上海锦江国际实业投资股份有限公司
内部控制规范实施工作方案
为进一步加强和规范公司内部控制，保证公司内控制度的完整
性、合理性及实施的有效性，提高公司经营管理水平和风险防范能力，
促进公司战略发展目标的实现和可持续发展，根据中国证监会上海监
管局《关于做好上海辖区上市公司实施内部控制规范有关工作的通
知》（沪证监公司字【2012】41 号）要求，结合公司实际情况，特制
定本实施方案。
一、公司基本情况
（一）公司概况
公司简称：锦江投资
股票代码：600650、900914。
注册资本：5.52 亿元
截止 2010 年 12 月 31 日，总资产 30.52 亿元，净资产 20.10 亿
元。
上海锦江国际实业投资股份有限公司(以下简称“本公司”或“公
司”)是 1993 年 2 月由原上海新锦江大酒店改制而成的股份有限公司。
公司发行的 A 股和 B 股股票于 1993 年在上海证券交易所上市。
公司及子公司主要从事车辆客运服务、物流服务(普通货物的仓
储、装卸、加工、包装、配送(筹建)及相关信息处理服务和有关咨询
服务；提供供应链、仓储、运输、库存、采购订单的管理和咨询服务，
计算机软件的开发与技术服务；国内货物运输代理业务、国际货物运
输代理业务)、旅游服务(非旅行社接待业务)、商务服务、宾馆、物
业管理、办公用房出租、房地产开发经营，提供商场的场地。
（二）公司组织架构
根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上
市公司治理准则》等相关法律法规的规定，公司设立了股东大会、董
事会、监事会和经营管理层等法人治理结构，并按照中国证监会和上
海证券交易所的相关规定与要求，制定了公司《股东大会议事规则》、
《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《首席执行官工作细则》，
对股东大会、董事会、监事会和经营管理层的规范运作作出明确规定，
确保决策、执行和监督相互分离，形成制衡。
公司董事会设立了战略、审计、薪酬与考核专门委员会，董事会
三个专门委员会按照制定的《董事会战略委员会实施细则》、《董事会
审计委员会实施细则》、 董事会薪酬考核委员会实施细则》开展工作。
公司建立与生产经营及规模相适应的组织机构，明确规定各部门
的主要职责，形成各司其职、各负其责、相互配合、相互制约的内部
控制体系。
（三）公司主要控股、参股公司情况
直接
或间 注册
公司名称 主营范围 总资产 净资产
接持 资本
股比
大小客车出租服务、旅
上海锦江汽车 游、汽车修理、长途客
95% 33,849 174,393 88,916
服务有限公司 运、汽车配件、客车租
赁
仓储物流管理服务及相
上海锦江国际低
关业务咨询，存货管理
温物流发展有限 51% 8,334 22,847 12,771
服务，货物运输代理管
公司
理，商务信息咨询
承办海运、空运进出口
锦海捷亚国际 1,000
货物、国际展品及私人 50% 61,246 23,474
货运有限公司 万美圆
物品的国际运输代理业
务，办理快递业务
上海大众新亚 出租汽车、驾驶员培训、
出租汽车有限 汽车配件销售、汽车维 49.5% 3,000 19,412 15,838
公司 护
为各航空公司、货代公
上海浦东国际
司和货主提供进出港货
机场货运站有 13% 31,161 171,685 147,790
物、邮件在浦东国际机
限公司
场货运站内的处理服务
二、组织保障
为确保公司内部控制规范实施，公司成立内部控制项目领导小组
和内部控制项目工作小组，公司董事长为内控建设第一责任人，首席
执行官为内控实施负责人，董事会秘书、财务总监负责内控实施指导
和协调；审计室作为内部控制规范的牵头部门，组织公司各职能部门、
各分子公司共同开展内部控制的自我评价。公司严格内部控制考核机
制，确保内部控制规范工作落到实处。
领导小组组长：首席运营官
领导小组成员：公司副总裁、董事会秘书、财务总监、审计室主
任、各分子公司负责人
工作小组组长：董事会秘书、财务总监
工作小组副组长：审计室主任
工作小组成员：办公室、计财部、投资发展部、人力资源部、下
属企业计财部、审计室等部门负责人
内部控制项目领导小组是公司内部控制规范工作的领导机构，负
责组织、指导、监督、检查公司及控股公司内部控制规范工作，协调
相关事宜。
内部控制项目工作领导小组下设内部控制项目工作小组。根据
《企业内部控制基本规范》及配套指引和《内部控制手册》的具体内
容，内部控制项目工作小组在内部控制项目领导小组的领导下，负责
内部控制的自查、整改、风险控制等工作，对公司及下属分子公司的
内部控制规范的相关工作进行指导、监督，确保内部控制和风险的管
理。
三、内控建设工作计划
2011年,公司按照《企业内部控制基本规范》和《企业内部控制
配套指引》的要求，以防范风险、规范管理为目标，以源头治理和过
程控制为核心，以防范风险和提高效率为重点，从建立健全企业内部
控制规范体系为抓手，根据国家企业内部控制规范体系的相关要求，
系统梳理企业已有的内部控制制度并加以完善，着力规范业务流程，
明确岗位职责，强化制约，落实责任追究，形成企业健全有效的内部
控制规范体系，编制完成了《内部控制手册》。
2012年，根据《内部控制手册》的内容，公司及控股公司将从做
好自我评价和社会中介机构的评审工作。
（一）内部控制实施的范围
1、公司本部
2、公司下属子公司 、控股子公司
（二）牵头部门及参与部门
牵头部门：审计室
参与部门：办公室、计财部、人力资源部、投资发展部等。
牵头部门负责公司内部控制规范实施的日常工作。
参与部门负责其职责范围内的内部控制的自查、整改、风险控制
等工作，对下属子公司内部控制规范的相关工作进行指导、监督，检
查、评估，保证内部控制的日常运行。
（三）学习相关文件，安排布置内部控制规范实施工作
公司将采用讲座形式，组织公司及控股公司的相关人员进行《内
部控制手册》培训，提高对内部控制工作的认识和贯彻执行能力。
（四）查找内部控制缺陷
内部控制项目工作小组按照《企业内部控制基本规范》和配套指
引，对照《内部控制手册》的内容，对现有的内部控制制度及其实施
情况进行全面系统的检查，梳理风险，编制风险清单，将制度与风险
清单进行比对，查找内部控制缺陷。
（五）制定整改方案，落实整改措施，完善内控体系
内部控制项目工作小组汇总、整理内部控制缺陷，分析缺陷的性
质和产生的原因，制定整改方案，落实整改措施，并将自查结果及内
控实施进展情况形成阶段性报告，报告内部控制项目领导小组。
半年度公司内部控制规范实施进展情况报告，于2012年7月
15日前报送上海证监局和上海证券交易所。年度公司内部控制规
范实施进展情况报告，于2013年1月15日前报送上海证监局和上
海证券交易所。
公司审计室牵头组织内部控制项目工作小组成员检查内部控制
缺陷整改情况和效果。对未落实或落实不到位的单位在公司内进行通
报，并督促进一步地整改。
（六）完成整改情况专项报告
在检查整改的基础上，针对存在的问题，应逐项制定整改计划，
将整改任务分解至具体责任
