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深圳市骏鼎达新材料股份有限公司
财务报表附注2019年1月1日至2022年6月30日
金额单位：人民币元
一、公司基本情况
深圳市骏鼎达新材料股份有限公司（以下简称公司或本公司）前身系原深圳市骏鼎达科技有限公司（以下简称骏鼎达科技公司），骏鼎达科技公司系由杨凤凯、杨巧云共同出资组建，于2004年9月8日在深圳市工商行政管理局登记注册，取得注册号4403012152933的企业法人营业执照。骏鼎达科技公司成立时注册资本50万元。骏鼎达科技公司以2015年5月31日为基准日，整体变更为股份有限公司，于2015 年8月28日在深圳市市场监督管理局登记注册，总部位于广东省深圳市。公司现持有统一社会信用代码为9144030076637564XH营业执照，注册资本3,000万元，股份总数3,000万股（每股面值1元）。
本公司属橡胶和塑料制品业。主要经营活动为高分子改性保护材料的研发、设计、生产和销售。产品主要有：功能性保护套管和功能性单丝等。
本财务报表业经公司2022年9月20日第三届第六次董事会批准对外报出。
本公司将东莞市骏鼎达新材料科技有限公司(以下简称东莞骏鼎达)、昆山骏鼎达电子科技有限公司(以下简称昆山骏鼎达)、深圳市杰嘉特种材料有限公司（以下简称杰嘉公司）、江门骏鼎达新材料科技有限公司（以下简称江门骏鼎达）、骏鼎达国际有限公司（以下简称香港骏鼎达）、苏州骏鼎达新材料科技有限公司（以下简称苏州骏鼎达）6家子公司纳入报告期合并财务报表范围，情况详见本财务报表附注六和七之说明。
二、财务报表的编制基础
(一) 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
(二) 持续经营能力评价
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
三、重要会计政策及会计估计
重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、使用权资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
(一) 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
(二) 会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。本财务报表所载财务信息的会计期间为2019年1月1日起至2022年6月30日止。
(三) 营业周期
公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
(四) 记账本位币
采用人民币为记账本位币。
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
(六) 合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
(七) 现金及现金等价物的确定标准
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列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(八) 外币业务
外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
(九) 金融工具
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下三类：(1) 以摊余成本计量的金融资产；(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下四类：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；(2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；(3) 不属于上述(1)或(2)的财务担保合同，以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；(4) 以摊余成本计量的金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
(1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照《企业会计准则第14号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。
(2) 金融资产的后续计量方法
1) 以摊余成本计量的金融资产
采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关
系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
3) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入)计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。
(3) 金融负债的后续计量方法
1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动）计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债
按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。
3) 不属于上述1)或2)的财务担保合同，以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺
在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：① 按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额；② 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
4) 以摊余成本计量的金融负债
采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
(4) 金融资产和金融负债的终止确认
1) 当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：
① 收取金融资产现金流量的合同权利已终止；
② 金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。
2) 当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；(2)保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)所转移金融资产在终止确认日的账面价值；(2) 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。
4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5. 金融工具减值
(1) 金融工具减值计量和会计处理
公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
对于租赁应收款、由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项及合同资产，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产
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负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
(2) 按组合评估预期信用风险并采用三阶段模型计量预期信用损失的金融工具
| 项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 其他应收款——合并关联方组合 | 客户类型 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 其他应收款——账龄组合 | 账龄 |
(3) 采用简化计量方法，按组合计量预期信用损失的应收款项
1) 具体组合及计量预期信用损失的方法
| 项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 应收款项融资 | 票据类型 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 应收票据 | 账龄 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 |
| 应收账款——账龄组合 | ||
| 应收账款——合并关联方组合 | 客户类型 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
2) 应收账款——账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表
| 账 龄 | 应收账款预期信用损失率(%) |
| 1年以内（含，下同） | 5.00 |
| 1-2年 | 10.00 |
| 2-3年 | 30.00 |
| 3-4年 | 50.00 |
| 4-5年 | 80.00 |
| 5年以上 | 100.00 |
6. 金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：(1) 公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；(2) 公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
(十) 存货
1. 存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2. 发出存货的计价方法
发出存货采用移动加权平均法。
3. 存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4. 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
(2) 包装物
按照一次转销法进行摊销。
(十一) 合同成本
与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。公司为履行合同发生的成本，不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：
1. 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
2. 该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源；
3. 该成本预期能够收回。
公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本，公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失。以前期间减值的因素之后发生变化，使得转让该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
(十二) 长期股权投资
1. 共同控制、重大影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
2. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支
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付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1) 个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
(2) 合并财务报表
1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
(十三) 固定资产
1. 固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
2. 各类固定资产的折旧方法
| 类 别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率（%） | 年折旧率（%） |
| 房屋建筑物 | 年限平均法 | 20 | 5 | 4.75 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 5-10 | 5 | 9.50-19.00 |
| 运输工具 | 年限平均法 | 3-5 | 5 | 19.00-31.67 |
| 办公及其他设备 | 年限平均法 | 3-5 | 5 | 19.00-31.67 |
(十四) 在建工程
1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
(十五) 借款费用
1. 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2. 借款费用资本化期间
(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3. 借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
(十六) 无形资产
1. 无形资产包括土地使用权、软件及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
| 项 目 | 摊销年限（年） |
| 土地使用权 | 50 |
| 软件 | 5-10 |
3. 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
(十七) 部分长期资产减值
对长期股权投资、采用成本模式计量的固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
(十八) 长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
(十九) 职工薪酬
1. 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
2. 短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
3. 离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和
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财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
4. 辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
5. 其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
(二十) 预计负债
1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
(二十一) 股份支付
1. 股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
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2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
(1) 以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
(2) 以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
(3) 修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
(二十二) 收入
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1. 2020、2021年度、2022年1-6月
(1) 收入确认原则
于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：1) 客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；2) 客户能够控制公司履约过程中在建商品；3) 公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：1) 公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；2) 公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；3) 公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；4) 公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；5) 客户已接受该商品；6) 其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
(2) 收入计量原则
1) 公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
2) 合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
3) 合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。
4) 合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。
(3) 收入确认的具体方法
公司销售各类功能性保护套管和功能性单丝等产品，属于在某一时点履行履约义务。内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给客户且经客户确认，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，商品所有权上的主要风险和报酬已转移，商品的法定所有权已转移。外销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品报关，取得提单，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，商品所有权上的主要风险和报酬已转移，商品的法定所有权已转移。
2. 2019年度
(1) 收入确认原则
1) 销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：① 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；② 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；③ 收入的金额能够可靠地计量；④ 相关的经济利益很可能流入；⑤ 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
2) 提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
3) 让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
(2) 收入确认的具体方法
公司主要销售功能性保护套管和功能性单丝等产品。内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给客户且经客户确认，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。外销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品报关，取得提单，
且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。
(二十三) 政府补助
1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1) 公司能够满足政府补助所附的条件；
(2) 公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
4. 与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
5. 政策性优惠贷款贴息的会计处理方法
(1) 财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
(2) 财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。
(二十四) 合同资产、合同负债
公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。
公司将拥有的、无条件（即，仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项列示，将已向客户转让商品而有权收取对价的权利（该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产列示。
公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。
(二十五) 递延所得税资产、递延所得税负债
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
(二十六) 租赁
1. 2021年度、2022年1-6月
公司作为承租人
在租赁期开始日，公司将租赁期不超过12个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。
对于所有短期租赁和低价值资产租赁，公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。
除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，在租赁期开始日，公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。
1) 使用权资产
使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：① 租赁负债的初始计量金额；②
在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；③ 承租人发生的初始直接费用；④ 承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
公司按照直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
2) 租赁负债
在租赁期开始日，公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。
租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值，如使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将剩余金额计入当期损益。
2. 2019-2020年度
经营租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
四、税项
(一) 主要税种及税率
| 税 种 | 计税依据 | 税 率 |
| 增值税 | 以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 16%、13%、6% |
| 城市维护建设税 | 实际缴纳的流转税税额 | 7%、5% |
| 教育费附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 3% |
| 税 种 | 计税依据 | 税 率 |
| 地方教育附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 2% |
| 房产税 | 从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴 | 1.2% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 25%、15%、16.5%、20% |
不同税率的纳税主体企业所得税税率说明
| 纳税主体名称 | 2022年1-6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
| 本公司 | 15% | 15% | 15% | 15% |
| 昆山骏鼎达 | 15% | 15% | 15% | 15% |
| 东莞骏鼎达 | 20% | 20% | 20% | 20% |
| 香港骏鼎达 | 16.5% | 16.5% | 16.5% | 16.5% |
| 杰嘉公司 | 20% | 20% | 20% | 20% |
| 江门骏鼎达 | 25% | 25% | 25% | |
| 苏州骏鼎达 | 20% |
(二) 税收优惠
1. 2017年8月17日，深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会、深圳市国家税务局及深圳市地方税务局向本公司颁发《高新技术企业证书》(证书编号：GR201744200095),证书有效期为3年；2020年12月11日，深圳市科技创新委员会、深圳市财政局及国家税务总局深圳市税务局向本公司颁发《高新技术企业证书》(证书编号：GR202044203534),证书有效期为3年。根据《中华人民共和国企业所得税法》关于高新技术企业的税收优惠税率条款，2017年至2022年本公司减按15%的优惠税率计缴企业所得税。
2. 2018年11月28日，江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、国家税务总局江苏省税务局向昆山骏鼎达颁发《高新技术企业证书》(证书编号：GR201832002052),证书有效期为3年；2021年11月30日，江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、国家税务总局江苏省税务局向昆山骏鼎达颁发《高新技术企业证书》（证书编号：GR202132008567）。根据《中华人民共和国企业所得税法》关于高新技术企业的税收优惠税率条款，2018年至2023年昆山骏鼎达减按15%的优惠税率计缴企业所得税。
3. 根据财政部、税务总局《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税〔2019〕13号)，自2019年1月1日至2020年12月31日，对年应纳税所得额低于100万元(含100万元)的小型微利企业，其所得减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳
企业所得税，对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；根据财政部、税务总局《关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》(2021年第12号)，自2021年1月1日至2022年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按12.5%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。东莞骏鼎达、杰嘉公司、苏州骏鼎达满足小微企业标准，按照小微企业标准纳税。
五、合并财务报表项目注释
(一) 合并资产负债表项目注释
1. 货币资金
(1) 明细情况
| 项 目 | 2022.6.30 | 2021.12.31 | 2020.12.31 | 2019.12.31 |
| 库存现金 | 668.11 | 1,737.06 | 84,188.74 | 313,782.46 |
| 银行存款 | 77,130,985.24 | 69,729,115.47 | 91,775,194.91 | 80,693,042.23 |
| 其他货币资金 | 152,047.68 | 65,332.10 | 3,227,079.83 | 219,028.64 |
| 合 计 | 77,283,701.03 | 69,796,184.63 | 95,086,463.48 | 81,225,853.33 |
| 其中：存放在境外地区的款项总额 | 1,902,475.62 | 1,849,102.19 | 3,178,862.98 | 3,630,300.41 |
(2) 其他说明
2019年末其他货币资金为公司支付宝余额219,028.64元；2020年末其他货币资金为公司支付宝余额178,750.83元、远期锁汇保证金3,048,329.00元，其中远期锁汇保证金3,048,329.00元受到限制；2021年末其他货币资金为公司支付宝余额65,332.10元；2022年1-6月其他货币资金为公司支付宝余额152,047.68元。
2. 交易性金融资产
| 项 目 | 2022.6.30 | 2021.12.31 | 2020.12.31 | 2019.12.31 |
| 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 3,000,000.00 | 438,900.00 | ||
| 其中：衍生金融资产 | 438,900.00 | |||
| 理财产品 | 3,000,000.00 | |||
| 合 计 | 3,000,000.00 | 438,900.00 |
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3. 应收票据
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
| 种 类 | 2022.6.30 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项计提坏账准备 | |||||
| 其中：银行承兑汇票 | |||||
| 商业承兑汇票 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 1,877,387.55 | 100.00 | 93,869.38 | 5.00 | 1,783,518.17 |
| 其中：银行承兑汇票 | |||||
| 商业承兑汇票 | 1,877,387.55 | 100.00 | 93,869.38 | 5.00 | 1,783,518.17 |
| 合 计 | 1,877,387.55 | 100.00 | 93,869.38 | 5.00 | 1,783,518.17 |
（续上表）
| 种 类 | 2021.12.31 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项计提坏账准备 | |||||
| 其中：银行承兑汇票 | |||||
| 商业承兑汇票 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 3,176,182.62 | 100.00 | 158,809.13 | 5.00 | 3,017,373.49 |
| 其中：银行承兑汇票 | |||||
| 商业承兑汇票 | 3,176,182.62 | 100.00 | 158,809.13 | 5.00 | 3,017,373.49 |
| 合 计 | 3,176,182.62 | 100.00 | 158,809.13 | 5.00 | 3,017,373.49 |
（续上表）
| 种 类 | 2020.12.31 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项计提坏账准备 | |||||
| 种 类 | 2020.12.31 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 其中：银行承兑汇票 | |||||
| 商业承兑汇票 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 3,685,733.81 | 100.00 | 184,286.69 | 5.00 | 3,501,447.12 |
| 其中：银行承兑汇票 | |||||
| 商业承兑汇票 | 3,685,733.81 | 100.00 | 184,286.69 | 5.00 | 3,501,447.12 |
| 合 计 | 3,685,733.81 | 100.00 | 184,286.69 | 5.00 | 3,501,447.12 |
（续上表）
| 种 类 | 2019.12.31 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项计提坏账准备 | |||||
| 其中：银行承兑汇票 | |||||
| 商业承兑汇票 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 3,565,748.40 | 100.00 | 178,287.42 | 5.00 | 3,387,460.98 |
| 其中：银行承兑汇票 | |||||
| 商业承兑汇票 | 3,565,748.40 | 100.00 | 178,287.42 | 5.00 | 3,387,460.98 |
| 合 计 | 3,565,748.40 | 100.00 | 178,287.42 | 5.00 | 3,387,460.98 |
2) 采用组合计提坏账准备的应收票据
| 项 目 | 2022.6.30 | 2021.12.31 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 商业承兑汇票组合 | 1,877,387.55 | 93,869.38 | 5.00 | 3,176,182.62 | 158,809.13 | 5.00 |
| 小 计 | 1,877,387.55 | 93,869.38 | 5.00 | 3,176,182.62 | 158,809.13 | 5.00 |
（续上表）
| 项 目 | 2020.12.31 | 2019.12.31 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 商业承兑汇票组合 | 3,685,733.81 | 184,286.69 | 5.00 | 3,565,748.40 | 178,287.42 | 5.00 |
| 项 目 | 2020.12.31 | 2019.12.31 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 小 计 | 3,685,733.81 | 184,286.69 | 5.00 | 3,565,748.40 | 178,287.42 | 5.00 |
(2) 坏账准备变动情况
1) 2022年1-6月
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | ||||
| 计提 | 收回 | 其他 | 转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项计提坏账准备 | ||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 158,809.13 | -64,939.75 | 93,869.38 | |||||
| 合 计 | 158,809.13 | -64,939.75 | 93,869.38 | |||||
2) 2021年度
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | ||||
| 计提 | 收回 | 其他 | 转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项计提坏账准备 | ||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 184,286.69 | -25,477.56 | 158,809.13 | |||||
| 合 计 | 184,286.69 | -25,477.56 | 158,809.13 | |||||
3) 2020年度
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | ||||
| 计提 | 收回 | 其他 | 转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项计提坏账准备 | ||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 178,287.42 | 5,999.27 | 184,286.69 | |||||
| 合 计 | 178,287.42 | 5,999.27 | 184,286.69 | |||||
4) 2019年度
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | ||||
| 计提 | 收回 | 其他 | 转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项计提坏账准备 | ||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 251,102.30 | -72,814.88 | 178,287.42 | |||||
| 合 计 | 251,102.30 | -72,814.88 | 178,287.42 | |||||
(3) 公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据情况
| 项 目 | 2022.6.30 | 2021.12.31 | ||
| 终止确认金额 | 未终止确认金额 | 终止确认金额 | 未终止确认金额 | |
| 商业承兑汇票 | 419,616.17 | |||
| 小 计 | 419,616.17 | |||
（续上表）
| 项 目 | 2020.12.31 | 2019.12.31 | ||
| 终止确认金额 | 未终止确认金额 | 终止确认金额 | 未终止确认金额 | |
| 商业承兑汇票 | 30,000.00 | 783,055.99 | ||
| 小 计 | 30,000.00 | 783,055.99 | ||
4. 应收账款
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
| 种 类 | 2022.6.30 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项计提坏账准备 | 562,399.58 | 0.39 | 462,399.58 | 82.22 | 100,000.00 |
| 按组合计提坏账准备 | 143,053,278.39 | 99.61 | 7,220,465.71 | 5.05 | 135,832,812.68 |
| 合 计 | 143,615,677.97 | 100.00 | 7,682,865.29 | 5.35 | 135,932,812.68 |
（续上表）
| 种 类 | 2021.12.31 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项计提坏账准备 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 133,654,615.57 | 100.00 | 6,810,388.72 | 5.10 | 126,844,226.85 |
| 合 计 | 133,654,615.57 | 100.00 | 6,810,388.72 | 5.10 | 126,844,226.85 |
（续上表）
| 种 类 | 2020.12.31 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项计提坏账准备 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 106,747,394.28 | 100.00 | 5,476,162.00 | 5.13 | 101,271,232.28 |
| 合 计 | 106,747,394.28 | 100.00 | 5,476,162.00 | 5.13 | 101,271,232.28 |
（续上表）
| 种 类 | 2019.12.31 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项计提坏账准备 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 94,824,392.84 | 100.00 | 5,167,962.50 | 5.45 | 89,656,430.34 |
| 合 计 | 94,824,392.84 | 100.00 | 5,167,962.50 | 5.45 | 89,656,430.34 |
2) 单项计提坏账准备的应收账款
2022年6月30日
| 单位名称 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 |
| 重庆长秦汽车配件有限公司 | 562,399.58 | 462,399.58 | 82.22 | 财务状况不佳 |
| 小 计 | 562,399.58 | 462,399.58 | 82.22 |
3) 采用账龄组合计提坏账准备的应收账款
| 账 龄 | 2022.6.30 | 2021.12.31 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 141,851,005.93 | 7,092,550.31 | 5.00 | 132,617,924.89 | 6,630,776.79 | 5.00 |
| 1-2年 | 1,177,316.82 | 117,731.69 | 10.00 | 726,522.32 | 72,652.23 | 10.00 |
| 2-3年 | 11,470.54 | 3,441.16 | 30.00 | 240,622.42 | 72,186.73 | 30.00 |
| 3-4年 | 13,485.10 | 6,742.55 | 50.00 | 69,545.94 | 34,772.97 | 50.00 |
| 小 计 | 143,053,278.39 | 7,220,465.71 | 5.05 | 133,654,615.57 | 6,810,388.72 | 5.10 |
（续上表）
| 账 龄 | 2020.12.31 | 2019.12.31 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 104,679,408.50 | 5,233,970.43 | 5.00 | 89,479,542.47 | 4,473,977.13 | 5.00 |
| 1-2年 | 1,891,020.81 | 189,102.08 | 10.00 | 4,597,842.28 | 459,784.22 | 10.00 |
| 2-3年 | 176,964.97 | 53,089.49 | 30.00 | 696,514.48 | 208,954.34 | 30.00 |
| 3-4年 | 50,493.61 | 25,246.81 | 50.00 | |||
| 小 计 | 106,747,394.28 | 5,476,162.00 | 5.13 | 94,824,392.84 | 5,167,962.50 | 5.45 |
(2) 坏账准备变动情况
1) 2022年1-6月
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | ||||
| 计提 | 收回 | 其他 | 转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项计提坏账准备 | 462,399.58 | 462,399.58 | ||||||
| 按组合计提坏账准备 | 6,810,388.72 | 409,702.75 | 374.24 | 7,220,465.71 | ||||
| 合 计 | 6,810,388.72 | 872,102.33 | 374.24 | 7,682,865.29 | ||||
2) 2021年度
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | ||||
| 计提 | 收回 | 其他 | 转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 5,476,162.00 | 1,771,773.69 | 437,546.97 | 6,810,388.72 | ||||
| 合 计 | 5,476,162.00 | 1,771,773.69 | 437,546.97 | 6,810,388.72 | ||||
3) 2020年度
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | ||||
| 计提 | 收回 | 其他 | 转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 5,167,962.50 | 363,488.10 | 76,252.37 | 131,540.97 | 5,476,162.00 | |||
| 合 计 | 5,167,962.50 | 363,488.10 | 76,252.37 | 131,540.97 | 5,476,162.00 | |||
4) 2019年度
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | ||||
| 计提 | 收回 | 其他 | 转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按组合计提 | 3,715,596.55 | 1,815,539.79 | 363,173.84 | 5,167,962.50 | ||||
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | ||||
| 计提 | 收回 | 其他 | 转回 | 核销 | 其他 | |||
| 坏账准备 | ||||||||
| 合 计 | 3,715,596.55 | 1,815,539.79 | 363,173.84 | 5,167,962.50 | ||||
(3) 报告期实际核销的应收账款情况
| 项 目 | 2022年1-6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
| 实际核销的应收账款金额 | 437,546.97 | 131,540.97 | 363,173.84 |
(4) 应收账款金额前5名情况
1) 2022年6月30日
| 单位名称 | 账面余额 | 占应收账款余额 的比例（%） | 坏账准备 |
| 深圳市比亚迪供应链管理有限公司 | 11,795,590.87 | 8.21 | 589,779.55 |
| Gates Industrial Corporation plc | 5,244,784.74 | 3.65 | 262,239.23 |
| 中国中车集团有限公司 | 4,427,352.29 | 3.08 | 221,893.47 |
| 山东美晨生态环境股份有限公司 | 4,426,073.48 | 3.08 | 221,303.67 |
| Aptiv PLC | 4,214,441.11 | 2.93 | 210,722.07 |
| 小 计 | 30,108,242.49 | 20.95 | 1,505,937.99 |
2) 2021年12月31日
| 单位名称 | 账面余额 | 占应收账款余额 的比例（%） | 坏账准备 |
| Aptiv PLC | 8,697,490.77 | 6.51 | 434,874.54 |
| 深圳市比亚迪供应链管理有限公司 | 7,171,175.30 | 5.37 | 358,558.77 |
| 山东美晨生态环境股份有限公司 | 4,005,435.52 | 3.00 | 200,271.78 |
| 中国中车集团有限公司 | 3,932,253.03 | 2.94 | 196,612.65 |
| 乐清市八达光电科技股份有限公司 | 3,624,796.64 | 2.71 | 173,015.10 |
| 小 计 | 27,431,151.26 | 20.53 | 1,363,332.84 |
3) 2020年12月31日
| 单位名称 | 账面余额 | 占应收账款余额 的比例（%） | 坏账准备 |
| Aptiv PLC | 7,770,163.55 | 7.28 | 388,508.18 |
| 住友电气工业株式会社 | 3,442,849.77 | 3.23 | 172,142.49 |
| 单位名称 | 账面余额 | 占应收账款余额 的比例（%） | 坏账准备 |
| 天津鹏翎集团股份有限公司 | 3,286,201.57 | 3.08 | 164,310.08 |
| 中国中车集团有限公司 | 3,140,831.83 | 2.94 | 157,041.59 |
| 陕西万方天运汽车电器有限公司 | 2,480,442.88 | 2.32 | 124,022.14 |
| 小 计 | 20,120,489.60 | 18.85 | 1,006,024.48 |
4) 2019年12月31日
| 单位名称 | 账面余额 | 占应收账款余额 的比例（%） | 坏账准备 |
| 天津鹏翎集团股份有限公司 | 4,868,055.13 | 5.13 | 243,402.76 |
| Aptiv PLC | 3,606,664.47 | 3.80 | 180,333.22 |
| Essentra LLC | 3,177,952.13 | 3.35 | 158,897.61 |
| 乐清市八达光电科技股份有限公司 | 2,692,975.96 | 2.84 | 134,648.80 |
| Gates Industrial Corporation plc | 2,553,995.05 | 2.69 | 127,699.75 |
| 小 计 | 16,899,642.74 | 17.81 | 844,982.14 |
[注] Aptiv PLC数据包含受同一控制的其他公司，包括安波福电气系统有限公司、安波福电气系统有限公司烟台分公司、安波福电气系统有限公司重庆分公司、安波福电气系统有限公司芜湖分公司、HellermannTyton GmbH、安波福电气系统有限公司江门分公司、海尔曼太通（无锡）电器配件有限公司、安波福电气系统有限公司武汉分公司、安波福电气系统有限公司白城分公司、安波福电气系统有限公司嘉兴分公司、HellermannTyton PvtLtd、Hellermanntyton Co.,Ltd、HellermannTyton LTDA、安波福电气系统有限公司荆州分公司、安波福连接器系统（南通）有限公司、HellermannTyton Yuhan Hoesa、安波福电气系统有限公司成都分公司、HellermannTyton Private Limited、HelllermannTyton PteLtd、PT. APTIV COMPONENTS INDONESIA、安波福中央电气（上海）有限公司；乐清市八达光电科技股份有限公司数据包含受同一控制的其他公司，包括乐清市八达光电科技股份有限公司、重庆达诺汽车零部件有限公司；山东美晨生态环境股份有限公司数据包含受同一控制的其他公司，包括山东美晨生态环境股份有限公司、山东美晨工业集团有限公司及东风美晨(十堰)汽车流体系统有限公司；住友电气工业株式会社数据包含受同一控制的其他公司，包括港电商贸（深圳）有限公司、京山武住电装有限公司及钟祥武住电装有限公司；天津鹏翎集团股份有限公司数据包含受同一控制的其他公司，包括天津鹏翎集团股份有限公司、江苏鹏翎胶管有限公司、成都鹏翎胶管有限责任公司；中国中车集团有限公司数据
包含受同一控制的其他公司，包括株洲中车时代电气股份有限公司、中车株洲电力机车有限公司、中车大连机车车辆有限公司、广州中车轨道交通装备有限公司、资阳中车电力机车有限公司、青岛中车电气设备有限公司、株洲中车机电科技有限公司、资阳中车电气科技有限公司、中车戚墅堰机车有限公司、湖南中车智行科技有限公司；Essentra PLC数据包含受同一控制的其他公司，包括Essentra Plastics LLC、益升华贸易（宁波）有限公司、Essentra Components GmbH、ESSENTRA (INDIA) PRIVATE LIMITED；GatesIndustrial Corporation plc数据包含受同一控制的其他公司，包括Gates Corporation、Gates India Private Limited、盖茨液压技术（常州）有限公司、Gates IndustrialEurope SARL；全文同
5. 应收款项融资
(1) 明细情况
| 项 目 | 2022.6.30 | 2021.12.31 | ||
| 账面价值 | 累计确认的 信用减值准备 | 账面价值 | 累计确认的 信用减值准备 | |
| 银行承兑汇票 | 23,727,072.47 | 14,504,710.38 | ||
| 合 计 | 23,727,072.47 | 14,504,710.38 | ||
（续上表）
| 项 目 | 2020.12.31 | 2019.12.31 | ||
| 账面价值 | 累计确认的 信用减值准备 | 账面价值 | 累计确认的 信用减值准备 | |
| 银行承兑汇票 | 20,789,210.04 | 19,517,278.32 | ||
| 合 计 | 20,789,210.04 | 19,517,278.32 | ||
(2) 公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据情况
| 项 目 | 终止确认金额 | |||
| 2022.6.30 | 2021.12.31 | 2020.12.31 | 2019.12.31 | |
| 银行承兑汇票 | 38,409,017.06 | 38,154,802.38 | 20,558,751.43 | 21,141,942.50 |
| 小 计 | 38,409,017.06 | 38,154,802.38 | 20,558,751.43 | 21,141,942.50 |
银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。
第 46页 共 135 页
3-2-1-48
6. 预付款项
(1) 账龄分析
| 账 龄 | 2022.6.30 | 2021.12.31 | ||||||
| 账面余额 | 比例（%） | 减值 准备 | 账面价值 | 账面余额 | 比例（%） | 减值 准备 | 账面价值 | |
| 1 年以内 | 13,131,111.29 | 97.63 | 13,131,111.29 | 17,914,627.58 | 99.82 | 17,914,627.58 | ||
| 1-2 年 | 288,960.00 | 2.15 | 288,960.00 | 33,174.77 | 0.18 | 33,174.77 | ||
| 2-3 年 | 28,923.00 | 0.22 | 28,923.00 | |||||
| 合 计 | 13,448,994.29 | 100.00 | 13,448,994.29 | 17,947,802.35 | 100.00 | 17,947,802.35 | ||
（续上表）
| 账 龄 | 2020.12.31 | 2019.12.31 | ||||||
| 账面余额 | 比例（%） | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 比例（%） | 减值 准备 | 账面价值 | |
| 1 年以内 | 7,201,931.74 | 83.08 | 7,201,931.74 | 5,066,572.39 | 96.97 | 5,066,572.39 | ||
| 1-2 年 | 1,446,217.66 | 16.68 | 1,446,217.66 | 154,918.48 | 2.97 | 154,918.48 | ||
| 2-3 年 | 20,623.02 | 0.24 | 20,623.02 | 3,080.18 | 0.06 | 3,080.18 | ||
| 合 计 | 8,668,772.42 | 100.00 | 8,668,772.42 | 5,224,571.05 | 100.00 | 5,224,571.05 | ||
(2) 预付款项金额前5名情况
1) 2022年6月30日
| 单位名称 | 账面余额 | 占预付款项余额的比例（%） |
| 海安县晋宏化纤有限公司 | 6,339,473.78 | 47.14 |
| 武汉晶鸿兴石化有限公司及其关联方 | 1,689,410.00 | 12.56 |
| 武汉安捷塑胶有限公司 | 1,216,050.00 | 9.04 |
| 杭州永兴化纤有限公司 | 622,551.87 | 4.63 |
| 广州宇顺实业有限公司 | 537,120.26 | 3.99 |
| 小 计 | 10,404,605.91 | 77.36 |
2) 2021年12月31日
| 单位名称 | 账面余额 | 占预付款项余额 的比例（%） |
| 海安县晋宏化纤有限公司 | 3,877,935.13 | 21.61 |
| 武汉晶鸿兴石化有限公司及其关联方 | 3,707,862.83 | 20.66 |
| 武汉安捷塑胶有限公司 | 2,822,386.27 | 15.73 |
| 单位名称 | 账面余额 | 占预付款项余额 的比例（%） |
| 上海柯言新材料科技有限公司 | 2,032,265.00 | 11.32 |
| 杭州永兴化纤有限公司 | 1,528,241.58 | 8.51 |
| 小 计 | 13,968,690.81 | 77.83 |
3) 2020年12月31日
| 单位名称 | 账面余额 | 占预付款项余额 的比例（%） |
| 海安县晋宏化纤有限公司 | 2,146,883.70 | 24.77 |
| 深圳市凡荣实业有限公司 | 1,408,000.00 | 16.24 |
| 昆山市惠生金属容器再生有限公司 | 1,038,561.59 | 11.98 |
| 上海柯言新材料科技有限公司 | 901,446.90 | 10.40 |
| 广州恒达通科技有限公司 | 675,000.00 | 7.79 |
| 小 计 | 6,169,892.19 | 71.18 |
4) 2019年12月31日
| 单位名称 | 账面余额 | 占预付款项余额 的比例（%） |
| 骆华掌、骆正 | 1,604,000.00 | 30.70 |
| 昆山市惠生金属容器再生有限公司 | 545,973.24 | 10.45 |
| 杭州中彩特种纤维有限公司 | 337,775.77 | 6.47 |
| 武汉安捷塑胶有限公司 | 324,225.00 | 6.21 |
| 广州恒达通科技有限公司 | 253,687.50 | 4.86 |
| 小 计 | 3,065,661.51 | 58.69 |
7. 其他应收款
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
| 种 类 | 2022.6.30 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项计提坏账准备 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 5,354,393.63 | 100.00 | 873,124.81 | 16.31 | 4,481,268.82 |
| 合 计 | 5,354,393.63 | 100.00 | 873,124.81 | 16.31 | 4,481,268.82 |
（续上表）
| 种 类 | 2021.12.31 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项计提坏账准备 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 3,290,346.07 | 100.00 | 1,324,517.21 | 40.25 | 1,965,828.86 |
| 合 计 | 3,290,346.07 | 100.00 | 1,324,517.21 | 40.25 | 1,965,828.86 |
（续上表）
| 种 类 | 2020.12.31 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项计提坏账准备 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 2,597,417.59 | 100.00 | 932,480.40 | 35.90 | 1,664,937.19 |
| 合 计 | 2,597,417.59 | 100.00 | 932,480.40 | 35.90 | 1,664,937.19 |
（续上表）
| 种 类 | 2019.12.31 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项计提坏账准备 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 2,621,396.13 | 100.00 | 833,782.46 | 31.81 | 1,787,613.67 |
| 合 计 | 2,621,396.13 | 100.00 | 833,782.46 | 31.81 | 1,787,613.67 |
2) 采用组合计提坏账准备的其他应收款
| 组合名称 | 2022.6.30 | 2021.12.31 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 账龄组合 | 5,354,393.63 | 873,124.81 | 16.31 | 3,290,346.07 | 1,324,517.21 | 40.25 |
| 其中：1年以内 | 4,023,853.97 | 201,196.98 | 5.00 | 1,123,127.95 | 56,156.39 | 5.00 |
| 1-2年 | 167,415.37 | 16,741.54 | 10.00 | 475,661.12 | 47,566.12 | 10.00 |
| 2-3年 | 289,929.29 | 86,978.79 | 30.00 | 402,254.00 | 120,676.20 | 30.00 |
| 3-4年 | 512,935.00 | 256,467.50 | 50.00 | 265,405.00 | 132,702.50 | 50.00 |
第 49页 共 135 页
3-2-1-51
| 组合名称 | 2022.6.30 | 2021.12.31 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 4-5年 | 242,600.00 | 194,080.00 | 80.00 | 282,410.00 | 225,928.00 | 80.00 |
| 5年以上 | 117,660.00 | 117,660.00 | 100.00 | 741,488.00 | 741,488.00 | 100.00 |
| 小 计 | 5,354,393.63 | 873,124.81 | 16.31 | 3,290,346.07 | 1,324,517.21 | 40.25 |
（续上表）
| 组合名称 | 2020.12.31 | 2019.12.31 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 账龄组合 | 2,597,417.59 | 932,480.40 | 35.90 | 2,621,396.13 | 833,782.46 | 31.81 |
| 其中：1年以内 | 846,539.09 | 42,326.95 | 5.00 | 844,560.48 | 42,228.03 | 5.00 |
| 1-2年 | 439,340.50 | 43,934.05 | 10.00 | 406,049.35 | 40,604.94 | 10.00 |
| 2-3年 | 276,900.00 | 83,070.00 | 30.00 | 374,578.30 | 112,373.49 | 30.00 |
| 3-4年 | 290,030.00 | 145,015.00 | 50.00 | 632,368.00 | 316,184.00 | 50.00 |
| 4-5年 | 632,368.00 | 505,894.40 | 80.00 | 207,240.00 | 165,792.00 | 80.00 |
| 5年以上 | 112,240.00 | 112,240.00 | 100.00 | 156,600.00 | 156,600.00 | 100.00 |
| 小 计 | 2,597,417.59 | 932,480.40 | 35.90 | 2,621,396.13 | 833,782.46 | 31.81 |
(2) 坏账准备变动情况
1) 2022年1-6月
| 项 目 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合 计 |
| 未来12个月 预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 期初数 | 56,156.39 | 47,566.12 | 1,220,794.70 | 1,324,517.21 |
| 期初数在本期 | —— | —— | —— | |
| --转入第二阶段 | -8,370.77 | 8,370.77 | ||
| --转入第三阶段 | -28,992.93 | 28,992.93 | ||
| 本期计提 | 153,411.36 | -10,202.42 | -594,601.34 | -451,392.40 |
| 本期收回 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 期末数 | 201,196.98 | 16,741.54 | 655,186.29 | 873,124.81 |
2) 2021年度
| 项 目 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合 计 |
| 未来12个月 预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 期初数 | 42,326.95 | 43,934.05 | 846,219.40 | 932,480.40 |
| 期初数在本期 | —— | —— | —— | |
| --转入第二阶段 | -23,783.06 | 23,783.06 | ||
| --转入第三阶段 | -40,225.40 | 40,225.40 | ||
| 本期计提 | 37,612.50 | 20,074.41 | 334,349.90 | 392,036.81 |
| 本期收回 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 期末数 | 56,156.39 | 47,566.12 | 1,220,794.70 | 1,324,517.21 |
3) 2020年度
| 项 目 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合 计 |
| 未来12个月 预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 期初数 | 42,228.02 | 40,604.94 | 750,949.50 | 833,782.46 |
| 期初数在本期 | —— | —— | —— | |
| --转入第二阶段 | -21,967.03 | 21,967.03 | ||
| --转入第三阶段 | -27,690.00 | 27,690.00 | ||
| 本期计提 | 22,065.96 | 9,052.08 | 67,579.90 | 98,697.94 |
| 本期收回 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 期末数 | 42,326.95 | 43,934.05 | 846,219.40 | 932,480.40 |
4) 2019年度
| 项 目 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合 计 |
| 未来12个月 预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 期初数 | 58,934.55 | 468,037.44 | 526,971.99 |
| 项 目 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合 计 |
| 未来12个月 预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 期初数在本期 | —— | —— | —— | |
| --转入第二阶段 | -23,773.06 | 23,773.06 | ||
| --转入第三阶段 | -42,543.40 | 42,543.40 | ||
| 本期计提 | 7,066.53 | -408,662.16 | 708,406.10 | 306,810.47 |
| 本期收回 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 期末数 | 42,228.02 | 40,604.94 | 750,949.50 | 833,782.46 |
(3) 其他应收款款项性质分类情况
| 款项性质 | 2022.6.30 | 2021.12.31 | 2020.12.31 | 2019.12.31 |
| 押金保证金 | 4,318,581.11 | 2,726,232.12 | 2,319,042.66 | 2,206,645.30 |
| 出口退税款 | 600,742.92 | 140,586.68 | 186,573.66 | |
| 备用金 | 106,854.62 | 75,133.31 | 40,062.04 | 41,115.60 |
| 社保公积金 | 328,214.98 | 325,362.74 | 215,074.27 | 186,671.72 |
| 其他 | 23,031.22 | 23,238.62 | 389.85 | |
| 合 计 | 5,354,393.63 | 3,290,346.07 | 2,597,417.59 | 2,621,396.13 |
(4) 其他应收款金额前5名情况
1) 2022年6月30日
| 单位名称 | 款项性质 | 账面余额 | 账龄 | 占其他应收款余额的比例（%） | 坏账准备 |
| 东莞市昌盛物业管理有限公司 | 押金保证金 | 1,622,046.60 | 1年以内，2-3年 | 30.29 | 128,796.48 |
| 苏州相城经济开发区潘阳工业园发展有限公司 | 押金保证金 | 1,150,000.00 | 1年以内 | 21.48 | 57,500.00 |
| 国家税务局 | 出口退税款 | 600,742.92 | 1年以内 | 11.22 | 30,037.15 |
| 昆山惠生金属容器再生有限公司 | 押金保证金 | 400,000.00 | 1-2年，3-4年，4-5年，5年以上 | 7.47 | 222,500.00 |
| 深圳市凡荣实业有限公司 | 押金保证金 | 396,000.00 | 3-4年 | 7.40 | 198,000.00 |
| 小 计 | 4,168,789.52 | 77.86 | 636,833.63 |
第 52页 共 135 页
3-2-1-54
2) 2021年12月31日
| 单位名称 | 款项性质 | 账面余额 | 账龄 | 占其他应收款余额的比例（%） | 坏账准备 |
| 东莞市昌盛物业管理有限公司 | 押金保证金 | 1,143,189.60 | 1年内、1-2年、3-4年、4-5年、5年以上 | 34.74 | 811,602.66 |
| 昆山惠生金属容器再生有限公司 | 押金保证金 | 400,000.00 | 1-2年、3-4年、5年以上 | 12.16 | 120,000.00 |
| 深圳市凡荣实业有限公司 | 押金保证金 | 396,000.00 | 2-3年 | 12.04 | 118,800.00 |
| 国家税务局 | 出口退税款 | 140,586.68 | 1年以内 | 4.27 | 7,029.33 |
| 海宁市高博特种纤维有限公司 | 押金保证金 | 123,500.00 | 1年以内 | 3.75 | 6,175.00 |
| 小 计 | 2,203,276.28 | 66.96 | 1,063,606.99 |
3) 2020年12月31日
| 单位名称 | 款项性质 | 账面余额 | 账龄 | 占其他应收款 余额的比例（%） | 坏账准备 |
| 东莞市昌盛物业管理有限公司 | 押金保证金 | 1,026,939.60 | 1年内、2-3年、3-4年、4-5年 | 39.54 | 611,369.73 |
| 昆山惠生金属容器再生有限公司 | 押金保证金 | 400,000.00 | 1年内、2-3年、5年以上 | 15.40 | 158,750.00 |
| 深圳市凡荣实业有限公司 | 押金保证金 | 396,000.00 | 1-2年 | 15.25 | 39,600.00 |
| 深圳市沙井民主股份合作公司 | 押金保证金 | 100,000.00 | 3-4年 | 3.85 | 50,000.00 |
| 海宁市高博特种纤维股份有限公司 | 备用金 | 69,720.00 | 1年以内 | 2.68 | 3,486.00 |
| 小 计 | 1,992,659.60 | 76.72 | 863,205.73 |
4) 2019年12月31日
| 单位名称 | 款项性质 | 账面余额 | 账龄 | 占其他应收款 余额的比例（%） | 坏账准备 |
| 东莞市昌盛物业管理有限公司 | 押金保证金 | 836,163.00 | 1-2年、 2-3年、3-4年 | 31.90 | 371,461.50 |
| 骆华掌、骆正 | 押金保证金 | 596,000.00 | 1年以内、4-5年 | 22.74 | 179,800.00 |
| 昆山惠生金属容器再生有限公司 | 押金保证金 | 275,000.00 | 1-2年、5年以上 | 10.49 | 117,500.00 |
| 国家税务局 | 出口退税 | 186,573.66 | 1年以内 | 7.12 | 9,328.68 |
| 深圳市沙井民主股份合作公司 | 押金保证金 | 100,000.00 | 2-3年以上 | 3.81 | 30,000.00 |
| 单位名称 | 款项性质 | 账面余额 | 账龄 | 占其他应收款 余额的比例（%） | 坏账准备 |
| 小 计 | 1,993,736.66 | 76.06 | 708,090.18 |
8. 存货
(1) 明细情况
| 项 目 | 2022.6.30 | 2021.12.31 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 28,035,052.49 | 1,217,835.15 | 26,817,217.34 | 24,035,516.37 | 1,097,333.84 | 22,938,182.53 |
| 在产品 | 10,987,806.38 | 709,064.76 | 10,278,741.62 | 10,731,748.51 | 131,544.69 | 10,600,203.82 |
| 库存商品 | 21,781,875.65 | 1,850,853.79 | 19,931,021.86 | 18,972,742.66 | 1,897,244.93 | 17,075,497.73 |
| 发出商品 | 14,713,869.89 | 299,300.12 | 14,414,569.77 | 15,662,200.46 | 158,988.01 | 15,503,212.45 |
| 委托加工物资 | 498,042.52 | 498,042.52 | 2,367,369.75 | 2,367,369.75 | ||
| 合 计 | 76,016,646.93 | 4,077,053.82 | 71,939,593.11 | 71,769,577.75 | 3,285,111.47 | 68,484,466.28 |
（续上表）
| 项 目 | 2020.12.31 | 2019.12.31 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 14,051,208.38 | 807,711.80 | 13,243,496.58 | 13,580,487.77 | 1,026,415.87 | 12,554,071.90 |
| 在产品 | 6,667,655.77 | 54,062.68 | 6,613,593.09 | 5,405,348.81 | 46,385.20 | 5,358,963.61 |
| 库存商品 | 10,684,720.09 | 890,647.98 | 9,794,072.11 | 9,381,816.75 | 672,743.59 | 8,709,073.16 |
| 发出商品 | 14,452,398.15 | 63,578.93 | 14,388,819.22 | 8,611,653.64 | 65,515.72 | 8,546,137.92 |
| 委托加工物资 | 706,330.06 | 706,330.06 | 443,275.09 | 443,275.09 | ||
| 合 计 | 46,562,312.45 | 1,816,001.39 | 44,746,311.06 | 37,422,582.06 | 1,811,060.38 | 35,611,521.68 |
(2) 存货跌价准备
1) 明细情况
① 2022年1-6月
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 1,097,333.84 | 568,991.12 | 448,489.81 | 1,217,835.15 | ||
| 在产品 | 131,544.69 | 709,064.76 | 131,544.69 | 709,064.76 | ||
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 库存商品 | 1,897,244.93 | 1,065,650.66 | 1,112,041.80 | 1,850,853.79 | ||
| 发出商品 | 158,988.01 | 244,167.15 | 103,855.04 | 299,300.12 | ||
| 合 计 | 3,285,111.47 | 2,587,873.69 | 1,795,931.34 | 4,077,053.82 | ||
② 2021年度
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 807,711.80 | 502,228.37 | 212,606.33 | 1,097,333.84 | ||
| 在产品 | 54,062.68 | 100,135.64 | 22,653.63 | 131,544.69 | ||
| 库存商品 | 890,647.98 | 1,396,138.07 | 389,541.12 | 1,897,244.93 | ||
| 发出商品 | 63,578.93 | 196,094.78 | 100,685.70 | 158,988.01 | ||
| 合 计 | 1,816,001.39 | 2,194,596.86 | 725,486.78 | 3,285,111.47 | ||
③ 2020年度
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 1,026,415.87 | 397,662.82 | 616,366.89 | 807,711.80 | ||
| 在产品 | 46,385.20 | 39,844.22 | 32,166.74 | 54,062.68 | ||
| 库存商品 | 672,743.88 | 588,947.34 | 371,043.24 | 890,647.98 | ||
| 发出商品 | 65,515.43 | 2,247.86 | 4,184.36 | 63,578.93 | ||
| 合 计 | 1,811,060.38 | 1,028,702.24 | 1,023,761.23 | 1,816,001.39 | ||
④ 2019年度
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 404,074.19 | 719,988.37 | 97,646.69 | 1,026,415.87 | ||
| 在产品 | 38,208.30 | 26,288.25 | 18,111.35 | 46,385.20 | ||
| 库存商品 | 594,807.09 | 347,196.15 | 269,259.65 | 672,743.59 | ||
| 发出商品 | 43,661.31 | 57,625.07 | 35,770.66 | 65,515.72 | ||
| 合 计 | 1,080,750.89 | 1,151,097.84 | 420,788.35 | 1,811,060.38 | ||
2) 确定可变现净值的具体依据、报告期转回或转销存货跌价准备的原因
| 项 目 | 确定可变现净值的具体依据 | 本期转销存货跌价 准备的原因 |
| 原材料 | 相关产成品估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定可变现净值 | 本期已将期初计提存货跌价准备的存货耗用 |
| 在产品 | 相关产成品估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定可变现净值 | 本期已将期初计提存货跌价准备的存货耗用 |
| 库存商品 | 相关产成品估计售价减去估计的销售费用以及相关税费后的金额确定可变现净值 | 本期已将期初计提存货跌价准备的存货售出 |
| 发出商品 | 相关产成品估计售价减去估计的销售费用以及相关税费后的金额确定可变现净值 | 本期已将期初计提存货跌价准备的存货售出 |
9. 其他流动资产
| 项 目 | 2022.6.30 | 2021.12.31 | ||||
| 账面余额 | 减值 准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值 准备 | 账面价值 | |
| 待抵扣增值税进项税 | 4,760,199.76 | 4,760,199.76 | 6,784,991.63 | 6,784,991.63 | ||
| 上市发行费用 | 2,441,509.46 | 2,441,509.46 | ||||
| 合 计 | 7,201,709.22 | 7,201,709.22 | 6,784,991.63 | 6,784,991.63 | ||
（续上表）
| 项 目 | 2020.12.31 | 2019.12.31 | ||||
| 账面余额 | 减值 准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值 准备 | 账面价值 | |
| 待抵扣增值税进项税 | 1,655,047.71 | 1,655,047.71 | 607,155.84 | 607,155.84 | ||
| 合 计 | 1,655,047.71 | 1,655,047.71 | 607,155.84 | 607,155.84 | ||
10. 固定资产
(1) 2022年1-6月
| 项 目 | 房屋建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 办公及 其他设备 | 合 计 |
| 账面原值 | |||||
| 期初数 | 80,101,200.81 | 2,724,294.87 | 6,527,941.27 | 89,353,436.95 | |
| 本期增加金额 | 109,418,898.92 | 4,369,752.23 | 595,911.87 | 765,371.10 | 115,149,934.12 |
| 1) 购置 | 4,369,752.23 | 595,911.87 | 765,371.10 | 5,731,035.20 |
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3-2-1-58
| 在建工程转入 | 109,418,898.92 | 109,418,898.92 | |||
| 本期减少金额 | 156,967.58 | 9,589.27 | 166,556.85 | ||
| 1) 处置或报废 | 156,967.58 | 9,589.27 | 166,556.85 | ||
| 期末数 | 109,418,898.92 | 84,313,985.46 | 3,320,206.74 | 7,283,723.10 | 204,336,814.22 |
| 累计折旧 | |||||
| 期初数 | 30,420,597.36 | 2,119,834.38 | 3,660,453.72 | 36,200,885.46 | |
| 本期增加金额 | 6,517,221.54 | 110,536.55 | 436,498.12 | 7,064,256.21 | |
| 1) 计提 | 6,517,221.54 | 110,536.55 | 436,498.12 | 7,064,256.21 | |
| 本期减少金额 | 47,948.44 | 9,109.81 | 57,058.25 | ||
| 1) 处置或报废 | 47,948.44 | 9,109.81 | 57,058.25 | ||
| 期末数 | 36,889,870.46 | 2,230,370.93 | 4,087,842.03 | 43,208,083.42 | |
| 减值准备 | |||||
| 期初数 | |||||
| 本期增加金额 | |||||
| 1) 计提 | |||||
| 本期减少金额 | |||||
| 1) 处置或报废 | |||||
| 期末数 | |||||
| 账面价值 | |||||
| 期末账面价值 | 109,418,898.92 | 47,424,115.00 | 1,089,835.81 | 3,195,881.07 | 161,128,730.80 |
| 期初账面价值 | 49,680,603.45 | 604,460.49 | 2,867,487.55 | 53,152,551.49 |
(2) 2021年度
| 项 目 | 机器设备 | 运输工具 | 办公及其他设备 | 合 计 |
| 账面原值 | ||||
| 期初数 | 54,748,110.55 | 2,711,128.50 | 5,049,840.14 | 62,509,079.19 |
| 本期增加金额 | 28,087,459.30 | 13,166.37 | 1,541,776.35 | 29,642,402.02 |
| 1) 购置 | 28,087,459.30 | 13,166.37 | 1,541,776.35 | 29,642,402.02 |
| 项 目 | 机器设备 | 运输工具 | 办公及其他设备 | 合 计 |
| 本期减少金额 | 2,734,369.04 | 63,675.22 | 2,798,044.26 | |
| 1) 处置或报废 | 2,734,369.04 | 63,675.22 | 2,798,044.26 | |
| 期末数 | 80,101,200.81 | 2,724,294.87 | 6,527,941.27 | 89,353,436.95 |
| 累计折旧 | ||||
| 期初数 | 22,008,957.18 | 1,755,552.07 | 2,995,349.54 | 26,759,858.79 |
| 本期增加金额 | 10,645,811.49 | 364,282.31 | 724,920.13 | 11,735,013.93 |
| 1) 计提 | 10,645,811.49 | 364,282.31 | 724,920.13 | 11,735,013.93 |
| 本期减少金额 | 2,234,171.31 | 59,815.95 | 2,293,987.26 | |
| 1) 处置或报废 | 2,234,171.31 | 59,815.95 | 2,293,987.26 | |
| 期末数 | 30,420,597.36 | 2,119,834.38 | 3,660,453.72 | 36,200,885.46 |
| 减值准备 | ||||
| 期初数 | ||||
| 本期增加金额 | ||||
| 1) 计提 | ||||
| 本期减少金额 | ||||
| 1) 处置或报废 | ||||
| 期末数 | ||||
| 账面价值 | ||||
| 期末账面价值 | 49,680,603.45 | 604,460.49 | 2,867,487.55 | 53,152,551.49 |
| 期初账面价值 | 32,739,153.37 | 955,576.43 | 2,054,490.60 | 35,749,220.40 |
(3) 2020年度
| 项 目 | 机器设备 | 运输工具 | 办公及 其他设备 | 合 计 |
| 账面原值 | ||||
| 期初数 | 39,975,158.99 | 2,401,008.82 | 4,689,199.68 | 47,065,367.49 |
| 本期增加金额 | 17,222,245.59 | 311,700.88 | 544,441.11 | 18,078,387.58 |
| 1) 购置 | 17,222,245.59 | 311,700.88 | 544,441.11 | 18,078,387.58 |
| 本期减少金额 | 2,449,294.03 | 1,581.20 | 183,800.65 | 2,634,675.88 |
| 1) 处置或报废 | 2,449,294.03 | 1,581.20 | 183,800.65 | 2,634,675.88 |
第 58页 共 135 页
3-2-1-60
| 项 目 | 机器设备 | 运输工具 | 办公及 其他设备 | 合 计 |
| 期末数 | 54,748,110.55 | 2,711,128.50 | 5,049,840.14 | 62,509,079.19 |
| 累计折旧 | ||||
| 期初数 | 16,980,693.89 | 1,319,781.70 | 2,468,570.55 | 20,769,046.14 |
| 本期增加金额 | 6,753,998.39 | 436,396.27 | 686,993.75 | 7,877,388.41 |
| 1) 计提 | 6,753,998.39 | 436,396.27 | 686,993.75 | 7,877,388.41 |
| 本期减少金额 | 1,725,735.10 | 625.90 | 160,214.76 | 1,886,575.76 |
| 1) 处置或报废 | 1,725,735.10 | 625.90 | 160,214.76 | 1,886,575.76 |
| 期末数 | 22,008,957.18 | 1,755,552.07 | 2,995,349.54 | 26,759,858.79 |
| 减值准备 | ||||
| 期初数 | ||||
| 本期增加金额 | ||||
| 1) 计提 | ||||
| 本期减少金额 | ||||
| 1) 处置或报废 | ||||
| 期末数 | ||||
| 账面价值 | ||||
| 期末账面价值 | 32,739,153.37 | 955,576.43 | 2,054,490.60 | 35,749,220.40 |
| 期初账面价值 | 22,994,465.10 | 1,081,227.12 | 2,220,629.13 | 26,296,321.35 |
(4) 2019年度
| 项 目 | 机器设备 | 运输工具 | 办公及其他设备 | 合 计 |
| 账面原值 | ||||
| 期初数 | 31,709,000.31 | 2,273,996.78 | 4,141,901.72 | 38,124,898.81 |
| 本期增加金额 | 8,515,710.12 | 127,012.04 | 568,791.92 | 9,211,514.08 |
| 1) 购置 | 8,515,710.12 | 127,012.04 | 568,791.92 | 9,211,514.08 |
| 本期减少金额 | 249,551.44 | 21,493.96 | 271,045.40 | |
| 1) 处置或报废 | 249,551.44 | 21,493.96 | 271,045.40 | |
| 期末数 | 39,975,158.99 | 2,401,008.82 | 4,689,199.68 | 47,065,367.49 |
| 累计折旧 |
| 项 目 | 机器设备 | 运输工具 | 办公及其他设备 | 合 计 |
| 期初数 | 12,257,601.74 | 912,521.51 | 1,824,309.37 | 14,994,432.62 |
| 本期增加金额 | 4,893,238.81 | 407,260.19 | 660,431.85 | 5,960,930.85 |
| 1) 计提 | 4,893,238.81 | 407,260.19 | 660,431.85 | 5,960,930.85 |
| 本期减少金额 | 170,146.66 | 16,170.67 | 186,317.33 | |
| 1) 处置或报废 | 170,146.66 | 16,170.67 | 186,317.33 | |
| 期末数 | 16,980,693.89 | 1,319,781.70 | 2,468,570.55 | 20,769,046.14 |
| 减值准备 | ||||
| 期初数 | ||||
| 本期增加金额 | ||||
| 1) 计提 | ||||
| 本期减少金额 | ||||
| 1) 处置或报废 | ||||
| 期末数 | ||||
| 账面价值 | ||||
| 期末账面价值 | 22,994,465.10 | 1,081,227.12 | 2,220,629.13 | 26,296,321.35 |
| 期初账面价值 | 19,451,398.57 | 1,361,475.27 | 2,317,592.35 | 23,130,466.19 |
(5)未办妥产权证书的固定资产的情况说明
房屋建筑物产权证的相关办理资料已于2022年8月申请办理，预计2022年9月可办理完成。
11. 在建工程
(1) 明细情况
| 项 目 | 2022.6.30 | 2021.12.31 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 江门研发制造基地厂房 | 82,611,516.60 | 82,611,516.60 | ||||
| 江门研发制造基地生活配套楼 | 9,805,047.75 | 9,805,047.75 | ||||
| 水电线工程 | 1,607,574.48 | 1,607,574.48 | ||||
| 合 计 | 1,607,574.48 | 1,607,574.48 | 92,416,564.35 | 92,416,564.35 | ||
（续上表）
| 项 目 | 2020.12.31 | ||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 江门研发制造基地厂房 | 16,908,625.51 | 16,908,625.51 | |
| 江门研发制造基地生活配套楼 | 1,649,121.30 | 1,649,121.30 | |
| 合 计 | 18,557,746.81 | 18,557,746.81 | |
(2) 重要在建工程项目报告期变动情况
1) 2022年1-6月
| 工程名称 | 预算数 | 期初数 | 本期增加 | 转入固定资产 | 其他减少 | 期末数 |
| 江门研发制造基地厂房 | 104,707,689.83 | 82,611,516.60 | 14,144,983.38 | 96,756,499.98 | ||
| 江门研发制造基地生活配套楼 | 13,758,955.45 | 9,805,047.75 | 2,857,351.19 | 12,662,398.94 | ||
| 小 计 | 118,466,645.28 | 92,416,564.35 | 17,002,334.57 | 109,418,898.92 |
(续上表)
| 工程名称 | 工程累计投入占预算比例（%） | 工程进度（%） | 利息资本 化累计金额 | 本期利息 资本化金额 | 本期利息资本化率（%） | 资金来源 |
| 江门研发制造基地厂房 | 100.00 | 100.00 | 348,684.60 | 274,822.86 | 4.15 | 自有资金与借款结合 |
| 江门研发制造基地生活配套楼 | 100.00 | 100.00 | 25,240.41 | 19,835.48 | 4.15 | 自有资金与借款结合 |
| 小 计 | 373,925.01 | 294,658.34 |
2) 2021年度
| 工程名称 | 预算数 | 期初数 | 本期增加 | 转入固定资产 | 其他减少 | 期末数 |
| 江门研发制造基地厂房 | 104,009,059.59 | 16,908,625.51 | 65,702,891.09 | 82,611,516.60 | ||
| 江门研发制造基地生活配套楼 | 11,923,681.39 | 1,649,121.30 | 8,155,926.45 | 9,805,047.75 | ||
| 小 计 | 115,932,740.98 | 18,557,746.81 | 73,858,817.54 | 92,416,564.35 |
（续上表）
| 工程名称 | 工程累计投入占预算比例（%） | 工程进度（%） | 利息资本 化累计金额 | 本期利息 资本化金额 | 本期利息资本化率（%） | 资金来源 |
| 江门研发制造基地厂房 | 86.69 | 87.22 | 73,861.74 | 73,861.74 | 3.69 | 自有资金与借款结合 |
| 江门研发制造基地生活配套楼 | 86.87 | 87.22 | 5,404.93 | 5,404.93 | 3.69 | 自有资金与借款结合 |
| 小 计 | 79,266.67 | 79,266.67 |
3) 2020年度
| 工程名称 | 预算数 | 期初数 | 本期增加 | 转入固定资产 | 其他减少 | 期末数 |
| 江门研发制造基地厂房 | 84,976,319.32 | 16,908,625.51 | 16,908,625.51 | |||
| 江门研发制造基地生活配套楼 | 10,650,872.73 | 1,649,121.30 | 1,649,121.30 | |||
| 小 计 | 95,627,192.05 | 18,557,746.81 | 18,557,746.81 |
（续上表）
| 工程名称 | 工程累计投入占预算比例（%） | 工程进度（%） | 利息资本 化累计金额 | 本期利息 资本化金额 | 本期利息资本化率（%） | 资金来源 |
| 江门研发制造基地厂房 | 21.67 | 17.54 | 自有资金 | |||
| 江门研发制造基地生活配套楼 | 16.52 | 17.54 | 自有资金 | |||
| 小 计 |
12. 使用权资产
（1）2022年1-6月
| 项 目 | 房屋及建筑物 | 合 计 |
| 账面原值 | ||
| 期初数 | 21,818,142.19 | 21,818,142.19 |
| 本期增加金额 | 18,313,955.56 | 18,313,955.56 |
| 1) 租入 | 18,313,955.56 | 18,313,955.56 |
| 本期减少金额 | 535,446.35 | 535,446.35 |
| 1) 处置 | 535,446.35 | 535,446.35 |
| 期末数 | 39,596,651.40 | 39,596,651.40 |
| 累计折旧 | ||
| 期初数 | 8,166,620.57 | 8,166,620.57 |
| 本期增加金额 | 4,881,370.42 | 4,881,370.42 |
| 1) 计提 | 4,881,370.42 | 4,881,370.42 |
| 本期减少金额 | 101,300.66 | 101,300.66 |
| 1) 处置 | 101,300.66 | 101,300.66 |
| 期末数 | 12,946,690.33 | 12,946,690.33 |
| 减值准备 | ||
| 期初数 |
第 62页 共 135 页
3-2-1-64
| 项 目 | 房屋及建筑物 | 合 计 |
| 本期增加金额 | ||
| 1) 计提 | ||
| 本期减少金额 | ||
| 1) 处置 | ||
| 期末数 | ||
| 账面价值 | ||
| 期末账面价值 | 26,649,961.07 | 26,649,961.07 |
| 期初账面价值 | 13,651,521.62 | 13,651,521.62 |
（2）2021年度
| 项 目 | 房屋及建筑物 | 合 计 |
| 账面原值 | ||
| 期初数 | 19,764,016.14 | 19,764,016.14 |
| 本期增加金额 | 2,054,126.05 | 2,054,126.05 |
| 1) 租入 | 2,054,126.05 | 2,054,126.05 |
| 本期减少金额 | ||
| 1) 处置 | ||
| 期末数 | 21,818,142.19 | 21,818,142.19 |
| 累计折旧 | ||
| 期初数 | ||
| 本期增加金额 | 8,166,620.57 | 8,166,620.57 |
| 1) 计提 | 8,166,620.57 | 8,166,620.57 |
| 本期减少金额 | ||
| 1) 处置 | ||
| 期末数 | 8,166,620.57 | 8,166,620.57 |
| 减值准备 | ||
| 期初数 | ||
| 本期增加金额 | ||
| 1) 计提 | ||
| 本期减少金额 |
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3-2-1-65
| 项 目 | 房屋及建筑物 | 合 计 |
| 1) 处置 | ||
| 期末数 | ||
| 账面价值 | ||
| 期末账面价值 | 13,651,521.62 | 13,651,521.62 |
| 期初账面价值 | 19,764,016.14 | 19,764,016.14 |
13. 无形资产
(1) 2022年1-6月
| 项 目 | 土地使用权 | 软件 | 合 计 |
| 账面原值 | |||
| 期初数 | 10,300,000.00 | 3,953,043.16 | 14,253,043.16 |
| 本期增加金额 | 3,347,500.00 | 109,867.23 | 3,457,367.23 |
| 1) 购置 | 3,347,500.00 | 109,867.23 | 3,457,367.23 |
| 本期减少金额 | |||
| 1) 处置 | |||
| 期末数 | 13,647,500.00 | 4,062,910.39 | 17,710,410.39 |
| 累计摊销 | |||
| 期初数 | 360,000.00 | 3,093,481.44 | 3,453,481.44 |
| 本期增加金额 | 130,895.83 | 391,619.48 | 522,515.31 |
| 1) 计提 | 130,895.83 | 391,619.48 | 522,515.31 |
| 本期减少金额 | |||
| 1) 处置 | |||
| 期末数 | 490,895.83 | 3,485,100.92 | 3,975,996.75 |
| 减值准备 | |||
| 期初数 | |||
| 本期增加金额 | |||
| 1) 计提 | |||
| 本期减少金额 | |||
| 1) 处置 |
| 项 目 | 土地使用权 | 软件 | 合 计 |
| 期末数 | |||
| 账面价值 | |||
| 期末账面价值 | 13,156,604.17 | 577,809.47 | 13,734,413.64 |
| 期初账面价值 | 9,940,000.00 | 859,561.72 | 10,799,561.72 |
(2) 2021年度
| 项 目 | 土地使用权 | 软件 | 合 计 |
| 账面原值 | |||
| 期初数 | 10,300,000.00 | 3,743,801.75 | 14,043,801.75 |
| 本期增加金额 | 209,241.41 | 209,241.41 | |
| 1) 购置 | 209,241.41 | 209,241.41 | |
| 本期减少金额 | |||
| 1) 处置 | |||
| 期末数 | 10,300,000.00 | 3,953,043.16 | 14,253,043.16 |
| 累计摊销 | |||
| 期初数 | 154,000.03 | 2,341,604.81 | 2,495,604.84 |
| 本期增加金额 | 205,999.97 | 751,876.63 | 957,876.60 |
| 1) 计提 | 205,999.97 | 751,876.63 | 957,876.60 |
| 本期减少金额 | |||
| 1) 处置 | |||
| 期末数 | 360,000.00 | 3,093,481.44 | 3,453,481.44 |
| 减值准备 | |||
| 期初数 | |||
| 本期增加金额 | |||
| 1) 计提 | |||
| 本期减少金额 | |||
| 1) 处置 | |||
| 期末数 | |||
| 账面价值 | |||
| 期末账面价值 | 9,940,000.00 | 859,561.72 | 10,799,561.72 |
| 期初账面价值 | 10,145,999.97 | 1,402,196.94 | 11,548,196.91 |
(3) 2020年度
| 项 目 | 土地使用权 | 软件 | 合 计 |
| 账面原值 | |||
| 期初数 | 3,743,801.75 | 3,743,801.75 | |
| 本期增加金额 | 10,300,000.00 | 10,300,000.00 | |
| 1) 购置 | 10,300,000.00 | 10,300,000.00 | |
| 本期减少金额 | |||
| 1) 处置 | |||
| 期末数 | 10,300,000.00 | 3,743,801.75 | 14,043,801.75 |
| 累计摊销 | |||
| 期初数 | 1,603,480.74 | 1,603,480.74 | |
| 本期增加金额 | 154,000.03 | 738,124.07 | 892,124.10 |
| 1) 计提 | 154,000.03 | 738,124.07 | 892,124.10 |
| 本期减少金额 | |||
| 1) 处置 | |||
| 期末数 | 154,000.03 | 2,341,604.81 | 2,495,604.84 |
| 减值准备 | |||
| 期初数 | |||
| 本期增加金额 | |||
| 1) 计提 | |||
| 本期减少金额 | |||
| 1) 处置 | |||
| 期末数 | |||
| 账面价值 | |||
| 期末账面价值 | 10,145,999.97 | 1,402,196.94 | 11,548,196.91 |
| 期初账面价值 | 2,140,321.01 | 2,140,321.01 |
(4) 2019年度
| 项 目 | 土地使用权 | 软件 | 合 计 |
| 账面原值 | |||
| 期初数 | 3,535,778.66 | 3,535,778.66 |
| 项 目 | 土地使用权 | 软件 | 合 计 |
| 本期增加金额 | 208,023.09 | 208,023.09 | |
| 1) 购置 | 208,023.09 | 208,023.09 | |
| 本期减少金额 | |||
| 1) 处置 | |||
| 期末数 | 3,743,801.75 | 3,743,801.75 | |
| 累计摊销 | |||
| 期初数 | 863,035.33 | 863,035.33 | |
| 本期增加金额 | 740,445.41 | 740,445.41 | |
| 1) 计提 | 740,445.41 | 740,445.41 | |
| 本期减少金额 | |||
| 1) 处置 | |||
| 期末数 | 1,603,480.74 | 1,603,480.74 | |
| 减值准备 | |||
| 期初数 | |||
| 本期增加金额 | |||
| 1) 计提 | |||
| 本期减少金额 | |||
| 1) 处置 | |||
| 期末数 | |||
| 账面价值 | |||
| 期末账面价值 | 2,140,321.01 | 2,140,321.01 | |
| 期初账面价值 | 2,672,743.33 | 2,672,743.33 |
14. 长期待摊费用
(1) 2022年1-6月
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期摊销 | 其他减少 | 期末数 |
| 厂房装修 | 1,898,404.32 | 329,075.99 | 402,456.32 | 1,825,023.99 | |
| 消防工程 | 115,974.52 | 61,236.04 | 54,738.48 | ||
| 合 计 | 2,014,378.84 | 329,075.99 | 463,692.36 | 1,879,762.47 |
(2) 2021年度
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期摊销 | 其他减少 | 期末数 |
| 厂房装修 | 1,386,918.11 | 1,158,590.38 | 647,104.14 | 1,898,404.35 | |
| 消防工程 | 238,446.56 | 122,472.07 | 115,974.49 | ||
| 合 计 | 1,625,364.67 | 1,158,590.38 | 769,576.21 | 2,014,378.84 |
(3) 2020年度
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期摊销 | 其他减少 | 期末数 |
| 厂房装修 | 1,029,071.60 | 751,074.65 | 393,228.14 | 1,386,918.11 | |
| 消防工程 | 360,918.63 | 122,472.07 | 238,446.56 | ||
| 合 计 | 1,389,990.23 | 751,074.65 | 515,700.21 | 1,625,364.67 |
(4) 2019年度
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期摊销 | 其他减少 | 期末数 |
| 厂房装修 | 947,133.51 | 349,794.03 | 267,855.94 | 1,029,071.60 | |
| 消防工程 | 483,390.73 | 122,472.10 | 360,918.63 | ||
| 合 计 | 1,430,524.24 | 349,794.03 | 390,328.04 | 1,389,990.23 |
15. 递延所得税资产、递延所得税负债
(1) 未经抵销的递延所得税资产
| 项 目 | 2022.6.30 | 2021.12.31 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣 暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 11,800,422.00 | 1,770,063.31 | 10,224,244.12 | 1,533,636.63 |
| 递延收益 | 2,452,594.74 | 367,889.21 | 3,444,360.28 | 516,654.04 |
| 未实现内部损益 | 210,405.10 | 31,560.77 | ||
| 合 计 | 14,463,421.84 | 2,169,513.29 | 13,668,604.40 | 2,050,290.67 |
（续上表）
| 项 目 | 2020.12.31 | 2019.12.31 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣 暂时性差异 | 递延 所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 7,430,575.10 | 1,114,586.26 | 7,082,394.14 | 1,062,359.13 |
| 递延收益 | 3,812,437.31 | 571,865.60 | 3,673,565.73 | 551,034.86 |
| 未实现内部损益 | ||||
| 合 计 | 11,243,012.41 | 1,686,451.86 | 10,755,959.87 | 1,613,393.99 |
(2) 未经抵销的递延所得税负债
| 项 目 | 2022.6.30 | 2021.12.31 | ||
| 应纳税 暂时性差异 | 递延 所得税负债 | 应纳税 暂时性差异 | 递延 所得税负债 | |
| 交易性金融资产 | ||||
(续上表)
| 项 目 | 2020.12.31 | 2019.12.31 | ||
| 应纳税 暂时性差异 | 递延 所得税负债 | 应纳税 暂时性差异 | 递延 所得税负债 | |
| 交易性金融资产 | 438,900.00 | 65,835.00 | ||
(3) 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
| 项 目 | 2022.6.30 | 2021.12.31 | ||
| 递延所得税资产和负债互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债余额 | 递延所得税资产和负债互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债余额 | |
| 递延所得税资产 | 2,169,513.29 | 2,050,290.67 | ||
（续上表）
| 项 目 | 2020.12.31 | 2019.12.31 | ||
| 递延所得税资产和负债互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债余额 | 递延所得税资产和负债互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债余额 | |
| 递延所得税资产 | 65,835.00 | 1,620,616.86 | 1,613,393.99 | |
(4) 未确认递延所得税资产明细
| 项 目 | 2022.6.30 | 2021.12.31 | 2020.12.31 | 2019.12.31 |
| 资产减值准备 | 926,491.30 | 1,354,582.41 | 978,355.38 | 908,698.62 |
| 可抵扣亏损 | 8,362,257.41 | 7,125,240.20 | 6,914,844.67 | 3,918,720.03 |
| 小 计 | 9,288,748.71 | 8,479,822.61 | 7,893,200.05 | 4,827,418.65 |
(5) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
| 年 份 | 2022.6.30 | 2021.12.31 | 2020.12.31 | 2019.12.31 | 备注 |
| 2025年 | 3,439,079.49 | 3,439,079.49 | 3,439,079.49 | ||
| 2026年 | 486,376.05 | 486,376.05 | |||
| 2027年 | 941,122.66 |
| 无期限 | 3,495,679.21 | 3,199,784.66 | 3,475,765.18 | 3,918,720.03 | 香港骏鼎达 |
| 小 计 | 8,362,257.41 | 7,125,240.20 | 6,914,844.67 | 3,918,720.03 |
16. 其他非流动资产
| 项 目 | 2022.6.30 | 2021.12.31 | ||||
| 账面余额 | 减值 准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值 准备 | 账面价值 | |
| 预付设备款 | 15,590,166.04 | 15,590,166.04 | 5,825,825.64 | 5,825,825.64 | ||
| 合 计 | 15,590,166.04 | 15,590,166.04 | 5,825,825.64 | 5,825,825.64 | ||
（续上表）
| 项 目 | 2020.12.31 | 2019.12.31 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值 准备 | 账面价值 | |
| 预付设备款 | 6,722,247.43 | 6,722,247.43 | 3,262,566.94 | 3,262,566.94 | ||
| 合 计 | 6,722,247.43 | 6,722,247.43 | 3,262,566.94 | 3,262,566.94 | ||
17. 应付账款
| 项 目 | 2022.6.30 | 2021.12.31 | 2020.12.31 | 2019.12.31 |
| 材料款 | 20,835,879.39 | 24,297,459.55 | 21,552,756.81 | 13,990,697.30 |
| 设备工程款 | 14,538,680.58 | 20,173,593.82 | 2,576,138.27 | 1,477,539.46 |
| 合 计 | 35,374,559.97 | 44,471,053.37 | 24,128,895.08 | 15,468,236.76 |
18. 预收款项
| 项 目 | 2022.6.30 | 2021.12.31 | 2020.12.31 | 2019.12.31 |
| 货款 | 3,623,278.61 | |||
| 合 计 | 3,623,278.61 |
19. 合同负债
| 项 目 | 2022.6.30 | 2021.12.31 | 2020.12.31 |
| 货款 | 3,030,820.39 | 4,209,036.76 | 4,709,609.67 |
| 合 计 | 3,030,820.39 | 4,209,036.76 | 4,709,609.67 |
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20. 应付职工薪酬
(1) 明细情况
1) 2022年1-6月
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 短期薪酬 | 11,559,043.21 | 42,793,059.24 | 46,082,616.31 | 8,269,486.14 |
| 离职后福利—设定提存计划 | 2,793.39 | 2,578,727.53 | 2,569,490.27 | 12,030.65 |
| 合 计 | 11,561,836.60 | 45,371,786.77 | 48,652,106.58 | 8,281,516.79 |
2) 2021年度
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 短期薪酬 | 9,822,251.56 | 88,327,349.45 | 86,590,557.80 | 11,559,043.21 |
| 离职后福利—设定提存计划 | 57.78 | 3,596,058.75 | 3,593,323.14 | 2,793.39 |
| 合 计 | 9,822,309.34 | 91,923,408.20 | 90,183,880.94 | 11,561,836.60 |
3) 2020年度
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 短期薪酬 | 6,009,043.17 | 66,518,432.68 | 62,705,224.29 | 9,822,251.56 |
| 离职后福利—设定提存计划 | 1,334.24 | 299,057.71 | 300,334.17 | 57.78 |
| 合 计 | 6,010,377.41 | 66,817,490.39 | 63,005,558.46 | 9,822,309.34 |
4) 2019年度
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 短期薪酬 | 7,499,420.16 | 55,939,437.52 | 57,429,814.51 | 6,009,043.17 |
| 离职后福利—设定提存计划 | 1,090.38 | 2,696,158.78 | 2,695,914.92 | 1,334.24 |
| 合 计 | 7,500,510.54 | 58,635,596.30 | 60,125,729.43 | 6,010,377.41 |
(2) 短期薪酬明细情况
1) 2022年1-6月
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 工资、奖金、津贴和补贴 | 11,518,654.52 | 40,043,633.55 | 43,306,306.38 | 8,255,981.69 |
| 职工福利费 | 1,682,819.59 | 1,682,819.59 | ||
| 社会保险费 | 39,758.69 | 398,877.10 | 425,760.84 | 12,874.95 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 其中：医疗保险费 | 31,478.15 | 341,577.54 | 369,073.58 | 3,982.11 |
| 工伤保险费 | 8,254.36 | 28,090.36 | 27,451.88 | 8,892.84 |
| 生育保险费 | 26.18 | 29,209.20 | 29,235.38 | |
| 住房公积金 | 630.00 | 642,099.00 | 642,099.50 | 629.50 |
| 工会经费和职工教育经费 | 25,630.00 | 25,630.00 | ||
| 小 计 | 11,559,043.21 | 42,793,059.24 | 46,082,616.31 | 8,269,486.14 |
2) 2021年度
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 工资、奖金、津贴和补贴 | 9,783,986.12 | 81,786,396.44 | 80,051,728.04 | 11,518,654.52 |
| 职工福利费 | 4,052,993.59 | 4,052,993.59 | ||
| 社会保险费 | 37,635.44 | 1,310,584.42 | 1,308,461.17 | 39,758.69 |
| 其中：医疗保险费 | 30,198.24 | 1,060,889.54 | 1,059,609.63 | 31,478.15 |
| 工伤保险费 | 7,411.02 | 93,967.42 | 93,124.08 | 8,254.36 |
| 生育保险费 | 26.18 | 155,727.46 | 155,727.46 | 26.18 |
| 住房公积金 | 630.00 | 1,169,375.00 | 1,169,375.00 | 630.00 |
| 工会经费和职工教育经费 | 8,000.00 | 8,000.00 | ||
| 小 计 | 9,822,251.56 | 88,327,349.45 | 86,590,557.80 | 11,559,043.21 |
3) 2020年度
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 工资、奖金、津贴和补贴 | 5,995,101.35 | 61,210,594.21 | 57,421,709.44 | 9,783,986.12 |
| 职工福利费 | 3,375,021.89 | 3,375,021.89 | ||
| 社会保险费 | 7,221.82 | 865,937.86 | 835,524.24 | 37,635.44 |
| 其中：医疗保险费 | 730,240.35 | 700,042.11 | 30,198.24 | |
| 工伤保险费 | 7,221.82 | 8,844.20 | 8,655.00 | 7,411.02 |
| 生育保险费 | 126,853.31 | 126,827.13 | 26.18 | |
| 住房公积金 | 6,720.00 | 1,066,878.72 | 1,072,968.72 | 630.00 |
| 工会经费和职工教育经费 | ||||
| 小 计 | 6,009,043.17 | 66,518,432.68 | 62,705,224.29 | 9,822,251.56 |
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4) 2019年度
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 工资、奖金、津贴和补贴 | 7,496,870.16 | 51,456,713.67 | 52,958,482.48 | 5,995,101.35 |
| 职工福利费 | 2,711,315.86 | 2,711,315.86 | ||
| 社会保险费 | 967,151.64 | 959,929.82 | 7,221.82 | |
| 其中：医疗保险费 | 763,793.56 | 763,793.56 | ||
| 工伤保险费 | 90,060.63 | 82,838.81 | 7,221.82 | |
| 生育保险费 | 113,297.45 | 113,297.45 | ||
| 住房公积金 | 2,550.00 | 779,572.50 | 775,402.50 | 6,720.00 |
| 工会经费和职工教育经费 | 24,683.85 | 24,683.85 | ||
| 小 计 | 7,499,420.16 | 55,939,437.52 | 57,429,814.51 | 6,009,043.17 |
(3) 设定提存计划明细情况
1) 2022年1-6月
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 基本养老保险 | 2,681.69 | 2,554,499.64 | 2,545,744.84 | 11,436.49 |
| 失业保险费 | 111.70 | 24,227.89 | 23,745.43 | 594.16 |
| 小 计 | 2,793.39 | 2,578,727.53 | 2,569,490.27 | 12,030.65 |
2) 2021年度
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 基本养老保险 | 3,474,629.77 | 3,471,948.08 | 2,681.69 | |
| 失业保险费 | 57.78 | 121,428.98 | 121,375.06 | 111.70 |
| 小 计 | 57.78 | 3,596,058.75 | 3,593,323.14 | 2,793.39 |
3) 2020年度
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 基本养老保险 | 1,123.12 | 288,894.80 | 290,017.92 | |
| 失业保险费 | 211.12 | 10,162.91 | 10,316.25 | 57.78 |
| 小 计 | 1,334.24 | 299,057.71 | 300,334.17 | 57.78 |
4) 2019年度
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| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 基本养老保险 | 879.36 | 2,601,625.04 | 2,601,381.28 | 1,123.12 |
| 失业保险费 | 211.02 | 94,533.74 | 94,533.64 | 211.12 |
| 小 计 | 1,090.38 | 2,696,158.78 | 2,695,914.92 | 1,334.24 |
21. 应交税费
| 项 目 | 2022.6.30 | 2021.12.31 | 2020.12.31 | 2019.12.31 |
| 增值税 | 5,517,531.83 | 2,059,409.30 | 970,548.76 | 463,691.55 |
| 企业所得税 | 9,134,409.71 | 6,432,299.89 | 7,866,573.59 | 4,514,559.15 |
| 代扣代缴个人所得税 | 248,124.18 | 471,234.25 | 1,463,887.70 | 32,325.04 |
| 城市维护建设税 | 769,073.38 | 372,853.28 | 197,354.54 | 166,461.76 |
| 教育费附加 | 354,092.16 | 167,920.07 | 88,196.86 | 74,293.04 |
| 地方教育附加 | 225,465.45 | 112,098.26 | 58,346.27 | 47,423.10 |
| 印花税 | 25,759.21 | 36,715.08 | 32,372.32 | 26,183.65 |
| 契税 | 97,500.00 | |||
| 土地使用税 | 13,332.36 | |||
| 房产税 | 76,593.23 | |||
| 合 计 | 16,461,881.51 | 9,652,530.13 | 10,677,280.04 | 5,324,937.29 |
22. 其他应付款
| 项 目 | 2022.6.30 | 2021.12.31 | 2020.12.31 | 2019.12.31 |
| 押金 | 327,724.00 | 244,724.00 | 27,774.91 | 26,785.51 |
| 预提运费及服务费等 | 5,083,221.26 | 7,395,550.29 | 6,120,365.83 | 3,767,122.06 |
| 其他 | 22,795.27 | 22,334.75 | 25,741.77 | 20,117.92 |
| 合 计 | 5,433,740.53 | 7,662,609.04 | 6,173,882.51 | 3,814,025.49 |
23. 一年内到期非流动负债
| 项 目 | 2022.6.30 | 2021.12.31 | 2020.12.31 | 2019.12.31 |
| 一年内到期的租赁负债 | 8,585,092.65 | 5,940,351.75 | —— | —— |
| 项 目 | 2022.6.30 | 2021.12.31 | 2020.12.31 | 2019.12.31 |
| 合 计 | 8,585,092.65 | 5,940,351.75 | —— | —— |
24. 其他流动负债
| 项 目 | 2022.6.30 | 2021.12.31 | 2020.12.31 | 2019.12.31 |
| 待转销项税额 | 54,205.82 | 203,390.05 | 286,466.86 | —— |
| 合 计 | 54,205.82 | 203,390.05 | 286,466.86 | —— |
25. 长期借款
| 项 目 | 2022.6.30 | 2021.12.31 | 2020.12.31 | 2019.12.31 |
| 保证及抵押借款 | 18,020,291.67 | 3,003,758.32 | ||
| 合 计 | 18,020,291.67 | 3,003,758.32 |
26. 租赁负债
| 项 目 | 2022.6.30 | 2021.12.31 |
| 尚未支付的租赁费 | 18,344,073.56 | 7,215,862.72 |
| 减：未确认融资费用 | 1,144,468.61 | 1,037,943.94 |
| 合 计 | 17,199,604.95 | 6,177,918.78 |
27. 递延收益
(1) 明细情况
1) 2022年1-6月
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | 形成原因 |
| 政府补助 | 3,444,360.28 | 991,765.54 | 2,452,594.74 | 与资产相关的政府补助 | |
| 合 计 | 3,444,360.28 | 991,765.54 | 2,452,594.74 |
2) 2021年度
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | 形成原因 |
| 政府补助 | 3,812,437.31 | 1,740,904.40 | 2,108,981.43 | 3,444,360.28 | 与资产、收益相关的政府补助 |
| 合 计 | 3,812,437.31 | 1,740,904.40 | 2,108,981.43 | 3,444,360.28 |
3) 2020年度
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | 形成原因 |
| 政府补助 | 3,673,565.73 | 3,400,000.00 | 3,261,128.42 | 3,812,437.31 | 与资产、收益相关的政府补助 |
| 合 计 | 3,673,565.73 | 3,400,000.00 | 3,261,128.42 | 3,812,437.31 |
4) 2019年度
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | 形成原因 |
| 政府补助 | 2,590,505.67 | 2,000,000.00 | 916,939.94 | 3,673,565.73 | 与资产、收益相关的政府补助 |
| 合 计 | 2,590,505.67 | 2,000,000.00 | 916,939.94 | 3,673,565.73 |
(2) 政府补助明细情况
1) 2022年1-6月
| 项 目 | 期初数 | 本期新增 补助金额 | 本期计入当期损益或冲减相关成本金额[注] | 期末数 | 与资产相关/与收益相关 |
| 重20160483车用耐高温波纹管材料及工艺关键技术研发 | 321,908.44 | 157,114.25 | 164,794.19 | 与资产相关 | |
| 重20180082新能源汽车高压线束用防撞击保护套管的关键技术研发 | 1,564,621.67 | 246,910.00 | 1,317,711.67 | 与资产相关 | |
| 市工业和信息化局关于2020年工业互联网发展扶持计划拟资助项目 | 428,178.08 | 224,644.64 | 203,533.44 | 与资产相关 | |
| 2019年技术改造补贴 | 1,086,086.90 | 350,890.50 | 735,196.40 | 与资产相关 | |
| 塑胶产品全自动线保护套管生产线材扩产增效技术改造项目 | 29,895.88 | 9,775.16 | 20,120.72 | 与资产相关 | |
| 2019年骏鼎达提效增产技术改造项目 | 13,669.31 | 2,430.99 | 11,238.32 | 与资产相关 | |
| 小 计 | 3,444,360.28 | 991,765.54 | 2,452,594.74 |
注1：2019年收到的补助款与资产相关1,952,700.00元，与收益相关47,300.00元2020年收到的补助款与资产相关516,400.00 元，与收益相关1,483,600.00元；下文同
注2：公司在2020年9月30日收到深圳市工业和信息化局发放资助款1,400,000.00元，与资产相关880,463.35元，与收益相关519,536.65元；下文同
2) 2021年度
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| 项 目 | 期初数 | 本期新增 补助金额 | 本期计入当期损益或冲减相关成本金额[注] | 期末数 | 与资产相关/与收益相关 |
| 通讯行业通讯行业高阻燃网管材料关键技术研发及产业化 | 5,316.24 | 5,316.24 | 与资产、收益相关 | ||
| 重20160483车用耐高温波纹管材料及工艺关键技术研发 | 899,873.20 | 577,964.76 | 321,908.44 | 与资产相关 | |
| 耐高温耐老化双材质编织套管生产线节能减排技术应用项目 | 1,177.85 | 1,177.85 | 与资产相关 | ||
| 重20180082新能源汽车高压线束用防撞击保护套管的关键技术研发 | 2,025,606.67 | 460,985.00 | 1,564,621.67 | 注1 | |
| 市工业和信息化局关于2020年工业互联网发展扶持计划拟资助项目 | 880,463.35 | 452,285.27 | 428,178.08 | 注2 | |
| 2019年技术改造补贴 | 1,670,904.40 | 584,817.50 | 1,086,086.90 | 与资产相关 | |
| 塑胶产品全自动线材保护套管生产线扩产增效技术改造项目 | 50,000.00 | 20,104.12 | 29,895.88 | 与资产相关 | |
| 2019年骏鼎达提效增产技术改造项目 | 20,000.00 | 6,330.69 | 13,669.31 | 与资产、收益相关 | |
| 小 计 | 3,812,437.31 | 1,740,904.40 | 2,108,981.43 | 3,444,360.28 |
3) 2020年度
| 项 目 | 期初数 | 本期新增 补助金额 | 本期计入当期损益或冲减相关成本金额[注] | 期末数 | 与资产相关/与收益相关 |
| 通讯行业高阻燃网管材料关键技术研发及产业化 | 236,521.54 | 231,205.30 | 5,316.24 | 与资产、收益相关 | |
| 重20160483车用耐高温波纹管材料及工艺关键技术研发 | 1,499,873.20 | 600,000.00 | 899,873.20 | 与资产相关 | |
| 耐高温耐老化双材质编织套管生产线材节能减排技术应用项目 | 38,174.32 | 36,996.47 | 1,177.85 | 与资产相关 | |
| 重20180082新能源汽车高压线束用防撞击保护套管的关键技术研发 | 1,898,996.67 | 2,000,000.00 | 1,873,390.00 | 2,025,606.67 | 注1 |
| 市工业和信息化局关于2020年工业互联网发展扶持计划拟资助项目 | 1,400,000.00 | 519,536.65 | 880,463.35 | 注2 | |
| 小 计 | 3,673,565.73 | 3,400,000.00 | 3,261,128.42 | 3,812,437.31 |
4) 2019年度
| 项 目 | 期初数 | 本期新增 补助金额 | 本期计入当期损益或冲减相关成本金额[注] | 期末数 | 与资产相关/与收益相关 |
| 通讯行业高阻燃网管材料关键技术研发及产业化 | 404,521.54 | 168,000.00 | 236,521.54 | 与资产、收益相关 |
| 项 目 | 期初数 | 本期新增 补助金额 | 本期计入当期损益或冲减相关成本金额[注] | 期末数 | 与资产相关/与收益相关 |
| 重20160483车用耐高温波纹管材料及工艺关键技术研发 | 2,099,873.20 | 600,000.00 | 1,499,873.20 | 与资产相关 | |
| 耐高温耐老化双材质编织套管生产线节能减排技术应用项目 | 86,110.93 | 47,936.61 | 38,174.32 | 与资产相关 | |
| 重20180082新能源汽车高压线束用防撞击保护套管的关键技术研发 | 2,000,000.00 | 101,003.33 | 1,898,996.67 | 注1 | |
| 小 计 | 2,590,505.67 | 2,000,000.00 | 916,939.94 | 3,673,565.73 |
[注] 政府补助计入当期损益或冲减相关成本金额情况详见本财务报表附注五(四)2之说明
28. 股本
(1) 明细情况
| 股东类别 | 2022.6.30 | 2021.12.31 | 2020.12.31 | 2019.12.31 |
| 杨凤凯 | 12,321,769.00 | 12,321,769.00 | 12,321,769.00 | 12,321,769.00 |
| 杨巧云 | 11,749,827.00 | 11,749,827.00 | 11,749,827.00 | 11,749,827.00 |
| 新余博海投资合伙企业（有限合伙） | 2,596,792.00 | 2,596,792.00 | 2,596,792.00 | 2,596,792.00 |
| 龙贤 | 311,614.00 | 311,614.00 | 311,614.00 | 311,614.00 |
| 深圳市红土智能股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 2,083,331.00 | 2,083,331.00 | 2,083,331.00 | 2,083,331.00 |
| 深圳市创新投资集团有限公司 | 416,667.00 | 416,667.00 | 416,667.00 | 416,667.00 |
| 新余骏博企业管理合伙企业（有限合伙） | 520,000.00 | 520,000.00 | 520,000.00 | 520,000.00 |
| 合 计 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 |
（2）其他说明
1) 2019年6月，根据公司2018年年度股东（大）会决议、2019年第二届董事会第二次会议决议、《关于公司2018年度资本公积转增股本的议案》和修改后章程的规定，公司以2018年12月31日登记的股本23,105,455股为基准，以每10股转增2.984股，共转增6,894,545股，转增后股本总额30,000,000股,上述资本公积转增股本业经立信会计师事
务所（特殊普通合伙）出具《验资报告》(信会师报字〔2019〕第ZI50091号)。公司已于2019年8月28日完成上述工商变更登记手续；
2) 2019年12月，根据公司《股份转让协议》，杨巧云将其持有的公司520,000.00元实收资本转让给新余骏博企业管理合伙企业（有限合伙）。
29. 资本公积
(1) 明细情况
| 项 目 | 2022.6.30 | 2021.12.31 | 2020.12.31 | 2019.12.31 |
| 资本溢价 | 50,530,978.91 | 50,530,978.91 | 50,530,978.91 | 50,530,978.91 |
| 其他资本公积 | 6,251,650.42 | 6,045,262.92 | 5,632,487.92 | 5,228,765.00 |
| 合 计 | 56,782,629.33 | 56,576,241.83 | 56,163,466.83 | 55,759,743.91 |
(2) 其他说明
各年度新增资本公积-其他资本公积，详见附注十一之说明。
30. 盈余公积
(1) 明细情况
| 项 目 | 2022.6.30 | 2021.12.31 | 2020.12.31 | 2019.12.31 |
| 法定盈余公积 | 15,000,000.00 | 15,000,000.00 | 15,000,000.00 | 11,704,422.76 |
| 合 计 | 15,000,000.00 | 15,000,000.00 | 15,000,000.00 | 11,704,422.76 |
(2) 其他说明
按母公司实现净利润提取10%的法定盈余公积，法定盈余公积达到股本50%后，不再计提。
31. 未分配利润
(1) 明细情况
| 项 目 | 2022年1-6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
| 期初未分配利润 | 291,353,191.89 | 192,871,366.74 | 136,341,890.77 | 94,605,895.76 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 53,528,661.34 | 98,481,825.15 | 70,625,053.21 | 56,687,296.41 |
| 减：提取法定盈余公积 | 3,295,577.24 | 4,553,846.65 |
| 项 目 | 2022年1-6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
| 应付普通股股利 | 10,800,000.00 | 10,397,454.75 | ||
| 期末未分配利润 | 344,881,853.23 | 291,353,191.89 | 192,871,366.74 | 136,341,890.77 |
(2) 其他说明
1) 根据2019年6月1日公司董事会第二届董事会第二次会议审议通过，并经2018年度股东大会审议批准的2018年度利润分配方案，分配普通股股利10,397,454.75元。
2) 根据2020年7月6日公司董事会第二届董事会第六次会议审议通过，并经2020年第二次临时股东大会审议批准的2019年度利润分配预案，分配普通股股利10,800,000.00元。
(二) 合并利润表项目注释
1. 营业收入/营业成本
(1) 明细情况
| 项 目 | 2022年1-6月 | 2021年度 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务收入 | 238,467,328.92 | 134,551,280.21 | 465,960,462.36 | 252,140,566.89 |
| 其他业务收入 | 382,845.47 | 645,129.30 | ||
| 合 计 | 238,850,174.39 | 134,551,280.21 | 466,605,591.66 | 252,140,566.89 |
| 其中：与客户之间的合同产生的收入 | 238,850,174.39 | 134,551,280.21 | 466,605,591.66 | 252,140,566.89 |
续上表
| 项 目 | 2020年度 | 2019年度 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务收入 | 325,684,274.86 | 167,076,195.69 | 281,121,216.37 | 142,605,946.77 |
| 其他业务收入 | 290,734.95 | 481,293.26 | ||
| 合 计 | 325,975,009.81 | 167,076,195.69 | 281,602,509.63 | 142,605,946.77 |
| 其中：与客户之间的合同产生的收入 | 325,975,009.81 | 167,076,195.69 | —— | —— |
(2) 公司前5名客户的营业收入情况
1) 2022年1-6月
第 80页 共 135 页
3-2-1-82
| 客户名称 | 营业收入 | 占公司全部营业收入 的比例（%） |
| 深圳市比亚迪供应链管理有限公司 | 12,005,332.70 | 5.03 |
| Aptiv PLC | 10,736,319.62 | 4.50 |
| Gates Industrial Corporation plc | 10,479,666.62 | 4.39 |
| 中国中车集团有限公司 | 6,161,171.21 | 2.58 |
| 住友电气工业株式会社 | 5,669,595.99 | 2.37 |
| 小 计 | 45,052,086.14 | 18.87 |
2) 2021年度
| 客户名称 | 营业收入 | 占公司全部营业收入 的比例（%） |
| Aptiv PLC | 24,312,295.78 | 5.21 |
| Gates Industrial Corporation plc | 15,070,437.95 | 3.23 |
| The Zippertubing Co. | 12,313,550.13 | 2.64 |
| 住友电气工业株式会社 | 12,159,139.28 | 2.61 |
| 中国中车集团有限公司 | 12,139,783.59 | 2.60 |
| 小 计 | 75,995,206.73 | 16.29 |
3) 2020年度
| 客户名称 | 营业收入 | 占公司全部营业收入 的比例（%） |
| Aptiv PLC | 17,867,392.52 | 5.48 |
| 住友电气工业株式会社 | 12,501,741.06 | 3.84 |
| 天津鹏翎集团股份有限公司 | 11,147,363.03 | 3.42 |
| 中国中车集团有限公司 | 7,352,198.76 | 2.26 |
| 古河电气工业株式会社 | 6,148,168.88 | 1.89 |
| 小 计 | 55,016,864.25 | 16.89 |
4) 2019年度
| 客户名称 | 营业收入 | 占公司全部营业收入 的比例（%） |
| 天津鹏翎集团股份有限公司 | 10,583,388.33 | 3.76 |
| Aptiv PLC | 9,839,831.82 | 3.49 |
| Essentra PLC | 8,496,802.79 | 3.02 |
| Gates Industrial Corporation plc | 8,011,696.28 | 2.85 |
| 客户名称 | 营业收入 | 占公司全部营业收入 的比例（%） |
| 住友电气工业株式会社 | 7,307,372.62 | 2.59 |
| 小 计 | 44,239,091.84 | 15.71 |
[注] 古河电气工业株式会社数据包含受同一控制的其他公司，包括武汉古河汽车系统有限公司、古河电工（深圳）有限公司、惠州古河汽配有限公司、Furukawa ElectricLatam S.A.、天津津河电工有限公司； The Zippertubing Co.数据包含受同一控制的其他公司The Zippertubing Co.、Zipper-Technik GmbH
(3) 收入按主要类别的分解信息
1) 收入按商品或服务类型分解
收入按产品或服务类型分解信息详见本财务报表附注十四(一)之说明。
2) 收入按经营地区分解
| 项 目 | 2022年1-6月 | 2021年度 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 华东地区 | 68,457,380.40 | 36,255,096.22 | 144,884,800.51 | 73,844,455.36 |
| 华南地区 | 52,048,909.76 | 32,880,993.46 | 88,732,617.29 | 52,876,439.65 |
| 华中地区 | 20,629,438.46 | 10,681,432.03 | 42,269,311.28 | 21,105,397.19 |
| 西南地区 | 14,453,112.22 | 9,944,580.54 | 21,881,921.49 | 15,479,264.76 |
| 华北地区 | 9,455,896.23 | 4,421,326.24 | 21,605,511.84 | 9,595,809.32 |
| 东北地区 | 3,083,730.44 | 1,861,036.30 | 8,910,449.30 | 4,599,397.20 |
| 西北地区 | 1,762,359.10 | 766,565.95 | 6,176,748.41 | 2,752,721.11 |
| 境外地区 | 68,959,347.78 | 37,740,249.48 | 132,144,231.54 | 71,887,082.30 |
| 小 计 | 238,850,174.39 | 134,551,280.21 | 466,605,591.66 | 252,140,566.89 |
（续上表）
| 项 目 | 2020年度 | |
| 收入 | 成本 | |
| 华东地区 | 103,940,652.06 | 52,118,043.06 |
| 华南地区 | 65,439,436.27 | 39,029,386.37 |
| 华中地区 | 26,675,516.07 | 13,079,708.97 |
| 西南地区 | 12,957,621.75 | 7,138,278.22 |
| 项 目 | 2020年度 | |
| 收入 | 成本 | |
| 华北地区 | 22,134,637.36 | 8,582,734.38 |
| 东北地区 | 9,533,144.80 | 4,715,925.51 |
| 西北地区 | 7,044,482.68 | 3,128,547.93 |
| 境外地区 | 78,249,518.82 | 39,283,571.25 |
| 小 计 | 325,975,009.81 | 167,076,195.69 |
3) 收入按商品或服务转让时间分解
| 项 目 | 2022年1-6月 | 2021年度 | 2020年度 |
| 在某一时点确认收入 | 238,850,174.39 | 466,605,591.66 | 325,975,009.81 |
| 小 计 | 238,850,174.39 | 466,605,591.66 | 325,975,009.81 |
(4) 报告期确认的包括在合同负债期初账面价值中的收入
| 项 目 | 2022年1-6月 | 2021年度 | 2020年度 |
| 营业收入 | 4,209,036.76 | 4,709,609.67 | 3,363,823.75 |
| 小 计 | 4,209,036.76 | 4,709,609.67 | 3,363,823.75 |
2. 税金及附加
| 项 目 | 2022年1-6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
| 城市维护建设税 | 909,465.53 | 1,845,758.01 | 3,928,278.09 | 1,544,025.89 |
| 教育费附加 | 406,960.73 | 836,978.04 | 671,177.90 | 689,853.10 |
| 地方教育附加 | 271,307.16 | 557,990.64 | 452,188.85 | 463,771.13 |
| 印花税 | 136,476.15 | 271,479.54 | 218,309.15 | 151,906.73 |
| 土地使用税 | 13,332.36 | 26,664.66 | 17,776.44 | |
| 房产税 | 76,593.23 | |||
| 合 计 | 1,814,135.16 | 3,538,870.89 | 5,287,730.43 | 2,849,556.85 |
3. 销售费用
| 项 目 | 2022年1-6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
| 薪酬福利费 | 13,085,113.73 | 26,788,269.19 | 19,945,355.46 | 15,096,990.27 |
第 83页 共 135 页
3-2-1-85
| 项 目 | 2022年1-6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
| 销售服务费 | 2,109,837.68 | 4,328,040.95 | 3,304,863.48 | 3,870,547.54 |
| 招待费 | 1,424,825.27 | 9,110,581.14 | 6,497,135.95 | 4,617,777.40 |
| 运费 | 9,562,750.89 | |||
| 差旅费 | 358,548.40 | 1,761,303.06 | 1,262,834.69 | 1,942,733.75 |
| 办公费 | 461,546.95 | 1,144,084.12 | 1,152,633.63 | 1,085,930.41 |
| 推广费 | 129,487.07 | 884,191.33 | 535,214.96 | 832,759.80 |
| 折旧费 | 70,959.82 | 144,229.52 | 147,031.66 | 127,226.18 |
| 其他 | 464,058.10 | 876,273.41 | 700,468.15 | 691,162.56 |
| 合 计 | 18,104,376.95 | 45,036,972.72 | 33,545,537.98 | 37,827,878.80 |
4. 管理费用
| 项 目 | 2022年1-6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
| 薪酬福利费 | 8,443,296.79 | 15,894,709.78 | 12,648,224.12 | 11,455,782.97 |
| 折旧摊销费 | 1,008,293.73 | 1,984,313.35 | 1,870,475.82 | 1,582,224.41 |
| 使用权资产折旧费 | 989,340.39 | 2,089,459.48 | ||
| 房租 | 1,547,890.07 | 1,606,867.23 | ||
| 水电费 | 304,777.88 | 365,814.74 | 340,963.83 | 320,936.83 |
| 中介服务费 | 778,159.41 | 3,296,709.98 | 4,145,702.05 | 2,400,834.80 |
| 办公费 | 1,021,479.51 | 2,131,426.74 | 1,484,558.74 | 1,658,520.29 |
| 业务招待费 | 353,637.21 | 531,808.65 | 367,424.94 | 338,858.27 |
| 低值易耗品 | 456,912.23 | 587,363.59 | 379,771.64 | 298,899.61 |
| 股份支付 | 206,387.50 | 412,775.00 | 403,722.92 | 1,348,945.00 |
| 其他 | 380,844.91 | 883,780.17 | 967,378.61 | 880,283.28 |
| 合 计 | 13,943,129.56 | 28,178,161.48 | 24,156,112.74 | 21,892,152.69 |
5. 研发费用
| 项 目 | 2022年1-6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
| 薪酬福利费 | 5,049,657.18 | 10,219,585.85 | 7,332,406.24 | 6,874,881.73 |
第 84页 共 135 页
3-2-1-86
| 项 目 | 2022年1-6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
| 材料费 | 1,823,779.99 | 4,385,349.39 | 3,469,361.97 | 2,923,067.94 |
| 检验测试费 | 493,799.29 | 1,705,886.34 | 1,031,643.76 | 1,731,503.69 |
| 折旧摊销费 | 602,528.27 | 958,293.80 | 610,118.44 | 518,788.85 |
| 使用权资产折旧费 | 377,971.37 | 765,182.23 | ||
| 房租 | 509,746.85 | 630,111.86 | ||
| 水电费 | 129,811.87 | 211,114.09 | 107,960.71 | 44,506.86 |
| 差旅费 | 87,530.87 | 222,457.31 | 139,728.30 | 17,111.62 |
| 专利服务费 | 362,673.41 | 657,918.07 | 325,681.23 | 98,160.01 |
| 低值易耗品 | 63,142.70 | 103,221.92 | 187,467.63 | 118,414.45 |
| 其他 | 697,286.14 | 422,294.61 | 165,786.92 | 209,370.36 |
| 合 计 | 9,688,181.09 | 19,651,303.61 | 13,879,902.05 | 13,165,917.37 |
6. 财务费用
| 项 目 | 2022年1-6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
| 利息费用 | 44,641.69 | 3,866.67 | ||
| 未确认融资费用 | 579,228.40 | 793,081.64 | ||
| 减：利息收入 | 78,901.65 | 172,477.30 | 121,041.33 | 113,911.20 |
| 汇兑损益 | -2,278,462.77 | 2,498,491.35 | 2,847,473.58 | -1,216,239.47 |
| 银行手续费 | 125,212.21 | 226,499.13 | 248,275.73 | 288,874.81 |
| 合 计 | -1,608,282.12 | 3,345,594.82 | 2,974,707.98 | -1,037,409.19 |
7. 其他收益
| 项 目 | 2022年1-6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
| 政府补助[注] | 2,614,781.92 | 3,825,576.99 | 4,574,622.84 | 2,613,396.69 |
| 代扣个人所得税手续费返还 | 89,420.13 | 111,273.58 | 80,212.10 | 22,905.60 |
| 合 计 | 2,704,202.05 | 3,936,850.57 | 4,654,834.94 | 2,636,302.29 |
[注]计入其他收益的政府补助情况详见本财务报表附注五(四)3之说明
8. 投资收益
| 项 目 | 2022年1-6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
| 理财收益 | 7,057.54 | 135,260.97 | 678,608.36 | 821,052.68 |
| 远期锁汇收益 | 614,400.00 | 631,200.00 | ||
| 合 计 | 7,057.54 | 749,660.97 | 1,309,808.36 | 821,052.68 |
9. 公允价值变动收益
| 项 目 | 2022年1-6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
| 交易性金融资产(以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债) | 438,900.00 | |||
| 合 计 | 438,900.00 |
10. 信用减值损失
| 项 目 | 2022年1-6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
| 坏账损失 | -355,770.18 | -2,138,332.94 | -468,185.31 | -2,049,535.38 |
| 合 计 | -355,770.18 | -2,138,332.94 | -468,185.31 | -2,049,535.38 |
11. 资产减值损失
| 项 目 | 2022年1-6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
| 存货跌价损失 | -2,587,873.69 | -2,194,596.86 | -1,028,702.24 | -1,151,097.84 |
| 合 计 | -2,587,873.69 | -2,194,596.86 | -1,028,702.24 | -1,151,097.84 |
12. 资产处置收益
| 项 目 | 2022年1-6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
| 固定资产处置收益 | 78,747.00 | 79,793.98 | 5,309.74 | |
| 使用权资产处置损益 | -21.09 | |||
| 合 计 | -21.09 | 78,747.00 | 79,793.98 | 5,309.74 |
13. 营业外收入
| 项 目 | 2022年1-6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
| 无需支付款项 | 42,799.03 | 11,955.85 | 14,237.21 | |
| 非流动资产毁损报废利得 | 7,213.20 | |||
| 其他 | 19,951.86 | 17,952.25 | 24,728.19 | 12,727.19 |
| 合 计 | 19,951.86 | 60,751.28 | 43,897.24 | 26,964.40 |
14. 营业外支出
| 项 目 | 2022年1-6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
| 对外捐赠 | 2,000.00 | 50,000.00 | ||
| 非流动资产毁损报废损失 | 108,967.63 | 440,591.56 | 733,333.82 | 20,072.92 |
| 罚没支出 | 14,735.59 | 75,835.79 | 736,564.49 | 20,488.64 |
| 其他 | 97,836.46 | 53,836.83 | 9,074.11 | |
| 合 计 | 123,703.22 | 616,263.81 | 1,573,735.14 | 49,635.67 |
15. 所得税费用
(1) 明细情况
| 项 目 | 2022年1-6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
| 当期所得税费用 | 8,611,758.09 | 16,538,786.12 | 11,893,604.43 | 8,323,389.96 |
| 递延所得税费用 | -119,222.62 | -429,673.81 | -7,222.87 | -472,859.81 |
| 合 计 | 8,492,535.47 | 16,109,112.31 | 11,886,381.56 | 7,850,530.15 |
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
| 项 目 | 2022年1-6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
| 利润总额 | 62,021,196.81 | 114,590,937.46 | 82,511,434.77 | 64,537,826.56 |
| 按母公司适用税率计算的所得税费用 | 9,303,179.52 | 17,188,640.62 | 12,376,715.22 | 9,680,673.98 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -566,257.72 | -267,785.61 | -135,219.40 | -162,658.61 |
| 调整以前期间所得税的影响 | -539,580.72 | |||
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 824,194.23 | 1,607,778.38 | 474,008.30 | 190,876.38 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -45,536.79 | -73,087.55 | -343,998.83 | |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 290,011.94 | 180,400.41 | 503,810.44 | 66,905.98 |
| 项 目 | 2022年1-6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
| 研发加计扣除的影响 | -1,389,550.63 | -2,616,300.95 | -1,320,403.88 | -1,244,029.78 |
| 股份支付的影响 | 30,958.13 | 61,916.25 | 60,558.43 | 202,341.75 |
| 所得税费用 | 8,492,535.47 | 16,109,112.31 | 11,886,381.56 | 7,850,530.15 |
(三) 合并现金流量表项目注释
1. 收到其他与经营活动有关的现金
| 项 目 | 2022年1-6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
| 利息收入 | 78,901.65 | 172,477.30 | 121,041.33 | 113,911.20 |
| 收到政府补助 | 1,623,016.38 | 3,457,499.96 | 4,713,494.42 | 3,696,456.75 |
| 收到往来款 | 1,531,525.56 | 2,395,791.41 | 998,649.88 | |
| 收回银行保证金 | 3,048,329.00 | |||
| 其他 | 109,371.99 | 129,225.83 | 104,940.29 | 35,632.79 |
| 合 计 | 1,811,290.02 | 8,339,057.65 | 7,335,267.45 | 4,844,650.62 |
2. 支付其他与经营活动有关的现金
| 项 目 | 2022年1-6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
| 付现费用 | 11,876,307.42 | 25,989,163.13 | 24,727,749.79 | 33,621,352.45 |
| 付现财务手续费 | 125,212.21 | 226,499.13 | 248,275.73 | 288,874.81 |
| 往来款 | 1,987,956.13 | 799,106.06 | 1,208,240.20 | 2,280,350.41 |
| 支付银行保证金 | 3,048,329.00 | |||
| 其他 | 14,735.59 | 175,672.25 | 840,401.32 | 29,562.75 |
| 合 计 | 14,004,211.35 | 27,190,440.57 | 30,072,996.04 | 36,220,140.42 |
3. 收到其他与投资活动有关的现金
| 项 目 | 2022年1-6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
| 赎回理财产品 | 8,000,000.00 | 137,003,000.00 | 108,400,000.00 | 127,496,000.00 |
| 合 计 | 8,000,000.00 | 137,003,000.00 | 108,400,000.00 | 127,496,000.00 |
4. 支付其他与投资活动有关的现金
| 项 目 | 2022年1-6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
| 购买理财产品 | 11,000,000.00 | 137,003,000.00 | 108,400,000.00 | 127,496,000.00 |
| 合 计 | 11,000,000.00 | 137,003,000.00 | 108,400,000.00 | 127,496,000.00 |
5. 支付其他与筹资活动有关的现金
| 项 目 | 2022年1-6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
| 租赁款 | 4,610,856.47 | 10,492,953.30 | ||
| 上市发行费用 | 2,623,264.19 | |||
| 合 计 | 7,234,120.66 | 10,492,953.30 |
6. 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
| 补充资料 | 2022年1-6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
| 1) 将净利润调节为经营活动现金流量： | ||||
| 净利润 | 53,528,661.34 | 98,481,825.15 | 70,625,053.21 | 56,687,296.41 |
| 加：资产减值准备 | 2,943,643.87 | 4,332,929.80 | 1,496,887.55 | 3,200,633.22 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 7,064,256.21 | 11,735,013.93 | 7,877,388.41 | 5,960,930.85 |
| 使用权资产折旧 | 4,881,370.42 | 8,166,620.57 | ||
| 无形资产摊销 | 522,515.31 | 957,876.60 | 892,124.10 | 740,445.41 |
| 长期待摊费用摊销 | 463,692.36 | 769,576.21 | 515,700.21 | 390,328.04 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 21.09 | -78,747.00 | -79,793.98 | -5,309.74 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 108,967.63 | 440,591.56 | 726,120.62 | 20,072.92 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -438,900.00 | |||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | -1,654,592.68 | 3,291,572.99 | 2,847,473.58 | -1,212,372.80 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -7,057.54 | -749,660.97 | -1,309,808.36 | -821,052.68 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -119,222.62 | -429,673.81 | -7,222.87 | -472,859.81 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | ||||
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -6,033,616.51 | -25,932,752.08 | -10,163,491.62 | -2,568,137.19 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -15,397,434.08 | -45,673,871.10 | -30,756,273.95 | -27,003,045.64 |
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| 补充资料 | 2022年1-6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -76,868.73 | 12,109,981.04 | 24,158,697.29 | 3,391,390.58 |
| 其他 | 206,387.50 | 412,775.00 | 403,722.92 | 1,348,945.00 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 46,430,723.57 | 67,834,057.89 | 66,787,677.11 | 39,657,264.57 |
| 2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||||
| 债务转为资本 | ||||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||||
| 融资租入固定资产 | ||||
| 3) 现金及现金等价物净变动情况： | ||||
| 现金的期末余额 | 77,283,701.03 | 69,796,184.63 | 92,038,134.48 | 81,225,853.33 |
| 减：现金的期初余额 | 69,796,184.63 | 92,038,134.48 | 81,225,853.33 | 63,933,274.17 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||||
| 现金及现金等价物净增加额 | 7,487,516.40 | -22,241,949.85 | 10,812,281.15 | 17,292,579.16 |
(2) 现金和现金等价物的构成
| 项 目 | 2022.6.30 | 2021.12.31 | 2020.12.31 | 2019.12.31 |
| 1) 现金 | 77,283,701.03 | 69,796,184.63 | 92,038,134.48 | 81,225,853.33 |
| 其中：库存现金 | 668.11 | 1,737.06 | 84,188.74 | 313,782.46 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 77,130,985.24 | 69,729,115.47 | 91,775,194.91 | 80,693,042.23 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 152,047.68 | 65,332.10 | 178,750.83 | 219,028.64 |
| 2) 现金等价物 | ||||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||||
| 3) 期末现金及现金等价物余额 | ||||
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制 的现金及现金等价物 |
(3) 不涉及现金收支的商业汇票背书转让金额
| 项 目 | 2022年1-6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
| 背书转让的商业汇票金额 | 50,245,807.61 | 95,986,121.17 | 59,624,757.08 | 57,587,988.97 |
| 其中：支付货款 | 47,111,082.21 | 82,916,420.81 | 49,755,134.00 | 52,989,306.87 |
| 支付固定资产等长期资产购置款 | 3,134,725.40 | 13,069,700.36 | 9,869,623.08 | 4,598,682.10 |
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(四) 其他
1. 所有权或使用权受到限制的资产
(1) 2022年6月30日
| 项 目 | 账面价值 | 受限原因 |
| 无形资产 | 10,300,000.00 | 长期借款抵押 |
| 合 计 | 10,300,000.00 |
(2) 2021年12月31日
| 项 目 | 账面价值 | 受限原因 |
| 无形资产 | 10,300,000.00 | 长期借款抵押 |
| 合 计 | 10,300,000.00 |
(3) 2020年12月31日
| 项 目 | 账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 3,048,329.00 | 远期锁汇保证金 |
| 合 计 | 3,048,329.00 |
2. 外币货币性项目
(1) 2022年6月30日
| 项 目 | 外币余额 | 折算汇率 | 折算成人民币余额 |
| 货币资金 | 43,550,327.16 | ||
| 其中：美元 | 5,237,715.81 | 6.7114 | 35,152,405.89 |
| 欧元 | 1,007,775.46 | 7.0084 | 7,062,893.53 |
| 港币 | 1,532,464.87 | 0.8552 | 1,310,548.63 |
| 英镑 | 2,948.64 | 8.1365 | 23,991.61 |
| 越南盾 | 1,625,000.00 | 0.0003 | 487.50 |
| 应收账款 | 24,872,835.29 | ||
| 其中：美元 | 3,075,197.47 | 6.7114 | 20,638,880.30 |
| 欧元 | 603,029.99 | 7.0084 | 4,226,275.38 |
| 港币 | 8,980.00 | 0.8552 | 7,679.61 |
| 其他应付款 | 2,404,938.14 | ||
| 其中：美元 | 377,203.78 | 6.7114 | 2,404,938.14 |
(2) 2021年12月31日
| 项 目 | 外币余额 | 折算汇率 | 折算成人民币余额 |
| 货币资金 | 37,181,563.90 | ||
| 其中：美元 | 5,154,349.97 | 6.3757 | 32,862,589.11 |
| 欧元 | 420,865.38 | 7.2197 | 3,038,521.78 |
| 港币 | 1,534,477.18 | 0.8176 | 1,254,588.68 |
| 英镑 | 2,948.63 | 8.6064 | 25,377.09 |
| 越南盾 | 1,625,000.00 | 0.0003 | 487.24 |
| 应收账款 | 16,984,096.90 | ||
| 其中：美元 | 2,115,616.18 | 6.3757 | 13,488,534.08 |
| 欧元 | 481,002.88 | 7.2197 | 3,472,696.49 |
| 港币 | 27,967.62 | 0.8176 | 22,866.33 |
| 其他应付款 | 2,404,938.14 | ||
| 其中：美元 | 377,203.78 | 6.3757 | 2,404,938.14 |
(3) 2020年12月31日
| 项 目 | 外币余额 | 折算汇率 | 折算成人民币余额 |
| 货币资金 | 42,540,710.26 | ||
| 其中：美元 | 5,596,676.86 | 6.5249 | 36,517,756.84 |
| 欧元 | 635,212.86 | 8.0250 | 5,097,583.20 |
| 港币 | 1,067,792.71 | 0.8416 | 898,697.06 |
| 英镑 | 2,948.60 | 8.8903 | 26,213.94 |
| 越南盾 | 1,625,000.00 | 0.0003 | 459.22 |
| 应收账款 | 10,926,074.63 | ||
| 其中：美元 | 1,530,835.24 | 6.5249 | 9,988,546.86 |
| 欧元 | 116,825.89 | 8.0250 | 937,527.77 |
| 应付账款 | 132,811.34 | ||
| 其中：美元 | 20,354.54 | 6.5249 | 132,811.34 |
| 其他应付款 | 1,811,054.83 | ||
| 其中：美元 | 277,560.55 | 6.5249 | 1,811,054.83 |
(4) 2019年12月31日
| 项 目 | 外币余额 | 折算汇率 | 折算成人民币余额 |
| 货币资金 | 26,149,462.76 | ||
| 其中：美元 | 2,752,644.64 | 6.9762 | 19,202,999.54 |
| 欧元 | 792,125.35 | 7.8155 | 6,190,855.67 |
| 港币 | 812,854.31 | 0.8958 | 728,138.63 |
| 英镑 | 2,948.57 | 9.1501 | 26,979.71 |
| 越南盾 | 1,625,000.00 | 0.0003 | 489.21 |
| 应收账款 | 13,350,760.61 | ||
| 其中：美元 | 1,838,742.16 | 6.9762 | 12,827,433.06 |
| 欧元 | 54,977.72 | 7.8155 | 429,678.37 |
| 港币 | 104,544.84 | 0.8958 | 93,649.18 |
| 其他应付款 | 1,212,582.16 | ||
| 其中：美元 | 173,817.00 | 6.9762 | 1,212,582.16 |
3. 政府补助
(1) 明细情况
1) 2022年1-6月
① 与资产相关的政府补助
| 项 目 | 期初数 | 本期新增 补助金额 | 本期计入当期损益或冲减相关成本金额 | 期末数 | 与资产相关/与收益相关 | 备注 |
| 重20160483车用耐高温波纹管材料及工艺关键技术研发 | 321,908.44 | 157,114.25 | 164,794.19 | 与资产相关 | [注1] | |
| 重20180082新能源汽车高压线束用防撞击保护套管的关键技术研发 | 1,564,621.67 | 246,910.00 | 1,317,711.67 | 与资产相关 | [注2] | |
| 市工业和信息化局关于2020年工业互联网发展扶持计划拟资助项目 | 428,178.08 | 224,644.64 | 203,533.44 | 与资产相关 | [注3] | |
| 2019年技术改造补贴 | 1,086,086.90 | 350,890.50 | 735,196.40 | 与资产相关 | [注4] | |
| 塑胶产品全自动线保护套管生产线材扩产增效技术改造项目 | 29,895.88 | 9,775.16 | 20,120.72 | 与资产相关 | [注5] | |
| 2019年骏鼎达提效增产技术改造项目 | 13,669.31 | 2,430.99 | 11,238.32 | 与资产相关 | [注6] | |
| 小 计 | 3,444,360.28 | 991,765.54 | 2,452,594.74 |
[注1] 根据深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会发布的《深圳市科技计划项目管理办法》《深圳市科技研发资金管理办法》等有关文件规定，公司申报的“重20160483车用耐高温波纹管材料及工艺关键技术研发”项目已被批准立项（深发改〔2016〕808号），公司在2016年8月4日收到深圳市科技创新委员会发的资助金额3,000,000.00元，其中2022年1-6月计入其他收益157,114.25元
[注2] 根据深圳市财政委员会发布的《深圳市科技计划项目管理办法》《深圳市科技研发资金管理办法》等有关文件规定，公司申报的“重20180082新能源汽车高压线束用防撞击保护套管的关键技术研发”项目已被批准立项（深科技创新〔2019〕33号），资助金额4,000,000.00元，公司在2019年6月27日收到深圳市科技创新委员会发放的资助款2,000,000.00元，其中与资产相关1,952,700.00元，与收益相关47,300.00元；2020年9月30日收到2,000,000.00元，其中与资产相关516,400.00 元，与收益相关1,483,600.00元，2022年1-6月的计入其他收益246,910.00元
[注3] 根据深圳市人民政府办公厅《深圳市人民政府办公厅关于印发深圳市工业互联网发展行动计划（2018—2020年）及配套政策措施的通知》（深府办规〔2018〕7号）和深圳市宝安区工业和信息化局《深圳市工业互联网发展扶持计划操作规程》（深工信规〔2019〕8号）、深圳市人民政府《深圳市实际财政专项资金管理办法》是（深府规〔2018〕12号、深圳市人民政府办公厅《深圳市人民政府办公厅关于推动新一轮技术改造加快产业转型升级的实施意见》深府办〔2015〕20号、工业和信息化部 国资委 国家标准委《工业和信息化部 国资委 国家标准委关于深入推进信息化和工业化融合管理体系的指导意见（工信部联信软2017155号等有关规定，公司在2020年9月30日收到深圳市工业和信息化局发放资助款1,400,000.00元，其中与资产相关880,463.35元，与收益相关519,536.65元，2022年1-6月计入其他收益金额为224,644.63元
[注4] 根据深圳市宝安区人民政府发布的《宝安区关于促进产业稳增长的若干措施》（深宝规〔2019〕11号)、深圳市宝安区人民政府《宝安区关于促进实体经济高质量发展的实施办法》（深宝规〔2018〕4号)等有关文件，公司在2021年3月30日收到深圳市宝安区工业和信息化局发放的1,670,904.40元，其中2022年1-6月计入其他收益的金额为350,890.50元
[注5] 根据深圳市人民政府办公厅《深圳市关于实施技术改造倍增计划扩大工业有效投资的行动方案（2017—2020年）》（深府办〔2017〕22号）和深圳市人民政府办公厅《深圳市关于实施技术改造倍增计划扩大工业有效投资的若干措施》（深府办规〔2017〕9
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号）、深圳市宝安区工业和信息化局《深圳市技术改造倍增专项操作规程》（深工信规〔2019〕3号），公司在2021年3月31日收到深圳市工业和信息化局发放的50,000.00元，其中2022年1-6月计入其他收益的金额为9,775.16元
[注6] 根据深圳市宝安区工业和信息化局《深圳市技术改造倍增专项操作规程》（深工信规〔2019〕3号）的有关规定，公司在2021年12月21日收到深圳市工业和信息化局发放的20,000.00元，其中2022年1-6月计入其他收益的金额为2,430.99元
② 与收益相关，且用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的政府补助
| 项 目 | 金额 | 列报项目 | 说明 |
| 深圳市科技创新委员会关于公示2022年高新技术企业培育资助项目 | 200,000.00 | 其他收益 | 深圳科技创新委员会、深圳市财政委员会根据发布的《深圳市科技计划项目管理办法》、《深圳市科技研发资金管理办法》及《深圳市高新技术企业培育资助管理办法》等有关文件 |
| 202年工业企业稳增长奖励项目 | 812,256.00 | 其他收益 | |
| 深圳市市场监督管理局宝安监管局关于2021年度卓越绩效管理标准实施项目 | 300,000.00 | 其他收益 | 深圳市宝安区人民政府发布的《宝安区关于促进实体经济高质量发展的实施办法》（深宝规〔2018〕4号） |
| 外贸处-2021年1-6月保费资助项目 | 90,000.00 | 其他收益 | 深圳市商务局发布的《深圳市关于加快推动服务贸易创新发展的若干措施》（深商务服贸字〔2021〕47 号）、《深圳市商务发展专项资金管理办法》（深商务规〔2020〕2号）等文件精神 |
| 2022年昆山市货运补贴“免申即享”拟立项目 | 3,000.00 | 其他收益 | 昆山市工业和信息化局发布的《关于促进经济平稳健康发展的若干政策的通知》《关于明确货运补贴实施细则的通知》规定 |
| 减免退税（费） | 532.86 | 其他收益 | 《中华人民共和国税收征收管理法》、《中华人民共和国税收征收管理》 |
| 失业保险稳岗返还 | 167,048.73 | 其他收益 | 人力资源社会保障部发布的《人力资源社会保障部 财政部 国家税务总局关于做好失业保险稳岗位提技能防失业工作的通知》（人社部发〔2022〕23号） |
| 生育津贴 | 50,178.79 | 其他收益 | 国务院发布的《女职工劳务保护规定》 |
| 小 计 | 1,623,016.38 |
2) 2021年度
① 与资产相关的政府补助
| 项 目 | 期初数 | 本期新增 补助金额 | 本期计入当期损益或冲减相关成本金额[注] | 期末数 | 与资产相关/与收益相关 | 备注 |
| 通讯行业高阻燃网管材料关键技术研发及产业化 | 5,316.24 | 5,316.24 | 与资产、收益相关 | [注1] | ||
| 重20160483车用耐高温波纹管材料及工艺关键技术研发 | 899,873.20 | 577,964.76 | 321,908.44 | 与资产相关 | [注2] |
| 项 目 | 期初数 | 本期新增 补助金额 | 本期计入当期损益或冲减相关成本金额[注] | 期末数 | 与资产相关/与收益相关 | 备注 |
| 耐高温耐老化双材质编织套管生产线节能减排技术应用项目 | 1,177.85 | 1,177.85 | 与资产相关 | [注3] | ||
| 重20180082新能源汽车高压线束用防撞击保护套管的关键技术研发 | 2,025,606.67 | 460,985.00 | 1,564,621.67 | 与资产、收益相关 | [注4] | |
| 市工业和信息化局关于2020年工业互联网发展扶持计划拟资助项目 | 880,463.35 | 452,285.27 | 428,178.08 | 与资产、收益相关 | [注5] | |
| 2019年技术改造补贴 | 1,670,904.40 | 584,817.50 | 1,086,086.90 | 与资产相关 | [注6] | |
| 塑胶产品全自动线保护套管生产线材扩产增效技术改造项目 | 50,000.00 | 20,104.12 | 29,895.88 | 与资产相关 | [注7] | |
| 2019年骏鼎达提效增产技术改造项目 | 20,000.00 | 6,330.69 | 13,669.31 | 与资产、收益相关 | [注8] | |
| 小 计 | 3,812,437.31 | 1,740,904.40 | 2,108,981.43 | 3,444,360.28 |
[注1] 根据深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会发布的《深圳市科技计划项目管理办法》《深圳市科技研发资金管理办法》等有关文件规定，公司申报的“通讯行业高阻燃网管的关键技术研发及产业化”项目已被批准立项（深发改〔2014〕1677号），公司在2015年1月30日收到深圳市财政委员会发的资助金额1,000,000.00元，其中与资产相关的金额为840,000.00 ,与收益相关的金额为160,000.00元，2021年度计入其他收益5,316.24元
[注2] 根据深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会发布的《深圳市科技计划项目管理办法》《深圳市科技研发资金管理办法》等有关文件规定，公司申报的“重20160483车用耐高温波纹管材料及工艺关键技术研发”项目已被批准立项（深发改〔2016〕808号），公司在2016年8月4日收到深圳市科技创新委员会发的资助金额3,000,000.00元，其中2021年度计入其他收益577,964.76元
[注3] 根据深圳市财政委员会《深圳市循环经济与节能减排专项资金管理暂行管理办法》有关规定，公司在2017年3月29日收到深圳市发展和改革委员会发放的资助款170,000.00元，其中2021年度计入其他收益1,177.85元
[注 4] 根据深圳市财政委员会发布的《深圳市科技计划项目管理办法》、《深圳市科技研发资金管理办法》等有关文件规定，公司申报的“重20180082新能源汽车高压线束用防撞击保护套管的关键技术研发”项目已被批准立项（深科技创新〔2019〕33号），资助
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金额4,000,000.00元，公司在2019年6月27日收到深圳市科技创新委员会发放的资助款2,000,000.00元，其中与资产相关1,952,700.00元，与收益相关47,300.00元；2020年9月30日收到2,000,000.00元，其中与资产相关516,400.00 元，与收益相关1,483,600.00元，2021年度的计入其他收益460,985.00元
[注5] 根据深圳市人民政府办公厅《深圳市人民政府办公厅关于印发深圳市工业互联网发展行动计划（2018—2020年）及配套政策措施的通知》（深府办规〔2018〕7号）和深圳市宝安区工业和信息化局《深圳市工业互联网发展扶持计划操作规程》（深工信规〔2019〕8号）、深圳市人民政府《深圳市实际财政专项资金管理办法》是（深府规〔2018〕12号、深圳市人民政府办公厅《深圳市人民政府办公厅关于推动新一轮技术改造加快产业转型升级的实施意见》深府办〔2015〕20号、工业和信息化部 国资委 国家标准委《工业和信息化部 国资委 国家标准委关于深入推进信息化和工业化融合管理体系的指导意见（工信部联信软2017155号等有关规定，公司在2020年9月30日收到深圳市工业和信息化局发放资助款1,400,000.00元，其中与资产相关880,463.35元，与收益相关519,536.65元，2021年度计入其他收益金额为452,285.27元
[注6] 根据深圳市宝安区人民政府发布的《宝安区关于促进产业稳增长的若干措施》（深宝规〔2019〕11号)、深圳市宝安区人民政府《宝安区关于促进实体经济高质量发展的实施办法》（深宝规〔2018〕4号)等有关文件，公司在2021年3月30日收到深圳宝安市区工业和信息化局发放的1,670,904.40元，其中2021年度计入其他收益的金额为584,817.50元
[注7] 根据深圳市人民政府办公厅《深圳市关于实施技术改造倍增计划扩大工业有效投资的行动方案（2017—2020年）》（深府办〔2017〕22号）和深圳市人民政府办公厅《深圳市关于实施技术改造倍增计划扩大工业有效投资的若干措施》（深府办规〔2017〕9号）、深圳市宝安区工业和信息化局《深圳市技术改造倍增专项操作规程》（深工信规〔2019〕3号），公司在2021年3月31日收到深圳市工业和信息化局发放的50,000.00元，其中2021年度计入其他收益的金额为20,104.12元
[注8] 根据深圳市宝安区工业和信息化局《深圳市技术改造倍增专项操作规程》（深工信规〔2019〕3号）的有关规定，公司在2021年12月21日收到深圳市工业和信息化局发放的20,000.00元，其中2021年度计入其他收益的金额为6,330.69元
②与收益相关，且用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的政府补助
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| 项 目 | 金额 | 列报项目 | 说明 |
| 市民营及中小企业扶持计划专精特新企业奖励 | 500,000.00 | 其他收益 | 深圳市工业和信息化局关于《深圳市工业和信息化局专精特新中小企业遴选办法》 |
| 宝安区工业和信息化局2020年工业企业稳增长补助 | 400,000.00 | 其他收益 | 深圳市宝安区人民政府发布的《宝安区关于促进实体经济高质量发展的实施办法》（深宝规〔2018〕4号) 、深圳市宝安区人民政府发布《宝安区会展业资金扶持实施细则》（深宝规〔2019〕17号）、深圳市宝安区人民政府发布《宝安区关于促进金融业发展和金融更好服务实体经济的实施办法》（深宝规〔2018〕2号) |
| 深圳市科技创新委员会补助 | 292,000.00 | 其他收益 | 深圳市科技创新委员会发布的《深圳市企业研究开发资助项目和高新技术企业培育资助项目管理办法》 |
| 深圳市商务局出口信用保险保费资助款 | 99,525.00 | 其他收益 | 中华人民共和国商务部发布的《商务部中国出口信用保险公司联合印发进一步发挥出口信用保险作用 加快商务高质量发展的通知》（商财函〔2021〕89号） |
| 生育津贴 | 94,967.04 | 其他收益 | 国务院发布的《女职工劳务保护规定》 |
| 深圳市宝安区工业和信政府补助（2021年第一批宝安区企） | 59,600.00 | 其他收益 | 深圳市宝安区人民政府发布的《宝安区关于促进产业稳增长的若干措施》（深宝规〔2019〕11号)、《宝安区关于促进实体经济高质量发展的实施办法》（深宝规〔2018〕4号) |
| 宝安区检验检测认证费用补贴 | 57,638.00 | 其他收益 | 深圳市宝安区人民政府发布的《宝安区关于创新引领发展的实施办法(修订版)》(深宝规〔2020〕11号 |
| 深圳市商务局关于2020年度中央外经贸发展专项资金补贴 | 52,184.00 | 其他收益 | 《财政部 商务部关于2020年度外经贸发展专项资金重点工作的通知》（财建〔2020〕109号） |
| 2020年度高新技术企业认定奖励性补助 | 50,000.00 | 其他收益 |
深圳市科技创新委员会发布的关于《深圳市企业研究开发资助项目和高新技术企业培育资助项目管理办法》
| 科技创新补助 | 49,653.00 | 其他收益 | 深圳市科技创新委员会发布的《深圳市科技计划项目管理办法》、深圳市财政局发布的《深圳市科技研发资金管理办法》 |
| 稳岗补贴 | 32,856.96 | 其他收益 | 国务院关于进一步做好新形势下就业创业工作的意见》（国发〔2015〕23号）、广东省人民政府发布的《广东省人民政府关于进一步做好新形势下就业创业工作的实施意见》（粤府〔2015〕78号）、中华人民共和国人力资源和社会保障部《人力资源社会保障部 财政部 国家发展改革委 工业和信息化部关于失业保险支持企业稳定岗位有关问题的通知》（人社部发〔2014〕76号）精神 |
| 深圳市工商业用电降成本补助 | 21,028.56 | 其他收益 |
深圳市经济贸易和信息化委员会关于《深圳市工商业用电降成本暂行办法》（深经贸信息规字〔2018〕12号）
| 2020年海外资信服务费用补助 | 3,643.00 | 其他收益 | 深圳市商务局2020年度中央外经贸发展专项资金（支持外贸中小企业开拓市场资助事项）申报指南、《财政部 商务部关于2020年度外经贸发展专项资金重点工作的通知》（财建〔2020〕109号） |
| 专利补助 | 2,500.00 | 其他收益 | 深圳市市场监督管理局发布的《深圳市市场监督管理局专项资金管理办法》(深市监规〔2020〕3号)、深圳市市场监督管理局发布的《深圳市市场监督管理局知识产权领域专项资金操作规程》 (深市监规〔2019〕10号)、《2019年深圳知识产权领域专项资金知识产权创造能力提升资助项目申报指南》 |
| 2020年深圳知识产权领域知识产权创造 | 1,000.00 | 其他收益 | 深圳市市场监督管理局发布的《深圳市市场监督管理局专项资金管理办法》(深市监规〔2020〕3号)、深 |
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| 项 目 | 金额 | 列报项目 | 说明 |
| 能力项目补助 | 圳市市场监督管理局发布的《深圳市市场监督管理局知识产权领域专项资金操作规程》(深市监规〔2019〕10号) | ||
| 小 计 | 1,716,595.56 |
3) 2020年度
① 与资产相关的政府补助
| 项 目 | 期初数 | 本期新增 补助金额 | 本期计入当期损益或冲减相关成本金额[注] | 期末数 | 与资产相关/与收益相关 | 说明 |
| 通讯行业高阻燃网管材料关键技术研发及产业化 | 236,521.54 | 231,205.30 | 5,316.24 | 与资产、收益相关 | [注1] | |
| 重20160483车用耐高温波纹管材料及工艺关键技术研发 | 1,499,873.20 | 600,000.00 | 899,873.20 | 与资产相关 | [注2] | |
| 耐高温耐老化双材质编织套管生产线节能减排技术应用项目 | 38,174.32 | 36,996.47 | 1,177.85 | 与资产相关 | [注3] | |
| 重20180082新能源汽车高压线束用防撞击保护套管的关键技术研发 | 1,898,996.67 | 2,000,000.00 | 1,873,390.00 | 2,025,606.67 | 与资产、收益相关 | [注4] |
| 市工业和信息化局关于2020年工业互联网发展扶持计划拟资助项目 | 1,400,000.00 | 519,536.65 | 880,463.35 | 与资产、收益相关 | [注5] | |
| 小 计 | 3,673,565.73 | 3,400,000.00 | 3,261,128.42 | 3,812,437.31 |
[注1] 根据深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会发布的《深圳市科技计划项目管理办法》《深圳市科技研发资金管理办法》等有关文件规定，公司申报的“通讯行业高阻燃网管的关键技术研发及产业化”项目已被批准立项（深发改〔2014〕1677 号），公司在2015年1月30日收到深圳市财政委员会发的资助金额1,000,000.00 元，其中与资产相关的金额为840,000.00元,与收益相关的金额为160,000.00元，2020年度计入其他收益231,205.30元
[注2] 根据深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会发布的《深圳市科技计划项目管理办法》《深圳市科技研发资金管理办法》等有关文件规定，公司申报的“重20160483车用耐高温波纹管材料及工艺关键技术研发”项目已被批准立项（深发改〔2016〕808号），公司在2016年8月4日收到深圳市科技创新委员会发的资助金额3,000,000.00元，其中2020年度计入其他收益600,000.00元
[注3] 根据深圳市财政委员会《深圳市循环经济与节能减排专项资金管理暂行管理办
法》有关规定，公司在2017年3月29日收到深圳市发展和改革委员会发放的资助款170,000.00元，其中2020年度计入其他收益36,996.47元[注4] 根据深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会发布的《深圳市科技计划项目管理办法》、《深圳市科技研发资金管理办法》等有关文件规定，公司申报的“重20180082新能源汽车高压线束用防撞击保护套管的关键技术研发”项目已被批准立项（深科技创新〔2019〕33号），资助金额4,000,000.00元，公司在2019年6月27日收到深圳市科技创新委员会发放的资助款2,000,000.00元，其中与资产相关1,952,700.00元 ，与收益相关47,300.00元 ；2020年9月30日收到2,000,000.00元，其中与资产相关516,400.00 元，与收益相关1,483,600.00元，2020年度的计入其他收益1,873,390.00元
[注5]根据深圳市人民政府办公厅《深圳市人民政府办公厅关于印发深圳市工业互联网发展行动计划（2018—2020年）及配套政策措施的通知》（深府办规〔2018〕7号）和深圳市工业和信息化局《深圳市工业互联网发展扶持计划操作规程》（深工信规〔2019〕8号）、深圳市人民政府《深圳市实际财政专项资金管理办法》是（深府规〔2018〕12号、深圳市人民政府办公厅《深圳市人民政府办公厅关于推动新一轮技术改造加快产业转型升级的实施意见》深府办〔2015〕20号、工业和信息化部 国资委 国家标准委《工业和信息化部 国资委 国家标准委关于深入推进信息化和工业化融合管理体系的指导意见（工信部联信软2017155号等有关规定，公司在2020年9月30日收到深圳市宝安区工业和信息化局发放资助款1,400,000.00元，其中与资产相关880,463.35元，与收益相关519,536.65元，2020年度计入其他收益金额为519,536.65元
②与收益相关，且用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的政府补助
| 项 目 | 金额 | 列报项目 | 说明 |
| 深圳市2020年度中小微企业加发稳岗补贴 | 62,558.00 | 其他收益 | 国务院发布的《国务院关于进一步做好稳就业工作的意见》（国发〔2019〕28号）、深圳市人力资源和社会保障局发布《深圳市人力资源和社会保障局 深圳市财政委员会关于做好失业保险支持企业稳岗定岗位有关工作的通知》（深人社规〔2016〕1号）、湖北省人民政府办公厅发布的《关于印发应对新型冠状病毒肺炎疫情支持中小微企业共渡难关有关政策措施的通知》（鄂政办发﹝2020﹞5号）、市人社局等四部门《关于用好用足社会保险援企稳岗政策积极应对疫情防控支持企业发展的通知》（武人社发﹝2020﹞5号）和湖北省劳动就业管理局《疫情防控期间稳岗返还操作指导意见》相关规定、人力资源社会保障部办公厅发布《关于进一步落实失业保险稳岗返还政策支持疫情防 |
| 项 目 | 金额 | 列报项目 | 说明 |
| 控工作的通知》（人社厅发〔2020〕12号）和市政府办公厅《关于应对新型冠状病毒感染的肺炎疫情支持中小企业共渡难关的二十条政策措施》（渝府办发〔2020〕14号）、江苏省人力资源社会保障厅《省人力资源社会保障厅关于加快落实稳岗返还政策的通知》 | |||
| 电费补助 | 72,161.74 | 其他收益 | 深圳市人民政府发布的《深圳市人民政府关于印发应对新型冠状病毒感染的肺炎疫情支持企业共渡难关若干措施的通知》(深府规〔2020〕1号)和广东省发展改革委发布的《广东省发展改革委转发国家发展改革委关于阶段性降低企业用电成本支持企业复工复产的通知》粤发改价格〔2020〕74号 |
| 关于开展2019年度宝博会、智博会展位费补贴项目 | 29,600.00 | 其他收益 | 深圳市宝安区人民政府发布的《宝安区关于促进实体经济高质量发展的实施办法》（深宝规〔2018〕4号)文件 |
| 深圳市科技创新委员会关于公示2019年度企业研究开发资助计划第一批拟资助 | 321,000.00 | 其他收益 | 深圳市科技创新委员会发布的《深圳市企业研究开发资助项目和高新技术企业培育资助项目管理办法》 |
| 2020年宝安区检验检测类科技创新券拟立项项目 | 92,333.00 | 其他收益 | 深圳市宝安区人民政府发布的《宝安区关于创新引领发展的实施办法》（深宝规〔2018〕3号) |
| 出口信用保险补助 | 54,252.00 | 其他收益 | 深圳市人民政府发布的《深圳市外贸稳增长调结构提质量的若干措施》（深府〔2017〕63号 |
| 2019年中央外经贸发展专项资金（支持外贸中小企业开拓市场） | 103,523.00 | 其他收益 | 财政部商务部关于2019年度外经贸发展专项资金重点工作的通知》(财行〔2019〕137号);《财政部商务部关于印发《外经贸发展专项资金管理办法》的通知》(财行〔2014〕36号);《财政部商务部关于(外经贸发展专项资金管理办法》的补充通知》(财行〔2016〕480号) 财政部 税务总局 人民银行发布的《财政部商务部关于《外经贸发展专项资金管理办法》的补充通知》(财行〔2019〕91号)文件 |
| 深圳市场监管局关于办理2018年深圳市第二批专利申请资助 | 8,000.00 | 其他收益 | 深圳市财政局关于《深圳市知识产权专项资金管理办法》（深财规〔2014〕18号） |
| 2019年1-5月出口信用保险保费资助项目 | 56,512.00 | 其他收益 | 深圳市商务局落实《深圳市关于促进经济稳定增长努力实现2020年目标的若干措施》 |
| 生育津贴 | 49,504.59 | 其他收益 | 国务院《女职工劳务保护规定》 |
| 排污费 | 1,823.85 | 其他收益 | 财政部发布的《城市管网及污水处理补助资金管理办法》财建〔2019〕288号） |
| 深圳市宝安区科技计划 检验检测类科技创新券资助 | 49,945.00 | 其他收益 | 根据深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会发布的《深圳市科技计划项目管理办法》、《深圳市科技研发资金管理办法》、深圳市科技创新委员会关于印发《深圳市科技创新券管理办法》 |
| 关于拟发放宝安区“四上”企业复工防控补贴 | 10,000.00 | 其他收益 | 深圳市人民政府发布《深圳市宝安区人民政府印发深圳市宝安区关于应对新冠肺炎疫情支持企业复工复产和保障重大项目建设的若干措施的通知》（深宝府[2020]1号文）和宝安区人力资源局支持《宝安区“四上”企业复工防控补贴发放操作实施细节》 |
| 项 目 | 金额 | 列报项目 | 说明 |
| 深圳市市场监督管理局关于办理2018年深圳市第二批境外商标资助 | 6,000.00 | 其他收益 | 深圳市财政局发布的《深圳市知识产权专项资金管理办法》（深财规〔2014〕18号） |
| 深圳市宝安区工业和信息化局关于公示2019年下半年企业展位费补贴 | 22,500.00 | 其他收益 | 深圳宝安区人民政府发布的《宝安区关于促进实体经济高质量发展的实施办法》（深宝规（2018）4号 |
| 宝安区用工企业湖北籍员工未返深复工补贴 | 6,000.00 | 其他收益 | 深圳市宝安区人力资源局发布的《关于印发<宝安区人力资源局支持企业复工复产补贴措施实施细则（修订稿）>的通知》（深宝人[2020]33号 |
| 深圳市商务局2020年度中央外经贸发展专项资金（支持外贸中小企业开拓市场资助事项） | 19,369.00 | 其他收益 | 财政部商务部发布的《财政部商务部关于2020年度外经贸发展专项资金重点工作的通知》（财建〔2020〕109号） |
| 关于印发《武汉市社会保险费阶段性免征等 经办工作实施细则》的通知 | 6,282.78 | 其他收益 | 武汉市人力资源和社会保障局、武汉市财政局、武汉市医疗保障局、国家税务总局武汉市税务局文件，武人社发（2020）9号文件 |
| 2020年5月企业新招用员工一次性吸纳就业补贴 | 11,000.00 | 其他收益 | 东莞市人力资源和社会保障局发布《东莞市人力资源和社会保障局东莞市财政局企业新招用员工一次性吸纳就业补助办法》 |
| 桥头镇人民政府关于支持莞企克时艰打赢疫情防控阻击战的若干措施 | 17,200.00 | 其他收益 | 桥头镇人民政府文件桥府（2020）2号文件 |
| 稳岗补贴 | 63,929.46 | 其他收益 | 失业保险稳岗返还 |
| 高企培育入库奖励 | 150,000.00 | 其他收益 | 江苏省财政厅、江苏省科学技术厅文件，苏财教（2019）180号文件 |
| 2020年度昆山市上级科技项目奖励及联动支持第一批 | 100,000.00 | 其他收益 | 昆山开发区科学技术局）发布的《昆山市科技计划项目管理办法（试行）》，《昆山市科技计划项目管理流程》 |
| 小 计 | 1,313,494.42 |
4) 2019年度
① 与资产相关的政府补助
| 项 目 | 期初数 | 本期新增 补助金额 | 本期计入当期损益或冲减相关成本金额[注] | 期末数 | 与资产相关/与收益相关 | 说明 |
| 通讯行业高阻燃网管材料关键技术研发及产业化 | 404,521.54 | 168,000.00 | 236,521.54 | 与资产、收益相关 | [注1] | |
| 重20160483车用耐高温波纹管材料及工艺关键技术研发 | 2,099,873.20 | 600,000.00 | 1,499,873.20 | 与资产相关 | [注2] | |
| 耐高温耐老化双材质编织套管生产线节能减排技术应用项目 | 86,110.93 | 47,936.61 | 38,174.32 | 与资产相关 | [注3] | |
| 重20180082新能源汽车高压线束用防撞 | 2,000,000.00 | 101,003.33 | 1,898,996.67 | 与资产、收益相关 | [注4] |
| 项 目 | 期初数 | 本期新增 补助金额 | 本期计入当期损益或冲减相关成本金额[注] | 期末数 | 与资产相关/与收益相关 | 说明 |
| 击保护套管的关键技术研发 | ||||||
| 小 计 | 2,590,505.67 | 2,000,000.00 | 916,939.94 | 3,673,565.73 |
[注1] 根据深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会的《深圳市科技计划项目管理办法》《深圳市科技研发资金管理办法》等有关文件规定，公司申报的“通讯行业高阻燃网管的关键技术研发及产业化”项目已被批准立项（深发改〔2014〕1677 号），公司在2015年1月30日收到深圳市财政委员会发的资助金额1,000,000.00元，其中与资产相关的金额为840,000.00元 ,与收益相关的金额为160,000.00元，2019年度计入其他收益168,000.00元[注2] 根据深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会发布的《深圳市科技计划项目管理办法》《深圳市科技研发资金管理办法》等有关文件规定，公司申报的“重20160483车用耐高温波纹管材料及工艺关键技术研发”项目已被批准立项（深发改〔2016〕808号），公司在2016年8月4日收到深圳市科技创新委员会发的资助金额3,000,000.00元，其中2019年度计入其他收益600,000.00元
[注3] 根据深圳市财政委员会《深圳市循环经济与节能减排专项资金管理暂行管理办法》有关规定，公司在2017年3月29日收到深圳市发展和改革委员会发放的资助款170,000.00元，其中2019年度计入其他收益47,936.61元
[注 4] 根据深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会发布的《深圳市科技计划项目管理办法》《深圳市科技研发资金管理办法》等有关文件规定，公司申报的“重20180082新能源汽车高压线束用防撞击保护套管的关键技术研发”项目已被批准立项（深科技创新〔2019〕33号），公司在2019年6月27日收到深圳市科技创新委员会发放的资助款2,000,000.00元，其中与资产相关1,952,700.00元,与收益相关47,300.00元，2019年度的计入其他收益101,003.33元
②与收益相关，且用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的政府补助
| 项 目 | 金额 | 列报项目 | 说明 |
| 关于科技创新券受理结果的通知 | 45,881.00 | 其他收益 | 深圳市科技创新委员会发布的《关于科技创新券受理结果的通知》深科技创新券计字〔2018〕1826号文件 |
| 2019年民营及中小企业创新发展培育扶持计划企业信息化建设项目 | 180,000.00 | 其他收益 | 深圳市经济贸易和信息化委员会发布的《2019年民营及中小企业创新发展培育扶持计划企业信息化建设项目》深经贸信息中小字〔2019〕15号文件 |
| 项 目 | 金额 | 列报项目 | 说明 |
| 深圳市工商业用电降成本资助 | 58,160.48 | 其他收益 | 深圳市经济贸易和信息化委员会发布的《深圳市工商业用电降成本暂行办法》深经贸信息规字〔2018〕12号 |
| 深圳市科技创新委员会关于2018年企业研究开发资助 | 454,000.00 | 其他收益 | 中共深圳市委和深圳市人民政府印发的《促进科技创新的若干措施》（深发〔2016〕7号）和深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会发布《深圳市科技研发资金管理办法》 |
| 宝安区2019年检验检测类科技创新券项目 | 85,347.00 | 其他收益 | 深圳市宝安区人民政府办公室关于印发《宝安区关于创新引领发展的实施办法的通知》文件深宝规〔2018〕3号 |
| 2019年度深圳市创新补助款 | 200,000.00 | 其他收益 | 中共深圳市委深圳市人民政府印发的《关于促进科技创新的若干措施》、中共深圳市委深圳市人民政府《关于促进人才优先发展的若干措施》 |
| 科技创新局科技与产业发展专项资补助款 | 136,200.00 | 其他收益 | 根据国务院《国务院关于优化科研管理提升科研绩效若干措施的通知》（国发〔2018〕25号）、深圳市人民政府发布的《深圳市人民政府关于加强和改进市级财政科研项目资金管理的实施意见（试行）》（深府规〔2018〕9号）、深圳市人民政府《深圳市人民政府关于印发市级财政专项资金管理办法的通知》（深府规〔2018〕12号） |
| 关于2019年电子商务企业配套奖励等6类资助项目(企业贷款利息补贴） | 18,787.00 | 其他收益 | 深圳市宝安区人民政府《宝安区关于促进实体经济高质量发展的实施办法》（深宝规〔2018〕4号）、深圳市宝安区人民政府《宝安区关于促进金融业发展和金融更好服务实体经济的实施办法》（深宝规〔2018〕2号）等文件精神 |
| 深圳市市场监督管理局关于公布2018年深圳市第一批专利申请资助拨款 | 7,000.00 | 其他收益 | 深圳市财政局发布的《深圳市知识产权专项资金管理办法》（深财规〔2018〕18号）的有关规定 |
| 深圳市2019年度企业稳岗补贴公示 | 15,662.33 | 其他收益 | 深圳市人力资源和社会保障局发布的《深圳市人力资源和社会保障局深圳市财政委员会关于做好失业保险支持企业稳定岗位有关工作的通知》（深人社规〔2016〕1号） |
| 生育津贴 | 81,636.04 | 其他收益 | 国务院《女职工劳务保护规定》 |
| 出口信用保险 | 1,500.00 | 其他收益 | 深圳市经济贸易和信息化委员会发布《深圳市支持中小外贸企业提升国际化经营能力项目申请指南》 |
| 关于2019年商业规模成长奖励等4类项目 | 20,850.00 | 其他收益 | 深圳市宝安区人民政府《宝安区关于促进实体经济高质量发展的实施办法》（深宝规〔2018〕4号）、深圳市宝安区人民政府《宝安区关于促进金融业发展和金融更好服务实体经济的实施办法》（深宝规 〔2018〕2号） |
| 深圳市商务局关于2018年度中央支持外贸中小企业开拓市场资助事项拟资助项目 | 30,532.90 | 其他收益 | 财政部、商务部发布的《外经贸发展专项资金管理办法》 |
| 稳岗补贴 | 10,900.00 | 其他收益 | 湖北人社局《关于贯彻落实〈湖北省失业保险费稳岗返还实施办法〉的通知》（武人社函〔2019〕120号）的相关规定 |
| 项 目 | 金额 | 列报项目 | 说明 |
| 2019年省级促进经济高质量发展专项资金（促进小微工业企业上规模）专项资助 | 100,000.00 | 其他收益 | 《广东省工业和信息化厅关于下达2019年省级促进经济高质量发展专项资金（民营经济及中小微企业发展）计划的通知》（粤工信融资函〔2019〕682号）等文件 |
| 2018年度企业研究开发费用省级财政奖励 | 100,000.00 | 其他收益 | 江苏省财政厅 江苏省科学技术厅关于下达《2018年度第二批企业研究开发费用省级财政奖励资金》苏财教〔2019〕34号 |
| 关于2017年度苏州市高新技术企业培育出库 | 150,000.00 | 其他收益 | 苏州市科学技术局《苏州市高新技术企业培育实施细则（试行）》苏科规〔2017〕2号 |
| 合 计 | 1,696,456.75 |
(2) 计入当期损益的政府补助金额
| 项 目 | 2022年1-6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
| 计入当期损益的政府补助金额 | 2,614,781.92 | 3,825,576.99 | 4,574,622.84 | 2,613,396.69 |
六、合并范围的变更
| 公司名称 | 股权取得方式 | 股权取得时点 | 出资额 | 出资比例 |
| 2022年1-6月 | ||||
| 苏州骏鼎达 | 设立 | 2022-1-10 | 1,000.00万元 | 100.00% |
| 2020年度 | ||||
| 江门骏鼎达 | 设立 | 2020-1-7 | 2,000.00万元 | 100.00% |
七、在其他主体中的权益
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例（%） | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 昆山骏鼎达 | 昆山 | 昆山 | 制造业 | 100.00 | 同一控制下企业合并 | |
| 东莞骏鼎达 | 东莞 | 东莞 | 制造业 | 100.00 | 设立 | |
| 香港骏鼎达 | 香港 | 香港 | 贸易 | 100.00 | 设立 | |
| 杰嘉公司 | 深圳 | 深圳 | 贸易 | 100.00 | 设立 | |
| 江门骏鼎达 | 江门 | 江门 | 制造业 | 100.00 | 设立 | |
| 苏州骏鼎达 | 苏州 | 苏州 | 制造业 | 100.00 | 设立 | |
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3-2-1-107
八、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
(一) 信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
1. 信用风险管理实务
(1) 信用风险的评价方法
公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准时，公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：
1) 定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；
2) 定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。
(2) 违约和已发生信用减值资产的定义
当金融工具符合以下一项或多项条件时，公司将该金融资产界定为已发生违约，其标准与已发生信用减值的定义一致：
1) 债务人发生重大财务困难；
2) 债务人违反合同中对债务人的约束条款；
3) 债务人很可能破产或进行其他财务重组；
4) 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。
2. 预期信用损失的计量
预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据（如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等）的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
3. 金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本财务报表附注五(一)3、五
(一)4、五(一)5、五(一)7之说明。
4. 信用风险敞口及信用风险集中度
本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
(1) 货币资金
本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
(2) 应收款项
本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至2022年6月30日，本公司应收账款的20.95%（2021年12月31日：20.53%；2020年12月31日：18.85%；2019年12月31日：17.81%）源于余额前五名客户，本公司不存在重大的信用集中风险。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。
(二) 流动性风险
流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类
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| 项 目 | 2022.6.30 | ||||
| 账面价值 | 未折现 合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 银行借款 | 18,020,291.67 | 18,046,570.83 | 18,046,570.83 | ||
| 应付账款 | 35,367,211.97 | 35,367,211.97 | 35,367,211.97 | ||
| 其他应付款 | 5,441,088.53 | 5,441,088.53 | 5,441,088.53 | ||
| 一年内到期非流动负债 | 8,585,092.65 | 8,585,092.65 | 8,585,092.65 | ||
| 租赁负债 | 17,199,604.95 | 18,344,073.56 | 18,344,073.56 | ||
| 小 计 | 84,613,289.77 | 85,784,037.54 | 49,393,393.15 | 36,390,644.39 | |
（续上表）
| 项 目 | 2021.12.31 | ||||
| 账面价值 | 未折现 合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 银行借款 | 3,003,758.32 | 3,861,000.00 | 123,000.00 | 246,000.00 | 3,492,000.00 |
| 应付账款 | 44,471,053.37 | 44,471,053.37 | 44,471,053.37 | ||
| 其他应付款 | 7,662,609.04 | 7,662,609.04 | 7,662,609.04 | ||
| 一年内到期非流动负债 | 5,940,351.75 | 5,940,351.75 | 5,940,351.75 | ||
| 租赁负债 | 6,177,918.78 | 7,215,862.72 | 7,215,862.72 | ||
| 小 计 | 67,255,691.26 | 69,150,876.88 | 58,197,014.16 | 7,461,862.72 | 3,492,000.00 |
（续上表）
| 项 目 | 2020.12.31 | ||||
| 账面价值 | 未折现 合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 应付账款 | 24,128,895.08 | 24,128,895.08 | 24,128,895.08 | ||
| 其他应付款 | 6,173,882.51 | 6,173,882.51 | 6,173,882.51 | ||
| 小 计 | 30,302,777.59 | 30,302,777.59 | 30,302,777.59 | ||
（续上表）
| 项 目 | 2019.12.31 | ||||
| 账面价值 | 未折现 合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 应付账款 | 15,468,236.76 | 15,468,236.76 | 15,468,236.76 | ||
| 其他应付款 | 3,814,025.49 | 3,814,025.49 | 3,814,025.49 | ||
| 小 计 | 19,282,262.25 | 19,282,262.25 | 19,282,262.25 | ||
(三) 市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
1. 利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险，浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例，并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。本公司面临的现金流量利率风险主要与本公司以浮动利率计息的银行借款有关。
截至2022年6月30日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币18,020,291.67元（2021年12月31日：人民币3,003,758.32元；2020年12月31日：人民币0元；2019年12月31日：人民币 0元），在其他变量不变的假设下，假定利率变动50个基准点，不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。
2. 外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司于中国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。
本公司外币货币性资产和负债情况详见本财务报表附注五(四)2之说明。
九、公允价值的披露
(一) 以公允价值计量的资产和负债的公允价值明细情况
1. 2022年6月30日
| 项 目 | 公允价值 | |||
| 第一层次公允 价值计量 | 第二层次公允 价值计量 | 第三层次公允 价值计量 | 合 计 | |
| 持续的公允价值计量 | ||||
| 交易性金融资产 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | ||
| 应收款项融资 | 23,727,072.47 | 23,727,072.47 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 26,727,072.47 | 26,727,072.47 | ||
2. 2021年12月31日
| 项 目 | 公允价值 | |||
| 第一层次公允 价值计量 | 第二层次公允 价值计量 | 第三层次公允 价值计量 | 合 计 | |
| 持续的公允价值计量 | ||||
| 应收款项融资 | 14,504,710.38 | 14,504,710.38 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 14,504,710.38 | 14,504,710.38 | ||
3. 2020年12月31日
| 项 目 | 公允价值 | |||
| 第一层次公允 价值计量 | 第二层次公允 价值计量 | 第三层次公允 价值计量 | 合 计 | |
| 持续的公允价值计量 | ||||
| 交易性金融资产 | 438,900.00 | 438,900.00 | ||
| 应收款项融资 | 20,789,210.04 | 20,789,210.04 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 21,228,110.04 | 21,228,110.04 | ||
4. 2019年12月31日
| 项 目 | 公允价值 | |||
| 第一层次公允 价值计量 | 第二层次公允 价值计量 | 第三层次公允 价值计量 | 合 计 | |
| 持续的公允价值计量 | ||||
| 应收款项融资 | 19,517,278.32 | 19,517,278.32 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 19,517,278.32 | 19,517,278.32 | ||
(二) 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
交易性金融资产无法由可观察市场数据验证，因此按第三层次公允价值计量；应收款项融资项目按照未来现金流量折现作为公允价值，对合同到期日较短，12个月以内现金流不进行折现，按照应收款项融资成本作为公允价值。
十、关联方及关联交易
(一) 关联方情况
1. 本公司的实际控制人情况
公司的实际控制人为杨凤凯、杨巧云夫妇。杨凤凯、杨巧云夫妇直接持有公司24,071,596股股份，占公司总股本的80.24%。
2. 本公司的子公司情况详见本财务报表附注七之说明。
3. 本公司的其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本公司关系 |
| 陈加力 | 实际控制人杨巧云胞妹的配偶 |
(二) 关联交易情况
1. 关联担保情况
本公司及子公司作为被担保方
| 担保方 | 实际担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 杨凤凯、杨巧云 | 18,000,000.00 | 2020/7/22 | 2027/7/8 | 否 |
2. 关键管理人员报酬
| 项 目 | 2022年1-6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
| 关键管理人员报酬 | 3,204,874.07 | 6,879,772.56 | 5,356,156.01 | 4,826,675.77 |
3. 其他关联交易
(1) 2018年初，因公司业务规模扩张，业务通勤需求增加，公司与实际控制人杨凤凯签订《车辆无偿使用协议》，约定杨凤凯将其名下两辆已购置多年的乘用车粤BXE817、粤BEF168无偿提供给公司使用，相应的保险、维护等费用由公司承担，使用期间为2018年1月1日至2025年12月31日。
(2) 报告期初，公司饭堂食材由关联自然人陈加力代为采购，具体由陈加力采购后凭相应发票和其他单据向公司报销费用。陈加力为实际控制人杨巧云胞妹的配偶，报告期内除上述关联交易外，与公司不存在其他关联交易和资金往来。
2020年5月起，公司改由员工采购饭堂食材，上述关联交易不再发生，因此，报告期内上述报销金额分别为35.52万元、4.84万元和0万元。
(3) 2019年3月，公司曾向关联方新余博海提供日常周转资金1.00万元，新余博海已于2019年10月归还上述往来款。
十一、股份支付
(一) 股份支付总体情况
1. 明细情况
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| 项 目 | 2022年1-6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
| 公司本期授予的各项权益工具总额 | 206,387.50 | 412,775.00 | 403,722.92 | 1,348,945.00 |
| 公司本期行权的各项权益工具总额 |
2. 其他说明
2019年12月，公司员工通过新余骏博企业管理合伙企业（有限合伙）以13元/出资额的价格间接受让公司股权52.00万股，公司根据市盈率（PE）估值法确定授予日权益工具公允价值，根据公允价值与受让价格之间的差价在5年服务期内进行摊销。
(二) 以权益结算的股份支付情况
| 项 目 | 2022年1-6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
| 授予日权益工具公允价值的确定方法 | 市盈率（PE）估值法确定 | |||
| 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 6,251,650.42 | 6,045,262.92 | 5,632,487.92 | 5,228,765.00 |
| 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 206,387.50 | 412,775.00 | 403,722.92 | 1,348,945.00 |
十二、承诺及或有事项
(一) 重要承诺事项
截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重要承诺事项。
(二) 或有事项
截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重大或有事项。
十三、资产负债表日后事项
截至本财务报表批准报出日，本公司不存在需要披露的资产负债表日后事项。
十四、其他重要事项
(一) 分部信息
本公司不存在多种经营或跨地区经营，故无报告分部。本公司按产品分类的营业收入及营业成本明细如下：
本公司按产品分类的营业收入及营业成本明细如下：
| 项 目 | 2022年1-6月 | 2021年度 | |||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | ||
| 功能性保护套管 | 纺织套管 | 89,863,261.36 | 40,417,100.20 | 172,235,192.94 | 72,795,957.80 |
| 编织套管 | 51,626,382.55 | 32,407,125.47 | 93,137,634.29 | 54,819,293.99 | |
| 挤出套管 | 36,541,492.06 | 24,089,776.53 | 64,882,667.43 | 42,058,802.88 | |
| 复合套管 | 15,875,934.16 | 7,800,108.71 | 38,866,155.98 | 18,142,967.79 | |
| 功能性单丝 | 5,517,089.66 | 2,467,794.98 | 17,729,269.40 | 8,143,471.47 | |
| 配套商品 | 34,029,597.42 | 25,660,722.40 | 69,456,952.73 | 51,834,821.77 | |
| 其他 | 5,396,417.18 | 1,708,651.92 | 10,297,718.89 | 4,345,251.19 | |
| 小 计 | 238,850,174.39 | 134,551,280.21 | 466,605,591.66 | 252,140,566.89 | |
（续上表）
| 项 目 | 2020年度 | 2019年度 | |||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | ||
| 功能性保护套管 | 纺织套管 | 120,791,270.73 | 46,002,522.83 | 114,684,023.47 | 44,332,803.05 |
| 编织套管 | 63,422,952.80 | 37,539,032.02 | 56,655,751.80 | 31,779,774.67 | |
| 挤出套管 | 44,572,536.04 | 28,072,485.27 | 42,006,316.33 | 28,349,651.15 | |
| 复合套管 | 28,736,221.51 | 12,528,917.20 | 17,847,656.87 | 6,659,370.36 | |
| 功能性单丝 | 17,195,016.57 | 7,241,863.84 | 8,706,644.69 | 4,661,784.14 | |
| 配套商品 | 47,397,854.34 | 34,373,210.50 | 39,552,669.38 | 26,191,061.62 | |
| 其他 | 3,859,157.82 | 1,318,164.03 | 2,149,447.09 | 631,501.78 | |
| 小 计 | 325,975,009.81 | 167,076,195.69 | 281,602,509.63 | 142,605,946.77 | |
(二) 执行新收入准则的影响
执行新收入准则对公司2020年1月1日财务报表的影响本公司自2020年1月1日起执行财政部修订后的《企业会计准则第14号——收入》（以下简称新收入准则）。根据相关新旧准则衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行日执行新准则的累积影响数追溯调整2020年1月1日的留存收益及财务报表其他相关项目金额。
执行新收入准则对公司2020年1月1日财务报表的主要影响如下：
| 项 目 | 资产负债表 | ||
| 2019年12月31日 | 新收入准则 调整影响 | 2020年1月1日 | |
| 预收款项 | 3,623,278.61 | 3,623,278.61 | |
| 合同负债 | 3,363,823.75 | 3,363,823.75 | |
| 其他流动负债 | 259,454.86 | 259,454.86 | |
(三) 执行新租赁准则的影响
本公司自2021年1月1日起执行经修订的《企业会计准则第21号——租赁》（以下简称新租赁准则）。公司作为承租人，根据新租赁准则衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行日执行新租赁准则与原准则的差异追溯调整2021年1月1日留存收益及财务报表其他相关项目金额。
执行新租赁准则对公司2021年1月1日财务报表的主要影响如下：
| 项 目 | 资产负债表 | ||
| 2020年12月31日 | 新租赁准则 调整影响 | 2021年1月1日 | |
| 使用权资产 | 19,764,016.14 | 19,764,016.14 | |
| 一年内到期的非流动负债 | 8,324,716.58 | 8,324,716.58 | |
| 租赁负债 | 11,439,299.56 | 11,439,299.56 | |
(四) 租赁
公司作为承租人
(1) 使用权资产相关信息详见本财务报表附注五(一)12之说明；
(2) 短期租赁和低价值资产租赁
公司对短期租赁和低价值资产租赁的会计政策详见本财务报表附注三(二十六)之说明。本期计入当期损益的短期租赁费用和低价值资产租赁费用金额如下：
| 项 目 | 2021年度 |
| 短期租赁费用 | 1,359,388.88 |
| 低价值资产租赁费用（短期租赁除外） | |
| 合 计 | 1,359,388.88 |
(3) 与租赁相关的当期损益及现金流
| 项 目 | 2021年度 |
| 租赁负债的利息费用 | 793,081.64 |
| 计入当期损益的未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额 | |
| 与租赁相关的总现金流出 | 10,492,953.30 |
(4) 租赁负债的到期期限分析和相应流动性风险管理详见本财务报表附注八(二)之说明。
十五、母公司财务报表主要项目注释
(一) 母公司资产负债表项目注释
1. 应收账款
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
| 种 类 | 2022.6.30 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项计提坏账准备 | 562,399.58 | 0.47 | 462,399.58 | 82.22 | 100,000.00 |
| 按组合计提坏账准备 | 119,066,987.08 | 99.53 | 5,312,628.64 | 4.46 | 113,754,358.44 |
| 合 计 | 119,629,386.66 | 100.00 | 5,775,028.22 | 4.83 | 113,854,358.44 |
（续上表）
| 种 类 | 2021.12.31 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项计提坏账准备 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 108,052,716.70 | 100.00 | 4,953,906.13 | 4.58 | 103,098,810.57 |
| 合 计 | 108,052,716.70 | 100.00 | 4,953,906.13 | 4.58 | 103,098,810.57 |
（续上表）
| 种 类 | 2020.12.31 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
第 115页 共 135 页
3-2-1-117
| 种 类 | 2020.12.31 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项计提坏账准备 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 90,683,935.76 | 100.00 | 4,070,275.64 | 4.49 | 86,613,660.12 |
| 合 计 | 90,683,935.76 | 100.00 | 4,070,275.64 | 4.49 | 86,613,660.12 |
（续上表）
| 种 类 | 2019.12.31 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项计提坏账准备 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 95,052,342.79 | 100.00 | 3,611,674.43 | 3.80 | 91,440,668.36 |
| 合 计 | 95,052,342.79 | 100.00 | 3,611,674.43 | 3.80 | 91,440,668.36 |
2) 单项计提坏账准备的应收账款
2022年6月30日
| 单位名称 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 |
| 重庆长秦汽车配件有限公司 | 562,399.58 | 462,399.58 | 82.22 | 财务状况不佳 |
| 小 计 | 562,399.58 | 462,399.58 | 82.22 |
3) 采用组合计提坏账准备的应收账款
① 采用组合计提坏账准备的应收账款
| 项 目 | 2022.6.30 | 2021.12.31 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 合并关联方组合 | 13,330,285.97 | 10,407,324.60 | ||||
| 账龄组合 | 105,736,701.11 | 5,312,628.64 | 5.02 | 97,645,392.10 | 4,953,906.13 | 5.07 |
| 小 计 | 119,066,987.08 | 5,312,628.64 | 4.46 | 108,052,716.70 | 4,953,906.13 | 4.58 |
（续上表）
| 项 目 | 2020.12.31 | 2019.12.31 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 项 目 | 2020.12.31 | 2019.12.31 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 合并关联方组合 | 10,536,460.28 | 27,716,114.83 | ||||
| 账龄组合 | 80,147,475.48 | 4,070,275.64 | 5.08 | 67,336,227.96 | 3,611,674.43 | 5.36 |
| 小 计 | 90,683,935.76 | 4,070,275.64 | 4.49 | 95,052,342.79 | 3,611,674.43 | 3.80 |
② 采用账龄组合计提坏账准备的应收账款
| 账 龄 | 2022.6.30 | 2021.12.31 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 105,220,829.66 | 5,261,041.49 | 5.00 | 97,049,548.61 | 4,852,357.98 | 5.00 |
| 1-2年 | 515,871.45 | 51,587.15 | 10.00 | 386,024.49 | 38,602.45 | 10.00 |
| 2-3年 | 209,819.00 | 62,945.70 | 30.00 | |||
| 3-4年 | ||||||
| 小 计 | 105,736,701.11 | 5,312,628.64 | 5.02 | 97,645,392.10 | 4,953,906.13 | 5.07 |
（续上表）
| 账 龄 | 2020.12.31 | 2019.12.31 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 79,232,109.76 | 3,961,605.49 | 5.00 | 65,628,974.26 | 3,281,448.72 | 5.00 |
| 1-2年 | 829,697.82 | 82,969.78 | 10.00 | 960,245.61 | 96,024.56 | 10.00 |
| 2-3年 | 85,667.90 | 25,700.37 | 30.00 | 696,514.48 | 208,954.34 | 30.00 |
| 3-4年 | 50,493.61 | 25,246.81 | 50.00 | |||
| 小 计 | 80,147,475.48 | 4,070,275.64 | 5.08 | 67,336,227.96 | 3,611,674.43 | 5.36 |
(2) 坏账准备变动情况
1) 2022年1-6月
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | ||||
| 计提 | 收回 | 其他 | 转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项计提坏账准备 | 462,399.58 | 462,399.58 | ||||||
| 按组合计提坏账准备 | 4,953,906.13 | 358,348.27 | 374.24 | 5,312,628.64 | ||||
| 合 计 | 4,953,906.13 | 820,747.85 | 374.24 | 5,775,028.22 | ||||
2) 2021年度
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | ||||
| 计提 | 收回 | 其他 | 转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 4,070,275.64 | 986,845.32 | 103,214.83 | 4,953,906.13 | ||||
| 合 计 | 4,070,275.64 | 986,845.32 | 103,214.83 | 4,953,906.13 | ||||
3) 2020年度
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | ||||
| 计提 | 收回 | 其他 | 转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 3,611,674.43 | 441,490.07 | 30,497.22 | 13,386.08 | 4,070,275.64 | |||
| 合 计 | 3,611,674.43 | 441,490.07 | 30,497.22 | 13,386.08 | 4,070,275.64 | |||
4) 2019年度
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | ||||
| 计提 | 收回 | 其他 | 转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 2,251,235.83 | 1,450,334.70 | 89,896.10 | 3,611,674.43 | ||||
| 合 计 | 2,251,235.83 | 1,450,334.70 | 89,896.10 | 3,611,674.43 | ||||
(3) 报告期实际核销的应收账款情况
| 项 目 | 2022年1-6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
| 实际核销的应收账款金额 | 103,214.83 | 13,386.08 | 89,896.10 |
(4) 应收账款金额前5名情况
1) 2022年6月30日
| 单位名称 | 账面余额 | 占应收账款余额的比例（%） | 坏账准备 |
| 深圳市比亚迪供应链管理有限公司 | 11,795,590.87 | 9.89 | 589,779.55 |
| 昆山骏鼎达 | 10,884,493.92 | 9.12 | |
| Gates Industrial Corporation plc | 4,890,383.09 | 4.10 | 244,519.15 |
| 中国中车集团有限公司 | 4,427,352.29 | 3.71 | 221,893.47 |
| 山东美晨生态环境股份有限公司 | 4,426,073.48 | 3.71 | 221,303.67 |
| 小 计 | 36,423,893.65 | 30.53 | 1,277,495.84 |
2) 2021年12月31日
| 单位名称 | 账面余额 | 占应收账款余额的比例（%） | 坏账准备 |
| 昆山骏鼎达 | 9,898,492.63 | 9.16 | |
| Aptiv PLC | 8,697,490.77 | 8.05 | 434,874.54 |
| 深圳市比亚迪供应链管理有限公司 | 7,171,175.30 | 6.64 | 358,558.77 |
| 山东美晨生态环境股份有限公司 | 4,005,435.52 | 3.71 | 200,217.78 |
| 中国中车集团有限公司 | 3,932,253.03 | 3.64 | 196,612.65 |
| 小 计 | 33,704,847.25 | 31.20 | 1,190,263.74 |
3) 2020年12月31日
| 单位名称 | 账面余额 | 占应收账款余额 的比例（%） | 坏账准备 |
| 昆山骏鼎达 | 9,564,909.95 | 10.55 | |
| Aptiv PLC | 7,693,482.92 | 8.48 | 384,674.15 |
| 住友电气工业株式会社 | 3,442,849.77 | 3.80 | 172,142.49 |
| 天津鹏翎集团股份有限公司 | 3,286,201.57 | 3.62 | 164,310.08 |
| 中国中车集团有限公司 | 3,140,831.83 | 3.46 | 157,041.59 |
| 小 计 | 27,128,276.04 | 29.91 | 878,168.31 |
4) 2019年12月31日
| 单位名称 | 账面余额 | 占应收账款余额 的比例（%） | 坏账准备 |
| 昆山骏鼎达 | 26,592,243.47 | 27.98 | |
| 天津鹏翎集团股份有限公司 | 4,868,055.13 | 5.12 | 243,402.76 |
| Aptiv PLC | 3,524,345.31 | 3.71 | 176,217.27 |
| Essentra PLC | 3,177,952.13 | 3.34 | 158,897.61 |
| 北京腾龙天元橡塑有限公司 | 2,545,792.58 | 2.68 | 130,706.10 |
| 小 计 | 40,708,388.62 | 42.83 | 709,223.74 |
[注] 北京腾龙天元橡塑有限公司数据包含同一控制下的其他公司，包括山东腾龙天元橡塑科技有限公司、浙江力驰雷奥环保科技有限公司
2. 其他应收款
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
| 种 类 | 2022.6.30 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项计提坏账准备 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 96,757,843.68 | 100.00 | 451,695.76 | 0.47 | 96,306,147.92 |
| 合 计 | 96,757,843.68 | 100.00 | 451,695.76 | 0.47 | 96,306,147.92 |
（续上表）
| 种 类 | 2021.12.31 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项计提坏账准备 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 76,336,819.51 | 100.00 | 885,498.33 | 1.16 | 75,451,321.18 |
| 合 计 | 76,336,819.51 | 100.00 | 885,498.33 | 1.16 | 75,451,321.18 |
（续上表）
| 种 类 | 2020.12.31 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项计提坏账准备 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 26,068,118.94 | 100.00 | 624,352.87 | 2.40 | 25,443,766.07 |
| 合 计 | 26,068,118.94 | 100.00 | 624,352.87 | 2.40 | 25,443,766.07 |
（续上表）
| 种 类 | 2019.12.31 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项计提坏账准备 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 8,157,401.91 | 100.00 | 575,793.75 | 7.06 | 7,581,608.16 |
| 合 计 | 8,157,401.91 | 100.00 | 575,793.75 | 7.06 | 7,581,608.16 |
2) 采用组合计提坏账准备的其他应收款
| 组合名称 | 2022.6.30 | 2021.12.31 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 合并关联方组合 | 93,967,020.95 | 74,633,548.94 | ||||
| 账龄组合 | 2,790,822.73 | 451,695.76 | 16.19 | 1,703,270.57 | 885,498.33 | 51.99 |
| 其中：1年以内 | 2,156,274.67 | 107,818.41 | 5.00 | 457,354.51 | 22,867.72 | 5.00 |
| 1-2年 | 36,105.37 | 3,610.54 | 10.00 | 66,009.06 | 6,600.91 | 10.00 |
| 2-3年 | 34,222.69 | 10,266.81 | 30.00 | 400,619.00 | 120,185.70 | 30.00 |
| 3-4年 | 405,400.00 | 202,700.00 | 50.00 | 46,200.00 | 23,100.00 | 50.00 |
| 4-5年 | 157,600.00 | 126,080.00 | 80.00 | 101,720.00 | 81,376.00 | 80.00 |
| 5年以上 | 1,220.00 | 1,220.00 | 100.00 | 631,368.00 | 631,368.00 | 100.00 |
| 合 计 | 96,757,843.68 | 451,695.76 | 0.47 | 76,336,819.51 | 885,498.33 | 1.16 |
（续上表）
| 组合名称 | 2020.12.31 | 2019.12.31 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 合并关联方组合 | 24,666,722.00 | 6,347,779.70 | ||||
| 账龄组合 | 1,401,396.94 | 624,352.87 | 44.55 | 1,809,622.21 | 575,793.75 | 31.82 |
| 其中：1年以内 | 203,048.44 | 10,152.42 | 5.00 | 681,386.56 | 34,069.32 | 5.00 |
| 1-2年 | 412,660.50 | 41,266.05 | 10.00 | 116,099.35 | 11,609.94 | 10.00 |
| 2-3年 | 48,100.00 | 14,430.00 | 30.00 | 179,768.30 | 53,930.49 | 30.00 |
| 3-4年 | 105,220.00 | 52,610.00 | 50.00 | 632,368.00 | 316,184.00 | 50.00 |
| 4-5年 | 632,368.00 | 505,894.40 | 80.00 | 200,000.00 | 160,000.00 | 80.00 |
| 5年以上 | ||||||
| 合 计 | 26,068,118.94 | 624,352.87 | 2.40 | 8,157,401.91 | 575,793.75 | 7.06 |
(2) 坏账准备变动情况
1) 2022年1-6月
| 项 目 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合 计 |
| 未来12个月 预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 期初数 | 22,867.72 | 6,600.91 | 856,029.70 | 885,498.33 |
| 期初数在本期 | —— | —— | —— |
第 121页 共 135 页
3-2-1-123
| 项 目 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合 计 |
| 未来12个月 预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| --转入第二阶段 | -1,805.27 | 1,805.27 | ||
| --转入第三阶段 | -3,422.27 | 3,422.27 | ||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 86,755.96 | -1,373.37 | -519,185.16 | -433,802.57 |
| 本期收回 | ||||
| 本期转回 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 期末数 | 107,818.41 | 3,610.54 | 340,266.81 | 451,695.76 |
2) 2021年度
| 项 目 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合 计 |
| 未来12个月 预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 期初数 | 10,152.42 | 41,266.05 | 572,934.40 | 624,352.87 |
| 期初数在本期 | —— | —— | —— | |
| --转入第二阶段 | -3,300.45 | 3,300.45 | ||
| --转入第三阶段 | -40,061.90 | 40,061.90 | ||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 16,015.75 | 2,096.31 | 243,033.40 | 261,145.46 |
| 本期收回 | ||||
| 本期转回 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 期末数 | 22,867.72 | 6,600.91 | 856,029.70 | 885,498.33 |
3) 2020年度
| 项 目 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合 计 |
| 未来12个月 预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 期初数 | 34,069.32 | 11,609.94 | 530,114.49 | 575,793.75 |
| 期初数在本期 | —— | —— | —— | |
| --转入第二阶段 | -20,633.03 | 20,633.03 | ||
| --转入第三阶段 | -4,810.00 | 4,810.00 | ||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | -3,283.87 | 13,833.08 | 38,009.91 | 48,559.12 |
| 本期收回 | ||||
| 本期转回 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 期末数 | 10,152.42 | 41,266.05 | 572,934.40 | 624,352.87 |
4) 2019年度
| 项 目 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合 计 |
| 未来12个月 预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 期初数 | 8,903.82 | 308,087.23 | 316,991.05 | |
| 期初数在本期 | —— | —— | —— | |
| --转入第二阶段 | -5,804.97 | 5,804.97 | ||
| --转入第三阶段 | -17,976.83 | 17,976.83 | ||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 30,970.47 | -284,305.43 | 512,137.66 | 258,802.70 |
| 本期收回 | ||||
| 本期转回 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 |
第 123页 共 135 页
3-2-1-125
| 项 目 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合 计 |
| 未来12个月 预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 期末数 | 34,069.32 | 11,609.94 | 530,114.49 | 575,793.75 |
(3) 其他应收款款项性质分类情况
| 款项性质 | 2022.6.30 | 2021.12.31 | 2020.12.31 | 2019.12.31 |
| 合并范围内关联方 | 93,967,020.95 | 74,633,548.94 | 24,662,463.84 | 6,336,273.28 |
| 押金保证金 | 2,042,575.51 | 1,465,059.36 | 1,337,336.06 | 1,582,351.72 |
| 出口退税款 | 600,742.92 | 140,586.68 | 186,573.66 | |
| 社保公积金 | 61,854.62 | 87,306.65 | 62,518.38 | 50,697.80 |
| 备用金 | 85,649.68 | 10,317.88 | 5,800.66 | 1,505.45 |
| 合 计 | 96,757,843.68 | 76,336,819.51 | 26,068,118.94 | 8,157,401.91 |
(4) 其他应收款金额前5名情况
1) 2022年6月30日
| 单位名称 | 款项性质 | 账面余额 | 账龄 | 占其他应收款余额的比例（%） | 坏账准备 |
| 江门骏鼎达 | 合并范围内关联方 | 92,000,000.00 | 1年以内 | 96.10 | |
| 骏鼎达国际 | 合并范围内关联方 | 1,822,619.09 | 1年以内 | 1.90 | |
| 苏州相城经济开发区潘阳工业园发展有限公司 | 押金保证金 | 1,150,000.00 | 1年以内 | 1.20 | 57,500.00 |
| 深圳市凡荣实业有限公司 | 押金保证金 | 396,000.00 | 3-4年 | 0.41 | 198,000.00 |
| 海宁市高博特种纤维有限公司 | 押金保证金 | 135,460.00 | 1年以内 | 0.14 | 6,773.00 |
| 小 计 | 95,504,079.09 | 99.75 | 262,273.00 |
2) 2021年12月31日
| 单位名称 | 款项性质 | 账面余额 | 账龄 | 占其他应收款余额的比例（%） | 坏账准备 |
| 江门骏鼎达 | 合并范围内关联方 | 72,000,000.00 | 1年内、1-2年 | 94.32 | |
| 香港骏鼎达 | 合并范围内关联方 | 2,378,123.18 | 1-2年 | 3.12 |
| 单位名称 | 款项性质 | 账面余额 | 账龄 | 占其他应收款余额的比例（%） | 坏账准备 |
| 深圳市凡荣实业有限公司 | 押金保证金 | 396,000.00 | 2-3年 | 0.52 | 118,800.00 |
| 昆山骏鼎达 | 合并范围内关联方 | 154,997.73 | 1年以内 | 0.20 | |
| 国家税务局 | 出口退税 | 140,586.68 | 1年以内 | 0.18 | 7,029.33 |
| 小 计 | 75,069,707.59 | 98.34 | 125,829.33 |
3) 2020年12月31日
| 单位名称 | 款项性质 | 账面余额 | 账龄 | 占其他应收款余额的比例（%） | 坏账准备 |
| 江门骏鼎达 | 合并范围内关联方 | 19,500,000.00 | 1年以内 | 74.80 | |
| 香港骏鼎达 | 合并范围内关联方 | 4,453,461.98 | 1年以内、1-2年 | 17.08 | |
| 昆山骏鼎达 | 合并范围内关联方 | 455,275.03 | 1年以内 | 1.75 | |
| 深圳市凡荣实业有限公司 | 押金保证金 | 396,000.00 | 1-2年 | 1.52 | 19,800.00 |
| 东莞骏鼎达 | 合并范围内关联方 | 257,984.99 | 1年以内 | 0.99 | |
| 小 计 | 25,062,722.00 | 96.14 | 19,800.00 |
4) 2019年12月31日
| 单位名称 | 款项性质 | 账面余额 | 账龄 | 占其他应收款余额的比例（%） | 坏账准备 |
| 香港骏鼎达 | 合并范围内关联方 | 6,345,040.94 | 1年以内 | 77.78 | |
| 骆华掌 、骆正 | 押金保证金 | 596,000.00 | 1年以内 | 7.31 | 179,800.00 |
| 国家税务局 | 出口退税 | 186,573.66 | 1年以内 | 2.29 | 9,328.68 |
| 深圳市沙井民主股份合作公司 | 押金保证金 | 100,000.00 | 2-3年 | 1.23 | 30,000.00 |
| 北京博得交通设备有限公司 | 押金保证金 | 40,000.00 | 2-3年 | 0.49 | 12,000.00 |
| 小 计 | 7,267,614.60 | 89.10 | 231,128.68 |
3. 长期股权投资
(1) 明细情况
| 项 目 | 2022.6.30 | 2021.12.31 | ||||
| 账面余额 | 减值 准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值 准备 | 账面价值 | |
| 项 目 | 2022.6.30 | 2021.12.31 | ||||
| 账面余额 | 减值 准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值 准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 34,536,351.54 | 34,536,351.54 | 33,282,031.54 | 33,282,031.54 | ||
| 合 计 | 34,536,351.54 | 34,536,351.54 | 33,282,031.54 | 33,282,031.54 | ||
（续上表）
| 项 目 | 2020.12.31 | 2019.12.31 | ||||
| 账面余额 | 减值 准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值 准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 33,282,031.54 | 33,282,031.54 | 13,282,031.54 | 13,282,031.54 | ||
| 合 计 | 33,282,031.54 | 33,282,031.54 | 13,282,031.54 | 13,282,031.54 | ||
(2) 对子公司投资
1) 2022年1-6月
| 被投资单位 | 期初数 | 本期增加 | 本期 减少 | 期末数 | 本期计提 减值准备 | 减值准备 期末数 |
| 东莞骏鼎达 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||
| 昆山骏鼎达 | 2,717,058.29 | 2,717,058.29 | ||||
| 杰嘉公司 | 500,000.00 | 500,000.00 | ||||
| 香港骏鼎达 | 64,973.25 | 254,320.00 | 319,293.25 | |||
| 江门骏鼎达 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | ||||
| 苏州骏鼎达 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | ||||
| 小 计 | 33,282,031.54 | 1,254,320.00 | 34,536,351.54 |
2) 2021年度
| 被投资单位 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | 本期计提 减值准备 | 减值准备 期末数 |
| 东莞骏鼎达 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||
| 昆山骏鼎达 | 2,717,058.29 | 2,717,058.29 | ||||
| 杰嘉公司 | 500,000.00 | 500,000.00 | ||||
| 香港骏鼎达 | 64,973.25 | 64,973.25 | ||||
| 江门骏鼎达 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | ||||
| 小 计 | 33,282,031.54 | 33,282,031.54 |
3) 2020年度
| 被投资单位 | 期初数 | 本期增加 | 本期 减少 | 期末数 | 本期计提 减值准备 | 减值准备 期末数 |
| 东莞骏鼎达 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||
| 昆山骏鼎达 | 2,717,058.29 | 2,717,058.29 | ||||
| 杰嘉公司 | 500,000.00 | 500,000.00 | ||||
| 香港骏鼎达 | 64,973.25 | 64,973.25 | ||||
| 江门骏鼎达 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | ||||
| 小 计 | 13,282,031.54 | 20,000,000.00 | 33,282,031.54 |
4) 2019年度
| 被投资单位 | 期初数 | 本期 增加 | 本期 减少 | 期末数 | 本期计提 减值准备 | 减值准备 期末数 |
| 东莞骏鼎达 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||
| 昆山骏鼎达 | 2,717,058.29 | 2,717,058.29 | ||||
| 杰嘉公司 | 500,000.00 | 500,000.00 | ||||
| 香港骏鼎达 | 64,973.25 | 64,973.25 | ||||
| 小 计 | 13,282,031.54 | 13,282,031.54 |
(二) 母公司利润表项目注释
1. 营业收入/营业成本
| 项 目 | 2022年1-6月 | 2021年度 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务收入 | 204,988,528.61 | 128,709,342.92 | 394,092,117.52 | 238,289,953.83 |
| 其他业务收入 | 353,899.56 | 513,464.96 | ||
| 合 计 | 205,342,428.17 | 128,709,342.92 | 394,605,582.48 | 238,289,953.83 |
| 其中：与客户之间的合同产生的收入 | 205,342,428.17 | 128,709,342.92 | 394,605,582.48 | 238,289,953.83 |
（续上表）
| 项 目 | 2020年度 | 2019年度 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务收入 | 273,540,519.66 | 157,391,586.85 | 237,561,441.81 | 136,882,969.50 |
| 项 目 | 2020年度 | 2019年度 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 其他业务收入 | 257,761.04 | 403,713.21 | ||
| 合 计 | 273,798,280.70 | 157,391,586.85 | 237,965,155.02 | 136,882,969.50 |
| 其中：与客户之间的合同产生的收入 | 273,798,280.70 | 157,391,586.85 | —— | —— |
2. 研发费用
| 项 目 | 2022年1-6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
| 薪酬福利费 | 3,003,294.41 | 5,673,703.39 | 4,364,816.23 | 4,126,753.45 |
| 材料费 | 1,759,866.78 | 4,056,539.01 | 2,902,603.23 | 2,259,793.81 |
| 检验测试费 | 484,880.51 | 1,652,035.59 | 956,103.81 | 1,645,480.76 |
| 折旧摊销费 | 513,394.39 | 781,073.53 | 423,908.25 | 329,118.41 |
| 使用权资产折旧费 | 271,587.87 | 568,312.41 | ||
| 房租 | 398,239.95 | 523,560.02 | ||
| 水电费 | 130,020.51 | 215,055.67 | 107,960.71 | 44,506.86 |
| 差旅费 | 84,909.34 | 215,265.80 | 129,582.78 | 7,642.61 |
| 专利服务费 | 342,192.66 | 605,232.22 | 276,607.55 | 80,505.01 |
| 低值易耗品 | 23,143.12 | 85,790.60 | 177,199.38 | 93,524.27 |
| 其他 | 661,515.92 | 686,503.07 | 96,141.59 | 84,060.40 |
| 合 计 | 7,274,805.51 | 14,539,511.29 | 9,833,163.48 | 9,194,945.60 |
3. 投资收益
| 项 目 | 2022年1-6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
| 理财收益 | 7,057.54 | 135,260.97 | 564,965.07 | 780,473.83 |
| 远期锁汇收益 | 614,400.00 | 631,200.00 | ||
| 合 计 | 7,057.54 | 749,660.97 | 1,196,165.07 | 780,473.83 |
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3-2-1-130
十六、其他补充资料
(一) 净资产收益率及每股收益
1. 明细情况
(1) 净资产收益率
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | |||
| 2022年1-6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 | |
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 12.75 | 28.67 | 26.76 | 26.88 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 12.22 | 27.63 | 25.17 | 25.50 |
(2) 每股收益
| 报告期利润 | 每股收益（元/股） | |||||||
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | |||||||
| 2022年 1-6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 | 2022年 1-6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 | |
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 1.78 | 3.28 | 2.35 | 1.89 | 1.78 | 3.28 | 2.35 | 1.89 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 1.71 | 3.16 | 2.21 | 1.79 | 1.71 | 3.16 | 2.21 | 1.79 |
2. 加权平均净资产收益率的计算过程
| 项 目 | 序号 | 2022年1-6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 | |
| 归属于公司普通股股东的净利润 | A | 53,528,661.34 | 98,481,825.15 | 70,625,053.21 | 56,687,296.41 | |
| 非经常性损益 | B | 2,216,059.06 | 3,579,158.43 | 4,208,346.38 | 2,925,067.99 | |
| 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 | C=A-B | 51,312,602.28 | 94,902,666.72 | 66,416,706.83 | 53,762,228.42 | |
| 归属于公司普通股股东的期初净资产 | D | 392,929,433.72 | 294,034,833.57 | 233,806,057.44 | 186,167,270.78 | |
| 发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 | E | |||||
| 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 | F | |||||
| 回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 | G | 10,800,000.00 | 10,397,454.75 | |||
| 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 | H | 6 | 5 | |||
| 报告期月份数 | I | 6 | 12 | 12 | 12 | |
| 其他 | 股份支付 | J | 206,387.50 | 412,775.00 | 403,722.92 | 1,348,945.00 |
第 129页 共 135 页
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| 项 目 | 序号 | 2022年1-6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 | |
| 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 | K | 3 | 6 | 6 | 6 | |
| 加权平均净资产 | L= D+A/2+E×F/I-G×H/I-J×K/I | 419,796,958.14 | 343,482,133.65 | 263,920,445.51 | 210,853,118.68 | |
| 加权平均净资产收益率 | M=A/L | 12.75% | 28.67% | 26.76% | 26.88% | |
| 扣除非经常损益加权平均净资产收益率 | N=C/L | 12.22% | 27.63% | 25.17% | 25.50% | |
3. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
(1) 基本每股收益的计算过程
| 项 目 | 序号 | 2022年1-6月 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
| 归属于公司普通股股东的净利润 | A | 53,528,661.34 | 98,481,825.15 | 70,625,053.21 | 56,687,296.41 |
| 非经常性损益 | B | 2,216,059.06 | 3,579,158.43 | 4,208,346.38 | 2,925,067.99 |
| 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 | C=A-B | 51,312,602.28 | 94,902,666.72 | 66,416,706.83 | 53,762,228.42 |
| 期初股份总数 | D | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | 23,105,455.00 |
| 因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 | E | 6,894,545.00 | |||
| 发行新股或债转股等增加股份数 | F | ||||
| 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 | G | ||||
| 因回购等减少股份数 | H | ||||
| 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 | I | ||||
| 报告期缩股数 | J | ||||
| 报告期月份数 | K | 6 | 12 | 12 | 12 |
| 发行在外的普通股加权平均数 | L=D+E+F×G/K-H×I/K-J | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 |
| 基本每股收益 | M=A/L | 1.78 | 3.28 | 2.35 | 1.89 |
| 扣除非经常损益基本每股收益 | N=C/L | 1.71 | 3.16 | 2.21 | 1.79 |
(2) 稀释每股收益的计算过程
稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。
(二) 公司主要财务报表项目的异常情况及原因说明
1. 2022年6月30日比较2021年12月31日
单位：万元
第 130页 共 135 页
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| 资产负债表项目 | 2022.6.30 | 2021.12.31 | 变动幅度 | 变动原因说明 |
| 预付款项 | 1,344.90 | 1,794.78 | -25.07% | 主要系公司预计材料价格大幅上涨，故减少预付材料款所致 |
| 其他应收款 | 448.13 | 196.58 | 1.28倍 | 主要系房租押金保证金增加所致 |
| 固定资产 | 16,112.87 | 5,315.26 | 2.03倍 | 主要系江门厂房转固所致 |
| 在建工程 | 160.76 | 9,241.66 | -98.26% | 主要系江门厂房转固所致 |
| 其他非流动资产 | 1,559.02 | 582.58 | 1.68倍 | 主要系2022年增加购置设备所致 |
| 应交税费 | 1,646.19 | 965.25 | 70.54% | 主要系国家税务局税费缓缴所致 |
| 租赁负债 | 1,719.96 | 617.79 | 1.78倍 | 主要系公司签订新的厂房租赁合同所致 |
2. 2021年度比2020年度
单位：万元
| 资产负债表项目 | 2021.12.31 | 2020.12.31 | 变动幅度 | 变动原因说明 |
| 预付款项 | 1,794.78 | 866.88 | 1.07倍 | 主要系公司预计材料价格大幅上涨，故增加预付材料款所致 |
| 存货 | 6,848.45 | 4,474.63 | 53.05% | 主要系公司销售规模增加，增加备货所致 |
| 其他流动资产 | 678.50 | 165.50 | 3.10倍 | 主要系2021年新建厂房，大幅增加增值税进项税所致 |
| 固定资产 | 5,315.26 | 3,574.92 | 48.68% | 主要系2021年增加机器设备投资所致 |
| 在建工程 | 9,241.66 | 1,855.77 | 3.98倍 | 主要系2021年新建厂房所致 |
| 应付账款 | 4,447.11 | 2,412.89 | 84.31% | 主要系2021年增加材料及固定资产采购所致 |
| 利润表项目 | 2021年度 | 2020年度 | 变动幅度 | 变动原因说明 |
| 营业收入 | 46,660.56 | 32,597.50 | 43.14% | 主要系2021年销售规模增加所致 |
| 营业成本 | 25,214.06 | 16,707.62 | 50.91% | 主要系2021年销售规模增加所致 |
| 税金及附加 | 353.89 | 528.77 | -33.07% | 主要系2020年购入土地所缴纳城市基础设施配套费所致 |
| 销售费用 | 4,503.70 | 3,354.55 | 34.26% | 主要系根据企业会计准则，2021年将运费调整至营业成本所致 |
| 研发费用 | 1,965.13 | 1,387.99 | 41.58% | 主要系2021年度增加研发项目投入所致 |
| 信用减值损失 | -213.83 | -46.82 | 3.58 | 主要系应收账款增加所致 |
| 所得税费用 | 1,610.91 | 1,188.64 | 35.53% | 主要系收入规模增加，净利润增加所致 |
3. 2020年度比2019年度
单位：万元
| 资产负债表项目 | 2020.12.31 | 2019.12.31 | 变动幅度 | 变动原因说明 |
| 预付款项 | 866.88 | 522.46 | 65.92% | 主要系公司预计材料价格持续上涨，增加预付材料款所致 |
| 固定资产 | 3,574.92 | 2,629.63 | 35.95% | 主要系2020年增加机器设备投资所致 |
| 无形资产 | 1,154.82 | 214.03 | 4.40倍 | 主要系2020年购入土地所致 |
| 其他非流动资产 | 672.22 | 326.26 | 1.06倍 | 主要系2020年预付设备款增加所致 |
| 应付账款 | 2,412.89 | 1,546.82 | 55.99% | 主要系2020年增加材料及固定资产采购所致 |
| 应付职工薪酬 | 982.23 | 601.04 | 63.42% | 主要系收入规模增加，员工人数和平均薪酬增加所致 |
| 应交税费 | 1,067.73 | 532.49 | 1.01倍 | 主要系收入规模增加，所得税费用增加所致 |
| 利润表项目 | 2020年度 | 2019年度 | 变动幅度 | 变动原因说明 |
| 税金及附加 | 528.77 | 284.96 | 85.56% | 主要系2020年购入土地所缴纳城市基础设施配套费所致 |
| 财务费用 | 297.47 | -103.74 | -3.87倍 | 主要系2020年汇兑损益增加所致 |
| 其他收益 | 465.48 | 263.63 | 76.57% | 主要系公司2020年政府补助增加所致 |
| 所得税费用 | 1,188.64 | 785.05 | 51.41% | 主要系收入规模增加，净利润增加所致 |
深圳市骏鼎达新材料股份有限公司 二〇二二年九月二十日