武汉三特索道集团股份有限公司
2011 年度内部控制自我评价报告
根据《企业内部控制基本规范》（财会[2008]7 号）、《中小企业板上市公司
规范运作指引》及《信息披露业务备忘录第 21 号——年度报告披露相关事宜》
的有关规定和要求，董事会审计委员会主要对公司 2011 年度治理结构、财务报
告、信息披露等相关内部控制制度的建立健全、有效实施情况进行了监督、检查
和自我评价，现报告如下：
一、 综述
(一) 内部控制组织架构
股东大会
战略委员会
监事会
提名委员会
董事会
审计委员会 内审部
董事会秘书
总裁 薪酬与考核委员会
秘书处 证券部 法律部
总裁办公室
副总裁 副总裁 副总裁 总会计师 总工程师 总经济师
技 工 资 计 企 企 酒 控 参
术 程 产 划 业 业 店 股 股
管 建 管 财 管 发 事 子 公
理 设 理 务 理 展 业 公 司
总 管 总 管 总 总 管 司
部 理 部 理 部 部 理
总 总 总
部 部 部
(二)治理结构内控制度建立健全情况
公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司章程指引》、《上市公司股东大会
规则》、《上市公司治理准则》、《股票上市规则》等一系列法律、规章制度，制定
了公司章程、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《经
理工作细则》，并相应制定了《审计委员会工作细则》、《战略委员会工作细则》、
《薪酬与考核委员会工作细则》、《提名委员会工作细则》、《独立董事制度》，形成
了一套比较完整的公司法人治理结构的制度体系，明确了股东大会、董事会、监
事会、经理层、独立董事、董事会各专门委员会的机构设置、职责权限、任职条
件、人员编制、工作程序，确保了决策、执行、监督相互分离和制衡的运行机制。
公司严格遵守章程，认真执行各项规则、制度，做到股东享有合法权益；董
事会规范、高效运作和审慎、科学决策；监事会享有知情权和独立有效地行使对
董事、高级管理人员及公司财务监督和检查的权利；经理层忠实履行职务，对日
常生产经营和管理实施有效控制，保持公司稳定发展；独立董事和专门委员会在
规定的职责范围内勤勉尽责，为公司决策的科学性、行为的规范性、公正性作出
进一步保证。
(三) 财务报告内控制度建立健全情况
1.公司依据《会计法》、《票据法》、《税法》、《档案法》、《企业会计准则》等
有关法律法规，建立了《会计制度》、《财务管理制度》、《资金管理办法》、《票据
及有价证券管理办法》、 费用管理办法》、 会计档案管理办法》、 财务报销制度》、
《关于加强财务与统计报表编制管理办法》等一系列财务管理制度及较为健全的
会计核算体系。财务组织机构按不相容职务分离控制的要求设立岗位、确定职责。
2.公司依照《企业内部控制应用指引第 14 号——财务报告》的要求，并遵
循公司《信息披露事务管理制度》、《年报报告制度》、《年报披露重大差错责任追
究制度》、《独立董事年报工作制度》、《审计委员会年度财务报告审计工作规程》、
《内部审计制度》的相关规定，结合自身的实际情况，建立财务报告内部控制。
公司资产管理总部负责子公司、参股公司财务信息的收集、审查；总会计师、会
计机构负责人组织领导计划财务管理总部负责财务报告的编制、核实和分析；内
审部负责财务报告的内部审计并协助注册会计师审计；董事会秘书负责组织审计
委员会、独立董事、公司高管对财务报告的审核并将其报送董事会审批。
报告期财务管理制度执行良好，资金管理、财务运作安全；财务报告内部控
制各环节责任明确，其内容真实、准确、完整地反映了公司的财务状况和经营成
果。本年度未发现财务报告内部控制重大缺陷。
(四) 内部审计部门的建立运行情况
公司依照有关法律、法规制定了《内部审计制度》，设立了内审部，配置了
3 名专职人员从事内部审计工作。内审部负责人由审计委员会提名、董事会聘任。
内审部对审计委员会负责，向审计委员会报告工作。
内审部根据《内部审计制度》、《企业内部控制基本规范》及其他有关法规、
规章，制定了《内部审计管理流程》、《内审部岗位职责》、《内部控制制度审计办
法》等规章制度。在审计委员会的领导下，报告期内审部依法独立开展内部审计、
监督、检查工作；年初向审计委员会提交上年度内部审计工作报告、报告期内部
审计工作计划；每季度向审计委员会报告内审工作计划完成情况和审计中发现的
问题，同时提出下季度工作计划一并报审计委员会审核。
报告期内审部对照深交所《中小企业板上市公司规范运作指引》有关内部控
制的规定进行了整改，对公司重大事项进行专项检查，并出具专项检查报告提交
董事会。
内审部按照 2011 年工作计划，对 9 家控股子公司进行了内控制度建设与运
行及会计基础工作的检查，对发现的问题，及时要求控股子公司纠正。
(五) 报告期建立和完善内部控制所进行的重要活动
2011 年 1 月 13 日，公司下发了《关于制订贯彻执行企业内部控制规范体系
工作方案暨成立相应工作小组的通知》，要求各部门、各子公司、参股公司参照
工作方案的安排，认真组织学习和落实企业内部控制规范体系，做好内部控制合
规性建设。
2011 年 1 月 15 日，公司在年度工作大会上进行了贯彻落实企业内部控制规
范体系的动员，作了《推进企业内部控制规范体系建设，全面提升企业管理水平
及风险防范能力》的专题报告。
2011 年 7 月 12 日，公司在半年度工作会议上，组织中层以上干部学习培训，
邀请外部专家讲解了《企业内部控制框架》，并由聘请的企业内控建设咨询服务
专业团队报告了《内部控制规范实施方案》，将内控建设的总体要求和阶段目标
作了具体布置。
2011 年 9 月 19 日，根据深交所《关于开展“加强中小企业板上市公司内控
规划落实”专项活动的通知》要求，董事会对照深交所有关内部控制的规定，认
真自查了公司内控制度的制定和运行情况，提出了整改计划，并在巨潮资讯网
（http://www.cninfo.com.cn）上予以公告。公司认真整改，并按计划完成整改事项。
2011 年 12 月 21
