公告编号：2022-140证券代码：831396 证券简称：许昌智能 主办券商：民生证券
许昌智能继电器股份有限公司内部审计制度（北交所上市后适用）
一、 审议及表决情况
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
本制度于 2022 年 11 月 11 日经公司第三届董事会第十三次会议审议通过。
二、 制度的主要内容，分章节列示：
本制度于 2022 年 11 月 11 日经公司第三届董事会第十三次会议审议通过。
第一章 总则
第一条 为完善许昌智能继电器股份有限公司（以下简称“公司”）治理结构，规范公司经济行为，提高公司内部审计工作质量，防范和控制公司风险，增强信息披露的可靠性，保护投资者合法权益，依据《中华人民共和国审计法》《中华人民共和国审计法实施条例》《审计署关于内部审计工作的规定》《企业内部控制基本规范》《中国内部审计准则》《北京证券交易所上市规则（试行）》（以下简称《上市规则》）等相关法律、法规、规范性文件及《许昌智能继电器股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）的规定，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条 本制度适用于对公司各内部机构、控股子公司以及具有重大影响的参股公司的与财务报告和信息披露事务相关的所有业务环节所进行的内部审计工作。
第三条 本制度所称内部审计，是指由公司内部机构或人员依据国家有关法律法规和本制度的规定，对公司、子公司以及具有重大影响的参股公司的内部控制和风险管理的有效性、
许昌智能继电器股份有限公司
董事会2022年11月11日