大连热电股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明

           大连热电股份有限公司
 控股股东及其他关联方资金占用情况的
                    专项说明
               大华核字[2012]2067 号
    大华会计师事务所有限公司
              BDO CHINA DA HUA
     Certified Public Accountants Co., Ltd.
地     址： 中国北京海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层
  Address: 12th/F,7th Building No.16 Xi Si Huan Zhong Road,
            HaiDian District,Beijing,P.R.China
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电     话： 86-10-5835 0011
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                 关于大连热电股份有限公司
     控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
                                               大华核字[2012]2067 号
大连热电股份有限公司董事会：
    我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了大连热
电股份有限公司（以下简称“贵公司”）截止 2011 年 12 月 31 日的年
度财务报表，包括资产负债表，2011 年度的利润表、股东权益变动
表和现金流量表，并于 2012 年 3 月 20 日签发了大华审字[2012]
2926 号无保留意见的审计报告。
    我所作为贵公司 2011 年度财务报表审计的注册会计师，根据中
国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保
若干问题的通知》(证监发［2003］56 号)的规定，就贵公司编制的
2011 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表（以下简称“汇
总表”）出具专项说明。
    如实编制和对外披露该汇总表并确保其真实性、合法性及完整性
是贵公司的责任。我们对汇总表所载资料与我所审计贵公司截止 2011
年 12 月 31 日的年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报
表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对
贵公司实施截止 2011 年 12 月 31 日的年度财务报表审计中所执行的
对关联方交易有关的审计程序外，我们并未对资金占用情况表所载资
料执行额外的审计程序。
    本专项说明是本所根据中国证监会及其派出机构和上海证券交
易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果，
与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。
附件：
大连热电股份有限公司 2011 年度控股股东及其他关联方资金占用情
况汇总表
         大华会计师事务所         中国注册会计师： 张承军
            有限公司              中国注册会计师: 王淑焕
           中国  北京                二○一二年三月二十日
  附表一
                                                            大连热电股份有限公司
                                        上市公司2011年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
                                                                                                                                                            单位：万元
                                          占用方与上                                 2011年度占用     2011年度占
非经营性资金                                         上市公司核算 2011年期初占                                     2011年度偿还   2011年期末占 占用形成
                    资金占用方名称        市公司的关                                 累计发生金额     用资金的利                                              占用性质
    占用                                               的会计科目  用资金余额                                      累计发生金额    用资金余额    原因
                                            联关系                                   （不含利息）       息(如有)
             大连市热电集团有限公司       控股股东     应收票据          6,700.00         13,800.00                   13,800.00       6,700.00    偿还汽费 经营性占用
             大连市热电集团有限公司       控股股东     应收账款          9,433.49         12,369.05                   12,644.10       9,158.44    蒸汽销售 经营性占用
现大股东及其 大连市热电集团有限公司       控股股东     其他应收款                          4,517.15                    4,517.15            -        往来款 非经营性占用
  附属企业                                控股股东子                                                                                              检修费及
               大连海兴热电工程有限公司       公司     预付账款          1,693.99          3,647.93                    2,852.44        2,489.48     工程款   经营性占用
                                          控股股东子
                                                                                                                                                   往来款 非经营性占用
               大连市临海供热有限公司         公司     其他应收款                          1,808.90                    1,808.90
    小计                   -                   -            -           17,827.48         36,143.03         -        35,622.59       18,347.92        -           -
前大股东及其
附属企业
    小计                   -                   -            -                                                                                         -           -
    总计                   -                   -            -                                                                                         -           -