公司代码：601066 公司简称：中信建投
中信建投证券股份有限公司
2022年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 本报告经公司第二届董事会第四十四次会议审议通过。公司全体董事出席董事会会议，未有董事对本报告提出异议。
三、 本半年度报告未经审计。公司按照中国企业会计准则及国际财务报告准则编制的2022年度中期财务报表，已分别经普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）和罗兵咸永道会计师事务所审阅。
四、 公司董事长王常青，总经理、主管会计工作负责人李格平及会计机构负责人（会计主管人员）赵明声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成本公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性
否
十、 重大风险提示
报告期内，公司不存在根据《上海证券交易所股票上市规则》应当披露的重大风险事项。公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请参阅第三节“管理层讨论与分析”中“可能面对的风险”部分的内容。
十一、 其他
√适用 □不适用
公司除本标准版半年度报告外，亦同时披露可视版半年度报告。上述报告内容一致，在两版本报告内容出现差异时，以标准版半年度报告为准。
本报告中，金额币种主要为人民币或港币，无特别说明的，金额币种为人民币；若出现总数与各分项数值之和尾数不符的情况，系四舍五入原因造成。
目录
第一节 释义 ...... 5
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6
第三节 管理层讨论与分析 ...... 13
第四节 公司治理 ...... 44
第五节 环境与社会责任 ...... 47
第六节 重要事项 ...... 51
第七节 股份变动及股东情况 ...... 58
第八节 优先股相关情况 ...... 61
第九节 债券相关情况 ...... 61
第十节 财务报告 ...... 71
第十一节 证券公司信息披露 ...... 205
| 备查文件目录 | 经公司负责人、主管会计工作的负责人和会计机构负责人签字并盖章的公司半年度财务报表 |
| 经会计师事务所盖章、注册会计师签字并盖章的审阅报告原件 | |
| 报告期内公司在中国证监会指定信息披露载体上公开披露过的所有文件的正本及公告原稿 | |
| 在其他证券市场公布的半年度报告 | |
| 《公司章程》 |
第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 本集团 | 指 | 中信建投证券股份有限公司及其子公司 |
| 中信建投、公司、本公司、母公司 | 指 | 中信建投证券股份有限公司 |
| 中信建投期货 | 指 | 中信建投期货有限公司 |
| 中信建投资本 | 指 | 中信建投资本管理有限公司 |
| 中信建投国际 | 指 | 中信建投（国际）金融控股有限公司 |
| 中信建投基金 | 指 | 中信建投基金管理有限公司 |
| 中信建投投资 | 指 | 中信建投投资有限公司 |
| 北京金控集团 | 指 | 北京金融控股集团有限公司 |
| 中央汇金 | 指 | 中央汇金投资有限责任公司 |
| 中信证券 | 指 | 中信证券股份有限公司 |
| 腾云投资 | 指 | 西藏腾云投资管理有限公司 |
| 镜湖控股 | 指 | 镜湖控股有限公司 |
| 董事 | 指 | 本公司董事 |
| 董事会 | 指 | 本公司董事会 |
| 监事 | 指 | 本公司监事 |
| 监事会 | 指 | 本公司监事会 |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 广东证监局 | 指 | 中国证券监督管理委员会广东监管局 |
| 云南证监局 | 指 | 中国证券监督管理委员会云南监管局 |
| 沪深交易所 | 指 | 上海证券交易所及深圳证券交易所 |
| 上交所 | 指 | 上海证券交易所 |
| 上交所上市规则 | 指 | 上海证券交易所股票上市规则（经不时修订） |
| 香港 | 指 | 中国香港特别行政区 |
| 香港联交所 | 指 | 香港联合交易所有限公司 |
| 香港上市规则 | 指 | 香港联合交易所有限公司证券上市规则（经不时修订） |
| 深交所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| 北交所 | 指 | 北京证券交易所 |
| 《公司章程》、公司章程 | 指 | 本公司章程 |
| A股 | 指 | 本公司股本中每股面值人民币 1.00 元的上市内资股，该等股份在上交所上市及以人民币交易 |
| H股 | 指 | 本公司股本中每股面值人民币 1.00 元的境外上市外资股，该等股份在香港联交所上市及以港币交易 |
| IPO | 指 | 首次公开发行 |
| 全国股转公司 | 指 | 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 |
| 普华永道中天 | 指 | 普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 罗兵咸永道 | 指 | 罗兵咸永道会计师事务所 |
| 关联交易 | 指 | 与上交所上市规则中“关联交易”的定义相同 |
| 关连交易 | 指 | 与香港上市规则中“关连交易”的定义相同 |
| 关联/连交易 | 指 | 关联交易及关连交易 |
| QFII | 指 | 合格境外机构投资者 |
| RQFII | 指 | 人民币合格境外机构投资者 |
| WFOE | 指 | 外商独资企业 |
| FICC | 指 | 固定收益证券、货币及商品的统称 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
| 股东 | 指 | 股份持有人 |
| 股份 | 指 | 本公司股本中每股面值人民币1.00元的普通股，包括A股及H股 |
| 本报告期/报告期 | 指 | 2022年1月1日至2022年6月30日 |
| 本报告期末/报告期末 | 指 | 2022年6月30日 |
| 本报告披露日 | 指 | 2022年8月30日 |
| 2021年末 | 指 | 2021年12月31日 |
| 人民币 | 指 | 中国法定货币人民币 |
| 港元 | 指 | 中国香港特别行政区法定货币港元 |
| 美元 | 指 | 美利坚合众国法定货币美元 |
| 万得资讯 | 指 | 万得信息技术股份有限公司 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
| 公司的中文名称 | 中信建投证券股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 中信建投证券 |
| 公司的外文名称 | China Securities Co., Ltd. CSC Financial Co., Ltd.（在香港以该注册英文名称开展业务） |
| 公司的外文名称缩写 | CSC |
| 公司的法定代表人 | 王常青 |
| 公司总经理 | 李格平 |
| 授权代表 | 王常青、李格平 |
| 联席秘书 | 王广学、黄慧玲 |
公司注册资本和净资本
单位：元 币种：人民币
| 本报告期末 （2022年6月30日） | 上年度末 （2021年12月31日） | |
| 注册资本 | 7,756,694,797.00 | 7,756,694,797.00 |
| 净资本 | 64,087,308,750.18 | 66,931,599,813.72 |
注：截至本报告披露日，公司总股数为7,756,694,797股，其中A股6,495,671,035股，H股1,261,023,762股。
公司的各单项业务资格情况
√适用 □不适用
公司经营范围主要包括：证券经纪；证券投资咨询；与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问；证券承销与保荐；证券自营；证券资产管理；证券投资基金代销；为期货公司提供中间介绍业务；融资融券业务；代销金融产品业务；股票期权做市业务；证券投资基金托管业务；销售贵金属制品。
公司还拥有如下主要单项业务资格（其中第90项为2022年上半年新取得的业务资格）：
1. 中央国债登记结算有限责任公司结算成员（甲类）
2. 全国银行间债券市场交易业务资格
3. 中国证券登记结算有限责任公司乙类结算参与人
4. 同业拆借资格
5. 开展直接投资业务资格
6. 上交所固定收益证券综合电子平台一级交易商
7. 证券公司向保险机构投资者提供交易单元
8. 证券公司参与股指期货交易业务资格
9. 银行间市场清算所股份有限公司结算成员（直接结算成员）
10. 证券账户开户代理资格
11. 证券业务外汇经营许可证
12. 证券自营业务参与利率互换交易业务资格
13. 转融通业务资格
14. 约定购回式证券交易业务资格
15. 柜台交易业务资格
16. 银行间非金融企业债务融资工具A类主承销商
17. 受托管理保险资金业务资格
18. 全国中小企业股份转让系统主办券商
19. 证券公司开展保险机构特殊机构客户业务资格
20. 股票质押式回购交易业务资格
21. 信用风险缓释凭证创设机构
22. 自营业务参与国债期货交易业务资格
23. 金融衍生品业务（互换类金融衍生品与场外期权柜台交易业务）资格
24. 私募基金综合托管业务资格
25. 客户证券资金消费支付服务资格
26. 债券质押式报价回购业务资格
27. 银行间市场清算所股份有限公司参与人民币利率互换集中清算业务资格
28. 全国股份转让系统做市业务资格
29. 机构间私募产品报价与服务系统参与人
30. 上海黄金交易所特别会员
31. 互联网证券业务试点资格
32. 信用风险缓释工具卖出业务资格
33. 沪港通下港股通业务资格
34. 贵金属现货合约代理和黄金现货合约自营业务资格
35. 上市公司股权激励行权融资业务资格
36. 上交所股票期权交易参与人
37. 期权结算业务资格
38. 银行间市场清算所股份有限公司参与债券交易净额清算业务资格
39. 银行间市场清算所股份有限公司参与标准债券远期集中清算业务资格
40. 合格境内机构投资者从事境外证券投资管理业务资格
41. 中国外汇交易中心外币拆借会员
42. 私募基金业务外包服务
43. 银行间黄金询价业务资格
44. 银行间市场清算所股份有限公司A类普通清算会员
45. 银行间市场清算所股份有限公司参与航运及大宗商品金融衍生品中央对手自营清算业务
资格
46. 上海黄金交易所国际会员（A类）
47. 银行间市场清算所股份有限公司自贸区债券业务资格
48. 信用风险缓释工具核心交易商
49. 信用联结票据创设机构
50. 深港通下港股通业务资格
51. 信贷资产登记流转业务资格
52. 中国票据交易系统参与者
53. “北向通”报价机构
54. 场外期权一级交易商
55. 跨境业务试点资格
56. 信用衍生品业务资格
57. 上交所上市基金主做市商
58. 上交所信用保护合约核心交易商
59. 投资者证券登记业务代理资格
60. 银行间市场清算所股份有限公司参与信用违约互换集中清算业务资格
61. 深交所信用保护合约核心交易商
62. 科创板转融券业务资格
63. 军工涉密业务咨询服务资格
64. 上海自贸区和境外债券业务资格
65. 深交所股票期权业务资格
66. 上交所信用保护凭证创设机构
67. 股指期权做市业务资格
68. 中国金融期货交易所沪深300股指期权做市资格
69. 沪深300ETF期权主做市商
70. 结售汇业务经营资格
71. 银行间市场人民币外汇询价交易清算业务参与者
72. 中债估值伙伴
73. 银行间外汇市场会员
74. 外币对市场会员
75. 基金投资顾问业务试点资格
76. 利率期权市场成员
77. 非金融企业债务融资工具受托管理人
78. H股全流通业务资格
79. 代客外汇业务资格
80. 上证50ETF期权主做市商
81. 独立开展非金融企业债务融资工具主承销业务资格
82. 记账式国债承销团成员（2021年-2023年）
83. 利率期权报价机构
84. 银行间债券市场现券做市商
85. CFETS-SHCH-GTJA高等级CDS指数报价机构
86. 受信用保护债券质押式回购业务合格创设机构
87. 北京股权交易中心中介服务机构资格
88. 证券公司账户管理功能优化试点业务资格
89. 国债期货做市业务资格
90. 国家开发银行2022年人民币金融债券承销做市团成员
二、 联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 王广学 | 都宁宁 |
| 联系地址 | 北京市东城区朝内大街188号 | 北京市东城区朝内大街188号 |
| 电话 | 010-65608107 | 010-65608107 |
| 传真 | 010-65186399 | 010-65186399 |
| 电子信箱 | investorrelations@csc.com.cn | investorrelations@csc.com.cn |
三、 基本情况简介
| 公司注册地址 | 北京市朝阳区安立路66号4号楼 |
| 公司注册地址的历史变更情况 | 不适用 |
| 公司注册地址的邮政编码 | 100101 |
| 公司主要办公地址 | 北京市东城区朝内大街188号 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 100010 |
| 香港营业地址 | 香港中环交易广场二期18楼 |
| 公司网址 | www.csc108.com |
| 电子信箱 | investorrelations@csc.com.cn |
| 全国客户服务电话 | 95587/4008888108 |
| 投资者联系电话 | 010-65608107 |
| 传真 | 010-65186399 |
| 统一社会信用代码 | 91110000781703453H |
| 报告期内变更情况查询索引 | 不适用 |
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
| 公司披露半年度报告的 媒体名称及网址 | 中国证券报（www.cs.com.cn） 上海证券报（www.cnstock.com） 证券时报（www.stcn.com） 证券日报（www.zqrb.cn） |
| 公司披露半年度报告的 证券交易所网站 | www.sse.com.cn（上交所网站） www.hkexnews.hk（香港交易及结算所有限公司披露易网站） |
| 公司半年度报告备置地点 | 北京市东城区朝内大街188号 北京市朝阳区安立路66号4号楼 香港中环交易广场二期18楼 |
| 报告期内变更情况查询索引 | 不适用 |
五、 公司股票简况
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上交所 | 中信建投 | 601066.SH | 不适用 |
| H股 | 香港联交所 | 中信建投证券 | 6066.HK | 不适用 |
六、 其他有关资料
√适用 □不适用
（一）公司聘请的会计师事务所
境内：普华永道中天境外：罗兵咸永道
（二）股份登记处
A股股份登记处：中国证券登记结算有限责任公司H股股份登记处：香港中央证券登记有限公司
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
| 主要会计数据 | 本报告期 （2022年1-6月） | 上年同期 （2021年1-6月） | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 营业收入 | 14,422,506,609.03 | 12,325,949,328.93 | 17.01 |
| 归属于母公司股东的净利润 | 4,375,355,787.66 | 4,529,125,613.11 | -3.40 |
| 归属于母公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 4,365,311,901.60 | 4,524,138,495.87 | -3.51 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 29,905,181,191.29 | 12,833,796,198.98 | 133.02 |
| 其他综合收益 | 159,428,393.53 | 18,872,782.09 | 744.75 |
| 本报告期末 （2022年6月30日） | 上年度末 （2021年12月31日） | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
| 资产总额 | 465,313,779,698.62 | 452,791,426,255.57 | 2.77 |
| 负债总额 | 376,405,005,769.26 | 372,785,141,314.38 | 0.97 |
| 归属于母公司股东的权益 | 88,867,543,665.03 | 79,818,456,610.69 | 11.34 |
| 所有者权益总额 | 88,908,773,929.36 | 80,006,284,941.19 | 11.13 |
| 归属于母公司股东的每股净资产（元／股）（注） | 11.46 | 10.29 | 11.37 |
| 资产负债率（%） | 74.66 | 77.76 | 下降3.10个百分点 |
注：上表所示归属于母公司股东的每股净资产，包含公司发行的永续次级债。扣除该影响后，本报告期末的归属于母公司普通股股东每股净资产为人民币8.50元。（2021年12月31日：人民币8.36元）。
(二) 主要财务指标
| 主要财务指标 | 本报告期 （2022年1-6月） | 上年同期 （2021年1-6月） | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 基本每股收益（元／股） | 0.52 | 0.55 | -5.45 |
| 稀释每股收益（元／股） | 0.52 | 0.55 | -5.45 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | 0.52 | 0.55 | -5.45 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 5.99 | 7.17 | 下降1.18个百分点 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 5.97 | 7.16 | 下降1.19个百分点 |
注：以上每股收益和加权平均净资产收益率系根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号—净资产收益率和每股收益的计算及披露》(2010年修订)的相关规定进行计算，与根据国际会计准则计算的相关数据可能存在差异。
公司主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
(三) 母公司的净资本及风险控制指标
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本报告期末 | 上年度末 |
| 净资本 | 64,087,308,750.18 | 66,931,599,813.72 |
| 净资产 | 85,033,363,556.18 | 76,440,921,281.40 |
| 各项风险资本准备之和 | 25,429,190,221.25 | 23,728,785,914.11 |
| 风险覆盖率（%） | 252.02 | 282.07 |
| 资本杠杆率（%） | 16.20 | 15.85 |
| 流动性覆盖率（%） | 219.50 | 228.96 |
| 净稳定资金率（%） | 138.02 | 137.31 |
| 净资本/净资产（%） | 75.37 | 87.56 |
| 净资本/负债（%） | 26.21 | 24.98 |
| 净资产/负债（%） | 34.77 | 28.53 |
| 自营权益类证券及其衍生品/净资本（%） | 10.16 | 12.97 |
| 自营非权益类证券及其衍生品/净资本（%） | 266.72 | 258.72 |
注：报告期内，母公司净资本等各项风险控制指标均符合中国证监会《证券公司风险控制指标管理办法》的有关规定。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 非经常性损益项目 | 金额 | 附注（如适用） |
| 非流动资产处置损益 | 385,381.76 | |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 16,475,488.98 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -3,762,851.94 | |
| 减：所得税影响额 | 3,054,132.74 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | - | |
| 合计 | 10,043,886.06 |
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 √不适用
十、 其他
√适用 □不适用
采用公允价值计量的项目
单位:元 币种:人民币
| 项目名称 | 期初余额 | 期末余额 | 当期变动 | 对当期利润的影响金额 |
| 交易性金融资产 | 161,547,916,012.96 | 152,973,297,988.73 | -8,574,618,024.23 | -371,848,867.73 |
| 其他债权投资 | 48,260,538,595.44 | 55,465,881,627.24 | 7,205,343,031.80 | 896,268,856.56 |
| 其他权益工具投资 | 97,607,050.24 | 82,632,844.58 | -14,974,205.66 | 5,885,854.33 |
| 衍生金融工具 | -1,777,384,270.38 | -1,106,462,609.84 | 670,921,660.54 | 2,597,352,191.91 |
| 交易性金融负债 | 7,799,889,272.39 | 12,381,131,103.81 | 4,581,241,831.42 | 467,111,815.04 |
| 合计 | 215,928,566,660.65 | 219,796,480,954.52 | 3,867,914,293.87 | 3,594,769,850.11 |
第三节 管理层讨论与分析
一、 报告期内公司所属行业及主营业务情况说明
本集团所属行业为证券行业，主要业务分为四个板块：投资银行业务、财富管理业务、交易及机构客户服务业务以及资产管理业务，详情请参阅本章节中“三、经营情况的讨论与分析”。
二、 报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
1. 创新领先的业务体系
公司拥有均衡全能的投资银行业务、产品谱系健全和买方投顾能力持续提升的财富管理业务、专业综合的交易及机构客户服务业务和增长迅速且潜力巨大的资产管理业务；对子公司实施一体化管理，确保公司资源效能最大化、客户服务综合化、业务体系规模化。创新领先、健康均衡的业务体系确保公司能快速把握市场机遇、有效抵御业务波动，是公司持续增长的稳定器。
2. 结构合理的客户基础
公司拥有规模行业领先、结构完整合理的客户基础。公司服务于各行各业的龙头企业、优质公司，服务于一大批“专精特新”中小企业；与市场上的主要金融机构、投资机构保持了稳定的合作；同时服务政府客户用好资本市场、服务千万个人客户做好财富管理。在服务企业客户、机构客户、政府客户与个人客户的过程中积极拓展互联网业务生态，以专业真诚、业务全能、持续优化的综合金融服务夯实客户粘性。结构合理、持续增长的客户成为公司健康发展的基础。
3. 全面覆盖的渠道网络
公司在全国拥有300多家实体网点，覆盖主要城市和潜力地区，在香港设有全资子公司，具备提供综合金融解决方案和全球资本服务的专业优势。公司自主打造了业内领先的在线智能投顾平台，6,000多名专业持牌顾问能够快速响应客户的在线咨询。公司正在培育一支既专业年轻又遍
布全国的内容团队，在线上线下互联互通基础上，打造层次更丰富、更专业和吸引力更强的内容服务，成为公司渠道网络新的增长极。
4. 持续加强的技术研发
公司多年来持续以“记录一切、分析一切、衡量一切、改进一切”的标准推进数字化建设，致力于实现同一客户管理、同一业务管理及统一运营管理，不断强化人工智能、大数据、云计算、区块链等新兴技术与业务场景的深度融合。公司正在有序推进并逐步实现客户服务、业务处理、运营过程智能化，持续加强的研发能力是赋能员工、赋能管理、赋能业务的技术基础。
5. 行业领先的风控合规
公司建有科学合理、权责明晰，贯穿事前、事中、事后全流程，具备战略前瞻性的全面风险管理体系与合规管理体系。公司为国内证券行业首批6家并表监管试点企业之一，也是首批监管白名单企业之一。审慎稳健、行业领先的风控与合规管理机制是公司长期健康发展的强大保障。
6. 追求卓越的企业文化
公司以“有作为才能有地位”为核心价值观，形成了“走正道，勤作为，求简单，不折腾”的12字发展经验，恪守“利他共赢 益他共荣”的经营理念，构建了植根于员工、与客户共成长、同市场共发展的企业文化，致力于成为客户信赖、员工认同、股东满意的中国一流投资银行。公司高度重视各级干部员工的锻炼、培养，人才队伍结构优良、稳定性高、专业能力强，形成了一支锐意进取的管理团队和勤奋忠诚的员工队伍。
7. 实力雄厚的股东背景
公司主要出资人北京金融控股集团有限公司、中央汇金投资有限责任公司与中国中信集团有限公司均为资本实力雄厚、拥有成熟资本运作经验、丰富市场资源和较高社会知名度的大型国有企业，是国家战略的重要执行者和金融改革的重要探索者。
三、 经营情况的讨论与分析
报告期内，公司总资产、总负债均有不同幅度增长。公司的经营更加稳健，资产负债结构稳定，资产质量及财务状况保持优良状态。
截至2022年6月30日，本集团总资产人民币4,653.14亿元，较2021年12月31日增长
2.77%；归属于本公司股东的权益为人民币888.68亿元，较2021年12月31日增长11.34%；报告期内，本集团营业收入合计为人民币144.23亿元，同比增长17.01%；归属于本公司股东的净利润为人民币43.75亿元，同比下降3.40%。
投资银行业务板块实现营业收入合计人民币27.77亿元，同比增长44.55%；财富管理业务板块实现营业收入合计人民币29.86亿元，同比增长5.78%；交易及机构客户服务业务板块实现营业收入合计人民币41.54亿元，同比增长0.91%；资产管理业务板块实现营业收入合计人民币6.40亿元，同比增长12.29%。
截至2022年6月30日，公司主要经营财务数据请参阅本节第四项“报告期内主要经营情况”。
（一）投资银行业务板块
本集团的投资银行业务板块主要包括股权融资业务、债务融资业务及财务顾问业务。
1. 股权融资业务
2022年上半年，全市场共发行298家股权融资项目，同比下降37.92%，募集资金人民币5,273.83亿元，同比增长0.83%。其中，IPO项目176家，同比下降33.83%，募集资金人民币2,600.64亿元，同比增长18.96%；股权再融资项目122家，募集资金人民币2,673.19亿元，同比分别下降42.99%、12.19%。（数据来源：万得资讯。按发行日统计，IPO含上市及平移至北交所项目，再融资不含资产类定向增发、不含可转债）
2022年上半年，公司完成股权融资项目39家，主承销金额人民币741.70亿元，均位居行业第2名。其中，IPO主承销家数22家，主承销金额人民币405.98亿元，均位居行业第2名。公司服务晶科能源、中航无人机、华秦科技等IPO项目，在“双碳”发展、科技创新、国防军工等方面积极支持国家战略；独家保荐并牵头主承销宁德时代450亿元定增项目，为注册制推行以来融资规模最大的再融资项目，也是创业板市场规模最大、通过全市场询价方式并以现金全额认购金额最大的再融资项目。此外，2022年上半年，公司完成可转债项目8家，主承销金额人民币223.69亿元，项目家数、金额均位居行业第1名。项目储备方面，截至报告期末，公司在审IPO项目92家，位居行业第2名，其中上交所主板13家、科创板17家、深交所主板12家、创业板38家、北交所12家；在审股权再融资项目（含可转债）22家，并列行业第2名。（数据来源：中国证监会、沪深交易所、北交所、万得资讯、公司统计）
2022年上半年，公司在沪深交易所及北交所保荐承销的股权融资业务情况如下表所示：
| 项目 | 2022年上半年 | 2021年上半年 | ||
| 主承销金额 （人民币亿元） | 发行数量 （家） | 主承销金额 （人民币亿元） | 发行数量 （家） | |
| 首次公开发行 | 405.98 | 22 | 153.34 | 21 |
| 再融资发行 | 335.72 | 17 | 246.73 | 18 |
| 合计 | 741.70 | 39 | 400.07 | 39 |
数据来源：公司统计注：首次公开发行范围包括北交所项目；再融资统计范围为配股、公开增发、融资类定向增发（包括重组配套融资）、优先股，不含资产类定向增发。
2022年上半年，公司完成新三板挂牌企业定向发行10家，募集资金人民币3.43亿元；截至报告期末，持续督导新三板创新层企业49家。（数据来源：全国股转公司、Choice金融终端）
国际业务方面，2022年上半年，中信建投国际在香港市场参与并完成港股保荐项目1家，募集资金2.15亿港元；配售项目1家，涉及金额56.70亿港元。
2022年下半年发展展望2022年下半年，资本市场有望全面推进主板注册制改革，进一步增强资本市场服务实体经济能力。公司将加强行业跟踪和区域深耕，优化投行业务之间协同合作，在客户开发、项目承做、发行销售等方面扎实工作、勤勉尽责，始终追求高质量发展；持续推进内地和香港投行一体化工作，继续拓展在香港市场的业务范围，实现中概股回归、港股私有化、跨境收购等不同类型产品的多样化发展， 进一步增强全方位服务客户的能力。
2. 债务融资业务
2022年上半年，由于受到新冠疫情、财政货币政策等组合影响，国内债券市场呈震荡走势。面临俄乌冲突、疫情反复、美联储加息的扰动，上半年国内多项稳增长政策密集出台，一揽子措施均持续聚焦稳经济等目标；稳健货币政策实施力度加大，货币政策工具的总量和结构双重发力，稳定宏观经济大盘。2022年上半年，全市场信用债（扣除同业存单）发行规模人民币89,871.29亿元，同比下降3.97%。
2022年上半年，公司债务融资业务继续保持良好发展势头，共计完成主承销项目1,388单，主承销规模人民币7,259.58亿元，双双位居行业第2名。其中，公司债主承销单数360单，主承销规模人民币2,202.39亿元，均位居行业第1名。（数据来源：中国证券业协会、万得资讯）
2022年上半年，公司主承销碳中和专项债17只，承销规模人民币76.73亿元，积极贯彻落实“碳达峰、碳中和”战略目标。此外，作为牵头主承销商，公司为浙江安吉两山国控完成全国首单清洁空气债券，还主承销中广核风电、招商局通商租赁等3只海洋专项蓝色债券，为我国低碳、绿色发展贡献金融力量。公司积极落实服务国家创新驱动发展战略，主承销科技创新债券10只，主承销规模人民币50.21亿元，其中牵头主承销的华鲁控股集团公司债是全国首单科技创新低碳转型公司债券。公司还牵头主承销京东方数字经济公司债，为全市场首单“数字经济”债券。公司双创债主承销金额位居行业第1名（数据来源：中国证券业协会）。
公司2022年上半年债务融资业务详细情况如下表所示：
| 项目 | 2022年上半年 | 2021年上半年 | ||||
| 主承销金额 （人民币亿元） | 项目总规模 （人民币亿元） | 发行数量（单） | 主承销金额 （人民币亿元） | 项目总规模 （人民币亿元） | 发行数量（单） | |
| 公司债 | 2,202.39 | 4,926.99 | 360 | 2,003.97 | 4,383.26 | 295 |
| 企业债 | 125.77 | 269.80 | 25 | 196.92 | 457.00 | 36 |
| 可转债 | 298.69 | 979.44 | 9 | 202.12 | 402.12 | 6 |
| 金融债 | 1,336.21 | 8,954.57 | 64 | 720.23 | 5,067.00 | 50 |
| 其他 | 3,296.52 | 24,414.78 | 930 | 3,301.81 | 17,894.90 | 588 |
| 合计 | 7,259.58 | 39,545.58 | 1,388 | 6,425.05 | 28,204.28 | 975 |
数据来源：万得资讯、公司统计
注：“其他”主要包括中期票据、短期融资券、非公开定向债务融资工具、资产证券化、政府支持机构债券、可交换债券等。
国际业务方面，2022年上半年，中信建投国际在香港市场参与并完成债券承销项目47单，承销规模1,193.59亿港元，其中全球协调人项目18单，承销规模419.07亿港元。
2022年下半年发展展望
2022年下半年，在夯实和延续传统优势业务品种市场竞争力的同时，公司将进一步加强对产业类企业、银行、上市公司等客户服务力度，力争不断形成新的非金融企业债务融资工具、金融债券、公司债券等项目储备，开拓绿色债、科创债、乡村振兴债、公募REITs、熊猫债、可交债、可转债等创新业务，实现品种齐全、均衡发展，不断提升债券业务的整体实力。国际业务方面，中信建投国际将继续积极拓展中资企业境外债项目，担任全球协调人和簿记管理人角色，持续拓展评级顾问服务，在境内外团队一体化程度加快的背景下丰富债务融资产品服务维度。
3. 财务顾问业务
2022年上半年，中国证监会并购重组委共审核通过并购重组项目13家，深交所创业板并购重组委审核通过2家，上交所科创板并购重组委审核通过1家，合计16家，同比下降15.79%。2022年上半年，公司完成并购重组财务顾问项目4家，位居行业第2名；交易金额人民币56.79亿元，位居行业第4名。项目储备方面，截至报告期末，公司在审及过会尚未完成的并购重组项目6家，位居行业第3名。（数据来源：万得资讯、公司统计）
2022年下半年发展展望
2022年下半年，公司将加大战略客户开发力度，进一步提升项目执行效率，持续推进境内外一体化，不断提升在上市公司破产重整及债务重组财务顾问领域的优势，促进公司并购业务的均衡发展。同时，公司还将积极开发优质挂牌公司及其他优质成长期中小科创企业，为北交所保荐业务做好项目储备。
（二）财富管理业务板块
本集团的财富管理业务板块主要包括经纪及财富管理业务、融资融券业务、回购业务。
1. 经纪及财富管理业务
2022年上半年，A股市场先抑后扬，走出触底反弹的“V”型行情。上证指数和深证成指一度同日到达2,863.65点和10,087.53点的低位，较年初分别下跌达21.32%和32.10%，之后市场开启反弹走势。2022年上半年，市场股票基金双边成交额人民币222万亿元，同比增长11.21%（数据来源：沪深交易所）。公司积极整合资源，打造涵盖金融产品、融资融券、新三板、科创板、投资顾问、股票期权、贵金属、期货等业务品种在内的客户综合服务平台及业务生态链，继续坚持
以客户为中心，提升服务水平，丰富服务手段，持续增强经纪业务核心竞争力，努力满足零售客户、高净值客户、机构客户以及公司客户多层次、多样化的财富管理与投融资需求。证券经纪业务方面，2022年上半年，公司证券经纪业务净收入人民币26.85亿元，市场份额
4.06%，位居行业第7名；代理买卖证券业务净收入（含席位）人民币22.17亿元，市场份额3.80%，位居行业第9名。公司代销标准化金融产品人民币804.69亿元，代销金融产品净收入人民币4.68亿元，市场份额6.05%，位居行业第7名。公司股票和混合公募基金保有量人民币706亿元、非货币公募基金保有量人民币764亿元，均位居行业第4名。公司托管证券市值人民币6.40万亿元，市场份额9.39%，位居行业第2名。A股客户资金账户数1,093万户，市场份额3.44%，位居行业第11名（数据来源：沪深交易所、中国证券登记结算有限责任公司、中国证券业协会、中国证券投资基金业协会、公司统计）。移动交易客户端“蜻蜓点金”APP客户月均活跃数位居行业第7名。
期货经纪业务方面，2022年上半年，受新冠疫情及国际复杂形势等多种因素影响，期货市场的交易规模不及去年同期水平，全国期货市场累计成交量和成交额均出现同比下降情形。截至报告期末，中信建投期货累计实现代理交易额人民币6.70万亿元，同比下降5.10%。其中，商品期货代理交易额人民币4.99万亿元，同比下降5.20%；金融期货代理交易额人民币1.71万亿元，同比下降4.61%。报告期内，中信建投期货代理交易额市场占比1.30%，同比增长5.69%；新增客户15,634户，同比增长47.12%。
国际业务方面，截至报告期末，中信建投国际财富管理（个人零售）客户累计股票交易金额
97.81亿港元，较2021年末新增客户3,999户，累计客户数24,520户
，较去年同期相比增长29%；客户托管股份总市值135.01亿港元，同比增长24%。
2022年下半年发展展望证券经纪业务方面，2022年下半年，公司将持续聚焦线上战略渠道、建立标准化的线上获客和运营服务体系；持续完善投资顾问和金融产品的全生命周期服务体系，提高资产配置服务水平；发挥自身综合业务优势，丰富机构及专业交易型客户的服务内容；强化科技赋能，优化“蜻蜓点金”APP等互联网平台，为客户提供定制化、智能化的一站式线上财富管理服务；打造高素质财富管理队伍；不断夯实“好投顾、好产品、好交易”的核心竞争力，坚持走具有中信建投特色的财富管理转型之路。
期货经纪业务方面，中信建投期货将坚持深耕本源战略，积极拥抱新媒体时代，持续完善客户服务体系；积极推动落地具有期货特色的财富管理业务；深挖协同资源，不断提升服务实体经济能力。
根据香港证监会对于保障客户资产的要求及《客户服务及账户管理手册》有关“休眠账户”的处理，公司将没有持有资金或股票的账户，及两年或以上没有进行任何交易或冻结账户状态超过12个月等账户转为休眠账户，不计入累计客户数内。
国际业务方面，中信建投国际作为公司证券业务在境外的延伸，将继续依托公司境内资源服务国内客户的境外投资需求，一方面持续完善自身各类投资平台及丰富境外投资产品种类，打造境外综合财富管理服务平台；另一方面，将不断提升服务质量和改善客户体验，提供全方位综合金融服务，满足客户境外投资的多样化需求。
2. 融资融券业务
2022年上半年，全市场融资融券业务规模受市场环境影响有所下滑。截至报告期末，沪深两市融资融券余额人民币16,033.31亿元，较2021年末下降12.49%。公司融资融券业务余额人民币
593.73亿元，较2021年末下降11.40%，市场占比3.70%，较2021年末上升0.05个百分点；融资融券账户17.32万户，较2021年末增长2.63%。2022年上半年，公司融资融券利息收入位居行业第10名。（数据来源：万得资讯、中国证券业协会、公司统计）
国际业务方面，截至报告期末，中信建投国际孖展融资业务余额3.40亿
港元。
2022年下半年发展展望
2022年下半年，公司将着力提升对高净值客户的服务深度，通过拓展业务渠道、增强内部协同、丰富业务模式等举措进一步提升专业化服务能力；同时强化科技赋能，打造客户线上服务生态及数字化运营体系，并继续推进客户分类分群体系建设，基于客户分类与担保物分层管理为客户提供自动化、智能化、差异化的服务方案。国际业务方面，中信建投国际将坚持风险控制优先原则，完善可融资品种类别，重点挖掘现有交易型客户的融资需求，提升机构客户覆盖率，为客户提供全方位的综合投融资服务。
3. 回购业务
2022年上半年，市场股票质押业务风险得到进一步缓释。截至报告期末，公司股票质押式回购业务本金余额人民币105.21亿元。其中，投资类（表内）股票质押式回购业务本金余额人民币
47.67亿元，平均履约保障比例281.93%；管理类（表外）股票质押式回购业务本金余额人民币
57.54亿元。2022年上半年，公司股票质押回购利息收入位居行业第13名。（数据来源：中国证券业协会、公司统计）
2022年下半年发展展望
2022年下半年，公司将在确保风险可测、可控、可承受的前提下，稳健、审慎开展股票质押式回购业务。公司将加速资源整合，为战略客户提供一揽子业务解决方案；依托自身投研能力，加强对上市公司的风险识别；通过结构调整，进一步提升公司股票质押式回购业务的资产质量。
未包括港股打新孖展业务。
（三）交易及机构客户服务业务板块
本集团的交易及机构客户服务业务板块主要包括股票销售及交易业务，固定收益产品销售及交易业务，投资研究业务，主经纪商业务，QFII、RQFII和WFOE业务，以及另类投资业务。
1. 股票销售及交易业务
公司股票销售及交易业务主要向机构客户提供交易、咨询和研究服务，并向其销售由本公司承销的股票。公司亦从事自营交易及做市业务，品种涵盖股票、基金、ETF、股指期货、商品期货、期权、收益互换等金融衍生品，为客户提供与各类资产挂钩的定制化期权及掉期产品，满足机构客户的对冲及投资需求。
股票交易业务方面，公司密切跟踪国内外经济运行态势和市场变化，加强宏观策略研判，积极寻找市场机会，严格控制业务风险。衍生品交易业务方面，公司作为行业首批场外期权一级交易商，稳步推进场外期权、收益互换等场外衍生品业务，进一步丰富挂钩标的种类及收益结构，并不断拓展跨境衍生品业务标的，满足境内外客户个性化业务需求。在“中信建投全球多资产风险平价指数（GARP）”基础上，2022年上半年，公司自主研发“中信建投中国多资产风险平价指数（CARP）”和“中信建投世界大类资产配置指数（WARP）”，覆盖境内外股票、国债、信用债等全球范围内最具代表性的资产类别，在不同国家、资产类别间充分分散，并利用风险平价的技术优化配置、分散风险，实现穿越周期的目标。此外，公司不断扩展做市业务品类与规模，提升做市业务市场竞争力，目前做市品种涵盖ETF基金、期权、期货等多个交易品种。
股票销售业务方面，2022年上半年，公司共完成39单主承销股票项目的销售工作，累计销售金额人民币741.70亿元，涵盖22单IPO、17单非公开发行股票项目的销售工作，销售金额分别为人民币405.98亿元、人民币335.72亿元。IPO项目和股权再融资项目的承销金额均位居行业第2名。（数据来源：万得资讯、公司统计）
国际业务方面，中信建投国际机构销售及交易业务主要向机构客户提供交易、咨询和研究服务，并向其销售公司承销的股票。中信建投国际形成了跨行业、跨市场、跨资产类别的研究服务矩阵，不断完善针对机构客户的服务体系，进一步提升公司在香港股票二级市场的影响力，逐步建立品牌知名度。截至报告期末，中信建投国际机构销售与交易业务累计机构客户数525户，2022年上半年累计实现机构客户股票交易量134.72亿港元。
2022年下半年发展展望
2022年下半年，公司将继续加强宏观经济研究和市场策略研究，持续关注经济环境及行业变化，深入研究行业和个股机会，紧密跟踪上市公司动态，坚持绝对收益业务定位，防范控制持仓风险。公司将以满足客户的资产配置及风险管理需求为中心，继续推进场外衍生品业务的开展，提升做市业务的市场竞争力，持续拓展跨境投资的业务模式，进一步满足客户需求并完善自有资金投资体系。
2. 固定收益产品销售及交易业务
2022年上半年，在疫情影响、俄乌冲突、美联储加息等因素的共同作用下，国内金融市场整体流动性偏宽松，债券市场呈现震荡格局。公司债券投资坚持高等级信用债、短久期的基本交易策略，辅以衍生品套利对冲等手段，继续拓展非方向性交易业务，综合投资收益率继续高于市场平均水平。公司FICC投资、做市、对客交易等业务类型和品种不断丰富，新获中金所国债期货做市商资格，正式开展国债期货做市业务；完成GC晶电01信用保护合约（市场首单民营企业债券融资专项支持计划项目）和22碧地01信用保护合约（市场首批基于民营房企的信用保护合约）的创设，切实支持民营企业债券融资；“债券通”（北向通）做市业务获得债券通公司颁发的优秀做市商及市场推广奖，“债券通”做市综合排名保持行业前五，成为新债易系统（ePrime）首批承销商（数据来源：债券通公司）；外汇及商品交易业务稳步发展，外汇交易量同业领先；香港一体化业务深入推进，成功落地公司首笔欧盟碳排放配额交易，推出基于外币债券的跨境一体化做市业务。固定收益销售业务继续保持行业领先地位。报告期内，信用债承销规模位居国内金融机构第1名（数据来源：彭博资讯），其中竞争性销售项目214只，排名前2名的占比88%（数据来源：
公司统计）；人民币债券销售规模位居券商第2名（数据来源：公司统计），其中公司债主承销金额和只数均位居市场第1名，非金融企业债务融资工具主承销金额位居券商第1名，金融债主承销金额位居券商第2名，地方债承销金额位居券商第4名（数据来源：万得资讯）。中资美元债承销金额保持中资券商第5名（数据来源：彭博资讯）。此外，投顾业务稳步发展，规模及市场口碑保持良好的发展势头。“固收宝”“固益联”“账内盈”“债e通”等自主固收产品的期限和类型不断丰富。
截至报告期末，中信建投国际实现债券交易量635.16亿港元，同比增加145%。
2022年下半年发展展望
2022年下半年，公司FICC业务将继续秉持“专业立足、客户至上、国际视野、追求卓越”的经营理念，加大国际化步伐，推进数字化转型，稳健做好自营投资，并为境内外客户提供优质的产品销售和综合交易服务。公司将继续提升服务境内外客户的多资产销售交易能力，打造连接境内外客户和资本市场的桥梁；积极拓展境内外债券、外汇、商品及相关衍生品业务，建立丰富完整的固定收益产品图谱，促进数字化转型与业务条线的深度融合，系统整合境内外一体化的销售资源，提升境内外客户覆盖的广度与深度，以优秀的产品设计和定价能力，助力境内客户“走出去”和境外客户“引进来”。
3. 投资研究业务
公司投资研究业务主要为机构客户提供包括宏观经济、固定收益、经济及产业政策、大类资产配置、市场策略、金融工程、行业、公司等领域的研究咨询服务。公司主要客户包括公募基金、
保险公司、全国社保基金、银行及银行理财子公司、私募基金、券商、信托公司等境内外金融机构等，为其提供研究报告及各类个性化研究咨询服务。2022年上半年，公司在新冠肺炎疫情和复杂多变的国际形势背景下，加强针对性研究策划和跨行业互动，较好把握了市场行情及市场热点，在服务方式上大力加强远程服务和中台产品转化，对重点客户的服务频次大幅增长。截至报告期末，公司研究及销售团队共250人，研究业务分为10个研究产业大组，涵盖36个研究领域，2022年上半年共完成各类研究报告3,235篇；为机构客户提供线上线下路演22,813场次、调研532场，并成功组织线上“虎年掘金”春季上市公司系列交流会和2022年度中期资本市场峰会等大型会议。
2022年下半年发展展望2022年下半年，公司投资研究业务将在温和复苏的宏观经济背景下，切实把握好当前市场机会，不断提高研究业务覆盖的广度和深度，提升数字化服务水平，为境内外客户提供更加全面和深入的研究服务。
4. 主经纪商业务
公司向机构客户提供市场领先的全链条主经纪商服务，包括交易服务、账户服务、产品设计代销、机构投融资服务、资产托管服务、产品运营服务、研究服务、融资解决方案和增值服务等。截至报告期末，公司资产托管及运营服务总规模人民币7,599.94亿元，其中资产托管产品5,145只，运营服务产品5,184只，较2021年末分别增长15.15%和14.13%。
公司是拥有对接业务最全面、支持主经纪商系统种类最多的证券公司之一，目前已经支持融资融券、股指期货、商品期货、股票期权、北交所、港股通、场外公募基金等市场和交易品种，为客户同时开展各类业务提供了便利和良好体验；主经纪商系统内嵌自主研发的算法交易平台，保持着业内领先的算法交易执行效果，得到银行、保险公司、公募基金、私募基金、企业和高净值个人等客户（含QFII业务客户）的广泛认可和信赖，北交所股票、沪深REITs和商品期货算法交易等新型服务更是满足了客户多样化的交易需求。公司自建的机构交易专用柜台，为金融机构提供独立且功能更丰富的交易通道，得到银行、公募基金、保险资管机构客户的广泛认可。主经纪商业务成交量持续增长，算法交易的交易效果持续优化，客户种类和规模持续扩大。截至本报告期末，公司主经纪商（PB）系统存续客户数为8,103户，同比增加14.32%；共有24家公募基金和8家保险资管机构实盘使用本公司算法交易服务，共有69家客户使用本公司代理委托服务，合计交易88个标的。
2022年下半年发展展望
2022年下半年，公司将以持续满足专业机构投资者交易需求为目标，继续完善各类主经纪商系统和机构专用柜台服务。内嵌算法平台将对接更多交易软件并为客户提供更多算法交易策略。公司将紧跟市场环境和监管政策变化，进一步建设多种类、个性化的专业交易服务，以进一步满
足各类客户的交易需求。公司以“做强托管外包业务、提升客户服务体验”为主线，坚持市场化导向、数字化引领、智慧化运营，积极构建可持续发展业务模式，为各类资管机构提供高质量托管外包运营服务。
5. QFII、RQFII和WFOE业务
公司立足于为QFII、RQFII及WFOE等外资机构提供全产品、一站式金融服务，借助并整合公司境内的优势业务资源，充分发挥子公司中信建投国际的地域优势，推动跨境一体化发展。公司作为QFII、RQFII在国内的代理交易券商，已积累多年QFII、RQFII客户服务经验，借助一流的投资研究服务资源，持续升级完善交易系统及交易算法，不断优化开户和交易流程，致力于努力提升客户体验和交易效率。目前，公司已经形成以丰富的投资研究服务、先进的交易系统和交易算法为特色的专业化外资机构服务体系。
2022年下半年发展展望
2022年下半年，公司将继续构建多元化的外资客户网络，立足于为客户提供领先的投资研究及交易服务。公司将整合优势资源，积极协同为外资机构客户提供高层次、全方位、多元化、差异化的全产品金融服务，努力以专业化服务为手段，促进客户收益最大化，提高公司的国际影响力，促进公司境内外业务的协同发展。
6. 另类投资业务
2022年上半年，中信建投投资秉承“行稳致远”的原则，坚持“服务实体经济、服务科技创新、服务经济转型”的理念，聚焦以股权投资为主、泛股权投资及创新投资业务为辅的投资范围，坚持规模化的投资力度，在严控项目质量的前提下，有序做好项目开发、储备及投资布局工作。报告期内，中信建投投资完成项目投资27笔（其中科创板IPO跟投9笔），投资金额人民币13.01亿元。
2022年下半年发展展望
2022年下半年，面对全球经济震荡复苏的环境以及主要经济体流动性收紧的态势，中信建投投资将继续坚持自身战略定位与投资理念，保持规模化投资力度，进一步完善投资布局，从行业赛道、投资品种、退出方式等方面提升资产组合的总体平衡性，增强抵御市场周期与波动的能力。
（四）资产管理业务板块
本集团的资产管理业务板块主要包括证券公司资产管理业务、基金管理业务及私募股权投资业务。
1. 证券公司资产管理业务
2022年上半年，公司资产管理业务全面布局固定收益类、“固收+”类、权益类、量化类、衍生品类、FOF类等领域，提供全策略、多元化产品，持续丰富投资品种，不断拓展产品服务深度和广度。报告期内，公司圆满完成保证金产品公募化改造并正式恢复签约，固定收益类、权益类等类型产品规模稳步增长，量化类、衍生品类、FOF类产品形成特色系列，产品整体业绩优异。2022年上半年，公司有序推进资管子公司设立工作。
根据中国证券业协会统计口径，截至报告期末，公司受托资产管理规模人民币4,538.51亿元，位居行业第5名。
2022年上半年，公司资产管理业务规模如下表所示：
单位：亿元 币种：人民币
| 资产管理规模 | ||
| 2022年6月30日 | 2021年12月31日 | |
| 集合资产管理业务 | 2,042.88 | 1,612.90 |
| 单一资产管理业务 | 1,222.63 | 1,286.45 |
| 专项资产管理业务 | 1,273.00 | 1,373.37 |
| 合计 | 4,538.51 | 4,272.72 |
数据来源：中国证券业协会
截至2022年6月30日，中信建投国际的资产管理类业务规模约为3,100万美元，其中债券类投资管理规模约为1,100万美元，权益类投资管理规模约为119万美元，平衡型基金管理规模约1,900万美元。
2022年下半年发展展望
2022年下半年，公司将持续深化内外部协同，大力提升主动管理能力，进一步丰富资产管理产品和策略类型，布局关键赛道，打造特色鲜明的多元化产品线。公司将继续坚持以客户为中心，全面梳理品牌体系，着力推进渠道营销网络建设，协同推进机构与零售业务发展，同时深入实施人才发展战略，培养及引进优秀资产管理人才，以专业化分工为客户提供全方位服务。未来，公司将继续稳步推进资管子公司设立工作，聚焦提高业务发展核心竞争力，打造优秀资产管理品牌，推动资产管理业务实现高质量发展。
2. 基金管理业务
2022年上半年，中信建投基金继续发力布局公募基金业务，优化产品结构的同时提高产品质量，主动权益类产品业绩持续提升。截至报告期末，中信建投基金资产管理规模人民币753.48亿元，较2021年末增长25.79%。其中，公募基金管理规模人民币554.57亿元，较2021年末增长
14.84%；中信建投基金专户产品及基金子公司元达信资本管理（北京）有限公司专户产品管理规
模人民币198.91亿元，较2021年末增长71.34%。截至报告期末，中信建投基金共管理公募基金39只、管理规模人民币554.57亿元，33只基金可参与市场收益排名（其余6只成立时间均不足6个月，尚未有市场公开排名）。其中，18只基金的收益排名进入前50%，11只基金进入前30%，4只基金进入前20%，2只基金进入前10%，公募基金投资业绩发展稳定。（数据来源：万得资讯、公司统计）
2022年下半年发展展望2022年下半年，随着公募基金业务的持续发展以及投研实力的日渐成熟，中信建投基金将继续推动核心人才队伍搭建，不断丰富产品体系，增强投研能力；提高自身研究实力，形成对投资的有力支持，逐步扩大投研赛道，加强权益类、工具类、固收类产品投资，不断提升投资能力和研究能力。同时，中信建投基金还将提高营销能力，加强客户体系建设、强化内部管理、带动业务发展；平稳推进自身子公司业务，积极寻求新的业务增长点，持续扩大客户基础，构建完整的电商服务体系，不断推出重点核心产品，实现管理规模的平稳增长和客户资产的保值增值，不断增强核心竞争力，提升品牌影响力。
3. 私募股权投资业务
2022年上半年，国内私募股权行业出现一定波动，募资、投资和退出市场均面临挑战。中信建投资本始终坚持“大基金”战略，不断拓宽募资渠道，扩大基金管理规模，结合市场热点，坚持在重点领域进行深入研究，持续提升项目开发效率和项目投资质量。截至报告期末，中信建投资本在管备案基金61只，基金管理规模超过人民币650亿元，累计对近300家企业完成投资，项目退出的平均投资收益率达114%。
2022年下半年发展展望
2022年下半年，中信建投资本将继续坚持服务实体经济，服务科技创新、绿色发展的国家战略，重点围绕国家级母基金、政府平台及央企资本平台开展合作，利用自身专业化投资能力，坚持在“硬科技”领域进行投资，重点关注数字智能、低碳科技、高端制造、生命科技、新材料等快速发展的热门赛道，为股东和投资者创造更多价值。
报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项
□适用 √不适用
四、 报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
1. 财务报表相关科目变动分析表
单位：元 币种：人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） | 主要变动原因 |
| 公允价值变动损益 | 46,822,141.88 | 208,458,916.51 | -77.54 | 主要是本期交易性金融资产公允价值变动收益减少所致。 |
| 汇兑收益 | 121,491,364.07 | 7,326,335.76 | 1,558.28 | 主要是本期外币业务交易量增加及汇率变动所致。 |
| 其他业务收入 | 3,579,341,952.14 | 2,544,565,487.35 | 40.67 | 主要是本期期货子公司大宗商品销售业务规模增加所致。 |
| 其他收益 | 65,226,820.00 | 34,372,482.11 | 89.76 | 主要是本期收到的个税返还和政府补助增加所致。 |
| 资产处置收益 | 385,381.76 | - | 不适用 | 主要是本期非流动资产处置收益。 |
| 信用减值损失 | 65,103,742.25 | -305,094,144.20 | 不适用 | 主要是本期计提其他债权投资减值准备所致。 |
| 其他资产减值损失 | 22,037,368.54 | 12,475,300.85 | 76.65 | 主要是本期期货子公司计提存货减值准备所致。 |
| 其他业务成本 | 3,568,030,248.09 | 2,514,962,840.84 | 41.87 | 主要是本期期货子公司大宗商品销售业务规模增加所致。 |
| 营业外收入 | 1,065,823.56 | 2,659,690.26 | -59.93 | 主要是本期其他营业外收入减少所致。 |
| 营业外支出 | 4,828,675.50 | -374,932.22 | 不适用 | 主要是本期其他营业外支出增加所致。 |
| 其他综合收益的税后净额 | 159,428,393.53 | 18,872,782.09 | 744.75 | 主要是本期外币财务报表折算差额增加所致。 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 29,905,181,191.29 | 12,833,796,198.98 | 133.02 | 主要是本期融出资金和为交易目的而持有的金融工具净减少额增加导致经营活动现金流入同比增加所致。 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -6,193,717,808.24 | 4,819,032,330.17 | -228.53 | 主要是本期投资支付的现金流出增加导致投资活动现金流量净额减少所致。 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -10,667,549,318.90 | -62,594,989.59 | 不适用 | 主要是本期发行债券收到的现金减少导致筹资活动现金流入减少所致。 |
（1）营业收入变动原因说明：2022年上半年，本集团实现营业收入人民币144.23亿元，同比增长17.01%。（详情请参阅本节“主营业务分行业情况、主营业务分地区情况”)
（2）营业支出变动原因说明：2022年上半年，本集团营业支出人民币89.30亿元，同比增长33.90%。主要是本期其他业务成本和业务及管理费增加所致。
（3）经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：2022年上半年，经营活动产生的现金流量净额为人民币299.05亿元，净流入同比增加人民币170.71亿元，主要是本期融出资金和为交
易目的而持有的金融工具净减少额增加导致经营活动现金流入增加所致。
（4）投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：2022年上半年，投资活动产生的现金流量净额为人民币-61.94亿元，净流出同比增加人民币110.13亿元，主要是本期投资支付的现金流出增加导致投资活动现金流量净额减少所致。
（5）筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：2022年上半年，筹资活动产生的现金流量净额为人民币-106.68亿元，净流出同比增加人民币106.05亿元，主要是本期发行债券收到的现金减少导致筹资活动现金流入减少所致。
2. 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
√适用 □不适用
（1）主营业务分行业情况
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 营业收入 | 营业支出 | 营业利润率（%） | 营业收入比上年同期增减（%） | 营业支出比上年同期增减（%） |
| 投资银行业务 | 2,777,015,640.38 | 1,432,572,840.13 | 48.41 | 44.55 | 38.09 |
| 财富管理业务 | 2,985,803,042.43 | 1,638,174,826.83 | 45.13 | 5.78 | 19.41 |
| 交易及机构客户服务业务 | 4,153,966,028.50 | 1,913,535,485.52 | 53.93 | 0.91 | 40.30 |
| 资产管理业务 | 640,245,356.82 | 306,724,870.32 | 52.09 | 12.29 | 3.74 |
（2）主营业务分地区情况
单位：元 币种：人民币
| 主营业务分地区情况 | ||||||
| 分地区 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年同期增减（%） | 营业成本比上年同期增减（%） | 毛利率比上年同期增减 |
| 北京市 | 707,565,950.98 | 269,143,057.82 | 61.96 | 22.24 | 13.65 | 增加2.87个百分点 |
| 上海市 | 257,136,360.92 | 120,060,931.44 | 53.31 | -38.01 | 13.10 | 减少21.10个百分点 |
| 广东省 | 226,961,170.32 | 144,555,653.18 | 36.31 | 9.06 | 12.47 | 减少1.93个百分点 |
| 江苏省 | 127,402,184.76 | 88,887,478.34 | 30.23 | 8.21 | 18.63 | 减少6.13个百分点 |
| 福建省 | 106,857,786.01 | 65,984,638.75 | 38.25 | 18.03 | 10.64 | 增加4.12个百分点 |
| 湖北省 | 103,993,573.56 | 58,207,107.41 | 44.03 | 3.92 | 5.50 | 减少0.84个百分点 |
| 四川省 | 102,999,779.45 | 51,217,478.24 | 50.27 | -2.18 | 4.13 | 减少3.02个百分点 |
| 山东省 | 91,389,885.09 | 59,513,566.36 | 34.88 | 7.89 | 13.52 | 减少3.23个百分点 |
| 江西省 | 88,214,318.24 | 44,775,499.34 | 49.24 | -1.36 | 1.04 | 减少1.21个百分点 |
| 重庆市 | 74,726,486.36 | 44,976,190.13 | 39.81 | 11.92 | 16.04 | 减少2.14个百分点 |
| 陕西省 | 72,322,934.51 | 40,687,486.91 | 43.74 | 6.42 | 12.59 | 减少3.08个百分点 |
| 湖南省 | 70,978,889.53 | 48,086,618.62 | 32.25 | -10.38 | 7.16 | 减少11.09个百分点 |
| 浙江省 | 65,776,718.44 | 54,114,021.65 | 17.73 | -4.87 | 15.26 | 减少14.37个百分点 |
| 河北省 | 40,027,120.17 | 27,299,621.91 | 31.80 | 11.90 | 11.23 | 增加0.41个百分点 |
| 辽宁省 | 39,083,975.35 | 32,167,912.55 | 17.70 | 4.13 | 6.68 | 减少1.96个百分点 |
| 天津市 | 32,778,955.07 | 27,728,640.15 | 15.41 | -5.06 | 8.47 | 减少10.55个百分点 |
| 海南省 | 23,634,400.01 | 13,304,886.24 | 43.71 | 4.92 | 13.25 | 减少4.14个百分点 |
| 甘肃省 | 16,916,215.25 | 9,454,909.04 | 44.11 | 14.86 | 10.63 | 增加2.14个百分点 |
| 河南省 | 16,802,041.04 | 20,452,103.22 | -21.72 | 1.90 | 5.19 | 减少3.80个百分点 |
| 黑龙江省 | 15,331,721.73 | 9,913,235.37 | 35.34 | 7.50 | -6.78 | 增加9.90个百分点 |
| 安徽省 | 12,591,386.31 | 11,618,541.92 | 7.73 | 34.81 | 21.23 | 增加10.35个百分点 |
| 山西省 | 9,363,010.09 | 6,933,003.94 | 25.95 | 69.33 | 7.67 | 增加42.40个百分点 |
| 吉林省 | 9,190,686.70 | 6,721,544.97 | 26.87 | 18.78 | 10.95 | 增加5.17个百分点 |
| 新疆 | 8,080,488.32 | 6,009,903.08 | 25.62 | 81.97 | 16.97 | 增加41.33个百分点 |
| 广西 | 6,547,521.65 | 6,457,665.01 | 1.37 | 50.57 | 4.65 | 增加43.27个百分点 |
| 云南省 | 3,358,664.99 | 3,014,006.04 | 10.26 | -1.23 | -2.60 | 增加1.26个百分点 |
| 贵州省 | 2,192,991.77 | 1,955,459.24 | 10.83 | 32.66 | 27.34 | 增加3.72个百分点 |
| 宁夏 | 1,945,202.28 | 3,579,682.77 | -84.03 | -4.26 | 41.85 | 减少59.83个百分点 |
| 内蒙古 | 1,446,879.33 | 1,668,873.84 | -15.34 | 27.52 | -6.87 | 增加42.60个百分点 |
| 青海省 | 1,435,981.45 | 1,796,687.90 | -25.12 | 91.51 | 7.65 | 增加97.47个百分点 |
| 小计 | 2,337,053,279.68 | 1,280,286,405.38 | 45.22 | 2.11 | 11.47 | 减少4.60个百分点 |
| 公司总部及境内子公司本部 | 12,038,587,203.25 | 7,527,631,310.87 | 37.47 | 22.17 | 39.00 | 减少7.57个百分点 |
| 境内小计 | 14,375,640,482.93 | 8,807,917,716.25 | 38.73 | 18.39 | 34.18 | 减少7.21个百分点 |
| 境外子公司小计 | 46,866,126.10 | 122,166,612.82 | -160.67 | -74.39 | 16.35 | 减少203.30个百分点 |
| 合计 | 14,422,506,609.03 | 8,930,084,329.07 | 38.08 | 17.01 | 33.90 | 减少7.81个百分点 |
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上年期末数 | 上年期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上年期末变动比例（%） | 情况说明 |
| 其他资产 | 1,021,593,528.94 | 0.22 | 774,357,649.79 | 0.17 | 31.93 | 主要是期货子公司大宗商品存货期末余额增加所致。 |
| 短期借款 | 563,412,040.38 | 0.12 | 987,373,643.64 | 0.22 | -42.94 | 主要是子公司短期借款期末余额减少所致。 |
| 拆入资金 | 2,510,405,555.68 | 0.54 | 8,528,656,388.89 | 1.88 | -70.57 | 主要是转融通业务拆入资金期末余额减少所致。 |
| 交易性金融负债 | 12,381,131,103.81 | 2.66 | 7,799,889,272.39 | 1.72 | 58.73 | 主要是收益凭证形成的交易性金融负债期末余额增加所致。 |
| 代理承销证券款 | 702,837,812.90 | 0.15 | 478,080,970.63 | 0.11 | 47.01 | 主要是代理承销股票款期末余额增加所致。 |
| 应交税费 | 892,996,480.96 | 0.19 | 1,486,150,650.89 | 0.33 | -39.91 | 主要是应交企业所得税和增值税余额减少 |
| 所致。 | ||||||
| 其他负债 | 7,685,240,294.40 | 1.65 | 4,462,574,676.04 | 0.99 | 72.22 | 主要是应付股利余额增加所致。 |
| 其他权益工具 | 22,912,301,886.80 | 4.92 | 14,937,500,000.01 | 3.30 | 53.39 | 主要是本期发行永续债所致。 |
| 少数股东权益 | 41,230,264.33 | 0.01 | 187,828,330.50 | 0.04 | -78.05 | 主要是购买子公司股权导致少数股东权益减少所致。 |
其他说明：
截至2022年6月30日，本集团资产总额为人民币4,653.14亿元，较上年度末增加人民币
125.23亿元、增长2.77%；扣除代理买卖证券款后，本集团资产总额为人民币3,509.25亿元，较上年度末减少人民币87.84亿元、下降2.44%。其中，投资类的资产主要包括对联营企业的投资及对金融资产的投资，占比60.25%；融出资金及买入返售金融资产占比21.12%；现金及银行结余占比8.22%；其他资产合计占比10.41%。截至2022年6月30日，本集团负债总额为人民币3,764.05亿元，较上年度末增加人民币
36.20亿元、增长0.97%；扣除代理买卖证券款后，本集团负债总额为人民币2,620.16亿元，较上年度末减少人民币176.86亿元、下降6.32%。其中，卖出回购金融资产款为人民币959.51亿元，占比36.62%；短期借款、拆入资金、应付短期融资款及应付债券为人民币1,105.82亿元，占比42.20%；交易性金融负债及衍生金融负债为人民币162.85亿元，占比6.22%；其他负债合计金额为人民币391.98亿元，占比14.96%。
截至2022年6月30日，本集团归属于母公司股东的权益为人民币888.68亿元，较上年度末增加人民币90.50亿元、增长11.34%。截至2022年6月30日，本集团扣除代理买卖证券款的资产负债率为74.66%，较上年度末下降了3.10个百分点。
2. 境外资产情况
√适用 □不适用
（1）资产规模
中信建投国际为注册在中国香港地区的公司全资子公司，相关信息请参阅本章节中“主要控股参股公司分析”部分。截至2022年6月30日，中信建投国际总资产人民币18,976,134,935.15元，占公司总资产的比例为4.08%。
（2）境外资产占比较高的相关说明
□适用 √不适用
3. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
截至报告期末，主要资产受限情况请参阅本报告第十节“财务报告”附注六1“货币资金”、8“交易性金融资产”、9“其他债权投资”。
4. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1. 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
报告期内，公司董事会先后批准对全资子公司中信建投期货、中信建投资本分别增资人民币
4.00亿元、人民币18.50亿元。经董事会批准并经中国证监会核准，公司于报告期内完成受让中信建投基金部分股权的全部程序，将中信建投基金变更为本公司全资子公司。具体内容请参阅相关公告。
公司的主要子公司情况请参阅本章节中“四、报告期内主要经营情况-（六）主要控股参股公司分析”。
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
公司以公允价值计量的金融资产请参阅本报告第二节“公司简介和主要财务指标”之“十、其他”中“采用公允价值计量的项目”。
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
1. 中信建投期货：截至2022年6月30日，中信建投期货总资产人民币3,380,597.28万元，净资产人民币290,540.42万元，2022年上半年实现营业收入人民币416,335.54万元，净利润人民币31,045.53万元。（未经审计）中信建投期货的主营业务：商品期货经纪、金融期货经纪、期货投资咨询、资产管理、基金销售。期后事项：
2022年7月，中信建投期货完成办公地址的变更，办公地址由重庆市渝中区中山三路131号希尔顿商务中心27楼、30楼变更为重庆市渝中区中山三路131号希尔顿商务中心2603室、27楼、30楼。
2. 中信建投资本：截至2022年6月30日，中信建投资本总资产人民币383,854.48万元，净资产人民币211,883.89万元，2022年上半年实现营业收入人民币11,772.25万元，净利润人民币3,213.41万元。（未经审计）
中信建投资本的主营业务：项目投资、投资管理、资产管理、财务顾问（不含中介）。
3. 中信建投国际：截至2022年6月30日，中信建投国际总资产人民币1,897,613.49万元，净资产人民币339,745.68万元，2022年上半年实现营业收入人民币4,686.61万元，净利润人民币-5,701.41万元。（未经审计）
中信建投国际的主营业务：控股、投资，其下设的子公司可从事证券经纪、资产管理、企业融资、投资咨询、期货交易、自营投资、保险经纪等业务。
| 名称 | 公司持股比例 | 设立日期 | 注册资本 | 办公地址 | 注册地址 | 联系电话 |
| 中信建投期货 | 100% | 1993年3月16日 | 人民币14亿元 | 重庆市渝中区中山三路131号希尔顿商务中心27楼、30楼 | 重庆市渝中区中山三路131号希尔顿商务中心27楼、30楼 | 023-86769602 |
| 中信建投资本 | 100% | 2009年7月31日 | 人民币35亿元 | 北京市东城区凯恒中心大厦B座12层 | 北京市东城区朝阳门内大街188号6层东侧2间 | 010-85130648 |
| 中信建投国际 | 100% | 2012年7月12日 | 实收资本 40亿港元 | 香港中环康乐广场8号交易广场二期18楼 | 香港中环康乐广场8号交易广场二期18楼 | +852-34655600 |
| 中信建投基金 | 100% | 2013年9月9日 | 人民币3亿元 | 北京市东城区凯恒中心大厦B座17、19层 | 北京市怀柔区桥梓镇八龙桥雅苑3号楼1室 | 010-59100281 |
| 中信建投投资 | 100% | 2017年11月27日 | 人民币61亿元 | 北京市东城区凯恒中心大厦B座11层 | 北京市房山区长沟镇金元大街1号北京基金小镇大厦C座109 | 010-85130622 |
4. 中信建投基金：截至2022年6月30日，中信建投基金总资产人民币74,755.53万元，净资产人民币63,707.11万元，2022年上半年实现营业收入人民币14,135.44万元，净利润人民币2,815.96万元。（未经审计）
中信建投基金的主营业务：基金募集、基金销售、特定客户资产管理、资产管理、中国证监会许可的其他业务。
5. 中信建投投资：截至2022年6月30日，中信建投投资总资产人民币593,061.31万元，净资产人民币540,927.20万元，2022年上半年实现营业收入人民币15,219.50万元，净利润人民币10,934.16万元。（未经审计）
中信建投投资的主营业务：投资管理、股权投资管理、投资咨询（中介除外）、项目投资。
(七) 证券分公司介绍
| 序号 | 分公司名称 | 设立时间 | 注册地址 | 联系电话 |
| 1 | 湖北分公司 | 2012年2月6日 | 湖北省武汉市武昌区中北路24号龙源大厦A座3层 | 027-87890128 |
| 2 | 上海分公司 | 2012年2月6日 | 上海市杨浦区霍山路398号T2座18层06、07号 | 021-55138037 |
| 3 | 沈阳分公司 | 2012年2月7日 | 辽宁省沈阳市沈河区北站路61号12层1号 | 024-22556761 |
| 4 | 江苏分公司 | 2012年2月13日 | 南京市鼓楼区龙园西路58号黄河大厦二层 | 025-83156571 |
| 5 | 湖南分公司 | 2013年3月1日 | 湖南省长沙市芙蓉区芙蓉中路2段9号 | 0731-82229568 |
| 6 | 福建分公司 | 2013年4月16日 | 福建省福州市鼓楼区东街33号武夷中心3楼 | 0591-87612358 |
| 7 | 浙江分公司 | 2013年4月18日 | 浙江省杭州市上城区庆春路225号6楼604室 | 0571-87067252 |
| 8 | 西北分公司 | 2013年4月19日 | 陕西省西安市碑林区南大街56号 | 029-87265999-202 |
| 9 | 广东分公司 | 2013年4月24日 | 广州市天河区天河北路233号6804、6805房（仅限办公） | 020-38381917 |
| 10 | 重庆分公司 | 2014年4月14日 | 重庆市渝北区龙山街道龙山路195号逸静·丰豪2幢2-2 | 023-63624398 |
| 11 | 深圳分公司 | 2014年4月21日 | 深圳市福田区鹏程一路广电金融中心35E | 0755-23953860 |
| 12 | 四川分公司 | 2014年4月25日 | 四川省成都市武侯区一环路南三段25号 | 028-85576963 |
| 13 | 山东分公司 | 2014年5月23日 | 山东省济南市历下区龙奥北路8号4号楼十一层 | 0531- 68655601 |
| 14 | 江西分公司 | 2014年5月28日 | 江西省南昌市东湖区沿江北路69号和平国际大酒店2#楼第30层05单元 | 0791-86700335 |
| 15 | 河南分公司 | 2014年6月3日 | 河南自贸试验区郑州片区（郑东）商务外环路3号中华大厦二楼 | 0371-69092409 |
| 16 | 上海自贸区分公司 | 2014年9月26日 | 中国（上海）自由贸易试验区浦东南路528号北幢2206室 | 021-68801573 |
| 17 | 天津分公司 | 2014年11月10日 | 天津市河西区解放南路389号 | 022-23660571 |
| 18 | 北京鸿翼分公司 | 2019年3月19日 | 北京市东城区南竹杆胡同2号1幢9层11006 | 010-65726085 |
| 19 | 海南分公司 | 2020年12月29日 | 海口市海府大道38号银都大厦一、二层 | 0898-65357208 |
| 20 | 宁夏分公司 | 2020年12月30日 | 银川市兴庆区湖滨西街65号 | 0951-6737057 |
| 21 | 贵州分公司 | 2020年12月31日 | 贵州省贵阳市云岩区延安中路13号1-8层2号 | 0851-83879300 |
| 22 | 吉林分公司 | 2021年1月5日 | 吉林省长春市南关区长春大街621号正荣大厦19层 | 0431-81939356 |
| 23 | 山西分公司 | 2021年1月7日 | 太原市杏花岭区新建路252号皇冠大厦第7层 | 0351-4073321 |
| 24 | 黑龙江分公司 | 2021年1月8日 | 黑龙江省哈尔滨市道里区中医街99号（百顺风华公寓） | 0451-87536666 |
| 25 | 新疆分公司 | 2021年1月12日 | 新疆乌鲁木齐市水磨沟区南湖北路446号 | 0991-4165678 |
| 26 | 甘肃分公司 | 2021年1月12日 | 甘肃省兰州市城关区皋兰路58号永利大厦B座2层001室 | 0931-8826000 |
| 27 | 内蒙古分公司 | 2021年1月12日 | 内蒙古自治区呼和浩特市赛罕区乌兰察布东路园艺新家园105号楼101室 | 0471-6248166 |
| 28 | 广西分公司 | 2021年1月14日 | 广西南宁市青秀区中文路10号领世郡1号1号楼07号 | 0771-5772676 |
| 29 | 北京东城分公司 | 2021年1月15日 | 北京市东城区东直门南大街6号 | 010-64156666 |
| 30 | 安徽分公司 | 2021年1月15日 | 安徽省合肥市蜀山区长江西路499号丰乐世纪公寓1、2幢商113、114 | 0551-65501717 |
| 31 | 青海分公司 | 2021年1月18日 | 青海省西宁市城西区西关大街126号1号楼26-2号 | 0971-8276771 |
| 32 | 北京朝阳分公司 | 2021年1月20日 | 北京市朝阳区安立路66号4号楼 | 010-56326080 |
| 33 | 北京海淀分公司 | 2021年1月20日 | 北京市海淀区丹棱街18号一层108号与二层整层 | 010-82666923 |
| 34 | 北京京南分公司 | 2021年1月26日 | 北京市丰台区南大红门路15号梅源市场南段 | 010-68759957 |
| 35 | 北京京西分公司 | 2021年1月29日 | 北京市海淀区三里河路39号 | 010-58739666 |
| 36 | 云南分公司 | 2021年2月2日 | 云南省昆明市盘龙区人民东路115号水电科技大厦2楼 | 0871-63117584 |
| 37 | 河北分公司 | 2021年2月9日 | 石家庄市长安区西大街88号五方大厦1号办公楼601号房屋和101、102号商铺 | 0311-86682430 |
| 38 | 宁波分公司 | 2021年10月9日 | 浙江省宁波市海曙区镇明路562号（3-1）室 | 0574-87705128 |
| 39 | 厦门分公司 | 2022年6月8日 | 厦门市思明区民族路50号厦门世纪中心8层01、02、03单元 | 0592-2075995 |
| 40 | 苏州分公司 | 2022年6月13日 | 苏州工业园区星海街200号星海国际商务广场101、501室 | 0512-67152188 |
注：上述分公司设立时间中，2020年1月1日后发生的，均以获得《经营证券期货业务许可证》之日期为准。
(八) 公司控制的结构化主体情况
√适用 □不适用
公司控制的结构化主体情况请参阅本报告第十节“财务报告”附注八、“在其他主体中的权益”。
五、 其他披露事项
(一) 可能面对的风险
√适用 □不适用
公司面临的主要风险包括市场风险、信用风险和流动性风险。具体而言，公司可能面对的主要风险包括：股票、债券市场的波动给公司投资组合带来市场风险；融资类业务中融资人还款能力不足或作为担保品（质押物）的股票价格异常下跌给公司带来信用风险，债券违约、发行人信用资质下降给公司债券投资组合带来信用风险，柜台衍生品交易对手因信用资质下降或违约带来信用风险；资金供给合理充裕的预期环境下，个别时点的资金面紧张、资金价格飙升或资产负债
配置不合理、融资操作失误带来流动性风险。此外，公司还面临战略风险、操作风险、合规风险、法律风险、技术风险和声誉风险等，上述风险相互交织，对公司经营构成一定挑战。
(二) 其他披露事项
√适用 □不适用
1. 主要融资渠道
公司目前主要采用债券回购、拆借、转融资、发行收益凭证、发行证券公司短期融资券等方式，根据主管部门有关政策法规，通过沪深交易所、全国银行间市场、机构间私募产品报价与服务系统及柜台市场向商业银行等投资者融入短期资金。截至报告期末，公司获中国人民银行批准开展同业拆借额度为人民币328亿元，公司在银行间市场开展质押式债券回购额度为人民币491亿元，获批国有及股份制大型商业银行的授信额度充足，为公司通过货币市场及时融入资金提供了有力保障。此外，公司还可根据市场环境和自身需求，通过权益融资、配售、供股、发行公司债券、金融债券、次级债券、永续次级债券、私募债券及其他主管部门批准的方式进行融资。就公司而言，为兼顾流动性和收益性，持有一定金额的固定收益产品。利率变动将对公司持有银行存款所获利息收入、所持有债券投资的市场价格及投资收益等带来直接影响。同时，公司的股票投资也受到利率变动的间接影响。此外，公司有境外注册的子公司，以外币投入资本金；因公司持有外币资金和资产，并通过境外附属公司发行以外币计价的债券进行融资等，汇率及境外市场利率水平的变动将对公司财务状况产生一定影响。为保持公司资产的流动性并兼顾收益性，公司自有资金由资金运营部统一管理，并配以健全的管理制度和相应的业务流程。公司通过及时调整各类资产、负债结构，运用相应的金融工具来规避风险，减轻上述因素的影响。
2. 债券融资情况
2022年上半年，公司公开发行3期次级债券，发行规模共计人民币100亿元；公开发行2期永续次级债券，发行规模共计人民币80亿元；发行1期短期融资券，发行规模人民币25亿元；发行315期收益凭证，发行规模共计约人民币264亿元。
截至报告期末，公司发行在外的公司债券余额为人民币165亿元，永续次级债券余额为人民币230亿元，次级债券余额为人民币460亿元，美元债券余额为美元10亿元（约人民币67亿元），短期融资券余额人民币105亿元，金融债券余额人民币40亿元，收益凭证余额约为人民币336亿元，各类债务融资工具余额约合人民币1,403亿元。上述募集资金的使用方向与募集说明书或约定的内容一致。2022年下半年，公司将根据经营发展战略并结合资本市场情况，继续将募集资金投入使用。
2022年下半年，公司将根据自身资金需求并参考市场情况，继续择机发行公司债券、次级债
券、永续次级债券、私募债券、短期融资券、金融债券、收益凭证等监管机构允许的融资工具。
3. 员工情况
（1）员工人数及构成
截至报告期末，本集团共有员工 12,336人（含劳务外包人员），具体构成情况如下：
| 项目 | 本集团 | 本公司 | |||
| 人数 | 比例（%） | 人数 | 比例（%） | ||
| 专业结构 | 业务人员 | 9,641 | 78.15 | 9,016 | 80.83 |
| 信息技术人员 | 1,094 | 8.87 | 1,013 | 9.08 | |
| 财务人员 | 295 | 2.39 | 233 | 2.09 | |
| 行政人员 | 115 | 0.93 | 46 | 0.41 | |
| 其他 | 1,191 | 9.66 | 847 | 7.59 | |
| 合计 | 12,336 | 100 | 11,155 | 100 | |
（2）证券经纪人的相关情况
截至报告期末，公司共有58家证券营业部已实施证券经纪人制度，通过中国证券业协会的审批并获得证券经纪人执业资格的经纪人共计210名。
（3）薪酬政策
公司贯彻稳健经营和可持续发展理念，建立完整、稳健的薪酬管理机制，将薪酬水平与员工岗位价值以及公司的风险管理能力和合规管理水平紧密结合。公司每年对每个部门、分支机构和子公司的内控管理、合规管理和风险管理水平进行综合评价并最终体现在年终考核和薪酬激励上，确保薪酬激励约束机制与公司内控管理、合规管理、风险管理有效衔接，避免过度激励、短期激励。公司设置薪酬递延发放机制，薪酬发放进度、比例等与员工岗位风险属性、特征及持续期限相匹配，实现对风险持续期限的有效覆盖。公司在员工中深入宣导“合规、诚信、专业、稳健”的行业文化理念和“诚信、专注、成长、共赢”的企业文化精神，引导员工关注长远发展目标，廉洁从业、履职尽责、奋发有为，为公司和社会创造价值。
公司遵守中国法律有关劳动合同、劳动保护等的规定，建立完善的人力资源薪酬管理体系，制定有关薪酬、岗位职级、绩效考核、福利及假期等各项规章制度并严格执行，切实保护员工在劳动保护、工作环境、工资支付、社会保险、健康医疗与休假等各方面的权益。
公司严格按照市场化原则、共享化原则确定薪酬标准，员工薪酬包括固定工资、绩效奖金和保险福利。固定工资根据岗位职级确定，岗位职级标准综合员工资历、工作能力、专业知识与经验、市场水平等因素确定；绩效奖金根据员工当年的战略执行、业绩表现、综合考核等级、廉洁从业评价等综合决定，与岗位价值、合规管理和风控能力充分挂钩。年度奖金总额按照董事会确定的标准提取。公司建立全面的福利保障体系，法定福利按照国家规定的内容和标准缴纳；公司福利包括补充医疗保险、企业年金、带薪假期、健康体检等各方面。
公司内部治理架构完善，各部门职责分工明确，确保薪酬管理机制得以有效执行、监督和持续改进。
（4）培训计划
公司持续推进实施“全面布局、整体规划、分层落实、重点突出”的人才培养与培训体系，不断完善以“员工成长培训阶梯”为核心的多层次人才培养体系，注重加强人才梯队建设。通过现场面授、直播授课、在线学习相结合的混合式学习，辅以E-learning及其移动端为载体的数字化学习平台，确保培训覆盖面的广度和深度，为广大干部、员工营造学习成长空间，全面提升管理技能、专业水平和职业素养。
1）加强对高职级员工战略意识与领导力的培训，拓展其创新性思维和国际化视野，提高其变革管理能力、战略执行能力、经营管理能力、业务协同能力、风险防范能力和综合人文素养等，培养高素质企业经营管理者。
2）强化对中层职级员工的执行力、胜任程度和专业素养培训，着力提升其专业知识储备、项目执行能力、业务开发和创新能力、团队管理能力等。
3）加强对总部和分支机构优秀年轻干部人才梯队的培养，强化其自我管理、团队管理、系统思维及问题分析与解决能力的综合训练，促进经营意识和管理水平的提升。
4）强化对重点领域专业人才的专业技能培训，加强投研人才、数字化人才、国际化人才、大客户经理人才、投行项目人才的培养与储备。
5）普及对一般员工的职业化锻造和通用技能培训，加强其融行业文化、公司文化于一体的价值观宣导，以及执业规范、业务运作、工作流程、制度政策等方面的教育，着力提升其沟通表达能力、客户服务能力、团队协作能力、办公操作能力等。
6）注重对全体员工开展常态化合规风控教育、廉洁从业教育和信息安全教育。
公司高度重视校园招聘工作，并开展一系列统招生、实习生培养计划，为广大优秀毕业生、在读生提供工作、实习机会。本报告期内，公司为在校学生提供实习岗位4,300余个，总部及分支机构招聘应届毕业生600余人；为总部及分支机构校园招聘新员工提供总计近64小时的岗前网课，并统一组织新员工入职集中培训。
（5）与员工的关系
公司认为，优秀的干部员工队伍是公司可持续发展的基石，并持续在人力资源管理方面做出积极投入。公司通过严格的招聘条件和筛选程序、市场化的薪酬机制、完善的培训培养计划、高效的绩效管理政策以及长期的人才发展计划等一系列人力资源管理措施不断吸引专业人才加盟，打造公司的核心竞争力。
在报告期内及截至本报告披露日，公司并无经历任何雇员罢工或影响公司经营的其他重大劳资纠纷，公司与雇员维持良好关系。
4. 营业网点变更情况
（1）报告期内，公司完成4家证券营业部及1家分公司注册地址的变更，具体情况如下：
| 序号 | 营业部名称 | 变更前地址 | 变更后地址 |
| 1 | 北京马家堡西路证券营业部 | 北京市丰台区马家堡西路15号时代风帆大厦102号 | 北京市丰台区马家堡西路15号2层103-2 |
| 2 | 北京鸿翼分公司 | 北京市朝阳区安立路66号4号楼6层三段4-4 | 北京市东城区南竹杆胡同2号1幢9层11006 |
| 3 | 湖州人民路证券营业部 | 浙江省湖州市吴兴区人民路197号 | 浙江省湖州市吴兴区爱山街道苕溪路商住楼1号楼人民路197号199号营业房 |
| 4 | 北京望京证券营业部 | 北京市朝阳区望京中环南路9号3号楼七层2号楼1层 | 北京市朝阳区望京东园523号楼5层20606 |
| 5 | 济宁吴泰闸路证券营业部 | 济宁市高新区吴泰闸路冠亚星城C1座152号 | 济宁市任城区大唐科技大厦综合楼01单元1层0105号 |
（2）报告期内，公司新设2家分公司，具体情况如下：
| 序号 | 分公司名称 | 注册地址 |
| 1 | 厦门分公司 | 厦门市思明区民族路50号厦门世纪中心8层01、02、03单元 |
| 2 | 苏州分公司 | 苏州工业园区星海街200号星海国际商务广场101、501室 |
（3）报告期内，中信建投期货完成2家分支机构注册地址的变更，具体情况如下：
| 序号 | 公司名称 | 变更前地址 | 变更后地址 |
| 1 | 武汉营业部 | 武汉市江汉区香港路193号中华城A写字楼13层1301-06、07号 | 武汉市江汉区香港路193号中华城A写字楼栋/单元36层3601号02-03室 |
| 2 | 西安分公司 | 西安市高新区高新路56号电信广场裙楼6层北侧6G | 陕西省西安市高新区科技路38号林凯国际大厦十九层1905、1906、1907室 |
（4）报告期内，中信建投期货子公司方顿物产（重庆）有限公司完成其注册资本和注册地址的变更，具体情况如下：
| 序号 | 变更事项 | 变更前 | 变更后 |
| 1 | 注册资本 | 人民币3亿元 | 人民币5亿元 |
| 2 | 地址 | 重庆市渝中区中山三路131号希尔顿商务中心2603室 | 重庆市渝中区中山三路131号希尔顿商务中心6层611.613室 |
（5）报告期内，中信建投期货完成2家分支机构的设立，具体情况如下：
| 序号 | 分支机构名称 | 注册地址 |
| 1 | 福州营业部 | 福建省福州市台江区宁化街道振武路70号（原江滨西大道北侧）福晟·钱隆广场18层01商务办公 |
| 2 | 海南分公司 | 海南省海口市龙华区滨海大道77号中环国际广场10层1002号 |
六、风险管理
（一）总体描述
公司一直高度重视风险管理体系建设。公司坚持健康发展的战略方针，树立将风险管理放在重要位置、“风控优先、全员风控”的经营理念。公司风险管理符合公司的总体经营战略目标，确保风险可测、可控、可承受，并获取合理的风险收益。公司根据自身业务发展需要、市场环境变
化及监管要求，不断完善风险管理体系，提高集团化风险管理能力。报告期内，公司全面风险管理机制健全并得到有效运行。
（二）风险治理组织架构
董事会是公司风险管理的最高决策机构，经营管理层是执行机构，各级单位负责业务或管理的一线风险控制；公司设立了风险管理部、法律合规部以及稽核审计部三个风险控制专职部门，按照分工独立行使事前、事中以及事后的风险控制和监督职能。董事会对公司风险管理的战略及政策、风险管理制度、内部控制安排、处理公司重大风险事项等做出决策。监事会依据法律、法规及公司章程对董事会、执行委员会及高级管理人员履行风险管理职责的情况进行监督。董事会下设风险管理委员会，对公司的总体风险进行整体监督管理，并将其控制在合理的范围内，以确保公司能够对与经营活动相关联的各种风险实施有效的风险管理。董事会风险管理委员会审议合规管理和风险管理总体目标及基本政策，并提出意见；确定风险管理战略的具体构成及风险管理资源，使其与公司的风险管理政策相兼容；制定重要风险的容忍水平；对相关的风险管理政策进行监督、审查和向董事会提出建议。
监事会承担全面风险管理的监督责任，负责监督检查董事会和公司执行委员会在风险管理方面的履职尽责情况并督促整改。
执行委员会按照董事会确定的风险管理政策，对经营管理中的风险进行规避、控制、缓释或接受风险等进行一般决策，对完善公司内部控制的制度、控制措施等做出决策。
执行委员会下设风险管理委员会，拟定公司风险偏好、容忍度、整体风险限额、重要具体风险限额和风控标准，拟定并推动执行公司各项风险管理制度，审批各业务线具体风险限额及风控标准，审核新业务、新产品，审议和审批公司风险报告，研究重大业务事项风险控制策略、方案等。
公司设首席风险官，负责全面风险管理专业工作，组织拟定风险管理相关制度，完善公司风险管理体系，领导风险管理部开展风险识别、评估、监测、报告等工作。
公司各部门、各分支机构在其职责范围内，贯彻执行公司规章制度和风险控制制度，在工作开展中负责实施风险控制措施，开展一线风险控制，其负责人为本单位风险管理第一责任人；公司每一名员工对风险管理有效性承担勤勉尽责、审慎防范、及时报告的责任。
公司专门设置负责风险管理的风险管理部、负责法律事务和合规管理的法律合规部、负责内部审计的稽核审计部，三个部门独立于其他业务部门和管理部门，各自建立工作制度，规范业务流程，独立运作，履行各自的风险管理职能。风险管理部通过风险监测、风险评估进行事前、事中风险管理，法律合规部全面控制法律和合规风险，稽核审计部通过审计查实发现重大制度、流程缺陷或内控缺失，并督促整改。
另外，公司成立内核部，通过公司层面审核的形式对公司投资银行类项目进行出口管理和终端风险控制，履行以公司名义对外提交、报送、出具或披露材料和文件的最终审批决策职责，加强对投资银行业务的风险管理。
（三）风险管理运行机制
公司风险管理部与业务及管理部门共同识别各业务与管理活动中的主要风险，明确关键控制措施，发布《公司风险目录和关键控制列表》；结合业务变化情况和监测结果，不断完善《公司风险目录和关键控制列表》。
公司建立事前风控机制。公司针对各主要业务线制定具体风险限额和风控标准，明确风险控制流程；风险管理部、法律合规部参与新业务新产品审核，参与重要项目、业务系统的事前审核评估并独立发表意见；风险管理部对业务系统重要风控参数进行直接管控，对金融工具估值模型上线前进行独立验证。
风险管理部制定主要业务和管理的风险监测流程和监测指标。其中，经纪业务、自营业务、证券金融业务、资产管理业务风险监测指标以及净资本等风险控制指标通过监控系统进行监测；其他业务或管理主要依靠定期与不定期现场监测、风险信息报送、数据调阅、例会沟通等方式监测；监测内容同时涵盖子公司主要业务。
公司制定风险评估操作流程，确定各类风险的主要评估方法和风险定性定量分级标准。风险管理部日常对风险事项进行风险级别评定，定期对主要业务风险控制情况进行评估，年终对各部
门和分支机构的风险控制过程状况、风险事件情况及风险事故发生情况、风险调整后收益水平进行综合评价，评价结果作为绩效考核评价的重要组成部分。
公司制定了市场风险、信用风险、操作风险、流动性风险、声誉风险、信息技术风险等各类风险管控指引，指导和规范各业务条线应对风险。公司建立危机处理机制和程序，针对各项业务制定切实有效的应急处理措施和预案，特别对流动性危机、交易系统故障等重点风险和突发事件建立了应急处理机制，并定期不定期进行演练。公司建立风险信息和重大风险预警的信息传递机制，开展风险信息传送、管理及重大风险预警工作；风险管理部制定风险信息报送与风险预警操作流程，各部门、各分支机构向风险管理部报送或预警本机构所识别的风险；风险管理部管理风险信息，综合分析公司的各种风险信息，发现风险控制的弱点与漏洞，提出完善风险控制的建议，及时向公司首席风险官以及公司风险管理委员会或经营管理层报告重大风险，同时及时向相关部门传递风险信息，并跟踪风险处置情况；风险管理部根据风险识别、监测、评估情况形成风险报告和风控意见书，向涉及部门以及公司经营管理层报告；通过跟踪相关部门对风险报告提出的风控意见的落实情况，持续监测风险和风险控制情况。法律合规部通过合规咨询、合规审查、合规检查、合规监测、合规报告、投诉与纠纷处理、合规问责、信息隔离墙、反洗钱等一系列合规管理方式以及合同、诉讼管理等参与各项业务事前、事中管理，控制法律和合规风险。稽核审计部通过审计查实发现重大制度、流程缺陷或内控缺失，向监事会、董事会审计委员会、经营管理层、法律合规部和风险管理部予以揭示，并督促整改。
报告期内，公司作为并表监管试点券商，按照监管要求持续加强境内外子公司垂直管控和集团一体化管理，并在客户授信管理、风险预警、新业务新产品风险管控等方面进行优化，公司风险识别与管控能力进一步提升。
（四）公司经营中面临的主要风险及管理情况详细介绍
公司日常经营活动中的风险主要包括战略风险、信用风险、流动性风险、市场风险、操作风险、信息技术风险、法律风险与合规风险、声誉风险等。公司制定了相应政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过健全的控制机制及信息技术系统有效管控上述各类风险。报告期内，公司主要风险及风险管理情况如下：
1. 战略风险管理
战略风险是影响公司整体的发展方向、企业文化、信息和生存能力或企业效益的风险。公司立足于服务新时代中国经济高质量发展，落实国家金融政策，依托中国特色资本市场发展环境，以公司核心价值观、发展愿景与目标作为制定各类战略规划的内在遵循；公司建立合理的战略管理组织架构，完善战略管理机制，明确战略规划制定与执行的流程及方法；公司建立战略风险评估机制，密切关注国内外宏观经济形势、本行业状况、国家产业政策，关注科技进步、技术创新，
关注战略伙伴、竞争对手和市场需求，识别、分析和评估战略风险；公司基于对战略规划执行情况的评估在必要时进行调整或采取针对性措施，有效防范、控制战略风险。
2. 信用风险管理
信用风险是指交易对手、债务融资工具发行人（或融资方）未能履行约定义务而造成经济损失的风险。公司证券金融业务的信用风险主要包括交易对手还款能力不足、交易对手提供的担保物价值下跌或流动性不足、担保物资产涉及法律纠纷等引起的客户不能及时、足额偿还负债的风险，以及因虚假征信数据、交易行为违反合同约定及监管规定等引起的信用风险。证券金融业务的信用风险控制主要通过客户风险教育、客户征信与资信评估、授信管理、担保（质押）证券风险评估、合理设定限额指标、逐日盯市、客户风险提示、强制平仓、司法追索等方式实现。另外，对于违约客户、担保证券不足客户、正常客户的融资，公司均遵循会计准则要求计提减值准备，并对违约客户积极进行债务追讨。
债券投资相关的信用风险主要包括债券融资工具发行人违约或发行人信用水平下降、债券交易的交易对手违约等风险。公司对发行人、交易对手进行必要的尽职调查，建立内评体系对发行人、债项、交易对手进行内部评级，并根据内部、外部评级进行准入控制以及额度管理，结合定期不定期风险排查、投后跟踪等控制债券投资信用风险。为控制柜台衍生品交易信用风险，公司建立交易对手评级与授信制度，事前控制交易对手交易额度和信用敞口；逐日监测、计量交易对手信用敞口；实施衍生品交易合约及履约保证品估值与盯市制度、强制平仓制度，将客户信用风险敞口控制在其授信限额内。
为了控制经纪业务产生的信用风险，在中国大陆代理客户进行的证券交易均以全额保证金结算，很大程度上控制了交易业务相关的结算风险。公司严格执行相关交易与结算规则，杜绝违规为客户融资的行为，同时对融资回购客户实行分类管理，通过进行客户尽调与合理设定客户交易额度实施标准券内部折算率标准等措施防范客户透支或欠库；对于期权交易客户，通过执行保证金管理、限仓制度、强制平仓制度等控制客户信用风险。
另外，风险管理部对信用风险进行监测，跟踪交易对手及债券发行人的信用资质变化状况并进行风险提示，监测证券金融业务担保物覆盖状况，督促业务部门切实履行投后管理责任；通过压力测试、敏感性分析等手段计量评估主要业务信用风险。
3. 流动性风险管理
流动性风险是指公司无法以合理成本及时获得充足资金，以偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的资金需求的风险。
公司建立了分级决策授权机制与归口管理、分级控制机制，明确董事会、经营管理层、业务部门在流动性风险控制方面的职责权限。公司实施流动性风险限额管理，建立覆盖公司、业务线和产品三个层面以及母子公司的流动性风险限额指标体系。公司建立每日头寸分析和每月流动性
分析机制，及时掌握流动性变化，定期不定期评估资产负债配置与调整对流动性风险的影响。公司建立了证券投资、证券金融业务中的证券集中度管理制度和固定收益证券投资的债券信用等级标准，有效控制证券的市场流动性风险。公司还建立流动性储备资产管理制度，通过持有充裕的可随时变现的优质流动性资产应对潜在资金需求。
公司通过实施内部资金转移定价（FTP）制度、完善流动性应急计划、压力测试等，完善流动性风险日常管控机制。报告期内，公司合理规划资产负债规模，优化负债期限结构，保持充足流动性储备，流动性覆盖率和净稳定资金率在合规、稳健区间，流动性风险可测可控。
4. 市场风险管理
市场风险是指因市场价格（利率、汇率、证券价格和商品价格）的不利变动而使公司表内和表外业务发生损失的风险。
针对市场风险，公司建立了完整的市场风险管理体系，实施逐级授权，明确董事会、经营管理层及业务部门在市场风险控制中的职责与权限，建立覆盖投前、投中、投后的风险管理流程，全面推行风险限额管理。公司每年度审批公司整体及各自营业务线风险限额，包括敞口限额、止损限额、风险价值限额、敏感性指标限额、压力测试限额等，并由风险管理部监控、监督其执行情况；公司建立各类金融工具估值方法、估值模型验证评估机制；公司建立逐日盯市制度，实施与交易策略相适应的止损制度；公司定期对自营业务线风险承担水平、风险控制效果及风险调整后收益水平进行评估，并纳入其绩效考核；公司不断优化完善自营业务管理系统，逐步实现对相关限额指标的前端控制。公司采用风险价值（VaR）作为衡量公司证券及其衍生品投资组合市场风险的工具。风险价值是一种用以估算在某一给定时间范围，相对于某一给定的置信区间，由利率或者股价等市场价格变动而引起的最大可能的持仓亏损的方法。鉴于该方法主要依赖历史数据的相关信息，存在一定限制，作为补充，公司还实施日常和专项压力测试，评估风险因素极端不利变化对公司净资本等风险控制指标、自营组合盈亏等的影响，根据评估情况提出相关建议和措施，并拟定应急预案。
公司利用敏感性分析作为监控利率风险的主要工具。采用敏感性分析衡量在其他变量不变、市场整体利率发生平行移动且不考虑公司为降低利率风险而可能采取的风险管理活动的假设下，利率发生合理、可能变动时，期末持有的各类金融工具公允价值变动对收入总额和股东权益产生的影响。
在外汇风险方面，公司于2020年经国家外汇管理局同意试点开展结售汇业务，且境外子公司中信建投国际持有外币资产及负债。公司持有的外币资产及负债占整体的资产及负债比重并不重大，且在收入中所占比例较低，公司认为汇率风险对公司目前的经营影响总体上并不重大。公司建立外汇风险管理机制，通过限定外币资产、负债规模及结售汇综合头寸，设定公司自营投资止损限额、风险敞口限额以及利用外汇衍生品风险对冲工具等管理外汇风险。其他价格风险是指除股票价格、利率和外汇价格以外的市场价格因素波动导致公司投资组合公允价值下降的风险。本
公司的投资结构以权益类证券、固定收益类证券及其衍生品业务为主，其他价格因素相关业务包括黄金、大宗商品及其衍生品交易等，在该类业务中，公司以提供流动性服务和套利交易为主，风险敞口较小，其他价格风险对公司目前的经营影响并不重大。
5. 操作风险管理
操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工和信息技术系统，以及外部事件所造成损失的风险。针对公司各业务与管理活动中可能存在的操作风险，公司实施不同业务相互隔离，各业务线建立三道防线，建立前中后台分离制衡机制；建立健全许可证管理与问责制度，建立健全各业务管理制度、流程与风险控制措施；在公司授权范围内，采用人员或业务外包及在必要时购买保险等方式转移及缓释操作风险；健全信息交流、重大事项报告及信息反馈机制等。
风险管理部对经纪业务等业务的操作风险进行监测、评估并定期进行风险控制评价；梳理各业务与管理线的重要风险点，设定关键控制措施并落实到具体业务流程中；建立与完善内部控制矩阵；组织业务部门开展风险与控制自评估以识别新的重大风险并采取相应风险控制措施；至少每年对各类操作风险事件进行一次统计分析以统计其发生的频率和损失程度及评估风险变动趋势和分布。报告期内，公司持续进行各类风险提示、风险教育，举办面向全公司的风险管理专题培训， 持续推进操作风险专业管理工具的具体应用，完善疫情下的应急计划，积极应对个别地区突发疫情。
6. 信息技术风险管理
信息技术风险是指公司在运用信息技术过程中，由于自然因素、人为因素、技术漏洞和管理缺陷产生的操作、法律和声誉等风险。
公司信息技术部负责管理信息技术系统规划、建设与运行维护。公司对交易系统数据进行集中管理及备份；实行信息技术系统开发测试与运行维护的岗位相分离以及数据管理与应用系统操作岗位相分离，实施严格的访问权限控制与留痕记录；控制信息技术系统相关软件、硬件及外部供货商的选择；加强外接系统管理；对重要通讯线路的连通情况及重要业务系统的运行情况进行实时、自动监控。另外，公司业务连续性的应急管理由风险管理部组织，信息技术部提供技术支持，相关业务部门全面参与。
7. 法律风险与合规风险管理
法律风险是指由于合约在法律范围内无效而无法履行，或者合约订立不当等原因引起的风险；合规风险是指公司因未能遵循法律法规、监管规则、自律规则以及适用于公司自身业务活动的行为准则，而可能遭受法律制裁或监管处罚、重大财务损失或声誉损失的风险。
法律合规部统一管理公司法律事务，控制法律风险。法律合规部牵头审核公司各项协议合同，对公司各重大业务事项出具法律意见；统一管理、指导处理各项诉讼与仲裁案件等。法律合规部
同时作为负责合规管理的部门，接受合规总监的领导，独立开展公司的合规管理工作。法律合规部的合规管理职责主要为：跟踪、解析、宣讲现行有效的法律与监管规则；通过合规咨询、合规审查、合规检查、合规监测等方法，及时对公司业务开展和业务创新中的合规风险进行识别、评估和管理。公司在所有职能部门、业务线及分支机构设立专职或兼职合规管理员，合规管理员负责所在部门日常的合规管理。公司合规管理贯穿于决策、执行、监督、反馈各个环节，已纳入到公司运营管理的全过程。公司积极培育合规文化，完善自我约束机制，保证合规运营与规范发展。
8. 声誉风险管理
声誉风险是指由公司经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对公司负面评价的风险。公司建立声誉风险管理机制，明确声誉风险管理框架、职责分工、管理要求。公司遵循预防第一的管理原则，重视客户及投资者等利益相关方的关系管理，制定有关投诉处理机制和措施；公司规范信息发布流程，建立新闻发言人制度；公司实施舆情监测及分级管理，及时发现、积极稳妥处理各类声誉事件。报告期内，公司未发生较大声誉事件，保持了正常、良好的经营环境。
第四节 公司治理
一、 股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 | 会议决议 |
| 2021年度股东大会 | 2022-6-28 | www.sse.com.cn www.hkexnews.hk www.csc108.com | 2022-6-29 | 会议审议通过《关于<公司2021年度董事会工作报告>的议案》《关于<公司2021年度监事会工作报告>的议案》《关于公司2021年度财务决算方案的议案》《关于公司2021年度利润分配方案的议案》《关于公司2021年年度报告的议案》《关于选举王晓光先生担任公司监事的议案》《关于预计公司2022年日常关联/连交易的议案》（分项表决）《关于续聘公司2022年会计师事务所的议案》及《关于调整公司独立非执行董事津贴的议案》，审阅《公司2021年度独立非执行董事述职报告》。 |
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
√适用 □不适用
公司2021年度股东大会由公司董事会召集，董事长主持会议。公司董事、监事以现场或者视频电话方式出席股东大会，公司董事会秘书、其他相关高级管理人员以及公司聘请的律师、会计师及股份登记机构的代表列席股东大会。股东大会采取现场投票和网络投票相结合的表决方式，现场会议由公司股东代表、监事代表、律师及股份登记机构代表参与计票和监票。律师对股东大会表决程序、表决结果的合法有效性出具法律意见书。
二、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 变动情形 |
| 李宇楠 | 高级管理人员 | 离任 |
| 赵丽君 | 监事 | 离任 |
| 王晓光 | 监事 | 选举 |
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用 □不适用
1. 2022年3月10日，公司第二届董事会第三十九次会议同意李宇楠先生因工作调动原因不再担任公司执行委员会委员职务。
2. 2022年4月28日，公司监事赵丽君女士因工作调整原因向公司监事会提交辞呈，辞去公司监事职务，任期至2022年6月28日止。
3. 2022年6月28日，公司2021年度股东大会选举王晓光先生为公司第二届监事会监事。王晓光先生自该次股东大会审议通过其任职议案之日起正式履职，任期至公司第二届监事会任期结束之日止。
三、 利润分配或资本公积金转增预案
半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
| 是否分配或转增 | 否 |
| 利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 | |
| - | |
四、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
五、根据H股规则须披露的相关事项
1. 董事会的组成
截至本报告期末，本公司董事会由十四名董事组成，其中包括两名执行董事（王常青先生及李格平先生）、七名非执行董事（于仲福先生、王小林先生、张沁女士、朱佳女士、张薇女士、杨栋先生及王华女士），及五名独立非执行董事（戴德明先生、白建军先生、刘俏先生、浦伟光先生及赖观荣先生）。王常青先生为董事长，于仲福先生、王小林先生为副董事长，李格平先生为总经理。除上述任职信息以及公开披露信息外，概无董事、监事及高级管理层成员与公司其他董事、监事及高级管理层成员存在任何关系。
2. 公司董事会下辖的专门委员会
根据有关中国法律法规、《公司章程》及香港上市规则规定的公司治理常规，本公司已成立四个董事会专门委员会，即发展战略委员会、风险管理委员会、审计委员会及薪酬与提名委员会，并向其转授若干职责，以从各方面协助董事会履行职务。截至本报告期末，各董事会专门委员会组成成员如下：
| 委员会名称 | 委员会成员 |
| 发展战略委员会 | 王常青（主任）、于仲福、王小林、李格平、朱佳、杨栋、王华、赖观荣 |
| 风险管理委员会 | 张薇（主任）、李格平、张沁、杨栋、王华、白建军、刘俏 |
| 审计委员会 | 戴德明（主任）、王小林、张沁、浦伟光、赖观荣 |
| 薪酬与提名委员会 | 白建军（主任）、王常青、于仲福、张薇、戴德明、刘俏、浦伟光 |
报告期内，全体董事依据法律法规赋予的职责，诚实守信、勤勉尽责，维护公司整体利益和股东权益，尤其关注中小股东的合法权益。公司董事会审计委员会已审阅公司所采用的会计政策，同时已就内部控制及财务报告等事宜进行讨论，包括全面审阅截至2022年6月30日止六个月综合中期财务资料和中期业绩公告，未对公司所采用的会计政策及财务报告等提出异议。公司外聘
审计机构已根据国际审阅准则第2410号《由实体的独立核数师执行中期财务资料审阅》审阅中期财务资料。本半年度报告所载的财务资料未经审计。
3. 监事会运作情况
本公司严格遵守《公司章程》的规定及关于委任监事的有关规则。截至本报告披露日，本公司监事会由五名监事组成，包括监事会主席（周笑予先生）、两名股东代表监事（艾波女士及王晓光先生）和两名职工代表监事（林煊女士及赵明先生）。
全体监事按照中国《公司法》《证券法》等相关法律法规和《公司章程》有关规定，认真履行职责，监督公司规范运作，维护公司和股东的合法权益。
第五节 环境与社会责任
一、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
√适用 □不适用
1. 因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
2. 参照重点排污单位披露其他环境信息
□适用 √不适用
3. 未披露其他环境信息的原因
√适用 □不适用
经核查，本公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。
本公司严格遵守《中华人民共和国环境保护法》《中华人民共和国水污染防治法》《中华人民共和国大气污染防治法》《中华人民共和国固体废物污染防治法》等环保方面的法律法规，报告期内未出现因违反环保相关法规而受到处罚的情况。公司对环境的影响主要是日常办公的能源资源消耗和排放，对环境影响较小，具体排放数据和相关管理信息将在本公司《2022年度社会责任暨环境、社会及管治报告》中予以完整披露。
(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
√适用 □不适用
公司深入贯彻落实国家有关实现“碳达峰、碳中和”目标的战略部署，积极服务《中共中央国务院关于完整准确全面贯彻新发展理念做好碳达峰碳中和工作的意见》《2030年前碳达峰行动方案》等政策要求落地，牢牢把握绿色发展机遇，通过大力发展首次公开募股（IPO）、再融资发行、债券发行等业务，为节能环保、清洁生产、清洁能源、生态环境、基础设施绿色升级等绿色低碳相关产业提供融资支持，持续推进经济社会发展全面绿色转型。报告期内，公司累计主承销44只绿色债券，主承销规模人民币304.16亿元。其中，碳中和债券17只，主承销规模人民币76.73亿元，募集资金人民币244.09亿元。报告期内，公司开展关于保护生态、防治污染、履行环境责任的典型实践如下：
晶科电力科技股份有限公司（以下简称晶科科技）是全球领先的清洁能源供应商和服务商。2022年5月，公司担任主承销商，联合中国证券金融股份有限公司共同创设额度为人民币1亿元的交易所首单基于乡村振兴碳中和绿色公司债券的信用保护合约，支持晶科科技成功发行2022年乡村振兴碳中和绿色公司债券（第一期），成为交易所债券市场民营企业债券融资专项支持计划落地第一单。本期债券发行规模人民币5亿元，票面利率5.50%，创同期间、同期限AA评级民营企业债券利率最低，募集资金主要用于偿还与绿色碳中和光伏电站项目、乡村振兴光伏电站项目相关的有息债务，助力提升碳减排效益并助力乡村地区经济发展。
作为全球领先的新能源创新科技公司，宁德时代新能源科技股份有限公司（以下简称宁德时代）在电池材料、电池系统、电池回收等产业链关键领域拥有核心技术优势及前瞻性研发布局。2022年6月，公司独家保荐宁德时代定增项目，并作为牵头主承销商完成人民币450亿元募集资金的发行工作。本次发行认购金额超过募集资金规模的2倍以上，创造多项市场纪录，有助于提升宁德时代产能与研发能力，也是公司积极参与构建我国新能源体系的重要实践。
2022年6月，中信建投国际借鉴国际碳市场发展经验，与交易对手达成首笔标的为欧盟碳排放配额的交易，名义本金约1.60亿美元，在探索、发展碳金融服务上迈出重要一步。
公司深度参与中国证券投资基金业协会绿色与可持续投资委员会的日常工作，积极推动资产管理行业积极履行ESG投资责任，服务实体经济绿色转型和高质量发展。报告期内，公司首次推出ESG主题集合资产管理计划，重点投资于ESG指标表现良好、符合绿色可持续发展理念的债券、股票类资产。
此外，公司还积极参与绿色发展相关标准的制定工作。报告期内，公司作为绿色债券标准委员会非常任成员单位，为《中国绿色债券原则》（以下简称《原则》）的编制贡献了重要力量。2022年7月，《原则》正式发布，有力推进了中国绿色债券标准与国际接轨的进程。
(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
√适用 □不适用
公司严格遵守环境保护相关的法律法规要求，努力降低各项经营活动对环境的影响，推动自身运营层面的低碳绿色发展。
绿色经营方面，公司持续提升数字化业务水平，通过推行使用“一柜通”系统，实现无纸化审核、营业部临柜业务和非现场见证业务的电子签署，在提高业务处理效率的同时，减少业务端的纸张使用。绿色运营方面，公司采取加强办公区域能源管理、定期进行废弃物回收处理、推进数字化无纸化办公以及应用节能设备与技术等举措，有效实现运营区域的节能降耗。
绿色采购方面，公司在采购过程中设置绿色采购要点，并鼓励合作供应商在业务开展过程中降低对环境的影响。
二、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
√适用 □不适用
（一）中信建投
1. 报告期内，公司向云南省屏边县和重庆市黔江区捐赠人民币1,260.00万元，其中屏边县帮扶资金将用于县级冷链物流仓储配送中心建设、新现镇洗马塘村委会新时代文明实践站及配套设施建设、玉屏小学改扩建项目等3个帮扶项目；黔江区帮扶资金将用于重庆深耕食品有限公司厂房改造项目、石家镇鱼田村肉牛良种繁育项目、城南街道产业路硬化项目、沙坝镇中心学校教学设备采购等4个帮扶项目。
2. 报告期内，因上海市爆发新冠疫情，公司向上海市浦东新区陆家嘴街道捐赠价值约人民币
4.99万元的抗疫物资。
3. 报告期内，公司采购价值约人民币0.49万元的肥料，用于帮扶甘肃省泾川县罗汉洞乡中村和吕家拉村困难群众。
4. 报告期内，公司响应中央国家机关绿化办《关于做好2022年中央国家机关义务植树工作的通知》，号召公司员工捐赠人民币约3.12万元，通过捐资形式履行义务植树职责。
5. 报告期内，因吉林省爆发新冠疫情，公司将员工公益捐赠基金人民币4.80万元及员工捐赠人民币1.60万元共计人民币6.40万元，通过采购抗疫物资的形式用于支持当地疫情抗击工作。
（二）中信建投期货
1. 报告期内，中信建投期货与云南省勐腊县、兰坪白族普米族自治县、泸水市、福贡县、贡山独龙族怒族自治县，湖南省慈利县甘堰土家族乡共6地签订《乡村振兴战略合作协议》；与中共重庆市巫溪县兰英乡委员会签订《党建共建协议》并开展党建共建活动。
2. 报告期内，中信建投期货向湖南省慈利县、重庆市巫溪县等两地捐赠人民币25.00万元，用于帮扶当地生姜、杜仲、金银花等种植项目；在陕西延长县，重庆黔江区、奉节县进行消费帮扶采购合计人民币32.50万元。
3. 报告期内，中信建投期货在重庆市黔江区、万州区开展生猪“保险+期货”试点项目，总承保生猪4,310头；在黑龙江龙江县开展大豆和玉米“保险+期货”试点项目，承保大豆142吨和玉米268
吨；为重庆市黔江区2家生猪养殖合作社和2家生猪养殖企业提供权利金为人民币39.81万元的场外期权服务，覆盖生猪744吨，累计赔付人民币170.76万元，并举办专业知识培训28场。
第六节 重要事项
一、 承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
| 承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
| 与首次公开发行相关的承诺 | 其他 | 本公司 | 对招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的承诺 | 长期 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 其他 | 公司董事、高级管理人员、监事 | 对招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的承诺 | 长期 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
| 其他 | 联席保荐机构、会计师、发行人律师、承销商 | 对招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的承诺 | 长期 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
| 其他 | 公司董事、高级管理人员 | 摊薄即期回报采取填补措施的承诺 | 长期 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
| 与再融资相关的承诺 | 其他 | 公司董事 | 对发行申请文件真实性、准确性和完整性的承诺 | 长期 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 其他 | 公司董事、高级管理人员 | 摊薄即期回报采取填补措施的承诺 | 长期 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
| 与股东变更相关的承诺 | 股份限售 | 北京金控集团 | 关于股东持股限售期限的承诺 | 自持股日起48个月 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 其他 | 北京金控集团 | 关于避免同业竞争的承诺 | 长期 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
| 其他 | 北京金控集团 | 关于规范并减少关联交易的承诺 | 长期 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
| 其他 | 北京金控集团 | 关于保证上市公司独立性的承诺 | 长期 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
| 其他 | 北京金控集团 | 关于持股意向及减持意向的承诺 | 长期 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
二、 报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、 违规担保情况
□适用 √不适用
四、 半年报审计情况
□适用 √不适用
五、 上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
□适用 √不适用
六、 破产重整相关事项
□适用 √不适用
七、 重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项报告期内，本集团不存在《上交所上市规则》中要求披露的涉案金额超过人民币1,000万元并占公司最近一期经审计净资产绝对值10%以上的重大诉讼、仲裁。
八、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况
√适用 □不适用
报告期内及截至本报告披露日，公司共受到以下行政监管措施：
1. 中国证监会于2022年5月27日对中信建投采取出具警示函的行政监管措施2022年5月27日，中国证监会出具《关于对中信建投证券股份有限公司采取出具警示函措施的决定》（〔2022〕24号），指出公司1笔场外期权合约股票指数挂钩标的超出规定范围，违反了《证券公司场外期权业务管理办法》第十七条的规定，决定对公司采取出具警示函的行政监管措施。
针对该处罚，公司整改措施如下：1. 相关交易已到期，公司不再开展挂钩超出监管机构规定范围的股票指数的场外衍生品业务；2. 进一步完善标的管理流程，在公司场外衍生品业务系统建立“可挂钩标的清单”，对纳入清单内的标的方可进行场外衍生品交易；3. 公司已对相关责任部门及人员进行合规问责。
2. 广东证监局于2022年8月3日对中信建投清远清新大道证券营业部采取出具警示函的行政监管措施
2022年8月3日，广东证监局出具《关于对中信建投证券股份有限公司清远清新大道证券营业部采取出具警示函措施的决定》（〔2022〕96号），指出公司清远清新大道证券营业部存在以下问题：一是营业部员工从业期间存在利用他人证券账户买卖股票、私下接受客户委托买卖股票、替客户办理证券认购交易等行为，营业部未能及时发现并核查相关情况；二是营业部员工曾向营
业部报备的手机号码出现多客户同源委托情形，营业部未能实时监测和预警，对明显异常的情况未保持审慎，对暴露的合规风险未采取足够措施。上述行为反映了营业部合规管理不到位，违反了《证券公司和证券投资基金管理公司合规管理办法》第六条和《证券经纪人管理暂行规定》第十七条的有关规定。广东证监局决定对清远清新大道证券营业部采取出具警示函的行政监管措施。
针对该处罚，公司整改措施如下：1. 进一步加强员工执业行为管理，针对此次风险事件组织员工开展合规谈话及合规培训；2. 加强员工个人投资行为、员工电子设备管理以及员工代客理财等方面的合规检查工作；3. 强化新入职员工个人背景和婚姻状况的尽调工作，严格按照公司各项规章制度，对故意瞒报、谎报和反复违规的行为及时进行处理；4. 公司将对相关责任部门及人员进行合规问责。
3. 云南证监局于2022年8月16日对中信建投云南分公司采取出具警示函的行政监管措施
2022年8月16日，云南证监局出具《关于对中信建投证券股份有限公司云南分公司采取出具警示函措施的决定》（〔2022〕8号），指出云南分公司向云南证监局报送的材料存在不准确、不完整的情况，违反了《证券公司和证券投资基金管理公司合规管理办法》第十三条有关规定。云南证监局决定对云南分公司采取出具警示函的行政监管措施。
针对该处罚，公司整改措施如下： 1.认真梳理完善分支机构向监管机构报送材料的工作流程和审核机制，加大审核力度，丰富对员工兼职情况的核查手段和方式，对相关人员开展合规培训，确保相关报送材料的完整、齐备；2.进一步加强公司干部管理，强化背景调查，确保任职条件合规，依法向监管机构报送董监高及分支机构负责人外部兼职信息；3.公司将对相关责任部门及人员进行合规问责。
九、 报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
十、 重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
报告期内，公司严格按照2021年度股东大会审议通过的《关于预计公司2022年日常关联/连交易的议案》开展日常关联交易，关联交易遵循公平、公开、公允的原则，相关执行情况如下：
1. 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2. 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
公司及下属子公司与持股比例5%以上股东及公司董事、监事、高级管理人员担任董事、高级管理人员职务的公司（公司控股子公司除外）发生的关联交易情况如下：
（1）关联方往来损益发生额
单位：万元 币种：人民币
| 交易类别 | 关联方 | 交易内容 | 相关业务或事项简介 | 2022年半年度利润表损益金额 |
| 证券和金融产品交易及服务 | 北京金控集团及其附属公司或受控公司 | 手续费及佣金收入 | 投资银行业务收入 | 109.66 |
| 手续费及佣金支出 | 投资银行业务支出 | 2.36 | ||
| 手续费及佣金支出 | 其他 | 0.01 | ||
| 利息收入 | 银行存款利息收入 | 17.44 | ||
| 利息支出 | 拆入资金利息支出 | 4.58 | ||
| 利息支出 | 代理买卖证券款利息支出 | 不足0.01 | ||
| 利息支出 | 债券借贷利息支出 | 5.15 | ||
| 利息支出 | 应付短期融资券利息支出 | 0.80 | ||
| 业务及管理费 | 其他 | 4.39 | ||
| 中国光大集团股份公司 | 手续费及佣金收入 | 投资银行业务收入 | 3.58 | |
| 恒丰银行股份有限公司 | 利息收入 | 银行存款利息收入 | 不足0.01 | |
| 中信城市开发运营有限责任公司 | 利息支出 | 代理买卖证券款利息支出 | 不足0.01 | |
| 中海信托股份有限公司 | 手续费及佣金收入 | 证券经纪业务收入 | 38.20 | |
| 利息支出 | 代理买卖证券款利息支出 | 3.60 |
（2）关联方往来余额
单位：万元 币种：人民币
| 交易类别 | 关联方 | 交易内容 | 2022年6月30日资产负债表余额 |
| 证券和金融产品交易及服务 | 北京金控集团及其附属公司或受控公司 | 银行存款 | 4,778.99 |
| 代理买卖证券款 | 0.10 | ||
| 应付款项 | 4.62 | ||
| 恒丰银行股份有限公司 | 银行存款 | 不足0.01 | |
| 中信城市开发运营有限责任公司 | 代理买卖证券款 | 0.76 | |
| 中海信托股份有限公司 | 代理买卖证券款 | 1,101.56 |
注：本章节所载关联交易的披露系依据《上交所上市规则》确定，与财务报表附注中的关联交易数额（依据企业会计准则编制）可能存在差异。
3. 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1. 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2. 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3. 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4. 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1. 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2. 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3. 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1. 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2. 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3. 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(七) 其他
□适用 √不适用
十一、 重大合同及其履行情况
1. 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2. 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况
√适用 □不适用
单位： 亿元 币种： 人民币
| 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | |||||||||||||||
| 担保方 | 担保方与上市公司的关系 | 被担保方 | 担保金额 | 担保发生日期(协议签署日) | 担保 起始日 | 担保 到期日 | 担保类型 | 主债务情况 | 担保物（如有） | 担保是否已经履行完毕 | 担保是否逾期 | 担保逾期金额 | 反担保情况 | 是否为关联方担保 | 关联 关系 |
| - | |||||||||||||||
| 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） | 0 | ||||||||||||||
| 报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） | 0 | ||||||||||||||
| 公司对子公司的担保情况 | |||||||||||||||
| 报告期内对子公司担保发生额合计 | 45.50 | ||||||||||||||
| 报告期末对子公司担保余额合计（B） | 125.23 | ||||||||||||||
| 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） | |||||||||||||||
| 担保总额（A+B） | 125.23 | ||||||||||||||
| 担保总额占公司净资产的比例(%) | 14.09 | ||||||||||||||
| 其中： | |||||||||||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） | 0 | ||||||||||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） | 116.68 | ||||||||||||||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（E） | 0 | ||||||||||||||
| 上述三项担保金额合计（C+D+E） | 116.68 | ||||||||||||||
| 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | - | ||||||||||||||
| 担保情况说明 | 报告期内，新增3项本公司全资子公司对其下属子公司担保事项，另有2项本公司全资子公司对其下属子公司担保事项于本报告期内到期。具体如下： | ||||||||||||||
2022年新增2项本公司全资子公司中信建投国际为满足下属子公司业务发展而对其下属全资子公司建投（海外）投资有限公司的担保，担保金额分别为6.65亿美元（约人民币44.63亿元，按照2022年6月30日汇率计算）和人民币0.26亿元。
2022年新增1项本公司全资子公司中信建投国际为满足下属子公司业务发展而对其下属全资子公司建投（海外）投资有限公司和CSCI Financial Products Limited的担保，担保金额为0.72亿港元（约人民币0.61亿元，按照2022年6月30日汇率计算）。
报告期前发生且存续到本报告期末，本公司对间接全资附属公司CSCIF AsiaLimited发行10亿美元债券提供担保事宜，该项担保总额为10.61亿美元（含本金及利息等，合计约人民币71.18亿元，按照2022年6月30日汇率计算）。
报告期前发生且存续到本报告期末，本公司全资子公司中信建投国际为满足下属子公司业务发展而对下属全资子公司中信建投（国际）证券有限公司提供担保，担保金额为10亿港元（约人民币8.55亿元，按照2022年6月30日汇率计算）。
报告期内到期的2项本公司全资子公司对其下属子公司担保事项（按照2021年12月31日汇率计算）：本公司全资子公司中信建投国际为满足下属子公司业务发展而对其提供担保：被担保对象为其全资子公司建投（海外）投资有限公司，担保金额合计为
1.39亿美元（约人民币8.86亿元）和人民币0.16亿元，上述担保于2022年3月全部到期。
以上担保内容中美元债券担保事项为连带担保，其他均为一般担保，担保期至相关债务全部偿付完毕止，担保事项已经签订了担保合同并经各自股东大会/董事会批准。综上，截至2022年6月30日，本公司对下属控股子公司及本公司控股子公司对其下属控股子公司担保余额合计约人民币125.23亿元（按照2022年6月30日汇率计算）。
3. 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、 其他重大事项的说明
√适用 □不适用
2020年7月17日，中国证监会发布公告，决定对新时代证券股份有限公司（以下简称新时代证券）依法实行接管。受中国证监会委托，公司成立新时代证券托管组（以下简称托管组），履行托管人职责。托管组严格遵照接管组的要求，遵守《证券公司风险处置条例》，按照“双岗双责”的要求，以“固化历史、维持运转、合法合规、不出风险”为工作方针，有序完成各项工作。2022年5月，中国证监会发布公告，宣布结束对新时代证券的接托管工作。托管期间，托管组建立托管工作长效机制，有效提升新时代证券的合规建设与治理体系，保障新时代证券各项业务平稳运行，圆满完成托管工作。
第七节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1. 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2. 股份变动情况说明
□适用 √不适用
报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 股东情况
(一) 股东总数：
| 截至报告期末普通股股东总数（户） | 189,156 |
| 截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） | - |
注：其中，A 股股东 189,094 户，H 股登记股东 62 户。
(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
| 前十名股东持股情况 | |||||||
| 股东名称 （全称） | 报告期内增减 | 期末持 股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | 股东 性质 | |
| 股份 状态 | 数量 | ||||||
| 北京金融控股集团有限公司 | 0 | 2,684,309,017 | 34.61 | 2,684,309,017 | 无 | - | 国有法人 |
| 中央汇金投资有限责任公司 | 0 | 2,386,052,459 | 30.76 | - | 无 | - | 国家 |
| 香港中央结算（代理人）有限公司其他代持股份（注1） | 0 | 909,120,618 | 11.72 | - | 未知 | - | 境外法人 |
| 中信证券股份有限公司 | 0 | 382,849,268 | 4.94 | - | 无 | - | 国有法人 |
| 镜湖控股有限公司 | 0 | 351,647,000 | 4.53 | - | 未知 | - | 境外法人 |
| 西藏腾云投资管理有限公司 | -4,000,100 | 109,556,553 | 1.41 | - | 质押 | 39,360,000 | 境内非国有法人 |
| 香港中央结算有限公司（注2） | 9,506,102 | 50,922,105 | 0.66 | - | 无 | - | 境外法人 |
| 福建贵安新天地旅游文化投资有限公司 | 0 | 38,861,100 | 0.50 | - | 质押 | 18,600,000 | 境内非国有法人 |
| 中国建设银行股份有限公司－国泰中证全指证券公司交易型开放式指数证券投资基金 | -1,493,691 | 22,713,671 | 0.29 | - | 无 | - | 其他 |
| 中国建设银行股份有限公司－华宝中证全指证券公司交易型开放式指数证券投资基金 | 379,400 | 16,890,118 | 0.22 | - | 无 | - | 其他 |
| 前十名无限售条件股东持股情况 | |||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | |||||
| 种类 | 数量 | ||||||
| 中央汇金投资有限责任公司 | 2,386,052,459 | 人民币普通股 | 2,386,052,459 | ||||
| 香港中央结算（代理人）有限公司其他代持股份 | 909,120,618 | 境外上市外资股 | 909,120,618 | ||||
| 中信证券股份有限公司 | 382,849,268 | 人民币普通股 | 382,849,268 | ||||
| 镜湖控股有限公司 | 351,647,000 | 境外上市外资股 | 351,647,000 | ||||
| 西藏腾云投资管理有限公司 | 109,556,553 | 人民币普通股 | 109,556,553 | ||||
| 香港中央结算有限公司 | 50,922,105 | 人民币普通股 | 50,922,105 | ||||
| 福建贵安新天地旅游文化投资有限公司 | 38,861,100 | 人民币普通股 | 38,861,100 | ||||
| 中国建设银行股份有限公司－国泰中证全指证券公司交易型开放式指数证券投资基金 | 22,713,671 | 人民币普通股 | 22,713,671 | ||||
| 中国建设银行股份有限公司－华宝中证全指证券公司交易型开放式指数证券投资基金 | 16,890,118 | 人民币普通股 | 16,890,118 | ||||
| 中国工商银行－上证50交易型开放式指数证券投资基金 | 7,743,623 | 人民币普通股 | 7,743,623 | ||||
| 前十名股东中回购专户情况说明 | - | ||||||
| 上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 | - | ||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 截至本报告期末，本公司各股东之间的关联关系及/或一致行动关系如下： （1）中信证券与镜湖控股之间的关系请参阅公司公开披露的《首次公开发行股票（A股）招股说明书》。 （2）腾云投资与福建贵安新天地旅游文化投资有限公司存在关联关系。除上述情况外，本公司未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知其是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。 |
| 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | - |
注1：香港中央结算（代理人）有限公司为H股非登记股东所持股份的名义持有人，上表所示股份为其代持的除镜湖控股以外的其他H股股份。
注2：香港中央结算有限公司所持股份为沪股通非登记股东所持A股股份。
注3：股东性质认定主要依据为中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记的持有人类别，并综合参考其他公开披露资料。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
单位：股
| 序号 | 有限售条件股东名称 | 持有的有限售条件股份数量 | 有限售条件股份可上市交易情况 | 限售条件 | |
| 可上市交易时间 | 新增可上市交易股份数量 | ||||
| 1 | 北京金融控股集团有限公司 | 2,684,309,017 | 2024-12-02 | - | 自本公司A股上市之日起满36个月及持股日起满48个月孰长 |
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | - | ||||
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东
□适用 √不适用
三、 董事、监事和高级管理人员情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
□适用 √不适用
四、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
√适用 □不适用
(一) 企业债券
□适用 √不适用
(二) 公司债券
√适用 □不适用
1. 公司债券基本情况
单位：亿元 币种：人民币
| 债券名称 | 简称 | 代码 | 发行日3 | 起息日 | 到期日 | 债券余额 | 利率(%) | 还本付息方式 | 交易场所 | 投资者适当性安排（如有） | 交易机制 | 是否存在终止上市交易的风险 |
| 中信建投证券股份有限公司2019年永续次级债券（第一期） | 19信投Y1 | 162006 | 2019-08-23 | 2019-08-27 | -4 | 50.00 | 4.455 | 单利按年计息，若未行使发行人延期支付利息权，每年付息一次 | 上交所 | 面向合格机构投资者交易的债券 | 报价、询价和协议交易方式 | 否 |
| 中信建投证券股份有限公司2020年永续次级债券（第一期） | 20信投Y1 | 166358 | 2020-03-26 | 2020-03-30 | -6 | 50.00 | 3.907 | 单利按年计息，若未行使发行人延期支付利息权，每年付息一次 | 上交所 | 面向合格机构投资者交易的债券 | 报价、询价和协议交易方式 | 否 |
指发行首日。
以每5个计息年度为1个重定价周期。在每个重定价周期末，公司有权选择将本期债券期限延长1个重定价周期（即延续5年），或全额兑付本期债券。
采用浮动利率形式，在本期债券存续的前5个计息年度（首个定价周期）内保持不变（为4.45%），自第6个计息年度起每5年重置一次票面利率，截至本报告披露日，本期债券处于首个定价周期内。
以每5个计息年度为1个重定价周期。在每个重定价周期末，公司有权选择将本期债券期限延长1个重定价周期（即延续5年），或全额兑付本期债券。
采用浮动利率形式，在本期债券存续的前5个计息年度（首个定价周期）内保持不变（为3.90%），自第6个计息年度起每5年重置一次票面利率，截至本报告披露日，本期债券处于首个定价周期内。
| 中信建投证券股份有限公司2020年公开发行公司债券（第一期）（品种一） | 20信投G1 | 163222 | 2020-03-10 | 2020-03-11 | 2023-03-11 | 50.00 | 2.94 | 每年付息一次，到期一次还本，最后一期的利息随本金的兑付一起支付 | 上交所 | 面向合格投资者交易的债券 | 竞价、报价、询价和协议交易方式 | 否 |
| 中信建投证券股份有限公司2020年公开发行公司债券（第一期）（品种二） | 20信投G2 | 163223 | 2020-03-10 | 2020-03-11 | 2025-03-11 | 10.00 | 3.13 | 每年付息一次，到期一次还本，最后一期的利息随本金的兑付一起支付 | 上交所 | 面向合格投资者交易的债券 | 竞价、报价、询价和协议交易方式 | 否 |
| 中信建投证券股份有限公司2020年公开发行公司债券（第二期） | 20信投G3 | 163406 | 2020-04-14 | 2020-04-15 | 2023-04-15 | 30.00 | 2.56 | 每年付息一次，到期一次还本，最后一期的利息随本金的兑付一起支付 | 上交所 | 面向合格投资者交易的债券 | 竞价、报价、询价和协议交易方式 | 否 |
| 中信建投证券股份有限公司2020年面向专业投资者公开发行公司债券（第三期）（品种二） | 20信投G4 | 163711 | 2020-07-13 | 2020-07-14 | 2023-07-14 | 30.00 | 3.55 | 每年付息一次，到期一次还本，最后一期的利息随本金的兑付一起支付 | 上交所 | 面向专业投资者交易的债券 | 竞价、报价、询价和协议交易方式 | 否 |
| 中信建投证券股份有限公司2020年面向专业投资者公开发行公司债券（第四期）（品种二） | 20信投G5 | 163763 | 2020-07-27 | 2020-07-28 | 2023-07-28 | 45.00 | 3.46 | 每年付息一次，到期一次还本，最后一期的利息随本金的兑付一起支付 | 上交所 | 面向专业投资者交易的债券 | 竞价、报价、询价和协议交易方式 | 否 |
| 中信建投证券股份有限公司2020年面向专业投资者公开发行次级债券（第一期）（品种二） | 20信投C2 | 175456 | 2020-11-23 | 2020-11-24 | 2023-11-24 | 10.00 | 4.20 | 每年付息一次，到期一次还本，最后一期的利息随本金的兑付一起支付 | 上交所 | 面向专业机构投资者交易的债券 | 竞价、报价、询价和协议交易方式 | 否 |
| 中信建投证券股份有限公司2020年面向专业投资者公开发行次级债券（第二期）（品种二） | 20信投C4 | 175518 | 2020-12-09 | 2020-12-10 | 2023-12-10 | 10.00 | 4.18 | 每年付息一次，到期一次还本，最后一期的利息随本金的兑付一起支付 | 上交所 | 面向专业机构投资者交易的债券 | 竞价、报价、询价和协议交易方式 | 否 |
| 中信建投证券股份有限公司2021年面向专业投资者公开发行次级债券（第一期）（品种二） | 21信投C2 | 175641 | 2021-01-19 | 2021-01-20 | 2024-01-20 | 10.00 | 3.87 | 每年付息一次，到期一次还本，最后一期的利息随本金的兑付一起支付 | 上交所 | 面向专业机构投资者交易的债券 | 竞价、报价、询价和协议交易方式 | 否 |
| 中信建投证券股份有限公司2021年面向专业投资者公开发行次级债券（第二期）（品种二） | 21信投C4 | 175759 | 2021-03-18 | 2021-03-19 | 2024-03-19 | 10.00 | 3.88 | 每年付息一次，到期一次还本，最后一期的利息随本金的兑付一起支付 | 上交所 | 面向专业机构投资者交易的债券 | 竞价、报价、询价和协议交易方式 | 否 |
| 中信建投证券股份有限公司2021年面向专业投资者公开发行次级债券（第三期）（品种二） | 21信投C6 | 175978 | 2021-04-14 | 2021-04-15 | 2024-04-15 | 20.00 | 3.70 | 每年付息一次，到期一次还本，最后一期的利息随本金的兑付一起支付 | 上交所 | 面向专业机构投资者交易的债券 | 竞价、报价、询价和协议交易方式 | 否 |
| 中信建投证券股份有限公司2021年面向专业投资者公开发行永续次级债券 | 21信投Y1 | 188100 | 2021-05-14 | 2021-05-17 | -8 | 50.00 | 4.159 | 单利按年计息，若未行使发行人延期支付利息权，每年付息一次 | 上交所 | 面向专业机构投资者交易的债券 | 竞价、报价、询价和协议交易方式 | 否 |
以每5个计息年度为1个重定价周期。在每个重定价周期末，公司有权选择将本期债券期限延长1个重定价周期（即延续5年），或全额兑付本期债券。
采用浮动利率形式，在本期债券存续的前5个计息年度（首个定价周期）内保持不变（为4.15%），自第6个计息年度起每5年重置一次票面利率，截至本报告披露日，本期债券处于首个定价周期内。
| 中信建投证券股份有限公司2021年面向专业投资者公开发行次级债券（第四期）（品种一） | 21信投C7 | 188255 | 2021-06-18 | 2021-06-21 | 2022-09-21 | 10.00 | 3.30 | 到期一次还本付息 | 上交所 | 面向专业机构投资者交易的债券 | 竞价、报价、询价和协议交易方式 | 否 |
| 中信建投证券股份有限公司2021年面向专业投资者公开发行次级债券（第四期）（品种二） | 21信投C8 | 188256 | 2021-06-18 | 2021-06-21 | 2024-06-21 | 25.00 | 3.75 | 每年付息一次，到期一次还本，最后一期的利息随本金的兑付一起支付 | 上交所 | 面向专业机构投资者交易的债券 | 竞价、报价、询价和协议交易方式 | 否 |
| 中信建投证券股份有限公司2021年面向专业投资者公开发行次级债券（第五期）（品种一） | 21信投C9 | 188366 | 2021-07-09 | 2021-07-12 | 2022-10-12 | 45.00 | 3.05 | 到期一次还本付息 | 上交所 | 面向专业机构投资者交易的债券 | 竞价、报价、询价和协议交易方式 | 否 |
| 中信建投证券股份有限公司2021年面向专业投资者公开发行次级债券（第五期）（品种二） | 21信投10 | 188367 | 2021-07-09 | 2021-07-12 | 2024-07-12 | 15.00 | 3.50 | 每年付息一次，到期一次还本，最后一期的利息随本金的兑付一起支付 | 上交所 | 面向专业机构投资者交易的债券 | 竞价、报价、询价和协议交易方式 | 否 |
| 中信建投证券股份有限公司面向专业投资者公开发行2021年次级债券（第六期）（品种一） | 21信投11 | 188864 | 2021-10-15 | 2021-10-18 | 2023-10-18 | 40.00 | 3.43 | 每年付息一次，到期一次还本，最后一期的利息随本金的兑付一起支付 | 上交所 | 面向专业机构投资者交易的债券 | 竞价、报价、询价和协议交易方式 | 否 |
| 中信建投证券股份有限公司面向专业投资者公开发行2021年次级债券（第六期）（品种二） | 21信投12 | 188862 | 2021-10-15 | 2021-10-18 | 2024-10-18 | 20.00 | 3.75 | 每年付息一次，到期一次还本，最后一期的利息随本金的兑付一起支付 | 上交所 | 面向专业机构投资者交易的债券 | 竞价、报价、询价和协议交易方式 | 否 |
| 中信建投证券股份有限公司面向专业投资者公开发行2021年次级债券（第七期） | 21信投13 | 188933 | 2021-10-27 | 2021-10-28 | 2024-10-28 | 40.00 | 3.68 | 每年付息一次，到期一次还本，最后一期的利息随本金的兑付一起支付 | 上交所 | 面向专业机构投资者交易的债券 | 竞价、报价、询价和协议交易方式 | 否 |
| 中信建投证券股份有限公司面向专业投资者公开发行2021年次级债券（第八期）（品种一） | 21信投14 | 185036 | 2021-11-24 | 2021-11-25 | 2023-11-25 | 20.00 | 3.13 | 每年付息一次，到期一次还本，最后一期的利息随本金的兑付一起支付 | 上交所 | 面向专业机构投资者交易的债券 | 竞价、报价、询价和协议交易方式 | 否 |
| 中信建投证券股份有限公司面向专业投资者公开发行2021年次级债券（第九期） | 21信投16 | 185125 | 2021-12-15 | 2021-12-17 | 2023-12-17 | 30.00 | 3.07 | 每年付息一次，到期一次还本，最后一期的利息随本金的兑付一起支付 | 上交所 | 面向专业机构投资者交易的债券 | 竞价、报价、询价和协议交易方式 | 否 |
| 中信建投证券股份有限公司面向专业投资者公开发行2022年次级债券（第一期）（品种一） | 22信投C1 | 185278 | 2022-01-19 | 2022-01-21 | 2024-01-21 | 40.00 | 2.90 | 每年付息一次，到期一次还本，最后一期的利息随本金的兑付一起支付 | 上交所 | 面向专业机构投资者交易的债券 | 竞价、报价、询价和协议交易方式 | 否 |
| 中信建投证券股份有限公司面向专业投资者公开发行2022年次级债券（第一期）（品种二） | 22信投C2 | 185279 | 2022-01-19 | 2022-01-21 | 2027-01-21 | 20.00 | 3.45 | 每年付息一次，到期一次还本，最后一期的利息随本金的兑付一起支付 | 上交所 | 面向专业机构投资者交易的债券 | 竞价、报价、询价和协议交易方式 | 否 |
| 中信建投证券股份有限公司面向专业投资者公开发行2022年次级债券（第二期）（品种一） | 22信投C3 | 185375 | 2022-02-18 | 2022-02-22 | 2025-02-22 | 10.00 | 3.08 | 每年付息一次，到期一次还本，最后一期的利息随本金的兑付一起支付 | 上交所 | 面向专业机构投资者交易的债券 | 竞价、报价、询价和协议交易方式 | 否 |
| 中信建投证券股份有限公司面向专业投资者公开发行2022年次级债券（第二期）（品种二） | 22信投C4 | 185379 | 2022-02-18 | 2022-02-22 | 2027-02-22 | 20.00 | 3.49 | 每年付息一次，到期一次还本，最后一期的利息随本金的兑付一起支付 | 上交所 | 面向专业机构投资者交易的债券 | 竞价、报价、询价和协议交易方式 | 否 |
| 中信建投证券股份有限公司面向专业投资者公开发行2022年永续次级债券（第一期） | 22信投Y1 | 185454 | 2022-03-03 | 2022-03-07 | -10 | 45.00 | 3.7511 | 单利按年计息，若未行使发行人延期支付利息权，每年付息一次 | 上交所 | 面向专业机构投资者交易的债券 | 竞价、报价、询价和协议交易方式 | 否 |
| 中信建投证券股份有限公司面向专业投资者公开发行2022年次级债券（第三期）（品种二） | 22信投C6 | 185670 | 2022-04-15 | 2022-04-19 | 2027-04-19 | 10.00 | 3.57 | 每年付息一次，到期一次还本，最后一期的利息随本金的兑付一起支付 | 上交所 | 面向专业机构投资者交易的债券 | 竞价、报价、询价和协议交易方式 | 否 |
| 中信建投证券股份有限公司面向专业投资者公开发行2022年永续次级债券（第二期） | 22信投Y2 | 185911 | 2022-06-22 | 2022-06-24 | -12 | 35.00 | 3.6013 | 单利按年计息，若未行使发行人延期支付利息权，每年付息一次 | 上交所 | 面向专业机构投资者交易的债券 | 竞价、报价、询价和协议交易方式 | 否 |
| 中信建投证券股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行短期公司债券（第一期） | 22信投S1 | 137551 | 2022-07-20 | 2022-07-22 | 2022-10-21 | 10.00 | 1.78 | 到期一次还本付息 | 上交所 | 面向专业机构投资者交易的债券 | 竞价、报价、询价和协议交易方式 | 否 |
以每5个计息年度为1个重定价周期。在每个重定价周期末，公司有权选择将本期债券期限延长1个重定价周期（即延续5年），或全额兑付本期债券。
采用浮动利率形式，在本期债券存续的前5个计息年度（首个定价周期）内保持不变（为3.75%），自第6个计息年度起每5年重置一次票面利率，截至本报告披露日，本期债券处于首个定价周期内。
以每5个计息年度为1个重定价周期。在每个重定价周期末，公司有权选择将本期债券期限延长1个重定价周期（即延续5年），或全额兑付本期债券。
采用浮动利率形式，在本期债券存续的前5个计息年度（首个定价周期）内保持不变（为3.60%），自第6个计息年度起每5年重置一次票面利率，截至本报告披露日，本期债券处于首个定价周期内。
| 中信建投证券股份有限公司面向专业投资者公开发行2022年永续次级债券（第三期） | 22信投Y3 | 137712 | 2022-08-23 | 2022-08-25 | -14 | 20.00 | 3.2015 | 单利按年计息，若未行使发行人延期支付利息权，每年付息一次 | 上交所 | 面向专业机构投资者交易的债券 | 竞价、报价、询价和协议交易方式 | 否 |
注：根据《上海证券交易所债券市场投资者适当性管理办法（2022年修订）》，自2022年5月23日起，公司原面向专业投资者公开发行公司债券的投资者适当性范围调整为仅面向专业机构投资者，专业个人投资者不得再行买入，但可以选择卖出或者继续持有按照原规则买入的债券。
公司发行的永续次级债券“19信投Y1”“20信投Y1” “21信投Y1”“22信投Y1”“22信投Y2”及“22信投Y3”归类为权益工具，均列于资产负债表所有者权益中。公司对债券终止上市交易风险的应对措施
□适用 √不适用
逾期未偿还债券
□适用 √不适用
关于逾期债项的说明
□适用 √不适用
2. 发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况
√适用 □不适用
公司“19信投Y1”“20信投Y1”“21信投Y1”“22信投Y1”“22信投Y2”及“22信投Y3”附设发行人续期选择权，不设投资者回售选择权，截至本报告披露日尚未到发行人续期选择权行权日；附设发行人延期支付利息权，公司于2021年6月29日召开的2020年度股东大会审议通过《关于公司2020年度利润分配方案的议案》，并于2021年8月19日派发现金红利，于2022年6月28日召开的2021年度股东大会审议通过《关于公司2021年度利润分配方案的议案》，并于2022年8月18日派发现金红利，分别属于上述债券募集说明书约定的强制付息事件，公司报告期内未执行延期支付利息权，均按时、足额支付债券当期利息。公司“21信投Y1”“22信投Y1”“22信投Y2”及“22信投Y3”附设满足特定条件时发行人赎回选择权，截至本报告披露日均未触发。
截至本报告披露日，公司按照公司债券募集说明书对投资者保护条款、偿债保障措施的相关约定严格执行相关偿债保障措施，与相应募集说明书相关约定一致，并均按时、足额兑付各项债券的本金和/或利息。
3. 信用评级结果调整情况
□适用 √不适用
以每5个计息年度为1个重定价周期。在每个重定价周期末，公司有权选择将本期债券期限延长1个重定价周期（即延续5年），或全额兑付本期债券。
采用浮动利率形式，在本期债券存续的前5个计息年度（首个定价周期）内保持不变（为3.20%），自第6个计息年度起每5年重置一次票面利率，截至本报告披露日，本期债券处于首个定价周期内。
4. 担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行和变化情况及其影响
√适用 □不适用
| 现状 | 执行情况 | 是否发生变更 | 变更后情况 | 变更原因 | 变更是否已取得有权机构批准 | 变更对债券投资者权益的影响 |
| 截至本报告披露日，公司存续债券均未设置担保，债券偿债计划及其他偿债保障措施均未发生变更。 根据募集说明书的约定，公司偿债保障措施包括了制定《债券持有人会议规则》、充分发挥债券受托管理人的作用、设立偿债事务代表和偿付工作小组、严格履行信息披露义务以及发行人偿债保障措施的承诺等内容。 | 报告期内，公司严格履行募集说明书中有关偿债计划和偿债保障措施的约定，按时、足额支付各项债券利息和/或本金，专项账户运作规范，相关计划和措施与募集说明书的相关承诺保持一致。 | 否 | - | - | - | - |
5. 公司债券其他情况的说明
√适用 □不适用
（1）截至本报告披露日，存续的境外债券情况如下：
单位：亿元 币种：美元
| 债券简称 | 债券代码 | 起息日 | 到期日 | 债券余额 | 利率（%） | 还本付息方式 | 上市地 |
| CSCIF A N2508 | 40330 | 2020-08-04 | 2025-08-04 | 5.00 | 1.75 | 每半年付息一次，到期一次还本，最后一期的利息随本金的兑付一起支付 | 香港联交所 |
| CSCIF A N2406 | 40719 | 2021-06-10 | 2024-06-10 | 5.00 | 1.125 | 每半年付息一次，到期一次还本，最后一期的利息随本金的兑付一起支付 | 香港联交所 |
公司间接全资附属公司CSCIF Asia Limited于2020年7月设立有担保的本金总额最高为30亿美元（或以其它货币计算的等值金额）的境外中期票据计划，于2020年8月完成该中期票据计划项下的提取发行一期，发行规模5亿美元、期限5年、票面利率1.75%，采用固定利率形式，单利按年计息，每半年付息一次，该期债券由中信建投提供无条件及不可撤销保证担保；于2021年6月完成该中期票据计划项下的提取发行一期，发行规模5亿美元、期限3年、票面利率1.125%，采用固定利率形式，单利按年计息，每半年付息一次，该期债券由中信建投提供无条件及不可撤销保证担保。
其他类型债务融资工具发行情况请参阅本报告第十节“财务报告”附注六19、“应付短期融资款” 29、“应付债券”。
截至本报告披露日，公司均已按时、足额兑付各项债务融资工具的本金和/或利息，存续债务融资工具均无终止上市/挂牌交易的风险。
（2）报告期末有息负债总额、变动情况及有息负债种类
单位：亿元 币种：人民币
| 项目 | 母公司口径 | 合并口径 | ||||
| 报告期末 | 2021年末 | 变动 比例 | 报告期末 | 2021年末 | 变动 比例 | |
| 短期借款 | - | - | - | 5.63 | 9.87 | -42.94% |
| 应付短期融资款 | 157.15 | 182.90 | -14.08% | 157.15 | 182.90 | -14.08% |
| 拆入资金 | 25.10 | 85.29 | -70.57% | 25.10 | 85.29 | -70.57% |
| 交易性金融负债 | 120.94 | 78.00 | 55.05% | 123.81 | 78.00 | 58.73% |
| 卖出回购金融资产款 | 903.61 | 981.58 | -7.94% | 959.51 | 995.96 | -3.66% |
| 应付债券 | 850.81 | 979.43 | -13.13% | 917.93 | 1,043.14 | -12.00% |
| 合计 | 2,057.61 | 2,307.20 | -10.82% | 2,189.13 | 2,395.16 | -8.60% |
注：截至2021年末、本报告期末，母公司口径（及合并口径）永续次级债券存续规模分别为人民币150亿元、人民币230亿元，均归类为权益工具，未包含在上述有息负债中。
（3）报告期末有息负债剩余期限结构
单位：亿元 币种：人民币
| 项目 | 母公司口径 | 合并口径 | ||
| 1年以内 | 1年以上 | 1年以内 | 1年以上 | |
| 短期借款 | - | - | 5.63 | - |
| 应付短期融资款 | 157.15 | - | 157.15 | - |
| 拆入资金 | 25.10 | - | 25.10 | - |
| 交易性金融负债 | 42.59 | 78.35 | 45.46 | 78.35 |
| 卖出回购金融资产款 | 903.61 | - | 959.51 | - |
| 应付债券 | 376.84 | 473.97 | 376.84 | 541.09 |
| 小计 | 1,505.29 | 552.32 | 1,569.69 | 619.44 |
| 占比 | 73.16% | 26.84% | 71.70% | 28.30% |
注：截至本报告期末，母公司口径（及合并口径）永续次级债券存续规模为230亿元，距相应债券发行人续期选择权行权日均在1年以上。
（4）公司债券报告期内募集资金使用情况
报告期内，公司发行“22信投C1”“22信投C2”“22信投C3”“22信投C4”“22信投Y1”“22信投C6”及“22信投Y2”，并按照债券募集说明书的相关约定开立了募集资金专项账户。截至本报告披露日，上述账户运作规范，相应债券募集资金均已全部按照募集说明书约定的用途使用，募集资金使用与募集说明书承诺的用途、使用计划及其他约定一致。
(三) 银行间债券市场非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
(四) 公司报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产10%
□适用 √不适用
(五)主要会计数据和财务指标
单位：元 币种：人民币
| 主要指标 | 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减（%） | 变动原因 |
| （2022年6月30日） | （2021年12月31日） | |||
| 流动比率 | 1.75 | 1.77 | -1.13 | - |
| 速动比率 | 1.75 | 1.77 | -1.13 | - |
| 资产负债率（%） | 74.66 | 77.76 | 下降3.10个百分点 | - |
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) | 变动原因 | |
| （2022年1-6月） | （2021年1-6月） | |||
| 扣除非经常性损益后净利润 | 4,365,311,901.60 | 4,524,138,495.87 | -3.51 | - |
| EBITDA全部债务比 | 4.16% | 4.45% | -6.52 | - |
| 利息保障倍数 | 2.67 | 2.72 | -1.84 | - |
| 现金利息保障倍数 | 17.35 | 9.47 | 83.21 | 主要是本期经营活动产生的现金净流入同比增加所致。 |
| EBITDA利息保障倍数 | 2.82 | 2.83 | -0.35 | - |
| 贷款偿还率（%） | 100.00 | 100.00 | - | - |
| 利息偿付率（%） | 100.00 | 100.00 | - | - |
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、 审阅报告
√适用 □不适用
| 普华永道中天 会计师事务所(特殊普通合伙) 中国?上海市 2022年8月30日 | 注册会计师 注册会计师 | 韩 丹 阎 婧 |
| 审阅报告 | ||
| 普华永道中天阅字(2022)第0038号 | ||
| 中信建投证券股份有限公司全体股东： | ||
| 我们审阅了后附的中信建投证券股份有限公司(以下简称“中信建投证券”)的中期财务报表，包括2022年6月30日的合并及公司资产负债表，截至2022年6月30日止六个月期间的中期合并及公司利润表、合并及公司股东权益变动表和合并及公司现金流量表以及中期财务报表附注。按照《企业会计准则第32号—中期财务报告》的规定编制中期财务报表是中信建投证券管理层的责任，我们的责任是在实施审阅工作的基础上对中期财务报表出具审阅报告。 | ||
| 我们按照《中国注册会计师审阅准则第2101号—财务报表审阅》的规定执行了审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对中期财务报表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问公司有关人员和对财务数据实施分析程序，提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。 | ||
| 根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信上述中期财务报表没有在所有重大方面按照《企业会计准则第32号—中期财务报告》的规定编制。 | ||
二、 财务报表
合并资产负债表2022年6月30日
| 本集团 | ||||
| 附注六 | 2022年6月30日 | 2021年12月31日 | ||
| (未经审计) | (经审计) | |||
| 资产 | ||||
| 货币资金 | 1 | 116,194,341,767.22 | 103,872,438,427.50 | |
| 其中：客户存款 | 92,312,450,624.97 | 74,365,937,288.74 | ||
| 结算备付金 | 2 | 20,797,271,026.60 | 20,249,033,010.54 | |
| 其中：客户备付金 | 15,847,356,432.14 | 13,752,818,025.24 | ||
| 融出资金 | 3 | 52,980,149,940.51 | 57,808,146,392.95 | |
| 衍生金融资产 | 4 | 2,797,348,402.24 | 2,517,941,535.69 | |
| 买入返售金融资产 | 5 | 21,126,910,221.61 | 19,021,753,830.45 | |
| 应收款项 | 6 | 25,830,733,943.51 | 23,075,171,660.18 | |
| 存出保证金 | 7 | 10,851,511,872.97 | 10,395,629,218.62 | |
| 金融投资： | ||||
| 交易性金融资产 | 8 | 152,973,297,988.73 | 161,547,916,012.96 | |
| 其他债权投资 | 9 | 55,465,881,627.24 | 48,260,538,595.44 | |
| 其他权益工具投资 | 10 | 82,632,844.58 | 97,607,050.24 | |
| 长期股权投资 | 11 | 109,434,802.93 | 111,001,851.19 | |
| 投资性房地产 | 47,002,861.65 | 49,145,613.36 | ||
| 固定资产 | 12 | 628,362,119.94 | 701,007,871.70 | |
| 无形资产 | 13 | 498,998,446.18 | 519,132,549.39 | |
| 使用权资产 | 14 | 1,669,700,689.83 | 1,822,760,526.62 | |
| 递延所得税资产 | 15 | 2,238,607,613.94 | 1,967,844,458.95 | |
| 其他资产 | 16 | 1,021,593,528.94 | 774,357,649.79 | |
| 资产总计 | 465,313,779,698.62 | 452,791,426,255.57 | ||
合并资产负债表(续)
2022年6月30日
| 本集团 | ||||
| 附注六 | 2022年6月30日 | 2021年12月31日 | ||
| (未经审计) | (经审计) | |||
| 负债 | ||||
| 短期借款 | 18 | 563,412,040.38 | 987,373,643.64 | |
| 应付短期融资款 | 19 | 15,714,848,475.42 | 18,290,179,387.85 | |
| 拆入资金 | 20 | 2,510,405,555.68 | 8,528,656,388.89 | |
| 交易性金融负债 | 21 | 12,381,131,103.81 | 7,799,889,272.39 | |
| 衍生金融负债 | 4 | 3,903,811,012.08 | 4,295,325,806.07 | |
| 卖出回购金融资产款 | 22 | 95,950,952,028.32 | 99,595,667,301.26 | |
| 代理买卖证券款 | 23 | 114,389,211,052.26 | 93,082,812,449.05 | |
| 代理承销证券款 | 24 | 702,837,812.90 | 478,080,970.63 | |
| 应付职工薪酬 | 25 | 6,065,423,955.73 | 4,705,289,939.88 | |
| 应交税费 | 26 | 892,996,480.96 | 1,486,150,650.89 | |
| 应付款项 | 27 | 20,534,721,028.69 | 21,370,984,089.23 | |
| 预计负债 | 28 | 59,600,360.00 | 59,545,648.00 | |
| 应付债券 | 29 | 91,792,865,217.33 | 104,313,984,506.30 | |
| 租赁负债 | 30 | 1,670,033,242.66 | 1,803,310,728.17 | |
| 递延所得税负债 | 15 | 1,587,516,108.64 | 1,525,315,856.09 | |
| 其他负债 | 31 | 7,685,240,294.40 | 4,462,574,676.04 | |
| 负债合计 | 376,405,005,769.26 | 372,785,141,314.38 | ||
| 股东权益 | ||||
| 股本 | 33 | 7,756,694,797.00 | 7,756,694,797.00 | |
| 其他权益工具 | 34 | 22,912,301,886.80 | 14,937,500,000.01 | |
| 其中：永续债 | 22,912,301,886.80 | 14,937,500,000.01 | ||
| 资本公积 | 12,416,999,532.67 | 12,447,626,019.28 | ||
| 其他综合收益 | 35(1) | 904,153,531.03 | 744,725,137.50 | |
| 盈余公积 | 5,616,760,889.56 | 5,616,760,889.56 | ||
| 一般风险准备 | 12,546,250,985.18 | 12,514,174,283.48 | ||
| 未分配利润 | 26,714,382,042.79 | 25,800,975,483.86 | ||
| 归属于母公司的股东权益合计 | 88,867,543,665.03 | 79,818,456,610.69 | ||
| 少数股东权益 | 41,230,264.33 | 187,828,330.50 | ||
| 股东权益合计 | 88,908,773,929.36 | 80,006,284,941.19 | ||
| 负债和股东权益总计 | 465,313,779,698.62 | 452,791,426,255.57 | ||
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
公司负责人：王常青 主管会计工作负责人：李格平 会计机构负责人：赵明
公司资产负债表
2022年6月30日
| 本公司 | ||||
| 附注七 | 2022年6月30日 | 2021年12月31日 | ||
| (未经审计) | (经审计) | |||
| 资产 | ||||
| 货币资金 | 97,173,583,559.32 | 90,562,092,369.97 | ||
| 其中：客户存款 | 75,584,274,310.13 | 63,724,995,872.74 | ||
| 结算备付金 | 19,491,826,896.70 | 19,065,260,486.54 | ||
| 其中：客户备付金 | 15,049,606,609.84 | 12,887,160,861.56 | ||
| 融出资金 | 52,685,841,995.00 | 57,669,166,602.11 | ||
| 衍生金融资产 | 2,809,974,466.85 | 2,505,062,670.00 | ||
| 买入返售金融资产 | 20,923,005,475.65 | 18,952,749,528.74 | ||
| 应收款项 | 24,503,037,993.04 | 22,575,104,745.17 | ||
| 存出保证金 | 5,335,000,426.87 | 5,635,199,934.73 | ||
| 金融投资： | ||||
| 交易性金融资产 | 131,001,552,649.34 | 144,280,672,080.20 | ||
| 其他债权投资 | 50,974,110,786.16 | 45,182,441,512.82 | ||
| 长期股权投资 | 1 | 10,603,164,623.81 | 9,317,201,740.32 | |
| 投资性房地产 | 47,002,861.65 | 49,145,613.36 | ||
| 固定资产 | 613,674,480.29 | 686,132,660.14 | ||
| 无形资产 | 468,784,990.50 | 488,614,398.81 | ||
| 使用权资产 | 1,523,796,706.79 | 1,615,934,786.67 | ||
| 递延所得税资产 | 2,064,114,743.19 | 1,827,819,579.62 | ||
| 其他资产 | 932,793,718.85 | 1,251,613,108.24 | ||
| 资产总计 | 421,151,266,374.01 | 421,664,211,817.44 | ||
公司资产负债表(续)
2022年6月30日
| 本公司 | ||||
| 附注七 | 2022年6月30日 | 2021年12月31日 | ||
| (未经审计) | (经审计) | |||
| 负债 | ||||
| 应付短期融资款 | 15,714,848,475.42 | 18,290,179,387.85 | ||
| 拆入资金 | 2,510,405,555.68 | 8,528,656,388.89 | ||
| 交易性金融负债 | 12,093,603,905.06 | 7,799,889,272.39 | ||
| 衍生金融负债 | 3,958,088,440.58 | 4,294,036,102.98 | ||
| 卖出回购金融资产款 | 90,360,684,806.32 | 98,157,721,253.00 | ||
| 代理买卖证券款 | 90,865,184,982.99 | 76,834,652,337.49 | ||
| 代理承销证券款 | 702,837,812.90 | 478,080,970.63 | ||
| 应付职工薪酬 | 2 | 5,590,925,113.71 | 4,319,398,508.30 | |
| 应交税费 | 787,223,370.69 | 1,330,614,177.50 | ||
| 应付款项 | 19,564,002,153.47 | 21,319,067,895.93 | ||
| 预计负债 | 59,515,360.00 | 59,545,648.00 | ||
| 应付债券 | 85,080,680,185.41 | 97,942,602,194.04 | ||
| 租赁负债 | 1,519,314,599.83 | 1,592,428,242.42 | ||
| 递延所得税负债 | 1,275,231,082.15 | 1,184,870,423.30 | ||
| 其他负债 | 6,035,356,973.62 | 3,091,547,733.32 | ||
| 负债合计 | 336,117,902,817.83 | 345,223,290,536.04 | ||
| 股东权益 | ||||
| 股本 | 7,756,694,797.00 | 7,756,694,797.00 | ||
| 其他权益工具 | 22,912,301,886.80 | 14,937,500,000.01 | ||
| 其中：永续债 | 22,912,301,886.80 | 14,937,500,000.01 | ||
| 资本公积 | 12,428,414,615.64 | 12,428,414,615.64 | ||
| 其他综合收益 | 743,934,571.89 | 667,026,412.39 | ||
| 盈余公积 | 5,208,016,985.40 | 5,208,016,985.40 | ||
| 一般风险准备 | 12,200,424,043.88 | 12,191,146,553.65 | ||
| 未分配利润 | 23,783,576,655.57 | 23,252,121,917.31 | ||
| 股东权益合计 | 85,033,363,556.18 | 76,440,921,281.40 | ||
| 负债和股东权益总计 | 421,151,266,374.01 | 421,664,211,817.44 | ||
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
公司负责人：王常青 主管会计工作负责人：李格平 会计机构负责人：赵明
合并利润表2022年1-6月
| 本集团 | |||||
| 附注六 | 截至6月30日止6个月 | ||||
| 2022年 | 2021年 | ||||
| (未经审计) | (未经审计) | ||||
| 一、 | 营业收入 | 14,422,506,609.03 | 12,325,949,328.93 | ||
| 手续费及佣金净收入 | 36 | 6,744,599,415.68 | 5,426,076,921.02 | ||
| 其中：经纪业务手续费净收入 | 3,058,196,518.45 | 2,781,289,710.14 | |||
| 投资银行业务手续费净收入 | 2,831,866,706.96 | 1,959,808,917.31 | |||
| 资产管理业务手续费净收入 | 404,373,583.19 | 473,567,915.34 | |||
| 利息净收入 | 37 | 971,888,769.56 | 829,674,096.03 | ||
| 其中：利息收入 | 4,518,465,370.61 | 4,263,207,022.85 | |||
| 利息支出 | 3,546,576,601.05 | 3,433,532,926.82 | |||
| 投资收益 | 38 | 2,892,750,763.94 | 3,275,475,090.15 | ||
| 其中：对联营企业的投资收益 | 7,183,024.51 | 2,591,819.04 | |||
| 公允价值变动损益 | 39 | 46,822,141.88 | 208,458,916.51 | ||
| 汇兑损益 | 121,491,364.07 | 7,326,335.76 | |||
| 其他业务收入 | 40 | 3,579,341,952.14 | 2,544,565,487.35 | ||
| 资产处置收益 | 385,381.76 | - | |||
| 其他收益 | 65,226,820.00 | 34,372,482.11 | |||
| 二、 | 营业支出 | 8,930,084,329.07 | 6,669,126,608.24 | ||
| 税金及附加 | 41 | 78,059,719.01 | 73,464,642.09 | ||
| 业务及管理费 | 42 | 5,196,853,251.18 | 4,373,317,968.66 | ||
| 信用减值损失 | 43 | 65,103,742.25 | (305,094,144.20) | ||
| 其他资产减值损失 | 22,037,368.54 | 12,475,300.85 | |||
| 其他业务成本 | 44 | 3,568,030,248.09 | 2,514,962,840.84 | ||
| 三、 | 营业利润 | 5,492,422,279.96 | 5,656,822,720.69 | ||
| 加：营业外收入 | 1,065,823.56 | 2,659,690.26 | |||
| 减：营业外支出 | 4,828,675.50 | (374,932.22) | |||
| 四、 | 利润总额 | 5,488,659,428.02 | 5,659,857,343.17 | ||
| 减：所得税费用 | 45 | 1,106,232,759.78 | 1,167,286,559.56 | ||
| 五、 | 净利润 | 4,382,426,668.24 | 4,492,570,783.61 | ||
| (一)按经营持续性分类 | |||||
| —持续经营净利润 | 4,382,426,668.24 | 4,492,570,783.61 | |||
| —终止经营净利润 | - | - | |||
| (二)按所有权归属分类 | |||||
| —归属于母公司股东的净利润 | 4,375,355,787.66 | 4,529,125,613.11 | |||
| —少数股东损益 | 7,070,880.58 | (36,554,829.50) | |||
合并利润表(续)
2022年1-6月
| 本集团 | |||||
| 附注六 | 截至6月30日止6个月 | ||||
| 2022年 | 2021年 | ||||
| (未经审计) | (未经审计) | ||||
| 六、 | 其他综合收益的税后净额 | 159,428,393.53 | 18,872,782.09 | ||
| 归属于母公司股东的其他综合收益的税后净额 | 35(2) | 159,428,393.53 | 18,872,782.09 | ||
| 不能重分类进损益的其他综合收益 | |||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | (18,910,495.20) | (100,483,840.48) | |||
| 将重分类进损益的其他综合收益 | |||||
| 1．权益法下可转损益的其他综合收益 | (50,072.77) | 24,902.02 | |||
| 2．其他债权投资公允价值变动 | (13,757,406.28) | 127,633,681.39 | |||
| 3．其他债权投资信用损失准备 | 40,660,014.07 | 9,618,461.05 | |||
| 4．外币财务报表折算差额 | 151,486,353.71 | (17,920,421.89) | |||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | - | - | |||
| 七、 | 综合收益总额 | 4,541,855,061.77 | 4,511,443,565.70 | ||
| —归属于母公司股东的综合收益总额 | 4,534,784,181.19 | 4,547,998,395.20 | |||
| —归属于少数股东的综合收益总额 | 7,070,880.58 | (36,554,829.50) | |||
| 八、 | 每股收益 | ||||
| 基本及稀释每股收益(元/股) | 46 | 0.52 | 0.55 | ||
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
公司负责人：王常青 主管会计工作负责人：李格平 会计机构负责人：赵明
公司利润表
2022年1-6月
| 本公司 | |||||
| 附注七 | 截至6月30日止6个月 | ||||
| 2022年 | 2021年 | ||||
| (未经审计) | (未经审计) | ||||
| 一、 | 营业收入 | 9,834,825,405.33 | 8,641,214,707.66 | ||
| 手续费及佣金净收入 | 3 | 6,078,237,814.68 | 4,906,235,851.22 | ||
| 其中：经纪业务手续费净收入 | 2,684,995,216.11 | 2,445,759,219.69 | |||
| 投资银行业务手续费净收入 | 2,774,816,674.02 | 1,904,436,351.87 | |||
| 资产管理业务手续费净收入 | 394,274,389.27 | 500,779,438.62 | |||
| 利息净收入 | 4 | 834,043,009.69 | 657,052,243.42 | ||
| 其中：利息收入 | 4,232,864,817.93 | 3,997,697,523.56 | |||
| 利息支出 | 3,398,821,808.24 | 3,340,645,280.14 | |||
| 投资收益 | 5 | 2,121,030,186.94 | 2,929,576,717.33 | ||
| 其中：对联营企业的投资收益 | 2,452,709.98 | 2,258,573.66 | |||
| 公允价值变动损益 | 6 | 624,193,918.88 | 92,898,252.96 | ||
| 汇兑损益 | 117,243,600.71 | 7,305,501.14 | |||
| 其他业务收入 | 10,305,463.69 | 16,037,645.27 | |||
| 资产处置收益 | 256,528.18 | - | |||
| 其他收益 | 49,514,882.56 | 32,108,496.32 | |||
| 二、 | 营业支出 | 4,849,867,702.78 | 3,700,025,145.76 | ||
| 税金及附加 | 68,616,434.81 | 66,830,813.86 | |||
| 业务及管理费 | 7 | 4,717,454,368.15 | 3,932,168,052.85 | ||
| 信用减值损失 | 62,737,078.81 | (300,141,266.84) | |||
| 其他业务成本 | 1,059,821.01 | 1,167,545.89 | |||
| 三、 | 营业利润 | 4,984,957,702.55 | 4,941,189,561.90 | ||
| 加：营业外收入 | 1,060,186.48 | 2,617,759.52 | |||
| 减：营业外支出 | 3,604,205.88 | (1,671,599.57) | |||
| 四、 | 利润总额 | 4,982,413,683.15 | 4,945,478,920.99 | ||
| 减：所得税费用 | 1,011,808,927.63 | 1,047,709,914.63 | |||
| 五、 | 净利润 | 3,970,604,755.52 | 3,897,769,006.36 | ||
| 六、 | 其他综合收益的税后净额 | 76,908,159.50 | 25,416,474.46 | ||
| 不能重分类进损益的其他综合收益 | |||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | - | (112,608,275.99) | |||
| 将重分类进损益的其他综合收益 | |||||
| 1．权益法下可转损益的其他综合收益 | (50,072.77) | 24,902.02 | |||
| 2．其他债权投资公允价值变动 | 36,393,722.73 | 125,861,255.87 | |||
| 3．其他债权投资信用损失准备 | 40,564,509.54 | 12,138,592.56 | |||
| 七、 | 综合收益总额 | 4,047,512,915.02 | 3,923,185,480.82 | ||
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
公司负责人：王常青 主管会计工作负责人：李格平 会计机构负责人：赵明
合并现金流量表2022年1-6月
| 本集团 | |||||
| 附注六 | 截至6月30日止6个月 | ||||
| 2022年 | 2021年 | ||||
| (未经审计) | (未经审计) | ||||
| 一、 | 经营活动产生的现金流量 | ||||
| 为交易目的而持有的金融工具净减少额 | 14,512,500,791.40 | 1,133,399,382.44 | |||
| 回购业务资金净增加额 | - | 2,941,693,505.38 | |||
| 融出资金净减少额 | 4,907,995,519.70 | - | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | 20,523,585,060.58 | 14,096,982,778.54 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | 13,102,269,649.02 | 11,511,060,623.97 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 47(2) | 6,524,036,875.02 | 12,897,104,905.27 | ||
| 经营活动现金流入小计 | 59,570,387,895.72 | 42,580,241,195.60 | |||
| 回购业务资金净减少额 | 5,846,223,132.60 | - | |||
| 拆入资金净减少额 | 6,000,000,000.00 | - | |||
| 融出资金净增加额 | - | 8,858,389,991.88 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | 2,614,879,305.57 | 2,334,832,598.85 | |||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 2,598,447,880.22 | 2,067,709,220.63 | |||
| 支付的各项税费 | 2,490,028,277.45 | 2,392,047,844.69 | |||
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 47(3) | 10,115,628,108.59 | 14,093,465,340.57 | ||
| 经营活动现金流出小计 | 29,665,206,704.43 | 29,746,444,996.62 | |||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 47(1) | 29,905,181,191.29 | 12,833,796,198.98 | ||
| 二、 | 投资活动产生的现金流量 | ||||
| 取得投资收益收到的现金 | 8,700,000.00 | - | |||
| 收回投资收到的现金 | - | 4,952,489,828.92 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 568,090.36 | 661,540.42 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 9,268,090.36 | 4,953,151,369.34 | |||
| 投资支付的现金 | 6,092,779,685.90 | - | |||
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 110,206,212.70 | 134,119,039.17 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 6,202,985,898.60 | 134,119,039.17 | |||
| 投资活动产生的现金流量净额 | (6,193,717,808.24) | 4,819,032,330.17 | |||
合并现金流量表(续)
2022年1-6月
| 本集团 | |||||
| 附注六 | 截至6月30日止6个月 | ||||
| 2022年 | 2021年 | ||||
| (未经审计) | (未经审计) | ||||
| 三、 | 筹资活动产生的现金流量 | ||||
| 吸收投资收到的现金 | 8,000,000,000.00 | 5,000,000,000.00 | |||
| 其中：发行永续债收到的现金 | 8,000,000,000.00 | 5,000,000,000.00 | |||
| 取得借款收到的现金 | 2,919,758,289.66 | 20,590,841,529.50 | |||
| 发行债券收到的现金 | 33,016,429,600.00 | 70,856,968,457.35 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 43,936,187,889.66 | 96,447,809,986.85 | |||
| 偿还债务支付的现金 | 51,765,198,686.36 | 94,082,637,326.38 | |||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 2,331,380,458.29 | 1,986,167,595.93 | |||
| 其中：其他权益工具持有者的分配所支付的现金 | 402,500,000.00 | 195,000,000.00 | |||
| 子公司支付给少数股东的股利、利润 | 735,187.08 | - | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 507,158,063.91 | 441,600,054.13 | |||
| 筹资活动现金流出小计 | 54,603,737,208.56 | 96,510,404,976.44 | |||
| 筹资活动产生的现金流量净额 | (10,667,549,318.90) | (62,594,989.59) | |||
| 四、 | 汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 170,812,942.86 | (38,899,497.38) | ||
| 五、 | 现金及现金等价物变动净额 | 13,214,727,007.01 | 17,551,334,042.18 | ||
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 123,244,246,395.04 | 98,000,125,245.33 | |||
| 六、 | 期末现金及现金等价物余额 | 47(4) | 136,458,973,402.05 | 115,551,459,287.51 | |
| 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。 |
公司负责人：王常青 主管会计工作负责人：李格平 会计机构负责人：赵明
公司现金流量表
2022年1-6月
| 本公司 | |||||
| 附注七 | 截至6月30日止6个月 | ||||
| 2022年 | 2021年 | ||||
| (未经审计) | (未经审计) | ||||
| 一、 | 经营活动产生的现金流量 | ||||
| 为交易目的而持有的金融工具净减少额 | 18,668,242,828.40 | - | |||
| 回购业务资金净增加额 | - | 3,766,988,743.36 | |||
| 融出资金净减少额 | 5,060,207,351.15 | - | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | 14,030,532,645.50 | 11,625,955,168.66 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | 12,053,351,985.93 | 10,563,054,768.59 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 949,497,960.02 | 7,505,519,424.36 | |||
| 经营活动现金流入小计 | 50,761,832,771.00 | 33,461,518,104.97 | |||
| 为交易目的而持有的金融工具净增加额 | - | 743,956,585.23 | |||
| 回购业务资金净减少额 | 9,739,029,529.74 | - | |||
| 拆入资金净减少额 | 6,000,000,000.00 | - | |||
| 融出资金净增加额 | - | 6,687,692,683.76 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | 2,516,039,877.68 | 2,270,509,866.99 | |||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 2,376,387,787.05 | 1,845,326,896.12 | |||
| 支付的各项税费 | 2,178,124,938.12 | 2,246,486,684.31 | |||
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 4,728,058,492.07 | 5,938,429,134.16 | |||
| 经营活动现金流出小计 | 27,537,640,624.66 | 19,732,401,850.57 | |||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 8 | 23,224,192,146.34 | 13,729,116,254.40 | ||
| 二、 | 投资活动产生的现金流量 | ||||
| 取得投资收益收到的现金 | 370,000,000.00 | - | |||
| 收回投资收到的现金 | - | 5,412,084,659.02 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 381,031.55 | 496,008.64 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 370,381,031.55 | 5,412,580,667.66 | |||
| 投资支付的现金 | 6,141,172,122.46 | 594,560,000.00 | |||
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 99,851,041.50 | 118,186,379.58 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 6,241,023,163.96 | 712,746,379.58 | |||
| 投资活动产生的现金流量净额 | (5,870,642,132.41) | 4,699,834,288.08 | |||
公司现金流量表(续)
2022年1-6月
| 本公司 | |||||
| 附注七 | 截至6月30日止6个月 | ||||
| 2022年 | 2021年 | ||||
| (未经审计) | (未经审计) | ||||
| 三、 | 筹资活动产生的现金流量 | ||||
| 吸收投资收到的现金 | 8,000,000,000.00 | 5,000,000,000.00 | |||
| 其中：发行永续债收到的现金 | 8,000,000,000.00 | 5,000,000,000.00 | |||
| 发行债券收到的现金 | 33,016,429,600.00 | 67,647,984,000.00 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 41,016,429,600.00 | 72,647,984,000.00 | |||
| 偿还债务支付的现金 | 48,405,319,000.00 | 75,178,748,000.00 | |||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 2,281,648,054.57 | 1,871,492,647.29 | |||
| 其中：对其他权益工具持有者的分配所支付的现金 | 402,500,000.00 | 195,000,000.00 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 287,949,467.01 | 261,883,490.11 | |||
| 筹资活动现金流出小计 | 50,974,916,521.58 | 77,312,124,137.40 | |||
| 筹资活动产生的现金流量净额 | (9,958,486,921.58) | (4,664,140,137.40) | |||
| 四、 | 汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 6,627,303.22 | 7,305,501.14 | ||
| 五、 | 现金及现金等价物变动净额 | 7,401,690,395.57 | 13,772,115,906.22 | ||
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 109,085,387,084.36 | 88,688,239,439.55 | |||
| 六、 | 期末现金及现金等价物余额 | 116,487,077,479.93 | 102,460,355,345.77 | ||
合并股东权益变动表
2022年1-6月
| 归属于母公司的所有者权益 | ||||||||||||
| 附注六 | 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 其他综合收益 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 小计 | 少数股东权益 | 合计 | ||
| 永续债 | ||||||||||||
| 一、 | 2022年1月1日余额(经审计) | 7,756,694,797.00 | 14,937,500,000.01 | 12,447,626,019.28 | 744,725,137.50 | 5,616,760,889.56 | 12,514,174,283.48 | 25,800,975,483.86 | 79,818,456,610.69 | 187,828,330.50 | 80,006,284,941.19 | |
| 二、 | 本期间增减变动金额 | - | 7,974,801,886.79 | (30,626,486.61) | 159,428,393.53 | - | 32,076,701.70 | 913,406,558.93 | 9,049,087,054.34 | (146,598,066.17) | 8,902,488,988.17 | |
| (一)综合收益总额 | - | - | - | 159,428,393.53 | - | - | 4,375,355,787.66 | 4,534,784,181.19 | 7,070,880.58 | 4,541,855,061.77 | ||
| (二)所有者投入资本 | - | 7,974,801,886.79 | (30,626,486.61) | - | - | - | - | 7,944,175,400.18 | (152,933,759.67) | 7,791,241,640.51 | ||
| 其他权益工具持有者投入资本 | 34 | - | 7,974,801,886.79 | - | - | - | - | - | 7,974,801,886.79 | - | 7,974,801,886.79 | |
| 其他 | - | - | (30,626,486.61) | - | - | - | - | (30,626,486.61) | (152,933,759.67) | (183,560,246.28) | ||
| (三)利润分配 | - | - | - | - | - | 32,076,701.70 | (3,461,949,228.73) | (3,429,872,527.03) | (735,187.08) | (3,430,607,714.11) | ||
| 提取一般风险准备 | - | - | - | - | - | 32,076,701.70 | (32,076,701.70) | - | - | - | ||
| 对股东的分配 | - | - | - | - | - | - | (3,063,894,444.82) | (3,063,894,444.82) | - | (3,063,894,444.82) | ||
| 对其他权益工具持有者的分配 | - | - | - | - | - | - | (365,978,082.21) | (365,978,082.21) | - | (365,978,082.21) | ||
| 对少数股东的分配 | - | - | - | - | - | - | - | - | (735,187.08) | (735,187.08) | ||
| 三、 | 2022年6月30日余额(未经审计) | 7,756,694,797.00 | 22,912,301,886.80 | 12,416,999,532.67 | 904,153,531.03 | 5,616,760,889.56 | 12,546,250,985.18 | 26,714,382,042.79 | 88,867,543,665.03 | 41,230,264.33 | 88,908,773,929.36 | |
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
合并股东权益变动表(续)
2021年1-6月
| 归属于母公司的所有者权益 | ||||||||||||
| 附注六 | 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 其他综合收益 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 小计 | 少数股东权益 | 合计 | ||
| 永续债 | ||||||||||||
| 一、 | 2021年1月1日余额(经审计) | 7,756,694,797.00 | 9,961,509,433.97 | 12,490,666,895.07 | 376,659,175.25 | 4,524,646,791.93 | 10,548,880,978.38 | 22,076,125,020.13 | 67,735,183,091.73 | 336,263,857.59 | 68,071,446,949.32 | |
| 二、 | 本期间增减变动金额 | - | 4,975,990,566.04 | (43,040,875.79) | 18,872,782.09 | - | 28,235,663.55 | 1,359,512,962.32 | 6,339,571,098.21 | (138,073,953.71) | 6,201,497,144.50 | |
| (一)综合收益总额 | - | - | - | 18,872,782.09 | - | - | 4,529,125,613.11 | 4,547,998,395.20 | (36,554,829.50) | 4,511,443,565.70 | ||
| (二)所有者投入资本 | - | 4,975,990,566.04 | (43,040,875.79) | - | - | - | - | 4,932,949,690.25 | (101,519,124.21) | 4,831,430,566.04 | ||
| 其他权益工具持有者投入资本 | 34 | - | 4,975,990,566.04 | - | - | - | - | - | 4,975,990,566.04 | - | 4,975,990,566.04 | |
| 其他 | - | - | (43,040,875.79) | - | - | - | - | (43,040,875.79) | (101,519,124.21) | (144,560,000.00) | ||
| (三)利润分配 | - | - | - | - | - | 28,235,663.55 | (3,169,612,650.79) | (3,141,376,987.24) | - | (3,141,376,987.24) | ||
| 提取一般风险准备 | - | - | - | - | - | 28,235,663.55 | (28,235,663.55) | - | - | - | ||
| 对股东的分配 | - | - | - | - | - | - | (2,908,760,548.88) | (2,908,760,548.88) | - | (2,908,760,548.88) | ||
| 对其他权益工具持有者的分配 | - | - | - | - | - | - | (232,616,438.36) | (232,616,438.36) | - | (232,616,438.36) | ||
| 三、 | 2021年6月30日余额(未经审计) | 7,756,694,797.00 | 14,937,500,000.01 | 12,447,626,019.28 | 395,531,957.34 | 4,524,646,791.93 | 10,577,116,641.93 | 23,435,637,982.45 | 74,074,754,189.94 | 198,189,903.88 | 74,272,944,093.82 | |
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。公司负责人：王常青 主管会计工作负责人：李格平 会计机构负责人：赵明
公司股东权益变动表
2022年1-6月
| 附注六 | 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 其他综合收益 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 合计 | ||
| 永续债 | ||||||||||
| 一、 | 2022年1月1日余额(经审计) | 7,756,694,797.00 | 14,937,500,000.01 | 12,428,414,615.64 | 667,026,412.39 | 5,208,016,985.40 | 12,191,146,553.65 | 23,252,121,917.31 | 76,440,921,281.40 | |
| 二、 | 本期间增减变动金额 | - | 7,974,801,886.79 | - | 76,908,159.50 | - | 9,277,490.23 | 531,454,738.26 | 8,592,442,274.78 | |
| (一)综合收益总额 | - | - | - | 76,908,159.50 | - | - | 3,970,604,755.52 | 4,047,512,915.02 | ||
| (二)所有者投入资本 | - | 7,974,801,886.79 | - | - | - | - | - | 7,974,801,886.79 | ||
| 其他权益工具持有者投入资本 | 34 | - | 7,974,801,886.79 | - | - | - | - | - | 7,974,801,886.79 | |
| (三)利润分配 | - | - | - | - | - | 9,277,490.23 | (3,439,150,017.26) | (3,429,872,527.03) | ||
| 提取一般风险准备 | - | - | - | - | - | 9,277,490.23 | (9,277,490.23) | - | ||
| 对股东的分配 | - | - | - | - | - | - | (3,063,894,444.82) | (3,063,894,444.82) | ||
| 对其他权益工具持有者的分配 | - | - | - | - | - | - | (365,978,082.21) | (365,978,082.21) | ||
| 三、 | 2022年6月30日余额(未经审计) | 7,756,694,797.00 | 22,912,301,886.80 | 12,428,414,615.64 | 743,934,571.89 | 5,208,016,985.40 | 12,200,424,043.88 | 23,783,576,655.57 | 85,033,363,556.18 |
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
公司股东权益变动表(续)
2021年1-6月
| 附注六 | 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 其他综合收益 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 合计 | ||
| 永续债 | ||||||||||
| 一、 | 2021年1月1日余额(经审计) | 7,756,694,797.00 | 9,961,509,433.97 | 12,428,414,615.64 | 293,362,920.45 | 4,284,301,621.36 | 10,324,358,364.74 | 20,261,917,310.24 | 65,310,559,063.40 | |
| 二、 | 本期间增减变动金额 | - | 4,975,990,566.04 | - | 25,416,474.46 | - | 10,294,286.25 | 746,097,732.87 | 5,757,799,059.62 | |
| (一)综合收益总额 | - | - | - | 25,416,474.46 | - | - | 3,897,769,006.36 | 3,923,185,480.82 | ||
| (二)所有者投入资本 | - | 4,975,990,566.04 | - | - | - | - | - | 4,975,990,566.04 | ||
| 其他权益工具持有者投入资本 | 34 | - | 4,975,990,566.04 | - | - | - | - | - | 4,975,990,566.04 | |
| (三)利润分配 | - | - | - | - | - | 10,294,286.25 | (3,151,671,273.49) | (3,141,376,987.24) | ||
| 提取一般风险准备 | - | - | - | - | - | 10,294,286.25 | (10,294,286.25) | - | ||
| 对股东的分配 | - | - | - | - | - | - | (2,908,760,548.88) | (2,908,760,548.88) | ||
| 对其他权益工具持有者的分配 | - | - | - | - | - | - | (232,616,438.36) | (232,616,438.36) | ||
| 三、 | 2021年6月30日余额(未经审计) | 7,756,694,797.00 | 14,937,500,000.01 | 12,428,414,615.64 | 318,779,394.91 | 4,284,301,621.36 | 10,334,652,650.99 | 21,008,015,043.11 | 71,068,358,123.02 |
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。公司负责人：王常青 主管会计工作负责人：李格平 会计机构负责人：赵明
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
| 中信建投证券股份有限公司(以下简称“本公司”)的前身中信建投证券有限责任公司，于2005年11月2日根据中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)的批复，在中华人民共和国北京注册成立，初始注册资本为人民币2,700,000,000元，注册地址为北京市朝阳区安立路66号4号楼。 |
| 本公司于2011年6月30日收到中国证监会的批复，核准本公司变更为股份有限公司，注册资本变更为人民币6,100,000,000元。 |
| 本公司于2016年12月9日在香港联合交易所有限公司完成了境外上市外资股份(“H股”)的首次公开募股。在此次公开募股中，本公司共发行了1,076,470,000股，每股股份的面值为人民币1元。于2017年1月5日，本公司通过部分行使超额配售权额外发行69,915,238股H股，每股股份的面值为人民币1元。本次发行境外上市外资股后，本公司注册资本变更为7,246,385,238元。本公司于2017年6月5日办理了工商登记变更，并于2017年6月9日换领了统一社会信用代码为91110000781703453H的营业执照。 |
| 本公司于2018年6月20日在上海证券交易所完成人民币普通股(“A股”)的首次公开发售。本公司共发行400,000,000股，每股股份的面值为人民币1元。本次A股发行后，本公司股本总额增至人民币7,646,385,238元。本公司于2020年12月28日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕非公开发行A股股份登记手续。本次发行新增110,309,559股，每股股份的面值为人民币1元。本次非公开发行后，本公司股本总额增至人民币7,756,694,797元，并于2021年6月25日完成了注册资本相关的营业执照变更登记手续。 |
| 截至2022年6月30日，本公司共有273家批准设立并已开业的证券营业部。拥有一级全资子公司五家，即中信建投期货有限公司、中信建投资本管理有限公司、中信建投(国际)金融控股有限公司、中信建投投资有限公司、中信建投基金管理有限公司；拥有纳入一级合并范围内的结构化主体共计7只。 |
| 本公司及其子公司(以下统称“本集团”)主要经营范围包括：证券经纪；证券投资咨询；与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问；证券承销与保荐；证券自营；证券资产管理；证券投资基金代销；为期货公司提供中间介绍业务；融资融券业务；代销金融产品业务；股票期权做市业务；证券投资基金托管业务；销售贵金属制品、商品期货经纪、金融期货经纪及资产管理；股权投资和企业管理服务；投资管理；证券投资基金的募集和管理；股权投资管理；投资咨询；项目咨询等。 |
□适用 √不适用
四、 财务报表的编制基础及遵循企业会计准则的声明
1. 财务报表的编制基础
| 本中期财务报表按照中华人民共和国财政部(以下简称“财政部”)2006年2月15日颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)编制。 |
| 本中期财务报表根据财政部颁发的《企业会计准则第32号—中期财务报告》和中国证券监督管理委员会颁布的《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第3号—半年度报告的内容与格式》(2021年修订)的要求列示和披露有关财务信息。本中期财务报表应与本集团经审计的2021年度财务报表一并阅读。 |
| 本中期财务报表以持续经营为基础编制。 |
2. 遵循企业会计准则的声明
| 本中期财务报表符合《企业会计准则第32号—中期财务报告》的要求，真实、完整地反映了本集团及本公司2022年6月30日的合并及公司财务状况以及2022年1月1日至2022年6月30日止期间的合并及公司经营成果和现金流量。 |
五、 重要会计政策及会计估计
√适用 □不适用
本中期财务报表所采用的重要会计政策及会计估计与编制2021年度财务报表所采用的重要会计政策及会计估计一致。
□适用 √不适用
六、 合并财务报表主要项目附注
1、 货币资金
| (1) | 按类别列示 |
| 项目 | 2022年6月30日 | 2021年12月31日 | ||
| 库存现金 | - | - | ||
| 银行存款 | 115,682,426,548.63 | 103,135,262,200.47 | ||
| 其中：客户存款 | 92,312,450,624.97 | 74,365,937,288.74 | ||
| 公司存款 | 23,369,975,923.66 | 28,769,324,911.73 | ||
| 其他货币资金 | 511,915,218.59 | 737,176,227.03 | ||
| 合计 | 116,194,341,767.22 | 103,872,438,427.50 |
| (2) | 按币种列示 | ||||||||
| 2022年6月30日 | |||||||||
| 原币 | 汇率 | 折人民币 | |||||||
| 库存现金 | |||||||||
| 人民币 | - | 1.00000 | - | ||||||
| 客户存款 | |||||||||
| 客户资金存款 | |||||||||
| 人民币 | 79,050,485,506.41 | 1.00000 | 79,050,485,506.41 | ||||||
| 港币 | 1,734,958,056.06 | 0.85519 | 1,483,718,779.96 | ||||||
| 美元 | 122,174,084.59 | 6.71140 | 819,959,151.32 | ||||||
| 日元 | 5,856,073.00 | 0.04914 | 287,767.43 | ||||||
| 其他 | 1,167,712.98 | ||||||||
| 小计 | 81,355,618,918.10 | ||||||||
| 客户信用资金存款 | |||||||||
| 人民币 | 10,956,831,706.87 | 1.00000 | 10,956,831,706.87 | ||||||
| 客户存款合计 | 92,312,450,624.97 | ||||||||
| 公司存款 | |||||||||
| 公司自有资金存款 | |||||||||
| 人民币 | 21,453,476,136.34 | 1.00000 | 21,453,476,136.34 | ||||||
| 港币 | 486,556,379.93 | 0.85519 | 416,098,150.55 | ||||||
| 美元 | 32,822,421.78 | 6.71140 | 220,284,401.53 | ||||||
| 欧元 | 86,283.72 | 7.00840 | 604,710.82 | ||||||
| 日元 | 11,856,609.00 | 0.04914 | 582,633.77 | ||||||
| 其他 | 139,613.64 | ||||||||
| 小计 | 22,091,185,646.65 | ||||||||
| 公司信用资金存款 | |||||||||
| 人民币 | 1,278,790,277.01 | 1.00000 | 1,278,790,277.01 | ||||||
| 公司存款合计 | 23,369,975,923.66 | ||||||||
| 其他货币资金 | |||||||||
| 人民币 | 511,915,218.59 | 1.00000 | 511,915,218.59 | ||||||
| 合计 | 116,194,341,767.22 | ||||||||
| (2) | 按币种列示(续) |
| 2021年12月31日 | ||||||
| 原币 | 汇率 | 折人民币 | ||||
| 库存现金 | ||||||
| 人民币 | - | 1.00000 | - | |||
| 客户存款 | ||||||
| 客户资金存款 | ||||||
| 人民币 | 65,464,073,281.07 | 1.00000 | 65,464,073,281.07 | |||
| 港币 | 1,454,846,418.65 | 0.81760 | 1,189,482,431.89 | |||
| 美元 | 126,909,889.43 | 6.37570 | 809,139,382.04 | |||
| 日元 | 4,008,901.00 | 0.05542 | 222,173.29 | |||
| 其他 | 385,886.32 | |||||
| 小计 | 67,463,303,154.61 | |||||
| 客户信用资金存款 | ||||||
| 人民币 | 6,902,634,134.13 | 1.00000 | 6,902,634,134.13 | |||
| 客户存款合计 | 74,365,937,288.74 | |||||
| 公司存款 | ||||||
| 公司自有资金存款 | ||||||
| 人民币 | 24,092,645,442.39 | 1.00000 | 24,092,645,442.39 | |||
| 欧元 | 431,005,578.12 | 7.21970 | 3,111,730,972.35 | |||
| 港币 | 1,172,013,747.82 | 0.81760 | 958,238,440.22 | |||
| 美元 | 43,949,572.34 | 6.37570 | 280,209,288.37 | |||
| 日元 | 5,232,991.00 | 0.05542 | 290,012.36 | |||
| 其他 | 171,617.88 | |||||
| 小计 | 28,443,285,773.57 | |||||
| 公司信用资金存款 | ||||||
| 人民币 | 326,039,138.16 | 1.00000 | 326,039,138.16 | |||
| 公司存款合计 | 28,769,324,911.73 | |||||
| 其他货币资金 | ||||||
| 人民币 | 737,176,227.03 | 1.00000 | 737,176,227.03 | |||
| 合计 | 103,872,438,427.50 | |||||
| 于2022年6月30日，本集团使用受限的货币资金为人民币428,256,039.03元(2021年12月31日：人民币766,491,135.57元)。 |
2、 结算备付金
| (1) | 按类别列示 |
| 2022年6月30日 | 2021年12月31日 | |||
| 客户备付金 | 15,847,356,432.14 | 13,752,818,025.24 | ||
| 公司备付金 | 4,949,914,594.46 | 6,496,214,985.30 | ||
| 合计 | 20,797,271,026.60 | 20,249,033,010.54 |
| (2) | 按币种列示 |
| 2022年6月30日 | ||||||
| 原币 | 汇率 | 折人民币 | ||||
| 客户备付金 | ||||||
| 客户普通备付金 | ||||||
| 人民币 | 14,634,606,855.93 | 1.00000 | 14,634,606,855.93 | |||
| 美元 | 16,834,270.00 | 6.71140 | 112,981,519.68 | |||
| 港币 | 115,319,006.01 | 0.85519 | 98,619,660.74 | |||
| 小计 | 14,846,208,036.35 | |||||
| 客户信用备付金 | ||||||
| 人民币 | 1,001,148,395.79 | 1.00000 | 1,001,148,395.79 | |||
| 客户备付金合计 | 15,847,356,432.14 | |||||
| 公司备付金 | ||||||
| 公司自有备付金 | ||||||
| 人民币 | 4,810,754,461.10 | 1.00000 | 4,810,754,461.10 | |||
| 美元 | 401,588.52 | 6.71140 | 2,695,221.19 | |||
| 港币 | 40,408,401.32 | 0.85519 | 34,556,860.73 | |||
| 小计 | 4,848,006,543.02 | |||||
| 公司信用备付金 | ||||||
| 人民币 | 101,908,051.44 | 1.00000 | 101,908,051.44 | |||
| 公司备付金合计 | 4,949,914,594.46 | |||||
| 合计 | 20,797,271,026.60 | |||||
| 2、 | 结算备付金(续) |
| (2) | 按币种列示(续) |
| 2021年12月31日 | ||||||
| 原币 | 汇率 | 折人民币 | ||||
| 客户备付金 | ||||||
| 客户普通备付金 | ||||||
| 人民币 | 12,461,526,446.14 | 1.00000 | 12,461,526,446.14 | |||
| 美元 | 16,390,506.29 | 6.37570 | 104,500,950.95 | |||
| 港币 | 53,935,660.47 | 0.81760 | 44,097,795.95 | |||
| 小计 | 12,610,125,193.04 | |||||
| 客户信用备付金 | ||||||
| 人民币 | 1,142,692,832.20 | 1.00000 | 1,142,692,832.20 | |||
| 客户备付金合计 | 13,752,818,025.24 | |||||
| 公司备付金 | ||||||
| 公司自有备付金 | ||||||
| 人民币 | 6,083,464,611.78 | 1.00000 | 6,083,464,611.78 | |||
| 美元 | 333,786.71 | 6.37570 | 2,128,123.93 | |||
| 港币 | 33,101,173.78 | 0.81760 | 27,063,519.68 | |||
| 小计 | 6,112,656,255.39 | |||||
| 公司信用备付金 | ||||||
| 人民币 | 383,558,729.91 | 1.00000 | 383,558,729.91 | |||
| 公司备付金合计 | 6,496,214,985.30 | |||||
| 合计 | 20,249,033,010.54 | |||||
| 于2022年6月30日，本集团无使用受限的结算备付金(2021年12月31日：无)。 |
3、 融资融券业务
√适用 □不适用
| (1) | 融出资金 |
| 2022年6月30日 | 2021年12月31日 | ||
| 境内 | |||
| 按交易对手 | |||
| —个人 | 42,118,143,845.97 | 47,778,174,906.40 | |
| —机构 | 11,642,403,260.46 | 10,960,663,498.59 | |
| 53,760,547,106.43 | 58,738,838,404.99 | ||
| 减：减值准备 | 1,074,705,111.43 | 1,069,671,802.88 | |
| 小计 | 52,685,841,995.00 | 57,669,166,602.11 | |
| 境外 | |||
| 按交易对手 | |||
| —个人 | 28,376,006.15 | 76,273,686.55 | |
| —机构 | 383,652,373.01 | 172,934,138.25 | |
| 412,028,379.16 | 249,207,824.80 | ||
| 减：减值准备 | 117,720,433.65 | 110,228,033.96 | |
| 小计 | 294,307,945.51 | 138,979,790.84 | |
| 合计 | 52,980,149,940.51 | 57,808,146,392.95 |
| (1) | 融出资金(续) |
| 按账龄分析： |
| 2022年6月30日 | ||||||||||
| 账面余额 | 减值准备 | |||||||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |||||||
| 账龄 | ||||||||||
| 1-3个月 | 19,764,189,203.31 | 36.48% | 45,497,231.62 | 3.82% | ||||||
| 3-6个月 | 6,651,606,546.78 | 12.28% | 15,327,319.99 | 1.28% | ||||||
| 6个月以上 | 27,756,779,735.50 | 51.24% | 1,131,600,993.47 | 94.90% | ||||||
| 合计 | 54,172,575,485.59 | 100.00% | 1,192,425,545.08 | 100.00% | ||||||
| 2021年12月31日 | ||||||||||
| 账面余额 | 减值准备 | |||||||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |||||||
| 账龄 | ||||||||||
| 1-3个月 | 26,079,675,985.37 | 44.21% | 52,474,951.54 | 4.45% | ||||||
| 3-6个月 | 11,771,253,480.69 | 19.96% | 23,302,185.65 | 1.97% | ||||||
| 6个月以上 | 21,137,116,763.73 | 35.83% | 1,104,122,699.65 | 93.58% | ||||||
| 合计 | 58,988,046,229.79 | 100.00% | 1,179,899,836.84 | 100.00% | ||||||
| 于2022年6月30日，本集团融出资金并未为回购业务(附注六22)设定质押(2021年12月31日：无)。 |
| (2) | 融券业务 |
| 项目 | 2022年6月30日 | 2021年12月31日 | ||
| 融出证券 | ||||
| —交易性金融资产 | 2,852,917,221.00 | 2,582,013,911.73 | ||
| —转融通融入证券 | 4,466,007,891.51 | 7,173,335,669.38 | ||
| 合计 | 7,318,925,112.51 | 9,755,349,581.11 | ||
| 转融通融入证券总额 | 6,727,118,310.70 | 11,028,840,903.00 |
| 于2022年6月30日，本集团融券业务无违约情况发生(2021年12月31日：无)。 | |
| (3) | 融资融券业务收到的担保物信息 |
| 担保物类别 | 2022年6月30日 | 2021年12月31日 | ||
| 资金 | 12,028,725,441.42 | 8,114,482,502.04 | ||
| 债券 | 603,271,113.07 | 753,871,053.56 | ||
| 股票 | 179,752,546,082.92 | 206,135,912,949.11 | ||
| 基金 | 7,325,052,297.27 | 11,028,915,887.70 | ||
| 合计 | 199,709,594,934.68 | 226,033,182,392.41 |
| 于2022年6月30日，本集团融出资金业务强制平仓后客户尚未归还款项金额为人民币951,379,153.87元(2021年12月31日：人民币953,003,515.59元)。 |
4、 衍生金融工具
√适用 □不适用
| 2022年6月30日 | ||||||
| 项目 | 非套期工具 | |||||
| 名义金额 | 公允价值 | |||||
| 资产 | 负债 | |||||
| 利率衍生工具 | 522,088,066,745.00 | 293,001.46 | 344,074.02 | |||
| 权益衍生工具 | 140,346,890,998.80 | 2,535,200,886.03 | 3,703,566,782.72 | |||
| 货币衍生工具 | 130,591,661,526.00 | - | - | |||
| 信用衍生工具 | 201,370,000.00 | 66,230.00 | 1,656,300.00 | |||
| 其他衍生工具 | 52,058,209,229.30 | 261,788,284.75 | 198,243,855.34 | |||
| 合计 | 845,286,198,499.10 | 2,797,348,402.24 | 3,903,811,012.08 | |||
| 2021年12月31日 | ||||||
| 项目 | 非套期工具 | |||||
| 名义金额 | 公允价值 | |||||
| 资产 | 负债 | |||||
| 利率衍生工具 | 552,026,249,600.00 | 28,934.10 | 25,116.78 | |||
| 权益衍生工具 | 151,858,093,594.13 | 2,217,103,404.72 | 4,139,812,301.29 | |||
| 货币衍生工具 | 189,498,543,831.00 | 113,129,256.10 | - | |||
| 信用衍生工具 | 174,237,000.00 | 4,980,471.77 | 771,510.00 | |||
| 其他衍生工具 | 35,367,388,160.00 | 182,699,469.00 | 154,716,878.00 | |||
| 合计 | 928,924,512,185.13 | 2,517,941,535.69 | 4,295,325,806.07 | |||
□适用 √不适用
| 在当日无负债结算制度下，本集团的期货合约每日结算，其产生的持仓损益金额已在本集团其他货币资金及利润表中体现。于2022年6月30日，本集团未到期的期货合约的公允价值为人民币-210,855,686.83元(2021年12月31日：人民币32,413,195.00元)。 |
5、 买入返售金融资产
(1) 按标的物类别列示
| 项目 | 2022年6月30日 | 2021年12月31日 | |||
| 债券 | 16,996,930,571.24 | 15,312,172,725.16 | |||
| 股票 | 4,774,067,114.21 | 4,351,411,420.14 | |||
| 小计 | 21,770,997,685.45 | 19,663,584,145.30 | |||
| 减：减值准备 | 644,087,463.84 | 641,830,314.85 | |||
| 合计 | 21,126,910,221.61 | 19,021,753,830.45 |
| (2) | 按业务类别列示 |
| 项目 | 2022年6月30日 | 2021年12月31日 | ||
| 债券质押式回购 | 16,821,294,886.91 | 15,312,172,725.16 | ||
| 股票质押式回购 | 4,774,067,114.21 | 4,351,411,420.14 | ||
| 买断式回购 | 175,635,684.33 | - | ||
| 小计 | 21,770,997,685.45 | 19,663,584,145.30 | ||
| 减：减值准备 | 644,087,463.84 | 641,830,314.85 | ||
| 合计 | 21,126,910,221.61 | 19,021,753,830.45 |
| (2) | 按业务类别列示(续) |
| 股票质押式回购按剩余期限分析如下： |
| 剩余期限 | 2022年6月30日 | 2021年12月31日 | ||
| 1个月以内(含) | 581,801,308.92 | 845,155,049.18 | ||
| 1-3个月(含) | 366,674,588.51 | 65,122,443.82 | ||
| 3个月-1年(含) | 3,176,619,253.22 | 2,789,398,087.56 | ||
| 1年以上 | 4,884,499.72 | 9,905,524.73 | ||
| 合计 | 4,129,979,650.37 | 3,709,581,105.29 |
| 本集团根据部分买入返售协议持有的担保物，在担保物所有人无任何违约的情况下可以再次用于担保。如果持有的担保物价值下跌，本集团在特定情况下可以要求增加担保物。本集团并负有在合同到期时将担保物返还至交易对手的义务。 | |
| 本集团在买入返售业务中收到的担保物、持有的可用于再次担保的担保物及已用于再次担保的担保物的公允价值如下： |
| 2022年6月30日 | 2021年12月31日 | |||
| 收到的担保物 | 26,132,609,289.77 | 24,125,395,359.53 | ||
| 其中：可用于再次担保的担保物 | 175,635,684.33 | - | ||
| 其中：已用于再次担保的担保物 | - | - |
6、 应收款项
| (1) | 按明细列示 |
| 项目 | 2022年6月30日 | 2021年12月31日 | ||
| 收益权互换交易保证金 | 20,920,181,757.09 | 19,512,677,079.62 | ||
| 应收清算款 | 1,289,675,243.42 | 447,732,062.96 | ||
| 应收理财产品管理费收入 | 121,034,185.63 | 143,075,156.68 | ||
| 其他 | 3,520,407,933.34 | 2,991,480,183.12 | ||
| 小计 | 25,851,299,119.48 | 23,094,964,482.38 | ||
| 减：坏账准备 | 20,565,175.97 | 19,792,822.20 | ||
| 合计 | 25,830,733,943.51 | 23,075,171,660.18 |
| (2) | 按账龄分析 |
| 2022年6月30日 | ||||||||
| 项目 | 账面余额 | 坏账准备 | ||||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | ||||||||
| 1年以内 | 25,837,619,991.08 | 99.95% | 13,009,153.75 | 63.26% | ||||
| 1-2年 | 2,960,757.66 | 0.01% | 143,330.30 | 0.70% | ||||
| 2-3年 | 989,748.19 | 0.00% | 103,691.12 | 0.50% | ||||
| 3年以上 | 9,728,622.55 | 0.04% | 7,309,000.80 | 35.54% | ||||
| 合计 | 25,851,299,119.48 | 100.00% | 20,565,175.97 | 100.00% | ||||
| 2021年12月31日 | |||||||
| 项目 | 账面余额 | 坏账准备 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | ||||
| 按组合计提坏账准备 | |||||||
| 1年以内 | 23,078,663,693.75 | 99.93% | 11,811,099.04 | 59.67% | |||
| 1-2年 | 4,607,089.51 | 0.02% | 197,133.60 | 1.00% | |||
| 2-3年 | 1,802,894.50 | 0.01% | 839,539.54 | 4.24% | |||
| 3年以上 | 9,890,804.62 | 0.04% | 6,945,050.02 | 35.09% | |||
| 合计 | 23,094,964,482.38 | 100.00% | 19,792,822.20 | 100.00% | |||
适用于《企业会计准则第14号—收入》产生的应收款项，本集团运用预期信用损失简化模型计量其减值准备。本集团采用预期信用损失一般模型计量其余应收账款减值准备，于2022年6月30日，适用预期信用损失一般模型计量减值准备的应收款项均处于信用减值阶段一(2021年12月31日：阶段一)。
7、 存出保证金
| (1) | 按类别列示 |
| 2022年6月30日 | 2021年12月31日 | ||
| 履约保证金 | 9,503,791,576.80 | 7,739,809,653.54 | |
| 交易保证金 | 1,276,974,957.41 | 2,586,664,029.37 | |
| 信用保证金 | 70,745,338.76 | 69,155,535.71 | |
| 合计 | 10,851,511,872.97 | 10,395,629,218.62 |
| 7、 | 存出保证金(续) |
| (2) | 按币种列示 |
| 2022年6月30日 | ||||||
| 原币 | 汇率 | 折人民币 | ||||
| 履约保证金 | ||||||
| 人民币 | 9,503,791,576.80 | 1.00000 | 9,503,791,576.80 | |||
| 交易保证金 | ||||||
| 人民币 | 1,266,535,294.32 | 1.00000 | 1,266,535,294.32 | |||
| 港币 | 10,088,500.91 | 0.85519 | 8,627,585.09 | |||
| 美元 | 270,000.00 | 6.71140 | 1,812,078.00 | |||
| 小计 | 1,276,974,957.41 | |||||
| 信用保证金 | ||||||
| 人民币 | 70,745,338.76 | 1.00000 | 70,745,338.76 | |||
| 合计 | 10,851,511,872.97 | |||||
| 2021年12月31日 | ||||||
| 原币 | 汇率 | 折人民币 | ||||
| 履约保证金 | ||||||
| 人民币 | 7,739,809,653.54 | 1.00000 | 7,739,809,653.54 | |||
| 交易保证金 | ||||||
| 人民币 | 2,573,462,925.49 | 1.00000 | 2,573,462,925.49 | |||
| 港币 | 14,040,686.00 | 0.81760 | 11,479,664.88 | |||
| 美元 | 270,000.00 | 6.37570 | 1,721,439.00 | |||
| 小计 | 2,586,664,029.37 | |||||
| 信用保证金 | ||||||
| 人民币 | 69,155,535.71 | 1.00000 | 69,155,535.71 | |||
| 合计 | 10,395,629,218.62 | |||||
8、 金融投资：交易性金融资产
| 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 |
| 项目 | 2022年6月30日 | ||
| 公允价值 | 初始成本 | ||
| 债券 | 77,206,814,542.64 | 75,938,197,231.14 | |
| 股票 | 21,228,635,068.80 | 19,638,775,065.64 | |
| 券商资管产品 | 17,256,762,131.17 | 14,797,901,453.57 | |
| 公募基金 | 8,364,751,435.57 | 8,181,296,347.10 | |
| 信托计划 | 844,076,353.47 | 846,546,383.60 | |
| 银行理财产品 | 915,618,381.53 | 915,495,876.04 | |
| 其他 | 27,156,640,075.55 | 26,913,816,347.14 | |
| 合计 | 152,973,297,988.73 | 147,232,028,704.23 | |
| 项目 | 2021年12月31日 | ||
| 公允价值 | 初始成本 | ||
| 债券 | 84,796,551,713.64 | 83,563,018,068.23 | |
| 股票 | 23,407,430,781.84 | 21,130,858,176.92 | |
| 券商资管产品 | 17,601,126,292.01 | 15,543,176,583.96 | |
| 公募基金 | 9,638,285,398.45 | 9,221,397,323.43 | |
| 信托计划 | 2,064,283,303.91 | 2,071,571,785.52 | |
| 银行理财产品 | 174,402,936.03 | 174,402,806.34 | |
| 其他 | 23,865,835,587.08 | 23,670,251,640.46 | |
| 合计 | 161,547,916,012.96 | 155,374,676,384.86 | |
| 于2022年6月30日，本集团持有的上述金融资产中含在卖出回购金融资产款(附注六22)、转融通业务(附注六3(2)、20)、期货业务和债券借贷业务中作为担保物的金融资产公允价值为人民币70,856,544,083.58元(2021年12月31日：人民币82,663,625,157.82元)。 |
| 于2022年6月30日，本集团持有的上述金融资产中，含融出证券余额为人民币2,852,917,221.00元(2021年12月31日：人民币2,582,013,911.73元)。本集团融券业务收到的担保物于融资融券担保物信息(附注六3(3))中披露。 |
| 于2022年6月30日，本集团持有的上述金融资产中含存在限售期的证券公允价值为人民币2,795,200,167.85元(2021年12月31日：人民币4,544,329,753.14元)。 |
9、 金融投资：其他债权投资
| 2022年6月30日 | |||||||||
| 项目 | 初始成本 | 利息 | 公允价值变动 | 账面价值 | 累计减值准备 | ||||
| 公司债 | 29,075,451,957.64 | 515,889,805.16 | 158,648,183.80 | 29,749,989,946.60 | 306,605,720.52 | ||||
| 金融债 | 8,728,933,143.89 | 156,228,680.00 | 102,358,566.11 | 8,987,520,390.00 | - | ||||
| 中期票据 | 7,645,314,738.82 | 120,865,310.00 | 97,318,896.18 | 7,863,498,945.00 | 72,281,459.16 | ||||
| 企业债 | 4,636,953,458.19 | 88,129,821.21 | 78,297,997.82 | 4,803,381,277.22 | 52,237,637.87 | ||||
| 地方政府债 | 542,880,143.53 | 1,813,757.72 | (858,107.83) | 543,835,793.42 | - | ||||
| 其它 | 3,415,739,502.12 | 62,394,455.00 | 39,521,317.88 | 3,517,655,275.00 | 48,915,292.76 | ||||
| 合计 | 54,045,272,944.19 | 945,321,829.09 | 475,286,853.96 | 55,465,881,627.24 | 480,040,110.31 | ||||
| 2021年12月31日 | |||||||||
| 项目 | 初始成本 | 利息 | 公允价值变动 | 账面价值 | 累计减值准备 | ||||
| 公司债 | 24,090,202,979.39 | 483,400,391.92 | 158,376,847.85 | 24,731,980,219.16 | 293,289,744.89 | ||||
| 金融债 | 9,816,340,185.85 | 207,665,876.03 | 133,869,434.15 | 10,157,875,496.03 | 293,598.29 | ||||
| 中期票据 | 5,310,636,745.39 | 106,960,205.00 | 88,663,604.61 | 5,506,260,555.00 | 47,884,232.68 | ||||
| 企业债 | 4,472,485,784.63 | 82,998,203.33 | 73,310,931.53 | 4,628,794,919.49 | 49,603,740.39 | ||||
| 地方政府债 | 260,569,839.63 | 5,527,702.56 | 2,824,023.57 | 268,921,565.76 | - | ||||
| 其他 | 2,876,924,611.51 | 64,144,400.00 | 25,636,828.49 | 2,966,705,840.00 | 40,015,179.85 | ||||
| 合计 | 46,827,160,146.40 | 950,696,778.84 | 482,681,670.20 | 48,260,538,595.44 | 431,086,496.10 | ||||
于2022年6月30日，本集团持有的其他债权投资中含在卖出回购金融资产款(附注六22)、转融通业务(附注六3(2)、20)和债券借贷业务中作为担保物的证券公允价值为人民币44,645,439,107.37元。于2021年12月31日，本集团持有的其他债权投资中含在卖出回购金融资产款(附注六22)、转融通业务(附注六3(2)、20)、短期借款(附注六
18)和债券借贷业务中作为担保物的证券公允价值为人民币39,202,570,251.27元。
10、 金融投资：其他权益工具投资
| 项目 | 2022年6月30日 | ||||
| 初始成本 | 公允价值 | 本期确认的 股利收入 | |||
| 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合 收益的权益工具投资 | 82,544,485.85 | 82,632,844.58 | 5,885,854.33 | ||
| 项目 | 2021年12月31日 | ||||
| 初始成本 | 公允价值 | 本年确认的 股利收入 | |||
| 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合 收益的权益工具投资 | 82,544,485.85 | 97,607,050.24 | 197,010,161.80 | ||
11、 长期股权投资
√适用 □不适用
| 2022年6月30日 | 2021年12月31日 | |||
| 对联营企业的投资 | 186,758,623.21 | 188,325,671.47 | ||
| 减：长期股权投资减值准备 | 77,323,820.28 | 77,323,820.28 | ||
| 合计 | 109,434,802.93 | 111,001,851.19 |
| 11、 | 长期股权投资(续) |
| 联营企业投资明细： |
| 被投资单位名称 | 2022年1月1日 | 本期增加 | 本期减少 | 权益法核算之变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 本期计提减值准备 | 2022年6月30日 | |
| 中信城市发展股权投资基金管理(深圳)有限公司 | 52,776,526.20 | - | - | 4,793,338.94 | (8,700,000.00) | - | 48,869,865.14 | |
| 中关村股权交易服务集团有限公司 | 24,012,046.84 | - | - | 1,407,876.62 | - | - | 25,419,923.46 | |
| 深圳码隆科技有限公司 | 8,306,968.21 | - | - | (63,024.41) | - | - | 8,243,943.80 | |
| 北京股权交易中心有限公司 | 25,906,309.94 | - | - | 994,760.59 | - | - | 26,901,070.53 | |
| 合计 | 111,001,851.19 | - | - | 7,132,951.74 | (8,700,000.00) | - | 109,434,802.93 |
| 被投资单位名称 | 2021年1月1日 | 本年增加 | 本年减少 | 权益法核算之变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 本年计提减值准备 | 2021年12月31日 | |
| 中信城市发展股权投资基金管理(深圳)有限公司 | 50,801,863.72 | - | - | 1,974,662.48 | - | - | 52,776,526.20 | |
| 江苏大地益源环境修复有限公司 | 48,803,684.85 | - | 48,960,877.47 | 157,192.62 | - | - | - | |
| 北京天智航医疗科技股份有限公司 | 44,207,968.69 | - | 43,044,226.17 | (1,163,742.52) | - | - | - | |
| 广东南方领航影视传播有限公司 | 27,191,266.15 | - | 27,191,266.15 | - | - | - | - | |
| 北京肆板科技发展有限公司 | 25,808,940.00 | - | 25,850,738.54 | 41,798.54 | - | - | - | |
| 中关村股权交易服务集团有限公司 | 21,757,147.52 | - | - | 2,254,899.32 | - | - | 24,012,046.84 | |
| 深圳码隆科技有限公司 | 9,459,817.48 | - | - | (1,152,849.27) | - | - | 8,306,968.21 | |
| 北京海赋资本管理有限公司 | 1,255,383.05 | - | 1,257,208.02 | 1,824.97 | - | - | - | |
| 北京股权交易中心有限公司 | - | 25,850,738.54 | - | 55,571.40 | - | - | 25,906,309.94 | |
| 合计 | 229,286,071.46 | 25,850,738.54 | 146,304,316.35 | 2,169,357.54 | - | - | 111,001,851.19 |
| 于2022年6月30日及2021年12月31日，本集团的联营企业投资不存在新增减值迹象，故未计提减值准备。 |
12、 固定资产
| 房屋及建筑物 | 通讯设备 | 办公设备 | 运输设备 | 安全防卫设备 | 电子设备 | 其他设备 | 合计 | ||||||||
| 原值 | |||||||||||||||
| 2022年1月1日 | 421,190,762.14 | 4,813,279.38 | 77,232,579.75 | 35,030,565.11 | 8,230,233.93 | 951,127,538.48 | 37,148,493.04 | 1,534,773,451.83 | |||||||
| 本期增加 | 2,391,771.19 | 7,807.43 | 686,582.28 | 1,080,125.89 | 510,668.65 | 39,517,360.84 | - | 44,194,316.28 | |||||||
| 本期减少 | - | 184,766.97 | 231,902.02 | 1,122,878.97 | 166,818.42 | 4,325,522.88 | - | 6,031,889.26 | |||||||
| 2022年6月30日 | 423,582,533.33 | 4,636,319.84 | 77,687,260.01 | 34,987,812.03 | 8,574,084.16 | 986,319,376.44 | 37,148,493.04 | 1,572,935,878.85 | |||||||
| 累计折旧 | |||||||||||||||
| 2022年1月1日 | 154,151,314.91 | 3,632,141.43 | 69,563,900.90 | 31,031,011.23 | 6,262,816.85 | 534,360,469.26 | 34,763,925.55 | 833,765,580.13 | |||||||
| 本期增加 | 7,057,460.62 | 165,099.12 | 1,628,261.22 | 483,393.38 | 320,755.00 | 106,237,942.58 | 900,705.94 | 116,793,617.86 | |||||||
| 其中：本期计提 | 5,748,620.13 | 165,099.12 | 1,628,261.22 | 483,393.38 | 320,755.00 | 106,237,942.58 | 900,705.94 | 115,484,777.37 | |||||||
| 本期减少 | - | 110,999.04 | 233,569.51 | 1,089,192.59 | 144,114.93 | 4,407,563.01 | - | 5,985,439.08 | |||||||
| 2022年6月30日 | 161,208,775.53 | 3,686,241.51 | 70,958,592.61 | 30,425,212.02 | 6,439,456.92 | 636,190,848.83 | 35,664,631.49 | 944,573,758.91 | |||||||
| 净值 | |||||||||||||||
| 2022年6月30日 | 262,373,757.80 | 950,078.33 | 6,728,667.40 | 4,562,600.01 | 2,134,627.24 | 350,128,527.61 | 1,483,861.55 | 628,362,119.94 | |||||||
| 2021年12月31日 | 267,039,447.23 | 1,181,137.95 | 7,668,678.85 | 3,999,553.88 | 1,967,417.08 | 416,767,069.22 | 2,384,567.49 | 701,007,871.70 |
| 12、 | 固定资产(续) |
| 房屋及建筑物 | 通讯设备 | 办公设备 | 运输设备 | 安全防卫设备 | 电子设备 | 其他设备 | 合计 | ||||||||
| 原值 | |||||||||||||||
| 2021年1月1日 | 413,760,676.63 | 6,742,867.91 | 76,659,321.86 | 36,670,399.46 | 8,699,309.22 | 826,026,551.59 | 37,058,374.26 | 1,405,617,500.93 | |||||||
| 本年增加 | 7,430,085.51 | 453,900.18 | 6,709,105.89 | 2,527,953.65 | 818,159.95 | 282,738,373.75 | 303,170.40 | 300,980,749.33 | |||||||
| 本年减少 | - | 2,383,488.71 | 6,135,848.00 | 4,167,788.00 | 1,287,235.24 | 157,637,386.86 | 213,051.62 | 171,824,798.43 | |||||||
| 2021年12月31日 | 421,190,762.14 | 4,813,279.38 | 77,232,579.75 | 35,030,565.11 | 8,230,233.93 | 951,127,538.48 | 37,148,493.04 | 1,534,773,451.83 | |||||||
| 累计折旧 | |||||||||||||||
| 2021年1月1日 | 140,091,735.50 | 5,633,212.42 | 73,431,147.83 | 34,290,766.18 | 6,853,239.72 | 539,891,352.43 | 33,139,520.78 | 833,330,974.86 | |||||||
| 本年增加 | 14,059,579.41 | 379,794.22 | 2,261,775.09 | 782,999.41 | 678,143.45 | 151,969,645.01 | 1,801,145.56 | 171,933,082.15 | |||||||
| 其中：本年计提 | 11,295,994.01 | 379,794.22 | 2,261,775.09 | 782,999.41 | 678,143.45 | 151,969,645.01 | 1,801,145.56 | 169,169,496.75 | |||||||
| 本年减少 | - | 2,380,865.21 | 6,129,022.02 | 4,042,754.36 | 1,268,566.32 | 157,500,528.18 | 176,740.79 | 171,498,476.88 | |||||||
| 2021年12月31日 | 154,151,314.91 | 3,632,141.43 | 69,563,900.90 | 31,031,011.23 | 6,262,816.85 | 534,360,469.26 | 34,763,925.55 | 833,765,580.13 | |||||||
| 净值 | |||||||||||||||
| 2021年12月31日 | 267,039,447.23 | 1,181,137.95 | 7,668,678.85 | 3,999,553.88 | 1,967,417.08 | 416,767,069.22 | 2,384,567.49 | 701,007,871.70 | |||||||
| 2020年12月31日 | 273,668,941.13 | 1,109,655.49 | 3,228,174.03 | 2,379,633.28 | 1,846,069.50 | 286,135,199.16 | 3,918,853.48 | 572,286,526.07 |
其他说明：
□适用 √不适用
| 于2022年6月30日，本集团取得房屋所有权证但尚未办妥土地使用权证的房屋及建筑物的原值为人民币0.52亿元(2021年12月31日：人民币0.52亿元)，核算于固定资产和投资性房地产项下。 |
| 于2022年6月30日，本集团无所有权存在限制和用于担保的固定资产，无暂时闲置或准备处置的固定资产，且本集团固定资产未发生减值(2021年12月31日：无) |
13、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
| 软件 | 交易席位费及其他 | 合计 | ||||
| 原值 | ||||||
| 2022年1月1日 | 984,042,925.93 | 74,617,600.01 | 1,058,660,525.94 | |||
| 本期增加 | 56,418,505.73 | - | 56,418,505.73 | |||
| 本期减少 | - | - | - | |||
| 外币报表折算差额 | 1,085,106.17 | 37,590.00 | 1,122,696.17 | |||
| 2022年6月30日 | 1,041,546,537.83 | 74,655,190.01 | 1,116,201,727.84 |
| 累计摊销 | ||||||
| 2022年1月1日 | 469,927,976.55 | 69,600,000.00 | 539,527,976.55 | |||
| 本期增加 | 76,954,359.63 | - | 76,954,359.63 | |||
| 本期减少 | - | - | - | |||
| 外币报表折算差额 | 720,945.48 | - | 720,945.48 | |||
| 2022年6月30日 | 547,603,281.66 | 69,600,000.00 | 617,203,281.66 | |||
| 净值 | ||||||
| 2022年6月30日 | 493,943,256.17 | 5,055,190.01 | 498,998,446.18 | |||
| 2021年12月31日 | 514,114,949.38 | 5,017,600.01 | 519,132,549.39 |
| 软件 | 交易席位费及其他 | 合计 | ||||
| 原值 | ||||||
| 2021年1月1日 | 721,623,345.84 | 74,220,820.00 | 795,844,165.84 | |||
| 本年增加 | 279,865,717.81 | 414,665.84 | 280,280,383.65 | |||
| 本年减少 | 16,815,308.69 | - | 16,815,308.69 | |||
| 外币报表折算差额 | (630,829.03) | (17,885.83) | (648,714.86) | |||
| 2021年12月31日 | 984,042,925.93 | 74,617,600.01 | 1,058,660,525.94 | |||
| 累计摊销 | ||||||
| 2021年1月1日 | 365,766,027.78 | 69,600,000.00 | 435,366,027.78 | |||
| 本年增加 | 119,582,095.87 | - | 119,582,095.87 | |||
| 本年减少 | 15,032,112.20 | - | 15,032,112.20 | |||
| 外币报表折算差额 | (388,034.90) | - | (388,034.90) | |||
| 2021年12月31日 | 469,927,976.55 | 69,600,000.00 | 539,527,976.55 | |||
| 净值 | ||||||
| 2021年12月31日 | 514,114,949.38 | 5,017,600.01 | 519,132,549.39 | |||
| 2020年12月31日 | 355,857,318.06 | 4,620,820.00 | 360,478,138.06 |
14、 使用权资产
| 房屋及建筑物 | 其他 | 合计 | ||||
| 原值 | ||||||
| 2022年1月1日 | 2,342,234,819.03 | 259,637,451.76 | 2,601,872,270.79 | |||
| 本期增加 | 131,311,499.22 | 24,582,479.63 | 155,893,978.85 | |||
| 本期减少 | 209,968,688.81 | 1,125,916.90 | 211,094,605.71 | |||
| 外币报表折算差额 | 16,364,974.11 | - | 16,364,974.11 | |||
| 2022年6月30日 | 2,279,942,603.55 | 283,094,014.49 | 2,563,036,618.04 | |||
| 累计折旧 | ||||||
| 2022年1月1日 | 668,904,737.86 | 110,207,006.31 | 779,111,744.17 | |||
| 本期增加 | 255,451,178.45 | 21,127,809.58 | 276,578,988.03 | |||
| 本期减少 | 166,327,333.21 | 629,871.43 | 166,957,204.64 | |||
| 外币报表折算差额 | 4,602,400.65 | - | 4,602,400.65 | |||
| 2022年6月30日 | 762,630,983.75 | 130,704,944.46 | 893,335,928.21 | |||
| 账面价值 | ||||||
| 2022年6月30日 | 1,517,311,619.80 | 152,389,070.03 | 1,669,700,689.83 | |||
| 2021年12月31日 | 1,673,330,081.17 | 149,430,445.45 | 1,822,760,526.62 |
| 房屋及建筑物 | 其他 | 合计 | ||||
| 原值 | ||||||
| 2021年1月1日 | 1,445,122,544.46 | 259,434,516.86 | 1,704,557,061.32 | |||
| 本年增加 | 1,241,641,421.70 | 2,838,668.49 | 1,244,480,090.19 | |||
| 本年减少 | 338,081,181.39 | 2,635,733.59 | 340,716,914.98 | |||
| 外币报表折算差额 | (6,447,965.74) | - | (6,447,965.74) | |||
| 2021年12月31日 | 2,342,234,819.03 | 259,637,451.76 | 2,601,872,270.79 | |||
| 累计折旧 | ||||||
| 2021年1月1日 | 632,905,611.75 | 74,977,171.64 | 707,882,783.39 | |||
| 本年增加 | 371,530,491.49 | 37,501,050.80 | 409,031,542.29 | |||
| 本年减少 | 333,484,487.92 | 2,271,216.13 | 335,755,704.05 | |||
| 外币报表折算差额 | (2,046,877.46) | - | (2,046,877.46) | |||
| 2021年12月31日 | 668,904,737.86 | 110,207,006.31 | 779,111,744.17 | |||
| 账面价值 | ||||||
| 2021年12月31日 | 1,673,330,081.17 | 149,430,445.45 | 1,822,760,526.62 | |||
| 2020年12月31日 | 812,216,932.71 | 184,457,345.22 | 996,674,277.93 |
15、 递延所得税资产和递延所得税负债
| (1) | 递延所得税资产 |
| 项目 | 2022年6月30日 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | ||
| 应付职工薪酬 | 5,994,581,920.08 | 1,482,960,439.00 | |
| 减值准备 | 2,274,255,447.89 | 565,588,066.64 | |
| 衍生金融工具 | 257,008,251.71 | 64,252,062.93 | |
| 交易性金融资产 | 61,996,958.74 | 12,504,798.77 | |
| 其他债权投资及其他权益工具投资 | 40,387,403.82 | 6,663,921.63 | |
| 其他 | 603,446,328.68 | 106,638,324.97 | |
| 合计 | 9,231,676,310.92 | 2,238,607,613.94 | |
| 项目 | 2021年12月31日 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | ||
| 应付职工薪酬 | 4,720,282,441.92 | 1,163,789,028.92 | |
| 减值准备 | 2,205,897,923.69 | 547,965,397.93 | |
| 衍生金融工具 | 494,234,203.10 | 123,564,745.82 | |
| 交易性金融资产 | 50,482,490.81 | 10,838,515.65 | |
| 交易性金融负债 | 145,394,422.39 | 36,348,605.60 | |
| 其他 | 473,314,291.57 | 85,338,165.03 | |
| 合计 | 8,089,605,773.48 | 1,967,844,458.95 | |
| (2) | 递延所得税负债 |
| 项目 | 2022年6月30日 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | ||
| 交易性金融资产 | 4,966,978,309.60 | 1,241,193,968.75 | |
| 其他债权投资及其他权益工具投资 | 999,742,858.39 | 249,154,915.33 | |
| 交易性金融负债 | 368,598,890.31 | 92,149,722.58 | |
| 衍生金融工具 | 13,328,427.72 | 3,332,106.93 | |
| 其他 | 10,214,515.46 | 1,685,395.05 | |
| 合计 | 6,358,863,001.48 | 1,587,516,108.64 | |
| 项目 | 2021年12月31日 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | ||
| 交易性金融资产 | 5,189,703,234.42 | 1,296,893,006.10 | |
| 其他债权投资及其他权益工具投资 | 917,490,290.96 | 226,747,167.98 | |
| 衍生金融工具 | 1,329,984.45 | 199,497.65 | |
| 其他 | 8,946,571.88 | 1,476,184.36 | |
| 合计 | 6,117,470,081.71 | 1,525,315,856.09 | |
| (3) | 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损金额 |
| 项目 | 2022年6月30日 | 2021年12月31日 | ||
| 可抵扣亏损 | 90,856,260.90 | 89,511,886.23 |
16、 其他资产
| 项目 | 2022年6月30日 | 2021年12月31日 | ||
| 其他应收款(1) | 625,754,589.56 | 514,948,651.97 | ||
| 大宗商品存货 | 222,161,880.71 | 47,067,204.59 | ||
| 应收利息 | 99,554,213.42 | 119,419,311.61 | ||
| 长期待摊费用(2) | 87,437,425.99 | 94,083,476.27 | ||
| 预付款项 | 33,401,292.16 | 13,815,631.28 | ||
| 应收股利 | 6,068,418.85 | - | ||
| 待摊费用 | 4,837,683.60 | 30,971,200.44 | ||
| 小计 | 1,079,215,504.29 | 820,305,476.16 | ||
| 减：坏账准备 | 45,920,630.96 | 45,947,826.37 | ||
| 存货跌价准备 | 11,701,344.39 | - | ||
| 合计 | 1,021,593,528.94 | 774,357,649.79 |
| (1) | 其他应收款 |
| 项目 | 2022年6月30日 | ||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | ||||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | ||||
| 按组合计提坏账准备 | |||||||
| 1年以内 | 548,044,320.55 | 87.58% | 25,284,644.98 | 59.98% | |||
| 1年至2年 | 30,033,237.77 | 4.80% | 2,327,032.36 | 5.52% | |||
| 2年至3年 | 15,389,874.40 | 2.46% | 558,671.65 | 1.33% | |||
| 3年以上 | 32,287,156.84 | 5.16% | 13,983,429.04 | 33.17% | |||
| 合计 | 625,754,589.56 | 100.00% | 42,153,778.03 | 100.00% | |||
| 项目 | 2021年12月31日 | ||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | ||||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | ||||
| 按组合计提坏账准备 | |||||||
| 1年以内 | 445,205,612.60 | 86.46% | 26,601,677.34 | 63.11% | |||
| 1年至2年 | 23,890,643.99 | 4.64% | 1,485,673.98 | 3.52% | |||
| 2年至3年 | 25,304,008.09 | 4.91% | 1,464,993.08 | 3.48% | |||
| 3年以上 | 20,548,387.29 | 3.99% | 12,601,433.63 | 29.89% | |||
| 合计 | 514,948,651.97 | 100.00% | 42,153,778.03 | 100.00% | |||
于2022年6月30日，其他应收款中无持本集团5%(含)以上股份的股东欠款(2021年12月31日：无)。
| (2) | 长期待摊费用 |
| 项目 | 2022年1月1日 | 本期增加 | 本期摊销 | 其他减少 | 2022年6月30日 | ||||
| 租入资产改良支出 | 65,438,747.47 | 10,324,384.15 | 14,931,350.59 | 54,772.27 | 60,777,008.76 | ||||
| 网络工程 | 2,973,474.99 | 650,542.82 | 987,774.80 | - | 2,636,243.01 | ||||
| 其他 | 25,671,253.81 | 710,858.55 | 2,357,938.14 | - | 24,024,174.22 | ||||
| 合计 | 94,083,476.27 | 11,685,785.52 | 18,277,063.53 | 54,772.27 | 87,437,425.99 | ||||
| 项目 | 2021年1月1日 | 本年增加 | 本年摊销 | 其他减少 | 2021年12月31日 | ||||
| 租入资产改良支出 | 63,890,374.13 | 39,356,055.32 | 37,473,096.27 | 334,585.71 | 65,438,747.47 | ||||
| 网络工程 | 3,908,497.44 | 1,063,160.63 | 1,998,183.08 | - | 2,973,474.99 | ||||
| 其他 | 30,566,299.71 | 2,067,451.56 | 6,962,497.46 | - | 25,671,253.81 | ||||
| 合计 | 98,365,171.28 | 42,486,667.51 | 46,433,776.81 | 334,585.71 | 94,083,476.27 |
17、 资产减值准备
| 本期确认的损失准备主要受以下多种因素影响： | |
| —本期计提，主要是新增金融资产计提的损失准备和存量业务因市场变化导致违约概率、违约损失率以及现金流回收预期变动，阶段变化对预期信用损失计量的影响，以及模型参数和假设更新导致的减值计提； | |
| —本期转回，包括本期到期赎回或处置金融资产而转回相应的损失准备，以及模型参数和假设更新导致的减值转回； | |
| —阶段转移，是由于金融资产信用风险显著增加(或减少)或发生信用减值，而导致金融资产在阶段一、阶段二、阶段三之间发生转移，以及相应导致损失准备的计量基础在12个月和整个存续期之间转换； | |
| —外汇和其他变动，是指外币资产由于外币折算对预期信用损失产生影响，以及其他变动。 | |
| (1) | 融出资金减值准备 |
| 预期信用损失阶段 | |||||||
| 第1阶段 | 第2阶段 | 第3阶段 | 合计 | ||||
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失 (已发生信用减值) | |||||
| 2022年1月1日 | 117,062,740.16 | 56,149.23 | 1,062,780,947.45 | 1,179,899,836.84 | |||
| 本期计提 | 65,707,352.33 | 3,081.38 | - | 65,710,433.71 | |||
| 本期转回 | (56,694,789.72) | (2,101.53) | (820,000.00) | (57,516,891.25) | |||
| 本期转销 | - | - | (804,361.72) | (804,361.72) | |||
| 阶段转移： | |||||||
| 阶段一转移至阶段二 | (1,703.69) | 1,703.69 | - | - | |||
| 阶段二转移至阶段一 | 55,662.94 | (55,662.94) | - | - | |||
| 外汇及其他变动 | 1,009,993.84 | - | 4,126,533.66 | 5,136,527.50 | |||
| 2022年6月30日 | 127,139,255.86 | 3,169.83 | 1,065,283,119.39 | 1,192,425,545.08 | |||
| (1) | 融出资金减值准备(续) |
| 预期信用损失阶段 | |||||||
| 第1阶段 | 第2阶段 | 第3阶段 | 合计 | ||||
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失 (已发生信用减值) | |||||
| 2021年1月1日 | 99,346,045.04 | 1,983.55 | 1,069,321,960.07 | 1,168,669,988.66 | |||
| 本年计提 | 95,812,925.29 | 54,595.55 | 2,197,501.56 | 98,065,022.40 | |||
| 本年转回 | (78,089,090.13) | - | (5,170,076.63) | (83,259,166.76) | |||
| 本年转销 | - | - | (340,874.70) | (340,874.70) | |||
| 阶段转移： | |||||||
| 阶段一转移至阶段二 | (1,553.68) | 1,553.68 | - | - | |||
| 阶段一转移至阶段三 | (237.37) | - | 237.37 | - | |||
| 阶段二转移至阶段一 | 1,983.55 | (1,983.55) | - | - | |||
| 外汇及其他变动 | (7,332.54) | - | (3,227,800.22) | (3,235,132.76) | |||
| 2021年12月31日 | 117,062,740.16 | 56,149.23 | 1,062,780,947.45 | 1,179,899,836.84 | |||
| (2) | 买入返售金融资产减值准备 |
| 预期信用损失阶段 | |||||||
| 第1阶段 | 第2阶段 | 第3阶段 | 合计 | ||||
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失 (已发生信用减值) | |||||
| 2022年1月1日 | 12,703,445.19 | - | 629,126,869.66 | 641,830,314.85 | |||
| 本期计提 | 8,274,933.24 | 18,699,240.16 | 92,629,594.74 | 119,603,768.14 | |||
| 本期转回 | (8,180,052.69) | - | (109,166,566.46) | (117,346,619.15) | |||
| 本期转销 | - | - | - | - | |||
| 阶段转移： | |||||||
| 阶段一转移至阶段二 | (358,282.93) | 358,282.93 | - | - | |||
| 2022年6月30日 | 12,440,042.81 | 19,057,523.09 | 612,589,897.94 | 644,087,463.84 | |||
| (2) | 买入返售金融资产减值准备(续) |
| 预期信用损失阶段 | |||||||
| 第1阶段 | 第2阶段 | 第3阶段 | 合计 | ||||
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失 (已发生信用减值) | |||||
| 2021年1月1日 | 41,902,471.72 | 575,599.90 | 1,043,290,889.53 | 1,085,768,961.15 | |||
| 本年计提 | 5,034,210.39 | - | 164,631,195.73 | 169,665,406.12 | |||
| 本年转回 | (33,482,708.05) | (575,599.90) | (579,538,629.49) | (613,596,937.44) | |||
| 本年转销 | - | - | - | - | |||
| 阶段转移： | |||||||
| 阶段一转移至阶段三 | (743,413.89) | - | 743,413.89 | - | |||
| 外汇及其他变动 | (7,114.98) | - | - | (7,114.98) | |||
| 2021年12月31日 | 12,703,445.19 | - | 629,126,869.66 | 641,830,314.85 | |||
| (3) | 其他债权投资减值准备 |
| 预期信用损失阶段 | |||||||
| 第1阶段 | 第2阶段 | 第3阶段 | 合计 | ||||
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失 (已发生信用减值) | |||||
| 2022年1月1日 | 417,714,290.45 | - | 13,372,205.65 | 431,086,496.10 | |||
| 本期计提 | 161,753,322.55 | - | - | 161,753,322.55 | |||
| 本期转回 | (107,551,157.46) | - | - | (107,551,157.46) | |||
| 本期转销 | (5,366,602.02) | - | - | (5,366,602.02) | |||
| 外汇及其他变动 | 118,051.14 | - | - | 118,051.14 | |||
| 2022年6月30日 | 466,667,904.66 | - | 13,372,205.65 | 480,040,110.31 | |||
| (3) | 其他债权投资减值准备(续) |
| 预期信用损失阶段 | |||||||
| 第1阶段 | 第2阶段 | 第3阶段 | 合计 | ||||
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失 (已发生信用减值) | |||||
| 2021年1月1日 | 297,592,065.61 | - | 20,124,350.53 | 317,716,416.14 | |||
| 本年计提 | 258,258,546.40 | - | - | 258,258,546.40 | |||
| 本年转回 | (137,611,296.62) | - | - | (137,611,296.62) | |||
| 本年转销 | (462,137.55) | - | (6,752,144.88) | (7,214,282.43) | |||
| 外汇及其他变动 | (62,887.39) | - | - | (62,887.39) | |||
| 2021年12月31日 | 417,714,290.45 | - | 13,372,205.65 | 431,086,496.10 | |||
| (4) | 信用减值准备及对应的账面价值 |
| 2022年6月30日 | |||||||
| 第1阶段 | 第2阶段 | 第3阶段 | 合计 | ||||
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失 (已发生信用减值) | |||||
| 融出资金 | |||||||
| 账面原值 | 53,107,184,417.31 | 107,948.89 | 1,065,283,119.39 | 54,172,575,485.59 | |||
| 信用减值准备 | 127,139,255.86 | 3,169.83 | 1,065,283,119.39 | 1,192,425,545.08 | |||
| 账面价值 | 52,980,045,161.45 | 104,779.06 | - | 52,980,149,940.51 | |||
| 买入返售金融资产 | |||||||
| 账面原值 | 20,649,866,453.03 | 209,900,679.16 | 911,230,553.26 | 21,770,997,685.45 | |||
| 信用减值准备 | 12,440,042.81 | 19,057,523.09 | 612,589,897.94 | 644,087,463.84 | |||
| 账面价值 | 20,637,426,410.22 | 190,843,156.07 | 298,640,655.32 | 21,126,910,221.61 | |||
| 其中：股票质押式回购 | |||||||
| 账面原值 | 3,652,935,881.79 | 209,900,679.16 | 911,230,553.26 | 4,774,067,114.21 | |||
| 信用减值准备 | 12,440,042.81 | 19,057,523.09 | 612,589,897.94 | 644,087,463.84 | |||
| 担保物价值 | 12,107,077,680.02 | 624,206,410.00 | 1,222,766,859.33 | 13,954,050,949.35 | |||
| 其他债权投资 | |||||||
| 账面价值 | 55,465,480,832.93 | - | 400,794.31 | 55,465,881,627.24 | |||
| 信用减值准备 | 466,667,904.66 | - | 13,372,205.65 | 480,040,110.31 | |||
| (4) | 信用减值准备及对应的账面价值(续) |
| 2021年12月31日 | |||||||
| 第1阶段 | 第2阶段 | 第3阶段 | 合计 | ||||
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失 (已发生信用减值) | |||||
| 融出资金 | |||||||
| 账面原值 | 57,923,903,507.11 | 1,361,775.23 | 1,062,780,947.45 | 58,988,046,229.79 | |||
| 信用减值准备 | 117,062,740.16 | 56,149.23 | 1,062,780,947.45 | 1,179,899,836.84 | |||
| 账面价值 | 57,806,840,766.95 | 1,305,626.00 | - | 57,808,146,392.95 | |||
| 买入返售金融资产 | |||||||
| 账面原值 | 18,338,263,914.32 | - | 1,325,320,230.98 | 19,663,584,145.30 | |||
| 信用减值准备 | 12,703,445.19 | - | 629,126,869.66 | 641,830,314.85 | |||
| 账面价值 | 18,325,560,469.13 | - | 696,193,361.32 | 19,021,753,830.45 | |||
| 其中：股票质押式回购 | |||||||
| 账面原值 | 3,026,091,189.16 | - | 1,325,320,230.98 | 4,351,411,420.14 | |||
| 信用减值准备 | 12,703,445.19 | - | 629,126,869.66 | 641,830,314.85 | |||
| 担保物价值 | 11,840,013,827.79 | - | 2,632,884,073.65 | 14,472,897,901.44 | |||
| 其他债权投资 | |||||||
| 账面价值 | 48,260,137,801.13 | - | 400,794.31 | 48,260,538,595.44 | |||
| 信用减值准备 | 417,714,290.45 | - | 13,372,205.65 | 431,086,496.10 | |||
18、 短期借款
| 项目 | 2022年6月30日 | 2021年12月31日 | |
| 信用借款 | 563,412,040.38 | 101,769,927.45 | |
| 抵押借款 | - | 885,603,716.19 | |
| 合计 | 563,412,040.38 | 987,373,643.64 |
其他说明：
√适用 □不适用
| 于2022年6月30日及2021年12月31日，本集团短期借款利率为固定利率，利率区间为1.81%至3.75%及0.36%至4.67%。 |
| 于2022年6月30日，集团未持有作为短期借款的担保物。于2021年12月31日本集团持有的作为短期借款的担保物的公允价值为人民币1,049,598,772.54元。 |
19、 应付短期融资款
| 类型 | 起息日期 | 到期日期 | 票面利率 | 2022年1月1日 | 本期增加 | 本期减少 | 2022年6月30日 | |||
| 短期融资券 | ||||||||||
| 21中信建投CP014 | 17/09/2021 | 16/09/2022 | 2.75% | 3,023,958,904.12 | 40,910,958.92 | - | 3,064,869,863.04 | |||
| 21中信建投CP015 | 24/09/2021 | 24/06/2022 | 2.75% | 3,022,376,712.34 | 39,328,767.11 | 3,061,705,479.45 | - | |||
| 21中信建投CP016 | 11/11/2021 | 11/11/2022 | 2.79% | 2,007,796,712.33 | 27,670,684.93 | - | 2,035,467,397.26 | |||
| 21中信建投CP017 | 13/12/2021 | 09/09/2022 | 2.68% | 3,004,185,205.48 | 39,869,589.04 | - | 3,044,054,794.52 | |||
| 22中信建投CP001 | 27/06/2022 | 16/12/2022 | 1.99% | - | 2,500,545,205.48 | - | 2,500,545,205.48 | |||
| 收益凭证(1) | 7,231,861,853.58 | 16,827,318,329.78 | 18,989,268,968.24 | 5,069,911,215.12 | ||||||
| 合计 | 18,290,179,387.85 | 19,475,643,535.26 | 22,050,974,447.69 | 15,714,848,475.42 |
| 19、 | 应付短期融资款(续) |
| 类型 | 起息日期 | 到期日期 | 票面利率 | 2021年1月1日 | 本年增加 | 本年减少 | 2021年12月31日 | |||
| 短期融资券 | ||||||||||
| 20中信建投CP014 | 14/10/2020 | 13/01/2021 | 2.69% | 4,023,288,767.13 | 3,537,534.24 | 4,026,826,301.37 | - | |||
| 20中信建投CP015 | 03/11/2020 | 29/01/2021 | 3.12% | 4,522,694,794.52 | 10,770,410.96 | 4,533,465,205.48 | - | |||
| 20中信建投CP016 | 26/11/2020 | 25/02/2021 | 3.35% | 4,013,216,438.36 | 20,191,780.82 | 4,033,408,219.18 | - | |||
| 20中信建投CP017 | 16/12/2020 | 17/03/2021 | 2.80% | 3,504,295,890.41 | 20,136,986.30 | 3,524,432,876.71 | - | |||
| 21中信建投CP001 | 11/01/2021 | 09/04/2021 | 2.40% | - | 4,023,145,205.48 | 4,023,145,205.48 | - | |||
| 21中信建投CP002 | 27/01/2021 | 28/04/2021 | 2.42% | - | 4,024,133,698.63 | 4,024,133,698.63 | - | |||
| 21中信建投CP003 | 24/02/2021 | 26/05/2021 | 2.89% | - | 4,532,423,424.66 | 4,532,423,424.66 | - | |||
| 21中信建投CP004BC | 15/03/2021 | 11/06/2021 | 2.62% | - | 4,528,425,205.48 | 4,528,425,205.48 | - | |||
| 21中信建投CP005BC | 08/04/2021 | 25/06/2021 | 2.35% | - | 3,919,585,479.45 | 3,919,585,479.45 | - | |||
| 21中信建投CP006BC | 27/04/2021 | 23/07/2021 | 2.35% | - | 3,016,804,109.59 | 3,016,804,109.59 | - | |||
| 21中信建投CP007BC | 25/05/2021 | 20/08/2021 | 2.29% | - | 4,017,065,205.48 | 4,017,065,205.48 | - | |||
| 21中信建投CP008BC | 10/06/2021 | 08/09/2021 | 2.35% | - | 4,526,075,342.47 | 4,526,075,342.47 | - | |||
| 21中信建投CP009BC | 24/06/2021 | 17/09/2021 | 2.40% | - | 4,525,150,684.93 | 4,525,150,684.93 | - | |||
| 21中信建投CP010BC | 21/07/2021 | 19/10/2021 | 2.28% | - | 4,525,298,630.14 | 4,525,298,630.14 | - | |||
| 21中信建投CP011BC | 18/08/2021 | 16/11/2021 | 2.18% | - | 3,418,276,164.38 | 3,418,276,164.38 | - | |||
| 21中信建投CP012BC | 27/08/2021 | 28/10/2021 | 2.10% | - | 3,010,701,369.86 | 3,010,701,369.86 | - | |||
| 21中信建投CP013 | 08/09/2021 | 08/12/2021 | 2.38% | - | 2,011,867,397.26 | 2,011,867,397.26 | - | |||
| 21中信建投CP014 | 17/09/2021 | 16/09/2022 | 2.75% | - | 3,023,958,904.12 | - | 3,023,958,904.12 | |||
| 21中信建投CP015 | 24/09/2021 | 24/06/2022 | 2.75% | - | 3,022,376,712.34 | - | 3,022,376,712.34 | |||
| 21中信建投CP016 | 11/11/2021 | 11/11/2022 | 2.79% | - | 2,007,796,712.33 | - | 2,007,796,712.33 | |||
| 21中信建投CP017 | 13/12/2021 | 09/09/2022 | 2.68% | - | 3,004,185,205.48 | - | 3,004,185,205.48 | |||
| 短期公司债 | ||||||||||
| 20信投S2 | 28/07/2020 | 28/07/2021 | 2.90% | 1,516,293,877.15 | 27,206,122.85 | 1,543,500,000.00 | - | |||
| 21信投S1 | 29/07/2021 | 29/12/2021 | 2.45% | - | 1,013,949,108.29 | 1,013,949,108.29 | - | |||
| 收益凭证(1) | 24,716,254,134.17 | 38,315,876,409.37 | 55,800,268,689.96 | 7,231,861,853.58 | ||||||
| 合计 | 42,296,043,901.74 | 100,548,937,804.91 | 124,554,802,318.80 | 18,290,179,387.85 |
| 19、 | 应付短期融资款(续) |
| 于2022年6月30日及2021年12月31日，本集团发行的应付短期融资款没有发生拖欠本金、利息或赎回款项的违约情况。 | |
| 于2022年6月30日，本集团基于实际利率法计提的包含在账面余额中的应付短期融资款的利息为人民币155,214,875.42元(2021年12月31日：人民币91,756,387.85元)。 | |
| (1) | 于2022年6月30日及2021年12月31日，本集团发行的收益凭证采用固定年利率或固定加浮动利率计息，其中固定利率区间分别为1.90%-3.20%及2.40%-3.35%。 |
20、 拆入资金
| 项目 | 2022年6月30日 | 2021年12月31日 | |
| 转融通融入资金 | 2,510,405,555.68 | 7,528,350,000.00 | |
| 银行拆入资金 | - | 1,000,306,388.89 | |
| 合计 | 2,510,405,555.68 | 8,528,656,388.89 |
转融通融入资金按剩余期限分析及利率区间如下：
| 剩余期限 | 2022年6月30日 | 2021年12月31日 | |||||
| 余额 | 利率区间 | 余额 | 利率区间 | ||||
| 1个月以内(含) | 1,006,144,444.51 | 2.80% | 3,019,133,333.33 | 2.80% | |||
| 1-3个月(含) | 1,004,122,222.29 | 2.80% | 4,509,216,666.67 | 2.80% | |||
| 3个月到1年(含) | 500,138,888.88 | 2.50% | - | 不适用 | |||
| 合计 | 2,510,405,555.68 | 7,528,350,000.00 | |||||
21、 交易性金融负债
| 项目 | 2022年6月30日 | ||||
| 为交易目的而持有的金融负债 | 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 合计 | |||
| 债券 | 987,080,639.67 | - | 987,080,639.67 | ||
| 收益凭证(1) | - | 11,282,572,470.06 | 11,282,572,470.06 | ||
| 其他 | - | 111,477,994.08 | 111,477,994.08 | ||
| 合计 | 987,080,639.67 | 11,394,050,464.14 | 12,381,131,103.81 | ||
| 项目 | 2021年12月31日 | ||||
| 为交易目的而持有的金融负债 | 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 合计 | |||
| 债券 | 1,029,621,500.00 | - | 1,029,621,500.00 | ||
| 收益凭证(1) | - | 6,770,267,772.39 | 6,770,267,772.39 | ||
| 合计 | 1,029,621,500.00 | 6,770,267,772.39 | 7,799,889,272.39 | ||
| (1) | 于2022年6月30日和2021年12月31日，上述收益凭证的收益主要挂钩权益类指数。 |
22、 卖出回购金融资产款
| (1) | 按标的物类别列示 |
| 项目 | 2022年6月30日 | 2021年12月31日 | |
| 国债 | 43,517,811,453.18 | 40,916,850,457.53 | |
| 中期票据 | 19,411,084,334.75 | 19,045,508,628.08 | |
| 金融债 | 10,103,848,948.23 | 12,064,503,225.23 | |
| 其他(i) | 22,918,207,292.16 | 27,568,804,990.42 | |
| 合计 | 95,950,952,028.32 | 99,595,667,301.26 |
| (i) | 于2022年6月30日及2021年12月31日，本集团持有的其他卖出回购金融资产款的标的物主要包括同业存单、公司债、短期融资券、地方政府债、其他债券、黄金以及质押式报价回购交易的标准券等。 |
| (2) | 按业务类别列示 |
| 项目 | 2022年6月30日 | 2021年12月31日 | |
| 质押式卖出回购 | 76,418,630,390.20 | 81,945,485,559.83 | |
| 质押式报价回购 | 9,369,396,805.48 | 11,770,078,097.49 | |
| 买断式卖出回购 | 10,162,924,832.64 | 5,880,103,643.94 | |
| 合计 | 95,950,952,028.32 | 99,595,667,301.26 |
| (3) | 担保物金额 |
| 项目 | 2022年6月30日 | 2021年12月31日 | |
| 债券 | 92,268,283,473.16 | 93,660,015,638.00 | |
| 基金 | 16,053,315,060.87 | 15,240,967,251.31 | |
| 其他 | 5,483,800,000.00 | 5,792,505,000.00 | |
| 合计 | 113,805,398,534.03 | 114,693,487,889.31 |
23、 代理买卖证券款
| 项目 | 2022年6月30日 | 2021年12月31日 | |
| 普通经纪业务 | |||
| 个人客户 | 54,180,104,840.30 | 47,861,088,326.40 | |
| 法人客户 | 48,180,380,770.54 | 37,107,241,620.61 | |
| 小计 | 102,360,485,610.84 | 84,968,329,947.01 | |
| 信用业务 | |||
| 个人客户 | 6,640,882,831.71 | 4,955,462,916.15 | |
| 法人客户 | 5,387,842,609.71 | 3,159,019,585.89 | |
| 小计 | 12,028,725,441.42 | 8,114,482,502.04 | |
| 合计 | 114,389,211,052.26 | 93,082,812,449.05 |
24、 代理承销证券款
| 项目 | 2022年6月30日 | 2021年12月31日 | |
| 股票 | 533,890,116.42 | 285,426,298.12 | |
| 债券 | 168,947,696.48 | 192,654,672.51 | |
| 其中：公司债 | 79,150,720.95 | 36,479,073.07 | |
| 企业债 | 7,110,000.00 | 940,928.00 | |
| 其他 | 82,686,975.53 | 155,234,671.44 | |
| 合计 | 702,837,812.90 | 478,080,970.63 |
25、 应付职工薪酬
| 项目 | 2022年1月1日 | 本期增加 | 本期减少 | 2022年6月30日 | |||
| 短期薪酬： | |||||||
| 工资、奖金、津贴和补贴 | 4,605,493,969.70 | 3,345,017,725.44 | 2,010,675,775.40 | 5,939,835,919.74 | |||
| 职工福利费 | - | 2,420,774.71 | 2,420,774.71 | - | |||
| 社会保险费 | 22,002,637.73 | 132,690,328.07 | 131,740,298.10 | 22,952,667.70 | |||
| 其中：医疗保险费 | 11,394,077.83 | 127,532,378.60 | 127,157,094.65 | 11,769,361.78 | |||
| 补充医疗保险费 | 9,429,800.00 | 600,820.90 | 29,620.90 | 10,001,000.00 | |||
| 工伤保险费 | 321,835.16 | 2,348,834.20 | 2,339,557.97 | 331,111.39 | |||
| 生育保险费 | 856,924.74 | 2,208,294.37 | 2,214,024.58 | 851,194.53 | |||
| 住房公积金 | 2,060,702.93 | 274,985,072.94 | 275,122,892.90 | 1,922,882.97 | |||
| 工会经费和职工教育经费 | 44,533,538.18 | 39,186,095.56 | 14,533,905.67 | 69,185,728.07 | |||
| 小计 | 4,674,090,848.54 | 3,794,299,996.72 | 2,434,493,646.78 | 6,033,897,198.48 | |||
| 设定提存计划： | |||||||
| 其中：基本养老保险费 | 28,958,476.44 | 274,954,760.61 | 274,166,889.63 | 29,746,347.42 | |||
| 年金缴费 | 661,663.97 | 108,603,824.91 | 109,125,697.78 | 139,791.10 | |||
| 失业保险费 | 1,578,950.93 | 10,399,202.04 | 10,337,534.24 | 1,640,618.73 | |||
| 小计 | 31,199,091.34 | 393,957,787.56 | 393,630,121.65 | 31,526,757.25 | |||
| 合计 | 4,705,289,939.88 | 4,188,257,784.28 | 2,828,123,768.43 | 6,065,423,955.73 |
25、应付职工薪酬（续）
| 项目 | 2021年1月1日 | 本年增加 | 本年减少 | 2021年12月31日 | |||
| 短期薪酬： | |||||||
| 工资、奖金、津贴和补贴 | 3,866,374,182.17 | 6,701,689,060.02 | 5,962,569,272.49 | 4,605,493,969.70 | |||
| 职工福利费 | - | 11,210,481.74 | 11,210,481.74 | - | |||
| 社会保险费 | 20,664,662.94 | 233,443,980.98 | 232,106,006.19 | 22,002,637.73 | |||
| 其中：医疗保险费 | 10,144,179.27 | 220,628,874.90 | 219,378,976.34 | 11,394,077.83 | |||
| 补充医疗保险费 | 9,467,600.00 | 4,215,412.84 | 4,253,212.84 | 9,429,800.00 | |||
| 工伤保险费 | 209,114.47 | 3,883,700.26 | 3,770,979.57 | 321,835.16 | |||
| 生育保险费 | 843,769.20 | 4,715,992.98 | 4,702,837.44 | 856,924.74 | |||
| 住房公积金 | 1,563,928.43 | 484,760,888.57 | 484,264,114.07 | 2,060,702.93 | |||
| 工会经费和职工教育经费 | 38,204,057.60 | 104,237,422.23 | 97,907,941.65 | 44,533,538.18 | |||
| 小计 | 3,926,806,831.14 | 7,535,341,833.54 | 6,788,057,816.14 | 4,674,090,848.54 | |||
| 设定提存计划： | |||||||
| 其中：基本养老保险费 | 19,916,118.14 | 479,582,786.52 | 470,540,428.22 | 28,958,476.44 | |||
| 年金缴费 | 84,155.10 | 178,700,583.36 | 178,123,074.49 | 661,663.97 | |||
| 失业保险费 | 1,160,022.26 | 17,018,836.99 | 16,599,908.32 | 1,578,950.93 | |||
| 小计 | 21,160,295.50 | 675,302,206.87 | 665,263,411.03 | 31,199,091.34 | |||
| 合计 | 3,947,967,126.64 | 8,210,644,040.41 | 7,453,321,227.17 | 4,705,289,939.88 |
26、 应交税费
| 项目 | 2022年6月30日 | 2021年12月31日 | |
| 所得税 | 726,759,579.80 | 1,019,519,545.91 | |
| 增值税 | 98,063,967.59 | 283,770,937.86 | |
| 城市维护建设税 | 7,098,983.94 | 14,174,686.42 | |
| 教育费附加 | 3,131,957.32 | 6,158,108.02 | |
| 其他 | 57,941,992.31 | 162,527,372.68 | |
| 合计 | 892,996,480.96 | 1,486,150,650.89 |
27、 应付款项
| 项目 | 2022年6月30日 | 2021年12月31日 | |
| 收益权互换交易保证金 | 13,866,158,568.83 | 15,462,828,613.84 | |
| 应付清算款项 | 1,679,483,683.10 | 1,214,641,663.75 | |
| 应付期货结算风险金 | 163,905,620.13 | 145,031,685.18 | |
| 应付投资者保护基金 | 46,759,414.08 | 57,625,426.27 | |
| 其他 | 4,778,413,742.55 | 4,490,856,700.19 | |
| 合计 | 20,534,721,028.69 | 21,370,984,089.23 |
28、 预计负债
| 项目 | 2022年 1月1日 | 本期增加 | 本期减少 | 2022年 6月30日 | |||
| 未决诉讼 | 8,975,648.00 | 85,000.00 | 30,288.00 | 9,030,360.00 | |||
| 其他(1) | 50,570,000.00 | - | - | 50,570,000.00 | |||
| 合计 | 59,545,648.00 | 85,000.00 | 30,288.00 | 59,600,360.00 | |||
| 项目 | 2021年 1月1日 | 本年增加 | 本年减少 | 2021年 12月31日 | |||
| 未决诉讼 | 15,833,180.00 | 4,796,468.00 | 11,654,000.00 | 8,975,648.00 | |||
| 其他(1) | 50,570,000.00 | - | - | 50,570,000.00 | |||
| 合计 | 66,403,180.00 | 4,796,468.00 | 11,654,000.00 | 59,545,648.00 |
| (1) | (1) 针对收购华夏证券资产过程中遗留地对收购资产和应承担收购清算费用划分等问题，于2022年6月30日，本集团计提预计负债人民币50,570,000.00元(2021年12月31日：50,570,000.00元)。 |
29、 应付债券
| 债券名称 | 起息日期 | 到期日期 | 票面利率 | 2022年1月1日 | 本期增加 | 本期减少 | 2022年6月30日 | ||||
| 公司债 | |||||||||||
| 20信投G1 | (iv) | 11/03/2020 | 11/03/2023 | 2.94% | 5,107,843,780.43 | 77,761,422.36 | 147,000,000.00 | 5,038,605,202.79 | |||
| 20信投G2 | (v) | 11/03/2020 | 11/03/2025 | 3.13% | 1,021,671,976.62 | 16,087,094.82 | 31,300,000.00 | 1,006,459,071.44 | |||
| 20信投G3 | (vi) | 15/04/2020 | 15/04/2023 | 2.56% | 3,047,560,221.62 | 40,978,242.39 | 76,800,000.00 | 3,011,738,464.01 | |||
| 20信投G4 | (vii) | 14/07/2020 | 14/07/2023 | 3.55% | 3,043,051,661.73 | 55,060,764.49 | - | 3,098,112,426.22 | |||
| 20信投G5 | (viii) | 28/07/2020 | 28/07/2023 | 3.46% | 4,558,697,714.89 | 79,857,277.78 | - | 4,638,554,992.67 | |||
| CSCIF A N2508 | (ix) | 04/08/2020 | 04/08/2025 | 1.75% | 3,198,712,587.70 | 202,838,706.29 | 32,739,437.23 | 3,368,811,856.76 | |||
| CSCIF A N2406 | (x) | 10/06/2021 | 10/06/2024 | 1.125% | 3,172,669,724.56 | 193,182,974.32 | 22,479,523.72 | 3,343,373,175.16 | |||
| 次级债 | |||||||||||
| 19信投C1 | (xii) | 21/01/2019 | 21/01/2022 | 4.00% | 5,707,565,557.79 | 12,434,442.21 | 5,720,000,000.00 | - | |||
| 19信投C2 | (xiii) | 17/04/2019 | 17/04/2022 | 4.20% | 5,147,339,668.04 | 62,660,331.96 | 5,210,000,000.00 | - | |||
| 19信投C3 | (xiv) | 15/05/2019 | 15/05/2022 | 4.12% | 4,102,516,142.20 | 62,283,857.80 | 4,164,800,000.00 | - | |||
| 20信投C1 | (xv) | 24/11/2020 | 24/02/2022 | 3.90% | 4,170,063,606.44 | 25,256,393.56 | 4,195,320,000.00 | - | |||
| 20信投C2 | (xvi) | 24/11/2020 | 24/11/2023 | 4.20% | 1,001,959,184.75 | 21,459,765.87 | - | 1,023,418,950.62 | |||
| 20信投C3 | (xvii) | 10/12/2020 | 10/03/2022 | 3.84% | 5,200,351,271.83 | 38,988,728.17 | 5,239,340,000.00 | - | |||
| 20信投C4 | (xviii) | 10/12/2020 | 10/12/2023 | 4.18% | 1,000,050,922.40 | 21,359,353.92 | - | 1,021,410,276.32 | |||
| 21信投C1 | (xix) | 20/01/2021 | 20/07/2022 | 3.50% | 2,063,832,721.07 | 37,098,684.97 | 70,000,000.00 | 2,030,931,406.04 | |||
| 21信投C2 | (xx) | 20/01/2021 | 20/01/2024 | 3.87% | 1,034,403,906.79 | 19,740,237.77 | 38,700,000.00 | 1,015,444,144.56 | |||
| 21信投C3 | (xxi) | 19/03/2021 | 17/06/2022 | 3.40% | 3,076,022,033.25 | 51,129,966.75 | 3,127,152,000.00 | - | |||
| 21信投C4 | (xxii) | 19/03/2021 | 19/03/2024 | 3.88% | 1,028,159,433.54 | 19,786,362.10 | 38,800,000.00 | 1,009,145,795.64 | |||
| 21信投C5 | (xxiii) | 15/04/2021 | 15/07/2022 | 3.27% | 3,575,880,611.54 | 61,873,474.09 | - | 3,637,754,085.63 | |||
| 21信投C6 | (xxiv) | 15/04/2021 | 15/04/2024 | 3.70% | 2,047,845,202.31 | 37,784,432.15 | 74,000,000.00 | 2,011,629,634.46 | |||
| 21信投C7 | (xxv) | 21/06/2021 | 21/09/2022 | 3.30% | 1,015,294,734.14 | 17,817,071.09 | - | 1,033,111,805.23 | |||
| 21信投C8 | (xxvi) | 21/06/2021 | 21/06/2024 | 3.75% | 2,542,798,376.35 | 47,879,332.81 | 93,750,000.00 | 2,496,927,709.16 | |||
| 21信投C9 | (xxvii) | 12/07/2021 | 12/10/2022 | 3.05% | 4,556,882,774.93 | 72,914,105.85 | - | 4,629,796,880.78 | |||
| 21信投10 | (xxviii) | 12/07/2021 | 12/07/2024 | 3.50% | 1,521,290,012.41 | 26,728,085.63 | - | 1,548,018,098.04 | |||
| 21信投11 | (xxix) | 18/10/2021 | 18/10/2023 | 3.43% | 4,021,408,312.97 | 69,901,921.74 | - | 4,091,310,234.71 | |||
| 21信投12 | (xxx) | 18/10/2021 | 18/10/2024 | 3.75% | 2,011,005,757.96 | 37,954,279.78 | - | 2,048,960,037.74 | |||
| 21信投13 | (xxxi) | 28/10/2021 | 28/10/2024 | 3.68% | 4,015,541,380.00 | 74,823,732.36 | - | 4,090,365,112.36 | |||
| 21信投14 | (xxxii) | 25/11/2021 | 25/11/2023 | 3.13% | 2,000,967,772.26 | 32,437,575.56 | - | 2,033,405,347.82 | |||
| 21信投16 | (xxxiii) | 17/12/2021 | 17/12/2023 | 3.07% | 2,998,103,820.97 | 45,122,188.68 | - | 3,043,226,009.65 | |||
| 22信投C1 | (xxxvi) | 21/01/2022 | 21/01/2024 | 2.90% | - | 4,053,640,033.19 | 11,320,754.71 | 4,042,319,278.48 | |||
| 22信投C2 | (xxxvii) | 21/01/2022 | 21/01/2027 | 3.45% | - | 2,030,904,071.51 | 5,660,377.36 | 2,025,243,694.15 | |||
| 22信投C3 | (xxxviii) | 22/02/2022 | 22/02/2025 | 3.08% | - | 1,011,209,923.16 | 2,830,188.68 | 1,008,379,734.48 | |||
| 22信投C4 | (xxxix) | 22/02/2022 | 22/02/2027 | 3.49% | - | 2,025,043,520.57 | 5,660,377.36 | 2,019,383,143.21 | |||
| 22信投C6 | (xxxx) | 19/04/2022 | 19/04/2027 | 3.57% | - | 1,007,280,628.27 | 3,773,584.91 | 1,003,507,043.36 |
| 29、、 | 应付债券(续) |
| 债券名称 | 起息日期 | 到期日期 | 票面利率 | 2022年1月1日 | 本期增加 | 本期减少 | 2022年6月30日 | ||||
| 金融债 | |||||||||||
| 19中信建投金融债01 | (xxxiv) | 05/08/2019 | 05/08/2022 | 3.52% | 4,056,979,307.08 | 70,274,736.02 | - | 4,127,254,043.10 | |||
| 收益凭证 | (xxxv) | 13,267,514,327.73 | 4,028,856,243.53 | 103,008.52 | 17,296,267,562.74 | ||||||
| 合计 | 104,313,984,506.30 | 15,790,409,963.52 | 28,311,529,252.49 | 91,792,865,217.33 |
| 29、 | 应付债券(续) |
| 债券名称 | 起息日期 | 到期日期 | 票面利率 | 2021年1月1日 | 本年增加 | 本年减少 | 2021年12月31日 | ||||
| 公司债 | |||||||||||
| 18信投F2 | (i) | 17/04/2018 | 17/04/2021 | 5.12% | 4,144,105,159.51 | 60,694,840.49 | 4,204,800,000.00 | - | |||
| 18信投F3 | (ii) | 11/07/2018 | 11/07/2021 | 4.86% | 3,578,357,758.54 | 91,742,241.46 | 3,670,100,000.00 | - | |||
| 18信投F4 | (iii) | 24/07/2018 | 24/07/2021 | 4.84% | 2,551,271,069.69 | 69,728,930.31 | 2,621,000,000.00 | - | |||
| 20信投G1 | (iv) | 11/03/2020 | 11/03/2023 | 2.94% | 5,098,259,478.33 | 156,584,302.10 | 147,000,000.00 | 5,107,843,780.43 | |||
| 20信投G2 | (v) | 11/03/2020 | 11/03/2025 | 3.13% | 1,020,558,530.25 | 32,413,446.37 | 31,300,000.00 | 1,021,671,976.62 | |||
| 20信投G3 | (vi) | 15/04/2020 | 15/04/2023 | 2.56% | 3,041,843,559.39 | 82,516,662.23 | 76,800,000.00 | 3,047,560,221.62 | |||
| 20信投G4 | (vii) | 14/07/2020 | 14/07/2023 | 3.55% | 3,038,641,233.80 | 110,910,427.93 | 106,500,000.00 | 3,043,051,661.73 | |||
| 20信投G5 | (viii) | 28/07/2020 | 28/07/2023 | 3.46% | 4,553,500,410.67 | 160,897,304.22 | 155,700,000.00 | 4,558,697,714.89 | |||
| CSCIF A N2508 | (ix) | 04/08/2020 | 04/08/2025 | 1.75% | 3,270,378,365.98 | 86,651,651.77 | 158,317,430.05 | 3,198,712,587.70 | |||
| CSCIF A N2406 | (x) | 10/06/2021 | 10/06/2024 | 1.125% | - | 3,215,525,642.23 | 42,855,917.67 | 3,172,669,724.56 | |||
| 次级债 | |||||||||||
| 18信投C1 | (xi) | 07/11/2018 | 07/11/2021 | 4.38% | 5,030,184,267.00 | 188,815,733.00 | 5,219,000,000.00 | - | |||
| 19信投C1 | (xii) | 21/01/2019 | 21/01/2022 | 4.00% | 5,699,083,650.86 | 228,481,906.93 | 220,000,000.00 | 5,707,565,557.79 | |||
| 19信投C2 | (xiii) | 17/04/2019 | 17/04/2022 | 4.20% | 5,140,324,398.19 | 217,015,269.85 | 210,000,000.00 | 5,147,339,668.04 | |||
| 19信投C3 | (xiv) | 15/05/2019 | 15/05/2022 | 4.12% | 4,096,927,508.67 | 170,388,633.53 | 164,800,000.00 | 4,102,516,142.20 |
| 29、、 | 应付债券(续) |
| 债券名称 | 起息日期 | 到期日期 | 票面利率 | 2021年1月1日 | 本年增加 | 本年减少 | 2021年12月31日 | ||||
| 次级债(续) | |||||||||||
| 20信投C1 | (xv) | 24/11/2020 | 24/02/2022 | 3.90% | 4,004,908,714.12 | 165,154,892.32 | - | 4,170,063,606.44 | |||
| 20信投C2 | (xvi) | 24/11/2020 | 24/11/2023 | 4.20% | 1,000,724,539.75 | 43,234,645.00 | 42,000,000.00 | 1,001,959,184.75 | |||
| 20信投C3 | (xvii) | 10/12/2020 | 10/03/2022 | 3.84% | 4,996,248,986.56 | 204,102,285.27 | - | 5,200,351,271.83 | |||
| 20信投C4 | (xviii) | 10/12/2020 | 10/12/2023 | 4.18% | 998,818,502.81 | 43,032,419.59 | 41,800,000.00 | 1,000,050,922.40 | |||
| 21信投C1 | (xix) | 20/01/2021 | 20/07/2022 | 3.50% | - | 2,071,379,890.88 | 7,547,169.81 | 2,063,832,721.07 | |||
| 21信投C2 | (xx) | 20/01/2021 | 20/01/2024 | 3.87% | - | 1,037,705,793.58 | 3,301,886.79 | 1,034,403,906.79 | |||
| 21信投C3 | (xxi) | 19/03/2021 | 17/06/2022 | 3.40% | - | 3,087,342,787.97 | 11,320,754.72 | 3,076,022,033.25 | |||
| 21信投C4 | (xxii) | 19/03/2021 | 19/03/2024 | 3.88% | - | 1,031,461,320.33 | 3,301,886.79 | 1,028,159,433.54 | |||
| 21信投C5 | (xxiii) | 15/04/2021 | 15/07/2022 | 3.27% | - | 3,589,088,158.71 | 13,207,547.17 | 3,575,880,611.54 | |||
| 21信投C6 | (xxiv) | 15/04/2021 | 15/04/2024 | 3.70% | - | 2,054,448,975.89 | 6,603,773.58 | 2,047,845,202.31 | |||
| 21信投C7 | (xxv) | 21/06/2021 | 21/09/2022 | 3.30% | - | 1,019,068,319.05 | 3,773,584.91 | 1,015,294,734.14 | |||
| 21信投C8 | (xxvi) | 21/06/2021 | 21/06/2024 | 3.75% | - | 2,551,288,942.39 | 8,490,566.04 | 2,542,798,376.35 | |||
| 21信投C9 | (xxvii) | 12/07/2021 | 12/10/2022 | 3.05% | - | 4,569,618,623.99 | 12,735,849.06 | 4,556,882,774.93 | |||
| 21信投10 | (xxviii) | 12/07/2021 | 12/07/2024 | 3.50% | - | 1,525,535,295.42 | 4,245,283.01 | 1,521,290,012.41 | |||
| 21信投11 | (xxix) | 18/10/2021 | 18/10/2023 | 3.43% | - | 4,028,955,482.78 | 7,547,169.81 | 4,021,408,312.97 | |||
| 21信投12 | (xxx) | 18/10/2021 | 18/10/2024 | 3.75% | - | 2,015,722,739.09 | 4,716,981.13 | 2,011,005,757.96 | |||
| 21信投13 | (xxxi) | 28/10/2021 | 28/10/2024 | 3.68% | - | 4,026,862,134.71 | 11,320,754.71 | 4,015,541,380.00 | |||
| 21信投14 | (xxxii) | 25/11/2021 | 25/11/2023 | 3.13% | - | 2,006,628,149.62 | 5,660,377.36 | 2,000,967,772.26 | |||
| 21信投16 | (xxxiii) | 17/12/2021 | 17/12/2023 | 3.07% | - | 3,006,594,387.01 | 8,490,566.04 | 2,998,103,820.97 | |||
| 金融债 | |||||||||||
| 19中信建投金融债01 | (xxxiv) | 05/08/2019 | 05/08/2022 | 3.52% | 4,056,088,910.81 | 141,690,396.27 | 140,800,000.00 | 4,056,979,307.08 | |||
| 收益凭证 | (xxxv) | 273,562.65 | 13,467,687,834.20 | 200,447,069.12 | 13,267,514,327.73 | ||||||
| 合计 | 65,320,498,607.58 | 56,558,970,466.49 | 17,565,484,567.77 | 104,313,984,506.30 |
于2022年6月30日，本集团基于实际利率法计提的包含在账面余额中的应付债券利息为人民币1,858,920,728.45元(2021年12月31日：人民币1,998,518,134.43元)。
| 29、 | 应付债券(续) |
| (i) | 本公司于2018年4月非公开发行人民币40亿元的公司债，债券期限3年，采用固定利率形式，票面利率5.12%，单利按年计息，每年付息一次，本次债券为无担保债券。该债券已于2021年4月全额兑付。 |
| (ii) | 本公司于2018年7月非公开发行人民币35亿元的公司债，债券期限3年，采用固定利率形式，票面利率4.86%，单利按年计息，每年付息一次，本次债券为无担保债券。该债券已于2021年7月全额兑付。 |
| (iii) | 本公司于2018年7月非公开发行人民币25亿元的公司债，债券期限3年，采用固定利率形式，票面利率4.84%，单利按年计息，每年付息一次，本次债券为无担保债券。该债券已于2021年7月全额兑付。 |
| (iv) | 本公司于2020年3月公开发行人民币50亿元的公司债，债券期限3年，采用固定利率形式，票面利率2.94%，单利按年计息，每年付息一次，本次债券为无担保债券。 |
| (v) | 本公司于2020年3月公开发行人民币10亿元的公司债，债券期限5年，采用固定利率形式，票面利率3.13%，单利按年计息，每年付息一次，本次债券为无担保债券。 |
| (vi) | 本公司于2020年4月公开发行人民币30亿元的公司债，债券期限3年，采用固定利率形式，票面利率2.56%，单利按年计息，每年付息一次，本次债券为无担保债券。 |
| (vii) | 本公司于2020年7月公开发行人民币30亿元的公司债，债券期限3年，采用固定利率形式，票面利率3.55%，单利按年计息，每年付息一次，本次债券为无担保债券。 |
| (viii) | 本公司于2020年7月公开发行人民币45亿元的公司债，债券期限3年，采用固定利率形式，票面利率3.46%，单利按年计息，每年付息一次，本次债券为无担保债券。 |
| (ix) | 公司间接全资附属公司CSCIF Asia Limited于2020年8月发行5亿美元的中期票据，期限5年，采用固定利率形式，票面利率1.75%，单利按年计息，每半年付息一次，本期债券由中信建投证券股份有限公司提供无条件及不可撤销保证担保。 |
| (x) | 公司间接全资附属公司CSCIF Asia Limited于2021年6月发行5亿美元的中期票据，期限3年，采用固定利率形式，票面利率1.125%，单利按年计息，每半年付息一次，本期债券由中信建投证券股份有限公司提供无条件及不可撤销保证担保。 |
| (xi) | 本公司于2018年11月非公开发行人民币50亿元的次级债，债券期限3年，采用固定利率形式，票面利率4.38%，单利按年计息，每年付息一次，本次债券为无担保债券。该债券已于2021年11月全额兑付。 |
| (xii) | 本公司于2019年1月非公开发行人民币55亿元的次级债，债券期限3年，采用固定利率形式，票面利率4.00%，单利按年计息，每年付息一次，本次债券为无担保债券。该债券已于2022年1月全额兑付。 |
| (xiii) | 本公司于2019年4月非公开发行人民币50亿元的次级债，债券期限3年，采用固定利率形式，票面利率4.20%，单利按年计息，每年付息一次，本次债券为无担保债券。该债券已于2022年4月全额兑付。 |
| 29、 | 应付债券(续) |
| (xiv) | 本公司于2019年5月非公开发行人民币40亿元的次级债，债券期限3年，采用固定利率形式，票面利率4.12%，单利按年计息，每年付息一次，本次债券为无担保债券。该债券已于2022年5月全额兑付。 |
| (xv) | 本公司于2020年11月公开发行人民币40亿元的次级债，债券期限457天，采用固定利率形式，票面利率3.90%，到期一次性还本付息，本次债券为无担保债券。该债券已于2022年2月全额兑付。 |
| (xvi) | 本公司于2020年11月公开发行人民币10亿元的次级债，债券期限3年，采用固定利率形式，票面利率4.20%，单利按年计息，每年付息一次，本次债券为无担保债券。 |
| (xvii) | 本公司于2020年12月公开发行人民币50亿元的次级债，债券期限455天，采用固定利率形式，票面利率3.84%，到期一次性还本付息，本次债券为无担保债券。该债券已于2022年3月全额兑付。 |
| (xviii) | 本公司于2020年12月公开发行人民币10亿元的次级债，债券期限3年，采用固定利率形式，票面利率4.18%，单利按年计息，每年付息一次，本次债券为无担保债券。 |
| (xix) | 本公司于2021年1月公开发行人民币20亿元的次级债，债券期限546天，采用固定利率形式，票面利率3.50%，单利按年计息，每年付息一次，最后一期利息随本金的兑付一起支付，本次债券为无担保债券。 |
| (xx) | 本公司于2021年1月公开发行人民币10亿元的次级债，债券期限3年，采用固定利率形式，票面利率3.87%，单利按年计息，每年付息一次，本次债券为无担保债券。 |
| (xxi) | 本公司于2021年3月公开发行人民币30亿元的次级债，债券期限455天，采用固定利率形式，票面利率3.40%，到期一次还本付息，本次债券为无担保债券。该债券已于2022年6月全额兑付。 |
| (xxii) | 本公司于2021年3月公开发行人民币10亿元的次级债，债券期限3年，采用固定利率形式，票面利率3.88%，单利按年计息，每年付息一次，本次债券为无担保债券。 |
| (xxiii) | 本公司于2021年4月公开发行人民币35亿元的次级债，债券期限456天，采用固定利率形式，票面利率3.27%，到期一次还本付息，本次债券为无担保债券。 |
| (xxiv) | 本公司于2021年4月公开发行人民币20亿元的次级债，债券期限3年，采用固定利率形式，票面利率3.70%，单利按年计息，每年付息一次，本次债券为无担保债券。 |
| (xxv) | 本公司于2021年6月公开发行人民币10亿元的次级债，债券期限457天，采用固定利率形式，票面利率3.30%，到期一次还本付息，本次债券为无担保债券。 |
| (xxvi) | 本公司于2021年6月公开发行人民币25亿元的次级债，债券期限3年，采用固定利率形式，票面利率3.75%，单利按年计息，每年付息一次，本次债券为无担保债券。 |
| (xxvii) | 本公司于2021年7月公开发行人民币45亿元的次级债，债券期限457天，采用固定利率形式，票面利率3.05%，到期一次还本付息，本次债券为无担保债券。 |
| 29、 | 应付债券(续) |
| (xxviii) | 本公司于2021年7月公开发行人民币15亿元的次级债，债券期限3年，采用固定利率形式，票面利率3.50%，单利按年计息，每年付息一次，本次债券为无担保债券。 |
| (xxix) | 本公司于2021年10月公开发行人民币40亿元的次级债，债券期限2年，采用固定利率形式，票面利率3.43%，单利按年计息，每年付息一次，本次债券为无担保债券。 |
| (xxx) | 本公司于2021年10月公开发行人民币20亿元的次级债，债券期限3年，采用固定利率形式，票面利率3.75%，单利按年计息，每年付息一次，本次债券为无担保债券。 |
| (xxxi) | 本公司于2021年10月公开发行人民币40亿元的次级债，债券期限3年，采用固定利率形式，票面利率3.68%，单利按年计息，每年付息一次，本次债券为无担保债券。 |
| (xxxii) | 本公司于2021年11月公开发行人民币20亿元的次级债，债券期限2年，采用固定利率形式，票面利率3.13%，单利按年计息，每年付息一次，本次债券为无担保债券。 |
| (xxxiii) | 本公司于2021年12月公开发行人民币30亿元的次级债，债券期限2年，采用固定利率形式，票面利率3.07%，单利按年计息，每年付息一次，本次债券为无担保债券。 |
| (xxxiv) | 本公司于2019年8月公开发行人民币40亿元的金融债，债券期限3年，采用固定利率形式，票面利率3.52%，单利按年计息，每年付息一次，本次债券为无担保债券。 |
| (xxxv) | 截至2022年6月30日，本公司已发行尚未到期的原始期限大于一年的固收鑫系列收益凭证、智盈宝系列收益凭证和看涨宝系列收益凭证，采用固定年利率或与若干股指挂钩的浮动利率两种方式计息，其中固定利率的区间为2.60%至4.40%，单利按年计息，到期还本付息，无担保。截至2021年12月31日，本公司已发行尚未到期的原始期限大于一年的固收鑫系列收益凭证、智盈宝系列收益凭证和看涨宝系列收益凭证，采用固定年利率或与若干股指挂钩的浮动利率两种方式计息，其中固定利率的区间为3.00%至4.40%，单利按年计息，到期还本付息，无担保。 |
| (xxxvi) | 本公司于2022年1月公开发行人民币40亿元的次级债，债券期限2年，采用固定利率形式，票面利率2.90%，单利按年计息，每年付息一次，本次债券为无担保债券。 |
| (xxxvii) | 本公司于2022年1月公开发行人民币20亿元的次级债，债券期限5年，采用固定利率形式，票面利率3.45%，单利按年计息，每年付息一次，本次债券为无担保债券。 |
| (xxxviii) | 本公司于2022年2月公开发行人民币10亿元的次级债，债券期限3年，采用固定利率形式，票面利率3.08%，单利按年计息，每年付息一次，本次债券为无担保债券。 |
| (xxxix) | 本公司于2022年2月公开发行人民币20亿元的次级债，债券期限5年，采用固定利率形式，票面利率3.49%，单利按年计息，每年付息一次，本次债券为无担保债券。 |
| (xxxx) | 本公司于2022年4月公开发行人民币10亿元的次级债，债券期限5年，采用固定利率形式，票面利率3.57%，单利按年计息，每年付息一次，本次债券为无担保债券。 |
30、 租赁负债
| 2022年6月30日 | 2021年12月31日 | ||||
| 租赁负债 | 1,670,033,242.66 | 1,803,310,728.17 |
| 于2022年6月30日，本集团已签订但尚未开始执行的租赁合同相关的租赁付款额为人民币431,040,776.95元(2021年12月31日：人民币414,605,023.98元)。 |
□适用 √不适用
31、 其他负债
| 项目 | 2022年6月30日 | 2021年12月31日 | ||
| 应付股利 | 3,382,961,568.12 | 355,589,041.09 | ||
| 其他应付款(1) | 3,210,689,472.17 | 2,799,691,034.32 | ||
| 代理兑付证券款(2) | 5,979,884.43 | 5,979,884.43 | ||
| 其他(3) | 1,085,609,369.68 | 1,301,314,716.20 | ||
| 合计 | 7,685,240,294.40 | 4,462,574,676.04 |
| (1) | (1) 其他应付款 |
| 项目 | 2022年6月30日 | 2021年12月31日 | |
| 预提费用 | 80,542,760.75 | 69,358,631.39 | |
| 应付供应商款项 | 13,426,301.86 | 15,006,149.10 | |
| 其他 | 3,116,720,409.56 | 2,715,326,253.83 | |
| 合计 | 3,210,689,472.17 | 2,799,691,034.32 |
| (2) | 代理兑付证券款 |
| 项目 | 2022年6月30日 | 2021年12月31日 | |
| 企业债 | 4,688,242.70 | 4,688,242.70 | |
| 国债 | 1,291,641.73 | 1,291,641.73 | |
| 合计 | 5,979,884.43 | 5,979,884.43 |
| (3) | 其他主要为合并结构化主体除本集团外的其他各方投资方持有的份额。 |
32、 金融工具计量基础分类表
| 2022年6月30日账面价值 | ||||||||
| 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益 | |||||||
| 金融资产项目 | 以摊余成本计量的 金融资产 | 分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资 | 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 按照《金融工具确认和计量》准则指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 按照《套期会计》准则指定为以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 | ||
| 货币资金 | 116,194,341,767.22 | - | - | - | - | - | ||
| 结算备付金 | 20,797,271,026.60 | - | - | - | - | - | ||
| 融出资金 | 52,980,149,940.51 | - | - | - | - | - | ||
| 衍生金融资产 | - | - | - | 2,797,348,402.24 | - | - | ||
| 买入返售金融资产 | 21,126,910,221.61 | - | - | - | - | - | ||
| 应收款项 | 25,830,733,943.51 | - | - | - | - | - | ||
| 存出保证金 | 10,851,511,872.97 | - | - | - | - | - | ||
| 交易性金融资产 | - | - | - | 152,973,297,988.73 | - | - | ||
| 其他债权投资 | - | 55,465,881,627.24 | - | - | - | - | ||
| 其他权益工具投资 | - | - | 82,632,844.58 | - | - | - | ||
| 其他金融资产 | 685,456,590.87 | - | - | - | - | - | ||
| 合计 | 248,466,375,363.29 | 55,465,881,627.24 | 82,632,844.58 | 155,770,646,390.97 | - | - | ||
32、金融工具计量基础分类表（续）
| 2022年6月30日账面价值 | ||||||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益 | ||||||
| 金融负债项目 | 以摊余成本计量的金融负债 | 分类为以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融负债 | 按照《金融工具确认和计量》准则指定为以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融负债 | 按照《套期会计》准则指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 短期借款 | 563,412,040.38 | - | - | - | ||
| 应付短期融资款 | 15,714,848,475.42 | - | - | - | ||
| 拆入资金 | 2,510,405,555.68 | - | - | - | ||
| 交易性金融负债 | - | 987,080,639.67 | 11,394,050,464.14 | - | ||
| 衍生金融负债 | - | 3,903,811,012.08 | - | - | ||
| 卖出回购金融资产款 | 95,950,952,028.32 | - | - | - | ||
| 代理买卖证券款 | 114,389,211,052.26 | - | - | - | ||
| 代理承销证券款 | 702,837,812.90 | - | - | - | ||
| 应付款项 | 20,534,721,028.69 | - | - | - | ||
| 应付债券 | 91,792,865,217.33 | - | - | - | ||
| 租赁负债 | 1,670,033,242.66 | - | - | - | ||
| 其他金融负债 | 7,685,240,294.40 | - | - | - | ||
| 合计 | 351,514,526,748.04 | 4,890,891,651.75 | 11,394,050,464.14 | - | ||
32、金融工具计量基础分类表（续）
| 2021年12月31日账面价值 | ||||||||
| 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益 | |||||||
| 金融资产项目 | 以摊余成本计量的 金融资产 | 分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的 金融资产 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资 | 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 按照《金融工具确认和计量》准则指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 按照《套期会计》准则指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 货币资金 | 103,872,438,427.50 | - | - | - | - | - | ||
| 结算备付金 | 20,249,033,010.54 | - | - | - | - | - | ||
| 融出资金 | 57,808,146,392.95 | - | - | - | - | - | ||
| 衍生金融资产 | - | - | - | 2,517,941,535.69 | - | - | ||
| 买入返售金融资产 | 19,021,753,830.45 | - | - | - | - | - | ||
| 应收款项 | 23,075,171,660.18 | - | - | - | - | - | ||
| 存出保证金 | 10,395,629,218.62 | - | - | - | - | - | ||
| 交易性金融资产 | - | - | - | 161,547,916,012.96 | - | - | ||
| 其他债权投资 | - | 48,260,538,595.44 | - | - | - | - | ||
| 其他权益工具投资 | - | - | 97,607,050.24 | - | - | - | ||
| 其他金融资产 | 588,420,137.22 | - | - | - | - | - | ||
| 合计 | 235,010,592,677.46 | 48,260,538,595.44 | 97,607,050.24 | 164,065,857,548.65 | - | - | ||
32、金融工具计量基础分类表（续）
| 2021年12月31日账面价值 | ||||||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益 | ||||||
| 金融负债项目 | 以摊余成本计量的金融负债 | 分类为以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融负债 | 按照《金融工具确认和计量》准则指定为以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融负债 | 按照《套期会计》准则指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 短期借款 | 987,373,643.64 | - | - | - | ||
| 应付短期融资款 | 18,290,179,387.85 | - | - | - | ||
| 拆入资金 | 8,528,656,388.89 | - | - | - | ||
| 交易性金融负债 | - | 1,029,621,500.00 | 6,770,267,772.39 | - | ||
| 衍生金融负债 | - | 4,295,325,806.07 | - | - | ||
| 卖出回购金融资产 | 99,595,667,301.26 | - | - | - | ||
| 代理买卖证券款 | 93,082,812,449.05 | - | - | - | ||
| 代理承销证券款 | 478,080,970.63 | - | - | - | ||
| 应付款项 | 21,370,984,089.23 | - | - | - | ||
| 应付债券 | 104,313,984,506.30 | - | - | - | ||
| 租赁负债 | 1,803,310,728.17 | - | - | - | ||
| 其他金融负债 | 4,462,574,676.04 | - | - | - | ||
| 合计 | 352,913,624,141.06 | 5,324,947,306.07 | 6,770,267,772.39 | - | ||
33、 股本
| 2022年6月30日 | 2021年12月31日 | ||
| 股份总数 | 7,756,694,797 | 7,756,694,797 |
34、 其他权益工具
| 本集团其他权益工具情况如下： | |
| — 2019年8月，本公司发行2019年第一期永续次级债券，发行规模为人民币50.00亿元。 | |
| — 2020年3月，本公司发行2020年第一期永续次级债券，发行规模为人民币50.00亿元。 | |
| — 2021年5月，本公司发行2021年面向专业投资者公开发行永续次级债券(以下简称“2021年永续次级债券”)，发行规模为人民币50.00亿元。 | |
| — 2022年3月，本公司发行2022年面向专业投资者公开发行永续次级债券(第一期)(以下简称“2022年第一期永续次级债券”)，发行规模为人民币45.00亿元。 | |
| — 2022年6月，本公司发行2022年面向专业投资者公开发行永续次级债券(第二期)(以下简称“2022年第二期永续次级债券”)，发行规模为人民币35.00亿元。 | |
| 与上述本年年末存续的其他权益工具的权益属性相关的发行条款如下： | |
| — 以每5个计息年度为1个重定价周期，附设发行人续期选择权，每个重定价周期末，发行人有权选择将债券期限延长1个重定价周期(即延续5年)，或全额兑付债券； | |
| — 不设投资者回售选择权，在债券存续期内，投资者无权要求发行人赎回债券； | |
| — 附设发行人延期支付利息权，除非发生强制付息事件，每个付息日，发行人可自行选择将当期利息以及按照募集说明书相关条款已经递延的所有利息及其孳息推迟至下一个付息日支付，且不受到任何递延支付利息次数的限制。其中，强制付息事件仅限于向普通股股东分红、减少注册资本的情形； | |
| — 2019年第一期、2020年第一期、2021年、2022年第一期和2022年第二期永绩次级债券的清偿顺序在本公司的普通债务和次级债务之后；除非公司清算，投资者不能要求公司加速偿还本期债券的本金。 | |
| — 本公司发行的永续次级债分类为权益工具，列于合并资产负债表股东权益中。于2022年6月30日，本公司应付永续债利息为人民币319,067,123.30元 (附注六 31)。于2021年12月31日，本公司应付永续债利息为人民币355,589,041.09元 (附注六 31)。于2022年上半年支付402,500,000.00元。 | |
35、 其他综合收益
| (1) | 资产负债表中归属于母公司股东的其他综合收益情况表 |
| 2022年1月1日 | 增减变动 | 2022年6月30日 | ||||
| 其他债权投资公允价值变动 | 360,369,871.84 | (13,757,406.28) | 346,612,465.56 | |||
| 其他债权投资信用减值准备 | 332,168,133.08 | 40,660,014.07 | 372,828,147.15 | |||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | 20,483,031.86 | (18,910,495.20) | 1,572,536.66 | |||
| 权益法下可转损益的其他综合收益 | 33,495.39 | (50,072.77) | (16,577.38) | |||
| 外币报表折算差额 | 31,670,605.33 | 151,486,353.71 | 183,156,959.04 | |||
| 合计 | 744,725,137.50 | 159,428,393.53 | 904,153,531.03 |
| 2021年1月1日 | 增减变动 | 2021年12月31日 | ||||
| 其他债权投资公允价值变动 | (42,599,059.23) | 402,968,931.07 | 360,369,871.84 | |||
| 其他债权投资信用减值准备 | 240,653,004.22 | 91,515,128.86 | 332,168,133.08 | |||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | 88,228,486.94 | (67,745,455.08) | 20,483,031.86 | |||
| 权益法下可转损益的其他综合收益 | 8,593.37 | 24,902.02 | 33,495.39 | |||
| 外币报表折算差额 | 90,368,149.95 | (58,697,544.62) | 31,670,605.33 | |||
| 合计 | 376,659,175.25 | 368,065,962.25 | 744,725,137.50 |
| (2) | 利润表中归属于母公司股东的其他综合收益情况表 |
| 2022年1月1日至6月30日止期间 | |||||
| 项目 | 本期 所得税 前发生额 | 减：前期计入 其他综合收益 本期转出 | 减：所得税 费用 | 税后归属于 母公司 | |
| 将重分类进损益的其他综合收益 | |||||
| 其他债权投资公允价值变动 | 91,987,353.09 | 103,388,702.01 | 2,356,057.36 | (13,757,406.28) | |
| 其他债权投资信用减值准备 | 54,202,165.09 | - | 13,542,151.02 | 40,660,014.07 | |
| 权益法下可转损益的其他综合收益 | (50,072.77) | - | - | (50,072.77) | |
| 外币报表折算差额 | 151,486,353.71 | - | - | 151,486,353.71 | |
| 不能重分类进损益的其他综合收益 | |||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | (18,910,495.20) | - | - | (18,910,495.20) | |
| 合计 | 278,715,303.92 | 103,388,702.01 | 15,898,208.38 | 159,428,393.53 | |
| 2021年1月1日至6月30日止期间 | |||||
| 项目 | 本期 所得税 前发生额 | 减：前期计入 其他综合收益 本期转出 | 减：所得税 费用 | 税后归属于 母公司 | |
| 将重分类进损益的其他综合收益 | |||||
| 其他债权投资公允价值变动 | 175,872,096.64 | 5,979,122.80 | 42,259,292.45 | 127,633,681.39 | |
| 其他债权投资信用减值准备 | 13,222,308.24 | - | 3,603,847.19 | 9,618,461.05 | |
| 权益法下可转损益的其他综合收益 | 24,902.02 | - | - | 24,902.02 | |
| 外币报表折算差额 | (17,920,421.89) | - | - | (17,920,421.89) | |
| 不能重分类进损益的其他综合收益 | |||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | (138,019,932.48) | - | (37,536,092.00) | (100,483,840.48) | |
| 合计 | 33,178,952.53 | 5,979,122.80 | 8,327,047.64 | 18,872,782.09 | |
□适用 √不适用
36、 手续费及佣金净收入
| 1月1日至6月30日止期间 | |||||
| 2022年 | 2021年 | ||||
| 证券经纪业务净收入 | 2,680,244,896.83 | 2,485,012,848.99 | |||
| 证券经纪业务收入 | 3,360,964,336.22 | 3,062,165,746.33 | |||
| 其中：代理买卖证券业务 | 2,265,471,287.13 | 2,065,256,796.67 | |||
| 交易单元席位租赁 | 654,704,180.04 | 537,681,195.96 | |||
| 代销金融产品业务 | 440,788,869.05 | 459,227,753.70 | |||
| 证券经纪业务支出 | 680,719,439.39 | 577,152,897.34 | |||
| 其中：代理买卖证券业务 | 680,719,439.39 | 577,152,897.34 | |||
| 交易单元席位租赁 | - | - | |||
| 代销金融产品业务 | - | - | |||
| 期货经纪业务净收入 | 377,951,621.62 | 296,276,861.15 | |||
| 期货经纪业务收入 | 378,707,173.02 | 297,150,606.27 | |||
| 期货经纪业务支出 | 755,551.40 | 873,745.12 | |||
| 投资银行业务净收入 | 2,831,866,706.96 | 1,959,808,917.31 | |||
| 投资银行业务收入 | 2,937,990,816.13 | 2,059,005,940.57 | |||
| 其中：证券承销业务 | 2,708,995,844.09 | 1,771,715,393.63 | |||
| 证券保荐业务 | 68,716,817.67 | 110,177,261.48 | |||
| 财务顾问业务 | 160,278,154.37 | 177,113,285.46 | |||
| 投资银行业务支出 | 106,124,109.17 | 99,197,023.26 | |||
| 其中：证券承销业务 | 106,124,109.17 | 99,197,023.26 | |||
| 证券保荐业务 | - | - | |||
| 财务顾问业务 | - | - | |||
| 资产管理业务净收入 | 404,373,583.19 | 473,567,915.34 | |||
| 资产管理业务收入 | 410,680,803.13 | 476,157,791.02 | |||
| 资产管理业务支出 | 6,307,219.94 | 2,589,875.68 | |||
| 基金管理业务净收入 | 226,654,449.42 | 156,770,265.42 | |||
| 基金管理业务收入 | 226,654,449.42 | 156,770,265.42 | |||
| 基金管理业务支出 | - | - | |||
| 投资咨询业务净收入 | 210,245,028.41 | 15,532,660.87 | |||
| 投资咨询业务收入 | 210,310,311.42 | 15,532,660.87 | |||
| 投资咨询业务支出 | 65,283.01 | - | |||
| 其他手续费及佣金净收入 | 13,263,129.25 | 39,107,451.94 | |||
| 其他手续费及佣金收入 | 105,270,519.38 | 70,256,790.93 | |||
| 其他手续费及佣金支出 | 92,007,390.13 | 31,149,338.99 | |||
| 合计 | 6,744,599,415.68 | 5,426,076,921.02 | |||
| 其中：手续费及佣金收入合计 | 7,630,578,408.72 | 6,137,039,801.41 | |||
| 手续费及佣金支出合计 | 885,978,993.04 | 710,962,880.39 | |||
37、 利息净收入
| 1月1日至6月30日止期间 | ||||
| 项目 | 2022年 | 2021年 | ||
| 利息收入 | ||||
| 融资融券业务利息收入 | 1,855,200,263.87 | 1,881,349,384.47 | ||
| 货币资金利息收入 | 1,492,962,758.16 | 1,239,824,494.77 | ||
| 其中：客户存款利息收入 | 1,109,523,706.82 | 856,692,649.32 | ||
| 公司存款利息收入 | 383,439,051.34 | 383,131,845.45 | ||
| 其他债权投资利息收入 | 838,692,057.97 | 786,959,437.13 | ||
| 买入返售金融资产利息收入 | 231,879,088.88 | 335,923,540.02 | ||
| 其中：股票质押式回购利息收入 | 131,344,584.28 | 271,781,450.91 | ||
| 其他 | 99,731,201.73 | 19,150,166.46 | ||
| 小计 | 4,518,465,370.61 | 4,263,207,022.85 | ||
| 利息支出 | ||||
| 应付债券利息支出 | 1,696,745,165.03 | 1,363,640,479.61 | ||
| 卖出回购金融资产款利息支出 | 928,512,318.28 | 968,202,146.08 | ||
| 其中：质押式报价回购利息支出 | 126,524,929.18 | 121,742,037.12 | ||
| 拆入资金利息支出 | 337,076,218.52 | 436,559,782.67 | ||
| 其中：转融通利息支出 | 221,550,986.09 | 337,380,088.25 | ||
| 应付短期融资款利息支出 | 214,855,307.51 | 443,292,058.38 | ||
| 代理买卖证券款利息支出 | 255,619,407.00 | 145,006,629.03 | ||
| 租赁负债利息支出 | 30,596,637.68 | 17,120,785.18 | ||
| 短期借款利息支出 | 2,508,330.60 | 7,041,508.71 | ||
| 其他按实际利率法计算的金融负债 产生的利息支出 | 80,663,216.43 | 52,669,537.16 | ||
| 小计 | 3,546,576,601.05 | 3,433,532,926.82 | ||
| 利息净收入 | 971,888,769.56 | 829,674,096.03 | ||
38、 投资收益
| 1月1日至6月30日止期间 | ||||
| 项目 | 2022年 | 2021年 | ||
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 7,183,024.51 | 2,591,819.04 | ||
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | - | 55,405,298.39 | ||
| 金融工具投资收益 | 2,763,457,815.35 | 3,256,183,827.24 | ||
| 其中：持有期间取得的收益 | 1,783,277,730.90 | 2,043,831,263.63 | ||
| 其中：交易性金融工具(1) | 1,780,712,088.24 | 1,837,546,123.29 | ||
| 其他权益工具投资 | 5,885,854.33 | 197,039,838.42 | ||
| 衍生金融工具 | (3,320,211.67) | 9,245,301.92 | ||
| 处置金融工具取得的收益 | 980,180,084.45 | 1,212,352,563.61 | ||
| 其中：交易性金融工具(1) | (1,539,129,676.40) | 1,688,096,807.18 | ||
| 其他债权投资 | 111,778,963.68 | 54,542,208.22 | ||
| 衍生金融工具 | 2,407,530,797.17 | (530,286,451.79) | ||
| 其他(2) | 122,109,924.08 | (38,705,854.52) | ||
| 合计 | 2,892,750,763.94 | 3,275,475,090.15 | ||
| 于2022年1月1日至6月30日止期间及2021年1月1日至6月30日止期间，本集团投资收益的汇回均无重大限制。 |
| 1月1日至6月30日止期间 | ||||
| (1) | 交易性金融工具投资收益明细表： | 2022年 | 2021年 | |
| 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产 | ||||
| —持有期间损益 | 1,788,590,364.27 | 1,846,392,737.19 | ||
| —处置取得损益 | (1,500,362,291.47) | 1,882,159,968.82 | ||
| 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融负债 | ||||
| —持有期间损益 | (7,878,276.03) | (8,846,613.90) | ||
| —处置取得损益 | (3,915,671.97) | (11,300,691.02) | ||
| 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融负债 | ||||
| —处置取得损益 | (34,851,712.96) | (182,762,470.62) | ||
| (2) | 其他主要为合并结构化主体中其他份额持有人应占净损益。 |
39、 公允价值变动损益
| 1月1日至6月30日止期间 | ||||
| 项目 | 2022年 | 2021年 | ||
| 交易性金融资产 | (660,076,940.53) | 206,457,804.60 | ||
| 交易性金融负债 | 513,757,476.00 | (66,463,465.60) | ||
| 其中：指定为以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融负债 | 509,068,830.69 | (66,456,480.60) | ||
| 衍生金融工具 | 193,141,606.41 | 68,464,577.51 | ||
| 合计 | 46,822,141.88 | 208,458,916.51 | ||
40、 其他业务收入
| 1月1日至6月30日止期间 | |||
| 项目 | 2022年 | 2021年 | |
| 大宗商品销售收入 | 3,568,943,659.14 | 2,524,353,678.46 | |
| 其他 | 10,398,293.00 | 20,211,808.89 | |
| 合计 | 3,579,341,952.14 | 2,544,565,487.35 | |
41、 税金及附加
| 1月1日至6月30日止期间 | ||||
| 项目 | 2022年 | 2021年 | ||
| 城市维护建设税 | 40,631,856.08 | 39,698,596.80 | ||
| 教育费附加 | 17,600,031.31 | 17,134,588.83 | ||
| 其他 | 19,827,831.62 | 16,631,456.46 | ||
| 合计 | 78,059,719.01 | 73,464,642.09 | ||
42、 业务及管理费
| 1月1日至6月30日止期间 | ||||
| 项目 | 2022年 | 2021年 | ||
| 职工费用 | 3,954,670,357.47 | 3,402,040,082.05 | ||
| 使用权资产折旧费 | 276,578,988.03 | 198,846,348.03 | ||
| 公杂费 | 144,354,756.21 | 69,455,880.72 | ||
| 折旧费 | 115,484,777.37 | 77,333,340.89 | ||
| 电子设备运转费 | 106,470,376.51 | 103,392,966.77 | ||
| 交易所会员年费 | 85,642,264.19 | 61,467,735.83 | ||
| 无形资产摊销 | 76,954,359.63 | 55,249,940.61 | ||
| 差旅费 | 68,678,152.99 | 85,347,853.33 | ||
| 邮电通讯费 | 50,359,514.22 | 43,612,535.35 | ||
| 证券投资者保护基金 | 46,758,577.73 | 41,127,199.28 | ||
| 其他 | 270,901,126.83 | 235,444,085.80 | ||
| 合计 | 5,196,853,251.18 | 4,373,317,968.66 | ||
43、 信用减值损失
| 1月1日至6月30日止期间 | ||||
| 项目 | 2022年 | 2021年 | ||
| 其他债权投资减值损失 | 54,202,165.09 | 13,222,308.24 | ||
| 融出资金减值损失 | 8,193,542.46 | 16,688,460.87 | ||
| 买入返售金融资产减值损失 | 2,257,148.99 | (334,030,763.89) | ||
| 坏账损失 | 450,885.71 | (689,240.80) | ||
| 其他 | - | (284,908.62) | ||
| 合计 | 65,103,742.25 | (305,094,144.20) | ||
44、 其他业务成本
| 1月1日至6月30日止期间 | |||
| 项目 | 2022年 | 2021年 | |
| 大宗商品采购成本 | 3,566,283,706.43 | 2,510,421,171.05 | |
| 其他 | 1,746,541.66 | 4,541,669.79 | |
| 合计 | 3,568,030,248.09 | 2,514,962,840.84 | |
45、 所得税费用
| 1月1日至6月30日止期间 | ||||
| 项目 | 2022年 | 2021年 | ||
| 当期所得税费用 | 1,327,155,989.97 | 1,324,310,878.86 | ||
| 其中：中国大陆地区 | 1,327,093,822.15 | 1,323,162,449.35 | ||
| 中国大陆地区以外地区 | 62,167.82 | 1,148,429.51 | ||
| 递延所得税费用 | (220,923,230.19) | (157,024,319.30) | ||
| 合计 | 1,106,232,759.78 | 1,167,286,559.56 | ||
46、 每股收益
√适用 □不适用
| 基本每股收益按照归属于本公司普通股股东的当期净利润，除以已发行普通股的加权平均数计算。基本每股收益的具体计算如下： |
| 1月1日至6月30日止期间 | ||||
| 项目 | 2022年 | 2021年 | ||
| 利润： | ||||
| 归属于本公司股东的当期净利润 | 4,375,355,787.66 | 4,529,125,613.11 | ||
| 减：归属于本公司其他权益持有者的 当期净利润(1) | 365,978,082.21 | 232,616,438.36 | ||
| 归属于本公司普通股股东的当期净利润 | 4,009,377,705.45 | 4,296,509,174.75 | ||
| 股份： | ||||
| 已发行普通股的加权平均数 | 7,756,694,797.00 | 7,756,694,797.00 | ||
| 基本每股收益 | 0.52 | 0.55 | ||
| 本公司并无潜在可稀释的普通股。 | |
| (1) | 于2022年6月30日，本公司共存续五期永续次级债券，其具体条款于附注六34其他权益工具中披露。计算截至2022年6月30日止六个月期间和2021年6月30日止六个月期间普通股基本每股收益时，已在归属于本公司普通股股东的净利润中扣除了归属于本公司其他权益持有者的净利润。 |
47、 现金流量表附注
| (1) | 现金流量表补充资料 |
| 1月1日至6月30日止期间 | ||||
| 2022年 | 2021年 | |||
| 将净利润调节为经营活动现金流量： | ||||
| 净利润 | 4,382,426,668.24 | 4,492,570,783.61 | ||
| 加：信用减值损失 | 65,103,742.25 | (305,094,144.20) | ||
| 其他资产减值损失 | 22,037,368.54 | 12,475,300.85 | ||
| 使用权资产折旧费 | 276,578,988.03 | 198,846,348.03 | ||
| 固定资产及投资性房地产折旧 | 116,544,598.38 | 78,500,886.78 | ||
| 无形资产摊销 | 76,954,359.63 | 55,249,940.61 | ||
| 长期待摊费用摊销 | 18,277,063.53 | 24,048,776.92 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他资产的损益 | (477,676.68) | (332,589.19) | ||
| 固定资产报废损益 | 92,294.92 | 33,636.77 | ||
| 公允价值变动损益 | (46,822,141.88) | (208,458,916.51) | ||
| 利息净支出 | 1,106,013,382.85 | 1,044,135,394.74 | ||
| 汇兑损益 | (10,875,066.58) | (7,326,335.76) | ||
| 投资收益 | (124,847,842.52) | (309,579,164.07) | ||
| 递延所得税资产增加 | (260,596,679.02) | (278,122,157.84) | ||
| 递延所得税负债增加 | 39,673,448.83 | 121,097,838.54 | ||
| 交易性金融资产的增加 | 8,239,483,510.90 | (2,444,495,286.20) | ||
| 经营性应收项目的增加 | (880,857,223.58) | (15,003,780,972.69) | ||
| 经营性应付项目的增加 | 16,886,472,395.45 | 25,364,026,858.59 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 29,905,181,191.29 | 12,833,796,198.98 | ||
| (2) | 收到其他与经营活动有关的现金 |
| 1月1日至6月30日止期间 | ||||
| 项目 | 2022年 | 2021年 | ||
| 应付款项及其他应付款增加 | 1,498,520,656.22 | 7,470,280,740.75 | ||
| 应收款项及其他应收款减少 | 7,528,099.92 | 9,989,452.25 | ||
| 存出保证金减少 | 307,682,935.10 | 1,239,208,871.24 | ||
| 代理承销证券款的增加 | 224,756,842.27 | 583,671,239.79 | ||
| 其他业务收入及营业外收入 | 4,108,223,695.94 | 2,581,058,196.01 | ||
| 其他 | 377,324,645.57 | 1,012,896,405.23 | ||
| 合计 | 6,524,036,875.02 | 12,897,104,905.27 | ||
| (3) | 支付其他与经营活动有关的现金 |
| 1月1日至6月30日止期间 | ||||
| 项目 | 2022年 | 2021年 | ||
| 应付款项及其他应付款减少 | 2,047,280,454.36 | 70,199,440.43 | ||
| 应收款项及其他应收款增加 | 2,689,410,378.35 | 4,891,880,018.79 | ||
| 存出保证金增加 | 70,479,565.87 | 1,529,794,180.76 | ||
| 以现金支付的营业费用 | 638,215,859.62 | 601,954,685.58 | ||
| 其他业务成本及营业外支出 | 4,039,346,205.65 | 2,515,598,496.24 | ||
| 其他 | 630,895,644.74 | 4,484,038,518.77 | ||
| 合计 | 10,115,628,108.59 | 14,093,465,340.57 | ||
| (4) | 现金和现金等价物的构成 |
| 项目 | 2022年6月30日 | 2021年6月30日 | ||
| 库存现金 | - | 340.00 | ||
| 可随时用于支付的银行存款 | 115,205,555,946.69 | 95,672,271,624.30 | ||
| 可随时用于支付的结算备付金 | 20,795,297,036.50 | 19,685,912,023.52 | ||
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 458,120,418.86 | 193,275,299.69 | ||
| 期末现金和现金等价物 | 136,458,973,402.05 | 115,551,459,287.51 |
48、 受托客户资产管理业务
√适用 □不适用
| 资产项目 | 2022年6月30日 | 2021年12月31日 | |
| 存出于托管账户受托资金 | 10,126,752,950.40 | 10,896,836,263.22 | |
| 应收款项 | 2,837,153,788.39 | 5,876,288,706.97 | |
| 受托投资 | 536,930,594,794.13 | 477,865,350,327.28 | |
| 其中：投资成本 | 546,638,945,824.47 | 481,770,383,012.42 | |
| 已实现未结算损益 | (9,708,351,030.34) | (3,905,032,685.14) | |
| 合计 | 549,894,501,532.92 | 494,638,475,297.47 |
| 负债项目 | 2022年6月30日 | 2021年12月31日 | |
| 受托管理资金 | 481,241,982,778.06 | 446,279,235,900.70 | |
| 应付款项 | 68,652,518,754.86 | 48,359,239,396.77 | |
| 合计 | 549,894,501,532.92 | 494,638,475,297.47 |
七、 公司财务报表主要项目附注
1、 长期股权投资
| (1) | 按类别列示 |
| 项目 | 2022年6月30日 | 2021年12月31日 | ||
| 对子公司的投资 | 10,550,843,629.82 | 9,267,283,383.54 | ||
| 对联营企业的投资 | 52,320,993.99 | 49,918,356.78 | ||
| 合计 | 10,603,164,623.81 | 9,317,201,740.32 |
| (2) | 长期股权投资明细情况 |
| 被投资单位名称 | 2022年1月1日 | 本期增加 | 本期减少 | 权益法核算之变动 | 2022年6月30日 | |||||
| 子公司 | ||||||||||
| 中信建投期货有限公司 | 685,398,383.54 | 400,000,000.00 | - | - | 1,085,398,383.54 | |||||
| 中信建投资本管理 有限公司 | 1,650,000,000.00 | - | - | - | 1,650,000,000.00 | |||||
| 中信建投(国际)金融控股 有限公司 | 3,237,325,000.00 | - | - | - | 3,237,325,000.00 | |||||
| 中信建投基金管理 有限公司 | 309,560,000.00 | 183,560,246.28 | - | - | 493,120,246.28 | |||||
| 中信建投投资有限公司 | 3,385,000,000.00 | 700,000,000.00 | - | - | 4,085,000,000.00 | |||||
| 小计 | 9,267,283,383.54 | 1,283,560,246.28 | - | - | 10,550,843,629.82 | |||||
| 联营企业 | ||||||||||
| 中关村股权交易服务 集团有限公司 | 24,012,046.84 | - | - | 1,407,876.62 | 25,419,923.46 | |||||
| 北京股权交易中心有限 公司 | 25,906,309.94 | - | - | 994,760.59 | 26,901,070.53 | |||||
| 小计 | 49,918,356.78 | - | - | 2,402,637.21 | 52,320,993.99 | |||||
| 合计 | 9,317,201,740.32 | 1,283,560,246.28 | - | 2,402,637.21 | 10,603,164,623.81 |
七、公司财务报表主要项目附注(续)
| 1、 | 长期股权投资(续) |
| (2) | 长期股权投资明细情况(续) |
| 被投资单位名称 | 2021年1月1日 | 本年增加 | 本年减少 | 权益法核算之变动 | 2021年12月31日 | |||||
| 子公司 | ||||||||||
| 中信建投期货有限公司 | 685,398,383.54 | - | - | - | 685,398,383.54 | |||||
| 中信建投资本管理 有限公司 | 1,200,000,000.00 | 450,000,000.00 | - | - | 1,650,000,000.00 | |||||
| 中信建投(国际)金融 控股有限公司 | 1,592,725,000.00 | 1,644,600,000.00 | - | - | 3,237,325,000.00 | |||||
| 中信建投基金管理 有限公司 | 165,000,000.00 | 144,560,000.00 | - | - | 309,560,000.00 | |||||
| 中信建投投资有限公司 | 2,885,000,000.00 | 500,000,000.00 | - | - | 3,385,000,000.00 | |||||
| 小计 | 6,528,123,383.54 | 2,739,160,000.00 | - | - | 9,267,283,383.54 | |||||
| 联营企业 | ||||||||||
| 中关村股权交易服务 集团有限公司 | 21,757,147.52 | - | - | 2,254,899.32 | 24,012,046.84 | |||||
| 北京肆板科技发展 有限公司 | 25,808,940.00 | - | 25,850,738.54 | 41,798.54 | - | |||||
| 北京股权交易中心有限 公司 | - | 25,850,738.54 | - | 55,571.40 | 25,906,309.94 | |||||
| 小计 | 47,566,087.52 | 25,850,738.54 | 25,850,738.54 | 2,352,269.26 | 49,918,356.78 | |||||
| 合计 | 6,575,689,471.06 | 2,765,010,738.54 | 25,850,738.54 | 2,352,269.26 | 9,317,201,740.32 |
| 本公司的主要子公司及联营企业信息披露于附注八、在其他主体中的权益。 | |
| 于2022年6月30日，本公司无向投资企业转移资金能力受到限制的情况(2021年12月31日：无)。 |
七、公司财务报表主要项目附注(续)
2、 应付职工薪酬
| 项目 | 2022年1月1日 | 本期增加 | 本期减少 | 2022年6月30日 | ||||
| 短期薪酬： | ||||||||
| 工资、奖金、津贴和补贴 | 4,227,820,330.44 | 3,082,074,016.35 | 1,833,433,531.36 | 5,476,460,815.43 | ||||
| 社会保险费 | 21,540,819.71 | 123,925,993.96 | 123,607,468.63 | 21,859,345.04 | ||||
| 其中：医疗保险费 | 10,409,244.52 | 119,589,063.19 | 119,273,927.80 | 10,724,379.91 | ||||
| 补充医疗保险费 | 10,001,000.00 | - | - | 10,001,000.00 | ||||
| 工伤保险费 | 276,396.52 | 2,174,679.87 | 2,166,185.22 | 284,891.17 | ||||
| 生育保险费 | 854,178.67 | 2,162,250.90 | 2,167,355.61 | 849,073.96 | ||||
| 住房公积金 | 1,743,406.49 | 262,959,297.50 | 263,075,694.90 | 1,627,009.09 | ||||
| 工会经费和职工教育经费 | 40,310,588.73 | 35,750,025.28 | 13,213,666.07 | 62,846,947.94 | ||||
| 小计 | 4,291,415,145.37 | 3,504,709,333.09 | 2,233,330,360.96 | 5,562,794,117.50 | ||||
| 设定提存计划： | ||||||||
| 其中：基本养老保险费 | 25,897,830.19 | 257,592,617.74 | 256,991,788.32 | 26,498,659.61 | ||||
| 年金缴费 | 630,259.33 | 103,560,209.06 | 104,068,746.29 | 121,722.10 | ||||
| 失业保险费 | 1,455,273.41 | 9,891,586.47 | 9,836,245.38 | 1,510,614.50 | ||||
| 小计 | 27,983,362.93 | 371,044,413.27 | 370,896,779.99 | 28,130,996.21 | ||||
| 合计 | 4,319,398,508.30 | 3,875,753,746.36 | 2,604,227,140.95 | 5,590,925,113.71 |
七、公司财务报表主要项目附注(续)
2、应付职工薪酬(续)
| 项目 | 2021年1月1日 | 本年增加 | 本年减少 | 2021年12月31日 | |||
| 短期薪酬： | |||||||
| 工资、奖金、津贴和补贴 | 3,606,276,775.72 | 6,101,680,220.60 | 5,480,136,665.88 | 4,227,820,330.44 | |||
| 社会保险费 | 20,239,626.35 | 216,854,890.23 | 215,553,696.87 | 21,540,819.71 | |||
| 其中：医疗保险费 | 9,216,343.12 | 206,446,752.25 | 205,253,850.85 | 10,409,244.52 | |||
| 补充医疗保险费 | 10,001,000.00 | 2,189,124.70 | 2,189,124.70 | 10,001,000.00 | |||
| 工伤保险费 | 181,850.36 | 3,592,371.77 | 3,497,825.61 | 276,396.52 | |||
| 生育保险费 | 840,432.87 | 4,626,641.51 | 4,612,895.71 | 854,178.67 | |||
| 住房公积金 | 1,265,149.63 | 463,761,012.78 | 463,282,755.92 | 1,743,406.49 | |||
| 工会经费和职工教育经费 | 36,040,334.01 | 95,641,197.79 | 91,370,943.07 | 40,310,588.73 | |||
| 小计 | 3,663,821,885.71 | 6,877,937,321.40 | 6,250,344,061.74 | 4,291,415,145.37 | |||
| 设定提存计划： | |||||||
| 其中：基本养老保险费 | 18,267,634.14 | 449,364,055.22 | 441,733,859.17 | 25,897,830.19 | |||
| 年金缴费 | 143,187.10 | 170,272,658.89 | 169,785,586.66 | 630,259.33 | |||
| 失业保险费 | 1,123,783.13 | 16,063,050.01 | 15,731,559.73 | 1,455,273.41 | |||
| 小计 | 19,534,604.37 | 635,699,764.12 | 627,251,005.56 | 27,983,362.93 | |||
| 合计 | 3,683,356,490.08 | 7,513,637,085.52 | 6,877,595,067.30 | 4,319,398,508.30 |
七、公司财务报表主要项目附注(续)
3、 手续费及佣金净收入
| 1月1日至6月30日止期间 | |||||
| 2022年 | 2021年 | ||||
| 证券经纪业务净收入 | 2,684,995,216.11 | 2,445,759,219.69 | |||
| 证券经纪业务收入 | 3,358,048,872.93 | 3,017,653,455.21 | |||
| 其中：代理买卖证券业务 | 2,235,487,273.58 | 2,011,909,905.68 | |||
| 交易单元席位租赁 | 654,704,180.04 | 537,681,195.96 | |||
| 代销金融产品业务 | 467,857,419.31 | 468,062,353.57 | |||
| 证券经纪业务支出 | 673,053,656.82 | 571,894,235.52 | |||
| 其中：代理买卖证券业务 | 673,053,656.82 | 571,894,235.52 | |||
| 交易单元席位租赁 | - | - | |||
| 代销金融产品业务 | - | - | |||
| 投资银行业务净收入 | 2,774,816,674.02 | 1,904,436,351.87 | |||
| 投资银行业务收入 | 2,880,732,096.16 | 2,003,204,201.14 | |||
| 其中：证券承销业务 | 2,659,697,550.13 | 1,727,709,227.69 | |||
| 证券保荐业务 | 62,579,779.25 | 104,946,527.39 | |||
| 财务顾问业务 | 158,454,766.78 | 170,548,446.06 | |||
| 投资银行业务支出 | 105,915,422.14 | 98,767,849.27 | |||
| 其中：证券承销业务 | 105,915,422.14 | 98,767,849.27 | |||
| 证券保荐业务 | - | - | |||
| 财务顾问业务 | - | - | |||
| 资产管理业务净收入 | 394,274,389.27 | 500,779,438.62 | |||
| 资产管理业务收入 | 394,274,389.27 | 500,779,438.62 | |||
| 资产管理业务支出 | - | - | |||
| 投资咨询业务净收入 | 209,885,966.98 | 14,604,287.29 | |||
| 投资咨询业务收入 | 209,951,249.99 | 14,604,287.29 | |||
| 投资咨询业务支出 | 65,283.01 | - | |||
| 其他手续费及佣金净收入 | 14,265,568.30 | 40,656,553.75 | |||
| 其他手续费及佣金收入 | 105,278,989.47 | 70,256,790.93 | |||
| 其他手续费及佣金支出 | 91,013,421.17 | 29,600,237.18 | |||
| 合计 | 6,078,237,814.68 | 4,906,235,851.22 | |||
| 其中：手续费及佣金收入合计 | 6,948,285,597.82 | 5,606,498,173.19 | |||
| 手续费及佣金支出合计 | 870,047,783.14 | 700,262,321.97 | |||
七、公司财务报表主要项目附注(续)
4、 利息净收入
| 1月1日至6月30日止期间 | ||||
| 项目 | 2022年 | 2021年 | ||
| 利息收入 | ||||
| 融资融券业务利息收入 | 1,837,589,818.09 | 1,840,431,406.16 | ||
| 货币资金利息收入 | 1,283,295,717.51 | 1,069,790,598.57 | ||
| 其中：客户存款利息收入 | 910,308,381.97 | 689,291,813.96 | ||
| 公司存款利息收入 | 372,987,335.54 | 380,498,784.61 | ||
| 其他债权投资利息收入 | 782,092,684.66 | 735,893,691.62 | ||
| 买入返售金融资产利息收入 | 231,402,370.13 | 332,458,866.26 | ||
| 其中：股票质押式回购利息收入 | 131,344,584.28 | 271,781,450.91 | ||
| 其他 | 98,484,227.54 | 19,122,960.95 | ||
| 小计 | 4,232,864,817.93 | 3,997,697,523.56 | ||
| 利息支出 | ||||
| 应付债券利息支出 | 1,644,884,509.02 | 1,331,355,721.33 | ||
| 卖出回购金融资产款利息支出 | 905,489,121.47 | 949,812,566.27 | ||
| 其中：质押式报价回购利息支出 | 126,524,929.18 | 121,818,461.78 | ||
| 拆入资金利息支出 | 337,076,218.52 | 436,559,782.67 | ||
| 其中：转融通利息支出 | 221,550,986.09 | 337,380,088.25 | ||
| 应付短期融资款利息支出 | 214,855,307.51 | 443,292,058.38 | ||
| 代理买卖证券款利息支出 | 189,170,835.65 | 113,802,507.96 | ||
| 租赁负债利息支出 | 27,213,887.03 | 13,397,659.50 | ||
| 其他按实际利率法计算的金融资产 产生的利息支出 | 80,131,929.04 | 52,424,984.03 | ||
| 小计 | 3,398,821,808.24 | 3,340,645,280.14 | ||
| 利息净收入 | 834,043,009.69 | 657,052,243.42 | ||
七、公司财务报表主要项目附注(续)
5、 投资收益
| 1月1日至6月30日止期间 | ||||
| 项目 | 2022年 | 2021年 | ||
| 金融工具投资收益 | 2,118,577,476.96 | 2,927,318,143.67 | ||
| 其中：持有期间取得的收益 | 1,612,426,067.47 | 1,848,131,883.28 | ||
| 其中：交易性金融工具(1) | 1,615,746,279.14 | 1,648,584,011.95 | ||
| 其他权益工具投资 | - | 190,302,569.41 | ||
| 衍生金融工具 | (3,320,211.67) | 9,245,301.92 | ||
| 处置金融工具取得的收益 | 506,151,409.49 | 1,079,186,260.39 | ||
| 其中：交易性金融工具(1) | (1,866,689,450.59) | 1,626,337,749.20 | ||
| 其他债权投资 | 103,439,748.85 | 50,904,609.36 | ||
| 衍生金融工具 | 2,269,401,111.23 | (598,056,098.17) | ||
| 权益法核算的长期股权投资损益 | 2,452,709.98 | 2,258,573.66 | ||
| 合计 | 2,121,030,186.94 | 2,929,576,717.33 | ||
| 1月1日至6月30日止期间 | ||||
| (1) | 交易性金融工具投资收益明细表： | 2022年 | 2021年 | |
| 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产 | ||||
| —持有期间收益 | 1,623,624,555.17 | 1,657,430,625.85 | ||
| —处置取得的收益 | (1,818,786,726.10) | 1,820,400,910.84 | ||
| 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融负债 | ||||
| —持有期间损益 | (7,878,276.03) | (8,846,613.90) | ||
| —处置取得损益 | (13,051,011.53) | (11,300,691.02) | ||
| 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融负债 | ||||
| —处置取得损益 | (34,851,712.96) | (182,762,470.62) | ||
七、公司财务报表主要项目附注(续)
6、 公允价值变动损益
| 1月1日至6月30日止期间 | ||||
| 项目 | 2022年 | 2021年 | ||
| 交易性金融资产 | (109,767,231.29) | 67,465,561.88 | ||
| 交易性金融负债 | 513,993,312.70 | (66,463,465.60) | ||
| 其中：指定为以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融负债 | 508,787,302.33 | (66,456,480.60) | ||
| 衍生金融工具 | 219,967,837.47 | 91,896,156.68 | ||
| 合计 | 624,193,918.88 | 92,898,252.96 | ||
7、 业务及管理费
| 1月1日至6月30日止期间 | ||||
| 项目 | 2022年 | 2021年 | ||
| 职工费用 | 3,647,914,392.46 | 3,128,322,244.11 | ||
| 使用权资产折旧费 | 241,498,777.93 | 164,878,596.74 | ||
| 公杂费 | 116,556,769.49 | 52,117,434.47 | ||
| 折旧费 | 111,525,250.93 | 73,416,838.92 | ||
| 交易所会员年费 | 85,576,226.46 | 60,264,905.65 | ||
| 电子设备运转费 | 81,058,621.00 | 77,296,984.26 | ||
| 无形资产摊销 | 71,510,150.49 | 50,462,007.36 | ||
| 差旅费 | 61,464,201.61 | 75,438,669.51 | ||
| 证券投资者保护基金 | 46,390,685.88 | 40,760,446.74 | ||
| 邮电通讯费 | 46,364,309.71 | 38,975,824.56 | ||
| 其他 | 207,594,982.19 | 170,234,100.53 | ||
| 合计 | 4,717,454,368.15 | 3,932,168,052.85 | ||
七、公司财务报表主要项目附注(续)
8、 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
| 1月1日至6月30日止期间 | |||
| 2022年 | 2021年 | ||
| 将净利润调节为经营活动现金流量： | |||
| 净利润 | 3,970,604,755.52 | 3,897,769,006.36 | |
| 加：信用减值损失(转回)/损失 | 62,737,078.81 | (300,141,266.84) | |
| 使用权资产折旧 | 241,498,777.93 | 164,878,596.74 | |
| 固定资产及投资性房地产折旧 | 112,585,071.94 | 74,584,384.81 | |
| 无形资产摊销 | 71,510,150.49 | 50,462,007.36 | |
| 长期待摊费用摊销 | 15,898,615.54 | 20,879,704.66 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他资产 的损益 | (348,823.10) | (397,687.16) | |
| 固定资产报废损益 | 92,294.92 | 33,636.77 | |
| 公允价值变动损益 | (624,193,918.88) | (92,898,252.96) | |
| 利息净支出 | 1,104,861,018.90 | 1,052,151,747.59 | |
| 汇兑损益 | (6,627,303.22) | (7,305,501.14) | |
| 投资收益 | (105,892,458.83) | (243,465,752.43) | |
| 递延所得税资产增加 | (236,295,163.57) | (232,262,948.68) | |
| 递延所得税负债增加 | 64,707,914.75 | 16,866,390.47 | |
| 交易性金融资产的增加 | 13,377,897,038.56 | (4,010,420,027.42) | |
| 经营性应收项目的增加 | 1,053,894,990.23 | (12,026,038,635.00) | |
| 经营性应付项目的增加 | 4,121,262,106.35 | 25,364,420,851.27 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 23,224,192,146.34 | 13,729,116,254.40 | |
□适用 √不适用
八、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
| 通过设立或投资等方式取得的主要子公司 |
| 子公司 | 主要经营地 | 注册地 | 注册资本/实收资本 | 持股/表决权比例 | 直接/间接持有 | 业务性质 | ||
| 2022年 | 2021年 | |||||||
| 6月30日 | 12月31日 | |||||||
| 中信建投期货有限公司 | 重庆市 | 重庆市 | 人民币140,000万元 | 100% | 100% | 直接 | 期货经纪 | |
| 中信建投资本管理有限公司 | 北京市 | 北京市 | 人民币350,000万元 | 100% | 100% | 直接 | 项目投资 | |
| 中信建投(国际)金融控股有限公司 | 香港 | 香港 | 港币400,000万元 | 100% | 100% | 直接 | 控股、投资 | |
| 中信建投基金管理有限公司(1) | 北京市 | 北京市 | 人民币30,000万元 | 100% | 75% | 直接 | 基金业务、资产管理 | |
| 中信建投投资有限公司 | 北京市 | 北京市 | 人民币610,000万元 | 100% | 100% | 直接 | 投资管理、股权投资管理、 投资咨询、项目管理 | |
| (1) | 2022年2月，本公司完成受让航天科技财务有限责任公司持有的中信建投基金25%股权的工商变更登记等事宜(附注七1(2))。本次股权转让完成后，公司对中信建投基金的持股比例从75%变更为100%，中信建投基金成为公司全资子公司。 |
| (2) | 于2022年6月30日和2021年12月31日，本集团不存在使用集团资产或清偿集团负债方面的限制。 |
八、 在其他主体中的权益(续)
| 2、 | 在联营企业中的权益 |
| 本集团投资的主要联营企业信息如下： |
| 公司 | 主要经营地 | 注册地 | 注册资本 | 持股/表决权比例 | 直接/间接持有 | 业务性质 | ||
| 2022年 | 2021年 | |||||||
| 6月30日 | 12月31日 | |||||||
| 中关村股权交易服务集团有限公司(1) | 北京市 | 北京市 | 人民币30,000万元 | 7.11% | 7.11% | 直接 | 投融资服务 | |
| 北京股权交易中心有限公司(1) | 北京市 | 北京市 | 人民币40,000万元 | 7.11% | 7.11% | 直接 | 为非上市股份公司股份、有限公司股权、债券以及其他各类权益或债权的发行、交易及投融资提供场所、设施和服务；组织开展金融产品创新活动；提供融资、并购、资本运作等服务；提供与前述业务相关的信息、培训、咨询、财务顾问等服务 | |
| (1) | 本集团提名代表任中关村股权交易服务集团有限公司和北京股权交易中心有限公司董事，对其实施重大影响，因此本集团将其作为联营企业。 |
八、 在其他主体中的权益(续)
3、在纳入合并范围的结构化主体中的权益
√适用 □不适用
| 本集团主要在投资及资产管理业务中会涉及结构化主体。本集团会分析判断是否对这些结构化主体存在控制，以确定是否将其纳入合并财务报表范围。 | |
| 由于本公司作为部分结构化主体的管理人或投资顾问制定投资决策，且以自有资金投资了结构化主体部分份额，承担了产品绝大部分或所有的风险且享有产品绝大部分或所有的可变收益。因此，本集团将其纳入财务报表的合并范围。 | |
| 于2022年6月30日及2021年12月31日，纳入合并范围的结构化主体资产总额，本集团对纳入合并范围的结构化主体的初始投资及最大风险敞口载列如下： |
| 2022年 | 2021年 | |||
| 6月30日 | 12月31日 | |||
| 资产总额 | 5,541,532,987.53 | 3,507,496,836.29 | ||
| 初始投资 | 5,276,256,586.13 | 3,516,356,433.09 | ||
| 最大风险敞口 | 5,290,279,956.54 | 3,421,650,783.55 |
其他说明：
□适用 √不适用
九、 分部报告
√适用 □不适用
| 出于管理目的，本集团的经营业务根据其业务运营和所提供服务的性质，区分为不同的管理结构并进行管理。本集团的每一个业务分部均代表一个策略性业务单位。 | |
| 投资银行业务分部：提供投资银行服务，包括财务顾问、保荐服务、股票承销及债券承销等。 | |
财富管理业务分部：代理一般企业及个人客户买卖股票、基金、债券及期货；及向其提供融资融券等服务。
| 交易及机构客户服务分部：从事金融产品交易，亦代理机构客户(指金融机构)买卖股票、基金、债券，向其提供融资融券等服务；同时向机构客户提供销售金融产品服务，专业研究服务，以协助彼等作出投资决策。 | |
| 资产管理业务分部：开发资产管理产品、基金管理产品服务，及私募股权投资，并透过子公司及合并的结构化主体向客户提供上述服务。 | |
| 其他分部：主要为大宗商品贸易及总部的营运资金运作等。 | |
| 管理层监控各业务分部的经营成果，以决定向其分配资源和其他经营决策。 | |
| 所得税实行统一管理，不在分部间分配。 |
九、分部报告(续)
| 2022年1月1日至6月30日止期间 | |||||||
| 投资银行业务 | 财富管理业务 | 交易及机构客户服务 | 资产管理业务 | 其他 | 合计 | ||
| 一、营业收入 | 2,777,015,640.38 | 2,985,803,042.43 | 4,153,966,028.50 | 640,245,356.82 | 3,865,476,540.90 | 14,422,506,609.03 | |
| 手续费及佣金净收入 | 2,831,866,706.94 | 1,693,612,835.65 | 1,674,497,485.26 | 636,629,777.96 | (92,007,390.13) | 6,744,599,415.68 | |
| 其他收入 | (54,851,066.56) | 1,292,190,206.78 | 2,479,468,543.24 | 3,615,578.86 | 3,957,483,931.03 | 7,677,907,193.35 | |
| 二、营业支出 | 1,432,572,840.13 | 1,638,174,826.83 | 1,913,535,485.52 | 306,724,870.32 | 3,639,076,306.27 | 8,930,084,329.07 | |
| 三、营业利润 | 1,344,442,800.25 | 1,347,628,215.60 | 2,240,430,542.98 | 333,520,486.50 | 226,400,234.63 | 5,492,422,279.96 | |
| 四、资产总额 | 1,236,806,329.11 | 130,148,541,811.86 | 302,758,103,391.70 | 4,864,371,784.18 | 26,305,956,381.77 | 465,313,779,698.62 | |
| 五、负债总额 | 4,872,861,689.98 | 123,618,180,487.39 | 235,697,609,974.72 | 2,687,286,918.37 | 9,529,066,698.80 | 376,405,005,769.26 | |
| 六、补充信息 | |||||||
| —折旧和摊销费用 | 126,042,954.62 | 124,714,999.28 | 181,932,166.91 | 30,598,410.11 | 25,066,478.65 | 488,355,009.57 | |
| —资本性支出 | 27,752,677.36 | 28,864,235.08 | 41,006,775.80 | 6,412,975.32 | 6,169,549.14 | 110,206,212.70 | |
| —信用减值损失 | 110,002.81 | 17,937,895.70 | 47,900,761.94 | - | (844,918.20) | 65,103,742.25 | |
| —其他资产减值损失 | - | - | - | - | 22,037,368.54 | 22,037,368.54 | |
九、分部报告(续)
(1). 其他说明
√适用 □不适用
| 2021年1月1日至6月30日止期间 | |||||||
| 投资银行业务 | 财富管理业务 | 交易及机构客户服务 | 资产管理业务 | 其他 | 合计 | ||
| 一、营业收入 | 1,921,159,220.33 | 2,822,623,907.58 | 4,116,465,724.66 | 570,194,332.62 | 2,895,506,143.74 | 12,325,949,328.93 | |
| 手续费及佣金净收入 | 1,959,808,917.31 | 1,594,405,241.17 | 1,272,668,517.27 | 630,338,180.76 | (31,143,935.49) | 5,426,076,921.02 | |
| 其他收入 | (38,649,696.98) | 1,228,218,666.41 | 2,843,797,207.39 | (60,143,848.14) | 2,926,650,079.23 | 6,899,872,407.91 | |
| 二、营业支出 | 1,037,454,783.73 | 1,371,919,317.65 | 1,363,907,585.82 | 295,658,925.49 | 2,600,185,995.55 | 6,669,126,608.24 | |
| 三、营业利润 | 883,704,436.60 | 1,450,704,589.93 | 2,752,558,138.84 | 274,535,407.13 | 295,320,148.19 | 5,656,822,720.69 | |
| 四、资产总额 | 1,298,939,037.63 | 115,627,435,648.88 | 247,125,399,897.76 | 9,086,912,421.10 | 30,885,384,650.29 | 404,024,071,655.66 | |
| 五、负债总额 | 3,633,812,181.13 | 102,263,869,421.66 | 208,014,259,730.41 | 5,900,643,964.03 | 9,938,542,264.61 | 329,751,127,561.84 | |
| 六、补充信息 | |||||||
| —折旧和摊销费用 | 69,161,631.21 | 106,054,194.03 | 137,539,506.99 | 30,781,944.20 | 13,108,675.91 | 356,645,952.34 | |
| —资本性支出 | 25,807,168.19 | 41,986,496.17 | 50,506,623.13 | 10,834,055.57 | 4,984,696.11 | 134,119,039.17 | |
| —信用减值损失 | - | (75,403,461.46) | (228,479,126.08) | - | (1,211,556.66) | (305,094,144.20) | |
| —其他资产减值损失 | - | - | - | - | 12,475,300.85 | 12,475,300.85 | |
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
十、 关联方关系及其交易
√适用 □不适用
(1) 与北京金控集团及旗下公司
| 截至2022年6月30日及2021年12月31日，北京金控集团对本公司的持股比例均为34.61%。 | |
| 北京金控集团是由北京市国资委代表北京市政府履行出资人职责出资设立的综合金融投资控股平台，按照市属一级企业管理。 | |
| 本集团与北京金控集团及旗下公司的交易以一般交易价格为定价基础，按正常商业条款进行。主要交易及余额的详细情况如下： |
| 1月1日至6月30日止期间 | ||||
| 2022年 | 2021年 | |||
| 手续费及佣金收入 | 1,096,603.77 | - | ||
| 利息收入 | 174,409.45 | 222,548.58 | ||
| 手续费及佣金支出 | 23,704.91 | 948,246.41 | ||
| 利息支出 | 105,304.98 | 74,995.02 | ||
| 业务及管理费 | 43,900.72 | 51,221.11 | ||
| 2022年6月30日 | 2021年12月31日 | |||
| 资产 | ||||
| 货币资金 | 47,789,944.77 | 163,799,436.27 | ||
| 交易性金融资产 | - | 100,306,500.00 | ||
| 负债 | ||||
| 应付款项 | 46,216.76 | 25,884.92 | ||
| 代理买卖证券款 | 977.25 | 975.77 |
| (2) | 与中央汇金及其旗下公司 |
| 截至2022年6月30日及2021年12月31日，中央汇金投资有限责任公司(简称“中央汇金”)对本公司的持股比例和表决权比例均为30.76%。 | |
| 中央汇金是中国投资有限责任公司的全资子公司，注册地为中国北京。根据中央政府的指示，中央汇金对部分银行及非银行金融机构进行股权投资，不从事其他商业性经营活动。中央汇金代表中国政府依法行使对本公司的权利和义务。 | |
| 本集团与中央汇金及其旗下公司进行的日常业务交易，按正常商业条款进行。主要交易及余额的详细情况如下： |
| 1月1日至6月30日止期间 | ||||
| 2022年 | 2021年 | |||
| 手续费及佣金收入 | 21,246,479.92 | 56,351,671.52 | ||
| 利息收入 | 269,544,107.00 | 175,955,146.98 | ||
| 手续费及佣金支出 | 64,738,606.72 | 35,203,309.76 | ||
| 利息支出 | 73,477,153.07 | 94,088,921.17 | ||
| 业务及管理费 | 445,260.54 | 337,400.70 | ||
| 其他业务收入 | - | 1,894,185.82 | ||
| 2022年6月30日 | 2021年12月31日 | |||
| 资产 | ||||
| 货币资金 | 24,346,440,554.76 | 20,935,751,986.84 | ||
| 交易性金融资产 | 3,892,161,576.96 | 4,687,553,834.00 | ||
| 其他债权投资 | 662,762,670.00 | 10,473,480.00 | ||
| 应收款项 | 515,571,268.28 | 35,094,623.32 | ||
| 衍生金融资产 | 64,467,312.40 | 119,640,267.47 | ||
| 使用权资产 | 4,842,518.58 | 4,720,545.84 | ||
| 其他资产 | 2,356,775.66 | 20,310,323.71 | ||
| 负债 | ||||
| 卖出回购金融资产款 | 5,917,635,209.02 | 6,269,076,067.60 | ||
| 应付款项 | 836,017,699.28 | 791,347,101.35 | ||
| 短期借款 | 342,257,861.53 | 81,767,334.39 | ||
| 衍生金融负债 | 126,723,990.65 | 214,887,629.50 | ||
| 代理买卖证券款 | 87,940,330.67 | 15,314,715.67 | ||
| 租赁负债 | 4,889,806.19 | 4,543,629.18 | ||
| 交易性金融负债 | 284,798.09 | - | ||
| 其他负债 | 4,232,571.78 | 4,739,683.86 |
| (3) | 与其他主要权益持有者及其关联方 |
| 本集团与其他主要权益持有者及其关联方的主要交易及余款的详细情况如下： |
| 1月1日至6月30日止期间 | ||||
| 2022年 | 2021年 | |||
| 手续费及佣金收入 | 7,496,148.04 | 8,663,884.13 | ||
| 利息收入 | 99,662,085.45 | 111,447,630.73 | ||
| 其他业务收入 | 466,955.23 | - | ||
| 手续费及佣金支出 | 10,331,205.55 | 16,504,328.95 | ||
| 利息支出 | 20,248,299.81 | 9,068,362.10 | ||
| 业务及管理费 | 2,735,544.71 | 1,113,553.20 | ||
| 其他业务成本 | 584,920.35 | - | ||
| 2022年6月30日 | 2021年12月31日 | |||
| 资产 | ||||
| 货币资金 | 10,415,391,488.29 | 7,021,597,037.25 | ||
| 使用权资产 | 633,167,202.92 | - | ||
| 交易性金融资产 | 378,236,991.20 | 1,157,115,493.39 | ||
| 其他债权投资 | 253,247,967.60 | - | ||
| 应收款项 | 81,321,884.00 | 35,098,440.55 | ||
| 衍生金融资产 | 18,250,689.58 | 26,262,185.85 | ||
| 其他资产 | 6,361,049.72 | 284,057.98 | ||
| 负债 | ||||
| 租赁负债 | 658,416,990.18 | - | ||
| 代理买卖证券款 | 579,011,521.48 | 672,375,775.90 | ||
| 应付款项 | 51,964,149.87 | 11,354,431.24 | ||
| 衍生金融负债 | 2,430,900.42 | 9,780,520.63 | ||
| 其他负债 | 2,672,258.17 | 2,454,123.37 |
| (4) | 与本公司的子公司及合并结构化主体 |
| 本公司的重要子公司及合并结构化主体的情况列示于附注八在其他主体中的权益。 | |
| 本公司与子公司及合并结构化主体的交易以一般交易价格为定价基础，按正常商业条款进行。管理层认为本公司与子公司及合并结构化主体的交易并不重大。 | |
| (5) | 与本集团投资的联营企业 |
| 本集团重要联营企业的情况，列示于附注八在其他主体中的权益。 | |
| 本集团与联营企业的交易以一般交易价格为定价基础，按正常商业条款进行。管理层认为本集团与联营企业的交易并不重大。 |
| (6) | 与本公司董事所兼任董事的企业(除本公司及子公司以外) |
| 主要交易及余款的详细情况如下： |
| 1月1日至6月30日止期间 | ||||
| 2022年 | 2021年 | |||
| 手续费及佣金收入 | 4,649,847.91 | 1,065,343.32 | ||
| 利息收入 | 48,894,873.06 | 66,082,625.26 | ||
| 手续费及佣金支出 | 8,920,150.20 | 4,797,994.52 | ||
| 利息支出 | 12,542,554.43 | 10,236,813.73 | ||
| 业务及管理费 | 337,679.76 | 224,007.47 | ||
| 2022年6月30日 | 2021年12月31日 | |||
| 资产 | ||||
| 货币资金 | 0.17 | 7,807,479,416.04 | ||
| 衍生金融资产 | - | 61,049,249.91 | ||
| 应收款项 | - | 19,091,600.00 | ||
| 其他资产 | - | 55,000.00 | ||
| 负债 | ||||
| 代理买卖证券款 | 22,618,077.98 | 8,883,361.94 | ||
| 卖出回购款项 | - | 285,054,657.53 | ||
| 应付款项 | - | 90,196,719.01 | ||
| 衍生金融负债 | - | 14,493,795.60 |
| (7) | 关键管理人员 |
| 关键管理人员指有职权及责任直接或间接规划、指示及控制本集团经营活动的人士，包括董事会及监事会成员以及其他高级管理人员。 | |
| 支付给本集团关键管理人员的薪酬如下： |
| 1月1日至6月30日止期间 | ||||
| 2022年 | 2021年 | |||
| 工资、奖金及津贴 | 82,690,052.00 | 66,959,260.00 | ||
| 职工福利 | 617,608.44 | 689,935.99 | ||
| 定额福利供款计划 | 1,138,149.84 | 1,220,964.60 | ||
| 合计 | 84,445,810.28 | 68,870,160.59 | ||
十一、 未决诉讼
本集团在日常经营中会涉及索赔、法律诉讼或监管机构调查。于2022年6月30日及2021年12月31日，本集团没有涉及重大法律或仲裁的案件。此类重大案件是指如果发生不利的判决，本集团预期将会对自身财务状况或经营成果产生重大的影响。
十二、 承诺事项
1、 资本性支出承诺
√适用 □不适用
| 项目 | 2022年6月30日 | 2021年12月31日 | ||
| 已签约但未拨付 | 180,637,906.39 | 52,023,474.10 |
| 上述主要为本集团股权投资、购买设备和房屋装修的资本性支出承诺。 |
十三、 金融工具及其风险分析
√适用 □不适用
| 管理层认为，有效的风险管理对于集团的成功运营至关重要。因此，本集团设计了一套风险管理与控制体系，以衡量、监控和管理在经营过程中面临的金融风险，主要包括信用风险、流动性风险、市场风险与操作风险等。 | |
| 本集团的风险管理与控制体系与2021年12月31日相比没有重大变化。 | |
| 1、 | 风险管理组织架构 |
| 董事会 | |
| 公司董事会是风险管理工作的最高决策机构，经营管理层是执行机构，各级单位负责业务或管理的一线风险控制；公司建立了风险管理部、法律合规部以及稽核审计部三个风险控制专职部门，按照分工独立行使事前、事中以及事后的风险控制和监督职能。 | |
| 董事会是集团风险管理工作的最高决策机构，对集团风险管理的战略及政策、风险管理基本制度、内部控制安排、处理集团重大风险事项等做出决策。 | |
| 董事会风险管理委员会对集团的总体风险进行监督管理，并将之控制在合理的范围内，以确保集团能够对与集团经营活动相关联的各种风险实施有效的风险管理计划。风险管理委员会制定集团总体风险管理政策供董事会审议；规定用于集团风险管理的战略结构和资源，并使之与集团风险管理政策相兼容；制定重要风险的界限；对相关的风险管理政策进行监督、审查和向董事会提出建议。 |
| 十三 | 金融工具及其风险分析(续) |
| 1、 | 风险管理组织架构(续) |
| 经营管理层 | |
| 公司执行委员会按照董事会确定的风险管理政策，对经营管理中的风险进行规避、控制、缓释或接受风险等进行一般决策，对完善集团内部控制的制度、控制措施等做出决策。 | |
| 公司执行委员会另设公司风险管理委员会，审议并拟定集团风险偏好、容忍度、整体风险限额、重要具体风险限额和风控标准并提交公司决策，审批各业务线具体风险限额及风控标准，拟定并推动执行集团各项风险管理制度，审核新业务新产品，审议和审批集团风险报告、常规性合规风险报告，研究重大业务事项风险控制策略、方案等。 | |
| 公司设首席风险官，全面负责风险管理专业工作，组织拟定风险管理相关制度与政策，完善集团全面风险管理体系，组织集团并表监管试点工作，领导风险管理部开展风险识别、评估、监测、报告等工作。 |
| 集团各部门、分支机构、子公司 | |
| 集团各部门、各分支机构、各子公司在其职责范围内，贯彻执行集团各项决定、规章制度和风险管理政策，在工作开展中负责实施风险控制措施，开展一线风险控制，其负责人为本单位风险管理第一责任人；集团每一名员工对风险管理有效性承担勤勉尽责、审慎防范、及时报告的责任。 | |
| 公司专门设置负责集团风险管理的风险管理部、负责法律事务和合规管理的法律合规部、负责集团内部审计的稽核审计部，三个部门独立于其他业务部门和管理部门，各自建立工作制度，规范业务流程，独立运作，履行各自的风险管理职能。风险管理部通过风险监测、风险评估进行事前、事中风险管理，法律合规部全面控制集团法律和合规风险，稽核审计部通过审计查实发现重大制度、流程缺陷或内控缺失，并督促整改。 | |
| 另外，公司根据投资银行业务风险管理需要，结合监管要求，成立内核部，通过公司层面审核的形式对公司投资银行类项目进行出口管理和终端风险控制，履行以公司名义对外提交、报送、出具或披露材料和文件的最终审批决策职责。 | |
| 十三 | 金融工具及其风险分析(续) |
| 2、 | 风险管理运行情况 |
| 公司风险管理部与业务管理部门共同识别各业务与管理活动中的主要风险，明确关键控制措施，发布《风险目录和关键控制列表》；结合业务变化情况和监测结果，不断修改《风险目录和关键控制列表》。 | |
| 集团建立事前风险控制机制。公司风险管理委员会针对各主要业务线、子公司制订具体风险限额和风控标准，明确风险控制流程；风险管理部、法律合规部参与新业务新产品审核，参与重要项目、业务系统的事前审核评估并独立发表意见；风险管理部对业务系统重要风控参数直接进行管控，对金融工具估值模型上线前进行独立验证。 | |
| 风险管理部制订主要业务和管理的风险监测流程和监测指标，其中，经纪业务、自营业务、证券金融业务、资产管理业务、托管业务风险监测指标以及净资本等风险控制指标通过监控系统进行监测，其他业务或管理主要依靠定期与不定期现场监测、风险信息报送、数据调阅、例会沟通等方式监测。 | |
| 风险管理部制定风险评估操作流程，确定各类风险的主要评估方法和风险定性定量分级标准。风险管理部日常对风险事项进行风险级别评定，定期对主要业务风险控制情况进行评估，年终通过各部门和分支机构的风险控制过程状况、风险事件情况及风险事故发生情况综合评价，评价结果作为绩效考核评价的重要组成部分。 | |
| 集团制定了市场风险、信用风险、操作风险、流动性风险、声誉风险等各类风险管控指引，指导和规范各业务条线应对风险。集团建立危机处理机制和程序，针对各项业务，制定切实有效的应急处理措施和预案，特别对流动性危机、交易系统事故、重大公共卫生事件等重点风险和突发事件，建立了应急处理机制并定期不定期进行演练。 | |
| 风险管理部建立风险信息和重大风险预警的信息传递机制。集团建立风险信息管理机制，开展风险信息传送、管理及重大风险预警工作；风险管理部制定风险信息报送与风险预警操作流程，各部门、各分支机构、子公司向风险管理部报送或预警本机构所识别的风险；风险管理部管理风险信息，综合分析集团的各种风险信息，发现风险控制的弱点与漏洞，提出完善风险控制的建议，及时向公司首席风险官以及公司经营管理层或风险管理委员会报告重大风险，同时及时向相关部门、子公司传递风险信息，并跟踪风险处置情况；风险管理部根据风险识别、监测、评估情况，形成风险报告和风控意见书，向涉及部门、子公司以及公司经营管理层报告；通过跟踪相关部门、子公司对风险报告提出的风控意见的落实情况，持续监测风险和风险控制情况。 |
| 十三 | 金融工具及其风险分析(续) |
| 3、 | 风险分析及控制状况 |
| 在日常经营活动中涉及的金融风险主要包括市场风险、流动性风险、信用风险与操作风险。集团制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过健全的机制及信息技术系统持续管控上述各类风险。 | |
| (1) | 信用风险 |
| 信用风险是指交易对手、债务融资工具发行人(或融资方)未能履行约定契约中的义务而造成经济损失的风险。 | |
| 集团证券金融业务的信用风险主要包括客户提供的担保物价值下跌或流动性不足、担保物资产涉及法律纠纷等引起的客户不能及时、足额偿还负债的风险，以及因虚假征信数据、交易行为违反合同约定及监管规定等操作失误引起的信用风险。证券金融业务的信用风险控制主要通过对客户风险教育、客户征信与资信评估、授信管理、担保(质押)证券风险评估、合理设定限额指标、逐日盯市、客户风险提示、强制平仓、司法追索等方式实现。另外，对于正常客户、担保证券不足客户、违约客户的融资，集团均按照金融工具准则预期信用损失模型计提减值准备，并对违约客户积极进行债务追讨。 | |
| 债券投资相关的信用风险主要包括债券融资工具发行人信用等级下降或违约、债券交易的交易对手违约等风险。集团对发行人、交易对手进行必要的尽职调查，对发行人、债项、交易对手进行内部评级，并根据内部、外部评级进行准入以及额度管理，结合其他后续监测管理工具控制信用风险。2022年上半年，集团持续改善投资组合信用质量，优化完善发行人评级授信及集中度管理机制，加强风险预警，有效控制违约损失。 | |
| 为控制柜台衍生品交易信用风险，集团建立交易对手评级与授信制度，事前控制交易对手交易额度和信用敞口；逐日监测、计量交易对手信用敞口；实施衍生品交易合约及履约保证品估值与盯市制度、强制结算制度，将客户信用风险敞口控制在其授信限额内。 |
| 十三 | 金融工具及其风险分析(续) |
| 3、 | 风险分析及控制状况(续) |
| (1) | 信用风险(续) |
| 为了控制经纪业务产生的信用风险，在中国大陆代理客户进行的证券交易均以全额保证金结算。通过全额保证金结算的方式在很大程度上控制了交易业务相关的结算风险。集团严格执行相关交易与结算规则，杜绝违规为客户融资的行为，同时对于融资回购客户，通过进行客户尽调、合理设定客户交易额度、质押物折算率、设定标准券留存比例、最大放大倍数、单一债券质押集中度等措施防范客户透支或欠库；对于期权交易客户，通过执行保证金管理、限仓制度、强平制度等控制客户信用风险。 | |
| 另外，公司风险管理部对信用风险进行监测，包括进行同一客户信用交易总额及信用敞口监测，跟踪交易对手及债券发行人的信用资质变化状况并进行风险提示，监测证券金融业务担保物覆盖状况，督促业务部门切实履行投后管理责任；通过压力测试、敏感性分析等手段计量评估主要业务信用风险。 | |
| 预期信用损失计量 | |
| 对于以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具金融资产，其预期信用损失计量使用了模型和假设。这些模型和假设涉及未来的宏观经济情况和客户的信用行为，例如客户违约的可能性及相应损失。 | |
| 对纳入预期信用损失计量的金融资产，本集团运用自金融资产初始确认之后信用质量发生“三阶段”变化的减值模型计量其预期信用损失，具体包括： | |
| —自初始确认后信用风险未发生显著增加的金融工具进入“阶段一”，本集团对其信用风险进行持续监控。 —如果识别出自初始确认后信用风险发生显著增加，但并未将其视为已发生信用减值的工具，则本集团将其转移至“阶段二”。 —对于已发生信用减值的金融工具，则划分为“阶段三”。 | |
| 阶段一金融工具按照相当于该金融工具未来12个月预期信用损失的金额计量损失准备，阶段二和阶段三金融工具按照相当于该金融工具整个存续期预期信用损失的金额计量损失准备。购入或源生已发生信用减值的金融资产是指在初始确认时即存在信用减值的金融资产，这些金融资产按照相当于该金融资产整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。 | |
| 对于阶段一和阶段二的融资类业务和债券投资业务金融资产，管理层运用包含违约概率、违约损失率及违约风险敞口等关键参数的风险参数模型法评估损失准备。对于阶段三已发生信用减值的上述金融资产，管理层考虑了前瞻性因素，通过预估未来与该金融资产相关的现金流，计量损失准备。 | |
| 十三 | 金融工具及其风险分析(续) |
| 3、 | 风险分析及控制状况(续) |
| (1) | 信用风险(续) |
| 预期信用损失计量(续) | |
| 根据会计准则的要求在预期信用损失计量中所包含的重大管理层判断和假设主要包括： | |
| —选择恰当的模型，并确定计量相关的关键参数； —信用风险显著增加、违约和已发生信用减值的判断标准； —确定需要使用的前瞻性信息和权重； —阶段三金融资产的未来现金流预测。 | |
| 预期信用损失计量的模型和参数 | |
| 根据信用风险是否显著增加以及是否发生信用减值，本集团对不同的金融资产分别以12个月或整个存续期的预期信用损失计量减值准备。 本集团在计量预期信用损失时，充分考虑了前瞻性信息。预期信用损失为考虑了前瞻性影响的违约概率(PD)、违约损失率(LGD)及违约风险敞口(EAD)三者乘积折现后的结果： | |
| —违约概率是指借款人在未来12个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿付义务的可能性。本集团计算违约概率考虑的主要因素有：担保物价值与融资类债务之间的比例(简称“维持担保比”)及担保证券的波动特征等；债券投资业务经评估后的内部信用评级信息等。 —违约损失率是指本集团对违约风险敞口发生损失程度作出的预期。本集团计算违约损失率考虑的主要因素有：融资类业务强制平仓后担保证券变现价值；债券投资业务的发行人和债券的类型等。 —违约风险敞口是指，在未来12个月或在整个剩余存续期中，在违约发生时，本集团应被偿还的金额。 | |
| 信用风险显著增加的标准 | |
| 本集团在每个资产负债表日评估相关债务金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。本集团在进行金融资产损失准备阶段划分时，充分考虑了反映金融工具的信用风险是否发生显著变化的各种合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。当触发以下一个或多个定量和定性指标时，本集团认为金融工具的信用风险已发生显著增加。 |
| 十三 | 金融工具及其风险分析(续) |
| 3、 | 风险分析及控制状况(续) |
| (1) | 信用风险(续) |
| 预期信用损失计量(续) | |
| 信用风险显著增加的标准(续) | |
| 针对融资类业务，本集团充分考虑融资主体的信用资质、经营情况、融资合约期限、担保证券波动性及流动性、以往履约情况等综合因素，为不同融资主体或合约设置不同的预警线及追保平仓线，其中追保平仓线一般不低于130%。 | |
| 针对融资类业务，维持担保比低于追保平仓线表明作为抵押的担保品价值或第三方担保质量显著下降，本集团认为该类融资类业务的信用风险显著增加。于2022年6月30日及2021年12月31日，本集团超过95%的融资类业务维持担保比不低于追保平仓线。 | |
| 针对债券投资业务，违约概率的估算方法采用了集团内部评级体系计量结果。若债券发行人或债券的最新内部评级较购买日时点债券发行人或债券的评级下迁超过2级，且债券发行人或债券的最新内部评级在安全级别以下，本集团认为该类债券投资业务的信用风险显著增加。于2022年6月30日及2021年12月31日，本集团的债券投资业务绝大部分为投资等级及以上，且不存在信用风险显著增加的情况。 | |
| 如果借款人或债务人在合同付款日后逾期超过30天仍未付款，则视为该金融工具已经发生信用风险显著增加。 | |
| 本集团将货币资金、结算备付金、存出保证金以及买入返售金融资产中的债券逆回购等金融工具视为具有较低信用风险，而不再比较资产负债表日的信用风险与初始确认时相比是否显著增加。 | |
| 违约和已发生信用减值资产的定义 | |
| 判断金融工具是否已发生信用减值时，本集团所采用的界定标准，与内部针对相关金融工具的信用风险管理目标保持一致，同时考虑定性、定量和上限指标。当金融工具符合以下一项或多项条件时，本集团将该金融资产界定为已发生信用减值，其标准与已发生违约的定义一致： | |
| ? 债务人在合同付款日后逾期超过90天仍未付款； ? 融资类业务采取强制平仓措施且担保物价值已经不能覆盖融资金额； ? 债券发行人或债券的最新内部评级存在违约级别； ? 债务人、债券发行人或交易对手发生重大财务困难； ? 由于债务人财务困难导致相关金融资产的活跃市场消失； ? 债权人由于债务人、债券发行人或交易对手的财务困难作出让步； ? 债务人、债券发行人或交易对手很可能破产或其他财务重组，等。 | |
| 金融资产发生信用减值时，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。 |
| 十三 | 金融工具及其风险分析(续) |
| 3、 | 风险分析及控制状况(续) |
| (1) | 信用风险(续) |
| 预期信用损失计量(续) | |
| 综上，融资类业务的阶段划分标准如下： | |
| —对于维持担保比大于追保平仓线，且本息逾期30日及以内的融资类业务，划分为阶段一； —对于维持担保比大于100%，小于等于追保平仓线的融资类业务，或本息逾期超过30日且未超90日的，划分为阶段二； —对于维持担保比小于等于100%的融资类业务，或本息逾期超过90日的，划分为阶段三。 | |
| 前瞻性信息 | |
| 信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本集团通过历史数据分析，识别出影响各资产组合的信用风险及预期信用损失的关键经济指标，主要包括国内生产总值累计同比、生产者价格指数累计同比、固定资产投资完成额累计同比、金融机构各项贷款余额同比等。本集团通过回归分析确定这些经济指标与宏观因子之间的关系，通过对不同情景宏观因子的预测，利用Merton模型将对未来的宏观预测作用至预期信用损失的计算中。 | |
| 本集团认为所有资产组合均应当考虑应用三种不同情景来恰当反映关键经济指标发展的非线性特征。本集团结合统计分析及专家判断来确定情景权重，也同时考虑了各情景所代表的可能结果范围。本集团在每一个资产负债表日重新评估情景的数量及特征。于2022年6月30日及2021年12月31日，本集团针对主要产品类型分析，设定了乐观、基准和悲观三种场景，目前本集团采用的基准情景权重超过非基准情景权重。 | |
| 本集团在判断信用风险是否发生显著增加时，使用了基准及其他情景下的整个存续期违约概率乘以情景权重，并考虑了定性、定量和上限指标。本集团以加权的12个月预期信用损失或加权的整个存续期预期信用损失计量相关的损失准备。上述加权的信用损失是由各情景下预期信用损失乘以相应情景的权重计算得出。 | |
| 于2022年6月30日，本集团综合考虑当期经济情况、疫情影响及政府等采取的各类支持性政策，根据最新经济预测情况更新了用于前瞻性计量的相关经济指标。与其他经济预测类似，对预计经济指标和发生可能性的估计具有高度的固有不确定性，因此实际结果可能同预测存在重大差异。本集团认为这些预测体现了对可能结果的最佳估计。 |
| 十三 | 金融工具及其风险分析(续) |
| 3、 | 风险分析及控制状况(续) |
| (1) | 信用风险(续) |
| 预期信用损失计量(续) | |
| 敏感性分析 | |
| 预期信用损失计量对模型中使用的参数、前瞻性预测的宏观经济变量、经济场景权重及运用专家判断时考虑的其他因素等是敏感的。这些参数、假设和判断的变化将对预期信用损失计量产生影响。 | |
| 于2022年6月30日及2021年12月31日，乐观、基准及悲观这三种情景适用于所有资产组合，敏感性分析测试结果如下： | |
| i. 按上述三种情景加权计算得出的预期信用损失与仅采用基准情景计算得出的预期信用损失相比上升幅度不超过5%； ii. 假设将乐观情景权重增加10%，基准情景权重减少10%，则预期信用损失下降幅度不超过5%； iii. 若将悲观情景权重增加10%，基准情景权重减少10%，则预期信用损失上升幅度不超过5%。 | |
| 同时，本集团还对信用风险显著增加进行了敏感性分析。于2022年6月30日及2021年12月31日，假设相关金融资产的信用风险自初始确认后未发生显著变化，导致阶段二的金融资产全部进入阶段一，则于资产负债表中确认的预期信用损失准备下降幅度不超过5%。 | |
| 担保物及其他信用增级措施 | |
| 本集团采用一系列政策和信用增级措施来降低信用风险敞口至可接受水平。其中，最为普遍的方法是提供抵押物或担保。本集团根据交易对手的信用风险评估决定所需的担保物金额及类型。对于融出资金和买入返售协议下的担保物主要为股票、债券和基金等。本集团管理层会定期检查担保物的市场价值，根据相关协议要求追加担保物，并在进行损失准备的充足性审查时监视担保物的市场价值变化。 | |
| 融资类业务的减值计提情况 | |
| 于2022年6月30日，本集团融资类业务阶段一、阶段二和阶段三的减值准备计提比例分别为0.25%，9.08%和84.89%(2021年12月31日：0.21%，4.12%和70.85%)。 | |
| 信用风险敞口分析 | |
| 于2022年6月30日及2021年12月31日，本集团融资类业务客户资产质量良好，超过95%的融资类业务维持担保比不低于追保平仓线，存在充分的抵押物信息表明资产预期不会发生违约。集团债券投资业务同时采用公开市场信用评级和内部信用评级作为准入标准，同时满足内外部评级标准的方可准入。本集团持有的绝大部分债券投资外部评级均为投资等级(AA)以上。 |
| 十三 | 金融工具及其风险分析(续) | |
| 3、 | 风险分析及控制状况(续) | |
| (1) | 信用风险(续) | |
| 信用风险敞口分析(续) | ||
| (a) | 信用风险敞口 | |
| 不考虑任何担保物及其他信用增级措施的最大信用风险敞口详情如下： | ||
| 本集团 | ||
| 2022年6月30日 | 2021年12月31日 | |||
| 货币资金 | 116,194,341,767.22 | 103,872,438,427.50 | ||
| 其中：客户存款 | 92,312,450,624.97 | 74,365,937,288.74 | ||
| 结算备付金 | 20,797,271,026.60 | 20,249,033,010.54 | ||
| 其中：客户备付金 | 15,847,356,432.14 | 13,752,818,025.24 | ||
| 融出资金 | 52,980,149,940.51 | 57,808,146,392.95 | ||
| 交易性金融资产 | 121,483,306,240.48 | 128,418,813,949.33 | ||
| 衍生金融资产 | 2,797,348,402.24 | 2,517,941,535.69 | ||
| 买入返售金融资产 | 21,126,910,221.61 | 19,021,753,830.45 | ||
| 应收款项 | 25,830,733,943.51 | 23,075,171,660.18 | ||
| 存出保证金 | 10,851,511,872.97 | 10,395,629,218.62 | ||
| 其他债权投资 | 55,465,881,627.24 | 48,260,538,595.44 | ||
| 其他 | 685,456,590.87 | 588,420,137.22 | ||
| 最大信用风险敞口 | 428,212,911,633.25 | 414,207,886,757.92 |
| 本公司 |
| 2022年6月30日 | 2021年12月31日 | |||
| 货币资金 | 97,173,583,559.32 | 90,562,092,369.97 | ||
| 其中：客户存款 | 75,584,274,310.13 | 63,724,995,872.74 | ||
| 结算备付金 | 19,491,826,896.70 | 19,065,260,486.54 | ||
| 其中：客户备付金 | 15,049,606,609.84 | 12,887,160,861.56 | ||
| 融出资金 | 52,685,841,995.00 | 57,669,166,602.11 | ||
| 交易性金融资产 | 110,265,413,453.24 | 119,592,274,642.41 | ||
| 衍生金融资产 | 2,809,974,466.85 | 2,505,062,670.00 | ||
| 买入返售金融资产 | 20,923,005,475.65 | 18,952,749,528.74 | ||
| 应收款项 | 24,503,037,993.04 | 22,575,104,745.17 | ||
| 存出保证金 | 5,335,000,426.87 | 5,635,199,934.73 | ||
| 其他债权投资 | 50,974,110,786.16 | 45,182,441,512.82 | ||
| 其他 | 855,336,828.15 | 1,142,182,829.14 | ||
| 最大信用风险敞口 | 385,017,131,880.98 | 382,881,535,321.63 |
| 十三 | 金融工具及其风险分析(续) |
| 3、 | 风险分析及控制状况(续) |
| (2) | 流动性风险 |
| 流动性风险是指集团无法以合理成本及时获得充足资金，以偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的资金需求的风险。 | |
| 集团建立了分级决策授权机制与归口管理、分级控制机制，明确董事会、经营管理层、业务部门在流动性风险控制方面的职责权限。执行委员会下设资产负债管理委员会，负责统筹管理集团的资产负债配置计划，审批资金内部计价利率，审批流动性风险应急方案；资金运营部开展自有资金的流动性管理，负责拓展中长期的、稳定的融资渠道，合理调整各业务线资产配置，逐步优化资产负债结构。集团实施流动性风险限额管理，并建立每日头寸分析和每月流动性分析机制，及时掌握流动性变化。在业务管理方面，建立了证券投资、证券金融业务中的证券集中度管理制度和固定收益证券投资的债券信用等级标准；集团通过建立流动性储备资产管理制度、持续完善内部资金转移定价(FTP)制度、建立并完善流动性应急计划、压力测试等，完善流动性风险日常管控机制。报告期内，集团合理规划资产负债规模与结构，推进负债端统筹管理，保持充足流动性储备，流动性覆盖率和净稳定资金率在合规、稳健区间，流动性风险可测可控。 |
| 十三 | 金融工具及其风险分析(续) |
| 3、 | 风险分析及控制状况(续) |
| (2) | 流动性风险(续) |
| 于2022年6月30日，本集团金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析如下： |
| 2022年6月30日 | ||||||||||||
| 逾期/即时偿还 | 3个月内 | 3个月至1年 | 1至5年 | 5年以上 | 合计 | |||||||
| 短期借款 | - | 564,148,806.23 | - | - | - | 564,148,806.23 | ||||||
| 应付短期融资款 | - | 10,581,062,011.01 | 5,222,857,192.37 | - | - | 15,803,919,203.38 | ||||||
| 拆入资金 | - | 2,014,155,555.56 | 506,319,444.44 | - | - | 2,520,475,000.00 | ||||||
| 交易性金融负债 | 226,049,204.68 | 1,733,092,334.30 | 2,586,888,630.72 | 7,835,100,934.11 | - | 12,381,131,103.81 | ||||||
| 衍生金融负债 | 3,842,838,374.60 | 49,040,546.72 | 11,932,090.76 | - | - | 3,903,811,012.08 | ||||||
| 卖出回购金融资产款 | - | 92,073,719,809.23 | 3,947,230,000.00 | - | - | 96,020,949,809.23 | ||||||
| 代理买卖证券款 | 114,389,211,052.26 | - | - | - | - | 114,389,211,052.26 | ||||||
| 代理承销证券款 | 702,837,812.90 | - | - | - | - | 702,837,812.90 | ||||||
| 应付款项 | 19,356,708,495.23 | 1,070,091,505.39 | 107,921,028.07 | - | - | 20,534,721,028.69 | ||||||
| 应付债券 | - | 11,203,876,596.59 | 28,651,926,682.66 | 56,120,241,331.19 | - | 95,976,044,610.44 | ||||||
| 租赁负债 | - | 156,167,096.18 | 350,519,646.15 | 1,267,812,227.75 | 14,928,140.96 | 1,789,427,111.04 | ||||||
| 其他 | 4,165,468,556.62 | 3,378,417,593.15 | 202,537,576.80 | 2,344,219.81 | 603,082.06 | 7,749,371,028.44 | ||||||
| 合计 | 142,683,113,496.29 | 122,823,771,854.36 | 41,588,132,291.97 | 65,225,498,712.86 | 15,531,223.02 | 372,336,047,578.50 | ||||||
| 以净额交割的衍生金融负债： | 3,842,838,374.60 | 47,922,232.35 | 220,177.31 | - | - | 3,890,980,784.26 | ||||||
| 以总额交割的衍生金融负债： | - | 1,118,314.37 | 11,711,913.45 | - | - | 12,830,227.82 | ||||||
| 应收合约条款 | - | - | - | - | - | - | ||||||
| 应付合约条款 | - | 1,118,314.37 | 11,711,913.45 | - | - | 12,830,227.82 | ||||||
| 十三 | 金融工具及其风险分析(续) |
| 3、 | 风险分析及控制状况(续) |
| (2) | 流动性风险(续) |
| 于2021年12月31日，本集团金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析如下： |
| 2021年12月31日 | |||||||||||
| 逾期/即时偿还 | 3个月内 | 3个月至1年 | 1至5年 | 5年以上 | 合计 | ||||||
| 短期借款 | - | 987,407,537.94 | - | - | - | 987,407,537.94 | |||||
| 应付短期融资款 | - | 6,756,536,459.34 | 11,755,937,380.33 | - | - | 18,512,473,839.67 | |||||
| 拆入资金 | - | 8,553,648,888.90 | - | - | - | 8,553,648,888.90 | |||||
| 交易性金融负债 | - | 77,454,253.77 | 2,270,557,047.14 | 5,454,391,670.11 | - | 7,802,402,971.02 | |||||
| 衍生金融负债 | 4,263,723,384.02 | 25,515,022.14 | 6,087,399.91 | - | - | 4,295,325,806.07 | |||||
| 卖出回购金融资产款 | - | 97,193,024,988.52 | 2,497,309,994.38 | - | - | 99,690,334,982.90 | |||||
| 代理买卖证券款 | 93,082,812,449.05 | - | - | - | - | 93,082,812,449.05 | |||||
| 代理承销证券款 | 478,080,970.63 | - | - | - | - | 478,080,970.63 | |||||
| 应付款项 | 21,242,749,412.15 | 125,975,637.28 | 2,259,039.80 | - | - | 21,370,984,089.23 | |||||
| 应付债券 | - | 15,508,459,646.77 | 30,927,743,706.11 | 62,258,638,852.38 | - | 108,694,842,205.26 | |||||
| 租赁负债 | - | 169,275,895.40 | 333,136,382.83 | 1,423,210,950.51 | 19,615,157.81 | 1,945,238,386.55 | |||||
| 其他 | 3,956,457,091.25 | 198,508,582.44 | 208,767,614.71 | 4,657,257.55 | 595,794.06 | 4,368,986,340.01 | |||||
| 合计 | 123,023,823,307.10 | 129,595,806,912.50 | 48,001,798,565.21 | 69,140,898,730.55 | 20,210,951.87 | 369,782,538,467.23 | |||||
| 以净额交割的衍生金融负债： | 4,263,723,384.02 | 24,519,586.15 | 6,573.87 | - | - | 4,288,249,544.04 | |||||
| 以总额交割的衍生金融负债： | - | 995,435.99 | 6,080,826.04 | - | - | 7,076,262.03 | |||||
| 应收合约条款 | - | - | - | - | - | - | |||||
| 应付合约条款 | - | 995,435.99 | 6,080,826.04 | - | - | 7,076,262.03 | |||||
| 十三 | 金融工具及其风险分析(续) |
| 3、 | 风险分析及控制状况(续) |
| (2) | 流动性风险(续) |
| 于2022年6月30日，本公司金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析如下： |
| 2022年6月30日 | ||||||||||||
| 逾期/即时偿还 | 3个月内 | 3个月至1年 | 1至5年 | 5年以上 | 合计 | |||||||
| 应付短期融资款 | - | 10,581,062,011.01 | 5,222,857,192.37 | - | - | 15,803,919,203.38 | ||||||
| 拆入资金 | - | 2,014,155,555.56 | 506,319,444.44 | - | - | 2,520,475,000.00 | ||||||
| 交易性金融负债 | - | 1,671,614,340.23 | 2,586,888,630.72 | 7,835,100,934.11 | - | 12,093,603,905.06 | ||||||
| 衍生金融负债 | 3,944,914,138.74 | 1,242,211.08 | 11,932,090.76 | - | - | 3,958,088,440.58 | ||||||
| 卖出回购金融资产款 | - | 86,483,452,587.23 | 3,947,230,000.00 | - | - | 90,430,682,587.23 | ||||||
| 代理买卖证券款 | 90,865,184,982.99 | - | - | - | - | 90,865,184,982.99 | ||||||
| 代理承销证券款 | 702,837,812.90 | - | - | - | - | 702,837,812.90 | ||||||
| 应付款项 | 19,494,845,034.42 | 56,946,864.33 | 12,210,254.72 | - | - | 19,564,002,153.47 | ||||||
| 应付债券 | - | 11,174,514,246.58 | 28,584,812,739.76 | 49,224,283,698.63 | - | 88,983,610,684.97 | ||||||
| 租赁负债 | - | 134,314,024.73 | 308,850,689.75 | 1,172,861,810.12 | 14,928,140.96 | 1,630,954,665.56 | ||||||
| 其他 | 2,591,428,523.69 | 3,305,550,627.78 | 200,075,720.37 | 1,829,753.76 | 603,082.06 | 6,099,487,707.66 | ||||||
| 合计 | 117,599,210,492.74 | 115,422,852,468.53 | 41,381,176,762.89 | 58,234,076,196.62 | 15,531,223.02 | 332,652,847,143.80 | ||||||
| 以净额交割的衍生金融负债： | 3,944,914,138.74 | 123,896.71 | 220,177.31 | - | - | 3,945,258,212.76 | ||||||
| 以总额交割的衍生金融负债： | - | 1,118,314.37 | 11,711,913.45 | - | - | 12,830,227.82 | ||||||
| 应收合约条款 | - | - | - | - | - | - | ||||||
| 应付合约条款 | - | 1,118,314.37 | 11,711,913.45 | - | - | 12,830,227.82 | ||||||
| 十三 | 金融工具及其风险分析(续) |
| 3、 | 风险分析及控制状况(续) |
| (2) | 流动性风险(续) |
| 于2021年12月31日，本公司金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析如下： |
| 2021年12月31日 | |||||||||||
| 逾期/即时偿还 | 3个月内 | 3个月至1年 | 1至5年 | 5年以上 | 合计 | ||||||
| 应付短期融资款 | - | 6,756,536,459.34 | 11,755,937,380.33 | - | - | 18,512,473,839.67 | |||||
| 拆入资金 | - | 8,553,648,888.90 | - | - | - | 8,553,648,888.90 | |||||
| 交易性金融负债 | - | 77,454,253.77 | 2,270,557,047.14 | 5,454,391,670.11 | - | 7,802,402,971.02 | |||||
| 衍生金融负债 | 4,286,944,513.99 | 1,004,189.08 | 6,087,399.91 | - | - | 4,294,036,102.98 | |||||
| 卖出回购金融资产款 | - | 95,754,925,795.52 | 2,497,309,994.38 | - | - | 98,252,235,789.90 | |||||
| 代理买卖证券款 | 76,834,652,337.49 | - | - | - | - | 76,834,652,337.49 | |||||
| 代理承销证券款 | 478,080,970.63 | - | - | - | - | 478,080,970.63 | |||||
| 应付款项 | 21,257,203,408.42 | 61,639,487.51 | 225,000.00 | - | - | 21,319,067,895.93 | |||||
| 应付债券 | - | 15,480,566,021.92 | 30,863,986,849.31 | 55,661,796,575.35 | - | 102,006,349,446.58 | |||||
| 租赁负债 | - | 145,984,630.52 | 282,116,170.71 | 1,274,706,879.23 | 19,473,328.59 | 1,722,281,009.05 | |||||
| 其他 | 2,635,636,310.89 | 148,810,022.65 | 208,397,119.71 | 4,520,149.99 | 595,794.06 | 2,997,959,397.30 | |||||
| 合计 | 105,492,517,541.42 | 126,980,569,749.21 | 47,884,616,961.49 | 62,395,415,274.68 | 20,069,122.65 | 342,773,188,649.45 | |||||
| 以净额交割的衍生金融负债： | 4,286,944,513.99 | 8,753.09 | 6,573.87 | - | - | 4,286,959,840.95 | |||||
| 以总额交割的衍生金融负债： | - | 995,435.99 | 6,080,826.04 | - | - | 7,076,262.03 | |||||
| 应收合约条款 | - | - | - | - | - | - | |||||
| 应付合约条款 | - | 995,435.99 | 6,080,826.04 | - | - | 7,076,262.03 | |||||
| 十三 | 金融工具及其风险分析(续) |
| 3、 | 风险分析及控制状况(续) |
| (2) | 流动性风险(续) |
| 本集团及本公司已签订但尚未执行的租赁合同现金流量所作的到期期限分析如下： |
| 2022年6月30日 | ||||||||||
| 1年以内 | 1到2年 | 2到5年 | 5年以上 | 合计 | ||||||
| 本集团 | 73,146,611.85 | 73,146,611.85 | 219,841,768.25 | 64,905,785.00 | 431,040,776.95 | |||||
| 本公司 | 73,146,611.85 | 73,146,611.85 | 219,841,768.25 | 64,905,785.00 | 431,040,776.95 | |||||
| 2021年12月31日 | ||||||||||
| 1年以内 | 1到2年 | 2到5年 | 5年以上 | 合计 | ||||||
| 本集团 | 39,803,981.96 | 73,784,772.10 | 209,869,521.62 | 91,146,748.30 | 414,605,023.98 | |||||
| 本公司 | 39,636,017.00 | 73,616,807.14 | 209,869,521.62 | 91,146,748.30 | 414,269,094.06 | |||||
| 十三 | 金融工具及其风险分析(续) |
| 3、 | 风险分析及控制状况(续) |
| (3) | 市场风险 |
| 市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括股票价格风险、利率风险、外汇风险和其他价格风险。 | |
| 针对市场风险，集团建立健全的风险管理组织架构，建立覆盖投前、投中、投后的风险管理流程，全面推行风险限额管理。集团每年度审批集团整体及各自营业务线风险限额，包括敞口限额、止损限额、风险价值限额、敏感性指标限额、压力测试限额等，并由风险管理部监控、监督其执行情况；集团建立逐日盯市制度，实施与交易策略相适应的止损制度；集团定期对评估自营业务线风险承担水平、风险控制效果及风险调整后收益水平，并纳入其绩效考核；集团不断优化完善自营业务管理系统，逐步实现对相关限额指标的自动控制。 | |
| 2022年上半年，集团在获取合理投资回报的同时，市场风险有效控制在各项风险限额指标范围内。 | |
| (a) | 风险价值(VaR) |
| 集团采用风险价值(VaR)作为衡量集团各类金融工具构成的整体证券投资组合的市场风险的工具，风险价值(VaR)是一种用以估算在某一给定时间范围，相对于某一给定的置信区间来说，由于市场利率或者股票价格变动而引起的最大可能的持仓亏损的方法。 | |
| 本集团根据组合历史数据信息计算集团投资组合的VaR。虽然VaR分析是衡量市场风险的重要工具，但VaR模型主要依赖历史数据的相关信息，因此存在一定限制，不一定能准确预测风险因素未来的变化，特别是难以反映市场最极端情况下的风险。作为补充，集团实施日常和专项压力测试，评估风险因素极端不利变化对集团净资本等风险控制指标、自营组合盈亏等的影响，根据评估情况提出相关建议和措施，并拟定应急预案。 | |
| 十三 | 金融工具及其风险分析(续) |
| 3、 | 风险分析及控制状况(续) |
| (3) | 市场风险(续) |
| (a) | 风险价值(VaR)(续) |
| 为与集团内部风险管理政策有效对接，并便于同业比较，本集团及本公司风险价值采用95%置信度、1个交易日的展望期口径管理。按风险类别分类的风险价值(VaR)分析概括如下(单位：人民币千元)： |
| 本集团 | 本公司 | |||||||
| 2022年6月30日 | 2021年12月31日 | 2022年6月30日 | 2021年12月31日 | |||||
| 股价敏感型金融工具 | 222,489 | 97,736 | 158,137 | 53,804 | ||||
| 利率敏感型金融工具 | 120,296 | 75,604 | 116,195 | 71,298 | ||||
| 本公司 | ||||||||||||
| 2022年1月1日至6月30日止期间 | 2021年1月1日至6月30日止期间 | |||||||||||
| 平均 | 最高 | 最低 | 平均 | 最高 | 最低 | |||||||
| 股价敏感型金融工具 | 130,342 | 182,016 | 79,031 | 67,072 | 135,102 | 44,488 | ||||||
| 利率敏感型金融工具 | 102,613 | 135,100 | 63,160 | 170,217 | 198,949 | 118,599 | ||||||
| 十三 | 金融工具及其风险分析(续) |
| 3、 | 风险分析及控制状况(续) |
| (3) | 市场风险(续) |
| (b) | 利率风险 |
| 本集团面临的利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率的不利变动而发生损失的风险。持有的具有利率敏感性的各类金融工具因市场利率不利变动导致公允价值变动的风险是本集团利率风险的主要来源。 | |
| 本集团利用敏感性分析作为监控利率风险的主要工具。采用敏感性分析衡量在其他变量不变、市场整体利率发生平行移动且不考虑管理层为降低利率风险而可能采取的风险管理活动的假设下，利率发生合理、可能的变动时，期末持有的各类金融工具公允价值变动对收入总额和股东权益产生的影响。 | |
| 利率敏感性分析如下(单位：人民币千元)： |
| 本集团 | ||||
| 收入敏感性： | ||||
| 2022年6月30日 | 2021年12月31日 | |||
| 利率基点变化 | ||||
| 上升25个基点 | (476,095) | (605,412) | ||
| 下降25个基点 | 478,319 | 609,842 |
| 权益敏感性： |
| 2022年6月30日 | 2021年12月31日 | |||
| 利率基点变化 | ||||
| 上升25个基点 | (286,003) | (273,109) | ||
| 下降25个基点 | 288,511 | 275,879 |
| 十三 | 金融工具及其风险分析(续) |
| 3、 | 风险分析及控制状况(续) |
| (3) | 市场风险(续) |
| (b) | 利率风险(续) |
| 本公司 | ||
| 收入敏感性： | ||
| 2022年6月30日 | 2021年12月31日 | |||
| 利率基点变化 | ||||
| 上升25个基点 | (436,855) | (573,391) | ||
| 下降25个基点 | 439,036 | 577,777 |
| 权益敏感性： |
| 2022年6月30日 | 2021年12月31日 | |||
| 利率基点变化 | ||||
| 上升25个基点 | (265,102) | (259,099) | ||
| 下降25个基点 | 267,594 | 261,831 |
| (c) | 外汇风险 |
| 截至2022年6月30日，外汇净敞口约为人民币26.62亿元(2021年12月31日：约人民币61.77亿元)。本集团通过实施境内外固定收益证券、货币及商品业务(简称“FICC”)及衍生品业务一体化管理，通过限定外币资产、负债规模及结售汇综合头寸，设定公司自营投资止损限额、风险敞口限额以及利用外汇衍生品风险对冲工具等管理外汇风险。在本集团收入结构中，绝大部分赚取收入的业务均以人民币进行交易，外币业务在本集团中所占比例并不重大。由于外币在本集团资产负债及收入结构中所占比例较低，本集团认为汇率风险对本集团目前的经营影响总体上并不重大。 |
| 十三 | 金融工具及其风险分析(续) |
| 3、 | 风险分析及控制状况(续) |
| (3) | 市场风险(续) |
| (d) | 其他价格风险 |
| 其他价格风险是指除股票价格、利率和外汇价格以外的市场价格因素波动导致集团投资组合公允价值下降的风险，主要是商品价格因素。本集团的投资结构以权益类证券、固定收益及其衍生品业务为主，其他价格因素相关业务包括黄金交易、大宗商品衍生品交易等，集团以提供流动性服务和套利交易为主，风险敞口较小。本集团认为其他价格风险对本集团目前的经营影响并不重大。 | |
| (4) | 资本管理 |
| 本集团的资本管理目标为： | |
| ? 保障本集团的持续经营能力，以便持续为股东及其他利益相关者带来回报及利益； | |
| ? 支持本集团的稳定及增长； | |
| ? 维持稳健的资本基础以支持业务发展；及 | |
| ? 遵守中国法规的资本要求。 | |
| 中国证监会于2016年及2020年分别颁布《证券公司风险控制指标管理办法》(2016年修订版)(“管理办法”)和《证券公司风险控制指标计算标准规定》(证监会公告[2020]10号)(“计算标准”)。根据计算标准，本公司持续符合下列风险控制指标标准： | |
| ? 风险覆盖率不得低于100%； | |
| ? 资本杠杆率不得低于8%； | |
| ? 流动性覆盖率不得低于100%； | |
| ? 净稳定资金率不得低于100%； | |
| 其中：风险覆盖率＝净资本/各项风险资本准备之和×100%；资本杠杆率＝核心净资本/表内外资产总额×100%；流动性覆盖率＝优质流动性资产/未来30日内现金净流出量×100%；净稳定资金率＝可用稳定资金/所需稳定资金×100%。 | |
| 核心净资本指净资产扣除计算标准所指若干类别资产的风险调整。 | |
| 集团于2020年3月收到中国证监会《关于做好并表监管试点相关工作有关事项的通知》(机构部函(2020)663号)，同意集团正式参加并表监管试点，实施差异化的指标计算标准。 |
十四、 金融工具的公允价值
| 公允价值是出售该项资产所能收到或者转移该项负债所需支付的价格。该价格是假定市场参与者在计量日出售资产或者转移负债的交易，是在当前市场条件下的有序交易中进行的。 | |
| 公允价值层次 | |
| 本集团根据以下层次确定及披露金融工具的公允价值： | |
| 第一层：输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价； | |
| 第二层：输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值； | |
| 第三层：输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。 | |
| 当无法从公开市场获取报价时，本集团通过一些估值技术或者询价来确定公允价值。 | |
| 本集团在估值技术中使用的主要参数包括目标价格、利率、汇率及波动水平等，均为可观察到的且可从公开市场获取的参数。 | |
| 对于本集团持有的未上市股权(私募股权)、未流通股权、资产支持证券次级档、部分场外衍生合约及信托计划，管理层从交易对手处询价或使用估值技术确定公允价值。估值技术主要包括现金流量折现模型、期权定价模型和可比公司法等。其公允价值的计量可能采用了对估值产生重大影响的不可观察参数，因此本集团将这些资产和负债划分至第三层次。可能对估值产生影响的不可观察参数主要包括流动性折让、市净率、标的资产波动率等。于2022年6月30日以及2021年12月31日，划分至第三层次的金融资产和金融负债的公允价值对这些不可观察输入值的合理变动无重大敏感性。本集团已建立相关内部控制程序监控集团对此类金融工具的敞口。 | |
| 十四 | 金融工具的公允价值(续) |
| 1、 | 以公允价值计量的资产和负债 |
| 本集团对于存在活跃市场的金融资产及负债，一般按照资产负债表日市场报价确定其公允价值，对于不存在活跃市场的金融资产及负债，其公允价值以估值技术确定。 |
| 公允价值计量使用的输入值 | ||||||||
| 活跃市场报价 | 重要可观察 输入值 | 重要不可观察 输入值 | ||||||
| 2022年6月30日 | 第一层次 | 第二层次 | 第三层次 | 合计 | ||||
| 交易性金融资产 | ||||||||
| —权益工具投资 | 18,192,338,451.21 | 6,355.03 | 8,230,254,093.72 | 26,422,598,899.96 | ||||
| —债务工具投资 | 9,211,994,698.23 | 68,634,636,871.88 | 47,848,422.53 | 77,894,479,992.64 | ||||
| —基金投资 | 8,289,273,380.97 | 8,163,449,757.73 | 596.68 | 16,452,723,735.38 | ||||
| —其他 | - | 28,492,213,627.16 | 3,711,281,733.59 | 32,203,495,360.75 | ||||
| 小计 | 35,693,606,530.41 | 105,290,306,611.80 | 11,989,384,846.52 | 152,973,297,988.73 | ||||
| 衍生金融资产 | 372,113,749.71 | 1,670,404,004.16 | 754,830,648.37 | 2,797,348,402.24 | ||||
| 其他债权投资 | - | 55,465,480,832.94 | 400,794.30 | 55,465,881,627.24 | ||||
| 其他权益工具投资 | 82,632,844.58 | - | - | 82,632,844.58 | ||||
| 资产合计 | 36,148,353,124.70 | 162,426,191,448.90 | 12,744,616,289.19 | 211,319,160,862.79 | ||||
| 交易性金融负债 | ||||||||
| —为交易目的而持有的 金融负债 | - | 987,080,639.67 | - | 987,080,639.67 | ||||
| —指定为以公允价值计量 且其变动计入当期损益 的金融负债 | - | 50,332,450.01 | 11,343,718,014.13 | 11,394,050,464.14 | ||||
| 小计 | - | 1,037,413,089.68 | 11,343,718,014.13 | 12,381,131,103.81 | ||||
| 衍生金融负债 | 366,491,358.27 | 1,568,205,958.74 | 1,969,113,695.07 | 3,903,811,012.08 | ||||
| 负债合计 | 366,491,358.27 | 2,605,619,048.42 | 13,312,831,709.20 | 16,284,942,115.89 | ||||
| 十四 | 金融工具的公允价值(续) |
| 1、 | 以公允价值计量的资产和负债(续) |
| 公允价值计量使用的输入值 | ||||||||
| 活跃市场报价 | 重要可观察 输入值 | 重要不可观察 输入值 | ||||||
| 2021年12月31日 | 第一层次 | 第二层次 | 第三层次 | 合计 | ||||
| 交易性金融资产 | ||||||||
| —权益工具投资 | 20,990,911,618.04 | 35,273,783.02 | 6,767,301,473.14 | 27,793,486,874.20 | ||||
| —债务工具投资 | 7,974,743,307.65 | 79,186,452,669.21 | 56,572,356.78 | 87,217,768,333.64 | ||||
| —基金投资 | 9,607,675,587.45 | 6,998,598,315.44 | 167,452.73 | 16,606,441,355.62 | ||||
| —其他 | 5,219,490.43 | 26,259,352,399.65 | 3,665,647,559.42 | 29,930,219,449.50 | ||||
| 小计 | 38,578,550,003.57 | 112,479,677,167.32 | 10,489,688,842.07 | 161,547,916,012.96 | ||||
| 衍生金融资产 | 307,715,258.54 | 1,643,790,241.87 | 566,436,035.28 | 2,517,941,535.69 | ||||
| 其他债权投资 | 2,123,694,744.84 | 46,136,443,056.30 | 400,794.30 | 48,260,538,595.44 | ||||
| 其他权益工具投资 | 97,607,050.24 | - | - | 97,607,050.24 | ||||
| 资产合计 | 41,107,567,057.19 | 160,259,910,465.49 | 11,056,525,671.65 | 212,424,003,194.33 | ||||
| 交易性金融负债 | ||||||||
| —为交易目的而持有的 金融负债 | 1,029,621,500.00 | - | - | 1,029,621,500.00 | ||||
| —指定为以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融负债 | - | - | 6,770,267,772.39 | 6,770,267,772.39 | ||||
| 小计 | 1,029,621,500.00 | - | 6,770,267,772.39 | 7,799,889,272.39 | ||||
| 衍生金融负债 | 300,536,121.52 | 1,761,219,339.95 | 2,233,570,344.60 | 4,295,325,806.07 | ||||
| 负债合计 | 1,330,157,621.52 | 1,761,219,339.95 | 9,003,838,116.99 | 12,095,215,078.46 | ||||
| 十四 | 金融工具的公允价值(续) |
| 2、 | 公允价值计量的第三层次金融工具变动情况 |
| 下表列示了以公允价值计量的第三层次金融工具各期/年间的变动情况： |
| 2022年1月1日至6月30日止期间 | ||||||||
| 交易性金融资产 | 其他债权投资 | 衍生金融资产 | 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 衍生金融负债 | ||||
| 2022年1月1日 | 10,489,688,842.07 | 400,794.30 | 566,436,035.28 | 6,770,267,772.39 | 2,233,570,344.60 | |||
| 本期损益影响合计 | 274,129,332.17 | - | 1,683,785,536.95 | (474,080,427.87) | (124,066,752.51) | |||
| 本期其他综合收益影响合计 | - | - | - | - | - | |||
| 增加 | 4,726,234,150.92 | - | 143,864,527.62 | 5,969,693,382.57 | 769,313,848.44 | |||
| 减少 | 3,350,641,806.38 | - | 1,639,255,451.48 | 922,162,712.96 | 909,703,745.46 | |||
| 自第三层次转入第一层次 | 150,025,672.26 | - | - | - | - | |||
| 2022年6月30日 | 11,989,384,846.52 | 400,794.30 | 754,830,648.37 | 11,343,718,014.13 | 1,969,113,695.07 | |||
| 计入当期损益的已实现利得/(损失) —投资收益 | 136,435,169.68 | - | 1,003,031,604.16 | (34,851,712.96) | 544,655,691.25 | |||
| 计入当期损益的未实现利得/(损失) —公允价值变动损益 | 137,694,162.49 | - | 680,753,932.79 | 508,932,140.83 | (420,588,938.74) | |||
| 十四 | 金融工具的公允价值(续) |
| 2、 | 公允价值计量的第三层次金融工具变动情况(续) |
| 下表列示了以公允价值计量的第三层次金融工具各期/年间的变动情况(续)： |
| 2021年度 | ||||||
| 交易性金融资产 | 其他债权投资 | 衍生金融资产 | 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 衍生金融负债 | ||
| 2021年1月1日 | 5,050,053,577.17 | 2,493,649.90 | 338,265,838.88 | 1,590,588,852.62 | 1,344,868,907.01 | |
| 本年损益影响合计 | 46,199,370.84 | 6,783,197.04 | 521,633,307.32 | 473,149,071.64 | 1,648,445,527.67 | |
| 本年其他综合收益影响合计 | - | (31,052.16) | - | - | - | |
| 增加 | 8,915,820,485.21 | - | 360,004,255.23 | 14,935,089,600.00 | 1,208,470,842.43 | |
| 减少 | 7,531,673,846.87 | 8,845,000.48 | 653,467,366.15 | 10,228,559,751.87 | 1,968,214,932.51 | |
| 自第二层次转入第三层次 | 4,009,289,255.72 | - | - | - | - | |
| 2021年12月31日 | 10,489,688,842.07 | 400,794.30 | 566,436,035.28 | 6,770,267,772.39 | 2,233,570,344.60 | |
| 计入当期损益的已实现利得/(损失) —投资收益 | 68,538,855.21 | 6,783,197.04 | 241,409,414.78 | (416,699,851.87) | (1,232,199,017.79) | |
| 计入当期损益的未实现利得/(损失) —公允价值变动损益 | (22,339,484.37) | - | 280,223,892.54 | (56,449,219.77) | (416,246,509.88) | |
十四、金融工具的公允价值(续)
√适用 □不适用
| 3、 | 第三层次公允价值计量的重要不可观察输入值 |
| 就第三层次金融工具而言，公允价值主要采用现金流量折现模型、期权定价模型、可比公司法等方法进行厘定。将公允价值归为第三层次的判断主要是基于不可观察参数对整体公允价值计量的重要性厘定。其中，重要不可观察参数主要包括流动性折让、市净率、标的资产波动率等。 | |
| 4、 | 第一层次及第二层次之间转换 |
| 2022年1月1日至6月30日止期间，从第二层次转入第一层次的交易性金融资产为人民币210,012,021.42元。 | |
| 2021年度，从第一层次转入第二层次的交易性金融资产为人民币10,006,240.00元，从第二层次转入第一层次的交易性金融资产为人民币504,048,445.97元。 | |
| 5、 | 不以公允价值计量的金融资产和金融负债 |
| 下表列示了在合并资产负债表中不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值以及相应的公允价值。账面价值和公允价值相近的金融资产和金融负债，例如：买入返售金融资产、存出保证金、融出资金、应收款项、货币资金、结算备付金、其他金融资产、代理买卖证券款、卖出回购金融资产款、拆入资金、应付款项、租赁负债、代理承销证券款、短期借款、应付短期融资款和其他金融负债未包括于下表中。 | |
| 于2022年6月30日及2021年12月31日，应付债券的账面价值以及相应的公允价值如下： |
| 2022年6月30日 | 2021年12月31日 | |||
| 应付债券 | ||||
| —账面价值 | 91,792,865,217.33 | 104,313,984,506.30 | ||
| —公允价值 | 92,030,349,622.23 | 104,852,091,975.26 |
十五、 其他重大事项
√适用 □不适用
| 1、 | 应收投资者保护基金款项 |
| 根据国务院批准的华夏证券重组方案，2005年12月12日，本公司与华夏证券股份有限公司(以下简称“华夏证券”)签订了资产收购协议，约定华夏证券应将其下属全部证券营业部、服务部的经纪业务交付给本公司，华夏证券应将交付的经纪业务所对应的现金、银行存款、客户交易结算资金、托管的有价证券、结算备用金及相关的资产、资料和交易系统(包括但不限于交易席位)交付给本公司。2005年12月16日，双方正式办理移交手续。 | |
| 截至2007年12月31日，华夏证券尚未按协议全额移交经纪业务客户资金，根据京证机构发[2007]192号文件《关于中信建投证券尽快完成客户交易结算资金第三方存管工作的监管意见》以及本公司第一届董事会第十四次会议决议，本公司以自有资金人民币337,156,624.30元补足了该部分客户资金。同时，对华夏证券的该部分债权仍为人民币337,156,624.30元，根据国务院批准的华夏证券重组方案，证券投资者保护基金将收购华夏证券挪用的客户交易结算资金，收购款项将直接归还华夏证券未全额向本公司移交客户资金形成的债务。 | |
| 2008年度，本公司收到证券投资者保护基金归还的上述事项款项人民币249,825,423.99元。截至2009年12月31日，尚有人民币87,331,200.31元垫付资金未收回。该部分垫付资金对应的客户资金主要为小额休眠户、单资金户和存疑账户、混合账户，其中小额休眠和单资金户待数据固化并经监管部门批准后，拟另库存放，本公司可将垫付资金收回，账户激活后再向证券投资者保护基金申请收购；存疑账户和混合账户待监管部门确认属于正常经纪类账户后由证券投资者保护基金收购，属于非正常经纪类账户的，不作为本公司承接客户，退回华夏证券，本公司相应收回垫付资金。 | |
| 根据中国证监会《关于中信建投证券申请划拨客户交易结算资金收购资金的审查意见》及划款凭证，本公司于2010年6月、2011年9月、2011年12月、2012年10月、2019年3月分别收到投资者保护基金账户归还的证券交易结算资金缺口收购资金人民币57,910,388.86元、人民币4,093,901.12元、人民币3,470,145.58元、人民币383,630.36元和人民币2,023,540.20元，其中人民币36,810,146.55元弥补本公司应收保证金缺口。2014年退回向中国证券投资者保护基金有限责任公司多申报款项人民币48,236.19元，截止2022年6月30日及2021年12月31日，应收中国证券投资者保护基金有限责任公司保证金余额均为人民币50,569,289.95元，在其他应收款(附注六16(1))中列示。 |
十六、 期后事项
√适用 □不适用
| 1 | 发行短期公司债券 |
| 于2022年7月，公司面向专业投资者公开发行了面值人民币10亿元的短期公司债券“22 信投 S1”，债券期限91天，采用固定利率形式，票面利率为1.78%，到期一次还本付息，为无担保债券。 | |
| 2 | 发行短期融资券 |
| 于2022年7月，公司公开发行了面值人民币40亿元的短期融资券“22中信建投CP002”，债券期限149天，采用固定利率形式，票面利率为1.93%，到期一次还本付息，为无担保债券。 | |
| 于2022年7月，公司公开发行了面值人民币30亿元的短期融资券“22中信建投CP003”，债券期限302天，采用固定利率形式，票面利率为2.14%，到期一次还本付息，为无担保债券。 | |
| 于2022年7月，公司公开发行了面值人民币30亿元的短期融资券“22中信建投CP004”，债券期限175天，采用固定利率形式，票面利率为1.92%，到期一次还本付息，为无担保债券。 | |
| 3 | 发行永续次级债券 |
| 于2022年8月，公司面向专业投资者公开发行了面值人民币20亿元的永续次级债券，以每5个计息年度为1个重定价周期，在每个重定价周期末，公司有权选择将本期债券期限延长1个重定价周期(即延续5年)，或全额兑付本期债券。本期债券采用浮动利率形式，在债券存续的前5个计息年度内保持不变(为3.20%)，自第6个计息年度起每5年重置一次票面利率，单利按年计息，在不行使递延支付利息权的情况下，每年付息一次，为无担保永续次级债券。 | |
十七、 财务报表的批准
| 本财务报表经本公司董事会于2022年8月30日决议批准。 |
十八、 补充资料
| 一、 | 非经常性损益明细表 |
| 本表系根据中国证券监督管理委员会颁布的《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号—非经常性损益(2008)》的相关规定编制。 |
| 本集团 | ||||
| 1月1日至6月30日止期间 | ||||
| 2022年 | 2021年 | |||
| 非流动资产处置收益 | 385,381.76 | 298,952.42 | ||
| 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) | 16,475,488.98 | 3,773,032.06 | ||
| 除上述项之外的其他营业外收入/(支出)净额 | (3,762,851.94) | 2,735,670.06 | ||
| 非经常性损益的所得税影响 | (3,054,132.74) | (1,817,837.30) | ||
| 合计 | 10,043,886.06 | 4,989,817.24 | ||
| 其中： | ||||
| 归属于母公司股东的非经常性损益 | 10,043,886.06 | 4,987,117.24 | ||
| 归属于少数股东权益的非经常性损益 | - | 2,700.00 | ||
| 二、 | 净资产收益率及每股收益 |
| 本表系根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号—净资产收益率和每股收益的计算及披露》(2010年修订)的规定编制。在相关期间，基本每股收益按照当期净利润除以当期已发行普通股股数的加权平均数计算。 |
| 加权平均净资产收益率(%) | ||||
| 1月1日至6月30日止期间 | ||||
| 2022年 | 2021年 | |||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 5.99 | 7.17 | ||
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 5.97 | 7.16 | ||
| 每股收益 | ||||||
| 1月1日至6月30日止期间 | ||||||
| 2022年 | 2021年 | |||||
| 基本 每股收益 | 稀释 每股收益 | 基本 每股收益 | 稀释 每股收益 | |||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 0.52 | 0.52 | 0.55 | 0.55 | ||
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 0.52 | 0.52 | 0.55 | 0.55 | ||
□适用 √不适用
董事长：王常青董事会批准报送日期：2022年8月30日
修订信息
□适用 √不适用
第十一节 证券公司信息披露
一、 公司重大行政许可事项的相关情况
√适用 □不适用
《关于对中信建投证券股份有限公司非公开发行公司债券挂牌转让无异议的函》（上证函[2022]308号）
二、 监管部门对公司的分类结果
□适用 √不适用