读取中,请稍候

00-00 00:00:00
--.--
0.00 (0.000%)
昨收盘:0.000今开盘:0.000最高价:0.000最低价:0.000
成交额:0成交量:0买入价:0.000卖出价:0.000
市盈率:0.000收益率:0.00052周最高:0.00052周最低:0.000
九典制药:向不特定对象发行可转换公司债券预案(修订稿) 下载公告
公告日期:2022-11-28

湖南九典制药股份有限公司Hunan Jiudian Pharmaceutical Co., Ltd.长沙市浏阳经济技术开发区健康大道1号

向不特定对象发行可转换公司债券预案

(修订稿)

二〇二二年十一月

湖南九典制药股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券预案

发行人声明

1、本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确、完整,确认不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对本预案内容的真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。

2、本次向不特定对象发行可转换公司债券完成后,公司经营与收益的变化由公司自行负责;因本次向不特定对象发行可转换公司债券引致的投资风险由投资者自行负责。

3、本预案是公司董事会对本次向不特定对象发行可转换公司债券的说明,任何与之相反的声明均属不实陈述。

4、投资者如有任何疑问,应咨询自己的经纪人、律师、专业会计师或其他专业顾问。

5、本预案所述事项并不代表审批机关对于本次向不特定对象发行可转换公司债券相关事项的实质性判断、确认、批准或核准。本预案所述本次向不特定对象发行可转换公司债券相关事项的生效和完成尚待取得上市公司股东大会审议通过和深圳证券交易所(以下简称“深交所”)审核及中国证券监督管理委员会(以下简称“证监会”或“中国证监会”)注册。

一、本次发行符合法律法规和规范性文件中关于创业板向不特定对象发行证券条件的说明根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》以及《创业板上市公司证券发行注册管理办法(试行)》等法律法规和规范性文件的规定,湖南九典制药股份有限公司(以下简称“公司”、“上市公司”、“九典制药”或“发行人”)董事会对公司的实际情况及相关事项进行了逐项自查和论证,认为公司各项条件满足现行法律法规和规范性文件中关于创业板向不特定对象发行可转换公司债券的有关规定,具备创业板向不特定对象发行可转换公司债券(以下简称“可转债”)的条件。

二、本次发行概况

(一)本次发行证券的种类

本次发行证券的种类为可转换为公司A股股票的可转换公司债券。本次可转债及未来转换的A股股票将在深圳证券交易所上市。

(二)发行规模

根据相关法律法规及公司目前的财务状况和投资计划,本次发行可转债的总规模不超过人民币36,000万元(含36,000万元),具体发行规模提请公司股东大会授权公司董事会在上述额度范围内确定。

(三)票面金额和发行价格

本次发行可转债每张面值为人民币100元,按面值发行。

(四)可转债存续期限

结合公司未来的经营规划及募投部署,本次发行的可转债的期限为自发行之日起六年。

(五)票面利率

本次发行的可转债票面利率的确定方式及每一计息年度的最终利率水平,提请公司股东大会授权公司董事会在发行前根据国家政策、市场状况和公司具体情况与保荐机构(主承销商)协商确定。

(六)还本付息的期限和方式

本次发行的可转债采用每年付息一次的付息方式,到期归还所有未转股的可转债本金和最后一年利息。

1、年利息计算

年利息指可转债持有人按持有的可转债票面总金额自可转债发行首日起每满一年可享受的当期利息。

年利息的计算公式为:I=B×i

I:指年利息额;

B:指本次发行的可转债持有人在计息年度(以下简称“当年”或“每年”)付息债权登记日持有的可转债票面总金额;

i:可转债的当年票面利率。

2、付息方式

(1)本次发行的可转债采用每年付息一次的付息方式,计息起始日为可转债发行首日。

(2)付息日:每年的付息日为本次可转债发行首日起每满一年的当日。如该日为法定节假日或休息日,则顺延至下一个交易日,顺延期间不另付息。每相邻的两个付息日之间为一个计息年度。

(3)付息债权登记日:每年的付息债权登记日为每年付息日的前一交易日,公司将在每年付息日之后的五个交易日内支付当年利息。在付息债权登记日前(包括付息债权登记日)申请转换成公司股票的可转债,公司不再向其持有人支付本计息年度及以后计息年度的利息。

(4)可转债持有人所获得利息收入的应付税项由可转债持有人承担。

(七)转股期限

本次发行的可转债转股期自可转债发行结束之日起满6个月后的第一个交易日起至可转债到期日止。债券持有人对转股或者不转股有选择权,并于转股的次日成为公司股东。

(八)转股价格的确定

本次发行的可转债的初始转股价格不低于募集说明书公告日前二十个交易日公司A股股票交易均价(若在该二十个交易日内发生过因除权、除息引起股价调整的情形,则对调整前交易日的交易均价按经过相应除权、除息调整后的价格计算)和前一个交易日公司股票交易均价。具体初始转股价格提请公司股东大会授权公司董事会在发行前根据市场和公司具体情况与保荐机构(主承销商)协商确定。同时,初始转股价格不得低于最近一期经审计的每股净资产和股票面值。

前二十个交易日公司股票交易均价=前二十个交易日公司股票交易总额/该二十个交易日公司股票交易总量;

前一交易日公司股票交易均价=前一交易日公司股票交易总额/该日公司股票交易总量。

(九)转股价格的调整及其计算方式

在本次发行之后,当公司发生派送股票股利、转增股本、增发新股(不包括因本次发行的可转债转股而增加的股本)或配股、派送现金股利等情况使公司股份发生变化时,将按下述公式进行转股价格的调整(保留小数点后两位,最后一位四舍五入):

派送股票股利或转增股本:P

=P

/(1+n);

增发新股或配股:P

=(P

+A×k)/(1+k);

上述两项同时进行:P

=(P

+A×k)/(1+n+k);

派送现金股利:P

=P

-D;

上述三项同时进行:P

=(P

-D+A×k)/(1+n+k)。

其中:P

为调整后转股价,P

为调整前转股价,n为送股或转增股本率,A为增发新股价或配股价,k为增发新股或配股率,D为每股派送现金股利。

当公司出现上述股份和/或股东权益变化情况时,将依次进行转股价格调整,并在中国证监会指定的上市公司信息披露媒体上刊登转股价格调整的公告,并于公告中载明转股价格调整日、调整办法及暂停转股期间(如需)。当

转股价格调整日为本次发行的可转债持有人转股申请日或之后,转换股份登记日之前,则该持有人的转股申请按公司调整后的转股价格执行。

当公司可能发生股份回购、合并、分立或任何其他情形使公司股份类别、数量和/或股东权益发生变化从而可能影响本次发行的可转债持有人的债权利益或转股衍生权益时,公司将视具体情况按照公平、公正、公允的原则以及充分保护本次发行的可转债持有人权益的原则调整转股价格。有关转股价格调整内容及操作办法将依据当时国家有关法律法规及证券监管部门和深圳交易所的相关规定来制订。

(十)转股价格向下修正条款

1、修正条件与修正幅度

在本可转债存续期间,当公司股票在任意连续三十个交易日中至少有十五个交易日的收盘价低于当期转股价格的85%时,公司董事会有权提出转股价格向下修正方案并提交公司股东大会表决。

上述方案须经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过方可实施。股东大会进行表决时,持有本次发行的可转债的股东应当回避。修正后的转股价格应不低于本次股东大会召开日前二十个交易日公司股票交易均价和前一交易日公司股票交易均价之间的较高者。同时,修正后的转股价格不得低于最近一期经审计的每股净资产值和股票面值。

若在前述三十个交易日内发生过转股价格调整的情形,则在转股价格调整日前的交易日按调整前的转股价格和收盘价计算,在转股价格调整日及之后的交易日按调整后的转股价格和收盘价计算。

2、修正程序

公司向下修正转股价格时,本次发行的可转债的初始转股价格不低于募集说明书公告日前二十个交易日公司A股股票交易均价(若在该二十个交易日内发生过因除权、除息引起股价调整的情形,则对调整前交易日的交易均价按经过相应除权、除息调整后的价格计算)和前一个交易日公司A股股票交易均价,公告修正幅度、股权登记日及暂停转股期间(如需)。从股权登记日后的

第一个交易日(即转股价格修正日)开始恢复转股申请并执行修正后的转股价格。若转股价格修正日为转股申请日或之后,转换股份登记日之前,该类转股申请应按修正后的转股价格执行。

(十一)转股股数的确定方式以及转股时不足一股金额的处理方法本次可转债持有人在转股期内申请转股时,转股数量的计算方式为Q=V/P,并以去尾法取一股的整数倍,其中:Q指可转债持有人申请转股的数量;V指可转债持有人申请转股的可转债票面总金额;P指申请转股当日有效的转股价。可转债持有人申请转换成的股份须是整数股。本次可转债持有人经申请转股后,对所剩可转债不足转换为一股股票的余额,公司将按照深圳证券交易所等部门的有关规定,在可转债持有人转股当日后的五个交易日内以现金兑付该可转债余额及该余额对应的当期应计利息。

(十二)赎回条款

1、到期赎回条款

本次发行的可转债期满后五个交易日内,公司将赎回全部未转股的可转债,具体赎回价格由公司股东大会授权公司董事会根据发行时市场情况与保荐机构(主承销商)协商确定。

2、有条件赎回条款

本次可转债转股期间内,如下描述情况任意一种出现时,发行人有权按债券面值加当期应计利息的价格赎回全部或者部分未转股的可转债。

(1)在转股期内,如果公司A股股票在任何连续30个交易日中至少15个交易日的收盘价格不低于当期转股价格的130%(含130%);

(2)本次可转换债券未转股余额不足3,000万元时。

当期应计利息的计算公式为:IA=B×i×t/365

IA:指当期应计利息;

B:指本次发行的可转债持有人持有的将被赎回的可转债票面总金额;i:指可转债当年票面利率;t:指计息天数,即从上一个付息日起至本计息年度赎回日止的实际日历天数(算头不算尾)。

若在前述三十个交易日内发生过转股价格调整的情形,则在调整前的交易日按调整前的转股价格和收盘价格计算,调整后的交易日按调整后的转股价格和收盘价格计算。

(十三)回售条款

1、有条件回售条款

在本次发行的可转债最后两个计息年度,如果公司股票在任何连续三十个交易日的收盘价格低于当期转股价的70%时,可转债持有人有权将其持有的可转债全部或部分按面值加上当期应计利息的价格回售给公司。

若在上述交易日内发生过转股价格因发生送红股、转增股本、增发新股(不包括因本次发行的可转债转股而增加的股本)、配股以及派发现金股利等情况而调整的情形,则在调整前的交易日按调整前的转股价格和收盘价格计算,在调整后的交易日按调整后的转股价格和收盘价格计算。如果出现转股价格向下修正的情况,则上述“连续三十个交易日”须从转股价格调整之后的第一个交易日起重新计算。

本次发行的可转债最后两个计息年度内,可转债持有人在每年回售条件首次满足后可按上述约定条件行使回售权一次,若在首次满足回售条件而可转债持有人未在公司届时公告的回售申报期内申报并实施回售的,该计息年度不能再行使回售权,可转债持有人不能多次行使部分回售权。

2、附加回售条款

若公司本次发行的可转债募集资金投资项目的实施情况与公司在募集说明书中的承诺情况相比出现重大变化,根据中国证监会的相关规定被视作改变募集资金用途或被中国证监会认定为改变募集资金用途的,可转债持有人享有一次回售的权利。可转债持有人有权将其持有的可转债全部或部分按债券面值加

上当期应计利息价格回售给公司。持有人在附加回售条件满足后,可以在公司公告后的附加回售申报期内进行回售,该次附加回售申报期内不实施回售的,不能再行使附加回售权。上述当期应计利息的计算公式为:IA=B×i×t/365IA:指当期应计利息;B:指本次发行的可转债持有人持有的将回售的可转债票面总金额;i:指可转债当年票面利率;t:指计息天数,即从上一个付息日起至本计息年度回售日止的实际日历天数(算头不算尾)。

(十四)转股后的股利分配

因本次发行的可转债转股而增加的公司股票享有与原股票同等的权益,在股利分配股权登记日当日登记在册的所有普通股股东(含因可转债转股形成的股东)均参与当期股利分配,享有同等权益。

(十五)发行方式及发行对象

本次发行的可转债的具体发行方式由公司股东大会授权公司董事会与保荐机构(主承销商)协商确定。本次可转债的发行对象为持有中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司证券账户的自然人、法人、证券投资基金、符合法律规定的其他投资者等(国家法律、法规禁止者除外)。

(十六)向原股东配售的安排

本次发行的可转债向公司原股东实行优先配售,原股东有权放弃配售权。向原股东优先配售的具体比例提请公司股东大会授权公司董事会根据发行时具体情况确定,并在本次发行的发行公告中予以披露。原股东优先配售之外和原股东放弃优先配售后的部分采用网下对机构投资者发售和通过深圳证券交易所交易系统网上定价发行相结合的方式进行,余额由主承销商包销。

(十七)债券持有人会议相关事项

1、本次可转债债券持有人的权利

(1)依照法律法规、募集说明书的相关约定参与或委托代理人参与债券持有人会议并行使表决权;

(2)根据募集说明书约定条件将所持有的本次可转换公司债券转为公司股票;

(3)根据募集说明书约定的条件行使回售权;

(4)依照法律法规的相关规定及募集说明书的相关约定转让、赠与或质押其所持有的本次可转债;

(5)依照法律法规、公司章程的相关规定及募集说明书的相关约定享有其作为债券持有人的信息知情权;

(6)按募集说明书约定的期限和方式要求公司偿付所持有的本次可转换公司债券本息;

(7)法律法规及公司章程所赋予的其作为公司债权人的其他权利。

2、本次可转债债券持有人的义务

(1)遵守公司本次可转换公司债券发行条款的相关规定;

(2)依其所认购的可转换公司债券数额缴纳认购资金;

(3)遵守债券持有人会议形成的有效决议;

(4)除法律规定及募集说明书约定之外,不得要求本公司提前偿付本次可转换公司债券的本金和利息;

(5)法律法规、公司章程规定及募集说明书约定应当由债券持有人承担的其他义务。

3、债券持有人会议的召集

在本次可转债存续期间内,发生下列情形之一的,应当召集债券持有人会议:

(1)公司拟变更募集说明书的约定;

(2)公司未能按期支付本次可转债本息;

(3)公司发生减资(因员工持股计划、股权激励或维护公司价值及股东权益所必须回购股份导致的减资除外)、合并、分立、 解散或者申请破产;

(4)保证人(如有)或担保物(如有)发生重大变化;

(5)拟修改债券持有人会议规则;

(6)拟解聘、变更债券受托管理人或者变更债券受托管理协议的主要内容;

(7)公司董事会、债券受托管理人、单独或合计持有本次可转债未偿还债券面值总额10%以上的债券持有人书面提议召开;

(8)公司管理层不能正常履行职责,导致公司债务清偿能力面临严重不确定性;

(9)公司提出债务重组方案的;

(10)发生其他对债券持有人权益有重大实质影响的事项;

(11)法律法规、中国证监会、深圳证券交易所及本规则的规定,应当由债券持有人会议审议并决定的其他事项。

下列机构或人士可以提议召开债券持有人会议:

(1)公司董事会;

(2)单独或合计持有本次可转债未偿还债券面值总额10%以上的债券持有人;

(3)债券受托管理人;

(4)法律法规、中国证监会规定的其他机构或人士。

公司将在本次发行的可转债募集说明书中约定保护债券持有人权利的办法,以及债券持有人会议的权利、程序和决议生效条件。

(十八)本次募集资金用途

本次发行的募集资金总额(含发行费用)不超过36,000万元(含36,000万元),扣除发行费用后,拟全部用于以下项目:

单位:万元

项目名称项目资金投入总额募集资金拟投入金额
高端制剂研发产业园口服固体制剂项目37,980.8936,000.00

若本次实际募集资金净额(扣除发行费用后)少于项目拟投入募集资金总额,不足部分由公司自筹解决。本次募集资金到位前,公司将根据募集资金投资项目进度的实际情况以自筹资金先行投入,并在募集资金到位后予以置换。在上述募集资金投资项目的范围内,公司董事会或董事会授权人士可根据项目的进度、资金需求等实际情况,对相应募集资金投资项目的具体金额进行适当调整。

(十九)募集资金专项存储账户

公司已制定《募集资金管理办法》,本次发行可转债的募集资金将存放于公司董事会决定的专项账户中,具体开户事宜将在发行前由公司董事会确定。

(二十)债券担保情况

本次发行的可转债不提供担保。

(二十一)可转债评级事项

本次可转债经上海新世纪资信评估投资服务有限公司评级,公司主体信用等级为A+,本次可转债信用等级为A+。

(二十二)本次发行方案的有效期

公司本次向不特定对象发行可转债方案的有效期为十二个月,自发行方案经公司股东大会审议通过之日起计算。

本次向不特定对象发行可转换公司债券方案需经中国证监会注册后方可实施,且最终以中国证监会注册的方案为准。

三、财务会计信息及管理层讨论与分析

(一)最近三年及一期的财务报表

公司2019年度、2020年度及2021年度财务报告经中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)审计,并出具了报告号为“众环审字[2020]110040号审计报

告”、“众环审字[2021]1100072号审计报告”、“众环审字[2022]1110058号审计报告”的标准无保留意见审计报告,公司2022年1-9月财务报告未经审计。

下文中报告期指2019年度、2020年度、2021年度及2022年1-9月。

1、合并资产负债表

单位:人民币元

项目2022-9-302021-12-312020-12-312019-12-31
流动资产:
货币资金322,894,203.81398,405,362.65135,257,636.45131,578,184.46
交易性金融资产90,259,643.84100,314,246.58--
应收票据10,985,346.5613,598,937.1714,394,621.3917,248,872.15
应收账款370,068,745.49248,853,047.33164,284,293.84130,781,882.66
应收款项融资3,812,409.1722,444,460.7010,816,642.12--
预付款项13,850,757.676,565,642.626,011,077.682,781,212.57
其他应收款3,151,993.752,150,570.411,025,216.92963,955.66
存货264,520,420.81214,478,519.60153,117,867.75136,398,166.34
其他流动资产3,269,582.6413,461,410.2718,696,266.8134,426,191.00
流动资产合计1,082,813,103.741,020,272,197.33503,603,622.96454,178,464.84
非流动资产:
其他权益工具投资30,000,000.00---
投资性房地产4,142,306.582,628,363.614,010,004.67-
固定资产590,640,351.72588,668,696.79508,266,043.66533,568,254.39
在建工程156,104,609.4118,158,829.9024,882,570.162,068,602.08
无形资产74,962,637.1777,355,132.4151,061,999.5952,141,000.20
开发支出3,639,075.39---
长期待摊费用2,378,832.033,159,753.352,765,781.433,434,492.88
递延所得税资产29,653,226.6629,193,063.1517,850,841.5614,861,380.16
其他非流动资产64,331,305.805,800,745.7718,279,009.9911,846,824.93
非流动资产合计955,852,344.76724,964,584.98627,116,251.06617,920,554.64
资产总计2,038,665,448.501,745,236,782.311,130,719,874.021,072,099,019.48
项目2022-9-302021-12-312020-12-312019-12-31
流动负债:
短期借款62,268,231.9553,766,300.9810,400,000.0065,000,000.00
应付票据51,993,562.1322,515,964.569,341,658.764,341,770.50
应付账款75,771,592.5186,361,132.1950,565,794.3665,009,512.35
预收款项---16,504,986.70
合同负债42,335,551.9057,412,696.3042,155,131.11-
应付职工薪酬21,665,646.5429,071,439.7522,054,862.0916,368,962.89
应交税费23,110,267.4627,470,985.7917,315,140.5110,799,239.12
其他应付款39,411,224.6433,126,462.7012,812,674.8616,085,137.32
其中:应付利息--143,852.65214,937.29
一年内到期的非流动负债31,243,264.0950,535,807.577,520,869.176,434,093.44
其他流动负债12,853,441.3710,115,216.968,793,430.28-
流动负债合计360,652,782.59370,376,006.80180,959,561.14200,543,702.32
非流动负债:
长期借款134,400,560.9521,066,903.8270,502,269.3768,723,138.49
应付债券213,514,997.68203,209,239.91--
递延收益66,171,236.2451,247,053.2443,575,829.1740,961,252.55
非流动负债合计414,086,794.87275,523,196.97114,078,098.54109,684,391.04
负债合计774,739,577.46645,899,203.77295,037,659.68310,228,093.36
股东权益:
股本328,563,058.00234,687,298.00234,680,000.00234,680,000.00
其他权益工具69,302,413.1469,306,523.12--
资本公积202,554,153.03278,973,320.25278,786,314.42278,786,314.42
盈余公积65,183,363.2665,183,363.2643,278,051.0234,586,978.23
未分配利润598,322,883.61451,187,073.91278,937,848.90213,817,633.47
归属于母公司所有者权益合计1,263,925,871.041,099,337,578.54835,682,214.34761,870,926.12
所有者权益合计1,263,925,871.041,099,337,578.54835,682,214.34761,870,926.12
负债和股东权益总计2,038,665,448.501,745,236,782.311,130,719,874.021,072,099,019.48

2、合并利润表

单位:人民币元

项目2022年1-9月2021年度2020年度2019年度

一、营业总收入

一、营业总收入1,599,174,879.961,627,664,942.20978,159,132.00924,061,197.65
其中:营业收入1,599,174,879.961,627,664,942.20978,159,132.00924,061,197.65
二、营业总成本1,367,842,381.561,408,812,561.46894,328,328.42870,411,870.36
其中:营业成本347,189,786.78349,900,986.54246,023,424.60300,546,975.39
税金及附加18,382,704.2921,040,764.8014,262,446.1311,580,821.50
销售费用817,858,940.49832,111,781.47509,255,102.48408,588,544.32
管理费用44,265,167.2746,203,071.9038,231,546.7235,728,218.91
研发费用128,529,979.49146,262,500.7581,677,477.00109,800,156.23
财务费用11,615,803.2413,293,456.004,878,331.494,167,154.01
其中:利息费用15,249,430.0016,009,847.395,249,123.564,676,269.91
利息收入3,826,133.612,971,802.04837,520.85734,513.81
加:其他收益7,392,392.4625,116,327.4218,439,985.7314,039,866.50
投资收益(损失以“-”号填列)1,247,224.112,850,170.58--
信用减值损失(损失以“-”号填列)-7,036,771.77-5,439,214.54-3,285,816.85-2,774,794.40
资产减值损失(损失以“-”号填列)-1,880,560.79-15,564,125.57-7,265,373.74-1,902,063.30
资产处置收益(损失以“-”号填列)-16,013.07--116,411.77
三、营业利润(亏损以“-”号填列)231,054,782.41225,831,551.7091,719,598.7262,895,924.32
加:营业外收入598,872.992,543,302.36789,122.07828,665.59
减:营业外支出1,181,087.112,184,719.931,667,996.354,826,622.10
四、利润总额(亏损以“-”号填列)230,472,568.29226,190,134.1390,840,724.4458,897,967.81
减:所得税费用22,083,279.1121,944,356.888,580,956.223,832,114.12
五、净利润208,389,289.18204,245,777.2582,259,768.2255,065,853.69
(一)按持续经营性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)208,389,289.18204,245,777.2582,259,768.2255,065,853.69
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)----
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司所208,389,289.18204,245,777.2582,259,768.2255,065,853.69
项目2022年1-9月2021年度2020年度2019年度
有者的净利润
2.少数股东权益----
六、其他综合收益的税后净额----
七、综合收益总额208,389,289.18204,245,777.2582,259,768.2255,065,853.69
(一)归属于母公司股东的综合收益总额208,389,289.18204,245,777.2582,259,768.2255,065,853.69
(二)归属于少数股东的综合收益总额----
八、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)0.630.870.350.23
(二)稀释每股收益(元/股)0.630.870.350.23

3、合并现金流量表

单位:人民币元

项目2022年1-9月2021年度2020年度2019年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金1,677,058,214.391,757,360,329.331,098,992,454.091,055,332,644.64
收到的税费返还1,405,926.182,586,788.341,258,023.72-
收到其他与经营活动有关的现金61,690,560.3865,432,510.9724,967,146.0721,473,583.63
经营活动现金流入小计1,740,154,700.951,825,379,628.641,125,217,623.881,076,806,228.27
购买商品、接受劳务支付的现金327,970,919.96308,809,689.14240,725,051.69346,234,906.14
支付给职工以及为职工支付的现金168,814,270.59184,453,803.53124,773,865.71102,577,918.15
支付的各项税费182,734,814.90190,742,423.68105,868,989.3998,833,447.16
支付其他与经营活动有关的现金894,121,498.22950,502,101.95503,855,125.32438,419,212.44
经营活动现金流出小计1,573,641,503.671,634,508,018.30975,223,032.11986,065,483.89
经营活动产生的现金流量净额166,513,197.28190,871,610.34149,994,591.7790,740,744.38
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金250,000,000.00280,000,000.00--
取得投资收益收到的现金1,376,660.302,535,924.00--
项目2022年1-9月2021年度2020年度2019年度
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额92,940.00-265,282.3046,781.903,059,029.14
投资活动现金流入小计251,469,600.30282,801,206.3046,781.903,059,029.14
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金266,593,775.15125,928,199.6178,353,117.91181,987,866.82
投资支付的现金270,000,000.00380,000,000.00--
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额-6,428,737.84--
投资活动现金流出小计536,593,775.15512,356,937.4578,353,117.91181,987,866.82
投资活动产生的现金流量净额-285,124,174.85-229,555,731.15-78,306,336.01-178,928,837.68
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金-270,000,000.00--
取得借款收到的现金173,500,000.0053,700,000.0019,900,000.00115,000,000.00
筹资活动现金流入小计173,500,000.00323,700,000.0019,900,000.00115,000,000.00
偿还债务支付的现金71,061,676.6017,746,612.5271,634,093.3954,532,209.67
分配股利、利润或偿付利息支付的现金66,773,242.9215,012,239.9713,768,688.2015,491,292.62
支付其他与筹资活动有关的现金-7,379,028.29--
筹资活动现金流出小计137,834,919.5240,137,880.7885,402,781.5970,023,502.29
筹资活动产生的现金流量净额35,665,080.48283,562,119.22-65,502,781.5944,976,497.71
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响----
五、现金及现金等价物净增加额-82,945,897.09244,877,998.416,185,474.17-43,211,595.59
加:期初现金及现金等价物余额376,397,165.04131,519,166.63125,333,692.46168,545,288.05
六、期末现金及现金等价物余额293,451,267.95376,397,165.04131,519,166.63125,333,692.46

(二)最近三年及一期母公司财务报表

1、母公司资产负债表

单位:人民币元

项目2022-9-302021-12–312020-12–312019-12–31
流动资产:
项目2022-9-302021-12–312020-12–312019-12–31
货币资金290,070,724.97358,508,645.48121,441,310.01116,435,928.35
交易性金融资产90,259,643.84100,314,246.58--
应收票据4,084,870.322,522,102.604,480,257.4912,693,821.28
应收账款354,698,055.28249,657,452.48160,643,770.43122,500,693.62
应收款项融资2,337,529.176,305,713.001,341,182.72-
预付款项22,995,916.8233,423,384.5912,960,375.3710,967,787.16
其他应收款109,630,310.19108,539,175.3888,049,629.7988,714,896.34
存货153,710,145.22124,133,186.9995,773,204.1682,464,632.44
其他流动资产2,912.62-16,108.97-
流动资产合计1,027,790,108.43983,403,907.10484,705,838.94433,777,759.19
非流动资产:
长期股权投资293,774,674.99288,410,100.01279,850,600.01278,350,600.01
投资性房地产30,000,000.002,628,363.614,010,004.67-
固定资产4,142,306.58238,683,133.42199,445,780.65208,501,619.09
在建工程241,381,223.23680,694.5012,006,270.13-
无形资产153,493,341.7840,760,420.6913,091,746.0013,663,814.75
开发支出38,243,044.39---
长期待摊费用3,639,075.391,222,275.83811,187.921,073,411.08
递延所得税资产909,804.387,687,796.123,880,780.502,682,601.62
其他非流动资产10,280,074.863,794,120.9412,367,684.775,902,758.29
非流动资产合计822,056,953.43583,866,905.12525,464,054.65510,174,804.84
资产总计1,849,847,061.861,567,270,812.221,010,169,893.59943,952,564.03
流动负债:
短期借款---65,000,000.00
应付票据30,221,117.1522,515,964.569,341,658.76-
应付账款58,735,876.4453,313,110.7432,686,492.3031,795,428.51
预收款项---10,993,363.14
合同负债25,088,197.7439,483,754.2839,866,629.40-
应付职工薪酬15,002,562.4418,517,407.2014,824,319.8511,974,501.89
应交税费20,572,335.5526,728,841.8516,898,278.6110,442,349.85
其他应付款34,682,961.2030,836,470.4010,716,420.2615,346,744.32
其中:应付利息---86,701.40
项目2022-9-302021-12–312020-12–312019-12–31
一年内到期的非流动负债969,094.01809,419.80--
其他流动负债5,719,862.394,585,311.865,309,123.66-
流动负债合计190,992,006.92196,790,280.69129,642,922.84145,552,387.71
非流动负债:
长期借款125,000,000.00
应付债券213,514,997.68203,209,239.91--
递延收益31,950,022.2816,917,593.408,635,981.854,971,435.29
非流动负债合计370,465,019.96220,126,833.318,635,981.854,971,435.29
负债合计561,457,026.88416,917,114.00138,278,904.69150,523,823.00
所有者权益:
股本328,563,058.00234,687,298.00234,680,000.00234,680,000.00
其他权益工具69,302,413.1469,306,523.12--
资本公积202,554,153.03278,973,320.25278,786,314.42278,786,314.42
盈余公积65,183,363.2665,183,363.2643,278,051.0234,586,978.23
未分配利润622,787,047.55502,203,193.59315,146,623.46245,375,448.38
所有者权益合计1,288,390,034.981,150,353,698.22871,890,988.90793,428,741.03
负债和股东权益总计1,849,847,061.861,567,270,812.221,010,169,893.59943,952,564.03

2、母公司利润表

单位:人民币元

项目2022年1-9月2021年度2020年度2019年度

一、营业收入

一、营业收入1,367,724,089.581,421,016,378.67840,384,295.69887,078,235.45

减:营业成本

减:营业成本208,856,737.71218,179,146.56161,912,938.12281,722,200.21

税金及附加

税金及附加15,541,969.5017,639,337.0711,374,329.399,493,079.21

销售费用

销售费用800,043,935.04809,659,801.21490,750,849.59405,966,059.13
管理费用33,761,115.6435,375,926.0028,033,011.7025,438,504.98

研发费用

研发费用97,587,118.3988,431,569.4155,325,466.5490,504,944.13

财务费用

财务费用7,761,093.338,078,786.97676,405.352,141,793.91

其中:利息费用

其中:利息费用11,397,467.9810,898,956.861,222,458.272,520,251.21

利息收入

利息收入3,679,400.952,879,060.23770,186.35547,208.64
项目2022年1-9月2021年度2020年度2019年度

加:其他收益

加:其他收益3,406,688.7921,099,561.9211,978,191.0111,920,652.24
投资收益(损失以“-”号填列)1,247,224.112,850,170.58--
信用减值损失(损失以“-”号填列)-5,766,022.06-5,196,038.24-3,090,323.45-2,260,442.73
资产减值损失(损失以“-”号填列)-574,763.86-13,090,230.22-3,124,899.38-1,031,966.32

资产处置收益(损失以“-”号填列)

资产处置收益(损失以“-”号填列)-16,013.07--116,411.77
二、营业利润(亏损以“-”号填列)202,485,246.95249,331,288.5698,074,263.1880,323,485.30

加:营业外收入

加:营业外收入353,133.201,170,529.76573,894.69820,073.19

减:营业外支出

减:营业外支出1,049,882.831,969,133.101,387,007.694,788,943.48

三、利润总额

三、利润总额201,788,497.32248,532,685.2297,261,150.1876,354,615.01
减:所得税费用19,951,163.8829,479,562.8510,350,422.3111,409,864.50

四、净利润

四、净利润181,837,333.44219,053,122.3786,910,727.8764,944,750.51

(一)持续经营净利润

(一)持续经营净利润181,837,333.44219,053,122.3786,910,727.8764,944,750.51

(二)终止经营净利润

(二)终止经营净利润202,485,246.95---

五、其他综合收益的税后净额

五、其他综合收益的税后净额----

六、综合收益总额

六、综合收益总额181,837,333.44219,053,122.3786,910,727.8764,944,750.51

3、母公司现金流量表

单位:人民币元

项目2022年1-9月2021年度2020年度2019年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金1,418,584,629.721,504,957,264.60948,357,928.021,016,871,979.67
收到其他与经营活动有关的现金51,998,694.5660,883,860.7519,486,564.6416,721,797.88
经营活动现金流入小计1,470,583,324.281,565,841,125.35967,844,492.661,033,593,777.55
购买商品、接受劳务支付的现金186,246,295.07214,024,534.42151,799,890.27292,809,903.68
支付给职工以及为职工支付的现金106,468,633.82116,694,413.0882,669,019.0471,624,189.79
支付的各项税费171,694,093.81186,814,969.46102,722,800.1996,738,673.32
支付其他与经营活动有关的现金881,876,674.27895,892,038.40502,809,831.24500,655,992.13
经营活动现金流出小计1,346,285,696.971,413,425,955.36840,001,540.74961,828,758.92
项目2022年1-9月2021年度2020年度2019年度
经营活动产生的现金流量净额124,297,627.31152,415,169.99127,842,951.9271,765,018.63
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金250,000,000.00280,000,000.00--
取得投资收益收到的现金1,376,660.302,535,924.00--
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额92,940.00643,081.441,030,545.623,051,329.65
投资活动现金流入小计251,469,600.30283,179,005.441,030,545.623,051,329.65
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金239,420,824.7880,774,060.0645,797,716.3966,004,215.60
投资支付的现金270,000,000.00380,000,000.00--
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额-8,559,500.001,500,000.006,500,000.00
投资活动现金流出小计509,420,824.78469,333,560.0647,297,716.3972,504,215.60
投资活动产生的现金流量净额-257,951,224.48-186,154,554.62-46,267,170.77-69,452,885.95
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金-270,000,000.00--
取得借款收到的现金125,000,000.00---65,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金--608,310.96-
筹资活动现金流入小计125,000,000.00-270,000,000.00608,310.9665,000,000.00
偿还债务支付的现金--65,000,000.0050,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金62,866,327.9110,083,974.089,670,938.2713,463,509.81
支付其他与筹资活动有关的现金-7,379,028.29--
筹资活动现金流出小计62,866,327.9117,463,002.3774,670,938.2763,463,509.81
筹资活动产生的现金流量净额62,133,672.09252,536,997.63-74,062,627.311,536,490.19
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响----
五、现金及现金等价物净增加额-71,519,925.08218,797,613.007,513,153.843,848,622.87
加:期初现金及现金等价物余额336,502,203.19117,704,590.19110,191,436.35112,587,305.48
六、期末现金及现金等价物余额264,982,278.11336,502,203.19117,704,590.19110,191,436.35

(三)合并报表范围及变动情况

1、合并报表范围

截至2022年9月30日,发行人合并范围的子公司情况如下:

子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)取得方式
直接间接
湖南普道医药技术有限公司长沙高新开发区长沙高新开发区药品研发100.00-设立
湖南九典宏阳制药有限公司望城经济开发区望城经济开发区药品生产销售100.00-设立
湖南典誉康医药有限公司长沙高新开发区长沙高新开发区药品销售100.00-设立
湖南汇阳信息科技有限公司长沙高新开发区长沙高新开发区软件开发、软件技术服务100.00-取得不构成业务的企业的控制权

公司根据会计准则等规定确认合并范围,合并报表以母公司和纳入合并范围的子公司会计报表以及其他有关资料为依据进行编制,在合并过程中,各公司间的重大内部交易和资金往来均互相抵销,符合有关规定。

2、合并报表范围变动

(1)2022年1-9月合并报表范围变化

2022年1-9月,公司合并报表范围未发生变动。

(2)2021年合并报表范围的变化

2021年8月9日,公司与段立新、段力农共同签署了《关于湖南汇阳信息科技有限公司之股权收购协议》,合同约定公司根据福建华成房地产土地资产评估有限公司出具的《资产评估报告》,湖南汇阳信息科技有限公司股权在评估基准日的评估价值为855.95万元,以评估值为基础确定本次股权转让855.95万元,公司收购湖南汇阳信息科技有限公司100.00%股权。湖南汇阳信息科技有限公司主要拥有位于长沙的办公楼,不具有独立的生产经营投入和产出功能,因此湖南汇阳信息科技有限公司于购买日不构成业务,该交易不形成企业合并。

(3)2020年合并报表范围的变化

2020年度,公司合并报表范围未发生变动。

(4)2019年合并报表范围的变化

2019年度,公司合并报表范围未发生变动。

(四)公司最近三年一期的主要财务指标

1、公司最近三年一期的主要财务指标

财务指标2022年1-9月/ 2022-9-302021年度/ 2021-12-312020年度/ 2020-12-312019年度/ 2019-12-31
流动比率(倍)3.002.752.782.26
速动比率(倍)2.272.181.941.58
资产负债率(合并)38.00%37.01%26.09%28.94%
资产负债率(母公司)30.35%26.60%13.69%15.95%
应收账款周转率(次)5.547.336.157.14
存货周转率(次)1.641.791.652.42
每股经营活动现金流量(元/股)0.510.810.640.39
每股净现金流量净额(元/股)-0.251.040.03-0.18

注:流动比率=流动资产/流动负债;速动比率=(流动资产-存货)/流动负债;资产负债率=(负债总额/资产总额)×100%;应收账款周转率=营业收入/应收账款平均余额;存货周转率=营业成本/存货平均余额;每股经营活动现金流量=经营活动产生的现金流量净额/期末普通股股份总数;每股净现金流量=现金及现金等价物净增加额/期末普通股股份总数。

2、最近三年一期的净资产收益率和每股收益

公司按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露(2010年修订)》(中国证券监督管理委员会公告[2010]2号)、《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》(中国证券监督管理委员会公告[2008]43号)要求计算的净资产收益率和每股收益如下:

项目报告期加权平均净 资产收益率每股收益(元/股)
基本稀释
归属于公司普通股 股东的净利润2022年1-9月15.38%0.630.63
2021年度20.88%0.870.87
2020年度10.31%0.350.35
2019年度7.45%0.230.23
扣除非经常性损益后归2022年1-9月14.87%0.610.61
项目报告期加权平均净 资产收益率每股收益(元/股)
基本稀释
属公司普通股股东的净利润
2021年度18.41%0.770.77
2020年度8.43%0.290.29
2019年度6.28%0.200.20

(五)公司财务状况分析

1、资产构成情况分析

报告期各期末,公司资产构成情况如下:

单位:万元

项目2022-9-302021-12-312020-12-312019-12-31
金额占比金额占比金额占比金额占比
货币资金32,289.4215.84%39,840.5422.83%13,525.7611.96%13,157.8212.27%
交易性金融资产9,025.964.43%10,031.425.75%----
应收票据1,098.530.54%1,359.890.78%1,439.461.27%1,724.891.61%
应收账款37,006.8718.15%24,885.3014.26%16,428.4314.53%13,078.1912.20%
应收款项融资381.240.19%2,244.451.29%1,081.660.96%--
预付款项1,385.080.68%656.560.38%601.110.53%278.120.26%
其他应收款315.200.15%215.060.12%102.520.09%96.400.09%
存货26,452.0412.98%21,447.8512.29%15,311.7913.54%13,639.8212.72%
其他流动资产326.960.16%1,346.140.77%1,869.631.65%3,442.623.21%
流动资产合计108,281.3153.11%102,027.2258.46%50,360.3644.54%45,417.8542.36%
其他权益工具投资3,000.001.47%
投资性房地产414.230.20%262.840.15%401.000.35%--
固定资产59,064.0428.97%58,866.8733.73%50,826.6044.95%53,356.8349.77%
在建工程15,610.467.66%1,815.881.04%2,488.262.20%206.860.19%
无形资产7,496.263.68%7,735.514.43%5,106.204.52%5,214.104.86%
开发支出363.910.18%------
长期待摊费用237.880.12%315.980.18%276.580.24%343.450.32%
递延所得税资产2,965.321.45%2,919.311.67%1,785.081.58%1,486.141.39%
项目2022-9-302021-12-312020-12-312019-12-31
金额占比金额占比金额占比金额占比
其他非流动资产6,433.133.16%580.070.33%1,827.901.62%1,184.681.11%
非流动资产合计95,585.2346.89%72,496.4641.54%62,711.6355.46%61,792.0657.64%
资产总计203,866.54100.00%174,523.68100.00%113,071.99100.00%107,209.90100%

报告期内,随着公司业务规模的不断扩大,公司总资产规模也随之不断增长。报告期各期末,公司资产总额分别为107,209.90万元、113,071.99万元、174,523.68万元和203,866.54万元。其中,公司2022年9月末总资产较2021年12月31日增加16.81%,公司2021年12月31日总资产较2020年年末增加

54.35%,公司2020年年末总资产较2019年年末增加5.47%。

报告期各期末,公司流动资产分别为45,417.85万元、50,360.36万元、102,027.22万元和108,281.31万元,占各期末总资产比例分别为42.36%、

44.54%、58.46%和53.11%;2021年末流动资产较上期增加51,666.86万元,同比增长102.59%,主要系公司发行可转债、销售收入增加应收款增加及存货增加所致。

报告期各期末,公司非流动资产分别为61,792.06万元、62,711.63万元、72,496.46万元和95,585.23万元,占各期末总资产比例分别为57.64%、

55.46%、41.54%和46.89%。报告期内,公司非流动资产整体呈增长趋势,主要系公司为了满足市场的需求,持续加大生产线建设投入,建设原料药生产基地项目和外用制剂生产线扩建项目所致。

2、负债构成情况分析

报告期各期末,公司负债构成及变化情况如下:

单位:万元

项目2022-9-302021-12-312020-12-312019-12-31
金额占比金额占比金额占比金额占比
短期借款6,226.828.04%5,376.638.32%1,040.003.52%6,500.0020.95%
应付票据5,199.366.71%2,251.603.49%934.173.17%434.181.40%
应付账款7,577.169.78%8,636.1113.37%5,056.5817.14%6,500.9520.96%
项目2022-9-302021-12-312020-12-312019-12-31
金额占比金额占比金额占比金额占比

预收款项

预收款项-----1,650.505.32%
合同负债4,233.565.46%5,741.278.89%4,215.5114.29%--
应付职工薪酬2,166.562.80%2,907.144.50%2,205.497.48%1,636.905.28%
应交税费2,311.032.98%2,747.104.25%1,731.515.87%1,079.923.48%
其他应付款合计3,941.125.09%3,312.655.13%1,281.274.34%1,608.515.18%
其中:应付利息---14.390.05%21.490.07%
一年内到期的非流动负债3,124.334.03%5,053.587.82%752.092.55%643.412.07%
其他流动负债1,285.341.66%1,011.521.57%879.342.98%--
流动负债合计36,065.2846.55%37,037.6057.34%18,095.9661.33%20,054.3764.64%
长期借款13,440.0617.35%2,106.693.26%7,050.2323.90%6,872.3122.15%
应付债券21,351.5027.56%20,320.9231.46%----
递延收益6,617.128.54%5,124.717.93%4,357.5814.77%4,096.1313.20%
非流动负债合计41,408.6853.45%27,552.3242.66%11,407.8138.67%10,968.4435.36%
负债合计77,473.96100.00%64,589.92100.00%29,503.77100.00%31,022.81100.00%

2019年年末、2020年年末、2021年年末和2022年9月末,公司负债总额分别为31,022.81万元、29,503.77万元、64,589.92万元及77,473.96万元。2021年,公司负债总额较上期增长118.92%的原因在于:基于公司业务规模的扩大及对资金的需求,公司流动资金贷款增加4,336.63万元,发行可转债导致应付债券增加20,320.92万元。2022年9月30日,公司负债合计上涨19.95%,主要系公司高端制剂研发产业园的建设增加长期借款所致。

3、偿债能力分析

指标2022-9-302021-12-312020-12-312019-12-31
流动比率(倍)3.002.752.782.26
速动比率(倍)2.272.181.941.58
资产负债率(合并)38.00%37.01%26.09%28.94%
资产负债率(母公司)30.35%26.60%13.69%15.95%

报告期内,公司短期偿债能力指标流动比率分别为2.26、2.78、2.75和

3.00倍,速动比率分别为1.58、1.94、2.18和2.27倍,因营运资金需求变化,公司短期偿债能力指标略有波动,公司整体流动性情况较好,偿债能力较强。2019年年末、2020年年末、2021年年末和2022年9月末,公司资产负债率(合并)分别为28.94%、26.09%、37.01%和38.00%,公司资产负债率处于较低水平,但呈上升趋势。2021年末,公司资产负债率增长幅度较大,主要系随着公司经营规模不断扩大,公司因经营需要增加借款以及发行可转债所致。2022年9月末,公司因高端制剂研发产业园的建设增加长期借款,负债规模增加导致资产负债率较高。

报告期内,公司资产负债结构稳定,同时近年经营业绩稳步上升,现金流状况良好,公司具备稳定的长期偿债能力。

4、营运能力分析

指标2022-9-302021-12-312020-12-312019-12-31
应收账款周转率(次)5.547.336.157.14
存货周转率(次)1.641.791.652.42

2019年年末、2020年年末、2021年年末和2022年9月末,公司应收账款周转率分别为7.14次、6.15次、7.33次和5.54次,存货周转率分别为2.42次、

1.65次、1.79次和1.64次,均呈先下降后上升趋势,但仍维持在合理区间。公司高度重视应收账款的管理,保证应收账款的及时回收,公司应收账款周转率基本保持平稳,销售回款情况良好。报告期内,公司存货周转率基本保持稳定水平。

5、盈利能力分析

单位:万元

项目2022年1-9月2021年度2020年度2019年度
营业收入159,917.49162,766.4997,815.9192,406.12
营业成本34,718.9834,990.1024,602.3430,054.70
营业利润23,105.4822,583.169,171.966,289.59
利润总额23,047.2622,619.019,084.075,889.80
净利润20,838.9320,424.588,225.985,506.59
项目2022年1-9月2021年度2020年度2019年度
归属于母公司所有者的净利润20,838.9320,424.588,225.985,506.59

公司主要从事于医药产品的研发、生产和销售,产品主要包括药品制剂、原料药和药用辅料。报告期内,公司营业收入总体保持持续增长趋势。2019年度、2020年度和2021年度,公司分别实现营业收入92,406.12万元、97,815.91万元和162,766.49万元,2020年、2021年公司实现的营业收入同比增幅分别为

5.45%和66.40%,2021年公司营业收入大幅增长的原因在于:①公司持续加大主导品种市场推广力度,积极参加国家及地方带量采购,公司药品制剂实现销售收入135,855.49万元,同比增长70.94%;②药用辅料专注高毛利、高技术难度产品开发及市场推广,取得了良好成绩,公司全年实现药用辅料销售11,108.59万元,同比增长66.31%;③新增CXO业务,实现销售收入4,405.64万元。

报告期内,公司实现的归属于母公司所有者的净利润分别为5,506.59万元、8,225.98万元、20,424.58万元和20,838.93万元;2020年和2021年公司实现的归属于母公司所有者的净利润较上年增幅分别为49.38%、148.29%。净利润呈增长趋势,主要系公司前期市场开拓成果逐步显现,盈利能力进一步提升所致。

四、本次向不特定对象发行可转换公司债券的募集资金用途

本次发行的募集资金总额(含发行费用)不超过36,000万元(含36,000万元),扣除发行费用后,拟全部用于以下项目:

单位:万元

项目名称项目资金投入总额募集资金拟投入金额
高端制剂研发产业园口服固体制剂项目37,980.8936,000.00

若本次实际募集资金净额(扣除发行费用后)少于项目拟投入募集资金总额,不足部分由公司自筹解决。本次募集资金到位前,公司将根据募集资金投资项目进度的实际情况以自筹资金先行投入,并在募集资金到位后予以置换。在上述募集资金投资项目的范围内,公司董事会或董事会授权人士可根据项目

的进度、资金需求等实际情况,对相应募集资金投资项目的具体金额进行适当调整。

五、公司利润分配政策及股利分配情况

(一)利润分配政策的研究论证和决策机制

公司每年利润分配预案由公司董事会结合本章程的规定、盈利情况、资金供给和需求情况提出、拟定,并经董事会审议通过后提交股东大会审议批准。董事会应当认真研究和论证公司现金分红的时机、条件和最低比例、调整的条件及其决策程序要求等事宜,独立董事应当发表明确意见。独立董事可以征集中小股东的意见,提出分红提案,并直接提交董事会审议。股东大会审议利润分配方案时,公司应为股东提供网络投票方式,通过多种渠道主动与股东特别是中小股东进行沟通和交流,充分听取中小股东的意见和诉求,并及时答复中小股东关心的问题。公司股东大会对利润分配方案作出决议后,公司董事会须在股东大会召开后2个月内完成股利(或股份)的派发事项。

如公司当年盈利且满足现金分红条件、但董事会未按照既定利润分配政策向股东大会提交利润分配预案的,应当在定期报告中说明原因、未用于分红的资金留存公司的用途和使用计划,并由独立董事发表独立意见。

(二)公司利润分配政策

公司利润分配具体政策如下:

利润分配原则:公司实行连续、稳定的利润分配政策,公司的利润分配应充分考虑对投资者的合理投资回报并兼顾公司的可持续发展,采取积极的现金或股票股利分配政策。

利润分配形式:公司采取现金、股票或者现金股票相结合的方式分配利润,并优先考虑釆取现金方式分配利润。

现金分红的具体政策:

1、公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素,区分下列情形,并按照本章程规定的程序,提出差异化的现金分红政策:

(1)公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80%;

(2)公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40%;

(3)公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%;

2、公司原则上应当每年度采取现金方式分配股利。公司该年度的可分配利润(即公司弥补亏损、提取公积金后所余的税后利润)为正值,审计机构对公司该年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告,且公司未来十二个月内如无重大投资计划或重大现金支出(募集资金项目除外)等事项发生,应当釆取现金方式分配股利,以现金方式分配的利润不少于当年实现的可分配利润的10%。

3、重大投资计划或重大现金支出是指:公司在1年内购买资产、对外投资、进行固定资产投资等交易涉及的资产总额占公司最近一期经审计总资产50%以上的事项,同时存在账面值和评估值的,以高者为准。根据本章程,重大投资计划或重大现金支出等事项应经董事会审议通过后,提交股东大会进行审议。

4、现金分红的比例和期间间隔

在满足现金分红条件的情况下,公司应当采取现金方式分配股利,以现金方式分配的利润不少于当年实现的可分配利润的10%。公司原则上在每年年度股东大会审议通过后进行一次现金分红,公司董事会可以根据公司的盈利状况及资金需求状况提议公司进行中期现金分红。

(三)利润分配政策的变更

1、公司应当根据自身实际情况,并结合股东(特别是公众投资者)、独立董事的意见制定或调整分红回报规划及计划。但公司应保证现行及未来的分红回报规划及计划不得违反以下原则:即在公司当年盈利且满足现金分红条件的情况下,公司应当采取现金方式分配股利,以现金方式分配的利润不少于当年实现的可分配利润的10%。

2、如因外部经营环境或者自身经营状况发生较大变化而需要调整利润分配政策的,应以股东权益保护为出发点,在股东大会提案中详细论证和说明原因;调整后的利润分配政策不得违反中国证监会和深圳证券交易所的有关规定;有关调整利润分配政策的议案,须经董事会、监事会审议通过后提交股东大会审议并经股东大会的股东所持表决权的2/3以上通过,独立董事应当对该议案发表独立意见,股东大会审议该议案时应当采用网络投票等方式为公众股东提供参会表决条件。

3、公司外部经营环境或者自身经营状况发生较大变化是指以下情形之一:

(1)因国家法律、法规及行业政策发生重大变化,对公司生产经营造成重大不利影响而导致公司经营亏损;

(2)因出现战争、自然灾害等不可抗力因素,对公司生产经营造成重大不利影响而导致公司经营亏损;

(3)因外部经营环境或者自身经营状况发生重大变化,公司连续三个会计年度经营活动产生的现金流量净额与净利润之比均低于20%;

(4)中国证监会和证券交易所规定的其他事项。

(四)最近三年利润分配情况

1、公司最近三年利润分配方案

(1)公司2019年度利润分配情况

2020年5月8日,公司召开2019年度经股东大会,审议通过了《2019年度利润分配预案》,公司以2019年年末总股本234,680,000股为基数,向全体股东每10股派发现金股利0.36元(含税),派发现金股利总额为8,448,480.00元。

(2)公司2020年度利润分配情况

2021年5月7日,公司召开2020年度经股东大会,审议通过了《2020年度利润分配预案》,公司以2019年年末总股本234,680,000股为基数,向全体股东每10股派发现金股利人民币0.43元(含税),派发现金股利总额为10,091,240.00元。

(3)公司2021年度利润分配情况

2022年5月17日,公司召开2021年度经股东大会,审议通过了《关于公司2021年度利润分配及资本公积金转增股本预案的议案》,公司以总股本234,687,298股为基数,向全体股东每10股派发现金股利人民币2.61元(含税),以资本公积向全体股东每10股转增4股,未分配利润结转以后年度。

2、公司最近三年现金分红情况

单位:万元

年度现金分红金额(含税)分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率
2019年844.855,506.5915.34%
2020年1,009.128,225.9812.27%
2021年6,128.0020,424.5830.00%
最近三年累计现金分红7,981.97
最近三年归属于上市公司股东的年均净利润11,385.72
最近三年累计现金分红占年均可分配利润的比例70.11%

公司的利润分配方案符合现行有效的《公司章程》《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》以及《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红(2022年修订)》等有关规定。

(五)最近三年未分配利润的使用情况

为保持公司的可持续发展,公司扣除分红后的留存未分配利润作为公司业务发展资金的一部分,用于企业的生产经营。

六、公司董事会关于公司不存在失信情况的声明

根据《关于对失信被执行人实施联合惩戒的合作备忘录》和《关于对海关失信企业实施联合惩戒的合作备忘录》,公司及子公司不存在被列入失信企业等失信被执行人的情形,亦未发生可能影响公司本次向不特定对象发行可转换公司债券的失信行为。

七、公司董事会关于公司未来十二个月内再融资计划的声明

自本次向不特定对象发行可转债方案被公司股东大会审议通过之日起,公司未来十二个月将根据业务发展情况确定是否实施其他再融资计划。

湖南九典制药股份有限公司董事会

2022年11月28日


  附件:公告原文
返回页顶