汇隆活塞：招股说明书(注册稿)

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证券简称： 汇隆活塞 证券代码： 833455

辽宁省大连市经济技术开发区钢铁路76号大连汇隆活塞股份有限公司招股说明书（注册稿）

大连汇隆活塞股份有限公司招股说明书（注册稿）

保荐人（主承销商）

新疆乌鲁木齐市高新区（新市区）北京南路358号大成国际大厦20楼2004室

保荐人（主承销商）

新疆乌鲁木齐市高新区（新市区）北京南路358号大成国际大厦20楼2004室

本公司的发行申请尚未经中国证监会注册。本招股说明书注册稿不具有据以发行股票的法律效力，投资者应当以正式公告的招股说明书全文作为投资决定的依据。

本次股票发行后拟在北京证券交易所上市，该市场具有较高的投资风险。北京证券交易所主要服务创新型中小企业，上市公司具有经营风险高、业绩不稳定、退市风险高等特点，投资者面临较大的市场风险。投资者应充分了解北京证券交易所市场的投资风险及本公司所披露的风险因素，审慎作出投资决定。

本公司的发行申请尚未经中国证监会注册。本招股说明书注册稿不具有据以发行股票的法律效力，投资者应当以正式公告的招股说明书全文作为投资决定的依据。

本次股票发行后拟在北京证券交易所上市，该市场具有较高的投资风险。北京证券交易所主要服务创新型中小企业，上市公司具有经营风险高、业绩不稳定、退市风险高等特点，投资者面临较大的市场风险。投资者应充分了解北京证券交易所市场的投资风险及本公司所披露的风险因素，审慎作出投资决定。

大连汇隆活塞股份有限公司

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中国证监会和北京证券交易所对本次发行所作的任何决定或意见，均不表明其对注册申请文件及所披露信息的真实性、准确性、完整性作出保证，也不表明其对发行人的盈利能力、投资价值或者对投资者的收益作出实质性判断或者保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。根据《证券法》的规定，股票依法发行后，发行人经营与收益的变化，由发行人自行负责；投资者自主判断发行人的投资价值，自主作出投资决策，自行承担股票依法发行后因发行人经营与收益变化或者股票价格变动引致的投资风险。

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声明

发行人及全体董事、监事、高级管理人员承诺招股说明书及其他信息披露资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担连带责任。

发行人控股股东、实际控制人承诺招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担连带责任。

公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证招股说明书中财务会计资料真实、准确、完整。

发行人及全体董事、监事、高级管理人员、发行人的控股股东、实际控制人以及保荐人、承销商承诺因发行人招股说明书及其他信息披露资料有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券发行和交易中遭受损失的，将依法承担法律责任。

保荐人及证券服务机构承诺因其为发行人本次公开发行股票制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给投资者造成损失的，将依法承担法律责任。

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本次发行概况

发行股票类型	人民币普通股
发行股数	本次发行数量不超过4,300.00万股（未考虑超额配售选择权）；不超过4,945.00万股（含行使超额配售选择权可能发行的股份），公司及主承销商将根据具体发行情况择机采用超额配售选择权，采用超额配售选择权发行的股票数量不得超过本次发行股票数量的15.00%（即不超过645.00万股）
每股面值	1.00元
定价方式	本次发行通过公司和主承销商自主协商直接定价、合格投资者网上竞价或网下询价等方式确定发行价格，最终定价方式由股东大会授权董事会与主承销商根据具体情况及监管要求协商确定
每股发行价格	不低于4.00元/股
预计发行日期
发行后总股本
保荐人、主承销商	申万宏源证券承销保荐有限责任公司
招股说明书签署日期

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重大事项提示本公司特别提醒投资者对下列重大事项给予充分关注，并认真阅读招股说明书正文内容：

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更正后报告期内净利润的变动比率分别为-7.00%、-9.89%、-1.28%和-1.99%，对经营业绩影响较小，本次会计差错更正履行了相关决策程序，会计师亦出具了专项说明。发行人虽然已形成健全的财务会计制度和内部控制制度，并得到有效执行，财务信息质量得到有效改进，但若未来公司会计核算出现不合理情形，仍存在会计差错更正的风险。

（十二）经营管理不规范风险

报告期内，发行人存在使用个人卡、劳务用工不规范、未为全部员工缴纳社会保险及住房公积金、部分临时建筑/构筑物未取得产权证书、报告期内应办理排污许可证而仅进行排污登记管理等事项。如果未来发行人仍存在其他经营管理不规范情形，将对公司生产经营产生不利影响。

五、财务报告审计截止后的主要财务信息及经营情况

公司财务报告审计截止日为2022年3月31日，致同会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2022年1-9月财务报告进行了审阅，并出具了致同审字（2022）第210A025433号审阅报告。

公司已披露经审阅的2022年1-9月主要财务信息及经营状况，具体信息参见本招股说明书“第八节管理层讨论与分析”之“八、发行人资产负债表日后事项、或有事项及其他重要事项”。

公司2022年1-9月主要财务信息如下：公司2022年1-9月营业收入为10,571.76万元，同比上升16.90%，扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润为2,803.75万元，同比上升16.27%，2022年1-9月公司经营业绩同比有所上升，主要原因是随着油气价格的上涨，全球天然气开发投资整体增加，公司客户Cooper Machinery Services订单增加，带动相关采购需求的上升。

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目 录

目录 ...... 9

第一节 释义 ...... 10

第二节 概览 ...... 13

第三节 风险因素 ...... 25

第四节 发行人基本情况 ...... 32

第五节 业务和技术 ...... 66

第六节 公司治理 ...... 193

第七节 财务会计信息 ...... 206

第八节 管理层讨论与分析 ...... 252

第九节 募集资金运用 ...... 364

第十节 其他重要事项 ...... 376

第十一节 投资者保护 ...... 377

第十二节 声明与承诺 ...... 381

第十三节 备查文件 ...... 390

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第一节 释义

本招股说明书中，除非文意另有所指，下列简称和术语具有的含义如下：

普通名词释义
公司、股份公司、汇隆活塞、发行人	指	大连汇隆活塞股份有限公司
汇隆活塞有限、有限公司	指	大连汇隆科本活塞技术发展有限公司，为公司的前身
滨城活塞	指	大连滨城活塞制造有限公司
中国船舶集团	指	中国船舶集团有限公司
中国国家铁路集团	指	中国国家铁路集团有限公司
中国中车集团	指	中国中车集团有限公司
中国农业发展集团	指	中国农业发展集团有限公司
德国MAN公司	指	德国曼集团（Maschinenfabrik Augsburg-Nürnberg AG），世界主要柴油发动机、卡车和客车制造商之一，总部设在德国慕尼黑
GE	指	美国通用电气公司（General Electric Company），世界上最大的提供技术和服务业务的跨国公司，总部位于美国波士顿
美国Cooper公司	指	由美国投资管理公司Arcline收购整合的以原美国GE油气公司为首的三家油服公司成立的新公司Cooper Machinery Services
德国FEV公司	指	一家集内燃机、新能源科技设计开发的国际知名公司，总部位于德国亚琛
日本大发	指	大发柴油机株式会社，日本知名的船用柴油机制造商，总部位于日本大阪
实际控制人	指	苏爱琴、张勇、李训发
《公司法》	指	《中华人民共和国公司法》
《证券法》	指	《中华人民共和国证券法》
《公司章程》	指	《大连汇隆活塞股份有限公司章程》
《公司章程（草案）》	指	本次公开发行股票并在北交所上市后适用的《大连汇隆活塞股份有限公司章程（草案）》
三会	指	股东大会、董事会、监事会
高级管理人员	指	公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书
本次发行	指	发行人向不特定合格投资者公开发行人民币普通股股票
上市	指	发行人股票在北京证券交易所上市
中国证监会	指	中国证券监督管理委员会
北交所	指	北京证券交易所
全国股转系统	指	全国中小企业股份转让系统
全国股转公司	指	全国中小企业股份转让系统有限责任公司
中国结算北京分公司	指	中国证券登记结算有限责任公司北京分公司
主办券商、保荐机构、申	指	申万宏源证券承销保荐有限责任公司

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万宏源承销保荐
恒信、发行人律师	指	辽宁恒信律师事务所
致同、申报会计师	指	致同会计师事务所（特殊普通合伙）
报告期、报告期内	指	2019年、2020年、2021年和2022年1-3月
报告期各期末	指	2019年末、2020年末、2021年末和2022年3月末
元/万元	指	人民币元/万元
专业名词释义
内燃机	指	一种动力机械，通过使燃料在机器内部燃烧，并将其放出的热能直接转换为动力的热力发动机。根据所用燃料分为汽油机（即汽油发动机）、柴油机（即柴油发动机）、天然气发动机、液化气发动机、乙醇发动机等，另有双燃料发动机和灵活燃料发动机等
中低速内燃机	指	转数低于1,000转/分钟的内燃机。其中转速小于300转/分钟的为低速内燃机，转速为300-1,000转/分钟的为中速内燃机
柴油机	指	以柴油作为燃料的内燃机，按用途可分为船用柴油机、车用柴油机等
船用柴油机	指	应用于民用船舶、中小型舰艇和常规潜艇的柴油机。船用柴油机按其在船舶中的作用可分为主机和辅机。主机用作船舶的推进动力，辅机用来带动发电机、空气压缩机或水泵等。船用柴油机一般分为高速、中速和低速柴油机
活塞	指	发动机的“心脏”，承受交变的机械负荷和热负荷，其功用为承受气体压力，并通过活塞销传给连杆驱使曲轴旋转。活塞面向燃烧室的顶面为活塞顶，属于燃烧室的组成部分。活塞一般分为：柴油机活塞、汽油机活塞、通用型活塞、其他活塞
缸套	指	一个圆筒形零件，置于机体的气缸体孔中（因此也称为气缸套），上由缸盖压紧固定，活塞在其内孔作往复运动
缸盖	指	发动机的一种关键零件，位于发动机的上半部分，从上部密封气缸并构成燃烧室
活塞裙	指	活塞裙部，是活塞最后一道环槽以下的部分，它与气缸壁接触引导活塞在气缸内作往复运动
船级社	指	一个建立和维护船舶和离岸设施的建造和操作的相关技术标准的机构。主要业务是对新造船舶进行技术检验，合格者给予船舶的各项安全设施并授给相应证书；根据检验业务的需要，制定相应的技术规范和标准；受本国或他国政府委托，代表其参与海事活动
淬火	指	将金属工件加热到某一适当温度并保持一段时间，随即浸入淬冷介质中快速冷却的金属热处理工艺。淬火可以提高金属工件的硬度及耐磨性，因而广泛用于各种工、模、量具及要求表面耐磨的零件
铸造	指	将液体金属浇注到与零件形状相适应的铸造空腔中，

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		待其冷却凝固后，以获得零件或毛坯的金属热加工工艺
浇注	指	把熔融金属等注入模具，进行金属部件的铸造工艺
制芯	指	将芯砂制成符合芯盒形状的砂芯的过程，分为手工制芯、机器制芯两种
Magma铸造模拟软件	指	一个能够模拟铸造过程中的热流与流体流动现象的软件工具，该软件为铸造工程师设计稳健的工艺过程和优化的铸造解决方案
UG设计软件	指	一个交互式CAD/CAM（计算机辅助设计与计算机辅助制造）系统，可实现各种复杂实体及造型的建构，为用户的产品设计及加工过程提供数字化造型和验证手段

本招股说明书主要数值保留两位小数，若出现总数与各分项数值之和尾数不符的情况，均为四舍五入原因造成。

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第二节 概览

本概览仅对招股说明书作扼要提示。投资者作出投资决策前，应认真阅读招股说明书全文。

一、 发行人基本情况

公司名称	大连汇隆活塞股份有限公司		统一社会信用代码		91210200792049709H
证券简称	汇隆活塞		证券代码		833455
有限公司成立日期	2006年12月29日		股份公司成立日期		2015年4月9日
注册资本	128,000,000		法定代表人		李训发
办公地址	辽宁省大连市经济技术开发区钢铁路76号
注册地址	辽宁省大连市经济技术开发区钢铁路76号
控股股东	无		实际控制人		苏爱琴、张勇、李训发
主办券商	申万宏源证券承销保荐有限责任公司		挂牌日期		2015年9月7日
证监会行业分类	C制造业			C34通用设备制造业
管理型行业分类	C制造业	C34通用设备制造业		C341锅炉及原动设备制造		C3412内燃机及配件制造

二、 发行人及其控股股东、实际控制人的情况

（一）发行人的情况 发行人的基本情况详见本节之“一、发行人基本情况”。 （二）控股股东的情况 公司无控股股东。 （三）实际控制人的基本情况 1、公司实际控制人为苏爱琴、张勇、李训发三人，李颖、李晓峰为实际控制人之一致行动人。 截至本招股说明书签署日，公司前五大股东在公司任职、直接持有公司股份的情况如下：
							序号	姓名	报告期内任职情况	持股数（股）	持股比例（%）
							1	苏爱琴	无	51,100,000	39.92
							2	李颖	无	19,822,188	15.49
							3	李晓峰	无	19,580,960	15.30
							4	李训发	董事、总经理	19,303,493	15.08

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5	张勇	董事长	10,000,000	7.81
合计			119,806,641	93.60

2017年12月27日，苏爱琴、张勇、李训发、李颖、李晓峰五方签订《一致行动人协议》，根据协议约定，张勇、苏爱琴、李训发、李颖、李晓峰五方作为一致行动人行使股东及或董事权利，承担股东及或董事义务，共同参与公司的经营管理。《一致行动人协议》约定了一致行动人发生意见分歧或纠纷时的解决机制：各方在公司股东大会会议提案及表决、公司高管提名及投票选举以及在公司的其他有关经营决策中的意思表示除关联交易需要回避的情形外，应保证在参加公司股东大会行使表决权时按照各方事先协调所达成的一致意见行使表决权，若各方无法达成一致意见时，应当以张勇的意思表示为准作出一致行动的决定。本协议在公司存续期间长期有效，一致行动关系不得为协议的任何一方单方解除或撤销；协议所述与一致行动关系相关的所有条款均为不可撤销条款。《一致行动人协议》约定：协议任何一方如转让其所持有的公司股份时，应至少提前30日书面通知协议各方，协议其他方有优先受让权。

2022年11月11日，苏爱琴、张勇、李训发、李颖、李晓峰五人共同签署了《<一致行动人协议>补充协议》，约定如下：1、本补充协议五名自然人股东，如发生导致股权被继承的情形，其合法继承人应承诺继续履行被继承人在《一致行动人协议》中约定的权利义务。2、本补充协议五名自然人股东，如发生离婚等需要分割财产而导致股权发生变动的事由，其配偶应承诺继续履行原股东在《一致行动人协议》中约定的权利义务。3、一致行动协议有效期内，任一方包括其继承人、配偶如违反一致行动协议及本补充协议的约定，应承担由此给守约方造成的损失。4、本补充协议为《一致行动人协议》的补充，与《一致行动人协议》具有同等法律效力。

根据公司股东大会、董事会提案、表决及重大经营决策的实际运作情况、股东历史上的合作关系、《公司章程》以及苏爱琴、张勇、李训发、李颖、李晓峰五方签订的《一致行动人协议》，经公司股东确认，自2017年12月27日至今，公司实际控制人为苏爱琴、张勇、李训发三人，李颖、李晓峰为实际控制人之一致行动人。

公司实际控制人苏爱琴、张勇、李训发三人合计持有公司股票80,403,493股，占公司发行前总股本的62.81%。公司实际控制人苏爱琴、张勇、李训发及其一致行动人李颖、李晓峰合计持有公司股票119,806,641股，占公司发行前总股本的93.60%。为保证上市后公司实际控制权的稳定，实际控制人苏爱琴、张勇、李训发及其一致行动人李颖、李晓峰已出具《大连汇隆活塞股份有限公司实际控制人及其一致行动人关于保证公司实际控制

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李晓峰女士，1983年1月生，中国国籍，无境外永久居留权，住所为辽宁省大连市中山区，目前未在公司任职。毕业于英国诺丁汉特伦特大学管理学专业，研究生学历。2005年2月至2015年11月，任大连鑫泽活塞制造有限公司法定代表人、执行董事、总经理，之后未从事其他工作。

4、关于保持控制权稳定的中期或长期安排

（1）本次发行后发行人实际控制人及一致行动人仍持有较高的股权比例

本次发行前，公司实际控制人苏爱琴、张勇、李训发及其一致行动人李颖、李晓峰合计持有公司93.60%的股份；本次发行后，实际控制人及其一致行动人合计持有公司70.06%的股份；本次发行前后，实际控制人及其一致行动人持有的股权比例较高，且相关股份均为直接持有，不存在质押、冻结等情形，不存在可能导致发行人控制权变化的权属纠纷。

（2）《一致行动人协议》及其补充安排

为维持一致行动关系的稳定，实际控制人及其一致行动人签署的《一致行动人协议》中约定了协议各方意见发生分歧时以张勇意见为准的处理原则、协议各方具有优先受让权、协议在各方持股期间长期有效且不可撤销等，强化了发行人控制权的稳定性及公司治理机制的有效性。

《<一致行动人协议>补充协议》中关于如发生继承或财产分割等导致股权发生变动时《一致行动人协议》约定的权利义务及于股权继受方的相关约定，以及实际控制人的配偶及子女签署的关于知晓并同意遵守《一致行动人协议》及《<一致行动人协议>补充协议》的相关承诺，进一步保障一致行动协议安排的稳定性和持续性。

（3）实际控制人及其一致行动人出具了关于上市后保证实际控制权稳定的相关承诺

为保证上市后发行人实际控制权的稳定，发行人实际控制人苏爱琴、张勇、李训发及其一致行动人李颖、李晓峰已出具《大连汇隆活塞股份有限公司实际控制人及其一致行动人关于保证公司实际控制权稳定的承诺函》，承诺：“自公司股票在北京证券交易所上市之日起36个月内，本人保证不实施导致上市公司实际控制人发生变更的行为。”

公司形成了保持控制权稳定的中期或长期安排，上述安排切实可行，能够有效维持发行人控制权的稳定。

报告期内，公司无控股股东，实际控制人未发生变更。

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三、 发行人主营业务情况

公司主营业务为活塞、缸套、缸盖等中低速内燃机零部件的设计、生产、销售和服务。公司自设立以来，始终致力于大缸径钢顶铁裙组合式活塞、钢顶铝裙组合式活塞、整体薄壁球铁活塞、大型工程压缩机发动机活塞、内燃机缸套等产品的生产和销售，公司产品主要应用于船用柴油机、铁路机车内燃机、天然气压缩机等领域。公司经过多年的技术研发创新和生产工艺改进，取得了一系列具有国内先进水平的技术成果。截至本招股说明书签署日，公司拥有专利49项，其中发明专利4项，实用新型专利45项。公司与众多优质客户建立了良好的合作关系，主要客户包括中国船舶集团、中国国家铁路集团、中国中车集团、中国农业发展集团等大型央企旗下公司，以及美国Cooper公司等知名企业。凭借着优质的产品和良好的服务，公司建立了良好的品牌形象和业内口碑。报告期内，公司主营业务及主要产品均未发生重大变化。

四、 主要财务数据和财务指标

项目	2022年3月31日/2022年1月—3月	2021年12月31日/2021年度	2020年12月31日/2020年度	2019年12月31日/2019年度
资产总计(元)	215,515,647.12	216,054,405.93	203,146,192.82	217,011,328.57
股东权益合计(元)	192,340,194.12	184,606,690.46	181,638,040.67	179,504,790.62
归属于母公司所有者的股东权益(元)	192,340,194.12	184,606,690.46	181,638,040.67	179,504,790.62
资产负债率（母公司）（%）	10.75%	14.56%	10.59%	17.28%
营业收入(元)	28,499,144.07	126,062,912.44	128,279,187.80	138,645,099.04
毛利率（%）	46.52%	47.40%	49.92%	47.58%
净利润(元)	7,353,103.66	34,025,549.79	33,626,410.05	33,921,988.75
归属于母公司所有者的净利润(元)	7,353,103.66	34,025,549.79	33,626,410.05	33,921,988.75
归属于母公司所有者的扣除非经常性损益后的净利润(元)	7,455,907.82	32,636,265.35	32,489,224.62	33,691,071.96
加权平均净资产收益率（%）	3.90%	18.87%	18.91%	19.52%
扣除非经常性损益后净资产收益率（%）	3.96%	18.10%	18.27%	19.39%

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基本每股收益（元/股）	0.06	0.27	0.26	0.27
稀释每股收益（元/股）	0.06	0.27	0.26	0.27
经营活动产生的现金流量净额(元)	-4,592,745.97	40,285,726.12	41,217,974.31	31,494,922.66
研发投入占营业收入的比例（%）	4.21%	4.30%	4.25%	4.79%

五、 发行决策及审批情况

（一）董事会决议情况

2022年7月27日，发行人召开第三届董事会第七次会议，审议通过了《关于公司申请公开发行股票并在北交所上市的议案》等议案，并提请于2022年8月15日召开2022年第三次临时股东大会审议有关发行人本次发行及上市的相关事宜。

（二）股东大会决议情况

2022年8月15日，发行人召开2022年第三次临时股东大会，审议通过了由公司第三届董事会第七次会议提交的与本次发行并在北京证券交易所上市有关的议案。

综上，发行人已就本次发行并在北京证券交易所上市事项履行了《公司法》、《证券法》及中国证监会、北京证券交易所规定的决策程序。

（三）本次发行履行的程序

本次发行已经北京证券交易所上市委员会2022年第74次审议会议审核通过，尚需中国证监会履行相应程序，在获得中国证监会同意注册之前，公司将不会实施本次发行方案。

（四）本次发行是否需要履行国资、外资等主管部门审批、核准或备案等程序

本次发行无需履行国资、外资等主管部门审批、核准或备案等程序。

六、 本次发行基本情况

发行股票类型	人民币普通股
每股面值	1.00元
发行股数	本次发行数量不超过4,300.00万股（未考虑超额配售选择权）；不超过4,945.00万股（含行使超额配售选择权可能发行的股份），公司及主承销商将根据具体发行情况择机采用超额配售选择权，采用超

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	额配售选择权发行的股票数量不得超过本次发行股票数量的15.00%（即不超过645.00万股）
发行股数占发行后总股本的比例	-
定价方式	本次发行通过公司和主承销商自主协商直接定价、合格投资者网上竞价或网下询价等方式确定发行价格，最终定价方式由股东大会授权董事会与主承销商根据具体情况及监管要求协商确定
每股发行价格	不低于4.00元/股
发行前市盈率（倍）	-
发行后市盈率（倍）	-
发行前市净率（倍）	-
发行后市净率（倍）	-
预测净利润（元）	-
发行后每股收益（元/股）	-
发行前每股净资产（元/股）	1.50
发行后每股净资产（元/股）	-
发行前净资产收益率（%）	3.90%
发行后净资产收益率（%）	-
本次发行股票上市流通情况	按监管部门的相关要求安排停牌、复牌时间
发行方式	采用公司和主承销商自主协商直接定价、合格投资者网上竞价或网下询价等方式，最终的发行方式由董事会按照股东大会的授权，根据中国证监会的相关规定确定
发行对象	符合国家法律法规和监管机构规定的已开通北京证券交易所股票交易权限的合格投资者
战略配售情况	-
本次发行股份的交易限制和锁定安排	按照《公司法》及《北京证券交易所股票上市规则（试行）》关于交易限制和锁定安排相关规定办理。有关本次发行限售和锁定的安排具体情况详见“第四节 发行人基本情况”之“九、重要承诺”之“（一）与本次发行有关的承诺情况”
预计募集资金总额	【】
预计募集资金净额	【】
发行费用概算	【】
承销方式及承销期	余额包销，招股说明书在中国证监会、北京证券交易所指定报刊刊登之日至主承销商停止接受投资者认购款之日
询价对象范围及其他报价条件	已开通北交所上市股票交易权限的合格投资者
优先配售对象及条件	-

七、本次发行相关机构

（一） 保荐人、承销商

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机构全称	申万宏源证券承销保荐有限责任公司
法定代表人	张剑
注册日期	2015年1月20日
统一社会信用代码	9165010031347934XW
注册地址	新疆乌鲁木齐市高新区（新市区）北京南路358号大成国际大厦20楼2004室
办公地址	上海市长乐路989号世纪商贸广场三楼
联系电话	021-33389888
传真	021-54043534
项目负责人	傅胜
签字保荐代表人	傅胜、任俊杰
项目组成员	陈诚、孟婕、王文星、王爱艳、李希康、王超、柳一君、彭子惠、王戈阳、秦硕康、于进洋

（二） 律师事务所

机构全称	辽宁恒信律师事务所
负责人	王恩群
注册日期	1994年12月14日
统一社会信用代码	31210000E5761737XU
注册地址	大连市中山区人民路68号宏誉大厦27层
办公地址	大连市中山区人民路68号宏誉大厦27、28层
联系电话	0411-82825959
传真	0411-82825518
经办律师	韩文君、翟春雪

（三） 会计师事务所

机构全称	致同会计师事务所（特殊普通合伙）
负责人	李惠琦
注册日期	2011年12月22日
统一社会信用代码	91110105592343655N
注册地址	北京市朝阳区建国门外大街22号赛特广场五层
办公地址	大连市中山区鲁迅路35号盛世大厦1403号
联系电话	0411-82739283
传真	0411-82739270
经办会计师	姜韬、姜雪

（四） 资产评估机构

□适用 √不适用

（五） 股票登记机构

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机构全称	中国证券登记结算有限责任公司北京分公司
法定代表人	周宁
注册地址	北京市西城区金融大街26号金阳大厦5层
联系电话	010-58598980
传真	010-58598977

（六） 收款银行

户名	申万宏源证券承销保荐有限责任公司
开户银行	中国工商银行股份有限公司北京金树街支行
账号	0200291409200028601

（七） 其他与本次发行有关的机构

□适用 √不适用

八、 发行人与本次发行有关中介机构权益关系的说明

截至本招股说明书签署日，发行人与本次发行有关的证券服务机构及其负责人、高级管理人员、经办人员之间不存在直接或间接的股权关系或其他权益关系。

九、 发行人自身的创新特征

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（三）市场地位

公司是国家高新技术企业、国家级专精特新“小巨人”企业、辽宁省“专精特新”中小企业以及辽宁省瞪羚企业，在国内铁路机车内燃机活塞、船用柴油机活塞等领域具有较强的竞争优势。公司的创新特征聚焦于产品创新、技术创新，通过采取创新性的生产模式、研发模式，打造了一批具有市场竞争力的产品以及具有市场先进性的技术成果，并获得了市场及客户的高度认可。截至报告期末，公司已获得中国船级社、美国船级社、英国船级社、法国船级社、挪威船级社、韩国船级社以及日本船级社等多家世界知名船级社的认证。公司下游主要客户包括中国船舶集团、中国中车集团、中国国家铁路集团和中国农业发展集团等重要央企旗下公司，境外客户包括美国Cooper公司等知名企业，公司与上述主要客户建立了长期、稳定的合作关系。其中，在船用柴油机领域，公司多次被中国船舶集团旗下安庆中船柴油机有限公司、陕西柴油机重工有限公司以及宁波中策动力机电集团有限公司等客户评为“优秀供应商”。

公司业务及其模式具有独特性、创新性。公司致力于创新驱动发展，坚持市场、客户导向的应用性及前瞻性研发和生产，密切追踪市场产品技术变化趋势，将创新贯彻于企业研发、生产全过程。公司将积极开展活塞轻量化设计研究以及低油耗、低排放、高热效率新型发动机的研究，探索应用于氢、甲醇等清洁燃料发动机的活塞产品，更好的满足发动机排放指标要求。

公司专注于活塞、缸套等中低速内燃机零部件制造业领域，在深耕船用柴油机、铁路机车内燃机、天然气压缩机活塞和内燃机缸套等零部件的基础上，逐步拓展轨道交通及船舶关键铸件等下游应用范围，为推动轨道交通、船舶工业等核心零部件的国产化、传统产业转型升级做出了贡献。公司的持续创新机制能够保证企业高质量、可持续发展。公司符合创新型中小企业定位。

十、 发行人选择的具体上市标准及分析说明

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根据可比公司的估值水平推算，公司预计市值不低于2亿元；公司2020年度、2021年度归属于母公司所有者的净利润分别为3,248.92万元、3,263.63万元（扣除非经常性损益前后孰低），最近两年净利润均不低于1,500.00万元；公司2020年度、2021年度加权平均净资产收益率分别为18.27%、18.10%（扣除非经常性损益前后归属于母公司股东的净利润孰低计算），最近两年加权平均净资产收益率平均不低于8%，符合《北京证券交易所股票上市规则（试行）》第2.1.3条第一项的要求。

十一、 发行人公司治理特殊安排等重要事项

截至本招股说明书签署日，发行人不存在公司治理特殊安排等重要事项。

十二、 募集资金运用

若本次发行实际募集资金不能满足上述项目的投资需求，资金缺口通过自筹资金解决。本次发行募集资金到位前，若因经营需要资金先期投入的，本公司拟以自筹资金先期进行投入，待本次发行募集资金到位后，本公司可选择以募集资金置换先期已投入的自筹资金。同时授权董事会在上述范围内对具体项目和具体资金计划做出相应调整。如果本次募集资金最终超过项目所需资金，超出部分将全部用于主营业务。

十三、 其他事项

截至本招股说明书签署日，不存在需披露的其他事项。

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第三节 风险因素

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属纠纷，且均为非关键工序生产经营性用房，不会对公司正常生产经营产生重大不利影响。但公司存在上述无证建筑物/构筑物被有权机关行政处罚的风险及被有权机关强制拆除的风险，将对公司的正常生产经营造成一定的不利影响。

（三）劳务用工超标风险

公司2019年1月至2022年2月期间，劳务派遣用工人数占用工总人数的比例超过《劳务派遣暂行规定》规定的10.00%上限。截至报告期末，公司已不存在劳务派遣用工占比超标情况，但若发行人在今后的生产经营过程中仍出现使用劳务派遣用工占比超标情形，则公司劳动用工的合法性将会产生瑕疵，对公司经营业务的开展带来不利影响。

（四）受新型冠状病毒肺炎疫情影响的风险

2020年初，我国爆发新型冠状病毒肺炎疫情，对公司生产经营造成了一定影响。疫情对公司的影响主要包括：疫情导致公司部分境外客户整体需求有所放缓，对公司境外销售造成了一定影响；疫情对公司部分境内客户的产品生产和交付产生不利影响。随着全球范围内新型冠状病毒肺炎疫情的进一步蔓延，公司境外销售亦将受到一定程度的不利影响。此外，新冠疫情导致流动人口减少，对公司招工用工也产生了不利影响。若未来新型冠状病毒肺炎疫情的持续时间及影响范围进一步扩大，新型冠状病毒肺炎疫情在全球范围内不能得到有效控制，将对公司未来的经营业绩造成不利影响。

（五）同行业公众公司参考性受限的风险

由于发行人所处行业较为细分，与发行人产品、业务、应用领域类似的公众公司较少。公司专注于活塞、缸套等中低速内燃机零部件领域，报告期内生产活塞、缸套等内燃机零部件产品的同行业公众公司选取渤海汽车、中原内配、华闽南配。虽然渤海汽车、中原内配、华闽南配的主要产品为活塞、缸套等内燃机零部件，但主要应用于汽车发动机，属于汽油机零部件，与公司生产的柴油机、天然气压缩机发动机等内燃机零部件在产品类型、产品结构、产品尺寸、产品单价、下游应用领域、客户结构、业务地域性等方面存在一定差异，具有相似性和一定可比性，但参考性仍存在一定的局限性。因此，公司提醒投资者注意本招股说明书中可比公司相关财务数据等参考性受限的风险。

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第四节 发行人基本情况

一、 发行人基本信息

公司全称	大连汇隆活塞股份有限公司
英文全称	DALIAN HELLON PISTON CO., LTD.
证券代码	833455
证券简称	汇隆活塞
统一社会信用代码	91210200792049709H
注册资本	128,000,000元
法定代表人	李训发
成立日期	2006年12月29日
办公地址	辽宁省大连市经济技术开发区钢铁路76号
注册地址	辽宁省大连市经济技术开发区钢铁路76号
邮政编码	116600
电话号码	0411-39246098
传真号码	0411-39246098
电子信箱	[e-mail]
公司网址	http://www.chinapiston.com/
负责信息披露和投资者关系的部门	董事会秘书办公室
董事会秘书或者信息披露事务负责人	刘迪
投资者联系电话	0411-39246098
经营范围	机车车辆的主要部件设计与制造、电气化铁路设备和器材制造；船舶中高速柴油机、辅机等配件的设计与制造；货物、技术的进出口业务。（进口商品分销业务、法律法规禁止的项目除外，法律法规限制的项目须取得许可后方可经营）（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。）
主营业务	活塞、缸套、缸盖等中低速内燃机零部件的设计、生产、销售和服务
主要产品与服务项目	公司主要产品包括大缸径钢顶铁裙组合式活塞、钢顶铝裙组合式活塞、整体薄壁球铁活塞、大型工程压缩机发动机活塞和内燃机缸套等。按应用领域，公司主要产品分为船用柴油机活塞、铁路机车内燃机活塞、天然气压缩机发动机活塞、内燃机缸套等

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二、发行人挂牌期间的基本情况

（一） 挂牌日期和目前所属层级

2015年8月10日，全国股转公司向汇隆活塞核发《关于同意大连汇隆活塞股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的函》，同意汇隆活塞股票在全国股转系统挂牌。2015年9月7日，汇隆活塞股票在全国股转系统挂牌公开转让，证券简称为“汇隆活塞”，股票代码为833455。根据全国股转系统于2022年5月20日发布的《关于发布2022年第二次创新层进层决定的公告》（[2022]189号），汇隆活塞自基础层调至创新层；截至本招股说明书签署日，公司所属层级为创新层。

（二） 主办券商及其变动情况

自挂牌之日起至2017年6月30日，公司主办券商为广发证券股份有限公司（以下简称“广发证券”）。经公司与广发证券协商一致，并经公司第一届董事会第十三次会议、2017年第三次临时股东大会审议通过，公司与广发证券解除持续督导协议并与申万宏源证券有限公司签署督导协议书。2017年6月30日，全国股转系统出具《关于对主办券商和挂牌公司协商一致解除持续督导协议无异议的函》，由申万宏源证券有限公司担任公司的主办券商并履行持续督导义务，公司主办券商由广发证券变更为申万宏源证券有限公司。

2017年6月30日至本招股说明书签署日，由于主办券商将其全国股转系统推荐及持续督导业务整体转移至其子公司申万宏源承销保荐，在签署相关承继持续督导协议后，公司持续督导职责的履行主体变更为申万宏源承销保荐。

（三） 报告期内年报审计机构及其变动情况

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（四） 股票交易方式及其变更情况

2015年9月7日，经股转系统同意，公司股票在股转系统基础层挂牌，交易方式为协议转让方式。根据股转系统发布的《全国中小企业股份转让系统股票转让细则》《全国中小企业股份转让系统股票转让方式确定及变更指引》，公司股票交易方式由协议转让自动变更为集合竞价交易。2018年1月15日至本招股说明书签署日，公司股票交易方式为集合竞价交易方式。

（五） 报告期内发行融资情况

报告期内，公司不存在发行融资的情况。

（六） 报告期内重大资产重组情况

报告期内，公司未发生重大资产重组的情况。

（七） 报告期内控制权变动情况

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报告期初，实际控制人苏爱琴女士、张勇先生、李训发先生三人合计持股比例为67.84%；报告期末，实际控制人苏爱琴女士、张勇先生、李训发先生三人合计持股比例为62.81%。 报告期内，实际控制人及其一致行动人合计持股比例为93.60%，未发生变化。 综上，报告期内，公司实际控制人为苏爱琴、张勇、李训发，其一致行动人为李颖、李晓峰，不存在控制权变动情况。

（八） 报告期内股利分配情况

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1、2018年度权益分派

2019年4月24日，公司2018年度股东大会审议通过《2018年度权益分派方案》，同意以公司权益分派实施时股权登记日应分配股数12,800.00万股为基数，以未分配利润向全体股东每10股派发现金红利2.40元（含税），本次权益分派共计派发现金红利3,072.00万元。

2、2019年度权益分派

2020年4月20日，公司2019年度股东大会审议通过《2019年度权益分派方案》，同意以公司权益分派实施时股权登记日应分配股数12,800.00万股为基数，以未分配利润向全体股东每10股派发现金红利2.60元（含税），本次权益分派共计派发现金红利3,328.00万元。

3、2020年度权益分派

2021年4月20日，公司2020年度股东大会审议通过《2020年度权益分派方案》，同意以公司权益分派实施时股权登记日应分配股数12,800.00万股为基数，以未分配利润向全体股东每10股派发现金红利2.60元（含税），本次权益分派共计派发现金红利3,328.00万元。

4、2021年度权益分派

2022年5月19日，公司2021年年度股东大会审议通过《2021年度权益分派方案》，同意以公司权益分派实施时股权登记日应分配股数12,800.00万股为基数，以未分配利润向全体股东每10股派发现金红利1.80元（含税）。本次权益分派共派发现金红利2,304.00万元。

三、 发行人的股权结构

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截至本招股说明书签署日，发行人股权结构如下图所示：

四、 发行人股东及实际控制人情况

（一） 控股股东、实际控制人情况

（二） 持有发行人5%以上股份的其他主要股东

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（三） 发行人的股份存在涉诉、质押、冻结或其他有争议的情况

截至本招股说明书签署日，实际控制人、持有发行人5%以上股份或表决权的主要股东持有发行人的股份不存在涉诉、质押、冻结或其他有争议的情况。

（四） 控股股东、实际控制人所控制的其他企业情况

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五、发行人股本情况

（一） 本次发行前后的股本结构情况

（二） 本次发行前公司前十名股东情况

序号	股东姓名/名称	持股数量 （万股）	股权比例（%）	股份性质	限售情况
1	苏爱琴	5,110.00	39.92%	境内自然人	限售
2	李颖	1,982.22	15.49%	境内自然人	限售

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3	李晓峰	1,958.10	15.30%	境内自然人	限售
4	李训发	1,930.35	15.08%	境内自然人	限售
5	张勇	1,000.00	7.81%	境内自然人	限售
6	宇德群	490.92	3.84%	境内自然人	限售
7	段凤武	88.55	0.69%	境内自然人	限售
8	傅铁	63.05	0.49%	境内自然人	限售
9	李晶	60.00	0.47%	境内自然人	非限售
10	孙立森	53.25	0.42%	境内自然人	限售
11	现有其他股东	63.55	0.50%	境内自然人	-
合计		12,800	100.00%	-	-

张勇、苏爱琴为夫妻关系，李训发为李颖、李晓峰的父亲。张勇、苏爱琴、李训发三人为公司实际控制人，李颖、李晓峰为实际控制人之一致行动人。

（三） 其他披露事项

无其他披露事项。

六、 股权激励等可能导致发行人股权结构变化的事项

截至本招股说明书签署日，公司不存在本次公开发行申报前已经制定或实施的股权激励及相关安排。公司实际控制人与其他股东并未签署特殊投资约定等可能导致股权结构变化的事项，不会对公司经营状况、财务状况、控制权变化等方面造成影响。

七、 发行人的分公司、控股子公司、参股公司情况

截至本招股说明书签署日，发行人无分公司、无控股子公司、无参股公司。

八、 董事、监事、高级管理人员情况

（一） 董事、监事、高级管理人员的简要情况

1、公司董事会成员 公司董事会由7名成员组成，其中2名为独立董事。公司董事会由股东大会选举产生，每届任职3年，可连选连任，现任董事基本情况如下：
						姓名	职务	选聘情况	任期
						张勇	董事长	2020年年度股东大会	2021/4/20至2024/4/19
						李训发	董事、总经理	2020年年度股东大会	2021/4/20至2024/4/19

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宇德群	董事、副总经理、财务负责人	2020年年度股东大会	2021/4/20至2024/4/19
段凤武	董事、副总经理	2020年年度股东大会	2021/4/20至2024/4/19
张吉忱	董事	2022年第二次临时股东大会	2022/7/6至2024/4/19
陈艳	独立董事	2022年第二次临时股东大会	2022/7/6至2024/4/19
高文晓	独立董事	2022年第二次临时股东大会	2022/7/6至2024/4/19

2、公司监事会成员

4、董事、监事、高级管理人员简历情况： 张勇先生：具体情况参见“第二节 概览”之“二、发行人及其控股股东、实际控制人的情况”之“（三）实际控制人的基本情况”。 李训发先生：具体情况参见“第二节 概览”之“二、发行人及其控股股东、实际控制人的情况”之“（三）实际控制人的基本情况”。 宇德群先生：1962年7月生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于东北财经大学，本科学历。1984年9月至1989年4月，在辽河石油勘探局任计划员；1989年5月至1992年11月，在大连三环电脑有限公司任副总经理；1992年11月至1994年5月，任大连开发区万隆贸易有限公司副总经理；1994年5月至2001年3月，任大连开发区泰隆大酒店总经理；2001年3月至2006年12月，任大连鑫泽活塞制造有限公司副总经理；2006年

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年2月，为大连第一农机厂工人；1999年3月至2008年5月，在大连鑫泽活塞制造有限公司历任操作工、技术员、车间主任；2008年6月至2015年1月，在汇隆活塞有限历任技术科长、生产部副部长、生产部长、技术研发部部长；2015年2月至今历任汇隆活塞技术研发部部长、质量管理部部长；2015年2月至今任汇隆活塞监事会主席。

孙立森先生：1970年11月生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于长春光学精密机械学院，本科学历。1995年7月至2002年7月，任大连北方化工工业有限公司销售代表，销售经理；2002年8月至2009年6月，任大连三洋压缩机有限公司海外业务部经理；2009年7月至2015年2月，任汇隆活塞有限监事，进出口部经理；2015年2月至2017年4月，任汇隆活塞董事、进出口部经理；2017年5月至今任汇隆活塞监事，进出口部经理。

高秀娟女士：1970年6月生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于中央广播电视大学，本科学历。1992年7月至2004年8月，任大连金港制药有限公司会计；2004年8月至2017年1月，任滨城活塞财务部长；2017年1月至今任汇隆活塞财务部长；2017年4月至今任汇隆活塞职工代表监事。

（二） 直接或间接持有发行人股份的情况

2、董事、监事、高级管理人员近亲属持股情况

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截至2022年3月31日，公司董事、监事、高级管理人员及其近亲属持有公司的股份不存在被质押、冻结或发生诉讼纠纷等情形，且已经履行相关信息披露义务。

（三） 对外投资情况

截至本招股说明书签署日，除持有发行人股份外，公司董事、监事与高级管理人员其他对外投资情况如下：

姓名	本公司任职	对外投资单位名称	注册资本（万元）	对外投资金额（万元）	持股比例（%）	是否与公司存在利益冲突
张勇	董事长	大连滨城活塞制造有限公司	2,268.00	2,041.20	90.00	否
陈艳	独立董事	海南贝衍科技有限公司	100.00	25.00	25.00	否

大连滨城活塞制造有限公司具体情况详见本招股说明书“第四节 发行人基本情况”之“四、发行人股东及实际控制人情况”之“（四）控股股东、实际控制人所控制的其他企业情况”。

本公司董事、监事、高级管理人员除上述所列投资外，无其他对外投资情况，并且上述对外投资的公司与本公司不存在利益冲突。

大连滨城活塞制造有限公司具体情况详见本招股说明书“第四节 发行人基本情况”之“四、发行人股东及实际控制人情况”之“（四）控股股东、实际控制人所控制的其他企业情况”。

本公司董事、监事、高级管理人员除上述所列投资外，无其他对外投资情况，并且上述对外投资的公司与本公司不存在利益冲突。

（四） 其他披露事项

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姓名	公司职务	兼职单位名称	兼职职务	兼职单位与发行人关系	是否与公司存在利益冲突
张勇	董事长	大连滨城活塞制造有限公司	执行董事兼总经理	实际控制人控制的企业	否
陈艳	独立董事	东北财经大学	会计学教授、博士生导师	无关联关系	否
		辽宁思凯科技股份有限公司	独立董事	无关联关系	否
		万达酒店发展有限公司	独立董事	无关联关系	否
高文晓	独立董事	北京市京都（大连）律师事务所	合伙人	无关联关系	否
		大连德迈仕精密科技股份有限公司	独立董事	无关联关系	否

2、发行人董事、监事与高级管理人员之间的亲属关系

截至本招股说明书签署日，公司董事、监事、高级管理人员之间不存在亲属关系。

3、董事、监事、高级管理人员的薪酬情况

（1）董事、监事、高级管理人员的薪酬组成

报告期内，公司董事、监事、高级管理人员的薪酬依据地方经济发展程度、行业水平、工作内容、个人能力和贡献等因素综合确定。独立董事在公司仅领取独立董事津贴。

（2）董事、监事、高级管理人员的薪酬金额

报告期内，公司董事、监事、高级管理人员薪酬总额占各期公司利润总额的比例如下：

单位：万元

4、董事、监事、高级管理人员报告期变动情况 董事报告期变动情况及原因：报告期初，公司董事会成员共 5 人，分别为张勇、李训发、宇德群、段凤武、傅铁，其中张勇为董事长。2022年7月，公司董事发生变动系为完善公司治理引入2名独立董事陈艳、高文晓，以及原董事傅铁先生因个人原因辞职后

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骨干直接或间接持有公司股份的方式分享公司发展经营成果，实现长期激励与绑定，激发新老员工的工作热情，以良好的工作环境与广阔的发展空间吸引并留住人才，进一步确保公司管理层人员和核心技术团队稳定，增强管理团队凝聚力。随着公司业务、资产、人员规模逐步扩大，公司将结合自身实际情况，积极借鉴优秀上市公司的先进经验和监管部门颁布的各项规定、指引，不断完善现代企业管理制度，提升经营管理能力和水平，确保公司治理层、管理层的稳定高效运行。

九、 重要承诺

（一） 与本次公开发行有关的承诺情况

承诺主体	承诺开始日期	承诺结束日期	承诺类型	承诺具体内容
实际控制人	2022年7月27日	-	股份锁定承诺	详见承诺事项1
5%以上股东	2022年7月27日	-	股份锁定承诺	详见承诺事项1
董监高	2022年7月27日	-	股份锁定承诺	详见承诺事项1
实际控制人	2022年7月27日	-	股份增减持承诺	详见承诺事项2
5%以上股东	2022年7月27日	-	股份增减持承诺	详见承诺事项2
公司	2022年7月27日	-	股东分红回报规划	详见承诺事项3
公司	2022年7月27日	-	稳定股价承诺	详见承诺事项4
实际控制人	2022年7月27日	-	稳定股价承诺	详见承诺事项4
非独立董事、高管	2022年7月27日	-	稳定股价承诺	详见承诺事项4
公司	2022年7月27日	-	填补即期回报措施承诺	详见承诺事项5
实际控制人	2022年7月27日	-	填补即期回报措施承诺	详见承诺事项5
董监高	2022年7月27日	-	填补即期回报措施承诺	详见承诺事项5
公司	2022年7月27日	-	信息披露违规回购股票承诺	详见承诺事项6
实际控制人	2022年7月27日	-	信息披露违规回购股票承诺	详见承诺事项6
董监高	2022年7月27日	-	信息披露违规回购股票承诺	详见承诺事项6
公司	2022年7月27日	-	承诺事项约束措施	详见承诺事项7
实际控制人	2022年7月27日	-	承诺事项约束措施	详见承诺事项7
5%以上股	2022年7月27日	-	承诺事项约束措施	详见承诺事项7

1-1-48

东
董事、监事、高级管理人员	2022年7月27日	-	承诺事项约束措施	详见承诺事项7
实际控制人	2022年7月27日	-	避免同业竞争的承诺	详见承诺事项8
5%以上股东	2022年7月27日	-	避免同业竞争的承诺	详见承诺事项8
董监高	2022年7月27日	-	避免同业竞争的承诺	详见承诺事项8
实际控制人	2022年7月27日	-	减少并规范关联交易承诺	详见承诺事项9
董监高	2022年7月27日	-	减少并规范关联交易承诺	详见承诺事项9
实际控制人	2022年7月27日	-	避免关联方资金占用、关联方担保承诺	详见承诺事项10
实际控制人	2022年7月27日	-	保持独立性承诺	详见承诺事项11
实际控制人	2022年7月27日	-	房产瑕疵的承诺	详见承诺事项12
实际控制人	2022年7月27日	-	关于环保事项的承诺	详见承诺事项13
实际控制人	2022年7月27日	-	关于劳动用工的承诺	详见承诺事项14
实际控制人	2022年7月27日	-	关于社会保险和住房公积金相关承诺	详见承诺事项15
实际控制人	2022年10月28日	-	关于保证公司实际控制权稳定的承诺	详见承诺事项16
实际控制人、董事（独立董事除外）、高级管理人员	2022年11月20日	-	关于上市后一个月内稳定股价措施的承诺	详见承诺事项17
实际控制人、董事长、总经理	2022年11月22日	-	关于因违法违规事项自愿限售股份的承诺	详见承诺事项18

1、关于股份锁定的承诺函

（1）实际控制人苏爱琴、张勇、李训发及其一致行动人、持股5%以上股东李颖、李晓峰出具承诺：

自公司股票在北京证券交易所上市交易之日起十二个月内，不转让或者委托他人代为管理本人直接或间接持有的本次发行上市前已发行的公司股份，也不由公司回购该部分股份；所持股票在锁定期满后两年内减持的，其减持价格不低于本次发行上市的发行价。

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若公司本次发行上市后六个月内发生公司股票连续二十个交易日的收盘价均低于本次发行上市的发行价，或者发行上市后六个月期末收盘价低于本次发行上市的发行价，则本人直接或间接持有的公司股票的锁定期限自动延长六个月，如公司本次发行上市后因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的，上述发行价按照北京证券交易所的有关规定相应调整。在本人担任公司董事、监事、高级管理人员期间，每年转让的股份不超过所持有公司股份总数的百分之二十五。离职后半年内，不转让所持有的公司的股份；因公司进行权益分派等导致本人直接或间接持有公司股份发生变化的，仍应遵守上述规定；在本人持股期间，若有关股份锁定的法律、法规、规范性文件发生变化，则本人愿自动适用变更后的法律、法规、规范性文件的要求。若本人违反上述承诺，本人同意在公司股东大会及中国证监会、北京证券交易所指定的披露媒体上公开说明违反承诺的具体原因，并向公司和投资者道歉。如因此造成公司及投资者损失的，本人将依法赔偿。

（2）董事（独立董事除外）、高级管理人员承诺：

自公司股票在北京证券交易所上市交易之日起十二个月内，不转让或者委托他人代为管理本人直接或间接持有的本次发行上市前已发行的公司股份，也不由公司回购该部分股份；所持股票在锁定期满后两年内减持的，其减持价格不低于本次发行上市的发行价。

若公司本次发行上市后六个月内发生公司股票连续二十个交易日的收盘价均低于本次发行上市的发行价，或者发行上市后六个月期末收盘价低于本次发行上市的发行价，则本人直接或间接持有的公司股票的锁定期限自动延长六个月，如公司本次发行上市后因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的，上述发行价按照北京证券交易所的有关规定相应调整。

在本人担任公司董事、高级管理人员期间，每年转让的股份不超过所持有公司股份总数的百分之二十五。离职后半年内，不转让所持有的公司的股份；因公司进行权益分派等导致本人直接或间接持有公司股份发生变化的，仍应遵守上述规定；在本人持股期间，若有关股份锁定的法律、法规、规范性文件发生变化，则本人愿自动适用变更后的法律、法规、规范性文件的要求。

若本人违反上述承诺，本人同意在公司股东大会及中国证监会、北京证券交易所指定的披露媒体上公开说明违反承诺的具体原因，并向公司和投资者道歉。如因此造成公司及投资者损失的，本人将依法赔偿。

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（3）监事承诺：

自公司股票在北京证券交易所上市交易之日起十二个月内，不转让或者委托他人代为管理本人直接或间接持有的本次发行上市前已发行的公司股份，也不由公司回购该部分股份。

在本人担任公司监事期间，每年转让的股份不超过所持有公司股份总数的百分之二十五。离职后半年内，不转让所持有的公司的股份；因公司进行权益分派等导致本人直接或间接持有公司股份发生变化的，仍应遵守上述规定；在本人持股期间，若有关股份锁定的法律、法规、规范性文件发生变化，则本人愿自动适用变更后的法律、法规、规范性文件的要求。

若本人违反上述承诺，本人同意在公司股东大会及中国证监会、北京证券交易所指定的披露媒体上公开说明违反承诺的具体原因，并向公司和投资者道歉。如因此造成公司及投资者损失的，本人将依法赔偿。

2、关于持股及减持意向的承诺

公司实际控制人苏爱琴、张勇、李训发及持股5%以上的股东、实际控制人之一致行动人李颖、李晓峰出具承诺：

本人持续看好公司业务前景，拟长期持有公司股票。

如果在锁定期满后，本人拟减持股票的，将认真遵守中国证监会、北京证券交易所关于股东减持股票的相关规定，结合公司稳定股价、资本运作等需要，审慎制定股票减持计划，在股票锁定期满后依法减持；本人减持公司股份应符合相关法律、法规、规范性文件的规定，具体方式包括但不限于集中竞价交易方式、大宗交易方式、协议转让方式等；本人减持股份，应当按照法律、法规以及证券交易所规则，真实、准确、完整、及时履行信息披露义务。

如果在锁定期满后两年内，本人拟减持股票的，减持价格不低于公司本次发行上市的发行价。如公司上市后因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的，上述发行价按照北京证券交易所的有关规定相应调整。

在本人持股期间，若有关股份减持的法律、法规、规范性文件发生变化，则本人愿自动适用变更后的法律、法规、规范性文件的要求。

若本人违反上述承诺，本人同意在公司股东大会及中国证监会、北京证券交易所指定的披露媒体上公开说明违反承诺的具体原因，并向公司和投资者道歉。如因此造成公司及投资者损失的，本人将依法赔偿。

3、公开发行股票并在北京证券交易所上市后三年股东分红回报规划

为充分保障公司股东的合法权益，为股东提供稳定持续的投资回报，有利于股东投资收益最大化的实现，公司根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》

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（证监发[2012]37号）和《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红（2022年修订）》（证监会公告[2022]3号）等相关文件及《大连汇隆活塞股份有限公司章程》的相关规定，制定了《大连汇隆活塞股份有限公司关于向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市后三年股东分红回报规划》（以下简称“《分红回报规划》”）。其主要内容如下：

（1）公司制定本规划考虑的因素

公司在综合分析企业目前及未来盈利能力、可持续发展、股东回报、社会资金成本、外部融资环境等因素的基础上，建立对投资者持续、稳定、科学的回报规划与机制，从而对利润分配作出制度性安排，以保证利润分配政策的连续性和稳定性。

（2）制定遵循原则

严格执行《公司章程》规定的公司利润分配的基本原则；充分考虑和听取股东（特别是中小股东）、独立董事、监事的意见；处理好短期利益及长远发展的关系，公司利润分配不得损害公司持续经营能力；公司具备现金分红条件的，应当优先采用现金分红的利润分配方式；重视对投资者的合理投资回报，保持利润分配的连续性和稳定性，并符合法律、法规的相关规定。

（3）股东分红回报应履行的决策程序

公司利润分配预案由董事会提出，但需事先征求独立董事和监事会的意见，独立董事应对利润分配预案发表独立意见，监事会应对利润分配预案提出审核意见。利润分配预案经二分之一以上独立董事及监事会审核同意，并经董事会审议通过后提请股东大会审议。

公司董事会、监事会和股东大会对利润分配政策的决策和论证过程中应当充分考虑独立董事、监事和公众投资者的意见。

公司股东大会对利润分配方案作出决议后，公司董事会须在股东大会召开后2个月内完成股利（或股份）的派发事项。

（4）公司未来三年的具体分红规划

1）利润分配形式：采取现金、股票或者法律法规规定的其他方式分配股利。现金股利方式优先于股票股利方式。

2）股利分配的间隔期间：

原则上公司每会计年度进行一次利润分配，但存在累计未分配利润为负数或当年度实现的净利润为负数等特殊情形除外。如必要时，公司董事会可以根据公司的盈利情况和资金需求状况提议公司进行中期现金分红。

3）发放现金股利及股票股利的具体条件及比例

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发放现金股利的条件：公司该年度或半年度实现的可分配利润（即公司弥补亏损、提取公积金后所余的税后利润）为正值且现金流充裕，发放现金股利不会影响公司后续持续经营；公司累计可供分配利润为正值；审计机构对公司的该年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告；公司未来12个月内无重大投资计划或重大现金支出等事项发生（募集资金项目除外）。重大投资计划或重大现金支出是指公司未来12个月内拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出达到或超过公司最近一期经审计净资产的50%；或者公司未来12个月内拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出达到或超过公司最近一期经审计总资产的30%。但公司发生重大投资计划或重大现金支出等事项后，现金分红方案经股东大会审议通过的，公司可以进行现金分红。发放现金股利的最低比例：在满足现金分红条件时，公司采取固定比例政策进行现金分红，即每年以现金方式分配的利润应不低于当年实现的可供股东分配利润的20.00%，且任意三个连续会计年度内，公司以现金方式累计分配的利润不少于该三年实现的年均可分配利润的60.00%。如存在以前年度未弥补亏损的，以弥补后的金额为基数计算当年现金分红。公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素，区分不同情形，提出差异化的现金分红政策：

①公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80.00%；

②公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40.00%；

③公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20.00%；

发放股票股利的条件：公司在经营情况良好且董事会认为发放股票股利有利于公司全体股东整体利益时，可以在满足发放现金股利的条件下，采用发放股票股利方式进行利润分配，具体分红比例由公司董事会审议通过后，提交股东大会审议决定。

（5）公司未分配利润的使用原则

公司进行利润分配后留存的未分配利润，将主要用于补充生产经营所需的流动资金，对外投资等，逐步扩大生产经营规模，以实现股东利益最大化。

（6）其他事项

1）本规划未尽事宜，依照相关法律法规、规范性文件及《公司章程》的规定执行；

2）本规划需经公司股东大会审议通过，自公司完成向不特定合格投资者公开发行股票

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并在北交所上市之日起生效，有效期三年。

4、公开发行股票并在北京证券交易所上市后三年内稳定公司股价承诺

公司、实际控制人、非独立董事、高级管理人员承诺：

本公司/本人将严格按照《大连汇隆活塞股份有限公司关于向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市后三年内稳定股价措施的预案》（以下简称“公司稳定股价措施预案”）之规定，全面且有效地履行本公司/本人在《公司稳定股价措施预案》项下的各项义务。本公司/本人将极力敦促相关方严格按照本《公司稳定股价措施预案》之规定全面且有效地履行其在本《公司稳定股价措施预案》项下的各项义务。

5、填补被摊薄即期回报的措施及承诺

（1）公司承诺

本次向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市后，公司的总股本将会增加，由于本次上市募集资金的投入和产出需要一定的周期，可能导致公司扣除非经常性损益后的基本每股收益或稀释每股收益低于上年度水平，致使公司募集资金到位当年即期回报被摊薄。现公司对摊薄即期回报及填补措施的相关事项承诺如下：

1）巩固并拓展公司业务，提升公司持续盈利能力

公司自成立以来始终致力于大缸径钢顶铁裙组合式活塞、钢顶铝裙组合式活塞、整体薄壁球铁活塞、大型工程压缩机发动机活塞、内燃机缸套等产品的生产和销售，已经具备完整的团队配置和丰富的行业经验。公司利用自己的产品优势、技术研发优势、制造经验优势、资质认证优势、客户优势、人才储备优势等进一步抢占市场；在资本方面，公司将借助资本市场等有利环境积极扩充资本，为战略实施提供有力保障。

2）加快募投项目建设，争取早日实现预期收益

董事会已对本次募投项目的可行性进行了充分论证，募投项目紧紧围绕公司主营业务，符合产业发展趋势和国家产业政策，具有较好的市场前景和盈利能力。随着募投项目的陆续实施，基于公司对现有市场扩容、新市场开拓的综合分析，公司营业收入与利润水平将逐步增长，募投项目将显著提高公司未来盈利能力，净资产收益率也随之提高。

本次募集资金到位后，公司将加快推进募投项目建设，争取募投项目早日达产并实现预期效益，增强以后年度的股东回报，降低本次发行导致的股东即期回报摊薄的风险。

3）加强募集资金的管理，防范募集资金使用风险

公司将根据募集资金管理相关规定，严格管理募集资金的使用，保证募集资金按照原方

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案有效利用，并在保证项目建设质量的基础上，尽可能争取募投项目早日投产并实现预期收益。4）提高公司日常运营效率，降低公司运营成本公司将采取多种措施提高日常运营效率、降低运营成本。一方面，公司将完善并强化投资决策程序和公司运营管理机制，设计更为合理的资金使用方案和项目运作方案；另一方面，公司也将进一步加强企业内部控制，实行全面预算管理，优化预算管理流程，加强成本费用控制和资产管理，并强化预算执行监督，全面有效地控制公司经营和管控风险，提高资产运营效率，提升盈利能力。5）优化公司投资回报机制，实行积极的利润分配政策为建立对投资者持续、稳定的回报规划与机制，保证利润分配政策的连续性和稳定性，公司制定了《公司章程（草案）》，明确了公司利润分配尤其是现金分红的具体条件、比例、分配形式和股票股利分配条件等，完善了公司利润分配的决策程序和机制以及利润分配政策的调整原则。为了进一步落实关于股利分配的条款，公司制定了《公司向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市后三年内股东分红回报规划》，将有效保证本次发行上市后股东的回报。

基于上述措施，本公司承诺：公司将积极履行填补被摊薄即期回报的相关措施，如未能履行，将及时公告未履行的事实和原因；并根据中国证监会、北京证券交易所的规定，持续完善填补被摊薄即期回报的各项措施。除因不可抗力或其他非归属于本公司的原因外，公司将向全体股东道歉，同时基于全体股东的利益，提出补充承诺或替代承诺，并在公司股东大会审议通过后实施补充承诺或替代承诺。上述填补回报措施不等于对公司未来利润做出保证。

（2）实际控制人及其一致行动人承诺

任何情形下，本人均不得滥用实际控制人地位，均不会越权干预公司经营管理活动，不会侵占公司利益；承诺不得无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不得采用其他方式损害公司利益；本人将严格遵守公司的预算管理，本人的任何职务消费行为均将在为履行本人职责之必须的范围内发生，并严格接受公司监督管理，避免浪费或超前消费；承诺不得动用公司资产从事与本人履行职责无关的投资、消费活动；承诺积极推动公司薪酬制度的完善，使之更符合填补即期回报的要求；支持公司董事会在制订、修改补充公司的薪酬制度时与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；承诺在推动公司股权激励（如有）时，应使股权激励行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。

本人承诺全面、完整、及时履行公司制定的有关填补回报措施以及本人对此作出的任何

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有关填补回报措施的承诺。若本人违反该等承诺，本人同意在公司股东大会及中国证监会、北京证券交易所指定的披露媒体上公开说明违反承诺的具体原因，并向公司和投资者道歉。如因此造成公司及投资者损失的，本人将依法赔偿。上述填补回报措施不等于对公司未来利润做出保证。

（3）董事、高级管理人员承诺

承诺不会无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不会采用其他方式损害公司利益；本人将严格遵守公司的预算管理，本人的任何职务消费行为均将在为履行本人职责之必须的范围内发生，并严格接受公司监督管理，避免浪费或超前消费；承诺不会动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动；承诺积极推动公司薪酬制度的完善，使之更符合填补即期回报的要求；支持公司董事会在制订、修改补充公司的薪酬制度时与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；承诺在推动公司股权激励（如有）时，应使股权激励行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。

本人承诺全面、完整、及时履行公司制定的有关填补回报措施以及本人对此作出的任何有关填补回报措施的承诺。若本人违反该等承诺，本人同意在公司股东大会及中国证监会、北京证券交易所指定的披露媒体上公开说明违反承诺的具体原因，并向公司和投资者道歉。如因此造成公司及投资者损失的，本人将依法赔偿。

上述填补回报措施不等于对发行人未来利润做出保证。

6、关于信息披露违规回购股票承诺

（1）公司承诺

若公司本次发行上市的招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，公司将及时提出股份回购预案，并提交董事会、股东大会讨论，依法回购本次发行上市所发行的全部新股，回购价格按照本次发行上市发行价（若公司股票在此期间发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项的，发行价应相应调整）加算银行同期存款利息确定，并根据相关法律、法规和规范性文件的规定实施。

若因公司本次发行上市的招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，公司将依法赔偿投资者损失。

上述违法事实被中国证监会、北京证券交易所或司法机关认定后，公司将本着简化程序、积极协商、先行赔付、切实保障投资者特别是中小投资者利益的原则，按照投资者直接遭受的可测算的经济损失选择与投资者和解、通过第三方与投资者调解及设立投资者赔偿基金等

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方式积极赔偿投资者由此遭受的损失。若上述承诺未得到及时履行，公司将在公司股东大会及中国证监会、北京证券交易所指定的披露媒体上公开说明具体原因并向公司股东和社会公众道歉；公司有权暂扣公司实际控制人、董事、监事和高级管理人员应得的现金分红（如有），有权停止或调减发放其薪酬、津贴，同时限制其转让直接及间接持有的公司股份，直至公司履行相关承诺；公司应及时提出补充承诺或替代承诺，以尽可能保护投资者的权益。

（2）实际控制人苏爱琴、张勇、李训发承诺

若公司本次发行上市的招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断发行人是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，本人将依法购回本次发行上市所发行的全部新股及本次发行上市时本人公开发售的原限售股份（如有），购回价格按照本次发行上市发行价（若公司股票在此期间发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项的，发行价相应调整）加算银行同期存款利息确定，并根据相关法律、法规及规范性文件的规定实施。若因公司本次发行上市的招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，本人将依法赔偿投资者损失。

上述违法事实被中国证监会、北京证券交易所或司法机关认定后，本人将本着简化程序、积极协商、先行赔付、切实保障投资者特别是中小投资者利益的原则，按照投资者直接遭受的可测算的经济损失选择与投资者和解、通过第三方与投资者调解及设立投资者赔偿基金等方式积极赔偿投资者由此遭受的损失。

若上述承诺未得到及时履行，本人将在公司股东大会及中国证监会、北京证券交易所指定的披露媒体上公开说明具体原因并向公司股东和社会公众投资者道歉；公司有权暂扣本人应得的现金分红，有权停止或调减发放本人薪酬、津贴，同时限制本人转让直接及间接持有的公司股份，直至本人履行相关承诺为止。

（3）董事、监事、高级管理人员承诺

若因公司本次发行上市的招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，本人将依法赔偿投资者损失。上述违法事实被中国证监会、北京证券交易所或司法机关认定后，本人将本着简化程序、积极协商、先行赔付、切实保障投资者特别是中小投资者利益的原则，按照投资者直接遭受的可测算的经济损失选择与投资者和解、通过第三方与投资者调解及设立投资者赔偿基金等方式积极赔偿投资者由此遭受的损失。

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若上述承诺未得到及时履行，本人将在公司股东大会及中国证监会、北京证券交易所指定的披露媒体上公开说明具体原因并向公司股东和社会公众投资者道歉；公司有权暂扣本人应得的现金分红（如有），有权停止或调减发放本人薪酬、津贴，同时限制本人转让直接及间接持有的公司股份（如有），直至本人履行相关承诺为止。

7、承诺事项的约束措施

（1）公司承诺

若公司未履行或未全面履行相关承诺，公司将在公司股东大会及中国证监会、北京证券交易所指定的披露媒体上及时、充分披露承诺未能履行、无法履行或无法全面履行承诺的具体原因，并向公司投资者和社会公众道歉；向公司投资者提出补充承诺或替代承诺，以尽可能保护投资者的权益；若因公司未履行或未全面履行相关承诺，致使投资者在证券交易中遭受损失的，公司将依法向投资者赔偿相关损失；对公司未履行或未全面履行相关承诺负有责任的董事、监事、高级管理人员调减或停发薪酬或津贴；暂扣其应得的现金分红（如有），同时限制其转让直接及间接持有的公司股份（如有），直至公司全面履行承诺义务为止。

（2）实际控制人、持股5%以上股东、董事、监事、高级管理人员

若相关承诺未能履行、明确已无法履行或无法按期履行的，则本人承诺将采取以下约束措施：1）本人将在股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未履行承诺的具体原因并向公司股东和社会公众投资者道歉；2）如本人违反或未能履行在公司的招股说明书中披露的公开承诺，则本人将按照有关法律、法规的规定及监管部门的要求承担相应的责任；3）尽快作出将发行人和投资者利益损失降低到最小的处理方案，并提交股东大会审议，尽可能地保护发行人和投资者利益。

8、关于避免同业竞争的承诺函

公司实际控制人苏爱琴、张勇、李训发、5%以上股东、董事、监事、高级管理人员出具承诺：

截至本承诺函出具之日，本人（含本人控制的其他企业、组织或机构）没有直接或者间接地从事任何与公司主营业务或者主要产品相同或者相似的业务，或者构成竞争关系的业务活动。

本人承诺在作为公司实际控制人/持股5%以上股东/董事/监事/高级管理人员期间，本人（含本人控制的其他企业、组织或机构）不会直接或者间接地以任何方式（包括但不限于新设、收购、兼并中国境内或境外公司或其他经济组织）参与任何与公司主营业务或者主要产品相同或者相似的、存在直接或者间接竞争关系的任何业务活动。

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自本承诺函签署之日起，若公司将来开拓新的业务领域，而导致本人（含本人控制的其他企业、组织或机构）所从事的业务与公司构成竞争的，本人（含本人控制的其他企业、组织或机构）按照如下方式退出竞争：（1）停止生产构成竞争或可能构成竞争的产品；（2）停止经营构成竞争或可能构成竞争的业务；（3）将相竞争的业务纳入到公司；（4）将相竞争的业务转让给无关联的第三方。本人承诺不向其他业务与公司相同、类似或在任何方面构成竞争的公司、企业或其他机构、组织或个人提供专有技术或提供销售渠道、客户信息等商业秘密。本人保证严格履行上述承诺，如出现因本人违反上述承诺而导致公司的权益受到损害的情况，本人将依法承担相应的赔偿责任。

9、关于规范和减少关联交易的承诺

为有效减少和规范关联交易，维护公司利益，公司实际控制人及董事、监事、高级管理人员出具了关于减少和规范关联交易的承诺函：

本人按照证券监管法律、法规以及规范性文件所要求对关联方以及关联交易进行了完整、详尽披露。除已经向相关中介机构书面披露的关联交易以外，本人及本人的关联方与公司之间不存在其他任何依照法律法规和中国证监会、北京证券交易所的有关规定应披露而未披露的关联交易。

本人将尽量避免与公司之间产生新增关联交易事项。对于不可避免发生的关联业务往来或交易，将在平等、自愿的基础上，按照公平、公允和等价有偿的原则进行，交易价格将按照市场公认的合理价格确定。

本人将严格遵守公司章程等规范性文件中关于关联交易事项的回避规定，所涉及的关联交易均将按照规定的决策程序进行，并将履行合法程序，及时对关联交易事项进行信息披露。

本人承诺不会利用关联交易转移、输送利润，不会通过行使公司的经营决策权损害公司及其他股东的合法权益。

本人承诺不会通过直接或间接持有公司股份而滥用股东权利，损害公司及其他股东的合法利益。

本人承诺，若因违反本承诺函的上述任何条款，而导致公司遭受任何直接或者间接形成的经济损失的，本人均将予以赔偿，并妥善处置全部后续事项。

10、关于避免关联方资金占用、关联方担保承诺

实际控制人就避免公司关联方资金占用、关联方担保相关事宜出具承诺：

本人及本人的关联方（包括但不限于本人关系密切的家庭成员、本人及关系密切的家庭

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成员直接或间接控制或担任董事、高级管理人员的企业）与公司发生经营往来时，严格禁止占用公司资金。

本人及本人的关联方不得要求公司垫付工资、福利、保险、广告等费用，也不得要求公司代为承担成本和其他支出。

本人及本人的关联方不谋求以下列方式将公司资金直接或间接地提供给本人及本人的关联方使用，包括：（1）为本人及本人的关联方垫支工资、福利、保险、广告等费用、承担成本和其他支出；（2）本人及本人的关联方有偿或无偿地拆借公司的资金；（3）通过银行或非银行金融机构向本人及本人的关联方提供委托贷款；（4）委托本人及本人的关联方进行投资活动；（5）为本人及本人的关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票；（6）代本人及本人的关联方偿还债务；（7）中国证监会、北京证券交易所认定的其他方式。

本人及本人的关联方不谋求公司直接或间接地给本人及本人的关联方提供担保。

本人将促使本人直接或间接控制的企业等关联方遵守上述承诺。如本人或本人控制的企业等关联方违反上述承诺，导致公司或其他股东的权益受到损害，本人将依法承担相应的赔偿责任。

11、关于保持公司独立性承诺

公司实际控制人承诺不利用实际控制人身份影响公司的独立性：

保证公司人员的独立性：保证公司的总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员不在本人的关联方担任除董事、监事之外的其他职务，也不在本人关联方领薪。保证公司的财务人员不在本人关联方兼职。公司具有独立的管理人员和员工，其人事及工资管理与本人关联方完全分离。

保证公司的资产独立完整：保证公司具有独立完整的资产；保证公司不存在资金、资产被本人及本人关联方占用的情形。

保证公司的财务独立性：保证公司保持其独立的财务部门和独立的财务核算体系；保证公司具有规范、独立的财务会计制度；保证公司独立在银行开户，不与本人及本人的关联方共有一个银行账户；保证不干预公司依法独立纳税；保证公司能够独立作出财务决策，不干预公司的资金使用。

保证公司的机构独立性：保证公司拥有独立、完整的组织机构，与本人及关联方完全独立。

保证公司的业务独立：保证公司的业务独立于本人及本人关联方，与本人及本人关联方之间不存在显失公平的关联交易、不存在同业竞争；保证公司开展经营活动所需的资产、人

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员、资质和技术等不存在对本人及本人关联方的依赖，公司具有独立面向市场自主经营的能力。

12、关于房产瑕疵的承诺

公司部分建筑/构筑物未取得产权证，存在被拆除风险，公司实际控制人出具承诺：

如公司因自建建筑物/构筑物未履行报建手续、未取得房产权证导致相关政府部门进行拆除或作出行政处罚，本人将承担因此对公司造成的全部经济损失，以保证该事项不会对公司的经营造成不利影响。

13、关于环保事项的承诺

报告期内，公司存在未及时办理排污许可证的情形，公司实际控制人出具承诺：

如因环保事项导致发行人受到处罚，本人将无条件全额承担有关部门认定的需由公司缴纳的罚款，以及因上述事项而产生的由公司支付的所有相关费用。

14、关于劳动用工的承诺

报告期内，公司存在劳务用工不规范的情形。公司实际控制人出具承诺：

如公司因2019年至今接受劳务用工而发生任何损失，包括但不限于：（1）因与公司签订劳务派遣协议之劳务公司拖欠被派遣至公司的劳务人员工资等损害被派遣劳动者利益情形而导致公司须承担相关的赔偿以及引致的任何罚款；（2）因劳务派遣用工不符合相关法律法规的规定而导致公司被主管部门处罚需要承担任何罚款。本人将承担就劳务派遣事项造成公司的任何损失，保证公司不会因此遭受任何损失。本人将督促公司严格按照相关法律法规的规定进行劳务派遣用工，保护劳务人员的相关合法权益。如本人未履行上述承诺，发行人有权扣减本人从发行人所获分配的现金分红用于承担前述补缴和赔偿责任。

15、关于社会保险和住房公积金的承诺

关于社会保险和住房公积金缴纳事项，公司实际控制人承诺：如公司因在报告期内未按照国家或地方法律、法规或规章的相关规定为员工缴纳社会保险及住房公积金而遭受任何处罚，或公司应有权部门要求为员工补缴社会保险及住房公积金而遭受损失的，本人将代其承担全部费用，或在必须先行支付该等费用的情况下，及时给予全额补偿，以确保不会给公司造成额外支出及遭受任何损失，不会对其生产经营、财务状况和盈利能力产生重大不利影响。

16、关于保证公司实际控制权稳定的承诺

自公司股票在北京证券交易所上市之日起36个月内，本人保证不实施导致上市公司实际控制人发生变更的行为；若本人违反上述承诺，本人同意在公司股东大会及中国证监会、北京证券交易所指定的披露媒体上公开说明违反承诺的具体原因，并向公司和投资者道歉。如

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因此造成公司及投资者损失的，本人将依法赔偿。

17、关于上市后一个月内稳定股价措施的承诺

（1）启动稳定股价措施的条件

自公司公开发行股票并在北京证券交易所上市之日起第1个月内，非因不可抗力因素所致，如果公司股票出现连续10个交易日的收盘价（如因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的，须按照北京证券交易所的有关规定作相应调整处理，下同）均低于本次发行价格，且同时满足相关回购或增持公司股票等行为的法律、法规和规范性文件的规定，则启动稳定股价措施。

（2）稳定股价的具体措施

在公司股票收盘价格触发稳定股价的启动条件时，将视股票市场情况、公司实际情况，按如下优先顺序采取部分或全部股价稳定措施，直至触发稳定股价措施的条件消除：1、实际控制人增持股票；2、董事（独立董事除外）、高级管理人员增持股票。公司稳定股价的具体措施包括实际控制人增持公司股票、董事（独立董事除外）及高级管理人员增持公司股票。

1）实际控制人增持公司股票

①自公司公开发行股票并在北京证券交易所上市之日起第1个月内，非因不可抗力因素所致，如果公司股票出现连续10个交易日的收盘价均低于本次发行价格，且同时满足相关回购或增持公司股票等行为的法律、法规和规范性文件的规定，实际控制人应在符合法律法规的条件且不导致公司股权分布不符合上市条件的前提下，对公司股票进行增持；

②实际控制人用于增持股份的资金金额，应遵循以下原则：自公司公开发行股票并在北京证券交易所上市之日起第1个月内，增持股份的价格不高于本次发行价；本次稳价措施中用于增持股份的资金金额不超过实际控制人最近一次从公司获取税后现金分红的20%。

2）董事（独立董事除外）、高级管理人员增持公司股票

①若在公司实际控制人增持公司股票方案实施完成后，仍需启动稳定股价措施的，公司董事（独立董事除外）、高级管理人员应在符合北交所关于增持公司股票的相关规定、获得监管机构的批准（如需）且不应导致公司股权分布不符合北交所上市条件的前提下，对公司股票进行增持。

②公司董事（独立董事除外）、高级管理人员用于增持股份的资金金额，应遵循以下原则：自公司公开发行股票并在北京证券交易所上市之日起第1个月内，增持股份的价格

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不高于本次发行价；本次稳价措施中用于增持股份的资金金额不超过其最近一个会计年度自公司实际领取的税后薪酬的20%。

（3）稳定股价措施的启动程序

公司应于满足实施稳定股价预案启动条件之日起2个交易日内发布提示公告。实际控制人、董事（独立董事除外）、高级管理人员应在稳定股价措施启动条件触发之日5个交易日内，就其增持公司股票的具体计划（应包括拟增持股份数量、增持价格、增持期限、增持目标等信息）书面通知公司并由公司进行公告。

（4）约束措施

在启动股价稳定措施的条件满足时，如实际控制人、董事（独立董事除外）、高级管理人员未采取上述稳定股价的具体措施，实际控制人、董事（独立董事除外）、高级管理人员承诺接受以下约束措施：

1）公司实际控制人承诺，增持股票行为及信息披露应当符合《公司法》《证券法》其他相关法律法规及中国证监会、北交所相关业务规则的规定；若实际控制人未依照本预案履行增持股票义务，公司有权责令实际控制人在期限内履行增持股票义务；实际控制人仍不履行的，公司有权扣减、扣留应向实际控制人支付的分红。

2）公司董事（独立董事除外）、高级管理人员承诺，增持股票行为及信息披露应当符合《公司法》《证券法》其他相关法律法规及中国证监会、北交所相关业务规则的规定；若未依照本预案履行增持股票义务，公司有权责令董事（独立董事除外）、高级管理人员及时履行增持股票义务，董事（独立董事除外）、高级管理人员仍不履行的，公司有权从董事（独立董事除外）、高级管理人员报酬中扣减相应金额。公司董事（独立董事除外）、高级管理人员无正当理由拒不履行本预案规定的股票增持义务，且情节严重的，股东大会有权解聘、更换相关董事，公司董事会有权解聘相关高级管理人员。

（5）终止情形

自股价稳定方案公告之日后至该方案实施完毕期间，若出现以下任一情形，则视为本次稳定股价方案实施完毕及相关主体承诺履行完毕，已公告的股价稳定方案终止执行：

1）自公司股票在北京证券交易所上市之日起1个月内，在启动稳定股价措施实施期间，公司股票收盘价连续3个交易日高于本次发行价格；

2）继续增持公司股份将导致公司股份分布不满足法定北交所上市条件。

18、关于因违法违规事项自愿限售股份的承诺

公司的实际控制人、董事长、总经理出具承诺：

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若公司上市后，发生资金占用、违规担保、虚假陈述等严重违法违规行为的，自前述违规行为发生之日起，至违规行为发现后 6 个月内，本人自愿限售直接或间接持有的股份，并按照北交所相关要求办理自愿限售手续。若公司上市后，本人发生内幕交易、操纵市场、虚假陈述等严重违法违规行为的，自前述违规行为发生之日起，至违规行为发现后 12 个月内，本人自愿限售直接或间接持有的股份，并按照北交所相关要求办理自愿限售手续。

（二） 前期公开承诺情况

承诺主体	承诺开始日期	承诺结束日期	承诺类型	承诺具体内容
股东、董事、高管	2015年5月6日	-	挂牌时，关于公司独立性的承诺	详见承诺事项1
5%以上股东、董监高	2015年5月7日	-	挂牌时，关于不构成同业竞争承诺	详见承诺事项2
股东、董监高	2015年5月7日	-	挂牌时，关于规范关联交易的承诺	详见承诺事项3
实际控制人苏爱琴	2017年1月11日	-	收购人关于保持独立性的承诺、避免同业竞争的承诺、避免和减少关联交易的承诺、关于股份锁定的承诺	详见承诺事项4

1、挂牌时，关于公司独立性的承诺

为保证汇隆活塞的独立性，公司股东、董事、高级管理人员签署了《关于确保大连汇隆活塞股份有限公司资产、人员、财务、机构，业务独立性的承诺书》，承诺如下：

为了确保汇隆活塞的独立性，确保汇隆活塞股份的资产完整，确保汇隆活塞股份的人员、财务、机构和业务的独立，作为汇隆活塞股份的股东，我们承诺如下：一、保证汇隆活塞资产独立完整；二、保证汇隆活塞人员独立；三、保证汇隆活塞财务独立；四、保证汇隆活塞机构独立；五、保证汇隆活塞业务独立。

2、挂牌时，关于不构成同业竞争的承诺

为避免今后出现同业竞争情形，持有公司5%以上股份的股东、董事、监事、高级管理人员出具了《避免同业竞争承诺函》。承诺如下：

本人保证截至本承诺函出具之日，本人未从事与汇隆活塞股份或其子公司相同或类似的业务，也未向与汇隆活塞股份或其子公司从事相同或类似业务的单位进行过投资。

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本人保证在持有汇隆活塞股份公司股份期间（以下简称“持股期间”），不会主动从事与汇隆活塞股份或其子公司相同或类似的业务。同时，本人在持股期间将促使本人实际控制的除汇隆活塞股份及其子公司以外的其他单位不主动从事与汇隆活塞股份或其子公司相同或类似的业务；如因包括但不限于行政划拨、司法裁决、企业合并等被动原因，导致本人以及本人实际控制的单位从事的业务与汇隆活塞股份或其子公司存在相同或类似情形的，则本人将在符合法律、法规规定前提下放弃该业务或将该业务转让给包括汇隆活塞股份在内的其他方，确保不与汇隆活塞股份或其子公司构成业务竞争情形。

在持股期间，本人不构成实际控制但拥有投资权益的单位如主动或因包括但不限于行政划拨、司法裁决、企业合并等被动原因从事与汇隆活塞股份或其子公司相同或类似的业务的，则本人将于发生该等情形之日起90日内，将拥有的该单位权益在符合法律、法规规定的条件下向包括汇隆活塞股份在内的第三方实施转让。如本人违反上述承诺的，将对因违反承诺行为给汇隆活塞股份造成的损失，以现金形式进行充分赔偿。

3、挂牌时，关于规范关联交易的承诺

公司股东、董事、监事及高级管理人员就规范关联交易做出如下承诺：

本人将尽量避免本人以及本人实际控制或施加重大影响的公司（以下简称“附属公司”）与公司之间产生关联交易事项（自公司领取薪酬或津贴的情况除外），对于不可避免发生的关联业务往来或交易，将在平等、自愿的基础上，按照公平、公允和等价有偿的原则进行，交易价格将按照市场公认的合理价格确定。本人将不会要求或接受公司给予比任何一项市场公平交易中第三者更优惠的条件。

本人将严格遵守《公司章程》及其他制度中有关关联交易事项的回避规定，所涉及的关联交易均将按照公司关联交易决策程序进行，并将履行合法程序及法律法规规定的信息披露义务。本人将不利用现有职位，就公司与本人或附属公司相关的任何关联交易采取任何不利于公司的行动，或故意促使公司的股东大会或董事会做出侵犯公司其他股东合法权益的决议。本人保证不会利用关联交易转移公司利润，不会通过影响公司的经营决策来损害公司及其他股东的合法权益。

本人及附属公司将严格和善意地履行与公司签订的各种关联交易协议。本人承诺将不会向公司谋求任何超出上述协议规定以外的利益或收益。如果本人违反上述承诺，本人同意给予公司赔偿。

4、收购人苏爱琴关于保持独立性的承诺、避免同业竞争的承诺、避免和减少关联交易的承诺、关于股份锁定的承诺

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《关于保持大连汇隆活塞股份有限公司独立性的承诺》：作为公司股东期间，将按照法律法规及公司章程的规定行使股东权利并履行相应的义务，保证公司在资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立性，不以任何方式影响公司的独立运营。

《关于避免和减少关联交易的承诺》：本人及本人控制的企业将尽可能避免和减少与公司及其子公司发生关联交易；如果本人或本人控制的其他企业与公司及其子公司之间的将来确有必要且无法避免或有合理原因而发生关联交易事项时，本人保证本人及本人控制的其他企业将遵循市场交易的公开、公平、公正的原则，按照公允、合理的市场价格进行交易，并按相关法律法规、规范性文件、公司章程和公司内部管理制度的规定履行关联交易决策程序及信息披露义务。本人保证本人及本人控制的其他企业将不通过与公司及其子公司的关联交易取得任何不正当的利益或使公司及其子公司承担任何不正当的义务。

《避免同业竞争承诺函》：除已披露的情形外，本人未从事或参与与汇隆活塞存在同业竞争的行为，与汇隆活塞不存在同业竞争。为避免与股份公司产生新的或潜在的同业竞争，本人承诺如下：1、本人将不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对汇隆活塞构成竞争的业务及活动，或拥有与股份公司存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益，或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权。2、本人在持有股份公司股份期间，本承诺持续有效。3、本人愿意承担因违反上述承诺而给股份公司造成的全部经济损失。

《关于股份锁定的承诺》：本次收购后，本人将成为公司的第一大股东，本人承诺依照《非上市公众公司收购管理办法》的规定，在收购完成后12个月内不转让持有的公司股份。

（三） 其他披露事项

无。

十、 其他事项

无。

1-1-66

第五节 业务和技术

一、 发行人主营业务、主要产品或服务情况

1-1-67

2、主要产品和服务情况 公司主要产品包括160mm-560mm大缸径钢顶铁裙组合式活塞、钢顶铝裙组合式活塞、整体薄壁球铁活塞、大型工程压缩机发动机活塞和内燃机缸套等，产品按照功能划分为船用柴油机活塞、铁路机车内燃机活塞、天然气压缩机发动机活塞、内燃机缸套、缸盖以及活塞配套销子等，主要应用于船用柴油机、铁路机车内燃机、天然气压缩机等领域。除产品销售外，公司还针对内燃机活塞和缸套类产品提供检修加工服务。 公司主要产品和服务具体情况如下： （1）活塞 1）船用柴油机活塞

序号

产品类别

主要产品型号

图例

产品用途及特性

1-1-68

1	整体薄壁球铁活塞	320整体球铁活塞（重油）、300整体活塞、210整体活塞（重油、轻油）、330整体球铁活塞、DK20e整体活塞、230整体活塞（23/30）等		主要应用于船用主机中速柴油机以及船用辅机中速柴油机等领域，产品特点有： （1）结构简单、紧凑，适应较差的油品，性价比高； （2）体积小、重量轻，整体式结构，重量较组合式轻，减小运行惯性力，提高发动机使用性能，发动机使用寿命长； （3）活塞加工精度高，提高了密封性，降低了噪音，降低了润滑油和燃油消耗。
2	钢顶铁裙组合式活塞	250钢顶铁裙活塞、G32钢顶铁裙活塞、250钢顶铁裙活塞（重油）、DK28e钢顶铁裙活塞、DK26e钢顶铁裙活塞、宁波300钢顶铁裙活塞、320钢顶铁裙活塞、DE-23钢顶铁裙活塞等		主要应用于船用主机中速柴油机以及船用辅机中速柴油机等领域，产品特点有： （1）工作爆压高，燃烧充分，排放低； （2）活塞强度高、刚性大、抗疲劳，使用寿命长； （3）活塞环槽经过镀硬铬处理，既耐磨，又耐腐蚀，提高了活塞的使用寿命； （4）活塞加工精度高，提高了密封性，降低了噪音，降低了润滑油和燃油消耗。

2）铁路机车内燃机活塞

1-1-69

序号	产品类别	主要产品型号	图例	产品用途及特性
1	钢顶铝裙组合式活塞	240钢顶铝裙活塞、280钢顶铝裙活塞、265钢顶铝裙活塞、228钢顶铝裙活塞（三环槽）等		主要应用于铁路机车内燃机等领域（铁路机车内燃机通常为柴油机），产品特点有： （1）铝裙重量轻，活塞顶强度高、刚性大，既满足了活塞能够承受较大爆压的要求，又减轻了活塞的整体重量，减小了活塞的惯性力； （2）铝裙塑性好，一旦发生事故，不易破损，避免造成大的损失。
2	钢顶铁裙组合式活塞	240钢顶铁裙活塞等		主要应用于铁路机车内燃机等领域，产品特点有： （1）活塞顶强度高、刚性大，满足了活塞能够承受较大爆压的要求； （2）活塞强度高、刚性大、抗疲劳，使用寿命长。

3）天然气压缩机发动机活塞

3）天然气压缩机发动机活塞
							序号	产品类别	主要产品型号	图例	产品用途及特性
							1	天然气压缩机发动机活塞	10-20英寸动力活塞（系列）		主要应用于天然气压缩机发动机等领域，产品特点有： （1）采用活塞与销座装配技术，磨损后仅更换某一零件，降低使用成本；结构简单，售价便宜； （2）与汽缸配合间隙较大，不会发生卡死现象； （3）活塞直径较大，动力通过十字头传递，可输出较大的功率；

1-1-70

（3）其他产品（缸盖、各类活塞配套销子、十字滑块等）

序号

产品名称

图例

产品用途及特性

1

缸盖

主要应用于各品种内燃机等领域，产品特点有： （1）承压高，使用寿命长； （2）火花塞孔加工精度高，点火位置准确，降低排放，提升动力。

2

活塞销

主要应用于铁路机车内燃机、船用柴油机、天然气压缩机发动机等领域，产品特点有： （1）油堵采用过盈装配形式，加工及装配简单，价格便宜； （2）强度大、刚性大。

1-1-71

（二）主要经营模式 1、商业模式 公司坚持以客户为核心，围绕客户需求进行研发设计、研发、生产、销售和服务。公司针对已有技术进行持续改进，根据采购计划与选定的供货商进行采购，采用根据订单和市场预测安排生产的生产模式，部分产品配件或工序由外协供应商进行加工，通过招投标、供应商审核等销售模式实现产品销售。公司实现了从顾客需求识别到交付和售后服务的整个价值链的管理，达到满足市场变化的要求。公司主要收入来源于船用柴油机活塞、铁路机车内燃机活塞、天然气压缩机发动机活塞和各品种内燃机缸套等产品的销售。公司

1-1-72

通过与长期稳定的客户持续开展合作，获得稳定的收入与利润、现金流，从而实现公司的持续盈利。报告期内，公司的商业模式没有发生变化。 2、采购模式 公司设立了采购部，制定了规范的采购管理制度和供应商管理体系。公司根据《供方评定管理规定》对供应商进行评定和选择，以保证供应商能长期稳定地提供质优、价格合理的物料或服务。公司将采购物料进行分类：（1）A类物料，直接用于生产的原材料，影响最终产品的使用安全性能，可能导致顾客严重投诉的物料，如钢材、板材等；（2）B类物料，用于生产中的辅助物料，一般不影响最终产品的使用安全性能，或即使略有影响，但可以采取措施予以纠正的物料，如铸造辅料、切削刃具、油料等；（3）C类物料，非直接用于生产中的辅助物料，如一般包装物、小五金工具等；（4）外协产品等。 经过多年发展，公司根据严格的程序和标准选择供应商，通过能力调查、样品评价、质量体系现场审核、以往业绩评价等方式对供应商进行评价，从质量、交货期、价格、服务等方面对供应商进行年度考核，将确定的合格供应商列入《合格供方名录》。采购部根据采购计划与选定的供应商签订采购合同，确保原、辅材料供应的质量和稳定性。 公司具体采购流程如下： 3、研发模式 （1）研发机构设置 公司是国家高新技术企业，建立了较为完善的研发体系。公司的研发活动主要是新产品开发，由技术研发部归口管理，其他部门按照各自部门的职能，配合技术研发部的工作。技术研发部负责研发项目立项申请、可行性分析、技术开发、产品测试、研发记录、结题评估以及档案整理等；国内销售部、进出口部负责收集和提供市场需求的相关信息，并提

审批

物料需求

采购计划

采购订单

供方评价

退货、投诉、索赔

合格供方名录

不合格

合格

付款

采购产品验证

交货管理

采购实施

1-1-73

出产品研发项目建议；采购部负责项目研发所涉及的采购工作；生产部负责产品试制的生产计划制定和生产的组织；质量管理部负责研发生产和检验的全过程质量控制。 公司通过多年自主研发积累，已掌握活塞、缸套等系列产品的制造工艺。截至本招股说明书签署日，公司拥有发明专利4项、实用新型专利45项以及多项非专利技术。 （2）研发流程 公司的新产品开发分为技术文件接收、可行性分析及立项、开发实施、评审及结题、培训等阶段，具体如下： 1）技术文件接收：国外产品的图纸、技术文件，或国内产品由专利方提供的图纸、技术标准分别由进出口部经理、国内销售部负责接收和翻译，并移交给销售文员，由销售文员移交技术资料员。国内产品与客户沟通、交流的相关技术性文件，由技术资料员进行存档保存。 2）可行性分析及立项：技术研发部根据国内销售部、进出口部等反馈的信息，进行新产品可行性调研后确定技术方案，并提交《新产品开发立项表》，立项表内容包括立项背景、项目及技术描述、技术指标、成果形式、相关工艺要求、开发周期、项目组主要成员、经费预算等相关内容。技术研发部组织国内销售部、进出口部、生产部、采购部、质量管理部等相关部门进行评审，并将《新产品开发立项表》报公司技术总监、总经理及董事长审批。主管销售员同客户进行商务洽谈，采购合同、订单签订后，由主管销售员向技术总监下达新产品开发通知。 3）开发实施：由技术总监根据合同要求的交货期，编制新产品开发大节点计划；技术研发部根据大节点计划组织图纸和标准转化，编制工艺文件、质量控制计划等技术准备工作并负责编制新增材料、小件等技术标准及采购申请；质量管理部根据大节点计划配合完成工序及样品各项检测；生产部根据大节点计划组织设备、人员，并安排试制生产、调试工作；采购部负责外购物资的采购等工作。 4）评审及结题、培训：铸造首件浇注前，由铸造工程师向铸造检查员讲解工艺及操作注意事项；铸造检查员负责新品铸造各工序的指导，按验证计划实施铸造验证；铸造尺寸及划线检测由铸造工程师实施；铸造热处理工艺定型前，由技术总监组织铸造热处理工
					技术文件接收	可行性分析及立项

开发实施

开发实施
						评审及结题、培训

1-1-74

1-1-75

检验

销售订单、市场预测

装配

机加工

合格

入库

不合格

1-1-76

1-1-77

6、质量管理模式 公司自成立以来，以一流的技术、一流的质量、一流的服务，赢得了国内外客户的认可。公司一直将产品质量定位为公司参与市场竞争的核心优势。 （1）质量控制标准 公司已获得质量管理体系认证（GB/T19001-2016/ISO9001:2015），并获得了中国船级社、美国船级社、英国船级社、法国船级社、挪威船级社、韩国船级社、日本船级社等多家世界知名船级社的认证，产品也均符合国家标准和相关行业标准。公司在产品订货、原材料采购、技术研发、产品检验、售后服务等各个环节建立了完善的质量控制标准和措施，保证产品质量体系的有效运行。 （2）质量管理措施 质量管理制度：公司根据产品质量要求，建立了严密的质量管理体系。公司对与产品质量相关的所有环节进行严格控制与管理，建立了科学的检验规程，并对检验指标进行了量化，责任到人，确保公司持续稳定生产合格的产品。 原材料质量控制：公司从原材料开始严格把关，杜绝不合格品流入生产现场。公司建立三级供应商管理制度，根据原材料的重要性将供应商分为A类、B类、C类三级，每年度从质量、交货期、价格、服务等方面对供应商进行考核，其中A类物资供应商总得分须在90分以上才能成为合格供应商，B类物资供应商总得分须在80分以上才能成为合格供应商。公司制定了《材料进厂检验管理规定》，对购入的原材料、部件进行检验和试验，通过抽样检查保证物料符合规定的要求。 过程质量监控：公司制订了完善的产品工艺标准、检验标准，对产品制造过程中所有工序的部件、半成品和成品均实行检验。公司拥有先进的检测设备，具备较强的检测能力。公司对产品加工过程进行有效标识及过程管理，保证产品编号的规范性、唯一性，确保在

参加投标

生产

供应商审核

查看库存

签订合同

客户下单

订单下达

配件客户

经销商

仓库

不足

安排发货
										客户签收、检验（如

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1-1-79

1-1-80

量管理

部

维修科

成品库

材料库

1-1-81

公司主要产品的生产流程如下： （1）活塞产品生产工艺流程

采购

入库

原材料

成品

铸造

包装

热处理

检测

机加工

铸造

制芯

浇注

毛坯检验

热处理

正火

回火

性能测试

去应力退火

机加工

粗加工

精加工

无损检测

表面处理

成品检查

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（2）缸套产品生产工艺流程 （3）缸盖产品生产工艺流程 （五）环境保护情况
							铸造
							模具挂涂	浇注	毛坯检验
							热处理
							去应力退火	性能测试
							机加工
							粗加工	精加工	水压测试
							成品检查
							铸造
							制芯	浇注	毛坯检验
							热处理
							去应力退火	性能测试
							机加工
							粗加工	精加工	水压测试
							成品检查

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月7日至2027年7月6日。 报告期内，公司存在应办理排污许可证未办理排污许可证，而仅进行登记管理的情形。发行人于2020年4月22日登记并取得登记编号为91210200792049709H001X的《固定污染源排污登记回执》，有效期为2020年4月22日至2025年4月21日。 公司募投项目启动环评相关手续后，相关环评中介机构发现公司在办理排污登记事项时，所属行业适用错误，根据《固定污染源排污许可分类管理名录（2019年版）》，虽然公司所处行业属于“二十九、通用设备制造业34-锅炉及原动设备制造341”，但是因为公司生产环节中涉及到铸造工序，所以在办理排污许可事项时应选择适用“二十八、金属制品业33-铸造及其他金属制品制造339-除重点管理以外的黑色金属铸造3391、有色金属铸造3392”，实行排污许可简化管理。 公司已经按照相关规定取得排污许可证。针对上述未及时办理排污许可证的情形，公司实际控制人出具承诺：如因环保事项导致发行人受到处罚，本人将无条件全额承担有关部门认定的需由公司缴纳的罚款，以及因上述事项而产生的由公司支付的所有相关费用。 3、生产经营中涉及的主要环境污染物、主要处理设施及处理能力 公司主要生产活塞、缸套、缸盖等中低速内燃机零部件，所属行业不属于重污染行业。公司产生的废弃物主要为废气、废水、固体废弃物等，公司涉及环境污染的具体环节、主要污染物名称、环保处理设施具体情况及处理能力如下：
						种类	排放源	主要污染物	治理措施及处理能力
						废气	铁水熔炼、球化孕育工序	颗粒物	集气罩收集+旋风除尘+袋式除尘器+15m高排气筒排放，处理能力可满足排放要求
							射芯工序	颗粒物、非甲烷总烃	集气罩收集+活性炭吸附装置+15m高排气筒排放，处理能力可满足排放要求
							开箱落砂、铸件打磨工序	颗粒物	集气罩收集+旋风除尘+袋式除尘器+15m高排气筒排放，处理能力可满足排放要求
							打磨工序	颗粒物	集气罩收集+袋式除尘器+15m高排气筒排放，处理能力可满足排放要求
							食堂	油烟	油烟净化器+屋顶排气筒排放，处理能力可满足排放要求
						废水	生活废水	化学需氧量（COD）、悬浮物（SS）、氨氮、总氮（TN）、动植物油	食堂含油废水经隔油隔渣池过滤后与生活污水汇合，经化粪池处理后通过市政污水管网排入大连市金州新区水质净化二厂

1-1-85

固体废弃物	危险废物	污泥、含油废滤芯、废覆膜砂、废切削液、废活性炭	暂存于厂区危险废物暂存库内，定期交由大连东泰产业废弃物处理有限公司处置
	生活垃圾	生活垃圾	由环卫部门定期清运
	生产过程	可回收铸铁、废钢丸	集中收集，回用于生产
		废硅砂、除尘器回收粉尘	集中收集，送至垃圾处理站集中处理

大连市金普新区（金州）生态环境分局于2022年6月27日出具说明：汇隆活塞没有因违反有关环境保护方面的法律、行政法规而被处罚的情形。

（六）安全生产情况

报告期内，公司在生产经营过程中严格遵守《中华人民共和国安全生产法》等国家安全生产法律、法规的规定，制定了较为完善的安全生产管理制度，对公司的安全生产行为进行严格规范，保障生产及经营活动顺利进行。

大连金普新区应急管理局于2022年6月21日出具了证明：汇隆活塞自2019年1月1日截至本证明出具之日，遵守国家及地方有关安全生产监督管理等相关法律、法规及各项规范性文件，未发生过安全生产事故，亦不存在因违反有关安全生产监督管理等相关的法律、法规及各项规范性文件而遭受处罚的情况。

报告期内，发行人不存在因违反安全生产法律法规而受到行政处罚的情形，也不存在重大安全生产事故。

大连市金普新区（金州）生态环境分局于2022年6月27日出具说明：汇隆活塞没有因违反有关环境保护方面的法律、行政法规而被处罚的情形。

（六）安全生产情况

报告期内，公司在生产经营过程中严格遵守《中华人民共和国安全生产法》等国家安全生产法律、法规的规定，制定了较为完善的安全生产管理制度，对公司的安全生产行为进行严格规范，保障生产及经营活动顺利进行。

大连金普新区应急管理局于2022年6月21日出具了证明：汇隆活塞自2019年1月1日截至本证明出具之日，遵守国家及地方有关安全生产监督管理等相关法律、法规及各项规范性文件，未发生过安全生产事故，亦不存在因违反有关安全生产监督管理等相关的法律、法规及各项规范性文件而遭受处罚的情况。

报告期内，发行人不存在因违反安全生产法律法规而受到行政处罚的情形，也不存在重大安全生产事故。

二、 行业基本情况

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根据《国民经济行业分类》（GB/T4754-2017）和《挂牌公司管理型行业分类指引》的说明，内燃机及配件制造（行业代码：C3412）指用于移动或固定用途的往复式、旋转式、火花点火式或压燃式内燃机及配件的制造，但不包括飞机、汽车和摩托车发动机的制造。由于公司主要产品为活塞、缸套等中低速内燃机零部件，结合上述行业分类，公司所属行业为内燃机及配件制造业，公司主要产品船用柴油机活塞、铁路机车内燃机活塞等产品属于柴油机零部件制造业，该行业系内燃机及配件制造业的子行业。 （二）行业主管部门、监管体制、主要法律法规及产业政策 1、行业主管部门、监管体制

部门 类别

部门名称

主要职责

主管部门

国家发展和改革委员会

拟订并组织实施国民经济和社会发展战略、中长期规划和年度计划；统筹协调经济社会发展，研究分析国内外经济形势，提出国民经济发展、价格总水平调控和优化重大经济结构的目标、政策；提出综合运用各种经济手段和政策的建议；负责产业政策的研究制定、行业的管理与规划等。

工业和信息化部

其主要职责在于提出工业发展战略，拟订工业行业规划和产业政策并组织实施；指导工业行业技术法规和行业标准的拟订；按国务院规定权限，审批、核准国家规划内和年度计划规模内工业固定资产投资项目；工业日常运行监测以及工业的节能、资源综合利用和清洁生产促进工作等。

中华人民共和国商务部

拟订国内外贸易和国际经济合作的发展战略、政策，起草国内外贸易、外商投资、对外援助、对外投资和对外经济合作的法律法规草案及制定部门规章，提出我国经济贸易法规之

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		间及其与国际经贸条约、协定之间的衔接意见，研究经济全球化、区域经济合作、现代流通方式的发展趋势和流通体制改革并提出建议。
	国家市场监督管理总局（原国家质量监督检验检疫总局职责、原国家标准化管理委员会职责已划入国家市场监督管理总局）	负责市场综合监督管理。起草市场监督管理有关法律法规草案，制定有关规章、政策、标准，组织实施质量强国战略、食品安全战略和标准化战略，拟订并组织实施有关规划，规范和维护市场秩序，营造诚实守信、公平竞争的市场环境。负责宏观质量管理。拟订并实施质量发展的制度措施。统筹国家质量基础设施建设与应用，会同有关部门组织实施重大工程设备质量监理制度，组织重大质量事故调查，建立并统一实施缺陷产品召回制度，监督管理产品防伪工作。负责产品质量安全监督管理。管理产品质量安全风险监控、国家监督抽查工作。建立并组织实施质量分级制度、质量安全追溯制度。指导工业产品生产许可管理。负责统一管理标准化工作。依法承担强制性国家标准的立项、编号、对外通报和授权批准发布工作。制定推荐性国家标准。依法协调指导和监督行业标准、地方标准、团体标准制定工作。组织开展标准化国际合作和参与制定、采用国际标准工作。
自律监管	中国内燃机工业协会	中国内燃机工业协会是由全国内燃机及零部件的制造企业及科研设计单位、大专院校、有关社会团体等自愿组成不受地区、隶属关系和所有制限制的自律性、非营利性的社会团体,具有社会团体法人资格，是全国性行业组织。中国内燃机工业协会以贯彻执行国家方针政策、维护行业整体利益、振兴中国内燃机工业为己任，反映行业愿望与诉求、为政府和行业提供双向服务为宗旨，以政策研究、信息服务、行业自律、国际交流、会展服务等为主要职能，充分发挥行业协会为政府、行业和企业三个层面的服务职能作用，以促进中国内燃机行业健康快速发展。
	中国船级社	中国船级社（CCS）为船舶、海上设施及相关工业产品提供世界领先的技术规范和标准并提供入级检验服务，同时还依据国际公约、规则以及授权船旗国或地区的有关法规提供法定检验、鉴证检验、公证检验、认证认可等服务。

2、行业主要法律法规及政策

（1）主要法律法规

公司所处行业涉及主要法律法规包括：

2、行业主要法律法规及政策 （1）主要法律法规 公司所处行业涉及主要法律法规包括：
							序号	法律法规名称	颁布时间及最新修订时间	颁布单位	主要内容

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1	《中华人民共和国环境保护法》	1989年12月26日颁布，2014年4月24日第一次修正	全国人民代表大会常务委员会	为保护和改善环境，防治污染和其他公害，保障公众健康，推进生态文明建设，促进经济社会可持续发展，制定本法。
2	《中华人民共和国安全生产法》	2002年6月29日颁布，2014年8月31日第二次修正	全国人民代表大会常务委员会	为了加强安全生产工作，防止和减少生产安全事故，保障人民群众生命和财产安全，促进经济社会持续健康发展，制定本法。
3	《中华人民共和国产品质量法》	1993年2月22日颁布，2018年12月29日进行第三次修正	全国人民代表大会常务委员会	为了加强对产品质量的监督管理，提高产品质量水平，明确产品质量责任，保护消费者的合法权益，维护社会经济秩序，制定本法。
4	《中华人民共和国标准化法》	全国人大常委会，1988年12月29日颁布，2017年11月4日第一次修订	全国人民代表大会常务委员会	为了加强标准化工作，提升产品和服务质量，促进科学技术进步，保障人身健康和生命财产安全，维护国家安全、生态环境安全，提高经济社会发展水平，制定本法。

（2）主要产业政策

近年来，发行人所处行业的主要相关产业政策和规划如下：

（2）主要产业政策 近年来，发行人所处行业的主要相关产业政策和规划如下：
							序号	法律法规及产业政策	颁布时间	颁布机构	主要内容
							1	《“十四五”铁路科技创新规划》	2021年12月14日	国家铁路局	鼓励铁路企业及相关院校开展国际科技创新合作，参与国际标准制定，推动铁路装备、技术、标准、服务“走出去”，高质量共建“一带一路”。开展综合节能正向设计技术、内燃机车排放技术、混合动力技术、燃料代用技术和智能运维技术研究。
							2	《“十四五”工业绿色发展规划》	2021年11月15日	工业和信息化部	壮大绿色环保战略性新兴产业。着力打造能源资源消耗低、环境污染少、附加值高、市场需求旺盛的产业发展新引擎，加快发展绿色智能船舶、高端装备等战略性新兴产业，带动整个经济社会的绿色低碳发展。推动绿色制造领域战略性新兴产业融合化、集群化、生态化发展，做大做强一批

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				龙头骨干企业，培育一批专精特新“小巨人”企业和制造业单项冠军企业。重点推广新一代高效内燃机、高效蓄热式烧嘴等新型节能设备。
3	《内燃机产业高质量发展规划（2021-2035）》	2021年7月9日	中国内燃机工业协会	内燃机是交通运输、工程机械、农业机械、渔业船舶、国防装备的主导动力设备，内燃机工业是重要的基础产业。到2050年，内燃机仍将是这些领域不可替代的主导动力。针对大功率船用和发电用柴油机的重大需求，完善整机和关重件自主研发体系建设，开发系列船用和发电用柴油机和低碳/碳中和发动机产品；加强大功率船用和发电用柴油机关重件研发，不断提高自主配套率，实现大缸径/大功率发动机高水平自主可控。2025年，基本建成船用高、中、低速发动机及关重件自主研发体系，瞄准市场需求和长期技术发展趋势，加强船用发动机新产品研发，在整机、关重件以及部分关键技术等方面重点突破，完善高性能整机和关重件产品型谱，产品性能达到国际先进水平。
4	《中华人民共和国国民经济和社会发展第十四个五年规划和2035年远景目标纲要》	2021年3月13日	十三届全国人大四次会议	立足产业规模优势、配套优势和部分领域先发优势，巩固提升高铁、电力装备、新能源、船舶等领域全产业链竞争力，从符合未来产业变革方向的整机产品入手打造战略性全局性产业链。推动中小企业提升专业化优势，培育专精特新“小巨人”企业和制造业单项冠军企业。
5	《内燃机行业“十四五”发展规划》	2021年11月	中国内燃机工业协会	实现全产业链安全可控。突破基础关键零部件、基础软件、基础工艺、基础材料和高端制造装备等产业链短板，培育具有国际竞争力的零部件供应商，形成若干家国际一流的内燃机企业集团和零部件企业集团。进一步夯实关键零部件和配套部件技术基础，提升发展的创新能力。发展包括高强度、轻量化活塞等零件制造技术，建立具备高水平的、完整的内燃机零部件的研发和生产链条。2025年，基本建成船舶

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				高、中、低速柴油机及关重件自主研发体系，完成小缸径至超大缸径高性能整机产品的布局，关键技术和先进核心配套件具备供货能力，自主研发船舶柴油机产品市场占有率达到20%。到2025年，面向国防装备建设需求，通过政策导向，推动高强度活塞等关键零部件和关键基础材料的产业化发展，构建军用动力配套体系。
6	《产业结构调整指导目录（2019年本）》	2019年11月30日	国家发展和改革委员会	将以下产业列为“第一类、鼓励类”产业：18MW及以上集成式压缩机组、直径1200毫米及以上的天然气输气管线配套压缩机、燃气轮机、阀门等关键设备；智能环保型船用中低速柴油机及其关键零部件。
7	《推进船舶总装建造智能化转型行动计划（2019-2021年）》	2018年12月28日	工业和信息化部、国防科技工业局	突破一批关键技术和智能制造装备。突破总体、设计、工艺、管控和决策等5类船舶智能制造关键技术；攻克船体零件智能理料、船体零件自由边智能打磨、小组立智能焊接、中组立智能焊接、分段外板智能喷涂、管件智能加工等6种船舶智能制造短板装备。
8	《战略性新兴产业分类（2018）》	2018年11月7日	国家统计局	把“2.4.3其他轨道交通装备制造”“3.1.12.1先进钢铁材料铸件制造”列为战略性新兴产业，把下列产品列为战略性新兴产业重点产品和服务：大功率交流传动内燃机（P>5000KW）、双燃料内燃发动机、机车用柴油机（指低油耗、低排放新型240、280系列）、大功率中速柴油机、中等功率高速柴油机、双燃料发动机；大型海洋平台电站、大型海上发电用内燃机、大型海上发电用双燃料燃气轮机、天然气压缩机、压缩机（石油钻采专用）；节能型内燃发电机组、与内燃机配用的节能型发电机等；大功率船用发动机铸钢件、高铁用高速大功率机车铸钢件。

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9	《增强制造业核心竞争力三年行动计划（2018-2020年）》	2017年11月27日	国家发展和改革委员会	行动计划提出，在轨道交通装备、高端船舶和海洋工程装备、现代农业机械、制造业智能化、重大技术装备等重点领域，组织实施关键技术产业化专项，并将从加强支撑体系建设、优化完善激励政策、强化金融政策扶持、加大国际合作力度等方面提供政策支持。
10	《高端智能再制造行动计划（2018-2020年）》	2017年11月9日	工业和信息化部	加强高端智能再制造关键技术创新与产业化应用。培育高端智能再制造技术研发中心，开展绿色再制造设计，进一步提升再制造产品综合性能。进一步突破航空发动机与燃气轮机、医疗影像设备关键件再制造技术，加强盾构机、重型机床、内燃机整机及关键件再制造技术推广应用，探索推进工业机器人、大型港口机械、计算机服务器等再制造。
11	《工业绿色发展规划（2016-2020年）》	2016年6月30日	工业和信息化部	实施工程机械、农机、内河船舶用柴油机能效提升改造。到2020年，电机和内燃机系统平均运行效率提高5个百分点，高效配电变压器在网运行比例提高20%。绿色基础制造工艺推广行动：重点推广绿色的铸造、锻压、焊接、切削、热处理、表面处理等基础制造工艺技术与装备。

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3、行业主要法律法规及政策对发行人经营发展的影响 上述行业管理部门负责行业发展规划的研究、产业政策的制定，指导产业结构调整、行业体制改革、技术进步和技术改造等工作，对行业发展起到规划、监控等宏观调控作用，有助于行业健康、有序发展。相关法律法规及政策的推出，为公司深耕内燃机及配件制造行业、做大做强主营业务提供了良好的政策和市场环境。 （三）行业技术水平和技术特点 1、行业基本情况 （1）内燃机及配件制造业概况 内燃机是热效率最高、全生命周期碳排放低、使用方便、耐久性好、应用最为广泛的动力机械，是汽车、工程机械、船舶等装备的核心零部件，体现了一个国家的制造业水平。内燃机产业技术密集、关联度高、产业链长、就业面广、拉动消费大，是当今世界公认的装备制造业投资发展的重点。根据中国内燃机工业协会发布的《内燃机产业高质量发展规划（2021-2035）》，我国是全球规模最大、产业链最完整的内燃机制造大国。内燃机在工业化、城镇化、农业现代化、信息化、国防现代化进程中，在促进经济发展、提高城乡居民生活水平等方面发挥重要作用。 内燃机是一种动力机械，它是通过使燃料在机器内部燃烧，并将其放出的热能直接转换为动力的热力发动机。广义上的内燃机不仅包括往复活塞式内燃机、旋转活塞式发动机和自由活塞式发动机，也包括旋转叶轮式的燃气轮机、喷气式发动机等，但通常所说的内

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资料来源：中国内燃机工业协会，前瞻产业研究院整理 就内燃机产业链状况而言，内燃机上游材料及零部件众多，下游应用较为广泛，整体产业链较长。内燃机上游主要包括钢材、有色金属、机械零部件等生产制造企业；中游是内燃机制造企业，按照燃料类型的不同主要分为汽油机和柴油机等；下游应用领域包括汽车、农业机械、工程机械、船舶和发电机组等。

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2016-2021年中国柴油机销量及增长情况 资料来源：中国内燃机工业协会，前瞻产业研究院 3）中国柴油机行业主要进出口产品结构 根据海关总署的统计数据，2021年全年我国内燃机行业进出口总额308.47亿美元，同比增长22.61%，其中进口108.19亿美元，出口200.28亿美元。在进口金额中，其他整机、内燃机零部件增长，汽油机、柴油机、发电机组下降；在出口金额中，各类产品同比均为增长，其中内燃机零部件、发电机组、柴油机保持较快的出口增速。 2021年全国内燃机商品进出口情况
						类别	商品名称	金额（亿美元）	同比增长
						进出口	总计	308.47	22.61%
						一、进口	小计	108.19	-0.02%
							（一）内燃机总计	52.10	-8.05%
							1、柴油机	10.30	-5.64%
							2、汽油机	11.53	-30.08%
							3、其他	30.27	3.47%
							（二）内燃机零部件总计	51.33	10.29%
							（三）发电机组	4.76	-4.98%
						二、出口	小计	200.28	39.70%
							（一）内燃机总计	51.58	33.45%
							1、柴油机	9.28	41.23%
							2、汽油机	17.77	30.50%
							3、其他	24.53	32.86%
							（二）内燃机零部件总计	105.08	42.02%
							（三）发电机组	43.62	41.95%

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数据来源：中国船舶工业行业协会，英国克拉克松研究公司 2021年，我国船舶工业抓住全球市场回暖的有利时机，克服钢板价格上涨等不利因素，造船三大指标大幅增长，市场份额继续保持全球领先。从历史的角度来看，以修正总吨计，自2008年中国新接订单成为世界第一以来，除2011年和2018年略低于韩国外，其余年份中国新船订单始终保持世界第一，2019年以来更是实现了全球接单量的“三连冠”。从中国船舶制造业占世界造船市场份额比例可以看出，中国船舶制造业在全球市场上保持着领先优势，中国已经成为全球重要的造船中心之一。

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数据来源：国家铁路局，铁道统计公报 （4）天然气压缩机行业发展概况 1）天然气压缩机行业与内燃机及配件制造业的关系 压缩机属于通用机械，是气体输送、增压设备的一种。压缩机是石油、化工生产装置中的关键设备。压缩机可用于天然气、液化气、氧气等的输送、储运，也可用于压缩空气或增压。根据用途分类，压缩机包括氧气压缩机、氢气压缩机、天然气压缩机等。按照传动种类可以分为电驱压缩机（以电力作为动力）和燃驱压缩机（燃气或燃油作为动力）。按工作原理划分为容积式压缩机、往复式压缩机、离心式压缩机。往复式压缩机按活塞的压缩动作可分为：单作用压缩机、双作用压缩机、多缸单作用压缩机、多缸双作用压缩机。天然气压缩机产业链由上游原材料及零配件、中游生产制造、下游应用领域三部分构成。

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其中，产业链上游：天然气压缩机行业主要原材料市场为钢材市场和有色金属市场，主要零配件包括曲轴、轴承、连杆、十字头、气缸、活塞、气阀等；产业链下游：由于天然气压缩机是天然气开采、增压、输送等装置的主体，是将原动机的机械能转换成气体压力能的装置，广泛应用于天然气生产工艺的各个环节。燃驱压缩机（燃气或燃油作为动力）以内燃机为发动机，活塞等内燃机零部件属于天然气压缩机的上游行业。 2）天然气压缩机行业的发展概况及未来预测 我国天然气压缩机的制造始于20世纪80年代，经过多年发展，国内的压缩机制造行业已有长足的进步，部分机型基本可以替代国外同类产品。但与国外成熟产品相比，国产天然气压缩机在部分技术方面仍存在一定的差距。 在天然气工程建设中，天然气压缩机属于核心装备，应用于整个油气开发、生产、加工、储运等领域，应用范围涵盖天然气的处理、增压、远程输送、注气储存、气举采油、燃料气增压等工艺，特别是在天然气工程建设的集输环节占据核心地位。天然气压缩机的主要应用领域及国产化情况如下： 天然气压缩机应用领域及国产化情况
						天然气压缩机类型	应用场景	应用领域	国产化情况
						排水采气用压缩机	天然气开采	在天然气开采的过程中，气藏会出现压力衰竭现象，为保持气藏压力并持续生产，需要使用压缩机进行增压作业。天然气压缩机在该过程中起到至关重要的作用。	目前，国产排气采水用成橇天然气压缩机组在设计和现场参数方面均接近国外产品，基本可以满足气田气举等排水采气生产工艺的要求。
						集气处理用压缩机	天然气集气处理	随着气井不断开采，井口压力也会随之降低，当压力下降到集气系统压力之下时，就需要采用增压设备将采出的天然气输入到集气管网中。高压集气过程适用的天然气压缩机类型主要是往复式压缩机。	目前天然气集气处理过程应用中，国产成套压缩机组在技术参数、最高排气压力和适用范围等方面与国外同等产品的差距在缩小。
						管道输送用压缩机	天然气管道增压站	天然气长距离输送管道需要在沿途建立天然气增压站，通过压缩机多次多级	目前国内长距离天然气管道使用的压缩机组基本都来自国外进口，仅有少量站点采用沈鼓

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		增压，才能实现天然气长距离运输，压缩机常被比喻为天然气管道输送的“心脏”。常用于管道输送的天然气压缩机有往复式和离心式两种类型。	集团生产的国产机组或将其作为后备机组，因此建设成本高，而且维修、备件及相关服务都依赖于国外公司。
储气库用压缩机	天然气储气库	天然气储气库的功能是调峰，在消费量低时向储气库注气储存，在高峰期时向管道输送天然气。在注气过程中，需要使用大型的天然气压缩机。储气库使用的天然气压缩机主要有两种类型：往复式和离心式压缩机。由于离心式压缩机的价格远远高于往复式压缩机，而且具有很大的工作局限性，因此一般采用往复式压缩机。	国内储气库的注气压缩机主要存在以下两方面问题：第一，对压缩机出口压力要求高，最低要达到35MPa，国内生产的压缩机可以达到这一数值，但是在天然气处理量方面仍有不足之处，根本原因是压缩机的功率不足，需要开发更大功率的压缩机主机才能适应储气库工况；第二，储气库的压力变化较大，对使用的压缩机的适应性、操作性、可靠性和安全性都提出了更高的要求。目前国内生产的注气压缩机在可靠性和安全性方面与国外产品相比仍有较大差距。
其他天然气压缩机	CNG（压缩天然气）加气站等	压缩机在天然气行业除了以上几种主要应用之外，还应用于CNG加气站等领域，包括常规站、CNG母站、CNG子站等。	与国外产品相比，部分关键性技术和性能存在一定差距。

资料来源：《国产天然气压缩机应用现状及展望》天然气是一种清洁、低碳、高效的化石能源，日益成为煤炭等传统化石能源的替代物，随着环保意识的提升，煤改气、天然气分布式利用等应用不断深入，我国天然气消费正加速步入广阔蓝海。根据国家发展和改革委员会的统计数据，近年来我国天然气消费量逐年递增，2013我国天然气消费量为1,676亿立方米，2021年我国天然气消费量达到3,726亿立方米，年均复合增长率为10.50%。天然气作为最清洁低碳的化石能源，未来将助力“碳达峰、碳中和”目标的实现。我国积极推动天然气产业实现高质量发展，通过合理引导和市场建设，国家能源局预计2025年我国天然气消费规模将达到4,300-4,500亿立方米，

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业规模的不断扩大以及国内柴油机零部件企业自主创新能力的逐步增强，国内柴油机零部件企业的市场份额将得以提升。 （八）行业内的主要竞争对手 公司主要国内外竞争对手情况如下：
						序号	证券代码	公司简称	公司简介
						1	-	德国马勒集团（MAHLE）	德国马勒集团成立于1920年，总部位于德国斯图加特。马勒集团共有五大业务部门：发动机系统与零部件、滤清系统和发动机外围设备、热管理、电子和机电一体化以及售后市场。马勒集团的产品广泛应用于汽车、固定机组、移动设备以及轨道、船舶等领域。其中“大型发动机零部件”业务通过与船舶、轨道、工业、发电等领域领先的发动机制造商的紧密合作，为现代高效发动机开发全新的系统与零部件。产品范围从活塞、活塞环组、活塞销、缸套、气门、气门座圈与导管，到动力单元乃至度身定制的全套系统。作为全球最大的活塞制造商，马勒集团提供品类齐全的产品和材料：铸造或电子束焊接铝活塞；由铝、球墨铸铁和钢制裙部组成的复合式活塞。复合式活塞通过螺栓与锻钢制成的活塞冠部连接在一起。钢活塞不仅有铰接式，也有摩擦焊接或高温焊接的型号。用于大型发动机的马勒活塞直径最大可达580mm。马勒集团在全球拥有12个研发中心和160个生产基地，2020年全球销售额约为98亿欧元。自1997年首次进入中国市场以来，马勒集团已相继在全国14个城市成立了23家独立法人企业，向国内的汽车行业和工业应用领域提供创新的解决方案和产品。
						2	-	德国KSPG集团	德国KSPG集团是国际知名的汽车零部件供应商，1997年开始进入中国市场。德国KSPG集团的专业技术领域主要为减少有害物排放、降低燃油消耗和二氧化碳排放，以及减轻发动机与驱动组件的重量并提升性能等方面，目前在中国本土有多个生产基地，制造活塞、汽缸盖、发动机组、节气阀、废气再循环系统以及油和电子冷却泵等。
						3	-	中车大连所	中车大连机车研究所有限公司于1995年9月24日注册成立，是以轨道交通装备关键系统与部件的研

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			发制造、试验检测、科技信息和标准化等行业服务为主的高新技术企业，形成了牵引及网络控制系统、换热系统、动力传动系统、柴油机关键系统与部件等支柱产业。
4	-	常州中车	常州中车柴油机零部件有限公司成立于1994年5月7日，是中车戚墅堰机车车辆工艺研究所有限公司的全资子公司，是中国中车旗下的中低速内燃机活塞、活塞环等柴油机关键零部件的研究开发与生产基地。
5	600960.SH	渤海汽车	渤海汽车系统股份有限公司是北京汽车集团有限公司所属的上市公司，始建于1951年，1963年定点生产活塞，2004年于上海证券交易所主板上市，渤海汽车主导产品有高性能活塞、轮毂、缸体缸盖、汽车空调、油箱、减振器、排气管、轻量化部件等。渤海汽车是国内最大的活塞生产企业，多年来一直稳坐国内活塞产品产销量第一的宝座，是国内极少数具备大批量生产欧V以及国VI标准活塞产品能力的企业之一。在活塞领域，渤海汽车是全国汽车标准化技术委员会活塞组件分会新的秘书处承担单位，完成了全国内燃机标准化技术委员会活塞工作组的组建工作，并成为活塞工作组的召集单位，牢牢掌握住了行业话语权。
6	002448.SZ	中原内配	中原内配集团股份有限公司成立于1958年，2010年7月在深圳证券交易所上市，中原内配及下设子公司主要业务为气缸套、活塞、活塞环、轴瓦等内燃机的核心关键零部件，主营产品气缸套产销量位居行业前列，为全球高端乘用车、商用车、工程机械、农业机械、船舶工业、军工等动力领域提供绿色、环保、节能气缸套及摩擦副的全套解决方案。截至2021年底，中原内配及子公司已拥有30条气缸套铸造生产线，127条高精度气缸套流水生产线，年产能6,000万只；2条活塞生产线，在建活塞生产线3条，年产能70万只；12条活塞环铸造线，8条活塞环电镀线，活塞环年产能1.6亿片；轴瓦生产线12条，年产能5,500万片。
7	835582.NQ	华闽南配	华闽南配集团股份有限公司成立于2004年10月14日，于2016年1月25日在全国中小企业股份转让系统挂牌。华闽南配主营业务是汽车活塞环、活塞、

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注：资料来源于上述公司官方网站、公开披露的定期报告、招股说明书等公开资料。 公司的核心竞争力主要体现在以下方面： 1、公司在中低速内燃机活塞等零部件领域具备丰富的工艺技术积累和制造经验，具备较强的核心竞争力 公司生产的活塞、缸套等产品广泛应用于轨道交通、船舶、天然气压缩机等领域，是内燃机的关键零部件，对产品的质量、性能稳定性和安全性有很高的标准和要求。公司通过多年实践和研究，在各种活塞结构、性能、技术标准、材料、行业特性要求等方面积累了大量的制造经验和技术参数，具备了较强的核心竞争力。例如，公司能够生产应用于机车中速发动机全部缸径尺寸的活塞（160mm-560mm），形成中速发动机活塞缸径全尺寸覆盖，而国内同行业企业生产的活塞缸径一般在160mm-350mm范围内，生产350mm以上大缸径活塞需要具备丰富的制造经验并满足较高的技术标准，公司产品在此方面具有较强的核心竞争力。 公司活塞、缸套等各类主要产品生产工艺流程包括铸造（制芯、模具挂涂、浇注、毛坯检验等）、热处理（正火、回火、去应力退火、性能测试等）、机加工（粗加工、精加工、无损检测、水压测试等）等环节，公司自主研发了铸造快速浇注技术、活塞顶精车止口定位技术、活塞加工中心孔技术等行业先进技术成果，与传统技术相比具有一定的先进性，降低了生产成本，提高了生产效率并降低了废品率。 公司始终坚持以技术创新和对客户需求深度挖掘的双轮驱动模式作为公司持续发展的源动力，以“技术领先”的目标进行资源投入，确保公司发展的可持续性。截至本招股说明书签署日，公司拥有发明专利4项、实用新型专利45项。此外，公司相继获得了辽宁省“专精特新”中小企业、国家级专精特新“小巨人”企业等荣誉称号。公司研发的活塞产品先后被认定为“辽宁省2018年‘专精特新’产品技术”“2020年度辽宁省中小企业‘专精特新’产品”以及“2021年度辽宁省‘专精特新’产品（技术）”。 2、公司具有充足技术储备、人员储备以及良好的技术创新机制，能够保持和提高公司在行业内的核心竞争力 （1）技术储备

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数据来源：《中国船舶工业年鉴2021》；其中，中船动力有限公司隶属于中国船舶集团，旗下中船动力镇江有限公司、安庆中船柴油机有限公司均为公司客户；淄柴动力有限公司隶属于中国农业发展集团，旗下淄柴机器有限公司、青岛淄柴博洋柴油机股份有限公司、淄博淄柴新能源有限公司均为公司客户。 （2）铁路领域 公司在铁路领域的主要客户为中国中车集团、中国国家铁路集团旗下公司。其中，中国中车集团作为“中国高铁”国家名片的打造者，多年来位居全球轨道交通装备业务销售首位，在我国铁路机车车辆及动车组制造行业处于领先地位。中国国家铁路集团的前身是中国铁路总公司，承担铁路客货运输等业务，是国务院正部级国有单位。

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公司与同行业企业的对比情况

序号

股票代码

股票简称

经营情况

市场地位

研发与技术实力

1

600960.SH

渤海汽车

2021年营业收入44.15亿元，净利润-8,717.14万元

渤海汽车子公司滨州渤海活塞有限公司是国内最大的活塞生产企业，多年来一直保持国内活塞产品产销量第一的位置，是国内极少数具备大批量生产欧V、国VI活塞产品的企业之一。作为全国内燃机标准化技术委员会活塞环分委员会的主持单位，渤海汽车负责活塞产品国家和行业标准的制定和修订工作。渤海汽车拥有“渤海”“GANDERIM”等市场认可度高的品牌。其中，“渤海”牌商标经过40多年的使用，已经在行业广大消费者中形成了良好的信誉和口碑。

渤海汽车共主持或参与制定、修订国家、行业标准9项，其中包括主持制定了我国活塞行业唯一的产品验收标准。拥有国家级企业技术中心、国家工程和认可实验室、企业博士后科研工作站。公司在活塞设计开发技术、新材料开发应用、轻量化产品研发、铝材熔炼技术研究等方面都居于国内领先地位和国际先进水平。2021年，渤海汽车子公司滨州渤海活塞有限公司获得中国机械工业科技进步奖二等奖一项。截至2021年末，渤海汽车拥有技术人员280人，占员工总人数比例为5.56%。具有较强的研发实力。

2

002448.SZ

中原内配

2021年营业收入24.49亿元，净利润2.17亿元

中原内配已发展成为行业先进的动力活塞组件系统供应商，中原内配主营摩擦副产品（缸套、活塞、活塞环）为全球内燃机提供动力保障和技术支持，先后获得国家“制造业单项冠军示范企业”“工业品牌培育示范企业”“质量标杆企业”等荣誉称号。中原内

中原内配先后组织起草气缸套国家及行业标准14项，参与中国内燃机行业“十三五”、“十四五”标准体系规划编写。中原内配先后组建了国家级企业技术中心、CNAS国家认可实验室、发动机气缸套工程技术研究中心、内燃机气缸套摩擦副密封技

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				配作为我国气缸套领军企业、肩负着完善标准体系、引领产业发展的重要使命。中原内配是中国机械工业标准化技术协会理事单位、全国内燃机标准化技术委员会气缸套工作组（SAC/TC/177）组长单位。中原内配是中国内燃机工业协会副会副理事长单位、中国铸造协会理事单位，积极承担行业协会相关职能，推动产业健康发展。	术与应用重点实验室、内燃机气缸套工业设计中心等八大科技创新平台。中原内配通过不断的自主创新，在内燃机气缸套基础研究、工程研究、装备研究、新型材料、机械加工等多个技术领域形成国内领先或国际领先水平技术优势。截至2021年末，中原内配拥有技术人员626人，占员工总人数比例为12.75%。具有较强的研发实力。
3	835582.NQ	华闽南配	2021年营业收入2.63亿元，净利润241.33万元	华闽南配是中国汽车工业协会车用活塞、活塞环委员会理事长单位，全国汽车标准化技术委员会活塞、活塞环分技术委员会主任委员。华闽南配在国内内燃机零部件行业具有较高的品牌知名度，荣膺国内多数主机厂授予的优秀发动机配件供应商称号，多次被中国汽车报社评为全国百家最佳零部件供应商。	华闽南配是目前国内同行业内极少数几家在活塞环、活塞、活塞销组件方面，具备与主机厂进行同步设计、同步开发能力的企业之一，具有模块化产品配套能力。截至2021年末，华闽南配拥有52项授权专利，其中发明专利10项。截至2021年末，华闽南配拥有技术人员66人，占员工总人数比例为8.17%。具有一定的研发实力。
4	833455.NQ	汇隆活塞	2021年营业收入1.26亿元，净利润3,402.55万元	汇隆活塞多款活塞产品获得了德国MAN公司、日本大发的批准/认可证书，主要客户包括中国船舶集团、中国国家铁路集团、中国中车集团、中国农业发展集团等大型央企旗下公司以及美国	截至本招股说明书签署日，汇隆活塞共拥有专利49项，其中发明专利4项，实用新型专利45项。截至报告期末，汇隆活塞拥有技术人员36人，占员工总人数比例为14.01%。具有一定

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注：数据来源于可比公司公开披露文件等。 从上表可见，我国内燃机零部件既有国际知名品牌制造商提供高质量的产品参与国内市场竞争，又有以公司为代表的逐步崛起且具备一定规模的国内本土品牌制造商共同发展的竞争态势。在内燃机及配件制造业下属的柴油机零部件制造业细分领域，国内本土品牌制造商具备一定的研发能力，但整体竞争能力与国外巨头相比仍有较大差距。虽然渤海汽车、中原内配、华闽南配的主要产品为活塞、缸套等内燃机零部件，但主要应用于汽车发动机，属于汽油机零部件，与公司生产的柴油机零部件在产品结构、尺寸、下游应用领域等方面存在一定差异。从经营规模、市场地位、技术实力等方面的综合比较，与以上公司相比，公司在柴油机零部件及天然气压缩机发动机零部件制造领域具备产品质量、技术、品牌等综合优势，具体体现如下： 1、船用柴油机活塞领域 在船用柴油机活塞领域，公司生产的船用柴油机活塞产品获得了全球多家船级社的质量认证，多款活塞产品获得德国MAN公司的批准证书以及日本大发的认可证书。公司船用柴油机活塞领域的主要客户为中国船舶集团、中国农业发展集团旗下公司以及广州柴油机厂股份有限公司、宁波中策动力机电集团股份有限公司等知名企业。其中，中国船舶集团拥有我国最大的造修船基地和最完整的船舶及配套产品研发能力，是全球最大的造船集团。公司多次被中国船舶集团旗下安庆中船柴油机有限公司、陕西柴油机重工有限公司以及宁波中策动力机电集团有限公司等客户评为“优秀供应商”。今后伴随着行业发展壮大，公司还将进一步凭借技术实力、制造经验和品牌形象扩大市场优势。 2、铁路机车内燃机活塞领域 在铁路机车内燃机活塞领域，公司与行业内知名厂商建立了长期业务关系，具有较大的市场优势。公司在铁路机车内燃机活塞领域的主要客户包括：中国中车集团旗下各公司、中国国家铁路集团旗下各铁路局等。其中，公司主要客户中车大连机车车辆有限公司是我国唯一能同时自主研制并批量出口内燃机车、电力机车、发动机、城轨车辆的轨道交

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创新。国内非道路柴油机厂商规模虽然在逐步提升，但行业整体集中度相较于国外仍然不高。随着行业整合力度的加大，未来行业集中度提升，将有利于实施高端领域的技术创新，培育行业龙头，全面推动行业发展，符合行业长期发展的需要。因此，缺乏核心技术导致的无序竞争以及产业集中度不高是行业内企业面临的重要挑战。

（3）新能源技术对内燃机行业的影响

近年来，国家出台了一系列加快新能源汽车推广应用的政策文件，加速了新能源汽车的市场推广步伐。新能源汽车的发展将对汽油发动机行业造成较大影响，同时新能源的应用也对柴油发动机行业产生了一定影响。此外，非道路移动机械用柴油机污染物排放标准的升级也促进了新能源技术在该领域的发展，从而对本行业形成冲击。

（十三）所处行业与上、下游行业之间的关联性及其影响

1、本行业与上游行业的关联性

柴油机零部件制造业的上游行业主要为钢材、有色金属、机械零部件等行业。柴油机零部件生产所需的主要原材料为钢材、铝等金属材料，属于大宗商品。因此，柴油机零部件的原材料价格受国际大宗商品市场波动影响明显，上游行业生产要素价格的变动直接影响本行业的生产成本。

2、本行业与下游行业的关联性

柴油机零部件制造业的下游行业主要是柴油机主机厂，柴油机下游应用领域涉及商用车、农业机械、工程机械、船舶、内燃机车、地质和石油钻机、通用设备、移动和备用电站等行业。详细情况参见本招股说明书“第五节 业务和技术”之“二、行业基本情况”之“（三）行业技术水平和技术特点”之“1、行业基本情况”之“（2）柴油机零部件制造业概况”之“3）柴油机零部件的下游应用市场广阔”部分。

三、 发行人主营业务情况

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注：本表产量、销量均不含检修加工服务。 报告期内，公司缸套产品的产销率波动较大，2019年缸套产销率为79.43%，2020年缸套产销率为135.35%。2019年缸套产销率偏低的主要原因包括：公司生产模式是根据客户订单和市场预测安排生产，2019年公司存在部分在手订单最终未履行的情况，且2019年公司实际销售情况与市场预测存在一定差异，2019年度公司缸套产量为4,652只，但2019年缸套销量仅为3,695只，由此导致2019年度产销率较低。2020年度缸套产销率偏高的主要原因包括：①公司2019年缸套产品产销率较低，积压了一定库存，由此导致公司2020年市场预测偏谨慎，公司为消化缸套产品库存，大幅减少了缸套的产量；②2020

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报告期内，按照产品形态，公司主要产品或服务的销售价格及其变动情况如下表所示： 单位：元/只，%

项目

2022年1-3月

2021年度

2020年度

2019 年度

销售 单价

变动率

销售 单价

变动率

销售 单价

变动率

销售 单价

活塞

产品销售

3,269.36

2.30

3,195.85

6.05

3,013.62

12.74

2,673.13

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	检修加工	1,162.64	-2.06	1,187.04	10.85	1,070.88	-0.16	1,072.64
缸套	产品销售	3,385.10	-12.77	3,880.75	10.34	3,517.05	-12.27	4,008.81
	检修加工	3,424.76	9.76	3,120.27	22.82	2,540.49	16.59	2,179.02

公司产品品种、规格繁多，单价差异较大，受当期产品品种结构及客户等多重因素影响，各期平均销售单价相应变化，通常而言，产品规格越大，销售价格越高。2）按下游应用领域报告期内，按照下游应用领域，公司产品的销售收入如下表所示：

单位：万元，%

公司2020年境外销售收入下降1,731.13万元，下降幅度达58.08%，主要原因包括：1）2020年度公司印度客户Pioneer FIL-MED Private Limited销售收入减少1,353.49万元。2020年“新冠”疫情重创印度，印度全国客运和货运几乎全部停止，对包括活塞在内的铁路机车零部件需求急剧降低。同时，印度客户长期以来执行产品发货前验收官员到厂验

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报告期内，公司在印度铁路市场采用独家经销模式，主要是由于印度铁路市场需要本国公司参与印度铁道部的招投标，公司与印度Pioneer FIL-MED Private Limited签订了经销协议。2020年以来，公司主营业务收入中经销收入比例明显降低，系该客户订单减少所致。 2、报告期内前五名客户情况 报告期内，按同一控制主体统计，公司前五大客户如下： 单位：万元
													年度		序号	客户名称					销售金额			占当期营业收入比例
													2022年1-3月		1	中国中车集团					776.00			27.23%
															2	中国船舶集团					399.86			14.03%
															3	Cooper Machinery Services					340.12			11.93%
															4	中国国家铁路集团					336.76			11.82%
															5	宁波中策动力机电集团有限公司					310.25			10.89%
															合计						2,163.00			75.90%
													2021年度		1	中国中车集团					2,166.82			17.19%
															2	广州柴油机厂股份有限公司					1,616.78			12.83%
															3	Cooper Machinery Services					1,515.14			12.02%
															4	中国国家铁路集团					1,512.52			12.00%

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	5	中国船舶集团	1,366.08	10.84%
	合计		8,177.33	64.87%
2020年度	1	中国中车集团	2,727.52	21.26%
	2	中国农业发展集团	1,654.46	12.90%
	3	广州柴油机厂股份有限公司	1,470.73	11.47%
	4	中国船舶集团	1,363.77	10.63%
	5	中国国家铁路集团	1,300.05	10.13%
	合计		8,516.53	66.39%
2019年度	1	中国中车集团	3,419.79	24.67%
	2	Cooper Machinery Services	1,692.88	12.21%
	3	中国国家铁路集团	1,504.43	10.85%
	4	Pioneer FIL-MED Private Limited	1,366.92	9.86%
	5	中国农业发展集团	1,174.70	8.47%
	合计		9,158.71	66.06%

注：同一控制下客户已合并披露，报告期内主要客户按同一集团下合并列示，其中：（1）中国中车集团包括中车大连机车车辆有限公司、大连中车柴油机有限公司、中车洛阳机车有限公司、中车洛阳机车有限公司襄阳分公司、中车戚墅堰机车有限公司、中车兰州机车有限公司、中车大连机车研究所有限公司、大连中车泽通机械有限公司（已于2022年4月1日更名为大连中车泽通电气有限公司）、大连机车车辆工厂配件分厂、中车北京二七机车有限公司等。（2）中国国家铁路集团包括中国铁路沈阳局集团有限公司物资采购所、中国铁路沈阳局集团有限公司沈阳物资供应段（已于2021年1月25日注销）、中国铁路青藏集团有限公司西宁机务段、中国铁路南宁局集团有限公司物资供应段（已于2021年9月29日注销）、中国铁路南宁局集团有限公司柳州机务段、中国铁路南昌局集团有限公司南昌机务段、中国铁路南昌局集团有限公司福州机务段、中国铁路济南局集团有限公司、中国铁路呼和浩特局集团有限公司集宁机务段、中国铁路呼和浩特局集团有限公司包头西机务段、中国铁路哈尔滨局集团有限公司物资设备采购供应所、中国铁路哈尔滨局集团有限公司三棵树机务段、中国铁路哈尔滨局集团有限公司齐齐哈尔机务段、中国铁路哈尔滨局集团有限公司牡丹江机务段、中国铁路北京局集团有限公司物资供应段、中国铁路北京局集团有限公司天津机务段、中国铁路北京局集团有限公司唐山机务段、武汉武铁机辆装备有限公司、太原振北实业开发有限公司、太原市杏花岭太机服务中心、山东济铁机务装备集团有限公司淄博分公司（已于2019年6月25日注销）、山东济铁机务装备集团有限公司青岛分公司（已于2019年7月23日注销）、山东济铁机务装备集团有限公司济南东风分公司（已于2019年6月28日注销）、洛阳机务段机车服务中心、洛阳机务段机车服务部（已于2021年11月4日注销）、柳州机车车辆有限公司、锦州七〇一机车工厂、合肥金陶铁路科技有限公司、合肥金陶科技有限责任公司（2019年12月18日更名为合肥金陶铁路科技有限公司）、广州铁路物资有限公司、大秦铁路股份有限公司物资采购所、大秦铁路股份有限公司太原物资供应段（已于2021年9月16日注销）、大秦铁路股份有限公司太原机务段、大秦铁路股份有限公司侯马北机务段、内蒙古集通铁路（集团）有限责任公司大板机务段等。（3）中国船舶集团包括安庆中船柴油机有限公司、陕西柴油机重工有限公司、中国船舶重工集团公司第七一一研究所（又名上海船用柴油机研究所）、中船动力镇江有限公司（原名中船动力有限公司，2021年3月更名为中船动力镇江有限公司）、中船重工柴油机动力有限公司等。（4）中国农业发展集团包括淄柴机器有限公司、青岛淄柴博洋柴油机股份有限公司、淄博淄柴新能源有限公司、淄柴动力有限公司等。（5）广州柴油机厂股份有限公司包括广州柴油机厂股份有限公司靖江分公司、广州柴油机厂股份有限公司宁波市鄞州分公司等。（6）Cooper Machinery Services包括Cooper Machinery Services、Epic International LLC和北京库伯机电设备服务有限责任公司等。

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中国国家铁路集团：按同一控制主体统计，公司对中国国家铁路集团的销售收入占报告期各期营业收入比例分别为10.85%、10.13%、12.00%和11.82%，报告期内中国国家铁

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中国船舶集团：按同一控制主体统计，对中国船舶集团的销售收入占报告期各期营业收入比例分别为8.34%、10.63%、10.84%和14.03%，报告期内中国船舶集团分别为公司

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报告期内，公司船用柴油机活塞等零部件前五大客户（由于按同一控制主体统计的客户较为集中，因此按单个客户口径统计）情况如下： 单位：万元

年度

序号

客户名称

销售金额

占当期营业收入比例

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2022年1-3月	1	宁波中策动力机电集团有限公司	310.25	10.89%
	2	安庆中船柴油机有限公司	250.01	8.77%
	3	广州柴油机厂股份有限公司	143.34	5.03%
	4	陕西柴油机重工有限公司	93.40	3.28%
	5	淄柴机器有限公司	70.80	2.48%
	合计		867.80	30.45%
2021年度	1	广州柴油机厂股份有限公司	1,406.18	11.15%
	2	宁波中策动力机电集团有限公司	1,080.04	8.57%
	3	安庆中船柴油机有限公司	1017.50	8.07%
	4	淄柴机器有限公司	715.82	5.68%
	5	青岛淄柴博洋柴油机股份有限公司	392.96	3.12%
	合计		4,612.50	36.59%
2020年度	1	广州柴油机厂股份有限公司	1,470.73	11.47%
	2	安庆中船柴油机有限公司	961.75	7.50%
	3	淄柴机器有限公司	838.47	6.54%
	4	宁波中策动力机电集团有限公司	772.96	6.03%
	5	青岛淄柴博洋柴油机股份有限公司	661.13	5.15%
	合计		4,705.05	36.69%
2019年度	1	广州柴油机厂股份有限公司	934.04	6.74%
	2	安庆中船柴油机有限公司	838.85	6.05%
	3	淄柴机器有限公司	527.01	3.80%
	4	青岛淄柴博洋柴油机股份有限公司	496.71	3.58%
	5	宁波中策动力机电集团有限公司	484.73	3.50%
	合计		3,281.34	23.67%

注：2021年度、2022年1-3月广州柴油机厂股份有限公司数据未包含广州柴油机厂股份有限公司靖江分公司、广州柴油机厂股份有限公司宁波市鄞州分公司两家主体，主要原因是上述主体采购决策、销售区域较为独立。

报告期内，公司船用柴油机活塞等零部件前五大客户的具体情况如下：

注：2021年度、2022年1-3月广州柴油机厂股份有限公司数据未包含广州柴油机厂股份有限公司靖江分公司、广州柴油机厂股份有限公司宁波市鄞州分公司两家主体，主要原因是上述主体采购决策、销售区域较为独立。 报告期内，公司船用柴油机活塞等零部件前五大客户的具体情况如下：
						序号	客户名称	成立时间	注册资本	实际控制人	合作年限
						1	广州柴油机厂股份有限公司	1978年5月22日	11,248.7209万元	广州市人民政府国有资产监督管理委员会	5年以上
						2	宁波中策动力机电集团有限公司	1992年9月9日	21,500.00万元	控股股东：中国柴油动力集团有限公司	10年以上

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3	安庆中船柴油机有限公司	1994年4月15日	36,073.574934万元	国务院国有资产监督管理委员会	10年以上
4	淄柴机器有限公司	2015年4月30日	35,000.00万元	国务院国有资产监督管理委员会	5年以上
5	陕西柴油机重工有限公司	2003年12月19日	187,622.72万元	国务院国有资产监督管理委员会	10年以上
6	青岛淄柴博洋柴油机股份有限公司	2004年12月16日	4,381.00万元	国务院国有资产监督管理委员会	5年以上

报告期内，公司铁路机车内燃机活塞等零部件前五大客户（由于按同一控制主体统计的客户较为集中，因此按单个客户口径统计）情况如下：

单位：万元

报告期内，公司铁路机车内燃机活塞等零部件前五大客户（由于按同一控制主体统计的客户较为集中，因此按单个客户口径统计）情况如下： 单位：万元
					年度	序号	客户名称	销售金额	占当期营业收入比例
					2022年1-3月	1	中车大连机车车辆有限公司	371.68	13.04%
						2	大连中车柴油机有限公司	139.28	4.89%
						3	中车洛阳机车有限公司襄阳分公司	127.69	4.48%
						4	中国铁路济南局集团有限公司	93.06	3.27%
						5	中车兰州机车有限公司	81.52	2.86%
						合计		813.23	28.54%
					2021年度	1	中车大连机车车辆有限公司	715.42	5.68%
						2	中车洛阳机车有限公司襄阳分公司	455.77	3.62%
						3	大连中车柴油机有限公司	406.50	3.22%
						4	柳州机车车辆有限公司	317.99	2.52%
						5	中国铁路济南局集团有限公司	317.29	2.52%
						合计		2,212.98	17.56%
					2020年度	1	中车大连机车车辆有限公司	810.68	6.32%
						2	中车洛阳机车有限公司襄阳分公司	575.42	4.49%
						3	大连中车柴油机有限公司	507.97	3.96%
						4	中车戚墅堰机车有限公司	321.83	2.51%
						5	中车洛阳机车有限公司	309.55	2.41%
						合计		2,525.45	19.69%
					2019年度	1	Pioneer FIL-MED Private Limited	1,366.92	9.86%
						2	中车大连机车车辆有限公司	1,010.41	7.29%
						3	大连中车柴油机有限公司	775.10	5.59%
						4	中车洛阳机车有限公司	545.59	3.94%
						5	中车洛阳机车有限公司襄阳分公司	477.10	3.44%

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报告期内，公司不存在向单个客户的销售比例超过当期营业收入50.00%的情况，不存在严重依赖少数客户的情形。 报告期内，公司董事、监事、高级管理人员和其他核心人员，主要关联方或持有公司5.00%以上股份的股东在上述客户中未持有股份。公司主要客户与公司及其董事、监事、高级管理人员、实际控制人之间不存在关联关系或其他特殊关系。 （二）采购情况及主要供应商 1、主要原材料、能源采购情况 （1）主要原材料采购情况

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注：其他材料因品种多样，计量单位各不相同，因此未列示均价；铝裙均价单位为元/个，圆钢、生铁、废钢、钼铁、无缝管、电解铜均价单位为元/千克，刀块均价单位为元/块，均为不含税价。 公司具体产品种类及规格繁多，因而公司为生产而采购的物料具有品种多、型号繁杂等特点。报告期公司主要原材料的总体采购价格会因产品具体规格结构的变化而出现波动。2021年以来，受国际大宗商品价格上涨和全球流动性宽松等因素叠加影响，包括圆钢、生铁、废钢、钼铁、无缝管、电解铜在内的物料采购单价均有较大程度波动，符合市

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报告期内，发行人电费均价变动的主要原因：1）2019年5月，辽宁省发展与改革委连续发布《省发展改革委关于降低一般工商业电价有关事项的通知》（辽发改价格〔2019〕309号）、《省发展改革委关于2019年第二次降低一般工商业电价、调整部分发电企业上网电价及简化销售电价分类结构等有关事项的通知》（辽发改价格〔2019〕352号），降低一般工商业电价，公司电费均价有所下降；2）辽宁省进一步完善两部制电价制度，2019年7月起公司基本电费由原来的按变压器容量计算变更为按最大需量计算，减少了

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基本电费；3）2020年辽宁省发展改革委为统筹疫情防控与经济社会发展，明确阶段性降低企业用电成本，2020年2月至12月统一按原到户电价水平的95%结算；4）2020年11月，辽宁省发展与改革委发布《省发展改革委关于调整我省输配电价和销售电价有关事项的通知》，自2021年1月1日起调整辽宁省销售电价，降低了工商业及其他用电的销售电价，使得公司2021年电费均价有所下降；5）由于执行峰谷分时电价，公司采取“避峰”策略，将电费均价控制在合理范围，从而使得公司整体电费均价较低。 报告期内，公司单位产量耗电量存在一定波动，主要原因包括：公司机加工车间工序、产品型号较多，同时由于各期生产进度差异，存在各年在产品数量与当年车间整体耗电量不同步的现象，综合导致不同年度之间单位产量的耗电量存在一定差异。 综上，报告期内，公司耗电量与产量匹配性较好，不存在重大差异。 2、主要供应商情况 报告期内，公司向前五名供应商采购情况如下： 单位：万元
						年度	序号	供应商名称	采购内容	采购额 （不含税）	占当期采购总额的比例
						2022年1-3月	1	哈尔滨东轻特种材料有限责任公司	铝裙	169.04	18.08%
							2	本溪参铁（集团）有限公司	生铁	88.46	9.46%
							3	大连精泰凯数控设备有限公司	刀具	76.89	8.22%
							4	抚顺特殊钢股份有限公司	圆钢	69.05	7.38%
							5	济南济鲁特钢有限公司	圆钢	61.44	6.57%
							合计		-	464.88	49.71%
						2021年度	1	哈尔滨东轻特种材料有限责任公司	铝裙	560.36	11.90%
							2	大连隆盛临悦贸易有限公司	废钢、钼铁等	503.34	10.69%
							3	大连镒鑫金属有限公司	有色金属	420.91	8.94%
							4	济南济鲁特钢有限公司	圆钢	412.97	8.77%
							5	哈尔滨哈飞工业有限责任公司	铝裙	274.34	5.83%
							合计		-	2,171.91	46.12%
						2020年度	1	哈尔滨东轻特种材料有限责任公司	铝裙	733.94	19.65%
							2	大连隆盛临悦贸易有限公司	废钢	335.56	8.99%
							3	大连精益金属表面处理有限公司	表面处理	301.26	8.07%
							4	大连瑞铎金属有限公司	有色金属	263.35	7.05%
							5	大连精泰凯数控设备有限公司	刀具	245.42	6.57%
							合计		-	1,879.53	50.33%

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2019年度	1	哈尔滨东轻特种材料有限责任公司	铝裙	1,020.65	19.84%
	2	济南济鲁特钢有限公司	圆钢	445.78	8.66%
	3	大连精泰凯数控设备有限公司	刀具	378.78	7.36%
	4	本溪参铁（集团）有限公司	生铁	335.48	6.52%
	5	大连隆盛临悦贸易有限公司	废钢	304.35	5.92%
	合计		-	2,485.03	48.30%

报告期内，公司不存在向单个供应商采购比例超过当期采购总额的50.00%的情况，不存在对单一供应商的依赖。报告期内，公司主要供应商稳定。

报告期内，公司前五名供应商的具体情况如下：

报告期内，除大连瑞铎金属有限公司外，公司与前五名供应商合作期限均在5年以上。公司前五名供应商中，大连瑞铎金属有限公司为公司报告期内新增供应商，公司向该公司采购有色金属，采购价格主要参考大宗商品市场价格，采购价格公允。 公司董事、监事、高级管理人员、主要关联方及持股5%以上的股东在上述供应商中不持有股份或其他权益，不存在关联关系。 3、外协加工情况 （1）外协加工的基本情况 公司外协加工主要分为表面处理委托加工和原材料委托加工。 1）表面处理委托加工：指产品加工至半成品，委托外协厂家进行表面处理的委托加工产品（如镀锡、磷化、喷涂巴氏合金、镀铬等）。

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报告期内，外协供应商的采购金额、外协类别和比例情况如下表所示：

期间

外协供应商名称

外协类别

外协环节/产品服务名称

采购额（万元）

占当期营业成本的比例

2019年

大连精益金属表面处理有限公司

表面处理

镀铬、镀锡等

196.87

2.71%

大连福爱沃钢制品有限公司

原材料委托加工

钢顶毛坯锻造

188.10

2.59%

瓦房店东方轴承制造有限公司

表面处理

磷化

51.03

0.70%

上海熔射机械有限公司

表面处理

十字滑块喷涂巴氏合金

21.96

0.30%

承信工业（大连）有限公司

原材料委托加工

铝导块、铝导套等加工

17.90

0.25%

大连隆升科技有限公司

表面处理

磷化

14.70

0.20%

大连恒利金属表面处理剂厂

表面处理

磷化

12.32

0.17%

大连金州热镀锌有限公司

表面处理

常温磷化（热镀锌）

8.71

0.12%

大连经济技术开发区同发模具有限公司

原材料委托加工

加工磨制环槽塞规

3.57

0.05%

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	大连金铁机车车辆配件有限公司	表面处理	螺栓锻方	2.63	0.04%
	大连通海金属表面处理有限公司	表面处理	磷化	1.42	0.02%
	合计	-	-	519.21	7.15%
2020年	大连精益金属表面处理有限公司	表面处理	镀铬、镀锡等	301.26	4.69%
	大连福爱沃钢制品有限公司	原材料委托加工	钢顶毛坯锻造	103.14	1.61%
	大连隆升科技有限公司	表面处理	磷化	74.11	1.15%
	上海熔射机械有限公司	表面处理	十字滑块喷涂巴氏合金	20.70	0.32%
	承信工业（大连）有限公司	原材料委托加工	铝导块、铝导套等加工	11.48	0.18%
	大连经济技术开发区同发模具有限公司	原材料委托加工	加工磨制环槽塞规	0.43	0.01%
	合计	-	-	511.12	7.96%
2021年	大连精益金属表面处理有限公司	表面处理	镀铬、镀锡等	150.51	2.27%
	大连福爱沃钢制品有限公司	原材料委托加工	钢顶毛坯锻造	122.81	1.85%
	大连隆升科技有限公司	表面处理	磷化	75.20	1.13%
	上海熔射机械有限公司	表面处理	十字滑块喷涂巴氏合金	69.21	1.04%
	上海新业热喷涂有限公司	表面处理	十字滑块喷涂巴氏合金	5.13	0.08%
	承信工业（大连）有限公司	原材料委托加工	铝导块、铝导套加工	1.84	0.03%
	大连文瑞机械有限公司	原材料委托加工	螺栓滚压螺纹	0.99	0.01%
	大连经济技术开发区同发模具有限公司	原材料委托加工	加工磨制环槽塞规	0.35	0.01%
	合计	-	-	426.04	6.43%
2022年1-3月	大连精益金属表面处理有限公司	表面处理	镀铬、镀锡等	37.57	2.46%
	大连隆升科技有限公司	表面处理	磷化	17.63	1.16%
	大连福爱沃钢制品有限公司	原材料委托加工	钢顶毛坯锻造	17.02	1.12%

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大连华辰电镀有限公司	表面处理	缸套垫片电镀	0.73	0.05%
承信工业（大连）有限公司	原材料委托加工	铝导块、铝导套等加工	0.73	0.05%
大连文瑞机械有限公司	原材料委托加工	螺栓滚压螺纹	0.03	0.00%[注]
合计	-	-	73.71	4.84%

注：0.00%是由于小数点保留2位，实际为0.002%。

报告期内，公司外协厂商的具体情况如下：

报告期内，公司及公司实际控制人、持股5%以上股东、董事、监事、高级管理人员及核心技术人员等与外协厂商不存在关联关系或其他利益关系。 （2）外协加工定价的公允性 公司对外协加工定价采用市场询价和成本加成定价相结合的方式。公司根据采购计划及外协加工的工艺质量要求，按照加工成本及合理利润确认外协产品的各道工序的单位加工费，同时结合市场询价情况最终确定。公司的外协加工为一般的工业加工环节，供应商所处行业竞争充分。报告期内，公司外协加工工序单价与市场价格、不同生产加工商报价差异较小，定价公允。 （3）外协加工的必要性

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1-1-155

协议名称	协议 编号	代理 商名称	协议主要条款	代理范围	签订日期	协议 有效期
SOLE AGENCY AGREEMENT	DHP-PFM-20160701	Pioneer FIL-MED Private Limited	Pioneer FIL-MED Private Limited为发行人产品在印度区域的独家销售代理，负责发行人在印度区域潜在市场销售公司的产品。在本协议有效期内，销售代理不能销售任何其他与供应商有竞争的产品	独家代理销售发行人所有用于印度铁路和其他相关行业及市场的活塞产品	2016.07.01	自协议签订之日起5年内有效，到期后如果双方均未提出异议，则协议自动展期5年。到期后双方已展期

2、销售合同

重大影响的判断标准：交易金额超过300万元人民币（境外销售合同50万美元以上），以及其他对公司生产经营活动、未来发展或财务状况具有重要影响的合同。

报告期内公司与主要客户签署的重大销售合同如下：

2、销售合同 重大影响的判断标准：交易金额超过300万元人民币（境外销售合同50万美元以上），以及其他对公司生产经营活动、未来发展或财务状况具有重要影响的合同。 报告期内公司与主要客户签署的重大销售合同如下：
						序号	客户名称	合同标的	金额（元）	签订日期	履行状况
						1	中车大连机车车辆有限公司	钢顶铝裙活塞、活塞销装配、活塞装配、圆柱型活塞、气缸套	5,128,656.46	2021.01.15	履行完毕
						2	安庆中船柴油机有限公司	DK28分体活塞、DK20一代活塞、DK20二代活塞等	8,006,400.00	2021.04.01	履行完毕
						3	中车洛阳机车有限公司	钢顶铁裙活塞、钢顶铝裙活塞、气缸套等	5,407,779.57	2021.01.06	履行完毕
						4	中车大连机车车辆有限公司	活塞装配、圆柱形活塞销	6,212,392.32	2021.07.19	正在履行
						5	中车大连机车车辆有限公司	气缸套（车型：HXN3B、川藏）	5,069,700.00	2021.07.19	履行完毕
						6	中车洛阳机车有限公司	钢顶铝裙活塞、气缸套装配等	5,269,335.94	2021.10.07	履行完毕
						7	宁波中策动力机电集团有限公司	300整体活塞、300钢顶铁裙活塞等	12,663,580.00	2021.01.05	履行完毕
						8	安庆中船柴油机有限公司	DE-23e分体活塞、DK-28e活塞、DK-20e活塞、DK-20活塞等	9,385,500.00	2020.03.10	履行完毕
						9	宁波中策动力	300整体活塞、300钢顶	7,681,900.00	2020.03.05	履行

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	机电集团有限公司	铁裙活塞等			完毕
10	淄柴机器有限公司	210整体活塞（轻油）、210整体活塞（重油）、210整体活塞销、250钢顶铁裙活塞等	7,615,892.70	2020.03.01	履行完毕
11	青岛淄柴博洋柴油机股份有限公司	250钢顶铁裙活塞、330整体球铁活塞、250整体球铁活塞等	7,741,215.80	2020.01.04	履行完毕
12	广州柴油机厂股份有限公司	320整体球铁活塞（重油）、G32钢顶铁裙活塞、320整体球铁活塞（轻油）等	15,057,080.00	2020.01.01	履行完毕
13	中车大连机车车辆有限公司	活塞装配、圆柱型活塞销	4,568,608.80	2019.02.14	履行完毕
14	安庆中船柴油机有限公司	DKM-28e活塞、DKM-26e活塞、DK-20活塞、DE-18e整体活塞、DK-28e活塞等	9,378,006.00	2019.01.07	履行完毕
15	中车大连机车车辆有限公司	气缸套、钻孔冷却气缸套、钢顶铝裙活塞等	3,425,158.40	2019.09.12	履行完毕
16	淄柴机器有限公司	200钢顶铁裙活塞、210整体活塞（轻油）、210整体活塞（重油）等	6,548,114.70	2019.04.01	履行完毕
17	青岛淄柴博洋柴油机股份有限公司	250钢顶铁裙活塞、250整体球铁活塞、330整体球铁活塞等	7,696,529.00	2019.04.02	履行完毕
18	宁波中策动力机电集团有限公司	300整体活塞、320钢顶铁裙活塞、210整体活塞等	5,927,000.00	2019.04.05	履行完毕
19	中车大连机车车辆有限公司	活塞装配、圆柱形活塞销	3,955,968.00	2019.10.14	履行完毕
20	中车兰州机车有限公司	组合活塞、钢顶铝裙活塞等	3,832,710.27	2019.06.30	履行完毕
21	Pioneer FIL-MED Private Limited	Machined Piston（机加工活塞）	616,860.00美元[注]	2019.08.08	履行完毕

注：双方于2019年12月16日对该订单的金额进行调整，调整后的订单金额为425,040.00美元。

3、采购合同

重大影响的判断标准：交易金额超过80万元人民币，以及其他对公司生产经营活动、未来发展或财务状况具有重要影响的合同。报告期内公司与主要供应商签署的重大采购合同如下：

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序号	供应商名称	合同标的	金额（元）	签订日期	履行状况
1	哈尔滨东轻特种材料有限责任公司	铝模锻件等	10,176,000.00	2022.02.22	正在履行
2	大连镒鑫金属有限公司	钼铁、电解铜、稀土镁等	4,610,700.00	2021.10.13	履行完毕
3	聊城钢驿物资有限公司	无缝钢管	858,000.00	2021.10.13	履行完毕
4	本溪参铁（集团）有限公司	球墨铸铁	999,600.00	2021.10.13	履行完毕
5	本溪参铁（集团）有限公司	球墨铸铁	979,200.00	2021.10.11	履行完毕
6	抚顺特殊钢股份有限公司	圆钢等	1,185,255.00	2021.04.27	履行完毕
7	哈尔滨东轻特种材料有限责任公司	铝模锻件等	7,008,000.00	2020.12.21	履行完毕
8	哈尔滨哈飞工业有限责任公司	V29活塞裙、V21-2活塞裙、V16-5活塞裙	3,100,000.00	2020.12.18	履行完毕
9	抚顺特殊钢股份有限公司	圆钢等	934,670.00	2019.11.25	履行完毕
10	哈尔滨东轻特种材料有限责任公司	铝裙毛坯等	14,345,000.00	2019.11.15	履行完毕
11	哈尔滨哈飞工业有限责任公司	V21-2活塞裙、V16-5活塞裙	4,563,000.00	2019.05.20	履行完毕
12	辽宁中捷机床销售维修有限公司	欧式数控机床（立式四工位刀塔、立式六工位刀塔）	853,000.00	2019.04.12	履行完毕
13	哈尔滨哈飞工业有限责任公司	V29活塞裙、V21-2活塞裙、V16-5活塞裙	803,000.00	2019.03.01	履行完毕
14	哈尔滨哈飞工业有限责任公司	V29活塞裙、V21-2活塞裙	810,000.00	2019.01.12	履行完毕
15	哈尔滨东轻特种材料有限责任公司	铝、镁锻件产品等	8,193,000.00	2019.01.05	履行完毕

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5、借款协议 报告期内，发行人签订的借款金额在300.00万元及以上的借款协议如下：

序号

贷款单位

利率

贷款本金（万

借款日期

借款合同号

对应的担保或抵押合同编号

担保或抵押人

担保方式

1-1-159

			元）
1	中国邮政储蓄银行股份有限公司大连经济技术开发区支行	4.35%	300.00	2019.4.25	21004126100218070001	21004126100418070001	汇隆活塞	抵押担保
						21004126100618070001	张勇、苏爱琴、李训发、杨彩霞	最高额保证担保
2	中国邮政储蓄银行股份有限公司大连经济技术开发区支行	4.35%	360.00	2019.5.30	21004126100218070001	21004126100418070001	汇隆活塞	抵押担保
						21004126100618070001	张勇、苏爱琴、李训发、杨彩霞	最高额保证担保
3	上海浦东发展银行股份有限公司大连分行	6.09%	471.00	2019.4.17	75012019280664	ZD7508201800000008	汇隆活塞	抵押担保
						ZB7508201800000013	张勇、苏爱琴	最高额保证担保
						ZB7508201800000012	李训发、杨彩霞	最高额保证担保
4	上海浦东发展银行股份有限公司大连分行	6.09%	489.00	2019.5.14	75012019280815	ZD7508201800000008	汇隆活塞	抵押担保
						ZD7506201700000012	张勇、苏爱琴	最高额保证担保
						ZB7508201800000013	李训发、杨彩霞	最高额保证担保

6、担保合同

报告期内公司签订的担保金额在300.00万元及以上的担保合同，以及报告期末正在履行的担保合同如下：

6、担保合同 报告期内公司签订的担保金额在300.00万元及以上的担保合同，以及报告期末正在履行的担保合同如下：

序号

债务人

担保人/抵押人

抵押权人/质押权人

合同编号

担保金额（万元）

签订日期/授信期间

担保类型

担保物

1

汇隆活塞

汇隆活塞

中国建设银行股份有限公司大连金

10A912121001ZY1

1,140.00

2021.02.03

质押担保

保证金专户中的保证金

1-1-160

			州支行
2	汇隆活塞	汇隆活塞	中国建设银行股份有限公司大连金州支行	10A912121002ZY	310.00	2021.03.05	质押担保	保证金专户中的保证金
3	汇隆活塞	汇隆活塞	中国建设银行股份有限公司大连金州支行	10A912122001ZY	305.00	2022.01.21	质押担保	保证金专户中的保证金
4	汇隆活塞	汇隆活塞	中国建设银行股份有限公司大连金州支行	10A912122002ZY	500.00	2022.03.10	质押担保	保证金专户中的保证金
5	汇隆活塞	汇隆活塞	中国建设银行股份有限公司大连金州支行	10A912119008ZY1	1,000.00	2019.12.13	质押担保	保证金专户中的保证金
6	汇隆活塞	汇隆活塞	中国建设银行股份有限公司大连金州支行	10A912119001DY1	6,266.57	2019.11.26-2022.11.26	抵押担保	辽（2016）金普新区不动产权第01003345号、第01003350号、第01003346号、第01003349号
7	汇隆活塞	汇隆活塞	中国邮政储蓄银行股份有限公司大连经济技术开发区支行	21004126100418070001	700.00	2018.07.12-2023.07.11	抵押担保	辽（2016）金普新区不动产权第01003354号、第01003355号

7、授信合同

截至2022年3月31日，公司正在履行的授信合同如下：

7、授信合同 截至2022年3月31日，公司正在履行的授信合同如下：

序号

借款方

授信银行

合同名称及编号

授信金额（万元）

合同授信期限

担保情况

1

汇隆活塞

中国邮政储蓄银行股份有限公司大连经济技术开发区支行

《小企业授信额度合同》（合同编号：21004126100118070001）

700.00

2018.07.12-2024.07.11

发行人以合同编号为21004126100418070001的《小企业最高额抵押合同》提供担保；保证人张勇、苏爱琴、李训发、杨彩霞提供最高额保证担保

2

汇隆

中国建设银行

《额度授信

6,266.57

2019.11.

发行人以合同编号为

1-1-161

8、房屋租赁合同 报告期内公司签订的房屋租赁合同详见本节“四、关键资源要素”之“（四）主要固定资产”之“1、房屋及建筑”之“（2）房屋租赁情况”。 （四）客户与供应商重合 报告期内，公司与大连隆盛临悦贸易有限公司、资阳晨工机车修理有限公司、大连金州银峰废旧物资站、广州柴油机厂股份有限公司、大连中车泽通机械有限公司（该公司已于2022年4月1日更名为大连中车泽通电气有限公司）、大连中车柴油机有限公司、安庆中船柴油机有限公司、中车戚墅堰机车有限公司等8家公司同时存在销售和采购交易。公司从上述公司销售和采购的金额及占营业收入/营业成本比例如下（仅统计当年或当期同时存在销售和采购的情形）：

2022年1-3月

客户/供应商

销售

采购

交易内容

金额 （万元）

占营业收入比重

交易内容

金额 （万元）

占营业成本比重

资阳晨工机车修理有限公司

240钢顶铝裙活塞、240钢顶铝裙活塞修复

3.19

0.11%

240铝裙（旧）、240钢顶（旧）

1.41

0.09%

大连隆盛临悦贸易有限公司

铁屑、钢屑等

52.42

1.84%

废钢

57.37

3.76%

2021年

客户/供应商

销售

采购

交易内容

金额 （万元）

占营业收入比重

交易内容

金额 （万元）

占营业成本比重

资阳晨工机车修理有限公司

240钢顶铝裙活塞等

22.87

0.18%

240铝裙（旧）、

1.84

0.03%

1-1-162

				240钢顶（旧）
大连隆盛临悦贸易有限公司	铁屑、钢屑、铝屑等	226.35	1.80%	废钢、钼铁等	503.34	7.59%
大连金州银峰废旧物资站	钢屑	4.12	0.03%	废钢	21.96	0.33%
2020年
客户/供应商	销售			采购
	交易内容	金额 （万元）	占营业收入比重	交易内容	金额 （万元）	占营业成本比重
广州柴油机厂股份有限公司	320整体球铁活塞、G32钢顶铁裙活塞等	1,470.73	11.47%	小端衬套	0.13	0.002%
大连中车泽通机械有限公司	240钢顶铁裙活塞、280活塞头、280活塞结合组	6.14	0.05%	240K活塞顶	2.12	0.03%
大连中车柴油机有限公司	气缸套、钢顶铝裙活塞等	507.97	3.96%	O型圈、螺母、梅花头螺栓、支管垫片、气缸垫片、排气支管垫片、螺栓3/8	20.61	0.32%
安庆中船柴油机有限公司	DE23e分体活塞、DK28e活塞、DKM26e活塞、DKM28e活塞、DK20活塞、DK20e活塞等	961.75	7.50%	D185E螺栓	0.42	0.007%

1-1-163

大连隆盛临悦贸易有限公司	铁屑、钢屑、铝屑等	210.56	1.64%	废钢	335.56	5.22%
2019年
客户/供应商	销售			采购
	交易内容	金额 （万元）	占营业收入比重	交易内容	金额 （万元）	占营业成本比重
中车戚墅堰机车有限公司	240钢顶铝裙活塞、280钢顶铝裙活塞	296.11	2.14%	钢顶铁裙活塞（金州）	7.96	0.11%
大连隆盛临悦贸易有限公司	铁屑、钢屑、铝屑等	260.30	1.88%	废钢	304.35	4.19%

1、客户供应商重合的原因、商业合理性

报告期内，除大连隆盛临悦贸易有限公司、大连金州银峰废旧物资站外，其余6家存在客户供应商重合的情况均为公司向客户的零星采购，且采购和销售的产品为不同类型产品或同一类型产品的不同规格型号，采购金额较小。

大连隆盛临悦贸易有限公司、大连金州银峰废旧物资站既是公司供应商又是客户的原因如下：

大连隆盛临悦贸易有限公司主营业务为金属材料销售及生产性废旧金属回收。公司向大连隆盛临悦贸易有限公司采购的主要原材料为废钢，作为铸造原料使用，同时，公司向大连隆盛临悦贸易有限公司销售铁屑、钢屑、铝屑等边角料，由于上述边角料的金属成分复杂，无法直接作为公司铸造原料再次使用，因此公司将上述边角料出售给大连隆盛临悦贸易有限公司。

大连金州银峰废旧物资站主营业务为废旧物资回收及钢材销售。公司向大连金州银峰废旧物资站采购废钢作为铸造原料使用，同时向其销售钢屑，由于钢屑的金属成分复杂，无法直接作为公司铸造原料再次使用，因此公司将其出售给大连金州银峰废旧物资站。

综上所述，公司与上述客户、供应商之间的交易符合公司实际情况，具有商业合理性。

2、交易过程中购销定价情况

1-1-164

根据公司向大连隆盛临悦贸易有限公司与大连金州银峰废旧物资站2021年销售钢屑的价格进行对比，价格差异较小。根据公司向大连隆盛临悦贸易有限公司与兴化市盛琦金属制品有限公司2021年销售铝屑的价格进行对比，价格存在一定差异，主要原因是2021年铝价波动较大，两家公司销售时点不同，公司根据询价结果选择售价高的废料回收商进行销售，因此存在一定价格差异。公司主要废料钢屑、铁屑、铝屑销售价格与大宗商品价格走势一致，且整体销售金额较小，废料销售价格公允。 综上，报告期内公司向大连隆盛临悦贸易有限公司、大连金州银峰废旧物资站采购废

1-1-165

钢、销售废料的定价公允。

（2）广州柴油机厂股份有限公司等6家客户

报告期内，公司存在向广州柴油机厂股份有限公司等6家客户的零星采购，且采购和销售的产品为不同类型产品或同一类型产品的不同规格型号，采购和销售价格均参考同类产品的市场价。综上，上述交易过程中购销定价公允，交易独立进行，采用签署合同或订单等交易模式，分别按照销售和采购业务进行独立会计核算，能够确认销售和采购的真实性，不存在购销品种相同或向客户囤货的情况，上述供应商和客户重合具有商业合理性。上述交易不属于受托加工，相关收入采用总额法进行确认。

四、 关键资源要素

（一）产品所使用的主要技术 公司是集铸造、热处理、机加工为一体的中低速内燃机零部件制造企业，是国家高新技术企业、国家级“专精特新”小巨人企业。经过十多年的发展，公司已为船用柴油机、铁路机车内燃机、大型天然气压缩机发动机等下游应用领域提供了大量优质的活塞、缸套等内燃机零部件产品。经过多年的实践和技术积累，公司已形成了一套完备的生产工艺和严密的检测流程，得到中国中车集团、中国船舶集团、中国国家铁路集团旗下公司以及美国Cooper公司等国内外知名客户的认可，多款产品获得德国MAN公司的批准证书以及日本大发的认可证书。公司始终坚持以市场为导向，以技术领先为发展战略，把推动行业技术进步作为自身发展的内在需求。目前，公司通过自主研发等方式掌握了多项核心技术，并应用到批量生产中。 1、核心技术介绍 公司核心技术的具体认定标准为：①公司在较长时期积累的一组先进的、具有较大用户价值的技术和能力的集合体；②在确定技术路线的情况下，支撑公司产品实现的技术选择中的关键部分；③对公司生产和工艺具有重要影响的关键技术。 公司拥有的主要核心技术如下：

序号

核心技术名称

核心技术概况

主要应用产品

所处阶段

技术来源

对应专利技术

1

金属模涂料技术

本技术在离心模具涂上特有配方的金属模涂料，提高了

210缸套、240缸套、

批量生产

外部引进

ZL201210477594.6离心铸造气缸套金属模涂料

1-1-166

		铸件表面粗糙度，具有易出模等特点	250缸套、280缸套，300缸套、320缸套等离心浇注缸套
2	铸造快速浇注技术	本技术利用浇注转盘的转动，实现快速浇注	全部铸件	批量生产	自主研发	ZL201921212169.8一种可实现快速浇注的机构
3	铸造可视化砂箱技术	本技术利用镂空的压板替代传统的砂箱，实现浇注前砂箱可见	活塞类铸件	批量生产	自主研发	ZL201921197302.7一种可视化砂箱
4	铸造狭小空间排气技术	本技术在模具狭小部位安装空心螺栓排气，解决了模具排气难题	全部铸件	批量生产	自主研发	ZL201620481203.1一种空心螺栓缝隙式砂芯芯盒排气结构
5	活塞顶精车止口定位技术	本技术采用三点定位和杠杆夹紧原理，实现了精准定位	全部活塞顶	批量生产	自主研发	ZL201620873010.0一种活塞钢顶精车止口定位结构
6	活塞顶钻回油孔定位技术	本技术把带有钻模套的止口定位盘直接安装到工件上，实现钻孔精准定位	全部活塞顶	批量生产	自主研发	ZL201620873009.8一种活塞钢顶钻回油孔定位结构
7	活塞顶精车外圆定位技术	本技术采用卡盘爪倒锥撑紧方式夹紧工件，实现了精准定位	全部活塞顶	批量生产	自主研发	ZL201620481201.2一种活塞钢顶定位夹紧结构
8	活塞钻周向油孔定位技术	本技术采用回转分度盘实现周向孔的加工	全部活塞	批量生产	外部引进	ZL201210481344.X回转钻孔胎
9	活塞粗车外圆定位技术	本技术采用形状与内腔相近的定位工装定位，产品装夹后不需试车和调整，直接车成	全部活塞	批量生产	外部引进	ZL201410441342.7一种活塞内腔头部随形定位装置
10	活塞裙粗车外圆油腔定位技术	本技术采用与活塞内腔中心孔配合的工装装夹，一次完成两道工序加工	21/31活塞裙	批量生产	自主研发	ZL201620873026.1一种活塞粗车外圆及油腔定位结构

1-1-167

11	活塞裙部外圆加工定位技术	本技术以活塞头部定位，顶紧内腔并加工裙部外圆	全部活塞	批量生产	自主研发	ZL201920044523.4活塞仿形定位机构
12	活塞粗镗销孔定位技术	本技术采用外圆和内距同时定位，实现粗镗销孔直接加工	铝裙活塞	批量生产	自主研发	ZL201921199132.6一种活塞粗镗销孔定位工装
13	活塞精镗销孔定位技术	本技术采用拉紧吊装孔方式夹紧活塞，实现精镗销孔加工	环槽镀铬整体活塞	批量生产	自主研发	ZL201620873024.2一种活塞精镗销孔加工定位结构
14	活塞加工偏心圆定位技术	本技术采用偏心定位盘装夹，加工活塞偏心圆	全部加工偏心圆活塞	批量生产	自主研发	ZL201620873025.7一种活塞加工偏心圆定位结构
15	活塞加工中心孔技术	本技术采用钻中心孔加工机构，实现了中心孔和定位止口在一序加工完成	全部活塞	批量生产	自主研发	ZL201921229378.3一种活塞中心孔加工机构
16	缸套车削加工定位技术	本技术采用缸套车削工装定位，实现了缸套外圆与端面在一次装夹中加工完成	两冲程缸套	批量生产	自主研发	ZL201620873032.7一种缸套车削加工定位结构
17	缸套铣削加工定位技术	本技术采用缸套铣削加工工装定位，增强了装夹刚性，增加了周向定位	带水腔的缸套	批量生产	自主研发	ZL201620873036.5一种缸套铣削加工定位结构
18	缸套螺柱装配技术	本技术采用设备及专用工装装配螺柱，实现螺柱过盈配合装配	带螺柱装配的缸套	批量生产	自主研发	ZL201921209291.X一种缸套螺柱装配装置
19	缸盖加工火花塞孔定位技术	本技术采用专用工装和卧式加工中心配合加工缸盖火花塞孔技术	全部缸盖	批量生产	自主研发	ZL201921202308.9一种气缸盖加工火化塞孔用定位装置

2、核心技术先进性具体表征

2、核心技术先进性具体表征
					序号	核心技术 名称	创新方式	关键技术指标	核心技术先进性
					1	金属模涂料技术	引进消化吸收再创新	①外圆留量比传统技术小3mm左右； ②拔模斜度比传统技术小0.5°	①保温性好； ②提高铸件表面粗糙度，易出模； ③减少拔模斜度，减少加工余量

1-1-168

2	铸造快速浇注技术	原始创新	传统方法浇注间隔时间需60秒以上，后期浇注件易产生球化衰退；本技术浇注间隔时间缩小到5-7s	缩短浇注的时间，提高效率
3	铸造可视化砂箱技术	原始创新	与传统技术对比：废品率降低0.3%	砂型型腔内部可见，砂芯若有破损，可以及时发现，避免由于砂芯破损导致的不良品，降低废品率
4	铸造狭小空间排气技术	原始创新	保证砂芯充型完整，避免由此造成的不良品	传统模具的排气方式不能满足狭小空间排气的需要。该技术保证砂芯充型完整，降低不良率
5	活塞顶精车止口定位技术	原始创新	①传统定位技术精度0.1mm，该技术定位精度为0.03mm以内； ②装夹时间≤15s	传统夹具不能兼顾定位精度和夹紧稳定的要求。该技术实现了高精度定位、装夹牢固、稳定以及装夹高效的要求
6	活塞顶钻回油孔定位技术	原始创新	①该技术全部工装仅3个零件，其中1个是通用工装； ②装夹工件完成时间≤10s； ③钻孔相对位置度≤0.2	钻孔胎种类繁多，各有优缺点。该技术降低了工装加工成本，避免了工装装配的累计误差，降低了工装管理难度
7	活塞顶精车外圆定位技术	原始创新	①装夹后可实现止口端面100%靠严； ②装夹工件完成时间≤10s	传统技术三爪卡盘爪不能满足定位精度和夹紧稳定要求。该技术保证定位准确、可靠，避免了装夹不当导致的不良品，提高了装夹效率
8	活塞钻周向油孔定位技术	引进消化吸收再创新	①装夹工件完成时间≤15s； ②钻孔效率提高10%	该技术比其他钻孔胎刚性好，通用性强，不同产品仅需更换底座和止口盘即可，同时提高了生产效率
9	活塞粗车外圆定位技术	引进消化吸收再创新	①采用该技术生产效率提高50%； ②实现成品率100%	活塞粗车外圆要控制壁厚差，传统加工方式依次是试车、测壁厚、调整、车成。该技术采用内腔定位方式，产品装夹后不需试车和调整，直接车成，装夹便捷，生产效率高
10	活塞裙粗车外圆油腔定位技术	原始创新	①该技术节省设备，提高生产效率60%以上； ②实现成品率100%	该技术可将粗车外圆和粗车油腔合并至一道工序，同时，活塞裙装夹后不需找正和调整，可直接车成，装夹便捷，生产效率高
11	活塞裙部外圆加工定位技术	原始创新	该技术降低了废品率，避免产品返修	该技术使薄壁部位不受装夹力，解决了装夹变形等问题，提高了产品质量

1-1-169

12	活塞粗镗销孔定位技术	原始创新	传统技术生产产品的不良率为0.1%，装夹时间为20s；该技术定位准确，不良率为零，装夹时间≤5s	装夹后，活塞的六个自由度都得到了有效限制，操作简单，调整方便，降低了对操作者的要求。同时，定位精确、稳定，避免了不良品的发生。装夹用时短，提高了生产效率
13	活塞精镗销孔定位技术	原始创新	该技术解决了传统装夹工艺造成废品的问题	工装结构简单，定位准确，不压紧环槽，实现了安全装夹
14	活塞加工偏心圆定位技术	原始创新	①该技术装夹工件完成时间≤15s； ②无需再找正，可直接加工，降低产品不良率	传统定位方式误差较大，需找正调整，对操作者技能要求较高。该技术以止口定位活塞，具有准确、快速、安全等优点。由于工装定位准确，无需找正，对操作者技能要求低，能够降低产品不良率
15	活塞加工中心孔技术	原始创新	①该技术加工中心孔时间≤20s； ②保证中心孔与定位止口同轴度≤0.03	保证了中心孔与定位止口的同轴度，为后续加工奠定了基础
16	缸套车削加工定位技术	原始创新	①该技术较传统加工方式可节省加工时间5分钟/件； ②保证缸套外圆与端面的形位公差100%合格	传统工艺中，缸套的外圆加工和端面加工为两道工序完成，缸套装夹后，需找正后再加工。该技术实现合并工序、装夹简单方便、节约加工时间、保证产品形位公差
17	缸套铣削加工定位技术	原始创新	①传统技术装夹时间为60s，该技术为20s； ②不良率为零	传统定位方式装夹刚性差，加工时易蹦刀，工件也容易在加工过程中转动。该技术实现了工装刚性好，操作便捷，装夹后无需找正，提高了工作效率，重复定位精度高，稳定性好
18	缸套螺柱装配技术	原始创新	传统技术1个螺柱的装配时间需3-4分钟，不良率为10%；该技术为2分钟左右，装配不良率为零	对过渡配合螺纹使用传统装配方式，螺纹旋入困难，且易造成螺柱弯曲。该技术由设备保证螺柱与螺纹孔的同轴度，且使螺柱仅受旋转力，不会弯曲。装配效率高，装配质量稳定。可实现过渡或过盈配合的螺柱装配
19	缸盖加工火花塞孔定位技术	原始创新	传统技术火花塞孔两个方向斜度准确率无法测量；该技术的加工准确率可达到100%	该技术将人工操作改为由数控机床完成，减少了人为因素的影响，能够保证加工后火花塞孔的位置度及精度。将火花塞孔两个方向的角度分解，一个做在工装上，另一个由设备旋转工作台实现，可分别检测角度，保证产品质量稳定

1-1-170

3、船级社认证证书

序号

证书名称

证书编号

核发单位

许可/认证范围

有效期限

持有人

1

中国船级社质量管理体系认证证书

00522Q1072R4M

中国船级社质量认证有限公司

内燃机用活塞及活塞配件的生产；内燃机用缸套、缸盖的生产

2022.04.01-2025.03.29

汇隆活塞

2

中国船级社质量

00519

中国船级社

内燃机用活塞及活

2019.03.1

汇隆

1-1-171

	管理体系认证证书	Q30548R3M	质量认证公司	塞配件的生产；内燃机用缸套、缸盖的生产	8-2022.03.29（已续期，见上行）	活塞
3	CERTIFICATE OF FOUNDRY FACILITY AND PROCESS APPROVAL	FDRY-T2083802	ABS（美国船级社）	Cast Iron Casting components for marine applications	2021.01.26-2025.11.4	汇隆活塞
4	RECOGNITION FOR BV MODE II SCHEME	SMS.W.II./68512/C.0	BUREAU VERITAS （法国船级社）	Ductile Iron Casting Piston for Diesel Engine	2019.03.19-2022.09.22	汇隆活塞
5	中国船级社工厂认可证书	DL18W00021_02	中国船级社大连分社	认可产品：活塞；产品适用范围：船用柴油机	2019.07.15-2022.12.30	汇隆活塞
6	中国船级社工厂认可证书	DL18W00021_01	中国船级社大连分社	认可产品：铸铁件（船用铸铁件）；产品适用范围：用于船用活塞和气缸套	2019.07.15-2022.12.30	汇隆活塞
7	APPROVAL OF MANUFACTURER CERTIFICATE	AMMM00001B2	DNV GL[注]	Iron Castings	2020.01.7-2022.12.31	汇隆活塞
8	APPROAVL CERTIFICATE FOR MANUFACTURING PROCESS	DLN26570-SC001	KOREAN REGISRER OF SHIPPING （韩国船级社）	Castings	2018.03.22-2022.11.12	汇隆活塞
9	Approved Manufacturer of Iron Castings	LR2011515WA	Lloyd’s Register （英国船级社）	Iron Castings	2020.06.27-2023.06.26	汇隆活塞
10	APPRVAL OF MANUFACTURING PROCESS	TA201461E	NIPPON KAIJI KYOKAI （日本船级社）	Casting/Heat trearment	2021.01.14-2026.01.13	汇隆活塞

注：2013年DNV（挪威船级社）与GL（德国劳氏船级社）合并后名称为DNV GL，DNV GL于2021年3月1日起更名为DNV。

公司存在部分船级社认证证书即将到期的情形，公司将根据各船级社认证的相关要求和流程及时办理续期手续，由于公司原材料、生产设备、生产工艺、生产条件、检测设

1-1-172

注：《安全生产标准化三级企业》证书到期后，公司已经在辽宁政务服务网上提交了相关认证材料，但因安全生产标准化工作改革原因，相关政策暂未公布，暂停给企业发放《安全生产标准化三级企业》证书。 7、外协认可/再认可

序

认可申请公司

外协厂名称

零件名称

发行编号

评价日

评价公司

1-1-173

号					期
1	陕西柴油机重工有限公司	大连汇隆科本活塞技术发展有限公司	活塞	2014-D28-001-HELLON-1	2014.03.17	大发株式会社
2	安庆中船柴油机有限公司	大连汇隆科本活塞技术发展有限公司	DKM-28e毛坯（裙部）	APQA-12-2876	2012.11.27	大发柴油机株式会社
3	安庆中船柴油机有限公司	大连汇隆科本活塞技术发展有限公司	DKM-28e毛坯（顶部）	APQA-12-2877	2012.11.27	大发柴油机株式会社
4	陕西柴油机重工有限公司	大连汇隆科本活塞技术发展有限公司	活塞	2014-D28-002-HELLON-2	2014.06.27	大发株式会社
5	安庆中船柴油机有限公司	汇隆活塞	DK-28活塞成品（E285175050DZ）	APQA-16-28003	2016.03.29	大发柴油机株式会社
6	安庆中船柴油机有限公司	大连汇隆科本活塞技术发展公司	DK-28活塞成品	APQA-12-2885	2012.12.27	大发柴油机株式会社
7	安庆中船柴油机有限公司	汇隆活塞	活塞总成（DP00002149AA）	APQA-18-23415（复审）	2018.04.04	大发柴油机株式会社
8	安庆中船柴油机有限公司	汇隆活塞	保护环（DP00001499DA）	APQA-18-23562	2018.06.08	大发柴油机株式会社
9	安庆中船柴油机有限公司	汇隆活塞	DE-18活塞成品（DP00000440DD）	APQA-16-18062	2016.03.29	大发柴油机株式会社
10	安庆中船柴油机有限公司	汇隆活塞	活塞（DP00000114HA）	APQA-16-18358	2017.02.10	大发柴油机株式会社
11	安庆中船柴油机有限公司	大连汇隆科本活塞技术发展有限公司	5DC-17Ae活塞成品（AE01051023BA）	APQA-13-1704	2013.04.12	大发柴油机株式会社

注：上述外协认可/再认可未规定有效期。外协认可/再认可由公司客户陕西柴油机重工有限公司、安庆中船柴油机有限公司向日本大发申请，日本大发颁发的外协认可/再认可证书将公司列为外协厂。

1-1-174

上述房屋建筑物的具体抵押情况如下： 2018年7月，汇隆活塞与中国邮政储蓄银行股份有限公司大连经济技术开发区支行签署《小企业最高额抵押合同》，就双方之间签署的《小企业授信额度合同》（合同编号：

1-1-175

截至报告期末，发行人尚有8处建筑/构筑物未取得权属证书，分别为门卫、10KV变电所、周转库房、理化室、装配室、清洗室、打磨室、成品库，未取得产权证书的8处建筑/构筑物占公司所有建筑物面积的比例为14.04%。2022年8月4日，门卫、10KV变电所取得大连金普新区自然资源局颁发的《建设工程规划许可证》，补办产权证书相关事宜正在有效推进。2022年9月8日，门卫已取得编号为辽（2022）金普新区不动产权第0089107号的不动产权证书、10KV变电所已取得编号为辽（2022）金普新区不动产权第0089110号的不动产权证书。其余6处未能取得房屋产权证书的建筑/构筑物均系公司在自有土地上建造，因建设时未办理相关规划、施工手续，不符合国家规划、建设等相关的法律法规规定，无法办理产权证书，存在被政府部门依法责令拆除或处以罚款的风险。但上述未取得房屋产权证书的建筑/构筑物均不属于公司生产经营过程中核心生产场所，对发行人生产经营影响的程度较低。如需对其进行拆除，发行人将使用现有厂房或场地替代、或重新租赁场地，拆除上述建筑物不会对发行人的生产经营构成重大不利影响。且未来募集资金投资项目的顺利投产，将缓解发行人现有厂房紧张的问题。 大连金普新区自然资源事务服务中心于2022年7月4日出具证明：我中心国土资源

1-1-176

上述两处租赁房产用途为宿舍，未办理租赁备案登记。发行人与出租方签署的《房屋租赁合同》均未将房屋租赁备案作为合同生效的条件，因此上述《房屋租赁合同》不会因未办理租赁备案而影响合同效力，不会对发行人的经营稳定性造成重大不利影响。 2、主要设备 截至2022年3月31日，公司主要机器设备（账面原值在50万元以上）具体情况如下表所示： 单位：万元

1-1-177

序号	设备名称	原值	累计折旧	净值	成新率
1	DMG数控机床	267.47	230.93	36.54	13.66%
2	DMG数控机床	322.81	278.71	44.10	13.66%
3	DMG数控机床	322.81	278.71	44.10	13.66%
4	DMG数控机床	173.40	149.71	23.69	13.66%
5	奥龙X射线实时成像检测系统（1套）	150.43	104.16	46.26	30.75%
6	车床	106.84	70.60	36.24	33.92%
7	电力增容设备（变压器1个、开关柜6个）	61.91	20.54	41.37	66.82%
8	激光淬火机	62.40	16.86	45.54	72.98%
9	立式加工中心	54.70	40.90	13.80	25.23%
10	立式加工中心	51.11	12.73	38.38	75.09%
11	立式加工中心	56.21	10.43	45.78	81.45%
12	立式加工中心	60.00	0.00	60.00	100.00%
13	立式数控珩麻机	56.03	15.94	40.10	71.56%
14	三轴数控车	83.76	70.56	13.20	15.76%
15	三轴数控车	83.76	70.56	13.20	15.76%
16	三坐标测量仪（提足折旧）	67.40	64.03	3.37	5.00%
17	数控高精度立式衍磨机	72.65	29.98	42.66	58.73%
18	数控高精镗床（加工专机）	404.52	295.39	109.13	26.98%
19	数控专用磨床	148.12	126.34	21.78	14.70%
20	推杆式回火电阻炉（提足折旧）	56.31	53.49	2.82	5.00%
21	卧式加工中心	239.34	204.15	35.19	14.70%
22	卧式加工中心	119.66	79.07	40.59	33.92%
23	卧式加工中心	70.68	38.48	32.20	45.55%
24	五轴三联动车铣复合	214.38	182.86	31.52	14.70%
25	铸造通风除尘设备	56.41	33.40	23.01	40.78%

影响设备使用状况的因素较多，包括设计制造、物理材质、使用维护状态、修理改造周期等。公司属于内燃机及配件制造行业，公司在生产设计、运营阶段严格按照中低速内燃机零部件制造的工艺特点、物料特性进行设备选型和主材选用，优先采用先进成熟工艺流程的生产装置。主要设备在正常操作和维护情况下，一般经济使用年限均较长。公司成立于2006年，在中低速内燃机零部件制造领域已积累丰富的生产操作与设备管理经验，制订了科学的操作规程和设备管理制度。公司生产人员严格按操作规程操作，实时监察机器设备的运行状态，定期按检维修规程进行维护保养，对影响安全生产的设备及时进行维修或更换，保证各生产线机器设备安全、有效运行。公司机器设备的成新率较低，主要原因是机床等设备耐用性强、可使用年限长，实际使用寿命通常大于公司的折旧年限；公司通过维修、保养，保证了机器设备性能稳定，延长了实际使用寿命。报告期内公司各主要

1-1-178

3、专利 截至本招股说明书签署日，公司共拥有4项发明专利，45项实用新型专利，具体情况如下：

序号

专利名称

专利类型

专利号

申请日期

公告日期

取得方式

专利权人

1

离心铸造气缸套金属模涂料

发明

ZL201210477594.6

2012.11.22

2016.03.02

继受取得

汇隆活塞

2

气缸套刷镀液

发明

ZL201210477569.8

2012.11.22

2016.05.25

继受取得

汇隆活塞

3

一种活塞内腔头部随形定位

发明

ZL201410441342.7

2014.08.29

2017.05.03

继受取得

汇隆活塞

1-1-179

	装置
4	回转钻孔胎	发明	ZL201210481344.X	2012.11.23	2017.05.17	继受取得	汇隆活塞
5	一种活塞加工定位结构	实用新型	ZL201420403959.5	2014.07.22	2015.03.25	原始取得	汇隆活塞
6	一种活塞钢顶定位夹紧结构	实用新型	ZL201620481201.2	2016.05.25	2016.12.07	原始取得	汇隆活塞
7	一种活塞加工自定心结构	实用新型	ZL201620481180.4	2016.05.25	2016.12.07	原始取得	汇隆活塞
8	一种活塞检测工具结构	实用新型	ZL201620481432.3	2016.05.25	2016.12.07	原始取得	汇隆活塞
9	一种活塞销孔对称度检测结构	实用新型	ZL201620481431.9	2016.05.25	2016.12.07	原始取得	汇隆活塞
10	一种空心螺栓缝隙式砂芯芯盒排气结构	实用新型	ZL201620481203.1	2016.05.25	2016.12.07	原始取得	汇隆活塞
11	一种气缸套银基钎焊冷却装置	实用新型	ZL201620481415.X	2016.05.25	2016.12.07	原始取得	汇隆活塞
12	一种整体活塞加工定位结构	实用新型	ZL201620481414.5	2016.05.25	2016.12.07	原始取得	汇隆活塞
13	一种活塞精镗销孔加工定位结构	实用新型	ZL201620873024.2	2016.08.13	2017.03.29	原始取得	汇隆活塞
14	一种缸套车削加工定位结构	实用新型	ZL201620873032.7	2016.08.13	2017.02.15	原始取得	汇隆活塞
15	一种活塞加工偏心圆定位结构	实用新型	ZL201620873025.7	2016.08.13	2017.02.15	原始取得	汇隆活塞
16	一种活塞钢顶精车止口定位结构	实用新型	ZL201620873010.0	2016.08.13	2017.02.15	原始取得	汇隆活塞
17	一种活塞粗车外圆及油腔定位结构	实用新型	ZL201620873026.1	2016.08.13	2017.02.15	原始取得	汇隆活塞
18	一种活塞钢顶钻回油孔定位结构	实用新型	ZL201620873009.8	2016.08.13	2017.02.15	原始取得	汇隆活塞
19	一种气缸套银基钎焊旋转装置	实用新型	ZL201620873031.2	2016.08.13	2017.02.15	原始取得	汇隆活塞
20	一种缸套铣削	实用	ZL201620873036.5	2016.08.13	2017.02.15	原始	汇隆

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	加工定位结构	新型				取得	活塞
21	活塞试压用密封结构	实用新型	ZL201920044209.6	2019.01.11	2019.09.06	原始取得	汇隆活塞
22	裙顶组合式活塞同轴度检测工具	实用新型	ZL201920046319.6	2019.01.11	2019.08.23	原始取得	汇隆活塞
23	活塞仿形定位机构	实用新型	ZL201920044523.4	2019.01.11	2019.09.20	原始取得	汇隆活塞
24	气缸盖清洗翻转机构	实用新型	ZL201920046299.2	2019.01.11	2019.09.20	原始取得	汇隆活塞
25	大活塞挡圈槽间距检测工具	实用新型	ZL201920044715.5	2019.01.11	2019.09.20	原始取得	汇隆活塞
26	一种缸盖内孔精研加工装置	实用新型	ZL201921190231.8	2019.07.26	2020.06.05	原始取得	汇隆活塞
27	一种活塞销座钻孔加工装置	实用新型	ZL201921196909.3	2019.07.29	2020.06.05	原始取得	汇隆活塞
28	一种可视化砂箱	实用新型	ZL201921197302.7	2019.07.29	2020.06.05	原始取得	汇隆活塞
29	一种活塞粗镗销孔定位工装	实用新型	ZL201921199132.6	2019.07.29	2020.06.05	原始取得	汇隆活塞
30	一种气缸盖加工火化塞孔用定位装置	实用新型	ZL201921202308.9	2019.07.29	2020.06.05	原始取得	汇隆活塞
31	一种活塞销孔加工定位装置	实用新型	ZL201921208376.6	2019.07.30	2020.06.05	原始取得	汇隆活塞
32	一种缸套螺柱装配装置	实用新型	ZL201921209291.X	2019.07.30	2020.06.05	原始取得	汇隆活塞
33	一种可实现快速浇注的机构	实用新型	ZL201921212169.8	2019.07.30	2020.06.05	原始取得	汇隆活塞
34	一种活塞中心孔加工机构	实用新型	ZL201921229378.3	2019.08.01	2020.06.05	原始取得	汇隆活塞
35	一种活塞销孔加工装置	实用新型	ZL202220721185.5	2022.03.31	2022.08.02	原始取得	汇隆活塞
36	一种活塞内壁锥孔加工装置	实用新型	ZL202220714614.6	2022.03.30	2022.08.02	原始取得	汇隆活塞
37	一种可实现活塞环槽均匀镀铬的电镀装置	实用新型	ZL202220707991.7	2022.03.30	2022.08.02	原始取得	汇隆活塞
38	一种圆柱形活塞部件端面加工工装	实用新型	ZL202220697566.4	2022.03.29	2022.08.02	原始取得	汇隆活塞
39	一种圆柱形活塞部件侧壁回	实用新型	ZL202220700848.5	2022.03.29	2022.08.02	原始取得	汇隆活塞

1-1-181

	油孔加工工装
40	一种整体活塞试压检具	实用新型	ZL202220352197.5	2022.02.22	2022.08.26	原始取得	汇隆活塞
41	一种活塞顶避阀穴加工用工装	实用新型	ZL202220352757.7	2022.02.22	2022.08.16	原始取得	汇隆活塞
42	一种活塞内腔止口同轴度检具	实用新型	ZL202220343340.4	2022.02.21	2022.08.16	原始取得	汇隆活塞
43	一种缸套内孔加工用定位工装	实用新型	ZL202220234246.5	2022.01.28	2022.08.16	原始取得	汇隆活塞
44	一种缸套端面孔加工定位工装	实用新型	ZL202220232680.X	2022.01.28	2022.08.16	原始取得	汇隆活塞
45	一种可实现快速定位的活塞加工用夹具	实用新型	ZL202122813614.X	2021.11.17	2022.04.08	原始取得	汇隆活塞
46	一种利用仿形螺栓修整砂轮的机构	实用新型	ZL202122815883.X	2021.11.17	2022.04.08	原始取得	汇隆活塞
47	一种活塞外圆中心线划线装置	实用新型	ZL202122810756.0	2021.11.17	2022.04.08	原始取得	汇隆活塞
48	一种螺栓冲六方孔模具	实用新型	ZL202122798927.2	2021.11.16	2022.04.08	原始取得	汇隆活塞
49	一种具有自动定心功能的活塞毛坯工装	实用新型	ZL202122800850.8	2021.11.16	2022.04.08	原始取得	汇隆活塞

注：2022年8月23日，公司与招商银行股份有限公司大连分行签署《最高额质押合同》，公司同意以四项发明专利作为质物，为发行人与招商银行股份有限公司大连分行签订的500.00万元授信业务项下所负债务提供质押担保，质押期从2022年9月5日起，担保的主债务期限为2022年8月25日至2023年8月24日。发行人实际控制人张勇、苏爱琴为公司该项500万元授信业务提供连带责任担保，不存在因重大偿债风险或经营风险导致质权人根据质押合同约定可能行使质权的风险，相关专利权不存在被转让的风险。

上述第1-4项发明专利均系公司从滨城活塞受让取得。2017年1月，滨城活塞实际控制人苏爱琴通过协议转让方式收购李训发、李颖、李晓峰三人持有的4,610.00万股汇隆活塞股份，成为汇隆活塞第一大股东。苏爱琴于2017年1月签署了《避免同业竞争承诺函》，滨城活塞通过变更经营范围、与员工解除劳动合同、出售除土地和房产外的固定资产、原材料、存货、无形资产等方式，解决同业竞争问题。因此，滨城活塞将其持有的4项发明专利转让给汇隆活塞。

1-1-182

2019年至2021年，公司员工人数持续减少，主要原因包括：公司的生产模式是根据订单和市场预测安排生产，由于报告期内公司销售规模下降，因此产量也相应下降，导致生产环节所需的人员减少。报告期末，公司员工人数大幅增加，主要原因是2022年一季度公司与部分劳务派遣人员签订劳动合同。 2、员工构成情况

1-1-183

3、员工社会保险缴纳情况 报告期各期末，公司社会保险及住房公积金缴纳情况如下：

1-1-184

项目	2022年3月31日	2021年12月31日	2020年12月31日	2019年12月31日
员工人数（不含劳务派遣）	257	211	221	229
社会保险缴纳人数	220	191	206	222
未缴纳社会保险人数	37	20	15	7
社保缴纳比例	85.60%	90.52%	93.21%	96.94%
住房公积金缴纳人数	219	190	206	221
未缴纳住房公积金人数	38	21	15	8
公积金缴纳比例	85.21%	90.05%	93.21%	96.51%

报告期内各期末，公司未缴纳社会保险及住房公积金原因如下：

（1）截至2022年3月31日，公司在册员工中未缴纳社会保险的人数为37人，其中33人为退休返聘人员无需缴纳社会保险，3人为非全日制用工，另外1人已由公司为其缴纳商业险。未缴纳住房公积金人数为38人，其中33人为退休返聘人员无需缴纳住房公积金，3人为非全日制用工无需缴纳住房公积金，2人自愿放弃缴纳住房公积金。

（2）截至2021年12月31日，公司在册员工中未缴纳社会保险人数为20人，其中19人为退休返聘人员无需缴纳社会保险，另外1人已由公司为其缴纳商业险。未缴纳住房公积金人数为21人，其中19人为退休返聘人员无需缴纳住房公积金，2人自愿放弃缴纳住房公积金。

（3）截至2020年12月31日，公司在册员工中未缴纳社会保险人数为15人，其中14人为退休返聘人员无需缴纳社会保险，另外1人已由公司为其缴纳商业险。未缴纳住房公积金人数为15人，其中13为退休返聘人员无需缴纳住房公积金，2人自愿放弃缴纳住房公积金。

（4）截至2019年12月31日，公司在册员工中未缴纳社会保险的人数为7人，其中6人为退休返聘人员无需缴纳社会保险，另外1人已由公司为其缴纳商业险；未缴纳住房公积金人数为8人，其中6人为退休返聘人员无需缴纳住房公积金，2人自愿放弃缴纳住房公积金。

大连金普新区人力资源和社会保障局于2022年6月14日出具证明：2019年1月1日至今，汇隆活塞遵守国家人力资源和社会保障法律法规，执行国家人力资源和社会保障政策，依法缴纳社会保险，没有发现违反劳动保障法律法规的情形和受到我局行政处罚的记录。

大连市住房公积金管理中心于2022年7月12日出具证明：经查，自2019年1月至2022年6月，该单位没有因违反住房公积金法律法规受到我中心行政处罚的记录。

4、劳务派遣用工情况

1-1-185

上述三家劳务服务机构中，公司与大连联润签署的是劳务外包协议，与腾远劳务、新国劳务签署的是劳务派遣协议。虽然与大连联润签署的是劳务外包协议，但是由汇隆活塞直接对外包人员进行管理，且签署的劳务外包协议中要求外包人员相关风险由用工单位直接承担。根据《劳务派遣暂行规定》第二十七条，“用人单位以承揽、外包等名义，按劳务派遣用工形式使用劳动者的，按照本规定处理。”报告期内，大连联润提供的劳务外包应属于劳务派遣。 报告期内，劳务用工的构成如下：

1-1-186

劳务用工机构	2022年3月31日	2021年12月31日	2020年12月31日	2019年12月31日
大连联润提供的劳务用工人数（人）	6	42	45	57
腾远劳务提供的劳务用工人数（人）	6	28	19	20
新国劳务提供的劳务用工人数（人）	15	16	19	20
劳务用工总数（人）	27	86	83	97

报告期内，为公司提供劳务服务的三家劳务服务公司均非专门为公司服务。公司实际控制人、董事、监事、高级管理人员和核心技术人员、主要关联方不存在占有劳务公司相关权益的情况，公司与劳务公司之间不存在关联关系。为避免因该等用工形式带来的合规风险，公司已积极调整用工形式，主要采取终止与无劳务派遣资质的公司合作、增加正式合同工人员数量、相应减少劳务派遣人员数量等举措。截至报告期末，公司已不存在构成劳务派遣的外包形式的用工，不存在劳务派遣人数占用工总人数的比例超过10.00%的情形。被派遣劳动者主要在公司的生产辅助岗位，符合相关规定。为保障公司利益不受损失，公司实际控制人作出承诺：“1、如公司因2019年至今接受劳务用工而发生任何损失，包括但不限于：（1）因与公司签订劳务派遣协议之劳务公司拖欠被派遣至公司的劳务人员工资等损害被派遣劳动者利益情形而导致公司须承担相关的赔偿以及引致的任何罚款；（2）因劳务派遣用工不符合相关法律法规的规定而导致公司被主管部门处罚需要承担任何罚款。本人将承担就劳务派遣事项造成公司的任何损失，保证公司不会因此遭受任何损失。2、本人将督促公司严格按照相关法律法规的规定进行劳务派遣用工，保护劳务人员的相关合法权益。如本人未履行上述承诺，发行人有权扣减本人从发行人所获分配的现金分红用于承担前述补缴和赔偿责任。”劳务派遣人员的薪酬、五险一金缴纳情况：

劳务派遣员工与公司正式员工实行同工同酬，生产部门员工主要采用计件工资方式，工作量按月度统计、统一核算，同工种的生产员工与劳务派遣员工的计酬方式、计酬工资标准不存在差异；非生产部门员工与同岗位其他人员的薪酬计算方式不存在差异。

劳务派遣人员的每月工资、保险费用、公积金费用以及管理费用，由公司统一支付给劳务派遣公司，由劳务派遣公司向劳务派遣人员发放工资、以及为其缴纳社会保险、公积金。其中社会保险、公积金的缴纳标准与公司同工种的正式员工一致。

公司劳务派遣用工的结算价格是根据同工同酬、或市场化原则确定，具有公允性。劳务派遣工的工资水平与公司同工种正式员工的水平差异不大，公司不存在使用廉价劳务派遣工以达到降低成本目的的情形。

1-1-187

上述核心技术（业务）人员的简历如下： 段凤武个人基本情况详见本招股说明书之“第四节 发行人基本情况”之“八、董事、监事、高级管理人员情况”之“（一）董事、监事、高级管理人员的简要情况”。 张洪吉个人基本情况详见本招股说明书之“第四节 发行人基本情况”之“八、董事、监事、高级管理人员情况”之“（一）董事、监事、高级管理人员的简要情况”。 富学强，男，出生于1970年5月，中国国籍，无境外永久居留权，大学本科学历。1990年8月至1999年10月，历任辽宁省凌源凌河汽车配件厂活塞车间汽车铝活塞机加工操作工人、机加工调试工人、工装管理员、技术员；2002年3月至2003年1月，在辽宁工学院（已更名为辽宁工业大学）数控设备修理与维护专业脱产学习；2003年2月至2006年2月，历任辽宁省凌源凌河汽车配件厂活塞车间技术员、机加车间主任；2006年3月至2008年10月，历任大连鑫泽活塞制造有限公司机加技术员、机加车间主任；2008

1-1-188

4、核心技术（业务）人员对外投资及兼职情况 段凤武、张洪吉对外投资及兼职情况详见本招股说明书之“第四节 发行人基本情况”之“八、董事、监事、高级管理人员情况”之“（三）对外投资情况”及“（四）其他披露事项”之“1、董事、监事、高级管理人员兼职情况”。富学强不存在对外投资及兼职情况。综上所述，公司核心技术（业务）人员不存在与公司从事相同及相似业务的对外投资情形，与公司不存在利益冲突。 报告期内，公司核心技术（业务）人员不存在侵犯第三方知识产权或商业秘密、违反与第三方的竞业限制约定或保密协议的情况。 5、核心技术（业务）人员变动情况

1-1-189

注：上述在研项目主要研发人员为段凤武、张洪吉、富学强等，上述在研项目与行业技术水平相比，处于行业先进水平。 2、发行人核心技术产品收入在营业收入占比情况 公司核心技术主要应用在船用柴油机零部件、铁路机车内燃机零部件、天然气压缩机发动机零部件等产品领域，在营业收入中的占比情况如下： 单位：万元

1-1-190

项目	2022年1-3月		2021年度		2020年度		2019年度
	金额	占比	金额	占比	金额	占比	金额	占比
船用柴油机零部件	1,268.70	44.52%	6,720.21	53.31%	7,096.17	55.32%	5,058.93	36.49%
铁路机车内燃机零部件	1,186.29	41.63%	4,062.90	32.23%	4,226.82	32.95%	6,787.55	48.96%
天然气压缩机发动机零部件	325.19	11.41%	1,491.69	11.83%	1,193.88	9.31%	1,573.49	11.35%
总计	2,780.18	97.55%	12,274.81	97.37%	12,516.88	97.58%	13,419.97	96.79%

注：由于小数点后保留两位尾数，导致合计数与项目金额数存在差异。

3、报告期的研发投入

报告期内，公司研发投入及其占营业收入比例情况如下：

单位：万元

4、合作研发情况

1-1-191

报告期内，公司与中船动力有限公司（2021年3月已更名为中船动力镇江有限公司）、安庆中船柴油机有限公司签订了《技术合作联盟协议书》，具体情况如下：
					合作机构	合作内容	主要权利与义务划分	签约时间	合作期限
					中船动力有限公司、安庆中船柴油机有限公司

三方承诺在项目开发过程中互为优先支持，在独立发展的前提下，优先为三方服务，达到互利共赢的要求。

在项目实施过程中所产生的研究成果和利益分配由参与项目各方结合实际情况以合同的方式约定。项目在实施过程中所产生的问题根据合作共建的原则友好协商解决，协商未解决的可通过大连市仲裁机构、法院或相关仲裁机构进行裁决。关于三方的利益，任何两方不得私下进行决策。三方有保护三方知识产权、商业秘密的义务。

2019.09.10

长期有效

5、技术与研发方面的荣誉情况

截至报告期末，公司在技术与研发方面获得的主要荣誉称号及奖项情况如下表所示：

6、公司技术创新机制 自设立以来，公司高度重视技术创新工作，每年投入一定资金用于技术研发，将技术

1-1-192

创新视为未来可持续发展和提高市场竞争能力的重要支柱。公司已经建立起完善的技术创新激励机制、人才引进和技术人员培训制度，具体情况如下：

（1）建立完善的技术创新激励机制

为了激发公司研发人员参与研发工作的积极性，确保新产品研发能够按计划进度进行，促进公司产品技术水平的不断提高，保持公司在行业内的领先地位，公司制定了《研发人员绩效考核奖励规定》，对批准立项的科技研发项目从项目进度、项目质量、项目成本、项目文档等方面进行考核，考核评分高的研发人员可享受薪金激励。

（2）建立完善的人才引进及员工培训制度

公司十分注重优秀人才的引进和员工的职业发展情况。为了配合公司可持续化发展目标，提升员工专业知识技能，提高工作效率，公司制定了《能力、意识和培训控制程序》，其内容主要包括员工基础教育、岗位技能培训，培训方式包括内部集中培训、委外培训等多种方式。公司遵循“内部培养为主，外部引进为辅”的原则，提升公司整体技术水平。

五、 境外经营情况

截至本招股说明书签署日，公司不存在境外生产经营或境外拥有资产的情形。

六、 业务活动合规情况

报告期内，公司业务活动合规情况详见本招股说明书之“第六节 公司治理”之“四、违法违规情况”。

七、 其他事项

无。

1-1-193

第六节 公司治理

一、 公司治理概况

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责。公司监事会由3 名监事组成，其中1名职工代表监事由职工代表大会选举产生。监事会设监事会主席1 人，由全体监事过半数选举产生。报告期内，公司共计召开了7次监事会，上述会议的召集和召开、表决程序、会议决议的形成及签署等符合有关法律、法规和《公司章程》《监事会议事规则》的规定。公司监事会依据相关规章制度要求，独立充分行使权力，认真履行了对公司运营、董事、高级管理人员工作的监督职责，依法维护公司和全体股东的合法权益。

（四）独立董事制度的运行情况

公司按照《全国中小企业股份转让系统挂牌公司治理指引》《北京证券交易所上市公司持续监管指引第1号——独立董事》等规定，设置了独立董事，并制定了《独立董事工作制度》。公司现有独立董事2名，其中陈艳为会计专业人士。公司独立董事自任职以来，依照相关法律法规和《公司章程》《独立董事工作制度》的有关规定认真履行职责，勤勉尽责、独立审慎地履行了义务和权利，对需要独立董事发表意见的事项发表意见，为公司完善法人治理结构和规范运作，提升公司决策水平和经营能力起到了积极的作用。

（五）董事会秘书制度的运行情况

根据《公司法》《证券法》等相关法律法规的要求，公司设董事会秘书1名，协助董事长处理公司董事会日常事务，负责会议的筹备、会议文件保管、信息披露、投资者关系管理等工作。公司已制定了《公司章程》《董事会议事规则》《信息披露管理制度》，规定了董事会秘书的聘任条件、职权、职责等。

公司董事会秘书自任职以来，严格按照《公司章程》《董事会议事规则》《信息披露管理制度》的规定履行职责，认真筹备董事会和股东大会，并及时向公司股东、董事通报公司有关信息，与股东建立了良好关系，为公司治理结构的完善、股东大会以及董事会的正常运行发挥了应有的作用。

二、 特别表决权

截至本招股说明书签署日，公司不存在特别表决权股份或类似安排情形。

三、 内部控制情况

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召开2022年第四次临时股东大会，分别审议通过《关于补充确认报告期内关联交易的议案》，完善关联交易决策程序。

（3）注销相关的个人卡账户，自2022年2月起，公司未再发生实际控制人代垫成本或费用的情形。

（4）相关个人补充缴纳个人所得税，并取得完税证明。

（5）公司实际控制人、董监高及财务人员出具相关承诺，承诺不将个人名下的银行账户提供给公司使用，严格按照公司的资金管理制度申请使用公司资金，严格按照公司的报销管理制度申请费用报销。

四、 违法违规情况

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序号	发行人违法违规、经营管理不规范情形	是否属于重大违法违规	是否对公司构成重大不利影响	发行人采取的规范整改措施
1	使用个人卡	否	否	1、注销相关的个人卡账户，实际控制人停止代垫成本费用的行为； 2、报告期内已发生的实际控制人代垫的成本和费用，通过差错更正的方式全部补计入相应期间的成本和费用科目，实际控制人承诺将相关垫付款无偿捐赠给公司，公司据此计入资本公积； 3、相关个人补充缴纳个人所得税，并取得完税证明； 4、中介机构进行相关辅导培训、公司完善相关的内控制度； 5、取得当地税务局出具的报告期内未受到税务局行政处罚的证明； 6、公司实际控制人、董事、监事、高级管理人员及财务人员出具相关承诺。
2	劳务用工不规范	否	否	1、报告期末劳务派遣用工人数占劳动用工总人数的比例降低至10%以下； 2、报告期末已与无资质劳务服务公司终止合作； 3、实际控制人出具承担因此给公司造成的全部财产损失的承诺； 4、相关政府主管部门已出具合规证明文件。
3	未为全部员工缴纳社会保险及住房公积金	否	否	1、报告期末，应缴未缴社会保险的员工仅1人，应缴未缴住房公积金的员工仅2人，均为相关个人自愿放弃缴纳；除特殊情况外，发行人已实现了社保和公积金的全员覆盖； 2、实际控制人出具承担因此给公司造成的全部财产损失的书面承诺； 3、相关政府主管部门已出具合规证明文件。
4	部分临时建筑/构筑物未取得产权证书	否	否	1、门卫、变电所两处建筑物已取得不动产权证书；其余未能取得房屋产权证书的建筑/构筑物均不涉及核心生产环节； 2、实际控制人出具承担因此给公司造成的全部财产损失的书面承诺； 3、相关政府主管部门已出具合规证明文件；
5	报告期内应办理排污许可证而仅进行排污登记管理	否	否	1、已取得《排污许可证》； 2、实际控制人出具承担因此给公司造成的全部财产损失的书面承诺； 3、相关政府主管部门已出具合规证明文件；

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报告期内，公司存在上述使用个人卡、劳务用工不规范、未为全部员工缴纳社会保险及住房公积金、部分临时建筑/构筑物未取得产权证书、报告期内应办理排污许可证而仅进行排污登记管理等经营管理不规范情形，但均不属于重大违法违规情形，且公司已采取了有效的规范整改措施，不会对公司构成重大不利影响。

五、 资金占用及资产转移等情况

公司已建立严格的资金管理制度，截至本招股说明书签署日，公司不存在资金被实际控制人及其控制的其他企业以借款、代偿债务、代垫款项或者其他方式占用的情况，不存在资产被实际控制人及其控制的其他企业转移的情况，也不存在为实际控制人及其控制的其他企业担保的情况。

六、 同业竞争情况

（一）同业竞争情况

公司无控股股东，公司实际控制人为苏爱琴、张勇、李训发三人，张勇与苏爱琴为夫妻关系。

截至本招股说明书签署日，除公司外，李训发不存在直接或间接控制的其他企业。

张勇、苏爱琴夫妻控制的其他企业系大连滨城活塞制造有限公司，大连滨城活塞制造有限公司具体情况详见本招股说明书“第四节 发行人基本情况”之“四、发行人股东及实际控制人情况”之“（四）控股股东、实际控制人所控制的其他企业情况”。

截至本招股说明书签署日，本公司与实际控制人及其控制的企业之间不存在同业竞争，公司本次募集资金将全部投资于主营业务领域，本次募集资金投资项目的实施，不会改变公司主营业务，也不会产生同业竞争的情况。

（二）避免同业竞争的承诺

为避免与公司发生同业竞争，公司实际控制人苏爱琴、张勇、李训发及其一致行动人李颖、李晓峰出具了《避免同业竞争的承诺函》，具体内容见本招股说明书“第四节 发行人基本情况”之“九、重要承诺”之“（一）与本次公开发行有关的承诺情况”。

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七、 关联方、关联关系和关联交易情况

公司董事、监事、高级管理人员的具体情况详见本招股说明书“第四节 发行人基本情况”之“八、董事、监事、高级管理人员情况”。 5、以上关联自然人的近亲属 上述关联自然人关系密切的家庭成员也构成发行人的关联方，主要包括配偶、父母及

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（二）关联交易情况 1、报告期关联交易简要汇总表 单位：万元

类别

关联交易内容

关联交易金额/期末余额

2022年1-3月

2021年度

2020年度

2019年度

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经常性关联交易	董事、监事、高级管理人员薪酬	58.43	239.43	236.40	243.57
	关联担保	3,300.00	3,300.00	5,300.00	5,300.00
偶发性关联交易	关联租赁	-	-	-	0.91
	接受实际控制人权益性投入	38.04	222.31	178.68	312.99

注：除关联担保的金额为期末余额外，其余为当期发生额。

2、经常性关联交易

（1）董事、监事、高级管理人员薪酬

报告期各期，公司向董事、监事、高级管理人员支付的薪酬情况如下：

单位：万元

公司于2018年7月向中国邮政储蓄银行股份有限公司大连经济技术开发区支行申请授信额度700.00万元，李训发、杨彩霞夫妻和张勇、苏爱琴夫妻为本次业务提供连带责任保证担保。 公司于2019年12月向中国建设银行股份公司大连金州支行申请授信额度2,600.00万元，张勇、苏爱琴夫妻为本次业务提供连带责任保证担保。 公司于2018年12月向上海浦东发展银行股份有限公司大连分行申请综合授信额度2,000.00万元，李训发、杨彩霞夫妻和张勇、苏爱琴夫妻为本次业务提供连带责任保证担保，本担保于2021年11月终止。

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说明：大连汇隆贸易有限公司已于2020年7月15日注销。 （2）关联交易的必要性 大连汇隆贸易有限公司曾是公司股东，租赁公司房产更方便经营管理，且公司办公楼有空置的办公室，租赁空置办公室并获得收益不会损坏公司利益。 （3）交易价格的公允性 报告期内，大连汇隆贸易有限公司向公司租赁一间40平的办公室，按市价约定年租金9,600.00元，交易价格公允。 4、接受实际控制人权益性投入 公司实际控制人张勇、苏爱琴、李训发报告期内存在将个人资金转入出纳个人卡，再通过出纳代公司支付员工薪酬及无票费用的情况。张勇、苏爱琴、李训发已经签署承诺，将相关垫付款无偿捐赠给公司，公司将相关垫付款作为股东捐赠计入资本公积。 单位：元
													项目名称	关联方		2022年1-3月		2021年度		2020年度		2019年度
													无偿支付费用	张勇、苏爱琴		190,200.00		1,111,550.00		893,420.00		1,564,968.00
													无偿支付费用	李训发		190,200.00		1,111,550.00		893,420.00		1,564,968.00

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上述调整对净利润的影响分别为2,296,136.00元、2,180,140.00元、2,200,200.00元和10,000.00元，占各期净利润的比例为6.77%、6.48%、6.47%和0.14%。 （二）发行人报告期内发生的关联交易所履行的审议程序 1、关联交易履行程序的情况 （1）公司于2018年7月向中国邮政储蓄银行股份有限公司大连经济技术开发区支行申请授信额度700.00万元，实际控制人提供担保事项已履行相关审议程序：公司于2018 年 5 月 28 日召开的第二届董事会第三次会议、于2018年6 月 21 日召开的2018年第二次临时股东大会，分别审议通过《关于公司拟向中国邮政储蓄银行股份有限公司大连经济技术开发区支行申请贷款暨关联交易的议案》，就相关事项进行了审议并披露。 （2）公司于2019年12月向中国建设银行股份公司大连金州支行申请授信额度2,600.00万元，实际控制人提供担保事项已履行相关审议程序：公司于2019年12月3日召开的第二届董事会第八次会议、于2019年12月23日召开的2019年第一次临时股东大会，分别审议通过《关于公司拟向中国建设银行股份有限公司大连金州支行申请授信额度暨关联交易》议案，就相关事项进行了审议并披露。 （3）公司于2018年12月向上海浦东发展银行股份有限公司大连分行申请综合授信额度2,000.00万元，实际控制人提供担保事项已履行相关审议程序：公司于2018年11月

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13日召开的第二届董事会第五次会议、于2018年12月5日召开2018年第三次临时股东大会，分别审议通过了《关于公司拟向上海浦东发展银行股份有限公司大连分行申请综合授信额度暨关联交易的议案》，就相关事项进行了审议并披露。

（4）关联租赁事项：公司于2018年4月13日召开的第二届董事会第二次会议、于2018年5月9日召开的2017年年度股东大会，分别审议通过《关于预计2018年度公司日常性关联交易的议案》；公司于2019年3月27日召开的第二届董事会第六次会议、于2019年4月23日召开2018年年度股东大会，分别审议通过《关于预计2019年日常性关联交易的议案》，就汇隆贸易租赁公司房产事项进行了审议并披露。

（5）公司于2022年8月16日召开第三届董事会第八次会议、于2022年9月2日召开2022年第四次临时股东大会，分别审议通过《关于补充确认报告期内关联交易的议案》，对报告期内的关联交易均进行了确认或追认，对报告期内发生的全部关联交易公允性进行表决，关联股东回避表决。

报告期内，公司发生的关联交易均按照《公司章程》及有关规定履行了相关审批程序及披露。

2、独立董事发表意见

对于报告期内的关联交易，公司独立董事发表了独立意见：“公司报告期内关联交易是公司因正常经营需要而发生的，遵循了平等、自愿的原则，交易定价公允合理，符合市场规律和公司实际，不会对公司的经营产生不利影响，不会损害公司及股东的利益，也不会构成对公司独立运行的影响。公司董事会在审议关联交易事项时，表决程序合法，有关联关系的董事已回避表决，非关联董事一致同意，表决程序符合有关法律法规的规定。”

八、 其他事项

无。

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第七节 财务会计信息

一、发行人最近三年及一期的财务报表

（一） 资产负债表

单位：元

项目	2022年3月31日	2021年12月31日	2020年12月31日	2019年12月31日
流动资产：
货币资金	12,473,581.72	18,933,689.94	12,381,071.31	13,817,610.12
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	-
衍生金融资产
应收票据	11,376,455.99	16,001,500.00	9,546,419.00	9,405,000.00
应收账款	60,536,003.19	57,919,218.26	60,203,718.26	56,798,082.38
应收款项融资	18,200,936.38	13,598,678.38	16,643,994.29	14,042,770.53
预付款项	5,445,918.92	2,706,239.88	1,243,175.21	9,898,910.04
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	402,594.88	177,067.07	150,335.79	377,902.13
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	52,432,642.16	51,804,980.15	44,748,011.80	49,896,146.09
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	81,901.54	96,789.84	400,876.23	847,752.52
流动资产合计	160,950,034.78	161,238,163.52	145,317,601.89	155,084,173.81
非流动资产：
发放贷款及垫款
债权投资
可供出售金融资产	-
其他债权投资

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持有至到期投资	-
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	46,951,221.63	46,886,736.94	49,914,327.16	53,627,134.63
在建工程			150,000.00	570,750.00
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	5,326,445.39	5,372,365.97	5,556,048.29	5,739,730.61
开发支出
商誉
长期待摊费用	419,527.04	502,250.31	779,315.54	1,047,247.95
递延所得税资产	1,588,018.28	1,620,089.19	1,428,899.94	896,141.57
其他非流动资产	280,400.00	434,800.00	-	46,150.00
非流动资产合计	54,565,612.34	54,816,242.41	57,828,590.93	61,927,154.76
资产总计	215,515,647.12	216,054,405.93	203,146,192.82	217,011,328.57
流动负债：
短期借款				3,604,785.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债	-
衍生金融负债
应付票据	7,970,000.00	14,500,000.00	2,000,000.00	18,719,540.00
应付账款	8,083,408.63	9,660,899.58	11,119,063.62	8,208,882.12
预收款项	-	-	-	736,747.15
合同负债	326,592.64	548,032.54	1,377,998.46	-
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	2,352,974.38	2,354,987.67	2,314,938.26	1,957,771.97
应交税费	2,944,955.98	1,894,831.15	3,444,696.45	2,181,090.97
其他应付款	19,106.82	1,964.92	28,865.99	92,737.01

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其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债	889,214.78	1,900,244.23	825,558.80	1,350,000.00
流动负债合计	22,586,253.23	30,860,960.09	21,111,121.58	36,851,554.22
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债	589,199.77	586,755.38	397,030.57	654,983.73
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	589,199.77	586,755.38	397,030.57	654,983.73
负债合计	23,175,453.00	31,447,715.47	21,508,152.15	37,506,537.95
所有者权益（或股东权益）：
股本	128,000,000.00	128,000,000.00	128,000,000.00	128,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	15,899,549.40	15,519,149.40	13,296,049.40	11,509,209.40
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积	17,926,754.12	17,926,754.12	14,524,199.14	11,161,558.14
一般风险准备
未分配利润	30,513,890.60	23,160,786.94	25,817,792.13	28,834,023.08
归属于母公司所有者权益合计	192,340,194.12	184,606,690.46	181,638,040.67	179,504,790.62
少数股东权益
所有者权益合计	192,340,194.12	184,606,690.46	181,638,040.67	179,504,790.62

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负债和所有者权益总计

215,515,647.12

216,054,405.93

203,146,192.82

217,011,328.57

法定代表人：李训发 主管会计工作负责人：宇德群 会计机构负责人：高秀娟

（二） 利润表

单位：元

项目	2022年1月—3月	2021年度	2020年度	2019年度
一、营业总收入	28,499,144.07	126,062,912.44	128,279,187.80	138,645,099.04
其中：营业收入	28,499,144.07	126,062,912.44	128,279,187.80	138,645,099.04
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	19,823,996.97	86,312,088.11	84,922,719.02	96,852,395.70
其中：营业成本	15,242,119.38	66,304,189.66	64,239,059.87	72,683,263.14
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	510,241.68	1,840,833.43	2,131,210.67	2,131,237.33
销售费用	1,039,247.39	4,655,302.94	4,605,105.88	6,450,477.42
管理费用	1,764,514.16	7,839,116.56	7,853,858.95	8,308,906.18
研发费用	1,200,199.85	5,420,133.72	5,447,447.35	6,644,408.32
财务费用	67,674.51	252,511.80	646,036.30	634,103.31
其中：利息费用	-	-	65,250.00	233,616.45
利息收入	44,777.52	74,219.90	115,840.03	56,652.94
加：其他收益	5,029.20	1,764,299.35	1,078,163.21	93,888.17
投资收益（损失以“－”号填列）	-56,670.58	-202,610.65	64,697.75	294,019.81
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”

1-1-210

号填列）
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）	-114,621.94	-1,165,941.79	-1,150,748.19	-113,989.84
资产减值损失（损失以“-”号填列）		-750,146.79	-4,295,268.11	-2,484,007.33
资产处置收益（损失以“-”号填列）			90,770.24	-102,491.88
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	8,508,883.78	39,396,424.45	39,144,083.68	39,480,122.27
加：营业外收入		76,762.93	163,693.64	17,548.96
减：营业外支出	64,275.49		56,046.88	21,335.79
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	8,444,608.29	39,473,187.38	39,251,730.44	39,476,335.44
减：所得税费用	1,091,504.63	5,447,637.59	5,625,320.39	5,554,346.69
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	7,353,103.66	34,025,549.79	33,626,410.05	33,921,988.75
其中：被合并方在合并前实现的净利润
（一）按经营持续性分类：
1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）	7,353,103.66	34,025,549.79	33,626,410.05	33,921,988.75
2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
（二）按所有权归属分类：
1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）
2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填列）	7,353,103.66	34,025,549.79	33,626,410.05	33,921,988.75
六、其他综合收益的税后净额
（一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额

1-1-211

1.不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
（5）其他
2.将重分类进损益的其他综合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）可供出售金融资产公允价值变动损益	-
（4）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（5）持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益	-
（6）其他债权投资信用减值准备
（7）现金流量套期储备
（8）外币财务报表折算差额
（9）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额	7,353,103.66	34,025,549.79	33,626,410.05	33,921,988.75
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额	7,353,103.66	34,025,549.79	33,626,410.05	33,921,988.75
（二）归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股）	0.06	0.27	0.26	0.27

1-1-212

（二）稀释每股收益（元/股）

0.06

0.27

0.26

0.27

法定代表人：李训发 主管会计工作负责人：宇德群 会计机构负责人：高秀娟

（三） 现金流量表

单位：元

项目	2022年1月—3月	2021年度	2020年度	2019年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	26,321,792.61	126,695,835.49	127,551,097.06	129,551,796.60
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额	-
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还		400,876.23	847,752.52	626,377.77
收到其他与经营活动有关的现金	68,378.94	2,213,028.73	1,331,075.00	870,511.64
经营活动现金流入小计	26,390,171.55	129,309,740.45	129,729,924.58	131,048,686.01
购买商品、接受劳务支付的现金	20,506,108.94	40,286,452.28	39,897,175.96	43,968,352.56
客户贷款及垫款净增加额

1-1-213

存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
为交易目的而持有的金融资产净增加额
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金	6,918,956.23	27,556,398.15	26,761,621.09	31,893,689.49
支付的各项税费	2,359,057.03	16,018,821.20	16,177,120.09	15,234,693.37
支付其他与经营活动有关的现金	1,198,795.32	5,162,342.70	5,676,033.13	8,457,027.93
经营活动现金流出小计	30,982,917.52	89,024,014.33	88,511,950.27	99,553,763.35
经营活动产生的现金流量净额	-4,592,745.97	40,285,726.12	41,217,974.31	31,494,922.66
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额			428,950.00	152,350.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计			428,950.00	152,350.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	1,163,364.25	1,802,107.49	816,180.12	4,293,503.32
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动

1-1-214

有关的现金
投资活动现金流出小计	1,163,364.25	1,802,107.49	816,180.12	4,293,503.32
投资活动产生的现金流量净额	-1,163,364.25	-1,802,107.49	-387,230.12	-4,141,153.32
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金				16,200,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计				16,200,000.00
偿还债务支付的现金			3,600,000.00	13,893,163.67
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		33,280,000.00	33,350,035.00	30,953,065.40
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计		33,280,000.00	36,950,035.00	44,846,229.07
筹资活动产生的现金流量净额		-33,280,000.00	-36,950,035.00	-28,646,229.07
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额	-5,756,110.22	5,203,618.63	3,880,709.19	-1,292,459.73
加：期初现金及现金等价物余额	17,384,689.94	12,181,071.31	8,300,362.12	9,592,821.85
六、期末现金及现金等价物余额	11,628,579.72	17,384,689.94	12,181,071.31	8,300,362.12

法定代表人：李训发 主管会计工作负责人：宇德群 会计机构负责人：高秀娟

1-1-215

（四） 股东权益变动表

单位：元

项目

2022年1月—3月

归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合计

股本

其他权益工具

资本公积

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利润

优先股

永续债

其他

一、上年期末余额

128,000,000.00

15,519,149.40

17,926,754.12

23,160,786.94

184,606,690.46

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额

128,000,000.00

15,519,149.40

17,926,754.12

23,160,786.94

184,606,690.46

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）

380,400.00

7,353,103.66

7,733,503.66

（一）综合收益总额

7,353,103.66

7,353,103.66

（二）所有者投入和减少资本

380,400.00

380,400.00

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

1-1-216

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

380,400.00

380,400.00

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5.其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本年期末余额

128,000,000.00

15,899,549.40

17,926,754.12

30,513,890.60

192,340,194.12

1-1-217

单位：元

项目	2021年度
	归属于母公司所有者权益											少数股东权益	所有者权益合计
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	128,000,000.00				13,296,049.40				14,524,199.14		25,817,792.13		181,638,040.67
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	128,000,000.00				13,296,049.40				14,524,199.14		25,817,792.13		181,638,040.67
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）					2,223,100.00				3,402,554.98		-2,657,005.19		2,968,649.79
（一）综合收益总额											34,025,549.79		34,025,549.79
（二）所有者投入和减少资本					2,223,100.00								2,223,100.00
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他					2,223,100.00								2,223,100.00

1-1-218

（三）利润分配									3,402,554.98		-36,682,554.98		-33,280,000.00
1．提取盈余公积									3,402,554.98		-3,402,554.98
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配											-33,280,000.00		-33,280,000.00
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本年期末余额	128,000,000.00				15,519,149.40				17,926,754.12		23,160,786.94		184,606,690.46

1-1-219

单位：元

项目	2020年度
	归属于母公司所有者权益											少数股东权益	所有者权益合计
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	128,000,000.00				11,509,209.40				11,161,558.14		28,834,023.08		179,504,790.62
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	128,000,000.00				11,509,209.40				11,161,558.14		28,834,023.08		179,504,790.62
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）					1,786,840.00				3,362,641.00		-3,016,230.95		2,133,250.05
（一）综合收益总额											33,626,410.05		33,626,410.05
（二）所有者投入和减少资本					1,786,840.00								1,786,840.00
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他					1,786,840.00								1,786,840.00

1-1-220

（三）利润分配									3,362,641.00		-36,642,641.00		-33,280,000.00
1．提取盈余公积									3,362,641.00		-3,362,641.00		-
2．提取一般风险准备													-
3．对所有者（或股东）的分配											-33,280,000.00		-33,280,000.00
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本年期末余额	128,000,000.00				13,296,049.40				14,524,199.14		25,817,792.13		181,638,040.67

1-1-221

单位：元

项目	2019年度
	归属于母公司所有者权益											少数股东权益	所有者权益合计
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	128,000,000.00				8,379,273.40				7,769,359.26		29,024,233.21		173,172,865.87
加：会计政策变更													-
前期差错更正													-
同一控制下企业合并													-
其他													-
二、本年期初余额	128,000,000.00				8,379,273.40				7,769,359.26		29,024,233.21		173,172,865.87
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）					3,129,936.00				3,392,198.88		-190,210.13		6,331,924.75
（一）综合收益总额											33,921,988.75		33,921,988.75
（二）所有者投入和减少资本					3,129,936.00								3,129,936.00
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他					3,129,936.00								3,129,936.00

1-1-222

（三）利润分配									3,392,198.88		-34,112,198.88		-30,720,000.00
1．提取盈余公积									3,392,198.88		-3,392,198.88
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配											-30,720,000.00		-30,720,000.00
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本年期末余额	128,000,000.00				11,509,209.40				11,161,558.14		28,834,023.08		179,504,790.62

法定代表人：李训发 主管会计工作负责人：宇德群 会计机构负责人：高秀娟

1-1-223

二、 审计意见

2022年1月—3月	是否审计√是 □否
审计意见	无保留意见
审计报告中的特别段落	无
审计报告编号	致同审字（2022）第210A024647号
审计机构名称	致同会计师事务所（特殊普通合伙）
审计机构地址	北京市朝阳区建国门外大街22号赛特广场五层
审计报告日期	2022年8月16日
注册会计师姓名	姜韬、姜雪
2021年度
审计意见	无保留意见
审计报告中的特别段落	无
审计报告编号	（2022）京会兴审字第77000012号
审计机构名称	北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）
审计机构地址	北京市西城区裕民路18号2206房间
审计报告日期	2022年4月28日
注册会计师姓名	孙金、闫萍
2020年度
审计意见	无保留意见
审计报告中的特别段落	无
审计报告编号	（2021）京会兴审字第77000013号
审计机构名称	北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）
审计机构地址	北京市西城区裕民路18号2206房间
审计报告日期	2021年3月30日
注册会计师姓名	孙金、闫萍
2019年度
审计意见	无保留意见
审计报告中的特别段落	无
审计报告编号	（2020）京会兴审字第77000010号
审计机构名称	北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）
审计机构地址	北京市西城区裕民路18号2206房间
审计报告日期	2020年3月27日
注册会计师姓名	孙金、杨雯舒

三、财务报表的编制基准及合并财务报表范围

（一） 财务报表的编制基础

公司以持续经营为基础，按照财政部发布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）编制。此外，本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》（2014年修订）披露有关财务信息。

1-1-224

（二） 合并财务报表范围及变化情况

报告期内，本公司无纳入合并范围内的子公司。

四、会计政策、估计

（一） 会计政策和会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

√适用 □不适用

1、公司根据生产经营特点和相关企业会计准则的规定，确定具体会计政策和会计估计，主要体现在存货的计价方法、应收款项预期信用损失计提的方法、固定资产折旧和无形资产摊销、收入的确认时点等。

2、公司根据历史经验和其他因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评价。下列重要会计估计及关键假设如果发生重大变动，则可能会导致以后会计年度的资产和负债账面价值的重大影响：

（1）应收账款和其他应收款预期信用损失。管理层根据其判断的应收账款和其他应收款的预期信用损失，以此来估计应收账款和其他应收款减值准备。如发生任何事件或情况变动，显示公司未必可追回有关余额，则需要使用估计，对应收账款和其他应收款计提准备。若预期数字与原来估计数不同，有关差额则会影响应收账款和其他应收款的账面价值，以及在估计变动期间的减值费用。

（2）存货减值的估计。在资产负债表日对存货按照成本与可变现净值孰低计量，可变现净值的计算需要利用假设和估计。如果管理层对估计售价及完工时将要发生的成本及费用等进行重新修订，将影响存货的可变现净值的估计，该差异将对计提的存货跌价准备产生影响。

（3）固定资产的预计使用寿命与预计净残值。固定资产的预计使用寿命与预计净残值的估计是将性质和功能类似的固定资产过往的实际使用寿命与实际净残值作为基础。在固定资产使用过程中，其所处的经济环境、技术环境以及其他环境有可能对固定资产使用寿命与预计净残值产生较大影响。如果固定资产使用寿命与净残值的预计数与原先估计数有差异，管理层将对其进行适当调整。

（4）所得税。在正常的经营活动中，很多交易和事项的最终税务处理都存在不确定性。在计提所得税时需要作出重大判断。如果这些税务事项的最终认定结果与最初入账的金额存在差异，该差异将对作出上述最终认定期间的税金金额产生影响。

1. 遵循企业会计准则的声明

1-1-225

2. 会计期间

本公司会计期间采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。

3. 营业周期

本公司的营业周期为12个月。

4. 记账本位币

本公司以人民币为记账本位币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

□适用 √不适用

6. 合并财务报表的编制方法

□适用 √不适用

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

□适用 √不适用

8. 现金及现金等价物的确定标准

现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

（1） 外币业务

√适用 □不适用

本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。

资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，根据非货币性项目的性质计入当期损益或其他综合收益。

（2） 外币财务报表折算

□适用 √不适用

10. 金融工具

√适用 □不适用

1-1-226

1-1-227

1-1-228

1-1-229

1-1-230

1-1-231

1-1-232

时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。

公司与可比公司的信用减值损失比例及确定依据

11. 应收票据

√适用 □不适用

参见本节“四、会计政策、估计”之“（一）会计政策和会计估计”之“10.金融工具”部分。

12. 应收款项

√适用 □不适用

参见本节“四、会计政策、估计”之“（一）会计政策和会计估计”之“10.金融工具”部分。

公司与可比公司的预期信用损失（坏账计提）比例及确定依据

参见本节“四、会计政策、估计”之“（一）会计政策和会计估计”之“10.金融工具”部分。

13. 应收款项融资

√适用 □不适用

公司在日常资金管理中持有信用等级较高银行承兑的银行承兑汇票和数字化应收账款债权凭证云信，管理上述资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，将该等资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，在应收款项融资科目列报。其相关会计政策参见本节“四、会计政策、估计”之“（一）会计政策和会计估计”之“10.金融工具”部分。

14. 其他应收款

√适用 □不适用

参见本节“四、会计政策、估计”之“（一）会计政策和会计估计”之“10.金融工具”部分。

15. 存货

√适用 □不适用

(1) 存货的分类

1-1-233

存货分为原材料、在产品、库存商品、发出商品、委托加工物资等。

(2) 发出存货的计价方法

存货取得时按实际成本计价。原材料、库存商品等发出时采用加权平均法计价。

(3) 存货可变现净值的确定依据

存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备，资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。

(4) 存货的盘存制度

存货盘存制度采用永续盘存制。

(5) 低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品和包装物领用时采用一次转销法摊销。

16. 合同资产

√适用 □不适用

自2020年1月1日起适用的会计政策

公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产，公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。合同资产预期信用损失的确定方法和会计处理方法参见本节“四、会计政策、估计”之“（一）会计政策和会计估计”之“10.金融工具”部分。

17. 合同成本

√适用 □不适用

1-1-234

为履行合同发生的成本，不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，本公司将其作为合同履约成本确认为一项资产：

（1）该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；

（2）该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；

（3）该成本预期能够收回。

合同取得成本确认的资产和合同履约成本确认的资产（以下简称“与合同成本有关的资产”）采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。当与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：

（1）本公司因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；

（2）为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

确认为资产的合同履约成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“存货”项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。

确认为资产的合同取得成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“其他流动资产”项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。

18. 持有待售资产

□适用 √不适用

19. 债权投资

□适用 √不适用

20. 其他债权投资

□适用 √不适用

21. 长期应收款

□适用 √不适用

22. 长期股权投资

□适用 √不适用

23. 投资性房地产

□适用 √不适用

24. 固定资产

√适用 □不适用

(1) 固定资产确认条件

1-1-235

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。

与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。

固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。

与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；不符合固定资产资本化后续支出条件的固定资产日常修理费用，在发生时按照受益对象计入当期损益或计入相关资产的成本。对于被替换的部分，终止确认其账面价值。

(2) 固定资产分类及折旧方法

类别	折旧方法	折旧年限（年）	残值率（%）	年折旧率（%）
房屋及建筑物	年限平均法	20-40	5	4.75-2.38
机器设备	年限平均法	10-15	5	9.50-6.33
电子设备	年限平均法	3	5	31.67
运输设备	年限平均法	5	5	19.00
其他	年限平均法	2-15	5	47.50-6.33

(3) 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法（未执行新租赁准则）

√适用 □不适用

1-1-236

提折旧。

(4) 其他说明

□适用 √不适用

25. 在建工程

√适用 □不适用

本公司在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法参见本节“四、会计政策、估计”之“（一）会计政策和会计估计”之“30.长期资产减值”部分。

26. 借款费用

√适用 □不适用

1-1-237

27. 生物资产

□适用 √不适用

28. 使用权资产

√适用 □不适用

2021年1月1日起适用

（1）使用权资产确认条件

使用权资产是指本公司作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。在租赁期开始日，使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：租赁负债的初始计量金额；在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；本公司作为承租人发生的初始直接费用；本公司作为承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。本公司作为承租人按照《企业会计准则第13号——或有事项》对拆除复原等成本进行确认和计量。后续就租赁负债的任何重新计量作出调整。

（2）使用权资产的折旧方法

本公司采用直线法计提折旧。本公司作为承租人能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

（3）使用权资产的减值测试方法、减值准备计提方法参见本节“四、会计政策、估计”之“（一）会计政策和会计估计”之“30.长期资产减值”部分。

29. 无形资产与开发支出

√适用 □不适用

(1) 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。

各类无形资产的摊销方法、使用寿命和预计净残值如下：

类别	摊销方法	使用寿命（年）	残值率（%）
土地使用权	直线法	50	0
专利权	直线法	20	0
非专利技术

1-1-238

(2) 内部研究开发支出会计政策

公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。本公司研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶段。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日转为无形资产。

30. 长期资产减值

√适用 □不适用

1-1-239

的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

31. 长期待摊费用

√适用 □不适用

本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。

32. 合同负债

√适用 □不适用

以下会计政策自2020年1月1日起适用。

合同负债，是指本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。如果在本公司向客户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或本公司已经取得了无条件收款权，本公司在客户实际支付款项和到期应支付款项孰早时点，将该已收或应收款项列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。

33. 职工薪酬

(1) 短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。

(2) 离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

(3) 辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

1-1-240

本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(4) 其他长期职工福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关于设定提存计划的有关规定进行处理。符合设定受益计划的，按照上述关于设定受益计划的有关规定进行处理，但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。

34. 租赁负债

□适用 √不适用

35. 预计负债

√适用 □不适用

如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：

（1）该义务是本公司承担的现时义务；

（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；

（3）该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。

如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。

36. 股份支付

□适用 √不适用

37. 优先股、永续债等其他金融工具

□适用 √不适用

38. 收入、成本

√适用 □不适用

1-1-241

1-1-242

1）本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务。2）本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。3）本公司已将该商品的实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。4）本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。5）客户已接受该商品或服务。6）其他表明客户已取得商品控制权的迹象。本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产，合同资产以预期信用损失为基础计提减值。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示；净额为贷方余额的，根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。

（2）具体方法

本公司销售商品收入确认的具体方法如下：

国内收入包括商品销售和检修加工业务，收入确认具体方法：1）商品销售：本公司在货物已根据销售合同或订单移交购买方，收到购买方确认的签验单据后确认相关的销售收入；发到代储仓库的，在客户实际领用、双方确认领用数量和金额后确认收入。2）检修加工：在检修加工完成并移交购买方，收到购买方确认的签验单据后确认相关的销售收入。出口收入确认具体方法：公司与客户签订销售协议，按订单生产，组织出口报关，取得出口单据；销售收入金额已经确定，并已收讫货款或预计可以收回货款；销售商品的成本能够可靠的计量。本公司让渡资产使用权在下列条件均能满足时确认收入：与交易相关的经济利益能够流入企业，收入金额能够可靠地计量。

39. 政府补助

√适用 □不适用

1-1-243

部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值，或者确认为递延收益在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。与收益相关的政府补助，用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，则计入递延收益，于相关成本费用或损失确认期间计入当期损益或冲减相关成本。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。本公司对相同或类似的政府补助业务，采用一致的方法处理。与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。

40. 递延所得税资产和递延所得税负债

√适用 □不适用

1-1-244

于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

41. 租赁

√适用 □不适用

1-1-245

1-1-246

投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。本公司作为出租人按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。本公司作为出租人取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。2）经营租赁经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的与经营租赁有关的初始直接费用应当资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。3）租赁变更经营租赁发生变更的，本公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：

①该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；

②增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。融资租赁发生变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理：

①假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值；

②假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》关于修改或重新议定合同的规定进行会计处理。

42. 所得税

√适用 □不适用

所得税会计政策详见本节“四、会计政策、估计”之“（一）会计政策和会计估计”之“40.递延所得税资产和递延所得税负债”。

43. 与财务会计信息相关的重大事项或重要性水平的判断标准

公司根据自身所处的行业和发展阶段，从项目的性质和金额两方面判断财务信息的重要性。本公司披露的与财务会计信息相关的重大事项或重要性水平标准为报告期内各期利润总额的

5.00%，或金额虽未达到前述标准但公司认为较为重要的相关事项。

44. 重大会计判断和估计

1-1-247

本公司根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评价。

很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列示如下：

（1）金融资产的分类

本公司在确定金融资产的分类时涉及的重大判断包括业务模式及合同现金流量特征的分析等。

本公司在金融资产组合的层次上确定管理金融资产的业务模式，考虑的因素包括评价和向关键管理人员报告金融资产业绩的方式、影响金融资产业绩的风险及其管理方式、以及相关业务管理人员获得报酬的方式等。

本公司在评估金融资产的合同现金流量是否与基本借贷安排相一致时，存在以下主要判断：

本金是否可能因提前还款等原因导致在存续期内的时间分布或者金额发生变动；利息是否仅包括货币时间价值、信用风险、其他基本借贷风险以及与成本和利润的对价。例如，提前偿付的金额是否仅反映了尚未支付的本金及以未偿付本金为基础的利息，以及因提前终止合同而支付的合理补偿。

（2）应收账款预期信用损失的计量

本公司通过应收账款违约风险敞口和预期信用损失率计算应收账款预期信用损失，并基于违约概率和违约损失率确定预期信用损失率。在确定预期信用损失率时，本公司使用内部历史信用损失经验等数据，并结合当前状况和前瞻性信息对历史数据进行调整。在考虑前瞻性信息时，本公司使用的指标包括经济下滑的风险、外部市场环境、技术环境和客户情况的变化等。本公司定期监控并复核与预期信用损失计算相关的假设。

（3）递延所得税资产

在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，应就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。

45. 其他重要的会计政策和会计估计

□适用 √不适用

（二） 会计政策和会计估计分析

□适用 √不适用

五、 分部信息

□适用 √不适用

1-1-248

六、非经常性损益

单位：元

项目	2022年1月—3月	2021年度	2020年度	2019年度
非流动性资产处置损益	-64,275.49		190,450.88	-89,522.48
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外		1,760,300.00	1,074,750.46	84,059.16
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益	-56,670.58	-202,610.65	64,697.75	294,019.81
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响

1-1-249

受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出		76,762.93	7,966.12	-16,756.23
小计	-120,946.07	1,634,452.28	1,337,865.21	271,800.26
减：所得税影响数	-18,141.91	245,167.84	200,679.78	40,883.47
少数股东权益影响额
非经常性损益净额	-102,804.16	1,389,284.44	1,137,185.43	230,916.79
归属于母公司股东的净利润	7,353,103.66	34,025,549.79	33,626,410.05	33,921,988.75
扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润	7,455,907.82	32,636,265.35	32,489,224.62	33,691,071.96
归属于母公司股东的非经常性损益净额占归属于母公司股东的净利润的比例（%）	-1.40%	4.08%	3.38%	0.68%

非经常性损益分析：

报告期各期末，公司归属于母公司股东的非经常性损益净额占归属于母公司股东的净利润的比例分别为0.68%、3.38%、4.08%和-1.40%，公司经营成果主要来源于日常经营活动。报告期内，公司非经常性损益主要来自政府补助，详见本招股说明书“第八节 管理层讨论与分析”之“三、盈利情况分析”之“（七）其他影响损益的科目分析”之“3.其他收益”。

七、 主要会计数据及财务指标

项目	2022年3月31日/2022年1月—3月	2021年12月31日/2021年度	2020年12月31日/2020年度	2019年12月31日/2019年度
资产总计(元)	215,515,647.12	216,054,405.93	203,146,192.82	217,011,328.57
股东权益合计(元)	192,340,194.12	184,606,690.46	181,638,040.67	179,504,790.62
归属于母公司所有者的股东权益(元)	192,340,194.12	184,606,690.46	181,638,040.67	179,504,790.62
每股净资产（元/股）	1.50	1.44	1.42	1.40
归属于母公司所有者的每股净资产(元/股)	1.50	1.44	1.42	1.40
资产负债率（合并）（%）	10.75%	14.56%	10.59%	17.28%
资产负债率（母公司）（%）	10.75%	14.56%	10.59%	17.28%
营业收入(元)	28,499,144.07	126,062,912.44	128,279,187.80	138,645,099.04
毛利率（%）	46.52%	47.40%	49.92%	47.58%
净利润(元)	7,353,103.66	34,025,549.79	33,626,410.05	33,921,988.75
归属于母公司所有者的净利润(元)	7,353,103.66	34,025,549.79	33,626,410.05	33,921,988.75
扣除非经常性损益后的净利润(元)	7,455,907.82	32,636,265.35	32,489,224.62	33,691,071.96
归属于母公司所有者的扣除非经常性损益后的净利润(元)	7,455,907.82	32,636,265.35	32,489,224.62	33,691,071.96
息税折旧摊销前利润(元)	9,650,518.83	44,441,882.94	44,440,589.52	45,436,669.81
加权平均净资产收益率	3.90%	18.87%	18.91%	19.52%

1-1-250

（%）
扣除非经常性损益后净资产收益率（%）	3.96%	18.10%	18.27%	19.39%
基本每股收益（元/股）	0.06	0.27	0.26	0.27
稀释每股收益（元/股）	0.06	0.27	0.26	0.27
经营活动产生的现金流量净额(元)	-4,592,745.97	40,285,726.12	41,217,974.31	31,494,922.66
每股经营活动产生的现金流量净额(元)	-0.04	0.31	0.32	0.25
研发投入占营业收入的比例（%）	4.21%	4.30%	4.25%	4.79%
应收账款周转率	0.46	2.05	2.11	2.46
存货周转率	0.26	1.20	1.23	1.51
流动比率	7.13	5.22	6.88	4.21
速动比率	4.56	3.46	4.69	2.56

主要会计数据及财务指标计算公式及变动简要分析：

1-1-251

八、 盈利预测

□适用 √不适用

1-1-252

第八节 管理层讨论与分析

一、 经营核心因素

1-1-253

（二）对公司具有核心意义或其变动对业绩变动具有较强预示作用的财务或非财务指标

1、财务指标分析

根据公司所处行业及经营状况，公司营业收入增长率、毛利率、期间费用率、应收账款周转率、存货周转率、经营活动现金流量等财务指标对公司具有核心意义，其变动对公司业绩具有较强的预示作用。

营业收入增长率代表了公司业务市场前景，体现了公司的成长性；毛利率水平体现公司产品的技术水平及市场竞争力；期间费用率代表公司内部费用的管控能力；应收账款周转率代表了公司的回款速度，决定了公司的资金使用效率。

报告期内公司营业收入受到疫情等因素影响呈现逐年下降趋势，但下降幅度较小，主营业务毛利率基本稳定，公司业务发展状况和盈利能力较好；公司期间费用率总体保持稳定，运营费用管控良好；应收账款周转率稳定，现金流回款情况良好。

2、非财务指标分析

客户资源：公司产品质量稳定，产品性能优异，也赢得了客户的广泛认可，公司已经进入中国船舶集团、中国国家铁路集团、中国中车集团、中国农业发展集团等知名企业的供应商体系，建立了良好的市场口碑，积累了大量的优质客户资源。

技术研发能力：公司建立了较为完善的研发体系，凭借优秀的研发团队，不断的加快技术创新与改造，具有较强的研发能力和技术水平。公司被大连市工业和信息化局认定为大连市企业技术中心。截至本招股说明书签署日，公司拥有已授权的专利49项，其中发明专利4项；公司是国家高新技术企业、国家级专精特新“小巨人”企业，且多项产品获得辽宁省“专精特新”产品的认证，在技术研发，工艺改进，产品开发等方面展现出较强的实力。

产品质量：公司将产品质量视为公司经营的基础，经过十多年的生产发展，已经建立了较为完善的质量管理模式以及严格的质检控制程序。公司产品的研发、生产和销售严格执行质量管理体系，公司通过ISO9001:2015质量管理体系认证，获得了中国船级社、美国船级社、英国船级社、法国船级社、挪威船级社、韩国船级社、日本船级社等多家世界知名船级社的认证。公司产品质量可靠，获得了客户的认可，多次被中国船舶集团旗下安庆中船柴油机有限公司、陕西柴油机重工有限公司以及宁波中策动力机电集团有限公司等客户评为“优秀供应商”。

品牌形象：公司坚持产品质量为本，服务至上的经营理念，经过十多年的市场开拓和品牌经营，依托先进的技术水平、良好的产品质量以及较快的交货速度，公司在船舶发动机、铁路机车等行业积累了大量的优质客户资源。凭借着优质的产品和服务，建立了良好的品牌形象和业内口碑。目前，“汇隆”品牌在下游客户中享有较高的认知度。

综上所述，客户资源、技术研发能力、产品质量及品牌形象是公司市场竞争力的体现，对公司业绩变动具有较强的预示作用。

1-1-254

二、资产负债等财务状况分析

（一） 应收款项

1. 应收票据

√适用 □不适用

(1) 应收票据分类列示

单位：元

项目	2022年3月31日	2021年12月31日	2020年12月31日	2019年12月31日
银行承兑汇票	11,376,455.99	15,759,000.00	9,546,419.00	9,405,000.00
商业承兑汇票		242,500.00
合计	11,376,455.99	16,001,500.00	9,546,419.00	9,405,000.00

(2) 报告期各期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用

(3) 报告期各期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

√适用 □不适用

单位：元

项目	2022年3月31日
	报告期期末终止确认金额	报告期期末未终止确认金额
银行承兑汇票		846,455.99
商业承兑汇票
合计		846,455.99

单位：元

项目	2021年12月31日
	报告期期末终止确认金额	报告期期末未终止确认金额
银行承兑汇票		1,579,000.00
商业承兑汇票		250,000.00
合计		1,829,000.00

单位：元

项目	2020年12月31日
	报告期期末终止确认金额	报告期期末未终止确认金额
银行承兑汇票		646,419.00
商业承兑汇票
合计		646,419.00

单位：元

项目	2019年12月31日
	报告期期末终止确认金额	报告期期末未终止确认金额
银行承兑汇票		1,350,000.00
商业承兑汇票
合计		1,350,000.00

1-1-255

(4) 报告期各期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用

(5) 按坏账计提方法分类披露

单位：元

类别	2022年3月31日
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例（%）	金额	计提比例（%）
按单项计提坏账准备的应收票据
按组合计提坏账准备的应收票据	11,376,455.99	100.00%			11,376,455.99
其中：商业承兑汇票
银行承兑汇票	11,376,455.99	100.00%			11,376,455.99
合计	11,376,455.99	100.00%			11,376,455.99

单位：元

类别	2021年12月31日
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例（%）	金额	计提比例（%）
按单项计提坏账准备的应收票据
按组合计提坏账准备的应收票据	16,009,000.00	100.00%	7,500.00	0.05%	16,001,500.00
其中：商业承兑汇票	250,000.00	1.56%	7,500.00	3.00%	242,500.00
银行承兑汇票	15,759,000.00	98.44%			15,759,000.00
合计	16,009,000.00	100.00%	7,500.00	0.05%	16,001,500.00

单位：元

类别	2020年12月31日
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例（%）	金额	计提比例（%）
按单项计提坏账准备的应收票据
按组合计提坏账准备的应收票据	9,546,419.00	100.00%			9,546,419.00
其中：商业承兑汇票
银行承兑汇票	9,546,419.00	100.00%			9,546,419.00
合计	9,546,419.00	100.00%			9,546,419.00

单位：元

类别	2019年12月31日
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例（%）	金额	计提比例

1-1-256

				（%）
按单项计提坏账准备的应收票据
按组合计提坏账准备的应收票据	9,405,000.00	100.00%			9,405,000.00
其中：商业承兑汇票
银行承兑汇票	9,405,000.00	100.00%			9,405,000.00
合计	9,405,000.00	100.00%			9,405,000.00

1) 按单项计提坏账准备：

□适用 √不适用

2) 按组合计提坏账准备：

√适用 □不适用

单位：元

组合名称	2022年3月31日
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）
银行承兑汇票	11,376,455.99
合计	11,376,455.99	-	-

单位：元

组合名称	2021年12月31日
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）
商业承兑汇票	250,000.00	7,500.00	3%
银行承兑汇票	15,759,000.00
合计	16,009,000.00	7,500.00	0.05%

单位：元

组合名称	2020年12月31日
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）
银行承兑汇票	9,546,419.00
合计	9,546,419.00	-	-

单位：元

组合名称	2019年12月31日
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）
银行承兑汇票	9,405,000.00
合计	9,405,000.00	-	-

确定组合依据的说明：

1年以内的商业承兑汇票按照3%计提坏账准备。

3) 如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请按下表披露坏账准备的相关信息：

□适用 √不适用

(6) 报告期内计提、收回或转回的坏账准备情况

√适用 □不适用

1-1-257

单位：元

类别	2021年12月31日	本期变动金额			2022年3月31日
		计提	收回或转回	核销
商业承兑汇票	7,500.00		7,500.00		-
合计	7,500.00		7,500.00		-

单位：元

类别	2020年12月31日	本期变动金额			2021年12月31日
		计提	收回或转回	核销
商业承兑汇票	-	7,500.00			7,500.00
合计	-	7,500.00			7,500.00

单位：元

类别	2019年12月31日	本期变动金额			2020年12月31日
		计提	收回或转回	核销
合计	-	-	-	-	-

单位：元

类别	2018年12月31日	本期变动金额			2019年12月31日
		计提	收回或转回	核销
合计	-	-	-	-	-

其中报告期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

其他说明：

无。

(7) 报告期内实际核销的应收票据情况

□适用 √不适用

(8) 科目具体情况及说明

1-1-258

报告期内，公司应收票据和应收款项融资合计余额呈现上涨的趋势，主要是报告期内公司客户采用票据和云信这种非银行电汇的结算方式增加所致。

2. 应收款项融资

√适用 □不适用

单位：元

项目	2022年3月31日	2021年12月31日	2020年12月31日	2019年12月31日
银行承兑汇票	15,200,936.38	13,098,678.38	11,154,650.39	6,430,000.00
云信	3,000,000.00	500,000.00	5,489,343.90	7,612,770.53
合计	18,200,936.38	13,598,678.38	16,643,994.29	14,042,770.53

应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用 √不适用

科目具体情况及说明：

无。

3. 应收账款

√适用 □不适用

(1) 按账龄分类披露

单位：元

账龄	2022年3月31日	2021年12月31日	2020年12月31日	2019年12月31日
1年以内	54,564,406.59	50,845,759.14	57,366,284.69	56,466,985.67
1至2年	8,446,730.49	8,950,449.27	4,918,843.39	2,142,171.68
2至3年	9,244.80	776,325.07	139,972.25	138,788.24
3至4年			66,964.99
4至5年
5年以上				419,835.10
合计	63,020,381.88	60,572,533.48	62,492,065.32	59,167,780.69

(2) 按坏账计提方法分类披露

1-1-259

单位：元

类别	2022年3月31日
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例（%）	金额	计提比例（%）
按单项计提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款	63,020,381.88	100.00%	2,484,378.69	3.94%	60,536,003.19
其中：账龄组合	63,020,381.88	100.00%	2,484,378.69	3.94%	60,536,003.19
合计	63,020,381.88	100.00%	2,484,378.69	3.94%	60,536,003.19

单位：元

类别	2021年12月31日
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例（%）	金额	计提比例（%）
按单项计提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款	60,572,533.48	100.00%	2,653,315.22	4.38%	57,919,218.26
其中：账龄组合	60,572,533.48	100.00%	2,653,315.22	4.38%	57,919,218.26
合计	60,572,533.48	100.00%	2,653,315.22	4.38%	57,919,218.26

单位：元

类别	2020年12月31日
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例（%）	金额	计提比例（%）
按单项计提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款	62,492,065.32	100.00%	2,288,347.06	3.66%	60,203,718.26
其中：账龄组合	62,492,065.32	100.00%	2,288,347.06	3.66%	60,203,718.26
合计	62,492,065.32	100.00%	2,288,347.06	3.66%	60,203,718.26

单位：元

类别	2019年12月31日
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例（%）	金额	计提比例（%）
按单项计提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款	59,167,780.69	100.00%	2,369,698.31	4.01%	56,798,082.38
其中：账龄组合	59,167,780.69	100.00%	2,369,698.31	4.01%	56,798,082.38
合计	59,167,780.69	100.00%	2,369,698.31	4.01%	56,798,082.38

1) 按单项计提坏账准备：

1-1-260

□适用 √不适用

2) 按组合计提坏账准备：

√适用 □不适用

单位：元

组合名称	2022年3月31日
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）
账龄组合：
其中：1年以内	54,564,406.59	1,636,932.20	3.00%
1至2年	8,446,730.49	844,673.05	10.00%
2至3年	9,244.80	2,773.44	30.00%
合计	63,020,381.88	2,484,378.69	3.94%

单位：元

组合名称	2021年12月31日
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）
账龄组合：
其中：1年以内	50,845,759.14	1,525,372.77	3.00%
1至2年	8,950,449.27	895,044.93	10.00%
2至3年	776,325.07	232,897.52	30.00%
合计	60,572,533.48	2,653,315.22	4.38%

单位：元

组合名称	2020年12月31日
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）
账龄组合：
其中：1年以内	57,366,284.69	1,720,988.54	3.00%
1至2年	4,918,843.39	491,884.34	10.00%
2至3年	139,972.25	41,991.68	30.00%
3至4年	66,964.99	33,482.50	50.00%
合计	62,492,065.32	2,288,347.06	3.66%

单位：元

组合名称	2019年12月31日
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）
账龄组合：
其中：1年以内	56,466,985.67	1,694,009.57	3.00%
1至2年	2,142,171.68	214,217.17	10.00%
2至3年	138,788.24	41,636.47	30.00%
5年及以上	419,835.10	419,835.10	100.00%
合计	59,167,780.69	2,369,698.31	4.01%

确定组合依据的说明：

公司应收账款确定组合的依据参见“第七节财务会计信息”之“四、会计政策、估计”之“（一）会计政策和会计估计”之“10.金融工具”。

3) 如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请按下表披露坏账准备的相关信息：

□适用 √不适用

1-1-261

(3) 报告期计提、收回或转回的坏账准备情况

√适用 □不适用

单位：元

类别	2021年12月31日	本期变动金额			2022年3月31日
		计提	收回或转回	核销
账龄组合	2,653,315.22	115,598.32	284,534.85		2,484,378.69
合计	2,653,315.22	115,598.32	284,534.85		2,484,378.69

单位：元

类别	2020年12月31日	本期变动金额			2021年12月31日
		计提	收回或转回	核销
账龄组合	2,288,347.06	1,196,186.59	831,218.43		2,653,315.22
合计	2,288,347.06	1,196,186.59	831,218.43		2,653,315.22

单位：元

类别	2019年12月31日	本期变动金额			2020年12月31日
		计提	收回或转回	核销
账龄组合	2,369,698.31	1,167,890.07	1,249,241.32		2,288,347.06
合计	2,369,698.31	1,167,890.07	1,249,241.32		2,288,347.06

单位：元

类别	2018年12月31日	本期变动金额			2019年12月31日
		计提	收回或转回	核销
账龄组合	3,098,343.81	118,816.84	847,462.34		2,369,698.31
合计	3,098,343.81	118,816.84	847,462.34		2,369,698.31

其中报告期坏账准备收回或转回金额重要的：

√适用 □不适用

单位：元

单位名称	收回或转回金额				收回方式
	2022年3月31日	2021年12月31日	2020年12月31日	2019年12月31日
中车洛阳机车有限公司襄阳分公司	166,538.52	168,679.16	285,574.47		现金折扣
中车洛阳机车有限公司	69,148.94	80,935.19	520,175.41		现金折扣
中车戚墅堰机车有限公司	45,000.00	120,000.00	15,000.00	72,000.00	现金折扣
柳州机车车辆有限公司	3,847.39	136,604.08	82,974.44	90,797.54	现金折扣
中车兰州机车有限公司		190,000.00	127,000.00	410,000.00	现金折扣
大连中车柴油机有限公司		90,000.00		12,000.00	现金折扣
中车大连机车车辆有限公司		45,000.00	173,517.00	88,099.20	现金折扣
安庆中船柴油机有限公司			45,000.00		现金折扣
中车北京二七机车有限公司				174,565.60	现金折扣
合计	284,534.85	831,218.43	1,249,241.32	847,462.34	-

其他说明：

1-1-262

损益的科目分析”之“1.投资收益”。

(4) 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(5) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位：元

单位名称	2022年3月31日
	应收账款	占应收账款期末余额合计数的比例（%）	坏账准备
大连中车柴油机有限公司	11,067,332.14	17.56%	786,334.10
中车大连机车车辆有限公司	8,239,714.52	13.07%	247,191.44
Cooper Machinery Services	8,095,747.92	12.85%	242,872.44
安庆中船柴油机有限公司	4,045,385.13	6.42%	121,361.55
淄柴机器有限公司	3,964,526.66	6.29%	118,935.80
合计	35,412,706.37	56.19%	1,516,695.33

单位：元

单位名称	2021年12月31日
	应收账款	占应收账款期末余额合计数的比例（%）	坏账准备
大连中车柴油机有限公司	11,093,980.77	18.32%	941,415.33
中车大连机车车辆有限公司	7,039,706.64	11.62%	211,191.20
Cooper Machinery Services	6,600,178.07	10.90%	198,005.34
中车洛阳机车有限公司襄阳分公司	5,928,788.11	9.79%	232,482.21
广州柴油机厂股份有限公司	4,414,852.00	7.29%	132,445.56
合计	35,077,505.59	57.92%	1,715,539.64

单位：元

单位名称	2020年12月31日
	应收账款	占应收账款期末余额合计数的比例（%）	坏账准备
大连中车柴油机有限公司	9,002,569.34	14.41%	498,772.70
Cooper Machinery Services	8,451,322.31	13.52%	253,539.67
中车大连机车车辆有限公司	5,753,253.80	9.21%	172,597.61
安庆中船柴油机有限公司	5,114,550.96	8.18%	153,436.53
中车洛阳机车有限公司襄阳分公司	5,019,215.56	8.03%	150,576.47
合计	33,340,911.97	53.35%	1,228,922.98

单位：元

单位名称	2019年12月31日
	应收账款	占应收账款期末余额合计数的比例（%）	坏账准备
大连中车柴油机有限公司	8,304,666.81	14.04%	249,140.00

1-1-263

中车洛阳机车有限公司	7,206,422.23	12.18%	287,523.56
中车洛阳机车有限公司襄阳分公司	6,133,184.17	10.37%	232,262.57
Cooper Machinery Services	5,138,400.27	8.68%	154,152.01
中车大连机车车辆有限公司	3,876,576.42	6.55%	116,297.29
合计	30,659,249.90	51.82%	1,039,375.43

其他说明：

报告期各期末，公司应收账款前五名客户合计占比分别为51.82%、53.35%、57.92%和56.19%，较为稳定。公司期末应收账款中不含持本公司5%以上表决权股份的股东单位欠款，无应收其他关联方款项。

(6) 报告期各期末信用期内外的应收账款

单位：元

项目	2022年3月31日		2021年12月31日		2020年12月31日		2019年12月31日
	金额	占比	金额	占比	金额	占比	金额	占比
信用期内应收账款	54,564,406.59	86.58%	50,845,759.14	83.94%	57,366,284.69	91.80%	56,466,985.67	95.44%
信用期外应收账款	8,455,975.29	13.42%	9,726,774.34	16.06%	5,125,780.63	8.20%	2,700,795.02	4.56%
应收账款余额合计	63,020,381.88	100.00%	60,572,533.48	100.00%	62,492,065.32	100.00%	59,167,780.69	100.00%

(7) 应收账款期后回款情况

单位：元

项目	2022年3月31日		2021年12月31日		2020年12月31日		2019年12月31日
	金额	比例	金额	比例	金额	比例	金额	比例
期末应收账款余额	63,020,381.88	-	60,572,533.48	-	62,492,065.32	-	59,167,780.69	-
期后回款情况	41,559,777.88	65.95%	47,773,230.27	78.87%	62,235,027.47	99.59%	59,091,880.69	99.87%

注：上表中期后回款金额为截至2022年9月30日的回款金额。

(8) 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(9) 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

(10) 科目具体情况及说明

无。

4. 其他披露事项

1-1-264

报告期内，第三方回款金额占当期营业收入金额的比例分别为3.63%、3.88%、3.74%和2.62%，占比较小。报告期内，公司的第三方回款均因客户的原因产生，为客户的真实意思表示，不存在虚构交易、调节账龄情况。公司第三方回款是客户主导产生，具有必要性和合理性。公司及其实际控制人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方与第三方回款的支付方不存在关联关系或其他利益安排，报告期内不存在因第三方回款导致的货款归属纠纷。

5. 应收款项总体分析

（1）报告期内应收账款变动分析 报告期各期末，公司应收账款账面价值分别为5,679.81万元、6,020.37万元、5,791.92万元和6,053.60万元，占各期流动资产的比例分别36.62%、41.43%、35.92%和37.61%，占各期资产总额的比例分别为26.17%、29.64%、26.81%和28.09%。报告期内，公司应收账款账面价值占流动资产的比例较大，存在一定的波动。2020年末，公司应收账款账面价值较2019年末增加340.56万元，增幅6.00%，主要原因为当期来自船用行业的主营业务收入较上年增长较大导致相关客户的应收账款增加，其中青岛淄柴博洋柴油机股份有限公司增加174.62万元，安庆中船柴油机有限公司增加130.30万元。2021年末，公司应收账款账面价值较2020年末减少228.45万元，降幅为3.79%，变动不大。2022年3月31日，公司应收账款账面价值较2021年12月31日增加261.68万元，增幅为4.52%，主要原因是随着油气价格的上涨，全球天然气开发投资整体增加，公司客户Cooper Machinery Services订单增加，导致其应收账款增加149.56万元。 （2）应收账款周转率与同行业可比公司比较
							公司名称	2022年1-3月	2021年	2020年度	2019年度
							渤海汽车	1.19	5.44	5.61	5.11
							中原内配	1.10	5.09	4.72	4.03
							华闽南配	未披露	5.78	5.37	4.32
							平均值	1.15	5.44	5.23	4.49

1-1-265

报告期内，公司坏账准备计提政策与中原内配接近，低于渤海汽车和华闽南配。公司应收账款主要客户为中国中车集团下属的各机车厂和中国国家铁路集团下属的的各铁路局，相关企业的信用状况良好，应收款项产生坏账的风险较低。公司报告期内未发生坏账核销，应收账款的历史损失率低于实际坏账准备计提比例，公司根据客户的账龄已经计提了充分的坏账准备。 （4）根据应收账款迁徙率测算应收账款坏账准备 2022年1-3月，由于无过往3年的同期数据，无法计算平均迁徙率，因此简化处理，采用2021年的预期信用损失率。 第一步，计算平均迁徙率

1-1-266

从测算过程可以看出，公司历史上的实际损失率小于公司坏账准备计提比例。

（二） 存货

1. 存货

(1) 存货分类

√适用 □不适用

单位：元

项目	2022年3月31日
	账面余额	存货跌价准备或合同履约成本减值准备	账面价值
原材料	10,279,842.64		10,279,842.64
在产品	33,197,714.28	4,001,177.60	29,196,536.68
库存商品	13,350,398.43	3,481,907.06	9,868,491.37
周转材料
消耗性生物资产
发出商品	1,508,065.13	-	1,508,065.13

1-1-267

建造合同形成的已完工未结算资产
合同履约成本
委托加工物资	1,579,706.34		1,579,706.34
合计	59,915,726.82	7,483,084.66	52,432,642.16

单位：元

项目	2021年12月31日
	账面余额	存货跌价准备或合同履约成本减值准备	账面价值
原材料	10,814,845.00		10,814,845.00
在产品	36,436,950.52	4,047,515.17	32,389,435.35
库存商品	9,340,337.26	3,481,907.06	5,858,430.20
周转材料
消耗性生物资产
发出商品	1,133,382.57		1,133,382.57
建造合同形成的已完工未结算资产
合同履约成本
委托加工物资	1,608,887.03		1,608,887.03
合计	59,334,402.38	7,529,422.23	51,804,980.15

单位：元

项目	2020年12月31日
	账面余额	存货跌价准备或合同履约成本减值准备	账面价值
原材料	7,052,409.63		7,052,409.63
在产品	31,392,965.89	3,405,900.03	27,987,065.86
库存商品	12,276,789.27	3,373,375.41	8,903,413.86
周转材料
消耗性生物资产
发出商品	555,343.02		555,343.02
建造合同形成的已完工未结算资产
合同履约成本
委托加工物资	249,779.43		249,779.43
合计	51,527,287.24	6,779,275.44	44,748,011.80

单位：元

项目	2019年12月31日
	账面余额	存货跌价准备或合同履约成本减值准备	账面价值
原材料	9,181,469.10		9,181,469.10
在产品	30,304,882.85	1,982,142.89	28,322,739.96
库存商品	11,307,003.47	888,963.86	10,418,039.61
周转材料
消耗性生物资产
发出商品	1,630,907.67		1,630,907.67
建造合同形成的已完

1-1-268

工未结算资产
合同履约成本
委托加工物资	342,989.75		342,989.75
合计	52,767,252.84	2,871,106.75	49,896,146.09

(2) 存货跌价准备及合同履约成本减值准备

√适用 □不适用

单位：元

项目	2021年12月31日	本期增加金额		本期减少金额		2022年3月31日
		计提	其他	转回或转销	其他
原材料
在产品	4,047,515.17			46,337.57		4,001,177.60
库存商品	3,481,907.06					3,481,907.06
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的已完工未结算资产
合同履约成本
合计	7,529,422.23			46,337.57		7,483,084.66

单位：元

项目	2020年12月31日	本期增加金额		本期减少金额		2021年12月31日
		计提	其他	转回或转销	其他
原材料
在产品	3,405,900.03	641,615.14				4,047,515.17
库存商品	3,373,375.41	108,531.65				3,481,907.06
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的已完工未结算资产
合同履约成本
合计	6,779,275.44	750,146.79				7,529,422.23

单位：元

项目	2019年12月31日	本期增加金额		本期减少金额		2020年12月31日
		计提	其他	转回或转销	其他
原材料
在产品	1,982,142.89	1,810,856.56		387,099.42		3,405,900.03
库存商品	888,963.86	2,484,411.55				3,373,375.41
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的已完工未结算资产

1-1-269

合同履约成本
合计	2,871,106.75	4,295,268.11		387,099.42		6,779,275.44

单位：元

项目	2018年12月31日	本期增加金额		本期减少金额		2019年12月31日
		计提	其他	转回或转销	其他
原材料
在产品	387,099.42	1,595,043.47				1,982,142.89
库存商品		888,963.86				888,963.86
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的已完工未结算资产
合同履约成本
合计	387,099.42	2,484,007.33				2,871,106.75

存货跌价准备及合同履约成本减值准备的说明

报告期各期末，公司的存货分为以下几类：原材料、在产品、库存商品、委托加工物资和发出商品。资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备。存货可变现净值的确认依据：1）产成品可变现净值为估计售价减去估计的销售费用和相关税费后金额。2）为生产持有的材料等，当用其生产的产成品的可变现净值高于成本时按照成本计量；当材料价格下降表明产成品的可变现净值低于成本时，可变现净值为估计售价减去完工时估计要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。3）持有待售的材料，可变现价值为市场售价。

报告期各期末，公司存货跌价准备金额分别为287.11万元、677.93万元、752.94万元和748.31万元，占存货余额的比重分别为5.44%、13.16%、12.69%和12.49%。公司原材料、发出商品、委托加工物资不存在明显减值迹象，未计提存货跌价准备。公司对在产品、库存商品计提了存货跌价准备，主要是印度客户Pioneer FIL-MED Private Limited订单取消，公司对相应的存货如EMD缸套系列和新228活塞系列产品计提了存货跌价准备，报告期各期末对应存货跌价准备金额分别为248.40万元、677.93万元、736.00万元和731.37万元。印度客户长期以来执行产品发货前验收官员到厂验收的政策，受疫情所带来的航班量减少、入境隔离政策等的影响，来自印度的验收官员入境中国亲自到厂验收较为困难，导致疫情前存续下来的订单未能交付，公司按照成本与可变现净值孰低计提了存货跌价准备。

(3) 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

□适用 √不适用

(4) 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况（尚未执行新收入准则公司适用）

□适用 √不适用

1-1-270

(5) 合同履约成本本期摊销金额的说明（已执行新收入准则公司适用）

□适用 √不适用

(6) 科目具体情况及说明

无。

2. 其他披露事项

无。

3. 存货总体分析

（1）存货规模及变动情况分析 报告期各期末，公司存货账面余额分别为5,276.73万元、5,152.73万元、5,933.44万元和5,991.57万元。公司2020年末存货余额较2019年末减少124.00万元，降幅为2.35%，变动幅度较小，主要是因为公司销售规模较为稳定，生产相对平稳。公司2021年末存货较2020年末增加780.71万元，增幅为15.15%，主要原因包括：1）公司考虑到新冠疫情蔓延情况，为了防范物流管控风险，同时预计原材料价格呈现上涨趋势，增加了生铁、钢等原材料备货，导致当年末原材料同比增加393.85万元；2）受订单生产进度影响，机加工车间在产240铝裙和280铝裙增加244.51万元。公司2022年3月末存货较2021年末增加58.13万元，增幅为0.98%，变动幅度较小。 （2）存货明细分析 公司存货包括原材料、在产品、库存商品、发出商品和委托加工物资，其变动情况分析如下： 公司原材料主要为铝裙、圆钢、生铁、废钢、钼铁、无缝管、电解铜等。报告期各期末，公司原材料余额分别为918.15万元、705.24万元、1,081.48万元和1,027.98万元，占期末存货余额

1-1-271

公司2020年营业收入、营业成本较2019年分别减少7.48%和11.62%，2020年末存货余额较2019年末减少2.35%，公司2020年营业收入、营业成本及存货余额均变动趋势一致，其中存货余额减少幅度小于营业收入和营业成本，主要是由于公司2020年末为印度客户Pioneer FIL-MED Private Limited生产的EMD缸套系列和新228活塞系列在产品和库存商品增加所致。2021年公司营业收入、营业成本较2020年分别增长-1.73%、3.21%，2021年末存货余额较2020年末增长15.15%，存货增幅超过营业收入、营业成本增幅，主要系公司预计原材料价格上涨增加备货，年末订单排产等因素，导致原材料和在产品增加。 （4）与同行业可比公司存货周转率对比分析

1-1-272

项目	2022年1-3月	2021年	2020年	2019年
渤海汽车（600960）	0.87	4.00	4.29	4.36
中原内配（002448）	0.62	3.06	2.64	2.40
华闽南配（835582）	不适用	2.28	2.32	1.79
平均值	0.75	3.11	3.08	2.85
汇隆活塞（833455）	0.26	1.20	1.23	1.51

注：以上可比公司数据来源于其公开披露的定期报告，华闽南配未披露一季报。报告期内公司存货周转率较为稳定，低于同行业可比公司平均值，主要原因包括：1）公司的产品主要应用于船用内燃机和铁路内燃机，同行业可比公司的产品主要应用于汽车内燃机，公司产品生产具有批量小、批次多的特点，生产周期较同行业可比公司长。公司产品生产周期根据成熟度和生产工序的复杂程度存在差异，常规产品生产周期一般在2个月左右，新产品的生产周期一般在半年左右，汽车活塞及配件属于批量生产的标准品，生产周期一般在0.5个月左右；2）公司产品型号多，为满足客户临时性用货需求，会根据市场情况，留存部分产品或零配件备用。

注：以上可比公司数据来源于其公开披露的定期报告，华闽南配未披露一季报。报告期内公司存货周转率较为稳定，低于同行业可比公司平均值，主要原因包括：1）公司的产品主要应用于船用内燃机和铁路内燃机，同行业可比公司的产品主要应用于汽车内燃机，公司产品生产具有批量小、批次多的特点，生产周期较同行业可比公司长。公司产品生产周期根据成熟度和生产工序的复杂程度存在差异，常规产品生产周期一般在2个月左右，新产品的生产周期一般在半年左右，汽车活塞及配件属于批量生产的标准品，生产周期一般在0.5个月左右；2）公司产品型号多，为满足客户临时性用货需求，会根据市场情况，留存部分产品或零配件备用。

（三） 金融资产、财务性投资

□适用 √不适用

（四） 固定资产、在建工程

1. 固定资产

√适用 □不适用

(1) 分类列示

√适用 □不适用

单位：元

项目	2022年3月31日	2021年12月31日	2020年12月31日	2019年12月31日
固定资产	46,951,221.63	46,886,736.94	49,914,327.16	53,627,134.63
固定资产清理
合计	46,951,221.63	46,886,736.94	49,914,327.16	53,627,134.63

(2) 固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元

2022年3月31日
项目	房屋及建筑物	机器设备	电子设备	运输设备	其他设备	合计
一、账面原值：
1.期初余额	46,025,640.18	56,771,340.88	926,326.04	3,047,889.45	96,181.20	106,867,377.75
2.本期增加金额	430,363.15	775,663.72				1,206,026.87

1-1-273

（1）购置		775,663.72				775,663.72
（2）在建工程转入	430,363.15					430,363.15
（3）企业合并增加
3.本期减少金额	53,575.24		344,393.55			397,968.79
（1）处置或报废	53,575.24		344,393.55			397,968.79
4.期末余额	46,402,428.09	57,547,004.60	581,932.49	3,047,889.45	96,181.20	107,675,435.83
二、累计折旧
1.期初余额	15,764,173.07	40,448,547.07	867,516.81	2,834,475.85	65,928.01	59,980,640.81
2.本期增加金额	280,152.14	784,994.93	2,824.38	8,119.47	1,175.77	1,077,266.69
（1）计提	280,152.14	784,994.93	2,824.38	8,119.47	1,175.77	1,077,266.69
3.本期减少金额	6,519.42		327,173.88			333,693.30
（1）处置或报废	6,519.42		327,173.88			333,693.30
4.期末余额	16,037,805.79	41,233,542.00	543,167.31	2,842,595.32	67,103.78	60,724,214.20
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额

1-1-274

四、账面价值
1.期末账面价值	30,364,622.30	16,313,462.60	38,765.18	205,294.13	29,077.42	46,951,221.63
2.期初账面价值	30,261,467.11	16,322,793.81	58,809.23	213,413.60	30,253.19	46,886,736.94

单位：元

2021年12月31日
项目	房屋及建筑物	机器设备	电子设备	运输设备	其他设备	合计
一、账面原值：
1.期初余额	45,161,910.59	56,275,110.92	921,857.01	2,997,446.97	96,181.20	105,452,506.69
2.本期增加金额	863,729.59	496,229.96	4,469.03	50,442.48		1,414,871.06
（1）购置		218,672.55	4,469.03	50,442.48		273,584.06
（2）在建工程转入	863,729.59	277,557.41				1,141,287.00
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额	46,025,640.18	56,771,340.88	926,326.04	3,047,889.45	96,181.20	106,867,377.75
二、累计折旧
1.期初余额	14,661,709.37	37,323,583.71	851,150.31	2,644,064.61	57,671.53	55,538,179.53
2.本期增加金额	1,102,463.70	3,124,963.36	16,366.50	190,411.24	8,256.48	4,442,461.28
（1）计提	1,102,463.70	3,124,963.36	16,366.50	190,411.24	8,256.48	4,442,461.28
3.本期减少金额
（1）处置或报

1-1-275

废
4.期末余额	15,764,173.07	40,448,547.07	867,516.81	2,834,475.85	65,928.01	59,980,640.81
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	30,261,467.11	16,322,793.81	58,809.23	213,413.60	30,253.19	46,886,736.94
2.期初账面价值	30,500,201.22	18,951,527.21	70,706.70	353,382.36	38,509.67	49,914,327.16

单位：元

2020年12月31日
项目	房屋及建筑物	机器设备	电子设备	运输设备	其他设备	合计
一、账面原值：
1.期初余额	44,578,110.59	56,723,343.03	914,157.89	3,052,207.65	96,181.20	105,364,000.36
2.本期增加金额	583,800.00	451,699.82	7,699.12			1,043,198.94
（1）购置		451,699.82	7,699.12			459,398.94
（2）在建工程转入	583,800.00					583,800.00
（3）企业合并增加
3.本期减少金		899,931.93		54,760.68		954,692.61

1-1-276

额
（1）处置或报废		899,931.93		54,760.68		954,692.61
4.期末余额	45,161,910.59	56,275,110.92	921,857.01	2,997,446.97	96,181.20	105,452,506.69
二、累计折旧
1.期初余额	13,564,475.93	34,894,667.73	823,813.55	2,405,563.15	48,345.37	51,736,865.73
2.本期增加金额	1,097,233.44	3,139,337.67	27,336.76	290,524.11	9,326.16	4,563,758.14
（1）计提	1,097,233.44	3,139,337.67	27,336.76	290,524.11	9,326.16	4,563,758.14
3.本期减少金额		710,421.69		52,022.65		762,444.34
（1）处置或报废		710,421.69		52,022.65		762,444.34
4.期末余额	14,661,709.37	37,323,583.71	851,150.31	2,644,064.61	57,671.53	55,538,179.53
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	30,500,201.22	18,951,527.21	70,706.70	353,382.36	38,509.67	49,914,327.16
2.期初账面价值	31,013,634.66	21,828,675.30	90,344.34	646,644.50	47,835.83	53,627,134.63

1-1-277

单位：元

2019年12月31日
项目	房屋及建筑物	机器设备	电子设备	运输设备	其他设备	合计
一、账面原值：
1.期初余额	44,215,117.60	54,551,710.50	896,040.82	2,976,677.74	96,181.20	102,735,727.86
2.本期增加金额	362,992.99	2,494,764.59	23,493.85	80,000.00		2,961,251.43
（1）购置		2,494,764.59	23,493.85	80,000.00		2,598,258.44
（2）在建工程转入	362,992.99					362,992.99
（3）企业合并增加
3.本期减少金额		323,132.06	5,376.78	4,470.09		332,978.93
（1）处置或报废		323,132.06	5,376.78	4,470.09		332,978.93
4.期末余额	44,578,110.59	56,723,343.03	914,157.89	3,052,207.65	96,181.20	105,364,000.36
二、累计折旧
1.期初余额	12,492,270.59	31,419,638.92	783,394.56	1,914,284.76	34,207.01	46,643,795.84
2.本期增加金额	1,072,205.34	3,577,635.71	45,526.93	495,172.27	14,138.36	5,204,678.61
（1）计提	1,072,205.34	3,577,635.71	45,526.93	495,172.27	14,138.36	5,204,678.61
3.本期减少金额		102,606.90	5,107.94	3,893.88		111,608.72
（1）处置或报废		102,606.90	5,107.94	3,893.88		111,608.72
4.期末余额	13,564,475.93	34,894,667.73	823,813.55	2,405,563.15	48,345.37	51,736,865.73
三、减值准备
1.期初余额
2.本期

1-1-278

增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	31,013,634.66	21,828,675.30	90,344.34	646,644.50	47,835.83	53,627,134.63
2.期初账面价值	31,722,847.01	23,132,071.58	112,646.26	1,062,392.98	61,974.19	56,091,932.02

(3) 暂时闲置的固定资产情况

□适用 √不适用

(4) 通过融资租赁租入的固定资产情况（未执行新租赁准则）

□适用 √不适用

(5) 通过经营租赁租出的固定资产

□适用 √不适用

(6) 未办妥产权证书的固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元

2022年3月31日
项目	账面价值	未办妥产权证书的原因
门卫	94,583.37	产权正在办理中
10KV变电所	2,614,181.88	产权正在办理中
周转库房	320,885.86	未办理规划手续
理化室	555,777.60	未办理规划手续
装配车间	290,021.65	未办理规划手续
清洗车间	252,221.49	未办理规划手续
打磨车间	314,576.61	未办理规划手续
成品库	430,363.15	未办理规划手续

(7) 固定资产清理

□适用 √不适用

(8) 科目具体情况及说明

详见本节“二、资产负债等财务状况分析”之“（四）固定资产、在建工程”之“4.固定资产、在建工程总体分析”之“（1）固定资产分析”。

1-1-279

2. 在建工程

√适用 □不适用

(1) 分类列示

√适用 □不适用

单位：元

项目	2022年3月31日	2021年12月31日	2020年12月31日	2019年12月31日
在建工程			150,000.00	570,750.00
工程物资
合计			150,000.00	570,750.00

(2) 在建工程情况

√适用 □不适用

单位：元

2022年3月31日
项目	账面余额	减值准备	账面价值
-	-	-	-
合计	-	-	-

单位：元

2021年12月31日
项目	账面余额	减值准备	账面价值
-	-	-	-
合计	-	-	-

单位：元

2020年12月31日
项目	账面余额	减值准备	账面价值
装配清洗打磨车间	150,000.00		150,000.00
合计	150,000.00		150,000.00

单位：元

2019年12月31日
项目	账面余额	减值准备	账面价值
理化室	570,750.00		570,750.00
合计	570,750.00		570,750.00

其他说明：

无。

(3) 重要在建工程项目报告期变动情况

□适用 √不适用

(4) 报告期计提在建工程减值准备情况

□适用 √不适用

(5) 工程物资情况

□适用 √不适用

1-1-280

(6) 科目具体情况及说明

详见本节“二、资产负债等财务状况分析”之“（四）固定资产、在建工程”之“4.固定资产、在建工程总体分析”之“（2）在建工程分析”。

3. 其他披露事项

无。

4. 固定资产、在建工程总体分析

注：成新率=固定资产净值/固定资产原值*100%。 公司固定资产主要为房屋建筑物和机器设备。公司的房屋建筑物主要为厂房、办公楼、员工宿舍；机器设备主要为机械加工用设备，如数控机床、加工中心等，公司机器设备成新率较低，但在正常维护的情况下仍可长期使用，公司设备成新率低不会对安全生产、产能产量、产品质量等方面造成不利影响。主要设备情况及分析详见“第五节 业务和技术”之“四、关键资源要素”之“（四）主要固定资产”之“2、主要设备”。 2）重要固定资产折旧年限分析 公司主要固定资产折旧年限与同行业可比公司对比如下： 单位：年
												项目	折旧方法		渤海汽车		中原内配		华闽南配		汇隆活塞
												房屋及建筑物	年限平均法		25-45		20		20-30		20-40
												机器设备	年限平均法		8-10		10		5-18		10-15
												运输设备	年限平均法		6		5		8-12		3
												电子设备	年限平均法		4-15		5		3-12		5

1-1-281

公司主要固定资产的折旧年限与可比公司相比，不存在重大异常。 （2）在建工程分析 公司报告期内，在建工程仅2019年末、2020年末存在余额，分别为理化室、装配清洗打磨车间，在达到可使用状态后已转入固定资产。

（五） 无形资产、开发支出

1. 无形资产

√适用 □不适用

(1) 无形资产情况

√适用 □不适用

单位：元

2022年3月31日
项目	土地使用权	专利权	非专利技术	合计
一、账面原值
1.期初余额	8,753,467.07	687,896.22		9,441,363.29
2.本期增加金额
（1）购置
（2）内部研发
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额	8,753,467.07	687,896.22		9,441,363.29
二、累计摊销
1.期初余额	3,881,180.84	187,816.48		4,068,997.32
2.本期增加金额	34,802.04	11,118.54		45,920.58
（1）计提	34,802.04	11,118.54		45,920.58
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额	3,915,982.88	198,935.02		4,114,917.90
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	4,837,484.19	488,961.20		5,326,445.39
2.期初账面价值	4,872,286.23	500,079.74		5,372,365.97

单位：元

2021年12月31日
项目	土地使用权	专利权	非专利技术	合计
一、账面原值

1-1-282

1.期初余额	8,753,467.07	687,896.22		9,441,363.29
2.本期增加金额
（1）购置
（2）内部研发
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额	8,753,467.07	687,896.22		9,441,363.29
二、累计摊销
1.期初余额	3,741,972.68	143,342.32		3,885,315.00
2.本期增加金额	139,208.16	44,474.16		183,682.32
（1）计提	139,208.16	44,474.16		183,682.32
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额	3,881,180.84	187,816.48		4,068,997.32
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	4,872,286.23	500,079.74		5,372,365.97
2.期初账面价值	5,011,494.39	544,553.90		5,556,048.29

单位：元

2020年12月31日
项目	土地使用权	专利权	非专利技术	合计
一、账面原值
1.期初余额	8,753,467.07	687,896.22		9,441,363.29
2.本期增加金额
（1）购置
（2）内部研发
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额	8,753,467.07	687,896.22		9,441,363.29
二、累计摊销
1.期初余额	3,602,764.52	98,868.16		3,701,632.68
2.本期增加金额	139,208.16	44,474.16		183,682.32
（1）计提	139,208.16	44,474.16		183,682.32
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额	3,741,972.68	143,342.32		3,885,315.00
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额

1-1-283

（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	5,011,494.39	544,553.90		5,556,048.29
2.期初账面价值	5,150,702.55	589,028.06		5,739,730.61

单位：元

2019年12月31日
项目	土地使用权	专利权	非专利技术	合计
一、账面原值
1.期初余额	8,753,467.07	687,896.22		9,441,363.29
2.本期增加金额
（1）购置
（2）内部研发
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额	8,753,467.07	687,896.22		9,441,363.29
二、累计摊销
1.期初余额	3,463,556.36	54,394.00		3,517,950.36
2.本期增加金额	139,208.16	44,474.16		183,682.32
（1）计提	139,208.16	44,474.16		183,682.32
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额	3,602,764.52	98,868.16		3,701,632.68
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	5,150,702.55	589,028.06		5,739,730.61
2.期初账面价值	5,289,910.71	633,502.22		5,923,412.93

其他说明：

无。

(2) 报告期末尚未办妥产权证的土地使用权情况

□适用 √不适用

(3) 科目具体情况及说明

1-1-284

产、开发支出总体分析”。

2. 开发支出

□适用 √不适用

3. 其他披露事项

无。

4. 无形资产、开发支出总体分析

（六） 商誉

□适用 √不适用

（七） 主要债项

1. 短期借款

√适用 □不适用

(1) 短期借款分类

单位：元

项目	2022年3月31日
质押借款	-
抵押借款	-
保证借款	-
信用借款	-
合计	-

短期借款分类说明：

1-1-285

短期借款依据担保方式的不同进行分类。

(2) 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

(3) 科目具体情况及说明

截至2022年3月31日，公司不存在短期借款余额。报告期各期末，仅2019年12月31日存在短期借款余额3,604,785.00元。

2. 交易性金融负债

□适用 √不适用

3. 衍生金融负债

□适用 √不适用

4. 合同负债（已执行新收入准则公司适用）

√适用 □不适用

(1) 合同负债情况

单位：元

项目	2022年3月31日
预收货款	326,592.64
合计	326,592.64

(2) 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

(3) 科目具体情况及说明

公司于2020年执行新收入准则，原预收的销售货款由预收款项转入合同负债。报告期各期末，公司预收货款金额分别为73.67万元、137.80万元、54.80万元和32.66万元，公司对主要客户采取赊销的方式进行销售，报告期各期末预收货款金额较小。

5. 长期借款

□适用 √不适用

6. 其他流动负债

√适用 □不适用

(1) 其他流动负债情况

单位：元

项目	2022年3月31日
短期应付债券
应付退货款
已背书尚未终止确认的应收票据	846,455.99
待转销销项税	42,758.79
合计	889,214.78

1-1-286

(2) 短期应付债券的增减变动

□适用 √不适用

(3) 科目具体情况及说明

公司其他流动负债主要为不满足终止确认条件的商业承兑汇票及信用等级一般的银行承兑汇票。根据《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》，公司对于非大型银行的已背书或贴现但未到期的信用等级一般的银行承兑汇票和商业承兑汇票，不满足终止确认的条件，仍分类为以摊余成本计量的金融资产，并相应确认其他流动负债。

7. 其他非流动负债

□适用 √不适用

8. 应付债券

□适用 √不适用

9. 主要债项、期末偿债能力总体分析

1）短期偿债能力 报告期各期末，公司流动比率分别为4.21、6.88、5.22和7.13，速动比率分别为2.56、

1-1-287

公司报告期内流动比率、速动比率和资产负债率均明显好于同行业平均水平，公司经营性现金流良好，流动性风险较低，具有较强的偿债能力。

（八） 股东权益

1. 股本

单位：元

	2021年12月31日	本期变动					2022年3月31日
		发行新股	送股	公积金转股	其他	小计
股份总数	128,000,000.00						128,000,000.00

单位：元

	2020年12月31日	本期变动					2021年12月31日
		发行新股	送股	公积金转股	其他	小计
股份总数	128,000,000.00						128,000,000.00

单位：元

2019年12月

本期变动

2020年12月

1-1-288

	31日	发行新股	送股	公积金转股	其他	小计	31日
股份总数	128,000,000.00						128,000,000.00

单位：元

	2018年12月31日	本期变动					2019年12月31日
		发行新股	送股	公积金转股	其他	小计
股份总数	128,000,000.00						128,000,000.00

科目具体情况及说明：

报告期内公司股份总数未发生变动。

2. 其他权益工具

□适用 √不适用

3. 资本公积

√适用 □不适用

单位：元

项目	2021年12月31日	本期增加	本期减少	2022年3月31日
资本溢价（股本溢价）	8,379,273.40			8,379,273.40
其他资本公积	7,139,876.00	380,400.00		7,520,276.00
合计	15,519,149.40	380,400.00		15,899,549.40

单位：元

项目	2020年12月31日	本期增加	本期减少	2021年12月31日
资本溢价（股本溢价）	8,379,273.40			8,379,273.40
其他资本公积	4,916,776.00	2,223,100.00		7,139,876.00
合计	13,296,049.40	2,223,100.00		15,519,149.40

单位：元

项目	2019年12月31日	本期增加	本期减少	2020年12月31日
资本溢价（股本溢价）	8,379,273.40			8,379,273.40
其他资本公积	3,129,936.00	1,786,840.00		4,916,776.00
合计	11,509,209.40	1,786,840.00		13,296,049.40

单位：元

项目	2018年12月31日	本期增加	本期减少	2019年12月31日
资本溢价（股本溢价）	8,379,273.40			8,379,273.40
其他资本公积		3,129,936.00		3,129,936.00

1-1-289

合计

8,379,273.40

3,129,936.00

11,509,209.40

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

√适用 □不适用

报告期内，公司其他资本公积的增加，为公司实际控制人使用个人资金代公司支付员工薪酬及无票费用等，公司实际控制人将此部分款项无偿捐赠给公司。

科目具体情况及说明：

无。

4. 库存股

□适用 √不适用

5. 其他综合收益

□适用 √不适用

6. 专项储备

□适用 √不适用

7. 盈余公积

√适用 □不适用

单位：元

项目	2021年12月31日	本期增加	本期减少	2022年3月31日
法定盈余公积	17,926,754.12			17,926,754.12
任意盈余公积
合计	17,926,754.12			17,926,754.12

单位：元

项目	2020年12月31日	本期增加	本期减少	2021年12月31日
法定盈余公积	14,524,199.14	3,402,554.98		17,926,754.12
任意盈余公积
合计	14,524,199.14	3,402,554.98		17,926,754.12

单位：元

项目	2019年12月31日	本期增加	本期减少	2020年12月31日
法定盈余公积	11,161,558.14	3,362,641.00		14,524,199.14
任意盈余公积
合计	11,161,558.14	3,362,641.00		14,524,199.14

单位：元

项目	2018年12月31日	本期增加	本期减少	2019年12月31日
法定盈余公积	7,769,359.26	3,392,198.88		11,161,558.14
任意盈余公积

1-1-290

合计

7,769,359.26

3,392,198.88

11,161,558.14

科目具体情况及说明：

根据《公司法》和公司章程的规定，公司按净利润的10%提取法定盈余公积。

8. 未分配利润

单位：元

项目	2022年3月31日	2021年12月31日	2020年12月31日	2019年12月31日
调整前上期末未分配利润	23,160,786.94	25,817,792.13	28,834,023.08	29,024,233.21
调整期初未分配利润合计数
调整后期初未分配利润	23,160,786.94	25,817,792.13	28,834,023.08	29,024,233.21
加：本期归属于母公司所有者的净利润	7,353,103.66	34,025,549.79	33,626,410.05	33,921,988.75
减：提取法定盈余公积		3,402,554.98	3,362,641.00	3,392,198.88
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利		33,280,000.00	33,280,000.00	30,720,000.00
转作股本的普通股股利
期末未分配利润	30,513,890.60	23,160,786.94	25,817,792.13	28,834,023.08

调整期初未分配利润明细：

□适用 √不适用

科目具体情况及说明：

无。

9. 其他披露事项

无。

10. 股东权益总体分析

报告期各期末，公司股东权益分别为17,950.48万元、18,163.80万元、18,460.67万元和19,234.02万元，报告期内公司经营状况良好，各年均实现了较大规模的净利润，同时进行分红回馈股东，公司股东权益逐期小幅增长。

（九） 其他资产负债科目分析

1. 货币资金

√适用 □不适用

单位：元

项目

2022年3月31日

2021年12月31日

2020年12月31日

2019年12月31日

1-1-291

库存现金	48.54	829.78	3,399.70	552.40
银行存款	11,628,531.18	17,383,860.16	12,177,671.61	8,299,809.72
其他货币资金	845,002.00	1,549,000.00	200,000.00	5,517,248.00
合计	12,473,581.72	18,933,689.94	12,381,071.31	13,817,610.12
其中：存放在境外的款项总额

使用受到限制的货币资金

√适用 □不适用

单位：元

项目	2022年3月31日	2021年12月31日	2020年12月31日	2019年12月31日
票据保证金	845,002.00	1,549,000.00	200,000.00	5,517,248.00
合计	845,002.00	1,549,000.00	200,000.00	5,517,248.00

科目具体情况及说明：

报告期各期末，公司货币资金余额分别为1,381.76万元、1,238.11万元、1,893.37万元和1,247.36万元。报告期内，公司经营活动现金流较好，货币资金情况较好。报告期内，公司使用受限的货币资金为银行承兑汇票保证金；银行一般按照银行承兑汇票金额的10%收取保证金（单张银行承兑汇票保证金不足1万元的，按照1万元收取；2019年部分银行承兑汇票按照金额的50%收取保证金），票据保证金期末余额波动主要受当期末未到期的银行承兑汇票金额影响。

2. 预付款项

√适用 □不适用

(1) 预付款项按账龄列示

单位：元

账龄	2022年3月31日		2021年12月31日		2020年12月31日		2019年12月31日
	金额	占比（%）	金额	占比（%）	金额	占比（%）	金额	占比（%）
1年以内	5,424,481.92	99.61%	2,684,802.88	99.21%	862,512.51	69.38%	9,898,910.04	100.00%
1至2年	222.00	0.00%	222.00	0.01%	380,662.70	30.62%
2至3年	21,215.00	0.39%	21,215.00	0.78%
3年以上
合计	5,445,918.92	100.00%	2,706,239.88	100.00%	1,243,175.21	100.00%	9,898,910.04	100.00%

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算的原因：

□适用 √不适用

(2) 按预付对象归集的报告期各期末余额前五名的预付款项情况

√适用 □不适用

单位：元

单位名称

2022年3月31日

占预付账款期末余额比例

1-1-292

		（%）
哈尔滨东轻特种材料有限责任公司	4,140,010.30	76.02%
抚顺特殊钢股份有限公司	716,433.16	13.16%
国网辽宁省电力有限公司大连供电公司	193,554.94	3.55%
大连瑞铎金属有限公司	49,973.45	0.92%
中恒正嘉（北京）科技有限公司	33,400.00	0.61%
合计	5,133,371.85	94.26%

单位：元

单位名称	2021年12月31日	占预付账款期末余额比例（%）
本溪参铁（集团）有限公司	999,600.00	36.94%
哈尔滨东轻特种材料有限责任公司	947,378.49	35.01%
抚顺特殊钢股份有限公司	250,000.27	9.24%
国网辽宁省电力有限公司大连供电公司	233,036.18	8.61%
沈阳帕卡濑精有限公司	51,000.00	1.88%
合计	2,481,014.94	91.68%

单位：元

单位名称	2020年12月31日	占预付账款期末余额比例（%）
哈尔滨东轻特种材料有限责任公司	359,447.70	28.91%
大连瑞铎金属有限公司	184,800.00	14.87%
国网辽宁省电力有限公司大连供电公司	146,102.25	11.75%
抚顺特殊钢股份有限公司	115,735.95	9.31%
天津赫兴机电科技有限公司	47,500.00	3.82%
合计	853,585.90	68.66%

单位：元

单位名称	2019年12月31日	占预付账款期末余额比例（%）
哈尔滨东轻特种材料有限责任公司	8,694,775.93	87.84%
抚顺特殊钢股份有限公司	400,000.49	4.04%
国网辽宁省电力有限公司大连供电公司	246,310.54	2.49%
本溪参铁（集团）有限公司	117,480.00	1.19%
济南中船设备有限公司	74,789.59	0.76%
合计	9,533,356.55	96.32%

(3) 科目具体情况及说明

为保证公司原材料生铁、圆钢和铝裙的及时供应，锁定未来一定期间的原材料价格，公司会预付一部分货款给本溪参铁（集团）有限公司、哈尔滨东轻特种材料有限责任公司、抚顺特殊钢股份有限公司等供应商，形成预付账款。报告期各期末公司预付款项账龄主要在1年以内，无大额长账龄的预付款项。2019年年末预付款项余额较大，主要原因系为锁定后续原材料价格，公司于2019年11月15日签订合同，预定2020年预计铝裙毛坯全年用量15,300件，支付预付款1,000万元。

1-1-293

3. 合同资产

□适用 √不适用

4. 其他应收款

√适用 □不适用

单位：元

项目	2022年3月31日	2021年12月31日	2020年12月31日	2019年12月31日
应收利息
应收股利
其他应收款	402,594.88	177,067.07	150,335.79	377,902.13
合计	402,594.88	177,067.07	150,335.79	377,902.13

(1) 按坏账计提方法分类披露

单位：元

类别	2022年3月31日
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例（%）	金额	计提比例（%）
按单项计提坏账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款	432,720.16	100%	30,125.28	6.96%	402,594.88
其中：账龄组合	432,720.16	100%	30,125.28	6.96%	402,594.88
合计	432,720.16	100%	30,125.28	6.96%	402,594.88

单位：元

类别	2021年12月31日
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例（%）	金额	计提比例（%）
按单项计提坏账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款	200,668.73	100%	23,601.66	11.76%	177,067.07
其中：账龄组合	200,668.73	100%	23,601.66	11.76%	177,067.07
合计	200,668.73	100%	23,601.66	11.76%	177,067.07

单位：元

类别	2020年12月31日
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例（%）	金额	计提比例（%）
按单项计提坏账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款	211,682.25	100%	61,346.46	28.98%	150,335.79
其中：账龄组合	211,682.25	100%	61,346.46	28.98%	150,335.79
合计	211,682.25	100%	61,346.46	28.98%	150,335.79

单位：元

1-1-294

类别	2019年12月31日
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例（%）	金额	计提比例（%）
按单项计提坏账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款	456,390.47	100%	78,488.34	17.20%	377,902.13
其中：账龄组合	456,390.47	100%	78,488.34	17.20%	377,902.13
合计	456,390.47	100%	78,488.34	17.20%	377,902.13

1) 按单项计提坏账准备

□适用 √不适用

2) 按组合计提坏账准备：

√适用 □不适用

单位：元

组合名称	2022年3月31日
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）
账龄组合	432,720.16	30,125.28	6.96%
合计	432,720.16	30,125.28	6.96%

单位：元

组合名称	2021年12月31日
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）
账龄组合	200,668.73	23,601.66	11.76%
合计	200,668.73	23,601.66	11.76%

单位：元

组合名称	2020年12月31日
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）
账龄组合	211,682.25	61,346.46	28.98%
合计	211,682.25	61,346.46	28.98%

单位：元

组合名称	2019年12月31日
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）
账龄组合	456,390.47	78,488.34	17.20%
合计	456,390.47	78,488.34	17.20%

确定组合依据的说明：

按照款项性质确定。

3) 如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请按下表披露坏账准备的相关信息：

√适用 □不适用

单位：元

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失（未发生信用减值）	整个存续期预期信用损失（已发生信用减值）

1-1-295

2022年1月1日余额	23,601.66			23,601.66
2022年1月1日余额在本期
--转入第二阶段				-
--转入第三阶段				-
--转回第二阶段				-
--转回第一阶段				-
本期计提	6,523.62			6,523.62
本期转回				-
本期转销				-
本期核销				-
其他变动				-
2022年3月31日余额	30,125.28			30,125.28

对报告期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

报告期坏账准备计提金额以及评估金融工具信用风险是否显著增加的依据：

□适用 √不适用

(2) 应收利息

1） 应收利息分类

□适用 √不适用

2） 重要逾期利息

□适用 √不适用

(3) 应收股利

□适用 √不适用

(4) 其他应收款

√适用 □不适用

1) 按款项性质列示的其他应收款

单位：元

款项性质	2022年3月31日	2021年12月31日	2020年12月31日	2019年12月31日
保证金及押金	276,332.97	94,403.98	47,147.82	232,905.10
备用金	126,261.91	82,663.09	103,187.97	144,997.03
往来款
合计	402,594.88	177,067.07	150,335.79	377,902.13

2) 按账龄披露的其他应收款

单位：元

账龄	2022年3月31日	2021年12月31日	2020年12月31日	2019年12月31日
1年以内	347,147.80	115,989.59	66,815.88	168,374.03
1至2年	13,779.00	19,409.40	83,519.91	209,528.10
2至3年	41,668.08	41,668.08
5年以上
合计	402,594.88	177,067.07	150,335.79	377,902.13

3) 报告期内实际核销的其他应收款情况

1-1-296

□适用 √不适用

4) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位：元

单位名称	2022年3月31日
	款项性质	2022年3月31日	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例（%）	坏账准备期末余额
大秦铁路股份有限公司侯马北机务段	保证金	94,287.20	1年以内	21.79%	2,828.62
济南中铁物资设备招标代理有限公司	保证金	74,369.00	1年以内，1-2年	17.19%	3,302.77
孟庆君	备用金	70,645.83	1年以内，2-3年	16.33%	18,191.35
大秦铁路股份有限公司物资采购所	保证金	40,400.00	1年以内	9.34%	1,212.00
广西宁铁监理咨询有限责任公司	保证金	40,000.00	1年以内	9.24%	1,200.00
合计	-	319,702.03	-	73.88%	26,734.74

单位：元

单位名称	2021年12月31日
	款项性质	2021年12月31日	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例（%）	坏账准备期末余额
济南中铁物资设备招标代理有限公司	保证金	74,369.00	1年以内	37.06%	2,231.07
孟庆君	备用金	70,645.83	1年以内，2至3年	35.21%	18,191.35
王加山	备用金	21,644.00	1年以内	10.79%	649.32
大秦公司铁路资金结算所侯马北结算室	保证金	21,566.00	1至2年	10.75%	2,156.60
兰秀双	备用金	6,463.00	1年以内	3.22%	193.89
合计	-	194,687.83	-	97.02%	23,422.23

单位：元

单位名称	2020年12月31日
	款项性质	2020年12月31日	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例（%）	坏账准备期末余额
孟庆君	备用金	59,525.83	1至2年	28.12%	5,952.58

1-1-297

南车集团戚墅堰机车车辆厂	保证金	50,000.00	5年以上	23.62%	50,000.00
济南中铁物资设备招标代理有限公司	保证金	27,040.00	1年以内	12.77%	811.20
侯昭杰	备用金	21,889.47	1至2年	10.35%	2,189.95
大秦公司铁路资金结算所侯马北结算室	保证金	21,566.00	1年以内	10.19%	646.98
合计	-	180,021.30	-	85.05%	59,600.71

单位：元

单位名称	2019年12月31日
	款项性质	2019年12月31日	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例（%）	坏账准备期末余额
中国铁路沈阳局集团有限公司物资采购所	保证金	232,809.00	1至2年	51.01%	23,280.90
孟庆君	备用金	80,000.00	1年以内	17.53%	2,400.00
南车集团戚墅堰机车车辆厂	保证金	50,000.00	5年以上	10.96%	50,000.00
孙立森	备用金	34,582.00	1年以内	7.58%	1,037.46
济南中铁物资设备招标代理有限公司	保证金	24,100.00	1年以内	5.28%	723.00
合计	-	421,491.00	-	92.36%	77,441.36

5) 涉及政府补助的其他应收款

□适用 √不适用

(5) 科目具体情况及说明

公司其他应收款均为保证金、押金和备用金，不存在应收利息及应收股利。报告期各期末，公司其他应收款余额分别为37.79万元、15.03万元、17.71万元和40.26万元，分别占流动资产的0.24%、0.10%、0.11%和0.25%，占比较小。

5. 应付票据

√适用 □不适用

单位：元

种类	2022年3月31日
商业承兑汇票	-
银行承兑汇票	7,970,000.00
合计	7,970,000.00

本期末已到期未支付的应付票据总额为0元。

科目具体情况及说明:

1-1-298

报告期各期末，公司应付票据金额分别为1,871.95万元、200.00万元、1,450.00万元和

797.00万元，各期波动较大。

报告期各期末，公司应付票据均为支付给供应商的货款或者预付款，2020年末应付票据较2019年末减少1,671.95万元，降幅为89.32%，主要原因为：2019年12月，公司向主要原材料铝裙供应商哈尔滨东轻特种材料有限责任公司开具应付票据1,000.00万元，向其他供应商累计开具应付票据691.95万元，上述票据均于2020年12月到期，导致2020年末应付票据减少。2021年末应付票据较2020年末增加1,250.00万元，增幅为625.00%，主要是2020年末应付票据到期后，公司2021年2月开具一年期应付票据1,450.00万元用于支付供应商货款所致，其中向哈尔滨东轻特种材料有限责任公司开具700.00万元，向哈尔滨哈飞工业有限责任公司开具

310.00万元，均用于预付铝裙采购款。2022年3月末应付票据较2021年末减少653.00万元，降幅为45.03%，主要系2022年2月部分银行承兑汇票到期兑付所致。

6. 应付账款

√适用 □不适用

(1) 应付账款列示

单位：元

项目	2022年3月31日
货款	7,444,347.69
设备款	191,100.00
其他	447,960.94
合计	8,083,408.63

(2) 按收款方归集的期末余额前五名的应付账款情况

单位：元

单位名称	2022年3月31日
	应付账款	占应付账款期末余额合计数的比例（%）	款项性质
大连精益金属表面处理有限公司	1,548,174.41	19.15%	货款
大连精泰凯数控设备有限公司	1,451,686.83	17.96%	货款
大连福爱沃钢制品有限公司	405,764.29	5.02%	货款
大连金三角铸造化学工业有限公司	324,130.17	4.01%	货款
大连成林木业有限公司	307,129.14	3.80%	货款
合计	4,036,884.84	49.94%	-

(3) 账龄超过1年的重要应付账款

□适用 √不适用

(4) 科目具体情况及说明

1-1-299

面处理有限公司采购额的增加，对方也延长了信用期，导致当期应付该供应商的金额较上年增加

222.11万元。2021年末，公司应付账款较2020年末减少145.82万元，减幅为13.11%，主要是2021年末公司采用应付票据结算方式增加导致。2022年3月末，公司应付账款较2021年末减少

157.75万元，减幅为16.33%，主要是2022年一季度春节期间，公司结算应付账款导致。

7. 预收款项

□适用 √不适用

8. 应付职工薪酬

√适用 □不适用

(1) 应付职工薪酬列示

单位：元

项目	2021年12月31日	本期增加	本期减少	2022年3月31日
1、短期薪酬	2,354,987.67	6,812,503.05	6,814,516.34	2,352,974.38
2、离职后福利-设定提存计划		408,135.16	408,135.16
3、辞退福利		92,652.48	92,652.48
4、一年内到期的其他福利
合计	2,354,987.67	7,313,290.69	7,315,303.98	2,352,974.38

单位：元

项目	2020年12月31日	本期增加	本期减少	2021年12月31日
1、短期薪酬	2,314,938.26	27,674,176.46	27,634,127.05	2,354,987.67
2、离职后福利-设定提存计划		1,697,218.75	1,697,218.75
3、辞退福利		184,143.35	184,143.35
4、一年内到期的其他福利
合计	2,314,938.26	29,555,538.56	29,515,489.15	2,354,987.67

单位：元

项目	2019年12月31日	本期增加	本期减少	2020年12月31日
1、短期薪酬	1,957,771.97	28,523,214.87	28,166,048.58	2,314,938.26
2、离职后福利-设定提存计划		160,735.43	160,735.43
3、辞退福利		41,128.08	41,128.08
4、一年内到期的其他福利
合计	1,957,771.97	28,725,078.38	28,367,912.09	2,314,938.26

单位：元

项目

2018年12月31日

本期增加

本期减少

2019年12月31日

1-1-300

1、短期薪酬	2,605,798.90	31,716,633.99	32,364,660.92	1,957,771.97
2、离职后福利-设定提存计划		2,300,408.25	2,300,408.25
3、辞退福利	57,043.68	89,467.64	146,511.32
4、一年内到期的其他福利
合计	2,662,842.58	34,106,509.88	34,811,580.49	1,957,771.97

(2) 短期薪酬列示

单位：元

项目	2021年12月31日	本期增加	本期减少	2022年3月31日
1、工资、奖金、津贴和补贴	2,310,618.59	5,951,238.37	5,951,877.76	2,309,979.20
2、职工福利费		284,883.83	284,883.83
3、社会保险费		298,501.13	298,501.13
其中：医疗保险费		228,627.36	228,627.36
工伤保险费		35,781.35	35,781.35
生育保险费		34,092.42	34,092.42
4、住房公积金		165,575.52	165,575.52
5、工会经费和职工教育经费	44,369.08	112,304.20	113,678.10	42,995.18
6、短期带薪缺勤
7、短期利润分享计划
合计	2,354,987.67	6,812,503.05	6,814,516.34	2,352,974.38

单位：元

项目	2020年12月31日	本期增加	本期减少	2021年12月31日
1、工资、奖金、津贴和补贴	2,277,461.61	23,806,766.35	23,773,609.37	2,310,618.59
2、职工福利费		1,523,912.22	1,523,912.22
3、社会保险费		1,215,862.88	1,215,862.88
其中：医疗保险费		927,989.45	927,989.45
工伤保险费		149,657.82	149,657.82
生育保险费		138,215.61	138,215.61
4、住房公积金		688,147.68	688,147.68
5、工会经费和职工教育经费	37,476.65	439,487.33	432,594.90	44,369.08
6、短期带薪缺勤
7、短期利润分享计划
合计	2,314,938.26	27,674,176.46	27,634,127.05	2,354,987.67

单位：元

项目	2019年12月31日	本期增加	本期减少	2020年12月31日
1、工资、奖金、津贴和补贴	1,914,457.33	24,556,213.23	24,193,208.95	2,277,461.61
2、职工福利费		1,511,820.42	1,511,820.42

1-1-301

3、社会保险费		950,688.34	950,688.34
其中：医疗保险费		793,437.68	793,437.68
工伤保险费		16,349.50	16,349.50
生育保险费		140,901.16	140,901.16
4、住房公积金		1,051,284.60	1,051,284.60
5、工会经费和职工教育经费	43,314.64	453,208.28	459,046.27	37,476.65
6、短期带薪缺勤
7、短期利润分享计划
合计	1,957,771.97	28,523,214.87	28,166,048.58	2,314,938.26

单位：元

项目	2018年12月31日	本期增加	本期减少	2019年12月31日
1、工资、奖金、津贴和补贴	2,563,848.64	26,819,205.35	27,468,596.66	1,914,457.33
2、职工福利费		1,437,639.40	1,437,639.40
3、社会保险费		1,459,989.14	1,459,989.14
其中：医疗保险费		1,075,167.12	1,075,167.12
工伤保险费		224,681.00	224,681.00
生育保险费		160,141.02	160,141.02
4、住房公积金		1,505,806.92	1,505,806.92
5、工会经费和职工教育经费	41,950.26	493,993.18	492,628.80	43,314.64
6、短期带薪缺勤
7、短期利润分享计划
合计	2,605,798.90	31,716,633.99	32,364,660.92	1,957,771.97

(3) 设定提存计划

单位：元

项目	2021年12月31日	本期增加	本期减少	2022年3月31日
1、基本养老保险		395,767.20	395,767.20
2、失业保险费		12,367.96	12,367.96
3、企业年金缴费
合计		408,135.16	408,135.16

单位：元

项目	2020年12月31日	本期增加	本期减少	2021年12月31日
1、基本养老保险		1,647,302.08	1,647,302.08
2、失业保险费		49,916.67	49,916.67
3、企业年金缴费
合计		1,697,218.75	1,697,218.75

单位：元

项目	2019年12月31日	本期增加	本期减少	2020年12月31日
1、基本养老保险		155,864.64	155,864.64

1-1-302

2、失业保险费		4,870.79	4,870.79
3、企业年金缴费
合计		160,735.43	160,735.43

单位：元

项目	2018年12月31日	本期增加	本期减少	2019年12月31日
1、基本养老保险		2,233,682.76	2,233,682.76
2、失业保险费		66,725.49	66,725.49
3、企业年金缴费
合计		2,300,408.25	2,300,408.25

(4) 科目具体情况及说明

报告期各期末，公司应付职工薪酬分别为195.78万元、231.49万元、235.50万元和235.30万元。2019年末应付职工薪酬余额较少，主要是销售人员奖金已于当年支付，期末应支付奖金较少所致，其他各期期末余额波动不大。

9. 其他应付款

√适用 □不适用

单位：元

项目	2022年3月31日	2021年12月31日	2020年12月31日	2019年12月31日
应付利息
应付股利
其他应付款	19,106.82	1,964.92	28,865.99	92,737.01
合计	19,106.82	1,964.92	28,865.99	92,737.01

(1) 应付利息

□适用 √不适用

(2) 应付股利

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

(3) 其他应付款

√适用 □不适用

1) 按款项性质列示其他应付款

单位：元

项目	2022年3月31日	2021年12月31日	2020年12月31日	2019年12月31日
劳务派遣款	19,106.82	1,964.92	22,143.49	73,269.87
员工报销款			18.00	19,467.14
其他			6,704.50
合计	19,106.82	1,964.92	28,865.99	92,737.01

2) 其他应付款账龄情况

√适用 □不适用

1-1-303

单位：元

账龄	2022年3月31日		2021年12月31日		2020年12月31日		2019年12月31日
	金额	比例（%）	金额	比例（%）	金额	比例（%）	金额	比例（%）
1年以内	19,106.82	100%	1,964.92	100%	28,865.99	100%	92,737.01	100%
合计	19,106.82	100%	1,964.92	100%	28,865.99	100%	92,737.01	100%

3) 账龄超过1年的重要其他应付款

□适用 √不适用

4) 其他应付款金额前五名单位情况

□适用 √不适用

□适用 √不适用

□适用 √不适用

□适用 √不适用

(4) 科目具体情况及说明

报告期各期末，公司的其他应付款余额分别为9.27万元、2.89万元、0.20万元和1.91万元，主要为应付劳务派遣款和员工报销款，金额较小。

10. 合同负债

√适用 □不适用

(1) 合同负债情况

单位：元

项目	2022年3月31日	2021年12月31日	2020年12月31日	2019年12月31日
预收货款	326,592.64	548,032.54	1,377,998.46	-
合计	326,592.64	548,032.54	1,377,998.46	-

(2) 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

(3) 科目具体情况及说明

公司于2020年执行新收入准则，原预收的销售货款由预收款项转入合同负债，2019年末预收账款期末余额为736,747.15元。2021年末余额较2020年末减少较多，主要是2020年末合同负债中包含预收宁波中策动力机电集团有限公司879,666.37元货款，该订单在2021年度执行完毕所致。

11. 长期应付款

□适用 √不适用

12. 递延收益

□适用 √不适用

13. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

(1) 未经抵销的递延所得税资产

1-1-304

√适用 □不适用

单位：元

项目	2022年3月31日		2021年12月31日
	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产
资产减值准备	9,997,588.63	1,499,638.31	10,213,839.11	1,532,075.88
产品质量保证	589,199.77	88,379.97	586,755.38	88,013.31
合计	10,586,788.40	1,588,018.28	10,800,594.49	1,620,089.19

单位：元

项目	2020年12月31日		2019年12月31日
	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产
资产减值准备	9,128,968.96	1,369,345.35	5,319,293.40	797,894.01
产品质量保证	397,030.57	59,554.59	654,983.73	98,247.56
合计	9,525,999.53	1,428,899.94	5,974,277.13	896,141.57

(2) 未经抵销的递延所得税负债

□适用 √不适用

(3) 报告期各期末以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

□适用 √不适用

(4) 未确认递延所得税资产明细

□适用 √不适用

(5) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

□适用 √不适用

(6) 科目具体情况及说明

无。

14. 其他流动资产

√适用 □不适用

单位：元

项目	2022年3月31日	2021年12月31日	2020年12月31日	2019年12月31日
待抵扣进项税额	1,869.34
多交或预缴的增值税额		54,246.24
预缴所得税	80,032.20	42,543.60	400,876.23	847,752.52
合计	81,901.54	96,789.84	400,876.23	847,752.52

科目具体情况及说明:

公司其他流动资产，主要为当期预缴并在下一期退回的多缴纳的企业所得税；以及因跨期费用、退货等调整，导致当期多交的企业所得税、增值税。

15. 其他非流动资产

√适用 □不适用

1-1-305

单位：元

项目	2022年3月31日			2021年12月31日
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
预付设备款	280,400.00		280,400.00	434,800.00		434,800.00
合计	280,400.00		280,400.00	434,800.00		434,800.00

单位：元

项目	2020年12月31日			2019年12月31日
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
预付设备款				46,150.00		46,150.00
合计				46,150.00		46,150.00

科目具体情况及说明：

报告期各期末，公司其他非流动资产为支付的设备购置款，由于设备尚未达到可使用状态而作为其他非流动资产列报。

16. 其他披露事项

无。

17. 其他资产负债科目总体分析

无。

三、盈利情况分析

（一） 营业收入分析

1. 营业收入构成情况

单位：元

项目	2022年1月—3月		2021年度		2020年度		2019年度
	金额	比例（%）	金额	比例（%）	金额	比例（%）	金额	比例（%）
主营业务收入	27,801,792.68	97.55%	122,748,066.33	97.37%	125,168,803.64	97.58%	134,199,722.66	96.79%
其他业务收入	697,351.39	2.45%	3,314,846.11	2.63%	3,110,384.16	2.42%	4,445,376.38	3.21%
合计	28,499,144.07	100.00%	126,062,912.44	100.00%	128,279,187.80	100.00%	138,645,099.04	100.00%

科目具体情况及说明：

公司主营业务突出，报告期内主营业务收入占营业收入的比重均为95%以上，其他业务收入主要为销售废料和销售模具收入，收入占比相对较小。

2. 主营业务收入按产品或服务分类

单位：元

1-1-306

项目	2022年1月—3月		2021年度		2020年度		2019年度
	金额	比例（%）	金额	比例（%）	金额	比例（%）	金额	比例（%）
活塞	21,050,816.99	75.72%	103,119,256.85	84.01%	102,950,347.01	82.25%	111,529,853.60	83.11%
缸套	5,004,747.77	18.00%	10,502,484.53	8.56%	13,187,237.39	10.54%	15,708,135.41	11.71%
其他	1,746,227.92	6.28%	9,126,324.95	7.44%	9,031,219.24	7.22%	6,961,733.65	5.19%
合计	27,801,792.68	100.00%	122,748,066.33	100.00%	125,168,803.64	100.00%	134,199,722.66	100.00%

科目具体情况及说明：

2019年至2021年公司活塞和缸套收入结构基本保持稳定，2022年第一季度缸套类产品销售收入占比大幅上升，主要是公司为中车大连机车车辆有限公司加工265气缸套，实现收入218.16万元所致。 公司其他类产品中主要包括活塞销、汽缸盖、十字滑块等内燃机配件产品。

3. 主营业务收入按销售区域分类

单位：元

项目	2022年1月—3月		2021年度		2020年度		2019年度
	金额	比例（%）	金额	比例（%）	金额	比例（%）	金额	比例（%）
境内	24,419,981.52	87.84%	107,442,433.97	87.53%	112,671,649.61	90.02%	104,391,245.44	77.79%
境外	3,381,811.16	12.16%	15,305,632.36	12.47%	12,497,154.03	9.98%	29,808,477.22	22.21%
合计	27,801,792.68	100.00%	122,748,066.33	100.00%	125,168,803.64	100.00%	134,199,722.66	100.00%

科目具体情况及说明：

1-1-307

报告期内，公司营业收入主要来自国内，各期收入占比均在75%以上。公司2020年境外销售收入下降1,731.13万元，下降幅度达58.08%，主要原因包括：1）2020年度公司印度客户Pioneer FIL-MED Private Limited销售收入减少1,353.49万元。2020年“新冠”疫情重创印度，印度全国客运和货运几乎全部停止，对包括活塞在内的铁路机车零部件需求急剧降低。同时，印度客户长期以来执行产品发货前验收官员到厂验收的政策，受疫情所带来的航班量减少、入境隔离政策等的影响，来自印度的验收官员入境中国亲自到厂验收较为困难，导致疫情前存续下来的订单未能交付。2）2020年受新冠疫情影响，国际油气价格大跌，全球天然气开发投资整体减少。作为世界知名的石油、天然气设备制造商Cooper Machinery Services，从公司采购的天然气压缩机发动机活塞的数量减少，导致2020年公司对Cooper Machinery Services销售收入减少311.26万元。2020年至2022年一季度，公司境内外销售收入占比波动不大。

4. 主营业务收入按销售模式分类

√适用 □不适用

单位：元

项目	2022年1月—3月		2021年度		2020年度		2019年度
	金额	比例（%）	金额	比例（%）	金额	比例（%）	金额	比例（%）
直销	27,751,105.86	99.82%	122,359,378.43	99.68%	125,034,474.10	99.89%	120,530,479.57	89.81%
经销	50,686.82	0.18%	388,687.90	0.32%	134,329.54	0.11%	13,669,243.09	10.19%
合计	27,801,792.68	100.00%	122,748,066.33	100.00%	125,168,803.64	100.00%	134,199,722.66	100.00%

科目具体情况及说明：

报告期内，公司主营业务收入根据销售模式分为直销和经销模式，其中直销模式下公司通过招投标或者供应商审核等方式直接获取客户订单，经销模式下通过买断式销售向经销商销售产品。报告期内，公司仅在印度铁路市场采用独家经销模式，主要是由于印度铁路市场需要本国公司参与印度铁道部的招投标，公司与唯一经销商印度Pioneer FIL-MED Private Limited签订了经销协议。2020年以来，公司主营业务收入中经销收入比例明显降低，系该客户订单减少所致。

5. 主营业务收入按季度分类

√适用 □不适用

单位：元

项目	2022年1月—3月		2021年度		2020年度		2019年度
	金额	比例（%）	金额	比例（%）	金额	比例（%）	金额	比例（%）
第一季	27,801,792.68	100.00%	25,195,792.85	20.53%	22,085,658.82	17.64%	29,994,780.67	22.35%

1-1-308

度
第二季度			32,788,675.29	26.71%	34,332,513.01	27.43%	38,238,299.29	28.49%
第三季度			33,591,787.86	27.37%	33,235,184.10	26.55%	35,142,647.82	26.19%
第四季度			31,171,810.33	25.39%	35,515,447.71	28.37%	30,823,994.88	22.97%
合计	27,801,792.68	100.00%	122,748,066.33	100.00%	125,168,803.64	100.00%	134,199,722.66	100.00%

科目具体情况及说明：

公司属于内燃机及配件制造行业，除一季度受国内春节假期影响，销售收入稍低以外，其他季度相关产品销售无明显的季节性。

6. 主营业务收入按应用行业分类

√适用 □不适用

单位：元

项目	2022年1月—3月		2021年度		2020年度		2019年度
	金额	比例（%）	金额	比例（%）	金额	比例（%）	金额	比例（%）
船用	12,686,980.21	45.63%	67,202,083.50	54.75%	70,961,745.11	56.69%	50,589,275.31	37.70%
铁路	11,862,871.42	42.67%	40,629,038.37	33.10%	42,268,222.80	33.77%	67,875,500.02	50.58%
天然气输送处理	3,251,941.05	11.70%	14,916,944.46	12.15%	11,938,835.73	9.54%	15,734,947.33	11.73%
合计	27,801,792.68	100.00%	122,748,066.33	100.00%	125,168,803.64	100.00%	134,199,722.66	100.00%

科目具体情况及说明：

1-1-309

淄柴机器有限公司和宁波中策动力机电集团有限公司的销售收入分别增长了536.69万元、311.46万元和288.23万元。公司2020年来自铁路行业的主营业务收入较2019年下降2,560.73万元，降幅为37.73%，主要原因包括：1）国外市场方面，受到2020年新冠疫情影响，印度Pioneer FIL-MED Private Limited公司订单无法交付，导致销售收入同比下降1,353.49万元；2）国内市场方面，由于公司客户大连中车柴油机有限公司、中车洛阳机车有限公司、中车大连机车车辆有限公司等受到疫情影响，销售订单减少，相应减少了对公司的采购，导致公司2020年向上述客户销售的收入较2019年度分别下降267.12万元、137.72万元和199.73万元。公司2020年来自天然气输送处理行业的主营业务收入较2019年下降379.61万元，降幅为

24.13%。主要原因是2020年受新冠疫情影响，国际油气价格大跌，全球天然气开发投资整体减少，作为世界知名的石油、天然气设备制造商，公司主要天然气输送处理客户Cooper MachineryServices采购的天然气压缩机发动机配件的数量减少所致。

公司2021年来自天然气行业的主营业务收入较2020年上升297.81万元，增幅为24.94%。主要原因是随着油气价格的上涨，全球天然气开发投资整体增加，公司客户Cooper MachineryServices订单增加，带动相关采购需求的上升。

7. 前五名客户情况

单位：元

2022年1月—3月
序号	客户	销售金额	年度销售额占比（%）	是否存在关联关系
1	中国中车集团有限公司	7,760,025.00	27.23%	否
2	中国船舶集团有限公司	3,998,646.02	14.03%	否
3	Cooper Machinery Services	3,401,177.56	11.93%	否
4	中国国家铁路集团有限公司	3,367,648.00	11.82%	否
5	宁波中策动力机电集团有限公司	3,102,495.58	10.89%	否
合计		21,629,992.16	75.90%	-
2021年度
序号	客户	销售金额	年度销售额占比（%）	是否存在关联关系
1	中国中车集团有限公司	21,668,209.18	17.19%	否
2	广州柴油机厂股份有限公司	16,167,771.67	12.83%	否
3	Cooper Machinery Services	15,151,417.29	12.02%	否
4	中国国家铁路集团有限公司	15,125,177.47	12.00%	否
5	中国船舶集团有限公司	13,660,758.46	10.84%	否
合计		81,773,334.07	64.87%	-
2020年度
序号	客户	销售金额	年度销售额占比（%）	是否存在关联关系
1	中国中车集团有限公司	27,275,175.56	21.26%	否
2	中国农业发展集团有限公司	16,544,624.42	12.90%	否
3	广州柴油机厂股份有限公司	14,707,342.86	11.47%	否

1-1-310

4	中国船舶集团有限公司	13,637,657.58	10.63%	否
5	中国国家铁路集团有限公司	13,000,466.38	10.13%	否
合计		85,165,266.80	66.39%	-
2019年度
序号	客户	销售金额	年度销售额占比（%）	是否存在关联关系
1	中国中车集团有限公司	34,197,856.62	24.67%	否
2	Cooper Machinery Services	16,928,764.25	12.21%	否
3	中国国家铁路集团有限公司	15,044,282.63	10.85%	否
4	Pioneer FIL-MED Private Limited	13,669,243.09	9.86%	否
5	中国农业发展集团有限公司	11,746,990.03	8.47%	否
合计		91,587,136.62	66.06%	-

注：同一控制下客户已合并披露，详见本招股书“第五节 业务和技术”之“三、发行人主营业务情况”之“（一）公司的销售情况和主要客户”之“2、报告期内前五名客户情况”。科目具体情况及说明：

报告期内，公司前五大客户变动较小，较为稳定。 （2）同行业可比公司前五大客户占比

可比公司

2022年1-3月

2021年度

2020年度

2019年度

渤海汽车（600960）

未披露

46.88%

47.01%

30.27%

1-1-311

中原内配（002448）	未披露	14.85%	22.73%	24.07%
华闽南配（835582）	未披露	32.96%	43.49%	32.03%
平均值	-	31.56%	37.74%	28.79%
发行人	75.90%	64.87%	66.39%	66.06%

由上表可见，公司前五大客户累计占比高于同行业可比公司平均水平，主要原因如下：

1）公司下游客户相对集中。公司产品主要应用领域为船舶、铁路和天然气输送处理，上述行业进入门槛较高，一般均为大型国有企业或跨国公司规模化运营，下游客户中船舶和铁路行业集中度较汽车行业更高，导致客户需求较汽车行业更为集中。2）业务类型及产品种类差异。同行业可比公司业务类型和产品种类较公司丰富，公司目前产品以活塞、缸套为主，业务类型和产品种类相对单一导致客户相对集中。报告期内，公司前五大客户占比相对集中，具有合理性。

由上表可见，公司前五大客户累计占比高于同行业可比公司平均水平，主要原因如下：

1）公司下游客户相对集中。公司产品主要应用领域为船舶、铁路和天然气输送处理，上述行业进入门槛较高，一般均为大型国有企业或跨国公司规模化运营，下游客户中船舶和铁路行业集中度较汽车行业更高，导致客户需求较汽车行业更为集中。

2）业务类型及产品种类差异。同行业可比公司业务类型和产品种类较公司丰富，公司目前产品以活塞、缸套为主，业务类型和产品种类相对单一导致客户相对集中。

报告期内，公司前五大客户占比相对集中，具有合理性。

8. 其他披露事项

无。

9. 营业收入总体分析

报告期内，公司活塞产品销售收入整体呈波动趋势，主要原因为公司产品结构波动所致。 公司2020年活塞产品销售收入较2019年度下滑，主要是受到新冠疫情影响，公司对印度客户Pioneer FIL-MED Private Limited活塞收入下滑所致。公司2021年活塞收入较2020年基本持平。 销售数量方面：报告期内，公司活塞产品销售数量整体呈下降趋势，主要原因是公司产品结

1-1-312

报告期内，公司缸套产品销售收入整体呈现下降趋势，主要是由于下游铁路系统客户因疫情影响订单减少，产品销售数量减少所致。2020年公司缸套产品销售收入较2019年下滑，主要是265缸套（带减磨环）减少353.21万元、240B型螺旋缸套减少123.22万元所致。2021年缸套产品销售收入较2020年下滑，主要是240钻孔冷却气缸套收入减少127.99万元所致。 销售数量方面：由于铁路系统客户因疫情影响订单减少，2019年至2021年，公司缸套销售

1-1-313

报告期内，公司缸套检修加工业务呈上升趋势，主要是由于检修加工单价较高的265缸套加工业务数量增加所致。公司为中车大连机车车辆有限公司提供缸套加工业务，由客户提供缸套毛坯，根据其需求加工为成品缸套。中车大连机车车辆有限公司拥有铸造265缸套的资质和能力，该客户每年对应机型新造机车指定使用自铸铸件，但其无独立加工能力，故委托公司加工。 （3）公司未来收入变动趋势 公司产品主要应用于船用柴油机、铁路机车内燃机、天然气压缩机（主要用于天然气开采及运输）发动机活塞等，其主要客户群体为船用柴油机制造企业、铁路内燃机制造企业、天然气压缩机设备制造企业等，公司收入结构的变动与下游客户行业的景气度变化相关。 公司下游行业发展情况详见“第五节 业务和技术”之“二、行业基本情况”之“（三）行业技术水平和技术特点”之“3、公司产品所在行业市场规模”部分。 公司所属行业的产业政策详见“第五节 业务和技术”之“二、行业基本情况”之“（二）行业主管部门、监管体制、主要法律法规及产业政策”之“2、行业主要法律法规及政策”之“（2）主要产业政策”部分。 公司的竞争力情况详见“二、行业基本情况”之“（十）公司的竞争地位”部分及“（十一）公司的竞争优势和劣势”之“1、竞争优势”部分。 综上，公司下游行业市场空间较大，国家相关部委发布了一系列支持公司所属行业发展的产业政策，公司具备较强的竞争力。公司作为内燃机活塞及关键零部件生产企业，在全球新冠疫情冲击下，公司业务受到了一定影响，后疫情时代，国际产业链逐渐恢复，公司下游行业的需求也

1-1-314

将逐步恢复。公司在内燃机及其关键零部件行业深耕多年，活塞、缸套、缸盖等产品应用于多个下游行业，产品销往美国、印度等多个国家和地区。公司现已拥有一批优质的客户群体，并在市场上形成广泛的影响力。公司与主要客户建立了长期合作关系，与多家主要客户合作时间已经超过十年。公司紧抓后疫情时代经济回暖的契机，继续以国内市场为依托，努力拓展欧美和亚洲区域的海外市场，继续深耕轨道交通、船舶、天然气压缩机等领域，探索活塞等产品在甲醇、双燃料等新能源船舶领域的应用，构建全球化和实现“碳中和”的新市场格局。综合下游行业发展趋势、产业政策、公司竞争力等因素，公司有望扭转收入持续下滑的趋势，实现恢复性增长。

（二） 营业成本分析

1. 成本归集、分配、结转方法

公司主营业务成本由直接材料、直接人工、制造费用和运费构成。其中直接材料成本主要包括铝裙、圆钢、生铁、废钢、钼铁、无缝管、电解铜等；直接人工包括生产工人的工资、保险及各项福利等；制造费用包括生产用固定资产折旧、水电费等；运费主要是合同履约过程中由公司承担的运输费用。公司的生产制造过程主要分铸造、热处理和机加工三个环节。

（1）直接材料：生产车间根据生产计划，按生产任务单列示的产品所需的直接材料领用并投入生产。月末根据各产品实际领用的材料进行归集，材料计价方式采用月末一次加权平均法。

（2）直接人工、制造费用的归集和分配：各车间直接生产人员的薪酬按车间计入各车间“生产成本—直接人工”科目，制造费用按照车间计入各车间“生产成本—制造费用”归集。每月末，直接人工、制造费用按照权责发生制归集并核算。铸造和热处理环节根据产品重量分配直接人工成本和制造费用；机加工环节，公司根据工时分配直接人工成本和制造费用。

（3）产品生产成本结转方法

每月末将归集的生产成本在完工产品和在产品之间分配，分配后完工产品成本结转至库存商品。直接材料按照在产品和完工产品数量分配；由于铸造环节生产周期较短，且材料成本占比较高，在产品按照100%约当产量分配直接人工和制造费用，热处理和机加工环节生产稳定，在产品按照50%约当产量分配直接人工和制造费用。

（4）产品销售成本结转方法

产品实现销售时，对库存商品或发出商品采用月末一次加权平均的方法将产品成本结转至主营业务成本。

2. 营业成本构成情况

单位：元

项目	2022年1月—3月		2021年度		2020年度		2019年度
	金额	比例	金额	比例	金额	比例	金额	比例

1-1-315

		（%）		（%）		（%）		（%）
主营业务成本	15,180,673.43	99.60%	66,069,871.28	99.65%	63,914,552.30	99.49%	71,814,801.41	98.81%
其他业务成本	61,445.95	0.40%	234,318.38	0.35%	324,507.57	0.51%	868,461.73	1.19%
合计	15,242,119.38	100.00%	66,304,189.66	100.00%	64,239,059.87	100.00%	72,683,263.14	100.00%

科目具体情况及说明：

公司主营业务突出，报告期内主营业务成本占营业成本的比重均超过98%，与主营业务收入匹配。公司其他业务成本主要为销售模具所结转的成本。

3. 主营业务成本构成情况

√适用 □不适用

单位：元

项目	2022年1月—3月		2021年度		2020年度		2019年度
	金额	比例（%）	金额	比例（%）	金额	比例（%）	金额	比例（%）
直接材料	5,460,726.08	35.97%	22,634,998.92	34.26%	22,243,199.32	34.80%	28,802,943.14	40.11%
直接人工	3,122,990.74	20.57%	13,899,835.39	21.04%	13,800,267.14	21.59%	15,589,161.80	21.71%
制造费用	5,874,359.49	38.70%	25,015,107.14	37.86%	23,398,008.48	36.61%	24,422,704.76	34.01%
外协成本	433,809.04	2.86%	3,197,176.07	4.84%	3,257,238.78	5.10%	2,999,991.71	4.18%
履约成本	288,788.08	1.90%	1,322,753.76	2.00%	1,215,838.58	1.90%
合计	15,180,673.43	100.00%	66,069,871.28	100.00%	63,914,552.30	100.00%	71,814,801.41	100.00%

科目具体情况及说明：

注：上述人均薪酬包含五险一金。

1-1-316

公司制造费用主要是辅料、动力电费、折旧费、工资薪酬、加工工具费，合计占比在80%左右，其他主要包括劳保费、物料消耗、检测费等。 报告期内，公司辅料主要包括装配零部件、大林砂、覆膜砂、造型砂、包装物等，各期占比略有波动，主要是产品结构波动导致领用零配件差异和大林砂等耗用量差异所致。 报告期内，公司动力电费略有波动，系公司产量及产品结构变化所导。公司各期单位电价略有波动，详见“第五节 业务和技术”之“三、发行人主营业务情况”之“（二）采购情况及主要供应商”之“1、主要原材料、能源采购情况”之“（3）主要能源消耗情况”。 报告期内，公司生产用固定资产变动较小，折旧费率保持稳定，因此当期折旧总体变动幅度不大。 报告期内，公司制造费用中工资薪酬占比相对稳定，各期波动主要是产量波动和社保减免政策影响所致。 报告期内，公司加工工具费主要为加工所耗用的刀块、刀柄等刃具，由于报告期内公司产量下降，导致加工工具费相应减少。 （4）外协成本 报告期内，公司的外协成本主要是表面处理成本，在成本中占比较低，相对稳定。 （5）履约成本 报告期内，公司履约成本主要包括为履行销售合同发生的运费、船检费等，占比较低，相对稳定。

1-1-317

报告期内，公司主营业务成本结构较为稳定，未发生重大变化。

4. 主营业务成本按产品或服务分类

单位：元

项目	2022年1月—3月		2021年度		2020年度		2019年度
	金额	比例（%）	金额	比例（%）	金额	比例（%）	金额	比例（%）
活塞	11,010,602.39	72.53%	52,555,741.56	79.55%	50,022,245.37	78.26%	57,442,638.78	79.99%
缸套	2,707,006.07	17.83%	6,321,379.52	9.57%	7,845,877.59	12.28%	10,217,274.88	14.23%
其他	1,463,064.97	9.64%	7,192,750.20	10.89%	6,046,429.34	9.46%	4,154,887.75	5.78%
合计	15,180,673.43	100.00%	66,069,871.28	100.00%	63,914,552.30	100.00%	71,814,801.41	100.00%

科目具体情况及说明：

公司主营业务成本按产品分类与主营业务收入相匹配，各个产品的主营业务成本占比与各个产品的主营业务收入占比基本相符。

5. 主营业务成本按应用行业分类

√适用 □不适用

单位：元

项目	2022年1月—3月		2021年度		2020年度		2019年度
	金额	比例（%）	金额	比例（%）	金额	比例（%）	金额	比例（%）
船用	6,990,502.24	46.05%	35,426,837.95	53.62%	35,165,933.09	55.02%	23,744,779.56	33.06%
铁路	6,608,680.98	43.53%	23,564,441.99	35.67%	23,764,599.75	37.18%	40,846,622.32	56.88%
天然气输送处理	1,581,490.21	10.42%	7,078,591.34	10.71%	4,984,019.46	7.80%	7,223,399.53	10.06%
合计	15,180,673.43	100.00%	66,069,871.28	100.00%	63,914,552.30	100.00%	71,814,801.41	100.00%

科目具体情况及说明：

公司主营业务成本按应用行业分类与主营业务收入按应用行业分类基本匹配，各应用行业的主营业务成本占比与各应用行业的主营业务收入占比基本相符。

6. 前五名供应商情况

单位：元

2022年1月—3月
序号	供应商	采购金额	年度采购额占比（%）	是否存在关联关系
1	哈尔滨东轻特种材料有限责任公司	1,690,438.93	18.08%	否
2	本溪参铁（集团）有限公司	884,601.77	9.46%	否

1-1-318

3	大连精泰凯数控设备有限公司	768,882.97	8.22%	否
4	抚顺特殊钢股份有限公司	690,518.47	7.38%	否
5	济南济鲁特钢有限公司	614,391.87	6.57%	否
合计		4,648,834.01	49.71%	-
2021年度
序号	供应商	采购金额	年度采购额占比（%）	是否存在关联关系
1	哈尔滨东轻特种材料有限责任公司	5,603,582.30	11.90%	否
2	大连隆盛临悦贸易有限公司	5,033,374.72	10.69%	否
3	大连镒鑫金属有限公司	4,209,061.99	8.94%	否
4	济南济鲁特钢有限公司	4,129,742.31	8.77%	否
5	哈尔滨哈飞工业有限责任公司	2,743,362.85	5.83%	否
合计		21,719,124.17	46.12%	-
2020年度
序号	供应商	采购金额	年度采购额占比（%）	是否存在关联关系
1	哈尔滨东轻特种材料有限责任公司	7,339,398.25	19.65%	否
2	大连隆盛临悦贸易有限公司	3,355,620.86	8.99%	否
3	大连精益金属表面处理有限公司	3,012,600.55	8.07%	否
4	大连瑞铎金属有限公司	2,633,451.47	7.05%	否
5	大连精泰凯数控设备有限公司	2,454,184.87	6.57%	否
合计		18,795,256.00	50.33%	-
2019年度
序号	供应商	采购金额	年度采购额占比（%）	是否存在关联关系
1	哈尔滨东轻特种材料有限责任公司	10,206,522.94	19.84%	否
2	济南济鲁特钢有限公司	4,457,770.50	8.66%	否
3	大连精泰凯数控设备有限公司	3,787,804.45	7.36%	否
4	本溪参铁（集团）有限公司	3,354,768.36	6.52%	否
5	大连隆盛临悦贸易有限公司	3,043,451.11	5.92%	否
合计		24,850,317.36	48.30%	-

科目具体情况及说明：

无。

7. 其他披露事项

报告期内，公司对前五大供应商的采购金额分别为2,485.03万元、1,879.53万元、2,171.91万元和464.88万元，占公司当期采购总额的比例分别为48.30%、50.33%、46.12%和49.71%。报告期内，公司不存在向单个供应商采购比例超过当期采购总额50.00%的情况，不存在对单一供应商的依赖。

8. 营业成本总体分析

1-1-319

万元，是营业成本的主要构成部分。2020年主营业务成本降幅为11.00%，同期营业收入降幅为

6.73%，2020年主营业务成本降幅高于同期营业收入，主要原因是当期毛利率较高的船用和天然气输送处理产品占比上升所致。2021年主营业务成本增幅为3.37%，同期营业收入降幅为1.93%，主要是原材料价格上涨及产品销售结构波动所致。

（三） 毛利率分析

1. 毛利按产品或服务分类构成情况

单位：元

项目	2022年1月—3月		2021年度		2020年度		2019年度
	金额	比例（%）	金额	比例（%）	金额	比例（%）	金额	比例（%）
主营业务毛利	12,621,119.25	95.20%	56,678,195.05	94.85%	61,254,251.34	95.65%	62,384,921.25	94.58%
其中：活塞	10,040,214.60	75.74%	50,563,515.29	84.61%	52,928,101.64	82.65%	54,087,214.82	82.00%
缸套	2,297,741.70	17.33%	4,181,105.01	7.00%	5,341,359.80	8.34%	5,490,860.53	8.32%
其他	283,162.95	2.14%	1,933,574.75	3.24%	2,984,789.90	4.66%	2,806,845.90	4.26%
其他业务毛利	635,905.44	4.80%	3,080,527.73	5.15%	2,785,876.59	4.35%	3,576,914.65	5.42%
合计	13,257,024.69	100.00%	59,758,722.78	100.00%	64,040,127.93	100.00%	65,961,835.90	100.00%

科目具体情况及说明：

报告期内，公司营业毛利分别为6,596.18万元、6,404.01万元、5,975.87万元和1,325.70万元，其中主营业务毛利占当期营业毛利比例分别为94.58%、95.65%、94.85%和95.20%，是营业毛利的主要来源。

2. 主营业务按产品或服务分类的毛利率情况

项目	2022年1月—3月		2021年度		2020年度		2019年度
	毛利率（%）	主营收入占比（%）	毛利率（%）	主营收入占比（%）	毛利率（%）	主营收入占比（%）	毛利率（%）	主营收入占比（%）
活塞	47.70%	75.72%	49.03%	84.01%	51.41%	82.25%	48.50%	83.11%
缸套	45.91%	18.00%	39.81%	8.56%	40.50%	10.54%	34.96%	11.71%
其他	16.22%	6.28%	21.19%	7.44%	33.05%	7.22%	40.32%	5.19%
合计	45.40%	100.00%	46.17%	100.00%	48.94%	100.00%	46.49%	100.00%

科目具体情况及说明：

报告期内，公司主营业务为活塞、缸套、缸盖等中低速内燃机零部件的设计、生产、销售和服务，收入合计占比超过90%。报告期内公司主营业务毛利率分别为46.49%、48.94%、46.17%和45.40%，整体较为稳定。具体产品的毛利率变动情况如下：
							项目	2022年1月—3月	2021年度	2020年度	2019年度

1-1-320

		毛利率	主营收入占比	毛利率	主营收入占比	毛利率	主营收入占比	毛利率	主营收入占比
活塞	产品销售	47.53%	74.63%	48.82%	82.89%	51.18%	81.10%	48.13%	81.87%
	检修加工	59.04%	1.09%	65.20%	1.12%	67.74%	1.15%	72.94%	1.24%
缸套	产品销售	16.07%	10.15%	26.66%	6.60%	34.14%	9.25%	33.29%	11.04%
	检修加工	84.53%	7.85%	84.21%	1.95%	86.43%	1.28%	62.46%	0.67%
其他	-	16.62%	6.28%	21.53%	7.44%	33.28%	7.22%	40.32%	5.19%
合计		45.40%	100.00%	46.17%	100.00%	48.94%	100.00%	46.49%	100.00%

（1）活塞

报告期内，活塞的毛利率分别为48.50%、51.41%、49.03%和47.70%，毛利率的小幅变动主要是受产品结构变化影响。

1）产品销售

报告期内，活塞产品销售的平均售价、成本及毛利率的变动情况如下：

注1：单位售价增长使得毛利率提高的幅度系假设单位成本保持不变的情况下所进行的测算：毛利率提高点数=[（1-上年度单位成本/本年度单位售价）-（1-上年度单位成本/上年度单位售价）]*100%； 注2：单位成本上升使得毛利率下降的幅度系假设单位售价保持不变的情况下所进行的测算：毛利率降低点数=[（1-本年度单位成本/本年度单位售价）-（1-上年度单位成本/本年度单位售价）]*100%； 注3：表中的毛利率变动值、单位售价（成本）变动对毛利率的影响均表示较前期变动XX个百分点。 报告期内，公司活塞产品销售单位成本结构如下： 单位：元/只
														项目	2022年1月—3月		2021年度			2020年度			2019年度
															金额	比例	金额		比例	金额		比例	金额		比例
														直接材料	633.23	36.91%	581.58		35.55%	519.62		35.32%	577.95		41.68%
														直接人工	343.24	20.01%	337.90		20.66%	310.37		21.10%	289.45		20.87%
														制造费用	646.51	37.69%	607.05		37.11%	527.00		35.82%	456.21		32.90%
														外协成本	59.49	3.47%	75.91		4.64%	85.86		5.84%	63.05		4.55%

1-1-321

履约成本	32.99	1.92%	33.30	2.04%	28.43	1.93%	-	-
合计	1,715.46	100.00%	1,635.75	100.00%	1,471.28	100.00%	1,386.66	100.00%

公司2020年活塞产品销售毛利率较2019年上升3.05个百分点，其中单位售价上升对毛利率的影响为5.86%，单位成本上升对毛利率的影响为-2.81%。单位售价上升的主要原因：①随着下游船用客户订单增加，销售单价和毛利率均较高的船用320整体球铁活塞（重油）销售数量增加；

②向印度客户Pioneer FIL-MED Private Limited销售单价和毛利率均较低的新228钢顶铝裙活塞数量减少。单位成本上升主要原因包括：①成本略低的新228钢顶铝裙活塞销售数量减少，导致2020年单位成本上升；②2020年产量下滑导致单位产品分摊的制造费用有所增加；③公司执行新收入准则，将运费等计入履约成本。

公司2021年活塞毛利率较2020年下降2.36个百分点，其中单位售价上升对毛利率的影响为

2.78%，单位成本上升对毛利率的影响为-5.15%。单位售价上升主要是船用活塞产品结构波动所致，如单价较高的DK-26e钢顶铁裙活塞销量增加。单位成本上升主要原因包括：①2021年公司主要原材料生铁、钼铁、圆钢平均采购成本上涨，推升了钢顶铁裙活塞系列产品成本，如宁波300钢顶铁裙活塞、320整体球铁活塞等；②社保优惠政策取消，导致单位成本中直接人工增加；③前述原因导致制造费用增加，单位产品分摊的制造费用增加。

公司2022年1-3月活塞产品销售毛利率较2021年下降1.29个百分点，波动较小。其中单位售价上升对毛利率的影响为1.15%，单位成本上升对毛利率的影响为-2.44%。单位成本上升主要是公司2022年1-3月主要原材料铝裙、圆钢平均采购成本上涨所致。

2）检修加工

报告期内，活塞检修加工的平均售价、成本及毛利率的变动情况如下：

报告期内，公司活塞检修加工单位成本结构如下： 单位：元/只

项目

2022年1月—3月

2021年度

2020年度

2019年度

金额

比例

金额

比例

金额

比例

金额

比例

1-1-322

直接材料	175.76	36.91%	159.29	38.55%	133.37	38.61%	130.63	45.00%
直接人工	98.72	20.73%	83.17	20.13%	71.66	20.75%	59.69	20.56%
制造费用	191.62	40.24%	160.91	38.95%	131.24	37.99%	99.95	34.44%
外协成本	0.96	0.20%	1.36	0.33%	2.48	0.72%	-	-
履约成本	9.16	1.92%	8.41	2.04%	6.67	1.93%	-	-
合计	476.21	100.00%	413.14	100.00%	345.42	100.00%	290.27	100.00%

公司2020年活塞检修加工毛利率较2019年下降5.20个百分点，其中单位售价下降对毛利率的影响为-0.04%，单位成本上升对毛利率的影响为-5.15%。活塞检修加工以修复换顶业务为主，2020年单位成本上升主要原因包括：①修复难度差异导致直接人工和制造费用耗费增加；②公司执行新收入准则，将运费等计入履约成本。公司2021年活塞检修加工毛利率较2020年下降2.54个百分点，其中单位售价上升对毛利率的影响为3.16%，单位成本上升对毛利率的影响为-5.70%。单位售价上升系客户变化导致240铝裙修复换顶业务价格增长。单位成本变动原因包括：①换顶业务主要原材料为钢顶，随着钢材价格上涨，单位成本中直接材料上升；②社保优惠政策取消，导致单位成本中直接人工增加；③前述原因导致制造费用增加，单位产品分摊的制造费用增加。公司2022年1-3月活塞检修加工毛利率较2021年下降6.16个百分点，其中单位售价下降对毛利率的影响为-0.73%，单位成本上升对毛利率的影响为-5.42%。单位成本上升主要是检修产品规格型号差异，导致单位成本中直接材料和制造费用波动。

（2）缸套

报告期内，缸套的毛利率分别为34.96%、40.50%、39.81%和45.91%，毛利率的小幅变动主要是受产品结构变化影响。

1）产品销售

报告期内，缸套产品销售的平均售价、成本及毛利率的变动情况如下：

报告期内，公司缸套产品销售单位成本结构如下： 单位：元/只

项目

2022年1月—3月

2021年度

2020年度

2019年度

1-1-323

	金额	比例	金额	比例	金额	比例	金额	比例
直接材料	1,120.51	39.44%	996.33	35.01%	877.43	37.88%	919.03	34.37%
直接人工	576.74	20.30%	634.68	22.30%	503.41	21.73%	682.36	25.52%
制造费用	1,063.32	37.43%	1,104.56	38.81%	830.80	35.87%	1,014.90	37.95%
外协成本	20.10	0.71%	45.08	1.58%	55.91	2.41%	57.87	2.16%
履约成本	60.41	2.13%	65.36	2.30%	48.90	2.11%	-	-
合计	2,841.08	100.00%	2,846.01	100.00%	2,316.45	100.00%	2,674.16	100.00%

公司2020年缸套产品销售毛利率较2019年上升0.84个百分点，其中单位售价下降对毛利率的影响为-9.33%，单位成本下降对毛利率的影响为10.17%。2020年平均售价下降主要由于单价较高的265缸套（带减磨环）销售减少、单价较低的240C型水套装配销量增加所致；单位成本下降主要是由于单位成本较低的240C型水套装配和280缸套销量分别增加248套和161套所致。公司2021年缸套产品销售毛利率较2020年下降7.48个百分点，其中单位售价上升对毛利率的影响为6.17%，单位成本上升对毛利率的影响为-13.65%。2021年缸套平均售价上升，主要是单价较低的240C型长缸套和240C型水套装配销量分别减少227套和238套所致，2021年单位成本上升原因与活塞类产品单位成本上升原因一致。

公司2022年1-3月缸套产品销售毛利率较2021年下降10.59个百分点，其中单位售价下降对毛利率的影响为-10.74%，单位成本下降对毛利率的影响为0.15%。2022年1-3月缸套产品平均售价下降，主要是当期公司根据客户订单安排发货，销售单价较低的240B型螺旋缸套、240B型气缸套（内套）、240C型长缸套产品累计销售收入占当期缸套产品销售收入的比例提升至40.29%所致。

2）检修加工

报告期内，缸套检修加工的平均售价、成本及毛利率的变动情况如下：

报告期内，公司缸套类检修加工业务单位成本结构如下： 单位：元/只

项目

2022年1月—3月

2021年度

2020年度

2019年度

金额

比例

金额

比例

金额

比例

金额

比例

1-1-324

直接材料	-	-	2.04	0.41%	5.25	1.52%	206.42	25.23%
直接人工	181.17	34.19%	162.92	33.06%	122.96	35.68%	244.55	29.89%
制造费用	337.45	63.68%	316.46	64.22%	209.00	60.64%	367.12	44.87%
外协成本	-	-	-	-	0.17	0.05%	-	-
履约成本	11.27	2.13%	11.32	2.30%	7.28	2.11%	-	-
合计	529.89	100.00%	492.73	100.00%	344.65	100.00%	818.09	100.00%

公司2020年缸套检修加工毛利率较2019年上升23.98个百分点，其中单位售价上升对毛利率的影响为5.34%，单位成本下降对毛利率的影响为18.64%。单位售价上升系检修加工单价较高的265缸套加工数量增加所致。265缸套加工业务由客户提供毛坯件，公司为其加工为指定产品，主要耗用人工和制造费用。2019年单位成本较高系当期加工265缸套时根据客户需求，为缸套配套了减摩环，导致单位产品直接材料成本增加，同时由于增加了工序，耗用工时增加，导致直接人工和制造费用增加。公司2021年缸套检修加工毛利率较2020年下降2.23个百分点，其中单位售价上升对毛利率的影响为2.52%，单位成本上升对毛利率的影响为-4.75%。单位售价上升系检修加工单价较高的265缸套加工数量增加所致。单位成本上升系社保优惠政策取消和产品加工难度差异，直接人工和制造费用增加所致。公司2022年1-3月缸套检修加工毛利率较2021年上升0.32个百分点，其中单位售价上升对毛利率的影响为1.40%，单位成本上升对毛利率的影响为-1.09%，波动较小。

公司2020年缸套检修加工毛利率较2019年上升23.98个百分点，其中单位售价上升对毛利率的影响为5.34%，单位成本下降对毛利率的影响为18.64%。单位售价上升系检修加工单价较高的265缸套加工数量增加所致。265缸套加工业务由客户提供毛坯件，公司为其加工为指定产品，主要耗用人工和制造费用。2019年单位成本较高系当期加工265缸套时根据客户需求，为缸套配套了减摩环，导致单位产品直接材料成本增加，同时由于增加了工序，耗用工时增加，导致直接人工和制造费用增加。

公司2021年缸套检修加工毛利率较2020年下降2.23个百分点，其中单位售价上升对毛利率的影响为2.52%，单位成本上升对毛利率的影响为-4.75%。单位售价上升系检修加工单价较高的265缸套加工数量增加所致。单位成本上升系社保优惠政策取消和产品加工难度差异，直接人工和制造费用增加所致。

公司2022年1-3月缸套检修加工毛利率较2021年上升0.32个百分点，其中单位售价上升对毛利率的影响为1.40%，单位成本上升对毛利率的影响为-1.09%，波动较小。

3. 主营业务按销售区域分类的毛利率情况

√适用 □不适用

项目	2022年1月—3月		2021年度		2020年度		2019年度
	毛利率（%）	主营收入占比（%）	毛利率（%）	主营收入占比（%）	毛利率（%）	主营收入占比（%）	毛利率（%）	主营收入占比（%）
境内	44.49%	87.84%	45.61%	87.53%	48.10%	90.02%	48.58%	77.79%
境外	51.95%	12.16%	50.15%	12.47%	56.49%	9.98%	39.15%	22.21%
合计	45.40%	100.00%	46.17%	100.00%	48.94%	100.00%	46.49%	100.00%

科目具体情况及说明：

1-1-325

4. 主营业务按照销售模式分类的毛利率情况

√适用 □不适用

项目	2022年1月—3月		2021年度		2020年度		2019年度
	毛利率（%）	主营收入占比（%）	毛利率（%）	主营收入占比（%）	毛利率（%）	主营收入占比（%）	毛利率（%）	主营收入占比（%）
直销	45.47%	99.82%	46.45%	99.68%	49.06%	99.89%	49.31%	89.81%
经销	6.13%	0.18%	-41.69%	0.32%	-63.35%	0.11%	22.15%	10.19%
合计	45.40%	100.00%	46.17%	100.00%	48.94%	100.00%	46.49%	100.00%

科目具体情况及说明：

报告期内，公司唯一经销商为印度Pioneer FIL-MED Private Limited，公司在印度采用经销商模式主要是由于印度铁路公司供应商以本国企业为主，公司直接成为其供应商难度较大。经销商模式下毛利率较直销偏低，主要原因包括：一方面经销商模式下，经销商为公司提供终端客户信息、客户关系维护和售后服务等工作，公司产品给经销商的价格会低于直销渠道价格；另一方面公司为拓展印度铁路系统市场，根据终端客户需求开发了EMD活塞和缸套产品，尚处于小批量试供应阶段，产品定价较低，存在需要根据客户要求改进或者低价补发货情形，导致毛利率波动。2020年、2021年和2022年1-3月，公司经销模式占比极低，经销模式出现亏损或微利，主要是由于客户零星要求发货，公司以较低价格销售样品所致。报告期内，公司直销模式下毛利率波动，主要是客户结构及产品结构波动所致。

5. 主营业务按照应用行业分类的毛利率情况

√适用 □不适用

项目	2022年1月—3月		2021年度		2020年度		2019年度
	毛利率（%）	主营收入占比（%）	毛利率（%）	主营收入占比（%）	毛利率（%）	主营收入占比（%）	毛利率（%）	主营收入占比（%）
船用	44.90%	45.63%	47.28%	54.75%	50.44%	56.69%	53.06%	37.70%
铁路	44.29%	42.67%	42.00%	33.10%	43.78%	33.77%	39.82%	50.58%
天然气输送处理	51.37%	11.70%	52.55%	12.15%	58.25%	9.54%	54.09%	11.73%
合计	45.40%	100.00%	46.17%	100.00%	48.94%	100.00%	46.49%	100.00%

科目具体情况及说明：

1-1-326

如宁波300钢顶铁裙活塞、320整体球铁活塞等。2022年1-3月船用产品毛利率较2021年下降，主要是产品销售结构变化所致，如毛利率较高的320整体球铁活塞（重油）受交货安排影响，当期收入占船用产品收入比例较2021年下降4.61%。

报告期内，公司铁路内燃机用产品毛利率分别为39.82%、43.78%、42.00%和44.29%。2019年毛利率略低主要是向印度客户Pioneer FIL-MED Private Limited销售毛利率较低所致。

报告期内，公司天然气压缩机发动机用产品毛利率分别为54.09%、58.25%、52.55%和51.37%，产品毛利率相对稳定，2020年毛利率略高主要是向Cooper Machinery Services销售的产品中毛利率相对较高的配件十字滑块收入占比提升所致。

6. 可比公司毛利率比较分析

公司名称	2022年1月—3月	2021年度	2020年度	2019年度
渤海汽车（600960）	不适用	16.81%	23.31%	20.79%
中原内配（002448）	不适用	24.24%	28.68%	32.67%
华闽南配（835582）	不适用	25.08%	25.59%	24.64%
平均数（%）	-	22.04%	25.86%	26.03%
发行人（%）	45.40%	46.17%	48.94%	46.49%

科目具体情况及说明：

（1）选取可比公司的标准 考虑到一般非公众公司难以取得准确数据，公司主要选取公众公司作为可比公司。公司所处行业较为细分，目前尚无与公司较为接近的公众公司，具有同类业务的公众公司为渤海汽车（600960）、中原内配（002448）和华闽南配（835582），可比公司基本情况如下：
							项目	发行人	渤海汽车	中原内配	华闽南配
							产品类型	活塞、缸套、缸盖等中低速内燃机零部件	活塞、铝制结构件、轮毂、汽车用蓄电池	气缸套、活塞、活塞环、轴瓦等内燃机的核心关键零部件	汽车活塞环、活塞、活塞销的研发、生产及销售
							应用领域	主要应用于船用柴油机、铁路机车内燃机、天然气压缩机等领域	主要应用于汽车领域	下游应用最大的市场为汽车市场	主要应用于轿车和卡车的发动机
							产品定位	中低速内燃机的大缸径活塞为主，尺寸为160mm-560mm	汽车发动机活塞为主，活塞的直径为30mm-400mm	以气缸套为核心，以“活塞、活塞环、活塞销、轴瓦”为战略支撑	主要为主机（汽车厂发动机部门或发动机厂）直接配套生产供应
							客户资源	主要客户包括中国船舶集团、中国国家铁路集团、中	客户包括潍柴动力、一汽集团、东风集团、上汽集	活塞主要客户有一汽锡柴、中国重汽、福田康明斯、	主要客户包括福建纳仕达电子股份有限公司福州分公司、

1-1-327

	国中车集团、中国农业发展集团等大型央企旗下公司，以及美国Cooper公司、广州柴油机厂股份有限公司、宁波中策动力机电集团有限公司等	团、广西玉柴、东风 康明斯、中国重汽、福田汽车、江淮汽车、长安集团、广汽集团、奇瑞汽车、长城汽车、比亚迪汽车、华晨汽车、江铃汽车、吉利汽车等多家知名整车和发动机厂	玉柴等国内高端主机厂；气缸套客户涵盖美国通用、福特、克莱斯勒、康明斯、约翰迪尔、德国奔驰、瑞典沃尔沃、意大利菲亚特等及一汽、东风、上汽、潍柴、重汽、玉柴、长安、一拖、吉利、长城、比亚迪等企业	福建华闽进出口有限公司、柳州五菱柳机动力有限公司、芜湖埃科泰克动力总成有限公司、滨州博海联合动力部件有限公司
产品价格与成本	2021年活塞平均销售单价为3,195.85元/只，平均成本1,635.75元/只；缸套平均销售单价为3,880.75元/只，平均成本2,846.01元/只	2021年活塞平均销售单价为82.03元/只，活塞平均成本69.37元/只	2021年活塞平均单价为380.25元/只，气缸套平均单价为30.30元/只，气缸套平均成本为22.76元/只，未披露活塞成本数据	未披露产品数量、产品价格与成本数据
主要原材料	铝裙、圆钢、生铁、废钢、钼铁、无缝管、电解铜等	铝、钢、硅等金属	生铁、废钢、硅、锰、铬、钼、镍、铜等原材料和刀具、砂轮、油类、包装物品等辅助材料	生铁、铝锭、有色金属、金属炉料等
业务模式	直销为主，经销为辅	主要采用直销模式向主机厂及整车厂提供配套产品，配件采用分销模式	主机配套直销模式和售后维修代理销售模式	主机直接配套生产供应，售后维修市场采用分销模式

虽然可比公司的主要产品为活塞、缸套等内燃机零部件，但主要应用于汽车发动机，属于汽油机零部件，与发行人生产的柴油机零部件在产品结构、尺寸、产品单价、下游应用领域等方面存在一定差异。由于上述可比公司产品类别较多，选取了渤海汽车的活塞业务、中原内配的气缸套业务、华闽南配的活塞/活塞销/活塞环和汽车发动机业务的毛利率作为可比公司的毛利率。2022年1-3月，可比公司一季报未披露或者未披露单项产品毛利率，故不予列示。

（2）与可比公司毛利率比较情况

报告期内，同行业可比公司毛利率呈现下滑态势，主要原因是同行业可比公司产品主要应用于乘用车、商用车整车市场，受到燃油车芯片短缺、整车市场销售疲软、主机厂对批量供货的成熟产品一般会要求逐年降价、原材料价格上涨等因素影响，主机配套零部件企业毛利率下滑。报

1-1-328

1-1-329

1-1-330

元、1,906.21万元、3,586.76万元和3,435.19万元，均保持了较高的产品售价，确保了公司产品稳定的毛利率水平。

7. 其他披露事项

无。

8. 毛利率总体分析

报告期内，公司主营业务毛利率分别为46.49%、48.94%、46.17%和45.40%，毛利率相对稳定略有波动，主要是销售产品结构变化、原材料价格波动所致，具体情况及说明详见本节“三、盈利情况分析”之“（三）毛利率分析”之“2.主营业务按产品或服务分类的毛利率情况”。

针对原材料价格上涨的风险，公司采取的相关措施如下：

（1）通过与客户进行价格协商，公司根据原材料价格的上涨幅度适当提高产品销售价格，将原材料价格上涨的风险向客户进行传导；

（2）采购部根据在手销售订单及生产计划，预估未来所需原材料用量，结合相关管理人员对原材料未来价格走势的判断，对价格变动幅度较大的原材料采取预付款及签订框架合同锁定价格的模式，以规避价格的异常波动，同时可保证正常的生产用料。

（四） 主要费用情况分析

单位：元

项目	2022年1月—3月		2021年度		2020年度		2019年度
	金额	营业收入占比（%）	金额	营业收入占比（%）	金额	营业收入占比（%）	金额	营业收入占比（%）
销售费用	1,039,247.39	3.65%	4,655,302.94	3.69%	4,605,105.88	3.59%	6,450,477.42	4.65%
管理费用	1,764,514.16	6.19%	7,839,116.56	6.22%	7,853,858.95	6.12%	8,308,906.18	5.99%
研发费用	1,200,199.85	4.21%	5,420,133.72	4.30%	5,447,447.35	4.25%	6,644,408.32	4.79%
财务费用	67,674.51	0.24%	252,511.80	0.20%	646,036.30	0.50%	634,103.31	0.46%
合计	4,071,635.91	14.29%	18,167,065.02	14.41%	18,552,448.48	14.46%	22,037,895.23	15.89%

科目具体情况及说明：

详见本节“三、盈利情况分析”之“（四）主要费用情况分析”之“6.主要费用情况总体分析”。

1-1-331

1. 销售费用分析

(1) 销售费用构成情况

单位：元

项目	2022年1月—3月		2021年度		2020年度		2019年度
	金额	比例（%）	金额	比例（%）	金额	比例（%）	金额	比例（%）
职工薪酬	818,645.25	78.77%	3,515,324.84	75.51%	3,448,435.07	74.88%	3,649,276.13	56.57%
业务招待费	81,494.00	7.84%	488,787.91	10.50%	467,201.60	10.15%	546,635.55	8.47%
三包一赔	91,745.92	8.83%	405,068.62	8.70%	413,057.05	8.97%	442,859.08	6.87%
差旅费	11,387.52	1.10%	110,923.82	2.38%	127,287.30	2.76%	337,233.54	5.23%
办公费	33,218.60	3.20%	66,088.62	1.42%	64,671.11	1.40%	50,508.79	0.78%
折旧摊销			19,747.73	0.42%	30,002.16	0.65%	30,002.16	0.47%
运杂费							941,867.18	14.60%
包装费							276,368.02	4.28%
船检费							84,406.89	1.31%
其他费用	2,756.10	0.26%	49,361.40	1.07%	54,451.59	1.19%	91,320.08	1.42%
合计	1,039,247.39	100.00%	4,655,302.94	100.00%	4,605,105.88	100.00%	6,450,477.42	100.00%

(2) 销售费用率与可比公司比较情况

公司名称	2022年1月—3月			2021年度		2020年度		2019年度
渤海汽车	2.02%			2.55%		2.30%		2.59%
中原内配	3.99%			3.02%		3.21%		7.79%
华闽南配				2.61%		1.79%		4.53%
平均数（%）	3.01%			2.73%		2.43%		4.97%
发行人（%）	3.65%			3.69%		3.59%		4.65%
原因、匹配性分析	公司的销售费用率比同行业略高，主要是公司销售规模与同行业公司相比

1-1-332

相对较低所致。

(3) 科目具体情况及说明

1）销售费用总体分析公司的销售费用主要是职工薪酬、业务招待费、三包一赔、差旅费等。报告期内，公司销售费用分别为645.05万元、460.51万元、465.53万元和103.92万元，占营业收入的比例分别为

4.65%、3.59%、3.69%和3.65%，剔除运杂费、包装费和船检费之后2019年销售费用率为3.71%，报告期内波动不大。2019年剔除运杂费、包装费和船检费之后销售费用金额为514.78万元，2020年较2019年下降了54.27万元，下降幅度10.54%，主要是2020年受新冠疫情影响，政府减征了部分社保，以及公司销售人员出差和业务招待活动减少共同所致。

2021年销售费用金额较2020年上升5.02万元，上升幅度1.09%，波动不大。2）销售费用主要项目分析销售费用中职工薪酬主要是支付给销售人员的工资和奖金，报告期内每年均在350万元上下波动，基本保持稳定，与公司经营业绩波动情况基本保持一致；运杂费主要是给客户送货的运输配送费，2020年起因执行新收入准则，运费在营业成本中列示；三包一赔费用是根据主营业务收入金额的一定比例计提的产品质量保证费用，同时计入预计负债，实际发生质量问题赔付时冲减预计负债，报告期内波动不大。

2. 管理费用分析

(1) 管理费用构成情况

单位：元

项目	2022年1月—3月		2021年度		2020年度		2019年度
	金额	比例（%）	金额	比例（%）	金额	比例（%）	金额	比例（%）
职工薪酬	1,226,627.71	69.52%	4,771,615.50	60.87%	4,782,571.96	60.89%	4,820,087.05	58.01%
中介服务费	205,071.96	11.62%	1,527,427.61	19.48%	1,351,901.40	17.21%	1,484,042.10	17.86%
折旧摊销	68,457.76	3.88%	373,591.15	4.77%	449,419.48	5.72%	637,984.34	7.68%
车辆费用	71,801.92	4.07%	278,408.45	3.55%	335,742.88	4.27%	407,335.30	4.90%
电费	66,889.70	3.79%	273,223.99	3.49%	293,423.40	3.74%	214,287.81	2.58%
业务招待费	24,433.00	1.38%	270,838.18	3.45%	194,846.50	2.48%	113,283.50	1.36%
办公、会务费用	64,677.00	3.67%	207,171.40	2.64%	196,889.40	2.51%	234,800.78	2.83%
差旅费			57,977.61	0.74%	35,816.73	0.46%	44,689.95	0.54%
其他费用	36,555.11	2.07%	78,862.67	1.01%	213,247.20	2.72%	352,395.35	4.24%
合计	1,764,514.16	100.00%	7,839,116.56	100.00%	7,853,858.95	100.00%	8,308,906.18	100.00%

(2) 管理费用率与可比公司比较情况

√适用 □不适用

公司名称

2022年1月—3

2021年度

2020年度

2019年度

1-1-333

	月
渤海汽车	4.10%	4.50%	5.07%	4.14%
中原内配	8.23%	7.77%	8.36%	9.23%
华闽南配		6.08%	6.76%	6.81%
平均数（%）	6.17%	6.12%	6.73%	6.73%
发行人（%）	6.19%	6.22%	6.12%	5.99%
原因、匹配性分析	公司管理费用率与同行业平均水平差异不大，且报告期内相对稳定。

(3) 科目具体情况及说明

1）管理费用总体分析公司的管理费用主要是职工薪酬、中介服务费、折旧摊销、车辆费用、电费、业务招待费、办公、会务费用、差旅费等。报告期内，公司管理费用分别为830.89万元、785.39万元、783.91万元和176.45万元，占营业收入的比例分别为5.99%、6.12%、6.22%和6.19%，报告期内略有增长，主要是受新冠疫情影响，公司2020年、2021年营业收入有所下降，且下降速度较管理费用快所致。2020年管理费用金额较2019年下降了45.50万元，下降幅度5.48%，主要是2020年受新冠疫情影响政府减征了部分社保，以及中介服务费支付减少、折旧摊销计提减少等共同所致。

2021年管理费用金额较2020年下降1.47万元，下降幅度0.19%，波动不大。2）管理费用主要项目分析管理费用中职工薪酬主要是支付给公司管理层、财务人员和行政后勤人员等的工资和奖金，报告期内每年均在480万元上下波动，基本保持稳定；中介服务费主要是支付的专利代理机构的专利代理费、劳务派遣公司的管理费以及与公司在全国股转系统挂牌相关的持续督导费、审计费、法律顾问费等,报告期内波动不大；折旧摊销主要是公司办公楼和办公用设备折旧以及专利使用权、办公楼所涉及的土地使用权的摊销，由于办公设备很多已经提足折旧，导致报告期内折旧摊销逐年减少。

3. 研发费用分析

(1) 研发费用构成情况

单位：元

项目	2022年1月—3月		2021年度		2020年度		2019年度
	金额	比例（%）	金额	比例（%）	金额	比例（%）	金额	比例（%）
人工费	977,911.90	81.48%	3,768,696.82	69.53%	3,437,421.92	63.10%	3,757,869.74	56.56%
材料费	173,743.83	14.48%	1,295,142.52	23.90%	1,609,652.89	29.55%	2,264,303.71	34.08%
水电燃气费	14,212.30	1.18%	149,312.85	2.75%	202,683.46	3.72%	113,579.54	1.71%
折旧费	34,331.82	2.86%	206,981.53	3.82%	197,689.08	3.63%	508,655.33	7.66%
合计	1,200,199.85	100.00%	5,420,133.72	100.00%	5,447,447.35	100.00%	6,644,408.32	100.00%

1-1-334

(2) 研发费用率与可比公司比较情况

√适用 □不适用

公司名称	2022年1月—3月	2021年度	2020年度	2019年度
渤海汽车	2.84%	2.86%	2.50%	2.08%
中原内配	5.63%	5.59%	6.06%	6.36%
华闽南配		9.68%	7.74%	7.38%
平均数（%）	4.24%	6.04%	5.43%	5.27%
发行人（%）	4.21%	4.30%	4.25%	4.79%
原因、匹配性分析	详见本节“三、盈利情况分析”之“（六）研发投入分析”之“3.研发投入占营业收入比例与可比公司比较情况”。

(3) 科目具体情况及说明

详见本节“三、盈利情况分析”之“（六）研发投入分析”之“5.研发投入总体分析”。

4. 财务费用分析

(1) 财务费用构成情况

单位：元

项目	2022年1月—3月	2021年度	2020年度	2019年度
利息费用			65,250.00	233,616.45
减：利息资本化
减：利息收入	44,777.52	74,219.90	115,840.03	56,652.94
汇兑损益	46,504.18	150,971.52	586,592.93	-191,090.84
银行手续费	65,947.85	148,076.86	31,940.73	195,962.75
其他
贴现息		27,683.32	78,092.67	452,267.89
合计	67,674.51	252,511.80	646,036.30	634,103.31

(2) 财务费用率与可比公司比较情况

√适用 □不适用

公司名称	2022年1月—3月	2021年度	2020年度	2019年度
渤海汽车	1.68%	1.86%	2.41%	2.06%
中原内配	2.11%	2.13%	3.09%	2.63%
华闽南配		1.67%	2.60%	4.19%
平均数（%）	1.90%	1.89%	2.70%	2.96%
发行人（%）	0.24%	0.20%	0.50%	0.46%
原因、匹配性分析	与同行业公司相比，公司报告期内的财务费用率偏低，主要是公司银行借款较少，利息费用较低所致。

(3) 科目具体情况及说明

1-1-335

国外客户信用证之后贴现较多，产生贴现息较大。

5. 其他披露事项

无。

6. 主要费用情况总体分析

报告期内，公司期间费用分别为2,203.79万元、1,855.24万元、1,816.71万元和407.16万元，占营业收入的比重分别为15.89%、14.46%、14.41%和14.29%；2019年销售费用中包含运杂费、船检费和包装费，剔除影响之后，报告期各期期间费用占营业收入的比重分别为14.95%、14.46%、

14.41%和14.29%，各期波动不大。

（五） 利润情况分析

1. 利润变动情况

单位：元

项目	2022年1月—3月		2021年度		2020年度		2019年度
	金额	营业收入占比（%）	金额	营业收入占比（%）	金额	营业收入占比（%）	金额	营业收入占比（%）
营业利润	8,508,883.78	29.86%	39,396,424.45	31.25%	39,144,083.68	30.51%	39,480,122.27	28.48%
营业外收入			76,762.93	0.06%	163,693.64	0.13%	17,548.96	0.01%
营业外支出	64,275.49	0.23%			56,046.88	0.04%	21,335.79	0.02%
利润总额	8,444,608.29	29.63%	39,473,187.38	31.31%	39,251,730.44	30.60%	39,476,335.44	28.47%
所得税费用	1,091,504.63	3.83%	5,447,637.59	4.32%	5,625,320.39	4.39%	5,554,346.69	4.01%
净利润	7,353,103.66	25.80%	34,025,549.79	26.99%	33,626,410.05	26.21%	33,921,988.75	24.47%

科目具体情况及说明：

报告期内，公司营业利润分别为3,948.01万元、3,914.41万元、3,939.64万元和850.89万元，占利润总额的比例分别为100.01%、99.73%、99.81%和100.76%，公司利润主要源于营业利润，营业外收入和营业外支出对净利润影响较小。报告期内公司净利润分别为3,392.20万元、3,362.64万元、3,402.55万元和735.31万元，各期波动不大。

2. 营业外收入情况

√适用 □不适用

(1) 营业外收入明细

单位：元

项目

2022年1月—3

2021年度

2020年度

2019年度

1-1-336

	月
接受捐赠
政府补助
盘盈利得
非流动资产毁损报废利得			99,680.64	13,548.96
其他		76,762.93	64,013.00	4,000.00
合计		76,762.93	163,693.64	17,548.96

(2) 计入当期损益的政府补助：

□适用 √不适用

(3) 科目具体情况及说明

报告期内，公司营业外收入的金额分别为1.75万元、16.37万元、7.68万元和0万元，主要为固定资产的损毁报废利得、小额不用支付的款项和收到的赔偿，对公司的经营成果影响较小。

3. 营业外支出情况

√适用 □不适用

单位：元

项目	2022年1月—3月	2021年度	2020年度	2019年度
对外捐赠				20,000.00
非流动资产报废损失	64,275.49			579.56
其他			56,046.88	756.23
合计	64,275.49		56,046.88	21,335.79

科目具体情况及说明：

报告期内，公司营业外支出的金额分别为2.13万元、5.60万元、0万元和6.43万元，主要为固定资产报废损失、对外捐赠和设备改造损失，总体金额较小，对公司的经营成果影响不大。

4. 所得税费用情况

(1) 所得税费用表

单位：元

项目	2022年1月—3月	2021年度	2020年度	2019年度
当期所得税费用	1,059,433.72	5,638,826.84	6,158,078.76	5,849,276.79
递延所得税费用	32,070.91	-191,189.25	-532,758.37	-294,930.10
合计	1,091,504.63	5,447,637.59	5,625,320.39	5,554,346.69

(2) 会计利润与所得税费用调整过程

单位：元

项目	2022年1月—3月	2021年度	2020年度	2019年度
利润总额	8,444,608.29	39,473,187.38	39,251,730.44	39,476,335.44
按适用税率15%计算的所得税费用	1,266,691.24	5,920,978.11	5,887,759.57	5,921,450.32

1-1-337

部分子公司适用不同税率的影响
调整以前期间所得税的影响				15,433.24
税收优惠的影响
非应税收入的纳税影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	8,353.38	358,012.30	367,555.58	383,874.90
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响
加成扣除的纳税影响（以“-”填列）	-183,539.99	-831,352.82	-629,994.76	-766,411.77
所得税费用	1,091,504.63	5,447,637.59	5,625,320.39	5,554,346.69

(3) 科目具体情况及说明

公司已取得高新技术企业认证，享受减按15%的税率计缴企业所得税的税收优惠。同时公司享受研发支出加计扣除的税收优惠，公司实际税率与公司经营情况相符。

5. 其他披露事项

无。

6. 利润变动情况分析

报告期内，公司营业利润分别为3,948.01万元、3,914.41万元、3,939.64万元和850.89万元，利润总额分别为3,947.63万元、3,925.17万元、3,947.32万元和844.46万元，净利润分别为3,392.20万元、3,362.64万元、3,402.55万元和735.31万元。报告期内波动不大，符合公司实际经营情况。

（六） 研发投入分析

1. 研发投入构成明细情况

单位：元

项目	2022年1月—3月	2021年度	2020年度	2019年度
人工费	977,911.90	3,768,696.82	3,437,421.92	3,757,869.74
材料费	173,743.83	1,295,142.52	1,609,652.89	2,264,303.71

1-1-338

水电燃气费	14,212.30	149,312.85	202,683.46	113,579.54
折旧费	34,331.82	206,981.53	197,689.08	508,655.33
合计	1,200,199.85	5,420,133.72	5,447,447.35	6,644,408.32
研发投入占营业收入的比例（%）	4.21%	4.30%	4.25%	4.79%
原因、匹配性分析	公司的研发项目主要是根据客户提供的活塞等产品的图纸、技术资料，进行浇铸工艺、加工工艺、相关工艺装备的设计、研发和样品试制。报告期内研发费用金额2019年之后下降较多，主要是2019年研发的部分产品重量较重、体积较大，领用的材料和分配的折旧费较多所致。2022年1-3月研发费用材料费偏少，主要是由于2022年研发的主要产品重量较轻，领用的材料较少所致。

科目具体情况及说明：

1-1-339

低，公司出于谨慎性考虑，研发费用中没有统计机加工车间机器设备和质量管理部质检设备的电费）。上述研发费用各项目的归集核算方法，能够保证公司研发费用的归集的合理性和准确性。此外，公司自2022年1月1日起执行《企业会计准则解释第15号》，对研发过程中产出的样品，将其销售相关收入计入主营业务收入，相应的成本从研发费用结转入主营业务成本，并追溯调整比较财务报表。

2. 报告期内主要研发项目情况

2020年： 单位：万元

1-1-340

序号	项目名称	金额
1	41E902411P1铝裙活塞	2.56
2	DK-26e整体活塞	27.53
3	265缸盖	58.41
4	GMW-2-4G缸套	38.20
5	C8DAWN-20-1A活塞	18.88
6	D230整体活塞	65.86
7	GMPR-11-1A缸盖	16.11
8	GMVR-11-2A缸盖	3.78
9	GMWA-11-1C缸盖	4.98
10	GMWM-11-4A缸盖	15.79
11	JM-5-B十字滑块瓦盖	12.64
12	NI-6635缸套	12.30
13	Z1628缸盖	4.31
14	A-1220-K-6十字滑块	6.14
15	ACD320D组合活塞	12.96
16	AMC-38-3A十字滑块	17.65
17	GMVM-5-3E整体活塞	11.17
18	GMWS-5-2C整体活塞	7.48
19	K-7201-E-3缸套	21.52
20	K-7201-E缸套	22.14
21	LM-38-1A十字滑块	13.57
22	Z08-341-04-AB活塞裙	32.83
23	广柴320整体活塞	9.12
24	淄柴200钢顶铁裙组合活塞	4.40
25	YD-030-922活塞	12.66
26	DK-36e活塞	2.38
27	Z1787整体活塞	24.67
28	K-7201-D-1缸套	20.79
29	SH17钢顶铝裙组合活塞	30.36
30	U2-2H062活塞顶	10.73
31	淄柴200整体活塞	2.86
合计		544.74

2021年：

单位：万元

2021年： 单位：万元
					序号	项目名称	金额
					1	41E902411P1铝裙活塞	2.70
					2	DK-26e整体活塞	12.01
					3	265缸盖	50.88
					4	GMW-2-4G缸套	21.92
					5	D230整体活塞	40.55
					6	K-7201-E-3缸套	29.53

1-1-341

7	K-7201-E缸套	63.45
8	淄柴200钢顶铁裙组合活塞	16.20
9	YD-030-922活塞	7.35
10	DK-36e活塞	40.78
11	Z1787整体活塞	8.79
12	K-7201-D-1缸套	42.59
13	SH17钢顶铝裙组合活塞	15.40
14	U2-2H062活塞顶	5.31
15	淄柴200整体活塞	33.82
16	GMVS-5-1A活塞	15.10
17	U2-2E083活塞顶	12.01
18	U2-2M023活塞顶	24.83
19	620-021-002十字滑块导套	16.50
20	淄柴230组合活塞	13.16
21	A-121-Z-2缸套	26.26
22	GMWA-5-1A整体活塞	15.37
23	N26A组合活塞	6.88
24	GRF210130缸体	10.52
25	U2-2N002活塞顶	4.68
26	A-4502-N-2缸盖	1.48
27	270钢顶铝裙组合活塞	3.96
合计		542.01

2022年1-3月：

单位：万元

2022年1-3月： 单位：万元
					序号	项目名称	金额
					1	41E902411P1铝裙活塞	0.64
					2	DK-26e整体活塞	7.32
					3	265缸盖	10.30
					4	D230整体活塞	7.42
					5	DK-36e活塞	12.13
					6	淄柴200整体活塞	9.03
					7	淄柴230组合活塞	9.33
					8	A-121-Z-2缸套	17.37
					9	GMWA-5-1A整体活塞	4.76
					10	GRF210130缸体	4.11
					11	U2-2N002活塞顶	7.64
					12	A-4502-N-2缸盖	6.65
					13	270钢顶铝裙组合活塞	10.45
					14	孟加拉缸套	10.68
					15	U2-2E039活塞顶	2.19
					合计		120.02

1-1-342

3. 研发投入占营业收入比例与可比公司比较情况

√适用 □不适用

公司	2022年1月—3月	2021年度	2020年度	2019年度
渤海汽车	2.84%	2.86%	2.50%	2.08%
中原内配	5.63%	5.59%	6.06%	6.36%
华闽南配		9.68%	7.74%	7.38%
平均数（%）	4.24%	6.04%	5.43%	5.27%
发行人（%）	4.21%	4.30%	4.25%	4.79%

科目具体情况及说明：

与同行业相比，公司研发费用率处于渤海汽车、中原内配之间。公司客户主要为央企、国企等大型企业，客户稳定性、新产品采购可预期性强，公司可以配合客户新产品采购进度，合理安排推进相关新产品的研发活动，因此每年的研发费用率保持比较稳定，符合公司的情况。

4. 其他披露事项

无。

5. 研发投入总体分析

报告期内，公司研发投入占营业收入比例在4.5%上下波动，略低于同行业可比公司平均数，与公司目前客户结构和规模相匹配。2020年公司的研发费用金额较2019年减少较多，主要是2019年研发的部分产品重量较重、体积较大，领用的材料和分配的折旧费较多所致。2021年公司的研发费用金额较2020年略有减少，波动不大。

（七） 其他影响损益的科目分析

1. 投资收益

√适用 □不适用

单位：元

项目	2022年1月—3月	2021年度	2020年度	2019年度
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得
交易性金融资产在持有期间

1-1-343

的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
处置持有至到期投资取得的投资收益
债务重组收益	-56,670.58	-202,610.65	64,697.75	294,019.81
合计	-56,670.58	-202,610.65	64,697.75	294,019.81

科目具体情况及说明：

报告期内，公司为提前收回部分货款，给予客户一定比例的现金折扣。公司与客户并未在销售合同签订时约定现金折扣的相关政策，该现金折扣不属于客户可行使的合同权利，亦不属于合同交易价格的可变对价。现金折扣已经按照新金融工具准则和新债务重组准则进行账务处理，将金融资产确认金额与债权终止确认日账面价值之间的差额，即该现金折扣金额扣除对应的应收账款已经计提的坏账准备之后的差额，记入“投资收益”科目。

1-1-344

报告期内，公司供应商为提前收回部分货款，给予公司一定比例的现金折扣。公司按照新金融工具准则和新债务重组准则进行账务处理，将金融负债确认金额与债务终止确认日账面价值之间的差额，即该现金折扣金额，记入“投资收益”科目。

2. 公允价值变动收益

□适用 √不适用

3. 其他收益

√适用 □不适用

单位：元

产生其他收益的来源	2022年1月—3月	2021年度	2020年度	2019年度
个人所得税手续费返还	5,029.20	3,999.35	3,412.75	9,829.01
发明专利补助			1,500.00	10,000.00
瞪羚企业补助			199,500.00
新型创新主体奖励补助			200,000.00
科技局研发投入补助		192,400.00	574,200.00
稳岗补贴			99,550.46	48,659.16
高企认定补助		100,000.00
企业技术中心补助		500,000.00
以工代训补助		327,400.00
春节留连职工补贴		40,500.00
专精特新小巨人补助		600,000.00
创新券补贴				9,600.00
船级社认证费用补助				15,800.00
合计	5,029.20	1,764,299.35	1,078,163.21	93,888.17

科目具体情况及说明：

报告期内，公司其他收益均为当期收到的与企业生产经营相关的政府补助。除个人所得税手续费返还之外，其他政府补助均计入非经常性损益。

4. 信用减值损失

√适用 □不适用

单位：元

项目	2022年1月—3月	2021年度	2020年度	2019年度
应收账款坏账损失	-115,598.32	-1,196,186.59	-1,167,890.07	-118,816.84
应收票据坏账损失	7,500.00	-7,500.00		24,300.00
其他应收款坏账损失	-6,523.62	37,744.80	17,141.88	-19,473.00
应收款项融资减值损失
长期应收款坏账损失
债权投资减值损失
其他债权投资减值损失
合同资产减值损失

1-1-345

财务担保合同减值
合计	-114,621.94	-1,165,941.79	-1,150,748.19	-113,989.84

科目具体情况及说明：

无。

5. 资产减值损失

√适用 □不适用

单位：元

项目	2022年1月—3月	2021年度	2020年度	2019年度
坏账损失	-
存货跌价损失		-750,146.79	-4,295,268.11	-2,484,007.33
存货跌价损失及合同履约成本减值损失（新收入准则适用）
可供出售金融资产减值损失	-
持有至到期投资减值损失	-
长期股权投资减值损失
投资性房地产减值损失
固定资产减值损失
在建工程减值损失
生产性生物资产减值损失
油气资产减值损失
无形资产减值损失
商誉减值损失
合同取得成本减值损失（新收入准则适用）
其他
合计		-750,146.79	-4,295,268.11	-2,484,007.33

科目具体情况及说明：

报告期内，公司资产减值损失均为按账面成本与可变现净值的差额所计提的存货跌价准备。

6. 资产处置收益

√适用 □不适用

单位：元

项目	2022年1月—3月	2021年度	2020年度	2019年度
划分为持有待售的非流动资产处置收益
其中：固定资产处置收益
无形资产处置收益
持有待售处置组处置收益
未划分为持有待售的非流动			90,770.24	-102,491.88

1-1-346

资产处置收益
其中：固定资产处置收益			90,770.24	-102,491.88
无形资产处置收益
合计			90,770.24	-102,491.88

科目具体情况及说明：

无。

7. 其他披露事项

无。

8. 其他影响损益的科目分析

□适用 √不适用

四、现金流量分析

（一） 经营活动现金流量分析

1. 经营活动现金流量情况

单位：元

项目	2022年1月—3月	2021年度	2020年度	2019年度
经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	26,321,792.61	126,695,835.49	127,551,097.06	129,551,796.60
收到的税费返还		400,876.23	847,752.52	626,377.77
收到其他与经营活动有关的现金	68,378.94	2,213,028.73	1,331,075.00	870,511.64
经营活动现金流入小计	26,390,171.55	129,309,740.45	129,729,924.58	131,048,686.01
购买商品、接受劳务支付的现金	20,506,108.94	40,286,452.28	39,897,175.96	43,968,352.56
支付给职工以及为职工支付的现金	6,918,956.23	27,556,398.15	26,761,621.09	31,893,689.49
支付的各项税费	2,359,057.03	16,018,821.20	16,177,120.09	15,234,693.37
支付其他与经营活动有关的现金	1,198,795.32	5,162,342.70	5,676,033.13	8,457,027.93
经营活动现金流出小计	30,982,917.52	89,024,014.33	88,511,950.27	99,553,763.35
经营活动产生的现金流量净额	-4,592,745.97	40,285,726.12	41,217,974.31	31,494,922.66

科目具体情况及说明：

详见本节“四、现金流量分析”之“（一）经营活动现金流量分析”之“6.经营活动现金流量分析”。

1-1-347

2. 收到的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元

项目	2022年1月—3月	2021年度	2020年度	2019年度
政府补助	5,330.95	1,764,539.31	1,078,367.98	94,477.91
利息收入	44,777.52	74,219.90	115,840.03	56,652.94
往来及其他	18,270.47	374,269.52	136,866.99	719,380.79
合计	68,378.94	2,213,028.73	1,331,075.00	870,511.64

科目具体情况及说明：

无。

3. 支付的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元

项目	2022年1月—3月	2021年度	2020年度	2019年度
费用性支出	931,490.42	4,849,147.70	5,566,426.40	7,664,378.05
往来及其他	267,304.90	313,195.00	109,606.73	792,649.88
合计	1,198,795.32	5,162,342.70	5,676,033.13	8,457,027.93

科目具体情况及说明：

无。

4. 经营活动净现金流与净利润的匹配

单位：元

项目	2022年1月—3月	2021年度	2020年度	2019年度
净利润	7,353,103.66	34,025,549.79	33,626,410.05	33,921,988.75
加：资产减值准备		750,146.79	4,295,268.11	2,484,007.33
信用减值损失	114,621.94	1,165,941.79	1,150,748.19	113,989.84
固定资产折旧、油气资产折旧、生产性生物资产折旧、投资性房地产折旧	1,077,266.69	4,442,461.28	4,563,758.14	5,204,678.61
使用权资产折旧
无形资产摊销	45,920.58	183,682.32	183,682.32	183,682.32
长期待摊费用摊销	82,723.27	342,551.96	376,168.62	338,356.99
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“-”号填列）			-90,770.24	102,491.88
固定资产报废损失（收益以“-”号填列）	64,275.49		-99,680.64	-12,969.40
公允价值变动损失（收益以“-”号填列）
财务费用（收益以“-”号填列）			65,250.00	233,616.45

1-1-348

投资损失（收益以“-”号填列）	56,670.58	202,610.65	-64,697.75	-294,019.81
递延所得税资产减少（增加以“-”号填列）	32,070.91	-191,189.25	-532,758.37	-294,930.10
递延所得税负债增加（减少以“-”号填列）
存货的减少（增加以“-”号填列）	-627,662.01	-7,807,115.14	852,866.18	-9,182,124.40
经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列）	-5,011,611.99	-5,028,527.09	7,213,096.38	-15,347,730.38
经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列）	-8,160,525.09	9,976,513.02	-12,108,206.68	10,913,948.58
其他	380,400.00	2,223,100.00	1,786,840.00	3,129,936.00
经营活动产生的现金流量净额	-4,592,745.97	40,285,726.12	41,217,974.31	31,494,922.66

5. 其他披露事项

无。

6. 经营活动现金流量分析

1-1-349

报告期各期，公司净利润与经营活动产生的现金流量净额的差额分别为242.71万元、-759.16万元、-626.02万元和1,194.58万元。2019年公司经营活动产生的现金流量净额低于净利润，主要是为了锁定原材料价格，公司预付了较多材料款，经营性应收项目增加较多（即“经营性应收项目的减少”形成较大金额负数）所致。2020年和2021年，公司经营活动产生的现金流量净额均高于净利润，主要原因是公司销售回款和采购付款节奏比较一致（即存货的减少、经营性应收项目的减少、经营性应付项目的增加三项之和波动比较平稳），以及折旧摊销、坏账准备计提、存货跌价准备计提、实际控制人账外垫付的支出等减少了净利润，但是不影响现金流量共同所致。2022年1-3月，公司经营活动产生的现金流量净额低于净利润1,194.58万元，主要系公司2021年开具的银行承兑汇票，2022年一季度到期兑付了1,450万元，经营性应付项目减少较多（即“经营性应付项目的增加”形成较大金额负数）所致。

（二） 投资活动现金流量分析

1. 投资活动现金流量情况

单位：元

项目	2022年1月—3月	2021年度	2020年度	2019年度
投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额			428,950.00	152,350.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额			-	-
收到其他与投资活动有关的现金			-	-
投资活动现金流入小计			428,950.00	152,350.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	1,163,364.25	1,802,107.49	816,180.12	4,293,503.32
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	1,163,364.25	1,802,107.49	816,180.12	4,293,503.32
投资活动产生的现金流量净额	-1,163,364.25	-1,802,107.49	-387,230.12	-4,141,153.32

科目具体情况及说明：

1-1-350

无。

2. 收到的其他与投资活动有关的现金

□适用 √不适用

3. 支付的其他与投资活动有关的现金

□适用 √不适用

4. 其他披露事项

无。

5. 投资活动现金流量分析：

报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额分别为-414.12万元、-38.72万元、-180.21万元和-116.34万元。公司投资活动现金流出主要为购买机器设备及在建工程投入。报告期内，公司规模变动不大，固定资产投资较少，投资活动产生的现金流量净额较小。

（三） 筹资活动现金流量分析

1. 筹资活动现金流量情况

单位：元

项目	2022年1月—3月	2021年度	2020年度	2019年度
筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金				16,200,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计				16,200,000.00
偿还债务支付的现金			3,600,000.00	13,893,163.67
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		33,280,000.00	33,350,035.00	30,953,065.40
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计		33,280,000.00	36,950,035.00	44,846,229.07
筹资活动产生的现金流量净额		-33,280,000.00	-36,950,035.00	-28,646,229.07

科目具体情况及说明：

1-1-351

2. 收到的其他与筹资活动有关的现金

□适用 √不适用

3. 支付的其他与筹资活动有关的现金

□适用 √不适用

4. 其他披露事项

无。

5. 筹资活动现金流量分析：

报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额分别为-2,864.62万元、-3,695.00万元、-3,328.00万元和0万元。公司经营性现金流量较好，融资需求较小，仅在2019年借入1,620万元银行短期借款。公司持续向股东进行利润分配，各期分别为3,072.00万元、3,328.00万元、3,328.00万元和0万元，是筹资活动现金流出的主要内容。

五、 资本性支出

（一）报告期内资本性支出

报告期内公司资本性支出主要用于购入机器设备等固定资产以及周转库房、理化室、装配清洗打磨车间、成品库等厂房的建设投入，以满足公司的业务需求。报告期内公司用于固定资产、在建工程等长期资产的资本支出分别为429.35万元、81.62万元、180.21万元和116.34万元。

（二）未来可预见的重大资本性支出

公司未来可预见的重大支出主要是与本次发行募集资金投资项目的有关固定资产投资。具体情况详见本招股说明书“第九节 募集资金运用”。

六、税项

（一） 主要税种及税率

税种	计税依据	税率
		2022年1月—3月	2021年度	2020年度	2019年度
增值税	按税法规定计算的销售货物和应税服务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部	13%	13%	13%	13%、16%

1-1-352

	分为应交增值税
消费税	-	-	-	-	-
教育费附加	应纳流转税额	3%	3%	3%	3%
城市维护建设税	应纳流转税额	7%	7%	7%	7%
企业所得税	应纳税所得额	15%	15%	15%	15%
地方教育费附加	应纳流转税额	2%	2%	2%	2%
房产税	自用物业的房产税，以房产原值的70%为计税依据	1.2%	1.2%	1.2%	1.2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的说明：

□适用 √不适用

具体情况及说明：

无。

（二） 税收优惠

√适用 □不适用

公司于2017年11月29日获得《高新技术企业证书》（证书编号：GR201721200124）、于2020年10月9日再次获得《高新技术企业证书》（证书编号：GR202021200018），有效期均为三年，根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例等有关规定，本公司报告期享受减至15%的税率征收企业所得税税收优惠政策。公司根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例、《财政部国家税务总局科技部关于完善研究开发费用税前加计扣除政策的通知》（财税〔2015〕119号）、《财政部国家税务总局科技部提高研究开发费用税前加计扣除比例的通知》（财税〔2018〕99号）及《财政部国家税务总局关于进一步完善研开发费用税前加计扣除政策的公告》（财税〔2021〕13号）的有关规定，本公司研发费用计入当期损益未形成无形资产的，在按规定据实扣除的基础上，自2019年1月1日起，再按照实际发生额的75%在税前加计扣除；自2021年1月1日起，再按照实际发生额的100%在税前加计扣除。

（三） 其他披露事项

无。

七、会计政策、估计变更及会计差错

（一） 会计政策变更

√适用 □不适用

1-1-353

1. 会计政策变更基本情况

单位：元

期间/时点	会计政策变更的内容	审批程序	受影响的报表项目名称	原政策下的账面价值	新政策下的账面价值	影响金额
2020年1月1日	《企业会计准则第14号-收入》（2017年修订）（以下简称“新收入准则”）	国家统一会计制度要求	详见本节“七、会计政策、估计变更及会计差错”之“（一）会计政策变更”之“2.首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况”
2022年1月1日	《企业会计准则解释第15号》

具体情况及说明：

（1）2020年会计政策变更情况

财政部于2017年发布了《企业会计准则第14号-收入（修订）》（以下简称“新收入准则”）。公司自2020年1月1日起执行该准则。

（2）2022年会计政策变更情况

财政部于2021年12月发布了《企业会计准则解释第15号》（财会〔2021〕35号）（以下简称“解释第15号”）。公司自2022年1月1日起执行该准则解释，并追溯调整比较财务报表。

2. 首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

√适用 □不适用

（2）执行《企业会计准则解释第15号》 财政部于2021年12月发布了《企业会计准则解释第15号》（财会〔2021〕35号）（以下简称“解释第15号”）。解释15号明确了“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理（以下简称‘试运行销售’）”。企业发生试运行销售的，应当按照《企业会计准则第14号-收入》和《企业会计准则第1号-存货》等规定，

1-1-354

（二） 会计估计变更

□适用 √不适用

1-1-355

（三） 会计差错更正

√适用 □不适用

1. 追溯重述法

√适用 □不适用

单位：元

期间	会计差错更正的内容	批准程序	受影响的各个比较期间报表项目名称	累积影响数
报告期内	详见具体情况及说明	2022年8月16日召开的第三届董事会第八次会议、第三届监事会第五次会议以及2022年9月2日召开的2022年第四次临时股东大会分别审议通过了《关于公司前期会计差错更正的议案》	详见具体情况及说明

具体情况及说明：

报告期内，公司对会计差错进行了更正，具体情况如下： 单位：元
						期间	会计差错更正内容	受影响的各个比较期间报表项目名称	累计影响数
						2022年1-3月	公司实际控制人使用个人资金代公司支付员工奖金及无票费用等，经核查确认后，调整财务报表	资本公积	7,520,276.00
								未分配利润	-7,520,276.00
								管理费用	10,000.00
							公司2021年发生的销售退回，账面处理在2022年，对该项差错进行调整	营业收入	417,278.78
								营业成本	187,821.66
							公司与中车洛阳机车有限公司和中车洛阳机车有限公司襄阳分公司确认，公司2017年、2018年销售给对方的产品收入中，有162.66万元系让利给对方，调整冲销应收账款和未分配利润	应收账款	-1,626,577.06
								未分配利润	-1,626,577.06
							为保持报告期产品质量保证费用计提标准一致，对产品质量保证费用的计提进行重新计算和调整	递延所得税资产	63,864.73
								预计负债	425,764.83
								未分配利润	-361,900.10
								销售费用	-6,838.33
								所得税费用	1,025.75
							调整2022年第一季度会计差错，包括计提季度销售奖金，以及其他杂项调整	应收账款	23,366.00
								其他应收款	-53,098.65
								其他流动资产	1,869.34
								递延所得税资产	-40,580.85
								应付职工薪酬	376,600.00
								其他应付款	-1,007.00
								未分配利润	-444,037.16
								销售费用	407,755.66
								管理费用	-1,007.00
								研发费用	8,168.56
								信用减值损失	3,292.35
								所得税费用	40,580.85

1-1-356

根据新金融工具准则和新债务重组准则的规定，对现金折扣按照债务重组进行调整	财务费用	-341,205.43
	信用减值损失	-284,534.85
	投资收益	-56,670.58
根据调整事项，对应收账款账龄进行重新梳理，计算和调整各期末坏账准备，对所得税费用、盈余公积进行重新计算和调整	应收账款	-61,782.63
	其他流动资产	80,032.20
	递延所得税资产	9,267.39
	应交税费	30,551.05
	盈余公积	-980,622.78
	未分配利润	977,588.69
	信用减值损失	46,883.25
	所得税费用	-30,456.11
核算或列报科目重分类调整	应收账款	-3,000,000.00
	应收款项融资	3,000,000.00
	预付款项	-280,400.00
	存货	-419,527.04
	长期待摊费用	419,527.04
	其他非流动资产	280,400.00
	营业成本	105,045.85
	销售费用	-105,045.85

单位：元

单位：元
						期间	会计差错更正内容	受影响的各个比较期间报表项目名称	累计影响数
						2021年度	重新复核存货跌价准备并做相应调整	资产减值损失	2,703,586.54
								所得税费用	405,537.98
							公司实际控制人使用个人资金代公司支付员工奖金及无票费用等，经核查确认后，调整财务报表	应付职工薪酬	370,400.00
								资本公积	7,139,876.00
								未分配利润	-7,510,276.00
								营业成本	20,000.00
								销售费用	2,139,400.00
								管理费用	40,800.00
							公司2021年发生的销售退回，账面处理在2022年，对该项差错进行调整	应收账款	-471,525.02
								存货	187,821.66
								其他流动资产	54,246.24
								未分配利润	-229,457.12
								营业收入	-417,278.78
								营业成本	-187,821.66
							公司与中车洛阳机车有限公司和中车洛阳机车有限公司襄阳分公司确认，公司2017年、2018年销售给对方的产品收入中，有162.66万元系让利给对方，调整冲销应收账款和未分配利润	应收账款	-1,626,577.06
								未分配利润	-1,626,577.06
							为保持报告期产品质量保证费用计提标准一致，对产品质量保证费用的计提进行重新计算和调整	递延所得税资产	64,890.48
								预计负债	432,603.16
								未分配利润	-367,712.68
								销售费用	35,572.59
								所得税费用	-5,335.89
							根据新金融工具准则和新债务重组准则的规定，对现金折扣按照债务重组进行调整	财务费用	-1,033,829.08
								信用减值损失	-831,218.43

1-1-357

	投资收益	-202,610.65
调整2022年第一季度会计差错，对2021年度的影响	存货	8,168.56
	未分配利润	8,168.56
	研发费用	-8,168.56
根据调整事项，对应收账款账龄进行重新梳理，计算和调整各期末坏账准备，对所得税费用、盈余公积进行重新计算和调整	应收账款	-108,665.88
	其他流动资产	32,406.30
	递延所得税资产	16,299.88
	应交税费	20,413.75
	盈余公积	-980,622.78
	未分配利润	900,249.33
	信用减值损失	-375,234.98
	所得税费用	-88,691.55
核算或列报科目重分类调整	应收账款	-500,000.00
	应收款项融资	500,000.00
	预付款项	-434,800.00
	存货	-502,250.31
	长期待摊费用	502,250.31
	其他非流动资产	434,800.00
	营业成本	388,399.33
	销售费用	-388,399.33

单位：元

单位：元
						期间	会计差错更正内容	受影响的各个比较期间报表项目名称	累计影响数
						2020年度	出于谨慎性考虑，公司将银行承兑汇票划分为6+9银行承兑汇票和非6+9银行承兑汇票，对于已背书未到期的非6+9银行承兑汇票，调整为不终止确认，并按预期信用损失率计提坏账准备；对6+9类银行承兑汇票，根据持有目的，从应收票据调整至应收款项融资	应收票据	-10,508,231.39
								应收款项融资	11,154,650.39
								其他流动负债	646,419.00
							重新复核存货跌价准备并做相应调整	存货	-2,703,586.54
								递延所得税资产	405,537.98
								未分配利润	-2,298,048.56
								管理费用	-387,099.42
								资产减值损失	-2,703,586.54
								所得税费用	-347,473.07
							公司实际控制人使用个人资金代公司支付员工奖金及无票费用等，经核查确认后，调整财务报表	应付职工薪酬	393,300.00
								资本公积	4,916,776.00
								未分配利润	-5,310,076.00
								销售费用	2,104,700.00
								管理费用	75,440.00
							公司与中车洛阳机车有限公司和中车洛阳机车有限公司襄阳分公司确认，公司2017年、2018年销售给对方的产品收入中，有162.66万元系让利给对方，调整冲销应收账款和未分配利润	应收账款	-1,626,577.06
								未分配利润	-1,626,577.06
							为保持报告期产品质量保证费用计提标准一致，对产品质量保证费用的计提进行重新计算和调整	递延所得税资产	59,554.59
								预计负债	397,030.57
								未分配利润	-337,475.98

1-1-358

	销售费用	-257,953.16
	所得税费用	38,692.97
根据新金融工具准则和新债务重组准则的规定，对现金折扣按照债务重组进行调整	财务费用	-1,184,543.57
	信用减值损失	-1,249,241.32
	投资收益	64,697.75
根据调整事项，对应收账款账龄进行重新梳理，计算和调整各期末坏账准备，对所得税费用、盈余公积进行重新计算和调整	应收账款	266,569.10
	递延所得税资产	-39,985.37
	应交税费	20,413.75
	盈余公积	-936,600.77
	未分配利润	1,142,770.75
	信用减值损失	300,672.38
	所得税费用	57,797.20
核算或列报科目重分类调整	应收账款	-5,489,343.90
	应收款项融资	5,489,343.90
	存货	-779,315.54
	其他流动资产	400,876.23
	长期待摊费用	779,315.54
	应交税费	400,876.23
	其他流动负债	179,139.80
	合同负债	-179,139.80
	营业成本	1,215,838.58
	销售费用	-1,215,838.58
	其他收益	99,550.46
	营业外收入	-99,550.46

单位：元

单位：元
						期间	会计差错更正内容	受影响的各个比较期间报表项目名称	累计影响数
						2019年度	出于谨慎性考虑，公司将银行承兑汇票划分为6+9银行承兑汇票和非6+9银行承兑汇票，对于已背书未到期的非6+9银行承兑汇票，调整为不终止确认，并按预期信用损失率计提坏账准备；对6+9类银行承兑汇票，根据持有目的，从应收票据调整至应收款项融资	应收票据	-5,080,000.00
								应收款项融资	6,430,000.00
								其他流动负债	1,350,000.00
								信用减值损失	24,300.00
								所得税费用	3,645.00
							重新复核存货跌价准备并做相应调整	存货	-387,099.42
								递延所得税资产	58,064.91
								未分配利润	-329,034.51
							公司实际控制人使用个人资金代公司支付员工奖金及无票费用等，经核查确认后，调整财务报表	资本公积	3,129,936.00
								未分配利润	-3,129,936.00
								销售费用	2,078,200.00
								管理费用	217,936.00
							公司与中车洛阳机车有限公司和中车洛阳机车有限公司襄阳分公司确认，公司2017年、2018年销售给对方的产品收入中，有162.66万元系让利给对方，调整冲销应收账款和未分配利润	应收账款	-1,626,577.06
								未分配利润	-1,626,577.06
							为保持报告期产品质量保证费用计提标准一致，对产品质量保证费用的计提进行重新计算和调整	递延所得税资产	98,247.56
								预计负债	654,983.73
								未分配利润	-556,736.17

1-1-359

	销售费用	215,665.87
	所得税费用	-32,349.88
根据新金融工具准则和新债务重组准则的规定，对现金折扣按照债务重组进行调整	财务费用	-553,442.53
	信用减值损失	-847,462.34
	投资收益	294,019.81
根据调整事项，对应收账款账龄进行重新梳理，计算和调整各期末坏账准备，对所得税费用、盈余公积进行重新计算和调整	应收账款	-34,103.28
	递延所得税资产	5,115.49
	应交税费	7,717.41
	盈余公积	-567,898.89
	未分配利润	531,193.69
	信用减值损失	-100,744.75
	所得税费用	-7,394.30
核算或列报科目重分类调整	应收账款	-7,612,770.53
	应收款项融资	7,612,770.53
	预付款项	-273,469.88
	存货	-773,778.07
	其他流动资产	847,752.52
	长期待摊费用	1,047,247.95
	短期借款	4,785.00
	其他应付款	-4,785.00
	应交税费	847,752.52
	其他收益	58,259.16
	营业外收入	-58,259.16

前期会计差错对比较期间财务报表主要数据的影响如下：

单位：元

项目	2022年3月31日和2022年第一季度
	调整前	影响数	调整后	影响比例
资产总计	217,119,286.65	-1,603,639.53	215,515,647.12	-0.74%
负债合计	22,343,544.12	831,908.88	23,175,453.00	3.72%
未分配利润	39,489,092.23	-8,975,201.63	30,513,890.60	-22.73%
归属于母公司所有者权益合计	194,775,742.53	-2,435,548.41	192,340,194.12	-1.25%
少数股东权益	0.00	0.00	0.00	0.00
所有者权益合计	194,775,742.53	-2,435,548.41	192,340,194.12	-1.25%
营业收入	28,081,865.29	417,278.78	28,499,144.07	1.49%
净利润	7,502,700.32	-149,596.66	7,353,103.66	-1.99%
其中：归属于母公司所有者的净利润	7,502,700.32	-149,596.66	7,353,103.66	-1.99%
少数股东损益	0.00	0.00	0.00	0.00%

单位：元

项目	2021年12月31日和2021年度
	调整前	影响数	调整后	影响比例
资产总计	217,887,203.47	-1,842,934.84	216,044,268.63	-0.85%
负债合计	30,614,161.26	823,416.91	31,437,578.17	2.69%
未分配利润	31,986,391.91	-8,825,604.97	23,160,786.94	-27.59%
归属于母公司所有者权益合计	187,273,042.21	-2,666,351.75	184,606,690.46	-1.42%

1-1-360

少数股东权益
所有者权益合计	187,273,042.21	-2,666,351.75	184,606,690.46	-1.42%
营业收入	126,480,191.22	-417,278.78	126,062,912.44	-0.33%
净利润	34,523,214.57	-440,220.13	34,082,994.44	-1.28%
其中：归属于母公司所有者的净利润	34,523,214.57	-440,220.13	34,082,994.44	-1.28%
少数股东损益

注：上表中数据不含会计政策变更追溯调整对比较期间财务报表的影响。

单位：元

项目	2020年12月31日和2020年度
	调整前	影响数	调整后	影响比例
资产总计	205,669,802.94	-2,591,192.07	203,078,610.87	-1.26%
负债合计	19,639,975.30	1,858,039.55	21,498,014.85	9.46%
未分配利润	34,195,498.80	-8,429,406.85	25,766,091.95	-24.65%
归属于母公司所有者权益合计	186,029,827.64	-4,449,231.62	181,580,596.02	-2.39%
少数股东权益
所有者权益合计	186,029,827.64	-4,449,231.62	181,580,596.02	-2.39%
营业收入	128,279,187.80		128,279,187.80	0.00%
净利润	37,277,963.07	-3,687,018.68	33,590,944.39	-9.89%
其中：归属于母公司所有者的净利润	37,277,963.07	-3,687,018.68	33,590,944.39	-9.89%
少数股东损益

注：上表中数据不含会计政策变更追溯调整对比较期间财务报表的影响。

单位：元

项目	2019年12月31日和2019年度
	调整前	影响数	调整后	影响比例
资产总计	216,674,070.21	311,400.72	216,985,470.93	0.14%
负债合计	34,642,205.64	2,860,453.66	37,502,659.30	8.26%
未分配利润	33,925,332.04	-5,111,090.05	28,814,241.99	-15.07%
归属于母公司所有者权益合计	182,031,864.57	-2,549,052.94	179,482,811.63	-1.40%
少数股东权益
所有者权益合计	182,031,864.57	-2,549,052.94	179,482,811.63	-1.40%
营业收入	138,645,099.04	-	138,645,099.04	0.00%
净利润	36,452,157.20	-2,552,147.44	33,900,009.76	-7.00%
其中：归属于母公司所有者的净利润	36,452,157.20	-2,552,147.44	33,900,009.76	-7.00%
少数股东损益

注：上表中数据不含会计政策变更追溯调整对比较期间财务报表的影响。

2. 未来适用法

□适用 √不适用

八、发行人资产负债表日后事项、或有事项及其他重要事项

（一） 财务报告审计截止日后主要财务信息及经营状况

√适用 □不适用

1-1-361

公司2022年1-9月经审阅的非经常性损益情况如下： 单位：万元
							项目				2022年1-9月
							非流动性资产处置损益				-10.47
							计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）				23.00
							债务重组损益				-20.88
							除上述各项之外的其他营业外收入和支出				0.78
							非经常性损益总额				-7.57
							减：非经常性损益的所得税影响数				-1.14

1-1-362

非经常性损益净额	-6.43
归属于公司普通股股东的非经常性损益	-6.43

4、财务报告审计截止日后主要财务变动分析

（1）资产质量情况

截至2022年9月30日，公司资产总额为22,592.21万元，较2021年末上升4.57%；股东权益为18,992.02万元，较2021年末上升2.88%，资产总额和股东权益略有上升，主要原因是2022年1-9月产生的净利润积累略超过当期现金分红所致。

（2）经营成果情况

2022年1-9月，公司营业收入为10,571.76万元，较上年同期上升16.90%；扣除非经常性损益后的归属于母公司股东的净利润为2,803.75万元，较上年同期上升16.27%。2022年1-9月公司经营业绩同比有所上升，主要原因是随着油气价格的上涨，全球天然气开发投资整体增加，公司客户Cooper Machinery Services订单增加，带动相关采购需求的上升。

（3）非经常性损益情况

2022年1-9月，公司非经常性损益总额为-7.57万元，公司扣除所得税影响后归属于母公司股东的非经常性损益净额为-6.43万元，公司经营业绩对非经常性损益不存在重大依赖。

5、财务报告审计截止日后主要经营状况

财务报告审计截止日至本招股说明书签署日，公司经营状况正常，经营业绩良好，在经营模式、主要原材料的采购规模及采购价格、主要产品的生产、销售规模及销售价格，主要客户及供应商的构成，税收政策等方面未发生重大变化，亦未发生其他可能影响投资者判断的重大事项。

综上所述，公司财务报告审计截止日后的财务状况与经营成果良好。

4、财务报告审计截止日后主要财务变动分析

（1）资产质量情况

截至2022年9月30日，公司资产总额为22,592.21万元，较2021年末上升4.57%；股东权益为18,992.02万元，较2021年末上升2.88%，资产总额和股东权益略有上升，主要原因是2022年1-9月产生的净利润积累略超过当期现金分红所致。

（2）经营成果情况

2022年1-9月，公司营业收入为10,571.76万元，较上年同期上升16.90%；扣除非经常性损益后的归属于母公司股东的净利润为2,803.75万元，较上年同期上升16.27%。2022年1-9月公司经营业绩同比有所上升，主要原因是随着油气价格的上涨，全球天然气开发投资整体增加，公司客户Cooper Machinery Services订单增加，带动相关采购需求的上升。

（3）非经常性损益情况

2022年1-9月，公司非经常性损益总额为-7.57万元，公司扣除所得税影响后归属于母公司股东的非经常性损益净额为-6.43万元，公司经营业绩对非经常性损益不存在重大依赖。

5、财务报告审计截止日后主要经营状况

财务报告审计截止日至本招股说明书签署日，公司经营状况正常，经营业绩良好，在经营模式、主要原材料的采购规模及采购价格、主要产品的生产、销售规模及销售价格，主要客户及供应商的构成，税收政策等方面未发生重大变化，亦未发生其他可能影响投资者判断的重大事项。

综上所述，公司财务报告审计截止日后的财务状况与经营成果良好。

（二） 重大期后事项

□适用 √不适用

（三） 或有事项

□适用 √不适用

（四） 其他重要事项

√适用 □不适用

公司分别于2022年4月28日召开第三届董事会第四次会议、2022年5月19日召开2021年年度股东大会，审议通过了《2021年度权益分派方案》，具体情况如下：公司目前总股本为128,000,000股，以权益分派实施时股权登记日应分配股数为基数，以未分配利润向全体股东每10股派发现金红利1.80元（含税）。本次权益分派合计派发现金红利23,040,000.00元。

九、 滚存利润披露

√适用 □不适用

1-1-363

经公司2022年第三次临时股东大会审议通过，公司在本次发行前的滚存未分配利润在本次发行完成后由公司新老股东按持股比例共同享有。

1-1-364

第九节 募集资金运用

一、 募集资金概况

（二）本次实际募集资金与项目资金需求量出现差异的安排 本次公开发行股票募集资金到位前，公司将根据项目进度的实际情况以自筹资金先行投入，在募集资金到位后予以置换。若本次发行实际募集资金不能满足上述项目投资需求，资金缺口将通过银行贷款和自有资金方式予以解决。如本次实际募集资金量超过上述投资项目所需资金，公司将按照相关法律法规及公司制度适当使用募集资金超出部分。 （三）募集资金管理制度及专户储存安排 公司已制定《募集资金管理办法》，对募集资金专户存储、使用、变更、监督和责任追究等内容进行了明确规定。 公开发行股票前，公司将在商业银行开设募集资金专项账户。募集资金到位后将存放于董事会决定的专项账户集中管理，专项账户不得存放非募集资金或用作其他用途。 （四）募集资金投资项目与主营业务及未来发展战略的关系 公司主要从事活塞、缸套、缸盖等中低速内燃机零部件的设计、生产、销售和服务，产品主要应用于船用柴油机、铁路机车内燃机和天然气压缩机等领域。公司产品活塞、缸套、缸盖等中低速内燃机零部件均属于铸件。本次公司拟投资的项目均是围绕现有主营业务开展，投资建设“轨道交通及船舶关键铸件生产线扩建项目”和“中速内燃机活塞设计技术研发中心项目”。本次募集资金投资项目体现了公司经营战略的发展方向，均与公司主营业务密切相关，是对公司现有业务的拓展与延伸，是公司未来业务发展目标的重要组成部分。本次项目的实施将进一步巩固和扩大公司主营业务的市场份额，提升公司综合竞争优势，有利于公司的长远发展以及经营业绩的提

1-1-365

升。

二、 募集资金运用情况

1-1-366

1-1-367

项目建成后，预计运营期第一年生产量达到设计生产能力的40%，第二年生产量达到设计生产能力的70%，第三年可以全部达产。

1-1-368

1-1-369

1-1-370

1-1-371

5、项目实施进度计划 本项目建设期18个月，项目运行24个月。

1-1-372

研发项目及具体方向	T+2年				T+3年
	Q1	Q2	Q3	Q4	Q1	Q2	Q3	Q4
1、活塞轻量化设计研究
（1）结构与强度关系的研究
（2）新材料的研究与应用
2、低油耗、低排放、高热效率新型发动机的研究
（1）燃料喷射系统的研究
（2）氢燃料、甲醇燃料的研究与应用
（3）涂覆材料的研究

6、项目环评、备案情况

本项目的实施用地位于辽宁省大连市经济技术开发区钢铁路76号公司现有厂区内，已取得不动产权证书，不涉及新增土地。

本项目已经由大连金普新区发展和改革局备案，取得《大连市企业投资项目备案文件》（大金普发改备〔2022〕105号），项目代码：2205-210213-04-01-827063，符合产业政策及行业准入规定。

本项目属于技术研发项目，不会产生工业废水、废气、废渣与噪声等，不会对环境产生污染。项目在运营期间，针对生活污水、生活垃圾等，公司将严格按照有关标准执行环保措施，对环境无不良影响。本项目不涉及新增产能，根据《建设项目环境影响评价分类管理名录》（2021 年版），本项目无需办理环境影响评价手续。

（三）补充流动资金

1、主要用途

为满足业务发展对流动资金的需求，公司拟投入1,000.00万元募集资金用于补充流动资金，以降低流动资金压力，增强抗风险能力，提升公司的市场竞争力。

2、补充流动资金的合理性

充裕的资金有助于公司维持良好的资产流动性，以保障原材料供应能力，满足新增需求，并且能够及时应对各种难以预测的不利影响，确保公司生产经营的稳步发展。报告期内，公司资产以流动资产为主，其中应收款项和存货余额占比偏高，对公司流动资金占用较为明显。报告期各期末，公司应收账款价值分别为5,679.81万元、6,020.37万元、5,791.92万元和6,053.60万元，占对应各期期末资产总额的比重分别为26.17%、29.64%、26.81%和28.09%。报告期各期末，公司存货账面价值分别为4,989.61万元、4,474.80万元、5,180.50万元和5,243.26万元，占对应各期期末资产总额的比重分别为22.99%、22.03%、23.98%和24.33%。

一方面，鉴于公司客户要求的交货期限短以及“小批量、多品种”的订单特点，公司为满足产品的订单需求，在生产经营过程中需要针对通用型、采购周期较长的物料进行预测备料。另一

1-1-373

公司2022至2024年资金缺口为5,210.58万元，本次拟用于补充流动资金的募集资金为1,000万元，未超过募集资金总额的30%。本次拟用于补充流动资金的募集资金将全部用于支付供应商的原材料采购货款，满足公司原材料购买需求，将优化公司的财务状况，提高公司流动比率，保

1-1-374

障公司的经营安全。

3、补充流动资金对公司经营的影响

本次募集资金用于补充流动资金后，将有助于提高公司资产的流动性和现金支付能力，满足公司经营规模增长带来的流动资金需求，并且有利于改善公司财务结构、降低财务风险。同时，通过补充营运资金可以在一定程度上满足未来营运资金需求，有利于进一步推进公司主营业务的发展，提高公司的竞争优势，为公司应对市场变化、抓住行业机会、保持和增强竞争能力提供良好的资金保障。

三、 历次募集资金基本情况

1-1-375

公司于2017年12月8日召开第一届董事会第十七次次会议、第一届监事会第八次会议，于2017年12月25日召开2017年第七次临时股东大会，审议通过了《关于变更募集资金使用的议案》，根据该议案，募集资金用途由购买非股权资产7,137,828.53元人民币、补充公司流动资金28,862,171.47元人民币变更为购买非股权资产7,137,828.53元人民币、补充公司流动资金8,862,171.47元人民币、偿还银行贷款20,000,000.00元人民币。除此之外，公司无其他募集资金用途变更情形。

四、 其他事项

无。

1-1-376

第十节 其他重要事项

一、尚未盈利企业

截至招股说明书签署日，公司不存在尚未盈利或累计未弥补亏损的情况。

二、对外担保事项

□适用 √不适用

三、 可能产生重大影响的诉讼、仲裁事项

□适用 √不适用

四、 控股股东、实际控制人重大违法行为

截至本招股说明书签署日，公司实际控制人不存在重大违法的情形。

五、 董事、监事、高级管理人员重大违法行为

截至本招股说明书签署日，公司董事、监事、高级管理人员不存在重大违法的情形。

六、其他事项

无。

1-1-377

第十一节 投资者保护

1-1-378

1-1-379

1-1-380

行并上市后的新老股东按持股比例共享。

四、股东投票机制的建立情况

根据上市后适用的《公司章程（草案）》等相关规定，公司将通过建立和完善累积投票制度、中小投资者单独计票机制、股东大会网络投票机制、征集投票权等各项制度安排，保障投资者尤其是中小投资者依法享有相应权利。

（一）累积投票制度

根据《公司章程（草案）》的规定，股东大会就选举董事、监事进行表决时，根据本章程的规定或者股东大会的决议，可以实行累积投票制。公司单一股东及其一致行动人拥有权益的股份比例在30%以上的，股东大会在董事、监事选举中应当推行累积投票制。累积投票制是指股东大会选举董事或者监事时，每一股份拥有与应选董事或者监事人数相同的表决权，股东拥有的表决权可以集中使用。即每位股东所拥有的投票权为其所持有的股份数与应选董事或者监事人数之积，股东既可将其所拥有的全部投票权集中投票给一名候选董事或监事，也可以分散投票给若干名候选董事或监事，股东大会按得票数多少确定获选者。

（二）中小投资者单独计票机制

股东大会审议影响中小投资者利益的重大事项时，对中小投资者表决应当单独计票，并公布单独投票结果。公司持有的公司股份没有表决权，且该部分股份不计入出席股东大会有表决权的股份总数。

（三）网络投票方式

公司召开股东大会的地点为公司住所地或股东大会会议召开通知中明确的其他地点。股东大会将设置会场，以现场会议形式召开。现场会议时间、地点的选择应当便于股东参加。公司应当保证股东大会会议合法、有效，为股东参加会议提供便利。股东大会应当给予每个提案合理的讨论时间。

（四）征集投票权

公司董事会、独立董事、持有1%以上有表决权股份的股东或者《证券法》规定的投资者保护机构可以向公司股东征集其在股东大会上的投票权。征集投票权应当向被征集人充分披露具体投票意向等信息，且不得以有偿或者变相有偿的方式进行。

1-1-381

第十二节 声明与承诺

一、发行人全体董事、监事、高级管理人员承诺

本公司全体董事、监事、高级管理人员承诺本招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担连带责任。

全体董事签名：

张勇 李训发 宇德群

段凤武 张吉忱 陈艳

高文晓全体监事签名：

张洪吉 孙立森 高秀娟不担任董事的高级管理人员签名：

刘迪

1-1-382

二、发行人控股股东声明

本公司或本人承诺本招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担连带责任。

不适用。

1-1-383

三、发行人实际控制人声明

本公司或本人承诺本招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担连带责任。

张勇 李训发 苏爱琴

1-1-384

四、保荐人（主承销商）声明

本公司已对招股说明书进行了核查，确认不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担连带责任。

项目协办人签名：

孟婕

保荐代表人签名：

傅胜 任俊杰

保荐机构法定代表人签名：

张剑

1-1-385

保荐人（主承销商）董事长、总经理声明本人已认真阅读大连汇隆活塞股份有限公司招股说明书的全部内容，确认招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对招股说明书真实性、准确性、完整性承担相应的法律责任。

保荐机构董事长、总经理：

张剑

1-1-386

五、发行人律师声明

本所及经办律师已阅读招股说明书，确认招股说明书与本所出具的法律意见书和律师工作报告无矛盾之处。本所及经办律师对发行人在招股说明书中引用的法律意见书和律师工作报告的内容无异议，确认招股说明书不致因上述内容而出现虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担连带责任。

律师事务所负责人：

王恩群

经办律师：

韩文君 翟春雪

1-1-387

六、承担审计业务的会计师事务所声明

本所及签字注册会计师已阅读招股说明书，确认招股说明书与本所出具的审计报告、盈利预测审核报告（如有）、内部控制鉴证报告、发行人前次募集资金使用情况的报告（如有）及经本所鉴证的非经常性损益明细表等无矛盾之处。本所及签字注册会计师对发行人在招股说明书中引用的审计报告、盈利预测审核报告（如有）、内部控制鉴证报告、发行人前次募集资金使用情况的报告（如有）及经本所鉴证的非经常性损益明细表内容无异议，确认招股说明书不致因上述内容而出现虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担连带责任。

会计师事务所负责人：

李惠琦

经办会计师：

姜韬 姜雪

1-1-388

七、承担评估业务的资产评估机构声明

□适用 √不适用

1-1-389

八、 其他声明

□适用 √不适用

1-1-390

第十三节 备查文件

一、备查文件目录

投资者可查阅与本次发行有关的所有正式法律文件，具体如下：

（一）发行保荐书；

（二）上市保荐书；

（三）法律意见书；

（四）财务报告及审计报告；

（五）公司章程（草案）；

（六）与投资者保护相关的承诺；

（七）发行人及其他责任主体作出的与发行人本次发行上市相关的其他承诺事项；

（八）内部控制鉴证报告；

（九）经注册会计师鉴证的非经常性损益明细表；

（十）中国证监会同意发行人本次公开发行注册的文件；

（十一）其他与本次发行有关的重要文件。

二、查阅地点和查阅时间

（一）大连汇隆活塞股份有限公司

地址：辽宁省大连市经济技术开发区钢铁路76号联系人：刘迪电话：[phone]传真：[phone]

（二）申万宏源证券承销保荐有限责任公司

地址：新疆乌鲁木齐市高新区（新市区）北京南路358号大成国际大厦20楼2004室电话：[phone]传真：[phone]

（三）查阅时间

本次股票发行期内工作日：上午8:30-11:30，下午1:30-5:00。

（四）招股说明书查阅网址

北京证券交易所网站：www.bse.cn