关于上海大屯能源股份有限公司
控股股东及其他关联方占用资金情况专项报告
普华永道中天特审字(2012)第680号
(第一页，共二页)
上海大屯能源股份有限公司董事会：
我们审计了上海大屯能源股份有限公司(以下简称“上海能源公司”)2011 年 12 月
31 日的合并及公司资产负债表、2011 年度合并及公司利润表、合并及公司股东权益
变动表、合并及公司现金流量表和财务报表附注，并于 2012 年 3 月 27 日出具了报
告号为普华永道中天审字(2012)10018 号的标准无保留意见审计报告。财务报表的
编制是上海能源公司管理层的责任，我们的责任是在按照中国注册会计师审计准则
实施审计工作的基础上对财务报表整体发表审计意见。
在对上述财务报表实施审计的基础上，我们对后附的截至 2011 年 12 月 31 日止
年度上海能源公司控股股东及其他关联方占用资金情况表(以下简称“情况表”)执行
了有限保证的鉴证业务。
根据中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上
市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发[2003]56
号文)的要求及参照上海证券交易所《上市公司 2011 年年度报告工作备忘录第三
号》规定的资金占用情况汇总格式，上海能源公司编制了上述情况表。设计、执行
和维护与编制和列报情况表有关的内部控制、采用适当的编制基础如实编制和对外
披露情况表并确保其真实性、合法性及完整性是上海能源公司管理层的责任。
普华永道中天特审字(2012)第680号
(第二页，共二页)
我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对情况表发表结论。我们根据《中国注
册会计师其他鉴证业务准则第3101号 - 历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》
的规定执行了鉴证工作。该准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工
作，以对我们是否发现任何事项使我们相信情况表所载资料与我们审计财务报表时
所审核的会计资料及财务报表中所披露的相关内容在重大方面存在不一致的情况获
取保证。在对财务报表实施审计的基础上，我们对情况表实施了包括核对、询问、
抽查会计记录等我们认为必要的工作程序。
根据我们的工作程序，我们没有发现后附由上海能源公司编制的截至 2011 年 12
月 31 日止年度控股股东及其他关联方占用资金情况表所载资料与我们审计财务报表
时所审核的会计资料及财务报表中所披露的相关内容在重大方面存在不一致的情
况。
本报告仅作为上海能源公司披露控股股东及其他关联方占用资金情况之用，不
得用作任何其他目的。
附件 上海大屯能源股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况表
普华永道中天 注册会计师 ______________
会计师事务所有限公司 王斌红
2012 年 3 月 27 日 注册会计师 ______________
沈畅
附件
上海大屯能源股份有限公司
控股股东及其他关联方占用资金情况表
截至 2011 年 12 月 31 日止年度
(单位金额为人民币元)
2
上市公司 2011 年期初往来 2011 年度往来累 2011 年度往来
其它关联资 往来方与上市公 2011 年度偿还累 2011 年期末往 往来形成
资金往来方名称 核算的 资金余额 计发生金额 资金的利息 往来性质
金往来 司的关联关系 计发生金额 来资金余额 原因
会计科目 (不含利息 (如有
山西中煤平朔杨涧煤业 受同一最终控股公
有限公司 司控制 应收账款 94,500.00 - - (94,500.00) - 产品销售 经营性往来
山阴县地方国营南阳坡 受同一最终控股公
煤矿 司控制 应收账款 21,882.00 778,000.00 - (722,082.00) 77,800.00 销售设备 经营性往来
中煤第一建设有限公司 受同一最终控股公
大股东及其
司控制 应收账款 - 289,000.00 - - 289,000.00 销售设备 经营性往来
中煤第一建设有限公司 受同一最终控股公
附属企业
第三十一工程处 司控制 预付账款 3,000,000.00 - - (3,000,000.00) - 接受劳务 经营性往来
中煤大屯建筑安装工程 受同一最终控股公
公司 司控制 预付账款 - 78,625,309.61 - (76,905,309.61) 1,720,000.00 接受劳务 经营性往来
中煤平朔煤业有限责任 受同一母公司控制
公司 应收账款 2,691,893.80 - - - 2,691,893.80 提供劳务 经营性往来
山西中煤东坡煤业有限 受同一母公司控制
公司 应收账款 2,000,000.00 - - - 2,000,000.00 提供劳务 经营性往来
山西中煤东坡煤业有限 受同一母公司控制
公司 应收账款 34,893.62 - - (34,893.62) - 产品销售 经营性往来
上市公司的 江苏大屯铝业有限公司 子公司 长期应收款 350,000,000.00 - 19,210,500.00 (369,210,500.00)
