证券简称： 旺成科技 证券代码： 830896
重庆市沙坪坝区井口园井熙路4号附3号
重庆市旺成科技股份有限公司招股说明书（申报稿）
保荐机构（主承销商）
(成都市青羊区东城根上街95号)
重庆市旺成科技股份有限公司招股说明书（申报稿）
本公司的发行申请尚未经中国证监会注册。本招股说明书申报稿不具有据以发行股票的法律效
力，投资者应当以正式公告的招股说明书全文作为投资决定的依据。本次股票发行后拟在北京证券交易所上市，该市场具有较高的投资风险。北京证券交易所主要服务创新型中小企业，上市公司具有经营风险高、业绩不稳定、退市风险高等特点，投资者面临较大的市场风险。投资者应充分了解北京证券交易所市场的投资风险及本公司所披露的风险因素，审
| 慎作出投资决定。 |
重庆市旺成科技股份有限公司
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中国证监会和北京证券交易所对本次发行所作的任何决定或意见，均不表明其对注册申请文件及所披露信息的真实性、准确性、完整性作出保证，也不表明其对发行人的盈利能力、投资价值或者对投资者的收益作出实质性判断或者保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。
根据《证券法》的规定，股票依法发行后，发行人经营与收益的变化，由发行人自行负责；投资者自主判断发行人的投资价值，自主作出投资决策，自行承担股票依法发行后因发行人经营与收益变化或者股票价格变动引致的投资风险。
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声明发行人及全体董事、监事、高级管理人员承诺招股说明书及其他信息披露资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担连带责任。发行人控股股东、实际控制人承诺招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担连带责任。公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证招股说明书中财务会计资料真实、准确、完整。发行人及全体董事、监事、高级管理人员、发行人的控股股东、实际控制人以及保荐人、承销商承诺因发行人招股说明书及其他信息披露资料有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券发行和交易中遭受损失的，将依法承担法律责任。保荐人及证券服务机构承诺因其为发行人本次公开发行股票制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给投资者造成损失的，将依法承担法律责任。
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本次发行概况
| 发行股票类型 | 人民币普通股 |
| 发行股数 | 不超过2,531.00万股（未考虑超额配售选择权的情况下）；不超过2,910.65万股（全额行使本次股票发行超额配售选择权的情况下）。公司及主承销商可以根据具体发行情况择机采用超额配售选择权，采用超额配售选择权发行的股票数量不得超过本次发行股票数量的15%（即不超过379.65万股）。最终发行数量由股东大会授权董事会根据具体情况与主承销商协商，并经北京证券交易所审核和中国证监会注册后确定。 |
| 每股面值 | 1.00元 |
| 定价方式 | 通过发行人和主承销商自主协商定价、合格投资者网上竞价或网下询价等中国证券监督管理委员会和北京证券交易所认可的方式确定发行价格，最终定价方式将由股东大会授权董事会与主承销商根据具体情况及监管要求协商确定。 |
| 每股发行价格 | 本次发行的发行底价为8.60元/股（含本数），具体发行价格在本次发行时考虑市场情况后，由公司与主承销商协商确定。 |
| 预计发行日期 | - |
| 发行后总股本 | - |
| 保荐人、主承销商 | 国金证券股份有限公司 |
| 招股说明书签署日期 | 2022年9月23日 |
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重大事项提示
本公司特别提醒投资者对下列重大事项给予充分关注，并认真阅读招股说明书正文内容：
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目录
声明 ...... 2
本次发行概况 ...... 3
重大事项提示 ...... 4
目录 ...... 7
第一节 释义 ...... 8
第二节 概览 ...... 13
第三节 风险因素 ...... 24
第四节 发行人基本情况 ...... 29
第五节 业务和技术 ...... 53
第六节 公司治理 ...... 132
第七节 财务会计信息 ...... 144
第八节 管理层讨论与分析 ...... 202
第九节 募集资金运用 ...... 306
第十节 其他重要事项 ...... 324
第十一节 投资者保护 ...... 325
第十二节 声明与承诺 ...... 330
第十三节 备查文件 ...... 339
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第一节 释义本招股说明书中，除非文意另有所指，下列简称和术语具有的含义如下：
| 普通名词释义 | ||
| 发行人、公司、本公司、股份公司、旺成科技 | 指 | 重庆市旺成科技股份有限公司 |
| 本次发行、本次发行上市 | 指 | 发行人本次在中国境内向不特定合格投资者公开发行人民币普通股股票（A股）并在北京证券交易所上市 |
| 最近三年及一期、报告期 | 指 | 2019年度、2020年度、2021年度及2022年1-6月 |
| 有限公司、旺成有限 | 指 | 重庆市旺成汽车配件制造有限责任公司 |
| 众旺机械 | 指 | 重庆众旺机械制造有限公司，发行人的控股子公司 |
| 旺成贸易 | 指 | 重庆旺成贸易有限公司，发行人的全资子公司 |
| 保荐机构、保荐人、主承销商、国金证券 | 指 | 国金证券股份有限公司 |
| 公司律师、发行人律师、德恒 | 指 | 北京德恒律师事务所 |
| 会计师、天健 | 指 | 天健会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 股票登记机构、中国结算 | 指 | 中国证券登记结算有限责任公司北京分公司 |
| 中国证监会、证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 北交所、证券交易所 | 指 | 北京证券交易所 |
| 全国股转公司 | 指 | 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 |
| 全国股转系统、新三板 | 指 | 全国中小企业股份转让系统 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
| 《发行注册办法》 | 指 | 《北京证券交易所向不特定合格投资者公开发行股票注册管理办法（试行）》 |
| 《公司章程》 | 指 | 《重庆市旺成科技股份有限公司章程》 |
| 元、万元、亿元 | 指 | 若无特别说明，均以人民币为度量单位 |
| 国务院 | 指 | 中华人民共和国国务院 |
| 国家发改委 | 指 | 中华人民共和国国家发展和改革委员会 |
| 工信部 | 指 | 中华人民共和国工业和信息化部 |
| 科学技术部 | 指 | 中华人民共和国科学技术部 |
| 国家统计局 | 指 | 中华人民共和国国家统计局 |
| 农村农业部 | 指 | 中华人民共和国农村农业部 |
| Wind资讯 | 指 | 万得信息技术股份有限公司 |
| 双环传动 | 指 | 浙江双环传动机械股份有限公司 |
| 中马传动 | 指 | 浙江中马传动股份有限公司 |
| 精锻科技 | 指 | 江苏太平洋精锻科技股份有限公司 |
| 福达股份 | 指 | 桂林福达股份有限公司 |
| 铁流股份 | 指 | 浙江铁流离合器股份有限公司 |
| 五羊本田 | 指 | 五羊-本田摩托(广州)有限公司 |
| 新大洲本田 | 指 | 新大洲本田摩托有限公司 |
| 建设雅马哈 | 指 | 重庆建设·雅马哈摩托车有限公司 |
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| 隆鑫通用 | 指 | 隆鑫通用动力股份有限公司 |
| 长城汽车 | 指 | 长城汽车股份有限公司 |
| 林海雅马哈 | 指 | 江苏林海雅马哈摩托有限公司 |
| 西菱动力 | 指 | 成都西菱动力科技股份有限公司 |
| 银川威力 | 指 | 银川威力传动技术股份有限公司 |
| 望江豪爵 | 指 | 重庆望江豪爵发动机有限公司 |
| 意大利比亚乔 | 指 | PIAGGIO & C.S.P.A.VIA，全球著名的摩托车生产企业 |
| 美国TEAM | 指 | TEAM INDUSTRIES,INC.美国全地形车传动系统生产企业 |
| F.C.C. | 指 | F.C.C.Co.,Ltd.，全球领先的离合器专业生产企业 |
| 日本本田 | 指 | 本田技研工业株式会社 |
| 日本不二越 | 指 | NACHI-FUJIKOSHI CORP. |
| 日本雅马哈 | 指 | 日本雅马哈自动车株式会社 |
| 日本洋马 | 指 | 日本洋马株式会社 |
| 越南VMEP | 指 | VIETNAM MANUFACTURING & EXPORT PROCESSING CO.,LTD，该公司的实际控制人为三阳工业股份有限公司 |
| EXEDY | 指 | 日本爱思帝股份有限公司，全球领先的汽车零部件供应商 |
| 印度TVS | 指 | TVS MOTOR COMPANY LIMITED，印度知名摩托车生产企业 |
| 阿特拉斯本田 | 指 | ATLAS HONDA LIMITED，巴基斯坦知名摩托车制造商 |
| 美国DANA | 指 | 德纳公司（Dana Holding Corporation），美国一家汽车零部件供应商 |
| VOITH、德国福伊特 | 指 | 德国福伊特集团，是一家全球性高科技集团，在能源、石油与天然气、造纸、原材料、运输及公共交通等领域具有全球影响力 |
| SACHS | 指 | 萨克斯（SACHS），德国采埃孚股份公司（ZF Friedrichshafen AG）旗下品牌，知名离合器生产企业 |
| VALEO | 指 | 法国法雷奥集团（VALEO），世界领先的汽车零部件供应商之一 |
| LUK | 指 | 德国舍弗勒-鲁克（LUK），全球知名的发动机、变速箱等精密设备制造商和供应商 |
| 专业名词释义 | ||
| 齿轮 | 指 | 轮缘上有齿，能连续啮合传递运动和动力的机械元件 |
| 毛坯 | 指 | 锻造或铸造出来尚未最终成型的零部件 |
| 制齿 | 指 | 对齿轮进行制造加工 |
| 热处理 | 指 | 将金属材料放在一定的介质内加热、保温、冷却，通过改变材料表面或内部的金相组织结构，来控制其性能的一种金属热加工工艺 |
| 热后精加工 | 指 | 热处理后对零部件进一步精细化加工 |
| 锻造 | 指 | 是一种利用锻压机械对金属坯料施加压力，使其产生塑性变形以获得具有一定机械性能、一定形状和尺寸锻件的加工方法 |
| 冷挤压 | 指 | 把金属毛坯放在冷挤压模腔中，在室温下，通过压力机上固 |
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| 定的凸模向毛坯施加压力，使金属毛坯产生塑性变形而制得零件的加工方法 | ||
| 粉末冶金 | 指 | 制取金属粉末或用金属粉末（或金属粉末与非金属粉末的混合物）作为原料，经过成形和烧结，制造金属材料、复合材料以及各种类型制品的工艺技术 |
| 滚齿 | 指 | 一种将滚刀刀齿刃部做成特定形状、沿着包络面以非连续切削展成法的加工方式 |
| 插齿 | 指 | 一种利用插齿刀在插齿机上加工内、外齿轮或齿条等的齿面加工方法 |
| 剃齿 | 指 | 一种剃齿刀与被切齿轮的轴线空间交叉一个角度，两者进行无侧隙双面啮合自由展成运动的加工方法 |
| 珩齿 | 指 | 一种珩轮与工件类似于一对螺旋齿轮呈无侧隙啮合，利用啮合处的相对滑动，并在齿面间施加一定压力来进行工件精加工的方法 |
| 磨齿 | 指 | 利用磨齿机对齿轮的轮齿进行磨削加工，主要消除热处理后变形和提高齿轮精度的过程 |
| 渗碳淬火 | 指 | 使活性碳原子渗入到钢的表面层，再经过淬火和低温回火，使工件的表面层具有高硬度和耐磨性的一种加工工艺 |
| 碳氮共渗 | 指 | 向钢件表面同时渗入碳、氮的化学表面热处理工艺 |
| 氮化 | 指 | 一种在一定温度下一定介质中使氮原子渗入工件表层的化学热处理工艺 |
| 高频淬火 | 指 | 在工件表面形成中高频率的感应电流，将零件表面或局部迅速加热，若干秒钟后迅速喷水冷却完成浸火工作，使工件表面或局部达到相应的硬度要求 |
| 花键 | 指 | 一种让零件在联接轴上移动的导向装置，花键联接由内花键和外花键组成，在内圆柱表面上的花键为内花键，在外圆柱表面上的花键为外花键 |
| 拉内花键 | 指 | 利用花键拉刀等工具对内花键进行拉销，获得内花键特定结构和精度的工艺过程 |
| 滚花键 | 指 | 利用滚齿机两根主轴上的轧轮，在传动机构的驱动下同向同步旋转，对外花键进行滚轧 |
| 插花键 | 指 | 利用插齿机的插齿刀作为刀具，作上下往复的切削运动加工内花键 |
| 搓花键 | 指 | 利用搓齿机滑台上的上下对置的两把搓齿模具，在传动机构的驱动下作对向直线运动，带动工件旋转并逐渐将工件挤压成型 |
| 磨削加工 | 指 | 用磨料、磨具切除工件上多余材料的加工方法 |
| 抛丸 | 指 | 一种机械设备表面清理方法，利用抛丸器高速旋转的叶轮，由里面的刀片把小钢丸或者小铁丸抛掷出去高速撞击工件，以除去工件表面的氧化层，提高零件疲劳断裂抗力 |
| 校直 | 指 | 消除材料或工件弯曲的加工方法 |
| 磁力探伤 | 指 | 通过对铁磁材料进行磁化所产生的漏磁场，来发现其表面或近表面缺陷的无损检测技术 |
| 砂型铸造 | 指 | 使用不同种类砂子作为铸模材料形成的砂型，进行工件铸造 |
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| 的工艺 | ||
| 压力铸造 | 指 | 指将熔融或半熔融的金属以高速压射入金属铸型内，并在压力下结晶的铸造方法 |
| 感应淬火 | 指 | 利用电磁感应在工件内产生涡流而将工件进行加热 |
| 摩擦材料 | 指 | 一种应用在动力机械上，依靠摩擦作用来执行制动和传动功能的部件材料 |
| 纸基摩擦材料 | 指 | 主要由纤维、粘结剂、摩擦性能调节剂、填料等组成，通常采用类似造纸工艺生产的摩擦材料 |
| 橡胶基摩擦材料 | 指 | 是比较常见的一种，由橡胶、软木、纤维所组成，产品耐磨、无噪音，具有良好的摩擦系数，主要用于公路摩托车和部分机械离合器片 |
| 离合器 | 指 | 是传动系统重要部件之一，由离合器盖总成和离合器从动盘总成两部分组成，用于连接发动机和变速箱，功能是控制两者的分离和接合，以切断或传递发动机向变速箱输入的动力 |
| 干式离心离合器 | 指 | 利用空气冷却，依靠发动机动转时的离心力来接合和分离的离合器 |
| 湿式离心离合器 | 指 | 利用油液冷却，依靠发动机动转时的离心力来接合和分离的离合器 |
| 湿式多片离合器 | 指 | 利用油液冷却，含有多组压盘和摩擦片，通过压盘和摩擦片的接合和分离来传递或切断动力的离合器 |
| 踏板车 | 指 | 使用自动离合与自动变速皮带传动，前方有横梁，脚底有踏板的一种摩托车车型 |
| 跨骑车 | 指 | 需要手控离合器，有档位设置，骑手需两腿分开跨骑的一种摩托车车型 |
| 弯梁车 | 指 | 无需手控离合器，采用自动离合循环档，骑手胯部没有车架结构件的一种摩托车车型 |
| DIN | 指 | Deutsches Institut für Normung，即德国标准化学会，是德国最大的具有广泛代表性的公益性标准化民间机构，制定和发布德国标准及其他标准化工作成果并促进其应用 |
| ISO | 指 | International Organization for Standardization，国际标准化组织,是标准化领域中的一个国际性非政府组织，是全球最大最权威的国际标准化组织 |
| 商用车 | 指 | 在设计和技术特性上用于运送人员和货物的汽车，可细分为重型卡车、中型卡车、轻型卡车、微型卡车、大型客车、中型客车、轻型客车等 |
| 乘用车 | 指 | 在其设计和技术特性上主要用于载运乘客及其随身行李和（或）临时物品的汽车，可细分为基本型乘用车（轿车）、多功能乘用车（MPV）、运动型多用途乘用车（SUV）和交叉型乘用车 |
| 全地形车 | 指 | 可以在任何地形上行驶、在普通车辆难以机动的地形上行走自如的车辆 |
| CC | 指 | Cubic Centimeter，发动机的气缸容积 |
| PPM | 指 | Parts Per Million，定义为百万分之一，一般用作每一百万个产品中的不良率的统计标准，如10PPM就是百万分之十的 |
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| 不良率 | ||
| APQP | 指 | Advanced Product Quality Planning，即先期产品质量策划，是汽车厂商规范其供应商产品及过程开发的工具，是一种结构化的产品及过程设计开发方法，其核心目的是通过一系列工具或方法来降低产品及过程的风险 |
| DFMEA | 指 | Design Failure Mode and Effects Analysis，即设计失效模式及后果分析，是指设计阶段的潜在失效模式及后果分析，是从设计阶段把握产品质量预防的一种手段，是如何在设计研发阶段保证产品在正式生产过程中交付客户过程中如何满足产品质量的一种控制工具 |
| MSA | 指 | Measurement Systems Analysis，即测量系统分析，通过统计分析的手段，对构成测量系统的各个影响因子进行统计变差分析和研究以得到测量系统是否准确可靠的结论 |
| SPC | 指 | Statistical Process Control，即统计工序控制，通过统计分析的手段，对构成测量系统的各个影响因子进行统计变差分析和研究以得到测量系统是否准确可靠的结论 |
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第二节 概览
本概览仅对招股说明书作扼要提示。投资者作出投资决策前，应认真阅读招股说明书全文。
一、 发行人基本情况
| 公司名称 | 重庆市旺成科技股份有限公司 | 统一社会信用代码 | 91500106622015389N | |||
| 证券简称 | 旺成科技 | 证券代码 | 830896 | |||
| 有限公司成立日期 | 1999年2月25日 | 股份公司成立日期 | 2011年10月28日 | |||
| 注册资本 | 7,591.424万元 | 法定代表人 | 吴银剑 | |||
| 办公地址 | 重庆市沙坪坝区井口园井熙路4号附3号 | |||||
| 注册地址 | 重庆市沙坪坝区井口园井熙路4号附3号 | |||||
| 控股股东 | 吴银剑 | 实际控制人 | 吴银剑 | |||
| 主办券商 | 国金证券 | 挂牌日期 | 2014年8月1日 | |||
| 证监会行业分类 | C制造业 | C34通用设备制造业 | ||||
| 管理型行业分类 | C制造业 | C34通用设备制造业 | C345轴承、齿轮和传动部件制造 | C3452齿轮及齿轮减、变速箱制造 | ||
二、 发行人及其控股股东、实际控制人的情况
三、 发行人主营业务情况
公司控股股东、实际控制人为吴银剑。截至本招股说明书签署之日，吴银剑持有公司6,316.74万股股份，占公司总股本的83.21%，为公司控股股东及实际控制人。
发行人是一家致力于齿轮、离合器和传动类摩擦材料研发、生产和销售的高新技术企业，重庆市专精特新企业，专精特新“小巨人”企业（已入选第四批国家级专精特新“小巨人”企业并完成公示）。公司以“成为齿轮传动领域具有竞争力的知名企业”为愿景，以“服务客户、提升价值、技术立足、质量为本”为宗旨，通过多种技术、工艺解决方案，为下游客户提供优质的传动零部件产品。
齿轮和离合器是机械传动领域的关键性基础零部件，属于国家鼓励、重点支持的战略性新兴产业。公司产品包括齿轮和离合器两大类，在高精度齿轮和离合器核心部件-摩擦材料两个领域均具备较强的行业竞争力。齿轮方面，公司技术团队利用传统“滚齿+剃齿”生产工艺可以保证批量生产的齿轮精度达到ISO或德国标准DIN6-7级；通过“滚齿+磨齿”工艺，产品精度可达到ISO或德国标准DIN4级，从而能满足不同客户对齿轮精度的差异化需求。摩擦材料方面，公司深耕纸基摩擦材料多年，是《非金属纸基湿式摩擦材料》（GB∕T 37208-2018）和《湿式自动变速箱摩擦元件试验方法》（GB∕T 35472-2017）（共七个部分，公司参与了四个部分的起草，并且是第六部分的第一
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四、 主要财务数据和财务指标
起草单位）国家标准的起草单位之一，在行业标准制定和研发生产方面积累了丰富的经验，是国内少数掌握该技术并实现量产的厂家之一。
公司作为行业内少数拥有纸基摩擦材料、高精度齿轮两大核心技术和生产优势的企业，依托自身持续的技术创新能力及精益化质量管理体系，发展成为传动部件细分领域的优秀企业，目前已进入全球一流企业的供应链体系。公司始终坚持走高品质的市场路线，客户包括日本本田、日本雅马哈、日本不二越、美国TEAM、意大利比亚乔、德国福伊特等大型跨国公司，并长期成为这些客户的一级配套企业。
在与上述知名企业合作中，公司的产品以及综合服务能力受到客户广泛认可，分别于2014年度被意大利比亚乔评为“质量最佳供应商”，2019年、2021年被日本洋马、新大洲本田评为“优秀供应商”，并多次获得五羊本田和建设雅马哈分别颁发的“优质服务奖”和“成本贡献奖”。
公司高度重视研发创新，建立了完善的内部研发体系，截至本招股说明书签署之日，公司已取得授权专利38项，其中7项为发明专利。公司“100CC-150CC摩托车纸基离合器总成”“AVT 变速箱齿轮”2项产品以及“CWC摩托车离合器总成弯梁车、骑士车、踏板车等100CC-150CC系列”“CWC踏板车K45系列齿轮组件”“CWC4D20汽车齿轮24111-4D20-0000-00/24112-4D20-0000”3项产品曾先后获得重庆市高新技术产品、重庆名牌产品认定。此外，公司还被授予“重庆市科技进步一等奖”“重庆市专精特新企业”“重庆市优秀民营企业”“重庆市企业技术中心”“重庆市技术创新示范企业”等荣誉称号。
项目
| 项目 | 2022年6月30日/2022年1月—6月 | 2021年12月31日/2021年度 | 2020年12月31日/2020年度 | 2019年12月31日/2019年度 |
| 资产总计(元) | 535,344,712.48 | 536,761,633.87 | 538,453,224.19 | 517,252,577.61 |
| 股东权益合计(元) | 239,227,995.36 | 243,997,061.26 | 244,741,982.52 | 220,347,675.78 |
| 归属于母公司所有者的股东权益(元) | 239,227,995.36 | 243,997,061.26 | 244,499,121.66 | 220,225,776.17 |
| 资产负债率（母公司） | 55.40% | 54.61% | 54.59% | 57.16% |
| 营业收入(元) | 161,264,286.64 | 365,147,797.13 | 284,200,637.72 | 302,523,740.90 |
| 毛利率 | 23.17% | 24.94% | 27.19% | 25.89% |
| 净利润(元) | 18,005,206.10 | 37,412,198.74 | 24,394,306.74 | 28,545,540.17 |
| 归属于母公司所有者的净利润(元) | 18,005,206.10 | 37,366,415.64 | 24,273,345.49 | 28,623,640.56 |
| 归属于母公司所有者的扣除非经常性损益后的净利润(元) | 16,989,129.61 | 35,202,494.44 | 20,648,090.92 | 24,496,750.26 |
| 加权平均净资产收益率 | 7.23% | 15.50% | 10.45% | 12.38% |
| 扣除非经常性损益后净资产收益率 | 6.82% | 14.60% | 8.89% | 10.59% |
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| 基本每股收益（元/股） | 0.24 | 0.49 | 0.32 | 0.38 |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.24 | 0.49 | 0.32 | 0.38 |
| 经营活动产生的现金流量净额(元) | 49,901,568.06 | 51,051,054.63 | 48,770,171.81 | 80,452,484.84 |
| 研发投入占营业收入的比例 | 3.69% | 3.50% | 4.17% | 4.58% |
五、 发行决策及审批情况
六、 本次发行基本情况
（一）本次发行已获得的授权和批准
2022年6月30日，公司召开第四届董事会第五次会议，审议通过了《关于公司申请公开发行股票并在北交所上市的议案》等关于本次申请向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市的相关议案。2022年7月25日，公司召开2022年第二次临时股东大会，采用现场表决和网络投票相结合的方式，审议通过了第四届董事会第五次会议通过的与本次申请向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市的具体事宜。综上所述，公司董事会、股东大会已依法作出批准本次申请向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市的决议，符合《公司法》《证券法》等法律法规及规范性文件和《公司章程》的相关规定。
（二）本次发行尚需履行的决策程序及审批程序
本次发行尚需经北京证券交易所及中国证监会履行相应程序。在获得中国证监会同意注册之前，公司将不会实施本次发行方案。能否通过前述审核及获得注册，以及最终通过审核及获得注册的时间，均存在不确定性，提请广大投资者注意投资风险。发行股票类型
| 发行股票类型 | 人民币普通股 |
| 每股面值 | 1.00元 |
| 发行股数 | 不超过2,531.00万股（未考虑超额配售选择权的情况下）；不超过2,910.65万股（全额行使本次股票发行超额配售选择权的情况下）。公司及主承销商可以根据具体发行情况择机采用超额配售选择权，采用超额配售选择权发行的股票数量不得超过本次发行股票数量的15%（即不超过379.65万股）。最终发行数量由股东大会授权董事会根据具体情况与主承销商协商，并经北京证券交易所审核和中国证监会注册后确定。 |
| 发行股数占发行后总股本的比例 | - |
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| 定价方式 | 通过发行人和主承销商自主协商定价、合格投资者网上竞价或网下询价等中国证券监督管理委员会和北京证券交易所认可的方式确定发行价格，最终定价方式将由股东大会授权董事会与主承销商根据具体情况及监管要求协商确定。 |
| 每股发行价格 | 本次发行的发行底价为8.60元/股（含本数），具体发行价格在本次发行时考虑市场情况后，由公司与主承销商协商确定。 |
| 发行前市盈率（倍） | - |
| 发行后市盈率（倍） | - |
| 发行前市净率（倍） | - |
| 发行后市净率（倍） | - |
| 预测净利润（元） | - |
| 发行后每股收益（元/股） | - |
| 发行前每股净资产（元/股） | - |
| 发行后每股净资产（元/股） | - |
| 发行前净资产收益率（%） | 7.23% |
| 发行后净资产收益率（%） | - |
| 本次发行股票上市流通情况 | - |
| 发行方式 | 向不特定合格投资者公开发行 |
| 发行对象 | 符合《北京证券交易所投资者适当性管理办法（试行）》规定的具备参与北交所股票发行和交易条件的合格投资者 |
| 战略配售情况 | - |
| 本次发行股份的交易限制和锁定安排 | 根据《公司法》《北京证券交易所股票上市规则（试行）》关于交易限制和锁定安排相关规定办理 |
| 预计募集资金总额 | - |
| 预计募集资金净额 | - |
| 发行费用概算 | - |
| 承销方式及承销期 | 主承销商余额包销 |
| 询价对象范围及其他报价条件 | - |
| 优先配售对象及条件 | - |
七、 本次发行相关机构
（一） 保荐人、承销商
| 机构全称 | 国金证券股份有限公司 |
| 法定代表人 | 冉云 |
| 注册日期 | 1996年12月20日 |
| 统一社会信用代码 | 91510100201961940F |
| 注册地址 | 成都市青羊区东城根上街95号 |
| 办公地址 | 上海市浦东新区芳甸路1088号紫竹国际大厦23楼 |
| 联系电话 | 021-68826801 |
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| 传真 | 021-68826800 |
| 项目负责人 | 罗倩秋 |
| 签字保荐代表人 | 罗倩秋、石来伟 |
| 项目组成员 | 胡谢君、罗修杰 |
（二） 律师事务所
| 机构全称 | 北京德恒律师事务所 |
| 负责人 | 王丽 |
| 注册日期 | 1993年3月10日 |
| 统一社会信用代码 | 31110000400000448M |
| 注册地址 | 北京市西城区金融街19号富凯大厦B座12层 |
| 办公地址 | 北京市西城区金融街19号富凯大厦B座12层 |
| 联系电话 | 010-52682888 |
| 传真 | 010-52682999 |
| 经办律师 | 彭松、罗议 |
（三） 会计师事务所
| 机构全称 | 天健会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 负责人 | 龙文虎 |
| 注册日期 | 2011年7月18日 |
| 统一社会信用代码 | 913300005793421213 |
| 注册地址 | 浙江省杭州市西湖区西溪路128号6楼 |
| 办公地址 | 杭州市江干区钱江路1366号华润大厦B座 |
| 联系电话 | 0571-88216888 |
| 传真 | 0571-88216999 |
| 经办会计师 | 黄巧梅、陈应爵、黄娜、李小燕 |
（四） 资产评估机构
□适用 √不适用
（五） 股票登记机构
| 机构全称 | 中国证券登记结算有限责任公司北京分公司 |
| 法定代表人 | 周宁 |
| 注册地址 | 北京市西城区金融大街26号5层 |
| 联系电话 | 010-58598980 |
| 传真 | 010-58598977 |
（六） 收款银行
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| 户名 | 国金证券股份有限公司 |
| 开户银行 | 中国建设银行成都市新华支行 |
| 账号 | 51001870836051508511 |
（七） 其他与本次发行有关的机构
□适用 √不适用
八、 发行人与本次发行有关中介机构权益关系的说明
九、 发行人自身的创新特征
截至本招股说明书签署之日，公司与本次发行有关的保荐人、承销机构、证券服务机构及其负责人、高级管理人员、经办人员之间不存在直接或者间接的股权关系或其他权益关系。
发行人是一家致力于齿轮、离合器和传动类摩擦材料研发、生产和销售的高新技术企业，重庆市专精特新企业，专精特新“小巨人”企业（已入选第四批国家级专精特新“小巨人”企业并完成公示）。根据中国证监会和全国股转公司行业分类标准，细分行业为齿轮及齿轮减、变速箱制造业，属于《战略性新兴产业分类（2018）》（国家统计局令第23号）规定的战略性新兴产业，得到国家产业政策的大力支持，有着良好的市场发展前景。发行人作为行业内少数拥有纸基摩擦材料、高精度齿轮两大核心技术和生产优势的企业，依托自身持续的技术创新能力及精益化质量管理体系，发展成为传动部件细分领域的优秀企业，目前已进入全球一流企业的供应链体系。发行人始终坚持走高品质的市场路线，客户包括日本本田、日本雅马哈、日本不二越、美国TEAM、意大利比亚乔、德国福伊特等大型跨国公司，长期成为这些客户的一级配套企业。发行人专注技术创新、产品创新、模式创新且重视科技成果的产业化应用，以期在行业中保持竞争地位。公司的创新特征主要体现以下方面：
（一）技术创新
公司始终致力于齿轮、离合器相关产品的研究与开发，坚持把科技创新放在企业发展的首位，注重理论与实践相结合的研发体系建设。截至本招股说明书签署之日，公司构建起以拥有二十余年齿轮、离合器技术研发与生产经验的吴银剑先生为核心、80余名具备深厚理论基础和丰富实践经验的技术人员组成的研发团队。
公司持续进行研发投入，报告期内累计研发投入金额达4,440.38万元，占营业收入的比例为
3.99%。通过多年研发投入，公司形成了13项核心技术（具体情况参见本招股说明书“第五节 业务和技术”之“四、关键资源要素”之“（一）核心技术情况”之“1、核心技术及应用”），自主开发的少齿数（少于15齿）滚剃工艺加工技术（齿轮精度稳定保持在ISO或DIN6-7级）、滚磨
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| （三）模式创新 为实现由传统制造业向先进制造业的转型升级，公司除了加大在技术创新和产品创新方面的投入外，同时注重在研发模式和管理模式方面的创新，形成了全流程一体化的研发机制和信息驱动的精益化管理体系。 1、研发模式创新 公司的产品主要应用于摩托车、汽车、全地形车、农机等整车厂商，公司作为主要客户的一级供应商，除具备与整车厂商同步的研发能力外，还需要能快速识别和响应客户的潜在研发需求，并根据客户需求的变化随时进行调整以匹配市场需要。因此，公司将研发体系进行了前置和扩容，建立了以市场营销部为先导，材料部、产品研究所、工程技研部、品质保证部为主体，产品制造部联动的多部门协同、一体化的研发机制。各部门在公司研发体系中的功能和作用如下表所示： | ||||
| 序号 | 部门 | 功能和作用 | ||
| 1 | 市场营销部 | 负责公司现有产品和新开发产品的市场调研、客户信息收集，识别客户现实和潜在的研发需求，及时反馈给各研发主体部门；同时，视情况需要，参与相关产品研发的讨论，及时响应和反馈客户诉求 | ||
| 2 | 材料部 | |||
负责公司摩擦材料相关产品的研发和生产，包含但不限于原材料成分的配方设计、纸基摩擦材料的工艺设计、摩擦材料的试验方法、摩擦材料产品的生产
| 3 | 产品研究所 | 负责公司离合器产品的设计开发评价，包含产品设计、工艺设计及优化，离合器摩擦材料的性能测试、离合器总成性能测试，以及研究离合器总成性能测试新技术新方法 |
| 4 | 工程技研部 | 负责公司所有齿轮类产品的研究开发，包含但不限于齿轮类产品的工艺设计和工艺装备设计、产品生产和检测设备调研、生产线规划设计、齿轮产品的传动试验和性能测试 |
| 5 | 品质保证部 | 负责产品研发过程中，产品的毛坯质量、成品质量和过程质量的检测，以及研发过程中试验数据的收集和验证等 |
| 6 | 产品制造部 | 负责公司所有研发产品的制造条件标准化设计、智能自动化和信息化的研发、专用设备的设计及制造、产品样件生产，参与生产工艺流程优化创新、效率优化，及时反馈研发过程中的各类问题 |
2、管理模式创新
公司长期致力于管理模式的改进和创新，在和日本本田等国际知名企业合作中，不断学习先进的管理理念和管理体系，并结合自身实际建立了信息驱动的精益化管理体系，大幅提高了管理能力和水平。公司目前已投入使用的信息化系统包括OA办公系统、ERP信息管理系统及EXCEL服务器信息平台等，经过持续的数据导入和深度开发，各部门间已形成网络状的流程审批和数据管理体系，实现了经营管理的信息化。在生产方面，公司不断加大自动化、智能化设备的投入，引进了WMS智能仓储物流管理系统，建立了立体仓库和AGV智能搬运小车，实现了产品从毛坯库到热前车间、热处理车间、热后车间、成品库房的全流域的智能搬运、存储、信息收集和处理，极大提升了生产运营效率。
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十、 发行人选择的具体上市标准及分析说明
本次公开发行募集资金投向的数字化工厂技改项目，将引进MES系统（manufacturing executionsystem，面向制造企业车间执行层的生产信息化管理系统），预计公司生产的信息化和数字化水平会得到显著优化，精益化管理能力将进一步提升。
（四）科技成果转化
公司的技术研发成果主要在生产过程中系统性体现，公司积累的核心技术均大量应用到摩托车齿轮、汽车齿轮、全地形车齿轮、农机齿轮和摩托车离合器等系列产品中。经过不断运作与拓展，报告期内公司核心技术产品收入分别为28,735.85万元、26,644.37万元、33,170.08万元和14,306.99万元，增厚了公司的收入及利润来源，实现了科技成果转化，产生了良好的经济效益。
根据北京证券交易所发布的《北京证券交易所股票上市规则（试行）》，发行人选择如下标准公开发行并上市：
“预计市值不低于2亿元，最近两年净利润均不低于1,500万元且加权平均净资产收益率平均不低于8%，或者最近一年净利润不低于2,500万元且加权平均净资产收益率不低于8%。”
根据公司在创新层交易情况，公司预计发行时市值不低于2亿元；公司2020年度、2021年度归属于母公司所有者的净利润分别为2,064.81万元、3,520.25万元，最近两年净利润均不低于1,500万元；公司2020年度、2021年度加权平均净资产收益率分别为8.89%、14.60%，最近两年加权平均净资产收益率平均不低于8%（上述净利润和加权平均净资产收益率取扣除非经常性损益前后孰低值），符合《北京证券交易所股票上市规则（试行）》第2.1.3条第一项标准的要求。
十一、 发行人公司治理特殊安排等重要事项
根据北京证券交易所发布的《北京证券交易所股票上市规则（试行）》，发行人选择如下标准公开发行并上市：
“预计市值不低于2亿元，最近两年净利润均不低于1,500万元且加权平均净资产收益率平均不低于8%，或者最近一年净利润不低于2,500万元且加权平均净资产收益率不低于8%。”
根据公司在创新层交易情况，公司预计发行时市值不低于2亿元；公司2020年度、2021年度归属于母公司所有者的净利润分别为2,064.81万元、3,520.25万元，最近两年净利润均不低于1,500万元；公司2020年度、2021年度加权平均净资产收益率分别为8.89%、14.60%，最近两年加权平均净资产收益率平均不低于8%（上述净利润和加权平均净资产收益率取扣除非经常性损益前后孰低值），符合《北京证券交易所股票上市规则（试行）》第2.1.3条第一项标准的要求。
截至本招股说明书签署之日，公司不存在特别表决权股份、协议控制架构或类似特殊安排等需要披露的重要事项。
十二、 募集资金运用
截至本招股说明书签署之日，公司不存在特别表决权股份、协议控制架构或类似特殊安排等需要披露的重要事项。
经公司董事会和股东大会审议通过，公司拟向社会公众公开发行人民币普通股不超过2,531.00万股（未考虑超额配售选择权的情况），或不超过2,910.65万股（全额行使超额配售选择权的情况）。募集资金全部用于公司主营业务相关的项目，募集资金投资项目的实施将进一步提高公司的业务规模和盈利能力。公司本次发行募集资金到位后，将按照项目实施进度及轻重缓急合理安排使用募集资金投入以下项目：
| 经公司董事会和股东大会审议通过，公司拟向社会公众公开发行人民币普通股不超过2,531.00万股（未考虑超额配售选择权的情况），或不超过2,910.65万股（全额行使超额配售选择权的情况）。募集资金全部用于公司主营业务相关的项目，募集资金投资项目的实施将进一步提高公司的业务规模和盈利能力。公司本次发行募集资金到位后，将按照项目实施进度及轻重缓急合理安排使用募集资金投入以下项目： | ||||||
| 序号 | 项目名称 | 项目总投资 | 拟使用募集资金 | 项目建设期 | ||
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| （万元） | （万元） | |||
| 1 | 新能源汽车高精度传动部件建设项目 | 13,846.26 | 12,000.00 | 3年 |
| 2 | 离合器核心零部件摩擦材料技改项目 | 7,807.29 | 5,000.00 | 3年 |
| 3 | 高速低噪传动部件实验室项目 | 3,713.75 | 3,000.00 | 3年 |
| 4 | 数字化工厂技改项目 | 5,414.85 | 3,000.00 | 3年 |
| 5 | 补充流动资金 | 3,000.00 | 3,000.00 | - |
| 合计 | 33,782.15 | 26,000.00 | ||
公司将严格按照有关管理制度使用募集资金。如实际募集资金净额少于上述项目的计划募集资金，不足部分由公司以自有资金或银行贷款等方式解决。如募集资金到位前公司需要对拟投资项目进行先期投入的，公司可用自有资金或银行贷款等方式先行投入，待募集资金到位扣除发行费用后将以募集资金置换已投入的资金。若实际募集资金超过上述项目总投资金额，超过部分将用于与公司主营业务相关的营运资金。
十三、 其他事项
公司将严格按照有关管理制度使用募集资金。如实际募集资金净额少于上述项目的计划募集资金，不足部分由公司以自有资金或银行贷款等方式解决。如募集资金到位前公司需要对拟投资项目进行先期投入的，公司可用自有资金或银行贷款等方式先行投入，待募集资金到位扣除发行费用后将以募集资金置换已投入的资金。若实际募集资金超过上述项目总投资金额，超过部分将用于与公司主营业务相关的营运资金。无。
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第三节 风险因素
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第四节 发行人基本情况
一、 发行人基本信息
| 公司全称 | 重庆市旺成科技股份有限公司 |
| 英文全称 | Chongqing Wangcheng Technology Co.,Ltd. |
| 证券代码 | 830896 |
| 证券简称 | 旺成科技 |
| 统一社会信用代码 | 91500106622015389N |
| 注册资本 | 7,591.424万元 |
| 法定代表人 | 吴银剑 |
| 成立日期 | 1999年2月25日 |
| 办公地址 | 重庆市沙坪坝区井口园井熙路4号附3号 |
| 注册地址 | 重庆市沙坪坝区井口园井熙路4号附3号 |
| 邮政编码 | 401331 |
| 电话号码 | 023-65181765 |
| 传真号码 | 023-65184182 |
| 电子信箱 | gm@cwcgear.com |
| 公司网址 | http://www.cwcgear.com |
| 负责信息披露和投资者关系的部门 | 董事会办公室 |
| 董事会秘书或者信息披露事务负责人 | 胡素辉 |
| 投资者联系电话 | 023-65181765 |
| 经营范围 | 许可项目：发电、输电、供电业务（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准） 一般项目：自产自销：汽车配件、摩托车配件(不含发动机)、风电零部件、农机零部件、全地形车零部件；加工：汽车及摩托车配件（不含发动机）、风电零部件、农机零部件、全地形车零部件；货物进出口及技术进出口；销售：模具、钢材、有色金属材料（不含稀有贵金属）、机床设备及配件、仪器仪表、电子元器件、劳保防护用品；自有房屋租赁，机械设备租赁（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动） |
| 主营业务 | 主要从事齿轮、离合器和传动类摩擦材料的研发、生产和销售 |
| 主要产品与服务项目 | 公司产品包括齿轮和离合器两大类，其中齿轮类产品主要包括摩托车齿轮、汽车齿轮、全地形车齿轮、农机齿轮等，公司离合器主要产品为摩托车离合器。 |
二、 发行人挂牌期间的基本情况
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（一） 挂牌日期和目前所属层级
（二） 主办券商及其变动情况
2014年7月9日，全国股转公司向公司出具了《关于同意重庆市旺成科技股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的函》（股转系统函[2014]853号）。公司申请挂牌时股东人数未超过200人，按规定，中国证监会豁免核准公司股票公开转让，公司挂牌后纳入非上市公众公司监管。2014年8月1日，公司正式在全国中小企业股份转让系统（“新三板”）挂牌，证券简称“旺成科技”，股票代码830896，转让方式为协议转让。2022年5月20日，全国股转公司发布《关于发布2022年第二次创新层进层决定的公告》（股转系统公告【2022】189号），将旺成科技调整进入创新层。2022年5月23日，公司正式进入创新层。2022年5月23日至今，发行人一直属于创新层挂牌公司，不存在调整出创新层挂牌公司名单的情形。
自挂牌之日起至2020年8月5日，宏源证券股份有限公司和申万宏源证券有限公司先后作为发行人的主办券商履行持续督导义务。2020年8月5日，发行人与申万宏源证券有限公司、申万宏源证券承销保荐有限责任公司签署《关于申万宏源证券承销保荐有限责任公司承继申万宏源证券有限公司协议项下权利义务之三方协议》，公司主办券商变更为申万宏源证券承销保荐有限责任公司。2022年5月24日，全国股转公司向公司出具了《关于对主办券商和挂牌公司协商一致解除持续督导协议无异议的函》，公司主办券商变更为国金证券股份有限公司。2022年5月24日至今，公司主办券商为国金证券股份有限公司，未发生变动。
（三） 报告期内年报审计机构及其变动情况
自挂牌之日起至2020年8月5日，宏源证券股份有限公司和申万宏源证券有限公司先后作为发行人的主办券商履行持续督导义务。2020年8月5日，发行人与申万宏源证券有限公司、申万宏源证券承销保荐有限责任公司签署《关于申万宏源证券承销保荐有限责任公司承继申万宏源证券有限公司协议项下权利义务之三方协议》，公司主办券商变更为申万宏源证券承销保荐有限责任公司。2022年5月24日，全国股转公司向公司出具了《关于对主办券商和挂牌公司协商一致解除持续督导协议无异议的函》，公司主办券商变更为国金证券股份有限公司。2022年5月24日至今，公司主办券商为国金证券股份有限公司，未发生变动。
报告期内，公司2019年、2020年、2021年年度报告的审计机构均为天健会计师事务所（特殊普通合伙），未发生过变动。
（四） 股票交易方式及其变更情况
报告期内，公司2019年、2020年、2021年年度报告的审计机构均为天健会计师事务所（特殊普通合伙），未发生过变动。
2014年8月1日，公司股票在全国股转系统挂牌并公开转让，股票交易方式为协议转让。
根据全国股转公司于2017年12月22日发布的《关于发布〈全国中小企业股份转让系统股票转让细则〉的公告》（股转系统公告〔2017〕663号），公司股票交易方式于2018年1月15日由协议转让方式变更为集合竞价转让方式。
根据全国股转公司于2019年12月27日发布的《关于发布〈全国中小企业股份转让系统股票交易规则〉的公告》（股转系统公告〔2019〕1844号），公司股票交易方式由集合竞价转让方式变更
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（五） 报告期内发行融资情况
为集合竞价交易方式。截至本招股说明书签署日，公司股票交易方式为集合竞价交易方式。报告期内，公司不存在发行融资情况。
（六） 报告期内重大资产重组情况
报告期内，公司不存在发行融资情况。报告期内，公司不存在重大资产重组情况。
（七） 报告期内控制权变动情况
报告期内，公司不存在重大资产重组情况。截至本招股说明书签署之日，吴银剑先生持有公司63,167,364股股票，占公司总股本的83.21%，为公司的控股股东、实际控制人。
报告期内，公司控制权未发生变动。
（八） 报告期内股利分配情况
截至本招股说明书签署之日，吴银剑先生持有公司63,167,364股股票，占公司总股本的83.21%，为公司的控股股东、实际控制人。
报告期内，公司控制权未发生变动。
1、2018年度利润分配
2019年4月18日，公司召开2018年年度股东大会，审议通过《关于<2018年年度利润分配方案>的议案》。公司2018年年度权益分派方案为：以公司现有总股本75,914,240股为基数，向全体股东每10股派人民币现金10.00元。
本次权益分派权益登记日为2019年5月22日，除权除息日为2019年5月23日。
2、2020年度利润分配
2021年5月21日，公司召开2020年年度股东大会，审议通过《2020年度权益分派方案》的议案。公司2020年年度权益分派方案为：以公司现有总股本75,914,240股为基数，向全体股东每10股派人民币现金5.00元。
本次权益分派权益登记日为2021年7月19日，除权除息日为2021年7月20日。
3、2021年度利润分配
2022年5月20日，公司召开2021年年度股东大会，审议通过《2021年度权益分派方案》的议案。公司2021年年度权益分派方案为：以公司现有总股本75,914,240股为基数，向全体股东每10股派人民币现金3.00元。
本次权益分派权益登记日为2022年7月19日，除权除息日为2022年7月20日。
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三、 发行人的股权结构
四、 发行人股东及实际控制人情况
（一） 控股股东、实际控制人情况
截至本招股说明书签署之日，发行人的股权结构如下：
公司控股股东、实际控制人为吴银剑。吴银剑，男，1963年7月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历，重庆英才·创新创业领军人才，重庆市沙坪坝区第十八、十九届人民代表大会代表，重庆市工商业联合会（总商会）第六届执行委员会委员，重庆市沙坪坝区工商业联合会副主席。1980年至1994年就职于中国嘉陵工业股份有限公司（集团）历任技术员、助理工程师、工程师，1994年至1998年就职于重庆银钢汽车配件制造有限责任公司任总工程师。1999年2月至2011年10月，任旺成有限执行董事、总经理，2011年10月至2019年2月，任旺成科技董事长。2019年2月至今，任旺成科技董事长、总经理。
（二） 持有发行人5%以上股份的其他主要股东
公司控股股东、实际控制人为吴银剑。吴银剑，男，1963年7月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历，重庆英才·创新创业领军人才，重庆市沙坪坝区第十八、十九届人民代表大会代表，重庆市工商业联合会（总商会）第六届执行委员会委员，重庆市沙坪坝区工商业联合会副主席。1980年至1994年就职于中国嘉陵工业股份有限公司（集团）历任技术员、助理工程师、工程师，1994年至1998年就职于重庆银钢汽车配件制造有限责任公司任总工程师。1999年2月至2011年10月，任旺成有限执行董事、总经理，2011年10月至2019年2月，任旺成科技董事长。2019年2月至今，任旺成科技董事长、总经理。
截至本招股说明书签署之日，除控股股东、实际控制人外，其他持股5%以上的股东为吴银华和吴银翠。其中，吴银华持有公司7.42%的股权，吴银翠持有公司7.17%的股权。
吴银华，男，1958年6月出生，中国国籍、无境外永久居留权，大专学历。1976年至2000年，就职于中国嘉陵工业股份有限公司（集团），历任职员、办公室秘书、中层干部。2000年至2003年就职于重庆银钢科技（集团）有限公司任销售副总经理。2002年10月至2011年10月，任旺成有
截至本招股说明书签署之日，除控股股东、实际控制人外，其他持股5%以上的股东为吴银华和吴银翠。其中，吴银华持有公司7.42%的股权，吴银翠持有公司7.17%的股权。
吴银华，男，1958年6月出生，中国国籍、无境外永久居留权，大专学历。1976年至2000年，就职于中国嘉陵工业股份有限公司（集团），历任职员、办公室秘书、中层干部。2000年至2003年就职于重庆银钢科技（集团）有限公司任销售副总经理。2002年10月至2011年10月，任旺成有
| 吴银华 | 吴银剑 | 吴银翠 | 其他股东 | |||||||||||||||||||||
| 83.21% | 7.17% | 2.20% | ||||||||||||||||||||||
| 7.42% | ||||||||||||||||||||||||
| 重庆市旺成科技股份有限公司 | ||||||||||||||||||||||||
| 80.00% | ||||||||||||||||||||||||
| 100.00% | ||||||||||||||||||||||||
| 20.00% | ||||||||||||||||||||||||
| 重庆旺成贸易有限公司 | 重庆众旺机械制造有限公司 | |||||||||||||||||||||||
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（三） 发行人的股份存在涉诉、质押、冻结或其他有争议的情况
限监事，2011年10月至今，任旺成科技副董事长、副总经理。
吴银翠，女，1960年2月出生，中国国籍、无境外永久居留权，高中学历。1978年至1999年就职于中国嘉陵工业股份有限公司（集团）任库管员。1999年至2002年就职于重庆银钢科技（集团）有限公司任配套部部长。2002年至2011年10月任旺成有限职员，2011年10月至今，任旺成科技董事。
截至本招股说明书签署之日，公司控股股东、实际控制人及持有5%以上股份的其他主要股东所持公司股份均未被质押、冻结，不存在诉讼纠纷，亦不存在其他有争议的情况。
（四） 控股股东、实际控制人所控制的其他企业情况
截至本招股说明书签署之日，公司控股股东、实际控制人及持有5%以上股份的其他主要股东所持公司股份均未被质押、冻结，不存在诉讼纠纷，亦不存在其他有争议的情况。
截至本招股说明书签署之日，除发行人及其子公司外，控股股东及实际控制人不存在控制其他企业的情况。
五、 发行人股本情况
（一） 本次发行前后的股本结构情况
（二） 本次发行前公司前十名股东情况
公司本次发行前总股本为7,591.42万股，本次拟申请公开发行不超过2,531.00万股（未考虑超额配售选择权的情况），或不超过2,910.65万股（全额行使超额配售选择权的情况）。公司及主承销商可以根据具体发行情况择机采用超额配售选择权，采用超额配售选择权发行的股票数量不超过本次股票数量的15%（即不超过379.65万股）。序号
| 序号 | 股东姓名/名称 | 持股数量（万股） | 股权比例 | 股份性质 | 限售情况 |
| 1 | 吴银剑 | 6,316.74 | 83.21% | 境内自然人 | 6,316.74 |
| 2 | 吴银华 | 563.06 | 7.42% | 境内自然人 | 563.06 |
| 3 | 吴银翠 | 544.38 | 7.17% | 境内自然人 | 544.38 |
| 4 | 程静 | 52.50 | 0.69% | 境内自然人 | 52.50 |
| 5 | 胡素辉 | 30.00 | 0.40% | 境内自然人 | 30.00 |
| 6 | 余娅 | 20.00 | 0.26% | 境内自然人 | 0.00 |
| 7 | 李运平 | 16.90 | 0.22% | 境内自然人 | 16.90 |
| 8 | 张伟 | 15.25 | 0.20% | 境内自然人 | 15.25 |
| 9 | 郑伟 | 7.50 | 0.10% | 境内自然人 | 7.50 |
1-1-34
| 10 | 齐冲 | 5.09 | 0.07% | 境内自然人 | 0.00 |
| 11 | 现有其他股东 | 20.00 | 0.26% | 境内自然人、境内非国有法人 | 0.00 |
| 合计 | 7,591.42 | 100.00% | 7,546.33 | ||
（三） 其他披露事项
六、 股权激励等可能导致发行人股权结构变化的事项
无。截至本招股说明书签署之日，发行人不存在本次公开发行申报前已经制定或实施的股权激励及相关安排的情况。公司控股股东、实际控制人与其他股东未签署特殊投资约定等可能导致股权结构变化的事项，不会对公司经营状况、财务状况、控制权变化等方面造成影响。
七、 发行人的分公司、控股子公司、参股公司情况
截至本招股说明书签署之日，发行人不存在本次公开发行申报前已经制定或实施的股权激励及相关安排的情况。公司控股股东、实际控制人与其他股东未签署特殊投资约定等可能导致股权结构变化的事项，不会对公司经营状况、财务状况、控制权变化等方面造成影响。
截至本招股说明书签署之日，公司拥有2家控股子公司，为旺成贸易和众旺机械；公司不存在参股公司、分公司。
（一）旺成贸易
1、旺成贸易基本情况
| 截至本招股说明书签署之日，公司拥有2家控股子公司，为旺成贸易和众旺机械；公司不存在参股公司、分公司。 （一）旺成贸易 1、旺成贸易基本情况 | |||
| 公司名称 | 重庆旺成贸易有限公司 | ||
| 统一社会信用代码 | 91500106660851636U | ||
| 成立时间 | 2007年3月27日 | ||
| 法定代表人 | 吴银剑 | ||
| 注册资本 | 80.00万元 | ||
| 实收资本 | 80.00万元 | ||
| 注册地址 | 重庆市沙坪坝区振华路37号 | ||
| 主要生产经营地 | 重庆市沙坪坝区振华路37号 | ||
| 经营范围 | 货物进出口及技术进出口（国家法律、法规禁止经营的不得经营；国家法律、法规限制经营的取得许可后经营）；销售：摩托车及配件、汽车配件、普通机械设备、工艺美术品（不含黄金饰品）、电子产品（不含电子出版物）、五金交电、日用百货（不含农膜）、钢材、有色金属材料（不含稀贵金属）、针纺织品、服装、建筑材料（不含危险化学品）、装饰材料（不含危险化学品）；自有房屋租赁。（以上范围法律法规禁止经营的不得经营，法律法规规定应经审批而未获审批前不得经营）* | ||
| 股权结构 | 旺成科技持股100.00% | ||
1-1-35
| 注：上述财务数据经天健审计。 | ||||||
八、 董事、监事、高级管理人员情况
1-1-36
（一） 董事、监事、高级管理人员的简要情况
| 公司董事的简历情况如下： （1）吴银剑先生，基本情况参见“第四节 发行人基本情况”之“四、发行人股东及实际控制人情况”之“（一）控股股东、实际控制人情况”。 （2）吴银华先生，基本情况参见“第四节 发行人基本情况”之“四、发行人股东及实际控制人情况”之“（二）持有发行人5%以上股份的其他主要股东”。 （3）吴银翠女士，基本情况参见“第四节 发行人基本情况”之“四、发行人股东及实际控制人情况”之“（二）持有发行人5%以上股份的其他主要股东”。 （4）程静女士，1967年5月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，毕业于天津工业大学化学纤维专业。1989年7月至1992年9月，就职于重庆市第二棉纺织厂，任技术部技术员。1992年9月至2002年10月，就职于重庆三铃股份有限公司，任技术部技术员。2002年11月至2004年9月，就职于重庆市华骏机电有限公司，任技术副总经理。2004年10月至2011年10月，就职于旺成有限，任材料部部长。2011年10月至2018年3月，就职于旺成科技，任董事、材料部部长。2018年3月至今，任旺成科技董事、副总经理、材料部部长。 （5）胡素辉女士，1967年11月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，毕业于郑州航空工业管理学院物资管理专业。1989年7月至1997年10月，就职于中国嘉陵工业股份有限公司物资公司，任消耗定额管理员。1997年10月至2002年10月，就职于中国嘉陵集团股份有限公司，任会计。2002年10月至2011年10月，就职于旺成有限，任财务部长。2011年10月至2015年3月，就职于旺成科技，任财务负责人。2015年3月至2017年3月，任旺成科技财务总监、董事会秘书。2017年3月至今，任旺成科技董事、财务总监、董事会秘书。 （6）吴科言先生，1999年12月出生，中国国籍，无境外永久居留权，美国东北大学企业管理 | ||||||
1-1-37
| 公司监事的简历情况如下： （1）李运平先生，1981年4月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历，毕业于重庆理工大学模具设计与制造专业。2001年7月至2002年9月，就职于重庆制钳厂技术部，任技术员；2002年10月至2011年10月，就职于旺成有限，任工程师、质量部部长、技术部部长；2011年10月至今，就职于旺成科技，任技术总监、监事会主席。 （2）郑伟先生，1982年10月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历，毕业于重庆工程职业技术学院机电工程专业。2004年12月至2005年6月，就职于重庆帆禄昊机械制造有限公司，任技术员；2005年7月至2005年12月，就职于旺成有限，任技术员；2006年2月至2008年4月，就职于重庆长兴工业有限公司，任新品开发工程师；2008年5月至2009年6月，就职于重庆通盛建设工业有限公司，任项目主管工程师；2009年7月至2011年10月，就职于旺成有限，任项目主管工程师；2011年10月至2019年8月，就职于旺成科技，任项目主管工程师、产品研究所副所长； | ||||||
1-1-38
| 公司高级管理人员的简历情况如下： （1）吴银剑先生，基本情况参见“第四节 发行人基本情况”之“四、发行人股东及实际控制人情况”之“（一）控股股东、实际控制人情况”。 （2）吴银华先生，基本情况参见“第四节 发行人基本情况”之“四、发行人股东及实际控制人情况”之“（二）持有发行人5%以上股份的其他主要股东”。 （3）程静女士，基本情况参见本节之“八、董事、监事、高级管理人员情况”之“（一）董事、监事、高级管理人员的简要情况”之“1、董事”。 （4）胡素辉女士，基本情况参见本节之“八、董事、监事、高级管理人员情况”之“（一）董事、监事、高级管理人员的简要情况”之“1、董事”。 4、董事、监事、高级管理人员兼职情况 截至本招股说明书签署之日，本公司董事、监事、高级管理人员在公司及其子公司以外的任职或兼职情况： | ||||||||
| 姓名 | 公司任职 | 任职或兼职单位 | 任职或兼任职位 | 任职或兼职单位与公司关系 | ||||
| 吴科言 | 董事 | 重庆生众投资管理有限公司 | 投资市场部研究员 | 无关联关系 | ||||
| 胡坚 | 独立董事 | 重庆大学 | 副教授 | 无关联关系 | ||||
| 三羊马（重庆）物流股份有限公司 | 独立董事 | 公司独立董事胡坚担任独立董事的企业 | ||||||
| 贵州百灵企业集团制药股份有限公司 | 独立董事 | 公司独立董事胡坚担任独立董事的企业 | ||||||
| 曾宏 | 独立董事 | 重庆大学 | 教授 | 无关联关系 | ||||
1-1-39
| 重庆海扶医疗科技股份有限公司 | 独立董事 | 公司独立董事曾宏担任独立董事的企业 | ||
| 李夔宁 | 独立董事 | 重庆大学 | 教授 | 无关联关系 |
| 重庆耘兴包装制品有限公司 | 经理 | 公司关联方 | ||
| 重庆格宁美科技有限责任公司 | 监事 | 无关联关系 |
除以上披露的任职或兼职外，公司董事、监事及高级管理人员没有其他未披露的任职或兼职情形，以上任职或兼职不存在与公司利益冲突的情况。
5、董事、监事、高级管理人员之间亲属关系情况
截至本招股说明书签署之日，吴银剑、吴银华、吴银翠为兄弟姐妹关系（吴银华为吴银剑之兄，吴银翠为吴银剑之姐、吴银华之妹），吴银剑与吴科言为父子关系，吴银华和吴科言为叔侄关系，吴银翠与吴科言为姑侄关系。除前述关系外，公司其他董事、监事、高级管理人员之间不存在亲属关系。
6、公司董事、监事、高级管理人员薪酬情况
（1）公司董事、监事、高级管理人员的薪酬组成、确定依据、所履行的程序
除本公司独立董事以外，在公司领薪的董事、监事、高级管理人员的薪酬由基本工资、绩效工资、奖金等组成。公司于2022年7月25日选举了独立董事，独立董事领取的薪酬为固定金额的津贴。
（2）公司董事、监事、高级管理人员的薪酬占各期利润总额的比例
报告期内，公司董事、监事、高级管理人员的薪酬占各期利润总额的比例如下：
单位：万元
（二） 直接或间接持有发行人股份的情况
截至本招股说明书签署之日，公司董事、监事、高级管理人员及其近亲属持有公司股份的情况如下表所示：
| 序号 | 股东名称 | 公司职务 | 直接持股比例（%） | 间接持股比例（%） | 合计持股比例（%） |
| 1 | 吴银剑 | 董事长、总经理 | 83.21 | 83.21 | |
| 2 | 吴银华 | 副董事长、副总经理 | 7.42 | 7.42 | |
| 3 | 吴银翠 | 董事 | 7.17 | 7.17 |
1-1-40
| 4 | 程静 | 董事、副总经理 | 0.69 | 0.69 | |
| 5 | 胡素辉 | 董事、财务总监、董事会秘书 | 0.40 | 0.40 | |
| 6 | 李运平 | 监事会主席 | 0.22 | 0.22 | |
| 7 | 郑伟 | 监事 | 0.10 | 0.10 | |
| 8 | 张伟 | 职工代表监事 | 0.20 | 0.20 |
除上述情况外，公司董事、监事、高级管理人员及其近亲属均未以其他方式直接或间接持有公司股份。截至本招股说明书签署之日，上述董事、监事、高级管理人员及其近亲属所持公司股份均未被质押、冻结，不存在诉讼纠纷，亦不存在其他有争议的情况。
（三） 对外投资情况
除上述情况外，公司董事、监事、高级管理人员及其近亲属均未以其他方式直接或间接持有公司股份。
截至本招股说明书签署之日，上述董事、监事、高级管理人员及其近亲属所持公司股份均未被质押、冻结，不存在诉讼纠纷，亦不存在其他有争议的情况。
截至本招股说明书签署之日，公司董事、监事、高级管理人员除对本公司投资以外的其他投资如下：
| 除上述事项外，发行人董事、监事、高级管理人员不存在其他对外投资（上市的股票、公开发行的债券等交易性证券除外）及相关承诺和协议，且上述对外投资与发行人不存在利益冲突。 | ||||||
（四） 其他披露事项
九、 重要承诺
（一） 与本次公开发行有关的承诺情况
无。承诺主体
| 承诺主体 | 承诺开 | 承诺结束 | 承诺类型 | 承诺具体内容 |
1-1-41
| 始日期 | 日期 | |||
| 控股股东及实际控制人 | 2022年7月21日 | 股份锁定的承诺 | 1、本人承诺自发行人召开审议本次发行上市事项之股东大会的股权登记日次日起至完成本次发行上市之日或本次发行上市事项终止之日，不减持任何直接或间接持有的发行人股份。2、自发行人股票在北京证券交易所上市之日起12个月内，不转让或者委托他人管理本人直接或间接持有的发行人本次发行上市前已发行的股份，也不由发行人回购该部分股份。3、发行人本次发行上市后6个月内如发行人股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后6个月期末收盘价低于发行价，本人所持发行人股票的锁定期自动延长6个月；本人所持发行人股票在锁定期满后两年内减持的，其减持价格不低于发行价。4、如本人违反上述承诺给发行人或相关各方造成损失的，本人愿承担相应的法律责任。5、如相关法律、法规、规范性文件、中国证监会、北交所就股份锁定、减持出台了新的规定或措施，且上述承诺不能满足证券监管部门的相关要求时，本人承诺届时将按照相关规定出具补充承诺或重新出具新的承诺。 | |
| 董事（除独立董事）、监事、高级管理人员 | 2022年7月21日 | 股份锁定的承诺 | 1、本人承诺自发行人召开审议本次发行上市事项之股东大会的股权登记日次日起至完成本次发行上市之日或本次发行上市事项终止之日，不减持任何直接或间接持有的发行人股份。2、自发行人股票在北京证券交易所上市之日起12个月内，不转让或者委托他人管理本人直接或间接持有的发行人本次发行上市前已发行的股份，也不由发行人回购该部分股份。3、发行人本次发行上市后6个月内如发行人股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后6个月期末收盘价低于发行价，本人所持发行人股票的锁定期自动延长6个月；本人所持发行人股票在锁定期满后两年内减持的，其减持价格不低于发行价。4、本人担任发行人董事、监事或高级管理人员职务期间，每年转让的股份不得超过本人直接或间接持有的发行人股份总数的25%，并且在卖出后六个月内不再买入，买入后六个月内不再卖出发行人的股份；在离职六个月内，不得转让本人直接或间接持有的发行人股份。上述承诺不因职务变更、离职等原因而放弃履行。5、如本人违反上述承诺给公司或相关各方造成 |
1-1-42
| 损失的，本人愿承担相应的法律责任。6、如相关法律、法规、规范性文件、中国证监会、北交所就股份减持出台了新的规定或措施，且上述承诺不能满足证券监管部门的相关要求时，本人承诺届时将按照相关规定出具补充承诺或重新出具新的承诺。 | ||||
| 发行人 | 2022年6月30日 | 向不特定合格投资者公开发行股票摊薄即期回报采取填补措施的承诺 | 本次发行上市后，公司的总股本和所有者权益金额将有较大幅度增加，公司每股收益和加权平均净资产收益率等股东即期回报可能被摊薄。为降低本次发行对公司即期回报的摊薄影响，公司拟采取系列措施来提升公司整体实力，增厚未来收益，实现可持续发展，以填补回报。具体如下：1、加强募集资金管理，提高资金使用效率。公司将严格按照募集资金管理制度的规定，将募集资金存放于经董事会批准设立的专项账户集中管理和使用。募集资金到位后，公司将及时与保荐机构、存放募集资金的商业银行签订三方监管协议。募集资金使用过程中，将严格履行申请和审批手续。同时，明确各控制环节的相关责任，按投资计划申请、审批、使用募集资金，并对募集资金使用情况进行监督，确保募集资金的有效管理和使用。2、加快募投项目进度，争取实现项目预期收益。公司本次发行上市募集资金投资项目围绕公司主营业务，符合国家产业政策和公司发展战略，具有良好的市场前景和经济效益。随着募投项目逐步进入稳定回报期后，公司的盈利能力和经营业绩将会显著提升，有助于填补本次发行上市对股东即期回报的摊薄。在募集资金到位前，公司将以自有资金先行投入建设，以争取尽早产生收益，实现项目预期收益。3、完善利润分配制度，强化投资者回报机制。公司根据有关法律法规要求，在上市后适用的《重庆市旺成科技股份有限公司章程（草案）》中明确了公司利润分配尤其是现金分红的具体条件、比例、分配形式和股票股利分配条件等，完善了公司利润分配的决策程序和机制以及利润分配政策的调整原则，强化了中小投资者权益保障机制。公司制订了《重庆市旺成科技股份有限公司向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市后未来三年股东分红回报规划》，进一步明确对新老股东权益分红的回报，细化了本次发行上市后关于股利分配原则的条款。4、加强市场开拓，提 |
1-1-43
| 高发行人持续盈利能力。公司围绕现有产品为主线，结合行业发展趋势、需求方向、技术路线等因素，持续进行新产品研发和现有产品的改进，使得公司产品已具有较大的市场影响力。未来，公司将不断增强国内外市场开拓能力，进一步提升公司产品品牌影响力及主营产品的市场占有率。同时，公司将充分利用行业发展机遇，持续加大研发投入，加强自身核心技术的开发和积累，提高公司竞争能力和持续盈利能力。5、完善发行人内部治理，提高日常运营效率。公司将在日常运营中提高效率，强化内部成本和费用控制。公司不断进行生产信息化与自动化改造，降低单位产出成本，提升生产效益。公司将通过加强预算管控和内部监督，提高公司资金的使用效率和降低财务成本。公司将保证或尽最大努力促使填补摊薄即期回报的措施得到切实履行，保障投资者的合法权益。如未能履行填补摊薄即期回报的措施且无正当、合理的理由，公司将在股东大会及中国证监会指定报刊上公开作出解释并致歉，违反承诺给股东造成损失的，依法承担补偿责任。 | ||||
| 控股股东及实际控制人 | 2022年6月30日 | 向不特定合格投资者公开发行股票摊薄即期回报采取填补措施的承诺 | 为保证公司本次发行上市后的填补回报措施能够得到切实履行，公司控股股东及实际控制人做出如下承诺：1、不越权干预公司经营管理活动，不侵占公司利益。2、本承诺出具日后至公司本次发行上市完成前，若中国证监会或北京证券交易所另行颁布关于摊薄即期填补回报措施及其承诺的新的监管规定时，且上述承诺不能满足中国证监会或北京证券交易所该等规定时，本人承诺届时将按照中国证监会或北京证券交易所的规定出具补充承诺。3、如违反上述承诺或拒不履行上述承诺，将在公司股东大会及中国证监会指定报刊公开作出解释并道歉；给公司或者股东造成损失的，将依法承担赔偿责任。 | |
| 全体董事（除独立董事）、高级管理人员 | 2022年6月30日 | 向不特定合格投资者公开发行股票摊薄即期回报采取填补措施的承诺 | 为保证公司本次发行上市后的填补回报措施能够得到切实履行，公司董事（不包括独立董事）、高级管理人员做出如下承诺：1、承诺不会无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益。2、承诺对本人的职务消费行为进行约束。3、承诺不动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动。4、承诺在自身职责和权 |
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| 限范围内积极推动公司薪酬制度的完善，使之更符合摊薄即期回报的填补要求，支持由董事会或薪酬与考核委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩，并严格遵守该等制度。5、如公司未来进行股权激励计划，本人承诺在自身职责和权限范围内，积极支持公司拟公布的股权激励计划的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。6、自本承诺出具之日至公司完成本次发行上市前，若中国证券监督管理委员会或北交所就涉及填补回报的措施及承诺发布新的监管规定，且上述承诺不能满足相关规定时，本人承诺届时将按照中国证监会或北京证券交易所的规定出具补充承诺。7、如违反上述承诺或拒不履行上述承诺，本人将在公司股东大会及中国证监会指定报刊公开作出解释并道歉；给公司或者股东造成损失的，将依法承担赔偿责任。 | ||||
| 控股股东及实际控制人 | 2022年6月30日 | 避免同业竞争的承诺 | 1、本人确认目前不存在与公司及其控股子公司存在同业竞争的情况。2、本人不会在中国境内外以任何方式（包括但不限于独资经营、合资经营、租赁经营、承包经营、委托经营等方式）从事与公司及其控股子公司业务有竞争或可能构成同业竞争的业务或活动。3、如果将来有从事与公司及其控股子公司构成同业竞争的业务之商业机会，本人及本人所控制的其他企业将无偿将该商业机会让给公司及其控股子公司。4、如公司及其控股子公司进一步拓展其产品及业务范围，本人及本人所控制的其他企业将不与公司及其控股子公司拓展的产品、业务相竞争。5、本人违反上述承诺导致公司及其控股子公司遭受直接或者间接经济损失的，本人将向公司及其控股子公司予以充分赔偿或补偿；本人因违反上述承诺所取得全部利益归公司所有。6、本人在本承诺函中所作出的保证和承诺均代表本人及本人所控制的其他企业。 | |
| 控股股东及实际控制人、全体董事、监事及高级管理人员 | 2022年6月30日 | 规范和减少关联交易的承诺 | 1、本人将尽量避免本人及本人所控制的其他企业与公司及其控股子公司发生关联交易事项，对于不可避免的关联交易，将在平等、自愿的基础上，按照公平、公允和等价有偿的原则进行，交易价格将严格按照市场公认的合理价格确定。并按相关法律、法规、规章等规范性文件的规定履行关联交易程序及信息披露义务，保证不通过关联交易损害公司及其他股 |
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| 东的合法权益。2、本人及本人所控制的其他企业保证不利用本人在公司中的地位和影响，违规占用或转移公司的资金、资产及其他资源，或要求公司违规提供担保。3、本人将严格遵守有关法律、行政法规、部门规章、其他规范性文件以及公司章程中关于关联交易事项的规定，所涉及的关联交易均将按照公司关联交易决策程序进行，并切实遵守发行人董事会、股东大会进行关联交易表决时的回避程序。4、本人保证不会利用关联交易转移发行人利润，不会要求公司通过关联交易或其他方式向本人输送利益，不会通过影响公司的经营决策来损害公司及其他股东特别是中小股东的合法权益。5、本人或本人直接或间接控制的企业违反上述声明和承诺的，将立即停止与公司进行的关联交易，并采取必要措施予以纠正补救。如果本人或本人直接或间接控制的企业违反本承诺函，给公司造成损失的，本人将赔偿公司因此遭受的损失。本承诺持续有效，直至本人不再是公司的控股股东/实际控制人/董事/监事/高级管理人员为止。 | ||||
| 发行人 | 2022年6月30日 | 与上市中介机构之间股权关系的说明和承诺 | 本公司与本次发行上市之保荐机构、承销机构、审计机构、法律服务机构及其负责人、高级管理人员、经办人员之间不存在直接或间接的股权关系或其他权益关系、关联关系。 | |
| 发行人 | 2022年6月30日 | 未履行承诺约束措施的承诺 | 1、根据有关法律、法规及规范性文件的规定，证券监管机构、公司聘请的上市中介机构的有关要求，出具必要的承诺，包括但不限于稳定股价的承诺，采取填补被摊薄即期回报措施的承诺，利润分配政策的承诺，减少和规范关联交易的承诺，向证券监管机构、上市中介机构提供的文件的真实性、准确性、完整性承诺等。公司同意就上述事项签署书面承诺函。2、公司应当严格履行其作出的承诺，并提出及实施其未履行承诺的约束措施，直至补救措施实施完毕或公司未完全履行相关承诺所导致不利影响消除。如非因不可抗力导致公司未能完全有效地履行承诺事项中的各项义务和责任，公司将在股东大会及证券监管机构指定媒体上公开说明未履行承诺的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉；对该等未履行承诺的行为负有个人责任的董事、高级管理人员调减或停发薪酬或津贴；如因公司未履行相关承诺事项给投资者造成损失的，公司将根据证券监管 |
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| 机构或司法机关有效的认定或裁决结果依法赔偿投资者损失。公司同意就上述未履行承诺的约束措施签署书面声明。3、如因相关法律法规、政策变化、自然灾害及其他不可抗力等本公司无法控制的客观原因导致本公司承诺未能履行、确已无法履行以及无法按期履行的，本公司将采取以下措施：（1）本公司将及时披露本公司承诺未能履行、无法履行或无法按期履行的具体原因；（2）本公司将及时向投资者提出补充承诺或替代承诺，以尽可能保护本公司及投资者的权益。本承诺函自加盖本公司公章之日起生效。上述承诺内容系本公司的真实意思表示，本公司自愿接受监管机构、自律组织及社会公众的监督，若违反上述承诺，本公司将依法承担相应责任。 | ||||
| 控股股东及实际控制人、全体董事、监事、高级管理人员 | 2022年6月30日 | 未履行承诺约束措施的承诺 | 1、本人将严格履行就本次公开发行股票并在北京证券交易所上市过程中所作出的所有公开承诺事项，并积极接受社会监督。2、如未能履行相关承诺（因相关法律法规及政策变化、自然灾害及其他不可抗力等客观原因导致的除外），本人同意采取以下约束措施：（1）如果本人未能完全有效地履行承诺事项中的各项义务和责任，本人将在公司股东大会及中国证监会指定媒体上公开说明未履行承诺的具体原因并向公司股东和社会公众投资者道歉。如因未履行相关承诺事项而获得收益的，所获收益归公司所有，并在获得收益的五个工作日内将所获得收益支付给公司指定账户；（2）如果本人未履行相关承诺事项，将提出补充承诺或替代承诺，以尽可能保护公司及投资者的利益；（3）如果因本人未履行相关承诺事项给公司或者其他投资者造成损失的，本人将依法承担赔偿责任。如果本人未承担前述赔偿责任的，本人直接或间接持有的公司股份在本人履行完毕前述赔偿责任之前不得转让，同时公司有权扣减本人所获分配的现金红利用于承担前述赔偿责任；（4）在本人作为公司的控股股东/实际控制人/董事/监事/高级管理人员期间，如果公司未能履行招股说明书披露的承诺事项，给投资者造成损失的，经证券监管部门或司法机关等有权部门认定本人应承担责任的，本人承诺依法承担赔偿责任。3、如因相关法律法规、政策变化、自然灾害等本人自身无法控制的客观原因，导致本人承诺未能 |
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| 履行、承诺无法履行或无法按期履行的，本人将采取以下措施：（1）通过公司及时、充分披露本人承诺未能履行、承诺无法履行或无法按期履行的具体原因；（2）向公司及投资者及时作出合法、合理、有效的补充承诺或替代性承诺，以尽可能保护公司及投资者的权益。 | ||||
| 发行人、控股股东及实际控制人、全体董事（除独立董事）和高级管理人员 | 2022年6月30日 | 稳定股价的承诺 | 一、启动稳定股价措施的具体条件 自公司股票在北京证券交易所上市之日1个月内，公司股票连续5个交易日的收盘价（如果因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的，须按照北京证券交易所的有关规定作相应调整，下同）均低于本次发行价格，且同时满足监管机构对于增持或回购公司股份等行为的规定，则公司及相关主体应按本预案启动稳定股价措施。自公司股票在北京证券交易所上市之日起第2个月至3年内，公司股票连续20个交易日的收盘价均低于公司上一个会计年度终了时经审计的每股净资产（每股净资产=合并财务报表中的归属于母公司普通股股东权益合计数÷年末公司股份总数，下同）时，且同时满足监管机构对于增持或回购公司股份等行为的规定，则公司及相关主体应按本预案启动稳定股价措施。稳定股价措施实施期间若出现以下任一情形，则视为本次稳定股价措施实施完毕及承诺履行完毕，已公告的稳定股价方案停止执行：1、自公司股票在北京证券交易所上市之日1个月内，在稳定股价具体方案的实施期间内，公司股票连续5个交易日的收盘价高于本次发行价格；2、公司股票在北京证券交易所上市3年内，在稳定股价具体方案的实施期间内，公司股票连续5个交易日的收盘价均高于公司上一年度经审计的每股净资产；3、继续股价稳定措施将导致公司股权分布不符合进入北京证券交易所的条件；4、各相关主体在连续12个月内购买股份的数量或用于购买股份的数量的金额已达到上限；5、继续增持股票将导致需要履行要约收购义务且其未计划实施要约收购。上述稳定股价具体方案实施完毕或停止实施后，如再次发生上述启动条件，则再次启动稳定股价措施。二、稳定股价的具体措施 当上述启动股价稳定措施的具体条件满足时，公司将按以下优先顺序及时采取以下部分或全部措施稳定公司股价：公司回购股票；公司控股股东、 |
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| 让，直至其按本预案的规定采取相应的稳定股价措施并实施完毕。因继承、被强制执行、为履行保护投资者利益承诺等必须转股的情形除外。4、董事（不含独立董事）、高级管理人员承诺：如未采取上述稳定股价的具体措施的，公司有权将相等金额的应付本人的薪酬及现金分红予以暂时扣留（如有），同时该等董事、高级管理人员持有的公司股份不得转让，直至该等董事、高级管理人员按本预案的规定采取相应的股价稳定措施并实施完毕。因继承、被强制执行、为履行保护投资者利益承诺等必须转股的情形除外。 | ||||
| 发行人 | 2022年6月30日 | 对发行申请文件真实性、准确性、完整性的承诺 | 本公司承诺，公司本次发行上市的招股说明书及其他信息披露资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。若中国证监会、北京证券交易所或有权司法机构认定本公司本次发行上市招股说明书中存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，且对判断公司是否符合法律规定的发行条件可能构成重大、实质影响的，公司将依法回购本次公开发行的全部新股。具体回购方案如下：1、在上述事项认定之日起十个交易日内，公司将召开董事会并作出决议，通过股份回购的具体方案，同时发出召开相关股东大会的会议通知，并进行公告。2、回购数量为本次公开发行的全部新股。3、回购价格不低于公司本次公开发行的发行价格与按照股票发行日至回购日银行同期存款利率计算的利息之和（在此期间公司如有派息、 送股、 资本公积金转增股本、 配股等除权除息事项， 回购的股份包括本次公开发行的全部股份及其派生股份， 发行价格相应进行除权除息调整）。公司招股说明书有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏， 致使投资者在证券交易中遭受损失的，公司将依法赔偿投资者损失。赔偿金额依据公司与投资者协商确定的金额，或监管部门或司法机关认定的方式或金额确定。公司将持续遵守上述承诺，如公司未能履行该承诺，则公司将按照有关法律、法规的规定及监管部门、司法机关的要求承担相应的法律责任；若致使投资者在证券交易中遭受损失，公司自愿按照相应的赔偿金额冻结自有资金，为赔偿相关投资者损失提供保障。 | |
| 控股股东及实际控制人 | 2022年9月23日 | 发行申请文件真实性、准 | 本人承诺，公司本次发行上市的招股说明书及其他信息披露资料不存在虚假记载、误导性陈 |
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| 确性、完整性的承诺 | 述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。如公司的招股说明书及其他信息披露资料有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，本人将利用在公司的控股地位，促成公司及时依法回购公开发行的全部新股。如因招股说明书及其他信息披露资料有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券发行和交易中遭受损失，本人将依法承担法律责任 | |||
| 全体董事、监事、高级管理人员 | 2022年9月23日 | 发行申请文件真实性、准确性、完整性的承诺 | 本人承诺，公司本次发行上市的招股说明书及其他信息披露资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。如公司招股说明书及其他信息披露资料有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断发行人是否符合法律规定的发行条件可能构成重大、实质影响的，本人将督促公司将依法回购本次公开发行的全部新股。如因招股说明书及其他信息披露资料有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券发行和交易中遭受损失，本人将依法承担法律责任。 |
（二） 前期公开承诺情况
| 承诺主体 | 承诺开始日期 | 承诺结束日期 | 承诺类型 | 承诺具体内容 |
| 控股股东及实际控制人 | 2014年8月1日 | - | 同业竞争承诺 | 承诺不构成同业竞争 |
| 控股股东及实际控制人 | 2014年8月1日 | - | 资金占用承诺 | 承诺不占用公司资金、资产或其他资源 |
| 董事、监事、高级管理人员 | 2014年8月1日 | - | 同业竞争承诺 | 承诺在任期内避免与公司产生任何新的或潜在的同业竞争 |
| 高级管理人员 | 2014年8月1日 | - | 关于兼职情况的说明和承诺 | 在担任公司高级管理人员职务期间将不在公司股东单位及控股股东控制的其他企业担任除董事、监事以外的职务 |
（三） 其他披露事项
1-1-52
十、 其他事项
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第五节 业务和技术
一、 发行人主营业务、主要产品或服务情况
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| 始终坚持走高品质的市场路线，客户包括日本本田、日本雅马哈、日本不二越、美国TEAM、意大利比亚乔、德国福伊特等大型跨国公司，长期成为这些客户的一级配套企业。 摩擦材料方面，公司深耕纸基摩擦材料多年，是《非金属纸基湿式摩擦材料》（GB∕T 37208-2018）和《湿式自动变速箱摩擦元件试验方法》（GB∕T 35472-2017）（共七个部分，公司参与了四个部分的起草，并且是第六部分的第一起草单位）国家标准的起草单位之一，在行业标准制定和研发生产方面积累了丰富的经验，是国内少数掌握该技术并实现量产的厂家之一。目前公司纸基摩擦材料广泛应用于本田、雅马哈、大长江豪爵等国内外知名摩托车制造企业的传动系统中。未来随着募投项目“离合器核心零部件摩擦材料技改项目”实施，公司将扩大纸基摩擦材料在汽车、工程机械、农机和非道路用车等领域的应用。 通过与前述知名企业合作，公司的产品以及综合服务能力受到客户广泛认可，分别于2014年度被意大利比亚乔评为“质量最佳供应商”，2019年、2021年被日本洋马、新大洲本田评为“优秀供应商”，并多次获得五羊本田和建设雅马哈分别颁发的“优质服务奖”和“成本贡献奖”。 公司高度重视研发创新，建立了完善的内部研发体系，截至本招股说明书签署之日，公司已取得授权专利38项，其中7项为发明专利。公司“100CC-150CC摩托车纸基离合器总成”“AVT 变速箱齿轮”2项产品以及“CWC摩托车离合器总成弯梁车、骑士车、踏板车等100CC-150CC系列”“CWC踏板车K45系列齿轮组件”“CWC4D20汽车齿轮24111-4D20-0000-00/24112-4D20-0000”3项产品曾先后获得重庆市高新技术产品、重庆名牌产品认定。此外，公司还被授予“重庆市科技进步一等奖”“重庆市专精特新企业”“重庆市优秀民营企业”“重庆市企业技术中心”“重庆市技术创新示范企业”等荣誉称号。 （二）主要产品情况 公司产品包括齿轮和离合器两大类，公司主要产品广泛应用于摩托车、汽车及非道路用车等领域，且应用领域不断延展。报告期内公司齿轮方面的主要产品包括摩托车齿轮、汽车齿轮、全地形车齿轮和农机齿轮，公司离合器主要产品为摩托车离合器。 1、齿轮 根据下游应用领域不同，公司齿轮分为摩托车齿轮、汽车齿轮、全地形车齿轮、农机齿轮，具体构成情况如下： | ||||||
| 产品类型 | 代表性产品及 用途 | 图例 | 主要客户 | 主要客户的供应体系层次 | ||
| 摩托车齿轮 | 包含：主动齿轮、凸轮轴从动齿轮、主轴、副齿轮组件、最终齿轮组件等高速齿轮，主要 | 一级 | ||||
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| 用于摩托车发动机的起动和踏板车二级传动机构的总成装配 | 一级 | |||
| 一级 | ||||
| 一级 | ||||
| 汽车齿轮 | 包含进气从动齿轮、排气主动齿轮、结合齿圈和惰轮轴，主要用于汽车发动机曲轴和后桥传动总成的装配 | 一级 | ||
| 一级 | ||||
| 一级 | ||||
| 全地形车齿轮 | 包含：螺旋输入轴、中间轴齿轮组件、输出轴齿轮组件、差速器壳体等，主要用于沙滩车、高尔夫车雪橇车等变速箱总成的装配 | 一级 | ||
| 农机齿轮 | 包括：凸轮轴齿轮、曲轴齿轮、惰轮组件、油泵齿轮等，主要用于小型发动机、收割机、插秧机等各类农用机械 | 一级 | ||
| 一级 |
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| 一级 |
2、离合器
根据生产结构不同，公司离合器产品分为湿式多片离合器、湿式离心离合器和干式离心离合器，具体构成情况如下：
| 2、离合器 根据生产结构不同，公司离合器产品分为湿式多片离合器、湿式离心离合器和干式离心离合器，具体构成情况如下： | ||||||
| 产品类型 | 代表性产品及用途 | 图例 | 主要客户 | 主要客户的供应体系层次 | ||
| 湿式多片离合器 | 通过离合器摩擦片的结合和分离，对发动机的动力进行传递或切断；通过使用主动齿轮、离合器总成进行扭矩的低噪、平稳传递及切断功能，同时，在过载时起到打滑保护传动系统的功用。 包含：主动齿轮、外罩组合(从动齿等)、中心套组合(摩擦盘等)零部件 | 五羊本田、新大洲本田、印度TVS、建设雅马哈、林海雅马哈、越南VMEP等 | 一级 | |||
| 湿式离心离合器 | 离合器在油液中通过高速旋转产生离心力，对发动机的动力进行传递，旋转停止动力切断；在过载时通过离合器打滑保护传动系统。 包括：外罩部件（含主动齿轮）、主动盘组合（蹄块等） | 五羊本田、新大洲本田、印度TVS、建设雅马哈、林海雅马哈、越南VMEP等 | 一级 | |||
| 干式离心离合器 | 离合器在热空气中通过高速旋转产生离心力，对发动机的动力进行传递，旋转停止动力切断；同时，提供平稳和“无级的”速比转换变速系统。 包含：滚轮、滑块、移动轮组件、皮带、移动盘组件、固定盘组合、主动盘组合(蹄块等)、外罩组件等零部件 | 五羊本田、新大洲本田 | 一级 | |||
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| 报告期内，公司的主营业务收入来源及产品结构较为稳定，从产品构成来看，摩托车齿轮及离合器产品的销售收入占公司主营业务收入比例为65%左右，收入贡献明显。得利于公司在汽车、非道路用车应用领域的不断延展，报告期内公司非摩托车业务收入增加显著。2020-2021年，非摩托车业务收入较2019年、2020年增长1,739.21万元、2,373.24万元，增幅分别为25.81%和27.99%。 （四）主要经营模式 1、采购模式 公司采购的原材料主要是直接从上游企业进行购买，不通过中间商。公司秉承“质量代表所有语言”的理念，认真履行IATF16949:2016管理体系和本田等客户管理体系中关于采购的要求，建立 | ||||||
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| （七）生产经营中涉及的主要环境污染物、主要处理设施及处理能力 公司制定了《环境安全监视和测量控制程序》《环境安全目标和指标及管理方案控制程序》等内控制度，对环境保护责任制、环境保护宣传培训、建设项目管理、污染物排放管理、环保监督检查等进行规定。公司根据生产实际需求配备了必要的环保设施，环保设施运行良好，处理能力满足排放量的要求，生产经营过程中产生的废水、废气、固体废弃物及噪声得到了合理、有效的控制。 报告期内，公司及子公司主要污染物及其治理情况如下表所示： 1、公司主要污染物及其治理情况 | |||||||
| 污染物类别 | 生产环节 | 主要处理设施 | 是否正常运行 | 是否符合要求 | |||
| 废气 | 挥发溶剂油 | 防锈 | 统一收集，经活性炭纤维处理后通过15m排气筒排放 | 正常 | 满足《大气污染物综合排放标准》（GB16297-96）二级标准 | ||
| 淬火废气（高频淬火） | 淬火 | 经电气油烟集尘机处理后通过15m排气筒排放 | 正常 | 满足《重庆市大气污染物综合排放标准》（DB50/418-2012） | |||
| 热处理废气（多用炉） | 热处理 | 经天然气完全燃烧后通过15m排气筒排放 | 正常 | ||||
| 抛丸机粉尘（多用炉） | 抛丸 | 经布袋除尘器处理后通过15m排气筒排放 | 正常 | ||||
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| 食堂油烟 | 经油烟净化器净化后的食堂烟气从专用烟道排至屋顶排放 | 正常 | 满足《餐饮业油烟排放标准》（GB18483-2001） | ||
| 废水 | 生产废水 | 切削液、地面清洁与员工洗手用水 | 经前处理（隔油破乳+Fenton氧化+絮凝沉淀+气浮工艺）后排入城市污水管网 | 正常 | 废水达到《污水综合排放标准》（GB8978-1996）三级标准，其中氨氮执行（CJ343-2010）《污水排入城市下水道水质标准》 |
| 生活污水 | 隔油池处理后达标排入城市污水管网 | 正常 | |||
| 固废 | 一般工业固废 | 齿轮、离 合加工和抛丸 | 一般工业固废堆存点收集后外售 | 正常 | 满足《一般工业固体废物贮存和填埋污染控制标准》（GB 18599-2020） |
| 危险废物 | 液压装置、机加、齿轮与轴类清洗和设备维修保养 | 定点收集至危废暂存间，定期交具备资质单位处理 | 正常 | 满足《危险废物贮存污染控制标准》（GB 18597-2001） | |
| 生活垃圾 | 由环卫部门清运处理 | 正常 | 符合要求 | ||
| 厨余垃圾 | 由龙台社区统一收运 | 正常 | 符合要求 | ||
| 噪声 | 厂界噪声 | 锯料、冲压、粗加工、拉花和精加工 | 选用低噪设备、建筑隔声、安放在密闭厂房或室内等 | 正常 | 满足《工业企业厂界环境噪音排放标准》（GB12348-2008）3类、4类标准 |
2、众旺机械主要污染物及其治理情况
| 2、众旺机械主要污染物及其治理情况 | |||||||
| 污染物类别 | 生产环节 | 主要处理设施 | 是否正常运行 | 是否符合要求 | |||
| 废气 | 熔化废气 | 熔化 | 经耐高温布袋除尘器处理后通过15m高排气筒（DA001）排放 | 正常 | 满足《铸造工业大气污染物排放标准》（GB39726-2020）、《大气污染物综合排放标准》（DB 50/418-2016）标准 | ||
| 脱膜废气 | 脱膜 | 活性炭系统处理后通过15m高排气筒（DA002）排放 | 正常 | 满足《铸造工业大气污染物排放标准》（GB39726-2020）、《大气污染物综合排放标准》（DB 50/418-2016）标准 | |||
| 废水 | 生产废水 | 切削液、地面清洁与员工洗手用水 | 经前处理（隔油破乳+Fenton氧化+絮凝沉淀+气浮工艺）后排入城市污水管网 | 正常 | 废水达到《污水综合排放标准》（GB8978-1996）三级标准，其中氨氮执行（CJ343-2010）《污水排入城市下水道水质标准》 | ||
| 生活污水 | 隔油池处理后达标排入城市污水管网 | 正常 | |||||
| 固废 | 一般固废 | 齿轮、离 合加工和抛丸 | 一般工业固废堆存点收集后外售 | 正常 | 满足《一般工业固体废物贮存和填埋污染控制标准》（GB 18599-2020） | ||
| 危险废物 | 液压装置、机加、齿轮与轴类清 | 定点收集至危废暂存间，定期交具备资质单位处理 | 正常 | 满足《危险废物贮存污染控制标准》（GB 18597-2001） | |||
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| 洗和设备维修保养 | |||||
| 生活垃圾 | 由环卫部门清运处理 | 正常 | 符合要求 | ||
| 噪声 | 厂界噪声 | 锯料、冲压、粗加工、拉花和精加工 | 选用低噪设备、建筑隔声、安放在密闭厂房或室内等 | 正常 | 满足《工业企业厂界环境噪音排放标准》(GB12348-2008)3类标准 |
二、 行业基本情况
（一）所属行业及确定所属行业的依据
公司主要从事齿轮、离合器和传动类摩擦材料的研发、生产和销售，根据国家统计局发布的《国民经济行业分类》（GB/T4754-2017），公司所处行业属于“通用设备制造业”中的“轴承、齿轮和传动部件制造（C345）”；根据中国证监会颁布的《上市公司行业分类指引》（2012 年修订），公司所处行业属于“C、制造业”中的“C34、通用设备制造业”。
（二）行业主管部门、行业监管体制、行业主要法律法规和政策及对发行人经营发展的影响等
1、行业主管部门及监管体制
国家发展和改革委员会和工业和信息化部是齿轮及离合器行业的行政主管部门，其主要职能为制定行业发展战略和规划，研究提出工业发展战略，拟订行业规划和产业政策并组织实施，指导行业技术法规和行业标准的拟订，审批和管理行业内的投资项目。
市场监督管理局、税务部门、环保部门、海关等相应职能部门依照有关规定对齿轮及离合器行业的采购、生产、销售等各环节进行协同监管。
中国汽车工业协会、中国机械通用零部件工业协会齿轮与电驱动分会和传动联结件分会为齿轮及离合器行业的自律组织，主要负责相关产业及市场研究、参与相关法律法规、宏观调控和产业政策的研究、制定技术标准的起草和制定、产品质量的监督、提供信息和咨询服务、行业自律管理。
2、行业主要法律法规和政策
齿轮和离合器是机械传动领域的关键部件，目前公司产品下游应用领域包括：摩托车、汽车、全地形车、农机等。近年来，全国人大及其常委会、国务院、发改委、工信部等出台了一系列法律法规和相关政策，规范行业发展、引导产业转型升级。主要法律法规和政策如下：
（1）主要法律法规
| （一）所属行业及确定所属行业的依据 公司主要从事齿轮、离合器和传动类摩擦材料的研发、生产和销售，根据国家统计局发布的《国民经济行业分类》（GB/T4754-2017），公司所处行业属于“通用设备制造业”中的“轴承、齿轮和传动部件制造（C345）”；根据中国证监会颁布的《上市公司行业分类指引》（2012 年修订），公司所处行业属于“C、制造业”中的“C34、通用设备制造业”。 （二）行业主管部门、行业监管体制、行业主要法律法规和政策及对发行人经营发展的影响等 1、行业主管部门及监管体制 国家发展和改革委员会和工业和信息化部是齿轮及离合器行业的行政主管部门，其主要职能为制定行业发展战略和规划，研究提出工业发展战略，拟订行业规划和产业政策并组织实施，指导行业技术法规和行业标准的拟订，审批和管理行业内的投资项目。 市场监督管理局、税务部门、环保部门、海关等相应职能部门依照有关规定对齿轮及离合器行业的采购、生产、销售等各环节进行协同监管。 中国汽车工业协会、中国机械通用零部件工业协会齿轮与电驱动分会和传动联结件分会为齿轮及离合器行业的自律组织，主要负责相关产业及市场研究、参与相关法律法规、宏观调控和产业政策的研究、制定技术标准的起草和制定、产品质量的监督、提供信息和咨询服务、行业自律管理。 2、行业主要法律法规和政策 齿轮和离合器是机械传动领域的关键部件，目前公司产品下游应用领域包括：摩托车、汽车、全地形车、农机等。近年来，全国人大及其常委会、国务院、发改委、工信部等出台了一系列法律法规和相关政策，规范行业发展、引导产业转型升级。主要法律法规和政策如下： （1）主要法律法规 | ||||||
| 序号 | 名称 | 发文单位 | 实施时间 | 主要内容 | ||
| 1 | 《中华人民共和国对外贸易法》 | 第十届全国人民代表大会常 | 2004年7月 | 第九条：从事货物进出口或者技术进出口的对外贸易经营者，应 | ||
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| 务委员会 | 当向国务院对外贸易主管部门或者其委托的机构办理备案登记 | |||
| 2 | 《对外贸易经营者备案登记办法》 | 商务部 | 2004年7月 | 第二条：从事货物进出口或者技术进出口的对外贸易经营者，应当向中华人民共和国商务部或商务部委托的机构办理备案登记；对外贸易经营者未按照本办法办理备案登记的，海关不予办理进出口的报关验放手续 |
| 3 | 《中华人民共和国海关法》 | 第六届全国人民代表大会常务委员会 | 1987年7月 | 第八条：进出境运输工具、货物、物品，必须通过设立海关的地点进境或者出境。 第十一条：进出口货物收发货人、报关企业办理报关手续，应当依法向海关备案 |
| 4 | 《中华人民共和国海关报关单位备案管理规定》 | 海关总署 | 2022年1月 | 第四条：进出口货物收发货人、报关企业申请备案的，应当取得市场主体资格；其中进出口货物收发货人申请备案的，还应当取得对外贸易经营者备案 |
| 5 | 《国务院关于调整工业产品生产许可证管理目录加强事中事后监管的决定》 | 国务院 | 2019年9月 | 取消包括轴承钢材、摩擦材料及密封制品在内的13类工业产品生产许可证管理 |
| 6 | 《国务院关于进一步压减工业产品生产许可证管理目录和简化审批程序的决定》 | 国务院 | 2018年9月 | 将包括摩擦材料及密封制品在内的4类工业产品生产许可证管理权限下放给省级人民政府质量技术监督部门 |
| 7 | 《中华人民共和国环境保护法》 | 第十二届全国人民代表大会常务委员会 | 2015年1月 | 第四十二条：排放污染物的企业事业单位和其他生产经营者，应当采取措施，防治在生产建设或者其他活动中产生的废气、废水、废渣、医疗废物、粉尘、恶臭气体、放射性物质以及噪声、振动、光辐射、电磁辐射等对环境的污染和危害 |
| 8 | 《排污许可管理条例》 | 国务院 | 2021年3月 | 第二条：依照法律规定实行排污许可管理的企业事业单位和其他生产经营者（以下称排污单位），应当依照本条例规定申请取得排污许可证；未取得排污许可证的，不得排放污染物。 第二十四条：污染物产生量、排放量和对环境的影响程度都很小的企业事业单位和其他生产经营者，应当填报排污登记表，不需要申请取得排污许可证 |
| 9 | 《CJ343-2010 污水排入城镇下水道水质标 | 住房和城乡建设部 | 2011年1月 | NH3-N浓度限值为45 mg/L |
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| 准》 | ||||
| 10 | 《污水综合排放标准》（GB 8978-1996） | 生态环境部 | 1998年1月 | PH浓度限值范围为6-9mg/L；COD、SS、动植物油和石油类浓度限值分别为500、400、100和30mg/L |
| 11 | 《中华人民共和国大气污染防治法》 | 第六届全国人民代表大会常务委员会 | 1987年9月 | 企业事业单位和其他生产经营者建设对大气环境有影响的项目，应当依法进行环境影响评价、公开环境影响评价文件；向大气排放污染物的，应当符合大气污染物排放标准 |
| 12 | 《大气污染物综合排放标准》（GB 16297-1996） | 生态环境部 | 1997年1月 | 非甲烷总烃最高允许排放浓度为120 mg/m3，二级最高允许排放速率10kg/h，排气筒高度15m |
| 13 | 《重庆市大气污染物综合排放标准》（DB 50/418―2012） | 重庆市环境保护局、重庆高新区管委会生态环境局 | 2016年1月 | 烟尘、SO2、NOX、粉尘最高允许排放浓度分别为30、100、200和50mg/m3 |
| 14 | 《工业企业厂界环境噪声排放标准》（GB 12348-2008） | 生态环境部 | 2018年10月 | 噪音最大允许排放值：昼间65dB（A），夜间55dB（A） |
| 15 | 《一般工业固体废物贮存和填埋污染控制标准》（GB 18599-2020） | 生态环境部 | 2020年7月 | 采用库房、包装容器贮存的，应满足相应的防尘、防水、防漏环境保护要求 |
| 16 | 《危险废物贮存污染控制标准》（GB 18597-2001） | 生态环境部 | 2002年7月 | 所有危险废物产生者和危险废物经营者应建造专用的危险废物贮存设施，也可利用原有构筑物改建成危险废物贮存设施 |
（2）主要政策
| （2）主要政策 | ||||||
| 序号 | 发布时间 | 发布机构 | 名称 | 主要内容 | ||
| 1 | 2022年7月 | 商务部、国家发改委、工信部等 | 《关于搞活汽车流通、扩大汽车消费若干措施的通知》 | 支持新能源汽车购买，各地区不得设定本地新能源汽车车型备案目录等要求；研究免征新能源汽车车辆购置税政策到期后延期问题。加快活跃二手车市场，完善二手车交易登记相关管理规定。鼓励金融机构加大汽车消费信贷支持，有序发展汽车融资租赁，增加汽车金融服务供给 | ||
| 2 | 2022年5月 | 国务院 | 《国务院关于印发扎实稳住经济一揽子政策措施的通知》 | 稳定增加汽车、家电等大宗消费。各地区不得新增汽车限购措施，已实施限购的地区逐步增加汽车增量指标数量、放宽购车人员资格限制，鼓励实施城区、郊区指标差异化政策。研究今年内对一定排量以下乘用车减征车辆购置税的支持政策 | ||
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| 3 | 2021年10月 | 国务院 | 《成渝地区双城经济圈建设规划纲要》 | 共建高水平汽车产业研发生产制造基地，聚焦轨道交通、仪器仪表、数控机床、摩托车等领域，培育世界级装备制造产业集群。同时，构建多元融合的消费业态，发展山地户外运动、汽车摩托车运动等 |
| 4 | 2021年3月 | 第十三届全国人民代表大会 | 《中华人民共和国国民经济和社会发展第十四个五年规划和2035年远景目标纲要》 | 实施产业基础再造工程，加快补齐基础零部件及元器件、基础软件、基础材料、基础工艺和产业技术基础等瓶颈短板。推动中小企业提升专业化优势，培育专精特新“小巨人”企业和制造业单项冠军企业 |
| 5 | 2021年3月 | 国家发改委、工信部等部门 | 《关于加快推动制造服务业高质量发展的意见》 | 提升制造业创新能力；优化制造业供给质量；提高制造业生产效率；支撑制造业绿色发展；增强制造业发展活力；推动制造业供应链创新应用 |
| 6 | 2020年10月 | 国务院 | 《新能源汽车产业发展规划（2021―2035年）》 | 探索新一代车用电机驱动系统解决方案，加强智能网联汽车关键零部件及系统开发，提升基础关键技术、先进基础工艺、基础核心零部件、关键基础材料等研发能力 |
| 7 | 2019年11月 | 国家发改委、工信部等部门 | 《关于推动先进制造业和现代服务业深度融合发展的实施意见》 | 建设铸造、锻造、表面处理、热处理等基础工艺中心。用好强大国内市场资源，加快重大技术装备创新，突破关键核心技术，带动配套、专业服务等产业协同发展 |
| 8 | 2018年12月 | 重庆市人民政府办公厅 | 《重庆市人民政府办公厅关于加快汽车产业转型升级的指导意见》 | 引导零部件企业加大研发投入，重点加强关键零部件制造技术攻关；支持重点零部件企业加速进入国内外整车企业全球采购体系，支持优势零部件企业深耕细分领域，不断增强在全球汽车产业体系的话语权 |
| 9 | 2017年11月 | 国家发改委 | 《增强制造业核心竞争力三年行动计划（2018-2020年）》 | 加快基础零部件、基础工艺和关键配套产品的研制及产业化，发展专用生产和检测装备，攻克基础工艺、试验验证等基础共性技术，建立健全基础数据库，完善技术标准体系和工业试验验证条件，构建重大技术装备关键零部件及工艺设备配套供给体系 |
| 10 | 2017年4月 | 工信部、国家发改委、科学技术部 | 《汽车产业中长期发展规划》 | 我国汽车产量仍将保持平稳增长，预计2020年将达到3000万辆左右、2025年将达到3500万辆左右。加快推进设计、制造和服务一体化，实现产品全生命周期网络协同。创新整车与零部件企业合作模式，推进全产业链协同发展。引导零部件企业高端化、集团化、国际化发展，推动自愿性产品认证，鼓励零部件创新型产业集群发展，打造安全可控的零部件配套体系 |
| 11 | 2016年12 | 工信部、农业 | 《农机装备发展行 | 到2025年将实现全面掌握核心零部 |
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| 月 | 部、国家发改委 | 动方案（2016-2025）》 | 件制造技术，关键零部件自给率达到70%以上。同时，在重点主机产品、关键零部件领域分别形成2~3个知名品牌 | |
| 12 | 2016年11月 | 国家制造强国建设战略咨询委员会 | 《工业“四基”发展目录》 | 强化工业基础能力，夯实制造业基础，大力发展核心基础零部件（元器件）、关键基础资料、先进基础工艺和产业技术基础。其中自动变速器为核心基础零部件（元器件），无石棉高性能摩擦材料及制动片、湿式离合器摩擦材料为关键基础材料 |
| 13 | 2016年3月 | 中国机械工业联合会 | 《机械工业“十三五”发展纲要》 | 指出关键基础材料、基础工艺、核心基础零部件在高端装备配套中的重要性 |
| 14 | 2015年12月 | 国务院 | 《国务院办公厅关于印发国家标准化体系建设发展规划（2016-2020年）的通知》 |
提高国产轴承、齿轮、液气密等关键零部件性能、可靠性和寿命标准指标，加快重大成套装备技术标准研制
| 15 | 2015年10月 | 中国机械通用零部件工业协会齿轮分会 | 《中国齿轮行业“十三五”发展规划纲要》 | 以齿轮为代表的基础零部件是重大装备的核心和基础，直接决定着重大装备和主机的性能、水平和可靠性，是制约我国重大装备发展的瓶颈。大力发展齿轮等基础零部件产业，对提高我国高端基础件的自主创新能力和技术水平，对提高装备制造业的核心竞争力和自主配套能力，都具有十分迫切和重要的意义 |
| 16 | 2015年10月 | 国家制造强国建设战略咨询委员会 | 《中国制造2025》 | 在节能汽车路线图-关键零部件自动变速器关键零部件中指出：到2020年，离合器总成，打破国外垄断，具有知识产权的国产产品具有满足市场20%以上的供给能力；到2025年，离合器总成，实现除摩擦材料外大部分部件国产化，具有知识产权的国产产品具有满足市场40%以上的供给能力；到2030年，离合器总成，实现摩擦材料国产化，总成80%实现国产 |
| 17 | 2013年1月 | 工信部、国家发改委等12个部门 | 《关于加快推进重点行业企业兼并重组的指导意见》（工信部联产业[2013]16号） | 推动零部件企业兼并重组。支持零部件骨干企业通过兼并重组扩大规模，与整车生产企业建立长期战略合作关系，发展战略联盟，实现专业化分工和协作化生产 |
3、行业主要法律法规和政策对公司经营发展的影响
行业相关法律法规和产业政策促进了齿轮、离合器及其下游应用市场的健康、快速发展，也为公司的经营发展营造了良好的政策和市场环境，有利于促进公司的进一步发展。报告期内，法律法规、行业政策的变化对公司经营资质、准入门槛、运营模式、行业竞争格局、持续经营能力等方面
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| 无重大不利影响。 （三）行业发展情况 1、齿轮行业 （1）齿轮行业概况 齿轮指轮缘上有齿能连续啮合、传递运动和动力的机械元件，齿轮的质量直接影响车辆的噪声、平稳性及使用寿命，是机械装备的重要基础件，广泛应用于工业领域和车辆领域，并发挥着重要的基础性作用。 | ||||
| 大类 | 品类 | 使用领域 | ||
| 车辆齿轮 | 车辆齿轮传动 | 摩托车、全地形车、汽车、工程机械、农机等传动系统 | ||
| 车辆驱动桥总成 | ||||
| 工业齿轮 | 工业通用齿轮 | |||
风电、冶金、矿山、水泥、船用、航空、铁道、运输、石油等领域中成套机械装备配套的各类齿轮传动装置
工业专用齿轮
车辆齿轮的尺寸、模数变化范围较小，生产批量大，易组织规模化生产，是齿轮产品的最大应用领域，占齿轮产品市场的比重高达60%以上。从齿轮的品类来看，车辆齿轮分为车辆齿轮传动和车辆驱动桥传动总成；从齿轮的应用领域来看，车辆齿轮分为汽车齿轮、摩托车齿轮和农机齿轮等。工业齿轮包括工业通用齿轮和工业专用齿轮，工业齿轮产品品种繁多，使用情况较为复杂。工业通用变速箱已经逐渐系列化并批量生产。工业专用齿轮装置随主机要求，需特殊设计配套，仅有小部分为系列化标准产品，绝大多数为单件小批量、多品种生产。齿轮的设计与制造水平直接影响到机械产品的性能与质量，齿轮的质量以工作可靠、寿命长、振动噪声低为准则。要达到这些准则，齿轮精度是必须要解决的问题。齿轮精度是衡量齿轮品质的最重要指标，行业内关于齿轮精度的标准主要分为国际标准（ISO）、美国标准（ANSI/AGMA）、日本标准（JIS）、德国标准（DIN）、法国标准（FN）、英国标准（BS）及我国的国家标准（GB/T 10095-2008）。按照ISO 1328-1：1995及ISO 1328-2：1997标准，齿轮的精度等级分为0-12共13个等级，0级为最高级，12级为最低级，0-3级为标准测量齿轮，4-6级为高精度传动齿轮，7-8级为普通传动齿轮，9-12级为低档齿轮。根据德国G尼曼H温特尔齿轮专家资料介绍，制造精度等级相差一级，齿轮承载能力强度相差20-30%，噪声相差2.5-3dB，制造成本相差60-80%。目前国内整车厂商对齿轮的精度要求，高级乘用车齿轮精度等级要求为6~7级，普通或小型乘用车、高档商用车齿轮精度等级要求为7~8级，普通商用车或农用车齿轮精度等级要求为9~10级。由于新能源汽车电机转速普遍在16,000r/min以上，远高于传统燃油车，因此减速器的齿轮精度要求普遍在6级以上，甚至达到4-5级，有向高精度级别齿轮发展的趋势。齿轮精度大致分为三类，齿形精度、齿线精度和齿槽/齿位置的正确度。从齿轮设计到最终的机加工等各个环节都会影响最终的齿轮精度级别，而不同的应用领域对于齿轮形状和精度等又有着个性化的需求，设计较多的know-how。同时，高精度齿轮的生产需要投入大量的进口机床以及配套
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| 资料来源：中国钢材信息门户网 中国作为全球制造基地，钢铁行业非常成熟，供给较为充分，能够为本行业提供充足的原材料供应。 （2）行业下游摩托车行业概况 摩托车一般指由发动机或电机驱动，靠手把操纵前轮转向的两轮或三轮车，摩托车轻便灵活，行驶迅速，广泛用于巡逻、客货运输及体育运动等车辆器械。摩托车种类较多，按照动力形式分为燃油摩托车和电动摩托车，电动根据功率和时速分为轻便摩托车和摩托车；燃油摩托车根据排量大小分为小排量和中大排量摩托车，一般250CC排量以下的为小排量；根据车型分为踏板车、弯梁车、跨骑车、三轮摩托车；按照外形分为普通车、跑车和太子车。目前摩托车行业已较为成熟，不同种类的摩托车基本覆盖了所有群体，小排量的普通车主要用于中短距离通勤，单价几千到上万不等，是目前的主流市场产品，大排量的高端车型主要用于休闲娱乐目的，价格在几万到几十万不等。 ①国际摩托车行业概况 从全球市场看，摩托车市场在不同的国家呈现出不同的发展特点。总体上来说，在发达国家，摩托车主要向运动、时尚、个性化方向发展；而在发展中国家，摩托车主要用于生产、运输等方面。 欧美国家居民收入水平高，道路、电力等基础设施完善，代步需求依赖汽车解决，摩托车市场 | |||||||||||||||||||||||||
| 摩托车 | |||||||||||||||||||||||||
| 按照动力分类 | 按照车型分类 | ||||||||||||||||||||||||
| 燃油摩托车 | 电动摩托车 | 踏板车 | 弯梁车 | 跨骑车 | 三轮摩托车 | ||||||||||||||||||||
| 小排量摩托车 | 大中排量摩托 | 轻便摩托车 | 摩托车 | ||||||||||||||||||||||
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| 2、融资渠道单一 公司目前融资渠道较为单一，主要依靠银行贷款和自身的积累。随着公司业务规模的不断扩大，对资金的需求量将持续增长，单一的融资渠道制约了公司的发展速度。 （十二）上述情况在报告期内的变化及未来可预见的变化趋势 齿轮和离合器是机械传动领域的关键性基础零部件，对于提升我国高端装备制造水平、制造业的转型升级具有重要意义。下游客户对质量稳定且性能优越产品的高度关注、对创新产品的高度认可是齿轮、离合器产业发展的主要推动力之一。我国齿轮、离合器产业亦需要依靠持续的技术、工艺进步和产品创新实现行业的高质量发展。发行人在齿轮、离合器细分领域具有一定竞争优势，预计未来将继续保持和巩固细分领域的优势地位，寻求在技术研发、工艺优化、精细化管理和产业化能力的不断突破，持续提升核心竞争力。 （十三）发行人与同行业公司的比较情况 1、经营情况比较 发行人主要从事齿轮、离合器的研发、生产和销售，其中齿轮主要包括摩托车齿轮、汽车齿轮、非道路用车齿轮，离合器主要是摩托车离合器。在国内公众公司中，双环传动、中马传动、精锻科技均主要从事齿轮的研发、生产和销售，福达股份主营产品中包括齿轮和离合器，铁流股份以离合器产品为主。 同行业公司经营情况如下表所示： | |||||||
| 项目 | 中马传动 | 双环传动 | 精锻科技 | 铁流股份 | 福达股份 | ||
| 主营业务 | 汽车变速器及车辆齿轮的研发、生产和销售。 | 机械传动齿轮及其相关零部件的研发、设计与制造。 | 汽车精锻齿轮及其它精密锻件的研发、生产与销售。 | 汽车、农机及工程机械离合器、柴油机高压共轨系统喷油器、新能源汽车电机轴、汽车尾气净化系统SCR部件的研发、生产和销售。 | 发动机曲轴、汽车离合器、螺旋锥齿轮、精密锻件和高强度螺栓的研发、生产与销售。 | ||
| 主要产品 | 汽车变速器、新能源汽车减速器、电控分动器、汽车齿轮、摩托车齿轮、农机齿轮等。 | 乘用车齿轮、电动工具齿轮、工程机械齿轮、摩托车齿轮、商用车齿轮、减速器。 | 汽车差速器锥齿轮、汽车变速器结合齿齿轮、汽车变速器轴类件、EDL（电子差速锁齿轮）、同步器齿圈、离合器驱动盘毂类零件、驻车齿轮、新能源汽车用电机轴和差速器总成、高端农业机械用齿轮等。 | 干摩擦式离合器、发动机高压共轨系统喷油器及新能源车辆高精密零部件、拖拉机双作用离合器、制动片等农机装备核心部件、液力传动装置、飞轮减震器等。 | 发动机曲轴、汽车离合器、螺旋锥齿轮、精密锻件和高强度螺栓等。 | ||
| 应 | 汽车、摩托车、 | 汽车、摩托车、 | 汽车、农机等。 | 汽车、农机及工程 | 汽车、农业机 | ||
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| 用领域 | 农机等。 | 工程机械等。 | 机械等。 | 械、工程机械、船舶等。 |
从上表可以看出，公司主要产品与双环传动、中马传动、精锻科技的可比性较高；与铁流股份、福达股份的主要产品及产品应用领域存在较大差异，可比性相对较弱。
2、综合实力比较
（1）毛利率
毛利率水平是衡量公司市场地位等综合竞争能力的关键数据指标。报告期内，公司与同行业公司的毛利率情况如下：
| 公司与可比公司在研发投入占比方面不存在显著差异。 | ||||||
三、 发行人主营业务情况
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| 注：齿轮、离合器在销售过程中，公司会根据客户需求，成套对外销售。在上表销量统计过程中，为保持和产量同一口径，已对成套销售的齿轮、离合器按照生产下线状态进行换算。 公司主要采用“以销定产”的业务模式，产销率维持在较高水平。 3、主要产品销售收入、数量、单价的总体变动情况 （1）齿轮 单位：万元、万件套、元/件套 | |||||||||||||||||
| 项目 | 2022年1-6月 | 2021年度 | |||||||||||||||
| 金额 | 数量 | 单价 | 金额 | 数量 | 单价 | ||||||||||||
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| 摩托车齿轮 | 6,116.12 | 504.01 | 12.13 | 11,341.97 | 1,040.96 | 10.90 |
| 汽车齿轮 | 1,335.03 | 41.86 | 31.89 | 4,583.69 | 147.73 | 31.03 |
| 其他齿轮 | 1,988.52 | 45.08 | 44.11 | 6,268.55 | 138.59 | 45.23 |
| 合计 | 9,439.67 | 590.95 | 15.97 | 22,194.21 | 1,327.28 | 16.72 |
| 项目 | 2020年度 | 2019年度 | ||||
| 金额 | 数量 | 单价 | 金额 | 数量 | 单价 | |
| 摩托车齿轮 | 8,665.49 | 849.91 | 10.20 | 10,436.81 | 1,042.89 | 10.01 |
| 汽车齿轮 | 2,683.18 | 87.79 | 30.57 | 1,582.54 | 58.03 | 27.27 |
| 其他齿轮 | 5,795.82 | 122.41 | 47.35 | 5,157.25 | 98.56 | 52.33 |
| 合计 | 17,144.49 | 1,060.10 | 16.17 | 17,176.59 | 1,199.48 | 14.32 |
报告期内，齿轮业务收入保持增长趋势，销售单价相对稳定。
（2）离合器
单位：万元、万件套、元/件套
| 报告期内，离合器业务收入呈现小幅波动，销售单价相对稳定。 5、主要客户情况 报告期内，公司向前五名客户销售情况如下： 单位：万元 | ||||||||||||
| 序号 | 客户名称 | 销售内容 | 金额 | 占主营业务收入比重 | ||||||||
| 2022年1-6月 | ||||||||||||
| 1 | ATLAS HONDA LIMITED、ATLAS AUTOS (PRIVATE) LIMITED | 齿轮、离合器 | 3,991.00 | 25.35% | ||||||||
| 2 | 新大洲本田摩托（苏州）有限公司、新大洲本田摩托有限公司 | 齿轮、离合器 | 2,206.37 | 14.01% | ||||||||
| 3 | TEAM INDUSTRIES,INC. | 齿轮 | 1,412.18 | 8.97% | ||||||||
| 4 | 五羊-本田摩托（广州）有限公司 | 齿轮、离合器 | 1,370.61 | 8.70% | ||||||||
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| 5 | PIAGGIO & C.S.P.A.VIA、Piaggio Vietnam CO LTD | 齿轮 | 1,270.82 | 8.07% | |
| 合计 | 10,250.98 | 65.10% | |||
| 2021年度 | |||||
| 1 | ATLAS HONDA LIMITED、ATLAS AUTOS（PRIVATE） LIMITED | 齿轮、离合器 | 6,109.26 | 17.11% | |
| 2 | TEAM INDUSTRIES,INC. | 齿轮 | 4,259.03 | 11.93% | |
| 3 | 新大洲本田摩托有限公司、新大洲本田摩托（苏州）有限公司 | 齿轮、离合器 | 3,977.80 | 11.14% | |
| 4 | TVS MOTOR COMPANY LIMITED、PT TVS MOTOR COMPANY INDONESIA | 齿轮、离合器 | 3,489.23 | 9.77% | |
| 5 | 五羊-本田摩托（广州）有限公司 | 齿轮、离合器 | 2,706.06 | 7.58% | |
| 合计 | 20,541.38 | 57.52% | |||
| 2020年度 | |||||
| 1 | TEAM INDUSTRIES,INC. | 齿轮 | 3,820.57 | 13.74% | |
| 2 | TVS MOTOR COMPANY LIMITED、PT TVS MOTOR COMPANY INDONESIA | 齿轮、离合器 | 3,764.07 | 13.54% | |
| 3 | 新大洲本田摩托有限公司、新大洲本田摩托（苏州）有限公司 | 齿轮、离合器 | 3,336.17 | 12.00% | |
| 4 | ATLAS HONDA LIMITED、ATLAS AUTOS （PRIVATE） LIMITED、ATLAS GLOBAL FZE | 齿轮、离合器 | 2,394.60 | 8.61% | |
| 5 | 五羊-本田摩托（广州）有限公司 | 齿轮、离合器 | 2,222.64 | 7.99% | |
| 合计 | 15,538.05 | 55.88% | |||
| 2019年度 | |||||
| 1 | TVS MOTOR COMPANY LIMITED | 齿轮、离合器 | 5,849.42 | 19.46% | |
| 2 | 新大洲本田摩托有限公司、新大洲本田摩托（苏州）有限公司 | 齿轮、离合器 | 4,116.02 | 13.69% | |
| 3 | TEAM INDUSTRIES,INC. | 齿轮 | 3,329.65 | 11.07% | |
| 4 | 上海本田贸易有限公司 | 齿轮 | 2,584.48 | 8.60% | |
| 5 | 五羊-本田摩托（广州）有限公司 | 齿轮、离合器 | 2,344.26 | 7.80% | |
| 合计 | 18,223.82 | 60.61% | |||
报告期内，公司不存在向单一销售客户或受同一实际控制人控制的客户累计销售比例超过当期收入总额50%的情形，也不存在严重依赖少数销售客户的情形。
（二）发行人采购情况和主要供应商
1、采购原材料和能源情况
（1）原材料采购情况
报告期内，公司原材料可分为毛坯材料、配件、其他辅料等，其中毛坯材料包括齿轮毛坯、其他毛坯，配件主要为构成产品的零件，其他辅料包括隔板、纸箱等。其他辅料、配件相较于毛坯材料而言价值较低。公司与主要供应商之间建立了良好的合作关系，能够保证生产所需的原材料及时
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| 报告期内，发行人原材料平均采购价格整体呈上涨趋势，公司主要原材料材质为钢材、铝合金、粉末冶金等。原材料平均采购价格变动与钢材、铝合金、铁粉行情参考价格波动情况基本一致，平均采购单价与行情参考价格波动情况比对情况如下： | ||||||||||||||
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| 注：2020年度电力采购均价下跌，主要受疫情影响，应国家政策要求，政府电费补贴所致。2020年天然气耗用数量偏高主要系因停气，员工误开排废气阀导致恢复用气时天然气泄露。2021年末，受全国天然气、电力供应紧张的影响，能源价格上涨。 报告期内，发行人生产用量最大的能源为电力，用电量与公司各年度产品产量变动趋势基本一致。 2、主要供应商情况 报告期内，公司向前五名供应商采购情况如下： 单位：万元 | |||||||||||
| 序号 | 供应商名称 | 主要采购内容 | 金额 | 占采购总额比重 | |||||||
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| 2022年1-6月 | |||||
| 1 | 重庆聚能粉末冶金股份有限公司 | 齿坯-粉末冶金 | 794.60 | 9.07% | |
| 2 | 重庆市方华机械制造有限公司 | 其他毛坯-铝合金，其他毛坯-锌合金 | 697.93 | 7.96% | |
| 3 | 国网重庆市电力公司市区供电分公司 | 电力 | 586.83 | 6.70% | |
| 4 | 重庆群华机械有限公司 | 齿坯-钢制 | 533.63 | 6.09% | |
| 5 | 重庆市天马机械配件厂 | 齿坯-钢制 | 493.26 | 5.63% | |
| 合计 | 3,106.26 | 35.44% | |||
| 2021年度 | |||||
| 1 | 重庆聚能粉末冶金股份有限公司 | 齿坯-粉末冶金 | 2,389.63 | 10.64% | |
| 2 | 重庆市天马机械配件厂 | 齿坯-钢制 | 1,673.23 | 7.45% | |
| 3 | 重庆市方华机械制造有限公司 | 其他毛坯-铝合金 | 1,353.98 | 6.03% | |
| 4 | 国网重庆市电力公司市区供电分公司 | 电力 | 1,315.37 | 5.85% | |
| 5 | 重庆群华机械有限公司 | 齿坯-钢制 | 1,163.63 | 5.18% | |
| 合计 | 7,895.84 | 35.15% | |||
| 2020年度 | |||||
| 1 | 重庆聚能粉末冶金股份有限公司 | 齿坯-粉末冶金 | 1,403.69 | 9.19% | |
| 2 | 国网重庆市电力公司市区供电分公司 | 电力 | 1,007.69 | 6.60% | |
| 3 | 重庆市方华机械制造有限公司、重庆市邦联机电制造有限公司 | 其他毛坯-铝合金 | 999.01 | 6.54% | |
| 4 | 重庆市天马机械配件厂 | 齿坯-钢制 | 960.76 | 6.29% | |
| 5 | 重庆群华机械有限公司 | 齿坯-钢制 | 659.04 | 4.31% | |
| 合计 | 5,030.19 | 32.93% | |||
| 2019年度 | |||||
| 1 | 重庆聚能粉末冶金股份有限公司 | 齿坯-粉末冶金 | 1,311.67 | 7.55% | |
| 2 | 重庆市天马机械配件厂 | 齿坯-钢制 | 1,079.55 | 6.21% | |
| 3 | 国网重庆市电力公司市区供电分公司 | 电力 | 1,018.36 | 5.86% | |
| 4 | 重庆市邦联机电制造有限公司 | 其他毛坯-铝合金 | 889.12 | 5.12% | |
| 5 | 重庆青竹机械制造有限公司 | 齿坯-钢制 | 669.80 | 3.85% | |
| 合计 | 4,968.51 | 28.59% | |||
报告期内，公司不存在向单一供应商或受同一实际控制人控制的供应商累计采购比例超过当期采购总额50%的情形，也不存在严重依赖少数供应商的情形。
（三）董事、监事、高级管理人员、主要关联方在客户及供应商中所占权益的情况
报告期内，公司董事、监事、高级管理人员，持有公司5%以上股份的股东在公司前五名客户及供应商中未占有权益。
（四）报告期内对公司持续经营有重要影响的合同情况
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| 2、采购合同 截至2022年6月30日，发行人与报告期内前十大材料采购供应商签署的正在履行的合同（框架合同，金额以每次订单为准）情况如下： | ||||||||||||||
| 序号 | 供应商名称 | 采购内容 | 合同期限 | 合同类型 | 金额 | 履行情况 | ||||||||
| 1 | 重庆聚能粉末冶金股份有限公司 | 齿坯-粉末冶金 | 2021.12.21-2022.12.20 | 框架合同 | 以实际订单结算为准 | 履行中 | ||||||||
| 2 | 重庆市方华机械制造有限公司 | 其他毛坯-铝合金、其他毛坯-锌合金 | 2021.12.21-2022.12.20 | 框架合同 | 以实际订单结算为准 | 履行中 | ||||||||
| 3 | 重庆群华机械 | 齿坯-钢齿 | 2021.12.21-2022.12.20 | 框架 | 以实际订单结 | 履行中 | ||||||||
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| 有限公司 | 合同 | 算为准 | ||||
| 4 | 重庆市天马机械配件厂 | 齿坯-钢齿 | 2021.12.21-2022.12.20 | 框架合同 | 以实际订单结算为准 | 履行中 |
| 5 | 常州苏特轴承制造有限公司 | 配件 | 2021.12.21-2022.12.20 | 框架合同 | 以实际订单结算为准 | 履行中 |
| 6 | 重庆鼎强商贸有限公司 | 钢材 | 无固定期限 | 框架合同 | 以实际订单结算为准 | 履行中 |
| 7 | 重庆铜睿机械有限公司 | 齿坯-钢齿 | 2021.12.21-2022.12.20 | 框架合同 | 以实际订单结算为准 | 履行中 |
| 8 | 重庆青竹机械制造有限公司 | 齿坯-钢齿 | 2021.12.21-2022.12.20 | 框架合同 | 以实际订单结算为准 | 履行中 |
| 9 | 四川银钢一通凸轮科技股份有限公司 | 配件 | 2021.12.21-2022.12.20 | 框架合同 | 以实际订单结算为准 | 履行中 |
| 10 | 重庆金桥机器制造有限责任公司 | 配件 | 2021.12.21-2022.12.20 | 框架合同 | 以实际订单结算为准 | 履行中 |
3、融资合同
截至2022年6月30日，发行人签订的具有重要影响或未来将具有重要影响的银行融资合同情况如下：
（1）借款合同
单位：万元
| 3、融资合同 截至2022年6月30日，发行人签订的具有重要影响或未来将具有重要影响的银行融资合同情况如下： （1）借款合同 单位：万元 | |||||||||
| 序号 | 借款人 | 贷款人 | 合同 类型 | 借款 金额 | 借款期限 | 担保情况 | 履行情况 | ||
| 1 | 旺成科技 | 重庆农村商业银行北碚支行 | 固定资产贷款合同 | 1,040.00 | 2017/10/17-2023/9/12 | 最高额保证、抵押 | 正在履行 | ||
| 2 | 旺成科技 | 重庆农村商业银行北碚支行 | 固定资产贷款合同 | 866.00 | 2017/11/28-2023/9/12 | 最高额保证、抵押 | 正在履行 | ||
| 3 | 旺成科技 | 重庆农村商业银行北碚支行 | 固定资产贷款合同 | 867.00 | 2018/1/19-2023/9/12 | 最高额保证、抵押 | 正在履行 | ||
| 4 | 旺成科技 | 重庆农村商业银行北碚支行 | 固定资产贷款合同 | 867.00 | 2018/2/9-2023/9/12 | 最高额保证、抵押 | 正在履行 | ||
| 5 | 旺成科技 | 重庆农村商业银行北碚支行 | 固定资产贷款合同 | 2,600.00 | 2018/7/12-2023/9/12 | 最高额保证、抵押 | 正在履行 | ||
| 6 | 旺成科技 | 重庆农村商业银行北碚支行 | 固定资产贷款合同 | 865.00 | 2018/8/23-2023/9/12 | 最高额保证、抵押 | 正在履行 | ||
| 7 | 旺成科技 | 重庆农村商业银行北碚支行 | 固定资产贷款合同 | 2,595.00 | 2018/9/28-2023/9/12 | 最高额保证、抵押 | 正在履行 | ||
| 8 | 旺成科技 | 重庆农村商 | 流动资 | 627.00 | 2020/8/20-2022/8/19 | 最高额保 | 正在 | ||
1-1-109
| 业银行北碚支行 | 金贷款合同 | 证、抵押 | 履行 | ||||
| 9 | 旺成科技 | 重庆农村商业银行北碚支行 | 流动资金贷款合同 | 1,317.00 | 2020/9/25-2022/9/24 | 最高额保证、抵押 | 正在履行 |
| 10 | 旺成科技 | 重庆农村商业银行北碚支行 | 流动资金贷款合同 | 898.00 | 2021/3/19-2023/3/18 | 最高额保证、抵押 | 正在履行 |
| 11 | 旺成科技 | 重庆农村商业银行北碚支行 | 流动资金贷款合同 | 797.00 | 2021/1/19-2023/1/18 | 最高额保证、抵押 | 正在履行 |
| 12 | 旺成科技 | 重庆农村商业银行北碚支行 | 流动资金贷款合同 | 678.00 | 2021/2/20-2023/2/19 | 最高额保证、抵押 | 正在履行 |
| 13 | 旺成科技 | 重庆农村商业银行北碚支行 | 流动资金贷款合同 | 1,068.00 | 2021/4/19-2023/4/18 | 最高额保证、抵押 | 正在履行 |
| 14 | 旺成科技 | 重庆农村商业银行北碚支行 | 流动资金贷款合同 | 1,498.00 | 2021/6/18-2023/6/17 | 最高额保证、抵押 | 正在履行 |
（2）银行承兑合同
单位：万元
| （2）银行承兑合同 单位：万元 | ||||||||
| 序号 | 出票人 | 承兑银行 | 合同编号 | 签订时间 | 承兑金额 | 担保合同号 | ||
| 1 | 旺成科技 | 重庆农村商业银行股份有限公司北碚支行 | 北碚支行2022年银承字第0700002022145110号 | 2022年3月11日 | 600.00 | 北碚支行2021年高抵字第0700002021329148号、北碚支行2017年高保字第0700002017325413号《最高额保证合同》 | ||
| 2 | 旺成科技 | 重庆农村商业银行股份有限公司北碚支行 | 北碚支行2022年银承字第0700002022145104号 | 2022年1月24日 | 680.00 | 北碚支行2021年高抵字第0700002021329148号、北碚支行2017年高保字第0700002017325413号《最高额保证合同》 | ||
1-1-110
| 3 | 旺成科技 | 重庆农村商业银行股份有限公司北碚支行 | 北碚支行2022年银承字第0700002022145113号 | 2022年4月13日 | 718.00 | 北碚支行2021年高抵字第0700002021329148号、北碚支行2017年高保字第0700002017325413号《最高额保证合同》 |
4、担保合同
截至2022年6月30日，发行人及其子公司正在履行的担保合同情况如下：
单位：万元
1-1-111
四、 关键资源要素
（一）核心技术情况
1、核心技术及应用
公司专注于齿轮、离合器相关产品的研发和产业化，经过多年的研发积累，公司在摩托车离合器、高精度齿轮制造等方面掌握了大量核心技术，产品性能技术指标比肩国内行业龙头同类产品，技术水平处于行业先进水平。
| （一）核心技术情况 1、核心技术及应用 公司专注于齿轮、离合器相关产品的研发和产业化，经过多年的研发积累，公司在摩托车离合器、高精度齿轮制造等方面掌握了大量核心技术，产品性能技术指标比肩国内行业龙头同类产品，技术水平处于行业先进水平。 | |||||||||
| 序号 | 技术名称 | 技术简介 | 技术来源 | 所处阶段 | 创新类型 | 对应专利及专有技术 | 应用 领域 | ||
| 1 | 新能源汽车变速箱齿轮特殊齿形修形磨削加工技术 | 通过特殊修形方法，可以实现齿轮驱动面和从动面不同的齿形特殊修形精度标准要求 | 自主研发 | 小批量生产 | 原始创新 | 专有技术 | 汽车 | ||
| 2 | 新能源汽车齿轮组件两种不同材料的激光焊接技术 | 差速器齿圈组件由差速器齿圈（材质20MnCr5）和差速器壳体（QT500-6）两种不同材质产品焊接组合而成，从而改变传统用螺栓连接方式，实现差速器总成的轻量化设计目的 | 自主研发 | 小批量生产 | 原始创新 | 专有技术 | 汽车 | ||
| 3 | 盘齿轮产品内孔和端面的车磨复合加工技术 | 通过车磨复合加工,可以实现产品内孔和端面一次装夹完成产品内孔和端面的加工，从而保证产品内孔的粗糙度和圆度，以及内孔与齿轮端面的垂直度。在提高产品质量的同时，还提高了生产效率 | 自主研发 | 小批量生产 | 原始创新 | 专有技术 | 汽车 | ||
| 4 | 齿轮硬齿面磨削加工技术 | 可以实现对齿廓及螺旋线的任意修形要求，在批量生产中产品精度可以稳定地保持在ISO或DIN 4～5级 | 自主研发 | 大批量生产 | 原始创新 | 专有技术 | 汽车 | ||
| 5 | 少齿数（少于15齿）剃齿加工技术 | 针对少齿数（少于15齿）的齿轮产品，采用特有的加工技术，实现齿轮精度稳定保 | 自主研发 | 大批量生产 | 原始创新 | 专有技术 | 摩托车 | ||
1-1-112
| 持ISO 6～7级 | |||||||
| 6 | 外花键滚压加工技术 | 可以实现渐开线外花键产品的快速滚压成形，花键精度保持GB 5～6级 | 自主研发 | 大批量生产 | 原始创新 | 专有技术 | 汽车、摩托车、ATV |
| 7 | 热处理变形控制技术 | 通过热处理过程控制程序一对一控制，同时使用特定的热处理变形跟踪方案，实现热处理变形的有效控制 | 自主研发 | 大批量生产 | 原始创新 | ZL 2017 2 1853714.2 一种具有自动报警功能的玻璃转子流量计 | 汽车、摩托车、ATV、农机 |
| 8 | 铝合金镜面车削加工技术 | 通过采用金刚石刀具对铝合金产品表面进行车削加工，从而保证粗糙度提高到Ra0.2. | 自主研发 | 大批量生产 | 原始创新 | ZL 2017 2 1767065.4 一种车床及其车削装置 | 摩托车离合器 |
| 9 | 高耐磨性粉末冶金材料 | 由公司研发出特定材料配比的粉末冶金材料，经预成型、烧结、精整等工序，制成齿坯，然后经过特定的高频感应加热淬火热处理工艺，达到极佳的耐磨性、韧性、高强度，满足传动部件广泛的适用范围及高寿命要求 | 自主研发 | 大批量生产 | 原始创新 | ZL 2017 21788763.2 一种粉末冶金齿轮 | 摩托车 |
| 10 | 多级缓冲防震颤离合器 | 通过研究发动机及整车的特定需求，在离合器外罩组合上进行多级减震的设计，以使安装该型离合器后的整车行驶时无冲击、无震动，达到最佳的驾乘舒适度 | 自主研发 | 大批量生产 | 原始创新 | ZL 2014 2 0776881.1 离合器外罩组合扭转试验机 | 摩托车 |
| 11 | 离心式无石棉蹄块式离合器 | 蹄块的摩擦材料采用了无石棉的自主配方及生产工艺，达到高摩擦系数、热衰减小、耐磨损、对偶磨损低的效果，在性能上完美匹配发动机和整车的性能要求 | 自主研发 | 大批量生产 | 原始创新 | ZL 2020 2 2117554.3 摩托车初级离合器主动盘组合结构及离心离合器 | 摩托车 |
| 12 | 片式无石棉纸基离合器 | 摩擦片的摩擦材料采用了无石棉的自主配方及生产工艺，达到高摩擦系数、热衰减小、耐磨损、对偶磨损低的效果。在性能上完美匹配发动机和 | 自主研发 | 大批量生产 | 原始创新 | ZL 2014 2 0794965.8 一种摩托车、离合器及其中心套组合 | 摩托车 |
1-1-113
| 整车的性能要求 | |||||||
| 13 | CVT无极变速结构离合器 | 通过对变速槽的特殊设计，改变车速所对应的发动机转速，从而实现车辆加速性能提升 | 自主研发 | 大批量生产 | 原始创新 | 202011078995.5 踏板车CVT离合器作动性检测装置及其检测方法 | 摩托车 |
2、核心技术产品收入
报告期内，公司核心技术产品的收入如下：
单位：万元
| （二）业务许可资格或资质情况 截至本招股说明书签署之日，发行人取得的业务许可资格或资质情况如下： | ||||||||||||
| 序号 | 持有人 | 资质或资格名称 | 资质内容 | 证书号/编码 | 发证机构 | 有效期 | ||||||
| 1 | 旺成科技 | 高新技术企业证书 | GR201951100917 | 重庆市科学技术委员会、重庆市财政局、重庆市国家税务局 | 2019.11.21 -2022.11.21 | |||||||
| 2 | 旺成科技 | 排污许可证 | 主要污染物类别：废气、废水 | 91500106622015389N001X | 重庆高新区管委会生态环境局 | 2021.6.23 -2026.6.22 | ||||||
| 3 | 旺成科技 | 固定污染源排污登记 | 行业类别：摩托车、零部件及配件制造 | 91500106622015389N002W | 2020.3.23 -2025.3.22 | |||||||
| 4 | 旺成科技 | 海关报关单位注册登记证书 | 进出口货物收发货人 | 5006960207 | 中华人民共和国西永海关 | 长期有效 | ||||||
| 5 | 旺成科技 | 对外贸易经营者备案登记表 | 05079756 | 重庆市商务委员会 | ||||||||
| 6 | 旺成科 | 食品经营许可 | 食品经营许可 | JY35001060138145 | 重庆市沙坪坝区市场监督管 | 2018.6.13- 2023.6.12 | ||||||
1-1-114
| 技 | 理局 | |||||
| 7 | 旺成科技 | 全国工业产品生产许可证[注] | 摩擦材料符合生产许可证条件 | XK08-003-00743 | 中华人民共和国国家质量监督检验检疫总局 | 2014.11.5- 2019.11.4 |
| 8 | 旺成科技 | 质量管理体系认证（ISO9001：2015） | 认证范围：齿轮的制造和销售；离合器总成的设计、制造和销售 | 1211137139TMS | T?V S?D管理服务有限公司 | 2021.8.30 -2024.8.29 |
| 9 | 旺成科技 | 汽车质量管理体系认证（IATF16949） | 认证范围：齿轮的制造、离合器总成的设计和制造 | T?V S?D管理服务有限公司 | 2021.8.30 -2024.8.29 | |
| 10 | 旺成科技 | 职业健康安全管理体系认证 | 认证范围：汽车、摩托车齿轮的制造；摩托车离合器总成的设计、制造和销售 | 03822S00025R0M | 北京世标认证中心有限公司 | 2022.1.4 -2025.1.3 |
| 11 | 旺成科技 | 环境管理体系认证 | 认证范围：汽车、摩托车齿轮的制造；摩托车离合器总成的设计、制造和销售 | 03822E00024R0M | 北京世标认证中心有限公司 | 2022.1.4 -2025.1.3 |
| 12 | 众旺机械 | 排污许可证 | 主要污染物类别：废气、废水 | 91500106MA60 JFB53X001Q | 沙坪坝区生态环境局 | 2021.7.1 -2026.6.30 |
| 13 | 旺成贸易 | 海关报关单位注册登记证书 | 进出口货物收发货人 | 5006960544 | 中华人民共和国西永海关 | 长期有效 |
| 14 | 旺成贸易 | 对外贸易经营者备案登记表 | 03109061 | 重庆市商务委员会 |
注：2019年9月8日，国务院发布《国务院关于调整工业产品生产许可证管理目录加强事中事后监管的决定》，取消摩擦材料及密封制品的工业产品生产许可证。
（三）特许经营权情况
截至本招股说明书签署之日，发行人在生产经营方面不存在特许经营的情况。
1-1-115
| （1）房屋及建筑物情况 截至本招股说明书签署之日，发行人拥有的主要房屋建筑物情况如下： | ||||||||||||
| 序号 | 权利人 | 房屋产权证号 | 坐落地址 | 建筑面积（m2） | 用途 | 他项 权利 | ||||||
| 1 | 旺成科技 | 104房地证2012字第07651号 | 沙坪坝区井口园井熙路4号附1号 | 4,460.19 | 办公用房 | 已抵押 | ||||||
| 2 | 旺成科技 | 104房地证2012字第07652号 | 沙坪坝区井口园井熙路4号附4号 | 882.74 | 工业用房 | 已抵押 | ||||||
| 3 | 旺成科技 | 104房地证2012字第07656号 | 沙坪坝区井口园井熙路4号附3号 | 8,813.50 | 工业用房 | 已抵押 | ||||||
| 4 | 旺成科技 | 104房地证2012字第07657号 | 沙坪坝区井口园井熙路4号附2号 | 4,668.83 | 工业用房 | 已抵押 | ||||||
| 5 | 旺成科技 | 苏2021太仓市不动产权第1508579号 | 双凤镇新湖泥泾路18号4幢806室 | 45.35 | 成套住宅 | 否 | ||||||
| 6 | 旺成科技 | 渝（2017）沙坪坝区不动产权第000483633号 | 沙坪坝区井口镇井口村杨家湾社 | 7,826.85 | 工业厂房 | 否 | ||||||
| 7 | 旺成科技 | 渝（2018）沙坪坝区不动产权第000627462号 | 沙坪坝区振华路37号 | 5,217.18 | 其他 | 已抵押 | ||||||
| 8 | 旺成科技 | 渝（2018）沙坪坝区不动产权第000628257号 | 沙坪坝区振华路37号 | 7,236.35 | 集体宿舍 | 已抵押 | ||||||
| 9 | 旺成科技 | 渝（2018）沙坪坝区不动产权第000628708号 | 沙坪坝区振华路37号 | 36,810.58 | 工业 | 已抵押 | ||||||
| 10 | 旺成科技 | 渝（2018）沙坪坝区不动产权第000628893号 | 沙坪坝区振华路37号 | 7,276.03 | 工业 | 已抵押 | ||||||
| 11 | 旺成科技 | 渝（2018）沙坪坝区不动产权第000629177号 | 沙坪坝区振华路37号 | 214.60 | 其他 | 已抵押 | ||||||
| 12 | 旺成科技 | 渝（2018）沙坪坝区不动产权第000629318号 | 沙坪坝区振华路37号 | 27.00 | 其他 | 已抵押 | ||||||
| 13 | 旺成科技 | 渝（2018）沙坪坝区不动产权第000632210号 | 沙坪坝区振华路37号 | 229.80 | 仓储 | 已抵押 | ||||||
1-1-116
| 14 | 旺成科技 | 渝（2018）沙坪坝区不动产权第000632274号 | 沙坪坝区振华路37号 | 294.46 | 仓储 | 已抵押 |
| 15 | 旺成科技 | 渝（2018）沙坪坝区不动产权第000632321号 | 沙坪坝区振华路37号 | 45.09 | 其他 | 已抵押 |
| 16 | 旺成科技 | 渝（2018）沙坪坝区不动产权第000632356号 | 沙坪坝区振华路37号 | 4.56 | 其他 | 已抵押 |
根据渝（2017）沙坪坝区不动产权第000483633号不动产权证书记载，该处房产存在部分违法建筑的情形，主要系超出当时土地建筑划线范围所致。违法建筑面积402.85平方米，系位于厂区内厂房两旁的独立建筑，占公司全部建筑面积的0.48％，目前用于堆放杂物，且占公司全部建筑面积的比例极小，即使被主管部门要求拆除亦不会对发行人生产经营活动造成重大不利影响。截至本招股说明书签署之日，重庆市沙坪坝区住房和城乡建设委员会、重庆市规划和自然资源局沙坪坝分局分别出具《证明》，确认发行人及子公司报告期内不存在因违反有关土地、房产、建设管理的法律法规和规范性文件受到处罚的情形；重庆市规划局沙坪坝区分局已出具《情况说明》，确认对公司前述违法建筑不进行处罚。同时，公司实际控制人承诺：“若发行人及子公司因违法建筑受到行政主管部门的处罚，本人自愿承担全部罚款；如行政主管部门要求发行人拆除违法建筑，影响发行人生产经营的，本人自愿赔偿发行人因此受到的全部损失”。
（2）房屋出租情况
截至2022年6月30日，发行人将自有房屋对外出租的情况如下：
| 根据渝（2017）沙坪坝区不动产权第000483633号不动产权证书记载，该处房产存在部分违法建筑的情形，主要系超出当时土地建筑划线范围所致。违法建筑面积402.85平方米，系位于厂区内厂房两旁的独立建筑，占公司全部建筑面积的0.48％，目前用于堆放杂物，且占公司全部建筑面积的比例极小，即使被主管部门要求拆除亦不会对发行人生产经营活动造成重大不利影响。 截至本招股说明书签署之日，重庆市沙坪坝区住房和城乡建设委员会、重庆市规划和自然资源局沙坪坝分局分别出具《证明》，确认发行人及子公司报告期内不存在因违反有关土地、房产、建设管理的法律法规和规范性文件受到处罚的情形；重庆市规划局沙坪坝区分局已出具《情况说明》，确认对公司前述违法建筑不进行处罚。 同时，公司实际控制人承诺：“若发行人及子公司因违法建筑受到行政主管部门的处罚，本人自愿承担全部罚款；如行政主管部门要求发行人拆除违法建筑，影响发行人生产经营的，本人自愿赔偿发行人因此受到的全部损失”。 （2）房屋出租情况 截至2022年6月30日，发行人将自有房屋对外出租的情况如下： | |||||||||
| 序号 | 承租方 | 出租方 | 坐落地址 | 租赁面积（m2） | 租赁 期限 | 租赁价格 （万元/年） | 用途 | ||
| 1 | 重庆郭氏洪伸科技股份有限公司 | 重庆市旺成科技股份有限公司 | 重庆市沙坪坝区井口园井熙路4号 | 14,060.69 | 2021年10月1日至2022年9月30日 | 352.00 | 工业生产及办公 | ||
| 2 | 重庆龙湖颐天展晟置业有限公司 | 重庆市旺成科技股份有限公司 | 重庆市沙坪坝区振华路37号 | 438 | 2020年12月18日至2023年6月17日 | 12.60 | 办公 | ||
| 3 | 张全泰 | 重庆市旺成科技股份有限公司 | 重庆市沙坪坝区振华路37号 | 109 | 2019年7月1日至2022年6月30日 | 5.94 | 经营 | ||
| 4 | 文鹏 | 重庆市旺成科技股份有限公司 | 重庆市沙坪坝区振华路37号 | 109 | 2019年7月1日至2022年6月30日 | 5.92 | 经营 | ||
1-1-117
| 5 | 黄小东 | 重庆市旺成科技股份有限公司 | 重庆市沙坪坝区振华路37号 | 109 | 2019年7月1日至2022年6月30日 | 5.94 | 经营 |
注：2019年7月1日至2022年6月30日到期的3份租赁合同目前正在续签中。
（3）主要生产设备情况
截至2022年6月30日，公司主要生产设备情况如下：
单位：万元
| 2、主要无形资产 （1）土地使用权 截至本招股说明书签署之日，发行人拥有的土地使用权的情况如下： | |||||||||||||
| 序号 | 权利人 | 证书编号 | 坐落 | 类型/用途 | 面积（㎡） | 终止日期 | 他项权利 | ||||||
| 1 | 旺成科技 | 104房地证2012字第07651号 | 沙坪坝区井口园井熙路4号附1号 | 出让/工业用地 | 22,629.00 | 2056.12.30 | 已抵押 | ||||||
| 2 | 旺成科技 | 104房地证2012字第07652号 | 沙坪坝区井口园井熙路4号附4号 | 出让/工业用地 | 2056.12.30 | 已抵押 | |||||||
| 3 | 旺成科技 | 104房地证2012字第07656号 | 沙坪坝区井口园井熙路4号附3号 | 出让/工业用地 | 2056.12.30 | 已抵押 | |||||||
| 4 | 旺成科技 | 104房地证2012字第07657号 | 沙坪坝区井口园井熙路4号附2号 | 出让/工业用地 | 2056.12.30 | 已抵押 | |||||||
1-1-118
| 5 | 旺成科技 | 苏2021太仓市不动产权第1508579号 | 双凤镇新湖泥泾路18号4幢806室 | 出让/城镇住宅用地 | 18.07 | 2088.6.29 | 否 |
| 6 | 旺成科技 | 渝（2017）沙坪坝区不动产权第000483633号 | 沙坪坝区井口镇井口村杨家湾社 | 集体土地所有权/工业用地 | 4,729.00 | 2048.12.31 | 否 |
| 7 | 旺成科技 | 渝（2018）沙坪坝区不动产权第000627462号 | 沙坪坝区振华路37号 | 出让/工业用地 | 73,389.00 | 2064.4.15 | 已抵押 |
| 8 | 旺成科技 | 渝（2018）沙坪坝区不动产权第000628257号 | 沙坪坝区振华路37号 | 出让/工业用地 | 2064.4.15 | 已抵押 | |
| 9 | 旺成科技 | 渝（2018）沙坪坝区不动产权第000628708号 | 沙坪坝区振华路37号 | 出让/工业用地 | 2064.4.15 | 已抵押 | |
| 10 | 旺成科技 | 渝（2018）沙坪坝区不动产权第000628893号 | 沙坪坝区振华路37号 | 出让/工业用地 | 2064.4.15 | 已抵押 | |
| 11 | 旺成科技 | 渝（2018）沙坪坝区不动产权第000629177号 | 沙坪坝区振华路37号 | 出让/工业用地 | 2064.4.15 | 已抵押 | |
| 12 | 旺成科技 | 渝（2018）沙坪坝区不动产权第000629318号 | 沙坪坝区振华路37号 | 出让/工业用地 | 2064.4.15 | 已抵押 | |
| 13 | 旺成科技 | 渝（2018）沙坪坝区不动产权第000632210号 | 沙坪坝区振华路37号 | 出让/工业用地 | 2064.4.15 | 已抵押 | |
| 14 | 旺成科技 | 渝（2018）沙坪坝区不动产权第000632274号 | 沙坪坝区振华路37号 | 出让/工业用地 | 2064.4.15 | 已抵押 | |
| 15 | 旺成科技 | 渝（2018）沙坪坝区不动产权第000632321号 | 沙坪坝区振华路37号 | 出让/工业用地 | 2064.4.15 | 已抵押 | |
| 16 | 旺成科技 | 渝（2018）沙坪坝区不动产权第000632356号 | 沙坪坝区振华路37号 | 出让/工业用地 | 2064.4.15 | 已抵押 |
（2）商标
截至本招股说明书签署之日，发行人共拥有8项注册商标，具体情况如示：
| （2）商标 截至本招股说明书签署之日，发行人共拥有8项注册商标，具体情况如示： | |||||||||
| 序号 | 权利人 | 商标 | 类别 | 注册号 | 有效期限 | 取得方式 | 他项权利 | ||
| 1 | 旺成科技 | 35 | 7516887 | 2010.11.28 -2030.11.27 | 原始取得 | 无 | |||
| 2 | 旺成科技 | 7 | 7516886 | 2010.10.28 -2030.10.27 | 原始取得 | 无 | |||
1-1-119
| 3 | 旺成科技 | 35 | 7516885 | 2011.02.28 -2031.02.27 | 原始取得 | 无 | |
| 4 | 旺成科技 | 7 | 7516849 | 2010.10.28 -2030.10.27 | 原始取得 | 无 | |
| 5 | 旺成科技 | 7 | 7516848 | 2010.10.28 -2030.10.27 | 原始取得 | 无 | |
| 6 | 旺成科技 | 12 | 4284873 | 2017.03.07 -2027.03.06 | 原始取得 | 无 | |
| 7 | 旺成科技 | 12 | 3114464 | 2003.03.21 -2023.03.20 | 原始取得 | 无 | |
| 8 | 旺成科技 | 12 | 3109683 | 2003.03.21 -2023.03.20 | 原始取得 | 无 |
（3）专利
截至本招股说明书签署之日，发行人共拥有38项授权专利，其中发明专利7项，实用新型专利31项，具体情况如下：
| （3）专利 截至本招股说明书签署之日，发行人共拥有38项授权专利，其中发明专利7项，实用新型专利31项，具体情况如下： | ||||||||||
| 序号 | 专利名称 | 专利号 | 专利类别 | 授权 公告日 | 权利人 | 取得方式 | 有效期限 | 权利限制 | ||
| 1 | 轴类工件立放式自动输送料仓及其输送方法 | ZL202011079215.9 | 发明专利 | 2022.4.22 | 旺成科技 | 原始取得 | 20年 | 无 | ||
| 2 | 滑动离合器及其中心套组合 | ZL202122173355.9 | 实用新型 | 2022.1.25 | 旺成科技 | 原始取得 | 10年 | 无 | ||
| 3 | 一种基于机器人控制的浮动打磨装置 | ZL202121740930.2 | 实用新型 | 2022.1.4 | 旺成科技 | 原始取得 | 10年 | 无 | ||
| 4 | 一种带孔盘类工件下料仓 | ZL202121740411.6 | 实用新型 | 2021.12.21 | 旺成科技 | 原始取得 | 10年 | 无 | ||
| 5 | 一种盘类齿轮工件上料仓 | ZL202121740914.3 | 实用新型 | 2021.11.26 | 旺成科技 | 原始取得 | 10年 | 无 | ||
| 6 | 尺寸偏差测量装置 | ZL202120216457.1 | 实用新型 | 2021.10.22 | 旺成科技 | 原始取得 | 10年 | 无 | ||
| 7 | 用于孔类工件的浸油、甩油防锈机 | ZL202022240251.0 | 实用新型 | 2021.8.31 | 旺成科技 | 原始取得 | 10年 | 无 | ||
| 8 | 摩托车初级离合器主动盘组合结构及离心离合器 | ZL202022117554.3 | 实用新型 | 2021.6.15 | 旺成科技 | 原始取得 | 10年 | 无 | ||
1-1-120
| 9 | 一种齿轮轴用开口挡圈自动压装工装 | ZL202022120047.5 | 实用新型 | 2021.2.5 | 旺成科技 | 原始取得 | 10年 | 无 |
| 10 | 一种去油装置 | ZL201921032169.X | 实用新型 | 2020.4.24 | 旺成科技 | 原始取得 | 10年 | 无 |
| 11 | 一种主动盘组合结构及离心离合器 | ZL201920905291.7 | 实用新型 | 2020.3.27 | 旺成科技 | 原始取得 | 10年 | 无 |
| 12 | 一种车削装置 | ZL201920689097.X | 实用新型 | 2020.1.14 | 旺成科技 | 原始取得 | 10年 | 无 |
| 13 | 一种检测装置 | ZL201920567791.4 | 实用新型 | 2019.11.5 | 旺成科技 | 原始取得 | 10年 | 无 |
| 14 | 一种摩托车及其摩托车离合器 | ZL201820059238.5 | 实用新型 | 2018.8.21 | 旺成科技 | 原始取得 | 10年 | 无 |
| 15 | 一种矩形花键拉刀 | ZL201721921879.9 | 实用新型 | 2018.8.21 | 旺成科技 | 原始取得 | 10年 | 无 |
| 16 | 一种具有自动报警功能的玻璃转子流量计 | ZL201721853714.2 | 实用新型 | 2018.8.21 | 旺成科技 | 原始取得 | 10年 | 无 |
| 17 | 一种齿轮花键拉刀 | ZL201721823875.7 | 实用新型 | 2018.8.21 | 旺成科技 | 原始取得 | 10年 | 无 |
| 18 | 一种电动踏板摩托车及其动力传动系统 | ZL201721829787.8 | 实用新型 | 2018.8.21 | 旺成科技 | 原始取得 | 10年 | 无 |
| 19 | 一种摩托车离合器 | ZL201721788759.6 | 实用新型 | 2018.8.21 | 旺成科技 | 原始取得 | 10年 | 无 |
| 20 | 一种粉末冶金齿轮 | ZL201721788763.2 | 实用新型 | 2018.12.14 | 旺成科技 | 原始取得 | 10年 | 无 |
| 21 | 一种离合器齿轮错装检测装置 | ZL201721762086.7 | 实用新型 | 2018.8.21 | 旺成科技 | 原始取得 | 10年 | 无 |
| 22 | 一种车床及其内孔车磨复合加工装置 | ZL201721762088.6 | 实用新型 | 2018.8.21 | 旺成科技 | 原始取得 | 10年 | 无 |
| 23 | 一种车床及其车削装置 | ZL201721767065.4 | 实用新型 | 2018.8.21 | 旺成科技 | 原始取得 | 10年 | 无 |
| 24 | 一种拉键槽装置 | ZL201721767095.5 | 实用新型 | 2018.8.21 | 旺成科技 | 原始取得 | 10年 | 无 |
| 25 | 一种正时齿轮总成及其凸轮轴组件 | ZL201520970263.5 | 实用新型 | 2016.4.6 | 旺成科技 | 原始取得 | 10年 | 无 |
| 26 | 一种摩托车、离合器及其中心套组合 | ZL201410777878.6 | 发明专利 | 2018.2.2 | 旺成科技 | 原始取得 | 20年 | 无 |
| 27 | 一种摩托车、离合器及其中心套组合 | ZL201420794965.8 | 实用新型 | 2016.2.24 | 旺成科技 | 原始取得 | 10年 | 无 |
| 28 | 一种摩托车及 | ZL201420796498.2 | 实用 | 2015.8.26 | 旺成科技 | 原始 | 10年 | 无 |
1-1-121
| 其离合器 | 新型 | 取得 | ||||||
| 29 | 摩托车离合器 | ZL201420788428.2 | 实用新型 | 2015.7.15 | 旺成科技 | 原始取得 | 10年 | 无 |
| 30 | 离合器压盘制作设备及其钻孔攻丝装置 | ZL201410752898.8 | 发明专利 | 2017.2.22 | 旺成科技 | 原始取得 | 20年 | 无 |
| 31 | 滚齿机及其滚齿装置 | ZL201420775397.7 | 实用新型 | 2015.5.20 | 旺成科技 | 原始取得 | 10年 | 无 |
| 32 | 离合器外罩组合扭转试验机 | ZL201420776881.1 | 实用新型 | 2015.6.3 | 旺成科技 | 原始取得 | 10年 | 无 |
| 33 | 一种顶尖孔的研磨机床 | ZL201410747728.0 | 发明专利 | 2017.1.25 | 旺成科技 | 原始取得 | 20年 | 无 |
| 34 | 一种钻摩托车离合器中心套油孔的机床 | ZL201410749194.5 | 发明专利 | 2016.12.7 | 旺成科技 | 原始取得 | 20年 | 无 |
| 35 | 旋铆机及其旋铆头 | ZL201420771473.7 | 实用新型 | 2015.5.20 | 旺成科技 | 原始取得 | 10年 | 无 |
| 36 | 一种摩托车及离合器和离合器中心套 | ZL201420760423.9 | 实用新型 | 2015.5.20 | 旺成科技 | 原始取得 | 10年 | 无 |
| 37 | 一种新能源汽车制动装置 | ZL202010865709.3 | 发明专利 | 2022.7.15 | 旺成科技 | 受让取得 | 20年 | 无 |
| 38 | 齿轮加工用清洗装置 | ZL202110180197.1 | 发明专利 | 2022.7.12 | 旺成科技 | 受让取得 | 20年 | 无 |
（4）域名
截至本招股说明书签署之日，发行人拥有1项域名，具体情况如下：
| 3、主要固定资产、无形资产与产品的内在联系 发行人主要固定资产为厂房、机器设备等，是发行人产品生产过程中必不可少的工具。发行人主要无形资产为土地所有权、专利、商标等，是发行人正常生产经营的重要保障。 4、主要固定资产、无形资产是否存在瑕疵、纠纷和潜在纠纷 发行人主要固定资产、无形资产权属清晰，不存在对发行人持续经营能力具有重大不利影响的瑕疵、纠纷或潜在纠纷。 （五）发行人员工情况 1、员工人数及构成情况 （1）员工人数及变化情况 | ||||||||||
| 项目 | 2022年6月30日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | ||||||
| 人数 | 690 | 740 | 717 | 773 | ||||||
1-1-122
| （3）劳务派遣情况 报告期内，公司存在劳务派遣用工的情况，公司与重庆硕丰人力资源管理有限公司签订了《劳务派遣合作协议》，由重庆硕丰人力资源管理有限公司以劳务派遣形式为公司提供齿轮、离合器的装配劳务服务，相关工作岗位符合《劳务派遣暂行规定》关于劳务派遣用工只能在临时性、辅助性或者替代性的工作岗位上使用的规定。重庆硕丰人力资源管理有限公司持有《营业执照》《劳务派遣经营许可证》，具备劳务派遣资质。 报告期内，公司劳务派遣用工情况如下表所示： | ||||||||||
| 项目 | 2022年1-6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 | ||||||
| 平均劳务派遣人 | 0 | 10 | 6 | 0 | ||||||
1-1-123
| 数[注1] | ||||
| 平均员工总人数[注2] | 690 | 757 | 758 | 842 |
| 占比 | 0.00% | 1.32% | 0.79% | 0.00% |
注1：平均劳务派遣人数=当年度劳务派遣总人数/当年度存在劳务派遣的月份数。注2：平均员工总人数=当年度存在劳务派遣月份的员工总人数/当年度存在劳务派遣的月份数。报告期内，公司劳务派遣用工数量占公司用工总量比例低于10%，符合《劳务派遣暂行规定》的相关规定。
2、员工社会保障情况
（1）社会保险与住房公积金缴纳情况
公司与所有在职员工按照《中华人民共和国劳动合同法》等有关规定签订劳动合同，员工按照签订的劳动合同享受相应的权利和承担相应的义务。公司及各子公司按照国家和地方有关规定执行社会保障和住房公积金制度，为员工办理并交纳养老保险、医疗保险、工伤保险、失业保险、生育保险等社会保险和住房公积金。报告期各期末，公司缴纳社会保险和住房公积金的人数如下：
| 注1：应缴人数为公司分别于2022年6月30日、2021年12月31日、2020年12月31日、2019年12月31日的在职员工人数。 注2：社会保险缴纳人数为公司为于2022年6月30日、2021年12月31日、2020年12月31日、2019年12月31日的在职员工缴纳社会保险的人数。 注3：公积金缴纳人数为公司为于2022年6月30日、2021年12月31日、2020年12月31日、2019年12月31日的在职员工缴纳住房公积金的人数。 报告期内，公司及子公司社会保险缴纳差异人数的具体原因如下： 截至2022年6月30日，差异人数情况为：①46名退休返聘人员，公司无需为该等人员缴纳社会保险；②7名为新入职人员；③1名员工在原单位缴纳社会保险。 截至2021年12月31日，差异人数情况为：①52名退休返聘人员，公司无需为该等人员缴纳社会保险；②11名为新入职人员；③1名员工自愿放弃在公司缴纳社会保险；④1名员工在原单位缴纳社会保险。 截至2020年12月31日，差异人数情况为：①44名退休返聘人员，公司无需为该等人员缴纳社会保险；②17名为新入职人员；③1名员工自愿放弃在公司缴纳社会保险；④1名员工在原单位缴纳社会保险。 | ||||||
1-1-124
| 截至2019年12月31日，差异人数情况为：①40名退休返聘人员，公司无需为该等人员缴纳社会保险；②1名为超龄人员，公司无需为该等人员缴纳住房公积金；③3名为新入职人员；③1名员工自愿放弃在公司缴纳社会保险；④1名员工在原单位缴纳社会保险。 报告期内，公司及子公司住房公积金缴纳差异人数的具体原因如下： 截至2022年6月30日，差异人数情况为：①46名退休返聘人员，公司无需为该等人员缴纳住房公积金；②1名为新入职人员。 截至2021年12月31日，差异人数情况为：①53名退休返聘人员，公司无需为该等人员缴纳住房公积金；②2名为新入职人员；③1名员工自愿放弃在公司缴纳住房公积金。 截至2020年12月31日，差异人数情况为：①41名退休返聘人员，公司无需为该等人员缴纳住房公积金；②3名为新入职人员；③1名员工自愿放弃在公司缴纳住房公积金。 截至2019年12月31日，差异人数情况为：①39名退休返聘人员，公司无需为该等人员缴纳住房公积金；②2名为超龄人员，公司无需为该等人员缴纳住房公积金；③1名员工自愿放弃在公司缴纳住房公积金。 报告期内，公司应缴未缴纳的社会保险、住房公积金金额较小，不会对公司的持续经营和本次发行上市产生重大不利影响。 针对上述未缴纳社保及公积金的情况，公司实际控制人吴银剑承诺：“若发行人及其子公司存在任何应缴而未缴或漏缴的强制性社会保险金和/或住房公积金款项或任何税收款项（包括因此导致的任何滞纳金或罚金），并被任何行政机关或监管机构要求补缴或支付时，由实际控制人负责补缴或支付。” （2）相关部门出具的证明文件 2022年7月，发行人及其子公司所属社会保障主管部门、住房公积金主管部门出具的相关证明，报告期内发行人及其子公司没有因违反社会保险、住房公积金相关的法律法规而受到行政处罚的情形。 3、核心技术人员情况 （1）核心技术人员简历 依据任职情况、所承担研发工作的重要性及研发成果等因素，公司认定吴银剑、程静、李运平、张伟、郑伟、范永松、张欣、罗堂中、莫涛、何金钟10人为公司核心技术人员，相关人员的简历情况如下： | ||||||
| 序号 | 核心技术人员 | 基本情况 | 资质和主要成果 | 对发行人生产经营做出的贡献 | ||
| 1 | 吴银剑 | 基本情况参见“第四节 发行人基本情况”之“四、发行人股东及实际控制人情况”之“（一） 控股股东、实际控制人情况” | 参与4项发明专利、8项实用新型专利的研发；参与《非金属纸基湿式摩擦材料》《湿式自动变速箱摩擦元件试验方法》国家标准的起草 | 负责齿轮及离合器生产技术、生产工艺的研发工作 | ||
1-1-125
| 2 | 程静 | 基本情况参见“第四节 发行人基本情况”之“八、董事、监事、高级管理人员情况”之“（一）董事、监事、高级管理人员的简要情况”之“1、董事” | 工程师，参与《非金属纸基湿式摩擦材料》《湿式自动变速箱摩擦元件试验方法》国家标准的起草 | 参与摩擦材料制作的研发工作 |
| 3 | 李运平 | 基本情况参见“第四节 发行人基本情况”之“八、董事、监事、高级管理人员情况”之“（一）董事、监事、高级管理人员的简要情况”之“2、监事” | 工程师，协助参与研发实用新型专利1项，国内期刊发表学术论文1篇，参与课题获省级科技进步一等奖 | 负责公司齿轮传动部件的产品研发和技术管理工作 |
| 4 | 郑伟 | 基本情况参见“第四节 发行人基本情况”之“八、董事、监事、高级管理人员情况”之“（一）董事、监事、高级管理人员的简要情况”之“2、监事” | 协助参与、指导研发实用新型专利3项 | 公司产品研究所负责人，负责公司离合器产品的研发和技术管理工作 |
| 5 | 张伟 | 基本情况参见“第四节 发行人基本情况”之“八、董事、监事、高级管理人员情况”之“（一）董事、监事、高级管理人员的简要情况”之“2、监事” | 参与1项发明专利、7项实用新型专利的研发 | 公司生产方面负责人，负责公司生产工艺流程优化和生产相关的技术、产品研发工作 |
| 6 | 范永松 | 1985年11月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历，毕业于湖北省咸宁市咸宁职业技术学院机电一体化专业。2008年9月至2011年10月，就职于旺成有限技术部，担任技术员、技术主管工程师；2011年10月至今，就职于旺成科技，先后担任技术部项目工程师、工程技研部副部长 | 助理工程师，参与3项实用新型专利的研发 | 负责齿轮相关产品的研发和市场化应用工作，参与公司技术工艺、品质提升、法规认证及其管理工作 |
| 7 | 张欣 | 1980年8月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，毕业于广西工学院自动化专业。2003年3月至2011年10月，就职于旺成有限，担任智能信息部技术员；2011年10月至今，就职于旺成科技，担任智能信息部技术员 | 工程师，参与1项发明专利、5项实用新型专利的研发 | 负责公司信息化、智能化的管理和提升，参与生产流程的优化和精益化管理工作 |
| 8 | 罗堂中 | 1983年5月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，毕业于重庆工学院材料科学与工程专业。2006年8月至2011年10月，就职于旺成有限，任技术部技 | 助理工程师，参与5项实用新型专利的研发 | 负责摩托车离合器齿轮相关产品的研发，参与公司技术工艺、品质提升、法规认证工作 |
1-1-126
| 术员、助理工程师；2011年10月至今，就职于旺成科技，任工程技研部工程师、项目工程师 | ||||
| 9 | 莫涛 | 1986年5月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，毕业于重庆市工商大学包装工程专业。2009年12月至2011年10月，就职于旺成有限，任技术部技术员；2011年10月至今，就职于旺成科技，任工程技研部主管工程师 | 助理工程师，协助参与研发实用新型专利1项 | 负责汽车产品、ATV产品的工艺研发和技术研发 |
| 10 | 何金钟 | 1984年9月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，毕业于沈阳理工大学机械设计制造及其自动化专业。2008年4月至2009年6月，就职于深圳市金刚手机电有限公司汕头分公司，任技术员；2009年7月至2011年10月，就职于旺成有限，任技术研发中心工艺技术员；2011年10月至今，先后担任产品制造部生产技术员、主任 | 参与1项发明专利、6项实用新型专利研发 | 负责公司智能化、自动化生产线设计、制造过程中的工艺执行，以及现场技术优化 |
（3）核心技术人员持股情况
截至本招股说明书签署之日，公司核心技术人员持股情况如下表所示：
| （4）核心技术人员对外投资情况 截至本招股说明书签署之日，除吴银剑外，公司其他核心技术人员无对外投资情况。吴银剑对外投资情况如下表所示： | ||||||
1-1-127
| 姓名 | 对外投资企业名称 | 注册资本/出资额（万元） | 持股比例 |
| 吴银剑 | 宁波梅山保税港区众力锐赢创业投资合伙企业（有限合伙） | 30,100.00 | 5.39% |
| 三羊马（重庆）物流股份有限公司 | 8,004.00 | 0.62% |
（5）核心技术人员兼职情况
截至本招股说明书签署之日，除在本公司及子公司任职外，公司核心技术人员无对外兼职情况。
（6）核心技术人员其他情况
报告期内，公司核心技术人员不存在侵犯第三方知识产权或商业秘密、违反与第三方的竞业限制约定或保密协议的情况。报告期内，公司核心技术人员未发生重大变化，对公司经营未产生重大不利影响。
（六）发行人正在从事的研发项目、所处阶段及进展情况
1、主要在研项目情况
截至本招股说明书签署之日，公司正在从事的主要研发项目情况如下：
单位：万元
| （5）核心技术人员兼职情况 截至本招股说明书签署之日，除在本公司及子公司任职外，公司核心技术人员无对外兼职情况。 （6）核心技术人员其他情况 报告期内，公司核心技术人员不存在侵犯第三方知识产权或商业秘密、违反与第三方的竞业限制约定或保密协议的情况。 报告期内，公司核心技术人员未发生重大变化，对公司经营未产生重大不利影响。 （六）发行人正在从事的研发项目、所处阶段及进展情况 1、主要在研项目情况 截至本招股说明书签署之日，公司正在从事的主要研发项目情况如下： 单位：万元 | ||||||||
| 序号 | 项目名称 | 进展情况 | 人员 | 经费 预算 | 拟达到的目标 | 技术参数及 技术水平 | ||
| 1 | 新能源汽车变速箱齿轮开发 | 小批量试生产 | 12人 | 205.00 | ||||
本项目产品主要用于长城旗下新能源汽车的变速箱中，产品验证通过后可能会大规模使用，目标是满足客户对各项性能和尺寸精度等级的要求并实现量产
| 本项目产品齿轮精度等级要求为6级（GB/T10095），其中个别参数要求达到5级标准，处于行业先进水平 | ||||||
| 2 | 乘用车发动机齿轮 | 小批量试生产 | 11人 | 155.00 | 本项目产品主要用于长城旗下新能源汽车变速箱中的换档齿轮，产品验证通过后可能会大规模使用，目标是满足客户对各项性能和尺寸精度等级的要求并实现量产 | 本项目产品齿轮精度等级要求为8级（GB/T10095） |
| 3 | 汽车CRA型变速箱齿轮项目 | 样品已交付 | 10人 | 192.00 | 此次开发产品为用于新能源汽车变速箱中的驻车齿轮，对于公司开发北美市场具有重要价值，目标是满足客户对各项性能和尺寸精度等级的要求并实现量产 |
产品采取毛坯精锻成型，减少了加工余量，提高了材料利用率，降低了产品成本；产品齿部采用滚齿成型工艺，满足客户关于精度、热处理等方面的要求
| 4 | 重型卡车缓速 | 设计研讨 | 18人 | 180.00 | 本项目开发产品为液 | 液力缓速齿轮的结 |
1-1-128
| 器齿轮项目 | 中 |
力缓速齿轮，是重载卡车上助力刹车组件，目标是满足客户对各项性能和尺寸精度等级的要求并实现量产。
| 构和工艺复杂，齿轮高修缘量及三截面须同时满足DIN6级精度要求 | ||||||
| 5 | 74F型工程机械齿轮项目 | 设计研讨中 | 12人 | 98.00 |
该项目产品为农机、工程用发动机传动齿轮组，对于公司不断开拓新的市场领域重要意义，目标是满足客户对各项性能和尺寸精度等级的要求并实现量产
| 产品采用“滚齿+剃齿”加工工艺，齿轮精度等级为JIS B1702-1976-4级 | ||||||
| 6 | 电动自行车传动齿轮项目 | 量产 | 16人 | 120.00 | 此次开发齿轮用于新能源电动助力自行车变速箱总成，通过齿轮啮合传动实现一定的传动比和输出扭矩，实现自行车上坡自动提供动能，减少人力劳动强度，达到节能环保和使用方便的目标 | 本项目为公司与客户新开发的项目，产品采用“滚齿+剃齿”加工工艺，满足雅马哈YGK标准的5级精度要求，处于行业先进水平 |
| 7 | ATV变速箱齿轮开发项目 | 小批量试生产 | 12人 | 109.00 | 该项目产品为公司与美国TEAM公司在现有AVA项目基础上进行设计变更的产品，目标是满足客户对各项性能和尺寸精度等级的要求并实现量产 | 产品采取毛坯精锻成型，减少加工余量，降低了成本，产品齿部采用“滚齿+剃齿”加工工艺，符合ANSI/AGMA 2015-A01B标准A9级 |
| 8 | WHM踏板车离合器项目 | 样品试作中 | 9人 | 182.00 | 采用公司生产的复合型摩擦材料，简化摩托车变速装置，满足客户对各项性能和尺寸精度等级的要求 | 蹄块摩擦材料采用公司生产的复合型摩擦材料，保证离合器传递力矩及耐久性 |
| 9 | 250CC/300CC型骑士车离合器项目 | 设计研讨中 | 9人 | 137.00 | 通过多片摩擦式离合器传递发动机动力，达到力矩传递可靠，离合器分离迅速、彻底，接合平滑柔顺，保证车辆起步时没有抖动和冲击 | 摩擦材料采用公司生产的纸基摩擦材料，保证离合器传递力矩及耐久性 |
| 10 | 电动踏板摩托车传动齿轮项目 | 样品试作中 | 14人 | 127.00 | 此次开发齿轮用于新能源电动踏板车变速箱总成，通过齿轮组件之间的相互配合传动实现一定的传动比 | 本项目为公司与客户新开发的项目，产品采用“滚齿+剃齿”加工工艺，满足齿轮精度DIN标 |
1-1-129
| 和输出扭矩，实现车辆行驶平稳节约能耗，提高车辆行驶距离和舒适性 | 准的7级精度要求 | |||||
| 11 | 街跑150跨骑车离合器项目 | 样品试作中 | 11人 | 133.00 | 通过多片摩擦式离合器传递发动机动力，达到离合器分离可靠、接合平滑柔顺，保证车辆无拖拽不良、起步时没有抖动和冲击 | 摩擦材料采用公司生产的纸基摩擦材料，保证离合器传递力矩及耐久性 |
| 12 | 高性能都市运动踏板车离合器开发项目 | 设计研讨中 | 11人 | 104.00 | 通过离心结构离合器来传递发动机动力，动力随着对摩托车油门的控制来改变摩托车速度，减少驾乘人员频繁换档操作，达到摩托车提速快、驾乘方便的目的 | 蹄块摩擦材料采用公司生产的复合型摩擦材料，保证离合器传递力矩及耐久性 |
| 13 | 低油耗强动力弯梁车离合器项目 | 设计研讨中 | 15人 | 163.00 | 本次开发的低油耗强动力弯梁车离合器项目是用于本田摩托车公司整合弯梁车机型的战略摩托车上的传动和过载保护部件，公司目标是满足客户要求的各项性能、尺寸精度等级等要求，实现量产 | 本项目开发产品对离合器摩擦材料、齿轮加工及结构强度具有较高的使用要求。湿式片式摩擦片采用纸基摩擦材料，保证离合器高性能的力矩传递、切断性及耐久性；从动齿轮采取与轴直接定位结构设计，大幅提高离合器与主轴的装配精度，降低噪音 |
| 14 | 中等排量K1B变速箱齿轮组件开发 | 小批量生产 | 13人 | 100.00 | 本项目开发产品为新大洲本田新增加设计的大排量机种，后续可能将会在多种机型产品使用此平台的发动机齿轮，公司目标是满足客户要求的各项性能、尺寸精度等级等要求，实现量产 | 本项目为公司与客户新开发的项目，产品采用“滚齿+剃齿”加工工艺，满足HES D 1901级齿轮精度要求 |
| 15 | 摩托车KST机型齿轮产品开发 | 样品已交付 | 15人 | 119.00 | 本项目产品包括主从动齿轮、主从动链轮齿轮，适用于跨骑摩托车新机型，主要销往东南亚市场。公司目标是满足客户要求的各项性能、尺寸精度等级等要求，实现 | 主从动齿轮采用滚齿+剃齿工艺，精度满足DIN8级；主从动链轮齿轮采用精滚齿工艺，精度满足98*RH2015链轮型线精度要求 |
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五、 境外经营情况
| （一）产品出口情况 公司存在出口业务，产品主要出口到美国、印度、巴基斯坦等国家或地区；出口的产品主要是齿轮或离合器等。 报告期内，发行人境外销售业务情况如下： 单位：万元 | ||||||
| 项目 | 2022年1-6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 | ||
| 境外收入 | 8,595.32 | 18,655.11 | 13,851.41 | 13,838.44 | ||
| 主营业务收入 | 15,746.62 | 35,710.88 | 27,807.27 | 30,065.90 | ||
1-1-131
| （二）境外生产经营情况 截至本招股说明书签署之日，公司在境外不存在设立公司或分支机构从事生产经营活动的情况。 | ||||||
六、 业务活动合规情况
七、 其他事项
报告期内，公司共受到3项行政处罚，该3项行政处罚不属于重大违法违规行为以及受到主管部门行政处罚且情节严重的情形，具体情况参见本招股说明书“第六节 公司治理”之“四、违法违规情况”。报告期内，公司不存在因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或其他严重损害投资者合法权益和社会公共利益的情况。
（一）安全生产情况
公司主营业务为齿轮、离合器的研发、生产和销售，根据《安全生产许可证条例》规定，公司从事生产经营活动无需取得安全生产许可。
公司高度重视安全生产和员工的职业健康问题，制定了新入职员工安全生产、设备安全等方面的培训和管理制度，并通过了《职业健康安全管理体系认证》。根据安全生产管理的实际需要，公司制定了《事故报告调查与处理控制程序》，对生产过程中可能发生的事故和事件及其报告、调查、分析、处理和防治程序等各个方面进行了全面、明确的规定。
报告期内，公司未发生重大的安全生产事故，亦不存在因安全生产问题而受到有关部门处罚的情形。
（二）质量控制情况
质量管理是本公司经营管理的首要因素。公司建立了全面有效的质量管理体系，已通过ISO9001质量管理体系认证和IATF16949质量体系认证。
《质量手册》作为公司质量管理体系的最高纲领性和规范性文件，并有程序文件、作业指导书和表格/记录等作为其支持性文件，明确了公司质量管理的原则、标准、控制措施及质量纠纷的解决机制，是本公司质量管理体系运行的基本依据和准则。公司的质量管理以顾客当前和未来需求为关注焦点，实行全员参与，对产品质量进行全流程的控制，有效提升了顾客满意度。
报告期内，公司与主要客户之间不存在因产品质量问题产生诉讼、仲裁等纠纷或者其他影响公司正常生产经营的情形，亦不存在因质量问题而受到有关部门处罚的情形。
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第六节 公司治理
一、 公司治理概况
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二、 特别表决权
第一次会议。公司积极完善《公司章程》和《监事会议事规则》，对监事会的权责和运作程序作了具体规定，为公司监事会独立且充分地行使权利提供了保障。报告期初至本招股说明书签署之日，监事会运行情况良好，公司共召开了10次监事会会议。公司历次监事会的召集、召开及决议内容符合《公司法》《证券法》等法律法规及《公司章程》的规定，合法有效，不存在违反相关法律法规行使职权的情形。公司监事会严格按照《公司章程》《监事会制度》等规定，独立且充分地行使权利，认真履行了对公司运营、董事、高级管理人员工作的监督职责，依法维护公司和全体股东的合法权益。
（四）公司独立董事制度的建立健全及运行情况
2022年7月25日，公司2022年第二次临时股东大会审议通过了《独立董事工作制度》，对独立董事的工作制度作出明确规定。
公司现有独立董事3人，独立董事人数不少于董事人数的三分之一，独立董事中有一名会计专业人士。独立董事人数符合《全国中小企业股份转让系统挂牌公司治理规则》《全国中小企业股份转让系统挂牌公司治理指引第2号——独立董事》《北京证券交易所股票上市规则（试行）》等规则的规定。
公司独立董事自任职以来，依据《公司章程》《独立董事工作制度》等规定尽职履行职责，参与了公司重大经营决策，发挥了在财务、法律及战略决策等方面的专业特长，维护了全体股东的利益。
截至本招股说明书签署之日，独立董事未对有关决策事项提出异议。
（五）董事会秘书制度的建立健全及运行情况
根据《公司章程》等规定，公司设董事会秘书1名。公司董事会秘书由董事长提名，经董事会聘任或者解聘。董事会秘书是公司的高级管理人员，对公司和董事会负责。
公司董事会秘书自任职以来，董事会秘书能够按照《全国中小企业股份转让系统挂牌公司治理规则》《全国中小企业股份转让系统挂牌公司治理指引第1号——董事会秘书》《公司章程》的规定，认真筹备董事会、股东大会，保管会议文件和股东资料，办理信息披露事务，并积极配合独立董事履行职责，促进了公司的规范运作。
公司已根据《北京证券交易所上市规则（试行）》的相关规定，制定了北交所上市后适用的《董事会秘书工作制度》。截至本招股说明书签署之日，发行人不存在特别表决权股份或类似安排的情况。
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三、 内部控制情况
四、 违法违规情况
（一）公司管理层对内部控制制度的自我评估意见
公司管理层对公司的内部控制进行了自查和评估后认为，公司已根据《企业内部控制基本规范》的要求，并结合公司业务发展情况和公司经营管理经验，制定了合理、有效的内部控制体系制度。该类制度的内部控制实施贯穿于公司经营活动的各层面和各环节，并在所有重大方面保持了与财务报表相关的有效的内部控制。随着公司业务的发展，公司还将进一步梳理业务流程，完善内部控制政策与运作程序，以加强对内控体系制度的建设，使公司所有部门及其经济活动在公司内部控制约束下健康运行，从而不断提升公司的经营效益水平。
（二）注册会计师对发行人内部控制的鉴证意见
天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司内部控制进行了审核并出具《关于重庆市旺成科技股份有限公司内部控制的鉴证报告》（天健审〔2022〕8-438号），认为：公司按照《企业内部控制基本规范》及相关规定于2022年6月30日在所有重大方面保持了有效的内部控制。
报告期内，公司存在三项行政处罚事项，具体情况如下：
| 报告期内，公司存在三项行政处罚事项，具体情况如下： | ||||||||
| 序号 | 被处罚单位 | 处罚事由 | 处罚机关 | 处罚决定 日期 | 决定书文号 | 处罚 结果 | ||
| 1 | 旺成科技 | 未经海关许可，擅自将处于海关监管期内的减免税设备进行抵押，涉嫌擅自抵押的免税设备货值为779.08万元。 | 中华人民共和国西永海关 | 2020.12.21 | 两寸关缉违字〔2020〕0033号 | 罚款8万元 | ||
| 2 | 旺成科技 | 公司铁屑堆放间外露天堆放大量铁屑，铁屑上残留液、废油经雨水冲刷后乳白色液体顺地势流入厂内雨水沟，直排外环境。经重庆市沙坪坝区生态环境监测站对上述雨水沟废水进行采样监测，显示：雨水沟废水中化学需氧量浓度为28200mg/L、氨氮浓度为64.5mg/L、石油类浓度为310mg/L，分别超过《污水综合排放标准》（GB8978-1996级标准281倍、3.3倍、61倍。 上述行为违反了《中华人民共和国水污染防治法》第三十九条“禁止利用渗井、渗坑、裂隙， | 重庆市生态环境保护综合行政执法总队 | 2021.09.23 | 渝环执改〔2021〕134号 | 责令改正环境违法行为 | ||
| 2021.11.01 | 渝环执罚﹝2021﹞111号 | 罚款30万元 | ||||||
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| 私设暗管，篡改、伪造监测数据，或者不正常污染防治设施等逃避监管的方式排放水污染物”的规定。 | ||||||
| 3 | 旺成科技 | 公司车辆在沙坪坝区G212国道南溪村村委会（经济园89号）存在载运可分载物品的超限运输（重量超限）车辆，行驶公路的（2轴车，车货总质量20.1吨），违反了《超限运输车辆行驶公路管理规定》第二十七条第一款“载运可分载物品的超限运输（以下称违法超限运输）车辆，禁止行驶公路”的规定。 | 重庆市交通局 | 2021.2.18 | 渝交执罚〔2021〕10904000167号 | 罚款1,000元 |
（一）海关处罚
根据《中华人民共和国海关行政处罚实施条例》第十八条第一款第（一）项规定：“有下列行为之一的，处货物价值5%以上30%以下罚款，有违法所得的，没收违法所得：（一）未经海关许可，擅自将海关监管货物开拆、提取、交付、发运、调换、改装、抵押、质押、留置、转让、更换标记、移作他用或者进行其他处置的”。根据中华人民共和国西永海关出具的《行政处罚决定书》，公司违法行为不影响税款征收，属程序性违规，案件调查过程中够积极配合海关调查，主动缴纳保证金并及时纠正违规行为，使涉案货物恢复海关监管，具有减轻情节，罚款8万元属于减轻处罚。从《行政处罚决定书》及适用的法律依据来看，旺成科技的违法行为属于程序性违规，且具有减轻情节，罚款金额仅为货物价值的1%，低于规定的“处货物价值5%以上30%以下罚款”的比例，不属于重大违法违规行为。
（二）环保处罚
根据《中华人民共和国水污染防治法》第八十三条规定：“违反本法规定，有下列行为之一的，由县级以上人民政府环境保护主管部门责令改正或者责令限制生产、停产整治，并处十万元以上一百万元以下的罚款；情节严重的，报经有批准权政府批准，责令停业、关闭：（三）利用渗井、渗坑、裂隙、溶洞，私设暗管，篡改、伪造监测数据，或者不正常运行水污染防治设施等逃避监式排放水污染物的”。
公司被责令改正并罚款30万元，不属于《中华人民共和国水污染防治法》第八十三条规定的情节严重情形；同时，根据重庆市生态环境保护综合行政执法总队出具的《行政处罚决定书》（渝环执罚〔2021〕111号），公司因及时整改环境违法行为，予以从轻裁量。
2022年7月29日，重庆市生态环境局出具《重庆市生态环境局关于重庆市旺成科技股份有限公司环境行政处罚有关情况的证明》，针对上述处罚决定涉及的环境违法行为，旺成科技已进行整改，未造成较大环境影响，不属于重大违法行为且不属于重大行政处罚。
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五、 资金占用及资产转移等情况
（三）交通处罚
根据《超限运输车辆行驶公路管理规定》第四十三条规定：“车辆违法超限运输的，由公路管理机构根据违法行为的性质、情节和危害程度，按下列规定给予处罚：（一）车货总高度从地面算起未超过4.2米、总宽度未超过3米且总长度未超过20米的，可以处200元以下罚款；车货总高度从地面算起未超过4.5米、总宽度未超过3.75米且总长度未超过28米的，处200元以上1,000元以下罚款；车货总高度从地面算起超过4.5米、总宽度超过3.75米或者总长度超过28米的，处1,000元以上3,000元以下的罚款；（二）车货总质量超过本规定第三条第一款第四项至第八项规定的限定标准，但未超过1,000千克的，予以警告；超过1,000千克的，每超1,000千克罚款500元，最高不得超过30,000元。有前款所列多项违法行为的，相应违法行为的罚款数额应当累计，但累计罚款数额最高不得超过30,000元。”依据《超限运输车辆行驶公路管理规定》第四十三条第一款，公司被罚款1,000元，属于该规定中性质、情节和危害程度较轻的情形，且公司于当日缴纳了所处罚款。
2022年8月17日，重庆市交通运输综合行政执法总队直属支队沙坪坝区大队出具证明，证明旺成科技前述违法行为情节轻微，危害后果较轻，不属于道路行驶及运输重大违法违规行为，所受行政处罚不属于重大行政处罚。
截至本招股说明书签署之日，公司前述违法违规事项已消除且均属于情节较轻的情形，不属于重大违法违规行为，且相关主管部门已开具无重大违法违规证明，对公司不存在实质性影响。
综上，公司报告期内不存在重大违法违规行为，也未因重大违法违规行为受到工商、税务、环保、海关、交通局等相关主管部门的重大行政处罚。
报告期内，公司不存在资金被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业以借款、代偿债务、代垫款项或其他方式占用的情形。公司不存在固定资产、无形资产等资产被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业转移的情况。公司在《公司章程》中已明确对外担保的审批权限和审议程序，报告期内，公司不存在为控股股东、实际控制人及其控制的其他企业进行提供担保的情形。
六、 同业竞争情况
报告期内，公司不存在资金被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业以借款、代偿债务、代垫款项或其他方式占用的情形。公司不存在固定资产、无形资产等资产被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业转移的情况。公司在《公司章程》中已明确对外担保的审批权限和审议程序，报告期内，公司不存在为控股股东、实际控制人及其控制的其他企业进行提供担保的情形。
（一）发行人与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业之间不存在同业竞争
截至本招股说明书签署之日，公司控股股东、实际控制人吴银剑先生除公司及其子公司外，不存在其他受其控制的企业。发行人与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业之间不存在同业竞争情形。
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七、 关联方、关联关系和关联交易情况
（二）避免同业竞争的承诺
为避免今后与公司之间可能出现同业竞争，维护公司的利益和保证公司的长期稳定发展，公司控股股东、实际控制人出具了《避免同业竞争的承诺》，承诺内容如下：
1、本人确认目前不存在与公司及其控股子公司存在同业竞争的情况。
2、本人不会在中国境内外以任何方式（包括但不限于独资经营、合资经营、租赁经营、承包经营、委托经营等方式）从事与公司及其控股子公司业务有竞争或可能构成同业竞争的业务或活动。
3、如果将来有从事与公司及其控股子公司构成同业竞争的业务之商业机会，本人及本人所控制的其他企业将无偿将该商业机会让给公司及其控股子公司。
4、如公司及其控股子公司进一步拓展其产品及业务范围，本人及本人所控制的其他企业将不与公司及其控股子公司拓展的产品、业务相竞争。
5、本人违反上述承诺导致公司及其控股子公司遭受直接或者间接经济损失的，本人将向公司及其控股子公司予以充分赔偿或补偿；本人因违反上述承诺所取得全部利益归公司所有。
6、本人在本承诺函中所作出的保证和承诺均代表本人及本人所控制的其他企业。
（一）关联方及关联关系
根据《公司法》《企业会计准则第36号——关联方披露》等相关规定，公司现有的关联方及关联关系如下：
1、控股股东、实际控制人
公司的控股股东、实际控制人为吴银剑先生，详细情况参见“第四节 发行人基本情况”之“四、发行人股东及实际控制人情况”之“（一）控股股东、实际控制人情况”。
2、持有5%以上股份的其他股东
除控股股东、实际控制人外，公司其他持有5%以上股份的股东为吴银华、吴银翠，详细情况参见“第四节 发行人基本情况”之“四、发行人股东及实际控制人情况”之“（二）持有发行人5%以上股份的其他主要股东”。
3、发行人子公司
| 4、联营企业或合营企业 截至本招股说明书签署之日，公司不存在联营企业或合营企业。 | |||||
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| 5、控股股东、实际控制人控制、共同控制或有重大影响的其他企业 报告期内，公司控股股东、实际控制人除旺成科技外，无其他控制、共同控制或实施重大影响的企业。 6、发行人董事、监事、高级管理人员 公司董事、监事和高级管理人员的情况参见本招股说明书“第四节 发行人基本情况”之“八、董事、监事、高级管理人员情况”。 7、与持股5%以上自然人股东、董事、监事、高级管理人员关系密切的家庭成员 与公司持股5%以上自然人股东、董事、监事和高级管理人员关系密切的家庭成员也属于公司关联方，包括：配偶、年满18周岁的子女及其配偶、父母及配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、配偶的兄弟姐妹、子女配偶的父母。 8、持股5%以上自然人股东、董事、监事、高级管理人员及其关系密切家庭成员控制、共同控制、实施重大影响，或担任董事、高级管理人员的其他企业 | ||||||||
| 序号 | 公司名称 | 成立时间 | 注册资本（万元） | 主营业务 | 状态 | 投资或任职情况 | ||
| 1 | 武汉嘉陵摩托车销售有限公司【注】 | 1999-11-2 | 200.00 | 摩托车及零配件批发兼零售 | 吊销，未注销 | 公司副董事长、副总经理吴银华任经理 | ||
| 2 | 重庆福联蔚科技有限公司 | 2015-9-21 | 720.00 | 汽车车窗导轨、手刹的生产、销售 | 存续 | 公司董事程静的丈夫昌克斌任经理，并持有11.11%股权 | ||
| 3 | 三羊马（重庆）物流股份有限公司 | 2005-9-6 | 8,004.00 | 汽车整车综合运输服务业务、非汽车商品综合运输服务业务、仓储服务 | 存续 | 公司独立董事胡坚任独立董事 | ||
| 4 | 贵州百灵企业集团制药股份有限公司 | 1999-3-25 | 141,120.00 | 苗药研发、生产、销售 | 存续 | 公司独立董事胡坚任独立董事 | ||
| 5 | 重庆海扶医疗科技股份有限公司 | 1999-2-23 | 36,986.32 | 从事超声治疗领域医疗设备的研发、生产销售等综合服务 | 存续 | 公司独立董事曾宏任独立董事 | ||
| 6 | 重庆耘兴包装制品有限公司 | 2009-12-2 | 200.00 | 纸包装制品的生产及销售 | 存续 | 发行人独立董事李夔宁任经理，并持有12%股权 | ||
| 7 | 重庆格宁美科技有限责任公司 | 2009-11-24 | 10.00 | 从事设计开发,节能技术开发,设计开发等业务 | 存续 | 发行人独立董事李夔宁任监事，并持有50%股权 | ||
| 8 | 深圳皇嘉财润财务顾问股份 | 2011-7-28 | 提供记账报税、工商代理、财务咨询 | 存续 | 公司监事张伟的配偶殷 | |||
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| 有限公司重庆分公司 | 和承接业务流程外包（BPO）等服务 | 姿任经理、负责人 |
注：武汉嘉陵摩托车销售有限公司于1999年11月2日吊销，其4名股东中有3名（嘉陵集团销售有限公司持股35%、宜昌市士毕达交通器材公司持股25%、中国兵工物资湖北公司持股15%）均已注销，另一名股东（中国燕兴武汉公司持股25%）吊销未注销。
9、报告期内曾经存在的关联方
（1）报告期内曾经存在的关联自然人
| 注1：该公司已于2022年4月26日注销。 注2：该公司已于2021年2月23日注销。 （二）关联交易 1、经常性关联交易 （1）董事、监事和高级管理人员薪酬 公司支付给董事、监事、高级管理人员的薪酬情况如下表： | ||||||||||||||
| 项目 | 2022年1-6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 | ||||||||||
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| 董事、监事、高级管理人员薪酬总额（万元） | 118.97 | 237.04 | 215.81 | 232.10 |
（2）关联采购
报告期内，公司不存在关联采购。
（3）关联销售
报告期内，公司不存在关联销售。
（4）经常性关联交易对公司财务状况和经营成果的影响
报告期内，除支付董事、监事、高级管理人员薪酬外，公司与关联方之间未发生其他经常性关联交易，不存在损害公司及其他非关联股东利益的情况，不会对公司财务状况及经营成果产生不利影响。
2、偶发性关联交易
（1）关联方共同投资
2019年9月，公司与吴银剑共同出资设立众旺机械，其中公司出资80.00万元，持股比例80.00%，吴银剑出资20.00万元，持股比例20.00%，截至2019年12月31日，众旺机械已收到全部投资。
（2）关联方资产转让
为进行资源整合、减少并规范关联交易，2021年12月13日，旺成贸易与控股股东、实际控制人吴银剑签署《股份转让协议》，约定吴银剑将其持有众旺机械20%的股权（对应出资额为20万元）以1.00元/股价格转让给旺成贸易。旺成贸易收购众旺机械股权的交易价格经双方协商后按原始出资价格确定，价格公允，不存在向关联方输送利益，不存在损害公司及其他股东利益的情形。截至2021年12月31日，上述股权转让工商变更登记手续已办理完毕。
（3）关联担保
报告期内，公司不存在为关联方提供担保的情况，公司关联方为公司提供担保的情况如下：
| （2）关联采购 报告期内，公司不存在关联采购。 （3）关联销售 报告期内，公司不存在关联销售。 （4）经常性关联交易对公司财务状况和经营成果的影响 报告期内，除支付董事、监事、高级管理人员薪酬外，公司与关联方之间未发生其他经常性关联交易，不存在损害公司及其他非关联股东利益的情况，不会对公司财务状况及经营成果产生不利影响。 2、偶发性关联交易 （1）关联方共同投资 2019年9月，公司与吴银剑共同出资设立众旺机械，其中公司出资80.00万元，持股比例80.00%，吴银剑出资20.00万元，持股比例20.00%，截至2019年12月31日，众旺机械已收到全部投资。 （2）关联方资产转让 为进行资源整合、减少并规范关联交易，2021年12月13日，旺成贸易与控股股东、实际控制人吴银剑签署《股份转让协议》，约定吴银剑将其持有众旺机械20%的股权（对应出资额为20万元）以1.00元/股价格转让给旺成贸易。旺成贸易收购众旺机械股权的交易价格经双方协商后按原始出资价格确定，价格公允，不存在向关联方输送利益，不存在损害公司及其他股东利益的情形。截至2021年12月31日，上述股权转让工商变更登记手续已办理完毕。 （3）关联担保 报告期内，公司不存在为关联方提供担保的情况，公司关联方为公司提供担保的情况如下： | ||||||||||
| 序号 | 担保合同编号 | 债权人 | 债务人 | 保证人 | 主债务期限/主债务发生期间 | 担保方式 | 保证最高本金限额（万元） | 保证额度有效期 | ||
| 1 | 北碚支行2017年高保字第0700002017325413号《最高额保证合同》 | 重庆农村商业银行北碚支行 | 旺成科技 | 吴银剑、吴银翠、吴银华 | 2017/10/17至2023/9/12 | 最高额保证 | 1,040.00 | 2017/10/17至2023/9/12 | ||
| 2 | 北碚支行2017年高保字第0700002017325413号《最高额保证合同》 | 重庆农村商业银行北碚支行 | 旺成科技 | 吴银剑、吴银翠、吴银华 | 2017/11/28至2023/9/12 | 最高额保证 | 866.00 | 2017/11/28至2023/9/12 | ||
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| 3 | 北碚支行2017年高保字第0700002017325413号《最高额保证合同》 | 重庆农村商业银行北碚支行 | 旺成科技 | 吴银剑、吴银翠、吴银华 | 2018/1/19至2023/9/12 | 最高额保证 | 867.00 | 2018/1/19至2023/9/12 |
| 4 | 北碚支行2017年高保字第0700002017325413号《最高额保证合同》 | 重庆农村商业银行北碚支行 | 旺成科技 | 吴银剑、吴银翠、吴银华 | 2018/2/9至2023/9/12 | 最高额保证 | 867.00 | 2018/2/9至2023/9/12 |
| 5 | 北碚支行2017年高保字第0700002017325413号《最高额保证合同》 | 重庆农村商业银行北碚支行 | 旺成科技 | 吴银剑、吴银翠、吴银华 | 2018/7/12至2023/9/12 | 最高额保证 | 2,600.00 | 2018/7/12至2023/9/12 |
| 6 | 北碚支行2017年高保字第0700002017325413号《最高额保证合同》 | 重庆农村商业银行北碚支行 | 旺成科技 | 吴银剑、吴银翠、吴银华 | 2018/8/23至2023/9/12 | 最高额保证 | 865.00 | 2018/8/23至2023/9/12 |
| 7 | 北碚支行2017年高保字第0700002017325413号《最高额保证合同》 | 重庆农村商业银行北碚支行 | 旺成科技 | 吴银剑、吴银翠、吴银华 | 2018/9/28至2023/9/12 | 最高额保证 | 2,595.00 | 2018/9/28至2023/9/12 |
| 8 | 北碚支行2017年高保字第0700002017325413号《最高额保证合同》 | 重庆农村商业银行北碚支行 | 旺成科技 | 吴银剑、吴银翠、吴银华 | 2020/8/20至2022/8/19 | 最高额保证 | 627.00 | 2020/8/20至2022/8/19 |
| 9 | 北碚支行2017年高保字第0700002017325413号《最高额保证合同》 | 重庆农村商业银行北碚支行 | 旺成科技 | 吴银剑、吴银翠、吴银华 | 2020/9/25至2022/9/24 | 最高额保证 | 1,317.00 | 2020/9/25至2022/9/24 |
| 10 | 北碚支行2017年高保字第0700002017325413号《最高额保证合同》 | 重庆农村商业银行北碚支行 | 旺成科技 | 吴银剑、吴银翠、吴银华 | 2021/1/19至2023/1/18 | 最高额保证 | 797.00 | 2021/1/19至2023/1/18 |
| 11 | 北碚支行2017年高保字第0700002017325413号《最高额保证合同》 | 重庆农村商业银行北碚支行 | 旺成科技 | 吴银剑、吴银翠、吴银华 | 2021/2/20至2023/2/19 | 最高额保证 | 678.00 | 2021/2/20至2023/2/19 |
| 12 | 北碚支行2017年高保字第0700002017325413号《最高额保证合同》 | 重庆农村商业银行北碚支行 | 旺成科技 | 吴银剑、吴银翠、吴银华 | 2021/3/19至2023/3/18 | 最高额保证 | 898.00 | 2021/3/19至2023/3/18 |
1-1-142
| 13 | 北碚支行2017年高保字第0700002017325413号《最高额保证合同》 | 重庆农村商业银行北碚支行 | 旺成科技 | 吴银剑、吴银翠、吴银华 | 2021/4/19至2023/4/18 | 最高额保证 | 1,068.00 | 2021/4/19至2023/4/18 |
| 14 | 北碚支行2017年高保字第0700002017325413号《最高额保证合同》 | 重庆农村商业银行北碚支行 | 旺成科技 | 吴银剑、吴银翠、吴银华 | 2021/6/18至2023/6/17 | 最高额保证 | 1,498.00 | 2021/6/18至2023/6/17 |
| 15 | 北碚支行2017年高保字第0700002017325413号《最高额保证合同》 | 重庆农村商业银行北碚支行 | 旺成科技 | 吴银剑、吴银翠、吴银华 | 2022/1/24至2022/7/24 | 最高额保证 | 680.00 | 2022/1/24至2022/7/24 |
| 16 | 北碚支行2017年高保字第0700002017325413号《最高额保证合同》 | 重庆农村商业银行北碚支行 | 旺成科技 | 吴银剑、吴银翠、吴银华 | 2022/3/11至2022/9/11 | 最高额保证 | 600.00 | 2022/3/11至2022/9/11 |
| 17 | 北碚支行2017年高保字第0700002017325413号《最高额保证合同》 | 重庆农村商业银行北碚支行 | 旺成科技 | 吴银剑、吴银翠、吴银华 | 2022/4/13至2022/10/13 | 最高额保证 | 718.00 | 2022/4/13至2022/10/13 |
（4）关联方资金往来
报告期内，公司不存在关联方资金往来。
（5）偶发性关联交易对公司财务状况和经营成果的影响
关联方向公司转让资产有利于资源整合，减少并规范关联交易，对公司的业务发展起到了积极的作用；关联方向公司提供担保有助于公司取得经营所需的资金及相关周转安排。综上所述，偶发性关联交易对公司的财务状况和经营不构成重大不利影响。
3、关联方应收、应付款项
（1）应收项目
报告期各期末，公司不存在应收关联方款项。
（2）应付项目
报告期各期末，公司不存在应付关联方款项。
（三）报告期内关联交易制度的执行情况
公司具有独立完整的经营资产、业务体系及面向市场自主经营的能力。公司在现行有效的《公司章程》《关联交易管理制度》《股东大会议事规则》《董事会议事规则》《独立董事工作制度》等内部制度中都明确规定了规范关联交易的安排。公司董事会、股东大会审议关联交易时，关联董事及关联股东应当根据前述内部制度的规定回避表决。为避免和消除可能出现的公司股东利用其地位而
1-1-143
八、 其他事项
从事损害公司或公司其他股东利益的情形，保护中小股东的利益，2022年7月，公司建立了独立董事制度，目前公司9名董事会成员中包含了3名独立董事，赋予独立董事监督关联交易是否公平、公正、公允的特别权力。报告期内，公司严格按照上述规章制度，履行了董事会、股东大会的审议程序，关联董事、关联股东均根据制度规定履行了回避表决程序。
（四）公司控股股东、实际控制人、全体董事、监事、高级管理人关于避免和减少关联交易的承诺为了避免及规范关联交易，公司控股股东、实际控制人以及董事、监事、高级管理人员出具了《关于规范和减少关联交易的承诺》，具体如下：
1、本人将尽量避免本人及本人所控制的其他企业与公司及其控股子公司发生关联交易事项，对于不可避免的关联交易，将在平等、自愿的基础上，按照公平、公允和等价有偿的原则进行，交易价格将严格按照市场公认的合理价格确定。并按相关法律、法规、规章等规范性文件的规定履行关联交易程序及信息披露义务，保证不通过关联交易损害公司及其他股东的合法权益。
2、本人及本人所控制的其他企业保证不利用本人在公司中的地位和影响，违规占用或转移公司的资金、资产及其他资源，或要求公司违规提供担保。
3、本人将严格遵守有关法律、行政法规、部门规章、其他规范性文件以及公司章程中关于关联交易事项的规定，所涉及的关联交易均将按照公司关联交易决策程序进行，并切实遵守发行人董事会、股东大会进行关联交易表决时的回避程序。
4、本人保证不会利用关联交易转移发行人利润，不会要求公司通过关联交易或其他方式向本人输送利益，不会通过影响公司的经营决策来损害公司及其他股东特别是中小股东的合法权益。
5、本人或本人直接或间接控制的企业违反上述声明和承诺的，将立即停止与公司进行的关联交易，并采取必要措施予以纠正补救。如果本人或本人直接或间接控制的企业违反本承诺函，给公司造成损失的，本人将赔偿公司因此遭受的损失。
本承诺持续有效，直至本人不再是公司的控股股东/实际控制人/董事/监事/高级管理人员为止。无。
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第七节 财务会计信息
一、 发行人最近三年及一期的财务报表
（一） 合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 2022年6月30日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | ||||
| 货币资金 | 100,568,135.32 | 90,422,744.82 | 109,870,466.20 | 40,495,809.69 |
| 结算备付金 | ||||
| 拆出资金 | ||||
| 交易性金融资产 | 20,004,383.56 | 8,064,650.52 | 50,000,000.00 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| 衍生金融资产 | ||||
| 应收票据 | ||||
| 应收账款 | 53,394,400.49 | 67,008,299.51 | 55,426,894.72 | 50,165,519.18 |
| 应收款项融资 | 1,055,000.00 | 852,002.00 | ||
| 预付款项 | 1,250,147.41 | 953,299.52 | 1,181,635.75 | 1,096,079.73 |
| 应收保费 | ||||
| 应收分保账款 | ||||
| 应收分保合同准备金 | ||||
| 其他应收款 | 1,991,971.78 | 2,753,890.36 | 3,131,374.72 | 2,146,658.38 |
| 其中：应收利息 | ||||
| 应收股利 | ||||
| 买入返售金融资产 | ||||
| 存货 | 72,440,369.96 | 78,223,556.44 | 60,145,563.64 | 63,695,491.46 |
| 合同资产 | ||||
| 持有待售资产 | ||||
| 一年内到期的非流动资产 | ||||
| 其他流动资产 | 431.47 | 431.47 | 51,782.89 | 130,227.09 |
| 流动资产合计 | 249,649,839.99 | 247,426,872.64 | 230,862,717.92 | 208,581,787.53 |
| 非流动资产： | ||||
| 发放贷款及垫款 | ||||
| 债权投资 | ||||
| 可供出售金融资产 | ||||
| 其他债权投资 | ||||
| 持有至到期投资 | ||||
| 长期应收款 | ||||
| 长期股权投资 |
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| 其他权益工具投资 | ||||
| 其他非流动金融资产 | ||||
| 投资性房地产 | 9,079,227.00 | 9,444,567.12 | 10,233,697.07 | 11,022,827.02 |
| 固定资产 | 226,921,899.91 | 239,668,226.08 | 255,752,269.27 | 236,626,174.34 |
| 在建工程 | 4,932,537.92 | 5,028,362.83 | 4,924,933.79 | 23,222,481.26 |
| 生产性生物资产 | ||||
| 油气资产 | ||||
| 使用权资产 | ||||
| 无形资产 | 30,985,299.67 | 31,570,178.89 | 32,322,630.60 | 32,354,847.86 |
| 开发支出 | ||||
| 商誉 | ||||
| 长期待摊费用 | 587,123.81 | 698,677.07 | 921,783.59 | - |
| 递延所得税资产 | 1,788,289.88 | 1,769,553.24 | 2,013,839.71 | 1,654,763.59 |
| 其他非流动资产 | 11,400,494.30 | 1,155,196.00 | 1,421,352.24 | 3,789,696.01 |
| 非流动资产合计 | 285,694,872.49 | 289,334,761.23 | 307,590,506.27 | 308,670,790.08 |
| 资产总计 | 535,344,712.48 | 536,761,633.87 | 538,453,224.19 | 517,252,577.61 |
| 流动负债： | ||||
| 短期借款 | 6,800,000.00 | 49,500,000.00 | 69,000,000.00 | |
| 向中央银行借款 | ||||
| 拆入资金 | ||||
| 交易性金融负债 | ||||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 衍生金融负债 | ||||
| 应付票据 | 19,980,000.00 | 16,140,000.00 | 13,200,000.00 | 14,000,000.00 |
| 应付账款 | 61,336,833.35 | 70,963,624.59 | 75,578,283.20 | 77,256,881.70 |
| 预收款项 | 57,816.00 | 838,087.43 | 400,000.00 | 743,956.86 |
| 合同负债 | 518,506.77 | 460,399.22 | 900,392.58 | |
| 卖出回购金融资产款 | ||||
| 吸收存款及同业存放 | ||||
| 代理买卖证券款 | ||||
| 代理承销证券款 | ||||
| 应付职工薪酬 | 6,544,245.98 | 8,683,813.58 | 8,590,199.41 | 8,171,456.66 |
| 应交税费 | 5,458,130.13 | 3,693,006.20 | 1,178,224.75 | 3,210,304.82 |
| 其他应付款 | 24,294,338.86 | 2,032,200.14 | 1,603,245.10 | 1,373,894.57 |
| 其中：应付利息 | ||||
| 应付股利 | 22,774,272.00 | |||
| 应付手续费及佣金 | ||||
| 应付分保账款 | ||||
| 持有待售负债 | ||||
| 一年内到期的非流动负债 | 101,550,000.00 | 46,930,000.00 | 5,640,000.00 | 1,920,000.00 |
1-1-146
| 其他流动负债 | 19,909.70 | 8,889.24 | 46,915.59 | |
| 流动负债合计 | 219,759,780.79 | 156,550,020.40 | 156,637,260.63 | 175,676,494.61 |
| 非流动负债： | ||||
| 保险合同准备金 | ||||
| 长期借款 | 64,280,000.00 | 123,650,000.00 | 123,940,000.00 | 110,080,000.00 |
| 应付债券 | ||||
| 其中：优先股 | ||||
| 永续债 | ||||
| 租赁负债 | ||||
| 长期应付款 | ||||
| 长期应付职工薪酬 | ||||
| 预计负债 | ||||
| 递延收益 | 5,764,187.23 | 6,218,260.26 | 7,126,406.32 | 6,148,156.34 |
| 递延所得税负债 | 6,312,749.10 | 6,346,291.95 | 6,007,574.72 | 5,000,250.88 |
| 其他非流动负债 | ||||
| 非流动负债合计 | 76,356,936.33 | 136,214,552.21 | 137,073,981.04 | 121,228,407.22 |
| 负债合计 | 296,116,717.12 | 292,764,572.61 | 293,711,241.67 | 296,904,901.83 |
| 所有者权益（或股东权益）： | ||||
| 股本 | 75,914,240.00 | 75,914,240.00 | 75,914,240.00 | 75,914,240.00 |
| 其他权益工具 | ||||
| 其中：优先股 | ||||
| 永续债 | ||||
| 资本公积 | 83,824,426.65 | 83,824,426.65 | 83,735,782.69 | 83,735,782.69 |
| 减：库存股 | ||||
| 其他综合收益 | ||||
| 专项储备 | ||||
| 盈余公积 | 33,350,900.30 | 33,350,900.30 | 29,592,540.93 | 26,901,289.43 |
| 一般风险准备 | ||||
| 未分配利润 | 46,138,428.41 | 50,907,494.31 | 55,256,558.04 | 33,674,464.05 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 239,227,995.36 | 243,997,061.26 | 244,499,121.66 | 220,225,776.17 |
| 少数股东权益 | 242,860.86 | 121,899.61 | ||
| 所有者权益合计 | 239,227,995.36 | 243,997,061.26 | 244,741,982.52 | 220,347,675.78 |
| 负债和所有者权益总计 | 535,344,712.48 | 536,761,633.87 | 538,453,224.19 | 517,252,577.61 |
法定代表人：吴银剑 主管会计工作负责人：胡素辉 会计机构负责人：胡素辉
（二） 母公司资产负债表
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 2022年6月30日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： |
1-1-147
| 货币资金 | 72,829,598.96 | 62,055,192.41 | 66,650,722.25 | 20,088,945.32 |
| 交易性金融资产 | 20,004,383.56 | 8,064,650.52 | 50,000,000.00 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| 衍生金融资产 | ||||
| 应收票据 | ||||
| 应收账款 | 82,565,714.24 | 104,055,547.42 | 105,013,173.25 | 64,396,076.71 |
| 应收款项融资 | 1,055,000.00 | 852,002.00 | ||
| 预付款项 | 1,119,940.02 | 953,299.52 | 1,181,635.75 | 4,142,945.67 |
| 其他应收款 | 6,047,900.52 | 5,046,554.19 | 7,046,812.68 | 3,843,731.84 |
| 其中：应收利息 | ||||
| 应收股利 | ||||
| 买入返售金融资产 | ||||
| 存货 | 63,312,751.53 | 70,791,590.72 | 52,732,769.42 | 57,827,187.67 |
| 合同资产 | ||||
| 持有待售资产 | ||||
| 一年内到期的非流动资产 | ||||
| 其他流动资产 | 51,351.42 | - | ||
| 流动资产合计 | 245,880,288.83 | 250,966,834.78 | 233,731,464.77 | 201,150,889.21 |
| 非流动资产： | ||||
| 债权投资 | ||||
| 可供出售金融资产 | ||||
| 其他债权投资 | ||||
| 持有至到期投资 | ||||
| 长期应收款 | ||||
| 长期股权投资 | 2,246,592.96 | 2,246,592.96 | 2,246,592.96 | 2,246,592.96 |
| 其他权益工具投资 | ||||
| 其他非流动金融资产 | ||||
| 投资性房地产 | 9,079,227.00 | 9,444,567.12 | 10,233,697.07 | 11,022,827.02 |
| 固定资产 | 226,811,879.34 | 239,551,816.11 | 255,623,080.50 | 236,626,174.34 |
| 在建工程 | 4,932,537.92 | 5,028,362.83 | 4,924,933.79 | 23,222,481.26 |
| 生产性生物资产 | ||||
| 油气资产 | ||||
| 使用权资产 | ||||
| 无形资产 | 30,985,299.67 | 31,570,178.89 | 32,322,630.60 | 32,354,847.86 |
| 开发支出 | ||||
| 商誉 | ||||
| 长期待摊费用 | ||||
| 递延所得税资产 | 1,771,502.43 | 1,734,187.14 | 1,781,262.16 | 1,531,495.87 |
| 其他非流动资产 | 11,313,794.30 | 1,155,196.00 | 1,421,352.24 | 3,789,696.01 |
| 非流动资产合计 | 287,140,833.62 | 290,730,901.05 | 308,553,549.32 | 310,794,115.32 |
| 资产总计 | 533,021,122.45 | 541,697,735.83 | 542,285,014.09 | 511,945,004.53 |
| 流动负债： |
1-1-148
| 短期借款 | 49,500,000.00 | 69,000,000.00 | ||
| 交易性金融负债 | ||||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 衍生金融负债 | ||||
| 应付票据 | 19,980,000.00 | 22,940,000.00 | 13,200,000.00 | 14,000,000.00 |
| 应付账款 | 61,332,033.82 | 75,352,521.22 | 78,546,810.42 | 72,770,876.32 |
| 预收款项 | 57,816.00 | 838,087.43 | 400,000.00 | 1,295,510.10 |
| 合同负债 | 518,506.77 | 460,399.22 | 900,392.58 | |
| 应付职工薪酬 | 6,249,649.44 | 8,252,736.19 | 8,201,532.31 | 7,911,864.93 |
| 应交税费 | 4,946,336.37 | 3,024,021.08 | 1,062,776.00 | 3,126,090.31 |
| 其他应付款 | 24,293,434.79 | 1,803,434.14 | 1,465,984.71 | 1,358,149.23 |
| 其中：应付利息 | ||||
| 应付股利 | 22,774,272.00 | |||
| 合同负债 | ||||
| 持有待售负债 | ||||
| 一年内到期的非流动负债 | 101,550,000.00 | 46,930,000.00 | 5,640,000.00 | 1,920,000.00 |
| 其他流动负债 | 19,909.70 | 8,889.24 | 46,915.59 | |
| 流动负债合计 | 218,947,686.89 | 159,610,088.52 | 158,964,411.61 | 171,382,490.89 |
| 非流动负债： | ||||
| 长期借款 | 64,280,000.00 | 123,650,000.00 | 123,940,000.00 | 110,080,000.00 |
| 应付债券 | ||||
| 其中：优先股 | ||||
| 永续债 | ||||
| 租赁负债 | ||||
| 长期应付款 | ||||
| 长期应付职工薪酬 | ||||
| 预计负债 | ||||
| 递延收益 | 5,764,187.23 | 6,218,260.26 | 7,126,406.32 | 6,148,156.34 |
| 递延所得税负债 | 6,312,749.10 | 6,346,291.95 | 6,007,574.72 | 5,000,250.88 |
| 其他非流动负债 | ||||
| 非流动负债合计 | 76,356,936.33 | 136,214,552.21 | 137,073,981.04 | 121,228,407.22 |
| 负债合计 | 295,304,623.22 | 295,824,640.73 | 296,038,392.65 | 292,610,898.11 |
| 所有者权益： | ||||
| 股本 | 75,914,240.00 | 75,914,240.00 | 75,914,240.00 | 75,914,240.00 |
| 其他权益工具 | ||||
| 其中：优先股 | ||||
| 永续债 | ||||
| 资本公积 | 84,108,176.73 | 84,108,176.73 | 84,108,176.73 | 84,108,176.73 |
| 减：库存股 | ||||
| 其他综合收益 | ||||
| 专项储备 | ||||
| 盈余公积 | 33,350,900.30 | 33,350,900.30 | 29,592,540.93 | 26,901,289.43 |
1-1-149
| 一般风险准备 | ||||
| 未分配利润 | 44,343,182.20 | 52,499,778.07 | 56,631,663.78 | 32,410,400.26 |
| 所有者权益合计 | 237,716,499.23 | 245,873,095.10 | 246,246,621.44 | 219,334,106.42 |
| 负债和所有者权益合计 | 533,021,122.45 | 541,697,735.83 | 542,285,014.09 | 511,945,004.53 |
（三） 合并利润表
单位：元
| 项目 | 2022年1月—6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
| 一、营业总收入 | 161,264,286.64 | 365,147,797.13 | 284,200,637.72 | 302,523,740.90 |
| 其中：营业收入 | 161,264,286.64 | 365,147,797.13 | 284,200,637.72 | 302,523,740.90 |
| 利息收入 | ||||
| 已赚保费 | ||||
| 手续费及佣金收入 | ||||
| 二、营业总成本 | 142,706,901.16 | 323,861,651.44 | 259,147,952.16 | 274,869,805.38 |
| 其中：营业成本 | 123,905,833.21 | 274,082,733.10 | 206,919,851.64 | 224,200,251.52 |
| 利息支出 | ||||
| 手续费及佣金支出 | ||||
| 退保金 | ||||
| 赔付支出净额 | ||||
| 提取保险责任准备金净额 | ||||
| 保单红利支出 | ||||
| 分保费用 | ||||
| 税金及附加 | 2,234,420.87 | 4,435,682.48 | 3,451,499.08 | 3,894,475.60 |
| 销售费用 | 1,454,697.89 | 3,002,138.41 | 2,963,907.28 | 7,443,674.72 |
| 管理费用 | 10,110,885.61 | 19,174,854.19 | 20,134,201.27 | 17,730,520.35 |
| 研发费用 | 5,952,345.90 | 12,762,472.82 | 11,839,714.93 | 13,849,301.97 |
| 财务费用 | -951,282.32 | 10,403,770.44 | 13,838,777.96 | 7,751,581.22 |
| 其中：利息费用 | 3,950,419.46 | 8,449,085.28 | 8,633,834.49 | 8,951,993.76 |
| 利息收入 | 116,765.55 | 174,909.76 | 201,915.98 | 421,931.63 |
| 加：其他收益 | 698,049.74 | 1,494,086.40 | 2,481,556.44 | 3,701,410.99 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 390,741.33 | 1,604,561.04 | 1,634,970.48 | 1,213,749.01 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） |
1-1-150
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 4,383.56 | 2,650.52 | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 739,038.71 | -727,840.35 | -430,315.77 | 362,622.45 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -888,850.07 | -888,902.74 | -1,293,846.60 | -606,447.96 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 280,984.36 | 11,504.43 | 190,658.87 | 47,610.62 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 19,781,733.11 | 42,782,204.99 | 27,635,708.98 | 32,372,880.63 |
| 加：营业外收入 | 280.00 | 22,515.24 | 352.60 | |
| 减：营业外支出 | 178,114.49 | 565,844.95 | 90,750.72 | 127,133.90 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 19,603,618.62 | 42,216,640.04 | 27,567,473.50 | 32,246,099.33 |
| 减：所得税费用 | 1,598,412.52 | 4,804,441.30 | 3,173,166.76 | 3,700,559.16 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 18,005,206.10 | 37,412,198.74 | 24,394,306.74 | 28,545,540.17 |
| 其中：被合并方在合并前实现的净利润 | ||||
| （一）按经营持续性分类： | ||||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | 18,005,206.10 | 37,412,198.74 | 24,394,306.74 | 28,545,540.17 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） | ||||
| （二）按所有权归属分类： | ||||
| 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | 45,783.10 | 120,961.25 | -78,100.39 | |
| 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填列） | 18,005,206.10 | 37,366,415.64 | 24,273,345.49 | 28,623,640.56 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | ||||
| （一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||||
| 1.不能重分类进损益的其他综合收益 | ||||
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | ||||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | ||||
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 |
1-1-151
| （5）其他 | ||||
| 2.将重分类进损益的其他综合收益 | ||||
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | ||||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | ||||
| （3）可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||||
| （4）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||||
| （5）持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||||
| （6）其他债权投资信用减值准备 | ||||
| （7）现金流量套期储备 | ||||
| （8）外币财务报表折算差额 | ||||
| （9）其他 | ||||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||||
| 七、综合收益总额 | 18,005,206.10 | 37,412,198.74 | 24,394,306.74 | 28,545,540.17 |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 18,005,206.10 | 37,366,415.64 | 24,273,345.49 | 28,623,640.56 |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | 45,783.10 | 120,961.25 | -78,100.39 | |
| 八、每股收益： | ||||
| （一）基本每股收益（元/股） | 0.24 | 0.49 | 0.32 | 0.38 |
| （二）稀释每股收益（元/股） | 0.24 | 0.49 | 0.32 | 0.38 |
法定代表人：吴银剑 主管会计工作负责人：胡素辉 会计机构负责人：胡素辉
（四） 母公司利润表
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 2022年1月—6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
| 一、营业收入 | 160,730,794.88 | 363,367,577.32 | 284,703,094.14 | 305,763,810.49 |
| 减：营业成本 | 125,457,215.45 | 275,405,670.16 | 209,757,943.24 | 228,602,516.03 |
| 税金及附加 | 2,191,569.12 | 4,350,751.44 | 3,401,540.37 | 3,850,828.84 |
| 销售费用 | 1,083,799.54 | 2,196,449.60 | 2,130,754.58 | 5,505,701.56 |
| 管理费用 | 9,706,776.86 | 18,594,042.63 | 19,713,220.06 | 17,692,220.98 |
| 研发费用 | 5,952,345.90 | 12,762,472.82 | 11,839,714.93 | 13,849,301.97 |
| 财务费用 | 525,732.54 | 9,301,136.34 | 10,511,958.86 | 8,478,926.15 |
1-1-152
| 其中：利息费用 | 3,950,419.46 | 8,251,756.83 | 8,633,834.49 | 8,951,993.76 |
| 利息收入 | 111,723.74 | 160,994.80 | 184,701.98 | 397,024.95 |
| 加：其他收益 | 687,836.74 | 1,494,086.40 | 2,347,185.41 | 3,509,957.99 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 390,741.33 | 1,604,561.04 | 1,634,970.48 | 1,213,749.01 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | ||||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 4,383.56 | 2,650.52 | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 28,076.91 | -376,437.26 | 38,285.78 | -505,270.33 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -841,930.15 | -756,071.45 | -1,293,846.60 | -606,447.96 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 280,984.36 | 11,504.43 | 177,384.53 | 47,610.62 |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 16,363,448.22 | 42,737,348.01 | 30,251,941.70 | 31,443,914.29 |
| 加：营业外收入 | 280.00 | 22,515.24 | 352.60 | |
| 减：营业外支出 | 168,187.94 | 556,000.00 | 90,750.72 | 116,785.10 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 16,195,260.28 | 42,181,628.01 | 30,183,706.22 | 31,327,481.79 |
| 减：所得税费用 | 1,577,584.15 | 4,598,034.35 | 3,271,191.20 | 3,203,452.07 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 14,617,676.13 | 37,583,593.66 | 26,912,515.02 | 28,124,029.72 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 14,617,676.13 | 37,583,593.66 | 26,912,515.02 | 28,124,029.72 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 |
1-1-153
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||||
| 5.其他 | ||||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | ||||
| 7.现金流量套期储备 | ||||
| 8.外币财务报表折算差额 | ||||
| 9.其他 | ||||
| 六、综合收益总额 | 14,617,676.13 | 37,583,593.66 | 26,912,515.02 | 28,124,029.72 |
| 七、每股收益： | ||||
| （一）基本每股收益（元/股） | ||||
| （二）稀释每股收益（元/股） |
（五） 合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2022年1月—6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||||
| 销售商品、提供劳务现金 | 167,970,424.17 | 332,177,805.22 | 258,338,749.81 | 299,398,352.36 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 |
1-1-154
| 向中央银行借款净增加额 | ||||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||||
| 收到再保险业务现金净额 | ||||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 | ||||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||||
| 拆入资金净增加额 | ||||
| 回购业务资金净增加额 | ||||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||||
| 收到的税费返还 | 5,545,959.64 | 12,002,030.73 | 9,835,568.43 | 16,880,309.71 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 480,615.19 | 1,566,367.00 | 6,828,145.24 | 13,593,685.58 |
| 经营活动现金流入小计 | 173,996,999.00 | 345,746,202.95 | 275,002,463.48 | 329,872,347.65 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 83,675,087.64 | 214,284,095.74 | 159,065,029.03 | 166,300,626.93 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||||
| 为交易目的而持有的金融资产净增加额 | ||||
| 拆出资金净增加额 | ||||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||||
| 支付保单红利的现金 | ||||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 31,155,779.36 | 63,188,641.04 | 47,804,615.48 | 61,277,352.52 |
| 支付的各项税费 | 3,828,267.16 | 10,440,814.14 | 12,561,662.14 | 12,628,896.06 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 5,436,296.78 | 6,781,597.40 | 6,800,985.02 | 9,212,987.30 |
| 经营活动现金流出小计 | 124,095,430.94 | 294,695,148.32 | 226,232,291.67 | 249,419,862.81 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 49,901,568.06 | 51,051,054.63 | 48,770,171.81 | 80,452,484.84 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||||
| 收回投资收到的现金 | 109,308,741.33 | 406,633,561.04 | 196,896,920.67 | 205,039,818.86 |
| 取得投资收益收到的现金 | 138,049.81 | 152,834.26 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 911,679.65 | 11,504.43 | 232,112.72 | 54,800.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 407,604.18 | - | ||
| 投资活动现金流入小计 | 110,220,420.98 | 406,645,065.47 | 197,674,687.38 | 205,247,453.12 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 17,684,642.07 | 15,081,012.17 | 15,028,989.44 | 42,731,275.41 |
| 投资支付的现金 | 120,856,000.00 | 413,091,000.00 | 145,400,000.00 | 203,900,000.00 |
| 质押贷款净增加额 | ||||
| 取得子公司及其他营业单位支付 |
1-1-155
| 的现金净额 | ||||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 579,557.60 | 3,000,000.00 | 324,943.18 | |
| 投资活动现金流出小计 | 139,120,199.67 | 431,172,012.17 | 160,428,989.44 | 246,956,218.59 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -28,899,778.69 | -24,526,946.70 | 37,245,697.94 | -41,708,765.47 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||||
| 吸收投资收到的现金 | 200,000.00 | |||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 200,000.00 | |||
| 取得借款收到的现金 | 56,300,000.00 | 69,000,000.00 | 69,000,000.00 | |
| 发行债券收到的现金 | ||||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 2,040,000.00 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 2,040,000.00 | 56,300,000.00 | 69,000,000.00 | 69,200,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 11,550,000.00 | 58,000,000.00 | 70,920,000.00 | 54,200,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 3,950,419.46 | 46,406,205.28 | 8,633,834.49 | 84,866,233.76 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 2,240,000.00 | |||
| 筹资活动现金流出小计 | 15,500,419.46 | 106,646,205.28 | 79,553,834.49 | 139,066,233.76 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -13,460,419.46 | -50,346,205.28 | -10,553,834.49 | -69,866,233.76 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 2,012,462.99 | -647,624.03 | -2,639,774.57 | -128,400.58 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 9,553,832.90 | -24,469,721.38 | 72,822,260.69 | -31,250,914.97 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 81,440,744.82 | 105,910,466.20 | 33,088,205.51 | 64,339,120.48 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 90,994,577.72 | 81,440,744.82 | 105,910,466.20 | 33,088,205.51 |
法定代表人：吴银剑 主管会计工作负责人：胡素辉 会计机构负责人：胡素辉
（六） 母公司现金流量表
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 2022年1月—6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 176,796,504.50 | 356,321,997.05 | 232,816,332.03 | 319,633,948.81 |
| 收到的税费返还 | 559,780.55 | 1,924,352.93 | 350,774.26 | 1,084,464.25 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 475,573.38 | 5,483,063.42 | 14,570,997.37 | 13,377,325.90 |
| 经营活动现金流入小计 | 177,831,858.43 | 363,729,413.40 | 247,738,103.66 | 334,095,738.96 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 96,509,884.48 | 215,903,469.16 | 160,275,190.79 | 173,765,785.93 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 29,059,956.09 | 59,076,253.96 | 45,511,076.42 | 60,145,895.02 |
1-1-156
| 支付的各项税费 | 3,424,854.35 | 10,362,227.59 | 12,443,430.23 | 12,263,255.73 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 3,020,461.90 | 8,452,539.97 | 6,635,314.29 | 8,078,504.88 |
| 经营活动现金流出小计 | 132,015,156.82 | 293,794,490.68 | 224,865,011.73 | 254,253,441.56 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 45,816,701.61 | 69,934,922.72 | 22,873,091.93 | 79,842,297.40 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||||
| 收回投资收到的现金 | 109,308,741.33 | 406,633,561.04 | 196,896,920.67 | 205,039,818.86 |
| 取得投资收益收到的现金 | 138,049.81 | 152,834.26 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 911,679.65 | 11,504.43 | 218,838.38 | 54,800.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 407,604.18 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 110,220,420.98 | 406,645,065.47 | 197,661,413.04 | 205,247,453.12 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 17,597,942.07 | 15,081,012.17 | 13,868,819.67 | 42,731,275.41 |
| 投资支付的现金 | 120,856,000.00 | 413,091,000.00 | 145,400,000.00 | 204,700,000.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 579,557.60 | 3,000,000.00 | 324,943.18 | |
| 投资活动现金流出小计 | 139,033,499.67 | 431,172,012.17 | 159,268,819.67 | 247,756,218.59 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -28,813,078.69 | -24,526,946.70 | 38,392,593.37 | -42,508,765.47 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||||
| 吸收投资收到的现金 | ||||
| 取得借款收到的现金 | 49,500,000.00 | 69,000,000.00 | 69,000,000.00 | |
| 发行债券收到的现金 | ||||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||||
| 筹资活动现金流入小计 | 49,500,000.00 | 69,000,000.00 | 69,000,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 4,750,000.00 | 58,000,000.00 | 70,920,000.00 | 54,200,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 3,950,419.46 | 46,208,876.83 | 8,633,834.49 | 84,866,233.76 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 |
1-1-157
| 筹资活动现金流出小计 | 8,700,419.46 | 104,208,876.83 | 79,553,834.49 | 139,066,233.76 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -8,700,419.46 | -54,708,876.83 | -10,553,834.49 | -70,066,233.76 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 1,879,645.49 | -316,629.03 | -702,469.70 | -42,626.58 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 10,182,848.95 | -9,617,529.84 | 50,009,381.11 | -32,775,328.41 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 53,073,192.41 | 62,690,722.25 | 12,681,341.14 | 45,456,669.55 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 63,256,041.36 | 53,073,192.41 | 62,690,722.25 | 12,681,341.14 |
1-1-158
（七） 合并股东权益变动表
单位：元
| 项目 | 2022年1月—6月 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 75,914,240.00 | 83,824,426.65 | 33,350,900.30 | 50,907,494.31 | 243,997,061.26 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 75,914,240.00 | 83,824,426.65 | 33,350,900.30 | 50,907,494.31 | 243,997,061.26 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -4,769,065.90 | -4,769,065.90 | |||||||||||
| （一）综合收益总额 | 18,005,206.10 | 18,005,206.10 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
1-1-159
| （三）利润分配 | -22,774,272.00 | -22,774,272.00 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -22,774,272.00 | -22,774,272.00 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||
| 5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本年期末余额 | 75,914,240.00 | 83,824,426.65 | 33,350,900.30 | 46,138,428.41 | 239,227,995.36 |
1-1-160
单位：元
| 项目 | 2021年度 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 75,914,240.00 | 83,735,782.69 | 29,592,540.93 | 55,256,558.04 | 242,860.86 | 244,741,982.52 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 75,914,240.00 | 83,735,782.69 | 29,592,540.93 | 55,256,558.04 | 242,860.86 | 244,741,982.52 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 88,643.96 | 3,758,359.37 | -4,349,063.73 | -242,860.86 | -744,921.26 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 37,366,415.64 | 45,783.10 | 37,412,198.74 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 88,643.96 | -288,643.96 | -200,000.00 | ||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
| 4．其他 | 88,643.96 | -288,643.96 | -200,000.00 | ||||||||||
| （三）利润分配 | 3,758,359.37 | -41,715,479.37 | -37,957,120.00 | ||||||||||
1-1-161
| 1．提取盈余公积 | 3,758,359.37 | -3,758,359.37 | |||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -37,957,120.00 | -37,957,120.00 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||
| 5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本年期末余额 | 75,914,240.00 | 83,824,426.65 | 33,350,900.30 | 50,907,494.31 | 243,997,061.26 |
1-1-162
单位：元
| 项目 | 2020年度 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 75,914,240.00 | 83,735,782.69 | 26,901,289.43 | 33,674,464.05 | 121,899.61 | 220,347,675.78 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 75,914,240.00 | 83,735,782.69 | 26,901,289.43 | 33,674,464.05 | 121,899.61 | 220,347,675.78 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 2,691,251.50 | 21,582,093.99 | 120,961.25 | 24,394,306.74 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 24,273,345.49 | 120,961.25 | 24,394,306.74 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | 2,691,251.50 | -2,691,251.50 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 2,691,251.50 | -2,691,251.50 | |||||||||||
1-1-163
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||
| 5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本年期末余额 | 75,914,240.00 | 83,735,782.69 | 29,592,540.93 | 55,256,558.04 | 242,860.86 | 244,741,982.52 |
1-1-164
单位：元
| 项目 | 2019年度 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 75,914,240.00 | 83,735,782.69 | 24,088,886.46 | 83,777,466.46 | 267,516,375.61 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 75,914,240.00 | 83,735,782.69 | 24,088,886.46 | 83,777,466.46 | 267,516,375.61 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 2,812,402.97 | -50,103,002.41 | 121,899.61 | -47,168,699.83 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 28,623,640.56 | -78,100.39 | 28,545,540.17 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 200,000.00 | 200,000.00 | |||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | 200,000.00 | 200,000.00 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | 2,812,402.97 | -78,726,642.97 | -75,914,240.00 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 2,812,402.97 | -2,812,402.97 | |||||||||||
1-1-165
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -75,914,240.00 | -75,914,240.00 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||
| 5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本年期末余额 | 75,914,240.00 | 83,735,782.69 | 26,901,289.43 | 33,674,464.05 | 121,899.61 | 220,347,675.78 |
法定代表人：吴银剑 主管会计工作负责人：胡素辉 会计机构负责人：胡素辉
1-1-166
（八） 母公司股东权益变动表
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 2022年1月—6月 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 75,914,240.00 | 84,108,176.73 | 33,350,900.30 | 52,499,778.07 | 245,873,095.10 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 75,914,240.00 | 84,108,176.73 | 33,350,900.30 | 52,499,778.07 | 245,873,095.10 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -8,156,595.87 | -8,156,595.87 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 14,617,676.13 | 14,617,676.13 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -22,774,272.00 | -22,774,272.00 | ||||||||||
1-1-167
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2.提取一般风险准备 | ||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -22,774,272.00 | -22,774,272.00 | ||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5.其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本年期末余额 | 75,914,240.00 | 84,108,176.73 | 33,350,900.30 | 44,343,182.20 | 237,716,499.23 |
1-1-168
单位：元
| 项目 | 2021年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 75,914,240.00 | 84,108,176.73 | 29,592,540.93 | 56,631,663.78 | 246,246,621.44 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 75,914,240.00 | 84,108,176.73 | 29,592,540.93 | 56,631,663.78 | 246,246,621.44 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 3,758,359.37 | -4,131,885.71 | -373,526.34 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 37,583,593.66 | 37,583,593.66 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | 3,758,359.37 | -41,715,479.37 | -37,957,120.00 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | 3,758,359.37 | -3,758,359.37 | ||||||||||
| 2.提取一般风险准备 | ||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的 | -37,957,120.00 | -37,957,120.00 | ||||||||||
1-1-169
| 分配 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5.其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本年期末余额 | 75,914,240.00 | 84,108,176.73 | 33,350,900.30 | 52,499,778.07 | 245,873,095.10 |
1-1-170
单位：元
| 项目 | 2020年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 75,914,240.00 | 84,108,176.73 | 26,901,289.43 | 32,410,400.26 | 219,334,106.42 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 75,914,240.00 | 84,108,176.73 | 26,901,289.43 | 32,410,400.26 | 219,334,106.42 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 2,691,251.50 | 24,221,263.52 | 26,912,515.02 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 26,912,515.02 | 26,912,515.02 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | 2,691,251.50 | -2,691,251.50 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 2,691,251.50 | -2,691,251.50 | ||||||||||
| 2.提取一般风险准备 | ||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的 | ||||||||||||
1-1-171
| 分配 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5.其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本年期末余额 | 75,914,240.00 | 84,108,176.73 | 29,592,540.93 | 56,631,663.78 | 246,246,621.44 |
1-1-172
单位：元
| 项目 | 2019年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 75,914,240.00 | 84,108,176.73 | 24,088,886.46 | 83,013,013.51 | 267,124,316.70 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 75,914,240.00 | 84,108,176.73 | 24,088,886.46 | 83,013,013.51 | 267,124,316.70 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 2,812,402.97 | -50,602,613.25 | -47,790,210.28 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 28,124,029.72 | 28,124,029.72 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | 2,812,402.97 | -78,726,642.97 | -75,914,240.00 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | 2,812,402.97 | -2,812,402.97 | ||||||||||
| 2.提取一般风险准备 | ||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的 | -75,914,240.00 | -75,914,240.00 | ||||||||||
1-1-173
| 分配 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5.其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本年期末余额 | 75,914,240.00 | 84,108,176.73 | 26,901,289.43 | 32,410,400.26 | 219,334,106.42 |
1-1-174
二、 审计意见
| 2022年1月—6月 | 是否审计√是 □否 |
| 审计意见 | 无保留意见 |
| 审计报告中的特别段落 | 无 |
| 审计报告编号 | 天健审〔2022〕8-437号 |
| 审计机构名称 | 天健会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 审计机构地址 | 浙江省杭州市西湖区西溪路128号6楼 |
| 审计报告日期 | 2022年8月29日 |
| 注册会计师姓名 | 黄巧梅、黄娜 |
| 2021年度 | |
| 审计意见 | 无保留意见 |
| 审计报告中的特别段落 | 无 |
| 审计报告编号 | 天健审〔2022〕8-318号 |
| 审计机构名称 | 天健会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 审计机构地址 | 浙江省杭州市西湖区西溪路128号6楼 |
| 审计报告日期 | 2022年4月26日 |
| 注册会计师姓名 | 陈应爵、黄娜 |
| 2020年度 | |
| 审计意见 | 无保留意见 |
| 审计报告中的特别段落 | 无 |
| 审计报告编号 | 天健审〔2021〕8-205号 |
| 审计机构名称 | 天健会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 审计机构地址 | 浙江省杭州市西湖区西溪路128号6楼 |
| 审计报告日期 | 2021年4月28日 |
| 注册会计师姓名 | 陈应爵、黄娜 |
| 2019年度 | |
| 审计意见 | 无保留意见 |
| 审计报告中的特别段落 | 无 |
| 审计报告编号 | 天健审〔2020〕8-260号 |
| 审计机构名称 | 天健会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 审计机构地址 | 浙江省杭州市西湖区西溪路128号6楼 |
| 审计报告日期 | 2020年4月28日 |
| 注册会计师姓名 | 陈应爵、李小燕 |
三、 财务报表的编制基准及合并财务报表范围
（一） 财务报表的编制基础
1-1-175
（二） 合并财务报表范围及变化情况
2.持续经营
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
1.合并财务报表范围
截至2022年6月30日，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
| 2.合并报表范围变化情况 2019年9月，旺成科技和吴银剑共同出资设立众旺机械。该公司于2019年9月19日完成工商设立登记，注册资本为人民币100.00万元，其中旺成科技出资人民币80.00万元，占其注册资本的80%，吴银剑出资20.00万元，占其注册资本的20%，旺成科技拥有对其的实质控制权。2021年12月，旺成贸易与吴银剑签订协议，收购吴银剑持有的众旺机械20%的股权，股权转让价格为20万元。截至2021年12月31日，上述股权转让工商变更登记手续已办理完毕，股权转让完成后，旺成科技的合并范围不发生改变。故自众旺机械成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。 | ||||||
四、 会计政策、估计
（一） 会计政策和会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
□适用 √不适用
1. 遵循企业会计准则的声明
2. 会计期间
公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。会计年度自公历1月1日起至12月31日止。本报告期为2019年1月1日至2022年6月30日。
3. 营业周期
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
本报告期为2019年1月1日至2022年6月30日。公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
1-1-176
4. 记账本位币
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
（1） 同一控制下的企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
公司采用人民币为记账本位币。
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（2） 非同一控制下的企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用 √不适用
8. 现金及现金等价物的确定标准
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
（1） 外币业务
√适用 □不适用
1-1-177
（2） 外币财务报表折算
□适用 √不适用
10. 金融工具
√适用 □不适用
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
（1）金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下三类：①以摊余成本计量的金融资产；②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下四类：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；②金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；③不属于上述①或②的财务担保合同，以及不属于上述①并以低于市场利率贷款的贷款承诺；④以摊余成本计量的金融负债。
（2）金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
①金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照《企业会计准则第14号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。
②金融资产的后续计量方法
A、以摊余成本计量的金融资产
采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
B、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
C、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
1-1-178
1-1-179
1-1-180
| ③按组合计量预期信用损失的应收款项及合同资产 A、具体组合及计量预期信用损失的方法 | ||||
| 项目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 | ||
| 应收商业承兑汇票 | 票据类型 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。 | ||
| 应收银行承兑汇票 | ||||
| 应收账款——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。 | ||
| 应收账款——合并范围内关联方组合 | 款项性质 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口 | ||
1-1-181
和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
B、应收账款——账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表
| （6）金融资产和金融负债的抵销 金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：①公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；②公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。 不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。 | ||||||||||
| 数据来源：同行业公司定期报告或招股说明书。 ②信用减值损失确定依据 | ||||||||||
| 公司名称 | 确定依据 | |||||||||
| 中马传动 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 | |||||||||
| 双环传动 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 | |||||||||
| 精锻科技 | 公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失 | |||||||||
| 铁流股份 | 公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失 | |||||||||
1-1-182
| 福达股份 | 对于划分为组合的应收账款，公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 |
| 发行人 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 |
11. 应收票据
√适用 □不适用
参见本节“四、会计政策、估计”之“（一）会计政策和会计估计”之“10.金融工具”。
12. 应收款项
√适用 □不适用
参见本节“四、会计政策、估计”之“（一）会计政策和会计估计”之“10.金融工具”。参见本节“四、会计政策、估计”之“（一）会计政策和会计估计”之“10.金融工具”。
公司与可比公司的预期信用损失（坏账计提）比例及确定依据
参见本节“四、会计政策、估计”之“（一）会计政策和会计估计”之“10.金融工具”。参见本节―四、会计政策、估计‖之―（一）会计政策和会计估计‖之―10.金融工具‖。
13. 应收款项融资
√适用 □不适用
参见本节―四、会计政策、估计‖之―（一）会计政策和会计估计‖之―10.金融工具‖。参见本节“四、会计政策、估计”之“（一）会计政策和会计估计”之“10.金融工具”。
14. 其他应收款
√适用 □不适用
参见本节“四、会计政策、估计”之“（一）会计政策和会计估计”之“10.金融工具”。参见本节“四、会计政策、估计”之“（一）会计政策和会计估计”之“10.金融工具”。
15. 存货
√适用 □不适用
（1） 存货的分类
参见本节“四、会计政策、估计”之“（一）会计政策和会计估计”之“10.金融工具”。
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
（2） 发出存货的计价方法
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。发出存货采用月末一次加权平均法。
（3） 存货可变现净值的确定依据
发出存货采用月末一次加权平均法。
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
（4） 存货的盘存制度
1-1-183
（5） 低值易耗品和包装物的摊销方法
存货的盘存制度为永续盘存制。
①低值易耗品按照一次转销法进行摊销。
②包装物按照一次转销法进行摊销。
16. 合同资产
√适用 □不适用
①低值易耗品按照一次转销法进行摊销。
②包装物按照一次转销法进行摊销。
自2020年1月1日起适用。
（1）合同资产的确认方法及标准
公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。公司将拥有的、无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示，将已向客户转让商品而有权收取对价的权利（该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产列示。
（2）合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
参见本节“四、会计政策、估计”之“（一）会计政策和会计估计”之“10.金融工具”。
17. 合同成本
√适用 □不适用
自2020年1月1日起适用。
（1）合同资产的确认方法及标准
公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。
公司将拥有的、无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示，将已向客户转让商品而有权收取对价的权利（该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产列示。
（2）合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
参见本节“四、会计政策、估计”之“（一）会计政策和会计估计”之“10.金融工具”。
自2020年1月1日起适用。
与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。
公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。如果合同取得成本的摊销期限不超过一年，在发生时直接计入当期损益。
公司为履行合同发生的成本，不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：
（1）该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
（2）该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源；
（3）该成本预期能够收回。
公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本，公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失。以
1-1-184
18. 持有待售资产
√适用 □不适用
前期间减值的因素之后发生变化，使得转让该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
（1）持有待售的非流动资产或处置组的分类
公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：①根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；②出售极可能发生，即公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。
因公司无法控制的下列原因之一，导致非关联方之间的交易未能在一年内完成，且公司仍然承诺出售非流动资产或处置组的，继续将非流动资产或处置组划分为持有待售类别：①买方或其他方意外设定导致出售延期的条件，公司针对这些条件已经及时采取行动，且预计能够自设定导致出售延期的条件起一年内顺利化解延期因素；②因发生罕见情况，导致持有待售的非流动资产或处置组未能在一年内完成出售，公司在最初一年内已经针对这些新情况采取必要措施且重新满足了持有待售类别的划分条件。
（2）持有待售的非流动资产或处置组的计量
①初始计量和后续计量
初始计量和在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。
对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
②资产减值损失转回的会计处理
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的
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19. 债权投资
□适用 √不适用
20. 其他债权投资
□适用 √不适用
21. 长期应收款
□适用 √不适用
22. 长期股权投资
√适用 □不适用
金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。
③不再继续划分为持有待售类别以及终止确认的会计处理
非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：A、划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；B、可收回金额。终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
（1）共同控制、重大影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
（2）投资成本的确定
①同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面
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23. 投资性房地产
√适用 □不适用
或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。B、通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
（1）投资性房地产包括已出租的土地使用权和已出租的建筑物。
（2）投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
24. 固定资产
√适用 □不适用
（1） 固定资产确认条件
（1）投资性房地产包括已出租的土地使用权和已出租的建筑物。
（2）投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
（2） 固定资产分类及折旧方法
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
类别
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率（%） | 年折旧率（%） |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20.00-35.00 | 0.00-5.00 | 2.71-5.00 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 3.00-11.00 | 0.00-5.00 | 8.70-31.67 |
| 电子设备 | 年限平均法 | |||
| 运输设备 | 年限平均法 | 5.00 | 0.00-5.00 | 19.00-20.00 |
| 办公设备 | 年限平均法 | 3.00-5.00 | 0.00-5.00 | 19.00-33.33 |
（3） 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法（未执行新租赁准则）
□适用 √不适用
（4） 其他说明
□适用 √不适用
25. 在建工程
√适用 □不适用
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26. 借款费用
√适用 □不适用
估价值，但不再调整原已计提的折旧。
（1）借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
（2）借款费用资本化期间
①当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：A、资产支出已经发生；B、借款费用已经发生；C、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
②若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
③当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
（3）借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
27. 生物资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
□适用 √不适用
29. 无形资产与开发支出
√适用 □不适用
（1） 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
（1）借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
（2）借款费用资本化期间
①当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：A、资产支出已经发生；B、借款费用已经发生；C、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
②若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
③当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
（3）借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
①无形资产包括土地使用权、软件，按成本进行初始计量。
②使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。
各类无形资产的摊销方法、使用寿命和预计净残值如下：
①无形资产包括土地使用权、软件，按成本进行初始计量。
②使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。
类别
| 类别 | 摊销方法 | 使用寿命（年） | 残值率（%） |
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| 土地使用权 | 年限平均法 | 39、46、50 | 0 |
| 专利权 | |||
| 非专利技术 | |||
| 软件 | 年限平均法 | 5 | 0 |
（2） 内部研究开发支出会计政策
30. 长期资产减值
√适用 □不适用
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
长期待摊费用核算已经支出、摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
32. 合同负债
√适用 □不适用
长期待摊费用核算已经支出、摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
自2020年1月1日起适用。
公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。
33. 职工薪酬
（1） 短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
自2020年1月1日起适用。
公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相
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（2） 离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
关资产成本。
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
①在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
②对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
A、根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
B、设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
C、期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
（3） 辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
①在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
②对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
A、根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
B、设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
C、期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：①公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；②公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4） 其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：①公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；②公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
34. 租赁负债
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□适用 √不适用
35. 预计负债
√适用 □不适用
36. 股份支付
□适用 √不适用
37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
38. 收入、成本
√适用 □不适用
①因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
②公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
以下会计政策自2020年1月1日起适用：
（1）收入确认原则
于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。
满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：
①客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；②客户能够控制公司履约过程中在建商品；③公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：①公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；②公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；③公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；④公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；⑤客户已接受该商品；⑥其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
（2）收入计量原则
①公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
②合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但
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39. 政府补助
√适用 □不适用
公司主要生产离合器部件、齿轮组件等产品。内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给购货方，且产品销售收入金额已确定，取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。外销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品报关、离港，且产品销售收入金额已确定，取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。
（1）政府补助在同时满足下列条件时予以确认
①公司能够满足政府补助所附的条件。
②公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
（2）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
（3）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
（4）与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
（5）政策性优惠贷款贴息的会计处理方法
①财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
②财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。
40. 递延所得税资产和递延所得税负债
√适用 □不适用
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41. 租赁
√适用 □不适用
（1）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
（2）确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
（3）资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
（4）公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：①企业合并；②直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
以下会计政策自2021年1月1日起适用：
（1）公司作为承租人
在租赁期开始日，公司将租赁期不超过12个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。
对于所有短期租赁和低价值资产租赁，公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。
除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，在租赁期开始日，公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。
①使用权资产
使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：A、租赁负债的初始计量金额；B、在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；C、承租人发生的初始直接费用；D、承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
公司按照直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
②租赁负债
在租赁开始日，公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用公司增量借款利率作为折现率。租
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42. 所得税
√适用 □不适用
售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产，并按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》对该金融资产进行会计处理。以下会计政策适用于2019-2020年度：
（1）经营租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。
公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
（1）所得税税率
| （2）税收优惠 ①根据财政部、海关总署、国家税务总局《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》(财税〔2011〕58号)，自2011年1月1日至2020年12月31日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。另根据财政部、税务总局、国家发展改革委《关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》(财政部公告2020年第23号)，自2021年1月1日至2030年12月31日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。公司符合《西部 | ||||||
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43. 与财务会计信息相关的重大事项或重要性水平的判断标准
地区鼓励类产业目录》的规定，报告期内按15%税率申报缴纳企业所得税。
②根据财政部、税务总局《关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（财政部 税务总局公告2021年第12号）、国家税务总局《国家税务总局关于落实支持小型微利企业和个体工商户发展所得税优惠政策有关事项的公告》（国家税务总局公告2021年第8号）、《关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》（财政部税务总局公告2022年第13号），自2021年1月1日至2022年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按12.5%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。众旺机械报告期内符合小型微利企业标准，按小型微利企业税率20%申报缴纳企业所得税。旺成贸易2019年度、2021年度和2022年1-6月符合小型微利企业标准，按小型微利企业税率20%申报缴纳企业所得税。
公司在确定与财务会计信息相关的重大事项或重要性水平判断标准时，结合自身所处的行业、发展阶段和经营状况，具体从性质和金额两个方面来考虑。
从性质来看，主要考虑该事项在性质上是否属于日常活动、是否显著影响公司的财务状况、经营成果和现金流量；从金额来看，因报告期内公司业务稳定且为持续盈利企业，以报告期内各年度利润总额的5%为判断标准。
44. 重大会计判断和估计
公司在确定与财务会计信息相关的重大事项或重要性水平判断标准时，结合自身所处的行业、发展阶段和经营状况，具体从性质和金额两个方面来考虑。
从性质来看，主要考虑该事项在性质上是否属于日常活动、是否显著影响公司的财务状况、经营成果和现金流量；从金额来看，因报告期内公司业务稳定且为持续盈利企业，以报告期内各年度利润总额的5%为判断标准。
公司根据历史经验和实际生产经营特点，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评价。可能对以后会计年度的资产和负债账面价值产生重大影响的重要会计估计及关键性假设包括应收账款坏账计提、存货跌价准备计提、收入确认的具体方法等。相关领域会计政策参见本节之“四、会计政策、估计”之“（一）会计政策和会计估计”之“12.应收款项”“15.存货”“38.收入、成本”相关内容。
45. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
（二） 会计政策和会计估计分析
□适用 √不适用
五、 分部信息
□适用 √不适用
1-1-198
六、 非经常性损益
单位：元
| 项目 | 2022年1月—6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
| 非流动性资产处置损益 | 112,796.42 | 11,504.43 | 116,358.15 | -18,162.85 |
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | ||||
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的除外 | 688,584.03 | 1,490,046.06 | 2,469,599.82 | 3,701,410.99 |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||||
| 非货币性资产交换损益 | ||||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||||
| 债务重组损益 | ||||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 395,124.89 | 1,607,211.56 | 1,634,970.48 | 1,213,749.01 |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 |
1-1-199
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -9,926.55 | -565,564.95 | 6,065.24 | -61,007.83 |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 9,465.71 | 4,040.34 | 11,956.62 | |
| 小计 | 1,196,044.50 | 2,547,237.44 | 4,238,950.31 | 4,835,989.32 |
| 减：所得税影响数 | 179,968.01 | 383,316.24 | 613,695.74 | 709,099.02 |
| 少数股东权益影响额 | ||||
| 合计 | 1,016,076.49 | 2,163,921.20 | 3,625,254.57 | 4,126,890.30 |
| 非经常性损益净额 | 1,016,076.49 | 2,163,921.20 | 3,625,254.57 | 4,126,890.30 |
| 归属于母公司股东的净利润 | 18,005,206.10 | 37,366,415.64 | 24,273,345.49 | 28,623,640.56 |
| 扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润 | 16,989,129.61 | 35,202,494.44 | 20,648,090.92 | 24,496,750.26 |
| 归属于母公司股东的非经常性损益净额占归属于母公司股东的净利润的比例 | 5.64% | 5.79% | 14.94% | 14.42% |
非经常性损益分析：
七、 主要会计数据及财务指标
发行人的非经常性损益项目主要包括政府补助和交易性金融资产投资收益。报告期内，归属于母公司股东的非经常性损益净额分别为412.69万元，362.53万元，216.39万元和101.61万元，占归属于母公司股东的净利润比例分别为14.42%、14.94%、5.79%和5.64%，占比整体较小。
项目
| 项目 | 2022年6月30日/2022年1月—6月 | 2021年12月31日/2021年度 | 2020年12月31日/2020年度 | 2019年12月31日/2019年度 |
| 资产总计(元) | 535,344,712.48 | 536,761,633.87 | 538,453,224.19 | 517,252,577.61 |
| 股东权益合计(元) | 239,227,995.36 | 243,997,061.26 | 244,741,982.52 | 220,347,675.78 |
| 归属于母公司所有者的股东权益(元) | 239,227,995.36 | 243,997,061.26 | 244,499,121.66 | 220,225,776.17 |
| 每股净资产（元/股） | 3.15 | 3.21 | 3.22 | 2.90 |
| 归属于母公司所有者的每股净资产(元/股) | 3.15 | 3.21 | 3.22 | 2.90 |
| 资产负债率（合并） | 55.31% | 54.54% | 54.55% | 57.40% |
| 资产负债率（母公司） | 55.40% | 54.61% | 54.59% | 57.16% |
| 营业收入(元) | 161,264,286.64 | 365,147,797.13 | 284,200,637.72 | 302,523,740.90 |
| 毛利率 | 23.17% | 24.94% | 27.19% | 25.89% |
1-1-200
| 净利润(元) | 18,005,206.10 | 37,412,198.74 | 24,394,306.74 | 28,545,540.17 |
| 归属于母公司所有者的净利润(元) | 18,005,206.10 | 37,366,415.64 | 24,273,345.49 | 28,623,640.56 |
| 扣除非经常性损益后的净利润(元) | 16,989,129.61 | 35,248,277.54 | 20,769,052.17 | 24,418,649.87 |
| 归属于母公司所有者的扣除非经常性损益后的净利润(元) | 16,989,129.61 | 35,202,494.44 | 20,648,090.92 | 24,496,750.26 |
| 息税折旧摊销前利润(元) | 40,185,743.61 | 85,106,314.70 | 68,055,295.62 | 71,207,992.20 |
| 加权平均净资产收益率 | 7.23% | 15.50% | 10.45% | 12.38% |
| 扣除非经常性损益后净资产收益率 | 6.82% | 14.60% | 8.89% | 10.59% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.24 | 0.49 | 0.32 | 0.38 |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.24 | 0.49 | 0.32 | 0.38 |
| 经营活动产生的现金流量净额(元) | 49,901,568.06 | 51,051,054.63 | 48,770,171.81 | 80,452,484.84 |
| 每股经营活动产生的现金流量净额(元) | 0.66 | 0.67 | 0.64 | 1.06 |
| 研发投入占营业收入的比例 | 3.69% | 3.50% | 4.17% | 4.58% |
| 应收账款周转率 | 2.68 | 5.96 | 5.38 | 5.63 |
| 存货周转率 | 1.64 | 3.96 | 3.34 | 3.78 |
| 流动比率 | 1.14 | 1.58 | 1.47 | 1.19 |
| 速动比率 | 0.80 | 1.07 | 1.08 | 0.82 |
主要会计数据及财务指标计算公式及变动简要分析：
1-1-201
八、 盈利预测
□适用 √不适用
1-1-202
第八节 管理层讨论与分析
一、 经营核心因素
1-1-203
1-1-204
二、 资产负债等财务状况分析
（一） 应收款项
1. 应收票据
□适用 √不适用
2. 应收款项融资
√适用 □不适用
单位：万元
（2）客户资源和产品质量
公司作为行业内少数拥有纸基摩擦材料和高精度齿轮两大技术优势的企业，具有较强的产品迭代设计创新能力，经过长期的设计开发和经验积累，已具备产品型号四百余种，能够覆盖市场主要畅销车型，满足不同行业、不同领域的客户差异化需求。产出产品外销美国、德国、印度等13个国家，内销上海、广州等全国25个省市100多家客户，进入日本本田、阿特拉斯本田、日本雅马哈、意大利比亚乔、隆鑫通用、美国TEAM、德国福伊特、长城汽车等国内外知名企业供应商体系。在与上述知名企业合作中，公司的产品以及综合服务能力受到客户广泛认可，分别于2014年度被意大利比亚乔评为“质量最佳供应商”，2019年、2021年被日本洋马、新大洲本田评为“优秀供应商”，并多次获得五羊本田和建设雅马哈分别颁发的“优质服务奖”和“成本贡献奖”。项目
| 项目 | 2022年6月30日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
| 银行承兑汇票 | 105.50 | 85.20 | ||
| 合计 | 105.50 | 85.20 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
3. 应收账款
√适用 □不适用
1-1-205
（1） 按账龄分类披露
单位：万元
| 账龄 | 2022年6月30日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
| 1年以内 | 5,594.13 | 7,024.18 | 5,820.17 | 5,209.16 |
| 1至2年 | 16.87 | 27.54 | 0.14 | 72.02 |
| 2至3年 | 13.43 | 0.00 | 19.15 | 3.02 |
| 3至4年 | 6.15 | 1.62 | ||
| 4至5年 | 2.15 | 0.58 | ||
| 5年以上 | 12.59 | 12.59 | 12.59 | 12.01 |
| 合计 | 5,639.18 | 7,070.46 | 5,852.05 | 5,298.40 |
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：万元
| 类别 | 2022年6月30日 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | ||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | |||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 5,639.18 | 100.00% | 299.74 | 5.32% | 5,339.44 |
| 合计 | 5,639.18 | 100.00% | 299.74 | 5.32% | 5,339.44 |
单位：万元
| 类别 | 2021年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | ||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | |||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 7,070.46 | 100.00% | 369.63 | 5.23% | 6,700.83 |
| 合计 | 7,070.46 | 100.00% | 369.63 | 5.23% | 6,700.83 |
单位：万元
| 类别 | 2020年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | ||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | |||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 5,852.05 | 100.00% | 309.36 | 5.29% | 5,542.69 |
| 合计 | 5,852.05 | 100.00% | 309.36 | 5.29% | 5,542.69 |
单位：万元
1-1-206
| 类别 | 2019年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | ||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | |||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 5,298.40 | 100.00% | 281.85 | 5.32% | 5,016.55 |
| 合计 | 5,298.40 | 100.00% | 281.85 | 5.32% | 5,016.55 |
1） 按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
2） 按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：万元
| 组合名称 | 2022年6月30日 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 5,594.13 | 279.71 | 5.00% |
| 1-2年 | 16.87 | 1.69 | 10.00% |
| 2-3年 | 13.43 | 4.03 | 30.00% |
| 4-5年 | 2.15 | 1.72 | 80.00% |
| 5年以上 | 12.59 | 12.59 | 100.00% |
| 合计 | 5,639.18 | 299.74 | 5.32% |
单位：万元
| 组合名称 | 2021年12月31日 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 7,024.18 | 351.21 | 5.00% |
| 1-2年 | 27.54 | 2.75 | 10.00% |
| 2-3年 | 30.00% | ||
| 3-4年 | 6.15 | 3.08 | 50.00% |
| 5年以上 | 12.59 | 12.59 | 100.00% |
| 合计 | 7,070.46 | 369.63 | 5.23% |
单位：万元
| 组合名称 | 2020年12月31日 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 5,820.17 | 291.01 | 5.00% |
| 1-2年 | 0.14 | 0.01 | 10.00% |
| 2-3年 | 19.15 | 5.75 | 30.00% |
| 5年以上 | 12.59 | 12.59 | 100.00% |
| 合计 | 5,852.05 | 309.36 | 5.29% |
单位：万元
1-1-207
| 组合名称 | 2019年12月31日 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 5,209.16 | 260.46 | 5.00% |
| 1-2年 | 72.02 | 7.20 | 10.00% |
| 2-3年 | 3.02 | 0.90 | 30.00% |
| 3-4年 | 1.62 | 0.81 | 50.00% |
| 4-5年 | 0.58 | 0.47 | 80.00% |
| 5年以上 | 12.01 | 12.01 | 100.00% |
| 合计 | 5,298.40 | 281.85 | 5.32% |
确定组合依据的说明：
3） 如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请按下表披露坏账准备的相关信息：
□适用 √不适用
（3） 报告期计提、收回或转回的坏账准备情况
√适用 □不适用
单位：万元
公司依据账龄确定应收账款组合，对于划分为组合的应收账款，公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
类别
| 类别 | 2021年12月31日 | 本期变动金额 | 2022年6月30日 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 369.63 | -69.89 | 299.74 | ||
| 合计 | 369.63 | -69.89 | 299.74 | ||
单位：万元
| 类别 | 2020年12月31日 | 本期变动金额 | 2021年12月31日 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 309.36 | 60.27 | 369.63 | ||
| 合计 | 309.36 | 60.27 | 369.63 | ||
单位：万元
| 类别 | 2019年12月31日 | 本期变动金额 | 2020年12月31日 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 281.85 | 27.51 | 309.36 | ||
| 合计 | 281.85 | 27.51 | 309.36 | ||
单位：万元
1-1-208
| 类别 | 2018年12月31日 | 本期变动金额 | 2019年12月31日 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 314.85 | -33.00 | 281.85 | ||
| 合计 | 314.85 | -33.00 | 281.85 | ||
其中报告期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
（4） 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
（5） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：万元
无
单位名称
| 单位名称 | 2022年6月30日 | ||
| 应收账款 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备 | |
| ATLAS HONDA LIMITED、ATLAS AUTOS (PRIVATE) LIMITED | 1,051.58 | 18.65% | 52.58 |
| 新大洲本田摩托（苏州）有限公司、新大洲本田摩托有限公司 | 978.00 | 17.34% | 48.90 |
| PIAGGIO VIETNAM CO.,LTD.、 PIAGGIO & C.S.P.A.VIA | 868.17 | 15.40% | 43.41 |
| 五羊-本田摩托（广州）有限公司 | 514.51 | 9.12% | 25.73 |
| TEAM INDUSTRIES,INC. | 457.00 | 8.10% | 22.85 |
| 合计 | 3,869.26 | 68.61% | 193.46 |
单位：万元
| 单位名称 | 2021年12月31日 | ||
| 应收账款 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备 | |
| TEAM INDUSTRIES,INC. | 1,235.05 | 17.47% | 61.75 |
| 新大洲本田摩托（苏州）有限公司、新大洲本田摩托有限公司 | 887.78 | 12.56% | 44.39 |
| ATLAS HONDA LIMITED、ATLAS AUTOS (PRIVATE) LIMITED | 820.12 | 11.60% | 41.01 |
| TVS MOTOR COMPANY LIMITED | 780.70 | 11.04% | 39.04 |
| 五羊-本田摩托（广州）有限公司 | 583.52 | 8.25% | 29.18 |
1-1-209
| 合计 | 4,307.17 | 60.92% | 215.36 |
单位：万元
| 单位名称 | 2020年12月31日 | ||
| 应收账款 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备 | |
| TVS MOTOR COMPANY LIMITED | 1,006.47 | 17.20% | 50.32 |
| 新大洲本田摩托（苏州）有限公司、新大洲本田摩托有限公司 | 822.07 | 14.05% | 41.10 |
| PIAGGIO VIETNAM CO.,LTD.、 PIAGGIO & C.S.P.A.VIA | 559.34 | 9.56% | 27.97 |
| TEAM INDUSTRIES,INC. | 485.14 | 8.29% | 24.26 |
| 五羊-本田摩托（广州）有限公司 | 483.52 | 8.26% | 24.18 |
| 合计 | 3,356.54 | 57.36% | 167.83 |
单位：万元
| 单位名称 | 2019年12月31日 | ||
| 应收账款 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备 | |
| 新大洲本田摩托（苏州）有限公司、新大洲本田摩托有限公司 | 1,072.58 | 20.24% | 53.63 |
| 五羊-本田摩托(广州)有限公司 | 735.97 | 13.89% | 36.80 |
| PIAGGIO VIETNAM CO.,LTD.、 PIAGGIO & C.S.P.A.VIA | 469.53 | 8.86% | 23.48 |
| TVS MOTOR COMPANY LIMITED | 413.59 | 7.81% | 20.68 |
| 银川威力传动技术股份有限公司 | 411.50 | 7.77% | 20.58 |
| 合计 | 3,103.17 | 58.57% | 155.17 |
其他说明：
（6） 报告期各期末信用期内外的应收账款
单位：万元
报告期内，公司应收账款前五名合计占比分别为58.57%、57.36%、60.92%和68.61%，前五名客户中不存在应收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位及其他关联方款项情况。项目
| 项目 | 2022年6月30日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | ||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 信用期内应收账款 | 4,971.02 | 88.15% | 6,103.16 | 86.32% | 4,949.38 | 84.58% | 4,730.29 | 89.28% |
| 信用期外应收账款 | 668.16 | 11.85% | 967.30 | 13.68% | 902.66 | 15.42% | 568.12 | 10.72% |
1-1-210
| 应收账款余额合计 | 5,639.18 | 100.00% | 7,070.46 | 100.00% | 5,852.05 | 100.00% | 5,298.40 | 100.00% |
（7） 应收账款期后回款情况
单位：万元
| 项目 | 2022年6月30日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | ||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 期末应收账款余额 | 5,639.18 | 100.00% | 7,070.46 | 100.00% | 5,852.05 | 100.00% | 5,298.40 | 100.00% |
| 截至2022年8月31日回款情况 | 4,712.50 | 83.57% | 7,053.59 | 99.76% | 5,838.62 | 99.77% | 5,283.66 | 99.72% |
| 未收回情况 | 926.68 | 16.43% | 16.87 | 0.24% | 13.43 | 0.23% | 14.75 | 0.28% |
（8） 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
（9） 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
（10） 科目具体情况及说明
4. 其他披露事项：
报告期各期末，公司应收账款账面价值分别为5,016.55万元、5,542.69万元、6,700.83万元和5,339.44万元，占同期末流动资产的比分别为24.05%、24.01%、27.08%和21.39%。无
5. 应收款项总体分析
无
（1）应收账款余额变动分析
报告期各期末，公司应收账款余额与营业收入比较情况如下：
单位：万元
| 报告期各期末，公司应收账款账面价值分别为5,016.55万元，5,542.69万元，6,700.83万元和5,339.44万元，占营业收入的比例分别为16.58%、19.50%、18.35%和33.11%。应收账款占营业收 | ||||||
1-1-211
| 报告期内，公司应收账款周转率高于同行业上市公司。主要是由于完善的应收账款内控制度很好地保证了应收账款的回收，公司账龄在一年以内的应收账款占比在99%左右，回款及时，应收账款总体质量较高。 | |||||||||||
（二） 存货
1-1-212
1. 存货
（1） 存货分类
√适用 □不适用
单位：万元
| 项目 | 2022年6月30日 | ||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 224.96 | 224.96 | |
| 在产品 | 1,263.08 | 16.14 | 1,246.94 |
| 库存商品 | 3,144.87 | 262.86 | 2,882.01 |
| 发出商品 | 2,149.91 | 22.08 | 2,127.83 |
| 低值易耗品 | 762.29 | 762.29 | |
| 合计 | 7,545.11 | 301.08 | 7,244.04 |
单位：万元
| 项目 | 2021年12月31日 | ||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 303.12 | 303.12 | |
| 在产品 | 1,315.37 | 13.28 | 1,302.09 |
| 库存商品 | 3,477.32 | 209.14 | 3,268.18 |
| 发出商品 | 2,298.15 | 8.78 | 2,289.38 |
| 低值易耗品 | 659.60 | 659.60 | |
| 合计 | 8,053.56 | 231.20 | 7,822.36 |
单位：万元
| 项目 | 2020年12月31日 | ||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 650.66 | 650.66 | |
| 在产品 | 777.52 | 777.52 | |
| 库存商品 | 2,060.51 | 182.85 | 1,877.66 |
| 发出商品 | 2,159.23 | 13.28 | 2,145.95 |
| 低值易耗品 | 562.78 | 562.78 | |
| 合计 | 6,210.69 | 196.13 | 6,014.56 |
单位：万元
| 项目 | 2019年12月31日 | ||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 358.45 | 9.93 | 348.52 |
| 在产品 | 898.13 | 898.13 | |
| 库存商品 | 2,656.24 | 85.21 | 2,571.03 |
1-1-213
| 发出商品 | 2,027.12 | 28.48 | 1,998.64 |
| 低值易耗品 | 553.23 | 553.23 | |
| 合计 | 6,493.17 | 123.62 | 6,369.55 |
（2） 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位：万元
| 项目 | 2021年12月31日 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 2022年6月30日 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 在产品 | 13.28 | 10.77 | 7.91 | 16.14 | ||
| 库存商品 | 209.14 | 58.64 | 4.93 | 262.86 | ||
| 发出商品 | 8.78 | 19.48 | 6.18 | 22.08 | ||
| 合计 | 231.20 | 88.89 | 19.01 | 301.08 | ||
单位：万元
| 项目 | 2020年12月31日 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 2021年12月31日 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 在产品 | 13.28 | 13.28 | ||||
| 库存商品 | 182.85 | 69.26 | 42.96 | 209.14 | ||
| 发出商品 | 13.28 | 6.35 | 10.85 | 8.78 | ||
| 合计 | 196.13 | 88.89 | 53.82 | 231.20 | ||
单位：万元
| 项目 | 2019年12月31日 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 2020年12月31日 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 9.93 | 9.93 | ||||
| 库存商品 | 85.21 | 122.78 | 25.13 | 182.85 | ||
| 发出商品 | 28.48 | 6.61 | 21.81 | 13.28 | ||
| 合计 | 123.62 | 129.38 | 56.87 | 196.13 | ||
单位：万元
| 项目 | 2018年12月31日 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 2019年12月31日 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 7.24 | 6.71 | 4.02 | 9.93 | ||
| 在产品 | 4.75 | 4.75 | ||||
| 库存商品 | 71.23 | 25.46 | 11.48 | 85.21 | ||
| 发出商品 | 6.11 | 28.48 | 6.11 | 28.48 | ||
| 合计 | 89.33 | 60.64 | 26.36 | 123.62 | ||
存货跌价准备及合同履约成本减值准备的说明
1-1-214
（3） 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
（4） 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况（尚未执行新收入准则公司适用）
□适用 √不适用
（5） 合同履约成本本期摊销金额的说明（已执行新收入准则公司适用）
□适用 √不适用
（6） 科目具体情况及说明
动以及生产产品达不到客户要求等原因导致部分存货不良、积压、呆滞的情况发生，公司按照会计政策要求计提存货跌价准备。
本期已将期初计提存货跌价准备的存货耗用或售出，相应转销计提的存货跌价准备。报告期各期末，公司存货跌价准备分别为123.62万元、196.13万元、231.20万元和301.08万元，占当期存货账面余额的比分别为1.90%、3.16%、2.87%和3.99%。
公司的存货主要分为原材料、库存商品、发出商品、在产品和低值易耗品等。报告期各期末，公司存货账面价值分别为6,369.55万元、6,014.56万元、7,822.36万元和7,244.04万元，占流动资产的比例分别为30.54%、26.05%、31.61%和29.02%，公司存货随公司经营规模的增长而增加。
2. 其他披露事项：
公司的存货主要分为原材料、库存商品、发出商品、在产品和低值易耗品等。报告期各期末，公司存货账面价值分别为6,369.55万元、6,014.56万元、7,822.36万元和7,244.04万元，占流动资产的比例分别为30.54%、26.05%、31.61%和29.02%，公司存货随公司经营规模的增长而增加。无
3. 存货总体分析
无
（1）存货整体分析
单位：万元
| 报告期各期末公司存货结构基本稳定，以在产品、库存商品、发出商品为主，各期末占公司存货余额的比例合计在80%-90%。 2020年存货余额较2019年下降主要系：新冠疫情影响，公司产销量较2019年有所下降，进而期末库存商品减少所致。 2021年存货余额较2020年上升主要系：主要原材料钢材价格上涨，带动齿轮毛坯、其他毛坯 | ||||||||||
1-1-215
| 数据来源：可比公司的定期报告 报告期内，公司存货周转率先降后升，与公司营业成本的变动趋势保持一致。公司存货周转率与同行业上市公司不存在重大差异。 | ||||||
（三） 金融资产、财务性投资
√适用 □不适用
1. 交易性金融资产
□适用 □不适用
单位：万元
| 项目 | 2022年6月30日 |
| 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 2,000.44 |
| 其中： | |
| 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |
| 其中： | |
| 合计 | 2,000.44 |
科目具体情况及说明：
2. 衍生金融资产
□适用 √不适用
3. 债权投资
□适用 √不适用
4. 其他债权投资
□适用 √不适用
1-1-216
5. 长期应收款
□适用 √不适用
6. 长期股权投资
□适用 √不适用
7. 其他权益工具投资
□适用 √不适用
8. 其他非流动金融资产
□适用 √不适用
9. 其他财务性投资
□适用 √不适用
10. 其他披露事项
11. 金融资产、财务性投资总体分析
无公司所持有的金融资产、财务性投资主要是为提高闲置资金利用效率所持有的风险较低、收益较为固定的银行理财产品、证券理财产品。2019年末、2020年末、2021年末和2022年6月末公司持有的债务工具投资金额分别为5,000.00万元、0.00万元、806.47万元和2,000.44万元。
（四） 固定资产、在建工程
1. 固定资产
√适用 □不适用
（1） 分类列示
√适用 □不适用
单位：万元
公司所持有的金融资产、财务性投资主要是为提高闲置资金利用效率所持有的风险较低、收益较为固定的银行理财产品、证券理财产品。2019年末、2020年末、2021年末和2022年6月末公司持有的债务工具投资金额分别为5,000.00万元、0.00万元、806.47万元和2,000.44万元。
项目
| 项目 | 2022年6月30日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
| 固定资产 | 22,692.19 | 23,966.82 | 25,575.23 | 23,662.62 |
| 固定资产清理 | ||||
| 合计 | 22,692.19 | 23,966.82 | 25,575.23 | 23,662.62 |
（2） 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：万元
| 2022年6月30日 | |||||
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 办公设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 10,092.68 | 36,505.04 | 1,242.71 | 228.87 | 48,069.29 |
| 2.本期增加金额 | 355.97 | 4.95 | 1.33 | 362.25 | |
| （1）购置 | 2.55 | 4.95 | 1.33 | 8.83 | |
| （2）在建工程转入 | 353.41 | 353.41 | |||
1-1-217
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | 658.90 | 5.73 | 664.62 | ||
| （1）处置或报废 | 658.90 | 5.73 | 664.62 | ||
| 4.期末余额 | 10,092.68 | 36,202.11 | 1,241.93 | 230.19 | 47,766.92 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 2,007.27 | 20,988.03 | 936.24 | 170.93 | 24,102.47 |
| 2.本期增加金额 | 234.63 | 1,259.15 | 43.40 | 19.81 | 1,556.99 |
| （1）计提 | 234.63 | 1,259.15 | 43.40 | 19.81 | 1,556.99 |
| 3.本期减少金额 | 579.01 | 5.73 | 584.74 | ||
| （1）处置或报废 | 579.01 | 5.73 | 584.74 | ||
| 4.期末余额 | 2,241.90 | 21,668.17 | 973.91 | 190.74 | 25,074.73 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 7,850.77 | 14,533.94 | 268.02 | 39.45 | 22,692.19 |
| 2.期初账面价值 | 8,085.41 | 15,517.01 | 306.47 | 57.94 | 23,966.82 |
单位：万元
| 2021年12月31日 | |||||
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 办公设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 10,033.65 | 35,135.21 | 1,138.54 | 193.34 | 46,500.75 |
| 2.本期增加金额 | 59.03 | 1,369.83 | 156.49 | 35.52 | 1,620.87 |
| （1）购置 | 59.03 | 236.58 | 156.49 | 35.52 | 487.63 |
| （2）在建工程转入 | 1,133.24 | 1,133.24 | |||
| 3.本期减少金额 | 52.33 | 52.33 | |||
| （1）处置或报废 | 52.33 | 52.33 | |||
| 4.期末余额 | 10,092.68 | 36,505.04 | 1,242.71 | 228.87 | 48,069.29 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 1,540.18 | 18,365.84 | 888.21 | 131.28 | 20,925.52 |
| 2.本期增加金额 | 467.09 | 2,622.19 | 100.36 | 39.65 | 3,229.28 |
| （1）计提 | 467.09 | 2,622.19 | 100.36 | 39.65 | 3,229.28 |
| 3.本期减少金额 | 52.33 | 52.33 | |||
| （1）处置或报废 | 52.33 | 52.33 | |||
| 4.期末余额 | 2,007.27 | 20,988.03 | 936.24 | 170.93 | 24,102.47 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
1-1-218
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 8,085.41 | 15,517.01 | 306.47 | 57.94 | 23,966.82 |
| 2.期初账面价值 | 8,493.46 | 16,769.37 | 250.33 | 62.06 | 25,575.23 |
单位：万元
| 2020年12月31日 | |||||
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 办公设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 9,686.31 | 30,913.87 | 1,118.72 | 200.47 | 41,919.37 |
| 2.本期增加金额 | 347.33 | 4,418.91 | 154.39 | 3.15 | 4,923.79 |
| （1）购置 | 1,179.09 | 154.39 | 3.15 | 1,336.63 | |
| （2）在建工程转入 | 347.33 | 3,239.82 | 3,587.15 | ||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | 197.56 | 134.57 | 10.28 | 342.41 | |
| （1）处置或报废 | 185.42 | 134.57 | 319.99 | ||
| （2）其他 | 12.15 | 10.28 | 22.42 | ||
| 4.期末余额 | 10,033.65 | 35,135.21 | 1,138.54 | 193.34 | 46,500.75 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 1,075.48 | 16,147.00 | 937.49 | 96.79 | 18,256.75 |
| 2.本期增加金额 | 464.71 | 2,393.17 | 85.30 | 35.31 | 2,978.48 |
| （1）计提 | 464.71 | 2,393.17 | 85.30 | 35.31 | 2,978.48 |
| 3.本期减少金额 | 174.32 | 134.57 | 0.81 | 309.71 | |
| （1）处置或报废 | 173.84 | 134.57 | 308.42 | ||
| （2）其他 | 0.48 | 0.81 | 1.29 | ||
| 4.期末余额 | 1,540.18 | 18,365.84 | 888.21 | 131.28 | 20,925.52 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 8,493.46 | 16,769.37 | 250.33 | 62.06 | 25,575.23 |
| 2.期初账面价值 | 8,610.83 | 14,766.87 | 181.23 | 103.68 | 23,662.62 |
单位：万元
| 2019年12月31日 | |||||
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 其他设备 | 合计 |
1-1-219
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 10,972.64 | 29,218.54 | 1,083.61 | 305.01 | 41,579.80 |
| 2.本期增加金额 | 1,916.31 | 58.42 | 72.07 | 2,046.79 | |
| （1）购置 | 621.23 | 58.42 | 72.07 | 751.72 | |
| （2）在建工程转入 | 1,295.08 | 1,295.08 | |||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | 1,286.33 | 220.97 | 23.30 | 176.61 | 1,707.22 |
| （1）处置或报废 | 26.41 | 23.30 | 176.61 | 226.32 | |
| （2）设备改造 | 194.57 | 194.57 | |||
| （3）转投资性房地产 | 1,286.33 | 1,286.33 | |||
| 4.期末余额 | 9,686.31 | 30,913.87 | 1,118.72 | 200.47 | 41,919.37 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 1,177.08 | 14,054.08 | 888.27 | 244.81 | 16,364.25 |
| 2.本期增加金额 | 502.37 | 2,282.71 | 72.30 | 25.52 | 2,882.89 |
| （1）计提 | 502.37 | 2,282.71 | 72.30 | 25.52 | 2,882.89 |
| 3.本期减少金额 | 603.98 | 189.79 | 23.08 | 173.54 | 990.39 |
| （1）处置或报废 | 23.03 | 23.08 | 173.54 | 219.65 | |
| （2）设备改造 | 166.76 | 166.76 | |||
| （3）转投资性房地产 | 603.98 | 603.98 | |||
| 4.期末余额 | 1,075.48 | 16,147.00 | 937.49 | 96.79 | 18,256.75 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 8,610.83 | 14,766.87 | 181.23 | 103.68 | 23,662.62 |
| 2.期初账面价值 | 9,795.56 | 15,164.45 | 195.34 | 60.20 | 25,215.55 |
（3） 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
（4） 通过融资租赁租入的固定资产情况（未执行新租赁准则）
□适用 √不适用
（5） 通过经营租赁租出的固定资产
√适用 □不适用
单位：万元
| 2022年6月30日 | |
| 项目 | 期末账面价值 |
| 厂房 | 907.92 |
1-1-220
（6） 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
（7） 固定资产清理
□适用 √不适用
（8） 科目具体情况及说明
2. 在建工程
√适用 □不适用
（1） 分类列示
√适用 □不适用
单位：万元
报告期各期末，公司固定资产账面价值分别为23,662.62万元、25,575.23万元、23,966.82万元和22,692.19万元，占各期非流动资产总额的比例分别为76.66%、83.15%、82.83%和79.43%。公司固定资产主要由房屋建筑物和机器设备构成，各期占比均超过98%。报告期各期末，公司固定资产不存在市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的等减值情形，故未计提减值准备。项目
| 项目 | 2022年6月30日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
| 在建工程 | 493.25 | 502.84 | 492.49 | 2,322.25 |
| 工程物资 | ||||
| 合计 | 493.25 | 502.84 | 492.49 | 2,322.25 |
（2） 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：万元
| 2022年6月30日 | |||
| 项目 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 |
| 缓速器齿轮技改项目 | 95.13 | 95.13 | |
| CGA201项目 | 237.16 | 237.16 | |
| 数字化工厂技改项目 | 72.86 | 72.86 | |
| 其他 | 88.10 | 88.10 | |
| 合计 | 493.25 | 493.25 | |
单位：万元
| 2021年12月31日 | |||
| 项目 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 |
| 缓速器齿轮技改项目 | 391.40 | 391.40 | |
| 其他 | 111.43 | 111.43 | |
| 合计 | 502.84 | 502.84 | |
单位：万元
1-1-221
| 项目 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 |
| 差速器总成自动化线技改项目 | 459.73 | 459.73 | |
| 其他 | 32.76 | 32.76 | |
| 合计 | 492.49 | 492.49 |
单位：万元
| 2019年12月31日 | |||
| 项目 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 |
| 传动部件扩产、工厂搬迁及数字化工厂建设项目 | 2,163.86 | 2,163.86 | |
| 其他 | 158.38 | 158.38 | |
| 合计 | 2,322.25 | 2,322.25 | |
其他说明：
（3） 重要在建工程项目报告期变动情况
√适用 □不适用
单位：万元
无
2022年1月—6月
| 2022年1月—6月 | ||||||||||||
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率（%） | 资金来源 |
| 缓速器齿轮技改项目 | 391.40 | 0.00 | 296.27 | 95.13 | 自筹 | |||||||
| CGA201项目 | 0.00 | 237.16 | 0.00 | 237.16 | 自筹 | |||||||
| 数字化工厂技改项目 | 0.00 | 72.86 | 0.00 | 72.86 | 自筹 | |||||||
| 其他 | 111.43 | 33.81 | 57.14 | 88.10 | 自筹 | |||||||
| 合计 | 502.84 | 343.83 | 353.41 | 493.25 | ||||||||
1-1-222
单位：万元
| 2021年度 | ||||||||||||
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率（%） | 资金来源 |
| 差速器总成自动化线技改项目 | 459.73 | 459.73 | 自筹 | |||||||||
| 缓速器齿轮技改项目 | 857.48 | 466.08 | 391.40 | 自筹 | ||||||||
| 粉末冶金从动齿轮自动化技术改造项目 | 174.67 | 174.67 | 自筹 | |||||||||
| 其他 | 32.76 | 111.43 | 32.76 | 111.43 | 自筹 | |||||||
| 合计 | 492.49 | 1,143.59 | 1,133.24 | 502.84 | ||||||||
单位：万元
| 2020年度 | ||||||||||||
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率（%） | 资金来源 |
| 差速器总成自动化线技改项目 | 459.73 | 459.73 | 自筹、银行借款 | |||||||||
| 传动部件 | 40,800.00 | 2,163.86 | 1,356.87 | 3,520.73 | 100.00% | 100.00% | 自筹、 | |||||
1-1-223
| 扩产、工厂搬迁及数字化工厂建设项目 | 银行借款 | |||||||||||
| 其他 | 158.38 | 46.21 | 171.83 | 32.76 | 自筹 | |||||||
| 合计 | 2,322.25 | 1,862.81 | 3,692.57 | 492.49 |
单位：万元
| 2019年度 | ||||||||||||
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率（%） | 资金来源 |
| 传动部件扩产、工厂搬迁及数字化工厂建设项目 | 40,800.00 | 1,148.50 | 2,310.44 | 1,295.08 | 2,163.86 | 74.97% | 74.97% | 自筹、银行借款 | ||||
| 其他 | 158.38 | 158.38 | 自筹 | |||||||||
| 合计 | 1,148.50 | 2,468.82 | 1,295.08 | 2,322.25 | ||||||||
其他说明：
（4） 报告期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
1-1-224
（5） 工程物资情况
□适用 √不适用
（6） 科目具体情况及说明
3. 其他披露事项
报告期各期末，公司在建工程分别为2,322.25万元、492.49万元、502.84万元和493.25万元。2019年年末，公司工厂搬迁项目部分厂房尚处于建设期，期末结存金额较大。传动部件扩产、工厂搬迁及数字化工厂建设项目已于2020年全部转固。2020年末、2021年末在建工程金额和占比均较低，主要为设备安装和技改项目。无
4. 固定资产、在建工程总体分析
无
报告期各期末，发行人固定资产、在建工程合计金额为25,984.87万元、26,067.72万元、24,469.66万元和23,185.44万元，占发行人资产总额的比例为50.24%、48.41%、45.59%和43.31%。公司固定资产主要由房屋建筑物、机器设备构成，在建工程主要由待安装设备、厂房建设构成，与公司所处行业和自身的经营情况相符。
（五） 无形资产、开发支出
1. 无形资产
√适用 □不适用
（1） 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：万元
报告期各期末，发行人固定资产、在建工程合计金额为25,984.87万元、26,067.72万元、24,469.66万元和23,185.44万元，占发行人资产总额的比例为50.24%、48.41%、45.59%和43.31%。公司固定资产主要由房屋建筑物、机器设备构成，在建工程主要由待安装设备、厂房建设构成，与公司所处行业和自身的经营情况相符。
2022年6月30日
| 2022年6月30日 | |||
| 项目 | 土地使用权 | 软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||
| 1.期初余额 | 3,690.08 | 207.83 | 3,897.90 |
| 2.本期增加金额 | |||
| （1）购置 | |||
| （2）内部研发 | |||
| （3）企业合并增加 | |||
| 3.本期减少金额 | |||
| （1）处置 | |||
| 4.期末余额 | 3,690.08 | 207.83 | 3,897.90 |
| 二、累计摊销 | |||
| 1.期初余额 | 636.11 | 104.78 | 740.89 |
| 2.本期增加金额 | 37.37 | 21.12 | 58.49 |
| （1）计提 | 37.37 | 21.12 | 58.49 |
1-1-225
| 3.本期减少金额 | |||
| （1）处置 | |||
| 4.期末余额 | 673.47 | 125.90 | 799.37 |
| 三、减值准备 | |||
| 1.期初余额 | |||
| 2.本期增加金额 | |||
| （1）计提 | |||
| 3.本期减少金额 | |||
| （1）处置 | |||
| 4.期末余额 | |||
| 四、账面价值 | |||
| 1.期末账面价值 | 3,016.60 | 81.93 | 3,098.53 |
| 2.期初账面价值 | 3,053.97 | 103.05 | 3,157.02 |
单位：万元
| 2021年12月31日 | |||
| 项目 | 土地使用权 | 软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||
| 1.期初余额 | 3,690.08 | 169.52 | 3,859.59 |
| 2.本期增加金额 | 38.31 | 38.31 | |
| （1）购置 | 38.31 | 38.31 | |
| （2）内部研发 | |||
| （3）企业合并增加 | |||
| 3.本期减少金额 | |||
| （1）处置 | |||
| 4.期末余额 | 3,690.08 | 207.83 | 3,897.90 |
| 二、累计摊销 | |||
| 1.期初余额 | 561.37 | 65.95 | 627.33 |
| 2.本期增加金额 | 74.73 | 38.83 | 113.56 |
| （1）计提 | 74.73 | 38.83 | 113.56 |
| 3.本期减少金额 | |||
| （1）处置 | |||
| 4.期末余额 | 636.11 | 104.78 | 740.89 |
| 三、减值准备 | |||
| 1.期初余额 | |||
| 2.本期增加金额 | |||
| （1）计提 | |||
| 3.本期减少金额 | |||
| （1）处置 | |||
| 4.期末余额 | |||
| 四、账面价值 | |||
| 1.期末账面价值 | 3,053.97 | 103.05 | 3,157.02 |
| 2.期初账面价值 | 3,128.70 | 103.56 | 3,232.26 |
1-1-226
单位：万元
| 2020年12月31日 | |||
| 项目 | 土地使用权 | 软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||
| 1.期初余额 | 3,690.08 | 64.10 | 3,754.18 |
| 2.本期增加金额 | 105.41 | 105.41 | |
| （1）购置 | 105.41 | 105.41 | |
| （2）内部研发 | |||
| （3）企业合并增加 | |||
| 3.本期减少金额 | |||
| （1）处置 | |||
| 4.期末余额 | 3,690.08 | 169.52 | 3,859.59 |
| 二、累计摊销 | |||
| 1.期初余额 | 486.64 | 32.05 | 518.69 |
| 2.本期增加金额 | 74.73 | 33.90 | 108.64 |
| （1）计提 | 74.73 | 33.90 | 108.64 |
| 3.本期减少金额 | |||
| （1）处置 | |||
| 4.期末余额 | 561.37 | 65.95 | 627.33 |
| 三、减值准备 | |||
| 1.期初余额 | |||
| 2.本期增加金额 | |||
| （1）计提 | |||
| 3.本期减少金额 | |||
| （1）处置 | |||
| 4.期末余额 | |||
| 四、账面价值 | |||
| 1.期末账面价值 | 3,128.70 | 103.56 | 3,232.26 |
| 2.期初账面价值 | 3,203.43 | 32.05 | 3,235.48 |
单位：万元
| 2019年12月31日 | |||
| 项目 | 土地使用权 | 软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||
| 1.期初余额 | 4,289.30 | 64.10 | 4,353.41 |
| 2.本期增加金额 | |||
| （1）购置 | |||
| （2）内部研发 | |||
| （3）企业合并增加 | |||
| 3.本期减少金额 | 599.23 | 599.23 | |
| （1）处置 | |||
| （2）转投资性房地产 | 599.23 | 599.23 | |
1-1-227
| 4.期末余额 | 3,690.08 | 64.10 | 3,754.18 |
| 二、累计摊销 | |||
| 1.期初余额 | 560.66 | 19.23 | 579.89 |
| 2.本期增加金额 | 84.50 | 12.82 | 97.32 |
| （1）计提 | 84.50 | 12.82 | 97.32 |
| 3.本期减少金额 | 158.52 | 158.52 | |
| （1）处置 | |||
| （2）转投资性房地产 | 158.52 | 158.52 | |
| 4.期末余额 | 486.64 | 32.05 | 518.69 |
| 三、减值准备 | |||
| 1.期初余额 | |||
| 2.本期增加金额 | |||
| （1）计提 | |||
| 3.本期减少金额 | |||
| （1）处置 | |||
| 4.期末余额 | |||
| 四、账面价值 | |||
| 1.期末账面价值 | 3,203.43 | 32.05 | 3,235.48 |
| 2.期初账面价值 | 3,728.64 | 44.87 | 3,773.51 |
其他说明：
（2） 报告期末尚未办妥产权证的土地使用权情况
□适用 √不适用
（3） 科目具体情况及说明
无
报告期各期末，公司无形资产账面价值分别为3,235.48万元、3,232.26万元、3,157.02万元和3,098.53万元，占各期末非流动资产总额的比例分别为10.48%、10.51%、10.91%和10.85%，金额及占比基本保持稳定。报告期内，公司无形资产主要为土地使用权和软件，与自身实际经营情况相符。
2. 开发支出
□适用 √不适用
3. 其他披露事项
报告期各期末，公司无形资产账面价值分别为3,235.48万元、3,232.26万元、3,157.02万元和3,098.53万元，占各期末非流动资产总额的比例分别为10.48%、10.51%、10.91%和10.85%，金额及占比基本保持稳定。报告期内，公司无形资产主要为土地使用权和软件，与自身实际经营情况相符。无
4. 无形资产、开发支出总体分析
无
报告期各期末，公司的无形资产主要为土地使用权、软件。公司不存在研发支出资本化的情形。公司的无形资产规模和类别与公司的实际经营状况相匹配，不存在重大减值风险。
1-1-228
（六） 商誉
□适用 √不适用
（七） 主要债项
1. 短期借款
√适用 □不适用
（1） 短期借款分类
单位：万元
| 项目 | 2022年6月30日 |
| 质押借款 | - |
| 抵押借款 | - |
| 保证借款 | - |
| 信用借款 | - |
| 合计 |
短期借款分类说明：
（2） 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
（3） 科目具体情况及说明
短期借款是公司向银行借入的偿还期限在1年（含1年）以内的各种借款，根据是否需要提供担保及担保方式的不同，分为信用借款、抵押借款、保证借款、质押借款等。2019年末、2020年末、2021年末和2022年6月末，公司短期借款金额为6,900.00万元、4,950.00万元、680.00万元和0.00万元。无
2. 交易性金融负债
□适用 √不适用
3. 衍生金融负债
□适用 √不适用
4. 合同负债（已执行新收入准则公司适用）
√适用 □不适用
（1） 合同负债情况
单位：万元
无
项目
| 项目 | 2022年6月30日 |
| 货款 | 51.85 |
| 合计 | 51.85 |
（2） 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
1-1-229
□适用 √不适用
（3） 科目具体情况及说明
5. 长期借款
√适用 □不适用
单位：万元
合同负债是指本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。如果在公司向客户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或公司已经取得了无条件收款权，公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。2020年末、2021年末和2022年6月末，公司合同负债金额为90.04万元、46.04万元和51.85万元。
项目
| 项目 | 2022年6月30日 |
| 质押借款 | |
| 抵押借款 | 16,583.00 |
| 保证借款 | |
| 信用借款 | |
| 减：一年内到期的长期借款 | 10,155.00 |
| 合计 | 6,428.00 |
长期借款分类的说明：
□适用 √不适用
科目具体情况及说明：
| 转出金额与转入金额的差额35.86万元为支付设备采购款，主要为供应商应收取的款项，供应商取得货款后即将剩余款项转回给发行人，不存在占用公司资金的情形，亦不存在资金体外循环。 | ||||||||
1-1-230
1-1-231
| 根据威力传动招股说明书披露，威力传动通过转贷获得的资金均用于日常经营生产用途，并已足额偿还相关贷款本息，不存在因违反《贷款通则》《流动资金贷款管理暂行办法》之规定而被提前收回或承担赔偿责任的情形。 综上，公司上述转贷行为不构成重大违法违规，不存在被处罚的情形或风险，亦无其他重大风险隐患；公司已建立健全相关内部控制制度并有效执行，且未发生新的不合规资金往来等行为，公司的转贷行为不会构成本次发行的实质性障碍。 | |||||||
6. 其他流动负债
√适用 □不适用
（1） 其他流动负债情况
单位：万元
| 项目 | 2022年6月30日 |
| 短期应付债券 | |
| 应付退货款 | |
| 待转销项税额 | 1.99 |
| 合计 | 1.99 |
（2） 短期应付债券的增减变动
□适用 √不适用
（3） 科目具体情况及说明
7. 其他非流动负债
□适用 √不适用
8. 应付债券
□适用 √不适用
9. 主要债项、期末偿债能力总体分析
公司其他流动负债主要由待转销项税额构成，2019年末、2020年末、2021年末和2022年6月末，公司其他流动负债金额为0万元、4.69万元、0.89万元和1.99万元。
（1）主要债项情况
报告期各期末，公司的负债结构如下：
单位：万元
1-1-232
| 项目 | 2022年6月30日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | ||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 流动负债小计 | 21,975.98 | 74.21% | 15,655.00 | 53.47% | 15,663.72 | 53.33% | 17,567.66 | 59.17% |
| 短期借款 | 680.00 | 2.32% | 4,950.00 | 16.85% | 6,900.00 | 23.24% | ||
| 应付票据 | 1,998.00 | 6.75% | 1,614.00 | 5.51% | 1,320.00 | 4.49% | 1,400.00 | 4.72% |
| 应付账款 | 6,133.68 | 20.71% | 7,096.36 | 24.24% | 7,557.83 | 25.73% | 7,725.69 | 26.02% |
| 预收款项 | 5.78 | 0.02% | 83.81 | 0.29% | 40 | 0.14% | 74.40 | 0.25% |
| 合同负债 | 51.85 | 0.18% | 46.04 | 0.16% | 90.04 | 0.31% | ||
| 应付职工薪酬 | 654.42 | 2.21% | 868.38 | 2.97% | 859.02 | 2.92% | 817.15 | 2.75% |
| 应交税费 | 545.81 | 1.84% | 369.30 | 1.26% | 117.82 | 0.40% | 321.03 | 1.08% |
| 其他应付款 | 2,429.43 | 8.20% | 203.22 | 0.69% | 160.32 | 0.55% | 137.39 | 0.46% |
| 一年内到期的非流动负债 | 10,155.00 | 34.29% | 4,693.00 | 16.03% | 564.00 | 1.92% | 192.00 | 0.65% |
| 其他流动负债 | 1.99 | 0.01% | 0.89 | 0.00% | 4.69 | 0.02% | ||
| 非流动负债小计 | 7,635.69 | 25.79% | 13,621.46 | 46.53% | 13,707.40 | 46.67% | 12,122.85 | 40.83% |
| 长期借款 | 6,428.00 | 21.71% | 12,365.00 | 42.24% | 12,394.00 | 42.20% | 11,008.00 | 37.08% |
| 递延所得税负债 | 631.27 | 2.13% | 634.63 | 2.17% | 600.76 | 2.05% | 500.03 | 1.68% |
| 递延收益 | 576.42 | 1.95% | 621.83 | 2.12% | 712.64 | 2.43% | 614.82 | 2.07% |
| 负债合计 | 29,611.67 | 100.00% | 29,276.46 | 100.00% | 29,371.12 | 100.00% | 29,690.51 | 100.00% |
报告期各期，公司的负债总额分别为29,690.51万元、29,371.12万元、29,276.46万元和29,611.67万元，整体保持稳定。其中短期借款、一年内到期的非流动负债、长期借款合计金额分别为18,100.00
1-1-233
| 公司资产负债率较同行业上市公司高，主要系公司通过向银行借款以满足新建厂房及业务规模扩大所带来的流动资金需求，而可比公司均系上市公司，可采取股权融资等直接融资方式。 公司流动比率、速动比率与同行业可比公司基本持平略低于中马传动。公司息税折旧摊销前利润分别为7,120.80万元、6,805.53万元、8,510.63万元和4,018.57万元，利息保障倍数分别为4.60、4.19、6.00和5.96，公司报告期内保持了较强的盈利能力，息税折旧摊销前利润持续增加，利息保 | ||||||||
1-1-234
（八） 股东权益
1. 股本
单位：万元
障倍数处于较高水平，公司足以按期偿还银行本金及利息，具有良好的偿债能力。项目
| 项目 | 2021年12月31日 | 本期变动 | 2022年6月30日 | ||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 7,591.42 | 7,591.42 | |||||
单位：万元
| 项目 | 2020年12月31日 | 本期变动 | 2021年12月31日 | ||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 7,591.42 | 7,591.42 | |||||
单位：万元
| 项目 | 2019年12月31日 | 本期变动 | 2020年12月31日 | ||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 7,591.42 | 7,591.42 | |||||
单位：万元
| 项目 | 2018年12月31日 | 本期变动 | 2019年12月31日 | ||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 7,591.42 | 7,591.42 | |||||
科目具体情况及说明：
2. 其他权益工具
□适用 √不适用
3. 资本公积
√适用 □不适用
单位：万元
无
项目
| 项目 | 2021年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2022年6月30日 |
| 资本溢价（股本溢价） | 8,332.44 | 8,332.44 | ||
| 其他资本公积 | 50.00 | 50.00 | ||
| 合计 | 8,382.44 | 8,382.44 |
单位：万元
| 项目 | 2020年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2021年12月31日 |
| 资本溢价（股本溢价） | 8,323.58 | 8.86 | 8,332.44 | |
| 其他资本公积 | 50.00 | 50.00 | ||
| 合计 | 8,373.58 | 8,382.44 |
单位：万元
1-1-235
| 项目 | 2019年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2020年12月31日 |
| 资本溢价（股本溢价） | 8,323.58 | 8,323.58 | ||
| 其他资本公积 | 50.00 | 50.00 | ||
| 合计 | 8,373.58 | 8,373.58 |
单位：万元
| 项目 | 2018年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2019年12月31日 |
| 资本溢价（股本溢价） | 8,323.58 | 8,323.58 | ||
| 其他资本公积 | 50.00 | 50.00 | ||
| 合计 | 8,373.58 | 8,373.58 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
√适用 □不适用
科目具体情况及说明：
2021年，重庆旺成贸易有限公司与吴银剑签订协议，收购吴银剑持有的重庆众旺机械制造有限公司20%的股权，双方参考原始出资金额确定转让价格为200,000.00元，公司将收购对价低于转让日按本次收购比例计算享有的该公司账面净资产部分增加资本公积88,643.96元。无
4. 库存股
□适用 √不适用
5. 其他综合收益
□适用 √不适用
6. 专项储备
□适用 √不适用
7. 盈余公积
√适用 □不适用
单位：万元
无
项目
| 项目 | 2021年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2022年6月30日 |
| 法定盈余公积 | 3,335.09 | 3,335.09 | ||
| 任意盈余公积 | ||||
| 合计 | 3,335.09 | 3,335.09 |
单位：万元
| 项目 | 2020年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2021年12月31日 |
| 法定盈余公积 | 2,959.25 | 375.84 | 3,335.09 | |
| 任意盈余公积 | ||||
| 合计 | 2,959.25 | 375.84 | 3,335.09 |
单位：万元
1-1-236
| 项目 | 2019年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2020年12月31日 |
| 法定盈余公积 | 2,690.13 | 269.13 | 2,959.25 | |
| 任意盈余公积 | ||||
| 合计 | 2,690.13 | 269.13 | 2,959.25 |
单位：万元
| 项目 | 2018年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2019年12月31日 |
| 法定盈余公积 | 2,408.89 | 281.24 | 2,690.13 | |
| 任意盈余公积 | ||||
| 合计 | 2,408.89 | 281.24 | 2,690.13 |
科目具体情况及说明：
8. 未分配利润
单位：万元
法定盈余公积金系发行人依据《公司章程》的相关规定按母公司当期实现净利润10%进行计提，法定盈余公积累计额为本公司注册资本50%以上的，可不再提取。
项目
| 项目 | 2022年6月30日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
| 调整前上期末未分配利润 | 5,090.75 | 5,525.66 | 3,367.45 | 8,377.75 |
| 调整期初未分配利润合计数 | ||||
| 调整后期初未分配利润 | 5,090.75 | 5,525.66 | 3,367.45 | 8,377.75 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 1,800.52 | 3,736.64 | 2,427.33 | 2,862.36 |
| 减：提取法定盈余公积 | 375.84 | 269.13 | 281.24 | |
| 提取任意盈余公积 | ||||
| 提取一般风险准备 | ||||
| 应付普通股股利 | 2,277.43 | 3,795.71 | 7,591.42 | |
| 转作股本的普通股股利 | ||||
| 期末未分配利润 | 4,613.84 | 5,090.75 | 5,525.66 | 3,367.45 |
调整期初未分配利润明细：
□适用 √不适用
科目具体情况及说明：
9. 其他披露事项
报告期内，未分配利润的增加主要系当期实现的归属于母公司股东的净利润转入；未分配利润的减少主要系根据公司章程规定提取法定盈余公积、根据公司年度股东大会决议向投资者分配现金股利。无
1-1-237
10. 股东权益总体分析
（九） 其他资产负债科目分析
1. 货币资金
√适用 □不适用
单位：万元
报告期内，公司股本未发生变化。公司资本公积增加系公司收购子公司少数股东权益，收购对价低于转让日按收购比例计算享有的该公司账面净资产部分计入资本公积所致。公司盈余公积的变化系公司按照母公司实现净利润的10%提取法定盈余公积所致。公司在业务快速发展的同时，注重股东回报，其中2019年分派现金股利7,591.42万元、2021年分派现金股利3,795.71万元、2022年7月分派现金股利2,277.43万元。报告期各期末公司归属于母公司股东的所有者权益规模体现了公司的经营成果和重视股东回报。
项目
| 项目 | 2022年6月30日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
| 库存现金 | 4.39 | 2.95 | 2.43 | 5.44 |
| 银行存款 | 9,095.05 | 8,141.12 | 10,588.62 | 3,303.38 |
| 其他货币资金 | 957.38 | 898.20 | 396.00 | 740.76 |
| 合计 | 10,056.81 | 9,042.27 | 10,987.05 | 4,049.58 |
| 其中：存放在境外的款项总额 |
使用受到限制的货币资金
√适用 □不适用
单位：万元
| 项目 | 2022年6月30日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
| 银行承兑汇票保证金 | 599.40 | 694.20 | 396.00 | 700.00 |
| 银行借款保证金 | 204.00 | |||
| 信用证保证金 | 357.96 | 40.76 | ||
| 合计 | 957.36 | 898.20 | 396.00 | 740.76 |
科目具体情况及说明：
1-1-238
2. 预付款项
√适用 □不适用
（1） 预付款项按账龄列示
单位：万元
| 账龄 | 2022年6月30日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | ||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 108.54 | 86.83% | 76.49 | 80.24% | 102.18 | 86.47% | 109.61 | 100.00% |
| 1至2年 | 16.47 | 13.17% | 18.84 | 19.76% | 15.99 | 13.53% | ||
| 2至3年 | ||||||||
| 3年以上 | ||||||||
| 合计 | 125.01 | 100.00% | 95.33 | 100.00% | 118.16 | 100.00% | 109.61 | 100.00% |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算的原因：
□适用 √不适用
（2） 按预付对象归集的报告期各期末余额前五名的预付款项情况
√适用 □不适用
单位：万元
| 单位名称 | 2022年6月30日 | 占预付账款期末余额比例 |
| 中国石化销售有限公司 | 12.29 | 9.83% |
| 重庆铎瑞物资有限公司 | 12.04 | 9.63% |
| 重庆华艾凌科技有限公司 | 11.03 | 8.82% |
| 重庆宏双达机械工程有限公司 | 10.42 | 8.34% |
| 丰田通商（上海）有限公司 | 8.65 | 6.92% |
| 合计 | 54.43 | 43.54% |
单位：万元
| 单位名称 | 2021年12月31日 | 占预付账款期末余额比例 |
| 上海港宏科技有限公司 | 14.08 | 14.77% |
| 中国石化销售有限公司 | 12.49 | 13.10% |
| 重庆宏双达机械工程有限公司 | 10.42 | 10.93% |
| 丰田通商（上海）有限公司 | 9.34 | 9.79% |
| 重庆红蜻蜓君惠粮油有限责任公司 | 8.01 | 8.40% |
| 合计 | 54.33 | 56.99% |
单位：万元
| 单位名称 | 2020年12月31日 | 占预付账款期末余额比例 |
| 上海港宏科技有限公司 | 28.90 | 24.46% |
| 中国石化销售有限公司 | 12.80 | 10.83% |
| 重庆宏双达机械工程有限公司 | 10.98 | 9.29% |
| 重庆红蜻蜓君惠粮油有限责任公司 | 8.87 | 7.51% |
| 贵州空港新元产业发展有限公司 | 8.19 | 6.93% |
| 合计 | 69.74 | 59.02% |
单位：万元
1-1-239
| 单位名称 | 2019年12月31日 | 占预付账款期末余额比例 |
| 中国石化销售有限公司 | 13.90 | 12.68% |
| 重庆宏双达机械工程有限公司 | 10.98 | 10.02% |
| 上海允品精密设备有限公司 | 10.56 | 9.63% |
| 重庆金鼎仓储设备有限公司 | 9.83 | 8.97% |
| 河南卫华重型机械股份有限公司 | 9.12 | 8.32% |
| 合计 | 54.39 | 49.62% |
（3） 科目具体情况及说明
3. 合同资产
□适用 √不适用
4. 其他应收款
√适用 □不适用
单位：万元
报告期内，公司预付款项主要为预付供应商货款等。报告期各期末，公司预付款项分别为109.61万元、118.16万元、95.33万元和125.01万元，占流动资产的比例分别为0.53%、0.51%、0.39%和
0.50%，占比较小，对公司财务状况影响较小。报告期各期末，公司预付账款较为稳定。
项目
| 项目 | 2022年6月30日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
| 应收利息 | ||||
| 应收股利 | ||||
| 其他应收款 | 199.20 | 275.39 | 313.14 | 214.67 |
| 合计 | 199.20 | 275.39 | 313.14 | 214.67 |
（1） 按坏账计提方法分类披露
单位：万元
| 类别 | 2022年6月30日 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | ||
| 按单项计提坏账准备的其他应收款 | |||||
| 其中： | |||||
| 按组合计提坏账准备的其他应收款 | 270.12 | 100.00% | 70.92 | 26.26% | 199.20 |
| 其中：账龄组合 | 270.12 | 100.00% | 70.92 | 26.26% | 199.20 |
| 合计 | 270.12 | 100.00% | 70.92 | 26.26% | 199.20 |
单位：万元
| 类别 | 2021年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | ||
| 按单项计提坏账准备 | |||||
1-1-240
| 的其他应收款 | |||||
| 按组合计提坏账准备的其他应收款 | 350.32 | 100.00% | 74.93 | 21.39% | 275.39 |
| 其中：账龄组合 | 350.32 | 100.00% | 74.93 | 21.39% | 275.39 |
| 合计 | 350.32 | 100.00% | 74.93 | 21.39% | 275.39 |
单位：万元
| 类别 | 2020年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | ||
| 按单项计提坏账准备的其他应收款 | |||||
| 按组合计提坏账准备的其他应收款 | 375.56 | 100.00% | 62.42 | 16.62% | 313.14 |
| 其中：账龄组合 | 375.56 | 100.00% | 62.42 | 16.62% | 313.14 |
| 合计 | 375.56 | 100.00% | 62.42 | 16.62% | 313.14 |
单位：万元
| 类别 | 2019年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | ||
| 按单项计提坏账准备的其他应收款 | |||||
| 按组合计提坏账准备的其他应收款 | 261.56 | 100.00% | 46.90 | 17.93% | 214.67 |
| 其中：账龄组合 | 261.56 | 100.00% | 46.90 | 17.93% | 214.67 |
| 合计 | 261.56 | 100.00% | 46.90 | 17.93% | 214.67 |
1） 按单项计提坏账准备
□适用 √不适用
2） 按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：万元
| 组合名称 | 2022年6月30日 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 账龄组合 | 270.12 | 70.92 | 26.26% |
| 其中：1年以内 | 175.52 | 8.78 | 5.00% |
| 1-2年 | 8.00 | 0.80 | 10.00% |
| 3-4年 | 45.45 | 22.73 | 50.00% |
| 4-5年 | 12.65 | 10.12 | 80.00% |
| 5年以上 | 28.50 | 28.50 | 100.00% |
| 合计 | 270.12 | 70.92 | 26.26% |
单位：万元
| 组合名称 | 2021年12月31日 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
1-1-241
| 账龄组合 | 350.32 | 74.93 | 21.39% |
| 其中：1年以内 | 255.72 | 12.79 | 5.00% |
| 1-2年 | 8.00 | 0.80 | 10.00% |
| 3-4年 | 45.45 | 22.73 | 50.00% |
| 4-5年 | 12.65 | 10.12 | 80.00% |
| 5年以上 | 28.50 | 28.50 | 100.00% |
| 合计 | 350.32 | 74.93 | 21.39% |
单位：万元
| 组合名称 | 2020年12月31日 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 账龄组合 | 375.56 | 62.42 | 16.62% |
| 其中：1年以内 | 288.96 | 14.45 | 5.00% |
| 2-3年 | 45.45 | 13.64 | 30.00% |
| 3-4年 | 12.65 | 6.33 | 50.00% |
| 4-5年 | 2.45 | 1.96 | 80.00% |
| 5年以上 | 26.05 | 26.05 | 100.00% |
| 合计 | 375.56 | 62.42 | 16.62% |
单位：万元
| 组合名称 | 2019年12月31日 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 账龄组合 | 261.56 | 46.90 | 17.93% |
| 其中：1年以内 | 163.58 | 8.18 | 5.00% |
| 1-2年 | 47.01 | 4.70 | 10.00% |
| 2-3年 | 22.47 | 6.74 | 30.00% |
| 3-4年 | 2.45 | 1.23 | 50.00% |
| 5年以上 | 26.05 | 26.05 | 100.00% |
| 合计 | 261.56 | 46.90 | 17.93% |
确定组合依据的说明：
公司根据款项性质将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
| 项目 | 确定组合的依据 |
| 其他应收款组合1 | 出口退税 |
| 其他应收款组合2 | 保证金 |
| 其他应收款组合3 | 其他 |
对于划分为出口退税、保证金、其他的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，编制其他应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
1-1-242
| 账龄 | 其他应收账款预期信用损失率（%） |
| 1年以内（含，下同） | 5.00 |
| 1-2年 | 10.00 |
| 2-3年 | 30.00 |
| 3-4年 | 50.00 |
| 4-5年 | 80.00 |
| 5年以上 | 100.00 |
3） 如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请按下表披露坏账准备的相关信息：
√适用 □不适用
单位：万元
坏账准备
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2022年1月1日余额 | 12.78 | 0.80 | 61.35 | 74.93 |
| 2022年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | -4.01 | -4.01 | ||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2022年6月30日余额 | 8.77 | 0.80 | 61.35 | 70.92 |
对报告期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
报告期坏账准备计提金额以及评估金融工具信用风险是否显著增加的依据：
□适用 √不适用
（2） 应收利息
1） 应收利息分类
□适用 √不适用
2） 重要逾期利息
□适用 √不适用
（3） 应收股利
1-1-243
□适用 √不适用
（4） 其他应收款
√适用 □不适用
1） 按款项性质列示的其他应收款
单位：万元
| 款项性质 | 2022年6月30日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
| 保证金及押金 | 65.50 | 65.50 | 75.00 | 67.38 |
| 备用金 | ||||
| 往来款 | ||||
| 出口退税 | 162.14 | 243.08 | 248.83 | 156.56 |
| 其他 | 42.48 | 41.74 | 51.73 | 37.62 |
| 合计 | 270.12 | 350.32 | 375.56 | 261.56 |
2） 按账龄披露的其他应收款
单位：万元
| 账龄 | 2022年6月30日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
| 1年以内 | 175.52 | 255.72 | 288.96 | 163.58 |
| 1至2年 | 8.00 | 8.00 | 47.01 | |
| 2至3年 | 45.45 | 22.47 | ||
| 3至4年 | 45.45 | 45.45 | 12.65 | 2.45 |
| 4至5年 | 12.65 | 12.65 | 2.45 | |
| 5年以上 | 28.50 | 28.50 | 26.05 | 26.05 |
| 合计 | 270.12 | 350.32 | 375.56 | 261.56 |
3） 报告期内实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
4） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：万元
| 单位名称 | 2022年6月30日 | ||||
| 款项性质 | 2022年6月30日 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 | |
| 出口退税 | 出口退税 | 162.14 | 1年以内 | 60.02% | 8.11 |
| 国网重庆市电力公司 | 保证金 | 63.00 | 1-2、3-4、5年以上 | 23.32% | 35.80 |
| 重庆怡之驰机械有限公司 | 其他 | 19.25 | 4-5年、5年以上 | 7.13% | 16.72 |
| 陈秀丽 | 备用金 | 5.60 | 1年以内 | 2.07% | 0.28 |
| 四川一通鼎晟铸造有限公司 | 其他 | 4.50 | 5年以上 | 1.67% | 4.50 |
| 合计 | 254.49 | 94.21% | 65.41 | ||
单位：万元
1-1-244
| 单位名称 | 2021年12月31日 | ||||
| 款项性质 | 2021年12月31日 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 | |
| 出口退税 | 出口退税 | 243.08 | 1年以内 | 69.39% | 12.15 |
| 国网重庆市电力公司 | 保证金 | 63.00 | 1-2、3-4、5年以上 | 17.98% | 35.80 |
| 重庆怡之驰机械有限公司 | 其他 | 19.25 | 4-5年、5年以上 | 5.49% | 16.72 |
| 陈秀丽 | 备用金 | 5.60 | 1年以内 | 1.60% | 0.28 |
| 四川一通鼎晟铸造有限公司 | 其他 | 4.50 | 5年以上 | 1.28% | 4.50 |
| 合计 | 335.43 | 95.75% | 69.45 | ||
单位：万元
| 单位名称 | 2020年12月31日 | ||||
| 款项性质 | 2020年12月31日 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 | |
| 出口退税 | 出口退税款 | 248.83 | 1年以内 | 66.26% | 12.44 |
| 重庆市电力公司沙坪坝供电局 | 保证金 | 63.00 | 1年以内、2-3年、5年以上 | 16.78% | 27.40 |
| 重庆怡之驰机械有限公司 | 其他 | 19.25 | 3-4年、4-5年、5年以上 | 5.13% | 12.44 |
| 陈秀丽 | 备用金 | 10.60 | 1年以内 | 2.82% | 0.53 |
| 中华人民共和国重庆海关 | 保证金 | 10.00 | 1年以内 | 2.66% | 0.50 |
| 合计 | 351.68 | 93.65% | 53.31 | ||
单位：万元
| 单位名称 | 2019年12月31日 | ||||
| 款项性质 | 2019年12月31日 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 | |
| 出口退税 | 出口退税 | 156.56 | 1年以内 | 59.86% | 7.83 |
| 重庆市电力公司沙坪坝供电局 | 保证金 | 55.00 | 1-2年、5年以上 | 21.02% | 19.00 |
| 重庆怡之驰机械有限公司 | 其他 | 19.25 | 2-3年、3-4年、5年以上 | 7.37% | 9.17 |
| 重庆泰源电力设备有限公司 | 保证金 | 9.82 | 2-3年 | 3.75% | 2.95 |
| 四川一通鼎晟 | 其他 | 4.50 | 5年以上 | 1.72% | 4.50 |
1-1-245
| 铸造有限公司 | |||||
| 合计 | 245.13 | 93.72% | 43.44 |
5） 涉及政府补助的其他应收款
□适用 √不适用
（5） 科目具体情况及说明
5. 应付票据
√适用 □不适用
单位：万元
报告期各期末，公司其他应收款主要系出口退税款和保证金等，其他应收款项账面价值分别为
214.67万元、313.14万元、275.39万元和199.20万元，占流动资产的比例分别为1.03%、1.36%、
1.11%和0.80%，各期波动较为平稳，对公司财务状况影响较小。
种类
| 种类 | 2022年6月30日 |
| 商业承兑汇票 | |
| 银行承兑汇票 | 1,998.00 |
| 合计 | 1,998.00 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。
科目具体情况及说明:
6. 应付账款
√适用 □不适用
（1） 应付账款列示
单位：万元
截至2022年6月30日，应付票据的出票人为发行人，且均为银行承兑汇票。
项目
| 项目 | 2022年6月30日 |
| 材料款 | 5,487.20 |
| 工程及设备款 | 646.49 |
| 合计 | 6,133.68 |
（2） 按收款方归集的期末余额前五名的应付账款情况
单位：万元
| 单位名称 | 2022年6月30日 | ||
| 应付账款 | 占应付账款期末余额合计数的比例 | 款项性质 | |
| 重庆聚能粉末冶金股份有限公司 | 527.73 | 8.60% | 材料款 |
| 重庆市天马机械配件厂 | 437.38 | 7.13% | 材料款 |
| 重庆群华机械有限公司 | 340.22 | 5.55% | 材料款 |
| 常州苏特轴承制造有限公司 | 247.32 | 4.03% | 材料款 |
1-1-246
| 重庆市方华机械制造有限公司 | 213.93 | 3.49% | 材料款 |
| 合计 | 1,766.58 | 28.80% | - |
（3） 账龄超过1年的重要应付账款
□适用 √不适用
（4） 科目具体情况及说明
7. 预收款项
√适用 □不适用
（1） 预收款项列示
单位：万元
报告期内，公司的应付账款主要为应付供应商材料款和设备款。报告期各期末，应付账款余额分别为7,725.69万元、7,557.83万元、7,096.36万元和6,133,68万元，占流动负债比例分别为43.98%、
48.25%、45.33%和27.91%。
项目
| 项目 | 2022年6月30日 |
| 预收租金 | 5.78 |
| 合计 | 5.78 |
（2） 账龄超过1年的重要预收款项情况
□适用 √不适用
（3） 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况（未执行新收入准则公司适用）
□适用 √不适用
（4） 科目具体情况及说明
8. 应付职工薪酬
√适用 □不适用
（1） 应付职工薪酬列示
单位：万元
报告期内，公司的预收账款主要为预收租金收入。报告期各期末，预收账款余额分别为74.40万元、40.00万元、83.81万元和5.78万元。
项目
| 项目 | 2021年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2022年6月30日 |
| 1、短期薪酬 | 868.38 | 2,655.37 | 2,869.33 | 654.42 |
| 2、离职后福利-设定提存计划 | 246.25 | 246.25 | ||
| 3、辞退福利 | ||||
| 4、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 868.38 | 2,901.62 | 3,115.58 | 654.42 |
单位：万元
| 项目 | 2020年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2021年12月31日 |
1-1-247
| 1、短期薪酬 | 859.02 | 5,934.66 | 5,925.30 | 868.38 |
| 2、离职后福利-设定提存计划 | 393.57 | 393.57 | ||
| 3、辞退福利 | ||||
| 4、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 859.02 | 6,328.23 | 6,318.86 | 868.38 |
单位：万元
| 项目 | 2019年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2020年12月31日 |
| 1、短期薪酬 | 817.15 | 4,796.68 | 4,754.80 | 859.02 |
| 2、离职后福利-设定提存计划 | 25.66 | 25.66 | ||
| 3、辞退福利 | ||||
| 4、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 817.15 | 4,822.34 | 4,780.46 | 859.02 |
单位：万元
| 项目 | 2018年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2019年12月31日 |
| 1、短期薪酬 | 959.21 | 5,640.16 | 5,782.23 | 817.15 |
| 2、离职后福利-设定提存计划 | 345.51 | 345.51 | ||
| 3、辞退福利 | ||||
| 4、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 959.21 | 5,985.67 | 6,127.74 | 817.15 |
（2） 短期薪酬列示
单位：万元
| 项目 | 2021年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2022年6月30日 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 718.50 | 2,376.61 | 2,587.40 | 507.71 |
| 2、职工福利费 | 71.40 | 71.40 | ||
| 3、社会保险费 | 168.28 | 168.28 | ||
| 其中：医疗保险费 | 149.72 | 149.72 | ||
| 工伤保险费 | 18.57 | 18.57 | ||
| 生育保险费 | ||||
| 4、住房公积金 | 39.09 | 39.09 | ||
| 5、工会经费和职工教育经费 | 149.88 | 0.00 | 3.16 | 146.72 |
| 6、短期带薪缺勤 | ||||
| 7、短期利润分享计划 | ||||
| 合计 | 868.38 | 2,655.37 | 2,869.33 | 654.42 |
单位：万元
| 项目 | 2020年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2021年12月31日 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 691.94 | 5,462.19 | 5,435.63 | 718.50 |
1-1-248
| 2、职工福利费 | 128.99 | 128.99 | ||
| 3、社会保险费 | 268.05 | 268.05 | ||
| 其中：医疗保险费 | 238.09 | 238.09 | ||
| 工伤保险费 | 29.95 | 29.95 | ||
| 生育保险费 | ||||
| 4、住房公积金 | 75.44 | 75.44 | ||
| 5、工会经费和职工教育经费 | 167.08 | 17.20 | 149.88 | |
| 6、短期带薪缺勤 | ||||
| 7、短期利润分享计划 | ||||
| 合计 | 859.02 | 5,934.66 | 5,925.30 | 868.38 |
单位：万元
| 项目 | 2019年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2020年12月31日 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 641.18 | 4,465.20 | 4,414.44 | 691.94 |
| 2、职工福利费 | 96.01 | 96.01 | ||
| 3、社会保险费 | 159.12 | 159.12 | ||
| 其中：医疗保险费 | 158.35 | 158.35 | ||
| 工伤保险费 | 0.78 | 0.78 | ||
| 生育保险费 | ||||
| 4、住房公积金 | 76.34 | 76.34 | ||
| 5、工会经费和职工教育经费 | 175.96 | 8.89 | 167.08 | |
| 6、短期带薪缺勤 | ||||
| 7、短期利润分享计划 | ||||
| 合计 | 817.15 | 4,796.68 | 4,754.80 | 859.02 |
单位：万元
| 项目 | 2018年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2019年12月31日 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 771.83 | 5,186.27 | 5,316.92 | 641.18 |
| 2、职工福利费 | 114.96 | 114.96 | ||
| 3、社会保险费 | 220.19 | 220.19 | ||
| 其中：医疗保险费 | 197.33 | 197.33 | ||
| 工伤保险费 | 22.86 | 22.86 | ||
| 生育保险费 | ||||
| 4、住房公积金 | 118.43 | 118.43 | ||
| 5、工会经费和职工教育经费 | 187.38 | 0.30 | 11.72 | 175.96 |
| 6、短期带薪缺勤 | ||||
| 7、短期利润分享计划 | ||||
| 合计 | 959.21 | 5,640.16 | 5,782.23 | 817.15 |
（3） 设定提存计划
单位：万元
| 项目 | 2021年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2022年6月30日 |
| 1、基本养老保险 | 238.77 | 238.77 |
1-1-249
| 2、失业保险费 | 7.48 | 7.48 | ||
| 3、企业年金缴费 | ||||
| 合计 | 246.25 | 246.25 |
单位：万元
| 项目 | 2020年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2021年12月31日 |
| 1、基本养老保险 | 381.62 | 381.62 | ||
| 2、失业保险费 | 11.95 | 11.95 | ||
| 3、企业年金缴费 | ||||
| 合计 | 393.57 | 393.57 |
单位：万元
| 项目 | 2019年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2020年12月31日 |
| 1、基本养老保险 | 24.88 | 24.88 | ||
| 2、失业保险费 | 0.77 | 0.77 | ||
| 3、企业年金缴费 | ||||
| 合计 | 25.66 | 25.66 |
单位：万元
| 项目 | 2018年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2019年12月31日 |
| 1、基本养老保险 | 335.64 | 335.64 | ||
| 2、失业保险费 | 9.87 | 9.87 | ||
| 3、企业年金缴费 | ||||
| 合计 | 345.51 | 345.51 |
（4） 科目具体情况及说明
9. 其他应付款
√适用 □不适用
单位：万元
公司应付职工薪酬主要为已计提但尚未发放的工资和奖金。报告期各期末，公司应付职工薪酬余额分别为817.15万元、859.02万元、868.38万元和654.42万元，占当期末流动负债总额的比例分别为4.65%、5.48%、5.55%和2.98%。公司应付职工薪酬计提金额与公司收入规模、员工人数、工资计提及支付情况相匹配。
2020年，设定提存计划增加额为25.66万元，较2019年大幅减少，主要原因系2020年新冠疫情爆发，国家出台了社保减免的政策，使2020年提存计划金额大幅减少。
项目
| 项目 | 2022年6月30日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
| 应付利息 | ||||
| 应付股利 | 2,277.43 | |||
| 其他应付款 | 152.01 | 203.22 | 160.32 | 137.39 |
| 合计 | 2,429.43 | 203.22 | 160.32 | 137.39 |
1-1-250
（1） 应付利息
□适用 √不适用
（2） 应付股利
√适用 □不适用
单位：万元
| 项目 | 2022年6月30日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
| 普通股股利 | 2,277.43 | |||
| 合计 | 2,277.43 |
其他说明：
√适用 □不适用
（3） 其他应付款
√适用 □不适用
1） 按款项性质列示其他应付款
单位：万元
2022年7月已完成现金股利分派2,277.43万元。项目
| 项目 | 2022年6月30日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
| 保证金 | 89.67 | 92.56 | 89.67 | 89.67 |
| 其他 | 62.34 | 110.66 | 70.66 | 47.72 |
| 合计 | 152.01 | 203.22 | 160.32 | 137.39 |
2） 其他应付款账龄情况
√适用 □不适用
单位：万元
| 账龄 | 2022年6月30日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | ||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 52.08 | 34.26% | 102.27 | 50.33% | 57.81 | 36.06% | 91.25 | 66.41% |
| 1-2年 | 7.51 | 4.94% | 7.01 | 3.45% | 56.80 | 35.43% | 1.53 | 1.11% |
| 2-3年 | 51.40 | 33.81% | 52.92 | 26.04% | 1.10 | 0.68% | 9.29 | 6.76% |
| 3年以上 | 41.01 | 26.98% | 41.01 | 20.18% | 44.62 | 27.83% | 35.33 | 25.72% |
| 合计 | 152.01 | 100.00% | 203.22 | 100.00% | 160.32 | 100.00% | 137.39 | 100.00% |
3） 账龄超过1年的重要其他应付款
□适用 √不适用
4） 其他应付款金额前五名单位情况
√适用 □不适用
单位：万元
| 单位名称 | 2022年6月30日 | ||||
| 与本公司关系 | 款项性质 | 金额 | 账龄 | 占其他应付款总额的比例 | |
| 重庆市郭氏洪 | 非关联方 | 保证金 | 50.00 | 2-3年 | 32.89% |
1-1-251
| 伸科技股份有限公司 | |||||
| 重庆腾泰货运有限公司 | 非关联方 | 保证金 | 10.00 | 3年以上 | 6.58% |
| 广远消防 | 非关联方 | 保证金 | 10.00 | 3年以上 | 6.58% |
| 重庆市涪陵区云腾物流有限公司 | 非关联方 | 保证金 | 5.00 | 3年以上 | 3.29% |
| 重庆华洋电力工程有限公司 | 非关联方 | 保证金 | 4.94 | 3年以上 | 3.25% |
| 合计 | 79.94 | 52.59% |
√适用 □不适用
| 单位名称 | 2021年12月31日 | ||||
| 与本公司关系 | 款项性质 | 金额 | 账龄 | 占其他应付款总额的比例 | |
| 重庆市郭氏洪伸科技股份有限公司 | 非关联方 | 保证金 | 50.00 | 2-3年 | 24.60% |
| 江苏天鑫物流有限公司 | 非关联方 | 其他 | 22.47 | 1年以内 | 11.06% |
| 重庆康荣国际货物运输代理有限公司 | 非关联方 | 其他 | 12.79 | 1年以内 | 6.30% |
| 重庆腾泰货运有限公司 | 非关联方 | 保证金 | 10.00 | 3年以上 | 4.92% |
| 广远消防 | 非关联方 | 保证金 | 10.00 | 3年以上 | 4.92% |
| 合计 | 105.27 | 51.80% | |||
√适用 □不适用
| 单位名称 | 2020年12月31日 | ||||
| 与本公司关系 | 款项性质 | 金额 | 账龄 | 占其他应付款总额的比例 | |
| 重庆市郭氏洪伸科技股份有限公司 | 非关联方 | 保证金 | 50.00 | 1-2年 | 31.19% |
| 江苏天鑫物流有限公司 | 非关联方 | 其他 | 13.57 | 1年以内 | 8.47% |
| 重庆腾泰货运有限公司 | 非关联方 | 保证金 | 10.00 | 3年以上 | 6.24% |
| 广远消防 | 非关联方 | 保证金 | 10.00 | 3年以上 | 6.24% |
| 重庆市涪陵区云腾物流有限公司 | 非关联方 | 保证金 | 5.00 | 3年以上 | 3.12% |
| 合计 | 88.57 | 55.25% | |||
1-1-252
√适用 □不适用
| 单位名称 | 2019年12月31日 | ||||
| 与本公司关系 | 款项性质 | 金额 | 账龄 | 占其他应付款总额的比例 | |
| 重庆市郭氏洪伸科技股份有限公司 | 非关联方 | 保证金 | 50.00 | 1年以内 | 36.39% |
| 重庆腾泰货运有限公司 | 非关联方 | 保证金 | 10.00 | 3年以上 | 7.28% |
| 广远消防 | 非关联方 | 保证金 | 10.00 | 3年以上 | 7.28% |
| 重庆市邦联机电制造有限公司 | 非关联方 | 保证金 | 6.69 | 1年以内 | 4.87% |
| 重庆市涪陵区云腾物流有限公司 | 非关联方 | 保证金 | 5.00 | 3年以上 | 3.64% |
| 合计 | 81.69 | 59.46% | |||
（4） 科目具体情况及说明
10. 合同负债
√适用 □不适用
（1） 合同负债情况
单位：万元
公司其他应付款主要系保证金和代扣代缴的社保等。项目
| 项目 | 2022年6月30日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
| 货款 | 51.85 | 46.04 | 90.04 | |
| 合计 | 51.85 | 46.04 | 90.04 |
（2） 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
（3） 科目具体情况及说明
11. 长期应付款
□适用 √不适用
12. 递延收益
√适用 □不适用
1-1-253
单位：万元
| 项目 | 2022年6月30日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
| 政府补助 | 576.42 | 621.83 | 712.64 | 614.82 |
| 合计 | 576.42 | 621.83 | 712.64 | 614.82 |
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：万元
| 补助项目 | 2021年12月31日 | 本期增加补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 2022年6月30日 | 与资产/收益相关 | 是否为与企业日常活动相关的政府补助 |
| 2018年第一批重庆市工业和信息化专项资金 | 285.63 | 22.55 | 263.08 | 与资产相关 | |||||
| 2019年第一批重庆市工业和信息化专项资金 | 110.91 | 8.02 | 102.89 | 与资产相关 | |||||
| 2019年第二批重庆市工业和信息化专项资金 | 86.40 | 4.80 | 81.60 | 与资产相关 | |||||
| 2020年第一批市工业和信息化专项资金 | 138.88 | 10.04 | 128.84 | 与资产相关 | |||||
| 合计 | 621.83 | 45.41 | 576.42 |
单位：万元
| 补助项目 | 2020年12月31日 | 本期增加补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 2021年12月31日 | 与资产/收益相关 | 是否为与企业日常活动相关的政府补助 |
| 2018年第一 | 330.73 | 45.10 | 285.63 | 与资产 | 是 |
1-1-254
| 批重庆市工业和信息化专项资金 | 相关 | ||||||||
| 2019年第一批重庆市工业和信息化专项资金 | 126.95 | 16.04 | 110.91 | 与资产相关 | 是 | ||||
| 2019年第二批重庆市工业和信息化专项资金 | 96.00 | 9.60 | 86.40 | 与资产相关 | 是 | ||||
| 2020年第一批市工业和信息化专项资金 | 158.96 | 20.08 | 138.88 | 与资产相关 | 是 | ||||
| 合计 | 712.64 | 90.81 | 621.83 |
单位：万元
| 补助项目 | 2019年12月31日 | 本期增加补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 2020年12月31日 | 与资产/收益相关 | 是否为与企业日常活动相关的政府补助 |
| 2018年第一批重庆市工业和信息化专项资金 | 375.83 | 45.10 | 330.73 | 与资产相关 | 是 | ||||
| 2019年第一批重庆市工业和信息化专项资金 | 142.98 | 16.04 | 126.95 | 与资产相关 | 是 | ||||
| 2019年第二批重庆市工业和信息化专项资金 | 96.00 | - | 96.00 | 与资产相关 | 是 | ||||
| 2020年第一批市工业和信息化专项资金 | - | 169.00 | 10.04 | 158.96 | 与资产相关 | 是 | |||
| 合计 | 614.82 | 169.00 | 71.18 | 712.64 |
单位：万元
| 补助项目 | 2018年12月31 | 本期增加 | 本期计入营业 | 本期计入其他 | 本期冲减 | 其他变动 | 2019年12 | 与资产/收 | 是否为与企业日常 |
1-1-255
| 日 | 补助金额 | 外收入金额 | 收益金额 | 成本费用金额 | 月31日 | 益相关 | 活动相关的政府补助 | ||
| 2018年第一批重庆市工业和信息化专项资金 | 420.93 | 45.10 | 375.83 | 与资产相关 | 是 | ||||
| 2019年第一批重庆市工业和信息化专项资金 | - | 151.00 | 8.02 | 142.98 | 与资产相关 | 是 | |||
| 2019年第二批重庆市工业和信息化专项资金 | - | 96.00 | - | 96.00 | 与资产相关 | 是 | |||
| 合计 | 420.93 | 247.00 | 53.12 | 614.82 |
科目具体情况及说明：
13. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
（1） 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：万元
报告期各期末，公司递延收益余额分别为614.82万元、712.64万元、621.83万元和576.42万元，为收到的与资产相关的政府补助。
项目
| 项目 | 2022年6月30日 | 2021年12月31日 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 671.73 | 92.37 | 675.76 | 83.68 |
| 递延收益 | 576.42 | 86.46 | 621.83 | 93.27 |
| 内部未实现利润 | ||||
| 合计 | 1,248.15 | 178.83 | 1,297.59 | 176.96 |
| 项目 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 567.91 | 94.49 | 452.36 | 63.70 |
| 递延收益 | 712.64 | 106.90 | 614.82 | 92.22 |
| 内部未实现利润 | 159.27 | 9.56 | ||
| 合计 | 1,280.55 | 201.38 | 1,226.44 | 165.48 |
（2） 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：万元
1-1-256
| 项目 | 2022年6月30日 | 2021年12月31日 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 单价500万以下固定资产税前一次性扣除 | 4,208.06 | 631.21 | 4,230.60 | 634.59 |
| 交易性金融资产公允价值变动损益 | 0.44 | 0.07 | 0.27 | 0.04 |
| 合计 | 4,208.50 | 631.27 | 4,230.86 | 634.63 |
| 项目 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 单价500万以下固定资产税前一次性扣除 | 4,005.05 | 600.76 | 3,333.50 | 500.03 |
| 合计 | 4,005.05 | 600.76 | 3,333.50 | 500.03 |
（3） 报告期各期末以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
（4） 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：万元
| 项目 | 2022年6月30日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
| 可抵扣暂时性差异 | 100.17 | 81.76 | 129.22 | |
| 可抵扣亏损 | 60.35 | 337.27 | 306.04 | 39.05 |
| 合计 | 160.52 | 419.03 | 435.26 | 39.05 |
（5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：万元
| 年份 | 2022年6月30日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | 备注 |
| 2024年 | 39.05 | ||||
| 2025年 | 29.12 | 306.04 | 306.04 | ||
| 2026年 | 31.23 | 31.23 | |||
| 合计 | 60.35 | 337.27 | 306.04 | 39.05 |
（6） 科目具体情况及说明
1-1-257
14. 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：万元
| 项目 | 2022年6月30日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
| 待抵扣增值税进项税额 | 0.04 | 0.04 | 5.18 | 13.02 |
| 合计 | 0.04 | 0.04 | 5.18 | 13.02 |
科目具体情况及说明:
15. 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：万元
报告期各期末，公司其他流动资产余额分别为13.02万元、5.18万元、0.04万元和0.04万元，为待抵扣增值税进项税额。项目
| 项目 | 2022年6月30日 | 2021年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付设备款 | 1,140.05 | 1,140.05 | 115.52 | 115.52 | ||
| 合计 | 1,140.05 | 1,140.05 | 115.52 | 115.52 | ||
| 项目 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付设备款 | 142.14 | 142.14 | 378.97 | 378.97 | ||
| 合计 | 142.14 | 142.14 | 378.97 | 378.97 | ||
科目具体情况及说明：
16. 其他披露事项
报告期内，公司其他非流动资产分别为378.97万元、142.14万元、115.52万元和1,140.05万元，占非流动资产的比例分别为1.23%、0.46%、0.40%和3.99%，占比较小。报告期内其他非流动资产均为预付设备款，2019年至2021年末预付设备款随着搬迁完成、建设项目减少呈现逐年减少趋势。2022年6月末，公司拟购入设备以扩大生产，预付设备款增加。无
17. 其他资产负债科目总体分析
无
（1）投资性房地产
报告期各期末，公司投资性房地产构成情况如下：
单位：万元
| （1）投资性房地产 报告期各期末，公司投资性房地产构成情况如下： 单位：万元 | |||
| 项目 | 2022年6月30日 | ||
1-1-258
| 账面原值 | 累计折旧/摊销 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 房屋及建筑物 | 1,286.33 | 783.29 | 503.04 | |
| 土地使用权 | 599.23 | 194.34 | 404.88 | |
| 合计 | 1,885.55 | 977.63 | 907.92 | |
| 项目 | 2021年12月31日 | |||
| 账面原值 | 累计折旧/摊销 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 房屋及建筑物 | 1,286.33 | 753.27 | 533.06 | |
| 土地使用权 | 599.23 | 187.83 | 411.40 | |
| 合计 | 1,885.55 | 941.10 | 944.46 | |
| 项目 | 2020年12月31日 | |||
| 账面原值 | 累计折旧/摊销 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 房屋及建筑物 | 1,286.33 | 687.38 | 598.95 | |
| 土地使用权 | 599.23 | 174.80 | 424.42 | |
| 合计 | 1,885.55 | 862.19 | 1,023.37 | |
| 项目 | 2019年12月31日 | |||
| 账面原值 | 累计折旧/摊销 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 房屋及建筑物 | 1,286.33 | 621.49 | 664.83 | |
| 土地使用权 | 599.23 | 161.78 | 437.45 | |
| 合计 | 1,885.55 | 783.27 | 1,102.28 | |
报告期各期末，公司投资性房地产账面价值分别为1,102.28万元、1,023.37万元、944.46万元和907.92万元，占非流动资产的比例分别为3.57%、3.33%、3.26%和3.18%，主要由房屋建筑物及土地使用权构成。
（2）长期待摊费用
报告期各期末，公司长期待摊费用构成情况如下：
单位：万元
| 报告期各期末，公司的长期待摊费用余额分别为0万元、92.18万元、69.87万元和58.71万元，金额较小，主要为装修费用。 （3）应交税费 报告期各期末，公司应交税费构成情况如下： 单位：万元 | ||||||||||
| 项目 | 2022年 6月30日 | 2021年 12月31日 | 2020年 12月31日 | 2019年 12月31日 | ||||||
| 增值税 | 177.84 | 124.73 | 8.97 | 119.43 | ||||||
| 城市维护建设税 | 48.83 | 22.34 | 5.85 | 10.39 | ||||||
1-1-259
| 教育费附加 | 20.93 | 9.57 | 2.51 | 4.45 |
| 地方教育附加 | 13.95 | 6.38 | 1.67 | 2.97 |
| 企业所得税 | 266.20 | 182.03 | 82.60 | 156.23 |
| 个人所得税 | 13.98 | 18.70 | 11.05 | 23.51 |
| 其他 | 4.09 | 5.55 | 5.17 | 4.04 |
| 合计 | 545.81 | 369.30 | 117.82 | 321.03 |
报告期各期末，公司应交税费主要为增值税、企业所得税和个人所得税等，应交税费期末余额分别为321.03万元、117.82万元、369.30万元和545.81万元。
三、 盈利情况分析
（一） 营业收入分析
1. 营业收入构成情况
单位：万元
报告期各期末，公司应交税费主要为增值税、企业所得税和个人所得税等，应交税费期末余额分别为321.03万元、117.82万元、369.30万元和545.81万元。
项目
| 项目 | 2022年1月—6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 | ||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 主营业务收入 | 15,746.62 | 97.64% | 35,710.88 | 97.80% | 27,807.27 | 97.84% | 30,065.90 | 99.38% |
| 其他业务收入 | 379.81 | 2.36% | 803.90 | 2.20% | 612.79 | 2.16% | 186.47 | 0.62% |
| 合计 | 16,126.43 | 100.00% | 36,514.78 | 100.00% | 28,420.06 | 100.00% | 30,252.37 | 100.00% |
科目具体情况及说明：
2. 主营业务收入按产品或服务分类
单位：万元
公司自成立以来始终专注于传动部件的研发、生产及销售，主要客户为日本本田、日本雅马哈、日本不二越、印度TVS、美国TEAM、意大利比亚乔等大型跨国公司，报告期内公司主营业务未发生重大变化。
报告期内公司主营业务收入占营业收入的比例均在97%以上，主营业务突出。项目
| 项目 | 2022年1月—6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 | ||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 齿轮 | 9,439.67 | 59.95% | 22,194.21 | 62.15% | 17,144.49 | 61.65% | 17,176.59 | 57.13% |
| 离合器 | 4,867.32 | 30.91% | 10,975.87 | 30.74% | 9,499.89 | 34.16% | 11,559.26 | 38.45% |
| 其他 | 1,439.62 | 9.14% | 2,540.80 | 7.11% | 1,162.90 | 4.18% | 1,330.05 | 4.42% |
| 合计 | 15,746.62 | 100.00% | 35,710.88 | 100.00% | 27,807.27 | 100.00% | 30,065.90 | 100.00% |
科目具体情况及说明：
1-1-260
3. 主营业务收入按销售区域分类
单位：万元
报告期内，公司收入主要来源于传动部件相关产品。公司产品分为齿轮和离合器两大类，齿轮主要产品包括摩托车、汽车、全地形车和农机领域的齿轮产品，离合器产品为摩托车离合器。公司销售模式为直接销售。报告期内，摩托车齿轮及离合器产品的销售收入占公司主营业务收入比例为65%以上，收入贡献明显。得利于公司在汽车、非道路用车应用领域的不断延展，报告期内公司非摩托车业务收入增加显著。2020-2021年，非摩托车业务收入较2019年、2020年增长1,739.21万元、2,373.24万元，增幅分别为25.81%和27.99%。
2020年，公司主营业务收入同比减少2,258.63万元，降幅为7.51%，主要是因为公司离合器业务受印度TVS和新大洲本田采购减少所致。印度TVS受市场影响减少了对公司产品的采购，导致收入下降1,085.18万元。新大洲本田因某出口机型设计调整，暂停对供应商采购，以及部分机型出口需求减少综合导致2020年收入下降657.05万元，2021年设计改良完成，已恢复对公司采购并回归至正常年度水平。
2021年，公司主营业务收入同比增长7,903.61万元，增幅为28.42%，主要是因为公司齿轮业务大幅增长所致。依托自身持续的技术创新能力及精益化质量管理体系，发行人的产品以及综合服务能力受到客户广泛认可从而带动采购需求增加。齿轮业务各细分产品收入均增幅明显，摩托车齿轮、汽车齿轮、全地形齿轮和农机齿轮收入分别增长约3,000万元、2,000万元、400万元和400万元。随着公司募投项目实施带来的产能扩大和品质升级、现有客户的深入合作和新客户的开拓，公司业绩未来有望实现稳定增长。
项目
| 项目 | 2022年1月—6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 | ||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 境内 | 7,151.30 | 45.41% | 17,055.77 | 47.76% | 13,955.87 | 50.19% | 16,227.47 | 53.97% |
| 上海市 | 839.62 | 5.33% | 3,646.64 | 10.21% | 2,703.73 | 9.72% | 3,613.88 | 12.02% |
| 苏州市 | 1,858.04 | 11.80% | 3,003.83 | 8.41% | 2,378.47 | 8.55% | 3,132.94 | 10.42% |
| 重庆市 | 1,344.24 | 8.54% | 2,975.06 | 8.33% | 2,764.34 | 9.94% | 2,912.74 | 9.69% |
| 广州市 | 1,410.54 | 8.96% | 2,854.49 | 7.99% | 2,301.45 | 8.28% | 2,569.85 | 8.55% |
| 成都市 | 191.79 | 1.22% | 1,535.02 | 4.30% | 1,084.23 | 3.90% | 696.68 | 2.32% |
| 天津市 | 427.99 | 2.72% | 1,039.45 | 2.91% | 957.70 | 3.44% | 983.09 | 3.27% |
| 其他城市 | 1,079.08 | 6.85% | 2,001.29 | 5.60% | 1,765.95 | 6.35% | 2,318.29 | 7.71% |
| 境外 | 8,595.32 | 54.59% | 18,655.11 | 52.24% | 13,851.41 | 49.81% | 13,838.44 | 46.03% |
| 巴基斯坦 | 4,195.08 | 26.64% | 6,414.92 | 17.96% | 2,542.70 | 9.14% | 1,258.48 | 4.19% |
| 美国 | 1,994.47 | 12.67% | 6,145.48 | 17.21% | 5,190.97 | 18.67% | 4,213.59 | 14.01% |
| 印度 | 810.89 | 5.15% | 1,977.29 | 5.54% | 3,763.97 | 13.54% | 5,849.42 | 19.46% |
| 印度尼西亚 | 121.39 | 0.77% | 1,764.20 | 4.94% | 199.64 | 0.72% | 320.19 | 1.06% |
| 越南 | 1,171.80 | 7.44% | 1,859.17 | 5.21% | 1,793.45 | 6.45% | 1,756.18 | 5.84% |
| 意大利 | 193.95 | 1.23% | 385.30 | 1.08% | 215.63 | 0.78% | 185.15 | 0.62% |
1-1-261
| 其他国家 | 107.74 | 0.68% | 108.74 | 0.30% | 145.05 | 0.52% | 255.44 | 0.85% |
| 合计 | 15,746.62 | 100.00% | 35,710.88 | 100.00% | 27,807.27 | 100.00% | 30,065.90 | 100.00% |
科目具体情况及说明：
4. 主营业务收入按销售模式分类
√适用 □不适用
单位：万元
报告期内，公司主要客户群体较为稳定，客户构成以各大主机厂为主。公司产品的销售区域覆盖较广，不存在依赖单一地区的情况。
报告期内，公司境外收入占主营业务收入的比例分别为46.03%、49.81%、52.24%和54.59%，呈现逐年上升趋势。境外销售订单主要来源于日本本田、美国TEAM、意大利比亚乔、印度TVS各跨国厂商分布在全球各地的工厂，销售区域集中在巴基斯坦、美国、印度、越南、印度尼西亚等国家。
报告期内，公司境内收入占主营业务收入的比例分别为53.97%、50.19%、47.76%和45.41%，已形成遍布长三角、珠三角、环渤海及重庆等摩托车基地的客户群体，其中主要集中在上海、苏州、广州、重庆、天津等传统的汽摩产业重要生产基地，报告期内上述五市各期主营业务收入合计金额占当期国内主营业务收入的比例分别为81.42%、79.58%、79.27%和82.23%。项目
| 项目 | 2022年1月—6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 | ||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 直销模式 | 15,746.62 | 100.00% | 35,710.88 | 100.00% | 27,807.27 | 100.00% | 30,065.90 | 100.00% |
| 合计 | 15,746.62 | 100.00% | 35,710.88 | 100.00% | 27,807.27 | 100.00% | 30,065.90 | 100.00% |
科目具体情况及说明：
5. 主营业务收入按季度分类
√适用 □不适用
单位：万元
公司采用直接销售模式。针对客户是否直接使用公司产品生产终端产品，公司的客户类型分为终端厂商和贸易商两类，其中，终端厂商客户是公司的主要销售群体。终端厂商包括整车制造企业等客户。贸易商系主要从事产品贸易业务的公司，公司与贸易商之间系经双方协商一致形成的直接销售关系，不存在委托代销等情形，与终端厂商客户采用统一的定价方式和结算手段，亦未与贸易商就其销售区域、对外销售价格等进行管理。项目
| 项目 | 2022年1月—6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 | ||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 第一季度 | 8,413.69 | 53.43% | 8,807.53 | 24.66% | 5,614.46 | 20.19% | 7,340.66 | 24.42% |
| 第二季度 | 7,332.93 | 46.57% | 8,719.72 | 24.42% | 5,531.32 | 19.89% | 7,120.95 | 23.68% |
1-1-262
| 第三季度 | 8,858.30 | 24.81% | 8,251.81 | 29.68% | 7,838.00 | 26.07% | ||
| 第四季度 | 9,325.33 | 26.11% | 8,409.68 | 30.24% | 7,766.30 | 25.83% | ||
| 合计 | 15,746.62 | 100.00% | 35,710.88 | 100.00% | 27,807.27 | 100.00% | 30,065.90 | 100.00% |
科目具体情况及说明：
6. 主营业务收入按 分类
□适用 √不适用
7. 前五名客户情况
单位：万元
报告期内，公司主营业务收入各季度间虽有一定波动，部分年度第四季度销售占比相对较高，但总体而言不存在明显的季节性。
2022年1月—6月
| 2022年1月—6月 | ||||
| 序号 | 客户 | 销售金额 | 年度销售额占比 | 是否存在关联关系 |
| 1 | ATLAS HONDA LIMITED、ATLAS AUTOS (PRIVATE) LIMITED | 3,991.00 | 25.35% | 否 |
| 2 | 新大洲本田摩托（苏州）有限公司、新大洲本田摩托有限公司 | 2,206.37 | 14.01% | 否 |
| 3 | TEAM INDUSTRIES,INC. | 1,412.18 | 8.97% | 否 |
| 4 | 五羊-本田摩托（广州）有限公司 | 1,370.61 | 8.70% | 否 |
| 5 | PIAGGIO & C.S.P.A.VIA、Piaggio Vietnam CO LTD | 1,270.82 | 8.07% | 否 |
| 合计 | 10,250.98 | 65.10% | ||
| 2021年度 | ||||
| 序号 | 客户 | 销售金额 | 年度销售额占比 | 是否存在关联关系 |
| 1 | ATLAS HONDA LIMITED 、ATLAS AUTOS (PRIVATE) LIMITED | 6,109.26 | 17.11% | 否 |
| 2 | TEAM INDUSTRIES,INC. | 4,259.03 | 11.93% | 否 |
| 3 | 新大洲本田摩托（苏州）有限公司、新大洲本田摩托有限公司 | 3,977.80 | 11.14% | 否 |
| 4 | TVS MOTOR COMPANY LIMITED、PT TVS MOTOR COMPANY INDONESIA | 3,489.23 | 9.77% | 否 |
| 5 | 五羊-本田摩托（广州）有限公司 | 2,706.06 | 7.58% | 否 |
| 合计 | 20,541.39 | 57.52% | ||
1-1-263
| 2020年度 | ||||
| 序号 | 客户 | 销售金额 | 年度销售额占比 | 是否存在关联关系 |
| 1 | TEAM INDUSTRIES,INC. | 3,820.57 | 13.74% | 否 |
| 2 | TVS MOTOR COMPANY LIMITED、PT TVS MOTOR COMPANY INDONESIA | 3,764.07 | 13.54% | 否 |
| 3 | 新大洲本田摩托（苏州）有限公司、新大洲本田摩托有限公司 | 3,336.17 | 12.00% | 否 |
| 4 | ATLAS HONDA LIMITED、ATLAS AUTOS (PRIVATE) LIMITED Atlas Global FZE | 2,394.60 | 8.61% | 否 |
| 5 | 五羊-本田摩托（广州）有限公司 | 2,222.64 | 7.99% | 否 |
| 合计 | 15,538.05 | 55.88% | ||
| 2019年度 | ||||
| 序号 | 客户 | 销售金额 | 年度销售额占比 | 是否存在关联关系 |
| 1 | TVS MOTOR COMPANY LIMITED | 5,849.42 | 19.46% | 否 |
| 2 | 新大洲本田摩托（苏州）有限公司、新大洲本田摩托有限公司 | 4,116.02 | 13.69% | 否 |
| 3 | TEAM INDUSTRIES,INC. | 3,329.65 | 11.07% | 否 |
| 4 | 上海本田贸易有限公司 | 2,584.48 | 8.60% | 否 |
| 5 | 五羊-本田摩托(广州)有限公司 | 2,344.26 | 7.80% | 否 |
| 合计 | 18,223.82 | 60.61% | ||
科目具体情况及说明：
8. 其他披露事项
报告期内，公司不存在向单一销售客户或受同一实际控制人控制的客户累计销售比例超过当期收入总额50%的情形，也不存在严重依赖少数销售客户的情形。公司董事、监事、高级管理人员和核心技术人员，主要关联方或持有发行人5%以上股份的股东在上述客户中没有权益。
（1）第三方回款
公司销售业务中的第三方回款是指实际付款方与公司签订销售合同或订单的客户不一致的情况。报告期内，第三方回款具体情况如下：
单位：万元
| （1）第三方回款 公司销售业务中的第三方回款是指实际付款方与公司签订销售合同或订单的客户不一致的情况。报告期内，第三方回款具体情况如下： 单位：万元 | ||||||
| 项目 | 2022年1-6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 | ||
1-1-264
| 第三方回款金额 | 102.55 | 302.29 | 127.13 | 202.00 |
| 营业收入 | 16,126.43 | 36,514.78 | 28,420.06 | 30,252.37 |
| 占比 | 0.64% | 0.83% | 0.45% | 0.67% |
报告期内，第三方回款占营业收入的比例较低，分别为0.67%、0.45%、0.83%和0.64%。
①第三方回款类别
单位：万元
| 报告期内，公司销售涉及第三方回款，具体原因是客户员工、实际控制人及前述人员亲属代付货款，公司指定员工收款，境外客户安排指定公司支付货款等。 ②外销业务第三方回款 单位：万元 | |||||||||||||||
| 客户名称 | 回款方名称 | 2022年1-6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 | ||||||||||
| AL-MALIK TRADERS | BEACH COMB TRADING LIMITED | 11.69 | |||||||||||||
| CLOUD ONE TRADING LIMITED | 6.46 | ||||||||||||||
| NEBULA STAR TRADING LIMITED | 37.47 | 43.72 | |||||||||||||
| WORKMAN CO.,LIMITED | 22.36 | ||||||||||||||
| RSTRADERS | ALI SAEED GROUP FOR INTERNATIONAL T | 6.76 | |||||||||||||
| BEACH COMB TRADING LIMITED | 6.13 | ||||||||||||||
| CURRENXIE LIMITED | 10.12 | ||||||||||||||
| CLOUD ONE TRADING LIMITED | 14.15 | ||||||||||||||
| WORKMAN CO.,LIMITED | 6.42 | ||||||||||||||
| SMA INTERNNATIONAL LIMITED | 19.05 | ||||||||||||||
| 合计 | 47.59 | 104.80 | 12.89 | 19.05 | |||||||||||
1-1-265
9. 营业收入总体分析
公司境外客户第三方回款，主要系巴基斯坦地区客户出于自身结算需求等影响，指定由其他方付款。报告期内，第三方回款与相关销售收入勾稽一致，具有可验证性。第三方回款情形均具有商业实质，交易真实，不存在虚构交易或调节账龄情形。报告期内第三方回款的付款方不是公司的关联方，公司与客户之间亦未发生因第三方回款导致的货款归属纠纷。第三方回款情况未对公司的业务经营、财务管理和收入真实性造成不利影响。
（2）现金销售情况
报告期各期，公司现金收取货款金额分别为0.60万元、3.30万元、2.11万元和6.00万元，金额合计12.01万元，占营业收入的比例较小。公司现金销售收款主要系收取的零星货款。公司通过现金收款的销售均申报缴纳增值税，不存在通过现金收款避税的情况。公司现金收款主要是由于业务开展的需要，具有合理性和必要性。
（1）营业收入构成分析
报告期各期，公司分别实现营业收入30,252.37万元、28,420.06万元、36,514.78万元和16,126.43万元，受下游行业回暖、订单增加影响，2021年营业收入增幅较大。其中，主营业务收入占比分别为99.38%、97.84%、97.80%和97.64%，主营业务突出。由于公司其他业务收入占比较低，对营业收入影响较小，下文分析以主营业务收入分析为主。
单位：万元
| （1）营业收入构成分析 报告期各期，公司分别实现营业收入30,252.37万元、28,420.06万元、36,514.78万元和16,126.43万元，受下游行业回暖、订单增加影响，2021年营业收入增幅较大。其中，主营业务收入占比分别为99.38%、97.84%、97.80%和97.64%，主营业务突出。由于公司其他业务收入占比较低，对营业收入影响较小，下文分析以主营业务收入分析为主。 单位：万元 | ||||||
| 项目 | 2022年1-6月 | 2021年度 | ||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |||
| 摩托车齿轮 | 6,116.12 | 38.84% | 11,341.97 | 31.76% | ||
| 汽车齿轮 | 1,335.03 | 8.48% | 4,583.69 | 12.84% | ||
| 其他齿轮 | 1,988.52 | 12.63% | 6,268.55 | 17.55% | ||
| 齿轮小计 | 9,439.67 | 59.95% | 22,194.21 | 62.15% | ||
| 湿式多片离合器 | 2,732.77 | 17.35% | 7,129.78 | 19.97% | ||
| 湿式离心离合器 | 1,118.92 | 7.11% | 2,778.92 | 7.78% | ||
| 干式离心离合器 | 1,015.63 | 6.45% | 1,067.17 | 2.99% | ||
| 离合器小计 | 4,867.32 | 30.91% | 10,975.87 | 30.74% | ||
| 其他 | 1,439.62 | 9.14% | 2,540.80 | 7.11% | ||
| 合计 | 15,746.62 | 100.00% | 35,710.88 | 100.00% | ||
| 项目 | 2020年度 | 2019年度 | ||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |||
| 摩托车齿轮 | 8,665.49 | 31.16% | 10,436.81 | 34.71% | ||
| 汽车齿轮 | 2,683.18 | 9.65% | 1,582.54 | 5.26% | ||
| 其他齿轮 | 5,795.82 | 20.84% | 5,157.25 | 17.15% | ||
1-1-266
| 齿轮小计 | 17,144.49 | 61.65% | 17,176.59 | 57.13% |
| 湿式多片离合器 | 6,475.48 | 23.29% | 7,786.40 | 25.90% |
| 湿式离心离合器 | 2,508.09 | 9.02% | 3,141.17 | 10.45% |
| 干式离心离合器 | 516.31 | 1.86% | 631.69 | 2.10% |
| 离合器小计 | 9,499.89 | 34.16% | 11,559.26 | 38.45% |
| 其他 | 1,162.90 | 4.18% | 1,330.05 | 4.42% |
| 合计 | 27,807.27 | 100.00% | 30,065.90 | 100.00% |
报告期内，公司齿轮收入持续增长，占主营业务收入的比重保持在60%左右。2020年，公司离合器业务受印度TVS和新大洲本田采购减少影响略有下降，但整体保持稳定。
（2）主营业务收入分析
报告期内，公司主营业务收入主要由齿轮、离合器等产品的销售收入构成，占主营业务收入的比重均在90%以上。现结合主营业务各产品销量、单价情况，对主营业务收入变动情况作如下分析。
①齿轮
报告期主营业务收入按业务类别变动情况如下：
单位：万元、万件套、元/件套
| 发行人是一家以传动部件研发、生产和销售为核心业务的高新技术企业。成立初期，发行人主要从事摩托车齿轮业务。随着发行人对行业及应用领域了解的加深，公司由提供单一摩托车齿轮转变为客户提供摩托车传动部件相关产品解决方案的企业，且产品应用的细分领域亦向除摩托车业务以外的其他细分领域延伸。 报告期内，齿轮业务收入保持增长趋势。 摩托车齿轮方面，报告期内，单价分别为10.01元/件套、10.20元/件套、10.90元/件套和12.13元/件套，相对稳定。2022年1-6月单价有所上升，主要是因为单价较高的阿特拉斯本田和比亚乔收入占比在当期有所上升所致。2020年收入下降1,771.32万元，主要是因为公司客户上海本田受到部 | ||||||||
1-1-267
| 根据离合器生产结构不同，离合器可分为湿式多片离合器、湿式离心离合器和干式离心离合器。 报告期内，离合器业务收入呈现小幅波动。 湿式多片离合器方面，报告期内，单价分别为70.26元/件套、69.60元/件套、67.98元/件套和68.66元/件套，呈下降趋势，主要是因为公司主要客户印度TVS单价下降所致。2020年，收入下降1,310.92万元，主要是因为印度TVS和新大洲本田采购减少所致。印度TVS受市场影响减少了对公司产品的采购，导致收入下降739.45万元。新大洲本田因某出口机型设计调整，暂停对供应商采 | ||||||||
1-1-268
（二） 营业成本分析
1. 成本归集、分配、结转方法
购，以及部分机型出口需求减少综合导致2020年收入下降657.05万元。2021年，收入增长654.30万元，主要是因为新大洲本田和印度TVS采购需求回升所致。2021年新大洲本田机型设计改良完成恢复对公司采购，增加收入380.23万元。2021年TVS印尼公司采购需求增加，导致TVS收入增长269.33万元。
湿式离心离合器方面，报告期内，单价分别为55.97元/件套、60.46元/件套、67.00元/件套和
65.98元/件套，呈上升趋势，主要是因为公司主要客户印度TVS影响所致。受印度TVS各年度采购型号差异，单价波动较大且受印度TVS在湿式离心离合器业务中收入占比变化导致湿式离心离合器单价波动。剔除印度TVS影响，单价分别为67.61元/件套、67.47元/件套、67.58元/件套和67.44元/件套，保持稳定。2020年，收入下降633.08万元，主要是因为受市场需求影响公司客户印度TVS和浙江美可达采购减少导致收入分别下降345.73万元和180.54万元。2021年，收入增长270.83万元，主要是因为新大洲本田和望江豪爵采购需求增加导致收入分别增长182.53万元和97.97万元。
干式离心离合器方面，报告期内，单价分别为88.50元/件套、87.43元/件套、92.94元/件套和
96.78元/件套，呈上升趋势，主要是因为结构性影响所致。干式离心离合器报告期主要客户为五羊本田，受各年度采购型号差异导致单价波动。2021年，收入增长550.85万元，主要是因为五羊本田新增采购品类所致。2022年1-6月，收入持续增长，主要是因为新大洲本田2GC实现量产导致采购需求增加。
③其他
报告期内，公司其他收入主要系零件和运保费收入。零件销售涉及型号种类繁多且多为零星采购，客户变动频繁，报告期内自产零件单价、收入随不同零件型号收入占比变动而变动。2021年，零件业务收入增幅较大，主要是因为随着公司客户阿特拉斯本田业务量增长，为统一、简化采购流程，涉及部分原有其他渠道采购的零件统一由作为本田全球供应商的发行人代为采购。运保费收入系CIF贸易项下的运保费收入，根据新收入准则的相关规定，相关运输和保险服务属于为客户提供了除销售商品外的单项履约义务，公司将该变化视为前期差错按追溯重述法对2020年数据进行调整。2020-2022年1-6月，运保费收入分别为149.33万元、520.07万元和297.86万元。
公司采用实际成本法归集成本。公司生产成本主要包括直接材料、直接人工、制造费用。公司主要产品的成本核算方法如下：
直接材料的核算方法：根据不同产品BOM表按照原材料实际耗用进行成本归集。
直接人工的核算方法：按照各月直接生产人员实际薪酬进行成本归集，根据各完工产品的标准工时进行分配。
制造费用的核算方法：制造费用主要核算与生产相关的固定资产折旧、燃料动力、辅料消耗、
1-1-269
2. 营业成本构成情况
单位：万元
包装费用、生产管理人员及辅助生产人员薪酬等。按照各月实际发生金额进行成本归集，根据各完工产品的标准工时等进行分配。项目
| 项目 | 2022年1月—6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 | ||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 主营业务成本 | 12,288.38 | 99.18% | 27,161.36 | 99.10% | 20,505.75 | 99.10% | 22,377.86 | 99.81% |
| 其他业务成本 | 102.20 | 0.82% | 246.91 | 0.90% | 186.23 | 0.90% | 42.16 | 0.19% |
| 合计 | 12,390.58 | 100.00% | 27,408.27 | 100.00% | 20,691.99 | 100.00% | 22,420.03 | 100.00% |
科目具体情况及说明：
3. 主营业务成本构成情况
√适用 □不适用
单位：万元
报告期内，公司的营业成本主要由主营业务成本构成，主营业务成本分别为22,377.86万元、20,505.75万元、27,161.36万元和12,288.38万元，占营业成本比例分别为99.81%、99.10%、99.10%和99.18%，占比较高，且与营业收入变动保持一致。项目
| 项目 | 2022年1月—6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 | ||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 直接材料 | 6,932.55 | 56.42% | 15,465.22 | 56.94% | 11,027.04 | 53.78% | 11,415.78 | 51.01% |
| 直接人工 | 1,276.00 | 10.38% | 2,789.56 | 10.27% | 2,106.47 | 10.27% | 2,718.25 | 12.15% |
| 制造费用 | 3,602.60 | 29.32% | 7,952.57 | 29.28% | 6,846.73 | 33.39% | 8,243.83 | 36.84% |
| 运保费 | 477.24 | 3.88% | 954.00 | 3.51% | 525.51 | 2.56% | ||
| 合计 | 12,288.38 | 100.00% | 27,161.36 | 100.00% | 20,505.75 | 100.00% | 22,377.86 | 100.00% |
科目具体情况及说明：
1-1-270
4. 主营业务成本按产品或服务分类
单位：万元
材料价格上涨所致。
报告期内，主营业务成本构成中直接人工分别为2,718.25万元、2,106.47万元、2,789.56万元和1,276.00万元，为各车间生产人员的薪酬等支出，与公司生产规模、生产效率相匹配。2020年人工薪酬下降，主要系当年度因疫情减免社会保险费支出以及公司持续的自动化升级实现人工替代带来的减人增效所致。报告期内，主营业务成本构成中制造费用分别为8,243.83万元、6,846.73万元、7,952.57万元和3,602.60万元，主要包括公司用于生产的厂房车间及机器设备的折旧、燃料动力、辅料等各项间接费用。
运保费系CIF贸易项下所发生的运保费支出以及自2020年起，根据《企业会计准则第14号——收入》（财会[2017]22号）的相关规定，运费作为合同履约的必要活动支出计入主营业务成本。
整体来看，报告期内公司主营业务成本与主营业务收入相匹配，同时主营业务成本变动受材料成本、人工成本及各项间接费用等波动的影响。项目
| 项目 | 2022年1月—6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 | ||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 齿轮 | 6,932.90 | 56.42% | 15,740.45 | 57.95% | 12,088.92 | 58.95% | 12,564.50 | 56.15% |
| 离合器 | 4,084.34 | 33.24% | 9,046.01 | 33.30% | 7,174.08 | 34.99% | 8,854.01 | 39.57% |
| 其他 | 1,271.15 | 10.34% | 2,374.90 | 8.74% | 1,242.75 | 6.06% | 959.36 | 4.29% |
| 合计 | 12,288.38 | 100.00% | 27,161.36 | 100.00% | 20,505.75 | 100.00% | 22,377.86 | 100.00% |
科目具体情况及说明：
5. 主营业务成本按 分类
□适用 √不适用
6. 前五名供应商情况
单位：万元
报告期内公司的主营业务成本中，齿轮成本占比最高，与公司的主营业务收入构成情况基本匹配。
2022年1月—6月
| 2022年1月—6月 | ||||
| 序号 | 供应商 | 采购金额 | 年度采购额占比 | 是否存在关联关系 |
| 1 | 重庆聚能粉末冶金股份有限公司 | 794.60 | 9.07% | 否 |
| 2 | 重庆市方华机械制造有限公司 | 697.93 | 7.96% | 否 |
| 3 | 国网重庆市电力公司市区供电分公司 | 586.83 | 6.70% | 否 |
1-1-271
| 4 | 重庆群华机械有限公司 | 533.63 | 6.09% | 否 |
| 5 | 重庆市天马机械配件厂 | 493.26 | 5.63% | 否 |
| 合计 | 3,106.26 | 35.44% | ||
| 2021年度 | ||||
| 序号 | 供应商 | 采购金额 | 年度采购额占比 | 是否存在关联关系 |
| 1 | 重庆聚能粉末冶金股份有限公司 | 2,389.63 | 10.64% | 否 |
| 2 | 重庆市天马机械配件厂 | 1,673.23 | 7.45% | 否 |
| 3 | 重庆市方华机械制造有限公司 | 1,353.98 | 6.03% | 否 |
| 4 | 国网重庆市电力公司市区供电分公司 | 1,315.37 | 5.85% | 否 |
| 5 | 重庆群华机械有限公司 | 1,163.63 | 5.18% | 否 |
| 合计 | 7,895.84 | 35.15% | ||
| 2020年度 | ||||
| 序号 | 供应商 | 采购金额 | 年度采购额占比 | 是否存在关联关系 |
| 1 | 重庆聚能粉末冶金股份有限公司 | 1,403.69 | 9.19% | 否 |
| 2 | 国网重庆市电力公司市区供电分公司 | 1,007.69 | 6.60% | 否 |
| 3 | 重庆市方华机械制造有限公司、重庆市邦联机电制造有限公司 | 999.01 | 6.54% | 否 |
| 4 | 重庆市天马机械配件厂 | 960.76 | 6.29% | 否 |
| 5 | 重庆群华机械有限公司 | 659.04 | 4.31% | 否 |
| 合计 | 5,030.19 | 32.93% | ||
| 2019年度 | ||||
| 序号 | 供应商 | 采购金额 | 年度采购额占比 | 是否存在关联关系 |
| 1 | 重庆聚能粉末冶金股份有限公司 | 1,311.67 | 7.55% | 否 |
| 2 | 重庆市天马机械配件厂 | 1,079.55 | 6.21% | 否 |
| 3 | 国网重庆市电力公司市区供电分公司 | 1,018.36 | 5.86% | 否 |
| 4 | 重庆市邦联机电制造有限公司 | 889.12 | 5.12% | 否 |
| 5 | 重庆青竹机械制造有限公司 | 669.80 | 3.85% | 否 |
| 合计 | 4,968.51 | 28.59% | ||
科目具体情况及说明：
1-1-272
7. 其他披露事项
8. 营业成本总体分析
报告期各期，公司现金采购付款金额分别为0.01万元、1.29万元、7.29万元和0.09万元，金额合计8.68万元，占营业成本的比例较小。公司现金交易主要系购买零星辅料、工装外协费和模具费。对于现金支付采购，公司制定了严格的内部控制制度，能够有效留存现金交易相关痕迹证据，可以确保相关交易的真实性和完整性。
（1）营业成本构成分析
报告期各期，公司实现营业成本分别为22,420.03万元、20,691.99万元、27,408.27万元和12,390.58万元。其中，主营业务成本占比均超过99%，与主营业务收入相匹配。由于公司其他业务成本占比较低，下文分析以主营业务成本分析为主。
单位：万元
| （1）营业成本构成分析 报告期各期，公司实现营业成本分别为22,420.03万元、20,691.99万元、27,408.27万元和12,390.58万元。其中，主营业务成本占比均超过99%，与主营业务收入相匹配。由于公司其他业务成本占比较低，下文分析以主营业务成本分析为主。 单位：万元 | ||||||
| 项目 | 2022年1-6月 | 2021年度 | ||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |||
| 摩托车齿轮 | 4,802.52 | 39.08% | 8,981.32 | 33.07% | ||
| 汽车齿轮 | 823.00 | 6.70% | 2,637.71 | 9.71% | ||
| 其他齿轮 | 1,307.38 | 10.64% | 4,121.42 | 15.17% | ||
| 齿轮小计 | 6,932.90 | 56.42% | 15,740.45 | 57.95% | ||
| 湿式多片离合器 | 2,203.12 | 17.93% | 5,752.27 | 21.18% | ||
| 湿式离心离合器 | 930.06 | 7.57% | 2,305.52 | 8.49% | ||
| 干式离心离合器 | 951.16 | 7.74% | 988.22 | 3.64% | ||
| 离合器小计 | 4,084.34 | 33.24% | 9,046.01 | 33.30% | ||
| 其他 | 1,271.15 | 10.34% | 2,374.90 | 8.74% | ||
| 合计 | 12,288.38 | 100.00% | 27,161.36 | 100.00% | ||
| 项目 | 2020年度 | 2019年度 | ||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |||
| 摩托车齿轮 | 6,823.70 | 33.28% | 8,341.43 | 37.28% | ||
| 汽车齿轮 | 1,597.64 | 7.79% | 886.62 | 3.96% | ||
| 其他齿轮 | 3,667.58 | 17.89% | 3,336.45 | 14.91% | ||
| 齿轮小计 | 12,088.92 | 58.95% | 12,564.50 | 56.15% | ||
| 湿式多片离合器 | 4,750.05 | 23.16% | 5,682.62 | 25.39% | ||
| 湿式离心离合器 | 1,995.16 | 9.73% | 2,618.96 | 11.70% | ||
| 干式离心离合器 | 428.86 | 2.09% | 552.42 | 2.47% | ||
| 离合器小计 | 7,174.08 | 34.99% | 8,854.01 | 39.57% | ||
| 其他 | 1,242.75 | 6.06% | 959.36 | 4.29% | ||
| 合计 | 20,505.75 | 100.00% | 22,377.86 | 100.00% | ||
1-1-273
| 报告期内，齿轮业务成本随销量、单位成本的波动而波动。 摩托车齿轮方面，报告期内，单位成本分别为8.00元/件套、8.03元/件套、8.63元/件套和9.53元/件套，相对稳定。2020年单位成本相对稳定；2021年单位成本增长0.60元/件套，主要是因为材料成本上涨；2022年1-6月单位成本增长0.90元/件套，主要是因为单位成本较高客户占比增长带来的结构性变化所致。 汽车齿轮方面，报告期内，单位成本分别为15.28元/件套、18.20元/件套、17.86元/件套和19.66元/件套，呈现增长趋势，主要是因为结构性变动所致。2020年，新增客户福伊特其所需产品单价及单位成本均较高从而导致2020年、2021年汽车齿轮单位成本有所增长。 其他齿轮方面，报告期内，单位成本分别为33.85元/件套、29.96元/件套、29.74元/件套和29元/件套，呈现下降趋势，主要是因为结构性变动所致。2019年，部分客户存在偶发性高价格产品采购需求及高价格风电齿轮占比较高影响导致2019年单位成本偏高。 ②离合器 单位：万元、万件套、元/件套 | ||||||||||
| 项目 | 2022年1-6月 | 2021年度 | ||||||||
1-1-274
| 金额 | 数量 | 单位成本 | 金额 | 数量 | 单位成本 | |
| 湿式多片离合器 | 2,203.12 | 39.80 | 55.35 | 5,752.27 | 104.89 | 54.84 |
| 湿式离心离合器 | 930.06 | 16.96 | 54.85 | 2,305.52 | 41.47 | 55.59 |
| 干式离心离合器 | 951.16 | 10.49 | 90.63 | 988.22 | 11.48 | 86.06 |
| 合计 | 4,084.34 | 67.25 | 60.73 | 9,046.01 | 157.84 | 57.31 |
| 项目 | 2020年度 | 2019年度 | ||||
| 金额 | 数量 | 单位成本 | 金额 | 数量 | 单位成本 | |
| 湿式多片离合器 | 4,750.05 | 93.04 | 51.06 | 5,682.62 | 110.82 | 51.28 |
| 湿式离心离合器 | 1,995.16 | 41.48 | 48.10 | 2,618.96 | 56.12 | 46.66 |
| 干式离心离合器 | 428.86 | 5.91 | 72.62 | 552.42 | 7.14 | 77.40 |
| 合计 | 7,174.08 | 140.42 | 51.09 | 8,854.01 | 174.08 | 50.86 |
报告期内，离合器业务成本呈现小幅波动。湿式多片离合器方面，报告期内，单位成本分别为51.28元/件套、51.06元/件套、54.84元/件套和55.35元/件套，呈上涨趋势。2020年，单位成本基本稳定。2021年，单位成本上涨3.79元/件套，涨幅6.90%，主要是因为原材料价格上涨所致，2021年单位材料成本上涨3.39元/件套，涨幅
10.14%。
湿式离心离合器方面，报告期内，单位成本分别为46.66元/件套、48.10元/件套、55.59元/件套和54.85元/件套，呈上升趋势。2020年，单位成本基本稳定。2021年，单位成本上涨7.49元/件套，涨幅15.58%，主要是因为原材料价格上涨所致，2021年单位材料成本上涨5.61元/件套，涨幅
18.74%。
干式离心离合器方面，报告期内，单位成本分别为77.40元/件套、72.62元/件套、86.06元/件套和90.63元/件套，呈上升趋势，主要是因为结构性影响所致。干式离心离合器报告期主要客户为五羊本田，受各年度采购型号差异导致单位成本波动。
③其他
报告期内，公司其他成本主要系零件和运保费成本。零件涉及型号种类繁多且多为零星采购客户变动频繁，报告期内离合器零件单位成本随不同零件型号成本占比变动而变动。2019-2022年1-6月，零件发生成本分别为959.36万元、698.92万元、1,322.16万元和793.91万元。运保费成本系CIF贸易项下的运保费支出以及新收入准则下内销运输成本，2020-2022年1-6月，运保费支出分别为525.51万元、954.00万元和477.24万元。
（三） 毛利率分析
1. 毛利按产品或服务分类构成情况
单位：万元
报告期内，离合器业务成本呈现小幅波动。
湿式多片离合器方面，报告期内，单位成本分别为51.28元/件套、51.06元/件套、54.84元/件套和55.35元/件套，呈上涨趋势。2020年，单位成本基本稳定。2021年，单位成本上涨3.79元/件套，涨幅6.90%，主要是因为原材料价格上涨所致，2021年单位材料成本上涨3.39元/件套，涨幅
10.14%。
湿式离心离合器方面，报告期内，单位成本分别为46.66元/件套、48.10元/件套、55.59元/件套和54.85元/件套，呈上升趋势。2020年，单位成本基本稳定。2021年，单位成本上涨7.49元/件套，涨幅15.58%，主要是因为原材料价格上涨所致，2021年单位材料成本上涨5.61元/件套，涨幅
18.74%。
干式离心离合器方面，报告期内，单位成本分别为77.40元/件套、72.62元/件套、86.06元/件套和90.63元/件套，呈上升趋势，主要是因为结构性影响所致。干式离心离合器报告期主要客户为五羊本田，受各年度采购型号差异导致单位成本波动。
③其他
报告期内，公司其他成本主要系零件和运保费成本。零件涉及型号种类繁多且多为零星采购客户变动频繁，报告期内离合器零件单位成本随不同零件型号成本占比变动而变动。2019-2022年1-6月，零件发生成本分别为959.36万元、698.92万元、1,322.16万元和793.91万元。运保费成本系CIF贸易项下的运保费支出以及新收入准则下内销运输成本，2020-2022年1-6月，运保费支出分别为525.51万元、954.00万元和477.24万元。项目
| 项目 | 2022年1月—6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 | ||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
1-1-275
| 主营业务毛利 | 3,458.23 | 92.57% | 8,549.52 | 93.88% | 7,301.52 | 94.48% | 7,688.04 | 98.16% |
| 其中：齿轮 | 2,506.77 | 67.10% | 6,453.76 | 70.87% | 5,055.56 | 65.42% | 4,612.09 | 58.89% |
| 离合器 | 782.98 | 20.96% | 1,929.86 | 21.19% | 2,325.81 | 30.10% | 2,705.25 | 34.54% |
| 其他 | 168.48 | 4.51% | 165.90 | 1.82% | -79.85 | -1.03% | 370.69 | 4.73% |
| 其他业务毛利 | 277.61 | 7.43% | 556.99 | 6.12% | 426.56 | 5.52% | 144.31 | 1.84% |
| 合计 | 3,735.84 | 100.00% | 9,106.51 | 100.00% | 7,728.08 | 100.00% | 7,832.35 | 100.00% |
科目具体情况及说明：
2. 主营业务按产品或服务分类的毛利率情况
报告期内，公司的综合毛利分别为7,832.35万元、7,728.08万元、9,106.51万元和3,735.84万元，其中，毛利主要来自于主营业务，主营业务毛利占比分别为98.16%、94.48%、93.88%和92.57%。项目
| 项目 | 2022年1月—6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 | ||||
| 毛利率 | 主营收入占比 | 毛利率 | 主营收入占比 | 毛利率 | 主营收入占比 | 毛利率 | 主营收入占比 | |
| 齿轮 | 26.56% | 59.95% | 29.08% | 62.15% | 29.49% | 61.65% | 26.85% | 57.13% |
| 离合器 | 16.09% | 30.91% | 17.58% | 30.74% | 24.48% | 34.16% | 23.40% | 38.45% |
| 其他 | 11.70% | 9.14% | 6.53% | 7.11% | -6.87% | 4.18% | 27.87% | 4.42% |
| 合计 | 21.96% | 100.00% | 23.94% | 100.00% | 26.26% | 100.00% | 25.57% | 100.00% |
科目具体情况及说明：
| 公司始终专注于传动部件产品的研发、生产和销售。报告期内，依托自身持续的技术创新能力及精益化质量管理体系，公司主营业务毛利率总体维持在相对较高的水平，且相对稳定。 报告期内，公司主营业务毛利主要由齿轮、离合器等业务构成。现结合主营业务各产品销量、单价、单位成本情况，对主营业务毛利变动情况作如下分析。 单位：万元 | ||||||
| 项目 | 2022年1-6月 | 2021年度 | ||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |||
| 摩托车齿轮 | 1,313.60 | 37.98% | 2,360.65 | 27.61% | ||
| 汽车齿轮 | 512.03 | 14.81% | 1,945.98 | 22.76% | ||
| 其他齿轮 | 681.13 | 19.70% | 2,147.13 | 25.11% | ||
| 齿轮小计 | 2,506.77 | 72.49% | 6,453.76 | 75.49% | ||
| 湿式多片离合器 | 529.66 | 15.32% | 1,377.51 | 16.11% | ||
| 湿式离心离合器 | 188.86 | 5.46% | 473.40 | 5.54% | ||
| 干式离心离合器 | 64.47 | 1.86% | 78.95 | 0.92% | ||
1-1-276
| 离合器小计 | 782.98 | 22.64% | 1,929.86 | 22.57% |
| 其他 | 168.48 | 4.87% | 165.90 | 1.94% |
| 合计 | 3,458.23 | 100.00% | 8,549.52 | 100.00% |
| 项目 | 2020年度 | 2019年度 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 摩托车齿轮 | 1,841.79 | 25.22% | 2,095.38 | 27.26% |
| 汽车齿轮 | 1,085.54 | 14.87% | 695.92 | 9.05% |
| 其他齿轮 | 2,128.24 | 29.15% | 1,820.80 | 23.68% |
| 齿轮小计 | 5,055.56 | 69.24% | 4,612.09 | 59.99% |
| 湿式多片离合器 | 1,725.43 | 23.63% | 2,103.77 | 27.36% |
| 湿式离心离合器 | 512.93 | 7.02% | 522.21 | 6.79% |
| 干式离心离合器 | 87.45 | 1.20% | 79.27 | 1.03% |
| 离合器小计 | 2,325.81 | 31.85% | 2,705.25 | 35.19% |
| 其他 | -79.85 | -1.09% | 370.69 | 4.82% |
| 合计 | 7,301.52 | 100.00% | 7,688.04 | 100.00% |
报告期各期，公司主营业务毛利分别为7,688.04万元、7,301.52万元、8,549.52万元和3,458.23万元，整体增长。
（1）齿轮
单位：万件套、元/件套
| ①摩托车齿轮 报告期内，摩托车齿轮毛利率基本稳定，保持在21%左右。 2020年，毛利率上涨1.18%，主要是因为销售单价上涨所致，2020年单价较2019年上升1.90%。在单位成本基本稳定情况下，使得2020年毛利率比2019年上升了1.18个百分点。 2021年，毛利率下降0.44%，基本稳定，主要是因为销售单价和单位成本的同向波动。受材料成本上涨影响，2021年单位成本较2020年上涨8.94%。同期单价上涨6.86%，成本增长幅度稍高于 | ||||||||||
1-1-277
| ①湿式多片离合器 报告期内，湿式多片离合器毛利率呈现下降趋势。 2020年，毛利率下降0.37%，主要是因为销售单价下降所致，2020年单价较2019年下降0.94%。 | ||||||||||
1-1-278
3. 主营业务按销售区域分类的毛利率情况
√适用 □不适用
在单位成本基本稳定的情况下，使得2020年毛利率比2019年下降0.37个百分点。2021年，毛利率下降7.33%，主要是因为单位成本上涨所致。受材料成本上涨影响，2021年单位成本较2020年上涨6.91%。同期单价下降2.38%，从而导致毛利率有所下降。
2022年1-6月，毛利率增长0.06%，基本稳定。
②湿式离心离合器
报告期内，湿式离心离合器毛利率呈现先增后降趋势。2020年，毛利率上涨3.83%，主要是因为结构性变化和工、费下降所致。2020年，公司毛利率相对偏低客户印度TVS收入占比下降以及工、费下降影响，导致2020年毛利率有所上升。2021年，毛利率下降3.42%，主要是因为单位成本上涨所致。受材料成本上涨影响，2021年单位成本（不含TVS）较2020年上涨8.70%。同期单价相对稳定，从而导致毛利率有所下降。
2022年1-6月，毛利率相比上年基本稳定。
③干式离心离合器
报告期内，干式离心离合器毛利率呈现先增后降趋势。干式离心离合器销售型号在报告期各年度销售型号有所差别，而各销售型号间毛利率差异较大，因此，属于结构性变化导致的毛利率差异。
（3）其他
报告期内，其他业务毛利率分别为27.87%、-6.87%、6.53%和11.70%，主要受运保费影响，剔除运保费，其他业务毛利率分别为27.87%、29.24%、29.68%、30.47%，毛利率相对稳定。
项目
| 项目 | 2022年1月—6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 | ||||
| 毛利率 | 主营收入占比 | 毛利率 | 主营收入占比 | 毛利率 | 主营收入占比 | 毛利率 | 主营收入占比 | |
| 境内 | 18.73% | 45.41% | 22.87% | 47.76% | 24.52% | 50.19% | 25.42% | 53.97% |
| 境外 | 24.65% | 54.59% | 24.92% | 52.24% | 28.01% | 49.81% | 25.74% | 46.03% |
| 合计 | 21.96% | 100.00% | 23.94% | 100.00% | 26.26% | 100.00% | 25.57% | 100.00% |
科目具体情况及说明：
4. 主营业务按照销售模式分类的毛利率情况
1-1-279
□适用 √不适用
5. 主营业务按照 分类的毛利率情况
□适用 √不适用
6. 可比公司毛利率比较分析
| 公司名称 | 2022年1月—6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
| 中马传动 | 13.29% | 15.71% | 16.58% | 19.77% |
| 双环传动 | 20.01% | 19.53% | 17.37% | 17.96% |
| 精锻科技 | 29.17% | 29.26% | 31.48% | 35.32% |
| 铁流股份 | 19.13% | 24.47% | 26.47% | 25.89% |
| 福达股份 | 23.41% | 25.72% | 23.66% | 24.22% |
| 平均数 | 21.00% | 22.94% | 23.11% | 24.63% |
| 发行人 | 22.08% | 24.94% | 27.19% | 25.89% |
科目具体情况及说明：
7. 其他披露事项
报告期内，公司综合毛利率分别为25.89%、27.19%、24.94%和22.08%，介于同行业可比公司的合理区间范围内，与行业平均水平不存在重大差异。无
8. 毛利率总体分析
无
报告期内，公司主营业务毛利率保持在较高水平。一方面，公司产品具有明显竞争优势，产品工艺难度大、附加值高，凭借自身持续的技术创新能力及精益化质量管理体系，保证了公司产品拥有良好的盈利空间；另一方面，公司始终坚持走高品质的市场路线。发行人长期作为日本本田、日本雅马哈、印度TVS、美国TEAM、意大利比亚乔、越南VMEP等大型跨国公司一级配套企业。对产品附加值提升起到良好促进作用。
（四） 主要费用情况分析
单位：万元
报告期内，公司主营业务毛利率保持在较高水平。一方面，公司产品具有明显竞争优势，产品工艺难度大、附加值高，凭借自身持续的技术创新能力及精益化质量管理体系，保证了公司产品拥有良好的盈利空间；另一方面，公司始终坚持走高品质的市场路线。发行人长期作为日本本田、日本雅马哈、印度TVS、美国TEAM、意大利比亚乔、越南VMEP等大型跨国公司一级配套企业。对产品附加值提升起到良好促进作用。项目
| 项目 | 2022年1月—6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 | ||||
| 金额 | 营业收入占比 | 金额 | 营业收入占比 | 金额 | 营业收入占比 | 金额 | 营业收入占比 | |
| 销售费用 | 145.47 | 0.90% | 300.21 | 0.82% | 296.39 | 1.04% | 744.37 | 2.46% |
| 管理费用 | 1,011.09 | 6.27% | 1,917.49 | 5.25% | 2,013.42 | 7.08% | 1,773.05 | 5.86% |
| 研发费用 | 595.23 | 3.69% | 1,276.25 | 3.50% | 1,183.97 | 4.17% | 1,384.93 | 4.58% |
| 财务费用 | -95.13 | -0.59% | 1,040.38 | 2.85% | 1,383.88 | 4.87% | 775.16 | 2.56% |
| 合计 | 1,656.66 | 10.27% | 4,534.32 | 12.42% | 4,877.66 | 17.16% | 4,677.51 | 15.46% |
1-1-280
科目具体情况及说明：
1. 销售费用分析
（1） 销售费用构成情况
单位：万元
报告期内，公司期间费用分别为4,677.51万元、4,877.66万元、4,534.32万元和1,656.66万元，期间费用金额占营业收入的比例的金额分别为15.46%、17.16%、12.42%和10.27%，相对稳定。项目
| 项目 | 2022年1月—6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 | ||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 运输费 | 340.80 | 45.78% | ||||||
| 职工薪酬 | 64.91 | 44.62% | 150.59 | 50.16% | 133.69 | 45.11% | 144.20 | 19.37% |
| 业务招待费 | 21.66 | 14.89% | 45.25 | 15.07% | 29.13 | 9.83% | 85.59 | 11.50% |
| 产品质量维护费 | 30.35 | 20.86% | 53.30 | 17.75% | 41.71 | 14.07% | 59.01 | 7.93% |
| 差旅费 | 4.47 | 3.08% | 10.43 | 3.48% | 12.82 | 4.33% | 49.69 | 6.68% |
| 其他 | 24.08 | 16.55% | 40.65 | 13.54% | 79.04 | 26.67% | 65.08 | 8.74% |
| 合计 | 145.47 | 100.00% | 300.21 | 100.00% | 296.39 | 100.00% | 744.37 | 100.00% |
（2） 销售费用率与可比公司比较情况
| 公司名称 | 2022年1月—6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
| 中马传动 | 0.59% | 0.96% | 1.17% | 2.82% |
| 双环传动 | 0.90% | 1.30% | 3.06% | 3.50% |
| 精锻科技 | 0.55% | 0.70% | 0.67% | 2.62% |
| 铁流股份 | 5.47% | 5.41% | 4.92% | 6.95% |
| 福达股份 | 2.42% | 2.94% | 2.47% | 4.64% |
| 平均数 | 1.99% | 2.26% | 2.46% | 4.11% |
| 发行人 | 0.90% | 0.82% | 1.04% | 2.46% |
| 原因、匹配性分析 | 报告期内，发行人及同行业公司销售费用率均处于较低水平。总体来看，公司销售费用率低于同行业平均水平，但不存在显著差异。 | |||
（3） 科目具体情况及说明
1-1-281
| 注：为便于报告期内数据比对，此处仍将2020年度、2021年度发生的运输费用在此处列示分析。 报告期各期，发行人所发生的运输费用金额为340.80万元、376.18万元、433.93万元和179.38万元，占各期营业收入的比重为1.13%、1.32%、1.19%和1.11%，与发行人经营特征匹配。 ③产品质量维护费 公司的产品属于成熟的产品，质量稳定，发生质量问题的概率较小。报告期各期，发行人销售费用中产品质量维护费分别为59.01万元、41.71万元、53.30万元和30.35万元，占营业收入的比重分别为0.20%、0.15%、0.15%和0.19%，较为稳定。 | ||||||
2. 管理费用分析
（1） 管理费用构成情况
单位：万元
| 项目 | 2022年1月—6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 | ||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 职工薪酬 | 646.20 | 63.91% | 1,144.11 | 59.67% | 990.04 | 49.17% | 1,244.68 | 70.20% |
| 停工损失 | 346.05 | 17.19% | ||||||
| 折旧费 | 90.29 | 8.93% | 167.26 | 8.72% | 140.45 | 6.98% | 111.39 | 6.28% |
| 车辆运行费 | 47.77 | 4.72% | 120.36 | 6.28% | 89.85 | 4.46% | 101.58 | 5.73% |
| 无形资产摊销 | 58.49 | 5.78% | 113.56 | 5.92% | 108.64 | 5.40% | 97.32 | 5.49% |
| 中介机构服务费 | 49.63 | 4.91% | 58.12 | 3.03% | 78.67 | 3.91% | 64.10 | 3.62% |
| 办公费 | 28.72 | 2.84% | 56.72 | 2.96% | 59.45 | 2.95% | 68.94 | 3.89% |
| 业务招待费 | 9.74 | 0.96% | 82.64 | 4.31% | 25.02 | 1.24% | 26.51 | 1.50% |
| 长期待摊费用摊销 | 11.16 | 1.10% | 22.31 | 1.16% | 19.37 | 0.96% | ||
| 差旅费 | 9.37 | 0.93% | 12.94 | 0.67% | 14.66 | 0.73% | 32.07 | 1.81% |
| 其他 | 59.72 | 5.91% | 139.48 | 7.27% | 141.21 | 7.01% | 26.48 | 1.49% |
| 合计 | 1,011.09 | 100.00% | 1,917.49 | 100.00% | 2,013.42 | 100.00% | 1,773.05 | 100.00% |
（2） 管理费用率与可比公司比较情况
√适用 □不适用
| 公司名称 | 2022年1月—6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
1-1-282
| 中马传动 | 6.03% | 9.28% | 9.50% | 8.76% |
| 双环传动 | 4.18% | 4.25% | 7.41% | 7.02% |
| 精锻科技 | 7.98% | 7.25% | 12.97% | 10.72% |
| 铁流股份 | 5.08% | 4.66% | 8.26% | 9.52% |
| 福达股份 | 5.64% | 9.11% | 8.79% | 9.29% |
| 平均数 | 5.78% | 6.91% | 9.39% | 9.06% |
| 发行人 | 6.27% | 5.25% | 7.08% | 5.86% |
| 原因、匹配性分析 | 报告期内，发行人管理费用率水平低于同行业公司平均值，主要系发行人与各可比上市公司之间业务规模和管理费用构成类别上存在差异。 | |||
（3） 科目具体情况及说明
3. 研发费用分析
（1） 研发费用构成情况
单位：万元
1-1-283
| 项目 | 2022年1月—6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 | ||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 职工薪酬 | 454.06 | 76.28% | 909.76 | 71.28% | 765.26 | 64.63% | 940.43 | 67.90% |
| 物料消耗 | 92.18 | 15.49% | 255.31 | 20.01% | 240.85 | 20.34% | 243.66 | 17.59% |
| 折旧费 | 40.32 | 6.77% | 104.48 | 8.19% | 133.96 | 11.31% | 170.44 | 12.31% |
| 其他 | 8.67 | 1.46% | 6.69 | 0.52% | 43.90 | 3.71% | 30.40 | 2.20% |
| 合计 | 595.23 | 100.00% | 1,276.25 | 100.00% | 1,183.97 | 100.00% | 1,384.93 | 100.00% |
（2） 研发费用率与可比公司比较情况
√适用 □不适用
| 公司名称 | 2022年1月—6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
| 中马传动 | 5.73% | 3.74% | 3.45% | 3.42% |
| 双环传动 | 3.89% | 3.97% | 3.81% | 3.32% |
| 精锻科技 | 6.55% | 5.15% | 6.75% | 4.97% |
| 铁流股份 | 2.52% | 3.09% | 2.96% | 3.00% |
| 福达股份 | 7.32% | 5.61% | 5.05% | 5.12% |
| 平均数 | 5.20% | 4.31% | 4.40% | 3.97% |
| 发行人 | 3.69% | 3.50% | 4.17% | 4.58% |
| 原因、匹配性分析 | 报告期内，公司研发费用率与同行业可比公司平均水平不存在显著差异。 | |||
（3） 科目具体情况及说明
4. 财务费用分析
（1） 财务费用构成情况
单位：元
报告期内，公司研发投入主要是研发人员工资和与研发相关的支出。公司研发投入的金额均已当期费用化，报告期内公司不存在研发费用资本化的情况，研发投入与同行业可比公司比较不存在显著差异。
项目
| 项目 | 2022年1月—6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
| 利息费用 | 3,950,419.46 | 8,449,085.28 | 8,633,834.49 | 8,951,993.76 |
| 减：利息资本化 | ||||
| 减：利息收入 | 116,765.55 | 174,909.76 | 201,915.98 | 421,931.63 |
| 汇兑损益 | -4,987,611.13 | 1,703,998.20 | 5,099,988.64 | -1,076,744.06 |
| 银行手续费 | 202,674.90 | 425,596.72 | 306,870.81 | 298,263.15 |
| 其他 | ||||
| 合计 | -951,282.32 | 10,403,770.44 | 13,838,777.96 | 7,751,581.22 |
（2） 财务费用率与可比公司比较情况
√适用 □不适用
| 公司名称 | 2022年1月—6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
1-1-284
| 中马传动 | -1.12% | -0.84% | -0.35% | -0.20% |
| 双环传动 | 1.36% | 2.31% | 4.25% | 3.96% |
| 精锻科技 | -0.32% | 2.38% | 3.12% | 1.52% |
| 铁流股份 | -0.27% | 0.74% | 0.21% | 0.48% |
| 福达股份 | 0.95% | 1.14% | 1.49% | 1.95% |
| 平均数 | 0.12% | 1.15% | 1.74% | 1.54% |
| 发行人 | -0.59% | 2.85% | 4.87% | 2.56% |
| 原因、匹配性分析 | 报告期内，公司财务费用率总体高于同行业公司平均水平，主要系公司境外收入的占比较同行业可比公司高，因此受到汇率波动的影响较同行业大。从融资结构来看，相较于同行业上市公司，公司更多使用债务融资。 | |||
（3） 科目具体情况及说明
5. 其他披露事项
报告期内，公司财务费用分别为775.16万元、1,383.88万元、1040.38万元和-95.13万元。2020年公司财务费用比2019年度增加了608.72万元，主要原因系当年美元兑人民币汇率呈下降趋势导致公司产生汇兑净损失510.00万元，2019年由于美元兑人民币汇率呈上升趋势，公司产生汇兑净收益107.67万元。
2021年公司财务费用比2020年减少343.50万元，主要系当年美元兑人民币汇率波动，导致公司当年产生的汇兑净损失较上年减少339.60万元。2022年1-6月财务费用比2021年同期减少611.90万元，主要系2022年1-6月美元兑人民币汇率升值，导致本期汇兑净损失较少上年同期减少567.90万元。无
6. 主要费用情况总体分析
无
报告期各期，公司期间费用分别为4,677.51万元、4,877.66万元、4,534.32万元和1,656.66万元，期间费用金额占营业收入的比例的金额分别为15.46%、17.16%、12.42%和10.27%，相对稳定。报告期各期，公司期间费用率与同行业可比公司无明显差异，整体费率略低于可比公司，与可比公司基本保持一致。未来，公司将进一步加强费用管理，提升盈利水平。
（五） 利润情况分析
1. 利润变动情况
单位：万元
报告期各期，公司期间费用分别为4,677.51万元、4,877.66万元、4,534.32万元和1,656.66万元，期间费用金额占营业收入的比例的金额分别为15.46%、17.16%、12.42%和10.27%，相对稳定。报告期各期，公司期间费用率与同行业可比公司无明显差异，整体费率略低于可比公司，与可比公司基本保持一致。未来，公司将进一步加强费用管理，提升盈利水平。
项目
| 项目 | 2022年1月—6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 | ||||
| 金额 | 营业收入占比 | 金额 | 营业收入占比 | 金额 | 营业收入占比 | 金额 | 营业收入占比 | |
1-1-285
| （%） | （%） | （%） | （%） | |||||
| 营业利润 | 1,978.17 | 12.27% | 4,278.22 | 11.72% | 2,763.57 | 9.72% | 3,237.29 | 10.70% |
| 营业外收入 | 0.03 | 0.00% | 2.25 | 0.01% | 0.04 | 0.00% | ||
| 营业外支出 | 17.81 | 0.11% | 56.58 | 0.15% | 9.08 | 0.03% | 12.71 | 0.04% |
| 利润总额 | 1,960.36 | 12.16% | 4,221.66 | 11.56% | 2,756.75 | 9.70% | 3,224.61 | 10.66% |
| 所得税费用 | 159.84 | 0.99% | 480.44 | 1.32% | 317.32 | 1.12% | 370.06 | 1.22% |
| 净利润 | 1,800.52 | 11.17% | 3,741.22 | 10.25% | 2,439.43 | 8.58% | 2,854.55 | 9.44% |
科目具体情况及说明：
2. 营业外收入情况
√适用 □不适用
（1） 营业外收入明细
单位：万元
报告期内，发行人净利润的主要源于营业利润，营业利润占利润总额的比重分别为：100.39%、
100.25%、101.34%和100.91%，占当期营业收入的比重分别为10.70%、9.72%、11.72%和12.27%，营业外收入和营业外支出对净利润影响较小。
项目
| 项目 | 2022年1月—6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
| 接受捐赠 | ||||
| 政府补助 | ||||
| 盘盈利得 | ||||
| 其他 | 0.03 | 2.25 | 0.04 | |
| 合计 | 0.03 | 2.25 | 0.04 |
（2） 计入当期损益的政府补助：
□适用 √不适用
（3） 科目具体情况及说明
3. 营业外支出情况
√适用 □不适用
单位：万元
报告期内，公司营业外收入352.60元、22,515.24元、280.00元和0元，金额较小，对公司利润总额的影响较小。
项目
| 项目 | 2022年1月—6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
| 对外捐赠 | 0.99 | 18.48 | 1.65 | 6.13 |
| 非流动资产毁损报废损失 | 16.82 | 7.43 | 6.58 | |
| 罚款支出 | 38.10 | |||
| 其他 | ||||
| 合计 | 17.81 | 56.58 | 9.08 | 12.71 |
1-1-286
科目具体情况及说明：
4. 所得税费用情况
（1） 所得税费用表
单位：万元
报告期内，公司营业外支出金额分别为12.71万元、9.08万元、56.58万元和17.81万元。2021年金额增加主要系增加行政罚款支出38.10万元。具体情况参见本招股说明书“第六节 公司治理”之“四、违法违规情况”。
项目
| 项目 | 2022年1月—6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
| 当期所得税费用 | 165.07 | 422.14 | 252.49 | 367.39 |
| 递延所得税费用 | -5.23 | 58.30 | 64.82 | 2.66 |
| 合计 | 159.84 | 480.44 | 317.32 | 370.06 |
（2） 会计利润与所得税费用调整过程
单位：万元
| 项目 | 2022年1月—6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
| 利润总额 | 1,960.36 | 4,221.66 | 2,756.75 | 3,224.61 |
| 按适用税率15%计算的所得税费用 | 294.05 | 633.25 | 413.51 | 483.69 |
| 部分子公司适用不同税率的影响 | -42.60 | -0.44 | -38.48 | -7.88 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 1.19 | 2.30 | -0.90 | |
| 研发费用及其他可加计扣除的影响 | -88.57 | -190.01 | -132.13 | -155.80 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 2.23 | 17.12 | 4.28 | 7.54 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -6.92 | -1.95 | ||
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 0.46 | -0.41 | 108.81 | 1.95 |
| 税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化 | 20.93 | -39.03 | 41.46 | |
| 所得税费用 | 159.84 | 480.44 | 317.32 | 370.06 |
（3） 科目具体情况及说明
5. 其他披露事项
1-1-287
6. 利润变动情况分析
无
报告期内各期，发行人净利润分别为2,854.55万元、2,439.43万元、3,741.22万元和1,800.52万元，净利润规模随着收入规模的变动而联动发生变化。报告期内，公司尽管受到新冠肺炎疫情、汇率波动等因素的影响，但是仍然顺应下游行业需求的发展趋势，持续加大研发投入，加大新产品和新客户的拓展力度，不断优化产品结构和客户结构，盈利能力始终处于较高水平，不存在对持续经营能力产生重大不利影响的情形。
（六） 研发投入分析
1. 研发投入构成明细情况
单位：万元
报告期内各期，发行人净利润分别为2,854.55万元、2,439.43万元、3,741.22万元和1,800.52万元，净利润规模随着收入规模的变动而联动发生变化。报告期内，公司尽管受到新冠肺炎疫情、汇率波动等因素的影响，但是仍然顺应下游行业需求的发展趋势，持续加大研发投入，加大新产品和新客户的拓展力度，不断优化产品结构和客户结构，盈利能力始终处于较高水平，不存在对持续经营能力产生重大不利影响的情形。
项目
| 项目 | 2022年1月—6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
| 职工薪酬 | 454.06 | 909.76 | 765.26 | 940.43 |
| 物料消耗 | 92.18 | 255.31 | 240.85 | 243.66 |
| 折旧费 | 40.32 | 104.48 | 133.96 | 170.44 |
| 其他 | 8.67 | 6.69 | 43.90 | 30.40 |
| 合计 | 595.23 | 1,276.25 | 1,183.97 | 1,384.93 |
| 研发投入占营业收入的比例（%） | 3.69% | 3.50% | 4.17% | 4.58% |
| 原因、匹配性分析 | 报告期内，研发投入主要由研发人员职工薪酬、物料消耗、折旧费等构成。公司一直专注于齿轮、离合器等传动部件的研发。2020年度公司研发费用较2019年度减少200.96万元，主要系2020年根据相关政策减免了社保以及新冠疫情停产期间研发人员薪酬、折旧计入了管理费用。 | |||
科目具体情况及说明：
2. 报告期内主要研发项目情况
无
公司主要研发项目情况参见本招股说明书“第五节 业务和技术”之“四、关键资源要素”之“（六）发行人正在从事的研发项目、所处阶段及进展情况”。
3. 研发投入占营业收入比例与可比公司比较情况
√适用 □不适用
公司主要研发项目情况参见本招股说明书“第五节 业务和技术”之“四、关键资源要素”之“（六）发行人正在从事的研发项目、所处阶段及进展情况”。
公司
| 公司 | 2022年1月—6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
| 中马传动 | 5.73% | 3.74% | 3.45% | 3.42% |
1-1-288
| 双环传动 | 3.89% | 3.97% | 3.81% | 3.32% |
| 精锻科技 | 6.55% | 5.15% | 6.75% | 4.97% |
| 铁流股份 | 2.52% | 3.09% | 2.96% | 3.00% |
| 福达股份 | 7.32% | 5.61% | 5.05% | 5.12% |
| 平均数 | 5.20% | 4.31% | 4.40% | 3.97% |
| 发行人 | 3.69% | 3.50% | 4.17% | 4.58% |
科目具体情况及说明：
4. 其他披露事项
具体情况参见本节之“三、盈利情况分析”之“（四）主要费用情况分析”之“3、研发费用分析”。无
5. 研发投入总体分析
无
公司高度重视研发创新，建立了完善的内部研发体系，截至本招股说明书签署之日，公司已取得授权专利38项，其中7项为发明专利。报告期内，在高研发投入的情况下，具备高效的研发产出。
（七） 其他影响损益的科目分析
1. 投资收益
√适用 □不适用
单位：万元
公司高度重视研发创新，建立了完善的内部研发体系，截至本招股说明书签署之日，公司已取得授权专利38项，其中7项为发明专利。报告期内，在高研发投入的情况下，具备高效的研发产出。
项目
| 项目 | 2022年1月—6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | ||||
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||||
| 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得 | ||||
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||||
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||||
| 处置交易性金融资产取得的投 |
1-1-289
| 资收益 | ||||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 | 13.80 | 15.28 | ||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | 39.07 | 160.46 | 149.69 | 106.09 |
| 持有至到期投资在持有期间的投资收益 | ||||
| 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 | ||||
| 处置可供出售金融资产取得的投资收益 | ||||
| 处置持有至到期投资取得的投资收益 | ||||
| 合计 | 39.07 | 160.46 | 163.50 | 121.37 |
科目具体情况及说明：
2. 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位：万元
报告期内，公司投资收益主要为购买银行理财产品、证券理财产品而产生的投资收益。
项目
| 项目 | 2022年1月—6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
| 交易性金融资产 | ||||
| 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | ||||
| 交易性金融负债 | ||||
| 按公允价值计量的投资性房地产 | ||||
| 按公允价值计量的生物资产 | ||||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 0.44 | 0.27 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 合计 | 0.44 | 0.27 |
科目具体情况及说明：
1-1-290
3. 其他收益
√适用 □不适用
单位：万元
| 产生其他收益的来源 | 2022年1月—6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
| 与资产相关的政府补助 | 45.41 | 90.81 | 71.18 | 53.12 |
| 与收益相关的政府补助 | 23.45 | 58.19 | 175.78 | 317.02 |
| 个人所得税“三代”手续费返还 | 0.95 | 0.40 | 1.20 | |
| 合计 | 69.80 | 149.41 | 248.16 | 370.14 |
科目具体情况及说明：
4. 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：万元
报告期内，公司其他收益分别为370.14万元、248.16万元、149.41万元和69.80万元，主要系政府补助。
项目
| 项目 | 2022年1月—6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
| 应收账款坏账损失 | 69.89 | -60.27 | -27.51 | 33.00 |
| 应收票据坏账损失 | ||||
| 其他应收款坏账损失 | 4.01 | -12.51 | -15.52 | 3.26 |
| 应收款项融资减值损失 | ||||
| 长期应收款坏账损失 | ||||
| 债权投资减值损失 | ||||
| 其他债权投资减值损失 | ||||
| 合同资产减值损失 | ||||
| 财务担保合同减值 | ||||
| 合计 | 73.90 | -72.78 | -43.03 | 36.26 |
科目具体情况及说明：
5. 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：万元
报告期各期，公司信用减值损失分别为36.26万元、-43.03万元、-72.78万元和73.90万元，主要为应收账款坏账损失。报告期内，信用减值损失金额随期初期末应收账款余额变动而变动。
项目
| 项目 | 2022年1月—6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
1-1-291
| 坏账损失 | ||||
| 存货跌价损失 | -88.89 | -88.89 | -129.38 | -60.64 |
| 存货跌价损失及合同履约成本减值损失（新收入准则适用） | ||||
| 可供出售金融资产减值损失 | ||||
| 持有至到期投资减值损失 | ||||
| 长期股权投资减值损失 | ||||
| 投资性房地产减值损失 | ||||
| 固定资产减值损失 | ||||
| 在建工程减值损失 | ||||
| 生产性生物资产减值损失 | ||||
| 油气资产减值损失 | ||||
| 无形资产减值损失 | ||||
| 商誉减值损失 | ||||
| 合同取得成本减值损失（新收入准则适用） | ||||
| 其他 | ||||
| 合计 | -88.89 | -88.89 | -129.38 | -60.64 |
科目具体情况及说明：
6. 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：万元
报告期各期，公司资产减值损失分别为-60.64万元、-129.38万元、-88.89万元和-88.89万元，主要为存货跌价损失。2021年度公司存货跌价损失较2020年度减少40.49万元，主要是由于公司加强生产和存货管理，库存商品计提的存货跌价损失减少。
项目
| 项目 | 2022年1月—6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
| 划分为持有待售的非流动资产处置收益 | ||||
| 其中：固定资产处置收益 | ||||
| 无形资产处置收益 | ||||
| 持有待售处置组处置收益 | ||||
| 未划分为持有待售的非流动资产处置收益 | ||||
| 其中：固定资产处置收益 | 28.10 | 1.15 | 19.07 | 4.76 |
| 无形资产处置收益 | ||||
| 合计 | 28.10 | 1.15 | 19.07 | 4.76 |
科目具体情况及说明：
1-1-292
7. 其他披露事项
8. 其他影响损益的科目分析
□适用 √不适用
四、 现金流量分析
（一） 经营活动现金流量分析
1. 经营活动现金流量情况
单位：万元
无
项目
| 项目 | 2022年1月—6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
| 经营活动产生的现金流量： | ||||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 16,797.04 | 33,217.78 | 25,833.87 | 29,939.84 |
| 收到的税费返还 | 554.60 | 1,200.20 | 983.56 | 1,688.03 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 48.06 | 156.64 | 682.81 | 1,359.37 |
| 经营活动现金流入小计 | 17,399.70 | 34,574.62 | 27,500.25 | 32,987.23 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 8,367.51 | 21,428.41 | 15,906.50 | 16,630.06 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 3,115.58 | 6,318.86 | 4,780.46 | 6,127.74 |
| 支付的各项税费 | 382.83 | 1,044.08 | 1,256.17 | 1,262.89 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 543.63 | 678.16 | 680.10 | 921.30 |
| 经营活动现金流出小计 | 12,409.54 | 29,469.51 | 22,623.23 | 24,941.99 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 4,990.16 | 5,105.11 | 4,877.02 | 8,045.25 |
科目具体情况及说明：
2. 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：万元
报告期内，发行人经营活动现金流入小计分别为32,987.23万元、27,500.25万元、34,574.62万元和17,399.70万元，占同期营业收入的比例分别达到109.04%、96.76%、94.69%和107.90%，均稳定在90%之上，公司营业活动获取现金流量能力较强。
报告期内，发行人经营活动产生的现金流量净额分别为8,045.25万元、4,877.02万元、5,105.11万元和4,990.16万元，均高于该年度净利润，表明公司盈利质量较好。
项目
| 项目 | 2022年1月—6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
| 政府补助 | 23.45 | 58.19 | 344.78 | 564.02 |
| 利息收入 | 11.68 | 17.49 | 20.19 | 42.19 |
1-1-293
| 收到经营相关票据保证金 | 1.80 | 304.00 | 500.00 | |
| 税费返还 | 12.77 | 15.30 | 203.15 | |
| 其他 | 0.17 | 63.85 | 13.84 | 50.00 |
| 合计 | 48.06 | 156.64 | 682.81 | 1,359.37 |
科目具体情况及说明：
3. 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：万元
报告期内，发行人收到的其他与经营活动有关的现金逐年减少，主要系收到的政府补助和收到经营相关票据保证金减少所致。
项目
| 项目 | 2022年1月—6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
| 支付销售费用、管理费用等期间费用 | 284.10 | 573.27 | 636.04 | 895.90 |
| 票据保证金 | 205.20 | |||
| 其他 | 54.33 | 104.89 | 44.06 | 25.40 |
| 合计 | 543.63 | 678.16 | 680.10 | 921.30 |
科目具体情况及说明：
4. 经营活动净现金流与净利润的匹配
单位：万元
报告期内，发行人支付的其他与经营活动有关的现金逐年减少，主要系2020年开始根据新收入准则的相关规定，运输费用属于合同履约成本，应结转营业成本，未列示在销售费用中。
项目
| 项目 | 2022年1月—6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
| 净利润 | 1,800.52 | 3,741.22 | 2,439.43 | 2,854.55 |
| 加：资产减值准备 | 88.89 | 88.89 | 129.38 | 60.64 |
| 信用减值损失 | -73.90 | 72.78 | 43.03 | -36.26 |
| 固定资产折旧、油气资产折旧、生产性生物资产折旧、投资性房地产折旧 | 1,587.01 | 3,295.16 | 3,044.36 | 2,900.41 |
| 使用权资产折旧 | ||||
| 无形资产摊销 | 65.00 | 126.59 | 121.66 | 100.58 |
| 长期待摊费用摊销 | 11.16 | 22.31 | 19.37 | - |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“-”号填列） | -28.10 | -1.15 | -19.07 | -4.76 |
| 固定资产报废损失（收益以“-” | 16.82 | 7.43 | 6.58 |
1-1-294
| 号填列） | ||||
| 公允价值变动损失（收益以“-”号填列） | -0.44 | -0.27 | ||
| 财务费用（收益以“-”号填列） | 193.80 | 909.67 | 1,127.36 | 908.04 |
| 投资损失（收益以“-”号填列） | -39.07 | -160.46 | -163.50 | -121.37 |
| 递延所得税资产减少（增加以“-”号填列） | -1.87 | 24.43 | -35.91 | 0.42 |
| 递延所得税负债增加（减少以“-”号填列） | -3.35 | 33.87 | 100.73 | 2.25 |
| 存货的减少（增加以“-”号填列） | 489.43 | -1,896.69 | 225.61 | -943.03 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列） | 1,373.80 | -1,940.68 | -3,378.94 | 239.04 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列） | -489.53 | 789.42 | 1,216.05 | 2,078.16 |
| 其他 | ||||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 4,990.16 | 5,105.11 | 4,877.02 | 8,045.25 |
5. 其他披露事项
6. 经营活动现金流量分析
无
（1）经营活动现金流量项目的变动
报告期内，发行人经营活动现金流入金额分别为32,987.23万元、27,500.25万元、34,574.62万元和17,399.70万元，主要为销售商品、提供劳务收到的现金；经营活动现金流出金额分别为24,941.99万元，22,623.23万元、29,469.51万元和12,409.54万元，主要是购买商品、接收劳务支付的现金；经营活动产生的现金流量净额分别为8,045.25万元、4,877.02万元、5,105.11万元和4,990.16万元。
（2）经营现金流量与利润表相关项目对比
单位：万元
| （1）经营活动现金流量项目的变动 报告期内，发行人经营活动现金流入金额分别为32,987.23万元、27,500.25万元、34,574.62万元和17,399.70万元，主要为销售商品、提供劳务收到的现金；经营活动现金流出金额分别为24,941.99万元，22,623.23万元、29,469.51万元和12,409.54万元，主要是购买商品、接收劳务支付的现金；经营活动产生的现金流量净额分别为8,045.25万元、4,877.02万元、5,105.11万元和4,990.16万元。 （2）经营现金流量与利润表相关项目对比 单位：万元 | ||||||
| 项目 | 2022年 1-6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 16,797.04 | 33,217.78 | 25,833.87 | 29,939.84 | ||
| 营业收入 | 16,126.43 | 36,514.78 | 28,420.06 | 30,252.37 | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金/营业收入 | 104.16% | 90.97% | 90.90% | 98.97% | ||
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 8,367.51 | 21,428.41 | 15,906.50 | 16,630.06 | ||
| 营业成本 | 12,390.58 | 27,408.27 | 20,691.99 | 22,420.03 | ||
| 购买商品、接受劳务支付的现金/营业成本 | 67.53% | 78.18% | 76.87% | 74.18% | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 4,990.16 | 5,105.11 | 4,877.02 | 8,045.25 | ||
| 净利润 | 1,800.52 | 3,741.22 | 2,439.43 | 2,854.55 | ||
| 差额 | 3,189.64 | 1,363.89 | 2,437.59 | 5,190.69 | ||
1-1-295
（二） 投资活动现金流量分析
1. 投资活动现金流量情况
1-1-296
单位：万元
| 项目 | 2022年1月—6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
| 投资活动产生的现金流量： | ||||
| 收回投资收到的现金 | 10,930.87 | 40,663.36 | 19,689.69 | 20,503.98 |
| 取得投资收益收到的现金 | 13.80 | 15.28 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 91.17 | 1.15 | 23.21 | 5.48 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 40.76 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 11,022.04 | 40,664.51 | 19,767.47 | 20,524.75 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 1,768.46 | 1,508.10 | 1,502.90 | 4,273.13 |
| 投资支付的现金 | 12,085.60 | 41,309.10 | 14,540.00 | 20,390.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 57.96 | 300.00 | 32.49 | |
| 投资活动现金流出小计 | 13,912.02 | 43,117.20 | 16,042.90 | 24,695.62 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -2,889.98 | -2,452.69 | 3,724.57 | -4,170.88 |
科目具体情况及说明：
2. 收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：万元
具体情况参见本节之“四、现金流量分析”之“（二）投资活动现金流量分析”之“5.投资活动现金流量分析”。
项目
| 项目 | 2022年1月—6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
| 收到设备相关信用证保证金 | 40.76 | |||
| 合计 | 40.76 |
科目具体情况及说明：
3. 支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：万元
报告内，发行人收到的其他与投资活动有关的现金为收到设备相关信用证保证金。项目
| 项目 | 2022年1月—6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
| 支付工程相关其他保证金 | 10.30 |
1-1-297
| 支付设备信用证保证金及设备票据保证金 | 57.96 | 300.00 | 22.19 | |
| 合计 | 57.96 | 300.00 | 32.49 |
科目具体情况及说明：
4. 其他披露事项
报告期内，发行人支付的其他与投资活动有关的现金主要系支付设备信用证保证金及设备票据保证金和工程相关的其他保证金。无
5. 投资活动现金流量分析
无
报告期内，发行人投资活动产生的现金流量净额分别为-4,170.88万元、3,724.57万元、-2,452.69万元和-2,889.98万元。报告期内，投资活动产生的现金流量净额波动较大，主要系购建固定资产和处置及购买交易性金融资产各期金额变动所致。
报告期内公司收回投资收到的现金和投资支付的现金明细如下：
单位：万元
| 报告期内，公司收回投资收到的现金主要为滚动赎回理财产品。 报告期内，公司投资支付的现金主要为滚动购买理财产品。购买理财产品的原因：公司使用自有闲置资金进行短期理财产品投资，是在确保公司日常经营和资金安全的前提下进行，通过适度投资低风险短期理财以提高资金使用效率，获得一定的投资效益保值。公司购买的理财产品以短期基金投资和结构性存款为主。 报告期内，公司投资支付和收回投资金额较大，主要系公司理财产品的申购和赎回分别在“投资活动产生的现金流量”中“投资支付的现金”和“收回投资收到的现金”科目中列报，短期理财产品多次滚动购买和滚动赎回导致发生额较大。 | ||||||
（三） 筹资活动现金流量分析
1. 筹资活动现金流量情况
1-1-298
单位：万元
| 项目 | 2022年1月—6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
| 筹资活动产生的现金流量： | ||||
| 吸收投资收到的现金 | 20.00 | |||
| 取得借款收到的现金 | 5,630.00 | 6,900.00 | 6,900.00 | |
| 发行债券收到的现金 | ||||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 204.00 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 204.00 | 5,630.00 | 6,900.00 | 6,920.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 1,155.00 | 5,800.00 | 7,092.00 | 5,420.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 395.04 | 4,640.62 | 863.38 | 8,486.62 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 224.00 | |||
| 筹资活动现金流出小计 | 1,550.04 | 10,664.62 | 7,955.38 | 13,906.62 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -1,346.04 | -5,034.62 | -1,055.38 | -6,986.62 |
科目具体情况及说明：
2. 收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：万元
具体情况参见本节之“四、现金流量分析”之“（三）筹资活动现金流量分析”之“5.筹资活动现金流量分析”。
项目
| 项目 | 2022年1月—6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
| 收到借款保证金 | 204.00 | |||
| 合计 | 204.00 |
科目具体情况及说明：
3. 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：万元
报告期内，收到的其他与筹资活动有关的现金主要系收到借款保证金。
项目
| 项目 | 2022年1月—6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
| 收购子公司少数股权支付的现金 | 20.00 | |||
| 支付借款保证金 | 204.00 | |||
| 合计 | 224.00 |
科目具体情况及说明：
1-1-299
4. 其他披露事项
付的现金。无
5. 筹资活动现金流量分析
无报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额分别为-6,986.62万元、-1,055.38万元、-5,034.62万元和-1,346.04万元，主要系报告期内公司分配股利、利润或偿付利息所支付的现金变化所致。
五、 资本性支出
报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额分别为-6,986.62万元、-1,055.38万元、-5,034.62万元和-1,346.04万元，主要系报告期内公司分配股利、利润或偿付利息所支付的现金变化所致。
（一）报告期内的重大资本性支出情况
报告期内，公司购建固定资产、无形资产及其他长期资产支付的现金分别为4,273.13万元、1,502.90万元、1,508.10万元和1,768.46万元，主要用于购买厂房、机器设备等支出，上述支出提升了公司产品产能，丰富了产品品类，扩大了生产能力，满足了公司业务增长的需要，增强持续盈利能力。
（二）未来可预见的重大资本性支出计划
截至本招股说明书签署日，除本次发行募集资金拟投资项目外，公司暂无其他可预见的重大资本性支出计划。本次发行募集资金拟投资项目的详细情况参见本招股说明书“第九节 募集资金运用”。
六、 税项
（一） 主要税种及税率
（一）报告期内的重大资本性支出情况
报告期内，公司购建固定资产、无形资产及其他长期资产支付的现金分别为4,273.13万元、1,502.90万元、1,508.10万元和1,768.46万元，主要用于购买厂房、机器设备等支出，上述支出提升了公司产品产能，丰富了产品品类，扩大了生产能力，满足了公司业务增长的需要，增强持续盈利能力。
（二）未来可预见的重大资本性支出计划
截至本招股说明书签署日，除本次发行募集资金拟投资项目外，公司暂无其他可预见的重大资本性支出计划。本次发行募集资金拟投资项目的详细情况参见本招股说明书“第九节 募集资金运用”。
税种
| 税种 | 计税依据 | 税率 | |||
| 2022年1月—6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 | ||
| 增值税 | 以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 5%、9%、13% | 5%、9%、13% | 5%、9%、13% | 5%、9%、13%、16% |
| 消费税 | |||||
1-1-300
| 教育费附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 3% | 3% | 3% | 3% |
| 城市维护建设税 | 实际缴纳的流转税税额 | 7% | 7% | 7% | 7% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%、20% | 15%、20% | 15%、20%、25% | 15%、20% |
| 地方教育费附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 2% | 2% | 2% | 2% |
| 房产税 | 从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴 | 1.2%、12% | 1.2%、12% | 1.2%、12% | 1.2%、12% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的说明：
√适用 □不适用
| 纳税主体名称 | 所得税税率 | |||
| 2022年1月—6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 | |
| 重庆市旺成科技股份有限公司 | 15% | 15% | 15% | 15% |
| 重庆旺成贸易有限公司 | 20% | 20% | 25% | 20% |
| 重庆众旺机械制造有限公司 | 20% | 20% | 20% | 20% |
具体情况及说明：
（二） 税收优惠
√适用 □不适用
无
根据财政部、海关总署、国家税务总局《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》(财税〔2011〕58号)，自2011年1月1日至2020年12月31日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。另根据财政部、税务总局、国家发展改革委《关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》(财政部公告2020年第23号)，自2021年1月1日至2030年12月31日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。公司符合《西部地区鼓励类产业目录》的规定，报告期内按15%税率申报缴纳企业所得税。
公司子公司众旺机械报告期内符合小型微利企业标准，按小型微利企业税率20%申报缴纳企业所得税。公司子公司旺成贸易2019年度、2021年度、2022年1-6月符合小型微利企业标准，按小型微利企业税率20%申报缴纳企业所得税。
1-1-301
（三） 其他披露事项
七、 会计政策、估计变更及会计差错
（一） 会计政策变更
√适用 □不适用
1. 会计政策变更基本情况
单位：万元
无期间/时点
| 期间/时点 | 会计政策变更的内容 | 审批程序 | 受影响的报表项目名称 | 原政策下的账面价值 | 新政策下的账面价值 | 影响金额 |
| 2019年度 | 财务报表格式、新金融工具准则、非货币性资产交换、债务重组 | 系法律法规要求的变更，不涉及审批 | 参见本节“七、会计政策、估计变更及会计差错”之“（一）会计政策变更”之“2.首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况” | |||
| 2020年度 | 新收入准则 | 第三届董事会第十二次会议、第三届监事第六次会议 | 参见本节“七、会计政策、估计变更及会计差错”之“（一）会计政策变更”之“2.首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况” | |||
| 2021年度 | 新租赁准则 | 系法律法规要求的变更，不涉及审批 | 参见本节“七、会计政策、估计变更及会计差错”之“（一）会计政策变更”之“2.首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况” | |||
具体情况及说明：
1-1-302
2. 首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
√适用 □不适用
金融工具准则的规定，对金融工具的分类和计量（含减值）进行追溯调整，将金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日（即2019年1月1日）的新账面价值之间的差额计入2019年1月1日的留存收益或其他综合收益。同时，公司未对比较财务报表数据进行调整。
（3）2019年5月9日，财政部发布《企业会计准则第7号—非货币性资产交换》（财会【2019】8号），公司于2019年6月10日起执行本准则，该项会计政策变更采用未来适用法处理。
（4）2019年5月16日，财政部发布《企业会计准则第12号—债务重组》（财会【2019】9号），公司于2019年6月17日起执行本准则，该项会计政策变更采用未来适用法处理。
2020年度
（1）2017年7月5日，财政部发布了《企业会计准则第14号—收入》（财会【2017】22号）（以下简称“新收入准则”），公司于2020年1月1日执行新收入准则，对会计政策的相关内容进行调整。新收入准则要求首次执行该准则的累积影响数调整首次执行当年年初（即2020年1月1日）留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。执行新收入准则对公司2020年1月1日财务报表无影响。
（2）2019年12月10日，财政部发布了《企业会计准则解释第13号》，公司于2020年1月1日执行该解释，该项会计政策变更采用未来适用法处理。
2021年度
（1）2018年12月7日，财政部发布了《企业会计准则第21号——租赁》（以下简称“新租赁准则”），公司于2021年1月1日执行新租赁准则，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。
（2）2021年1月26日，财政部发布了《企业会计准则解释第14号》（财会[2021]1号）（以下简称“解释14号”），公司自2021年1月26日起执行该解释，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。
（3）2021年12月31日，财政部发布了《企业会计准则解释第15号》，公司于2021年12月31日执行《企业会计准则解释第15号》“关于资金集中管理相关列报”规定，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。
公司自2022年1月1日起执行《企业会计准则解释第15号》“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”、“关于亏损合同的判断”规定，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。
（1）首次执行新金融工具准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
财政部于2017年颁布了修订后的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》（财会（2017）7号）、《企业会计准则第23号——金融资产转移》（财会（2017）8号）、《企业会计准则
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| （2）首次执行新收入准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 财政部于2017年颁布了修订后的《企业会计准则第14号——收入》（财会（2017）22号），公司于2020年1月1日起执行。根据衔接规定，公司在执行上述会计准则时，采取首次执行的累积影响仅调整首次执行当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。执行新收入准则对公司2020年1月1日财务报表无影响。 （3）首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 公司自2021年1月1日起执行财政部2018年修订的《企业会计准则第21号——租赁》。执行新租赁准则对公司2021年1月1日财务报表无影响。 | |||||
（二） 会计估计变更
□适用 √不适用
（三） 会计差错更正
1-1-304
√适用 □不适用
1. 追溯重述法
√适用 □不适用
单位：万元
| 期间 | 会计差错更正的内容 | 批准程序 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 |
| 2020年度 | 1、销售费用中的运输费用调整至营业成本 2、CIF贸易项下运保费的调整 | 2022年4月26日第四届董事会第四次会议审议通过，2022年5月20日2021年年度股东大会审议通过。 | 参见下方具体情况及说明 | |
具体情况及说明：
前期会计差错对比较期间财务报表主要数据的影响如下：
单位：万元
一、第一次差错更正情况说明（经第四届董事会第四次会议、2021年年度股东大会审议通过）
（1）公司对2020年涉及的会计差错进行了更正，具体包括以下事项：
①财政部修订了《企业会计准则第14号-收入》(财会[2017]22号)（以下简称新收入准则）及其应用指南，挂牌公司于2020年1月1日起执行新收入准则。根据新收入准则，“在企业向客户销售商品的同时，约定企业需要将商品运送至客户指定的地点的情况下，企业需要根据相关商品的控制权转移时点判断该运输活动是否构成单项履约义务。通常情况下，控制权转移给客户之前发生的运输活动不构成单项履约义务，而只是企业为了履行合同而从事的活动，相关成本应当作为合同履约成本；相反，控制权转移给客户之后发生的运输活动则可能表明企业向客户提供了一项运输服务，企业应当考虑该项服务是否构成单项履约义务。”公司销售费用中列报的运输费用系相关商品控制权转移给客户之前发生，根据新收入准则的相关规定，属于合同履约成本，应结转营业成本。
②公司CIF贸易项下出口业务，货物在装运港越过船舷时点转移了控制权，根据新收入准则的相关规定，相关运输和保险服务（以下简称：运保服务）系商品控制权转移给客户之后发生，属于为客户提供了除销售商品外的单项履约义务。鉴于客户未单独约定运保费金额，也没有指定物流商，结算价格中的运保费价格根据实际发生的运保费金额确定，所售商品本身的价格通过合同总价扣除实际发生的运保费金额确定。在该运保服务中，公司为主要责任人，应按总额法确认收入。运保服务属于在某一时段内履行的履约义务，应随着运输进度逐步确认收入，但鉴于实务中做到这一点难度较大，公司按预计货物到港时间确认运保收入。
项目
| 项目 | 2020年12月31日和2020年年度 | |||
| 调整前 | 影响数 | 调整后 | 影响比例 | |
| 资产总计 | 53,845.32 | 53,845.32 | ||
| 负债合计 | 29,371.12 | 29,371.12 | ||
1-1-305
| 未分配利润 | 5,525.66 | 5,525.66 | ||
| 归属于母公司所有者权益合计 | 24,449.91 | 24,449.91 | ||
| 少数股东权益 | 24.29 | 24.29 | ||
| 所有者权益合计 | 24,474.20 | 24,474.20 | ||
| 营业收入 | 28,270.74 | 149.33 | 28,420.06 | 0.53% |
| 净利润 | 2,439.43 | 2,439.43 | ||
| 其中：归属于母公司所有者的净利润 | 2,427.33 | 2,427.33 | ||
| 少数股东损益 | 12.10 | 12.10 |
2. 未来适用法
□适用 √不适用
八、 发行人资产负债表日后事项、或有事项及其他重要事项
（一） 财务报告审计截止日后主要财务信息及经营状况
□适用 √不适用
（二） 重大期后事项
□适用 √不适用
（三） 或有事项
□适用 √不适用
（四） 其他重要事项
□适用 √不适用
九、 滚存利润披露
√适用 □不适用
1-1-306
第九节 募集资金运用
一、 募集资金概况
| 公司将严格按照有关管理制度使用募集资金。如实际募集资金净额少于上述项目的计划募集资金，不足部分由公司以自有资金或银行贷款等方式解决。如募集资金到位前公司需要对拟投资项目进行先期投入的，公司可用自有资金或银行贷款等方式先行投入，待募集资金到位扣除发行费用后将以募集资金置换已投入的资金。若实际募集资金超过上述项目总投资金额，超过部分将用于与公司主营业务相关的营运资金。 （二）募集资金投资项目的立项和环评情况 本次募集资金投资项目备案和环评批复情况如下： | ||||||||
| 序号 | 项目名称 | 备案文件 | 环评批复 | |||||
| 1 | 新能源汽车高精度传动部件建设项目 | 《重庆市企业投资项目备案证》（项目代码：2208-500106-04-05-460609） | 渝（高新）环准〔2022〕064号 | |||||
| 2 | 离合器核心零部件摩擦材料技改项目 | 《重庆市企业投资项目备案证》（项目代码：2208-500106-07-02-317134） | 渝（高新）环准〔2022〕061号 | |||||
| 3 | 高速低噪传动部件实验室项目 | 《重庆市企业投资项目备案证》（项目代码：2208-500106-04-05-415685） | 渝（高新）环准〔2022〕062号 | |||||
| 4 | 数字化工厂技改项目 | 《重庆市企业投资项目备案证》（项目代码： | 渝（高新）环准〔2022〕063号 | |||||
1-1-307
2208-500106-07-02-563908）
（三）募集资金投资项目不产生同业竞争且对发行人的独立性不产生影响
本次募集资金的运用，将有利于公司巩固和扩大在专业领域内的竞争优势，把握行业发展机遇，进一步扩大公司规模，提升公司研发效率和质量，是实现公司发展战略的基础。本次募集资金投资项目的实施是对公司目前主营业务的扩充和提升，不会导致公司与控股股东、实际控制人及其下属企业之间产生同业竞争，亦不会对公司的独立性产生不利影响。
（四）募集资金使用管理安排
公司已根据相关法律法规制定了《募集资金管理制度》，其约定募集资金将存放于公司董事会批准设立的募集资金专项账户中进行集中管理。公司将与保荐机构、存放募集资金的商业银行签订三方监管协议，严格按照三方监管协议管理和使用募集资金。
（五）本次募集资金投资项目与公司现有生产经营规模、财务状况、技术水平、管理能力及发展目标的适应性
董事会对募集资金投资项目可行性进行了合理、谨慎、科学的论证，认为本次募集资金投资项目可行。
1、与现有生产经营规模相适应
公司主营业务为齿轮、离合器的研发、生产和销售，本次募集资金投资项目均投资于公司主营业务相关项目，是主营业务产能的扩大、结构的优化及业务链的延伸。2021年度公司实现营业收入36,514.78万元，本次拟使用26,000.00万元募集资金对相关项目进行投资，将提高公司的生产能力、优化产品结构、提高研发创新水平、加强技术储备，形成公司新的利润增长点，全面提升公司核心竞争力，有助于公司战略的目标的实现，符合公司的发展定位。本次募集资金投资项目与公司现有生产经营规模相适应。
2、与现有财务状况相适应
2019年度、2020年度和2021年度，公司营业收入分别为30,252.37万元、28,420.06万元和36,514.78万元，实现净利润分别为2,854.55万元、2,439.43万元和3,741.22万元，具备良好的盈利能力。公司目前财务状况良好，各项财务指标稳健，业务规模和盈利能力逐步上升，但随着公司经营业绩的提高，公司在未来的生产建设和研发投入上将面临较大的资金需求，仅靠公司自身经营积累及银行贷款渠道筹集存在一定的困难，且财务成本的增加亦会影响公司的盈利情况，因此本次募集资金投资项目投入满足公司扩产建设和业务规模扩大带来的资金需求，与现有财务状况相适应。
3、与现有技术水平相适应
公司高度重视研发工作，在产品生产、技术改造、新品开发、产品制造过程优化、节能降耗领域不断加大研发力度和投入，从而保持在技术上的领先地位。公司拥有专利38项，其中发明专利7项，实用新型专利31项，并积累了少齿数（少于15齿）滚剃工艺加工技术（齿轮精度稳定保持在
1-1-308
二、 募集资金运用情况
ISO或DIN6-7级）、滚磨工艺加工技术（齿轮精度稳定保持在ISO或DIN 4-5级）、外花键滚压加工技术（花键精度保持GB5-6级）、纸基摩擦材料（是《非金属纸基湿式摩擦材料》《湿式自动变速箱摩擦元件试验方法》国家标准的起草单位之一）等多项核心技术，公司现有的专利及技术储备为本次募集资金投资项目顺利实施提供了有力的技术保障。项目完成后，公司技术创新能力和研发效率将得到增强和提高。本次募集资金投资项目与公司现有技术水平相适应。
4、与现有管理能力相适应
随着公司资产规模和业务规模加大，公司已逐步建立了一套较为完整的公司治理制度和内部控制措施。公司将继续严格按照上市公司的要求进行规范运作，进一步完善法人治理结构，充分发挥股东大会、董事会和监事会在公司重大决策、经营管理和监督方面的作用，公司良好的管理体系和内控制度为本次募集资金投资项目顺利实施提供了良好的制度基础。本次募集资金投资项目与公司现有管理能力相适应。
5、与公司发展目标相适应
公司业务发展目标是以现有业务为基础，以现有技术水平、管理能力和销售渠道为依托，实现产能的扩张、业务模式的优化、产品品质的提升、产品线的延伸、技术工艺的升级以及客户的拓展，提升公司对客户的服务能力，提高公司品牌价值，全面提升公司的核心竞争能力。本次募投项目的实施是实现公司业务发展目标的关键一环，有助于公司实现产能增加、市场扩张、客户丰富，有利于进一步增强公司的盈利能力和竞争优势。本次募集资金投资项目与公司发展目标相适应。
本次募集资金使用后，公司产能、生产环境、研发及运营环境将得到大幅的提升，将进一步提高研发、生产、管理效率，丰富公司产品结构，有助于进一步扩大公司主营业务规模。同时，通过建设实验室进行技术储备，公司将进一步强化研发能力，提升产品技术水平，优化公司产品结构，拓展产品应用空间和未来发展的市场空间，最终提升公司的核心竞争力，巩固公司现有的行业地位。
（一）新能源汽车高精度传动部件建设项目
1、项目概况
本项目实施主体为旺成科技，实施地点位于重庆市沙坪坝区振华路37号，计划总投资13,846.26万元。本项目通过在公司现有厂房内添置新设备并充分利用现有技术和人才积累展开，项目建成后预计将实现年产141万件各类新能源汽车高精度传动部件（约合30万套新能源乘用车变速器齿轮以及3万套新能源商用车变速器齿轮）的能力。
本项目的实施是公司顺应汽车行业发展趋势、实现动力传动业务升级的关键举措，有利于增强公司在新能源汽车传动领域的服务能力和市场影响力，满足不断增长的客户需求。
2、项目建设的必要性
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| 新能源汽车是全球汽车产业绿色发展、低碳转型的重要方向，也是我国汽车产业高质量发展的战略选择，长期以来一直受到国家政策鼓励。2015年，国务院出台的《中国制造2025》提出将“节能与新能源汽车”作为重点发展领域，推动自主品牌节能与新能源汽车同国际先进水平接轨，为我国节能与新能源汽车产业发展指明了方向；2020年，国务院出台的《新能源汽车产业发展规划（2021—2035年）》提出构建关键零部件技术供给体系，到2025年新能源汽车销量占比20%；2021年，在《中华人民共和国国民经济和社会发展第十四个五年规划和2035年远景目标纲要》中，新能源汽车作为战略性新兴产业，被列为“产业体系新支柱”。2021年，国务院出台的《2030年前碳达峰行动方案》提出，大力推广新能源汽车，逐步降低传统燃油汽车在新车产销和汽车保有量中的占比。此外，各地政府也出台相应政策，通过发布摇号新政或增加补贴等方式，为新能源汽车发展营造了良好的政策环境。 本项目所生产的高精度传动部件属于新能源汽车的关键零部件，国家的产业鼓励政策以及良好的产业市场环境为本次募投项目的顺利实施提供了有力的支持与保障。 （2）具备项目实施的技术和人员 公司作为高新技术企业，建立了省级企业技术中心，构建了以拥有二十余年齿轮技术研发与生产经验的吴银剑先生为核心、80余名具备深厚理论基础和丰富实践经验的技术人员组成的研发团队，公司技术团队利用传统“滚齿+剃齿”生产工艺可以保证批量生产的齿轮精度达到ISO或德国标准DIN6-7级；通过“滚齿+磨齿”工艺，产品精度可达到ISO或德国标准DIN4级，从而能满足不同客户对齿轮精度的差异化需求。在技术方面，公司历来重视研发投入和科技成果转化，通过自主研发形成了齿轮硬齿面磨削加工技术（可使汽车齿轮精度稳定保持在ISO或DIN 4-5级）、外花键滚压加工技术（花键精度保持GB5-6级）、热处理变形控制技术等可用于汽车领域大批量生产的核心技术。此外，还有数个正在进行的新能源汽车齿轮研发项目。公司充足的人才、技术储备可确保本次募投项目的顺利实施。 （3）良好的市场口碑和优质的客户资源为产能消化提供保障 稳定、优质的客户资源是公司实现可持续发展的前提，有利于公司保持业绩的稳定增长。公司始终坚持走高品质的市场路线，产品主要为国内外大型整车制造企业的主流车型配套，直接或间接客户包括美国DANA、德国福伊特、长城汽车、日本本田、日本雅马哈、印度TVS、美国TEAM、意大利比亚乔等大型知名公司，并长期成为这些客户的一级配套企业。广阔的市场空间和良好的合作关系使客户对公司传动部件产品的需求不断提升，为本项目投产后释放的产能消化提供了保证，也为公司的持续发展奠定了基础。 4、项目投资概算 本项目总投资13,846.26万元，其中：建设投资12,717.48万元，铺底流动资金为1,128.78万元。具体投资构成情况如下表所示： | |||||
| 序号 | 项目 | 投资额（万元） | 比例 | ||
| 1 | 建设投资 | 12,717.48 | 91.85% | ||
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| 1.1 | 设备购置费 | 11,991.00 | 86.60% |
| 1.2 | 工程建设其他费用 | 120.89 | 0.87% |
| 1.3 | 预备费 | 605.59 | 4.37% |
| 2 | 铺底流动资金 | 1,128.78 | 8.15% |
| 合计 | 13,846.26 | 100.00% |
5、项目实施进展安排
本次募集资金投资项目预计建设周期为3年。自董事会审议通过本项目后、募集资金到位前，公司可以根据实际经营需要通过自有资金先行投入。募集资金到位后，将用于置换先期投入资金及支付项目剩余款项。公司将根据法律法规及内部各项管理制度的要求，及时履行相应的外部程序。
本项目预计主要工作阶段包括项目的前期准备、设备采购与安装、人员招聘与培训等。具体进度详见下表：
| 6、项目经济效益分析 根据项目可行性研究报告，本项目达产后预计可实现年营业收入为17,775.00万元，内部投资收益率（税后）约为21.02%，项目所得税后投资回收期约为6.83年（含建设期3年）。 7、项目履行审批、核准或备案情况 本项目已取得重庆高新区改革发展局出具的《重庆市企业投资项目备案证》，项目代码为2208-500106-04-05-460609。 8、项目环保情况及措施 本项目建设期内无土建施工，仅在现有生产车间进行设备的拆除移位和新设备的安装、调试。建设期污染物主要是施工人员的日常生活污水和少量施工废水、设备安装产生的噪声、建筑过程中产生的少量建筑垃圾、生活垃圾等，对项目所在地环境影响较小。 本项目建成后，在生产过程中会有废气、噪声、废水和固废产生，需要加强环境管理监测工作，配置专业环保管理人员，负责全公司日常生产过程中的环境管理监测工作。运营期主要污染物及处理措施如下： （1）废气 本项目产生的废气主要为导热油挥发有机废气，防锈油挥发有机废气，多用炉生产线燃烧废气，抛丸粉尘，淬火、回火油烟，经厂房专用烟道高空排放。 （2）废水 | |||||||||||||||
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| 6、项目经济效益分析 | |||||||||||||||||
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| 6、项目履行审批、核准或备案情况 本项目已取得重庆高新区改革发展局出具的《重庆市企业投资项目备案证》，项目代码为 | ||||||||||||||||||
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| 6、项目履行审批、核准或备案情况 本项目已取得重庆高新区改革发展局出具的《重庆市企业投资项目备案证》，项目代码为2208-500106-07-02-563908。 7、项目环保情况及措施 本项目建设期内无土建施工，仅在现有生产车间进行设备的拆除移位和新设备的安装、调试。建设期污染物主要为日常生活污水和少量施工废水、设备安装产生的噪声、建筑过程中产生的少量建筑垃圾、生活垃圾。 本项目为生产线的技改，均在现有厂区和车间完成，不增加污染物排放。旺成科技现有项目已对全厂各废气和废水排口制定监测计划，因此，本项目不再单独设置监测计划。本项目主要的噪声为高速滚齿机、数控端面外圆磨床、齿轮双面啮合仪等各类设备运行过程中的运转噪声，将通过选用低噪声设备，做好设备维护保养；所有生产设备均设置于厂房内，采取建筑隔声；另外，车床类等高噪声采取基础减震措施；风机采取设置消音器、基础减震措施，项目地厂界噪声可达标排放。本项目产生的固体废弃物主要是职工生活垃圾，项目实施后将减少企业劳动定员，从而减少生活垃圾的排放，对环境有积极影响，本项目的建设可行。 本项目已取得重庆高新区生态环境局出具的《重庆市建设项目环境影响评价文件批准书》（渝 | ||||||||||||||||||
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三、 历次募集资金基本情况
（高新）环准〔2022〕063号）。
8、项目土地及房产情况
本项目系在公司现有厂区内进行生产线设备升级改造，不涉及新增土地及房产的情况。
（五）补充流动资金
1、项目概况
公司拟将本次募集资金中的3,000.00万元用于补充流动资金，以满足公司日常生产经营需要，进一步确保公司财务安全，增强市场竞争力。
2、补充流动资金的合理性和必要性
（1）公司行业性质需要大量流动资金
公司所属的通用设备制造业属于资金密集和技术密集型行业，未来激烈的市场竞争需要公司在产品研发、工艺设计、设备自动化升级和市场开拓等方面不断加大投入，为保证公司业务的正常、有效运行，抢抓市场机遇，需要充足、可持续的现金流做支撑。
（2）公司经营规模的扩张需要合理增加流动资金规模
报告期内，公司收入水平整体呈上升趋势，业务规模不断扩大。未来，随着公司战略目标的推进实施以及募投项目的逐步达产，公司需要较大规模的营运资金支持生产周转与规模扩张，以满足日益增长的市场需求，完善对客户的综合服务能力。
3、流动资金的未来使用规划
公司已建立募集资金专项存储及使用管理制度，公司将根据业务发展进程，在科学测算和合理调度的基础上，合理安排该部分资金投放的进度和金额，保障募集资金的安全和高效使用。在资金支付环节，公司将严格按照财务管理制度和资金审批权限进行使用。
4、对公司财务状况及经营成果的影响
补充流动资金项目实施后，公司资产的流动性进一步提高，有利于改善公司的财务结构，降低公司财务风险。长期来看，补充流动资金有利于满足公司经营规模扩张过程中产生的营运资金需求，将有效增加公司的资金实力，推动公司主营业务发展和扩大业务规模，为公司未来发展战略规划的实施提供保障，提升公司市场竞争力。
综上所述，本次募集资金用于补充流动资金，符合公司所处的行业特征及公司的经营需求，有利于增强公司资金实力，降低财务成本，提升盈利能力，助力公司长期、健康发展。报告期内，公司未进行定向增发募集资金。
四、 其他事项
1-1-323
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第十节 其他重要事项
一、 尚未盈利企业
二、 对外担保事项
□适用 √不适用
三、 可能产生重大影响的诉讼、仲裁事项
□适用 √不适用
四、 控股股东、实际控制人重大违法行为
报告期各期，公司归属于母公司所有者净利润分别为2,862.36万元、2,427.33万元、3,736.64万元和1,800.52万元，扣除非经常性损益后归属于母公司所有者净利润分别为2,449.68万元、2,064.81万元、3,520.25万元和1,698.91万元。报告期内公司持续盈利，公司不属于尚未盈利企业，最近一期末亦不存在未弥补亏损。截至本招股说明书签署之日，公司控股股东、实际控制人吴银剑不存在重大违法行为。
五、 董事、监事、高级管理人员重大违法行为
截至本招股说明书签署之日，公司控股股东、实际控制人吴银剑不存在重大违法行为。截至本招股说明书签署之日，公司董事、监事、高级管理人员均不存在重大违法行为。
六、 其他事项
截至本招股说明书签署之日，公司董事、监事、高级管理人员均不存在重大违法行为。无。
1-1-325
第十一节 投资者保护
1-1-326
1-1-327
1-1-328
1-1-329
1-1-330
第十二节 声明与承诺
一、 发行人全体董事、监事、高级管理人员承诺
1-1-331
二、 发行人控股股东声明
1-1-332
三、 发行人实际控制人声明
1-1-333
四、 保荐人（主承销商）声明
1-1-334
1-1-335
五、 发行人律师声明
1-1-336
六、 承担审计业务的会计师事务所声明
1-1-337
七、 承担评估业务的资产评估机构声明
□适用 √不适用
1-1-338
八、 其他声明
□适用 √不适用
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第十三节 备查文件