无锡华光锅炉股份有限公司
内部控制规范实施工作方案
为加强和规范企业内部控制，贯彻实施《企业内部控制基本规范》及相关配套指引，
提高企业经营管理水平和风险防范能力，促进公司可持续发展，无锡华光锅炉股份有限
公司（以下简称“公司”）按照财政部、证监会、审计署、银监会、保监会五部委联合发
布的《企业内部控制基础规范》、《企业内部控制配套指引》文件精神，根据江苏证监局
《关于做好江苏上市公司实施内部控制规范有关工作的通知》（苏证监公司字[2012]101
号）的要求，制定了公司内部控制规范实施工作方案。具体如下：
一、公司基本情况介绍
（一）公司概况
证券简称：华光股份
股票代码：600475
公司股票上市交易所：上海证券交易所
公司注册地址：无锡市开发区 26#-G 地块 7、8 幢
法定代表人：王福军
注册资本：25600 万元人民币
经营范围：许可经营项目：无。一般经营项目：电站锅炉、工业锅炉、锅炉辅机、
水处理设备、压力容器的制造、销售；烟气脱硫脱硝成套设备制造、销售、安装；金属
材料、机械配件的销售；环保工程技术咨询、技术服务；机电设备安装工程专业承包（三
级）；I 级锅炉（参数不限）安装、改造、维修；房屋租赁；自营和代理各类商品及技术
的进出口业务（国家限定企业经营或禁止进出口的商品和技术除外）。
公司第一大股东是无锡国联环保能源集团有限公司，持有公司 44.55%股份，实际控
制人为无锡市国联发展集团有限公司。
（二）公司组织架构
公司严格遵循相关法律法规与证券监管部门的规定，形成了符合公司实际情况的、
较为完善的公司治理结构。目前，公司内部控制架构由股东大会、董事会、 监事会和管
理层组成，分别行使权力机构、决策机构、监督机构和执行机构的职能。董事会下设战
略委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会三个专业委员会，为董事会提供专业决策支
持，公司管理层在《公司章程》规定和董事会授权范围内执行董事会决议，行使公司经
营管理权。
公司具体组织架构如下：
（三）公司内部控制规范的组织领导
根据证监会相关文件的要求，为保障内部控制建设工作有效开展，公司特成立内部
控制体系建设领导小组，公司董事长为组长、总经理为副组长，公司其他高管为成员，
作为公司内控体系建设的最高决策机构，负责决定有关体系建设的重大事项。领导小组
下设内部控制体系建设工作小组作为日常办事机构，工作小组组长为公司内部控制建设
工作计划各阶段责任人，工作成员为各部门负责人，分别负责本部门内部控制体系建设
与实施工作，建立和执行内控相关制度、流程、控制活动。公司办公室作为负责公司内
控实施的牵头部门，公司法务审计部负责对公司内部控制实施情况的有效性进行检查和
评价。
（一）领导小组成员及工作职责：
组 长：王福军
副组长：汤兴良
成 员：沈解忠、蒋良红、苏小平、李建忠、邓迎强、毛军华、周文院、魏利岩
工作职责：
1、确定公司内控体系建设的范围，审批项目计划。
2、协调组织内外资源。
3、根据工作进度，定期听取工作小组的工作进展情况汇报，及时反馈意见，分阶段
对内控体系建设的成果进行验收，包括风险评估结果、内部控制改进的建议、内控管理
手册、内部控制测试报告等。
4、检验公司内控体系的充分性和有效性，发布公司内部控制的相关工作规范。
（二）工作小组成员及工作职责：
组 长：魏利岩
副组长: 周文院
成 员：李 俊、周正平、张敏伟、蒋俭纯、吴文伟、陈 东、李艳松、杨润宇、
刘都槐、郑 磊、朱晓明、李建忠、赵子琛、王建中
工作职责：
1、制定公司内控体系建设项目计划，并提交领导小组。
2、在中介机构的协助下开展具体工作，协调各个单位和部门进行必要的配合，包括
确认访谈计划、时间安排，收集内控项目所需资料， 指派相关负责人对发现的问题进行
沟通、对工作成果进行讨论并达成一致意见。
3、负责监督领导小组审批通过的内部控制优化方案的落实情况。
4、协调工作中出现的各种问题，确保内控体系建设工作正常进行。
5、负责定期自我测评并提出内控体系的修改建议，保持公司内控体系的良性循环。
编制公司内部控制自我评价工作计划，完成内部控制自我评价报告。
6、协助中介机构按时出具内部控制审计报告。
(三) 公司聘请中介咨询机构计划
为使内部控制规范建设工作专业化、规范化，在设计上合理、执行上有效和更具操
作性，符合上市公司监管部门的要求，经公司讨论商议，拟聘请外部中介咨询机构，指
导和协助公司建立内部控制规范体系。
(四)内控实施工作预算
根据公司实际情况，内控实施预算主要包括：外部咨询机构咨询服务费、会计师事
务所进行内控审计的审计费、组织参加相关专业培训发生的培训费及内部控制规范实施
过程中发生的各项日常费用。其中，外部咨询机构咨询服务费、会计师事务所进行内控
审计的审计费将依据市场原则，协商确定。
二、内部控制建设工作计划
公司计划分六个阶段开展内部控制规范遵循工作，全面建设和实施内部控制工作。
各阶段工作内容、主要工作步骤、时间安排等列示如下：
（一）确定内部控制实施的范围，对母公司和重要业务流程进行风险评估、梳理，
完成编制风险清单。
完成时间：2012 年 4 月 20 日之前。主要工作内容：结合我公司的实际情况，对重
要业务流程进行风险评估、梳理，完成编制风险清单。
（二）将现有的政策、制度等与风险清单进行比对，查找内控缺陷。
完成时间： 2012 年 8 月 31 日前完成。主要工作内容：按照企业内部控制基本规范
和配套指引的相关规定，对本单位的管理机构和岗位设置、岗位分工和职责，以及已有
的内部控制制度及其实施情况进行全面系统的检查、分析和梳理，将重要业务现有的政
策、制度与风险清单进行对比，查找内部控制缺陷。
（三）制定内控缺陷整改方案。
完成时间：2012 年 9 月 30 日前完成。主要工作内容：汇总、整理内部控制缺陷，分
析缺陷的性质和产生的原因，制定相应的内控缺陷整改方案。
（四）落实缺陷整改工作。
完成时间：2012 年 11 月 30 日前完成。主要工作内容：根据经批准的整改方案，落
实内控制度的修订，机构、人员和岗位的调整等。
（五）检查整改效果。
完成时间：2012 年 12 月 31 日前完成。主要工作内容：内控规范工作小组组织检查
内控缺陷整改情况和效果。
（六）按照要求披露内部控制实施情况。
完成时间：2012 年年报披露前。主要工作内容：2012 年 7 月 15 日前和 2013 年 1
月 15 日前将内部控制实施进展情况书面报送江苏证监局。2012 年报披露前，内部控制
自我评价报告经董事会批准、监事会核查后， 在 2012 年报披露同时披露年度内控自我
评价报告。
三、内部控制自我评价工作计划
2012 年 12 月至 2012 年报披露前，公司内部控制体系建设领导小组会同工作小组组
织实施内部控制自我评价，按照内部控制评价规定程序，有序开展自我评价工作，对公
司内部控制设计和运行情况进行全面评价，并在 2012 年报披露前，完成内部控制自我评
价报告的编写。其中：
（一）确定内部控制缺陷的评价标准。内部控制体系建设工作小组应根据企业性质、
经营管理特点、重要业务风险等，确定内部控制缺陷的评价标准，将内部控制缺陷按其
影响程度分为重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷。
（二）组织实施自我评价工作，编制内部控制评价工作底稿。
（三）对发现的缺陷进行评价，编制缺陷评价汇总表，同时提出整改建议， 编制整
改任务单。
（四）根据内部控制自我评价工作结果，结合评价工作底稿和内控缺陷汇总表等资
料，按照内控规范、指引的要求编制内部控制自我评价报告。评价报告的基准日为 2012
年 12 月 31 日。
（五）内部控制自我评价报告经内部控制体系建设领导小组审核、董事会批准后，
对外披露或报送相关部门 。
四、内部控制审计工作计划
（一）在 2012 年 4 月 30 日前确定聘请进行内部控制审计的会计师事务所。
（二）会计师事务所对公司以 2012 年 12 月 31 日为基准日的内部控制进行审计，发
表审计意见，出具内部控制审计报告。
（三）按照上市公司信息披露要求，在 2012 年报披露时同时披露内部控制审计报告
和内部控制自我评价报告。
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