目录
一、审阅报告……………………………………………………………第1页
二、财务报表…………………………………………………………第2—7页
（一）合并资产负债表……………………………………………第2页
（二）母公司资产负债表…………………………………………第3页
（三）合并利润表…………………………………………………第4页
（四）母公司利润表………………………………………………第5页
（五）合并现金流量表……………………………………………第6页
（六）母公司现金流量表…………………………………………第7页
三、财务报表附注…………………………………………………第8—22页
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浙江大农实业股份有限公司
财务报表附注2022年7-9月
金额单位：人民币元
一、公司基本情况浙江大农实业股份有限公司（以下简称公司或本公司）系由利欧集团股份有限公司（以下简称利欧股份）和浙江大农机械有限公司共同发起，在原浙江大农实业有限公司(以下简称大农有限公司)基础上整体变更设立的股份有限公司，于2014年7月11日在台州市工商行政管理局登记注册，总部位于浙江省台州市。公司现持有统一社会信用代码为91331000670275302R的营业执照，注册资本5,605万元，股份总数5,605万股（每股面值1元）。
本公司属制造业。主要经营活动为：泵、清洗机及配件、喷雾机、喷射部件、清洗设备、机械化农业及园艺机具、塑料制品制造；高技术陶瓷喷涂制品制造、加工；清洁车辆、清洗设备及喷射部件销售；自动化清洁除尘系统设计、高压及超高压水射流技术设计；货物和技术的进出口。
二、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，除本财务报表附注三所述的会计政策和会计估计变更事项外，采用的会计政策与上年度财务报表相一致，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
三、公司会计政策、会计估计变更和前期差错
(一)企业会计准则变化引起的会计政策变更
1.公司自2022年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第15号》“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”规定，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。
2.公司自2022年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第15号》“关于
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亏损合同的判断”规定，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。
四、经营季节性特征本公司经营活动不存在季节性和周期性特征。
五、性质特别或者金额异常的合并财务报表项目注释说明：本财务报表附注的上年年末数和期初数指2021年12月31日财务报表数，期末数指2022年9月30日财务报表数，本中期指2022年7月-9月，上年度可比中期指2021年7月-9月，年初至本中期末指2022年1-9月，上年度年初至上年度可比中期末指2021年1-9月。
(一)资产负债表项目注释
1.货币资金
(1)明细情况
| 项目 | 期末数 | 上年年末数 |
| 库存现金 | 63,671.28 | 36,564.02 |
| 银行存款 | 143,090,778.17 | 94,646,037.81 |
| 其他货币资金 | 8,815,256.00 | 10,201,730.00 |
| 合计 | 151,969,705.45 | 104,884,331.83 |
| 其中：存放在境外的款项总额 |
(2)其他说明期末其他货币资金系使用受限的银行承兑汇票保证金8,815,256.00元。
2.应收账款
(1)明细情况
1)类别明细情况
| 种类 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项计提坏账准备 | |||||
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| 按组合计提坏账准备 | 33,005,344.02 | 100.00 | 1,729,965.85 | 5.24 | 31,275,378.17 |
| 合计 | 33,005,344.02 | 100.00 | 1,729,965.85 | 5.24 | 31,275,378.17 |
(续上表)
| 种类 | 上年年末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项计提坏账准备 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 48,272,492.85 | 100.00 | 2,484,297.43 | 5.15 | 45,788,195.42 |
| 合计 | 48,272,492.85 | 100.00 | 2,484,297.43 | 5.15 | 45,788,195.42 |
3)采用账龄组合计提坏账准备的应收账款
| 项目 | 期末数 | 上年年末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 1年以内 | 32,366,209.18 | 1,618,310.46 | 5.00 | 47,716,247.28 | 2,385,812.37 | 5.00 |
| 1-2年 | 452,011.84 | 45,201.19 | 10.00 | 455,675.57 | 45,567.56 | 10.00 |
| 2-3年 | 172,384.00 | 51,715.20 | 30.00 | 68,075.00 | 20,422.50 | 30.00 |
| 3年以上 | 14,739.00 | 14,739.00 | 100.00 | 32,495.00 | 32,495.00 | 100.00 |
| 小计 | 33,005,344.02 | 1,729,965.85 | 5.24 | 48,272,492.85 | 2,484,297.43 | 5.15 |
(2)坏账准备变动情况
| 项目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | ||||
| 计提 | 收回 | 其他 | 转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项计提坏账准备 | ||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 2,484,297.43 | -754,331.58 | 1,729,965.85 | |||||
| 小计 | 2,484,297.43 | -754,331.58 | 1,729,965.85 | |||||
(3)应收账款金额前5名情况
1)2022年9月30日
| 单位名称 | 账面余额 | 占应收账款余额的比例(%) | 坏账准备 |
| MiTMCorporation | 8,941,800.72 | 27.09 | 447,090.04 |
| GreenCanpumpInc. | 5,819,314.15 | 17.63 | 290,965.71 |
| ShiningGoldenYidaWeldingAndCutting | 2,616,845.77 | 7.93 | 130,842.29 |
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| MachineryManufactureLimited | |||
| 长沙中联重科环境产业有限公司 | 1,927,254.62 | 5.84 | 96,362.73 |
| 安徽华信电动科技股份有限公司 | 1,173,399.30 | 3.56 | 58,669.97 |
| 小计 | 20,478,614.56 | 62.05 | 1,023,930.74 |
2)2021年12月31日
| 单位名称 | 账面余额 | 占应收账款余额的比例(%) | 坏账准备 |
| ShiningGoldenYidaWeldingAndCuttingMachineryManufactureLimited | 14,112,240.82 | 29.23 | 705,612.04 |
| MiTMCorporation | 9,100,522.44 | 18.85 | 455,026.12 |
| Karcher[注] | 3,410,840.62 | 7.07 | 170,542.03 |
| 长沙中联重科环境产业有限公司 | 2,865,719.80 | 5.94 | 143,285.99 |
| GreenCanpumpInc | 2,755,511.23 | 5.71 | 137,775.56 |
| 小计 | 32,244,834.91 | 66.80 | 1,612,241.74 |
[注]Karcher包括KarcherNorthAmericaCamas、KarcherCanadaInc等受同一主体控制的企业，下同
3.应付账款
| 项目 | 期末数 | 上年年末数 |
| 货款 | 25,485,524.87 | 45,713,974.31 |
| 长期资产款项 | 2,424,499.25 | 2,592,985.19 |
| 合计 | 27,910,024.12 | 48,306,959.50 |
(二)利润表项目注释
1.营业收入/营业成本
(1)明细情况
| 项目 | 本中期 | 上年度可比中期 |
| 主营业务收入 | 51,498,669.69 | 57,618,285.56 |
| 其他业务收入 | 2,622,857.71 | 2,406,151.43 |
| 营业成本 | 34,444,544.24 | 39,120,318.76 |
（续上表）
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| 项目 | 年初至本中期末 | 上年度年初至上年度可比中期末 |
| 主营业务收入 | 172,596,061.26 | 203,100,813.84 |
| 其他业务收入 | 8,132,183.44 | 4,965,368.69 |
| 营业成本 | 119,736,822.04 | 138,356,655.48 |
(2)收入按主要类别的分解信息
| 项目 | 本中期 | 上年度可比中期 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 清洗机械及附件收入 | 34,263,881.60 | 23,135,039.19 | 37,179,732.59 | 25,660,366.87 |
| 高压柱塞泵收入 | 17,068,773.84 | 9,782,287.59 | 19,775,903.17 | 11,766,482.62 |
| 外购物料直接销售收入 | 1,077,468.61 | 721,301.63 | 909,944.46 | 280,224.53 |
| 废料及残料收入 | 290,259.88 | 300,338.60 | 777,522.60 | 931,936.12 |
| 其他 | 578,842.59 | 347,500.81 | 914,535.45 | 415,559.45 |
| 小计 | 53,279,226.52 | 34,286,467.82 | 59,557,638.27 | 39,054,569.59 |
（续上表）
| 项目 | 年初至本中期末 | 上年度年初至上年度可比中期末 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 清洗机械及附件收入 | 120,903,946.62 | 83,958,438.84 | 146,828,890.86 | 100,181,275.34 |
| 高压柱塞泵收入 | 50,715,796.06 | 30,773,914.40 | 54,089,654.34 | 34,003,758.10 |
| 外购物料直接销售收入 | 2,905,433.04 | 1,778,658.64 | 2,432,034.28 | 919,063.31 |
| 废料及残料收入 | 1,127,029.47 | 1,143,941.59 | 1,608,880.53 | 1,811,841.89 |
| 其他 | 2,529,592.90 | 1,584,527.60 | 2,581,208.20 | 1,326,164.51 |
| 小计 | 178,181,798.09 | 119,239,481.07 | 207,540,668.21 | 138,242,103.15 |
(3)公司前5名客户的营业收入情况
1)本中期
| 客户名称 | 营业收入 | 占公司全部营业收入的比例(%) |
| MiTMCorporation | 7,277,932.62 | 13.45 |
| MundimportCorp. | 5,461,944.96 | 10.09 |
| KoshinLtd. | 3,753,415.13 | 6.94 |
| ShiningGoldenYidaWeldingAndCuttingMachineryManufactureLimited | 3,420,015.06 | 6.32 |
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| GreenCanpumpInc. | 2,918,336.85 | 5.39 |
| 小计 | 22,831,644.62 | 42.19 |
2)年初至本中期末
| 客户名称 | 营业收入 | 占公司全部营业收入的比例(%) |
| ShiningGoldenYidaWeldingAndCuttingMachineryManufactureLimited | 22,231,534.84 | 12.30 |
| MiTMCorporation | 18,151,989.68 | 10.04 |
| KoshinLtd. | 13,789,250.42 | 7.63 |
| GreenCanpumpInc. | 9,557,337.73 | 5.29 |
| MundimportCorp. | 9,038,845.37 | 5.00 |
| 小计 | 72,768,958.04 | 40.26 |
2.财务费用
| 项目 | 本中期 | 上年度可比中期 | 年初至本中期末 | 上年度年初至上年度可比中期末 |
| 减：利息收入 | 996,344.84 | 710,479.25 | 2,254,314.03 | 1,886,864.98 |
| 汇兑净损益 | -2,149,601.12 | -147,032.79 | -5,582,203.35 | 401,934.54 |
| 银行手续费和其他 | 58,319.68 | 171,539.71 | 210,146.80 | 248,169.42 |
| 合计 | -3,087,626.28 | -685,972.33 | -7,626,370.58 | -1,236,761.02 |
3.其他收益
| 项目 | 本中期 | 上年度可比中期 | 年初至本中期末 | 上年度年初至上年度可比中期末 |
| 与资产相关的政府补助[注] | 245,585.89 | 239,261.79 | 734,675.11 | 717,785.44 |
| 与收益相关的政府补助[注] | 346,000.00 | 30,988.44 | 2,882,848.66 | 1,331,243.22 |
| 代扣个人所得税手续费返还 | - | - | 10,806.53 | 8,398.22 |
| 合计 | 591,585.89 | 270,250.23 | 3,628,330.30 | 2,057,426.88 |
[注]本期计入其他收益的政府补助情况详见本财务报表附注五(三)1之说明
(三)其他
1.政府补助
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(1)明细情况
1)与资产相关的政府补助（总额法）
| 项目 | 期初递延收益 | 本期新增补助 | 本期摊销 | 期末递延收益 | 本期摊销列报项目 | 说明 |
| 开工奖励 | 7,151,448.12 | 346,037.81 | 6,805,410.31 | 其他收益 | 浙江省温岭经济技术开发区管委会为温岭大农投资年产5万台高压和超高压清洗机及3000台高压管道清洗车技改项目协议书 | |
| 东海塘容积率奖励 | 3,717,120.87 | 179,860.68 | 3,537,260.19 | 其他收益 | ||
| 技术改造项目补助 | 579,848.23 | 15,177.27 | 564,670.96 | 其他收益 | 国家发展和改革委员会、工业和信息化部《关于下达工业中小企业技术改造项目2013年中央预算内投资计划的通知》（发改投资〔2013〕668号） | |
| 2015、2016年度市本级制造业转型升级循环经济财政专项资金 | 7,969.62 | 1,839.14 | 6,130.48 | 其他收益 | 台州市财政局、台州市发展和改革委员会《关于下达20152016年度是本级制造业转型升级循环经济财政专项资金的通知》（台财企发〔2016〕40号） | |
| 路桥区2015年度企业技术改造项目财政补助资金 | 6,656.23 | 1,536.06 | 5,120.17 | 其他收益 | 台州市路桥区经济和信息化局、台州市路桥区财政局《关于下达路桥区2015年度技术改造项目财政专项资金补助计划的通知》（路经信技〔2016〕8号） | |
| 2019年技改项目补助金 | 923,819.23 | 113,278.99 | 810,540.24 | 其他收益 | 温岭市经济和信息化局、温岭市财政局《关于下达2018年第三批技改项目补助资金的通知》（温经信〔2019〕67号） | |
| 温岭市2019年第一批信息化建设项目补助资金 | 158,687.31 | 53,166.00 | 105,521.31 | 其他收益 | 温岭市经济和信息化局、温岭市财政局《关于拨付2019年第一批信息化建设项目专项补助资金的通知》（温经信〔2019〕82号） | |
| 路桥区2020年技术改造项目专项补助资金 | 262,657.87 | 23,779.16 | 238,878.71 | 其他收益 | 台州市路桥区人民政府办公室《关于印发路桥区技术改造项目财政专项补助资金管理办法（2021版）的通知》（路政办发〔2021〕57号） | |
| 小计 | 12,808,207.48 | 734,675.11 | 12,073,532.37 |
2)与收益相关，且用于补偿公司以后期间的相关成本费用或损失的政府补助
| 项目 | 金额 | 列报项目 | 说明 |
| 辅导备案奖励 | 1,000,000.00 | 其他收益 | 台州市人民政府金融工作中心、台州市财政局、台州市自然资源和规划局、中共台州市人才工作领导小组办公室关于印发《支持企业上市挂牌和高质量发展20条》的通知(台进入办〔2020〕66号) |
| 2020区外经贸资金 | 549,500.00 | 其他收益 | 台州市商务局、台州市财政局发《关于申报2020年度市区两级外经贸促进资金项目的通知》(路商务〔2021〕8号) |
| 企业利润增加奖励补助 | 364,418.20 | 其他收益 | 台州市路桥区金融工作中心、中共台州市路桥区委人才工作办公室、台州市路桥区经济与信息化 |
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| 局文件、台州市路桥区财政局、台州市路桥区自然资源和规划分局关于印发《路桥支持企业上市挂牌新政10条》的通知(路金融中心〔2021〕19号) | |||
| 2021年国家高企奖励（区级） | 160,000.00 | 其他收益 | 台州市路桥区科学技术局、台州市路桥区财政局发《关于下达2021年国家高新技术企业、省级企业研究院、省级高新技术企业研究开发中心、台州市级高新技术企业研究开发中心奖励资金的通知》(路科技〔2022〕号) |
| 2021年度区级外经贸发展资金 | 150,500.00 | 其他收益 | 专项资金（外经贸部分）项目的通知 |
| 2021年路桥区科技计划项目第一批补助资金 | 150,000.00 | 其他收益 | 台州市路桥区科学技术局、台州市路桥区财政局发《关于下达2021年路桥区科技计划项目第一批补助资金的通知》(路科技〔2022〕5号) |
| 2021年度温岭市开放型经济奖励 | 127,700.00 | 其他收益 | 关于组织申报2021年度温岭市开放型经济政策奖励的通知（温商务发〔2022〕7号） |
| 省专精特新中小企业帮扶资金补助 | 80,000.00 | 其他收益 | 温岭市人民政府发《温岭市人民政府关于印发温岭市进一步推进制造业高质量发展的若干意见的通知》（温政发〔2020〕47号） |
| 稳岗补贴 | 67,111.26 | 其他收益 | 浙江省人力资源和社会保障厅、浙江省财政厅、国家税务总局浙江省税务局发《浙江省关于做好失业保险稳岗位提技能防失业工作的通知》（浙人社发〔2022〕37号） |
| 稳岗补贴 | 59,819.20 | 其他收益 | 路桥区人力资源和社会保障局发《台州市拟享受2022年失业保险稳岗返还单位名单公示》 |
| 2021年国家高企奖励 | 40,000.00 | 其他收益 | 台州市路桥区科学技术局、台州市路桥区财政局发《关于下达2021年国家高新技术企业、省级企业研究院、省级高新技术企业研究开发中心、台州市级高新技术企业研究开发中心奖励资金的通知》(路科技〔2022〕号) |
| 2021年度市级外经贸发展资金 | 37,600.00 | 其他收益 | 2021年度市级外经贸发展资金（路商务〔2022〕8号） |
| 省专精特新中小企业帮扶资金补助 | 25,000.00 | 其他收益 | 台州市经信局发《关于开展2021年台州市专精特新“小巨人”企业培育名单申报工作的通知》(台经信中小〔2021〕72号) |
| 2021年国内发明专利补助金 | 20,000.00 | 其他收益 | 关于组织申报2021年度授权国内发明专利第一期补助资金的通知（温市监知〔2022〕26号） |
| 突出企业贡献奖 | 20,000.00 | 其他收益 | 中共横街镇委、横街镇人民政府发《关于表彰2020年度各类先进集体和先进个人的决定》(横镇委〔2021〕13号) |
| 2021年度外贸物流政策资金 | 11,000.00 | 其他收益 | 台州市商务局、台州市财政局发《关于申报2021年度外贸物流政策资金（2-6月）的通知》(台商务连发〔2021〕8号) |
| 制造业企业稳产增产奖励资金 | 10,000.00 | 其他收益 | 温岭市经济和信息化局、温岭市财政局发《关于下达支持制造业企业稳产增产奖励资金的通知》 |
| 2021年国内授权发明专利补助（市级） | 8,000.00 | 其他收益 | 关于下达2021年授权发明专利补助资金的通知（台财社发〔2022〕14号） |
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| 申报2021年度外贸物流政策资金(7-9月） | 2,200.00 | 其他收益 | 关于申报2021年度外贸物流政策资金（7-9月）的通知（温市监知〔2022〕26号） |
| 小计 | 2,882,848.66 |
(2)年初至本中期末计入当期损益的政府补助金额为3,617,523.77元。
六、关联方关系及其交易
(一)关联方关系
| 关联方名称 | 公司简称 | 其他关联方与本公司关系 |
| 王靖 | 实际控制人之一 | |
| 应云琴 | 实际控制人之一，王靖之母 | |
| 李飞 | 实际控制人王靖之配偶 | |
| 台州市汉卡机械有限公司 | 汉卡机械 | 实际控制人之亲属所控制的企业 |
| 台州市路桥区横街玻璃钢制品厂 | 横街玻璃 | 实际控制人之亲属所控制的企业 |
| 台州市园桑管业有限公司 | 园桑管业 | 实际控制人之亲属所控制的企业 |
| 利欧集团股份有限公司 | 利欧股份 | 股权占比5%以上的股东 |
| 利欧集团浙江泵业有限公司 | 利欧泵业 | 利欧股份之控股子公司 |
| 浙江利欧医疗器械有限公司 | 利欧医疗 | 利欧股份之全资子公司 |
(二)关联方交易情况
1.采购货物
| 关联方名称 | 本中期 | 上年度可比中期 | ||
| 金额 | 定价方式 | 金额 | 定价方式 | |
| 汉卡机械 | ||||
| 利欧泵业 | 882.77 | 市场化定价 | 9,211.53 | 市场化定价 |
| 横街玻璃 | 22,165.97 | 市场化定价 | 70,672.08 | 市场化定价 |
| 园桑管业 | ||||
| 小计 | 23,048.74 | 79,883.61 | ||
（续上表）
| 关联方名称 | 年初至本中期末 | 上年度年初至上年度可比中期末 | ||
| 金额 | 定价方式 | 金额 | 定价方式 | |
| 汉卡机械 | 802,262.46 | 市场化定价 | ||
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| 关联方名称 | 年初至本中期末 | 上年度年初至上年度可比中期末 | ||
| 金额 | 定价方式 | 金额 | 定价方式 | |
| 利欧泵业 | 3,167.62 | 市场化定价 | 48,334.08 | 市场化定价 |
| 横街玻璃 | 110,747.85 | 市场化定价 | 364,631.23 | 市场化定价 |
| 园桑管业 | 17,920.35 | 市场化定价 | ||
| 小计 | 113,915.47 | 1,233,148.12 | ||
2.销售货物
| 关联方名称 | 本中期 | 上年度可比中期 | ||
| 金额 | 定价方式 | 金额 | 定价方式 | |
| 利欧医疗 | ||||
| 利欧泵业 | 130,407.88 | 市场化定价 | 858,248.47 | 市场化定价 |
| 小计 | 130,407.88 | 858,248.47 | ||
（续上表）
| 关联方名称 | 年初至本中期末 | 上年度年初至上年度可比中期末 | ||
| 金额 | 定价方式 | 金额 | 定价方式 | |
| 利欧医疗 | 64,436.93 | 市场化定价 | ||
| 利欧泵业 | 994,564.06 | 市场化定价 | 2,177,345.53 | 市场化定价 |
| 小计 | 994,564.06 | 2,241,782.46 | ||
3.关联方未结算项目
(1)应收关联方款项
| 单位名称 | 期末数 | 上年年末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | |
| 应收账款 | ||||
| 利欧泵业 | 83,668.88 | 4,183.44 | 25,600.00 | 1,280.00 |
| 小计 | 83,668.88 | 4,183.44 | 25,600.00 | 1,280.00 |
(2)应付关联方款项
| 单位名称 | 期末数 | 上年年末数 |
| 应付票据 | ||
| 横街玻璃 | 110,000.00 | |
| 小计 | 110,000.00 |
第
页共22页
| 单位名称 | 期末数 | 上年年末数 |
| 应付账款 | ||
| 横街玻璃 | 82,386.14 | 408,498.96 |
| 利欧泵业 | 1,141.60 | 258.83 |
| 小计 | 83,527.74 | 408,757.79 |
4.关键管理人员报酬
| 项目 | 本中期 | 上年度可比中期 |
| 关键管理人员报酬 | 365,529.04 | 247,564.57 |
（续上表）
| 项目 | 年初至本中期末 | 上年度年初至上年度可比中期末 |
| 关键管理人员报酬 | 1,114,899.85 | 666,291.95 |
5.担保
| 担保方 | 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 | 备注 |
| 应云琴、王靖、李飞 | 本公司 | 10,422,720.00 | 2021.4.22 | 2023.4.22 | 否 | [注1] |
| 应云琴、王靖、李飞 | 大农机器 | 35,410,390.00 | 2021.4.22 | 2023.4.22 | 否 | [注2] |
[注1]根据应云琴、王靖、李飞与中国银行股份有限公司台州市路桥区支行签订的《最高额保证合同》2021年路(个保)字054号，应云琴、王靖、李飞为公司自2021年4月22日起至2023年4月22日止签署的借款、贸易融资、保函、资金业务及其他授信业务合同提供担保债权本金不超过5,000万元的担保。截至2022年3月31日，应云琴、王靖、李飞为本公司在中国银行台州市路桥区支行开立尚未结清的银行承兑汇票1,042.27万元提供保证担保[注2]根据应云琴、王靖、李飞与中国银行股份有限公司台州市路桥区支行签订的《最高额保证合同》2021年路(个保)字053号，应云琴、王靖、李飞为公司自2021年4月22日起至2023年4月22日止签署的借款、贸易融资、保函、资金业务及其他授信业务合同提供担保债权本金不超过4,000万元的担保。截至2022年3月31日，应云琴、王靖、李飞为本公司在中国银行台州市路桥区支行开立尚未结清的银行承兑汇票3,541.04万元提供保证担保
6.租赁
公司出租情况
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| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本中期确认的租赁收入 | 上年度可比中期确认的租赁收入 | 年初至本中期末确认的租赁收入 | 上年度年初至上年度可比中期末确认的租赁收入 |
| 利欧泵业 | 宿舍 | - | 3.19万元 | 4.70万元 | 9.06万元 |
七、其他重要事项
(一)资产受限情况截至期末，本公司资产受限情况如下：
| 资产名称 | 账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 8,815,256.00 | 开具银行承兑汇票存入保证金、不动户 |
| 投资性房地产 | 5,707,746.75 | 为银行授信业务提供抵押担保 |
| 固定资产 | 114,966,325.20 | 为银行授信业务提供抵押担保 |
| 无形资产 | 33,069,578.41 | 为银行授信业务提供抵押担保 |
| 合计 | 162,558,906.36 |
八、其他补充资料
(一)非经常性损益
| 项目 | 本中期 | 年初至本中期末 |
| 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 | -6,133.59 | -19,408.61 |
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 591,585.89 | 3,617,523.77 |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 |
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页共22页
| 项目 | 本中期 | 年初至本中期末 |
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -1,478,014.53 | -1,412,403.40 |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 10,806.53 | |
| 小计 | -892,562.23 | 2,196,518.29 |
| 减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示） | -133,897.64 | 329,477.74 |
| 少数股东权益影响额（税后） | ||
| 归属于母公司所有者的非经常性损益净额 | -758,664.59 | 1,867,040.55 |
(二)净资产收益率及每股收益
1.明细情况
(1)本中期
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益（元/股） | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 2.82 | 0.19 | 0.19 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 3.02 | 0.20 | 0.20 |
(2)年初至本中期末
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益（元/股） |
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| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 9.31 | 0.60 | 0.60 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 8.79 | 0.57 | 0.57 |
2.加权平均净资产收益率的计算过程
| 项目 | 序号 | 本中期 | 年初至本中期末 | |
| 归属于公司普通股股东的净利润 | A | 10,595,182.41 | 33,885,593.39 | |
| 非经常性损益 | B | -758,664.59 | 1,867,040.55 | |
| 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 | C=A-B | 11,353,847.00 | 32,018,552.84 | |
| 归属于公司普通股股东的期初净资产 | D | 370,461,502.28 | 347,142,425.79 | |
| 发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 | E | |||
| 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 | F | |||
| 回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 | G | |||
| 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 | H | |||
| 其他 | 其他-专项储备变动 | I1 | 14,538.33 | 31,757.84 |
| 增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 | J1 | 1.5 | 4.5 | |
| 其他-资本溢价变动 | I2 | 11,446.00 | ||
| 增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 | J2 | 4.5 | ||
| 报告期月份数 | K | 3 | 9 | |
| 加权平均净资产 | L=D+A/2+E×F/K-G×H/K±I×J/K | 375,766,362.65 | 364,106,824.41 | |
| 加权平均净资产收益率 | M=A/L | 2.82% | 9.31% | |
| 扣除非经常损益加权平均净资产收益率 | N=C/L | 3.02% | 8.79% | |
3.基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
(1)基本每股收益的计算过程
| 项目 | 序号 | 本中期 | 年初至本中期末 |
| 归属于公司普通股股东的净利润 | A | 10,595,182.41 | 33,885,593.39 |
| 非经常性损益 | B | -758,664.59 | 1,867,040.55 |