易业务，报告期内无实际生产经营 |
| 4 | 崇先机电 | 报告期初，实际控制人姐妹的配偶贺恩平控制的企业，2021年2月2日注销 | 机电设备、配件及五金销售 |
| 5 | 重庆艾克米 | 报告期初，董事会秘书张渝持股75%，2021年11月10日对外转让 | 炔类化工产品的贸易业务 |
| 6 | 加米拉艺术国际贸易（香港）有限公司 | 独立董事周涛的配偶持股50%，2019年1月25日已告解散（注册撤销） | 艺术品贸易 |
8、根据实质重于形式的原则认定的其他关联方
重庆消烦多是公司董事邹江林曾任生产主管的企业。报告期内，重庆消烦多与公司存在业务往来。
上海翱鹤矿业有限公司系公司技术人员倪潇父亲控制的企业，2021年5月18日与公司签订《项目合伙协议书》，双方约定由公司提供场地，双方合伙研发矿物浮选剂。截至报告期末，公司与上海翱鹤矿业有限公司尚未开展实质性合作。
根据《公司法》、《企业会计准则》、《上市公司信息披露管理办法》、《北京证券交易所股票上市规则（试行）》的相关规定，出于谨慎性考虑，确认重庆消烦多、上海翱鹤矿业有限公司为公司其他关联方。
（二）关联交易
1、经常性关联交易
（1）购买商品、接受劳务的关联交易
单位：万元
| 报告期内，公司技术中心存在修缮需求，云客建筑主要从事建筑装修业务。2019年1-10月，公司请云客建筑为公司技术中心提供装修改造服务，装修内容包括百叶窗、瓷砖、水泥、砂石等，总金额为93.20万元。双方参考了市场装修价格水平协商后确定。上述维修服务占公司当期营业成本的比例为0.94%，金额较小，占营业成本比例较低，交易价格公允、合理，不存在损害公司和股东利益的情形。 | |||||||
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| （4）关联租赁 迈顺中心、重庆益恒盈的工商注册地址位于发行人所在地，两家公司均拟向发行人租赁房屋用于办公。其中，迈顺中心于2018年12月开始，拟以48,000元/年的租金向发行人租赁房屋，重庆益恒盈于2020年12月开始，拟以6,000元/年的租金向发行人租赁房屋。 上述租赁期内，虽然发行人与迈顺中心、重庆益恒盈签署了房屋租赁协议，但迈顺中心、重庆益恒盈并未开展实质性业务，亦未使用上述租赁房屋，上述租赁房屋仍然由发行人支配和使用。2022年2月28日，鉴于前述租赁行为并未实质性发生，公司与迈 | |||||||||||
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| 2019年末，公司与重庆万利康的应付账款余额主要系报告期外与重庆万利康发生的关联采购尚未结清货款所致，公司与重庆万利康其他应付款余额主要系报告期外与重庆万利康发生的资金拆借所致。2020年10月，公司与重庆万利康结清了上述往来款项。 2、偶发性关联交易 （1）关联方资金拆借 报告期内，公司与关联方发生的资金拆借情况如下： 单位：万元 | |||||||||||
| 发行人借入 | |||||||||||
| 对象 | 期间 | 期初占用 | 本期借入 | 本期归还 | 期末占用 | ||||||
| 浩康集团 | 2022年1-6月 | - | - | - | - | ||||||
| 2021年度 | - | - | - | - | |||||||
| 2020年度 | - | 115.20 | 115.20 | - | |||||||
| 2019年度 | 1,975.50 | 115.20 | 2,090.70 | - | |||||||
| 浩祥医药 | 2022年1-6月 | - | - | - | - | ||||||
| 2021年度 | - | - | - | - | |||||||
| 2020年度 | - | - | - | - | |||||||
| 2019年度 | 550.00 | 100.00 | 650.00 | - | |||||||
| 重庆万利康 | 2022年1-6月 | - | - | - | - | ||||||
| 2021年度 | - | - | - | - | |||||||
| 2020年度 | 66.17 | 66.17 | - | ||||||||
| 2019年度 | 66.17 | - | - | 66.17 | |||||||
| 发行人借出 | |||||||||||
| 对象 | 期间 | 期初占用 | 本期借出 | 本期归还 | 期末占用 | ||||||
| 浩祥医药 | 2022年1-6月 | - | - | - | - | ||||||
| 2021年度 | - | - | - | - | |||||||
| 2020年度 | - | - | - | - | |||||||
| 2019年度 | - | 850.00 | 850.00 | - | |||||||
| 崇先机电 | 2022年1-6月 | - | - | - | - | ||||||
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| 2021年度 | - | - | - | - |
| 2020年度 | - | 350.00 | 350.00 | - |
| 2019年度 | - | - | - | - |
注：发行人借入资金属于发行人单方面获得利益的交易，发行人借出资金的期间均较短，上述行为均未计提利息费用
① 发行人归还期初往来款余额
报告期初，公司对浩康集团、浩祥医药和重庆万利康的其他应付款余额分别为1,975.50万元、550.00万元和66.17万元，均系关联方于报告期外支持公司资金流转及业务发展所致。
公司对浩康集团、浩祥医药的上述其他应付款已于2019年结清，对重庆万利康的其他应付款已于2020年结清。
② 发行人新增借入资金
报告期内，公司分别向浩康集团、浩祥医药新增借入资金230.40万元、100.00万元，借入资金形式有货币资金及票据。借入资金的原因主要是公司存在临时资金周转需求所致，公司借入资金后用于支付供应商货款。报告期内，公司向关联方新增借入资金金额较小且逐年下降，主要是随着公司业务持续向好发展，现金流得到改善，公司需要从关联方借入资金用于临时周转的情况减少。
③ 发行人新增借出资金
报告期内，公司于2019年向浩祥医药借出资金850万元，于2020年向崇先机电借出资金350万元，具体如下：
a、浩祥医药
2019年7月，公司向浩祥医药借出资金的具体时间、金额及归还情况如下：
单位：万元
| 公司向浩祥医药借出上述资金主要系用于浩祥医药临时资金周转。浩祥医药在当月即归还借用公司的资金，占用期较短，因此公司未向浩祥医药收取利息费用。 b、崇先机电 2020年6月30日，公司及子公司重庆康普源分别向崇先机电借出资金50万元、 | ||||||
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| 300万元，用于临时资金周转。崇先机电于2020年7月1日及2020年7月2日，归还了上述资金。崇先机电在取得资金后的第二天即将借用资金归还完毕，占用期较短，因此公司未向崇先机电收取利息费用。 （2）关联担保 报告期内，发行人作为被担保方的关联担保情况如下： | |||||||||
| 序号 | 名称 | 合同名称及编号 | 担保方 | 担保 方式 | 担保 金额 （万元） | 担保合同签署日期 | 报告期末担保是否已经履行完毕 | ||
| 1 | 中国银行股份有限公司重庆长寿支行 | 《保证合同》（编号：2022年中银渝企长保证字0006-1号） | 迈顺中心 | 保证 | 200.00 | 2022/3/29 | 否 | ||
| 《保证合同》（编号：2022年中银渝企长保证字0006-2号） | 邹潜、邹扬、任静 | ||||||||
| 2 | 上海浦东发展银行股份有限公司重庆分行 | 《最高额保证合同》-ZB8326202100000006 | 邹潜 | 保证 | 2,100.00 | 2021/10/12 | 否 | ||
| 《最高额保证合同》-ZB8326202100000007 | 浩祥医药 | ||||||||
| 《最高额抵押合同》-ZD8326202100000007 | 发行人 | 抵押 | |||||||
| 3 | 重庆三峡银行股份有限公司长寿支行 | 《保证合同-专用条款》-渝三银BZC01532021210000401号 | 邹潜 | 保证 | 500.00 | 2021/3/29 | 否 | ||
| 4 | 中国银行股份有限公司重庆长寿支行 | 《保证合同》-2020年中银渝企长保证字0008-1号 | 迈顺中心 | 保证 | 200.00 | 2020/12/29 | 是 | ||
| 《保证合同》-2020年中银渝企长保证字0008-2号 | 邹潜、邹扬、任静 | ||||||||
| 5 | 招商银行股份有限公司重庆分行 | 《最高额不可撤销担保书》-2020年渝长字第9090328-1号 | 邹潜 | 保证 | 850.00 | 2020/9/7 | 否 | ||
| 《最高额抵押合同》-2020年渝长字第9090328-2号 | 浩康集团 | 抵押 | 2020/9/8 | ||||||
| 6 | 中国银行股份有限公司重庆长寿支行 | 《保证合同》-2019年中银渝企长保证字0002-1号 | 迈顺中心、浩康集团、浩祥医药 | 保证 | 200.00 | 2019/6/11 | 是 | ||
| 《保证合同》-2019年中银渝企长保证字0002-2号 | 邹潜、邹扬 | ||||||||
| 7 | 上海浦东发展银行股份有限公司重庆长寿支行 | 《最高额保证合同》-ZB8326201800000013 | 浩康集团 | 保证 | 2,700.00 | 2018/9/25 | 是 | ||
| 《最高额保证合同》-ZB8326201800000014 | 浩祥医药 | ||||||||
| 《最高额保证合同》-ZB8326201800000015 | 邹潜 | ||||||||
| 《最高额抵押合同》-ZB8326201800000008 | 发行人 | 抵押 | |||||||
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| 8 | 重庆三峡银行股份有限公司长寿支行 | 《保证合同》-渝三银BZC2017050500000110 | 邹潜 | 保证 | 1,000.00 | 2017/6/28 | 是 |
| 《保证合同》-渝三银BZC2017103000000096 | 邹扬 | ||||||
| 《保证合同》-渝三银BZC2017103000000097 | 任静 | ||||||
| 《保证合同》-渝三银BZC2017110600000107 | 迈顺中心 | ||||||
| 《质押合同》-渝三银ZYC2017050500000109 | 邹潜 | 质押 |
报告期内，不存在发行人及其子公司为关联方提供担保的情形。
（3）关联资产转让情况
无。
（三）发行人关联交易履行程序情况及公司独立董事意见
2022年6月2日和6月24日，公司第三届董事会第十一次会议和第十三次会议分别审议通过了《关于关联交易确认的议案》和《关于确认关联交易更正的议案》，对前述公司报告期内的关联交易情况予以确认和更正，关联董事对相关议案回避表决。
2022年6月2日，公司第三届监事会第五次会议审议通过了《关于关联交易确认的议案》，对前述公司报告期内的关联交易情况予以确认。
公司独立董事发表意见，认为：公司根据谨慎性原则确认了2019-2021年关联交易事项，符合公平、公正、公允的原则，履行程序符合有关法律、法规、规范性文件和《公司章程》的相关规定，未对公司经营活动产生不利影响，不存在损害公司、公司股东特别是中小股东利益的情况。
2022年8月3日，公司第三届董事会第十四次会议和第三届监事会第八次会议审议通过了《2022年半年度报告》。同日，公司独立董事发表意见，认为：公司《2022年半年度报告》全文的编制和审议程序符合法律、法规、《公司章程》和公司内部管理制度的各项规定；公司《2022年半年度报告》的内容和格式符合全国中小企业股份转让系统的相关规定，所包含的信息能从各个方面真实地反映出公司2022年上半年的经营管理和财务状况等事项。
（四）关于减少及规范关联交易的措施
公司严格按照《公司法》和《公司章程》的要求，建立了独立完整的生产经营系统，
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八、 其他事项
六、本人/本企业承诺，自本说明出具日起至公司完成北京证券交易所上市前，若前述说明情况发生任何变化或发现相关信息存在错误、遗漏等，则本人/本企业将在相关事实或情况发生后及时告知公司及相关中介机构。
七、若本企业/本人未履行减少和规范关联交易承诺而给公司或其他投资者造成损失的，本企业/本人将向公司或其他投资者依法承担赔偿责任”。无。
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第七节 财务会计信息
一、 发行人最近三年及一期的财务报表
（一）合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 2022年6月30日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | ||||
| 货币资金 | 120,704,521.92 | 121,784,210.13 | 77,184,072.46 | 34,086,463.23 |
| 结算备付金 | - | - | - | - |
| 拆出资金 | - | - | - | - |
| 交易性金融资产 | 45,515,580.82 | - | - | 17,103,649.00 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | - | - | - | - |
| 衍生金融资产 | - | - | - | - |
| 应收票据 | - | - | - | - |
| 应收账款 | 58,191,319.51 | 53,521,790.03 | 28,867,436.78 | 33,336,825.21 |
| 应收款项融资 | - | 230,000.00 | 63,000.00 | 484,442.26 |
| 预付款项 | 3,209,307.81 | 2,080,431.97 | 4,239,106.09 | 1,230,539.89 |
| 应收保费 | - | - | - | - |
| 应收分保账款 | - | - | - | - |
| 应收分保合同准备金 | - | - | - | - |
| 其他应收款 | 7,165,143.16 | 2,111,356.11 | 1,865,671.27 | 617,170.80 |
| 其中：应收利息 | - | - | - | - |
| 应收股利 | - | - | - | - |
| 买入返售金融资产 | - | - | - | - |
| 存货 | 100,940,102.22 | 76,939,914.44 | 57,467,840.24 | 42,751,006.50 |
| 合同资产 | 3,771,948.40 | - | - | - |
| 持有待售资产 | - | - | - | - |
| 一年内到期的非流动资产 | - | - | - | - |
| 其他流动资产 | - | 392,802.11 | 26,709.21 | - |
| 流动资产合计 | 339,497,923.84 | 257,060,504.79 | 169,713,836.05 | 129,610,096.89 |
| 非流动资产： | ||||
| 发放贷款及垫款 | - | - | - | - |
| 债权投资 | - | - | - | - |
| 可供出售金融资产 | - | - | - | |
| 其他债权投资 | - | - | - | - |
| 持有至到期投资 | - | - | - | |
| 长期应收款 | - | - | - | - |
| 长期股权投资 | - | - | - | - |
| 其他权益工具投资 | - | - | - | - |
| 其他非流动金融资产 | - | - | - | - |
| 投资性房地产 | - | - | - | - |
| 固定资产 | 41,818,032.74 | 42,845,246.30 | 47,022,068.30 | 52,552,752.33 |
| 在建工程 | 9,677,058.69 | 924,019.75 | 1,093,531.56 | 478,611.24 |
| 生产性生物资产 | - | - | - | - |
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| 油气资产 | - | - | - | - |
| 使用权资产 | - | - | - | - |
| 无形资产 | 6,946,665.62 | 7,042,043.18 | 7,250,788.83 | 7,465,531.23 |
| 开发支出 | - | - | - | - |
| 商誉 | - | - | - | - |
| 长期待摊费用 | 6,537,235.58 | 7,026,003.39 | 1,409,800.87 | 1,756,787.55 |
| 递延所得税资产 | 558,938.57 | 494,616.68 | 227,906.82 | 264,529.74 |
| 其他非流动资产 | - | - | - | - |
| 非流动资产合计 | 65,537,931.20 | 58,331,929.30 | 57,004,096.38 | 62,518,212.09 |
| 资产总计 | 405,035,855.04 | 315,392,434.09 | 226,717,932.43 | 192,128,308.98 |
| 流动负债： | ||||
| 短期借款 | 10,012,222.22 | 7,009,666.67 | 3,000,000.00 | 2,000,000.00 |
| 向中央银行借款 | - | - | - | - |
| 拆入资金 | - | - | - | - |
| 交易性金融负债 | 17,800.00 | - | - | - |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | - | - | - | |
| 衍生金融负债 | - | - | - | - |
| 应付票据 | 59,362,144.92 | 45,648,176.22 | 20,489,194.85 | 24,723,608.80 |
| 应付账款 | 42,486,896.39 | 26,598,265.86 | 20,246,151.73 | 21,079,144.33 |
| 预收款项 | - | - | 6,248,381.50 | |
| 合同负债 | 32,478,161.22 | 6,450,074.61 | 4,666,177.79 | - |
| 卖出回购金融资产款 | - | - | - | - |
| 吸收存款及同业存放 | - | - | - | - |
| 代理买卖证券款 | - | - | - | - |
| 代理承销证券款 | - | - | - | - |
| 应付职工薪酬 | 2,467,397.56 | 5,960,287.94 | 5,731,442.98 | 2,676,379.65 |
| 应交税费 | 8,987,987.20 | 4,433,670.09 | 4,631,841.34 | 2,266,028.64 |
| 其他应付款 | 1,182,474.74 | 321,332.74 | 524,013.40 | 1,165,855.56 |
| 其中：应付利息 | - | - | 138,178.08 | |
| 应付股利 | - | - | - | |
| 应付手续费及佣金 | - | - | - | |
| 应付分保账款 | - | - | - | |
| 持有待售负债 | - | - | - | |
| 一年内到期的非流动负债 | - | - | 7,000,000.00 | |
| 其他流动负债 | 2,350,128.68 | 51,605.93 | 38,913.10 | - |
| 流动负债合计 | 159,345,212.93 | 96,473,080.06 | 59,327,735.19 | 67,159,398.48 |
| 非流动负债： | ||||
| 保险合同准备金 | - | - | - | |
| 长期借款 | - | - | - | |
| 应付债券 | - | - | - | |
| 其中：优先股 | - | - | - | |
| 永续债 | - | - | - | |
| 租赁负债 | - | - | - | |
| 长期应付款 | - | - | - | |
| 长期应付职工薪酬 | - | - | - | |
| 预计负债 | - | - | - | |
| 递延收益 | - | - | - | |
| 递延所得税负债 | 77,337.12 | - | - | - |
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| 其他非流动负债 | - | - | - | |
| 非流动负债合计 | 77,337.12 | - | - | - |
| 负债合计 | 159,422,550.05 | 96,473,080.06 | 59,327,735.19 | 67,159,398.48 |
| 所有者权益（或股东权益）： | ||||
| 股本 | 74,392,500.00 | 57,225,000.00 | 57,225,000.00 | 57,225,000.00 |
| 其他权益工具 | - | - | - | - |
| 其中：优先股 | - | - | - | - |
| 永续债 | - | - | - | - |
| 资本公积 | 42,542,841.36 | 42,542,841.36 | 42,542,841.36 | 42,542,841.36 |
| 减：库存股 | - | - | - | - |
| 其他综合收益 | - | - | - | - |
| 专项储备 | 3,126,901.75 | 2,663,793.51 | 2,085,224.44 | 1,326,403.71 |
| 盈余公积 | 15,738,834.98 | 15,738,834.98 | 10,617,890.32 | 4,711,847.29 |
| 一般风险准备 | - | - | - | - |
| 未分配利润 | 109,812,226.90 | 100,748,884.18 | 54,919,241.12 | 19,162,818.14 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 245,613,304.99 | 218,919,354.03 | 167,390,197.24 | 124,968,910.50 |
| 少数股东权益 | - | - | - | - |
| 所有者权益合计 | 245,613,304.99 | 218,919,354.03 | 167,390,197.24 | 124,968,910.50 |
| 负债和所有者权益总计 | 405,035,855.04 | 315,392,434.09 | 226,717,932.43 | 192,128,308.98 |
法定代表人：邹潜 主管会计工作负责人：吴成刚 会计机构负责人：吴成刚
（二）母公司资产负债表
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 2022年6月30日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | ||||
| 货币资金 | 116,189,479.20 | 121,359,467.28 | 77,154,460.94 | 33,981,061.07 |
| 交易性金融资产 | 45,515,580.82 | - | - | 17,103,649.00 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | - | - | - | |
| 衍生金融资产 | - | - | - | - |
| 应收票据 | - | - | - | - |
| 应收账款 | 58,191,319.51 | 53,521,790.03 | 28,867,436.78 | 33,336,825.21 |
| 应收款项融资 | - | 230,000.00 | 63,000.00 | 484,442.26 |
| 预付款项 | 3,209,307.81 | 1,923,431.97 | 4,239,106.09 | 1,230,539.89 |
| 其他应收款 | 7,154,789.18 | 2,666,456.11 | 1,864,288.43 | 614,474.68 |
| 其中：应收利息 | - | - | - | - |
| 应收股利 | - | - | - | - |
| 买入返售金融资产 | - | - | - | - |
| 存货 | 100,940,102.22 | 76,939,914.44 | 57,467,840.24 | 42,751,006.50 |
| 合同资产 | 3,771,948.40 | - | - | - |
| 持有待售资产 | - | - | - | - |
| 一年内到期的非流动资产 | - | - | - | - |
| 其他流动资产 | - | 392,802.11 | 26,709.21 | - |
| 流动资产合计 | 334,972,527.14 | 257,033,861.94 | 169,682,841.69 | 129,501,998.61 |
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| 非流动资产： | ||||
| 债权投资 | - | - | - | - |
| 可供出售金融资产 | - | - | - | |
| 其他债权投资 | - | - | - | - |
| 持有至到期投资 | - | - | - | |
| 长期应收款 | - | - | - | - |
| 长期股权投资 | 5,000,000.00 | 500,000.00 | 500,000.00 | 500,000.00 |
| 其他权益工具投资 | - | - | - | - |
| 其他非流动金融资产 | - | - | - | - |
| 投资性房地产 | - | - | - | - |
| 固定资产 | 41,818,032.74 | 42,845,246.30 | 47,022,068.30 | 52,552,752.33 |
| 在建工程 | 9,677,058.69 | 924,019.75 | 1,093,531.56 | 478,611.24 |
| 生产性生物资产 | - | - | - | - |
| 油气资产 | - | - | - | - |
| 使用权资产 | - | - | - | - |
| 无形资产 | 6,946,665.62 | 7,042,043.18 | 7,250,788.83 | 7,465,531.23 |
| 开发支出 | - | - | - | - |
| 商誉 | - | - | - | - |
| 长期待摊费用 | 6,454,711.35 | 6,914,352.94 | 1,239,897.98 | 1,519,894.36 |
| 递延所得税资产 | 558,938.57 | 494,616.68 | 227,906.82 | 264,529.74 |
| 其他非流动资产 | - | - | - | - |
| 非流动资产合计 | 70,455,406.97 | 58,720,278.85 | 57,334,193.49 | 62,781,318.90 |
| 资产总计 | 405,427,934.11 | 315,754,140.79 | 227,017,035.18 | 192,283,317.51 |
| 流动负债： | ||||
| 短期借款 | 10,012,222.22 | 7,009,666.67 | 3,000,000.00 | 2,000,000.00 |
| 交易性金融负债 | 17,800.00 | - | - | - |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | - | - | - | |
| 衍生金融负债 | - | - | - | - |
| 应付票据 | 59,362,144.92 | 45,648,176.22 | 20,489,194.85 | 24,723,608.80 |
| 应付账款 | 42,486,896.39 | 26,598,265.86 | 20,246,151.73 | 21,079,144.33 |
| 预收款项 | - | - | - | 6,248,381.50 |
| 卖出回购金融资产款 | - | - | - | - |
| 应付职工薪酬 | 2,452,192.66 | 5,947,073.99 | 5,715,231.00 | 2,652,060.38 |
| 应交税费 | 8,987,967.02 | 4,433,670.09 | 4,631,841.34 | 2,259,975.99 |
| 其他应付款 | 1,181,017.74 | 320,009.74 | 721,943.40 | 1,464,315.56 |
| 其中：应付利息 | - | - | - | 138,178.08 |
| 应付股利 | - | - | - | - |
| 合同负债 | 32,478,161.22 | 6,450,074.61 | 4,666,177.79 | - |
| 持有待售负债 | - | - | - | - |
| 一年内到期的非流动负债 | - | - | - | 7,000,000.00 |
| 其他流动负债 | 2,350,128.68 | 51,605.93 | 38,913.10 | - |
| 流动负债合计 | 159,328,530.85 | 96,458,543.11 | 59,509,453.21 | 67,427,486.56 |
| 非流动负债： | ||||
| 长期借款 | - | - | - | - |
| 应付债券 | - | - | - | - |
| 其中：优先股 | - | - | - | - |
| 永续债 | - | - | - | - |
| 租赁负债 | - | - | - | - |
1-1-221
| 长期应付款 | - | - | - | - |
| 长期应付职工薪酬 | - | - | - | - |
| 预计负债 | - | - | - | - |
| 递延收益 | - | - | - | - |
| 递延所得税负债 | 77,337.12 | - | - | - |
| 其他非流动负债 | - | - | - | - |
| 非流动负债合计 | 77,337.12 | - | - | - |
| 负债合计 | 159,405,867.97 | 96,458,543.11 | 59,509,453.21 | 67,427,486.56 |
| 所有者权益： | ||||
| 股本 | 74,392,500.00 | 57,225,000.00 | 57,225,000.00 | 57,225,000.00 |
| 其他权益工具 | - | - | - | - |
| 其中：优先股 | - | - | - | - |
| 永续债 | - | - | - | - |
| 资本公积 | 42,542,841.36 | 42,542,841.36 | 42,542,841.36 | 42,542,841.36 |
| 减：库存股 | - | - | - | - |
| 其他综合收益 | - | - | - | - |
| 专项储备 | 3,126,901.75 | 2,663,793.51 | 2,085,224.44 | 1,326,403.71 |
| 盈余公积 | 15,738,834.98 | 15,738,834.98 | 10,617,890.32 | 4,711,847.29 |
| 一般风险准备 | - | - | - | - |
| 未分配利润 | 110,220,988.05 | 101,125,127.83 | 55,036,625.85 | 19,049,738.59 |
| 所有者权益合计 | 246,022,066.14 | 219,295,597.68 | 167,507,581.97 | 124,855,830.95 |
| 负债和所有者权益合计 | 405,427,934.11 | 315,754,140.79 | 227,017,035.18 | 192,283,317.51 |
（三）合并利润表
单位：元
| 项目 | 2022年1—6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
| 一、营业总收入 | 144,375,540.20 | 225,215,143.82 | 215,865,866.45 | 133,124,566.53 |
| 其中：营业收入 | 144,375,540.20 | 225,215,143.82 | 215,865,866.45 | 133,124,566.53 |
| 利息收入 | - | - | - | - |
| 已赚保费 | - | - | - | - |
| 手续费及佣金收入 | - | - | - | - |
| 二、营业总成本 | 94,470,642.72 | 167,480,732.28 | 149,411,722.97 | 115,482,935.31 |
| 其中：营业成本 | 89,828,785.70 | 146,557,661.95 | 129,133,277.23 | 98,633,468.67 |
| 利息支出 | - | - | - | - |
| 手续费及佣金支出 | - | - | - | - |
| 退保金 | - | - | - | - |
| 赔付支出净额 | - | - | - | - |
| 提取保险责任准备金净额 | - | - | - | - |
| 保单红利支出 | - | - | - | - |
| 分保费用 | - | - | - | - |
| 税金及附加 | 1,026,295.22 | 1,265,838.23 | 2,441,179.99 | 1,581,764.27 |
| 销售费用 | 593,482.33 | 2,710,024.99 | 2,922,204.93 | 4,486,429.29 |
| 管理费用 | 5,863,288.46 | 7,215,106.93 | 6,255,365.52 | 5,069,390.85 |
| 研发费用 | 4,151,106.68 | 7,930,848.31 | 4,932,252.59 | 5,562,089.66 |
| 财务费用 | -6,992,315.67 | 1,801,251.87 | 3,727,442.71 | 149,792.57 |
| 其中：利息费用 | 149,248.62 | 340,172.99 | 409,281.62 | 704,325.87 |
1-1-222
| 利息收入 | 251,653.52 | 253,197.40 | 285,986.04 | 421,731.78 |
| 加：其他收益 | 79,733.50 | 565,830.17 | 469,098.39 | 1,081,671.22 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 111,278.78 | 2,046,096.77 | 2,235,515.00 | 19,853.25 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | - | - | - | - |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | - | - | - | - |
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | - | - | - | - |
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | - | - | - | - |
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 497,780.82 | - | - | - |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -212,488.99 | -1,335,110.47 | 244,066.03 | -637,649.48 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -198,523.60 | -447,068.48 | - | - |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 21,946.90 | - | -146,610.52 | - |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 50,204,624.89 | 58,564,159.53 | 69,256,212.38 | 18,105,506.21 |
| 加：营业外收入 | 246,019.23 | 94,542.55 | 420,064.12 | 32,689.77 |
| 减：营业外支出 | 6,626.47 | 52,163.54 | 960,713.72 | 587,266.09 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 50,444,017.65 | 58,606,538.54 | 68,715,562.78 | 17,550,929.89 |
| 减：所得税费用 | 7,045,674.93 | 7,655,950.82 | 9,885,596.77 | 2,192,602.46 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 43,398,342.72 | 50,950,587.72 | 58,829,966.01 | 15,358,327.43 |
| 其中：被合并方在合并前实现的净利润 | - | - | - | - |
| （一）按经营持续性分类： | ||||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | 43,398,342.72 | 50,950,587.72 | 58,829,966.01 | 15,358,327.43 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） | - | - | - | - |
| （二）按所有权归属分类： | ||||
| 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | - | - | - | - |
| 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填列） | 43,398,342.72 | 50,950,587.72 | 58,829,966.01 | 15,358,327.43 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | - | - | - | - |
| （一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | - | - | - | - |
| 1.不能重分类进损益的其他综合收益 | - | - | - | - |
| （1）重新计量设定受益计划 | - | - | - | - |
1-1-223
| 变动额 | ||||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | - | - | - | - |
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | - | - | - | - |
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | - | - | - | - |
| （5）其他 | - | - | - | - |
| 2.将重分类进损益的其他综合收益 | - | - | - | - |
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | - | - | - | - |
| （2）其他债权投资公允价值变动 | - | - | - | - |
| （3）可供出售金融资产公允价值变动损益 | - | - | - | |
| （4）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | - | - | - | - |
| （5）持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | - | - | - | |
| （6）其他债权投资信用减值准备 | - | - | - | - |
| （7）现金流量套期储备 | - | - | - | - |
| （8）外币财务报表折算差额 | - | - | - | - |
| （9）其他 | - | - | - | - |
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | - | - | - | - |
| 七、综合收益总额 | 43,398,342.72 | 50,950,587.72 | 58,829,966.01 | 15,358,327.43 |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 43,398,342.72 | 50,950,587.72 | 58,829,966.01 | 15,358,327.43 |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | - | - | - | - |
| 八、每股收益： | ||||
| （一）基本每股收益（元/股） | 0.58 | 0.89 | 1.03 | 0.27 |
| （二）稀释每股收益（元/股） | 0.58 | 0.89 | 1.03 | 0.27 |
法定代表人：邹潜 主管会计工作负责人：吴成刚 会计机构负责人：吴成刚
（四）母公司利润表
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 2022年1—6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
| 一、营业收入 | 144,036,475.66 | 225,215,143.82 | 215,865,866.45 | 133,124,566.53 |
| 减：营业成本 | 89,572,390.00 | 146,557,661.95 | 129,133,277.23 | 98,633,468.67 |
| 税金及附加 | 1,025,083.92 | 1,265,838.23 | 2,441,179.99 | 1,581,764.27 |
| 销售费用 | 593,482.33 | 2,710,024.99 | 2,922,204.93 | 4,486,429.29 |
| 管理费用 | 5,742,018.89 | 6,957,903.77 | 6,187,643.06 | 4,739,591.76 |
1-1-224
| 研发费用 | 4,151,106.68 | 7,930,848.31 | 4,750,886.62 | 5,562,089.66 |
| 财务费用 | -6,985,047.80 | 1,799,509.33 | 3,725,653.64 | 148,566.04 |
| 其中：利息费用 | 149,248.62 | 340,172.99 | 409,281.62 | 704,325.87 |
| 利息收入 | 249,329.65 | 252,891.84 | 285,635.11 | 421,037.31 |
| 加：其他收益 | 79,703.67 | 565,830.17 | 448,598.39 | 541,671.22 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 111,278.78 | 2,046,096.77 | 2,235,515.00 | -1,074,117.81 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | - | - | - | - |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | - | - | - | - |
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | - | - | - | - |
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | - | - | - | - |
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 497,780.82 | - | - | - |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -212,488.99 | -1,335,197.25 | 244,152.81 | -637,649.48 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -198,523.60 | -447,068.48 | - | - |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 21,946.90 | - | -146,610.52 | - |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 50,237,139.22 | 58,823,018.45 | 69,486,676.66 | 16,802,560.77 |
| 加：营业外收入 | 246,019.23 | 94,542.55 | 420,064.12 | 1,008,777.46 |
| 减：营业外支出 | 6,623.30 | 52,163.54 | 960,713.72 | 587,266.09 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 50,476,535.15 | 58,865,397.46 | 68,946,027.06 | 17,224,072.14 |
| 减：所得税费用 | 7,045,674.93 | 7,655,950.82 | 9,885,596.77 | 2,186,580.38 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 43,430,860.22 | 51,209,446.64 | 59,060,430.29 | 15,037,491.76 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 43,430,860.22 | 51,209,446.64 | 59,060,430.29 | 15,037,491.76 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | - | - | - | - |
| 五、其他综合收益的税后净额 | - | - | - | - |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | - | - | - | - |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | - | - | - | - |
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | - | - | - | - |
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | - | - | - | - |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | - | - | - | - |
| 5.其他 | - | - | - | - |
1-1-225
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | - | - | - | - |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | - | - | - | - |
| 2.其他债权投资公允价值变动 | - | - | - | - |
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | - | - | - | |
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | - | - | - | - |
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | - | - | - | |
| 6.其他债权投资信用减值准备 | - | - | - | - |
| 7.现金流量套期储备 | - | - | - | - |
| 8.外币财务报表折算差额 | - | - | - | - |
| 9.其他 | - | - | - | - |
| 六、综合收益总额 | 43,430,860.22 | 51,209,446.64 | 59,060,430.29 | 15,037,491.76 |
| 七、每股收益： | ||||
| （一）基本每股收益（元/股） | - | - | - | - |
| （二）稀释每股收益（元/股） | - | - | - | - |
（五）合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2022年1—6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||||
| 销售商品、提供劳务现金 | 164,936,476.04 | 188,587,785.44 | 200,809,657.19 | 122,402,008.84 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | - | - | - | - |
| 向中央银行借款净增加额 | - | - | - | - |
| 收到原保险合同保费取得的现金 | - | - | - | - |
| 收到再保险业务现金净额 | - | - | - | - |
| 保户储金及投资款净增加额 | - | - | - | - |
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 | - | - | - | |
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | - | - | - | - |
| 拆入资金净增加额 | - | - | - | - |
| 回购业务资金净增加额 | - | - | - | - |
| 代理买卖证券收到的现金净额 | - | - | - | - |
| 收到的税费返还 | 9,917,902.47 | 13,837,387.16 | 4,788,249.40 | 3,119,273.80 |
1-1-226
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 2,403,506.05 | 2,872,643.76 | 6,593,904.05 | 2,979,622.81 |
| 经营活动现金流入小计 | 177,257,884.56 | 205,297,816.36 | 212,191,810.64 | 128,500,905.45 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 90,760,729.59 | 134,704,320.30 | 125,585,581.59 | 51,917,013.66 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | - | - | - | - |
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | - | - | - | - |
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | - | - | - | - |
| 为交易目的而持有的金融资产净增加额 | - | - | - | - |
| 拆出资金净增加额 | - | - | - | - |
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | - | - | - | - |
| 支付保单红利的现金 | - | - | - | - |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 15,860,728.04 | 25,054,851.96 | 17,796,424.48 | 13,142,697.52 |
| 支付的各项税费 | 6,678,116.33 | 9,616,273.28 | 11,561,565.11 | 3,132,475.83 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 33,892,849.81 | 5,546,775.79 | 10,883,135.68 | 34,636,560.25 |
| 经营活动现金流出小计 | 147,192,423.77 | 174,922,221.33 | 165,826,706.86 | 102,828,747.26 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 30,065,460.79 | 30,375,595.03 | 46,365,103.78 | 25,672,158.19 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||||
| 收回投资收到的现金 | - | 78,950,000.00 | 141,503,649.00 | 3,000,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 111,278.78 | 2,046,096.77 | 2,235,515.00 | 25,882.19 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | - | - | 23,000.00 | - |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | - | - | - | - |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | - | - | - | - |
| 投资活动现金流入小计 | 111,278.78 | 80,996,096.77 | 143,762,164.00 | 3,025,882.19 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 8,352,100.29 | 7,556,482.68 | 469,215.32 | 3,818,364.16 |
| 投资支付的现金 | 45,000,000.00 | 78,950,000.00 | 124,400,000.00 | 20,203,649.00 |
| 质押贷款净增加额 | - | - | - | - |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | - | - | - | - |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | - | - | - | - |
| 投资活动现金流出小计 | 53,352,100.29 | 86,506,482.68 | 124,869,215.32 | 24,022,013.16 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -53,240,821.51 | -5,510,385.91 | 18,892,948.68 | -20,996,130.97 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||||
| 吸收投资收到的现金 | - | - | - | - |
1-1-227
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | - | - | - | - |
| 取得借款收到的现金 | 5,000,000.00 | 7,000,000.00 | 3,000,000.00 | 2,000,000.00 |
| 发行债券收到的现金 | - | - | - | - |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | - | - | - | - |
| 筹资活动现金流入小计 | 5,000,000.00 | 7,000,000.00 | 3,000,000.00 | 2,000,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 2,000,000.00 | 3,000,000.00 | 9,000,000.00 | 1,500,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 17,354,193.07 | 329,509.77 | 17,714,959.70 | 704,325.87 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | - | - | - | - |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | - | - | - | - |
| 筹资活动现金流出小计 | 19,354,193.07 | 3,329,509.77 | 26,714,959.70 | 2,204,325.87 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -14,354,193.07 | 3,670,490.23 | -23,714,959.70 | -204,325.87 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 4,585,730.44 | -939,313.82 | -975,148.65 | - |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -32,943,823.35 | 27,596,385.53 | 40,567,944.11 | 4,471,701.35 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 94,222,868.82 | 66,626,483.29 | 26,058,539.18 | 21,586,837.83 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 61,279,045.47 | 94,222,868.82 | 66,626,483.29 | 26,058,539.18 |
法定代表人：邹潜 主管会计工作负责人：吴成刚 会计机构负责人：吴成刚
（六）母公司现金流量表
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 2022年1—6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 164,607,537.91 | 188,587,785.44 | 199,813,942.25 | 122,402,008.84 |
| 收到的税费返还 | 9,917,902.47 | 13,837,387.16 | 4,788,249.40 | 3,119,273.80 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 2,956,252.35 | 4,872,338.20 | 8,068,368.06 | 3,132,847.43 |
| 经营活动现金流入小计 | 177,481,692.73 | 207,297,510.80 | 212,670,559.71 | 128,654,130.07 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 90,651,399.59 | 134,548,320.30 | 125,585,581.59 | 51,917,013.66 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 15,771,406.65 | 24,854,825.83 | 17,608,484.15 | 12,896,839.44 |
| 支付的各项税费 | 6,676,905.03 | 9,616,273.28 | 11,555,543.03 | 3,132,475.83 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 33,889,402.94 | 8,297,627.69 | 11,480,056.52 | 34,935,539.25 |
| 经营活动现金流出小计 | 164,607,537.91 | 177,317,047.10 | 166,229,665.29 | 102,881,868.18 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 30,492,578.52 | 29,980,463.70 | 46,440,894.42 | 25,772,261.89 |
| 二、投资活动产生的现金流量： |
1-1-228
| 收回投资收到的现金 | - | 78,950,000.00 | 141,503,649.00 | 3,000,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 111,278.78 | 2,046,096.77 | 2,235,515.00 | 25,882.19 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | - | - | 23,000.00 | - |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | - | - | - | - |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | - | - | - | - |
| 投资活动现金流入小计 | 111,278.78 | 80,996,096.77 | 143,762,164.00 | 3,025,882.19 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 8,352,100.29 | 7,556,482.68 | 469,215.32 | 3,818,364.16 |
| 投资支付的现金 | 49,500,000.00 | 78,950,000.00 | 124,400,000.00 | 20,103,649.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | - | - | - | - |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | - | - | - | - |
| 投资活动现金流出小计 | 57,852,100.29 | 86,506,482.68 | 124,869,215.32 | 23,922,013.16 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -57,740,821.51 | -5,510,385.91 | 18,892,948.68 | -20,896,130.97 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||||
| 吸收投资收到的现金 | - | - | - | - |
| 取得借款收到的现金 | 5,000,000.00 | 7,000,000.00 | 3,000,000.00 | 2,000,000.00 |
| 发行债券收到的现金 | - | - | - | - |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | - | - | - | - |
| 筹资活动现金流入小计 | 5,000,000.00 | 7,000,000.00 | 3,000,000.00 | 2,000,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 2,000,000.00 | 3,000,000.00 | 9,000,000.00 | 1,500,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 17,354,193.07 | 329,509.77 | 17,714,959.70 | 704,325.87 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | - | - | - | - |
| 筹资活动现金流出小计 | 19,354,193.07 | 3,329,509.77 | 26,714,959.70 | 2,204,325.87 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -14,354,193.07 | 3,670,490.23 | -23,714,959.70 | -204,325.87 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 4,568,312.84 | -939,313.82 | -975,148.65 | - |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -37,034,123.22 | 27,201,254.20 | 40,643,734.75 | 4,671,805.05 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 93,798,125.97 | 66,596,871.77 | 25,953,137.02 | 21,281,331.97 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 56,764,002.75 | 93,798,125.97 | 66,596,871.77 | 25,953,137.02 |
1-1-229
（七）合并股东权益变动表
单位：元
| 项目 | 2022年1月—6月 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 57,225,000.00 | - | - | - | 42,542,841.36 | - | - | 2,663,793.51 | 15,738,834.98 | - | 100,748,884.18 | - | 218,919,354.03 |
| 加：会计政策变更 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 前期差错更正 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 同一控制下企业合并 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 二、本年期初余额 | 57,225,000.00 | - | - | - | 42,542,841.36 | - | - | 2,663,793.51 | 15,738,834.98 | - | 100,748,884.18 | - | 218,919,354.03 |
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 17,167,500.00 | - | - | - | - | - | - | 463,108.24 | - | - | 9,063,342.72 | - | 26,693,950.96 |
| （一）综合收益总额 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 43,398,342.72 | - | 43,398,342.72 |
| （二）所有者投入和减少资本 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 1．股东投入的普通股 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 3．股份支付计 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
1-1-230
| 入所有者权益的金额 | |||||||||||||
| 4．其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| （三）利润分配 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | -17,167,500.00 | -17,167,500.00 | |
| 1．提取盈余公积 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 2．提取一般风险准备 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 3．对所有者（或股东）的分配 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | -17,167,500.00 | - | -17,167,500.00 |
| 4．其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| （四）所有者权益内部结转 | 17,167,500.00 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | -17,167,500.00 | - | - |
| 1．资本公积转增资本（或股本） | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 3．盈余公积弥补亏损 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 5. 其他综合收益结转留存收益 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 6．其他 | 17,167,500.00 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | -17,167,500.00 | - | - |
| （五）专项储备 | - | - | - | - | - | - | - | 463,108.24 | - | - | - | - | 463,108.24 |
| 1．本期提取 | - | - | - | - | - | - | - | 1,413,037.84 | - | - | - | - | 1,413,037.84 |
| 2．本期使用 | - | - | - | - | - | - | - | -949,929.60 | - | - | - | - | -949,929.60 |
| （六）其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
1-1-231
| 四、本年期末余额 | 74,392,500.00 | - | - | - | 42,542,841.36 | - | - | 3,126,901.75 | 15,738,834.98 | - | 109,812,226.90 | - | 245,613,304.99 |
单位：元
| 项目 | 2021年度 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 57,225,000.00 | - | - | - | 42,542,841.36 | - | - | 2,085,224.44 | 10,617,890.32 | - | 54,919,241.12 | - | 167,390,197.24 |
| 加：会计政策变更 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 前期差错更正 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 同一控制下企业合并 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 二、本年期初余额 | 57,225,000.00 | - | - | - | 42,542,841.36 | - | - | 2,085,224.44 | 10,617,890.32 | 54,919,241.12 | - | 167,390,197.24 | |
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | - | - | - | - | - | - | - | 578,569.07 | 5,120,944.66 | 45,829,643.06 | - | 51,529,156.79 | |
| （一）综合收益总额 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 50,950,587.72 | - | 50,950,587.72 |
| （二）所有者投入和减少资本 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 1．股东投入的普通股 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 4．其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| （三）利润分配 | - | - | - | - | - | - | - | - | 5,120,944.66 | - | -5,120,944.66 | - | - |
| 1．提取盈余公积 | - | - | - | - | - | - | - | - | 5,120,944.66 | - | -5,120,944.66 | - | - |
| 2．提取一般风险准备 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 3．对所有者（或股东）的分配 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
1-1-232
| 4．其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| （四）所有者权益内部结转 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 1．资本公积转增资本（或股本） | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 3．盈余公积弥补亏损 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 5. 其他综合收益结转留存收益 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 6．其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| （五）专项储备 | - | - | - | - | - | - | - | 578,569.07 | - | - | - | - | 578,569.07 |
| 1．本期提取 | - | - | - | - | - | - | - | 2,779,329.33 | - | - | - | - | 2,779,329.33 |
| 2．本期使用 | - | - | - | - | - | - | - | -2,200,760.26 | - | - | - | - | -2,200,760.26 |
| （六）其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 四、本年期末余额 | 57,225,000.00 | - | - | - | 42,542,841.36 | - | - | 2,663,793.51 | 15,738,834.98 | - | 100,748,884.18 | - | 218,919,354.03 |
单位：元
| 项目 | 2020年度 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 57,225,000.00 | - | - | - | 42,542,841.36 | - | - | 1,326,403.71 | 4,711,847.29 | - | 19,162,818.14 | - | 124,968,910.50 |
| 加：会计政策变更 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 前期差错更正 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 同一控制下企业合并 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
1-1-233
| 二、本年期初余额 | 57,225,000.00 | 42,542,841.36 | - | - | 1,326,403.71 | 4,711,847.29 | 19,162,818.14 | - | 124,968,910.50 | ||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | - | - | - | - | - | - | - | 758,820.73 | 5,906,043.03 | 35,756,422.98 | - | 42,421,286.74 | |
| （一）综合收益总额 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 58,829,966.01 | - | 58,829,966.01 |
| （二）所有者投入和减少资本 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 1．股东投入的普通股 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 4．其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| （三）利润分配 | - | - | - | - | - | - | - | - | 5,906,043.03 | - | -23,073,543.03 | - | -17,167,500.00 |
| 1．提取盈余公积 | - | - | - | - | - | - | - | - | 5,906,043.03 | - | -5,906,043.03 | - | - |
| 2．提取一般风险准备 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 3．对所有者（或股东）的分配 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | -17,167,500.00 | - | -17,167,500.00 |
| 4．其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| （四）所有者权益内部结转 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 1．资本公积转增资本（或股本） | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 3．盈余公积弥补亏损 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 5. 其他综合收益结转留存收益 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 6．其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| （五）专项储备 | - | - | - | - | - | - | - | 758,820.73 | - | - | - | - | 758,820.73 |
| 1．本期提取 | - | - | - | - | - | - | - | 2,365,622.83 | - | - | - | - | 2,365,622.83 |
| 2．本期使用 | - | - | - | - | - | - | - | -1,606,802.10 | - | - | - | - | -1,606,802.10 |
| （六）其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
1-1-234
| 四、本年期末余额 | 57,225,000.00 | - | - | - | 42,542,841.36 | - | - | 2,085,224.44 | 10,617,890.32 | - | 54,919,241.12 | - | 167,390,197.24 |
单位：元
| 项目 | 2019年度 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 57,225,000.00 | - | - | - | 31,587,860.76 | - | - | 4,843,457.29 | 3,108,915.76 | - | 23,957,485.69 | 48,951.66 | 120,771,671.16 |
| 加：会计政策变更 | - | - | - | - | - | - | - | - | 109,354.29 | - | -7,557,698.39 | - | -7,448,344.10 |
| 前期差错更正 | - | - | - | - | 11,000,000.00 | - | - | -3,321,040.00 | -10,171.94 | - | -11,091,547.41 | - | -3,422,759.35 |
| 同一控制下企业合并 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 二、本年期初余额 | 57,225,000.00 | - | - | - | 42,587,860.76 | - | - | 1,522,417.29 | 3,208,098.11 | - | 5,308,239.89 | 48,951.66 | 109,900,567.71 |
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | - | - | - | - | -45,019.40 | - | - | -196,013.58 | 1,503,749.18 | - | 13,854,578.25 | -48,951.66 | 15,068,342.79 |
| （一）综合收益总额 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 15,358,327.43 | - | 15,358,327.43 |
| （二）所有者投入和减少资本 | - | - | - | - | -45,019.40 | - | - | - | - | - | - | -48,951.66 | -93,971.06 |
| 1．股东投入的普通股 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | -48,951.66 | -48,951.66 |
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 4．其他 | - | - | - | - | -45,019.40 | - | - | - | - | - | - | - | -45,019.40 |
| （三）利润分配 | - | - | - | - | - | - | - | - | 1,503,749.18 | - | -1,503,749.18 | - | - |
| 1．提取盈余公积 | - | - | - | - | - | - | - | - | 1,503,749.18 | - | -1,503,749.18 | - | - |
| 2．提取一般风险准备 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 3．对所有者（或股东）的分配 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
1-1-235
| 4．其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| （四）所有者权益内部结转 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 1．资本公积转增资本（或股本） | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 3．盈余公积弥补亏损 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 5.其他综合收益结转留存收益 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 6．其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| （五）专项储备 | - | - | - | - | - | - | - | -196,013.58 | - | - | - | - | -196,013.58 |
| 1．本期提取 | - | - | - | - | - | - | - | 1,781,114.63 | - | - | - | - | 1,781,114.63 |
| 2．本期使用 | - | - | - | - | - | - | - | -1,977,128.21 | - | - | - | - | -1,977,128.21 |
| （六）其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 四、本年期末余额 | 57,225,000.00 | - | - | - | 42,542,841.36 | - | - | 1,326,403.71 | 4,711,847.29 | - | 19,162,818.14 | - | 124,968,910.50 |
法定代表人：邹潜 主管会计工作负责人：吴成刚 会计机构负责人：吴成刚
（八）母公司股东权益变动表
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 2022年1月—6月 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 57,225,000.00 | - | - | - | 42,542,841.36 | - | - | 2,663,793.51 | 15,738,834.98 | - | 101,125,127.83 | 219,295,597.68 |
| 加：会计政策变更 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
1-1-236
| 前期差错更正 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 二、本年期初余额 | 57,225,000.00 | - | - | - | 42,542,841.36 | - | - | 2,663,793.51 | 15,738,834.98 | - | 101,125,127.83 | 219,295,597.68 |
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 17,167,500.00 | - | - | - | - | - | - | 463,108.24 | - | - | 9,095,860.22 | 26,726,468.46 |
| （一）综合收益总额 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 43,430,860.22 | 43,430,860.22 |
| （二）所有者投入和减少资本 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 1．股东投入的普通股 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 4．其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| （三）利润分配 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | -17,167,500.00 | -17,167,500.00 |
| 1．提取盈余公积 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 2. 提取一般风险准备 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 3．对所有者（或股东）的分配 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | -17,167,500.00 | -17,167,500.00 |
| 4．其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| （四）所有者权益内部结转 | 17,167,500.00 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | -17,167,500.00 | - |
| 1．资本公积转增资本（或股本） | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 3．盈余公积弥补亏损 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 5. 其他综合收益结转留存收益 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 6．其他 | 17,167,500.00 | - | - | - | - | - | - | - | - | -17,167,500.00 |
1-1-237
| （五）专项储备 | - | - | - | - | - | - | - | 463,108.24 | - | - | - | 463,108.24 |
| 1．本期提取 | - | - | - | - | - | - | - | 1,413,037.84 | - | - | - | 1,413,037.84 |
| 2．本期使用 | - | - | - | - | - | - | - | -949,929.60 | - | - | - | -949,929.60 |
| （六）其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 四、本年期末余额 | 74,392,500.00 | - | - | - | 42,542,841.36 | - | - | 3,126,901.75 | 15,738,834.98 | - | 110,220,988.05 | 246,022,066.14 |
单位：元
| 项目 | 2021年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 57,225,000.00 | - | - | - | 42,542,841.36 | - | - | 2,085,224.44 | 10,617,890.32 | - | 55,036,625.85 | 167,507,581.97 |
| 加：会计政策变更 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 前期差错更正 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 二、本年期初余额 | 57,225,000.00 | - | - | - | 42,542,841.36 | - | - | 2,085,224.44 | 10,617,890.32 | - | 55,036,625.85 | 167,507,581.97 |
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | - | - | - | - | - | - | - | 578,569.07 | 5,120,944.66 | - | 46,088,501.98 | 51,788,015.71 |
| （一）综合收益总额 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 51,209,446.64 | 51,209,446.64 |
| （二）所有者投入和减少资本 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 1．股东投入的普通股 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 4．其他 | - | - | - | - | - | |||||||
| （三）利润分配 | - | - | - | - | - | - | - | - | 5,120,944.66 | - | -5,120,944.66 | - |
| 1．提取盈余公积 | - | - | - | - | - | - | - | - | 5,120,944.66 | - | -5,120,944.66 | - |
| 2. 提取一般风险准备 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 3．对所有者（或股东）的分配 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 4．其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
1-1-238
| （四）所有者权益内部结转 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 1．资本公积转增资本（或股本） | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 3．盈余公积弥补亏损 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 5. 其他综合收益结转留存收益 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 6．其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| （五）专项储备 | - | - | - | - | - | - | - | 578,569.07 | - | - | - | 578,569.07 |
| 1．本期提取 | - | - | - | - | - | - | - | 2,779,329.33 | - | - | - | 2,779,329.33 |
| 2．本期使用 | - | - | - | - | - | - | - | -2,200,760.26 | - | - | - | -2,200,760.26 |
| （六）其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 四、本年期末余额 | 57,225,000.00 | - | - | - | 42,542,841.36 | - | - | 2,663,793.51 | 15,738,834.98 | - | 101,125,127.83 | 219,295,597.68 |
单位：元
| 项目 | 2020年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 57,225,000.00 | - | - | - | 42,542,841.36 | - | - | 1,326,403.71 | 4,711,847.29 | - | 19,049,738.59 | 124,855,830.95 |
| 加：会计政策变更 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 前期差错更正 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 二、本年期初余额 | 57,225,000.00 | - | - | - | 42,542,841.36 | - | - | 1,326,403.71 | 4,711,847.29 | - | 19,049,738.59 | 124,855,830.95 |
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | - | - | - | - | - | - | - | 758,820.73 | 5,906,043.03 | - | 35,986,887.26 | 42,651,751.02 |
| （一）综合收益总额 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 59,060,430.29 | 59,060,430.29 |
| （二）所有者投入和减少资本 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 1．股东投入的普通股 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
1-1-239
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 4．其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| （三）利润分配 | - | - | - | - | - | - | - | - | 5,906,043.03 | - | -23,073,543.03 | -17,167,500.00 |
| 1．提取盈余公积 | - | - | - | - | - | - | - | - | 5,906,043.03 | - | -5,906,043.03 | |
| 2. 提取一般风险准备 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | -17,167,500.00 | -17,167,500.00 |
| 3．对所有者（或股东）的分配 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 4．其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| （四）所有者权益内部结转 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 1．资本公积转增资本（或股本） | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 3．盈余公积弥补亏损 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 5. 其他综合收益结转留存收益 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 6．其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| （五）专项储备 | - | - | - | - | - | - | - | 758,820.73 | - | - | - | 758,820.73 |
| 1．本期提取 | - | - | - | - | - | - | - | 2,365,622.83 | - | - | - | 2,365,622.83 |
| 2．本期使用 | - | - | - | - | - | - | - | -1,606,802.10 | - | - | - | -1,606,802.10 |
| （六）其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 四、本年期末余额 | 57,225,000.00 | - | - | - | 42,542,841.36 | - | - | 2,085,224.44 | 10,617,890.32 | - | 55,036,625.85 | 167,507,581.97 |
单位：元
| 项目 | 2019年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 57,225,000.00 | - | - | - | 31,542,841.36 | - | - | 4,843,457.29 | 3,108,915.76 | - | 24,165,241.81 | 120,885,456.22 |
| 加：会计政策变更 | - | - | - | - | - | - | - | - | 109,354.29 | - | -7,557,698.39 | -7,448,344.10 |
| 前期差错更正 | - | - | - | - | 11,000,000.00 | - | - | -3,321,040.00 | -10,171.94 | - | -11,091,547.41 | -3,422,759.35 |
1-1-240
| 其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 二、本年期初余额 | 57,225,000.00 | - | - | - | 42,542,841.36 | - | - | 1,522,417.29 | 3,208,098.11 | - | 5,515,996.01 | 110,014,352.77 |
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | - | - | - | - | - | - | - | -196,013.58 | 1,503,749.18 | - | 13,533,742.58 | 14,841,478.18 |
| （一）综合收益总额 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 15,037,491.76 | 15,037,491.76 |
| （二）所有者投入和减少资本 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 1．股东投入的普通股 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 4．其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| （三）利润分配 | - | - | - | - | - | - | - | - | 1,503,749.18 | - | -1,503,749.18 | - |
| 1．提取盈余公积 | - | - | - | - | - | - | - | - | 1,503,749.18 | - | -1,503,749.18 | - |
| 2. 提取一般风险准备 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 3．对所有者（或股东）的分配 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 4．其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| （四）所有者权益内部结转 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 1．资本公积转增资本（或股本） | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 3．盈余公积弥补亏损 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 5. 其他综合收益结转留存收益 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 6．其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| （五）专项储备 | - | - | - | - | - | - | - | -196,013.58 | - | - | - | -196,013.58 |
| 1．本期提取 | - | - | - | - | - | - | - | 1,781,114.63 | - | - | - | 1,781,114.63 |
| 2．本期使用 | - | - | - | - | - | - | - | -1,977,128.21 | - | - | - | -1,977,128.21 |
| （六）其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 四、本年期末余额 | 57,225,000.00 | - | - | - | 42,542,841.36 | - | - | 1,326,403.71 | 4,711,847.29 | - | 19,049,738.59 | 124,855,830.95 |
1-1-241
二、 审计意见
| 2022年1月—6月 | 是否审计 √是 □否 |
| 审计意见 | 无保留意见 |
| 审计报告中的特别段落 | 无 |
| 审计报告编号 | 天健审〔2022〕8-433号 |
| 审计机构名称 | 天健会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 审计机构地址 | 浙江省杭州市西湖区西溪路128号6楼 |
| 审计报告日期 | 2022年8月2日 |
| 注册会计师姓名 | 李青龙、文永丽 |
| 2021年度 | |
| 审计意见 | 无保留意见 |
| 审计报告中的特别段落 | 无 |
| 审计报告编号 | 天健审〔2022〕8-274号 |
| 审计机构名称 | 天健会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 审计机构地址 | 浙江省杭州市西湖区西溪路128号6楼 |
| 审计报告日期 | 2022年4月25日 |
| 注册会计师姓名 | 李青龙、文永丽 |
| 2020年度 | |
| 审计意见 | 无保留意见 |
| 审计报告中的特别段落 | 无 |
| 审计报告编号 | 天健审〔2021〕8-181号 |
| 审计机构名称 | 天健会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 审计机构地址 | 浙江省杭州市西湖区西溪路128号6楼 |
| 审计报告日期 | 2021年4月26日 |
| 注册会计师姓名 | 李青龙、文永丽 |
| 2019年度 | |
| 审计意见 | 无保留意见 |
| 审计报告中的特别段落 | 无 |
| 审计报告编号 | 亚会A审字（2020）0941号 |
| 审计机构名称 | 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 审计机构地址 | 北京市西城区车公庄大街9号院1号楼(B2)座301室 |
| 审计报告日期 | 2020年4月20日 |
| 注册会计师姓名 | 王润、龚勇 |
三、 财务报表的编制基准及合并财务报表范围
（一） 财务报表的编制基础
1-1-242
（二） 合并财务报表范围及变化情况
| 2、合并财务报表变化情况 满春环保2019年10月22日至2019年12月6日进行简易注销公告，年度账务处理于2019年10月31日截止。2020年4月17日注销程序完成。因此，2019年满春环保纳入合并财务报表范围，2020年和2021年不再纳入。 | |||||||
四、 会计政策、估计
（一） 会计政策和会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
1. 遵循企业会计准则的声明
公司根据实际生产经营特点制定了具体会计政策和会计估计。本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
1-1-243
3. 营业周期
4. 记账本位币
公司以12个月作为一个营业周期，并作为资产和负债的流动性划分标准。公司以人民币为记账本位币和编制本财务报表的货币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
（1） 同一控制下的企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
公司以人民币为记账本位币和编制本财务报表的货币。
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（2） 非同一控制下的企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第
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7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
33号——合并财务报表》编制。
（1）合营安排分为共同经营和合营企业；
（2）当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
① 确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；
② 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；
③ 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
④ 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；
⑤ 确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
8. 现金及现金等价物的确定标准
（1）合营安排分为共同经营和合营企业；
（2）当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
① 确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；
② 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；
③ 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
④ 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；
⑤ 确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
（1） 外币业务
√适用 □不适用
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率
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（2） 外币财务报表折算
√适用 □不适用
折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。
（1）金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下三类：① 以摊余成本计量的金融资产；② 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；③ 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下四类：① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；② 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；③ 不属于上述①或②的财务担保合同，以及不属于上述①并以低于市场利率贷款的贷款承诺；④ 以摊余成本计量的金融负债。
（2）金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
① 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照《企业会计准则第14号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。
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| （6）金融资产和金融负债的抵销 金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：①公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；②公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。 | |||||||
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公司与可比公司的信用减值损失比例及确定依据
不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
（1）公司与可比公司的信用减值损失比例如下：
11. 应收票据
√适用 □不适用
12. 应收款项
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√适用 □不适用
公司与可比公司的预期信用损失（坏账计提）比例及确定依据
2019年1月1日及以后详见本节“四、会计政策、估计”之“（一）会计政策和会计估计”之“10. 金融工具”。
（1）公司与可比公司的信用减值损失比例如下：
13. 应收款项融资
√适用 □不适用
14. 其他应收款
√适用 □不适用
2019年1月1日及以后详见本节“四、会计政策、估计”之“（一）会计政策和会计估计”之“10. 金融工具”。2019年1月1日及以后
1-1-253
15. 存货
√适用 □不适用
（1） 存货的分类
详见本节“四、会计政策、估计”之“（一）会计政策和会计估计”之“10. 金融工具”。
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
（2） 发出存货的计价方法
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。发出存货采用月末一次加权平均法。
（3） 存货可变现净值的确定依据
发出存货采用月末一次加权平均法。
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
（4） 存货的盘存制度
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。存货的盘存制度为永续盘存制。
（5） 低值易耗品和包装物的摊销方法
存货的盘存制度为永续盘存制。低值易耗品和包装物均按照一次转销法进行摊销。
1-1-254
16. 合同资产
√适用 □不适用
17. 合同成本
√适用 □不适用
公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。
公司将拥有的、无条件（即，仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项列示，将已向客户转让商品而有权收取对价的权利（该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产列示。
公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。
与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。
公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。
公司为履行合同发生的成本，不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：
（1）该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
（2）该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源；
（3）该成本预期能够收回。
公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本，公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失。以前期间减值的因素之后发生变化，使得转让该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本高于该资产账面价值的，转回原
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18. 持有待售资产
□适用 √不适用
19. 债权投资
□适用 √不适用
20. 其他债权投资
□适用 √不适用
21. 长期应收款
□适用 √不适用
22. 长期股权投资
√适用 □不适用
已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
（1）共同控制、重大影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
（2）投资成本的确定
① 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产
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23. 投资性房地产
□适用 √不适用
24. 固定资产
√适用 □不适用
（1） 固定资产确认条件
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
② 合并财务报表
a. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
b. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量
1-1-258
（2） 固定资产分类及折旧方法
时予以确认。类别
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率（%） | 年折旧率（%） |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20 | 5.00 | 4.75 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 10 | 5.00 | 9.50 |
| 电子设备 | 年限平均法 | 3 | 5.00 | 31.67 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 4 | 5.00 | 23.75 |
| 办公设备 | 年限平均法 | 5 | 5.00 | 19.00 |
| 其他设备 | 年限平均法 | 3-5 | 5.00 | 19.00-31.67 |
（3） 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法（未执行新租赁准则）
□适用 √不适用
（4） 其他说明
□适用 √不适用
25. 在建工程
√适用 □不适用
26. 借款费用
√适用 □不适用
（1）在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
（2）在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
（1）借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
（2）借款费用资本化期间
① 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：a. 资产支出已经发生；b. 借款
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27. 生物资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
□适用 √不适用
29. 无形资产与开发支出
√适用 □不适用
（1） 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
费用已经发生；c. 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
② 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
③ 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
（3）借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
无形资产包括土地使用权、软件等，按成本进行初始计量。
使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。
各类无形资产的摊销方法、使用寿命和预计净残值如下：
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| 类别 | 摊销方法 | 使用寿命（年） | 残值率（%） |
| 土地使用权 | 年限平均法 | 50 | 0 |
| 专利权 | |||
| 非专利技术 | |||
| 软件 | 年限平均法 | 5 | 0 |
（2） 内部研究开发支出会计政策
30. 长期资产减值
√适用 □不适用
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
1-1-261
32. 合同负债
√适用 □不适用
33. 职工薪酬
（1） 短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。公司将拥有的、无条件（即，仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项列示，将已向客户转让商品而有权收取对价的权利（该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产列示。公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2） 离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
1-1-262
（3） 辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
c. 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：① 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；② 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4） 其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：① 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；② 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
34. 租赁负债
□适用 √不适用
35. 预计负债
□适用 √不适用
36. 股份支付
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□适用 √不适用
37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
38. 收入、成本
√适用 □不适用
1-1-264
39. 政府补助
√适用 □不适用
极可能不会发生重大转回的金额。
③ 合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。
④ 合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。
（3）收入确认的具体方法
公司主要销售金属萃取剂和其他特种表面活性剂产品。
内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给购货方，经过验收且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。公司根据客户盖章的签收单及其日期作为收入确认依据和时点。
外销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品报关、离港，取得提单，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。
报告期内公司采用FOB、CFR、CIF、EXW和DAP等贸易术语，根据不同贸易术语采用不同收入确认方法。具体而言，对于FOB、CFR和CIF贸易术语，卖方将货物装箱上船并越过船舷后，货物灭失或损失的一切风险由买方承担，公司根据提单及其所载装船日作为收入确认依据和时点；EXW模式下，卖方承担责任最小，买方须承担在卖方所在地受领货物的全部费用和风险，公司根据承运人提货时的装箱单及其所载日期作为收入确认依据和时点；DAP模式下，卖方在指定的目的地交货，承担将货物运至指定的目的地的一切风险和费用，公司根据客户盖章的签收单及其日期作为收入确认依据和时点。
（1）政府补助在同时满足下列条件时予以确认
1-1-265
1-1-266
40. 递延所得税资产和递延所得税负债
√适用 □不适用
41. 租赁
□适用 √不适用
42. 所得税
√适用 □不适用
（1）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
（2）确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
（3）资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
（4）公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：① 企业合并；② 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。
关于递延所得税资产和递延所得税负债的具体会计政策详见本节“四、会计政策、估计”之“（一）会计政策和会计估计”之“40. 递延所得税资产和递延所得税负债”。
43. 与财务会计信息相关的重大事项或重要性水平的判断标准
公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。
关于递延所得税资产和递延所得税负债的具体会计政策详见本节“四、会计政策、估计”之“（一）会计政策和会计估计”之“40. 递延所得税资产和递延所得税负债”。
公司在本节披露的与财务会计信息相关的重要事项判断标准主要从性质和金额两方面出发，并结合公司所处行业、自身发展阶段、经营状况等进行综合考虑。在判断事项性质的重要性时，公司主要考虑该事项在性质上是否属于日常活动、是否显著影响公
1-1-267
44. 重大会计判断和估计
司的财务状况、经营成果和现金流量等因素；在判断事项金额的重要性时，公司主要考虑该事项金额占资产总额、净资产、营业收入、利润总额等直接相关项目金额的比重。
公司根据实际生产经营特点、历史经验和其他因素综合判断，需对财务报表项目金额进行判断和估计的重要领域包括金融工具减值、存货跌价准备、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等，相关领域会计政策详见本节“四、会计政策、估计”之“10. 金融工具”、“15. 存货”、“24. 固定资产”、“29. 无形资产与开发支出”、“30. 长期资产减值”、“38. 收入、成本”相关内容。
45. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
（二） 会计政策和会计估计分析
□适用 √不适用
五、 分部信息
□适用 √不适用
六、 非经常性损益
单位：元
公司根据实际生产经营特点、历史经验和其他因素综合判断，需对财务报表项目金额进行判断和估计的重要领域包括金融工具减值、存货跌价准备、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等，相关领域会计政策详见本节“四、会计政策、估计”之“10. 金融工具”、“15. 存货”、“24. 固定资产”、“29. 无形资产与开发支出”、“30. 长期资产减值”、“38. 收入、成本”相关内容。
项目
| 项目 | 2022年1月—6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
| 非流动性资产处置损益 | 16,386.10 | - | -1,086,395.86 | -38,295.03 |
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | - | - | - | - |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 108,674.00 | 559,774.00 | 458,566.00 | 1,081,200.00 |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | - | - | - | - |
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | - | - | - | - |
| 非货币性资产交换损益 | - | - | - | - |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | - | - | - | - |
1-1-268
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | - | - | - | - |
| 债务重组损益 | - | - | - | - |
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | - | - | - | - |
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | - | - | - | - |
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | - | - | - | - |
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | - | - | - | - |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 609,059.60 | 2,046,096.77 | 2,235,515.00 | 25,882.19 |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | - | - | - | - |
| 对外委托贷款取得的损益 | - | - | - | - |
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | - | - | - | - |
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | - | - | - | - |
| 受托经营取得的托管费收入 | - | - | - | - |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 256,013.06 | 48,435.18 | 409,668.13 | -521,839.01 |
| 小计 | 990,132.76 | 2,654,305.95 | 2,017,353.27 | 546,948.15 |
| 减：所得税影响数 | 148,519.91 | 398,487.72 | 302,602.99 | 164,542.22 |
| 少数股东权益影响额 | - | - | - | - |
| 合计 | 841,612.85 | 2,255,818.23 | 1,714,750.28 | 382,405.93 |
| 非经常性损益净额 | 841,612.85 | 2,255,818.23 | 1,714,750.28 | 382,405.93 |
| 归属于母公司股东的净利润 | 43,398,342.72 | 50,950,587.72 | 58,829,966.01 | 15,358,327.43 |
| 扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润 | 42,556,729.87 | 48,694,769.49 | 57,115,215.73 | 14,975,921.50 |
| 归属于母公司股东的非经常性损益净额占归属于母公司股东的净利润的比例（%） | 1.94% | 4.43% | 2.91% | 2.49% |
非经常性损益分析：
1-1-269
七、 主要会计数据及财务指标
司股东净利润的比例分别为2.49%、2.91%、4.43%和1.94%，非经常性损益对公司净利润影响较小，不构成重大依赖。项目
| 项目 | 2022年6月30日/2022年1—6月 | 2021年12月31日/2021年度 | 2020年12月31日/2020年度 | 2019年12月31日/2019年度 |
| 资产总计(元) | 405,035,855.04 | 315,392,434.09 | 226,717,932.43 | 192,128,308.98 |
| 股东权益合计(元) | 245,613,304.99 | 218,919,354.03 | 167,390,197.24 | 124,968,910.50 |
| 归属于母公司所有者的股东权益(元) | 245,613,304.99 | 218,919,354.03 | 167,390,197.24 | 124,968,910.50 |
| 每股净资产（元/股） | 3.30 | 3.83 | 2.93 | 2.18 |
| 归属于母公司所有者的每股净资产(元/股) | 3.30 | 3.83 | 2.93 | 2.18 |
| 资产负债率（合并）（%） | 39.36% | 30.59% | 26.17% | 34.96% |
| 资产负债率（母公司）（%） | 39.32% | 30.55% | 26.21% | 35.07% |
| 营业收入(元) | 144,375,540.20 | 225,215,143.82 | 215,865,866.45 | 133,124,566.53 |
| 毛利率（%） | 37.78% | 34.93% | 40.18% | 25.91% |
| 净利润(元) | 43,398,342.72 | 50,950,587.72 | 58,829,966.01 | 15,358,327.43 |
| 归属于母公司所有者的净利润(元) | 43,398,342.72 | 50,950,587.72 | 58,829,966.01 | 15,358,327.43 |
| 扣除非经常性损益后的净利润(元) | 42,556,729.87 | 48,694,769.49 | 57,115,215.73 | 14,975,921.50 |
| 归属于母公司所有者的扣除非经常性损益后的净利润(元) | 42,556,729.87 | 48,694,769.49 | 57,115,215.73 | 14,975,921.50 |
| 息税折旧摊销前利润(元) | 53,836,263.59 | 66,080,034.69 | 75,236,839.85 | 25,207,937.70 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 18.24% | 26.38% | 38.01% | 13.08% |
| 扣除非经常性损益后净资产收益率（%） | 17.88% | 25.21% | 36.90% | 12.75% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.58 | 0.89 | 1.03 | 0.27 |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.58 | 0.89 | 1.03 | 0.27 |
| 经营活动产生的现金流量净额(元) | 30,065,460.79 | 30,375,595.03 | 46,365,103.78 | 25,672,158.19 |
| 每股经营活动产生的现金流量净额(元) | 0.40 | 0.53 | 0.81 | 0.45 |
| 研发投入占营业收入的比例（%） | 2.88% | 3.52% | 2.28% | 4.18% |
| 应收账款周转率 | 2.46 | 5.19 | 6.59 | 4.64 |
| 存货周转率 | 1.00 | 2.17 | 2.58 | 2.02 |
| 流动比率 | 2.13 | 2.66 | 2.86 | 1.93 |
| 速动比率 | 1.48 | 1.84 | 1.82 | 1.28 |
主要会计数据及财务指标计算公式及变动简要分析：
1-1-270
1-1-271
八、 盈利预测
□适用 √不适用
1-1-272
第八节 管理层讨论与分析
一、 经营核心因素
1-1-273
1-1-274
1-1-275
1-1-276
二、 资产负债等财务状况分析
（一） 应收款项
1. 应收票据
□适用 √不适用
2. 应收款项融资
√适用 □不适用
1-1-277
单位：元
| 项目 | 2022年6月30日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
| 应收票据 | - | 230,000.00 | 63,000.00 | 484,442.26 |
| 合计 | - | 230,000.00 | 63,000.00 | 484,442.26 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
科目具体情况及说明：
3. 应收账款
√适用 □不适用
（1） 按账龄分类披露
单位：元
2019年末、2020年末、2021年末，公司应收款项融资均为公司持有的信用等级较高的银行承兑汇票。公司因日常资金管理的需要，将信用等级较高的银行承兑汇票进行背书或到期托收，并在背书转让时终止确认，管理该类银行承兑汇票的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标。
账龄
| 账龄 | 2022年6月30日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
| 1年以内 | 61,254,020.54 | 56,178,090.56 | 30,386,775.56 | 35,091,394.96 |
| 1至2年 | - | 169,560.00 | - | - |
| 合计 | 61,254,020.54 | 56,347,650.56 | 30,386,775.56 | 35,091,394.96 |
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 2022年6月30日 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | - | - | - | - | - |
| 按组合计提坏账准 | 61,254,020.54 | 100.00% | 3,062,701.03 | 5.00% | 58,191,319.51 |
1-1-278
| 备的应收账款 | |||||
| 其中：账龄组合 | 61,254,020.54 | 100.00% | 3,062,701.03 | 5.00% | 58,191,319.51 |
| 合计 | 61,254,020.54 | 100.00% | 3,062,701.03 | 5.00% | 58,191,319.51 |
单位：元
| 类别 | 2021年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | - | - | - | - | - |
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 56,347,650.56 | 100.00% | 2,825,860.53 | 5.02% | 53,521,790.03 |
| 其中：账龄组合 | 56,347,650.56 | 100.00% | 2,825,860.53 | 5.02% | 53,521,790.03 |
| 合计 | 56,347,650.56 | 100.00% | 2,825,860.53 | 5.02% | 53,521,790.03 |
单位：元
| 类别 | 2020年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | - | - | - | - | - |
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 30,386,775.56 | 100.00% | 1,519,338.78 | 5.00% | 28,867,436.78 |
| 其中：账龄组合 | 30,386,775.56 | 100.00% | 1,519,338.78 | 5.00% | 28,867,436.78 |
| 合计 | 30,386,775.56 | 100.00% | 1,519,338.78 | 5.00% | 28,867,436.78 |
单位：元
| 类别 | 2019年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | - | - | - | - | - |
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 35,091,394.96 | 100.00% | 1,754,569.75 | 5.00% | 33,336,825.21 |
| 其中：账龄组合 | 35,091,394.96 | 100.00% | 1,754,569.75 | 5.00% | 33,336,825.21 |
| 合计 | 35,091,394.96 | 100.00% | 1,754,569.75 | 5.00% | 33,336,825.21 |
1） 按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
2） 按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元
| 组合名称 | 2022年6月30日 |
1-1-279
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 61,254,020.54 | 3,062,701.03 | 5.00% |
| 合计 | 61,254,020.54 | 3,062,701.03 | 5.00% |
单位：元
| 组合名称 | 2021年12月31日 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 56,178,090.56 | 2,808,904.53 | 5.00% |
| 1-2年 | 169,560.00 | 16,956.00 | 10.00% |
| 合计 | 56,347,650.56 | 2,825,860.53 | 5.02% |
单位：元
| 组合名称 | 2020年12月31日 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 30,386,775.56 | 1,519,338.78 | 5.00% |
| 合计 | 30,386,775.56 | 1,519,338.78 | 5.00% |
单位：元
| 组合名称 | 2019年12月31日 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 35,091,394.96 | 1,754,569.75 | 5.00% |
| 合计 | 35,091,394.96 | 1,754,569.75 | 5.00% |
确定组合依据的说明：
| 由上表可见，公司2年以内的应收账款坏账计提比例不低于同行业可比公司。对于2年以上的应收账款，公司基于应收账款均为1年以内的实际业务特点，并结合历史收款和发生坏账的情况确定了相应的坏账计提比例。 | ||||||||
3） 如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请按下表披露坏账准备的相关信息：
□适用 √不适用
1-1-280
（3） 报告期计提、收回或转回的坏账准备情况
√适用 □不适用
单位：元
| 类别 | 2021年12月31日 | 本期变动金额 | 2022年6月30日 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 2,825,860.53 | 236,840.50 | - | - | 3,062,701.03 |
| 合计 | 2,825,860.53 | 236,840.50 | - | - | 3,062,701.03 |
单位：元
| 类别 | 2020年12月31日 | 本期变动金额 | 2021年12月31日 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 1,519,338.78 | 1,306,521.75 | - | - | 2,825,860.53 |
| 合计 | 1,519,338.78 | 1,306,521.75 | - | - | 2,825,860.53 |
单位：元
| 类别 | 2019年12月31日 | 本期变动金额 | 2020年12月31日 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 1,754,569.75 | -235,230.97 | - | - | 1,519,338.78 |
| 合计 | 1,754,569.75 | -235,230.97 | - | - | 1,519,338.78 |
单位：元
| 类别 | 2018年12月31日 | 本期变动金额 | 2019年12月31日 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 1,116,553.17 | 638,016.58 | - | - | 1,754,569.75 |
| 合计 | 1,116,553.17 | 638,016.58 | - | - | 1,754,569.75 |
其中报告期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
（4） 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
（5） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
1-1-281
单位：元
| 单位名称 | 2022年6月30日 | ||
| 应收账款 | 占应收账款期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备 | |
| Pochteca | 36,349,667.23 | 59.34% | 1,817,483.36 |
| El Algarrobal | 13,272,464.64 | 21.67% | 663,623.23 |
| 佛山雍业 | 5,963,200.00 | 9.74% | 298,160.00 |
| 拉米卡股份 | 2,473,822.04 | 4.04% | 123,691.10 |
| Wintech | 1,836,239.04 | 3.00% | 91,811.95 |
| 合计 | 59,895,392.95 | 97.79% | 2,994,769.64 |
单位：元
| 单位名称 | 2021年12月31日 | ||
| 应收账款 | 占应收账款期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备 | |
| Pochteca | 25,266,140.39 | 44.84% | 1,263,307.02 |
| CCM | 10,001,178.05 | 17.75% | 500,058.90 |
| 浙江科菲 | 4,320,000.00 | 7.67% | 216,000.00 |
| 北京兴源诚 | 3,987,800.00 | 7.08% | 207,868.00 |
| Edenvale | 3,876,425.60 | 6.88% | 193,821.28 |
| 合计 | 47,451,544.04 | 84.22% | 2,381,055.20 |
单位：元
| 单位名称 | 2020年12月31日 | ||
| 应收账款 | 占应收账款期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备 | |
| Pochteca | 11,419,162.24 | 37.58% | 570,958.11 |
| Boleo | 8,477,215.33 | 27.90% | 423,860.77 |
| 浙江科菲 | 4,484,000.00 | 14.76% | 224,200.00 |
| 万宝缅甸铜业 | 2,724,372.00 | 8.97% | 136,218.60 |
| 上海锦源晟 | 885,000.00 | 2.91% | 44,250.00 |
| 合计 | 27,989,749.57 | 92.12% | 1,399,487.48 |
单位：元
| 单位名称 | 2019年12月31日 | ||
| 应收账款 | 占应收账款期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备 | |
| Pochteca | 25,469,653.79 | 72.58% | 1,273,482.69 |
| 缅甸扬子铜业 | 4,347,288.79 | 12.39% | 217,364.44 |
| 万宝缅甸铜业 | 1,993,386.36 | 5.68% | 99,669.32 |
| 盛屯矿业 | 1,336,081.82 | 3.81% | 66,804.09 |
| 宁波商诚 | 1,180,000.00 | 3.36% | 59,000.00 |
| 合计 | 34,326,410.76 | 97.82% | 1,716,320.54 |
其他说明：
1-1-282
（6） 报告期各期末信用期内外的应收账款
单位：元
的重大风险。项目
| 项目 | 2022年6月30日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | ||||
| 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | |
| 信用期内应收账款 | 16,908,907.38 | 27.60% | 52,515,905.51 | 93.20% | 29,778,862.60 | 98.00% | 21,316,135.20 | 60.74% |
| 信用期外应收账款 | 44,345,113.16 | 72.40% | 3,831,745.05 | 6.80% | 607,912.96 | 2.00% | 13,775,259.76 | 39.26% |
| 应收账款余额合计 | 61,254,020.54 | 100.00% | 56,347,650.56 | 100.00% | 30,386,775.56 | 100.00% | 35,091,394.96 | 100.00% |
（7） 应收账款期后回款情况
单位：元
| 项目 | 2022年6月30日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | ||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 期末应收账款余额 | 61,254,020.54 | - | 56,347,650.56 | - | 30,386,775.56 | - | 35,091,394.96 | - |
| 截至2022年8月31日回款额 | 28,283,887.63 | 46.17% | 53,207,618.56 | 94.43% | 30,386,775.56 | 100.00% | 35,091,394.96 | 100.00% |
（8） 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
（9） 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
（10） 科目具体情况及说明
4. 其他披露事项：
无。无。
5. 应收款项总体分析
1-1-283
| 公司应收账款周转率与可比公司整体而言不存在较大差异。2019年和2021年，公司应收账款周转率低于可比公司平均水平，主要系公司主营业务收入存在一定季节性波动，四季度收入占比较高，年末应收账款余额较高，应收账款周转率较低，而同行业可比公司收入季节波动性较小，应收账款周转率较公司略高；2020年，公司应收账款周 | ||||||
1-1-284
（二） 存货
1. 存货
（1） 存货分类
√适用 □不适用
单位：元
转率高于可比公司均值，主要系2020年下半年受海外疫情影响，公司四季度收入占比下降，应收账款周转率有所提升。项目
| 项目 | 2022年6月30日 | ||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 14,185,967.98 | 205,850.22 | 13,980,117.76 |
| 在产品 | 9,948,629.22 | - | 9,948,629.22 |
| 库存商品 | 61,331,210.17 | 241,218.26 | 61,089,991.91 |
| 周转材料 | 634,449.37 | - | 634,449.37 |
| 发出商品 | 13,980,073.56 | - | 13,980,073.56 |
| 合同履约成本 | 1,095,167.84 | - | 1,095,167.84 |
| 委托加工物资 | 211,672.56 | - | 211,672.56 |
| 合计 | 101,387,170.70 | 447,068.48 | 100,940,102.22 |
单位：元
| 项目 | 2021年12月31日 | ||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 12,427,988.06 | 205,850.22 | 12,222,137.84 |
| 在产品 | 9,855,726.63 | - | 9,855,726.63 |
| 库存商品 | 44,616,081.25 | 241,218.26 | 44,374,862.99 |
| 周转材料 | 329,035.31 | - | 329,035.31 |
| 发出商品 | 10,053,066.16 | - | 10,053,066.16 |
| 委托加工物资 | 105,085.51 | - | 105,085.51 |
| 合计 | 77,386,982.92 | 447,068.48 | 76,939,914.44 |
单位：元
| 项目 | 2020年12月31日 | ||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 9,394,327.30 | - | 9,394,327.30 |
| 在产品 | 10,537,586.33 | - | 10,537,586.33 |
| 库存商品 | 27,561,099.28 | - | 27,561,099.28 |
| 周转材料 | 684,111.18 | - | 684,111.18 |
| 发出商品 | 8,766,088.66 | - | 8,766,088.66 |
| 委托加工物资 | 524,627.49 | - | 524,627.49 |
| 合计 | 57,467,840.24 | - | 57,467,840.24 |
1-1-285
单位：元
| 项目 | 2019年12月31日 | ||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 6,904,794.21 | - | 6,904,794.21 |
| 在产品 | 3,441,765.51 | - | 3,441,765.51 |
| 库存商品 | 17,004,004.03 | - | 17,004,004.03 |
| 周转材料 | 321,447.18 | - | 321,447.18 |
| 发出商品 | 15,078,995.57 | - | 15,078,995.57 |
| 委托加工物资 | - | - | - |
| 合计 | 42,751,006.50 | - | 42,751,006.50 |
（2） 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 2021年12月31日 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 2022年6月30日 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 205,850.22 | - | - | - | - | 205,850.22 |
| 在产品 | - | - | - | - | - | - |
| 库存商品 | 241,218.26 | - | - | - | - | 241,218.26 |
| 周转材料 | - | - | - | - | - | - |
| 发出商品 | - | - | - | - | - | - |
| 合同履约成本 | - | - | - | - | ||
| 委托加工物资 | - | - | - | - | - | - |
| 合计 | 447,068.48 | - | - | - | - | 447,068.48 |
单位：元
| 项目 | 2020年12月31日 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 2021年12月31日 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | - | 205,850.22 | - | - | - | 205,850.22 |
| 在产品 | - | - | - | - | - | - |
| 库存商品 | - | 241,218.26 | - | - | - | 241,218.26 |
| 周转材料 | - | - | - | - | - | - |
| 发出商品 | - | - | - | - | - | - |
| 委托加工物资 | - | - | - | - | - | - |
| 合计 | - | 447,068.48 | - | - | - | 447,068.48 |
单位：元
| 项目 | 2019年12月31日 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 2020年12月31日 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | - | - | - | - | - | - |
| 在产品 | - | - | - | - | - | - |
| 库存商品 | - | - | - | - | - | - |
| 周转材料 | - | - | - | - | - | - |
| 发出商品 | - | - | - | - | - | - |
| 委托加工物资 | - | - | - | - | - | - |
| 合计 | - | - | - | - | - | - |
1-1-286
单位：元
| 项目 | 2018年12月31日 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 2019年12月31日 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | - | - | - | - | - | - |
| 在产品 | - | - | - | - | - | - |
| 库存商品 | - | - | - | - | - | - |
| 周转材料 | - | - | - | - | - | - |
| 发出商品 | - | - | - | - | - | - |
| 委托加工物资 | - | - | - | - | - | - |
| 合计 | - | - | - | - | - | - |
存货跌价准备及合同履约成本减值准备的说明：
| 报告期各期末，公司存货库龄以1年以内为主，1年以内的存货占比分别为96.98%、96.39%、92.60%和89.96%，不存在库龄超过5年的存货。 截至2022年6月30日，公司库龄超过4年的存货主要为十二烷基酚醛肟及其稀释剂和十三醇，结存金额分别为24.12万元和20.59万元。上述原材料化学性质稳定，但由于公司产品结构调整，自2017年起堆放至今未使用，未来出售可能性较低，公司出于谨慎性原则于2021年全额计提跌价准备。除上述原材料外，2021年末、2022年6 | ||||||||||
1-1-287
| 2019年末、2020年末和2021年末，未领用结转的存货包含因结构调整而未使用的原材料十二烷基酚醛肟及其稀释剂和十三醇，余额合计44.71万元。2021年末，1年以上存货未领用结转的金额较大，主要是受提前备货的ST-2影响。 综上所述，报告期各期末公司存货跌价准备计提充分。 | |||
（3） 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
（4） 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况（尚未执行新收入准则公司适用）
□适用 √不适用
（5） 合同履约成本本期摊销金额的说明（已执行新收入准则公司适用）
□适用 √不适用
（6） 科目具体情况及说明
1-1-288
2. 其他披露事项：
3. 存货总体分析
无。
报告期各期末，公司存货账面价值分别为4,275.10万元、5,746.78万元、7,693.99万元和10,094.01万元，占各期流动资产的比例分别为32.98%、33.86%、29.93%和
29.73%，占各期资产总额的比例分别为22.25%、25.35%、24.39%和24.92%，占比基本保持稳定。
（1）存货结构及变动情况分析
公司存货主要由库存商品、在产品、原材料和发出商品构成，报告期内公司存货账面余额结构及变动情况如下：
单位：万元
| ① 库存商品 公司库存商品主要包括自制半成品醛肟、酮肟以及完成复配的金属萃取剂产成品，报告期各期末账面余额分别为1,700.40万元、2,756.11万元、4,461.61万元和6,133.12万元，占存货账面余额的比例分别为39.77%、47.96%、57.65%和60.49%，增长较为迅速。2020年末和2021年末和2022年上半年末，公司库存商品期末账面余额分别较上期增加65.79%、61.88%以及37.46%。 公司铜萃取剂生产分为合成和复配两个步骤。其中合成步骤生产醛肟、酮肟的工艺较为复杂，复配则耗时较短且相对简单。针对第一步合成，公司会结合全年铜萃取剂的总体销售预测，对酮肟、醛肟进行提前备货，以确保第二步复配过程中半成品的充足供 | |||||||||||||
1-1-289
1-1-290
| 报告期内公司存货周转率低于可比公司平均值，主要由于皇马科技存货周转率较高。公司存货周转率与争光股份相近，高于中触媒。 由于行业及生产模式特点，公司需要对库存商品保持一定的备货规模，以满足按订单复配的实际生产经营需要，期末存货账面价值占资产总额的比例较高，因此整体存货周转率绝对值不高。可比公司中，争光股份生产模式与公司较为相似，工艺流程分为不同阶段，主要产品通过半成品按一定配方搭配生产，需保持一定的库存商品备货水平。而皇马科技主要为单一阶段生产工艺流程，无需保持备货规模，存货余额水平较低，相应周转率较高。 | ||||||
（三） 金融资产、财务性投资
□适用 √不适用
（四） 固定资产、在建工程
1. 固定资产
√适用 □不适用
（1） 分类列示
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 2022年6月30日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
| 固定资产 | 41,818,032.74 | 42,845,246.30 | 47,022,068.30 | 52,552,752.33 |
| 固定资产清理 | - | - | - | - |
| 合计 | 41,818,032.74 | 42,845,246.30 | 47,022,068.30 | 52,552,752.33 |
1-1-291
（2） 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元
| 2022年6月30日 | |||||||
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 办公设备 | 电子设备 | 运输设备 | 其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||||
| 1.期初余额 | 29,251,154.96 | 50,553,760.21 | 472,025.68 | 1,000,422.66 | 268,845.83 | 2,544,861.03 | 84,091,070.37 |
| 2.本期增加金额 | - | 1,415,253.61 | 12,273.45 | 42,079.21 | 167,592.92 | - | 1,637,199.19 |
| （1）购置 | - | - | 12,273.45 | 42,079.21 | 167,592.92 | - | 221,945.58 |
| （2）在建工程转入 | - | 1,415,253.61 | - | - | - | - | 1,415,253.61 |
| （3）企业合并增加 | - | - | - | - | - | - | - |
| 3.本期减少金额 | - | 111,215.93 | - | - | - | - | 111,215.93 |
| （1）处置或报废 | - | 111,215.93 | - | - | - | - | 111,215.93 |
| 4.期末余额 | 29,251,154.96 | 51,857,797.89 | 484,299.13 | 1,042,501.87 | 436,438.75 | 2,544,861.03 | 85,617,053.63 |
| 二、累计折旧 | |||||||
| 1.期初余额 | 10,212,658.73 | 27,535,517.46 | 395,762.05 | 949,351.12 | 164,024.59 | 1,988,510.12 | 41,245,824.07 |
| 2.本期增加金额 | 685,562.94 | 1,883,804.70 | 13,901.38 | 1,882.25 | 34,266.49 | 39,434.19 | 2,658,851.95 |
| （1）计提 | 685,562.94 | 1,883,804.70 | 13,901.38 | 1,882.25 | 34,266.49 | 39,434.19 | 2,658,851.95 |
| 3.本期减少金额 | - | 105,655.13 | - | - | - | - | 105,655.13 |
| （1）处置或报废 | - | 105,655.13 | - | - | - | - | 105,655.13 |
| 4.期末余额 | 10,898,221.67 | 29,313,667.03 | 409,663.43 | 951,233.37 | 198,291.08 | 2,027,944.31 | 43,799,020.89 |
| 三、减值准备 | |||||||
| 1.期初余额 | - | - | - | - | - | - | - |
| 2.本期增加金额 | - | - | - | - | - | - | - |
| （1）计提 | - | - | - | - | - | - | - |
| 3.本期减少金额 | - | - | - | - | - | - | - |
| （1）处置或报废 | - | - | - | - | - | - | - |
| 4.期末余额 | - | - | - | - | - | - | - |
| 四、账面价值 | |||||||
| 1.期末账面价值 | 18,352,933.29 | 22,544,130.86 | 74,635.70 | 91,268.50 | 238,147.67 | 516,916.72 | 41,818,032.74 |
| 2.期初账面价值 | 19,038,496.23 | 23,018,242.75 | 76,263.63 | 51,071.54 | 104,821.24 | 556,350.91 | 42,845,246.30 |
单位：元
| 2021年12月31日 | |||||||
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 办公设备 | 电子设备 | 运输设备 | 其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||||
| 1.期初余额 | 29,251,154.96 | 48,744,166.68 | 463,618.60 | 1,000,422.66 | 268,845.83 | 2,544,861.03 | 82,273,069.76 |
| 2.本期增加金额 | - | 1,809,593.53 | 8,407.08 | - | - | - | 1,818,000.61 |
| （1）购置 | - | - | 8,407.08 | - | - | - | 8,407.08 |
| （2）在建工程转入 | - | 1,809,593.53 | - | - | - | - | 1,809,593.53 |
| （3）企业合并增加 | - | - | - | - | - | - | - |
| 3.本期减少金额 | - | - | - | - | - | - | - |
| （1）处置或报废 | - | - | - | - | - | - | - |
| 4.期末余额 | 29,251,154.96 | 50,553,760.21 | 472,025.68 | 1,000,422.66 | 268,845.83 | 2,544,861.03 | 84,091,070.37 |
| 二、累计折旧 | |||||||
| 1.期初余额 | 8,838,507.33 | 23,133,709.01 | 370,272.44 | 887,741.01 | 113,165.16 | 1,907,606.51 | 35,251,001.46 |
| 2.本期增加金额 | 1,374,151.40 | 4,401,808.45 | 25,489.61 | 61,610.11 | 50,859.43 | 80,903.61 | 5,994,822.61 |
| （1）计提 | 1,374,151.40 | 4,401,808.45 | 25,489.61 | 61,610.11 | 50,859.43 | 80,903.61 | 5,994,822.61 |
| 3.本期减少金额 | - | - | - | - | - | - | - |
1-1-292
| （1）处置或报废 | - | - | - | - | - | - | - |
| 4.期末余额 | 10,212,658.73 | 27,535,517.46 | 395,762.05 | 949,351.12 | 164,024.59 | 1,988,510.12 | 41,245,824.07 |
| 三、减值准备 | |||||||
| 1.期初余额 | - | - | - | - | - | - | - |
| 2.本期增加金额 | - | - | - | - | - | - | - |
| （1）计提 | - | - | - | - | - | - | - |
| 3.本期减少金额 | - | - | - | - | - | - | - |
| （1）处置或报废 | - | - | - | - | - | - | - |
| 4.期末余额 | - | - | - | - | - | - | - |
| 四、账面价值 | |||||||
| 1.期末账面价值 | 19,038,496.23 | 23,018,242.75 | 76,263.63 | 51,071.54 | 104,821.24 | 556,350.91 | 42,845,246.30 |
| 2.期初账面价值 | 20,412,647.63 | 25,610,457.67 | 93,346.16 | 112,681.65 | 155,680.67 | 637,254.52 | 47,022,068.30 |
单位：元
| 2020年12月31日 | |||||||
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 办公设备 | 电子设备 | 运输设备 | 其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||||
| 1.期初余额 | 29,356,154.96 | 50,610,219.64 | 437,468.16 | 983,785.49 | 116,239.32 | 2,375,869.87 | 83,879,737.44 |
| 2.本期增加金额 | - | 761,946.90 | 26,150.44 | 16,637.17 | 152,606.51 | 168,991.16 | 1,126,332.18 |
| （1）购置 | - | 319,469.02 | 26,150.44 | 16,637.17 | 152,606.51 | 168,991.16 | 683,854.30 |
| （2）在建工程转入 | - | 442,477.88 | - | 442,477.88 | |||
| （3）企业合并增加 | - | - | - | - | - | - | - |
| 3.本期减少金额 | 105,000.00 | 2,627,999.86 | - | - | - | - | 2,732,999.86 |
| （1）处置或报废 | 105,000.00 | 2,627,999.86 | 2,732,999.86 | ||||
| 4.期末余额 | 29,251,154.96 | 48,744,166.68 | 463,618.60 | 1,000,422.66 | 268,845.83 | 2,544,861.03 | 82,273,069.76 |
| 二、累计折旧 | |||||||
| 1.期初余额 | 7,486,799.68 | 20,811,822.68 | 350,666.52 | 761,822.83 | 72,941.60 | 1,842,931.80 | 31,326,985.11 |
| 2.本期增加金额 | 1,374,151.40 | 3,925,692.60 | 19,605.92 | 125,918.18 | 40,223.56 | 64,674.71 | 5,550,266.37 |
| （1）计提 | 1,374,151.40 | 3,925,692.60 | 19,605.92 | 125,918.18 | 40,223.56 | 64,674.71 | 5,550,266.37 |
| 3.本期减少金额 | 22,443.75 | 1,603,806.27 | - | - | - | - | 1,626,250.02 |
| （1）处置或报废 | 22,443.75 | 1,603,806.27 | - | - | - | - | 1,626,250.02 |
| 4.期末余额 | 8,838,507.33 | 23,133,709.01 | 370,272.44 | 887,741.01 | 113,165.16 | 1,907,606.51 | 35,251,001.46 |
| 三、减值准备 | |||||||
| 1.期初余额 | - | - | - | - | - | - | - |
| 2.本期增加金额 | - | - | - | - | - | - | - |
| （1）计提 | - | - | - | - | - | - | - |
| 3.本期减少金额 | - | - | - | - | - | - | - |
| （1）处置或报废 | - | - | - | - | - | - | - |
| 4.期末余额 | - | - | - | - | - | - | - |
| 四、账面价值 | |||||||
| 1.期末账面价值 | 20,412,647.63 | 25,610,457.67 | 93,346.16 | 112,681.65 | 155,680.67 | 637,254.52 | 47,022,068.30 |
1-1-293
| 2.期初账面价值 | 21,869,355.28 | 29,798,396.96 | 86,801.64 | 221,962.66 | 43,297.72 | 532,938.07 | 52,552,752.33 |
单位：元
| 2019年12月31日 | |||||||
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 办公设备 | 电子设备 | 运输设备 | 其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||||
| 1.期初余额 | 28,655,727.45 | 50,984,727.87 | 402,588.53 | 983,785.49 | 116,239.32 | 2,144,011.47 | 83,287,080.13 |
| 2.本期增加金额 | 700,427.51 | 233,847.80 | 76,118.61 | - | - | 231,858.40 | 1,242,252.32 |
| （1）购置 | - | - | 51,943.86 | - | - | - | 51,943.86 |
| （2）在建工程转入 | 700,427.51 | 192,254.88 | - | - | - | 892,682.39 | |
| （3）企业合并增加 | - | - | - | - | - | - | - |
| （4）其它增加 | - | - | - | - | - | - | - |
| 3.本期减少金额 | - | 608,356.03 | 41,238.98 | - | - | - | 649,595.01 |
| （1）处置或报废 | - | 608,356.03 | 41,238.98 | - | - | - | 649,595.01 |
| 4.期末余额 | 29,356,154.96 | 50,610,219.64 | 437,468.16 | 983,785.49 | 116,239.32 | 2,375,869.87 | 83,879,737.44 |
| 二、累计折旧 | |||||||
| 1.期初余额 | 6,092,382.32 | 16,831,839.17 | 375,415.00 | 591,229.84 | 53,860.40 | 1,683,272.69 | 25,627,999.42 |
| 2.本期增加金额 | 1,394,417.36 | 4,558,135.40 | 14,428.55 | 170,592.99 | 19,081.20 | 159,659.11 | 6,316,314.61 |
| （1）计提 | 1,394,417.36 | 4,558,135.40 | 14,428.55 | 170,592.99 | 19,081.20 | 159,659.11 | 6,316,314.61 |
| 3.本期减少金额 | - | 578,151.89 | 39,177.03 | - | - | - | 617,328.92 |
| （1）处置或报废 | - | 578,151.89 | 39,177.03 | - | - | - | 617,328.92 |
| 4.期末余额 | 7,486,799.68 | 20,811,822.68 | 350,666.52 | 761,822.83 | 72,941.60 | 1,842,931.80 | 31,326,985.11 |
| 三、减值准备 | |||||||
| 1.期初余额 | - | - | - | - | - | - | - |
| 2.本期增加金额 | - | - | - | - | - | - | - |
| （1）计提 | - | - | - | - | - | - | - |
| 3.本期减少金额 | - | - | - | - | - | - | - |
| （1）处置或报废 | - | - | - | - | - | - | - |
| 4.期末余额 | - | - | - | - | - | - | - |
| 四、账面价值 | |||||||
| 1.期末账面价值 | 21,869,355.28 | 29,798,396.96 | 86,801.64 | 221,962.66 | 43,297.72 | 532,938.07 | 52,552,752.33 |
| 2.期初账面价值 | 22,563,345.13 | 34,152,888.70 | 27,173.53 | 392,555.65 | 62,378.92 | 460,738.78 | 57,659,080.71 |
（3） 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
（4） 通过融资租赁租入的固定资产情况（未执行新租赁准则）
1-1-294
□适用 √不适用
（5） 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
（6） 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元
| 2022年6月30日 | ||
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 房屋及建筑物 | 4,922,267.57 | 详见本招股说明书“第五节 业务和技术”之“四、关键资源要素”之“（四）主要固定资产情况”之“1、房屋及建筑物” |
（7） 固定资产清理
□适用 √不适用
科目具体情况及说明
2. 在建工程
√适用 □不适用
（1） 分类列示
√适用 □不适用
单位：元
公司固定资产主要包括房屋及建筑物、机器设备、电子设备和办公设备等。报告期各期末，公司固定资产账面价值分别为5,255.28万元、4,702.21万元、4,284.52万元和4,181.80万元，主要随折旧计提下降。
项目
| 项目 | 2022年6月30日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
| 在建工程 | 9,677,058.69 | 924,019.75 | 1,093,531.56 | 478,611.24 |
| 工程物资 | - | - | - | - |
| 合计 | 9,677,058.69 | 924,019.75 | 1,093,531.56 | 478,611.24 |
（2） 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元
| 2022年6月30日 | |||
| 项目 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 |
| 三期扩建工程 | 2,376,863.29 | - | 2,376,863.29 |
| 生产线改造 | 7,250,987.56 | - | 7,250,987.56 |
1-1-295
| 研究院项目 | 49,207.84 | - | 49,207.84 |
| 合计 | 9,677,058.69 | - | 9,677,058.69 |
单位：元
| 2021年12月31日 | |||
| 项目 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 |
| 生产线改造 | 650,434.85 | - | 650,434.85 |
| 三期扩建工程 | 273,584.90 | - | 273,584.90 |
| 合计 | 924,019.75 | - | 924,019.75 |
单位：元
| 2020年12月31日 | |||
| 项目 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 |
| 8-1车间改造 | 987,336.87 | - | 987,336.87 |
| 四车间VOC尾气处理系统 | 106,194.69 | - | 106,194.69 |
| 合计 | 1,093,531.56 | - | 1,093,531.56 |
单位：元
| 2019年12月31日 | |||
| 项目 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 |
| 污泥低温密封干化机 | 478,611.24 | - | 478,611.24 |
| 合计 | 478,611.24 | - | 478,611.24 |
其他说明：
（3） 重要在建工程项目报告期变动情况
√适用 □不适用
单位：万元
无。
2022年1月—6月
| 2022年1月—6月 | ||||||||||||
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例（%） | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率（%） | 资金来源 |
| 三期扩建工程 | 130,000,000.00 | 273,584.90 | 2,103,278.39 | - | - | 237.69 | 1.83% | 1.83% | - | - | - | 自有资金 |
| 生产线改造 | 10,842,000.00 | 650,434.85 | 8,015,806.32 | 1,415,253.61 | - | 7,250,987.56 | 89.65% | 89.65% | - | - | - | 自有资金 |
| 研究院项目 | 100,000,000.00 | - | 49,207.84 | - | - | 49,207.84 | 0.05% | 0.05% | - | - | - | 自有资金 |
1-1-296
| 合计 | 240,842,000.00 | 924,019.75 | 10,168,292.55 | 1,415,253.61 | - | 7,300,433.09 | - | - | - | - | - | - |
单位：元
| 2021年度 | ||||||||||||
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例（%） | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率（%） | 资金来源 |
| 8-1车间改造 | 1,000,000.00 | 987,336.87 | 218,042.02 | 1,205,378.89 | - | - | 120.53% | 已完工 | - | - | - | 自有资金 |
| 四车间VOC尾气处理系统 | 130,000.00 | 106,194.69 | 106,194.69 | - | - | 81.69% | 已完工 | - | - | - | 自有资金 | |
| 生产线改造 | 7,012,000.00 | - | 1,148,454.80 | 498,019.95 | - | 650,434.85 | 16.38% | 进行中 | - | - | - | 自有资金 |
| 三期扩建工程 | 130,000,000.00 | - | 273,584.90 | - | - | 273,584.90 | 0.21% | 进行中 | - | - | - | 自有资金 |
| 合计 | 138,142,000.00 | 1,093,531.56 | 1,640,081.72 | 1,809,593.53 | - | 924,019.75 | - | - | - | - | - | - |
单位：元
| 2020年度 | ||||||||||||
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例（%） | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率（%） | 资金来源 |
| 污泥低温密封干化机 | 500,000.00 | 478,611.24 | - | 442,477.88 | 36,133.36 | - | 95.72% | 已完工 | - | - | - | 自有资金 |
| 8-1车间改造 | 1,000,000.00 | - | 987,336.87 | - | - | 987,336.87 | 98.73% | 进行中 | - | - | - | 自有资金 |
| 四车间VOC尾气处理系统 | 130,000.00 | - | 106,194.69 | - | - | 106,194.69 | 81.69% | 进行中 | - | - | - | 自有资金 |
| 合计 | 1,630,000.00 | 478,611.24 | 1,093,531.56 | 442,477.88 | 36,133.36 | 1,093,531.56 | - | - | - | - | - | - |
单位：元
| 2019年度 | ||||||||||||
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例（%） | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率（%） | 资金来源 |
| 污泥低温密封干化机 | 500,000.00 | - | 478,611.24 | - | - | 478,611.24 | 95.72% | 进行中 | - | - | - | 自有资金 |
| 合计 | 500,000.00 | - | 478,611.24 | - | - | 478,611.24 | - | - | - | - | - | - |
其他说明：
1-1-297
（4） 报告期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
（5） 工程物资情况
□适用 √不适用
（6） 科目具体情况及说明
无。报告期各期末，公司在建工程账面价值分别为47.86万元、109.35万元、92.40万元和967.71万元，主要是对车间及生产线的升级改造。报告期各期末，公司在建工程未发生减值。
3. 其他披露事项
报告期各期末，公司在建工程账面价值分别为47.86万元、109.35万元、92.40万元和967.71万元，主要是对车间及生产线的升级改造。报告期各期末，公司在建工程未发生减值。无。
4. 固定资产、在建工程总体分析
无。
（1）固定资产
报告期各期末，公司固定资产账面价值分别为5,255.28万元、4,702.21万元、4,284.52万元和4,181.80万元，呈下降趋势。占各期非流动资产的比例分别为84.06%、82.49%、
73.45%和63.81%，占各期资产总额的比例分别为27.35%、20.74%、13.58%和10.32%。
基于经营模式及行业特点，公司固定资产主要由机器设备和房屋及建筑物构成，报告期各期末，上述两项合计占当期末固定资产账面价值的比例分别为98.32%、97.88%、
98.16%和97.80%。具体情况如下表所示：
单位：万元
| （1）固定资产 报告期各期末，公司固定资产账面价值分别为5,255.28万元、4,702.21万元、4,284.52万元和4,181.80万元，呈下降趋势。占各期非流动资产的比例分别为84.06%、82.49%、73.45%和63.81%，占各期资产总额的比例分别为27.35%、20.74%、13.58%和10.32%。 基于经营模式及行业特点，公司固定资产主要由机器设备和房屋及建筑物构成，报告期各期末，上述两项合计占当期末固定资产账面价值的比例分别为98.32%、97.88%、98.16%和97.80%。具体情况如下表所示： 单位：万元 | |||||||||||
| 项目 | 2022年6月30日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | |||||||
| 金额 | 占比 | 变动率 | 金额 | 占比 | 变动率 | 金额 | 占比 | 变动率 | 金额 | 占比 | |
| 机器设备 | 2254.41 | 53.91% | -2.06% | 2,301.82 | 53.72% | -10.12% | 2,561.05 | 54.46% | -14.05% | 2,979.84 | 56.70% |
| 房屋及建筑物 | 1835.29 | 43.89% | -3.60% | 1,903.85 | 44.44% | -6.73% | 2,041.26 | 43.41% | -6.66% | 2,186.94 | 41.61% |
1-1-298
| 办公设备 | 7.46 | 0.18% | -2.18% | 7.63 | 0.18% | -18.30% | 9.33 | 0.20% | 7.54% | 8.68 | 0.17% |
| 电子设备 | 9.13 | 0.22% | 78.61% | 5.11 | 0.12% | -54.68% | 11.27 | 0.24% | -49.23% | 22.20 | 0.42% |
| 运输设备 | 23.81 | 0.57% | 127.24% | 10.48 | 0.24% | -32.67% | 15.57 | 0.33% | 259.56% | 4.33 | 0.08% |
| 其他设备 | 51.69 | 1.24% | -7.10% | 55.64 | 1.30% | -12.70% | 63.73 | 1.36% | 19.57% | 53.29 | 1.01% |
| 合计 | 4,181.80 | 100.00% | -2.40% | 4,284.52 | 100.00% | -8.88% | 4,702.21 | 100.00% | -10.52% | 5,255.28 | 100.00% |
报告期内，公司没有实施完成的大规模固定资产升级改造及扩建项目，各项资产的账面价值基本保持稳定，金额变动主要是资产折旧所致。报告期内，公司与同行业可比公司固定资产折旧年限比较情况如下：
| 如上所示，公司固定资产折旧计提政策与可比公司同类资产计提政策不存在显著差异。 截至2022年6月30日，发行人固定资产的具体情况及成新率参见本招股说明书“第五节 业务和技术”之“四、关键资源要素”之“（四）主要固定资产情况”。公司于期末对各项固定资产进行检查，未发现因现有固定资产超出法定使用期限和在报告期内市价持续下跌而需计提减值准备的情形，各项资产运行状况良好，故不计提固定资产减值准备。 2020年以来，公司订单数量增加，产能利用率迅速提升，营业收入相应增长。但囿于现有产能规模限制，2021年公司营业收入未能继续保持高速增长，公司固定资产 | ||||||
1-1-299
（五） 无形资产、开发支出
1. 无形资产
√适用 □不适用
（1） 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元
规模和产能明显不足，已难以满足未来业务发展需要和客户日益增长的采购需求。报告期内产能利用率情况详见本招股说明书“第五节 业务和技术”之“三、发行人主营业务情况”之“（一）销售情况和主要客户”之“1、报告期内主要业务情况”之“（2）产能利用率情况”。
（2）在建工程
报告期各期末，公司在建工程账面价值分别为47.86万元、109.35万元、92.40万元和967.71万元，占各期非流动资产的比例分别为0.77%、1.92%、1.58%和14.77%，占各期资产总额的比例分别为0.25%、0.48%、0.29%和2.39%，占比较小。公司在建工程主要是对车间及生产线的升级改造，有助于提升生产效率、节约成本，并减少污废排放。2022年上半年，公司生产线改造投入增加，加之三期扩建项目的初步投入，导致2022年6月末在建工程规模有所扩大。报告期各期末，公司在建工程不存在需要计提减值准备的情况。报告期内，公司在建工程在达到可使用状态当月均及时转入固定资产并投入使用，不存在延期转固情形。
2022年6月30日
| 2022年6月30日 | |||
| 项目 | 土地使用权 | 软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||
| 1.期初余额 | 9,537,756.00 | 119,936.53 | 9,657,692.53 |
| 2.本期增加金额 | - | - | - |
| （1）购置 | - | - | - |
| （2）内部研发 | - | - | - |
| （3）企业合并增加 | - | - | - |
| 3.本期减少金额 | - | - | - |
| （1）处置 | - | - | - |
| 4.期末余额 | 9,537,756.00 | 119,936.53 | 9,657,692.53 |
| 二、累计摊销 | |||
| 1.期初余额 | 2,495,712.82 | 119,936.53 | 2,615,649.35 |
| 2.本期增加金额 | 95,377.56 | - | 95,377.56 |
| （1）计提 | 95,377.56 | - | 95,377.56 |
1-1-300
| 3.本期减少金额 | - | - | - |
| （1）处置 | - | - | - |
| 4.期末余额 | 2,591,090.38 | 119,936.53 | 2,711,026.91 |
| 三、减值准备 | |||
| 1.期初余额 | - | - | - |
| 2.本期增加金额 | - | - | - |
| （1）计提 | - | - | - |
| 3.本期减少金额 | - | - | - |
| （1）处置 | - | - | - |
| 4.期末余额 | - | - | - |
| 四、账面价值 | |||
| 1.期末账面价值 | 6,946,665.62 | - | 6,946,665.62 |
| 2.期初账面价值 | 7,042,043.18 | - | 7,042,043.18 |
单位：元
| 2021年12月31日 | |||
| 项目 | 土地使用权 | 软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||
| 1.期初余额 | 9,537,756.00 | 119,936.53 | 9,657,692.53 |
| 2.本期增加金额 | - | - | - |
| （1）购置 | - | - | - |
| （2）内部研发 | - | - | - |
| （3）企业合并增加 | - | - | - |
| 3.本期减少金额 | - | - | - |
| （1）处置 | - | - | - |
| 4.期末余额 | 9,537,756.00 | 119,936.53 | 9,657,692.53 |
| 二、累计摊销 | |||
| 1.期初余额 | 2,304,957.70 | 101,946.00 | 2,406,903.70 |
| 2.本期增加金额 | 190,755.12 | 17,990.53 | 208,745.65 |
| （1）计提 | 190,755.12 | 17,990.53 | 208,745.65 |
| 3.本期减少金额 | - | - | - |
| （1）处置 | - | - | - |
| 4.期末余额 | 2,495,712.82 | 119,936.53 | 2,615,649.35 |
| 三、减值准备 | |||
| 1.期初余额 | - | - | - |
| 2.本期增加金额 | - | - | - |
| （1）计提 | - | - | - |
| 3.本期减少金额 | - | - | - |
| （1）处置 | - | - | - |
| 4.期末余额 | - | - | - |
| 四、账面价值 | |||
| 1.期末账面价值 | 7,042,043.18 | - | 7,042,043.18 |
| 2.期初账面价值 | 7,232,798.30 | 17,990.53 | 7,250,788.83 |
单位：元
| 2020年12月31日 | |||
| 项目 | 土地使用权 | 软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||
1-1-301
| 1.期初余额 | 9,537,756.00 | 119,936.53 | 9,657,692.53 |
| 2.本期增加金额 | - | - | - |
| （1）购置 | - | - | - |
| （2）内部研发 | - | - | - |
| （3）企业合并增加 | - | - | - |
| 3.本期减少金额 | - | - | - |
| （1）处置 | - | - | - |
| 4.期末余额 | 9,537,756.00 | 119,936.53 | 9,657,692.53 |
| 二、累计摊销 | |||
| 1.期初余额 | 2,114,202.58 | 77,958.72 | 2,192,161.30 |
| 2.本期增加金额 | 190,755.12 | 23,987.28 | 214,742.40 |
| （1）计提 | 190,755.12 | 23,987.28 | 214,742.40 |
| 3.本期减少金额 | - | - | - |
| （1）处置 | - | - | - |
| 4.期末余额 | 2,304,957.70 | 101,946.00 | 2,406,903.70 |
| 三、减值准备 | |||
| 1.期初余额 | - | - | - |
| 2.本期增加金额 | - | - | - |
| （1）计提 | - | - | - |
| 3.本期减少金额 | - | - | - |
| （1）处置 | - | - | - |
| 4.期末余额 | - | - | - |
| 四、账面价值 | |||
| 1.期末账面价值 | 7,232,798.30 | 17,990.53 | 7,250,788.83 |
| 2.期初账面价值 | 7,423,553.42 | 41,977.81 | 7,465,531.23 |
单位：元
| 2019年12月31日 | |||
| 项目 | 土地使用权 | 软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||
| 1.期初余额 | 9,537,756.00 | 119,936.53 | 9,657,692.53 |
| 2.本期增加金额 | - | - | |
| （1）购置 | - | - | - |
| （2）内部研发 | - | - | - |
| （3）企业合并增加 | - | - | - |
| 3.本期减少金额 | - | - | - |
| （1）处置 | - | - | - |
| 4.期末余额 | 9,537,756.00 | 119,936.53 | 9,657,692.53 |
| 二、累计摊销 | |||
| 1.期初余额 | 1,923,447.46 | 53,971.44 | 1,977,418.90 |
| 2.本期增加金额 | 190,755.12 | 23,987.28 | 214,742.40 |
| （1）计提 | 190,755.12 | 23,987.28 | 214,742.40 |
| 3.本期减少金额 | - | - | - |
| （1）处置 | - | - | - |
| 4.期末余额 | 2,114,202.58 | 77,958.72 | 2,192,161.30 |
| 三、减值准备 | |||
| 1.期初余额 | - | - | - |
| 2.本期增加金额 | - | - | - |
1-1-302
| （1）计提 | - | - | - |
| 3.本期减少金额 | - | - | - |
| （1）处置 | - | - | - |
| 4.期末余额 | - | - | - |
| 四、账面价值 | |||
| 1.期末账面价值 | 7,423,553.42 | 41,977.81 | 7,465,531.23 |
| 2.期初账面价值 | 7,614,308.54 | 65,965.09 | 7,680,273.63 |
其他说明：
（2） 报告期末尚未办妥产权证的土地使用权情况
□适用 √不适用
（3） 科目具体情况及说明
无。
公司的无形资产主要是土地使用权和财务软件。报告期各期末，公司无形资产账面价值分别为746.55万元、725.08万元、704.20万元和694.67万元，呈下降趋势。
报告期内，公司不存在研发费用资本化的情况。
2. 开发支出
□适用 √不适用
其他披露事项
公司的无形资产主要是土地使用权和财务软件。报告期各期末，公司无形资产账面价值分别为746.55万元、725.08万元、704.20万元和694.67万元，呈下降趋势。
报告期内，公司不存在研发费用资本化的情况。无。
3. 无形资产、开发支出总体分析
无。
公司的无形资产主要是土地使用权和财务软件。报告期各期末，公司无形资产账面价值分别为746.55万元、725.08万元、704.20万元和694.67万元，占各期非流动资产的比例分别为11.94%、12.72%、12.07%和10.60%，占各期资产总额的比例分别为3.89%、
3.20%、2.23%和1.72%，金额变动均为累计摊销计提所致。报告期内，公司无形资产不
1-1-303
（六） 商誉
□适用 √不适用
（七） 主要债项
1. 短期借款
√适用 □不适用
（1） 短期借款分类
单位：元
存在需要计提减值准备的情况。公司将研发投入均费用化处理，报告期内不存在研究开发支出资本化的情况。
项目
| 项目 | 2022年6月30日 |
| 质押借款 | - |
| 抵押借款 | - |
| 保证借款 | 10,012,222.22 |
| 信用借款 | - |
| 合计 | 10,012,222.22 |
短期借款分类说明：
（2） 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
（3） 科目具体情况及说明
报告期内，短期借款是公司向银行借入的偿还期限在1年（含1年）以内的各种借款，公司短期借款主要为保证借款。
截至2022年6月30日，公司短期借款账面余额1,001.22万元，其中本金1,000万元，预提利息1.22万元，系公司因生产经营需要向银行申请的保证借款，主要用于支付原材料采购货款，具体情况如下表所示：
| 截至2022年6月30日，公司短期借款账面余额1,001.22万元，其中本金1,000万元，预提利息1.22万元，系公司因生产经营需要向银行申请的保证借款，主要用于支付原材料采购货款，具体情况如下表所示： | |||||||
| 序号 | 贷款人 | 金额 （万元） | 类型 | 期限 | 利率 | ||
| 1 | 中国银行股份有限公司重庆长寿支行 | 500.00 | 保证借款 | 2022年4月11日至2023年4月11日 | 3.85% | ||
| 2 | 重庆三峡银行长寿支 | 500.00 | 保证借款 | 2022年3月30日至 | 5.50% | ||
1-1-304
2. 交易性金融负债
□适用 √不适用
3. 衍生金融负债
□适用 √不适用
4. 合同负债（已执行新收入准则公司适用）
√适用 □不适用
（1） 合同负债情况
单位：元
| 项目 | 2022年6月30日 |
| 预收货款 | 32,478,161.22 |
| 合计 | 32,478,161.22 |
（2） 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
（3） 科目具体情况及说明
| 报告期各期末，公司预收款项和合同负债合计分别为624.84万元、466.62万元、645.01万元和3,247.82万元，账龄均在1年以内。 | ||||||
5. 长期借款
1-1-305
□适用 √不适用
6. 其他流动负债
√适用 □不适用
（1） 其他流动负债情况
单位：元
| 项目 | 2022年6月30日 |
| 短期应付债券 | - |
| 应付退货款 | - |
| 待转销项税 | 2,350,128.68 |
| 合计 | 2,350,128.68 |
（2） 短期应付债券的增减变动
□适用 √不适用
（3） 科目具体情况及说明
| 公司于2020年1月1日起执行新收入准则，将原在预收款项中核算的已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务在合同负债中进行核算，原预收款项中增值税部分由于不符合合同负债确认条件而在待转销项税中进行核算。2020年、2021年末和2022年6月末，公司待转销项税金额分别为3.89万元、5.16万元和235.01万元。 | ||||||
7. 其他非流动负债
□适用 √不适用
8. 应付债券
□适用 √不适用
9. 主要债项、期末偿债能力总体分析
1-1-306
| 注：上述指标的计算方法如下： 流动比率=流动资产/流动负债 速动比率=（流动资产-存货-预付款项-一年内到期的非流动资产-其他流动资产）/流动负债 资产负债率=负债总额/资产总额 利息保障倍数=（利润总额+利息费用）/利息费用 息税折旧摊销前利润=利润总额+利息费用+固定资产折旧+长期待摊费用摊销+无形资产摊销 （2）短期偿债能力分析 ① 流动比率与速动比率变动分析 报告期各期末，公司流动比率分别为1.93、2.86、2.66和2.13，速动比率分别为1.28、1.82、1.84和1.48，整体流动性较好，短期偿债能力较强。报告期内，公司营业收入规模扩大、盈利能力增强，经营性现金净流入持续增加，应收账款、货币资金及存货等流动资产相应增长，2019年至2021年末，公司流动资产增长幅度高于流动负债的增长幅度，因此流动比率及速动比率逐步提升；2022年6月末，公司流动资产增加的规模高于流动负债，由于流动资产规模增幅低于流动负债，故导致公司流动比例及速动比率有所下降。 ② 可比公司比较 报告期各期末，公司与可比公司短期偿债能力指标的比较情况如下： | ||||||||||||
| 指标 | 公司 | 2022年6月30日 | 2021年末 | 2020年末 | 2019年末 | |||||||
| 流动比率 | 中触媒 | 8.82 | 1.32 | 1.27 | 1.32 | |||||||
1-1-307
| （倍） | 争光股份 | 15.93 | 14.99 | 2.87 | 1.39 |
| 皇马科技 | 3.41 | 3.46 | 3.50 | 3.96 | |
| 可比公司平均 | 9.39 | 6.59 | 2.55 | 2.22 | |
| 康普化学 | 2.13 | 2.66 | 2.86 | 1.93 | |
| 速动比率（倍） | 中触媒 | 7.42 | 0.52 | 0.66 | 0.75 |
| 争光股份 | 14.57 | 13.72 | 1.90 | 0.75 | |
| 皇马科技 | 2.64 | 2.63 | 2.86 | 3.31 | |
| 可比公司平均 | 8.21 | 5.62 | 1.81 | 1.60 | |
| 康普化学 | 1.48 | 1.84 | 1.82 | 1.28 |
报告期各期末，发行人流动比率和速动比率与可比公司平均值较为接近，2021年10月和2022年2月，由于争光股份和中触媒首发募集资金先后到账，相应期末流动比率和速动比率大幅提升，拉高了可比公司平均值。扣除其影响后，发行人流动比率和速动比率与可比公司平均值不存在显著差异。
（3）长期偿债能力分析
① 资产负债率变动分析
报告期各期末，公司资产负债率分别为34.96%、26.17%、30.59%和39.36%，在2020年明显下降后2021年小幅回升。2020年以来公司销售规模扩大、盈利能力增强，存货、应收账款和货币资金等流动资产增加，带动资产规模增长，资产负债率显著下降，财务结构更趋稳健。2021年末，由于应付票据余额增加，公司资产负债率较2020年有所上升。2022年6月末，由于应付票据、应付账款以及合同负债增加，公司资产负债率较2021年有所上升。具体原因参见本节之“二、资产负债等财务状况分析”之“（七）主要债项”以及“（九）其他资产负债科目分析”。
② 同行业可比公司比较
报告期各期末，公司资产负债率与可比公司的比较情况如下：
| 2019年末、2020年末，公司资产负债率整体略低于可比公司平均值，主要原因系公司现金流情况较好，债务融资及经营性负债规模不大，资本结构健康，资产负债率长期维持较低水平，长期偿债能力较强。2021年10月和2022年2月，争光股份和中触 | |||||||
1-1-308
（八） 股东权益
1. 股本
单位：元
媒首发募集资金到账，相应期末资产负债率较低，拉低了可比公司平均水平。
③ 利息保障倍数与息税折旧摊销前利润
报告期内，公司利息保障倍数分别为25.92倍、168.89倍、173.28倍和338.99倍，息税折旧摊销前利润分别为2,520.79万元、7,523.68万元、6,608.00万元和5,383.63万元，偿债能力较强。受益于较强的盈利能力、稳定增长的经营性现金净流量以及稳健的财务政策，报告期内公司主要以自有资金满足融资需求，各期末有息负债总额较低，分别为900.00万元、300.00万元、700.00万元和1,000.00万元，不存在本金或利息逾期的情况，财务风险较低。
| 2021年12月31日 | 本期变动 | 2022年6月30日 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 57,225,000.00 | - | 17,167,500.00 | - | 17,167,500.00 | - | 74,392,500.00 |
单位：元
| 2020年12月31日 | 本期变动 | 2021年12月31日 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 57,225,000.00 | - | - | - | - | - | 57,225,000.00 |
单位：元
| 2019年12月31日 | 本期变动 | 2020年12月31日 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 57,225,000.00 | - | - | - | - | - | 57,225,000.00 |
单位：元
| 2018年12月31日 | 本期变动 | 2019年12月31日 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 57,225,000.00 | - | - | - | - | - | 57,225,000.00 |
科目具体情况及说明：
1-1-309
2. 其他权益工具
□适用 √不适用
3. 资本公积
√适用 □不适用
单位：元
股，共送红股1,716.75万股，送股后公司总股本增加至7,439.25万股。
项目
| 项目 | 2021年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2022年6月30日 |
| 资本溢价（股本溢价） | 42,542,841.36 | - | - | 42,542,841.36 |
| 其他资本公积 | - | - | - | - |
| 合计 | 42,542,841.36 | - | - | 42,542,841.36 |
单位：元
| 项目 | 2020年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2021年12月31日 |
| 资本溢价（股本溢价） | 42,542,841.36 | - | - | 42,542,841.36 |
| 其他资本公积 | - | - | - | - |
| 合计 | 42,542,841.36 | - | - | 42,542,841.36 |
单位：元
| 项目 | 2019年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2020年12月31日 |
| 资本溢价（股本溢价） | 42,542,841.36 | - | - | 42,542,841.36 |
| 其他资本公积 | - | - | - | - |
| 合计 | 42,542,841.36 | - | - | 42,542,841.36 |
单位：元
| 项目 | 2018年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2019年12月31日 |
| 资本溢价（股本溢价） | 42,587,860.76 | - | 45,019.40 | 42,542,841.36 |
| 其他资本公积 | - | - | - | - |
| 合计 | 42,587,860.76 | - | 45,019.40 | 42,542,841.36 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
□适用 √不适用
科目具体情况及说明：
4. 库存股
□适用 √不适用
1-1-310
5. 其他综合收益
□适用 √不适用
6. 专项储备
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 2021年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2022年6月30日 |
| 安全生产费 | 2,663,793.51 | 1,413,037.84 | 949,929.60 | 3,126,901.75 |
| 合计 | 2,663,793.51 | 1,413,037.84 | 949,929.60 | 3,126,901.75 |
单位：元
| 项目 | 2020年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2021年12月31日 |
| 安全生产费 | 2,085,224.44 | 2,779,329.33 | 2,200,760.26 | 2,663,793.51 |
| 合计 | 2,085,224.44 | 2,779,329.33 | 2,200,760.26 | 2,663,793.51 |
单位：元
| 项目 | 2019年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2020年12月31日 |
| 安全生产费 | 1,326,403.71 | 2,365,622.83 | 1,606,802.10 | 2,085,224.44 |
| 合计 | 1,326,403.71 | 2,365,622.83 | 1,606,802.10 | 2,085,224.44 |
单位：元
| 项目 | 2018年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2019年12月31日 |
| 安全生产费 | 1,522,417.29 | 1,781,114.63 | 1,977,128.21 | 1,326,403.71 |
| 合计 | 1,522,417.29 | 1,781,114.63 | 1,977,128.21 | 1,326,403.71 |
科目具体情况及说明：
7. 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元
报告期各期末，公司专项储备均为按照《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财企〔2012〕16号）的规定提取并使用的生产安全费。
项目
| 项目 | 2021年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2022年6月30日 |
| 法定盈余公积 | 15,738,834.98 | - | - | 15,738,834.98 |
| 任意盈余公积 | - | - | - | - |
| 合计 | 15,738,834.98 | - | - | 15,738,834.98 |
单位：元
| 项目 | 2020年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2021年12月31日 |
| 法定盈余公积 | 10,617,890.32 | 5,120,944.66 | - | 15,738,834.98 |
| 任意盈余公积 | - | - | - | - |
1-1-311
| 合计 | 10,617,890.32 | 5,120,944.66 | - | 15,738,834.98 |
单位：元
| 项目 | 2019年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2020年12月31日 |
| 法定盈余公积 | 4,711,847.29 | 5,906,043.03 | - | 10,617,890.32 |
| 任意盈余公积 | - | - | - | - |
| 合计 | 4,711,847.29 | 5,906,043.03 | - | 10,617,890.32 |
单位：元
| 项目 | 2018年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2019年12月31日 |
| 法定盈余公积 | 3,208,098.11 | 1,503,749.18 | - | 4,711,847.29 |
| 任意盈余公积 | - | - | - | - |
| 合计 | 3,208,098.11 | 1,503,749.18 | - | 4,711,847.29 |
科目具体情况及说明：
8. 未分配利润
单位：元
报告期各期末，公司盈余公积金额逐年上涨，与公司各期净利润呈正相关。公司的盈余公积均为法定盈余公积，公司按照母公司当年实现净利润的10%在每年末提取。
项目
| 项目 | 2022年6月30日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
| 调整前上期末未分配利润 | 100,748,884.18 | 54,919,241.12 | 29,759,338.92 | 23,957,485.69 |
| 调整期初未分配利润合计数 | - | - | -10,596,520.78 | -18,649,245.80 |
| 调整后期初未分配利润 | 100,748,884.18 | 54,919,241.12 | 19,162,818.14 | 5,308,239.89 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 43,398,342.72 | 50,950,587.72 | 58,829,966.01 | 15,358,327.43 |
| 减：提取法定盈余公积 | - | 5,120,944.66 | 5,906,043.03 | 1,503,749.18 |
| 提取任意盈余公积 | - | - | - | - |
| 提取一般风险准备 | - | - | - | - |
| 应付普通股股利 | 17,167,500.00 | - | 17,167,500.00 | - |
| 转作股本的普通股股利 | 17,167,500.00 | - | - | - |
| 期末未分配利润 | 109,812,226.90 | 100,748,884.18 | 54,919,241.12 | 19,162,818.14 |
调整期初未分配利润明细：
√适用 □不适用
（1）由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0元。
（2）由于会计政策变更，影响2019年度期初未分配利润-7,557,698.39元。
（3）由于重大会计差错更正，影响2019年度期初未分配利润-11,091,547.41元，2020
1-1-312
年度期初未分配利润-10,596,520.78元。
（4）由于同一控制下企业合并导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0元。
（5）其他调整合计影响期初未分配利润0元。
科目具体情况及说明：
9. 其他披露事项
报告期内，受益于公司经营业绩的上升，未分配利润逐年增长。无。
10. 股东权益总体分析
无。报告期内公司经营业绩提升、盈利能力增强，盈余公积和未分配利润的累积带动所有者权益增长，所有者权益期末余额分别为12,496.89万元、16,739.02万元、21,891.94万元和24,561.33万元。
（九） 其他资产负债科目分析
1. 货币资金
√适用 □不适用
单位：元
报告期内公司经营业绩提升、盈利能力增强，盈余公积和未分配利润的累积带动所有者权益增长，所有者权益期末余额分别为12,496.89万元、16,739.02万元、21,891.94万元和24,561.33万元。
项目
| 项目 | 2022年6月30日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
| 库存现金 | 8,415.67 | 64,732.37 | 32,467.37 | 13,448.42 |
| 银行存款 | 61,269,427.99 | 94,158,136.45 | 66,594,015.92 | 20,898,988.01 |
| 其他货币资金 | 59,426,678.26 | 27,561,341.31 | 10,557,589.17 | 13,174,026.80 |
| 合计 | 120,704,521.92 | 121,784,210.13 | 77,184,072.46 | 34,086,463.23 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | - | - | - | - |
使用受到限制的货币资金：
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 2022年6月30日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
1-1-313
| 银行承兑汇票保证金 | 34,597,059.25 | 27,561,341.31 | 10,557,589.17 | 6,527,924.05 |
| 用于担保的定期存款或通知存款 | 24,828,417.20 | - | - | 1,500,000.00 |
| 合计 | 59,425,476.45 | 27,561,341.31 | 10,557,589.17 | 8,027,924.05 |
科目具体情况及说明：
2. 预付款项
√适用 □不适用
（1） 预付款项按账龄列示
单位：元
报告期各期末，公司货币资金金额分别为3,408.65万元、7,718.41万元、12,178.42万元和12,070.45万元，占流动资产比例分别为26.30%、45.48%、47.38%和35.55%，占资产总额的比例分别为17.74%、34.04%、38.61%和29.80%。
2019年至2021年，库存现金和银行存款均保持较快增长速度，主要原因系公司经营规模扩大、销售额显著提升且客户回款情况良好，销售商品收到的现金增长较快，经营性资金结存因此同步增加。2022年6月末，公司银行存款金额下降主要系交易性金融资产投资金额以及2022年上半年年实施权益分配金额大于2022年上半年经营活动产生现金流量净流量所致。
其他货币资金主要包括银行承兑汇票保证金和定期存款，报告期各期末余额分别为1,317.40万元、1,055.76万元、2,756.13万元和5,942.55万元，主要公司随应付票据规模以及应客户需求所提供保函规模的变动而波动。
账龄
| 账龄 | 2022年6月30日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | ||||
| 金额 | 占比（%） | 金额 | 占比（%） | 金额 | 占比（%） | 金额 | 占比（%） | |
| 1年以内 | 3,193,697.31 | 99.51% | 2,075,135.36 | 99.75% | 4,239,106.09 | 100.00% | 1,230,539.89 | 100.00% |
| 1至2年 | 15,610.50 | 0.49% | 5,296.61 | 0.25% | - | - | - | - |
| 2至3年 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 3年以上 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 合计 | 3,209,307.81 | 100.00% | 2,080,431.97 | 100.00% | 4,239,106.09 | 100.00% | 1,230,539.89 | 100.00% |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算的原因：
□适用 √不适用
1-1-314
（2） 按预付对象归集的报告期各期末余额前五名的预付款项情况
√适用 □不适用
单位：元
| 单位名称 | 2022年6月30日 | 占预付账款期末余额比例（%） |
| ExxonMobil Chemical Asia Pacific | 1,729,125.10 | 53.88% |
| 上海优塔化工科技有限公司 | 482,413.75 | 15.03% |
| 运城市鸿福美冶商贸有限公司 | 243,900.00 | 7.60% |
| 重庆新匠人建筑劳务有限公司 | 150,000.00 | 4.67% |
| 中国石油天然气股份有限公司重庆长寿销售分公司 | 135,234.22 | 4.21% |
| 合计 | 2,740,673.07 | 85.39% |
单位：元
| 单位名称 | 2021年12月31日 | 占预付账款期末余额比例（%） |
| 南平天福新材料有限公司 | 370,000.00 | 17.78% |
| 重庆湘渝盐化股份有限公司 | 214,789.60 | 10.32% |
| 重庆翰森建筑工程有限公司 | 213,000.00 | 10.24% |
| 重庆九洲搪瓷制品有限公司 | 195,550.00 | 9.40% |
| 国网重庆市电力公司长寿供电分公司 | 101,454.64 | 4.88% |
| 合计 | 1,094,794.24 | 52.62% |
单位：元
| 单位名称 | 2020年12月31日 | 占预付账款期末余额比例（%） |
| 重庆金悦化工有限公司 | 3,602,097.03 | 84.97% |
| 国网重庆市电力公司长寿供电分公司 | 156,171.58 | 3.68% |
| 重庆辉泰化工销售有限公司 | 92,400.00 | 2.18% |
| 中国石油天然气股份有限公司重庆销售分公司长寿经营部 | 90,840.87 | 2.14% |
| 重庆湘渝盐化股份有限公司 | 55,579.60 | 1.31% |
| 合计 | 3,997,089.08 | 94.28% |
单位：元
| 单位名称 | 2019年12月31日 | 占预付账款期末余额比例（%） |
| 中海油销售（北京）股份有限公司 | 851,200.00 | 69.17% |
| 国网重庆市电力公司长寿供电分公司 | 155,974.08 | 12.68% |
| 中国石油天然气股份有限公司重庆销售分公司长寿经营部 | 136,315.84 | 11.08% |
| 重庆百鸥环保科技有限公司 | 31,200.00 | 2.54% |
| 青岛利恒环保仪器设备有限公司 | 23,250.00 | 1.89% |
| 合计 | 1,197,939.92 | 97.36% |
（3） 科目具体情况及说明
1-1-315
3. 合同资产
□适用 √不适用
4. 其他应收款
√适用 □不适用
单位：元
分别为123.05万元、423.91万元、208.04万元和320.93万元，占流动资产的比例分别为0.95%、2.50%、0.81%和0.95%。
项目
| 项目 | 2022年6月30日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
| 应收利息 | - | - | - | - |
| 应收股利 | - | - | - | - |
| 其他应收款 | 7,165,143.16 | 2,111,356.11 | 1,865,671.27 | 617,170.80 |
| 合计 | 7,165,143.16 | 2,111,356.11 | 1,865,671.27 | 617,170.80 |
（1） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 2022年6月30日 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备的其他应收款 | - | - | - | - | - |
| 按组合计提坏账准备的其他应收款 | 7,165,307.15 | 100.00% | 163.99 | 0.00% | 7,165,143.16 |
| 合计 | 7,165,307.15 | 100.00% | 163.99 | 0.00% | 7,165,143.16 |
单位：元
| 类别 | 2021年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备的其他应收款 | - | - | - | - | - |
| 按组合计提坏账准备的其他应收款 | 2,135,871.61 | 100.00% | 24,515.50 | 1.15% | 2,111,356.11 |
| 合计 | 2,135,871.61 | 100.00% | 24,515.50 | 1.15% | 2,111,356.11 |
单位：元
| 类别 | 2020年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备的其他应收款 | - | - | - | - | - |
| 按组合计提坏账准备的 | 1,865,798.05 | 100.00% | 126.78 | 0.01% | 1,865,671.27 |
1-1-316
| 其他应收款 | |||||
| 合计 | 1,865,798.05 | 100.00% | 126.78 | 0.01% | 1,865,671.27 |
单位：元
| 类别 | 2019年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备的其他应收款 | - | - | - | - | - |
| 按组合计提坏账准备的其他应收款 | 626,132.64 | 100.00% | 8,961.84 | 1.43% | 617,170.80 |
| 合计 | 626,132.64 | 100.00% | 8,961.84 | 1.43% | 617,170.80 |
1） 按单项计提坏账准备
□适用 √不适用
2） 按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元
| 组合名称 | 2022年6月30日 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 无风险组合 | 7,162,027.41 | - | - |
| 账龄组合 | 3,279.74 | 163.99 | 5.00% |
| 其中:1年以内 | 3,279.74 | 163.99 | 5.00% |
| 合计 | 7,165,307.15 | 163.99 | 0.00% |
单位：元
| 组合名称 | 2021年12月31日 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 无风险组合 | 1,645,561.58 | - | - |
| 账龄组合 | 490,310.03 | 24,515.50 | 5.00% |
| 其中：1年以内 | 490,310.03 | 24,515.50 | 5.00% |
| 合计 | 2,135,871.61 | 24,515.50 | 1.15% |
单位：元
| 组合名称 | 2020年12月31日 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 无风险组合 | 1,863,528.48 | - | - |
| 账龄组合 | 2,269.57 | 126.78 | 5.59% |
| 其中：1年以内 | 2,136.57 | 106.83 | 5.00% |
| 2-3年 | 133.00 | 19.95 | 15.00% |
| 合计 | 1,865,798.05 | 126.78 | 0.01% |
单位：元
| 组合名称 | 2019年12月31日 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 无风险组合 | 476,895.94 | - | - |
| 账龄组合 | 149,236.70 | 8,961.84 | 6.01% |
| 其中：1年以内 | 134,236.70 | 6,711.84 | 5.00% |
| 2-3年 | 15,000.00 | 2,250.00 | 15.00% |
| 合计 | 626,132.64 | 8,961.84 | 1.43% |
1-1-317
确定组合依据的说明：
3） 如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请按下表披露坏账准备的相关信息：
√适用 □不适用
单位：元
无风险组合包括保证金及出口业务存在的出口退税款。账龄组合中，相同账龄的其他应收款具有类似信用风险特征，公司依据账龄确定账龄组合，在组合基础上计提坏账准备。
坏账准备
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2022年1月1日余额 | 24,515.50 | - | - | 24,515.50 |
| 2022年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | - | - | - | - |
| --转入第三阶段 | - | - | - | - |
| --转回第二阶段 | - | - | - | - |
| --转回第一阶段 | - | - | - | - |
| 本期计提 | -24,351.51 | - | - | -24,351.51 |
| 本期转回 | - | - | - | - |
| 本期转销 | - | - | - | - |
| 本期核销 | - | - | - | - |
| 其他变动 | - | - | - | - |
| 2022年6月30日余额 | 163.99 | - | - | 163.99 |
对报告期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
报告期坏账准备计提金额以及评估金融工具信用风险是否显著增加的依据：
□适用 √不适用
（2） 应收利息
1） 应收利息分类
□适用 √不适用
2） 重要逾期利息
1-1-318
□适用 √不适用
（3） 应收股利
□适用 √不适用
（4） 其他应收款
√适用 □不适用
1） 按款项性质列示的其他应收款
单位：元
| 款项性质 | 2022年6月30日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
| 保证金及押金 | 4,834,999.82 | 429,999.82 | 434,199.82 | 476,895.94 |
| 备用金 | - | 8,000.00 | - | 149,236.70 |
| 往来款 | - | - | - | - |
| 出口退税 | 2,327,027.59 | 1,215,561.76 | 1,429,328.66 | - |
| 保险赔款 | - | 482,310.03 | - | - |
| 其他 | 3,279.74 | - | 2,269.57 | - |
| 合计 | 7,165,307.15 | 2,135,871.61 | 1,865,798.05 | 626,132.64 |
2） 按账龄披露的其他应收款
单位：元
| 账龄 | 2022年6月30日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
| 1年以内 | 6,735,307.33 | 1,701,671.79 | 1,531,598.23 | 323,932.82 |
| 1至2年 | - | 100,000.00 | 187,000.00 | - |
| 2至3年 | - | 187,000.00 | - | 15,000.00 |
| 3年以上 | - | |||
| 3至4年 | - | - | - | 132,999.82 |
| 4至5年 | - | - | 132,999.82 | 154,200.00 |
| 5年以上 | 429,999.82 | 147,199.82 | 14,200.00 | - |
| 合计 | 7,165,307.15 | 2,135,871.61 | 1,865,798.05 | 626,132.64 |
3） 报告期内实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
4） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元
| 单位名称 | 2022年6月30日 | ||||
| 款项性质 | 2022年6月30日 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计 | 坏账准备期末余额 | |
1-1-319
| 数的比例（%） | |||||
| 重庆联合产权交易公司集团股份有限公司 | 保证金 | 4,400,000.00 | 1年以内 | 61.41% | - |
| 国家税务总局重庆市长寿区税务局 | 出口退税 | 2,327,027.59 | 1年以内 | 32.48% | - |
| 威立雅长扬热能（重庆）有限责任公司 | 保证金 | 399,999.82 | 2-3年、3-4年、5年以上 | 5.58% | - |
| 长寿经济技术开发区管理委员会 | 保证金 | 20,000.00 | 5年以上 | 0.28% | - |
| 重庆市渝川燃气有限公司 | 保证金 | 10,000.00 | 5年以上 | 0.14% | - |
| 合计 | - | 7,157,027.41 | - | 99.89% | - |
单位：元
| 单位名称 | 2021年12月31日 | ||||
| 款项性质 | 2021年12月31日 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备期末余额 | |
| 国家税务总局重庆市长寿区税务局 | 出口退税 | 1,215,561.76 | 1年以内 | 56.91% | |
| 中国人民财产保险股份有限公司重庆市分公司 | 理赔款 | 482,310.03 | 1年以内 | 22.58% | 24,115.50 |
| 威立雅长扬热能（重庆）有限责任公司 | 保证金 | 399,999.82 | 1-2年、2-3年、5年以上 | 18.73% | |
| 长寿经济技术开发区管理委员会 | 保证金 | 20,000.00 | 5年以上 | 0.94% | |
| 重庆市渝川燃气有限公司 | 保证金 | 10,000.00 | 5年以上 | 0.47% | |
| 合计 | - | 2,127,871.61 | - | 99.63% | 24,115.50 |
单位：元
| 单位名称 | 2020年12月31日 | ||||
| 款项性质 | 2020年12月31日 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备期末余额 | |
| 国家税务总局重庆市长寿区税务局 | 出口退税 | 1,429,328.66 | 1年以内 | 76.61% | |
| 威立雅长扬热能（重庆）有限责任公司 | 保证金 | 399,999.82 | 1年以内、1-2年、4-5年 | 21.44% | |
| 长寿经济技术开发区管理委 | 保证金 | 20,000.00 | 4-5年 | 1.07% | |
1-1-320
| 员会 | |||||
| 重庆市渝川燃气有限公司 | 保证金 | 10,000.00 | 5年以上 | 0.54% | |
| 重庆长维物资有限公司 | 保证金 | 4,200.00 | 5年以上 | 0.23% | |
| 合计 | - | 1,863,528.48 | - | 99.89% | - |
单位：元
| 单位名称 | 2019年12月31日 | ||||
| 款项性质 | 2019年12月31日 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备期末余额 | |
| 威立雅长扬热能（重庆）有限责任公司 | 保证金 | 299,999.82 | 1年以内、3-4年 | 47.91% | |
| 重庆市渝川燃气有限公司 | 保证金 | 150,000.00 | 4-5年 | 23.96% | |
| 刘业红 | 备用金 | 50,000.00 | 1年以内 | 7.99% | 2,500.00 |
| 李朝亮 | 备用金 | 40,000.00 | 1年以内 | 6.39% | 2,000.00 |
| 夏灵 | 备用金 | 21,929.70 | 1年以内 | 3.50% | 1,096.49 |
| 合计 | - | 561,929.52 | - | 89.75% | 5,596.49 |
5） 涉及政府补助的其他应收款
□适用 √不适用
（5） 科目具体情况及说明
5. 应付票据
√适用 □不适用
单位：元
报告期各期末，公司其他应收款账面价值分别为61.72万元、186.57万元、211.14万元和716.51万元，占流动资产的比例分别为0.48%、1.10%、0.82%和2.11%，占比较低。公司其他应收款主要包括应收出口退税、保证金和员工备用金等。
种类
| 种类 | 2022年6月30日 |
| 商业承兑汇票 | - |
| 银行承兑汇票 | 59,362,144.92 |
| 合计 | 59,362,144.92 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0元。科目具体情况及说明:
1-1-321
| 2021年末、2022年上半年末公司应付票据余额大幅增长，主要原因系下游需求强劲，公司预期订单量将保持增长，因此进行相应采购备货，对票据结算的需求增加；同时，随业务规模的不断增长，公司对营运资金的需求量亦相对增加，因此适当增加应付票据等融资工具的利用，以提高资金运转效率；最后，公司开具银行承兑汇票时，银行会冻结同等或一半金额的保证金，保证金利率高于一般存款利率，公司为了提高资金收益，会适当提高使用银行承兑汇票支付货款频率。因此，2021年末、2022年上半年末公司开具的银行承兑汇票余额显著增加。 公司报告期各期末不存在已到期未支付的应付票据。 | ||||||
6. 应付账款
√适用 □不适用
（1） 应付账款列示
单位：元
| 项目 | 2022年6月30日 |
| 货款 | 38,316,767.05 |
| 工程及设备款 | 2,309,257.32 |
| 服务采购款 | 1,839,819.97 |
| 其他 | 21,052.05 |
| 合计 | 42,486,896.39 |
（2） 按收款方归集的期末余额前五名的应付账款情况
单位：元
| 单位名称 | 2022年6月30日 | ||
| 应付账款 | 占应付账款期末余额合计数的比例（%） | 款项性质 | |
| 江西国化实业有限公司 | 5,860,362.00 | 13.79% | 货款 |
| 南京新化原化学有限公司 | 5,209,180.00 | 12.26% | 货款 |
| 南京古田化工有限公司 | 4,023,032.91 | 9.47% | 货款 |
1-1-322
| 衢州波涛化工有限公司 | 3,225,920.00 | 7.59% | 货款 |
| 常州洪珠化学品有限公司 | 3,042,279.63 | 7.16% | 货款 |
| 合计 | 21,360,774.54 | 50.28% | - |
（3） 账龄超过1年的重要应付账款
□适用 √不适用
（4） 科目具体情况及说明
7. 预收款项
□适用 √不适用
8. 应付职工薪酬
√适用 □不适用
（1） 应付职工薪酬列示
单位：元
报告期各期末，公司应付账款余额分别为2,107.91万元、2,024.62万元、2,659.83万元和4,248.69万元，占各期末负债总额的比例分别为31.39%、34.13%、27.57%和
26.65%。公司应付账款主要为应付供应商货款，2021年末、2022年6月末余额增长幅度较大，主要原因系公司预计订单量将保持持续增长，相应增加原材料采购备货。
项目
| 项目 | 2021年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2022年6月30日 |
| 1、短期薪酬 | 5,785,234.58 | 11,245,982.30 | 14,762,701.00 | 2,268,515.88 |
| 2、离职后福利-设定提存计划 | 175,053.36 | 1,112,894.38 | 1,089,066.06 | 198,881.68 |
| 3、辞退福利 | - | - | - | - |
| 4、一年内到期的其他福利 | - | - | - | - |
| 合计 | 5,960,287.94 | 12,358,876.68 | 15,851,767.06 | 2,467,397.56 |
单位：元
| 项目 | 2020年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2021年12月31日 |
| 1、短期薪酬 | 5,653,522.91 | 23,171,059.87 | 23,039,348.20 | 5,785,234.58 |
| 2、离职后福利-设定提存计划 | 77,920.07 | 2,216,897.55 | 2,119,764.26 | 175,053.36 |
| 3、辞退福利 | - | 80,000.00 | 80,000.00 | - |
| 4、一年内到期的其他福利 | - | - | - | - |
| 合计 | 5,731,442.98 | 25,467,957.42 | 25,239,112.46 | 5,960,287.94 |
1-1-323
单位：元
| 项目 | 2019年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2020年12月31日 |
| 1、短期薪酬 | 2,584,293.64 | 20,614,097.72 | 17,544,868.45 | 5,653,522.91 |
| 2、离职后福利-设定提存计划 | 92,086.01 | 407,720.72 | 421,886.66 | 77,920.07 |
| 3、辞退福利 | - | 40,790.00 | 40,790.00 | - |
| 4、一年内到期的其他福利 | - | - | - | - |
| 合计 | 2,676,379.65 | 21,062,608.44 | 18,007,545.11 | 5,731,442.98 |
单位：元
| 项目 | 2018年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2019年12月31日 |
| 1、短期薪酬 | 1,035,617.70 | 14,710,577.11 | 13,161,901.17 | 2,584,293.64 |
| 2、离职后福利-设定提存计划 | 110,031.34 | 1,189,581.93 | 1,207,527.26 | 92,086.01 |
| 3、辞退福利 | - | - | - | - |
| 4、一年内到期的其他福利 | - | - | - | - |
| 合计 | 1,145,649.04 | 15,900,159.04 | 14,369,428.43 | 2,676,379.65 |
（2） 短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 2021年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2022年6月30日 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 5,473,883.22 | 9,547,646.62 | 13,055,689.85 | 1,965,839.99 |
| 2、职工福利费 | - | 711,528.54 | 711,528.54 | - |
| 3、社会保险费 | 227,285.36 | 697,490.53 | 776,905.00 | 147,870.89 |
| 其中：医疗保险费 | 219,099.79 | 553,884.49 | 649,428.50 | 123,526.14 |
| 工伤保险费 | 8,185.57 | 143,606.04 | 127,476.50 | 24,344.75 |
| 生育保险费 | - | - | - | - |
| 4、住房公积金 | 84,066.00 | 282,816.00 | 212,077.00 | 154,805.00 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | - | 6,500.61 | 6,500.61 | - |
| 6、短期带薪缺勤 | - | - | - | - |
| 7、短期利润分享计划 | - | - | - | - |
| 合计 | 5,785,234.58 | 11,245,982.30 | 14,762,701.00 | 2,268,515.88 |
单位：元
| 项目 | 2020年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2021年12月31日 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 5,411,451.48 | 20,413,493.42 | 20,351,061.68 | 5,473,883.22 |
| 2、职工福利费 | - | 919,519.34 | 919,519.34 | - |
| 3、社会保险费 | 160,554.43 | 1,379,798.50 | 1,313,067.57 | 227,285.36 |
| 其中：医疗保险费 | 160,038.15 | 1,203,753.36 | 1,144,691.72 | 219,099.79 |
| 工伤保险费 | 516.28 | 176,045.14 | 168,375.85 | 8,185.57 |
| 生育保险费 | - | - | - | - |
1-1-324
| 4、住房公积金 | 81,517.00 | 432,355.00 | 429,806.00 | 84,066.00 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | - | 25,893.61 | 25,893.61 | - |
| 6、短期带薪缺勤 | - | - | - | - |
| 7、短期利润分享计划 | - | - | - | - |
| 合计 | 5,653,522.91 | 23,171,059.87 | 23,039,348.20 | 5,785,234.58 |
单位：元
| 项目 | 2019年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2020年12月31日 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 2,444,444.87 | 18,776,634.64 | 15,809,628.03 | 5,411,451.48 |
| 2、职工福利费 | - | 473,297.68 | 473,297.68 | - |
| 3、社会保险费 | 65,660.77 | 920,966.81 | 826,073.15 | 160,554.43 |
| 其中：医疗保险费 | 56,625.71 | 920,450.53 | 817,038.09 | 160,038.15 |
| 工伤保险费 | 9,035.06 | 516.28 | 9,035.06 | 516.28 |
| 生育保险费 | - | - | - | - |
| 4、住房公积金 | 72,423.00 | 379,383.00 | 370,289.00 | 81,517.00 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 1,765.00 | 63,815.59 | 65,580.59 | - |
| 6、短期带薪缺勤 | - | - | - | - |
| 7、短期利润分享计划 | - | - | - | - |
| 合计 | 2,584,293.64 | 20,614,097.72 | 17,544,868.45 | 5,653,522.91 |
单位：元
| 项目 | 2018年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2019年12月31日 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 890,911.36 | 13,225,648.12 | 11,672,114.61 | 2,444,444.87 |
| 2、职工福利费 | - | 251,502.47 | 251,502.47 | - |
| 3、社会保险费 | 73,202.34 | 840,837.90 | 848,379.47 | 65,660.77 |
| 其中：医疗保险费 | 57,916.80 | 730,073.02 | 731,364.11 | 56,625.71 |
| 工伤保险费 | 15,285.54 | 110,764.88 | 117,015.36 | 9,035.06 |
| 生育保险费 | - | - | - | - |
| 4、住房公积金 | 71,504.00 | 321,770.00 | 320,851.00 | 72,423.00 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | - | 70,818.62 | 69,053.62 | 1,765.00 |
| 6、短期带薪缺勤 | - | - | - | - |
| 7、短期利润分享计划 | - | - | - | - |
| 合计 | 1,035,617.70 | 14,710,577.11 | 13,161,901.17 | 2,584,293.64 |
（3） 设定提存计划
单位：元
| 项目 | 2021年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2022年6月30日 |
| 1、基本养老保险 | 168,770.43 | 1,080,030.45 | 1,056,079.76 | 192,721.12 |
| 2、失业保险费 | 6,282.93 | 32,863.93 | 32,986.30 | 6,160.56 |
| 3、企业年金缴费 | - | - | - | - |
1-1-325
| 合计 | 175,053.36 | 1,112,894.38 | 1,089,066.06 | 198,881.68 |
单位：元
| 项目 | 2020年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2021年12月31日 |
| 1、基本养老保险 | 75,559.85 | 2,128,604.01 | 2,035,393.43 | 168,770.43 |
| 2、失业保险费 | 2,360.22 | 88,293.54 | 84,370.83 | 6,282.93 |
| 3、企业年金缴费 | - | - | ||
| 合计 | 77,920.07 | 2,216,897.55 | 2,119,764.26 | 175,053.36 |
单位：元
| 项目 | 2019年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2020年12月31日 |
| 1、基本养老保险 | 89,297.37 | 395,369.27 | 409,106.79 | 75,559.85 |
| 2、失业保险费 | 2,788.64 | 12,351.45 | 12,779.87 | 2,360.22 |
| 3、企业年金缴费 | - | - | - | - |
| 合计 | 92,086.01 | 407,720.72 | 421,886.66 | 77,920.07 |
单位：元
| 项目 | 2018年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2019年12月31日 |
| 1、基本养老保险 | 107,231.44 | 1,153,051.94 | 1,170,986.01 | 89,297.37 |
| 2、失业保险费 | 2,799.90 | 36,529.99 | 36,541.25 | 2,788.64 |
| 3、企业年金缴费 | - | - | - | - |
| 合计 | 110,031.34 | 1,189,581.93 | 1,207,527.26 | 92,086.01 |
（4） 科目具体情况及说明
9. 其他应付款
√适用 □不适用
单位：元
报告期内，应付职工薪酬余额主要是应付工资、奖金、津贴以及社保公积金等。报告期各期末，公司应付职工薪酬分别为267.64万元、573.14万元、596.03万元和246.74万元。2020年以来，公司经营规模扩大，包括营业收入和净利润在内的经营业绩提升明显，相应各期末计提的工资、奖金有较大幅度增长，2022年6月末计提薪酬未包含奖金，因此金额有所下降。
项目
| 项目 | 2022年6月30日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
| 应付利息 | - | - | - | 138,178.08 |
| 应付股利 | - | - | - | - |
| 其他应付款 | 1,182,474.74 | 321,332.74 | 524,013.40 | 1,027,677.48 |
| 合计 | 1,182,474.74 | 321,332.74 | 524,013.40 | 1,165,855.56 |
1-1-326
（1） 应付利息
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 2022年6月30日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
| 分期付息到期还本的长期借款利息 | - | - | - | 138,178.08 |
| 企业债券利息 | - | - | - | - |
| 短期借款应付利息 | - | - | - | - |
| 划分为金融负债的优先股\永续债利息 | - | - | - | - |
| 合计 | - | - | - | 138,178.08 |
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
（2） 应付股利
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
（3） 其他应付款
√适用 □不适用
1） 按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 2022年6月30日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
| 往来款 | - | - | 192,444.75 | 661,749.50 |
| 应付暂收款 | 329,874.74 | 270,232.74 | 283,268.65 | 1,957.88 |
| 押金保证金 | 852,600.00 | 51,100.00 | 48,300.00 | - |
| 应退投资款 | - | - | - | 100,000.00 |
| 其他 | - | - | - | 263,970.10 |
| 合计 | 1,182,474.74 | 321,332.74 | 524,013.40 | 1,027,677.48 |
2） 其他应付款账龄情况
√适用 □不适用
1-1-327
单位：元
| 账龄 | 2022年6月30日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | ||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 1年以内 | 1,097,401.76 | 92.92% | 227,346.76 | 70.75% | 436,088.41 | 83.22% | 260,525.34 | 25.35% |
| 1-2年 | 58,725.00 | 4.97% | 42,965.00 | 13.37% | 20,662.35 | 3.94% | 54,720.98 | 5.32% |
| 2-3年 | 14,290.98 | 1.21% | 19,040.00 | 5.93% | 18,280.98 | 3.49% | 663,049.50 | 64.52% |
| 3年以上 | 10,600.00 | 0.90% | 31,980.98 | 9.95% | 48,981.66 | 9.35% | 49,381.66 | 4.81% |
| 合计 | 1,181,017.74 | 100.00% | 321,332.74 | 100.00% | 524,013.40 | 100.00% | 1,027,677.48 | 100.00% |
3） 账龄超过1年的重要其他应付款
□适用 √不适用
4） 其他应付款金额前五名单位情况
√适用 □不适用
单位：元
| 单位名称 | 2022年6月30日 | ||||
| 与本公司关系 | 款项性质 | 金额 | 账龄 | 占其他应付款总额的比例（%） | |
| 无 | 不适用 | 不适用 | - | 不适用 | - |
| 合计 | - | - | - | - | - |
√适用 □不适用
| 单位名称 | 2021年12月31日 | ||||
| 与本公司关系 | 款项性质 | 金额 | 账龄 | 占其他应付款总额的比例（%） | |
| 无 | 不适用 | 不适用 | - | 不适用 | - |
| 合计 | - | - | - | - | - |
√适用 □不适用
| 单位名称 | 2020年12月31日 | ||||
| 与本公司关系 | 款项性质 | 金额 | 账龄 | 占其他应付款总额的比例（%） | |
| 金雕科技 | 非关联方 | 往来款 | 192,444.75 | 1年以内 | 36.73% |
| 合计 | - | - | 192,444.75 | - | 36.73% |
√适用 □不适用
| 单位名称 | 2019年12月31日 | ||||
| 与本公司关系 | 款项性质 | 金额 | 账龄 | 占其他应付款总额的比例（%） | |
| 重庆万利康 | 关联方 | 往来款 | 661,749.50 | 2-3年 | 64.39% |
| 合计 | - | - | 661,749.50 | - | 64.39% |
（4） 科目具体情况及说明
1-1-328
10. 合同负债
√适用 □不适用
（1） 合同负债情况
单位：元
报告期各期末，公司其他应付款余额分别为116.59万元、52.40万元、32.13万元和118.25万元，主要是公司暂收代扣的职工个人社会保险费、公积金和工会经费。2019年末与关联方重庆万利康往来款余额66.17万元，该款项于2020年结清。
项目
| 项目 | 2022年6月30日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
| 预收货款 | 32,478,161.22 | 6,450,074.61 | 4,666,177.79 | - |
| 合计 | 32,478,161.22 | 6,450,074.61 | 4,666,177.79 | - |
（2） 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
（3）科目具体情况及说明
11. 长期应付款
□适用 √不适用
12. 递延收益
□适用 √不适用
13. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
（1） 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元
合同负债情况参见本节“二、资产负债等财务状况分析”之“（七）主要债项”之“4. 合同负债（已执行新收入准则公司适用）”。项目
| 项目 | 2022年6月30日 | 2021年12月31日 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
1-1-329
| 资产减值准备 | 3,708,457.10 | 556,268.57 | 3,297,444.51 | 494,616.68 |
| 交易性金融负债公允价值变动 | 17,800.00 | 2,670.00 | - | - |
| 合计 | 3,726,257.10 | 558,938.57 | 3,297,444.51 | 494,616.68 |
| 项目 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 1,519,378.78 | 227,906.82 | 1,763,531.60 | 264,529.74 |
| 交易性金融负债公允价值变动 | - | - | - | - |
| 合计 | 1,519,378.78 | 227,906.82 | 1,763,531.60 | 264,529.74 |
（2） 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 2022年6月30日 | 2021年12月31日 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 交易性金融资产公允价值变动 | 515,580.82 | 77,337.12 | - | - |
| 合计 | 515,580.82 | 77,337.12 | - | - |
| 项目 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 交易性金融资产公允价值变动 | - | - | - | |
| 合计 | - | - | - | - |
（3） 报告期各期末以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
（4） 未确认递延所得税资产明细
□适用 √不适用
（5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
（6） 科目具体情况及说明
1-1-330
14. 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元
元和55.89万元，均系公司按照会计政策规定计提资产减值准备导致的会计与税法规定之间形成的可抵扣暂时性差异所致。
2022年6月末，公司递延所得税负债余额为7.73万元，为公司交易性金融资产公允价值变动所形成。
项目
| 项目 | 2022年6月30日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
| 增值税留抵税额 | - | 392,802.11 | 26,709.21 | - |
| 合计 | - | 392,802.11 | 26,709.21 | - |
科目具体情况及说明:
15. 其他非流动资产
□适用 √不适用
16. 其他披露事项
报告期内，公司其他流动资产分别为0万元、2.67万元、39.28万元和0万元，均为增值税留抵税额。无。
17. 其他资产负债科目总体分析
无。
（1）长期待摊费用
报告期内，公司长期待摊费用明细情况如下：
单位：元
| （1）长期待摊费用 报告期内，公司长期待摊费用明细情况如下： 单位：元 | ||||||
| 项目 | 2021年12月31日 | 本期增加 | 本期摊销 | 2022年6月30日 | ||
| 厂区绿化工程 | 48,585.64 | - | 13,249.98 | 35,335.66 | ||
| 车间技改工程 | - | - | - | - | ||
| 研发中心改造 | 957,048.15 | - | 188,833.56 | 768,214.59 | ||
| 技术服务 | 6,020,369.60 | - | 286,684.27 | 5,733,685.33 | ||
1-1-331
| 报告期内，公司的长期待摊费用主要包括厂区绿化、车间及研发中心改造和购买技术服务的相关费用支出。报告期各期末，长期待摊费用账面金额分别为175.68万元、140.98万元、702.60万元和653.72万元，占非流动资产的比例分别为2.81%、2.47%、12.04%和9.97%，占资产总额的比例分别为0.91%、0.62%、2.23%和1.61%。 2021年公司和巴斯夫签订《产品开发技术服务协议》，由公司一次性向巴斯夫支付专利技术服务费，购买其持有的专利技术使用权用于新产品开发、生产和销售。公司将支付的专利技术服务费作为长期待摊费用核算，当年新增长期待摊费用654.60万元。详情参见本招股说明书“第五节 业务和技术”之“四、关键资源要素”之“（五）主要无形资产情况”之“3、专利”。 （2）应交税费 报告期内，公司应交税费明细情况如下： 单位：元 | ||||||||||
| 项目 | 2022年6月 30日 | 2021年12月 31日 | 2020年12月 31日 | 2019年12月 31日 | ||||||
1-1-332
| 增值税 | 3,182,159.50 | - | - | 411,723.59 |
| 企业所得税 | 5,560,109.34 | 4,148,442.01 | 4,429,527.75 | 1,684,647.78 |
| 代扣代缴个人所得税 | 24,882.47 | 33,843.45 | 18,646.69 | 11,640.96 |
| 城市维护建设税 | 121,608.88 | 135,426.94 | 30,111.34 | 78,309.31 |
| 教育费附加 | 52,118.09 | 58,040.12 | 39,825.49 | 33,561.13 |
| 地方教育附加 | 34,745.39 | 38,693.42 | 89,365.14 | 22,374.09 |
| 印花税 | 9,363.53 | 15,703.40 | 10,797.40 | 9,650.90 |
| 环境保护税 | 3,000.00 | 3,520.75 | 13,567.53 | 14,120.88 |
| 合计 | 8,987,987.20 | 4,433,670.09 | 4,631,841.34 | 2,266,028.64 |
报告期各期末，公司应交税费金额分别为226.60万元、463.18万元、443.37万元和898.80万元，占流动负债的比例分别为3.37%、7.81%、4.60%和5.64%。2020年以来，公司业绩提升明显，营业收入和净利润均有较大幅度增长，故企业所得税金额较2019年大幅增长。
三、 盈利情况分析
（一） 营业收入分析
1. 营业收入构成情况
单位：元
报告期各期末，公司应交税费金额分别为226.60万元、463.18万元、443.37万元和898.80万元，占流动负债的比例分别为3.37%、7.81%、4.60%和5.64%。2020年以来，公司业绩提升明显，营业收入和净利润均有较大幅度增长，故企业所得税金额较2019年大幅增长。项目
| 项目 | 2022年1—6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 | ||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 主营业务收入 | 144,375,540.20 | 100.00% | 224,960,031.42 | 99.89% | 215,800,767.96 | 99.97% | 132,891,983.93 | 99.82% |
| 其他业务收入 | - | - | 255,112.40 | 0.11% | 65,098.49 | 0.03% | 232,582.60 | 0.18% |
| 合计 | 144,375,540.20 | 100.00% | 225,215,143.82 | 100.00% | 215,865,866.45 | 100.00% | 133,124,566.53 | 100.00% |
科目具体情况及说明：
1-1-333
2. 主营业务收入按产品或服务分类
单位：元
| 项目 | 2022年1—6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 | ||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 铜萃取剂 | 124,533,033.91 | 86.26% | 197,544,849.28 | 87.81% | 197,113,983.95 | 91.34% | 121,810,014.21 | 91.66% |
| 新能源电池金属萃取剂 | - | - | 19,484,488.64 | 8.66% | 17,179,368.61 | 7.96% | 5,970,330.09 | 4.49% |
| 其他特种表面活性剂 | 19,842,506.29 | 13.74% | 7,930,693.50 | 3.53% | 1,507,415.40 | 0.70% | 5,111,639.63 | 3.85% |
| 合计 | 144,375,540.20 | 100.00% | 224,960,031.42 | 100.00% | 215,800,767.96 | 100.00% | 132,891,983.93 | 100.00% |
科目具体情况及说明：
| 公司主营业务销售收入主要来自铜萃取剂和新能源电池金属萃取剂。报告期内，铜萃取剂销售额分别为12,181.00万元、19,711.40万元、19,754.48万元和12,453.30万元，新能源金属萃取剂销售额分别为597.03万元、1,717.94万元、1,948.45万元和0万元，均呈增长趋势。上述产品的销售收入合计占公司主营业务收入的比例分别为96.15%、99.30%、96.47%和86.26%，是公司主要的营业收入来源。 其它特种表面活性剂主要包括酸雾抑制剂、矿物浮选剂、萃取剂专用稀释剂和其他金属与稀土元素萃取剂，报告期内销售收入分别为511.16万元、150.74万元、793.07万元和1,984.25万元，其中酸雾抑制剂于2021年、2022年1-6月实现收入683.53万元、1,891.60万元。 （1）销量分析 报告期内，公司主要产品的销量情况如下表所示： 单位：吨 | ||||||||||
| 项目 | 2022年1-6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 | ||||||
| 销量 | 比例 | 销量 | 比例 | 销量 | 比例 | 销量 | 比例 | |||
| 铜萃取剂 | 2,154.59 | 95.94% | 4,088.92 | 96.93% | 4,006.24 | 98.13% | 2,407.29 | 88.72% | ||
| 新能源电池金属萃取剂 | - | - | 51.38 | 1.22% | 42.80 | 1.05% | 15.02 | 0.55% | ||
| 其他特种表面活性剂 | 91.20 | 4.06% | 78.03 | 1.85% | 33.66 | 0.82% | 290.94 | 10.72% | ||
| 合计 | 2,245.79 | 100.00% | 4,218.33 | 100.00% | 4,082.70 | 100.00% | 2,713.25 | 100.00% | ||
1-1-334
1-1-335
1-1-336
| 报告期内，公司主要产品的综合平均单价分别为4.90万元/吨、5.29万元/吨、5.33万元/吨和6.43万元/吨，变动幅度分别为7.92%、0.89%和20.61%，呈逐年增长趋势。其中，2020年综合平均单价增长主要由于单价较高的新能源电池金属萃取剂销量由15.02吨增加至42.80吨，占主营业务收入的比例从4.49%提升至7.96%。2021年新能源电池金属萃取剂销售占比继续上升，同时单价较高的酸雾抑制剂首次实现大规模销售，二者销售额合计占主营业务收入的比例达到11.70%，带动公司主要产品的综合平均单价持续上涨。2022年上半年，铜萃取剂和其他特种表面活性剂的价格均上涨，其中铜萃取剂平均单价上涨19.67%，其他特种表面活性剂平均单价上涨114.14%，带动公司主要产品的综合平均单价持续上涨。 ① 铜萃取剂 报告期内，公司铜萃取剂平均单价分别为5.06万元/吨、4.92万元/吨、4.83万元/吨和5.78万元/吨，2019年至2021年略有小幅下降，2022年上半年涨幅明显。由于铜萃取剂具有价格体系稳定、产品技术含量和附加值高、用户价格敏感度较低等特点，因此2019年至2021年，平均单价在国际原油价格下降带动原材料采购成本下降的背景下仅小幅下降，而在2022年上半年，原材料采购成本在国际原油价格带动下持续上涨， | |||||||||
1-1-337
1-1-338
3. 主营业务收入按销售区域分类
单位：元
| 项目 | 2022年1—6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 | ||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 境外 | 104,072,759.76 | 72.08% | 194,687,153.23 | 86.54% | 155,453,954.97 | 72.04% | 103,357,054.01 | 77.78% |
| 境内 | 40,302,780.44 | 27.92% | 30,272,878.19 | 13.46% | 60,346,812.99 | 27.96% | 29,534,929.92 | 22.22% |
| 合计 | 144,375,540.20 | 100.00% | 224,960,031.42 | 100.00% | 215,800,767.96 | 100.00% | 132,891,983.93 | 100.00% |
注：上述境内销售收入中，有部分境内贸易商客户是由境外终端客户指定采购、用于境外矿山的情形。上述境内贸易商主要包括北京兴源诚、亿特集团、亿特供应链、宁波商诚、上海锦源晟、浙江科菲、佛山雍业和上海董禾商贸有限公司，报告期各期的合计金额分别为1,145.13万元、4,241.81万元、1,240.82万元和2,744.07万元。
科目具体情况及说明：
| 报告期内，公司境外销售主要分布于智利、非洲、墨西哥和缅甸等国家及地区。其中，智利市场作为公司长期耕耘的传统市场，报告期内保持较为稳定的高销售额。同时，公司亦不断拓展非洲和墨西哥等境外市场，整体销售额在报告期内保持较高增速。 其中，智利区域主要是向第一大客户Pochteca销售的铜萃取剂，报告期内销售额 | ||||||||||
1-1-339
| 2019年至2021年，墨西哥客户金属开采面积增加、冶炼项目产能规模持续增长，同时以公司产品逐步替代从海外供应商采购的金属萃取剂产品，因此向公司的采购额逐年上升。2022年上半年，墨西哥客户2021年购买的新能源电池金属萃取剂暂未消耗完毕，故未下达新订单，导致销售额下降。 缅甸地区销售额2020年增长明显，主要是由于公司产品赢得市场，客户采购公司 | ||||||||||
1-1-340
| 报告期内，公司境内销售主要集中在华东、华南、华北、西北和西南等区域，客户主要包括境内贸易商、金属冶炼企业和从事废旧金属回收的环保科技类企业等。2020年度，华东、华南和华北地区销售额变动幅度较大，主要原因系终端客户通过集团境内贸易商采购金额增加。2021年度西北和东北地区销售额增幅较大，主要系从事金属冶炼和环保科技的新客户采购所致。2022年上半年，华东地区销售额增幅较大主要系终端客户通过集团境内贸易商采购金额增加，华南地区销售额增幅较大主要系海外客户新矿业通过境内贸易商采购金额增加。 | ||||||||||
4. 主营业务收入按销售模式分类
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 2022年1—6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 | ||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 贸易商 | 118,634,850.60 | 82.17% | 135,439,424.95 | 60.21% | 130,508,039.08 | 60.48% | 99,296,729.23 | 74.72% |
| 直接用户 | 25,740,689.60 | 17.83% | 89,520,606.47 | 39.79% | 85,292,728.88 | 39.52% | 33,595,254.70 | 25.28% |
| 合计 | 144,375,540.20 | 100.00% | 224,960,031.42 | 100.00% | 215,800,767.96 | 100.00% | 132,891,983.93 | 100.00% |
科目具体情况及说明：
1-1-341
5. 主营业务收入按季度分类
√适用 □不适用
单位：元
将产品销售给第三方终端用户，并赚取价差。（2）集团贸易商。该等贸易商通常与终端用户受同一集团控制，为采购平台公司，由集团内部统一安排通过贸易商或终端用户向公司进行采购，所考虑因素包括集团内板块业务划分、资金调配、税务筹划等。报告期内，贸易商客户向公司采购额分别为9,929.67万元、13,050.80万元、13,543.94万元和11,863.49万元，占主营业务收入的比例分别为74.72%、60.48%、60.21%和
82.17%。对于贸易商客户，公司与其直接签订订单或采购合同，所销售产品无需调试或安装；除产品质量问题，贸易商客户不得要求退货或换货；公司无法掌握贸易商客户的销售情况，亦没有相应奖励或惩罚措施；贸易商客户与公司间的货款结算不受贸易商与终端直接用户货款结算情况的影响，发行人对于贸易商后续是否对外销售不承担任何责任。因此，公司与贸易商客户的交易属于买断式销售，不属于代理服务或经销模式。直接用户主要是位于境外的主营金属冶炼的项目公司，报告期内公司向直接用户客户销售额分别为3,359.53万元、8,529.27万元、8,952.06万元和2,574.07万元，占主营业务收入的比例分别为25.28%、39.52%、39.79%和17.83%，2019年至2021年整体呈上升趋势，主要系万宝矿产和盛屯矿业下属在非洲和缅甸的项目公司直接采购额上涨所致。项目
| 项目 | 2022年1—6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 | ||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 第一季度 | 65,666,382.04 | 45.48% | 47,122,415.64 | 20.95% | 74,438,170.13 | 34.49% | 30,183,317.65 | 22.71% |
| 第二季度 | 78,709,158.16 | 54.52% | 39,432,295.54 | 17.53% | 50,543,545.48 | 23.42% | 22,627,625.32 | 17.03% |
| 第三季度 | - | - | 31,035,362.62 | 13.80% | 36,246,014.93 | 16.80% | 34,720,794.67 | 26.13% |
| 第四季度 | - | - | 107,369,957.62 | 47.73% | 54,573,037.42 | 25.29% | 45,360,246.29 | 34.13% |
| 合计 | 144,375,540.20 | 100.00% | 224,960,031.42 | 100.00% | 215,800,767.96 | 100.00% | 132,891,983.93 | 100.00% |
科目具体情况及说明：
1-1-342
6. 主营业务收入按分类
□适用 √不适用
7. 前五名客户情况
单位：元
比较高，分别为34.13%、25.29%和47.73%。从客户区域分布看，公司收入以境外销售为主，境外客户通常在四季度提前备货以应对年底公共假期以及国内次年初春节放假的影响；从生产角度看，由于矿产开采和冶炼项目投产运营后可保持持续稳定生产，不存在明显生产周期，而萃取剂产品属于生产过程中持续消耗的原材料，需随时添加，项目公司需保证生产运营所需萃取剂全年备货充足；从产品性质角度看，萃取剂产品化学性质稳定、不易分解变质，具备长时间储存的客观条件。因此，公司客户选择在年末进行集中采购备货，以保证来年生产所需萃取剂产品不会出现供应短缺，进而影响生产运营。综合上述因素，公司主营业务收入存在一定季节性波动，第四季度占比较高。2019年末以来，公司订单饱满并逐步达到满产状态，相应2020年上半年销售收入较同期数据有明显提升。但2020年中以来，海外疫情逐步加剧，影响持续至2021年中，因此公司2020年下半年及2021年上半年销售收入金额及占比较低。2021年下半年以来，海外疫情逐步缓解，公司收入随之恢复并达到较高水平。同时，由于我国疫情防控得力、复工复产较早，出口增长迅速，2021年出口海运运力显著不足，公司部分商品难以及时安排合适海运船期，待四季度才得以发出并确认主营业务收入，造成2021年四季度主营业务收入占比有较大幅度增加。
其他季度销售额随客户下单时间、新项目冲槽需求和公司备货需求的变化而波动，在报告期各年度内变化，没有明显的规律波动性。
2022年1—6月
| 2022年1—6月 | ||||
| 序号 | 客户 | 销售金额 | 年度销售额占比（%） | 是否存在关联关系 |
| 1 | Vinmart | 28,181,608.83 | 19.52% | 否 |
| 2 | Pochteca | 20,695,354.64 | 14.33% | 否 |
| 3 | 佛山雍业 | 16,679,646.02 | 11.55% | 否 |
| 4 | El Algarrobal | 14,548,123.34 | 10.08% | 否 |
| 5 | Wintech | 12,941,366.04 | 8.96% | 否 |
| 合计 | 93,046,098.87 | 64.45% | - | |
1-1-343
| 2021年度 | ||||
| 序号 | 客户 | 销售金额 | 年度销售额占比（%） | 是否存在关联关系 |
| 1 | Pochteca | 74,018,691.42 | 32.87% | 否 |
| 2 | 万宝矿产 | 25,932,637.19 | 11.51% | 否 |
| 3 | KOMIR | 22,375,530.96 | 9.94% | 否 |
| 4 | Edenvale | 20,813,078.80 | 9.24% | 否 |
| 5 | 盛屯矿业 | 16,890,069.76 | 7.50% | 否 |
| 合计 | 160,030,008.13 | 71.06% | - | |
| 2020年度 | ||||
| 序号 | 客户 | 销售金额 | 年度销售额占比（%） | 是否存在关联关系 |
| 1 | Pochteca | 58,270,544.50 | 26.99% | 否 |
| 2 | 万宝矿产 | 49,954,666.71 | 23.14% | 否 |
| 3 | Edenvale | 15,658,495.65 | 7.25% | 否 |
| 4 | KOMIR | 14,538,480.08 | 6.73% | 否 |
| 5 | 深圳亿特 | 13,466,460.19 | 6.24% | 否 |
| 合计 | 151,888,647.13 | 70.36% | - | |
| 2019年度 | ||||
| 序号 | 客户 | 销售金额 | 年度销售额占比（%） | 是否存在关联关系 |
| 1 | Pochteca | 73,929,564.46 | 55.53% | 否 |
| 2 | 上海锦源晟 | 10,442,477.88 | 7.84% | 否 |
| 3 | 万宝矿产 | 8,374,542.21 | 6.29% | 否 |
| 4 | KOMIR | 5,956,629.00 | 4.47% | 否 |
| 5 | 盛屯矿业 | 3,247,349.28 | 2.44% | 否 |
| 合计 | 101,950,562.84 | 76.58% | - | |
科目具体情况及说明：
8. 其他披露事项
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9. 营业收入总体分析
无。
（1）营业收入总体情况
报告期各期，公司营业收入分别为13,312.46万元、21,586.59万元、22,521.51万元和14,437.55万元，主营业务收入分别为13,289.20万元、21,580.08万元、22,496.00万元和14,437.55万元，2019-2021年的年均复合增长率分别达到30.07%和30.11%，整体呈迅速增长趋势。
2019年末以来公司订单数量增加，逐步达到满产状态，相应2020年上半年收入实现大幅增长。但囿于产能规模限制，同时叠加境外市场2020年下半年至2021年上半年疫情的影响，2021年收入与2020年基本持平，增长幅度有限，2022年上半年，公司销售规模有所提升。公司销售增长主要原因包括：（1）报告期内，公司产品凭借良好的质量和较高的性价比，在境外主要产铜国家和地区的金属开采和冶炼企业中的口碑和知名度不断提升，客户群体规模不断扩大，对竞争对手产品的替代率不断提升，订单规模持续增长；（2）国际铜价持续处于高位，各金属开采和冶炼企业纷纷扩张产能、新建项目，对萃取剂产品的需求不断增长；（3）公司致力于新产品的研发、生产和销售，不断丰富现有铜萃取剂产品品类，同时开发了新能源电池金属萃取剂和酸雾抑制剂等产品并实现销售。
（2）报告期内收入波动趋势与同行业可比上市公司的差异情况
报告期内，发行人营业收入与可比上市公司对比情况如下：
单位：万元
| 如上表所示，2020年度发行人营业收入较2019年度增长62.15%，高于可比公司平 | |||||||||
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| 均值12.74%；2021年度发行人营业收入较2020年度增长4.33%，低于可比公司平均值16.50%。分公司分析如下： | ||||||||
| 公司 | 产品及下游应用领域 | 销售及经营模式 | 主要客户及需求情况 | 行业变化 | 近五年产能建设情况 | 收入波动原因 | ||
| 中触媒 | 主要从事特种分子筛及催化新材料产品的研发、生产、销售及化工技术、化工工艺服务。 主要产品为特种分子筛及催化剂、非分子筛催化剂、催化应用工艺及化工技术服务三大类，应用领域包括环境保护、能源化工等多个行业。 | 采用直接销售模式，一般采取销售和专业技术人员进行技术推销、参加采购方竞标、专业网站推广、合作伙伴推荐等渠道销售。 2018年以来境外销售占比持续上升，2021年占营业收入比例为56.32%。 | 前五大客户销售占比较高，其中核心产品移动源脱硝分子筛仅能销售给第一大客户巴斯夫，存在较高的客户集中度。 主要客户包括巴斯夫、聚源化学、优士化学等。 | 催化剂作为影响化学反应的重要媒介，应用领域主要包括环保、能源化工和精细化工等，我国催化剂产能与国外企业依然存在较大差距，未来催化剂国产替代将成为行业发展主要趋势。 | 2014年底建立完成1,000.00吨产能的分子筛及催化剂生产线。2020年建设完成特种分子筛和环保催化新材料研发及产业化项目，进一步提高了生产能力。上述新建产能的逐步释放，是中触媒销售收入增长的驱动因素之一。 | 2020年和2021年营业收入较上年分别增长21.91%和38.15%，主要由于核心产品移动源脱硝分子筛作为脱硝催化剂材料应用于机动车尾气净化处理，随着国六标准实施以及境外越来越多国家采用欧六等同级别排放标准，市场需求快速增长。 | ||
| 争光股份 | 主要从事离子交换与吸附树脂的研发、生产及销售，产品是具备高性能分离及吸附功能的材料，可对物质进行分离、提纯、浓缩、富集等，广泛应用于工业水处理、食品及饮用水、核工业、电子、生物医药、环保、湿法冶金等国民经济多个领域。 | 销售模式以直销为主、贸易商和代理商为辅，订单获取以询价谈判为主，同时还有代理商销售、招投标、第三方介绍等方式。 销售区域以境内销售为主，占比约在七成左右。 | 2021年前五大客户销售占比24.47%，客户集中度不高。 主要客户包括德国BRITA、日本三菱化学、瑞士AQUIS、三花智控、韩国BORN CHEMICAL和中粮集团等国内外大型企业。 | 电力、石化行业的离子交换与吸附应用已经较为成熟，需求稳定，食品饮用水、核工业、电子、生物医药、湿法冶金等新兴行业应用的进一步发展将为离子交换与吸附树脂行业发展带来更广阔的空间。 | 2018年以来年产能保持在19,750.00吨，产能利用率处于饱和状态。当产能无法满足产量需求时，争光股份用外协生产半成品或中间体作为自主生产的有效补充。 | 受益于广泛的下游应用市场以及品牌形象和产品认可度不断提升带来的需求增长，2020年销售收入较2019年增长13.55%。2021年受新冠肺炎疫情全球蔓延影响，销售收入较2020年下降8.71%。 | ||
| 皇马科技 | 是目前国内规模最大、品种最全的表面活性剂生产企业之一，其产品广泛地涵盖了印染助剂、涂料、农化助剂、润滑油、减水剂、个人护理等，广泛应用到农业、工业、日用、基建、家居、环保等多 | 立足于不同业务板块进行专业化营销，主要采用直销和订单式的经营模式。 销售区域以境内销售为主，占比约在九成左右。 | 2021年前五大客户销售占比13.11%，客户集中度不高，客户对产品的需求逐步向多样化、具体化的方向发展。 | 在客户需求的影响下，表面活性剂行业将走向更加专业化和定制化的发展方向，特种功能性表面活性剂将会得到大力发展。 | 2017年以来设计年产能维持在20万吨左右。2021年，杭州湾上虞经济技术开发区皇马尚宜新材料厂区逐步建成投产，设计年产能提升至约30万吨。 | 2020年营业收入较2019年上涨2.75%，2021年营业收入增长20.06%，主要原因系在客户需求影响下，技术含量高、具有特殊功能的特种表面活性剂，即“小品种板块”产品销量增加及售价上涨。同时新建产能逐步释 | ||
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| 个下游领域。 | 放，对销售收入亦有贡献。 | |||||
| 发行人 | 主要从事铜萃取剂、新能源电池金属萃取剂以及其他特种表面活性剂的研发、生产和销售。产品可广泛应用于湿法冶金、电池金属回收、城市矿山资源处置、污水中的重金属处理以及矿物浮选等行业。 | 销售方式分为直销模式和贸易商模式。直销模式下，由公司业务员直接触达终端用户；贸易商模式下，公司与贸易商签订买断式合同并完成销售。 销售区域以境外销售为主，占比约在八成左右。 | 主要客户相对集中，2021年前五大客户销售收入占比71.06%。 终端客户以境内外知名矿业集团为主，涵盖BHP（必和必拓）、CODELCO（智利国家铜业）、Glencore（嘉能可）和万宝矿产、盛屯矿业等。 | 公司产品的下游应用领域中，湿法冶金是一种现代、绿色的冶金工艺，相较于传统的火法冶金，具有能耗低、污染小的优点，在当前节能环保的大背景下，具有广阔的发展空间。此外，电池金属回收、城市矿山资源处置、污水中的重金属处理以及冶金中的酸雾抑制等，也都是近年来新涌现的热门环保领域用。 | 2018年，公司完成3,500吨产线扩建，产能爬坡至5,000吨，并在2020年随市场开拓成果的显现完全释放，当年销售收入有较大幅度增长。 | 2020年销售收入大幅增长62.15%，主要受益于产能提升、多年的客户营销拓展以及产品口碑积累，非洲市场销量实现大幅增长。2021年由于产能限制，销售收入小幅增长4.33%。 |
从整体上看，2019-2021年，可比公司平均收入和发行人收入的波动趋势总体保持一致，均呈上升趋势，复合增长率分别为12.15%和30.07%，增长均受到下游客户需求提升的推动，具备合理性。但具体年份上，发行人收入2020年较2019年增长62.15%，2021年较2020年增长4.33%，而可比公司平均收入分别为12.74%和16.50%，在年度增长上略有差异。发行人2020年增长快，2021年增长慢，这主要是由于发行人新建3,500吨产能在2020年市场开拓成果显现的背景下充分释放，产能利用率大幅提升，销售收入实现大幅增长。2021年虽然下游需求依然旺盛，但发行人的供货能力在有限产能的制约下难以充分满足下游需求，因此销售收入仅小幅增加。此外，发行人产品附加值高、销售主要以国外为主，与可比公司在具体下游客户和主要销售区域上存在一定差异。分公司分析如下：
①中触媒
中触媒与发行人的主要产品均属于技术含量和附加值较高的精细化工产品，下游应用领域均涉及环境保护、能源化工等行业，与发行人可比性较高。
报告期内中触媒和发行人销售收入总体增长情况基本一致，这主要是由于中触媒产品受下游国六标准实施的环保需求推动，市场需求增长从而带动销售稳步提高，而发行
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| 如上表所示，报告期各期内，发行人新增订单金额保持稳定，变动幅度分别为2.84%和-1.54%，持续保持在较高水平，显示了良好的订单获取能力。订单执行金额和订单执行比率逐年上升，说明发行人随着产能的逐步释放，生产执行能力逐渐增强，与主营业务收入变动趋势基本一致。 2020年，执行订单金额和主营业务收入大幅增长，主要原因系随发行人市场开拓 | |||||||||||
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| 报告期内，境内客户杭州特实贸易有限公司由于统一资金安排等原因，委托同一实控人控制下的宁波特实贸易有限公司进行支付；境外客户Middle Eastern Mining Development Horizon Co.由于外汇管制等原因，通过第三方商业伙伴Hyper Nutritional Trading Company Ltd.付款。上述代为回款公司及其董监高、股东与发行人及其关联方、员工、前员工及其亲属均不存在关联关系。为保证交易安全，发行人对上述交易均采取先款后货的交易形式，不存在虚构交易或调节账龄的情形。 （5）贸易环境对发行人境外销售收入的影响 报告期内，发行人外销产品主要出口目的地为智利、墨西哥、刚果（金）、赞比亚 | ||||||||||||
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| 注1：智利、墨西哥和缅甸进口关税政策数据来自于中华人民共和国商务部外贸实务查询服务，查询日期2022年8月11日。 注2：刚果（金）进口关税政策数据来自于世界银行WTIS数据库，查询日期2022年8月11日。 注3：赞比亚进口关税政策数据来自于赞比亚税务局（Zambia Revenue Authority）于2021年12月31日更新的《国内货物和关税税率（Customs and Excise Tariff）》。 如上表所示，对于从我国进口的铜萃取剂产品，智利和缅甸按照协议税率免征关税，赞比亚和墨西哥亦适用0.00%的普通关税税率，刚果（金）则适用5.00%的普通税率；对于酸雾抑制剂，智利和墨西哥分别适用6.00%和5.00%的普通税率；对于新能源电池金属萃取剂，墨西哥适用6.00%的普通税率。由于报告期内发行人外销收入以铜萃取剂产品为主，因此主要进口国关税政策对发行人产品境外销售不存在较大负面影响。 整体而言，上述国家与我国双边关系良好，经贸往来频繁，近年来不存在重大贸易摩擦情况。各国家与我国的贸易环境情况具体如下： ①智利 中国与智利保持了良好的经贸关系和密切的贸易往来。智利是第一个同我国建交的拉美国家，同时也是同中国较早开展经贸交往、首个与中国签署自由贸易协定的南美洲国家。2005年中国就与智利签署了《中国智利自由贸易协定》，是我国与拉美国家签 | |||||||
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| 由上表可知，报告期内中国与刚果（金）进出口贸易呈波动上升态势，与发行人销售趋势基本吻合。 ③墨西哥 进入21世纪以来，中国墨西哥两国贸易持续快速发展。目前中国已成为墨西哥第 | ||||||||||
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| ⑤缅甸 中国与缅甸贸易持续快速发展。中国是缅甸第一大贸易伙伴、最大的进口来源国以及最大的出口市场，同时也是缅甸第二大投资来源国。为给予两国投资者最惠国待遇、国民待遇及例外、征收、损害及损失补偿等内容作出明确规定，2001年12月12日，中缅双方签署了《中华人民共和国和缅甸联邦政府关于鼓励促进和保护投资协定》。2022年5月1日起，缅甸与中国的《区域全面经济伙伴关系协定》（“RCEP”）生效，给予双方适用RCEP原产地标准的货物优惠税率，实施首年降税商品项数占比达95.1%，零关税商品项数达66.8%。 | ||||||||
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| 如上表所示，2021年我国对缅甸出口总额在2019年和2020年连续两年增长后同比下降，与发行人向缅甸客户的销售收入变动趋势基本吻合。 综上所述，我国与发行人主要出口国不存在重大贸易摩擦，上述国家的关税政策和贸易环境对发行人境外销售收入不存在重大不利影响。 （6）主要境外客户的开发历史、交易背景，大额合同订单的签订依据、执行过程 ①主要境外客户的开发历史、交易背景 报告期内，发行人主要境外客户包括直接用户、渠道贸易商客户和集团贸易商客户，具体情况如下： A、直接用户 报告期内，发行人主要境外直接用户包括缅甸扬子铜业、万宝缅甸铜业、拉米卡股份、CCR、CCM和Boleo，具体开发历史和交易背景情况如下： | |||||||||
| 序号 | 客户名称 | 开发历史及交易背景 | |||||||
| 1 | 缅甸扬子 | 缅甸扬子、万宝缅甸铜业和拉米卡股份均是万宝矿产在海外的项目公司。其中，缅甸扬子和万宝缅甸铜业为保证供应链稳定性，于2016年开始选聘国内供应商替代国外供应商，发行人通过招投标程序成为合格供应商并与其开展合作。拉米卡股份作为万宝矿产集团内企业，2019年项目建成投产后，通过集团内供应商推荐与发行人开展合作。 | |||||||
| 2 | 万宝缅甸铜业 | ||||||||
| 3 | 拉米卡股份 | ||||||||
| 4 | CCR | CCR和CCM为A股上市公司盛屯矿业（600711.SH）在刚果（金）设立的项目公司。发行人2019年通过客户介绍开始与盛屯矿业合作，2019年和2020年稳定向CCR供货，该项目公司负责运营年产30,000吨阴极铜、3,500金属吨粗制氢氧化钴项目。2021年底，CCM年产30,000吨阴极铜、5,800金属吨粗制氢氧化钴项目投产试车，通过集团内供应商推荐，当年第一次向发行人采购萃取剂产品。 | |||||||
| 5 | CCM | ||||||||
| 6 | Boleo | 报告期内，KOMIR通过Powertec和Boleo向发行人进行采购。 Boleo成立于1994年，拥有位于墨西哥半岛圣罗萨利亚（Santa Rosalía）的波利奥矿（El Boleo），是美洲地区大型钴锌锰湿法分离企业。出于集团内统一安排，2019年由集团内贸易商Powertec向发行人采购并定向供应Boleo使用，2020年后改为由Boleo直接 | |||||||
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| C、集团贸易商客户 报告期内，发行人境外集团贸易商客户包括Powertec、毛求岭南和Vinmart，具体开发历史和交易背景情况如下： | ||||
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| 序号 | 客户名称 | 开发历史及交易背景 |
| 1 | Powertec | Powertec为注册于韩国的进出口贸易商，隶属于韩国资源集团。2019年作为集团贸易商采购发行人产品后供Boleo使用。 |
| 2 | 毛求岭南 | 毛求岭南为注册于毛里求斯的进出口贸易商，属于亿特集团关联企业，向发行人采购产品后定向供应集团位于刚果（金）的终端用户凯鹏矿业使用。 亿特集团是总部位于深圳的民营矿产集企业，以化工、矿山开发、冶炼为主。2019年从刚果（金）本地其他项目上了解到发行人产品，在小批量采购试用后决定扩大与发行人的合作，替代其他供应商的金属萃取剂产品。 2019年和2020年分别指定集团内企业亿特供应链和亿特集团向发行人采购，2021年以来改为通过毛求岭南向发行人采购，终端用户均为集团内项目公司凯鹏矿业。 报告期内，集团合并口径销售额分别为100.88万元、1,346.65万元、1,336.68和654.64万元。 |
| 3 | Vinmart | Vinmart集团成立于1997年，是专业从事矿产金属、采矿设备和工业用化学品贸易的国际贸易集团。集团实控人于2001年在刚果（金）成立Somika从事铜钴矿的开采与冶炼，目前年产30,000吨阴极铜和3,000吨氢氧化钴。 2022年初经由其他客户介绍，Somika通过Vinmart与发行人取得联系，在对发行人进行实地考察后，决定向发行人采购萃取剂产品以满足自身扩产需求。 |
②大额合同订单的签订依据、执行过程
发行人与境外客户的大额合同订单均基于商业谈判签订，形式包括邮件沟通、即时通信软件联络和实地考察等。在确定产品种类、型号、数量、价格、交货期、送货地址以及结算方式等重要信息后，境外客户与发行人签署正式合同或向发行人下达订单。发行人根据合同订单信息，结合原材料采购和产品库存情况制定生产方案、安排生产计划，进行相应产品备货。产品生产完成并入库后，委托国际货运代理负责报关及物流，根据不同贸易条款将产品运送至卸货港由客户提货，或运送至客户指定地点，完成订单的执行。
（7）境外销售收入不同模式（CIF、FOB、EXW等）收入确认时点、依据、与可比公司是否存在较大差异，各种方式确认的收入占比情况
①境外销售收入不同模式收入确认时点和依据
报告期内，发行人境外销售收入不同模式的收入确认时点和依据情况如下：
| ②大额合同订单的签订依据、执行过程 发行人与境外客户的大额合同订单均基于商业谈判签订，形式包括邮件沟通、即时通信软件联络和实地考察等。在确定产品种类、型号、数量、价格、交货期、送货地址以及结算方式等重要信息后，境外客户与发行人签署正式合同或向发行人下达订单。发行人根据合同订单信息，结合原材料采购和产品库存情况制定生产方案、安排生产计划，进行相应产品备货。产品生产完成并入库后，委托国际货运代理负责报关及物流，根据不同贸易条款将产品运送至卸货港由客户提货，或运送至客户指定地点，完成订单的执行。 （7）境外销售收入不同模式（CIF、FOB、EXW等）收入确认时点、依据、与可比公司是否存在较大差异，各种方式确认的收入占比情况 ①境外销售收入不同模式收入确认时点和依据 报告期内，发行人境外销售收入不同模式的收入确认时点和依据情况如下： | ||||||
| 境外销售模式 | 收入确认政策 | 支撑性文件 | 确认时点 | 外部依据 | ||
| CIF、CFR和FOB | 海关出口报关程序办理完毕后，发行人在货物于指定 | 产品订单、出库单、运输单据、报关单、 | 提单及其所载装船日 | 报关单、提单 | ||
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| 的起运港越过船舷后确认产品销售收入 | 提单 | |||
| DAP | 发行人按合同约定将产品运送至指定地点，经客户签收后确认收入 | 产品订单、出库单、运输单据、报关单、提单、签收单 | 客户签收日期 | 客户签收单 |
| EXW | 客户指定承运人上门提货，发行人完成产品交付后确认产品销售收入 | 产品订单、出库单、运输单据、装箱单 | 装箱单所载日期 | 装箱单 |
外销业务中，发行人采用CIF、CFR、FOB、EXW和DAP等贸易模式，根据《国际贸易术语解释通则》对各种贸易方式主要风险转移时点的规定，CIF、CFR和FOB模式下，卖方将货物装箱上船并越过船舷后，货物灭失或损失的一切风险由买方承担；EXW模式下，卖方承担责任最小，买方须承担在卖方所在地受领货物的全部费用和风险；DAP模式下，卖方在指定的目的地交货，应承担将货物运至指定的目的地的一切风险和费用。因此，CIF、CFR和FOB贸易模式下，发行人根据外销订单约定发出商品，完成产品报关、装船离港，取得海关报关单、货运提单后，货物已满足“将货物装箱上船并越过船舷”的条件，发行人根据报关单、提单确认收入；EXW模式下，发行人在工厂将货物交付上门提货的承运人时，风险报酬已转移，发行人依据发货和交付时间确认收入；DAP模式下，发行人在客户于指定地点签收时确认收入。上述收入确认时点符合“将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方”或“客户取得相关商品或服务的控制权”的条件。发行人取得报关单和提单后（CIF、CFR和FOB模式下）、工厂交货后（EXW模式下）、指定地点客户签收后（DAP模式下），既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制，且满足收入金额能可靠计量、经济利益很可能流入等其他收入确认条件，外销模式下发行人产品收入确认符合企业会计准则的相关规定。发行人外销业务分别以报关单和提单（CIF、CFR和FOB模式下）、装箱单（EXW模式下）、签收单（DAP模式下）作为收入确认外部证据，结合与客户签订的合同、出库单、物流单据等收入支撑性文件确认外销收入是充分有效的。
②与可比公司是否存在较大差异
可比公司关于境外销售收入确认政策的情况如下：
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| 时间 | 公司 | 文件 | 境外销售收入确认政策 |
| 2021/08/27 | 中触媒 688267.SH | 关于中触媒新材料股份有限公司首次公开发行股票并在科创板上市申请文件审核问询函回复报告 | 公司根据合同约定将产品报关、离港，取得报关单后，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。 报告期内，公司外销业务各类贸易模式在货物报关离港时（根据报关单上的出口日期）确认收入。根据国际贸易术语通则以及合同约定，在FOB、CIF、CFR贸易模式下，公司将货物装船离港并完成报关手续后，货物的所有权和风险（控制权）转移给客户。 |
| 2021/09/01 | 争光股份 301092.SZ | 争光股份创业板首次公开发行股票招股说明书（注册稿） | 境外销售：公司已根据合同约定将产品报关、离港，取得提单。 |
| 2022/04/19 | 皇马科技 603181.SH | 2021年年度报告 | 外销收入在公司已根据合同约定将产品报关，取得提单，已收取货款或取得了收款权利且相关的经济利益很可能流入时确认。 |
如上表所示，发行人外销收入确认政策与可比公司相比不存在重大差异。
③各种贸易模式下收入占比情况
报告期内，发行人不同贸易模式下外销收入占比情况如下：
单位：万元
| 如上表所示，报告期内，发行人CIF模式下的外销收入占比呈逐年上升趋势，CFR和FOB模式下的外销收入占比逐年下降，这主要是由于报告期内国际海运价格逐年上涨，海运运力呈紧张状态，境外客户因此更多采用CIF贸易术语进行结算，由发行人负责安排船运及保险并承担相关费用。由于在CIF、CFR和FOB模式下，货物灭失或损失的风险转移时点相同，发行人均在办理完海关出口报关程序、相关货物于指定起运港越过船舷后，依据报关单和提单相关信息在货物装船日确认收入，因此上述CIF、CFR和FOB的不同贸易模式下，对发行人的收入确认时点没有影响。 | ||||||||||
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（二） 营业成本分析
1. 成本归集、分配、结转方法
报告期内，发行人DAP模式下的外销收入有一定提升，主要因为采用DAP模式的非洲客户交易额上涨。
公司根据生产模式及工艺流程，采用逐步综合结转分步法，分为合成工序和复配工序分别核算半成品和产成品成本，具体方式如下：
（1）合成工序
该工序主要在生产车间生产醛肟、酮肟等半成品，成本归集和分配方式如下：
① 直接材料的归集和分配
生产部门根据生产任务需求向仓库领取原材料，根据实际领用情况记录并填写原材料出库单。原材料出库单价按月末一次加权平均单价计算。完工半成品原材料成本根据额定消耗量及加权平均单价计算。
② 直接人工的归集和分配
直接人工根据各生产车间实际发生的人工薪酬归集，按照各半成品实际产量对应的工时分摊至相应完工半成品，在产半成品不分配。
③ 制造费用的归集和分配
制造费用主要包括间接人工、折旧、燃料动力费、辅助材料等。制造费用以车间归集成本，按照各半成品实际产量对应的工时分摊至相应完工半成品，在产半成品不分配。
（2）复配工序
该工序主要在配制车间完成，系物理过程，耗时较短，无在产品。因此直接材料、直接人工和制造费用均计入产成品成本。
（3）主营业务成本的结转
月末根据出库并确认销售收入的产成品数量，分具体产品型号按照月末一次加权平均法结转营业成本。
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2. 营业成本构成情况
单位：元
| 项目 | 2022年1—6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 | ||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 主营业务成本 | 89,828,785.70 | 100.00% | 146,083,382.24 | 99.68% | 129,114,499.15 | 99.99% | 98,383,451.73 | 99.75% |
| 其他业务成本 | - | - | 474,279.71 | 0.32% | 18,778.08 | 0.01% | 250,016.94 | 0.25% |
| 合计 | 89,828,785.70 | 100.00% | 146,557,661.95 | 100.00% | 129,133,277.23 | 100.00% | 98,633,468.67 | 100.00% |
科目具体情况及说明：
| 2020年公司营业收入增长62.15%，由于原材料采购价格的下降以及产量增加带来的规模效益，2020年公司营业成本的变动幅度小于营业收入。2021年公司营业收入继续小幅增长，在原材料采购价格和运费成本上涨的影响下，营业成本波动幅度大于营业收入，综合毛利率相应较2020年有所下降，2022年上半年，在原材料成本上涨、运费成本下降以及产品价格上涨等因素的综合影响下，综合毛利率较2021年有所上升，公司毛利率有关分析参见本节之“三、盈利情况分析”之“（三）毛利率分析”。 | |||||||||
3. 主营业务成本构成情况
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 2022年1—6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 | ||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 直接材料 | 63,846,162.72 | 71.08% | 91,906,160.12 | 62.91% | 84,414,352.94 | 65.38% | 68,237,950.18 | 69.36% |
| 直接人工 | 4,023,195.58 | 4.48% | 7,874,779.48 | 5.39% | 7,593,531.20 | 5.88% | 5,492,138.86 | 5.58% |
1-1-360
| 制造费用 | 15,523,765.77 | 17.28% | 30,169,585.38 | 20.65% | 29,723,459.88 | 23.02% | 24,653,362.69 | 25.06% |
| 运输费用 | 6,435,661.63 | 7.16% | 16,132,857.25 | 11.04% | 7,383,155.13 | 5.72% | - | - |
| 合计 | 89,828,785.70 | 100.00% | 146,083,382.24 | 100.00% | 129,114,499.15 | 100.00% | 98,383,451.73 | 100.00% |
科目具体情况及说明：
| 在扣除运输费用后，报告期内公司主营业务成本分别为9,838.35万元、12,173.13万元、12,995.05万元和8,339.31万元。直接材料占主营业务成本的比例分别为69.36%、69.34%、70.72%和76.56%，呈上升趋势。2019年至2021年，制造费用和人工费用金额逐年上升，制造费用占比逐年下降，人工费用占比在2020年小幅上升后，2021年基本保持稳定，2022年上半年有所下降。 （1）直接材料 报告期内，公司直接材料成本的金额分别为6,823.80万元、8,441.44万元、9,190.62万元和6,384.62万元。2020年增长主要受产品销量增长的影响，2021年、2022年上半年由于原材料价格的波动，直接材料成本继续保持增长。 公司产品的主要原材料包括壬基酚、硫酸羟胺、酸酐、三氯化铝和多聚甲醛等石油化工和基础化工大宗商品，是重要的精细化工原料和中间体，价格受到国际原油价格走 | ||||||||||
1-1-361
| 报告期内，公司主要原材料壬基酚平均采购价格和布伦特原油现货价波动情况如下图所示： 数据来源：Wind 由上图可见，报告期内公司壬基酚采购价格基本和布伦特原油现货价格保持相同趋 | ||||||||||||
1-1-362
| 由上表可知，报告期内公司单位直接人工成本在2020年度下降后，于2021年小幅上涨，2022年上半年小幅下降。2020年由于产量提升明显，生产人员数量有所增加，同时由于业绩增长工资和奖金亦有所提升，直接人工金额较2019年上升38.26%；2021年在产量基本稳定的情况下，随工资和奖金的提升，直接人工金额继续小幅增长。2022年上半年薪酬中未包含奖金，故单位直接人工成本小幅下降。 由于公司生产主要通过持续的化学反应在固定容量的反应釜中进行，生产期间均需要一定数量的生产人员持续跟踪记录反应状态，故生产人员数量一般不随产量增长同比例增加，公司提升产量可获得一定规模效益。因此2020年公司提升产量的同时单位直接人工成本降低。 （3）制造费用 制造费用主要包括燃料动力、辅助材料、折旧摊销和人工费用等，报告期内分别为2,465.34万元、2,972.35万元、3,016.96万元和1,552.38万元，基本保持稳定。 报告期内，公司各期单位制造费用情况如下表所示： | |||||||||
1-1-363
| 项目 | 2022年1月-6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 | |||
| 金额 | 变动幅度 | 金额 | 变动幅度 | 金额 | 变动幅度 | 金额 | |
| 制造费用（万元） | 1,552.38 | - | 3,016.96 | 1.50% | 2,972.35 | 20.57% | 2,465.34 |
| 销量（公斤） | 2,245.79 | - | 4,218.33 | 3.32% | 4,082.70 | 50.47% | 2,713.25 |
| 单位制造费用（元/公斤） | 6.91 | -3.32% | 7.15 | -1.76% | 7.28 | -19.88% | 9.09 |
2020年以来，公司产品产销量提升明显，单位制造费用相应有较大幅度下降，存在一定的规模效益，主要原因系在产能利用率逐年提升的前提下，公司无需进行大规模资本性投入即可提升产量，因此制造费用中的折旧摊销、车间生产管理人工费用等近似为固定成本，随产量变动幅度较小，公司提升产量可获得一定规模效益。
4. 主营业务成本按产品或服务分类
单位：元
2020年以来，公司产品产销量提升明显，单位制造费用相应有较大幅度下降，存在一定的规模效益，主要原因系在产能利用率逐年提升的前提下，公司无需进行大规模资本性投入即可提升产量，因此制造费用中的折旧摊销、车间生产管理人工费用等近似为固定成本，随产量变动幅度较小，公司提升产量可获得一定规模效益。项目
| 项目 | 2022年1月—6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 | ||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 铜萃取剂 | 72,392,936.68 | 80.59% | 117,695,692.10 | 80.57% | 112,835,346.04 | 87.39% | 90,368,959.64 | 91.85% |
| 新能源电池金属萃取剂 | - | - | 6,768,899.11 | 4.63% | 8,353,966.07 | 6.47% | 3,308,944.98 | 3.36% |
| 其他特种表面活性剂 | 11,000,187.39 | 12.25% | 5,485,933.77 | 3.76% | 542,031.90 | 0.42% | 4,705,547.11 | 4.78% |
| 运输费用 | 6,435,661.63 | 7.16% | 16,132,857.25 | 11.04% | 7,383,155.13 | 5.72% | - | - |
| 合计 | 89,828,785.70 | 100.00% | 146,083,382.24 | 100.00% | 129,114,499.15 | 100.00% | 98,383,451.73 | 100.00% |
科目具体情况及说明：
| 公司于2020年开始执行新收入准则，将原计入销售费用的运输费用在主营业务成本中列报。为保证报告期内数据的一致性和可比性，在进行成本列示及分析时拟将相关金额剔除。剔除运输费用后主营业务成本按产品或服务分类情况如下： 单位：万元 | ||||||||||
| 项目 | 2022年1月-6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 | ||||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |||
| 铜萃取剂 | 7,239.29 | 86.81% | 11,769.57 | 90.57% | 11,283.53 | 92.69% | 9,036.90 | 91.85% | ||
| 新能源电池 | - | - | 676.89 | 5.21% | 835.40 | 6.86% | 330.89 | 3.36% | ||
1-1-364
| 金属萃取剂 | ||||||||
| 其他特种表面活性剂 | 1,100.02 | 13.19% | 548.59 | 4.22% | 54.20 | 0.45% | 470.55 | 4.78% |
| 合计 | 8,339.31 | 100.00% | 12,995.05 | 100.00% | 12,173.13 | 100.00% | 9,838.35 | 100.00% |
公司主营业务成本主要由铜萃取剂和新能源电池金属萃取剂的成本构成，与主营业务收入的构成情况基本一致。主营业务成本随公司销售规模的扩大而不断增长。
报告期内，铜萃取剂主营业务成本分别为9,036.90万元、11,283.53万元、11,769.57万元和7,239.29万元，占主营业务成本的比例分别为91.85%、92.69%、90.57%和86.81%；新能源电池金属萃取剂主营业务成本分别为330.89万元、835.40万元、676.89万元和0万元，占主营业务成本的比例分别为3.36%、6.86%、5.21%和0%。
（1）铜萃取剂
报告期内，铜萃取剂的成本构成情况如下：
单位：万元
| 报告期内，铜萃取剂成本保持增长。其中直接材料成本分别为6,245.11万元、7,674.32万元、8,159.64万元和5,451.70万元，呈逐年增长趋势。直接人工分别为504.72万元、735.23万元、753.02万元和373.42万元，制造费用分别为2,287.07万元、2,873.98万元、2,856.91万元和1,414.17万元，在2020年增长后基本保持稳定。 2020年，直接材料成本较上年增长22.89%，主要原因系公司订单增加，铜萃取剂产品当年销量达4,006.24吨，较2019年增长66.42%，相应带动直接材料成本增长。同时由于包括壬基酚和硫酸羟胺在内的原材料采购价格下降，直接材料成本增长幅度低于销量。2021年，铜萃取剂销量4,088.92吨，与2020年基本保持一致，硫酸羟胺采购价格继续小幅下降，壬基酚采购价格在年底大幅回升，相应带动直接材料成本持续上涨，2022年上半年，随着主要原材料价格继续上涨，直接材料成本占比继续提高。具体变动情况如下表所示： | ||||||||||||||||
| 项目 | 2022年1-6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019 年度 | ||||||||||||
| 金额 | 变动幅度 | 金额 | 变动幅度 | 金额 | 变动幅度 | 金额 | ||||||||||
1-1-365
| 销量（吨） | 2,154.59 | - | 4,088.92 | 2.06% | 4,006.24 | 66.42% | 2,407.29 |
| 壬基酚采购价格（元/公斤） | 19.05 | 41.72% | 13.44 | 24.56% | 10.79 | -11.92% | 12.25 |
| 硫酸羟胺采购价格（元/公斤） | 11.24 | 10.84% | 10.14 | -1.55% | 10.30 | -35.83% | 16.05 |
| 直接材料（万元） | 5,451.70 | - | 8,159.64 | 6.32% | 7,674.32 | 22.89% | 6,245.11 |
报告期内，直接人工成本分别为504.72万元、735.23万元、753.02万元和373.42万元。2020年直接人工增长主要系生产人员数量增加、奖金和工资随整体业绩提升而增长所致，2021年公司铜萃取剂产品销量和业绩小幅增长，相应人工成本增幅亦较小。2022年上半年因未计提奖金，直接人工金额有所减少。
报告期内，制造费用主要由燃料动力、辅助材料、折旧摊销和人工费用等构成，金额分别为2,287.07万元、2,873.98万元、2,856.91万元和1,414.17万元，2020年随产量增长后基本保持稳定。2021年公司对车间醛肟除盐工艺升级改造完毕，并开始采用绿色肟化反应的新型肟化工艺，缩短了反应时间、提升了反应效率、降低了能源消耗，制造费用相应有所下降。2022年上半年，制造费用基本保持稳定。
（2）新能源电池金属萃取剂
报告期内，新能源金属萃取剂的成本构成情况如下：
单位：万元
| 2019年至2021年，新能源电池金属萃取剂成本分别为330.89万元、835.40万元和676.89万元，其中直接材料成本占比较高。2020年产品销量由15.02吨增长至42.80吨，成本金额随之有较大幅度增长。在与客户建立大批量供货的稳定合作基础上，公司对产品合成工艺进行了进一步优化，提升产品收率、降低能耗，因此2021年在产品销量进一步增长至51.38吨的情况下，成本金额实现下降，产品毛利进一步提升。 （3）其他特种表面活性剂 | ||||||||||
1-1-366
5. 主营业务成本按销售区域分类
√适用 □不适用
单位：元
其他特种表面活性剂中，酸雾抑制剂于2021年首次实现规模化大批量销售24.08吨，2022年上半年实现销售1,891.60万元，成本分别为442.88万元和1,029.56万元。其中，直接材料成本分别为374.52万元和864.21万元，占比较高，直接人工和制造费用占比分别为2.89%、2.79%以及和12.54%、13.27%。
项目
| 项目 | 2022年1月—6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 | ||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 境外 | 59,426,575.57 | 71.26% | 114,413,717.01 | 88.04% | 90,187,818.52 | 74.09% | 77,913,466.98 | 79.19% |
| 境内 | 23,966,548.50 | 28.74% | 15,536,807.98 | 11.96% | 31,543,525.50 | 25.91% | 20,469,984.75 | 20.81% |
| 合计 | 83,393,124.07 | 100.00% | 129,950,524.99 | 100.00% | 121,731,344.02 | 100.00% | 98,383,451.73 | 100.00% |
科目具体情况及说明：
6. 前五名供应商情况
单位：元
报告期内，境外销售是公司主营业务成本的主要组成部分，金额分别为7,791.35万元、9,018.78万元、11,441.37万元和5,942.66万元，占主营业务成本的比例分别为
79.19%、74.09%、88.04%和71.26%，与主营业务收入的构成情况基本一致。
2022年1月—6月
| 2022年1月—6月 | ||||
| 序号 | 供应商 | 采购金额 | 年度采购额占比（%） | 是否存在关联关系 |
| 1 | 常州洪珠 | 22,501,681.42 | 23.84% | 否 |
| 2 | 江西国华 | 11,059,812.17 | 11.72% | 否 |
| 3 | 南京古田 | 7,339,337.00 | 7.78% | 否 |
| 4 | 南京新化原 | 6,605,764.61 | 7.00% | 否 |
| 5 | 衢州波涛 | 4,230,796.44 | 4.48% | 否 |
| 合计 | 51,737,391.64 | 54.82% | - | |
| 2021年度 | ||||
| 序号 | 供应商 | 采购金额 | 年度采购额占比（%） | 是否存在关联关系 |
| 1 | 常州洪珠 | 26,362,618.58 | 21.85% | 否 |
| 2 | 南京新化原 | 7,709,034.51 | 6.39% | 否 |
1-1-367
| 3 | 衢州波涛 | 7,271,238.95 | 6.03% | 否 |
| 4 | 德纳化工 | 6,433,227.42 | 5.33% | 否 |
| 5 | 江西国化 | 6,258,525.11 | 5.19% | 否 |
| 合计 | 54,034,644.57 | 44.79% | - | |
| 2020年度 | ||||
| 序号 | 供应商 | 采购金额 | 年度采购额占比（%） | 是否存在关联关系 |
| 1 | 常州洪珠 | 16,611,165.51 | 15.37% | 否 |
| 2 | 南京新化原 | 14,981,500.03 | 13.86% | 否 |
| 3 | 金悦化工 | 12,755,549.04 | 11.80% | 否 |
| 4 | 衢州波涛 | 7,442,920.41 | 6.88% | 否 |
| 5 | 江天化学 | 4,463,694.89 | 4.13% | 否 |
| 合计 | 56,254,829.88 | 52.04% | - | |
| 2019年度 | ||||
| 序号 | 供应商 | 采购金额 | 年度采购额占比（%） | 是否存在关联关系 |
| 1 | 南京新化原 | 8,296,064.60 | 12.99% | 否 |
| 2 | 衢州波涛 | 7,312,252.07 | 11.45% | 否 |
| 3 | 中海油销售（北京） | 5,627,154.11 | 8.81% | 否 |
| 4 | 东之风（深圳） | 5,018,046.03 | 7.86% | 否 |
| 5 | 金悦化工 | 2,714,606.73 | 4.25% | 否 |
| 合计 | 28,968,123.54 | 45.35% | - | |
科目具体情况及说明：
7. 其他披露事项
报告期内，公司前五大供应商占年度采购额比例分别为45.35%、52.04%、44.79%和54.82%。公司不存在向单个供应商采购比例超过当年采购总额50%或严重依赖少数供应商的情况。
报告期内，公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员及其关系密切的家庭成员与以上主要供应商不存在关联关系。公司不存在前五大供应商是公司报告期内前员工、前关联方、前股东、公司实际控制人的密切家庭成员等情形。
关于采购内容等情况参见本招股说明书“第五节 业务和技术”之“三、发行人主营业务情况”之“（二）采购情况和主要供应商”之“3. 报告期内主要供应商”。无。
8. 营业成本总体分析
1-1-368
（三） 毛利率分析
1. 毛利按产品或服务分类构成情况
单位：元
报告期内，公司主营业务成本分别为9,838.35万元、12,911.45万元、14,608.34万元和8,982.88万元，逐年增长，与主营业务收入波动情况基本保持一致，其中直接材料是影响主营业务成本最主要的因素。
2020年受国际原油价格影响，公司原材料采购价格下降，同时产量上升带来一定规模效益，因此主营业务成本增速低于主营业务收入增速。2021年由于产能规模限制，产量增加不大，同时国际油价回暖，原材料采购价格上涨，因此主营业务成本增速略高于主营业务收入增速。2022年上半年，因原材料价格上涨，产品价格和成本均一定程度上涨，导致营业收入和成本增加。项目
| 项目 | 2022年1—6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 | ||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 主营业务毛利 | 60,982,416.13 | 100.00% | 95,009,506.43 | 100.23% | 94,069,423.95 | 99.95% | 34,508,532.20 | 100.05% |
| 其中：铜萃取剂 | 52,140,097.23 | 85.50% | 79,849,157.18 | 84.24% | 84,278,637.91 | 89.55% | 31,441,054.57 | 91.16% |
| 新能源电池金属萃取剂 | - | - | 12,715,589.53 | 13.41% | 8,825,402.54 | 9.38% | 2,661,385.11 | 7.72% |
| 其他特种表面活性剂 | 8,842,318.91 | 14.50% | 2,444,759.73 | 2.58% | 965,383.50 | 1.03% | 406,092.52 | 1.18% |
1-1-369
| 其他业务毛利 | - | - | -219,167.31 | -0.23% | 46,320.41 | 0.05% | -17,434.34 | -0.05% |
| 合计 | 60,982,416.13 | 100.00% | 94,790,339.12 | 100.00% | 94,115,744.36 | 100.00% | 34,491,097.86 | 100.00% |
科目具体情况及说明：
2. 主营业务按产品或服务分类的毛利率情况
报告期内，公司主营业务毛利分别为3,450.85万元、9,406.94万元、9,500.95万元和6,098.24万元，占营业毛利的比例分别为100.05%、99.95%、100.23%和100.00%。2019年至2021年，主营业务毛利主要由铜萃取剂和新能源电池金属萃取剂组成，其中铜萃取剂毛利占比分别为91.16%、89.55%和84.24%，新能源电池金属萃取剂毛利占比分别为7.72%、9.38%和13.41%，其他特种表面活性剂毛利占比分别为1.18%、1.03%和2.58%。报告期内，新能源电池金属萃取剂销量稳步增长、毛利率持续提升，毛利占比亦随之增长。2022年上半年，公司其他特种表面活性剂销售额增幅明显，其毛利占比提升至14.50%。公司其他业务主要为金属萃取剂生产用原辅料的销售，多为向第三方处置闲置且价值较低的原材料，销售价格普遍较低，因此其他业务存在负毛利的情况。项目
| 项目 | 2022年1—6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 | ||||
| 毛利率（%） | 主营收入占比（%） | 毛利率（%） | 主营收入占比（%） | 毛利率（%） | 主营收入占比（%） | 毛利率（%） | 主营收入占比（%） | |
| 铜萃取剂 | 41.87% | 86.26% | 40.42% | 87.81% | 42.76% | 91.34% | 25.81% | 91.66% |
| 新能源电池金属萃取剂 | - | - | 65.26% | 8.66% | 51.37% | 7.96% | 44.58% | 4.49% |
| 其他特种表面活性剂 | 44.56% | 13.74% | 30.83% | 3.53% | 64.04% | 0.70% | 7.94% | 3.85% |
| 合计 | 42.24% | 100.00% | 42.23% | 100.00% | 43.59% | 100.00% | 25.97% | 100.00% |
科目具体情况及说明：
1-1-370
| 2019年至2021年，报告期内公司铜萃取剂单位售价在保持基本稳定的情况下略有下降，变动幅度不大，毛利率变化主要受单位成本波动的影响，在2020年显著增长后，2021年小幅下降。 2019年至2021年，公司铜萃取剂单位成本分别为37.54元/公斤、28.16元/公斤和28.78元/公斤。2020年较2019年下降24.97%，主要受原材料价格下降和产品销量大幅提升带来的规模效应的影响。2021年单位成本则小幅回升2.20%，原材料采购价格上涨是主要原因。影响铜萃取剂毛利率的具体因素如下： ① 原材料采购价格波动。受国际原油价格走势的影响，公司采购的壬基酚、多聚甲醛、三氯化铝和酸酐等主要原材料价格在报告期内呈先降后升趋势，带动铜萃取剂单位成本在2020年下降后，2021年探底回升。同时由于主要原材料价格在2021年四季度大幅上涨，对2021年全年单位成本的提升效果有限。 ② 产品销量变动带来的规模效应。2020年以来公司订单量大幅增长，带动产能利用率提升，铜萃取剂销量大幅增长，规模效应使得单位成本随之明显下降。2021年受产能制约，产品销量增长幅度不大，对单位成本的影响较小。 2019年至2021年，在原材料采购成本波动和产品销量变动带来的规模效应的共同影响下，公司铜萃取剂的毛利率在上升后保持稳定，2019至2021年分别为25.81%、42.76%和40.42%。 2022年上半年，在主要原材料价格继续上涨等因素影响下，公司铜萃取剂单位成本上升至33.60元/kg，增幅为16.75%，原材料上涨带动铜萃取剂销售单价上升至57.80元/kg，增幅为19.64%，因销售单价增幅大于成本，公司铜萃取剂毛利率小幅提升至41.87%。 | ||||||
1-1-371
3. 主营业务按销售区域分类的毛利率情况
√适用 □不适用
（2）新能源电池金属萃取剂
报告期内新能源电池金属萃取剂毛利率分别为44.58%、51.37%和65.26%，呈逐年上升趋势，主要原因系单位成本下降所致。
新能源电池金属萃取剂可用于萃取钴、镍等新能源电池金属的萃取，应用前景广阔，未来增长潜力较大。其中，Mextral 63H为公司自主研发的钴镍分离萃取剂产品，独创性较强，并以优异的性能解决了下游客户使用竞品过程中产品消耗量大、运行成本高的问题，打破了外国厂商的垄断，受到客户高度认可，2019年至2021年销售量分别为15.02吨、32.00吨和49.58吨，逐年稳步增长。
报告期内，为进一步提升产品竞争力，占领全球市场，公司持续提升对新能源电池金属萃取剂产品的研发强度，进行工艺改造，提升产品收率、降低材料耗用，同时叠加原材料采购价格波动影响，在保证产品萃取性能和稳定性的同时，单位成本显著下降。
（3）其他特种表面活性剂
其他特种表面活性剂中，酸雾抑制剂于2021年首次实现大规模销售，2022年上半年销售规模继续扩大，实现营业收入1,891.60万元，2021年、2022年毛利率分别为
35.21%和45.57%，毛利率逐步提升；矿物浮选剂整体销售规模较小，报告期内收入合计307.86万元，其中2019年收入299.50万元。受到产能规模限制和工艺技术影响，毛利率较低。
项目
| 项目 | 2022年1—6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 | ||||
| 毛利率（%） | 主营收入占比（%） | 毛利率（%） | 主营收入占比（%） | 毛利率（%） | 主营收入占比（%） | 毛利率（%） | 主营收入占比（%） | |
| 境外 | 42.90% | 72.08% | 41.23% | 86.54% | 41.98% | 72.04% | 24.62% | 77.78% |
| 境内 | 40.53% | 27.92% | 48.68% | 13.46% | 47.73% | 27.96% | 30.69% | 22.22% |
| 合计 | 42.24% | 100.00% | 42.23% | 100.00% | 43.59% | 100.00% | 25.97% | 100.00% |
科目具体情况及说明：
1-1-372
4. 主营业务按照销售模式分类的毛利率情况
√适用 □不适用
2019年至2021年，公司境内客户毛利率高于境外客户毛利率，主要原因系对境内客户的销售定价高于境外客户。相对而言，境内萃取剂市场规模较小，客户单笔订单采购量不大，因此发行人给予了较高的定价；同时，主要海外竞争对手在国内没有生产基地，产品均在海外生产后运至我国境内销售，较高的生产成本叠加较高的运费，其产品在境内定价因此较高，而发行人也相应提高了在境内市场的产品定价。在境外成熟市场如智利和刚果（金），客户采购规模较大，萃取剂产品竞争相对激烈，发行人定价也因此相对较低。2022年上半年，部分境外客户通过国内贸易商采购，境内外毛利率差异缩小。
项目
| 项目 | 2022年1—6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 | ||||
| 毛利率（%） | 主营收入占比（%） | 毛利率（%） | 主营收入占比（%） | 毛利率（%） | 主营收入占比（%） | 毛利率（%） | 主营收入占比（%） | |
| 贸易商 | 40.78% | 82.17% | 37.04% | 60.21% | 45.41% | 60.48% | 23.38% | 74.72% |
| 直接用户 | 48.94% | 17.83% | 50.09% | 39.79% | 40.81% | 39.52% | 33.61% | 25.28% |
| 合计 | 42.24% | 100.00% | 42.23% | 100.00% | 43.59% | 100.00% | 25.97% | 100.00% |
科目具体情况及说明：
| 报告期内，公司贸易商渠道毛利分别为23.38%、45.41%、37.04%和40.78%，直接用户渠道毛利率分别为33.61%、40.81%、50.09%和48.94%，公司向贸易商销售的毛利率普遍低于向直接用户销售。 公司分区域、分渠道的毛利率情况如下表所示： | |||||||||||
| 区域 | 渠道 | 2022年1-6月 | 2021年 | 2020年 | 2019年 | ||||||
| 毛利率 | 主营收入占比 | 毛利率 | 主营收入占比 | 毛利率 | 主营收入占比 | 毛利率 | 主营收入占比 | ||||
| 境外 | 贸易商 | 42.31% | 62.18% | 36.27% | 54.03% | 44.48% | 38.97% | 24.06% | 62.59% | ||
| 直接用户 | 46.62% | 9.90% | 49.48% | 32.52% | 39.04% | 33.07% | 26.93% | 15.18% | |||
| 境内 | 贸易商 | 36.05% | 19.99% | 43.78% | 6.18% | 47.08% | 21.51% | 19.91% | 12.13% | ||
| 直接用户 | 51.85% | 7.92% | 52.83% | 7.28% | 49.89% | 6.45% | 43.65% | 10.10% | |||
1-1-373
5. 主营业务按照分类的毛利率情况分类的毛利率情况
□适用 √不适用
6. 可比公司毛利率比较分析
2020年，贸易商渠道毛利率高于直接用户渠道，主要因为在客户结构变化以及原材料采购价格波动的影响下，境外直接用户毛利率较低。2020年缅甸直接客户向发行人采购额大幅上涨，该等客户为大型央企境外子公司，信用良好，同时与发行人合作时间较长、采购量较大，因此发行人给予了较为优惠的价格，相应对境外直接用户整体毛利率产生负面影响；同时，受海外疫情冲击，2020年公司境外直接用户销售额中，第一季度和第二季度销售占比显著提升，而上半年原材料采购价格尚未达到低点，相应产品成本较高，销售毛利率较低，带动全年境外直接用户综合毛利率下滑。关于原材料采购价格变动参见本节之“（二）营业成本分析”之“3. 主营业务成本构成情况”之“（1）直接材料”。
2021年，向直接用户销售的新能源电池金属萃取剂的毛利率和销售量同步增长，同时缅甸直接用户采购量减少、部分非洲直接用户采购单价上涨，共同带动直接用户渠道毛利率较2020年增长9.28个百分点。2021年，贸易商渠道毛利率降低，主要原因系智利贸易商客户采购的铜萃取剂9890H-C销量较2020年有显著增长，该产品价格和毛利相对较低，带动贸易商渠道毛利率下降。
公司名称
| 公司名称 | 2022年1—6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
| 中触媒 | 42.52% | 45.17% | 44.06% | 36.49% |
| 争光股份 | 28.26% | 32.70% | 42.32% | 39.05% |
| 皇马科技 | 25.12% | 21.20% | 22.27% | 22.24% |
| 平均数（%） | 31.97% | 33.02% | 36.22% | 32.59% |
| 发行人（%） | 37.78% | 34.93% | 40.18% | 25.91% |
科目具体情况及说明：
1-1-374
7. 其他披露事项
1-1-375
8. 毛利率总体分析
无。
报告期内，公司毛利主要来自于主营业务毛利。主营业务毛利分别为3,450.85万元、9,406.94万元、9,500.95万元和6,098.24万元，占毛利的比例分别为100.05%、99.95%、
100.23%和100.00%，其他业务营业毛利占比较低。
报告期内，公司综合毛利率分别为25.91%、40.18%、34.93%和37.78%，主营业务毛利率分别为25.97%、43.59%、42.23%和42.24%，主要受原材料采购价格波动和产量提升的影响。
（四） 主要费用情况分析
单位：元
报告期内，公司毛利主要来自于主营业务毛利。主营业务毛利分别为3,450.85万元、9,406.94万元、9,500.95万元和6,098.24万元，占毛利的比例分别为100.05%、99.95%、
100.23%和100.00%，其他业务营业毛利占比较低。
报告期内，公司综合毛利率分别为25.91%、40.18%、34.93%和37.78%，主营业务毛利率分别为25.97%、43.59%、42.23%和42.24%，主要受原材料采购价格波动和产量提升的影响。
项目
| 项目 | 2022年1—6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 | ||||
| 金额 | 营业收入占比（%） | 金额 | 营业收入占比（%） | 金额 | 营业收入占比（%） | 金额 | 营业收入占比（%） | |
| 销售费用 | 593,482.33 | 0.41% | 2,710,024.99 | 1.20% | 2,922,204.93 | 1.35% | 4,486,429.29 | 3.37% |
| 管理费用 | 5,863,288.46 | 4.06% | 7,215,106.93 | 3.20% | 6,255,365.52 | 2.90% | 5,069,390.85 | 3.81% |
| 研发费用 | 4,151,106.68 | 2.88% | 7,930,848.31 | 3.52% | 4,932,252.59 | 2.28% | 5,562,089.66 | 4.18% |
| 财务费用 | -6,992,315.67 | -4.84% | 1,801,251.87 | 0.80% | 3,727,442.71 | 1.73% | 149,792.57 | 0.11% |
| 合计 | 3,615,561.80 | 2.50% | 19,657,232.10 | 8.73% | 17,837,265.75 | 8.26% | 15,267,702.37 | 11.47% |
科目具体情况及说明：
1. 销售费用分析
（1） 销售费用构成情况
1-1-376
单位：元
| 项目 | 2022年1—6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 | ||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 职工薪酬 | 462,769.62 | 77.98% | 1,754,965.63 | 64.76% | 1,810,198.14 | 61.95% | 1,356,554.01 | 30.24% |
| 出口费用 | - | - | 635,264.65 | 23.44% | 293,890.67 | 10.06% | 444,875.09 | 9.92% |
| 广告及业务宣传费 | 37,804.72 | 6.37% | 120,206.64 | 4.44% | 520,553.68 | 17.81% | 189,801.42 | 4.23% |
| 办公费 | 72,531.02 | 12.22% | 104,757.93 | 3.87% | 22,500.43 | 0.77% | 22,213.75 | 0.50% |
| 差旅费 | 8,612.05 | 1.45% | 90,829.05 | 3.35% | 243,949.96 | 8.35% | 567,044.71 | 12.64% |
| 运输费 | - | - | - | - | 1,855,432.07 | 41.36% | ||
| 其他 | 11,764.92 | 1.98% | 4,001.09 | 0.15% | 31,112.05 | 1.06% | 50,508.24 | 1.13% |
| 合计 | 593,482.33 | 100.00% | 2,710,024.99 | 100.00% | 2,922,204.93 | 100.00% | 4,486,429.29 | 100.00% |
（2） 销售费用率与可比公司比较情况
| 公司名称 | 2022年1—6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
| 中触媒 | 2.99% | 1.72% | 1.59% | 2.05% |
| 争光股份 | 3.89% | 5.23% | 3.73% | 8.11% |
| 皇马科技 | 0.40% | 0.49% | 2.02% | 2.08% |
| 平均数（%） | 2.43% | 2.48% | 2.45% | 4.08% |
| 发行人（%） | 0.41% | 1.20% | 1.35% | 3.37% |
| 原因、匹配性分析 | 报告期内，发行人销售费用率低于可比公司平均值。主要原因系公司境外销售占比较高，主要以互联网联络为主进行产品推荐与销售，同时受到疫情影响，2020-2021年境外差旅推广活动相关的销售费用下降。另外，公司位于西南地区，销售人员薪酬水平与位于东部沿海发达地区的可比公司相比较低。因此发行人销售费用率低于可比公司平均值。 | |||
（3） 科目具体情况及说明
1-1-377
2. 管理费用分析
（1） 管理费用构成情况
单位：元
2021年度，销售费用中职工薪酬较2020年度下降5.52万元，主要由于本期销售收入增速放缓，销售人员奖金相应减少。出口费用增加34.14万元，主要是支付外部顾问的佣金费用增加。为了更好的开拓市场、服务客户，公司聘请境外专业顾问为部分境外客户提供服务，协助公司推广产品、办理产品进出口相关业务，并支付销售额的一定比例作为佣金。办公费用增长8.23万元，主要是快递费和投标服务费的增加。
2022年上半年，销售费用中职工薪酬因未包含奖金以及出口费用的降低等因素影响，销售费用占营业收入比重下降。项目
| 项目 | 2022年1—6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 | ||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 职工薪酬 | 2,334,685.17 | 39.82% | 4,547,343.96 | 63.03% | 3,551,615.41 | 56.78% | 2,597,076.71 | 51.23% |
| 办公费 | 501,171.29 | 8.55% | 721,265.72 | 10.00% | 801,788.62 | 12.82% | 596,717.37 | 11.77% |
| 折旧摊销 | 324,061.91 | 5.53% | 639,751.69 | 8.87% | 543,695.87 | 8.69% | 778,835.40 | 15.36% |
| 中介咨询费 | 1,812,295.77 | 30.91% | 639,528.31 | 8.86% | 736,981.14 | 11.78% | 347,005.34 | 6.85% |
| 业务招待费 | 711,667.22 | 12.14% | 234,739.56 | 3.25% | 235,901.56 | 3.77% | 71,917.87 | 1.42% |
| 车辆费 | 89,490.01 | 1.53% | 211,134.76 | 2.93% | 184,685.18 | 2.95% | 225,800.58 | 4.45% |
| 其他 | 89,917.09 | 1.53% | 221,342.93 | 3.07% | 200,697.74 | 3.21% | 452,037.58 | 8.92% |
| 合计 | 5,863,288.46 | 100.00% | 7,215,106.93 | 100.00% | 6,255,365.52 | 100.00% | 5,069,390.85 | 100.00% |
（2） 管理费用率与可比公司比较情况
√适用 □不适用
| 公司名称 | 2022年1—6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
| 中触媒 | 8.31% | 8.08% | 7.06% | 7.50% |
| 争光股份 | 3.86% | 4.58% | 3.46% | 5.64% |
| 皇马科技 | 2.76% | 2.63% | 1.99% | 1.85% |
| 平均数（%） | 4.98% | 5.10% | 4.17% | 5.00% |
| 发行人（%） | 4.06% | 3.20% | 2.90% | 3.81% |
| 原因、匹配性分析 | 报告期内，发行人管理费用率略低于可比公司平均值，主要系职工薪酬、折旧摊销和中介咨询费占营业收入的比例较低。首先，发行人以金属萃取剂为主要产品，结构相对单一，公司组织及管理架构较为精简，相关管理成本因此较低，同时发行人位于重庆，与位于东部沿海发达地区的可比公司相比平均薪酬水平较低；其次，发行人土地房产取得或构建时间较早、成本较低，且公司组织管理架构精简，办公用房屋建筑等固定资产面积较小，折旧摊销金额较低；再次，发行人作为非上市公司，与资本运作相关的中介机构费用相对可比上市公司较少；最后，2020年发行人营业收入增长幅度较大，管理费用率因此显著下降。 | |||
1-1-378
（3） 科目具体情况及说明
3. 研发费用分析
（1） 研发费用构成情况
单位：元
报告期内，公司管理费用分别为506.94万元、625.54万元、721.51万元和586.33万元，呈逐年上涨趋势，主要是职工薪酬和办公费的增长，与公司经营发展变动情况相一致。管理费用率在2020年下降后于2021年略有回升，主要原因系2020年公司业绩提升，营业收入大幅增长62.15%，相应管理费用率有所下降；2021年营业收入增速放缓，管理费用率小幅回升。
2020年度，管理费用较2019年度增加118.60万元，增幅为23.39%，主要原因为：
①随经营规模的扩大和经营业绩的提升，公司增加了管理人员人数并提升了奖金水平，职工薪酬相应增加95.45万元；②中介咨询费增加39.00万元，主要是为准备上市的尽职调查相关费用的增加。
2021年度，管理费用较2020年度增加95.97万元，增幅为15.34%。2021年度公司营业收入继续保持增长势头，公司提升了管理人员的基本工资水平，职工薪酬增长99.57万元。
2022年上半年，管理费用增加主要系公司北交所申报导致中介咨询费增加所致。项目
| 项目 | 2022年1—6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 | ||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 职工薪酬 | 2,631,929.05 | 63.40% | 5,095,690.41 | 64.25% | 3,650,144.27 | 74.01% | 2,915,249.12 | 52.41% |
| 材料耗用 | 466,937.71 | 11.25% | 1,296,251.53 | 16.34% | 511,739.43 | 10.38% | 1,481,451.35 | 26.63% |
| 折旧摊销 | 568,284.82 | 13.69% | 1,064,529.49 | 13.42% | 425,033.95 | 8.62% | 753,178.10 | 13.54% |
| 其他 | 483,955.10 | 11.66% | 474,376.88 | 5.98% | 345,334.94 | 7.00% | 412,211.09 | 7.41% |
| 合计 | 4,151,106.68 | 100.00% | 7,930,848.31 | 100.00% | 4,932,252.59 | 100.00% | 5,562,089.66 | 100.00% |
（2） 研发费用率与可比公司比较情况
√适用 □不适用
| 公司名称 | 2022年1—6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
| 中触媒 | 6.90% | 6.59% | 6.94% | 8.91% |
| 争光股份 | 3.78% | 3.91% | 3.31% | 3.87% |
1-1-379
| 皇马科技 | 4.36% | 3.93% | 3.88% | 3.73% |
| 平均数（%） | 5.01% | 4.81% | 4.71% | 5.50% |
| 发行人（%） | 2.88% | 3.52% | 2.28% | 4.18% |
| 原因、匹配性分析 | 报告期内，公司研发费用率略低于可比公司水平，与争光股份和皇马科技较为接近。公司重视研发活动，不断加大投入力度，开展研发项目，引入研发和技术人员。由于公司地处我国西南地区，研发人员薪酬水平与位于东部沿海发达地区的可比公司相比较低。同时，2020年公司中试项目数量减少，原材料领料金额有所下降，且当年公司业绩增长幅度较大，因此研发费用率低于2021年和2019年。 | |||
（3） 科目具体情况及说明
4. 财务费用分析
（1） 财务费用构成情况
单位：元
公司专注于金属萃取剂、酸雾抑制剂和矿物浮选剂等产品的研究与开发，持续改进产品工艺、开发新产品，研发投入保持较高水平。报告期内，公司研发费用分别为556.21万元、493.23万元、793.08万元和415.11万元，占营业收入的比例分别为4.18%、2.28%、
3.52%和2.88%。公司不存在研发费用资本化的情况。
具体分析参见本节之“三、盈利情况分析”之“（六）研发投入分析”。
项目
| 项目 | 2022年1月—6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
| 利息费用 | 149,248.62 | 340,172.99 | 409,281.62 | 704,325.87 |
| 减：利息资本化 | - | - | - | - |
| 减：利息收入 | 251,653.52 | 253,197.40 | 285,986.04 | 421,731.78 |
| 汇兑损益 | -7,009,855.49 | 1,593,402.50 | 3,517,842.51 | -382,096.26 |
| 银行手续费 | 119,944.72 | 120,873.78 | 86,304.62 | 249,294.74 |
| 其他 | - | - | - | - |
| 合计 | -6,992,315.67 | 1,801,251.87 | 3,727,442.71 | 149,792.57 |
（2） 财务费用率与可比公司比较情况
√适用 □不适用
| 公司名称 | 2022年1月—6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
| 中触媒 | 0.42% | 2.13% | 2.55% | 0.68% |
| 争光股份 | -1.16% | -0.27% | 0.40% | 0.77% |
| 皇马科技 | -1.50% | 0.08% | 0.17% | -0.04% |
| 平均数（%） | -0.75% | 0.65% | 1.04% | 0.47% |
| 发行人（%） | -4.84% | 0.80% | 1.73% | 0.11% |
| 原因、匹配性分析 | 2020年度和2021年度，公司财务费用率高于可比公司平均水平，主要原因系公司产品以外销为主且多以美元结算，在人民币兑美元汇率大幅波动的背景下， | |||
1-1-380
（3） 科目具体情况及说明
汇兑损益显著高于可比公司。
报告期内，公司财务费用分别为14.98万元、372.74万元、180.13万元和-699.23万元，在2020年大幅上涨后，2021年有所下降，波动主要受到汇兑损益的影响。由于公司外销占比较高且多以美元进行结算，因此人民币兑美元汇率的波动会对公司的汇兑损益造成较大影响。2020年、2021年、2022年上半年，中国和全球经济先后受到疫情冲击，影响全球进出口贸易情况，进而造成人民币兑美元汇率大幅度波动，导致公司汇兑损益金额较大。
5. 其他披露事项
报告期内，公司财务费用分别为14.98万元、372.74万元、180.13万元和-699.23万元，在2020年大幅上涨后，2021年有所下降，波动主要受到汇兑损益的影响。由于公司外销占比较高且多以美元进行结算，因此人民币兑美元汇率的波动会对公司的汇兑损益造成较大影响。2020年、2021年、2022年上半年，中国和全球经济先后受到疫情冲击，影响全球进出口贸易情况，进而造成人民币兑美元汇率大幅度波动，导致公司汇兑损益金额较大。无。
6. 主要费用情况总体分析
无。
报告期内，公司期间费用合计分别为1,526.77万元、1,783.73万元、1,965.72万元和361.56万元。2020年较2019年增长256.96万元，主要是财务费用下汇兑损益的影响；2021年较2020年增长182.00万元，主要是研发费用的增长所致。2022年上半年期间费用减少主要系财务费用汇兑损益影响。报告期内，公司期间费用占同期营业收入的比例分别为11.47%、8.26%、8.73%和
2.50%。2019年期间费用率较高，主要由于尚未适用新收入准则，运输费用依然作为销售费用列报所致。扣除此影响后，2020年和2021年，公司期间费用率基本保持稳定，与业务规模相匹配。2022年上半年受财务费用中汇兑损益影响，期间费用率下降。
（五） 利润情况分析
1. 利润变动情况
单位：元
报告期内，公司期间费用合计分别为1,526.77万元、1,783.73万元、1,965.72万元和361.56万元。2020年较2019年增长256.96万元，主要是财务费用下汇兑损益的影响；2021年较2020年增长182.00万元，主要是研发费用的增长所致。2022年上半年期间费用减少主要系财务费用汇兑损益影响。
报告期内，公司期间费用占同期营业收入的比例分别为11.47%、8.26%、8.73%和
2.50%。2019年期间费用率较高，主要由于尚未适用新收入准则，运输费用依然作为销售费用列报所致。扣除此影响后，2020年和2021年，公司期间费用率基本保持稳定，与业务规模相匹配。2022年上半年受财务费用中汇兑损益影响，期间费用率下降。
项目
| 项目 | 2022年1—6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 | ||||
| 金额 | 营业收 | 金额 | 营业收 | 金额 | 营业收 | 金额 | 营业收 | |
1-1-381
| 入占比（%） | 入占比（%） | 入占比（%） | 入占比（%） | |||||
| 营业利润 | 50,204,624.89 | 34.77% | 58,564,159.53 | 26.00% | 69,256,212.38 | 32.08% | 18,105,506.21 | 13.60% |
| 营业外收入 | 246,019.23 | 0.17% | 94,542.55 | 0.04% | 420,064.12 | 0.19% | 32,689.77 | 0.02% |
| 营业外支出 | 6,626.47 | 0.00% | 52,163.54 | 0.02% | 960,713.72 | 0.45% | 587,266.09 | 0.44% |
| 利润总额 | 50,444,017.65 | 34.94% | 58,606,538.54 | 26.02% | 68,715,562.78 | 31.83% | 17,550,929.89 | 13.18% |
| 所得税费用 | 7,045,674.93 | 4.88% | 7,655,950.82 | 3.40% | 9,885,596.77 | 4.58% | 2,192,602.46 | 1.65% |
| 净利润 | 43,398,342.72 | 30.06% | 50,950,587.72 | 22.62% | 58,829,966.01 | 27.25% | 15,358,327.43 | 11.54% |
科目具体情况及说明：
2. 营业外收入情况
√适用 □不适用
（1） 营业外收入明细
单位：元
报告期内，公司净利润主要来源于营业利润，营业外收支对公司利润的影响较小。2019-2020年度，随着公司销售规模增长以及盈利能力的提升，公司的净利润规模增长明显。2020-2021年度，受产能规模限制以及原材料价格上涨的影响，公司销售收入小幅上涨，营业利润和净利润规模则有所下降。2022年上半年，公司销售规模提升，加之营业成本中运输费用下降以及财务费用中汇兑收益增加，使得营业利润和净利润规模有所增长。
项目
| 项目 | 2022年1—6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
| 接受捐赠 | - | - | - | - |
| 政府补助 | - | - | - | - |
| 盘盈利得 | - | - | - | - |
| 转销无法偿付的应付账款 | - | 45,414.34 | 480.00 | 32,689.77 |
| 赔偿收入 | 246,019.23 | 48,828.21 | 419,584.12 | |
| 其他 | - | 300.00 | - | - |
| 合计 | 246,019.23 | 94,542.55 | 420,064.12 | 32,689.77 |
（2） 计入当期损益的政府补助：
□适用 √不适用
（3） 科目具体情况及说明
1-1-382
3. 营业外支出情况
√适用 □不适用
单位：元
主要包括转销的应付账款以及客户延期付款利息赔偿收入。报告期内，公司政府补助主要为与日常经营活动相关的政府补助，根据财政部相关规定在其他收益列报。具体参见本节“三、盈利情况分析”之“（七）其他影响损益的科目分析”之“3. 其他收益”。
项目
| 项目 | 2022年1—6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
| 对外捐赠 | - | - | - | 5,000.00 |
| 罚款支出 | 1,065.67 | 2,278.83 | 20,928.38 | 550,000.00 |
| 非流动资产毁损报废损失 | 5,560.80 | 939,785.34 | 32,266.09 | |
| 其他 | - | 49,884.71 | - | - |
| 合计 | 6,626.47 | 52,163.54 | 960,713.72 | 587,266.09 |
科目具体情况及说明：
4. 所得税费用情况
（1） 所得税费用表
1-1-383
单位：元
| 项目 | 2022年1—6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
| 当期所得税费用 | 7,032,659.70 | 7,922,660.68 | 9,848,973.85 | 2,288,249.88 |
| 递延所得税费用 | 13,015.23 | -266,709.86 | 36,622.92 | -95,647.42 |
| 合计 | 7,045,674.93 | 7,655,950.82 | 9,885,596.77 | 2,192,602.46 |
（2） 会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 2022年1—6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
| 利润总额 | 50,444,017.65 | 58,606,538.54 | 68,715,562.78 | 17,550,929.89 |
| 按适用税率15%计算的所得税费用 | 7,566,602.65 | 8,790,980.78 | 10,307,334.42 | 2,632,639.48 |
| 部分子公司适用不同税率的影响 | 4,877.63 | 38,828.84 | 34,569.64 | -32,685.77 |
| 调整以前期间所得税的影响 | - | -26,083.80 | - | 168,662.28 |
| 税收优惠的影响 | - | - | - | - |
| 非应税收入的纳税影响 | - | - | - | - |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 96,860.65 | 41,852.25 | 283,530.60 | 131,788.17 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | - | - | - | - |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | - | - | - | - |
| 研发支出加计扣除的影响 | -622,666.00 | -1,189,627.25 | -739,837.89 | -707,801.70 |
| 所得税费用 | 7,045,674.93 | 7,655,950.82 | 9,885,596.77 | 2,192,602.46 |
（3） 科目具体情况及说明
5. 其他披露事项
报告期内，公司所得税费用分别为219.26万元、988.56万元、765.60万元和704.57万元。无。
6. 利润变动情况分析
无。
报告期内，公司净利润主要来自于营业利润，营业外收支对公司影响较小。2020年度公司利润增长较高，主要系公司销售收入增幅较大所致。
1-1-384
（六） 研发投入分析
1. 研发投入构成明细情况
单位：元
| 项目 | 2022年1—6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
| 职工薪酬 | 2,631,929.05 | 5,095,690.41 | 3,650,144.27 | 2,915,249.12 |
| 材料耗用 | 466,937.71 | 1,296,251.53 | 511,739.43 | 1,481,451.35 |
| 折旧摊销 | 568,284.82 | 1,064,529.49 | 425,033.95 | 753,178.10 |
| 其他 | 483,955.10 | 474,376.88 | 345,334.94 | 412,211.09 |
| 合计 | 4,151,106.68 | 7,930,848.31 | 4,932,252.59 | 5,562,089.66 |
| 研发投入占营业收入的比例（%） | 2.88% | 3.52% | 2.28% | 4.18% |
| 原因、匹配性分析 | 报告期内公司研发投入全部费用化，不存在资本化的情况。公司建立了较为完整的研发体系，持续加大研发人员投入力度。报告期内，随研发项目进入不同阶段，材料耗用金额存在一定波动，进而带动研发投入总额和占营业收入的比例波动。 | |||
科目具体情况及说明：
1-1-385
2. 报告期内主要研发项目情况
“新型特效捕收剂Flotilla 412A的开发研究”进入中试，材料领用金额因此较高。2020年需要领用原材料进行中试的项目减少，相应材料耗用金额下降。2021年，公司开展“浓缩型萃取剂9235H-C”项目研发，材料耗用金额再度上涨。
（3）折旧摊销
折旧摊销主要包括研发相关的设备、建筑物和长期待摊费用的折旧与摊销，报告期内金额分别为75.32万元、42.50万元、106.45万元和56.83万元。2021年折旧摊销增长较多，主要原因系公司为开展新产品的研发工作，一次性支付专利服务费向第三方购入专利技术使用权，并于本期摊销计入研发费用所致。
单位：元
| 单位：元 | ||||||||
| 序号 | 研发项目 | 研发费用 | 项目进度 | |||||
| 2022年 1-6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 | |||||
| 1 | 新型硫氨酯捕收剂合成 | 364,684.85 | - | - | - | 项目进行中 | ||
| 2 | 多金属分离抑制剂合成 | 278,600.10 | - | - | - | 项目进行中 | ||
| 3 | 地沟油为原料生产捕收剂 | 370,477.33 | - | - | - | 项目进行中 | ||
| 4 | 肟类萃取剂绿色制造技术研发与产业化 | 410,327.91 | - | - | - | 项目进行中 | ||
| 5 | 镍钴分离特效萃取剂Mextral63H的合成研究及应用研究 | 382,230.02 | - | - | - | 项目进行中 | ||
| 6 | 锂萃取剂开发与应用 | 446,622.26 | - | - | - | 项目进行中 | ||
| 7 | 乙氧基化产品技术与应用 | 289,780.64 | - | - | - | 项目进行中 | ||
| 8 | 从钒渣中提取钒的工艺研究 | 216,974.99 | - | - | - | 项目进行中 | ||
| 9 | 浓缩型萃取剂9235H-C研发 | 768,085.17 | 5,096,128.33 | - | - | 已完成改质剂的选择和含量确定 | ||
| 10 | 酮合成工艺优化 | - | 988,398.34 | - | - | 进行生产工艺改进 | ||
| 11 | 氨催化氧化制羟胺及系列肟化反应研究 | 639,228.47 | 725,448.09 | 131,318.19 | 24,018.68 | 正在进行小试 | ||
1-1-386
| 12 | β-二酮肟化及其对金属萃取性能影响的研究 | - | 271,687.55 | - | - | 小试暂停，待继续进行 |
| 13 | 离子液体催化偶姻缩合制备63酮 | - | 224,953.93 | - | - | 小试暂停，待继续进行 |
| 14 | FS-102研制 | - | 223,143.93 | - | - | 已完成小试 |
| 15 | 用椰子油合成混合烷基羟肟酸研究 | - | 200,544.07 | - | - | 已完成小试 |
| 16 | 2-腰果酚基乙酸合成研究 | - | 200,544.07 | - | 已完成小试 | |
| 17 | 用于镍钴萃取分离的高效萃取剂的合成工艺优化 | - | - | 4,344,495.20 | - | 已完成 |
| 18 | FS101性能测试 | - | - | 128,147.38 | - | 已完成 |
| 19 | 新型催化剂对系列酯化反应的影响研究 | - | - | 60,697.36 | 24,018.68 | 封题 |
| 20 | 新型催化体系对fries重排合成粗酮的影响研究 | - | - | 60,697.35 | 24,018.68 | 封题 |
| 21 | Mextral 984NC配方改进 | - | - | 49,365.35 | - | 已完成 |
| 22 | 硝酸体系铁和铜的分离 | - | - | 38,040.01 | - | 已完成 |
| 23 | Mextral 6103H产品资料 | - | - | 39,561.60 | - | 已完成 |
| 24 | 缅甸扬子工艺优化 | - | - | 29,235.98 | - | 已完成 |
| 25 | 抗氧化萃取剂配方研究 | - | - | 28,751.05 | - | 已完成 |
| 26 | 盐酸洗液中铁和锌的分离 | - | - | 21,943.12 | - | 已完成 |
| 27 | 新型特效捕收剂Flotilla 412A的开发研究 | - | - | - | 4,864,157.61 | 已完成 |
| 28 | ABA研制 | - | - | - | 191,725.12 | 已完成小试 |
| 29 | 萃取剂质量检测的影响因素 | - | - | - | 165,170.82 | 已完成 |
| 30 | Mextral 6103H项目 | - | - | - | 130,327.94 | 已完成 |
| 31 | Mextral 63H与Lix 63萃取性能比较 | - | - | - | 89,720.56 | 已完成 |
| 32 | Mextral 6104H改质剂的研究 | - | - | - | 48,931.57 | 已完成 |
| 合计 | 4,167,011.74 | 7,930,848.31 | 4,932,252.59 | 5,562,089.66 | ||
1-1-387
3. 研发投入占营业收入比例与可比公司比较情况
√适用 □不适用
| 公司 | 2022年1—6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
| 中触媒 | 6.90% | 6.59% | 6.94% | 8.91% |
| 争光股份 | 3.78% | 3.91% | 3.31% | 3.87% |
| 皇马科技 | 4.36% | 3.93% | 3.88% | 3.73% |
| 平均数（%） | 5.01% | 4.81% | 4.71% | 5.50% |
| 发行人（%） | 2.88% | 3.52% | 2.28% | 4.18% |
科目具体情况及说明：
4. 其他披露事项
报告期内，公司研发费用率整体低于可比公司平均水平，与争光股份、皇马科技相近，低于中触媒。可比公司均位于东部沿海发达省份，薪酬相对公司较高，同时中触媒作为科创板上市公司，研发投入相对较多，拉高了可比公司研发费用率平均水平。公司重视研发活动，加大投入力度，开展研发项目，引入研发和技术人员。2020年材料耗用金额有所下降，同时当年公司业绩增长幅度较大，因此研发费用率较低。无。
5. 研发投入总体分析
无。
报告期内，公司研发投入金额分别为556.21万元、493.23万元、793.08万元和415.11万元，占营业收入的比例分别为4.18%、2.28%、3.52%和2.88%。公司重视研发和创新相关投入，报告期内对研发人员的工资薪酬投入不断增长，同时持续开展新产品和新技术的研发工作，以保持并增强公司核心技术和研发创新能力，巩固公司技术优势。受不同研发项目的性质和进度影响，相关材料耗用金额亦随之波动。
报告期内，公司研发投入均为费用化支出，不存在资本化的情形。
（七） 其他影响损益的科目分析
1. 投资收益
√适用 □不适用
1-1-388
单位：元
| 项目 | 2022年1—6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
| 购买理财产品确认的投资收益 | 111,278.78 | 2,046,096.77 | 2,235,515.00 | 25,882.19 |
| 合计 | 111,278.78 | 2,046,096.77 | 2,235,515.00 | 19,853.25 |
科目具体情况及说明：
2. 公允价值变动收益
□适用 √不适用
1. 其他收益
√适用 □不适用
单位：元
报告期内，公司投资收益分别为1.99万元、223.55万元、204.61万元和11.13万元，主要是公司理财产品投资产生的收益。产生其他收益的来源
| 产生其他收益的来源 | 2022年1月—6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
| 与收益相关的政府补助 | 68,674.00 | 559,774.00 | 458,566.00 | 1,081,200.00 |
| 代扣个人所得税手续费返还 | 11,059.50 | 6,056.17 | 10,532.39 | 471.22 |
| 合计 | 79,733.50 | 565,830.17 | 469,098.39 | 1,081,671.22 |
科目具体情况及说明：
| 报告期内，公司的其他收益主要为与收益相关的政府补助，金额分别为108.17万元、46.91万元、56.58万元和7.97万元，占净利润的比例分别为7.04%、0.80%、1.11%和0.18%。2019年其他收益占净利润的比例较高，主要原因系公司当年营业规模和净利润规模相对不高，且2019年公司因研发创新和国际贸易收到的政府补助款项较多。除2019年之外，公司报告期内政府补助对净利润影响较小，公司对政府补助不存在重大依赖。 报告期内，公司计入其他收益的与收益相关的政府补助明细如下： 单位：元 | |||||||
| 补助项目 | 发放主体 | 2022年1—6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 | ||
| 重庆市长寿区就业和人才中心稳岗补贴 | 重庆市长寿区就业和人才中心 | 68,674.00 | - | - | - | ||
1-1-389
| 2021科技型企业普惠项目 | 重庆市科学技术局 | - | 200,000.00 | - | - |
| 创新驱动专项资金 | 长寿区经济技术开发区管理委员会 | - | 132,774.00 | 18,533.00 | 560,000.00 |
| 工业和信息化专项资金补助 | 长寿区财政局 | - | 100,000.00 | 150,000.00 | - |
| 长寿科技计划项目 | 长寿区科学技术局 | - | 70,000.00 | - | - |
| 国际服务贸易项目资金 | 长寿区财政局 | - | 55,000.00 | 70,000.00 | 50,000.00 |
| 知识产权补贴 | 重庆市知识产权局 | - | 2,000.00 | - | - |
| 2019年度科技计划项目补助 | 长寿区科学技术局 | - | - | 100,000.00 | - |
| 抗疫专项债项 | 长寿区财政局 | - | - | 50,000.00 | - |
| 2019年中小企业国际市场开拓资金 | 长寿区财政局 | - | - | 51,000.00 | - |
| 创新创业大赛奖 | 长寿区人力资源和社会保障局 | - | - | 10,000.00 | - |
| 下达经开区抗疫特别国债资金（第二批） | 长寿区财政局 | - | - | 8,533.00 | - |
| 创新创业大赛参赛补贴 | 重庆高新技术产业开发区管理委员会财政局 | - | - | 500.00 | - |
| 2019年企业专项资金 | 长寿区财政局 | - | - | - | 200,000.00 |
| 2018年专利费资助费 | 长寿区经济技术开发区管理委员会 | - | - | - | 64,000.00 |
| 2018年中小企业国际市场开拓资金 | 长寿区财政局 | - | - | - | 43,000.00 |
| 安全生产工作奖励补贴 | 长寿区经济技术开发区管理委员会 | - | - | - | 48,000.00 |
| 2019年专项研发补助 | 长寿区财政局 | - | - | - | 50,000.00 |
| 2019年贷款贴息 | 长寿区财政局 | - | - | - | 22,200.00 |
| 二等奖奖励 | 长寿区经济技术开发区创新服务中心 | - | - | - | 20,000.00 |
| 优秀项目奖项 | 长寿区经济技术开发区创新服务中心 | - | - | - | 20,000.00 |
1-1-390
| 2018专利资助 | 重庆市知识产权局 | - | 4,000.00 | ||
| 合计 | 68,674.00 | 559,774.00 | 458,566.00 | 1,081,200.00 | |
3. 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元
项目
| 项目 | 2022年1—6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
| 应收账款坏账损失 | -212,488.99 | -1,335,110.47 | 244,066.03 | -637,649.48 |
| 合计 | -212,488.99 | -1,335,110.47 | 244,066.03 | -637,649.48 |
科目具体情况及说明：
4. 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元
报告期内，公司信用减值损失金额分别为-63.76万元、24.41万元、-133.51万元和-21.25万元，系公司于2019年1月1日起开始执行新金融工具准则，将各应收款项等金融资产所形成的预期损失纳入“信用减值损失”进行核算。
项目
| 项目 | 2022年1—6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
| 存货跌价损失 | - | -447,068.48 | - | - |
| 合同取得成本减值损失（新收入准则适用） | -198,523.60 | - | - | - |
| 合计 | -198,523.60 | -447,068.48 | - | - |
科目具体情况及说明：
5. 资产处置收益
√适用 □不适用
1-1-391
单位：元
| 项目 | 2022年1—6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
| 划分为持有待售的非流动资产处置收益 | - | - | - | - |
| 其中：固定资产处置收益 | - | - | - | - |
| 无形资产处置收益 | - | - | - | - |
| 持有待售处置组处置收益 | - | - | - | - |
| 未划分为持有待售的非流动资产处置收益 | 21,946.90 | - | -146,610.52 | - |
| 其中：固定资产处置收益 | 21,946.90 | - | -146,610.52 | - |
| 无形资产处置收益 | - | - | - | - |
| 合计 | 21,946.90 | - | -146,610.52 | - |
科目具体情况及说明：
6. 其他披露事项
报告期内，公司资产处置收益分别为0万元、-14.66万元、0万元和2.19万元。2020年、2022上半年公司处置固定资产确认处置损失分别为14.66万元、2.19万元。无。
7. 其他影响损益的科目分析
□适用 √不适用
四、 现金流量分析
（一） 经营活动现金流量分析
1. 经营活动现金流量情况
单位：元
无。
项目
| 项目 | 2022年1—6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
| 经营活动产生的现金流量： | ||||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 164,936,476.04 | 188,587,785.44 | 200,809,657.19 | 122,402,008.84 |
| 收到的税费返还 | 9,917,902.47 | 13,837,387.16 | 4,788,249.40 | 3,119,273.80 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 2,403,506.05 | 2,872,643.76 | 6,593,904.05 | 2,979,622.81 |
| 经营活动现金流入小计 | 177,257,884.56 | 205,297,816.36 | 212,191,810.64 | 128,500,905.45 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 90,760,729.59 | 134,704,320.30 | 125,585,581.59 | 51,917,013.66 |
1-1-392
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 15,860,728.04 | 25,054,851.96 | 17,796,424.48 | 13,142,697.52 |
| 支付的各项税费 | 6,678,116.33 | 9,616,273.28 | 11,561,565.11 | 3,132,475.83 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 33,892,849.81 | 5,546,775.79 | 10,883,135.68 | 34,636,560.25 |
| 经营活动现金流出小计 | 147,192,423.77 | 174,922,221.33 | 165,826,706.86 | 102,828,747.26 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 30,065,460.79 | 30,375,595.03 | 46,365,103.78 | 25,672,158.19 |
科目具体情况及说明：
2. 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元
报告期内，公司经营活动产生的现金流量金额净额分别为2,567.22万元、4,636.51万元、3,037.56万元和3,006.55万元。2020年公司经营规模扩大，销售收入大幅上涨，销售商品收到的现金随之增长。2021年由于四季度销售收入占比较往年有所提升，因此当期销售回款金额较2020年下降，经营活动产生的现金流量净额减少。
项目
| 项目 | 2022年1—6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
| 政府补助 | 108,674.00 | 559,774.00 | 458,566.00 | 1,081,200.00 |
| 利息收入 | 251,653.52 | 253,197.40 | 285,452.66 | 421,731.78 |
| 单位往来款 | 850,000.00 | 1,657,600.00 | 4,755,950.00 | 1,000,000.00 |
| 其他 | 1,193,178.53 | 402,072.36 | 1,093,935.39 | 476,691.03 |
| 合计 | 2,403,506.05 | 2,872,643.76 | 6,593,904.05 | 2,979,622.81 |
科目具体情况及说明：
3. 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元
公司报告期内收到的其它与经营活动有关的现金分别为297.96万元、659.39万元、
287.26万元和240.35万元，主要是政府补助、利息收入、职工退还的备用金以及与经营活动相关的单位往来款等。
项目
| 项目 | 2022年1—6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
| 保函及锁汇保证金 | 24,828,417.20 | - | - | - |
| 单位往来款 | 4,451,000.00 | 3,854,282.24 | 8,292,059.12 | 26,962,000.00 |
| 付现费用 | 4,355,427.54 | 1,123,473.30 | 2,173,136.94 | 6,870,335.77 |
1-1-393
| 手续费支出 | 119,944.72 | 120,873.78 | 86,304.62 | 249,224.48 |
| 其他 | 138,060.35 | 448,146.47 | 331,635.00 | 555,000.00 |
| 合计 | 33,892,849.81 | 5,546,775.79 | 10,883,135.68 | 34,636,560.25 |
科目具体情况及说明：
4. 经营活动净现金流与净利润的匹配
单位：元
报告期内，公司支付的其他与经营活动有关的现金分别为3,463.66万元、1,088.31万元、554.68万元和3,389.28万元，2019年至2021年，主要用于支付与日常经营活动相关的期间性费用，2022年上半年支付的其他与经营活动有关的现金增加主要系公司应客户要求开具保函规模扩大所致。
项目
| 项目 | 2022年1—6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
| 净利润 | 43,398,342.72 | 50,950,587.72 | 58,829,966.01 | 15,358,327.43 |
| 加：资产减值准备 | 411,012.59 | 1,782,178.95 | -244,066.03 | 637,649.48 |
| 信用减值损失 | - | - | - | - |
| 固定资产折旧、油气资产折旧、生产性生物资产折旧、投资性房地产折旧 | 2,658,851.95 | 5,983,453.87 | 5,859,578.92 | 6,316,314.61 |
| 使用权资产折旧 | - | - | - | - |
| 无形资产摊销 | 95,377.56 | 208,745.65 | 214,742.40 | 214,742.40 |
| 长期待摊费用摊销 | 488,767.81 | 929,754.90 | 346,986.68 | 421,624.93 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“-”号填列） | -21,946.90 | - | 146,610.52 | - |
| 固定资产报废损失（收益以“-”号填列） | 5,560.80 | - | 939,785.34 | 32,266.09 |
| 公允价值变动损失（收益以“-”号填列） | -497,780.82 | - | - | - |
| 财务费用（收益以“-”号填列） | -4,396,481.82 | 1,511,429.49 | 1,384,430.27 | 322,229.61 |
| 投资损失（收益以“-”号填列） | -111,278.78 | -2,046,096.77 | -2,235,515.00 | -19,853.25 |
| 递延所得税资产减少（增加以“-”号填列） | -64,321.89 | -266,709.86 | 36,622.92 | -95,647.42 |
| 递延所得税负债增加（减少以“-”号填列） | 77,337.12 | - | - | - |
| 存货的减少（增加以“-”号填列） | -24,000,187.78 | -19,919,142.68 | -14,716,833.74 | 12,220,165.53 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列） | -39,240,768.45 | -25,355,654.12 | -6,971,760.68 | -13,232,266.37 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列） | 50,799,868.44 | 16,760,464.02 | 2,179,677.93 | 3,496,605.15 |
| 其他 | 463,108.24 | -163,416.14 | 594,878.24 | - |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 30,065,460.79 | 30,375,595.03 | 46,365,103.78 | 25,672,158.19 |
1-1-394
5. 其他披露事项
6. 经营活动现金流量分析
报告期内，公司净利润分别为1,535.83万元、5,883.00万元、5,095.06万元和4,339.83万元，经营活动产生的现金流量净额分别为2,567.22万元、4,636.51万元、3,037.56万元和3,006.55万元，各期净利润与经营活动产生的现金流量净额的差额分别为-1,031.39万元、1,246.49万元、2,057.50万元和1,333.29万元，主要系受资产减值准备、信用减值损失、固定资产和无形资产摊销等非付现成本、财务费用、经营性应收、经营性应付及存货项目变动的影响。
报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额分别为2,567.22万元、4,636.51万元、3,037.56万元和3,006.55万元。2020年由于销售规模的扩大，公司销售商品收到的现金大幅增长，带动经营活动现金流量净额增长。2021年受疫情影响，国际海运运力紧张，公司大量货物集中于四季度发运并确认收入，由于客户通常于收到提单时开始计算账期，因此当期销售回款金额较2020年有所下降，进而对经营活动产生的现金流量净额产生负面影响。
（二） 投资活动现金流量分析
1. 投资活动现金流量情况
单位：元
报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额分别为2,567.22万元、4,636.51万元、3,037.56万元和3,006.55万元。2020年由于销售规模的扩大，公司销售商品收到的现金大幅增长，带动经营活动现金流量净额增长。2021年受疫情影响，国际海运运力紧张，公司大量货物集中于四季度发运并确认收入，由于客户通常于收到提单时开始计算账期，因此当期销售回款金额较2020年有所下降，进而对经营活动产生的现金流量净额产生负面影响。
项目
| 项目 | 2022年1月—6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
| 投资活动产生的现金流量： | ||||
| 收回投资收到的现金 | - | 78,950,000.00 | 141,503,649.00 | 3,000,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 111,278.78 | 2,046,096.77 | 2,235,515.00 | 25,882.19 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | - | - | 23,000.00 | - |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | - | - | - | - |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | - | - | - | - |
| 投资活动现金流入小计 | 111,278.78 | 80,996,096.77 | 143,762,164.00 | 3,025,882.19 |
| 购建固定资产、无形资产和 | 8,352,100.29 | 7,556,482.68 | 469,215.32 | 3,818,364.16 |
1-1-395
| 其他长期资产支付的现金 | ||||
| 投资支付的现金 | 45,000,000.00 | 78,950,000.00 | 124,400,000.00 | 20,203,649.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | - | - | - | - |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | - | - | - | - |
| 投资活动现金流出小计 | 53,352,100.29 | 86,506,482.68 | 124,869,215.32 | 24,022,013.16 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -53,240,821.51 | -5,510,385.91 | 18,892,948.68 | -20,996,130.97 |
科目具体情况及说明：
2. 收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
3. 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
4. 其他披露事项
报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额分别为-2,099.61万元、1,889.29万元、-551.04万元和-5,324.08万元。无。
5. 投资活动现金流量分析：
无。
报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额分别为-2,099.61万元、1,889.29万元和-551.04万元。公司投资活动产生的现金流入主要为赎回购买的理财产品以及取得相应投资收益所收到的现金，投资活动产生的现金流出主要是购买理财产品的现金流出。2019年、2021年和2022年上半年，公司购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付现金分别为381.84万元、755.65万元和835.21万元，主要是对现有车间建筑及产线的升级改造，2022年上半年亦包括了募投项目前期建设支出，2020年公司未进行构建长期资产的大型资本性支出。
1-1-396
（三） 筹资活动现金流量分析
1. 筹资活动现金流量情况
单位：元
| 项目 | 2022年1—6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
| 筹资活动产生的现金流量： | ||||
| 吸收投资收到的现金 | - | - | - | - |
| 取得借款收到的现金 | 5,000,000.00 | 7,000,000.00 | 3,000,000.00 | 2,000,000.00 |
| 发行债券收到的现金 | - | - | - | - |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 5,000,000.00 | - | - | - |
| 筹资活动现金流入小计 | 5,000,000.00 | 7,000,000.00 | 3,000,000.00 | 2,000,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 2,000,000.00 | 3,000,000.00 | 9,000,000.00 | 1,500,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 17,354,193.07 | 329,509.77 | 17,714,959.70 | 704,325.87 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | - | - | - | - |
| 筹资活动现金流出小计 | 19,354,193.07 | 3,329,509.77 | 26,714,959.70 | 2,204,325.87 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -14,354,193.07 | 3,670,490.23 | -23,714,959.70 | -204,325.87 |
科目具体情况及说明：
2. 收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
3. 支付的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
4. 其他披露事项
报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额分别为-20.43万元、-2,371.50万元、
367.05万元和-1,435.42万元。
无。
5. 筹资活动现金流量分析：
无。报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额分别为-20.43万元、-2,371.50万元、
1-1-397
五、 资本性支出
367.05万元和-1,435.42万元。
（一）重大投资事项
报告期内，发行人不存在重大对外投资事项。
（二）重大资本性支出
报告期内，发行人重大资本性支出主为购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金，金额分别为381.84万元、46.92万元、755.65万元和835.21万元。
（三）重大重组事项
报告期内，发行人不存在重大重组事项。
（四）未来可预见的重大资本性支出计划及资金需要量
截至本招股说明书签署日，除本次公开发行募集资金投资项目外，发行人暂无未来可预见的重大资本性支出计划。本次公开发行募集资金投资项目的审议及资金需求量等情况，参见本招股说明书“第九节 募集资金运用”。
六、 税项
（一） 主要税种及税率
（一）重大投资事项
报告期内，发行人不存在重大对外投资事项。
（二）重大资本性支出
报告期内，发行人重大资本性支出主为购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金，金额分别为381.84万元、46.92万元、755.65万元和835.21万元。
（三）重大重组事项
报告期内，发行人不存在重大重组事项。
（四）未来可预见的重大资本性支出计划及资金需要量
截至本招股说明书签署日，除本次公开发行募集资金投资项目外，发行人暂无未来可预见的重大资本性支出计划。本次公开发行募集资金投资项目的审议及资金需求量等情况，参见本招股说明书“第九节 募集资金运用”。税种
| 税种 | 计税依据 | 税率 | |||
| 2022年1—6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 | ||
| 增值税 | 以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 13% / 6% | 13% / 6% | 13% / 6% | 16% / 13% / 6% |
| 消费税 | - | - | - | - | - |
| 教育费附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 3% | 3% | 3% | 3% |
| 城市维护建设税 | 实际缴纳的流转税税额 | 7% | 7% | 7% | 7% |
1-1-398
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 15% / 20% | 15% / 20% | 15% / 20% | 15% / 20% |
| 房产税 | 从价计征，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴 | 1.2% / 12% | 1.2% / 12% | 1.2% / 12% | 1.2% / 12% |
| 地方教育附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 2% | 2% | 2% | 2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的说明：
√适用 □不适用
| 纳税主体名称 | 所得税税率 | |||
| 2022年1—6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 | |
| 重庆康普化学工业股份有限公司 | 15.00% | 15.00% | 15.00% | 15.00% |
| 重庆康普源化工有限公司 | 20.00% | 20.00% | 20.00% | 20.00% |
具体情况及说明：
（二） 税收优惠
√适用 □不适用
报告期内，公司属于设在西部地区的鼓励类产业企业，企业所得税减按15%的税率计缴；报告期内，公司全资子公司重庆康普源符合小型微利企业认定标准，企业所得税减按20%的税率计缴。
根据《财政部 海关总署 国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税〔2011〕58号）和《财政部 税务总局 国家发展改革委关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》（财政部公告2020年第23号）的相关规定，发行人属于设在西部地区的鼓励类产业企业，在报告期内享受减按15%的税率征收企业所得税的税收优惠政策。
根据《财政部税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕13号），自2019年1月1日至2021年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，
1-1-399
（三） 其他披露事项
按20%的税率缴纳企业所得税。报告期内，发行人全资子公司重庆康普源符合小型微利企业，享受减按20%的税率征收企业所得税的税收优惠政策。无。
七、 会计政策、估计变更及会计差错
（一） 会计政策变更
√适用 □不适用
1. 会计政策变更基本情况
单位：元
无。
期间/时点
| 期间/时点 | 会计政策变更的内容 | 审批程序 | 受影响的报表项目名称 | 原政策下的账面价值 | 新政策下的账面价值 | 影响金额 |
| 2019年度 | 执行《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2019〕6号） | 系法律法规要求的变更，不涉及内部审议 | 详见本表格后续“具体情况及说明” | |||
| 2019年1月1日 | 执行《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》、《企业会计准则第24号——套期保值》以及《企业会计准则第37号——金融工具列报》 | 系法律法规要求的变更，不涉及内部审议 | 详见本节“七、会计政策、估计变更及会计差错”之“（一）会计政策变更”之“2. 首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况” | |||
| 2019年6月10日 | 执行《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》 | 系法律法规要求的变更，不涉及内部审议 | 对报告期内报表科目无重大影响 |
1-1-400
| 2019年6月17日 | 执行《企业会计准则第12号——债务重组》 | 系法律法规要求的变更，不涉及内部审议 | 对报告期内报表科目无重大影响 | |||
| 2020年1月1日 | 执行《企业会计准则第14号——收入》 | 系法律法规要求的变更，不涉及内部审议 | 详见本节“七、会计政策、估计变更及会计差错”之“（一）会计政策变更”之“2. 首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况” | |||
| 2020年1月1日 | 执行《企业会计准则解释第13号》 | 系法律法规要求的变更，不涉及内部审议 | 对报告期内报表科目无重大影响 | |||
| 2020年1月1日 | 存货会计政策变更：直接人工、制造费用由完工产品与在产品之间分摊改为全部由完工产品承担 | 第二届董事会第十七次会议审议通过 | 详见本表格后续“具体情况及说明” | |||
| 2022年1月1日 | 关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理 | 系法律法规要求的变更，不涉及内部审议 | 对报告期内报表科目无重大影响 | |||
| 2022年1月1日 | 关于亏损合同的判断 | 系法律法规要求的变更，不涉及内部审议 | 对报告期内报表科目无重大影响 |
具体情况及说明：
1-1-401
2. 首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
√适用 □不适用
1-1-402
| ② 2019年1月1日，公司金融资产和金融负债按照新金融工具准则和按原金融工具准则的规定进行分类和计量结果对比如下表： 单位：元 | ||||||||
| 项目 | 原金融工具准则 | 新金融工具准则 | ||||||
| 计量类别 | 账面价值 | 计量类别 | 账面价值 | |||||
| 货币资金 | 贷款和应收款项 | 26,670,250.80 | 以摊余成本计量的金融资产 | 26,670,250.80 | ||||
| 应收票据 | 贷款和应收款项 | 390,000.00 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 | 390,000.00 | ||||
| 应收账款 | 贷款和应收款项 | 21,214,510.25 | 以摊余成本计量的金融资产 | 21,214,510.25 | ||||
| 其他应收款 | 贷款和应收款项 | 467,949.62 | 以摊余成本计量的金融资产 | 467,949.62 | ||||
| 应付票据 | 其他金融负债 | 10,156,049.50 | 以摊余成本计量的金融负债 | 10,156,049.50 | ||||
| 应付账款 | 其他金融负债 | 10,703,927.32 | 以摊余成本计量的金融负债 | 10,703,927.32 | ||||
1-1-403
| 其他应付款 | 其他金融负债 | 26,251,565.19 | 以摊余成本计量的金融负债 | 26,251,565.19 |
| 一年内到期的非流动负债 | 其他金融负债 | 1,500,000.00 | 以摊余成本计量的金融负债 | 1,500,000.00 |
| 长期借款 | 其他金融负债 | 7,000,000.00 | 以摊余成本计量的金融负债 | 7,000,000.00 |
③ 2019年1月1日，公司原金融资产和金融负债账面价值调整为按照新金融工具准则的规定进行分类和计量的新金融资产和金融负债账面价值的调节表如下：
单位：元
| ③ 2019年1月1日，公司原金融资产和金融负债账面价值调整为按照新金融工具准则的规定进行分类和计量的新金融资产和金融负债账面价值的调节表如下： 单位：元 | ||||||
| 项目 | 按原金融工具准则列示的账面价值（2018年12月31日） | 重分类 | 重新计量 | 按新金融工具准则列示的账面价值（2019年1月1日） | ||
| A. 金融资产 | ||||||
| a. 摊余成本 | ||||||
| 货币资金 | ||||||
| 按原CAS22列示的金额和按新CAS22列示的金额 | 26,670,250.80 | - | - | 26,670,250.80 | ||
| 应收票据 | ||||||
| 按原CAS22列示的余额 | 390,000.00 | - | - | - | ||
| 减：转出至公允价值计 量且其变动计入其他 综合收益(新 CAS22) | - | -390,000.00 | - | - | ||
| 按新CAS22列示的余额 | - | - | - | - | ||
| 应收账款 | ||||||
| 按原CAS22列示的金额和按新CAS22列示的金额 | 21,214,510.25 | - | - | 21,214,510.25 | ||
| 其他应收款 | ||||||
| 按原CAS22列示的金额和按新CAS22列示的金额 | 467,949.62 | - | - | 467,949.62 | ||
| 以摊余成本计量的总金融资产 | 48,742,710.67 | -390,000.00 | - | 48,352,710.67 | ||
| b. 以公允价值计量且其变动计入当期损益 | ||||||
| 按原CAS22列示的余额 | ||||||
| 加：自应收票据(原 CAS22)转入 | - | 390,000.00 | - | - | ||
| 按新CAS22列示的余额 | - | - | - | 390,000.00 | ||
1-1-404
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的总金融资产 | - | 390,000.00 | - | 390,000.00 |
| B. 金融负债 | ||||
| a. 摊余成本 | ||||
| 应付票据 | ||||
| 按原CAS22列示的金额和按新CAS22列示的金额 | 10,156,049.50 | - | - | 10,156,049.50 |
| 应付账款 | ||||
| 按原CAS22列示的金额和按新CAS22列示的金额 | 10,703,927.32 | - | - | 10,703,927.32 |
| 其他应付款 | ||||
| 按原CAS22列示的金额和按新CAS22列示的金额 | 26,251,565.19 | - | - | 26,251,565.19 |
| 一年内到期的非流动负债 | ||||
| 按原CAS22列示的金额和按新CAS22列示的金额 | 1,500,000.00 | - | - | 1,500,000.00 |
| 长期借款 | ||||
| 按原CAS22列示的金额和按新CAS22列示的金额 | 7,000,000.00 | - | - | 7,000,000.00 |
| 以摊余成本计量的总金融负债 | 55,611,542.01 | - | - | 55,611,542.01 |
④ 2019年1月1日，公司原金融资产减值准备期末金额调整为按照新金融工具准则的规定进行分类和计量的新损失准备的调节表如下：
单位：元
| （2）新收入准则 公司自2020年1月1日起执行财政部修订后的《企业会计准则第14号——收入》（以下简称“新收入准则”）。根据相关新旧准则衔接规定，对比期间信息不予调整，首次执行日执行新准则的累积影响数追溯调整本报告期期初留存收益及财务报表其他相关项目金额。 执行新收入准则对公司2020年1月1日财务报表的主要影响如下： | ||||||
1-1-405
（二） 会计估计变更
□适用 √不适用
（三） 会计差错更正
√适用 □不适用
1. 追溯重述法
√适用 □不适用
单位：元
| 期间 | 会计差错更正的内容 | 批准程序 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 |
| 第一次差错更正 | ||||
| 2019年 | 详见本表格后续“具体情况及说明” | 第二届董事会第十次会议、第二届监事会第五次会议、2019年年度股东大会审议通过 | 详见本表格后续“具体情况及说明” | |
| 第二次差错更正 | ||||
| 2019年 | 详见本表格后续“具体情况及说明” | 第三届董事会第七次会议、第三届监事会第三次会议、2021年年度股东大会审议通过 | 详见本表格后续“具体情况及说明” | |
| 2020年 | ||||
具体情况及说明：
1-1-406
| 二、第二次差错更正情况说明（第三届董事会第七次会议、第三届监事会第三次会议、2021年年度股东大会审议通过） （一）重要前期差错事项及更正情况 1、重要调整事项说明 （1）股份支付 2016年4月，公司为补充流动资金，向自然人黄坤燕定向增发股份200万股，每 | |||||||
1-1-407
1-1-408
| （2）2020年度调整事项 单位：元 | |||||
| 会计差错更正内容 | 受影响项目报表名称 | 2020年12月31日/2020年度累计影响数 | |||
| 股份支付 | 资本公积 | 11,000,000.00 | |||
| 未分配利润-年初未分配利润 | -11,000,000.00 | ||||
| 收入调整 | 应收账款 | -4,687,422.91 | |||
| 存货 | 2,909,628.28 | ||||
| 递延所得税资产 | -37,005.97 | ||||
| 主营业务收入 | -4,934,129.38 | ||||
1-1-409
| 主营业务成本 | -2,909,628.28 | |
| 信用减值损失 | 246,706.47 | |
| 所得税费用-递延所得税费用 | 37,005.97 | |
| 费用调整 | 销售费用 | -764,800.00 |
| 未分配利润-年初未分配利润 | -764,800.00 | |
| 专项储备 | 固定资产 | -2,591,062.38 |
| 专项储备 | -3,399,766.44 | |
| 未分配利润-年初未分配利润 | 663,334.00 | |
| 主营业务成本 | -145,370.06 | |
| 委托加工业务 | 应收账款 | -811,965.00 |
| 存货 | -105,682.21 | |
| 递延所得税资产 | -6,410.25 | |
| 其他应付款 | 192,444.75 | |
| 主营业务收入 | -2,310,309.72 | |
| 主营业务成本 | -1,157,482.76 | |
| 信用减值损失 | 42,735.00 | |
| 所得税费用-递延所得税费用 | 6,410.25 | |
| 上述事项影响的当期所得税 费用及盈余公积 | 应交税费-所得税 | -863,267.89 |
| 盈余公积 | -125,933.09 | |
| 未分配利润-年初未分配利润 | 675,709.33 | |
| 所得税费用-当期所得税费用 | -313,491.65 | |
| 委托加工业务现金流调整 | 销售商品、提供劳务收到的现金 | -1,755,950.00 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 1,755,950.00 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | -1,755,950.00 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 1,755,950.00 |
（二）重要前期差错更正事项对公司财务状况、经营成果和现金流量的影响
1、对合并资产负债表的影响
（1）2020年12月31日
单位：元
| （二）重要前期差错更正事项对公司财务状况、经营成果和现金流量的影响 1、对合并资产负债表的影响 （1）2020年12月31日 单位：元 | |||||
| 项目 | 调整前金额 | 调整金额 | 调整后金额 | ||
| 应收账款 | 34,366,824.69 | -5,499,387.91 | 28,867,436.78 | ||
| 存货 | 54,663,894.17 | 2,803,946.07 | 57,467,840.24 | ||
| 固定资产 | 49,613,130.68 | -2,591,062.38 | 47,022,068.30 | ||
| 递延所得税资产 | 271,323.04 | -43,416.22 | 227,906.82 | ||
| 资产总计 | 232,047,852.87 | -5,329,920.44 | 226,717,932.43 | ||
| 应交税费 | 5,495,109.23 | -863,267.89 | 4,631,841.34 | ||
| 其他应付款 | 331,568.65 | 192,444.75 | 524,013.40 | ||
| 负债合计 | 59,998,558.33 | -670,823.14 | 59,327,735.19 | ||
| 资本公积 | 31,542,841.36 | 11,000,000.00 | 42,542,841.36 | ||
| 专项储备 | 5,484,990.88 | -3,399,766.44 | 2,085,224.44 | ||
| 盈余公积 | 10,743,823.41 | -125,933.09 | 10,617,890.32 | ||
| 未分配利润 | 67,052,638.89 | -12,133,397.77 | 54,919,241.12 | ||
| 归属于母公司所有者权益合计 | 172,049,294.54 | -4,659,097.30 | 167,390,197.24 | ||
| 所有者权益合计 | 172,049,294.54 | -4,659,097.30 | 167,390,197.24 | ||
| 负债和所有者权益总计 | 232,047,852.87 | -5,329,920.44 | 226,717,932.43 | ||
1-1-410
| （2）2019年12月31日 单位：元 | ||||||
| 项目 | 调整前金额 | 调整金额 | 调整后金额 | |||
| 应收票据 | 484,442.26 | -484,442.26 | ||||
| 应收款项融资 | 484,442.26 | 484,442.26 | ||||
| 固定资产 | 55,453,127.26 | -2,900,374.93 | 52,552,752.33 | |||
| 资产总计 | 195,183,692.44 | -2,900,374.93 | 192,283,317.51 | |||
| 应付职工薪酬 | 1,887,260.38 | 764,800.00 | 2,652,060.38 | |||
1-1-411
| 应交税费 | 2,809,752.23 | -549,776.24 | 2,259,975.99 |
| 负债合计 | 67,212,462.80 | 215,023.76 | 67,427,486.56 |
| 资本公积 | 31,542,841.36 | 11,000,000.00 | 42,542,841.36 |
| 专项储备 | 4,890,112.64 | -3,563,708.93 | 1,326,403.71 |
| 盈余公积 | 4,667,016.27 | 44,831.02 | 4,711,847.29 |
| 未分配利润 | 29,646,259.37 | -10,596,520.78 | 19,049,738.59 |
| 所有者权益合计 | 127,971,229.64 | -3,115,398.69 | 124,855,830.95 |
| 负债和所有者权益总计 | 195,183,692.44 | -2,900,374.93 | 192,283,317.51 |
3、对合并利润表的影响
（1）2020年度
单位：元
| 4、对母公司利润表的影响 （1）2020年度 单位：元 | |||||
| 项目 | 调整前金额 | 调整金额 | 调整后金额 | ||
| 营业收入 | 223,110,305.55 | -7,244,439.10 | 215,865,866.45 | ||
| 营业成本 | 133,345,758.33 | -4,212,481.10 | 129,133,277.23 | ||
| 销售费用 | 3,687,004.93 | -764,800.00 | 2,922,204.93 | ||
1-1-412
| 信用减值损失 | -45,288.66 | 289,441.47 | 244,152.81 |
| 所得税费用 | 10,155,672.20 | -270,075.43 | 9,885,596.77 |
| 净利润 | 60,768,071.39 | -1,707,641.10 | 59,060,430.29 |
| 综合收益总额 | 60,768,071.39 | -1,707,641.10 | 59,060,430.29 |
（2）2019年度
单位：元
| （2）2019年度 | |||||
1-1-413
前期会计差错对比较期间财务报表主要数据的影响如下：
单位：元
无影响。项目
| 项目 | 2020年12月31日和2020年年度 | |||
| 调整前 | 影响数 | 调整后 | 影响比例 | |
| 资产总计 | 232,047,852.87 | -5,329,920.44 | 226,717,932.43 | -2.35% |
| 负债合计 | 59,998,558.33 | -670,823.14 | 59,327,735.19 | -1.13% |
| 未分配利润 | 67,052,638.89 | -12,133,397.77 | 54,919,241.12 | -22.09% |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 172,049,294.54 | -4,659,097.30 | 167,390,197.24 | -2.78% |
| 少数股东权益 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00% |
| 所有者权益合计 | 172,049,294.54 | -4,659,097.30 | 167,390,197.24 | -2.78% |
| 营业收入 | 223,110,305.55 | -7,244,439.10 | 215,865,866.45 | -3.36% |
| 净利润 | 60,537,607.11 | -1,707,641.10 | 58,829,966.01 | -2.90% |
| 其中：归属于母公司所有者的净利润 | 60,537,607.11 | -1,707,641.10 | 58,829,966.01 | -2.90% |
| 少数股东损益 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00% |
| 项目 | 2019年12月31日和2019年度 | |||
| 调整前 | 影响数 | 调整后 | 影响比例 | |
| 资产总计 | 195,028,683.91 | -2,900,374.93 | 192,128,308.98 | -1.51% |
| 负债合计 | 66,944,374.72 | 215,023.76 | 67,159,398.48 | 0.32% |
| 未分配利润 | 29,759,338.92 | -10,596,520.78 | 19,162,818.14 | -55.30% |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 128,084,309.19 | -3,115,398.69 | 124,968,910.50 | -2.49% |
| 少数股东权益 | - | - | - | - |
| 所有者权益合计 | 128,084,309.19 | -3,115,398.69 | 124,968,910.50 | -2.49% |
| 营业收入 | 130,648,697.52 | 2,475,869.01 | 133,124,566.53 | 1.86% |
| 净利润 | 14,808,297.84 | 550,029.59 | 15,358,327.43 | 3.58% |
| 其中：归属于母公司所有者的净利润 | 14,808,297.84 | 550,029.59 | 15,358,327.43 | 3.58% |
| 少数股东损益 | - | - | - | - |
| 项目 | 2018年12月31日和2018年度 | |||
| 调整前 | 影响数 | 调整后 | 影响比例 | |
| 资产总计 | 183,395,423.37 | -154,877.36 | 183,240,546.01 | -0.08% |
| 负债合计 | 62,468,874.85 | - | 62,468,874.85 | - |
| 未分配利润 | 24,096,875.32 | -139,389.63 | 23,957,485.69 | -0.58% |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 120,877,596.86 | -154,877.36 | 120,722,719.50 | -0.13% |
| 少数股东权益 | 48,951.66 | - | 48,951.66 | - |
| 所有者权益合计 | 120,926,548.52 | -154,877.36 | 120,771,671.16 | -0.13% |
| 营业收入 | 82,242,614.41 | - | 82,242,614.41 | - |
| 净利润 | 1,808,873.37 | -154,877.36 | 1,653,996.01 | -8.56% |
| 其中：归属于母公司所有者的净利润 | 1,814,902.31 | -154,877.36 | 1,660,024.95 | -8.53% |
| 少数股东损益 | -6,028.94 | - | -6,028.94 | - |
1-1-414
2. 未来适用法
□适用 √不适用
八、 发行人资产负债表日后事项、或有事项及其他重要事项
（一） 财务报告审计截止日后主要财务信息及经营状况
√适用 □不适用
| 公司经审阅的非经常性损益主要项目如下： 单位：万元 | |||||
1-1-415
| 项目 | 2022年1-9月 |
| 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 | 1.64 |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 25.29 |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 115.54 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 25.60 |
| 小计 | 168.08 |
| 减：企业所得税影响数（所得税减少以“-”表示） | 25.21 |
| 少数股东权益影响额（税后） | - |
| 归属于母公司所有者的非经常性损益净额 | 142.87 |
3、财务报告审计截止日后主要财务变动分析
（1）资产质量情况
截至2022年9月30日，公司资产总额为46,242.69万元，较上年末增长46.62%，负债总额为18,197.35万元，较上年末增长88.63%，资产负债结构总体稳定；所有者权益合计28,045.34万元，较上年末增长28.11%，主要系2022年前3季度实现的净利润增加所致。
（2）经营成果情况
2022年1-9月，公司营业收入为26,373.03万元，较上年同期增长123.79%；净利润为7,823.61万元，较上年同期增长248.38%；扣除非经常性损益后归属于公司所有者的净利润为7,680.74万元，较上年同期增长254.27%。公司2022年销售订单不断增长，盈利能力进一步提升。
（3）非经常性损益情况
2022年1-9月，公司扣除所得税影响后归属于母公司所有者非经常性损益净额为
142.87万元，主要是公允价值变动损益和投资收益以及计入当期损益的政府补助，对净利润影响较小，公司经营业绩对非经常性损益不存在重大依赖。
4、财务报告审计截止日后主要经营状况
财务报告审计截止日后，公司经营状况正常，盈利能力较上年同期显著增强。公司经营模式、采购模式、销售模式、税收政策以及其他可能影响投资者判断的重大事项均未发生重大变化，公司亦未出现其他可能影响投资者判断的重大事项。
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（二） 重大期后事项
□适用 √不适用
（三） 或有事项
□适用 √不适用
（四） 其他重要事项
□适用 √不适用
九、 滚存利润披露
√适用 □不适用
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第九节 募集资金运用
一、 募集资金概况
| 在本次募集资金到位前，公司可根据经营发展需要及项目实施进度，使用自筹资金先行投入，待募集资金到位以后，再以募集资金置换已投入的自筹资金。若本次实际募集资金不能满足上述项目的资金需要，缺口部分将由公司自筹解决；如本次实际募集资金超过上述项目的资金需要，超出部分将按照国家法律、法规、规范性文件及证券监管部门的相关规定履行法定程序后使用。 股东大会授权董事会对募集资金投资项目实施过程中的有关事宜进行必要、适当的调整。 （二）募集资金管理制度及专户存储安排 为规范募集资金的管理和使用，切实保护投资者的利益，公司已制定了《募集资金管理制度》，对募集资金专户存储、募集资金使用、募集资金用途变更以及募集资金管理与监督等进行了详细、严格的规定。 本次募集资金到位后，将存放于公司董事会指定的专项账户集中管理，做到专款专用，切实维护公司募集资金的安全，防范相关风险。公司将在规定时间内与募集资金存管银行、保荐机构签署募集资金三方监管协议，确保募集资金专户存储相关制度能够得到有效执行。 | |||||||
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二、 募集资金运用情况
以行业趋势与客户为导向，拓宽产品研发覆盖领域以适用更多的应用场景，进而更好地满足客户的需求。
综上所述，本次募集资金投资项目符合公司现有主营业务的发展方向，是在公司现有主业基础上的延伸和拓展，可为公司增添新的业绩增长点，进一步提高公司的盈利能力及产品研发能力，增强公司的抗风险能力和核心竞争力，有助于公司更好地把握机遇、迎接挑战，实现健康稳定的可持续发展。
（一）年产2万吨特种表面活性剂建设项目
1、项目基本情况
本项目拟充分利用公司现有技术水平，结合产品市场发展前景，建设特种表面活性剂产线。项目建设地点为重庆市长寿区化中大道7号，预计总投资13,000万元，拟在公司现有厂区预留用地进行项目建设，项目新增用地面积7,015.54平方米，新增建筑面积26,078.79平方米，规划建设期24个月。
2、项目建设目标与生产规划
近年来，随着公司业务的发展，现有产能已难以满足不断增长的下游客户需求。公司拟通过本项目的建设，提升现有产品的产能，同时进行新产品的生产。本项目包括原有金属萃取剂车间的工艺技术改进、产能扩建，以及新产品生产车间的建设，项目达产后，公司金属萃取剂年产能将由5,000吨增至8,500吨，同时新增300吨酸雾抑制剂、7,200吨矿物浮选剂以及4,000吨改质剂等其他特种表面活性剂年产能，特种表面活性剂合计年产能将达到2万吨。
本项目各产品中：金属萃取剂为公司核心产品，目前拥有充足的在手订单，扩大产能可有效满足日益增长的下游客户需求；酸雾抑制剂主要用于湿法冶金的电积过程，矿物浮选剂主要用于冶金的前端矿石选别，改质剂主要用于湿法冶金的浸出过程，同时可作为金属萃取剂、矿物浮选剂等的复配原料，其均为金属萃取剂的衍生、拓展性产品，公司具备相应的技术储备，且与金属萃取剂的客户能够相互共享与转化，产能消化存在一定保障，公司拟通过投产上述产品，丰富产品结构，以更好地应对客户多样化需求，为客户提供持续的系统性服务。
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| 9、项目环境保护情况 本项目对环境的影响包括废气、废水、噪声和固体废物。公司对各类不同排放物采用不同的方式进行处理。 | |||||||||||||||||
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| 研究院建成后，公司拟完成新型实验设备的购置和使用，与国内外知名高校和研究机构合作开展技术研发与创新，加大研发投入，提高发明专利的申请数量。此外，研究院建成后，公司将持续扩充研发团队规模，提高研发能力，力争将研发成果转化为营业收入。 3、项目实施的必要性分析 （1）提升新产品开发能力，为产品结构的优化提供有力支撑 公司进入特种表面活性剂市场较早，具有一定的先发优势，但目前产品结构有进一步优化升级的空间。随着市场的持续扩展，为应对国际化竞争、巩固现有市场地位，公司需要持续加强技术创新，提升新产品开发能力。构建具有国际化视野的工程技术研发平台，提高公司多品种、高质量的特种表面活性剂产品及生产工艺的研发能力，是公司未来全球化发展道路的必然要求。 本项目实施后，公司产品研究开发能力将得以有效提升。产品品类方面，公司将加快锂、钒、锰等新能源电池金属萃取剂的研发与中试进度，尽快实现产品定型并形成稳定收入；产品型号方面，公司将在现有各类金属萃取剂产品基础上，持续丰富产品型号与种类，并加快推进新型号酸雾抑制剂、矿物浮选剂等产品的研发与定型。因此，本项 | ||||
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| 公司的研发团队长期从事特种表面活性剂产品的技术的研发，拥有较强的专业能力以及丰富的经验。同时，公司高度重视产学研结合，与中南大学、重庆大学、核工业北京化工冶金研究院多家重点大学或机构建立了长期合作关系，并吸引了国内外众多湿法冶金方面的专家，成立了博士后工作站。公司良好的技术基础及深厚的技术与人员储备，可为本项目的实施提供充分的技术支持与人才保障。 （2）公司客户资源与行业经验丰富，便于了解技术发展方向 公司特种表面活性剂产品远销智利、刚果（金）、赞比亚、缅甸、墨西哥以及东亚、西亚等国家和地区，终端客户涵盖了世界前五大铜矿企业以及其他境内外知名矿业集团。此外，公司客户还包括了国内多家知名新能源电池企业。 公司在与国内外客户合作的过程中，能够充分获取行业前沿技术的改进和反馈建议，为公司新产品与新技术的研发提供有价值的参考性意见。丰富的客户资源，可使公司及时获取市场信息、了解行业技术发展方向，有助于公司快速响应市场需求的变化，进行新产品与新技术的研发，也可为研究院未来新项目、新课题的顺利进行提供有力保障。 5、项目备案及审批情况 本项目已于2022年5月6日完成重庆市长寿区发改委备案，备案文号为2204-500115-04-02-559744；于2022年6月1日取得了重庆市长寿区生态环境局出具的环评批复，批复文号为渝（长）环准〔2022〕045号。 6、项目选址及用地 本项目实施地点为重庆市长寿区齐心大道38号，土地面积为19,103.60平方米。公司于2022年3月29日在重庆市联合产权交易所竞得位于该地的7处工业房产所有权，于2022年4月28日和重庆市长寿经济技术开发区投资集团有限公司签订《经开集团四期工业房产转让合同》，并于2022年9月29日取得上述土地、房产对应的不动产权证。 7、项目投资概算 | ||||
| 费用名称 | 投资金额（万元） | 占比 | ||
| 建设投资 | 4,000.00 | 40.00% | ||
| 资产购置（办公楼、实验室、员工宿舍） | 2,200.00 | 22.00% | ||
| 装修工程费用（办公楼、实验室、员工宿舍） | 1,800.00 | 18.00% | ||
| 实验设备购置 | 3,000.00 | 30.00% | ||
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| 研发人员工资 | 1,500.00 | 15.00% |
| 铺底流动资金及预备费 | 1,500.00 | 15.00% |
| 项目总投资 | 10,000.00 | 100.00% |
8、项目实施进度
本项目建设期为1年，具体实施进度如下：
| 9、环境保护情况及采取措施 本项目对环境的影响包括废气、废水、噪声和固体废物。有关环保及安全方面的评估，公司将委托具有专业处理资质的公司完成。公司对各类不同排放物采用不同的处理方式进行处理。 废气包括研究院实验室通风橱窗收集的挥发性有机废气和少量酸性气体、废水处理站废气、食堂餐厨烟气等。对研究院实验室、物测实验室、废水处理装置等废气，公司将统一收集集中治理，采用“碱液喷+活性炭吸附”二级处理治理设施后高空排放；对食堂餐厨烟气公司则将采用专用处理设施处理后达标排放。 废水包括生活污水和生产废水。对高浓度实验室废溶剂，公司将设置单独危废暂存间，采用吨桶集中收集作为危废，与有处理资质的单位签订处理合同外协处理；对于低浓度实验废水，公司将铺设可视化管线单独收集，安装一体化废水处理设备进行处理，然后与生活废水混合统一排放。 噪音包括实验室通风排气风机和公用工程及辅助设备产生的噪音。公司将通过选用低噪音设备和工作方式、采取建筑隔声方式、加强对设备的维保、采用隔震基础和加隔震垫等方式减少噪声对环境的影响。 固体废物包括一般工业固废、生活垃圾和危险废物，危险废物包括研发过程的废液、物测实验室废弃实验样品、废弃的研发样品、预处理残液和检测后废品、废弃和活性炭、实验室器皿、沾染包装袋等。公司将按照《长寿区危险废物产生单位危险废物规范化环境管理指南》，单独分类收集，张贴标识，集中存放在危废暂存间，交由有危废处理资质的单位，统一清运处置。 | |||||||||||||||
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三、 历次募集资金基本情况
10、项目投资效益分析本项目为支撑性项目，将有助于公司全面提升产品技术创新能力，并不直接产生经济效益，不进行单独财务评价。
自挂牌以来，截至本招股说明书签署日，公司共完成了3次股票定向发行。具体情况如下：
（一）2016年4月，公司第一次股票发行募集资金情况
1、股票发行基本情况
2016年1月27日，公司召开第一届董事会第四次会议，审议通过了《2016年第一次股票发行方案》，并于2016年2月17日召开的2016年第一次临时股东大会审议通过上述议案。公司该次发行股票2,000,000股，发行价格3.00元/股，募集资金总额600万元，募集资金净额574.50万元。2016年3月4日，募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具了“天健验[2016]8-18号”验资报告。
2016年4月14日，股转公司出具了《关于重庆康普化学工业股份有限公司股票发行股份登记的函》（股转系统函[2016]3039号），对公司该次股票发行予以确认。
2016年8月8日，公司完成该次股票发行的工商变更登记。
2、募集资金实际使用情况
截至2021年12月31日，公司累计使用该次股票发行募集资金574.50万元，募集资金余额0元，募集资金用途未发生变更，具体使用情况如下：
| （二）2016年10月，公司第二次股票发行募集资金情况 | |||
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| （三）2017年11月，公司第三次股票发行募集资金情况 1、股票发行基本情况 2017年8月11日，公司召开第一届董事会第十二次会议，审议通过《2017年第一次股票发行方案》，并于2017年9月5日召开的2017年第一次临时股东大会审议通过上述议案。2017年9月29日公司召开第一届董事会第十五次会议，审议通过《2017年第一次股票发行方案（修订案）》，并于2017年10月17日召开的2017年第四次临时股东大会审议通过上述议案。公司该次发行股票2,150,000股，发行价格为人民币9.00元/股，募集资金总额1,935.00万元，募集资金净额1,919.72万元。2017年10月23日，募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具天健验[2017]8-37号验 | |||
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| 公司于2018年1月4日召开第一届董事会第十七次会议，2018年1月21日召开2018年第一次临时股东大会，审议通过了《关于<变更部分募集资金使用用途>的议案》，根据该议案，公司将偿还银行借款明细根据具体偿债安排进行相应变更。该次募集资金 | ||||||||||
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四、 其他事项
用途变更符合《挂牌公司股票发行常见问题解答（三）募集资金管理、认购协议中特殊条款、特殊类型挂牌公司融资》等相关法规要求。
（一）募集资金投资项目实施后对公司独立性的影响
根据公司现有的研发、采购、生产和销售体系、商业模式及内部控制制度，公司有能力独立实施本次募集资金投资项目。本次募集资金投资项目实施后，不会使公司与关联方产生不合理关联交易，不会构成同业竞争，也不会对公司的独立性产生不利影响。
（二）本次募集资金运用对公司经营状况的影响
本次募集资金投资项目与公司生产经营密切相关，募集资金项目实施后将进一步扩大公司的业务规模，提升公司研发能力、生产能力、销售能力以及资金实力，进而提高公司的持续经营能力。
（三）本次募集资金运用对公司财务状况的影响
本次募集资金到位后，公司总资产和净资产规模将有一定规模的增加，资产负债率将继续降低，资本结构得到进一步优化，公司资金实力和抗风险能力将得到增强，为公司进一步发展创造良好条件。
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第十节 其他重要事项
一、 尚未盈利企业
二、 对外担保事项
□适用 √不适用
三、 可能产生重大影响的诉讼、仲裁事项
□适用 √不适用
四、 控股股东、实际控制人重大违法行为
截至本招股说明书签署日，公司已经盈利且不存在未弥补亏损。截至本招股说明书签署日，公司控股股东、实际控制人不存在重大违法行为。
五、 董事、监事、高级管理人员重大违法行为
截至本招股说明书签署日，公司控股股东、实际控制人不存在重大违法行为。截至本招股说明书签署日，公司董事、监事、高级管理人员不存在重大违法行为。
六、 其他事项
截至本招股说明书签署日，公司董事、监事、高级管理人员不存在重大违法行为。无。
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第十一节 投资者保护
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第十二节 声明与承诺
一、 发行人全体董事、监事、高级管理人员承诺
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二、 发行人控股股东声明
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三、 发行人实际控制人声明
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四、 保荐人（主承销商）声明
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保荐机构董事长、总经理声明
本人已认真阅读重庆康普化学工业股份有限公司招股说明书的全部内容，确认招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对招股说明书真实性、准确性、完整性、及时性承担相应法律责任。
保荐机构总经理：
吴宗敏
保荐机构董事长：
霍 达
招商证券股份有限公司
2022年9月 日
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五、 发行人律师声明
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六、 承担审计业务的会计师事务所声明
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七、 承担评估业务的资产评估机构声明
□适用 √不适用
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八、 其他声明
□适用 √不适用
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第十三节 备查文件