岳阳恒立冷气设备股份有限公司
内控体系建设工作方案
为了提高公司管理水平和风险防控能力、保障股东利益、满足监
管要求、促进公司长期可持续发展，根据《企业内部控制基本规范》
及相关配套指引和中国证监会湖南监管局《关于做好上市公司内部控
制规范实施有关工作的通知》（湘证监公司字[2012]2 号，以下简称
《通知》）要求，特制定本工作方案，作为建设和逐步实施我公司内
部控制体系的指导文件。
一、公司基本情况介绍
（一）公司概况
公司名称 岳阳恒立冷气设备股份有限公司
公司简称 岳阳恒立
股票代码
上市地 深圳证券交易所
所属行业 机械制造
（二）组织机构图
（三）内部控制规范实施工作的组织保障
为顺利推进内部控制体系建设、实施的具体工作，公司董事会、
职能部门层面分别设立了专业机构，董事长苏文为第一责任人。
1、董事会风险控制委员会
成员： 苏文、刘定华、陈亮、黄昊、陈少波、王建锋、杨瞀
（由独董+内部董事构成）
委员会的主要职责是：
1) 对公司风险状况进行评估并提出建议;
2) 对公司的风险控制情况进行评估并提出建议;
3) 研究并提出完善公司风险管理和内部控制的建议;
4) 对公司重大投融资、其他经营管理中的重大事项风险及其
控制进行研究并向董事会提出建议;
5) 董事会授权的其他事宜。
2、风险管理及内控规范工作领导小组
组长：苏文
成员：陈少波、杨瞀
（由董事长牵头，内部董事兼高管构成）
领导小组的主要职责:
1) 审核内部控制体系建设与实施方案；
2) 审核内部控制体系管理的重大方针、政策、规章制度；
3) 指导、督促公司内控体系建设和运行工作的组织和实施；
4) 审核公司风险评估报告和内控评价报告，确定公司风险承
受能力；
5) 审批重要内控方案，提供所需的资源；
6) 检查内控体系设计与运行的有效性，保证其在公司管理中
的积极作用；
7) 负责决定与内控有关的其他重大事项。
3、内控规范联合办公室
主任：杨瞀
成员：各部门负责人
负责内部控制体系的建设、日常维护与管理工作，具体职责包括：
1) 拟订内部控制体系实施方案和年度实施计划，并组织实施；
2) 制订和完善内部控制体系管理制度、工作程序及相关标准
和方法，并监督实施；
3) 跟踪法律法规的相关要求，及时掌握对上市公司的相关内
控工作要求；
4) 根据风险管理方法和要求，组织开展风险评估；
5) 协调内外部及内部控制体系建设、审计测试工作，对内负
责审计测试的协调，参与制定测试方案，协调配合年度审
计；
6) 指导、监督内部控制体系的建设和运行，组织、督促各业
务部门、下属单位建立和健全内部控制规范。
7) 监督、检查各单位贯彻、执行内控管理程序情况，并对运
作控制缺陷与经营效率提出建议和措施；
8) 跟踪检查内外部审计提出的管理建议和内控检查更正建议
的落实情况；
9) 根据内部控制体系建设要求定期组织开展内控培训，提高
员工对内控工作的认识并指导员工开展自我监督。
10) 定期或不定期向公司领导和相关部门报告内部控制体系的
建设和运行情况。
4、各分子公司内控规范工作组织机构
要求以分子公司董事长或总经理为工作第一责任人，按照统一的
内控体系建设标准及要求，建立相应的组织机构。
（四）外部咨询机构的聘请
为保证内控规范工作的专业化、系统化和合理化，公司以邀请招
标的方式确定天职国际会计师事务所（以下简称“天职国际”）作为外
部咨询机构为公司提供专业支持，协助公司梳理、构建及完善内部控
制总体架构，帮助公司识别内部控制存在的缺陷和主要风险，有针对
性的设计控制的重点流程和内容，并协助公司开展内部控制自我评价
工作。
（五）内控实施工作预算
本次内部控制规范建设项目工作总预算 60 万元（初步预算，类
似项目在 50~80 万元间），包括内控咨询、内控审计、人力成本、
培训费用等。
二、方案实施目的
（一）符合监管要求
按照《企业内部控制基本规范》及其配套指引、《深圳证券交易
所上市公司内部控指引》、《深圳证券交易所主板上市公司规范运作
指引》等指引性文件要求，逐步建立、规范内部管理及运营体系，在
运行中查找并整改内控缺陷，以符合外部监管的要求。
（二）改变权责不清、管理落后局面，推行内控理念、建设内控体系
根据公司现状，着重进行组织结构、资金活动、资产管理、财务
报告、内部监督、人力资源、反舞弊的内控制度建设、实施及评价。
同时通过项目实施将使各层级权限设置明确化、管理流程清晰化、管
理制度实用化。
（三）实现公司重组后的管理整合及风险控制，逐步构建以财务与资
产安全为基调的内控管理平台
根据公司重组后的业务布局，补充完善投融资、母子公司管理、
全面预算、业绩考核、信息系统、企业文化等流程及制度建设，逐步
构建以财务与资产安全为基调，同时注重运营效果及效率的集中管理
平台，促进新老业务单元管理融合。
三、内控体系框架内容
1、本次内控体系建设项目依据
《企业内部控制基本规范》
《企业内部控制应用指引》和《企业内部控制评价指引》
《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》
《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》
2、公司治理
主要对于公司目前在董监事会、组织结构、资产管理、内部监督
等方面存在的问题进行清理，并修改完善公司治理文件、组织结构图、
部门职责、岗位职责描述、权限指引表以及相关制度等。
3、业务活动
全面识别并评估公司业务活动所面临的风险、并以流程为纽带制
定相应的风险控制措施，完善对应的相关制度文件。
4、信息系统
制定信息总体控制措施以及应用系统控制措施，建立信息系统相
关的管理制度，加强信息安全保护、确保系统处理完整和正确等。
5、内部控制评价体系
参照《企业内部控制评价指引》的要求，结合公司实际，明确评
价的原则、内容、程序、方法、报告形式、相关机构或岗位的职责权
限，落实责任制，指导公司有序开展内部控制评价工作。
四、内控体系建设范围
根据重要性原则，我公司本次内控体系建设的范围为岳阳本部。
五、内控体系建设实施思路
本次内控建设步思路为：“整体设计、重点建设、分布实施、对
标改进”。即内控体系实施将以岳阳本部做整体设计，于 2012 年度完
成内控体系基本建设，并采取学习、设计、执行、参照改进的实施思
路。上海恒安空调设备有限公司于 2013 年参照执行。
六、内控体系建设工作整体安排
针对公司的业务特点与内控体系框架要求，公司将重点关注信息
披露、组织结构、财务报告、资金活动、资产管理、全面预算、资产
管理、关联交易、人力资源、反舞弊等。
根据公司现状，以及 2012 年度内控体系建设工作量的初步统计，
公司本次内控体系建设分为以下几个步骤：
项目阶段 时间段
1.内控规范工作启动及相关培训 2012 年 5 月底前
2.确定内控范围，识别风险，编制风险清单 2012 年 7 月
3.内控缺陷诊断 2012 年 7 月
4.制定内控缺陷整改方案及汇编内控手册 2012 年 8 月-9 月
5.试运行测试与整改
