目 录
一、验资报告 ………………………………………………………… 第1—2页
二、附件 …………………………………………………………… 第3—16页
（一）注册资本及实收股本变更前后对照表 ………………………第3页
（二）验资事项说明 …………………………………………… 第4—6页
（三）银行进账单及询证函复印件…………………………… 第7—11页
（四）本所营业执照复印件 ……………………………………… 第12页
（五）本所执业证书复印件 ……………………………………… 第13页
（六）本所从事证券服务业务备案完备证明材料 ……………… 第14页
（七）本所执业注册会计师证书复印件 ………………………第15-16页
验 资 报 告天健验〔2022〕564号
浙江莎普爱思药业股份有限公司：
我们接受委托，审验了贵公司截至2022年10月26日止的新增注册资本及实收股本情况。按照法律法规以及协议、章程的要求出资，提供真实、合法、完整的验资资料，保护资产的安全、完整是全体出资者及贵公司的责任。我们的责任是对贵公司新增注册资本及实收股本情况发表审验意见。我们的审验是依据《中国注册会计师审计准则第1602号——验资》进行的。在审验过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了检查等必要的审验程序。
贵公司原注册资本为人民币322,592,499.00元，实收股本为人民币322,592,499.00元。根据贵公司第四届第十七次董事会（临时会议）、2021年第一次临时股东大会、第五届董事会第二次会议（临时会议）、第五届董事会第五次会议（临时会议）、2021年第三次临时股东大会及第五届董事会第十一次会议（临时会议）决议，贵公司申请通过向上海养和实业有限公司、自然人林弘远定向增发人民币普通股（A股）增加注册资本人民币49,921,506.00元，变更后的注册资本为人民币372,514,005.00元。根据中国证券监督管理委员会《关于核准浙江莎普爱思药业股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可〔2021〕3633号），同意贵公司非公开发行不超过94,191,522股新股。贵公司本次向上海养和实业有限公司、自然人林弘远定向增发人民币普通股（A股）股票49,921,506股，每股面值1元，每股发行价格为人民币6.37元，可募集资金总额为317,999,993.22元。经我们审验，截至2022年10月26日止，贵公司实际已向上海养和实业有限公司、林弘远定向增发人民币普通股（A股）股票49,921,506股，应募集资金总额317,999,993.22元，减除发行费用人民币
附件1
| 注册资本及实收股本变更前后对照表 | |||||||||
| 截至2022年10月26日止 | |||||||||
| 被审验单位名称：浙江莎普爱思药业股份有限公司 | 货币单位：人民币元 | ||||||||
| 股份性质 | 认缴注册资本 | 实收股本 | |||||||
| 变更前 | 变更后 | 变更前 | 本次增加额 | 变更后 | |||||
| 金额 | 出资比例（%） | 金额 | 出资比例（%） | 金额 | 占注册资本总额比例（%） | 金额 | 占注册资本总额比例（%） | ||
| 一、有限售条件流通股 | |||||||||
| 境内法人持股 | 47,095,761.00 | 12.64 | 47,095,761.00 | 47,095,761.00 | 12.64 | ||||
| 境内自然人持股 | 2,825,745.00 | 0.76 | 2,825,745.00 | 2,825,745.00 | 0.76 | ||||
| 小 计 | 49,921,506.00 | 13.40 | 49,921,506.00 | 49,921,506.00 | 13.40 | ||||
| 二、无限售条件流通股 | |||||||||
| 境内人民币普通股 | 322,592,499.00 | 100.00 | 322,592,499.00 | 86.60 | 322,592,499.00 | 100.00 | 322,592,499.00 | 86.60 | |
| 小 计 | 322,592,499.00 | 100.00 | 322,592,499.00 | 86.60 | 322,592,499.00 | 100.00 | 322,592,499.00 | 86.60 | |
| 合 计 | 322,592,499.00 | 100.00 | 372,514,005.00 | 100.00 | 322,592,499.00 | 100.00 | 49,921,506.00 | 372,514,005.00 | 100.00 |
附件2
验资事项说明
一、基本情况
浙江莎普爱思药业股份有限公司（以下简称贵公司）系由原浙江莎普爱思制药有限公司基础上采用整体变更方式设立的股份有限公司，于2008年12月15日取得浙江省工商行政管理局核发的注册号为330400000013719的营业执照，现持有统一社会信用代码为91330000146644116H的营业执照。贵公司原注册资本为人民币322,592,499.00元，折股份总数322,592,499股（每股面值1元），其中有限售条件流通股0股，占股份总额的0.00%；无限售条件流通股322,592,499股，占股份总额的100.00%。根据贵公司第四届第十七次董事会（临时会议）、2021年第一次临时股东大会、第五届董事会第二次会议（临时会议）、第五届董事会第五次会议（临时会议）、2021年第三次临时股东大会及第五届董事会第十一次会议（临时会议）决议，贵公司申请增加注册资本人民币49,921,506.00元，变更后的注册资本为人民币372,514,005.00元。
二、新增资本的出资规定
根据贵公司第四届第十七次董事会（临时会议）、2021年第一次临时股东大会、第五届董事会第二次会议（临时会议）、第五届董事会第五次会议（临时会议）、2021年第三次临时股东大会及第五届董事会第十一次会议（临时会议）决议并经中国证券监督管理委员会《关于核准浙江莎普爱思药业股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可〔2021〕3633号），贵公司通过向上海养和实业有限公司、林弘远定向增发方式发行人民币普通股（A股）股票49,921,506股，每股面值1元，发行价为每股人民币6.37元，募集资金总额为317,999,993.22元。发行后贵公司注册资本为人民币49,921,506.00元，每股面值1元，折股份总数49,921,506股。其中：有限售条件的流通股份为49,921,506股，占股份总数的
13.40%，无限售条件的流通股份为322,592,499.00股，占股份总数的86.60%。
募集资金总额扣除发行费用后的净额超过新增注册资本部分计入资本公积（股本溢价）。
三、审验结果
截至2022年10月26日止，贵公司实际已向上海养和实业有限公司、林弘远发行人民币普通股（A股）股票49,921,506股，每股面值1元，每股发行价格
6.37元，应募集资金总额为317,999,993.22元。坐扣承销保荐费3,400,000.00元（不含已预付承销保荐费用2,637,735.85元，承销保荐费用不含税金额合计6,037,735.85元）后的募集资金为314,599,993.22元，已由主承销商申万宏源证券承销保荐有限责任公司于2022年10月26日分别汇入贵公司在中信银行股份有限公司嘉兴平湖支行开立的账号为8110801012902543458的人民币账户17,999,995.65元、上海农村商业银行浦东分行开立的账号为50131000913387590的人民币账户296,599,997.57元。
发行对象实际认购的股份数及实际缴付的出资额明细如下：
| 发行对象 | 实际认购的股份数(股) | 实际缴付的出资额(元) |
| 上海养和实业有限公司 | 47,095,761 | 299,999,997.57 |
| 林弘远 | 2,825,745 | 17,999,995.65 |
| 合 计 | 49,921,506 | 317,999,993.22 |
另扣除律师费、审计费及验资费、法定信息披露等其他发行费用3,718,511.82元（不含税）后，贵公司本次募集资金净额308,243,745.55元，其中：计入实收股本49,921,506.00元，计入资本公积（股本溢价）258,322,239.55元。贵公司已于2022年10月26日以第131号记账凭证入账。连同本次发行股票前贵公司原有实收股本322,592,499.00元，本次发行后贵公司累计实收股本372,514,005.00元，其中，有限售条件的流通股49,921,506.00元，占注册资本的13.40%，无限售条件的流通股322,592,499.00元，占注册资本的86.60%。
四、其他事项
此外，我们注意到，贵公司申报发行费用总额为9,756,247.67元（不含税），实际发生发行费用总额为9,756,247.67元（不含税），其中:
单位：元
| 项 目 | 金额（含税） | 金额（不含税） |
| 承销保荐费 | 6,400,000.00 | 6,037,735.85 |
| 律师费 | 1,590,000.00 | 1,500,000.00 |
| 审计费及验资费 | 2,120,000.00 | 2,000,000.00 |
| 发行文件制作费 | 60,000.00 | 56,600.00 |
| 证券登记费 | 49,921.51 | 47,095.76 |
| 信息披露费 | 40,000.00 | 37,735.85 |
| 印花税 | 77,080.21 | 77,080.21 |
| 合 计 | 10,337,001.72 | 9,756,247.67 |
附件3
第 7 页 共 16页
第 8 页 共 16页
第 9 页 共 16页
第 10 页 共 16页
第 7 页 共 16页第 11 页 共 16页
附件4
仅为_浙江莎普爱思药业股份有限公司验资_之目的而提供文件的复印件，仅用于说明天健会计师事务所（特殊普通合伙）合法经营未经本所书面同意，此文件不得用作任何其他用途，亦不得向第三方传送或披露。
附件5
仅为_浙江莎普爱思药业股份有限公司验资_之目的而提供文件的复印件，仅用于说明天健会计师事务所（特殊普通合伙）具有执业资质未经本所书面同意，此文件不得用作任何其他用途，亦不得向第三方传送或披露。
附件6
从事证券服务业务会计师事务所名单序号 会计师事务所名称 统一社会信用代码 执业证书编号 备案公告日期
1 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 91110000051421390A 11000243 2020/11/022 北京国富会计师事务所（特殊普通合伙） 91110108MA007YBQ0G 11010274 2020/11/023 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 911101020855463270 11000010 2020/11/024 毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙） 91110000599649382G 11000241 2020/11/025 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 91110108590676050Q 11010148 2020/11/026 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 91110108590611484C 11010141 2020/11/027 德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙） 9131000005587870XB 31000012 2020/11/028 公证天业会计师事务所（特殊普通合伙） 91320200078269333C 32020028 2020/11/029 广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙） 914401010827260072 44010079 2020/11/0210 广东中职信会计师事务所（特殊普通合伙） 91440101MA9UN3YT81 44010157 2020/11/0211 和信会计师事务所（特殊普通合伙） 913701000611889323 37010001 2020/11/0212 华兴会计师事务所（特殊普通合伙） 91350100084343026U 35010001 2020/11/0213 利安达会计师事务所（特殊普通合伙） 911101050805090096 11000154 2020/11/0214 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 91310101568093764U 31000006 2020/11/0215 立信中联会计师事务所（特殊普通合伙） 911201160796417077 12010023 2020/11/0216 鹏盛会计师事务所（特殊普通合伙） 91440300770329160G 47470029 2020/11/0217 普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙） 913100000609134343 31000007 2020/11/0218 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 911101020854927874 11010032 2020/11/0219 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 9111010856949923XD 11010130 2020/11/0220 上会会计师事务所（特殊普通合伙） 91310106086242261L 31000008 2020/11/0221 深圳堂堂会计师事务所（普通合伙） 91440300770332722R 47470034 2020/11/0222 四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙） 91510500083391472Y 51010003 2020/11/0223 苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙） 91320000085046285W 32000026 2020/11/0224 唐山市新正会计师事务所（普通合伙） 911302035795687109 13020011 2020/11/0225 天衡会计师事务所（特殊普通合伙） 913200000831585821 32000010 2020/11/0226 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 913300005793421213 33000001 2020/11/0227 天圆全会计师事务所（特殊普通合伙） 911101080896649376 11000374 2020/11/0228 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） 911101085923425568 11010150 2020/11/0229 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙） 9161013607340169X2 61010047 2020/11/02
http://www.csrc.gov.cn/pub/newsite/kjb/sjypgjgba/202011/t20201102_385509.html
仅为_浙江莎普爱思药业股份有限公司验资_之目的而提供文件的复印件，仅用于说明天健会计师事务所（特殊普通合伙）从事证券服务业务的备案工作已完备未经本所书面同意，此文件不
得用作任何其他用途，亦不得向第三方传送或披露。
附件7
仅为浙江莎普爱思药业股份有限公司验资之目的而提供文件的复印件，仅用于说明严善明是中国注册会计师，未经本人书面同意，此文件不得用作任何其他用途，亦不得向第三方传送或披露。