公司代码：600186 公司简称：莲花健康
莲花健康产业集团股份有限公司
2022年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、
完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人李厚文、主管会计工作负责人于腾及会计机构负责人（会计主管人员）叶安华声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质性承诺，请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述存在的风险因素，敬请查阅本报告“经营情况讨论与分析”等有关章节中关于公司可能面对的风险的描述。
十一、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4
第三节 管理层讨论与分析 ...... 7
第四节 公司治理 ...... 12
第五节 环境与社会责任 ...... 13
第六节 重要事项 ...... 15
第七节 股份变动及股东情况 ...... 20
第八节 优先股相关情况 ...... 23
第九节 债券相关情况 ...... 24
第十节 财务报告 ...... 25
| 备查文件目录 | 载有董事长签名、公司盖章的半年度报告文本 |
| 载有法定代表人、财务总监及财务部负责人签名的财务报告文本 | |
| 报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿 |
第一节 释义在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 本公司、公司、莲花健康 | 指 | 莲花健康产业集团股份有限公司 |
| 莲花食品 | 指 | 莲花健康产业集团食品有限公司 |
| 国厚资产 | 指 | 国厚资产管理股份有限公司 |
| 莲泰投资 | 指 | 芜湖市莲泰投资管理中心（有限合伙） |
| 枞阳莲兴 | 指 | 枞阳县莲兴企业服务管理中心合伙企业（有限合伙） |
| 润通贰号 | 指 | 深圳市润通贰号投资企业（有限合伙） |
| 国控集团 | 指 | 项城市国有资产控股管理集团有限公司 |
| 天安科技 | 指 | 项城市天安科技有限公司 |
| 天安食业 | 指 | 河南莲花天安食业有限公司 |
| 莲花糖业 | 指 | 河南莲花糖业有限公司 |
| 莲花食贸 | 指 | 河南莲花食贸有限公司 |
| 物流公司 | 指 | 河南莲花国际物流有限公司 |
| 面粉公司 | 指 | 河南莲花面粉有限公司 |
| 莲花优品 | 指 | 河南莲花优品贸易有限公司 |
| 现代农业 | 指 | 河南莲花现代农业发展有限公司 |
| 前海莲花 | 指 | 深圳前海莲花健康企业管理有限公司 |
| 莲花肥业 | 指 | 河南莲花智慧肥业有限公司 |
| 莲花香港 | 指 | 莲花健康集团有限公司（香港） |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
| 公司的中文名称 | 莲花健康产业集团股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 莲花健康 |
| 公司的外文名称 | Lotus Health Group Company |
| 公司的外文名称缩写 | LHG |
| 公司的法定代表人 | 李厚文 |
二、 联系人和联系方式
| 董事会秘书 | |
| 姓名 | 罗贤辉 |
| 联系地址 | 河南省项城市莲花大道18号 |
| 电话 | 0394-4298666 |
| 传真 | 0394-4298666 |
| 电子信箱 | lxh@mylotushealth.com |
三、 基本情况变更简介
| 公司注册地址 | 河南省项城市莲花大道18号 |
| 公司注册地址的历史变更情况 | 无 |
| 公司办公地址 | 河南省项城市莲花大道18号 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 466200 |
| 公司网址 | http://www.mylotushealth.com |
| 电子信箱 | lhg@mylotushealth.com |
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
| 公司选定的信息披露报纸名称 | 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》 |
| 登载半年度报告的网站地址 | http://www.sse.com.cn |
| 公司半年度报告备置地点 | 河南省项城市莲花大道18号公司证券事务部 |
五、 公司股票简况
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上海证券交易所 | 莲花健康 | 600186 | - |
六、 其他有关资料
√适用 □不适用
| 公司聘请的会计师事务所（境内） | 名称 | 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 办公地址 | 北京市西城区阜成门外大街 2 号万通金融中心 A 座 24 层 | |
| 签字会计师姓名 | 逯文君、安平 | |
| 报告期内履行持续督导职责的保荐机构 | 名称 | 中信证券股份有限公司 |
| 办公地址 | 北京市朝阳区亮马桥路48号中信证券大厦 | |
| 签字的保荐代表人姓名 | 丁萌萌、计玲玲 | |
| 持续督导的期间 | 2021年8月9日至2022年12月31日 |
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
| 主要会计数据 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 营业收入 | 860,464,951.16 | 850,616,886.97 | 1.16 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 31,902,305.10 | 28,567,873.77 | 11.67 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 31,866,752.72 | 27,938,601.54 | 14.06 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 77,212,819.21 | 61,980,209.79 | 24.58 |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 1,437,732,133.75 | 1,405,829,828.65 | 2.27 |
| 总资产 | 2,194,009,801.65 | 2,263,654,921.95 | -3.08 |
(二) 主要财务指标
| 主要财务指标 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 基本每股收益（元／股） | 0.0178 | 0.0207 | -14.01 |
| 稀释每股收益（元／股） | 0.0178 | 0.0207 | -14.01 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | 0.0178 | 0.0203 | -12.32 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 2.24 | 7.15 | 减少4.91个百分点 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 2.24 | 6.99 | 减少4.75个百分点 |
公司主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 非经常性损益项目 | 金额 | 附注（如适用） |
| 非流动资产处置损益 | 25,415.81 | |
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 610,700.00 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | -23,877.83 | |
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项、合 |
| 同资产减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -802,702.96 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 减：所得税影响额 | -81,736.36 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | -144,281.00 | |
| 合计 | 35,552.38 |
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 √不适用
十、 其他
□适用 √不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、 报告期内公司所属行业及主营业务情况说明
（一）所属行业情况说明
本公司属于食品制造业，其中的调味品行业是食品制造业中重要的组成部分。整个国内调味品行业需求相对刚性，整体竞争格局良性，收入端持续较快增长，龙头公司核心品类稳健增长。国内调味品行业近十年年均复合增速超过15%，对比全球调味品市场，行业在消费人群、人均消费量、售价上仍有提升空间，受益于餐饮及外卖行业快速增长，品类多样化及渗透率提升，产品结构升级带来的量价齐升，未来五年行业收入复合增速有望保持10%左右增长。随着消费行为与消费模式的变化，调味品行业的渠道体系也正在快速迭代更新，但调味品的三大消费终端不变，仍然是餐饮端、家庭零售端及食品加工端。
调味品行业的发展与三大消费终端的创新迭变息息相关。而消费终端的演化又带来了调味品产业渠道体系的持续创新与融合，适应了消费者多元化、多层次、个性化和碎片化的需求，并助推了调味品产业的创新发展，调味品渠道体系的持续细化与持续分化。
公司主营产品味精在食用调味品中有着举足轻重的作用，截至目前，味精仍然是中国增鲜调味品市场中最重要的增鲜产品。味精行业历史悠久、用途广泛，生产和使用已超过百年。1950-1980年期间，全国味精生产厂家约有80家；改革开放后，因行业技术趋于成熟、成本低、市场大等特点吸引了众多投资，顶峰时期味精生产企业超过200家、年产能达到256万吨。2000年后市场出清调整，生产厂家数减少至100家左右。自2007年开始，受国家环保政策趋严影响，行业竞争日趋激烈，历经数轮整合后产能5万吨以下的味精生产企业已全部被淘汰出局，目前行业集中度极高。
作为相对成熟的基础调味品，消费者对味精的直接需求较为稳定。随着我国居民日常生活正由温饱型逐步向营养型、健康型过渡，居民饮食结构与消费理念已发生根本变化，对材料更天然、成分更健康、形式更新颖、功能更细分的中高端产品需求增强，由此使得复合调味品行业成为近年发展前景较好的新兴行业。味精在鸡精、酱油、耗油、酱菜等多种调味品和食品加工中都是必
用调味配料，公司基于传统味精产品的扎实生产基础，结合品牌、渠道和技术优势，可通过更为丰富的产品品类抓住复合调味品市场机遇。
（二）主营业务情况说明
公司自成立以来，一直致力于食品与调味品的研发、生产与销售，已形成以味精、鸡精为主导，以其他调味品系列、小麦面粉系列产品组合的绿色产品结构。公司的销售网络遍布全国各地，在各省市均设有销售分公司，在地级以上城市均设有销售代表，在县一级大部分地区都有销售网点，涉及的产品主要有味精、鸡精和其他调味料、面粉、挂面、面包糠及其他面制品、大米、调味酱、食用油、淀粉、糖类物质等。近年来，味精业务板块已向购买半成品加工方向转变，半成品主要为谷氨酸钠。公司鸡精、复合调味料、小麦面粉、面包糠等产品基本保持全产业链生产模式。料酒等液态调味品及其他新产品采用OEM 生产模式。
公司采取经销商为主，直销为辅的销售模式。公司产品主要面向终端消费市场大众消费者，具有客户群体较为分散的特点，该消费群体的特点决定了公司产品主要通过经销商模式进行销售。
二、 报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
公司曾经是国务院确定的520家重点企业之一，曾被原农业部等8部委审定为全国第一批151家"农业产业化龙头企业"。在政策优惠和支持方面，公司拥有中原经济区和国家农业产业化产业政策优惠优势，在财税、项目资金倾斜等方面享有便利条件。
（一）品牌优势。2010年6月，公司被原国家工商行政管理总局确定为国家商标战略实施示范企业，是首批全国41家国家商标战略实施示范企业之一，是味精行业唯一入选企业，也是河南省唯一一家商标战略实施示范企业。2008年12月，公司荣获中共河南省委和河南省人民政府授予的“河南省农业产业化优秀龙头企业”。2006年，公司“莲花”品牌被商务部评为味精行业最具市场竞争力的品牌，是最受消费者欢迎的品牌之一，公司多项味精产品连续多年被中国绿色食品发展中心认定为“绿色食品”。公司莲花品牌先后被国家工商行政管理总局和河南省工商行政管理局认定为“驰名商标”和“河南省著名商标”，先后荣获多项国际、国内质量大奖。
（二）市场优势。味精学名谷氨酸钠，属于氨基酸之一，通常是从小麦、玉米等粮食作物中经发酵加工而成，被联合国粮农组织和世界卫生组织认定为安全食品。味精与食盐被称为食品行业两大基础调味品，广泛运用于食品类工业企业、餐饮行业和居民家庭消费。调味品市场具有典型的“小产品、大市场”特征。莲花健康的中小包装味精在终端市场仍居于主导地位，同时，拥有国内最大的鸡精汤块出口基地。
（三）销售网络优势。经过多年发展，企业构建起了国内、国外两条销售网络。公司拥有成熟稳定的调味食品销售渠道和较为完善的服务体系。
（四）技术优势。公司拥有国家级企业技术中心和博士后科研工作站等研发平台，在味精、鸡精汤块及相关产品的生产和技术工艺领域积累了丰富经验，具有诸多国内领先的专有技术，很多技术在同行业具有领先水平。公司是味精行业相关产品与技术标准的起草单位之一，先后荣获多项国际、国内质量奖项。
三、 经营情况的讨论与分析
2022年上半年，公司管理层在董事会领导下，遵守《公司法》《证券法》等法律法规和《公司章程》相关规定，勤勉尽责，团结广大员工紧紧围绕公司长远发展战略目标和生产经营计划，不断深化改革，加强企业管理。报告期内，实现营业收入8.60亿元，同比增长1.16%，实现归属于上市公司股东的净利润3190.23万元。
2022年上半年生产经营管理主要工作如下：
（一）积极推动募投项目建设，增强核心竞争力
报告期内，公司加快实现新厂区整体搬迁，并积极规划新区二期工程项目建设。
（二）深化体制机制改革，打造“开放式创业型合伙人机制平台”
报告期内，公司持续深入推进体制机制改革，着力推进市场化转型，推动高质量发展。用人机制上，持续优化人才结构，“能上能下、能进能出”；考核机制上，“成绩说话、利润导向”，全方位大力推进优化体系改革，不断激发活力，充分调动广大员工积极性、创造性。
（三）继续加大研发投入，拓展产品体系的广度和深度
报告期内，公司在2021 年基础上，加大研发投入，充分利用和发挥公司“国家级企业技术中心”、“国家级检测中心”、“博士后科研工作站”等基础研发优势，加大应用型产品研发与上市推广工作；推进餐饮食堂用调味料，“红烧酱汁”、“餐饮料酒”、“重庆火锅底料”等产品的上市工作等，推出一系列符合最新消费趋势的新产品，拓展公司产品体系的广度和深度。
（四）加强品牌建设和新销售渠道建设
报告期内，公司加强品牌建设、媒介宣传、形象规范、产品推广等工作，通过新品研发和拓展，快速抢占新市场，扩大增量、做大规模、提升利润，不断维护莲花知名度、美誉度，巩固莲花作为中国调味品国货之光的领先地位。
报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项
□适用 √不适用
四、报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位：元 币种：人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 860,464,951.16 | 850,616,886.97 | 1.16% |
| 营业成本 | 750,489,353.38 | 725,876,624.90 | 3.39% |
| 销售费用 | 34,140,493.84 | 36,145,260.87 | -5.55% |
| 管理费用 | 30,288,251.66 | 27,551,431.06 | 9.93% |
| 财务费用 | -11,520,284.86 | 11,921,919.17 | -196.63% |
| 研发费用 | 6,328,845.81 | 6,164,969.05 | 2.66% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 77,212,819.21 | 61,980,209.79 | 24.58% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -20,197,830.83 | -43,234,153.05 | 不适用 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 5,198,563.64 | -100.00% |
营业收入变动原因说明：：报告期主产品味精销量、产品售价均上升。营业成本变动原因说明：报告期主要采购物质价格上升。销售费用变动原因说明：公司加强销售费用管控所致。管理费用变动原因说明：职工医保补贴费用增加所致。财务费用变动原因说明：调整融资结构，偿还了银行贷款，同期银行存款利息增加。研发费用变动原因说明：主要原因加大了新产品研发力度，研发投入增加。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：报告期经营活动产生的现金流量净额增加的主要原因系销售收入增加，销售回款增加。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：报告期投资活动现金净额减少的主要原因系实际增加莲花新区工业园建设支出所致。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：报告期公司无新增融资，前期归还了全部银行贷款所致。
2 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上年期末数 | 上年期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上年期末变动比例（%） | 情况说明 |
| 应收款项融资 | 7,195,671.42 | 0.33% | 2,836,441.37 | 0.13% | 153.69% | 备付货款增加 |
| 预付款项 | 54,236,827.92 | 2.47% | 37,664,999.01 | 1.66% | 44.00% | 采购物质增加 |
| 存货 | 54,195,984.71 | 2.47% | 92,524,544.80 | 4.09% | -41.43% | 销售产品增加 |
2. 境外资产情况
□适用 √不适用
3. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
2022年6月30日使用受限制的票据保证金为505,067,500.00元；因法人变更未及时向银行进行信息变更导致暂停支付的银行存款金额为716,545.57元；其他使用权受限的保证金为4,021,707.02元，专项存款481,844.07元。
| 项 目 | 期末余额（2022-6-30） |
| 保证金 | 4,738,252.59 |
| 专项存款 | 481,844.07 |
| 票据保证金 | 505,067,500.00 |
| 合 计 | 510,287,596.66 |
4. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1. 对外股权投资总体分析
□适用 √不适用
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
单位：元
| 公司名称 | 行业性质 | 权益比例(%) | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 净利润 |
| 河南莲花食贸有限公司 | 调味品销售 | 53.33 | 3,000,000.00 | 293,873,01.85 | -509,750,418.23 | 628,487,981.98 | 3,175,428.81 |
| 河南莲花面粉有限公司 | 面粉及相关副产品的生产和销售 | 100 | 100,000,000.00 | 55,806,107.07 | -82,835,226.83 | 96,732,974.91 | -6,629,048.91 |
| 河南莲花国际物流有限公司 | 国际物流代理、仓储代理、货运代理 | 52 | 10,000,000.00 | 17,000,313.91 | 7,880,313.91 | ||
| 河南莲花天安食业有限公司 | 味精及相关副产品的生产和销售 | 49 | 257,000,000.00 | 65,879,441.71 | -17,480,705.43 | -394,493.54 |
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
五、其他披露事项
(一) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1、市场风险
目前市场上调味品及休闲食品种类越来越丰富，客户对产品的品质、口感等要求不断提高，且部分网络和部分媒体对味精食品安全性存在误导性宣传，如果公司不能开发更多的适销对路的产品、不断提升产品品质，有效扭转并消除市场负面报道，仍将面临客户流失、业绩下降的风险。
2、食品安全控制风险
公司已经建立了一套严格、完善、科学的评估与检验监督机制，并有效实施，同时主要供应商也均按公司要求建立了良好的质量控制体系，但影响食品安全的因素较多，采购、运输、生产、储存、销售过程中均可能产生涉及食品安全的随机因素。因此公司仍然存在质量安全控制潜在风险。
3、人力资源风险
核心技术人员、销售人员及管理团队是维持和提高公司核心竞争力的重要基础。随着行业竞争的日趋激烈和人力成本的大幅提高，公司可能在高端人才的吸引和保留方面面临压力和挑战。
(二) 其他披露事项
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、 股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 | 会议决议 |
| 2021年年度股东大会 | 2022年5月20日 | www.sse.com.cn | 2022年5月21日 | 1、《公司2021年度董事会工作报告 2、《公司2021年度监事会工作报告 3、《公司2021年度财务决算报告》 4、《公司2022年度财务预算报告》 5、《公司2021年度利润分配预案》 6、《公司2021年年度报告及年度报告摘要》 7、《关于聘任会计师事务所及支付会计师事务所审计费用的议案》 8、《关于部分董事年度薪酬方案的议案》 9、《关于转让全资子公司100%股权的议案》 10、《关于修订<公司关联交易管理制度>的议案》 |
| 2022年第一次临时股东大会 | 2022年6月16日 | www.sse.com.cn | 2022年6月17日 | 1、《关于选举监事的议案》 |
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
□适用 √不适用
二、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 变动情形 |
| 于腾 | 副总裁 | 聘任 |
| 叶安华 | 监事 | 选举 |
| 于腾 | 监事 | 离任 |
| 袁宏 | 财务总监 | 离任 |
| 刘建春 | 总裁助理 | 离任 |
| 徐佳 | 总裁助理 | 离任 |
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用 □不适用
公司于2022年5月31日召开的第八届董事会第二十二次会议审议通过了《关于聘任公司高级管理人员的议案》，经总裁提名，聘任于腾先生为公司副总裁。于2022年5月31日召开的第八届监事会第十六次会议审议通过了《关于提名监事候选人的议案》，公司股东芜湖市莲泰投资管理中心（有限合伙） 提名叶安华先生为公司第八届监事会监事候选人，并于2022年6月16日召开的2022年第一次临时股东大会审议通过了《关于选举监事的议案》，选举叶安华先生为公司第八届监事会监事，任期自股东大会审议通过之日起至第八届监事会届满为止。
三、利润分配或资本公积金转增预案
半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
| 是否分配或转增 | 否 |
| 每10股送红股数（股） | 0 |
| 每10股派息数(元)（含税） | 0 |
| 每10股转增数（股） | 0 |
| 利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 | |
| 无 | |
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
√适用 □不适用
1. 因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
2. 参照重点排污单位披露其他环境信息
√适用 □不适用
公司在日常生产经营中认真执行《中华人民共和国环境保护法》《中华人民共和国水污染防治法》《中华人民共和国大气污染防治法》《中华人民共和国环境噪声污染防治法》《中华人民共和国固体废物污染防治法》等环保方面的法律法规，按照国家环保政策要求制定了环境管理制度，配备有专门的管理人员，持续规范化管理。
3. 未披露其他环境信息的原因
□适用 √不适用
(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
√适用 □不适用
公司新、改、扩建工程均执行了“环境影响评价”和“三同时”制度，落实环保政策文件中的要求。
(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 √不适用
二、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
□适用 √不适用
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
| 承诺背景 | 承诺类型 | 承诺方 | 承诺内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 |
| 与股改相关的承诺 | 股份限售 | 天安科技 | 承诺在十二个月承诺期期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份的出售价格将不低于4.0元／股(除权除息相应调整)。如有违反出售价格承诺的出售交易，将把卖出资金划入上市公司账户归全体股东所有。 | 2007年1月15日 | 否 | 是 |
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 股份限售 | 莲泰投资 | 承诺在莲花健康重整计划执行完毕之日起三十六个月内，不转让其持有的莲花健康的股份。 | 2020年3月4日起36个月 | 是 | 是 |
| 与再融资相关的承诺 | 股份限售 | 莲泰投资 | 认购的股份自本次发行结束之日起十八个月内不转让。 | 2021年8月9日起18个月 | 是 | 是 |
| 股份限售 | 周口城投投资有限公司等12名发行对象 | 认购的股份自本次发行结束之日起六个月内不转让。 | 2021年8月9日起6个月 | 是 | 是 |
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、半年报审计情况
□适用 √不适用
五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
□适用 √不适用
六、破产重整相关事项
□适用 √不适用
七、重大诉讼、仲裁事项
√本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
√适用 □不适用
| 事项概述及类型 | 查询索引 |
| 公司于2022年3月2日公告，河南省莲花味精集团有限公司诉公司代位权纠纷一案，目前已中止诉讼。 | www.sse.com.cn |
| 公司于2022年3月2日公告，惠大军诉公司借款合同纠纷一案，目前最高人民法院已裁定驳回再审申请。 | www.sse.com.cn |
| 公司于2022年3月12日公告，国家开发银行河南省分行诉公司与河南省莲花味精集团有限公司借款合同纠纷执行一案，目前最高人民法院已立案审查。 | www.sse.com.cn |
| 公司于2022年6月29日公告，与郑州东方汇富置业有限公司、河南格林化工有限公司债权人代位权纠纷一案，目前二审已判决，本案发回河南省项城市人民法院重审。 | www.sse.com.cn |
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 报告期内： | ||||||
| 起诉(申请)方 | 应诉（被申请）方 | 承担连带责任方 | 诉讼仲裁类型 | 诉讼(仲裁)基本情况 | 诉讼(仲裁)涉及金额 | 诉讼(仲裁)进展情况 |
| 周口市华杰商贸有限公司 | 莲花健康 | 诉讼 | 买卖合同纠纷 | 109,897.00 | 正在执行 | |
| 北京凤凰开元广告有限公司 | 莲花健康 | 诉讼 | 广告合同纠纷 | 1,160,000.00 | 移交公安机关 | |
| 北京国浩律师事务所 | 莲花健康 | 诉讼 | 代理合同纠纷 | 305,368.00 | 正在执行 | |
| 乌兰浩特捷成购销公司 | 莲花健康 | 诉讼 | 货款纠纷 | 95,758.66 | 正在执行 | |
(三) 其他说明
√适用 □不适用
惠大军诉公司借款合同纠纷一案，最高人民法院已裁定驳回再审申请，结案，相关债权仍涉及代位权诉讼。
八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚
及整改情况
□适用 √不适用
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联交易方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 关联交易金额 |
| 长安责任保险股份有限公司 | 其他关联人 | 购买商品 | 购买保险产品 | 市场价 | 4,716.98 |
| 安徽华洁物业服务有限公司 | 其他关联人 | 水电汽等其他公用事业费用（购买） | 物业费 | 市场价 | 38,309.90 |
| 国厚资产管理股份有限公司 | 关联人（与公司同一董事长） | 销售商品 | 绿色产品、面粉、礼品盒 | 市场价 | 12,539.71 |
| 安徽国厚投资管理有限公司 | 其他关联人 | 销售商品 | 绿色产品、面粉 | 市场价 | 1,698.51 |
| 安徽国厚资本控股有限公司 | 其他关联人 | 销售商品 | 绿色产品、面粉 | 市场价 | 231.62 |
| 安徽源泉科创孵化器有限公司 | 其他关联人 | 销售商品 | 挂面 | 市场价 | 308.81 |
| 长安责任保险股份有限公司 | 其他关联人 | 销售商品 | 绿色产品、黑芝麻香油 | 市场价 | 711,589.39 |
| 合计 | / | 769,394.92 | |||
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(七) 其他
□适用 √不适用
十一、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况
□适用 √不适用
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位： 股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 报告期解除限售股数 | 报告期增加限售股数 | 报告期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 周口城投投资有限公司 | 166,666,666 | 166,666,666 | 0 | 非公开发行认购股份限售 | 2022年2月9日 | |
| 成都交子东方投资发展合伙企业（有限合伙） | 83,333,333 | 83,333,333 | 0 | 非公开发行认购股份限售 | 2022年2月9日 | |
| 芜湖市莲泰投资管理中心（有限合伙） | 42,000,000 | 0 | 42,000,000 | 非公开发行认购股份限售 | 2023年2月9日 | |
| 长安基金管理有限公司 | 16,666,666 | 16,666,666 | 0 | 非公开发行认购股份限售 | 2022年2月9日 | |
| 刘保军 | 16,666,666 | 16,666,666 | 0 | 非公开发行认购股份限售 | 2022年2月9日 |
| 上海铂绅投资中心（有限合伙）-铂绅二十七号证券投资私募基金 | 16,666,666 | 16,666,666 | 0 | 非公开发行认购股份限售 | 2022年2月9日 | |
| 赵永存 | 15,833,333 | 15,833,333 | 0 | 非公开发行认购股份限售 | 2022年2月9日 | |
| 国泰君安证券股份有限公司 | 12,500,000 | 12,500,000 | 0 | 非公开发行认购股份限售 | 2022年2月9日 | |
| 陶文涛 | 12,500,000 | 12,500,000 | 0 | 非公开发行认购股份限售 | 2022年2月9日 | |
| 薛小华 | 12,500,000 | 12,500,000 | 0 | 非公开发行认购股份限售 | 2022年2月9日 | |
| 财通基金管理有限公司 | 8,750,000 | 8,750,000 | 0 | 非公开发行认购股份限售 | 2022年2月9日 | |
| UBS AG | 8,333,333 | 8,333,333 | 0 | 非公开发行认购股份限售 | 2022年2月9日 | |
| 徐永才 | 1,560,523 | 1,560,523 | 0 | 非公开发行认购股份限售 | 2022年2月9日 | |
| 合计 | 413,977,186 | 371,977,186 | 42,000,000 | / | / |
二、股东情况
(一) 股东总数：
| 截至报告期末普通股股东总数(户) | 62,667 |
(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
| 前十名股东持股情况 | |||||||
| 股东名称 （全称） | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | 股东性质 | |
| 股份状态 | 数量 | ||||||
| 芜湖市莲泰投资管理中心（有限合伙） | 0 | 180,509,529 | 10.06 | 42,000,000 | 质押 | 135,000,000 | 境内非国有法人 |
| 周口城投投资有限公司 | 0 | 166666666 | 9.29 | 0 | 无 | 国有法人 | ||
| 枞阳县莲兴企业服务管理中心合伙企业（有限合伙） | 0 | 125122472 | 6.97 | 0 | 无 | 境内非国有法人 | ||
| 成都交子东方投资发展合伙企业（有限合伙） | 0 | 83333333 | 4.65 | 0 | 无 | 境内非国有法人 | ||
| 项城市国有资产控股管理集团有限公司 | 0 | 68996198 | 3.85 | 0 | 无 | 国有法人 | ||
| 深圳市润通贰号投资企业（有限合伙） | -43,923,400 | 66470517 | 3.71 | 0 | 无 | 境内非国有法人 | ||
| 河南省农业综合开发有限公司 | 0 | 24395573 | 1.36 | 0 | 无 | 国有法人 | ||
| 周口中小企业投资咨询有限公司 | 20,538,500 | 20538500 | 1.14 | 0 | 无 | 国有法人 | ||
| 周口国控财务管理有限公司 | 17,768,601 | 17768601 | 0.99 | 0 | 无 | 国有法人 | ||
| 刘保军 | -1,176,700 | 15666666 | 0.87 | 0 | 无 | 境内自然人 | ||
| 前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||
| 种类 | 数量 | |||||||
| 周口城投投资有限公司 | 166,666,666 | 人民币普通股 | 166,666,666 | |||||
| 芜湖市莲泰投资管理中心（有限合伙） | 138,509,529 | 人民币普通股 | 138,509,529 | |||||
| 枞阳县莲兴企业服务管理中心合伙企业（有限合伙） | 125,122,472 | 人民币普通股 | 125,122,472 |
| 成都交子东方投资发展合伙企业（有限合伙） | 83,333,333 | 人民币普通股 | 83,333,333 |
| 项城市国有资产控股管理集团有限公司 | 68,996,198 | 人民币普通股 | 68,996,198 |
| 深圳市润通贰号投资企业（有限合伙） | 66,470,517 | 人民币普通股 | 66,470,517 |
| 河南省农业综合开发有限公司 | 24,395,573 | 人民币普通股 | 24,395,573 |
| 周口中小企业投资咨询有限公司 | 20,538,500 | 人民币普通股 | 20,538,500 |
| 周口国控财务管理有限公司 | 17,768,601 | 人民币普通股 | 17,768,601 |
| 刘保军 | 15,666,666 | 人民币普通股 | 15,666,666 |
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 公司第一大股东与其余股东之间不存在关联关系，本公司未知其余股东之间是否存在关联关系,也不知是否属于一致行动人。 | ||
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东
□适用 √不适用
三、董事、监事和高级管理人员情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
□适用 √不适用
四、控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表2022年6月30日编制单位： 莲花健康产业集团股份有限公司
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 1,179,007,694.25 | 1,205,058,426.11 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 107,304,273.22 | 105,517,434.01 | |
| 应收款项融资 | 7,195,671.42 | 2,836,441.37 | |
| 预付款项 | 54,236,827.92 | 37,664,999.01 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 5,138,492.72 | 5,438,280.89 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 54,195,984.71 | 92,524,544.80 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 48,607,368.29 | 69,076,830.94 | |
| 流动资产合计 | 1,455,686,312.53 | 1,518,116,957.13 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 8,964,232.68 | 8,988,110.51 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 1,146,331.31 | 1,164,575.33 | |
| 固定资产 | 187,897,885.47 | 192,531,448.20 | |
| 在建工程 | 84,574,865.84 | 74,027,515.22 | |
| 生产性生物资产 | 409,214.97 | 422,566.35 | |
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 325,284.93 | 347,113.34 | |
| 无形资产 | 134,993,291.32 | 136,943,380.05 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 294,225,926.96 | 306,390,769.24 | |
| 其他非流动资产 | 25,786,455.64 | 24,722,486.58 | |
| 非流动资产合计 | 738,323,489.12 | 745,537,964.82 | |
| 资产总计 | 2,194,009,801.65 | 2,263,654,921.95 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 505,067,500.00 | 588,133,220.24 | |
| 应付账款 | 177,840,791.34 | 187,517,940.02 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 78,450,662.87 | 87,576,734.65 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 71,739,139.24 | 73,469,329.94 | |
| 应交税费 | 9,718,009.78 | 10,323,289.31 | |
| 其他应付款 | 119,443,939.84 | 116,800,728.97 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | 8,658,254.77 | 10,120,624.44 | |
| 流动负债合计 | 970,918,297.84 | 1,073,941,867.57 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 360,365.38 | 360,365.38 | |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 19,262,218.26 | 19,262,218.26 | |
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 19,622,583.64 | 19,622,583.64 | |
| 负债合计 | 990,540,881.48 | 1,093,564,451.21 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 1,793,901,141.00 | 1,793,901,141.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 1,083,981,363.21 | 1,083,981,363.21 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 54.43 | 54.43 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 82,922,494.20 | 82,922,494.20 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | -1,523,072,919.09 | -1,554,975,224.19 | |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 1,437,732,133.75 | 1,405,829,828.65 | |
| 少数股东权益 | -234,263,213.58 | -235,739,357.91 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 1,203,468,920.17 | 1,170,090,470.74 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 2,194,009,801.65 | 2,263,654,921.95 | |
公司负责人：李厚文 主管会计工作负责人：于腾 会计机构负责人：叶安华
母公司资产负债表2022年6月30日编制单位：莲花健康产业集团股份有限公司
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 473,773,714.38 | 586,624,407.77 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 438,304,698.37 | 295,612,777.98 | |
| 应收款项融资 | 5,500,000.00 | ||
| 预付款项 | 31,808,103.01 | 14,987,853.55 | |
| 其他应收款 | 11,062,387.04 | 11,367,749.11 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 14,451,005.97 | 24,819,647.15 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 45,970,688.38 | 45,970,688.38 | |
| 流动资产合计 | 1,020,870,597.15 | 979,383,123.94 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 84,374,232.68 | 84,398,110.51 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 1,146,331.31 | 1,164,575.33 | |
| 固定资产 | 53,203,146.30 | 55,194,383.68 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 126,112,135.98 | 127,917,028.71 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 427,298,830.91 | 439,463,673.19 | |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 692,134,677.18 | 708,137,771.42 | |
| 资产总计 | 1,713,005,274.33 | 1,687,520,895.36 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 55,099,364.32 | 58,880,619.40 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 25,023,004.89 | 21,986,042.19 | |
| 应付职工薪酬 | 60,290,538.78 | 66,238,741.83 | |
| 应交税费 | 6,418,572.50 | 9,729,140.48 | |
| 其他应付款 | 28,651,162.16 | 29,757,935.33 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | 630,068.86 | 530,380.15 | |
| 流动负债合计 | 176,112,711.51 | 187,122,859.38 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 19,262,218.26 | 19,262,218.26 | |
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 19,262,218.26 | 19,262,218.26 | |
| 负债合计 | 195,374,929.77 | 206,385,077.64 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 1,793,901,141.00 | 1,793,901,141.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 1,102,609,249.38 | 1,102,609,249.38 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 82,922,494.20 | 82,922,494.20 | |
| 未分配利润 | -1,461,802,540.02 | -1,498,297,066.86 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 1,517,630,344.56 | 1,481,135,817.72 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 1,713,005,274.33 | 1,687,520,895.36 | |
公司负责人：李厚文 主管会计工作负责人：于腾 会计机构负责人：叶安华
合并利润表2022年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
| 一、营业总收入 | 860,464,951.16 | 850,616,886.97 | |
| 其中：营业收入 | 860,464,951.16 | 850,616,886.97 | |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 814,637,948.25 | 810,260,523.47 | |
| 其中：营业成本 | 750,489,353.38 | 725,876,624.90 | |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 4,911,288.42 | 2,600,318.42 | |
| 销售费用 | 34,140,493.84 | 36,145,260.87 | |
| 管理费用 | 30,288,251.66 | 27,551,431.06 | |
| 研发费用 | 6,328,845.81 | 6,164,969.05 | |
| 财务费用 | -11,520,284.86 | 11,921,919.17 | |
| 其中：利息费用 | 318,032.88 | 14,138,859.46 | |
| 利息收入 | 8,537,154.69 | 3,922,829.30 | |
| 加：其他收益 | |||
| 投资收益（损失以“－”号填 | -23,877.83 |
| 列） | |||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 72,587.06 | -101,284.69 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | |||
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 25,415.81 | -155,504.61 | |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 45,901,127.95 | 40,099,574.20 | |
| 加：营业外收入 | 790,893.87 | 3,052,348.65 | |
| 减：营业外支出 | 1,122,120.75 | 2,399,819.84 | |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 45,569,901.07 | 40,752,103.01 | |
| 减：所得税费用 | 12,191,451.64 | 11,353,766.41 | |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 33,378,449.43 | 29,398,336.60 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 33,378,449.43 | 29,398,336.60 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 31,902,305.10 | 28,567,873.77 | |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | 1,476,144.33 | 830,462.83 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | |||
| 1.不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | |||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 2.将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （5）现金流量套期储备 | |||
| （6）外币财务报表折算差额 | |||
| （7）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 33,378,449.43 | 29,398,336.60 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 31,902,305.10 | 28,567,873.77 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | 1,476,144.33 | 830,462.83 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | 0.018 | 0.0207 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 0.018 | 0.0207 | |
公司负责人：李厚文 主管会计工作负责人：于腾 会计机构负责人：叶安华
母公司利润表2022年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
| 一、营业收入 | 646,750,558.64 | 565,809,243.36 | |
| 减：营业成本 | 569,064,832.52 | 479,002,559.71 | |
| 税金及附加 | 2,713,939.29 | 2,086,557.93 | |
| 销售费用 | 6,919,386.08 | 9,075,305.31 | |
| 管理费用 | 23,218,958.92 | 22,723,199.75 | |
| 研发费用 | 4,189,917.22 | 6,164,969.05 | |
| 财务费用 | -7,825,160.14 | 742,268.59 | |
| 其中：利息费用 | - | ||
| 利息收入 | 3,117,285.43 | 47,304.81 | |
| 加：其他收益 | |||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -23,877.83 | ||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-” | -29,856.07 | -176,284.69 |
| 号填列） | |||
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | |||
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | |||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 48,414,950.85 | 45,838,098.33 | |
| 加：营业外收入 | 766,318.08 | 1,965,887.57 | |
| 减：营业外支出 | 521,899.81 | 2,496,207.86 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 48,659,369.12 | 45,307,778.04 | |
| 减：所得税费用 | 12,164,842.28 | 11,326,944.51 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 36,494,526.84 | 33,980,833.53 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 36,494,526.84 | 33,980,833.53 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 5.现金流量套期储备 | |||
| 6.外币财务报表折算差额 | |||
| 7.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 36,494,526.84 | 33,980,833.53 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | |||
| （二）稀释每股收益(元/股) | |||
公司负责人：李厚文 主管会计工作负责人：于腾 会计机构负责人：叶安华
合并现金流量表2022年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 940,153,775.53 | 925,089,617.26 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | 21,000,959.22 | 6,970,045.58 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 13,109,893.59 | 6,736,231.69 | |
| 经营活动现金流入小计 | 974,264,628.34 | 938,795,894.53 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 792,496,623.73 | 768,542,984.38 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 67,604,163.11 | 56,479,363.70 | |
| 支付的各项税费 | 15,119,041.93 | 15,339,362.38 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 21,831,980.36 | 36,453,974.28 | |
| 经营活动现金流出小计 | 897,051,809.13 | 876,815,684.74 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 77,212,819.21 | 61,980,209.79 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | |||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 770,000.00 | ||
| 处置子公司及其他营业单位 | |||
| 收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 130,000.00 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 130,000.00 | 770,000.00 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 20,327,830.83 | 44,004,153.05 | |
| 投资支付的现金 | |||
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 20,327,830.83 | 44,004,153.05 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -20,197,830.83 | -43,234,153.05 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 40,000.00 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 70,000,000.00 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 70,040,000.00 | ||
| 偿还债务支付的现金 | 50,000,000.00 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 14,841,436.36 | ||
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流出小计 | 64,841,436.36 | ||
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 5,198,563.64 | ||
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 57,014,988.38 | 23,944,620.38 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 612,186,953.28 | 46,241,389.97 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 669,201,941.66 | 70,186,010.35 | |
公司负责人：李厚文 主管会计工作负责人：于腾 会计机构负责人：叶安华
母公司现金流量表2022年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现 | 574,944,440.98 | 742,023,323.83 | |
| 金 | |||
| 收到的税费返还 | 4,934,093.33 | 2,773,442.71 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 7,902,353.18 | 21,406,570.31 | |
| 经营活动现金流入小计 | 587,780,887.49 | 766,203,336.85 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 559,073,597.98 | 679,390,423.37 | |
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 34,151,433.29 | 46,988,529.25 | |
| 支付的各项税费 | 10,667,688.01 | 10,401,765.23 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 74,778,861.60 | 16,416,592.62 | |
| 经营活动现金流出小计 | 678,671,580.88 | 753,197,310.47 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -90,890,693.39 | 13,006,026.38 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | |||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 360,000.00 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 130,000.00 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 130,000.00 | 360,000.00 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | |||
| 投资支付的现金 | 120,000.00 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 22,090,000.00 | 35,630,966.20 | |
| 投资活动现金流出小计 | 22,090,000.00 | 35,750,966.20 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -21,960,000.00 | -35,390,966.20 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | |||
| 偿还债务支付的现金 | |||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流出小计 | |||
| 筹资活动产生的现金流量净额 | |||
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -112,850,693.39 | -22,384,939.82 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 585,333,577.08 | 34,460,141.56 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 472,482,883.69 | 12,075,201.74 |
公司负责人：李厚文 主管会计工作负责人：于腾 会计机构负责人：叶安华
合并所有者权益变动表
2022年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2022年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,793,901,141.00 | 1,083,981,363.21 | 54.43 | 82,922,494.20 | -1,554,975,224.19 | 1,405,829,828.65 | -235,739,357.91 | 1,170,090,470.74 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,793,901,141.00 | 1,083,981,363.21 | 54.43 | 82,922,494.20 | -1,554,975,224.19 | 1,405,829,828.65 | -235,739,357.91 | 1,170,090,470.74 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 31,902,305.10 | 31,902,305.10 | 1,476,144.33 | 33,378,449.43 | |||||||||||
| （一）综合收益总额 | 31,902,305.10 | 31,902,305.10 | 1,476,144.33 | 33,378,449.43 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者 |
| 权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或 |
| 股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本 |
| 期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,793,901,141.00 | 1,083,981,363.21 | 54.43 | 82,922,494.20 | -1,523,072,919.09 | 1,437,732,133.75 | -234,263,213.58 | 1,203,468,920.17 |
| 项目 | 2021年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,379,923,955.00 | 521,800,344.62 | 82,922,494.20 | -1,599,339,594.96 | 385,307,198.86 | -234,346,690.87 | 150,960,507.99 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,379,923,955.00 | 521,800,344.62 | 82,922,494.20 | -1,599,339,594.96 | 385,307,198.86 | -234,346,690.87 | 150,960,507.99 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 28,567,873.77 | 28,567,873.77 | 870,462.83 | 29,438,336.60 | |||||||||||
| （一）综合收益总额 | 28,567,873.77 | 28,567,873.77 | 830,462.83 | 29,398,336.60 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 40,000.00 | 40,000.00 | |||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 40,000.00 | 40,000.00 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入 |
| 资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结 |
| 转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五） |
| 专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,379,923,955.00 | 521,800,344.62 | 82,922,494.20 | -1,570,771,721.19 | 413,875,072.63 | -233,476,228.04 | 180,398,844.59 |
公司负责人：李厚文 主管会计工作负责人：于腾 会计机构负责人：叶安华
母公司所有者权益变动表
2022年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2022年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,793,901,141.00 | 1,102,609,249.38 | 82,922,494.20 | -1,498,297,066.86 | 1,481,135,817.72 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,793,901,141.00 | 1,102,609,249.38 | 82,922,494.20 | -1,498,297,066.86 | 1,481,135,817.72 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 36,494,526.84 | 36,494,526.84 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 36,494,526.84 | 36,494,526.84 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,793,901,141.00 | 1,102,609,249.38 | 82,922,494.20 | -1,461,802,540.02 | 1,517,630,344.56 |
| 项目 | 2021年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先 | 永续 | 其他 | |||||||||
| 股 | 债 | 备 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,379,923,955.00 | 540,428,230.79 | 82,922,494.20 | -1,523,925,698.75 | 479,348,981.24 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,379,923,955.00 | 540,428,230.79 | 82,922,494.20 | -1,523,925,698.75 | 479,348,981.24 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 33,980,833.53 | 33,980,833.53 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 |
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,379,923,955.00 | 540,428,230.79 | 82,922,494.20 | -1,489,944,865.22 | 513,329,814.77 |
公司负责人：李厚文 主管会计工作负责人：于腾 会计机构负责人：叶安华
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
1、企业注册地、组织形式和总部地址
公司注册地址：河南省项城市莲花大道18号公司组织形式：股份有限公司公司统一社会信用代码：914100007067847325公司注册资本：1,793,901,141.00 元公司法定代表人：李厚文
2、所处行业
本公司属于食品制造业。
3、经营范围
食品生产及经营；调味品生产及销售；淀粉及淀粉制品制造、豆制品制造、肉制品及副产品加工的生产及销售；食品添加剂生产及销售；预包装食品、散装食品、其他粮食加工品（谷物粉类制成品）的生产、销售及相关副产品的生产、销售；食用农产品批发、零售及初加工；水产品批发、零售及收购；检测技术服务；饲料、肥料、土壤调理剂的生产、销售；环保产品的生产、销售；化工产品的生产及销售（不含许可类化工产品）；普通货运（限分支机构经营）；生物工程的科研（国家专项规定的除外）；仓储（除可燃物资）；设备租赁；进出口业务（国家限定公司经营或者禁止进出口的商品及技术除外）；电子商务。
4、目前股权结构
截止2022年6月30日股权结构如下：
| 股东名称 | 期末持股数量 | 占总股本比例（%） | 股东性质 |
| 芜湖市莲泰投资管理中心（有限合伙） | 180,509,529.00 | 10.06 | 境内非国有法人 |
| 周口城投投资有限公司 | 166,666,666.00 | 9.29 | 国有法人 |
| 枞阳县莲兴企业服务管理中心合伙企业（有限合伙） | 125,122,472.00 | 6.97 | 境内非国有法人 |
| 成都交子东方投资发展合伙企业(有限合伙) | 83,333,333.00 | 4.65 | 境内非国有法人 |
| 项城市国有资产控股管理集团有限公司 | 68,996,198.00 | 3.85 | 国有法人 |
| 深圳市润通贰号投资企业（有限合伙） | 66,470,517.00 | 3.71 | 境内非国有法人 |
| 河南省农业综合开发有限公司 | 24,395,573.00 | 1.36 | 国有法人 |
| 周口中小企业投资咨询有限公司 | 20,538,500.00 | 1.14 | 国有法人 |
| 周口国控财务管理有限公司 | 17,768601.00 | 0.99 | 国有法人 |
| 刘保军 | 15,666,666.00 | 0.87 | 境内自然人 |
| 其他社会公众股 | 1,024,433,086.00 | 57.11 | |
| 合计 | 1,793,901,141.00 | 100.00 |
截止2022年6月30日，芜湖市莲泰投资管理中心（有限合伙）持有公司180,509,529股股票，持股比例10.06%，为公司控股股东，李厚文先生为公司实际控制人。
5、主要产品或提供的劳务
本公司及各子公司主要业务：味精、鸡精、面粉、有机肥、料酒等生产和销售。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本公司2022年中期纳入合并范围的子公司共14户，截至 2022 年 6月 30 日，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
| 公司名称 | 子公司类型 | 持股比例（%） | 表决权比例（%） | 公司简称 |
| 河南莲花食贸有限公司 | 控股子公司 | 53.33 | 53.33 | 莲花食贸 |
| 河南莲花国际物流有限公司 | 控股子公司 | 52.00 | 52.00 | 物流公司 |
| 河南莲花面粉有限公司 | 全资子公司 | 100.00 | 100.00 | 面粉公司 |
| 河南莲花优品贸易有限公司 | 全资子公司 | 100.00 | 100.00 | 莲花优品 |
| 河南莲花现代农业发展有限公司 | 全资子公司 | 100.00 | 100.00 | 现代农业 |
| 深圳前海莲花健康企业管理有限公司 | 全资子公司 | 100.00 | 100.00 | 前海莲花 |
| 河南莲花智慧肥业有限公司 | 全资子公司 | 100.00 | 100.00 | 智慧肥业 |
| 莲花健康集团有限公司（香港） | 全资子公司 | 100.00 | 100.00 | 莲花香港 |
| 莲花健康产业集团食品有限公司 | 全资子公司 | 100.00 | 100.00 | 莲花食品 |
| 河南莲花智润食品有限公司 | 全资子公司 | 100.00 | 100.00 | 莲花智润 |
| 河南莲花国润食品有限公司 | 控股子公司 | 51.00 | 51.00 | 莲花国润 |
| 宁夏莲花调味品有限公司 | 全资子公司 | 100.00 | 100.00 | 宁夏莲花 |
| 四川莲花调味品有限公司 | 全资子公司 | 100.00 | 100.00 | 四川莲花 |
| 莲花健康产业集团食品（香港）有限公司 | 全资孙子公司 | 100.00 | 100.00 | 香港莲花 |
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2. 持续经营
√适用 □不适用
公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
□适用 √不适用
1. 遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2022年6月30日的合并及公司财务状况以及2022年中期的合并及公司经营成果和现金流量。
2. 会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为 当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》【财会（2012）19号】和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于一揽子交易的判断标准，判断该多次交易是否属于一揽子交易。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注“长期股权投资”进行会计处理；不属于一揽子交易的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，
在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
（1）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。
（2）合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注 “长期股权投资”或本附注 “金融工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注 “因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一
项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用 √不适用
8. 现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
（1）外币交易的折算方法
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价），折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
（3）外币财务报表的折算方法
本公司的子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需对其外币报表折算后，再进行会计核算及合并财务报表的编报。资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。折算产生的外币财务报表核算差额，在其他综合收益列示。
外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。 年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。
在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损。
10. 金融工具
√适用 □不适用
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本公司成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。
金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量：①对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；②对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。金融资产和金融负债的后续计量取决于其分类。
金融资产或金融负债满足下列条件之一的，表明持有目的是交易性的：①取得相关金融资产或承担相关金融负债的目的，主要是为了近期内出售或回购；②初始确认时属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式；③属于衍生工具，但符合财务担保合同定义的衍生工具以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外。
（1）债务工具
债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具。债务工具的分类和后续计量取决于本公司管理金融资产的业务模式，以及金融资产的合同现金流量特征。不能通过现金流量特征测试的，直接分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；能够通过现金流量特征测试的，其分类取决于管理金融资产的业务模式，以及是否将其指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
①以摊余成本计量。本公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，同时并未指定此类金融资产为以公允价值计量且其变动计入当期损益。本公司对于此类金融资产按照实际利率法确认利息收入。此类金融资产因终止确认产生的利得或损失以及因减值导致的损失直接计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益。本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，同时并未指定此类金融资产为以公允价值计量且其变动计入当期损益。此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。此类金融资产终止确认时，累计计入其他综合收益的公允价值变动将结转计入当期损益。此类金融资产列示为其他债权投资。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益。本公司将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具，以公允价值计量且其变动计入当期损益，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，列示为交易性金融资产或其他非流动金融资产。
（2）权益工具
权益工具是指从发行方角度分析符合权益工具定义的工具。权益工具投资以公允价值计量且其变动计入当期损益，列示为交易性金融资产，但本公司管理层指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益除外。指定为以公允价值计量且其变动计入综合收益的，列示为其他权益工具投资，相关公允价值变动不得结转至当期损益，且该指定一经作出不得撤销。相关股利收入计入当期损益。其他权益工具投资不计提减值准备，终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入留存收益。
（3）金融负债
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。满足以下条件之一时，金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：①该项指定能够消除或显著减少会计错配；
②根据正式书面文件载明的风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在公司内部以此为基础向关键管理人员报告。该指定一经作出，不得撤销。
指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债，由公司自身信用风险变动引起的公允价值的变动金额，计入其他综合收益；其他公允价值变动，计入当期损益。该金融负债终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入留存收益。
本公司其他金融负债主要包括短期借款、长期借款、应付债券等。对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
财务担保合同，是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。贷款承诺，是指按照预先规定的条款和条件提供信用的确定性承诺。不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，以及以低于市场利率贷款的贷款承诺，本公司作为发行方的，在初始确认后按照以下二者孰高进行计量：①损失准备金额；②初始确认金额扣除依据《企业会计准则第14号——收入》确定的累计摊销额后的余额。
（4）金融资产和金融负债的终止确认
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：
①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
③该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
（5）金融工具的减值
本公司以预期信用损失为基础进行金融工具减值会计处理并确认损失准备。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失：
①对于金融资产，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值；
②对于租赁应收款项，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值；
③对于未提用的贷款承诺，信用损失为在贷款承诺持有人提用相应贷款的情况下，本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。本公司对贷款承诺预期信用损失的估计，与其对该贷款承诺提用情况的预期保持一致；
④对于财务担保合同，信用损失为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预计付款额，减去本公司预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值；
⑤对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。
对于购买或源生的未发生信用减值的金融工具，每个资产负债表日，考虑合理且有依据的信息（包括前瞻性信息），评估其信用风险自初始确认后是否显著增加，按照三阶段分别确认预期信用损失。信用风险自初始确认后未显著增加的，处于第一阶段，按照该金融工具未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。处于第一阶段和第二阶段的金融工具，按照其账面余额和实际利率计算利息收入；处于第三阶段的金融工具，按照其摊余成本和实际利率计算确定利息收入。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备，其利息收入按照金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定。
损失准备的增加或转回，作为减值损失或利得，计入当期损益。对于持有的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具，减值损失或利得计入当期损益的同时调整其他综合收益。
A.对于应收票据和应收账款，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
当单项应收票据和应收账款无法以合理成本取得评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征，将应收票据和应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。
对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
应收票据组合1 商业承兑汇票
应收票据组合2 银行承兑汇票
对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
账龄组合：以应收款项的账龄为信用风险特征划分为若干账龄组合。
内部往来组合：将纳入合并范围内的母子公司之间应收款项单独作为一个应收款项组合。
B.当单项其他应收款、长期应收款无法以合理成本取得评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将其他应收款、长期应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。
（6）衍生工具及嵌入衍生工具
本公司衍生工具主要包括远期合同、期货合同、互换合同。衍生工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。本公司衍生工具公允价值变动而产生的利得或损失，直接计入当期损益。
嵌入衍生工具是指嵌入到非衍生工具（即主合同）中的衍生工具，与主合同构成混合合同。混合合同包含的主合同属于金融工具准则规范的资产的，本公司不从该混合合同中分拆嵌入衍生工具，而是将该混合合同作为一个整体适用金融工具准则关于金融资产分类的相关规定。
混合合同包含的主合同不属于金融工具准则规范的资产，且同时符合下列条件的，本公司从主合同中分拆嵌入衍生工具，将其作为单独存在的衍生工具进行处理：
①嵌入衍生工具的经济特征和风险与主合同的经济特征和风险不紧密相关；
②与嵌入衍生工具具有相关条款的单独工具符合衍生工具的定义；
③该混合合同不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。
（7）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（8）金融工具的公允价值确定
存在活跃市场的金融工具，以市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行时，使用不可观察输入值。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
13. 应收款项融资
□适用 √不适用
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
15. 存货
√适用 □不适用
（1）存货的分类
本公司存货分为原材料、在产品、库存商品、低值易耗品、在途物资、消耗性生物资产等。
（2）存货取得和发出的计价方法
本公司存货盘存制度采用永续盘存制，存货取得时按实际成本计价。原材料、在产品、库存商品、发出商品等发出时采用加权平均法计价。低值易耗品和包装物领用时采用一次转销法摊销。
（3）存货跌价准备计提方法
本公司期末存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备，期末，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。
（4）存货可变现净值的确认方法
①产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。
②需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。
③资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其相对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
16. 合同资产
(1). 合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。合同资产是本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。合同负债是本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。
合同资产按照预期信用损失法计提减值准备。无论是否包含重大融资成分，本公司在资产负债表日均按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，如果该预期信用损失大于当前合同资产减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失，反之则确认为减值利得。实际发生减值损失，认定相关合同资产无法收回，经批准予以核销。
(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
资产负债表日，对于不同合同下的合同资产、合同负债，分别列示。对于同一合同下的合同资产、合同负债，以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动性分别列示为合同资产或其他非流动资产，已计提减值准备的，减去合同资产减值准备的期末余额后列示；净额为贷方余额的，根据其流动性列示为合同负债或其他非流动负债。
17. 持有待售资产
√适用 □不适用
本公司将通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值，并同时满足以下两个条件的，划分为持有待售类别：（1）某项
非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）本公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。（有关规定要求相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。）
本公司将专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日划分为持有待售类别。
本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。持有待售的处置组以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及适用本准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件时，本公司不再将其继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；（2）可收回金额。
终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，本公司将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
18. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为交易性金融资产或其他权益工具投资核算，其会计政策详见附注三、9“金融工具”。
共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（1）投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于一揽子交易进行处理：属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一揽子交易的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于一揽子交易进行处理：属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一揽子交易的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
（2）后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
①成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
②权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于
所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。对于本公司首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。
③收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注三、6、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
22. 投资性房地产
(1). 如果采用成本计量模式的
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本公司投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
本公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本，其他后续支出，在发生时计入当期损益。并按照固定资产或无形资产的有关规定，按期计提折旧或摊销。
23. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。
本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20-35 | 3.00 | 2.77-4.85 |
| 通用设备 | 年限平均法 | 10-15 | 3.00 | 6.46-9.70 |
| 专用设备 | 年限平均法 | 13-18 | 3.00 | 5.38-7.46 |
| 运输工具 | 年限平均法 | 5-10 | 3.00 | 9.70-19.40 |
| 其他设备 | 年限平均法 | 5-10 | 3.00 | 9.70-19.40 |
(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用
24. 在建工程
√适用 □不适用
本公司在建工程成本按实际工程支出确定﹐包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
25. 借款费用
√适用 □不适用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始
资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
26. 生物资产
√适用 □不适用
（1）生物资产的确定标准
生物资产，是指有生命的动物和植物构成的资产。
（2）生物资产的分类
公司生物资产分为消耗性生物资产、生产性生物资产。消耗性生物资产包括，为出售而持有的、或在将来收获为农产品的生物资产。生产性生物资产包括，为产出农产品、提供劳务或出租等目的而持有的生物资产。
（3）生产性生物资产的折旧政策
生产性生物资产折旧采用直线法计算，按各类生物资产估计的使用年限扣除残值后，确定折旧率如下：
| 生产性生物资产类别 | 使用年限（年） | 残值率% | 年折旧率% |
| 经济林木 | 10-20 | 3.00 | 4.85-9.70 |
（4）生物资产减值的处理
消耗性生物资产的可变现净值低于其账面价值的，按照可变现净值低于账面价值的差额，计提生物资产跌价准备，并计入当期损益。消耗性生物资产减值的影响因素已经消失的，减记金额应当予以恢复，并在原已计提的跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
生产性生物资产的可收回金额低于其账面价值的，按照可收回金额低于账面价值的差额，计提生物资产减值准备，并计入当期损益。生产性生物资产减值准备一经计提，不得转回。
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
□适用 √不适用
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
本公司无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。
本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。
本公司期末预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。
本公司相应项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶段。
30. 长期资产减值
√适用 □不适用
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
31. 长期待摊费用
□适用 √不适用
本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。
32. 合同负债
合同负债的确认方法
□适用 √不适用
33. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利等。其中：
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利主要包括设定提存计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。
34. 租赁负债
□适用 √不适用
35. 预计负债
√适用 □不适用
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
A、该义务是本公司承担的现时义务；B、该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；C、该义务的金额能够可靠地计量。本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估 计数。如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
36. 股份支付
√适用 □不适用
（1）股份支付的种类
本公司股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（2）权益工具公允价值的确定方法
本公司对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一致。
37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
38. 收入
(1). 收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
收入是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入。本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务（简称商品）的控制权时确认收入。
合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
交易价格是本公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项。本公司确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，该交易价格与合同承诺的对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。
满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；②客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；③本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该时段内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直至履约进度能够合理确定。对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。
（1）商品销售收入
对已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据，且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，本公司确认商品销售收入的实现。
（2）本公司收入确认具体方法
本公司与客户之间的销售商品合同属于在某一时点履行的履约义务，结合公司产品销售的实际情况，制定具体的收入确认方法如下：
内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给购货方，在购货方收到货物、验收之后，根据购货方收货确认单、发票等收款凭证确认销售收入的实现。外销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品报关、离港，取得提单、发票等收款凭证确认销售收入的实现。
(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
□适用 √不适用
40. 政府补助
√适用 □不适用
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。当本公司能够满足政府补助所附条件，且能够收到政府补助时，才能确认政府补助。与资产相关的政府补助，采用总额法，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益，相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益，已确认的政府补助需要退回的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。
与收益相关的政府补助，采用总额法，用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失时，直接计入当期损益；用于补偿以后期间的相关成本费用或损失时，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益。
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
42. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁，实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁为融资租赁，此外为经营租赁。本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。租赁期内各个期间，本公司采用直线法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
经营租赁发生变更的，本公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
(2). 融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
在租赁期开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。对应收融资租赁款进行初始计量时，以租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。
租赁收款额，是指本公司因让渡在租赁期内使用租赁资产的权利而应向承租人收取的款项，包括：A.承租人需支付的固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；B.取决于指数或比率的可变租赁付款额；C.购买选择权的行权价格，前提是合理确定承租人将行使该选择权；D.承租人行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；E.由承租人、与承租人有关的一方以及有经济能力履行担保义务的独立第三方向本公司提供的担保余值。
本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。本公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
43. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
45. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 应税收入 | 3%、9%、13% |
| 城市维护建设税 | 应纳流转税额 | 7% |
| 教育费附加 | 应纳流转税额 | 3% |
| 地方教育费附加 | 应纳流转税额 | 2% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 25% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
□适用 √不适用
2. 税收优惠
√适用 □不适用
依据财政部、国家税务总局《关于有机肥产品免征增值税的通知》【财税（2008）56号】文，本公司销售的复合肥产品免征增值税。根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》相关规定，企业以《资源综合利用企业所得税优惠目录》规定的资源作为主要原材料，生产国家非限制和禁止并符合国家和行业相关标准的产品取得的收入，减按90.00%计入收入总额。经河南省发展和改革委员会颁发综证字ZQRD-07第183号〈河南省资源综合利用认定证书〉认定，本公司利用味精生产尾液生产的有机无机复混肥产品，为国家鼓励的资源综合利用。依据上述规定，经向项城市地方税务局备案, 自2009年1月1日起，公司所生产和销售复混肥取得的收入，享受减按
90.00%计征所得税的优惠政策。
3. 其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 47.52 | 47.52 |
| 银行存款 | 668,720,050.07 | 611,180,718.74 |
| 其他货币资金 | 510,287,596.66 | 593,877,659.85 |
| 合计 | 1,179,007,694.25 | 1,205,058,426.11 |
| 其中：存放在境外的款项总额 |
其他说明：
其他货币资金分类表
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证金 | 4,738,252.59 | 4,738,252.59 |
| 专项存款 | 481,844.07 | 1,006,187.02 |
| 票据保证金 | 505,067,500.00 | 588,133,220.24 |
| 境外存款结汇业务保证金 | ||
| 合 计 | 510,287,596.66 | 593,877,659.85 |
因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外且资金汇回受到限制的款项的说明：2022年6月30日使用受限制的票据保证金为505,067,500.00元；因法人变更未及时向银行进行信息变更导致暂停支付的银行存款金额为716,545.57元；其他使用权受限的保证金为4,021,707.02元。
2、 交易性金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
□适用 √不适用
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用 √不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 81,224,385.99 |
| 1至2年 | 17,268,786.59 |
| 2至3年 | 10,686,035.65 |
| 3至4年 | 7,053,999.73 |
| 4至5年 | 4,684,513.76 |
| 5年以上 | 570,783,964.82 |
| 合计 | 691,701,686.54 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 河南省项城佳能热电有限责任公司 | 6,074.52 | 6,074.52 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 合计 | 6,074.52 | 6,074.52 | 100.00 | / |
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：账龄组合
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 81,224,385.99 | 4,061,419.00 | 5 |
| 1至2年 | 17,268,786.59 | 1,208,815.06 | 7 |
| 2至3年 | 10,686,035.65 | 1,068,603.57 | 10 |
| 3至4年 | 7,053,999.73 | 3,526,999.87 | 50 |
| 4至5年 | 4,684,513.76 | 3,747,611.00 | 80 |
| 5年以上 | 570,783,964.82 | 570,783,964.82 | 100 |
| 合计 | 691,701,686.54 | 584,397,413.32 | |
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 应收账款坏账准备 | 584,415,346.51 | 11,858.67 | 584,403,487.84 | |||
| 合计 | 584,415,346.51 | 11,858.67 | 584,403,487.84 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
| 单位名称 | 期末余额 | 账 龄 | 占应收账款总额的比例（%） | 坏账准备期末余额 |
| 昆明市官渡区苏成龙副食经营部 | 11,517,360.31 | 1年以内4,312,530.88元；1-2年5,068,119.49元；2-3年2,136,709.94元。 | 1.67 | 784,065.90 |
| 项城科茂谷朊粉有限公司 | 10,675,893.72 | 5年以上 | 1.54 | 10,675,893.72 |
| 甘肃省张掖市农副公司 | 8,195,781.35 | 5年以上 | 1.18 | 8,195,781.35 |
| 河北省辛集市绵油脂厂 | 6,365,768.71 | 5年以上 | 0.92 | 6,365,768.71 |
| 甘肃省张掖市四通电线厂 | 6,120,259.96 | 5年以上 | 0.88 | 6,120,259.96 |
| 合计 | 42,875,064.05 | 6.20 | 32,141,769.64 |
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 应收款项融资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据 | 7,195,671.42 | 2,836,441.37 |
| 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收账款 | ||
| 合计 | 7,195,671.42 | 2,836,441.37 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
本公司在日常资金管理中将银行承兑汇票贴现或背书，管理的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，列报为应收款项融资。
（1）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资：
| 项 目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 592,684,913.58 | |
| 合 计 | 592,684,913.58 |
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 34,555,078.76 | 63.71 | 17,983,249.85 | 47.75 |
| 1至2年 | 773,599.52 | 1.43 | 773,599.52 | 2.05 |
| 2至3年 | 293,044.51 | 0.54 | 293,044.51 | 0.78 |
| 3年以上 | 18,615,105.13 | 34.32 | 18,615,105.13 | 49.42 |
| 合计 | 54,236,827.92 | 100 | 37,664,999.01 | 100.00 |
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
| 单位名称 | 与本公司关系 | 金额 | 占预付账款总额的比例（%） | 账龄 | 未结算原因 |
| 预付账款前五名 | 非关联方 | 43,707,899.51 | 80.59 | 1年以内26,707,899.51元， 3年以上17,000,000.00 元 | 未最终结算 |
其他说明
□适用 √不适用
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 5,138,492.72 | 5,438,280.89 |
| 合计 | 5,138,492.72 | 5,438,280.89 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
□适用√不适用
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 备用金 | 5,553,714.67 | 5,851,043.75 |
| 工程款 | 13,351,382.85 | 13,351,382.85 |
| 货款 | 170,048,813.16 | 170,092,653.27 |
| 往来款 | 84,385,658.55 | 84,397,789.85 |
| 其他 | 501,640.52 | 508,856.59 |
| 合计 | 273,841,209.75 | 274,201,726.31 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2022年1月1日余 | 430,421.70 | 199,225,864.88 | 69,107,158.84 | 268,763,445.42 |
| 额 | ||||
| 2022年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | ||||
| 本期转回 | -14,919.09 | -45,809.30 | -60,728.39 | |
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2022年6月30日余额 | 415,502.61 | 199,180,055.58 | 69,107,158.84 | 268,702,717.03 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 其他应收款坏账准备 | 268,763,445.42 | -60,728.39 | 268,702,717.03 | |||
| 合计 | 268,763,445.42 | -60,728.39 | 268,702,717.03 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 河南莲花生态农业有限公司 | 往来款 | 26,890,191.52 | 1-2年447,150.91元；3-4年3,095,786.06元；4-5年15,772,000.00元；5年以上7,575,254.55元 | 9.82 | 26,890,191.52 |
| 河南省项城佳能热电有限责任公司 | 往来款 | 16,884,770.97 | 2-3年5,621,416.80元；3-4年7,891,876.41元；4-5年3,371,477.76元 | 6.17 | 16,884,770.97 |
| 长垣芦岗粮管所 | 货款 | 15,049,704.48 | 5年以上 | 5.50 | 15,049,704.48 |
| 项城市天安科技有限公司 | 往来款 | 13,111,662.23 | 1-2年261,053.61元；2-3年5,956,573.40元；3-4年4,925,302.00元；4-5年1,968,733.22元 | 4.79 | 13,111,662.23 |
| 上海昌聚实业有限公司 | 货款 | 9,466,932.85 | 5年以上 | 3.46 | 9,466,932.85 |
| 合计 | / | 81,403,262.05 | / | 29.73 | 81,403,262.05 |
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 40,480,339.22 | 40,480,339.22 | 79,542,093.40 | 79,542,093.40 | ||
| 在产品 | 526,898.37 | 526,898.37 | 633,197.58 | 633,197.58 | ||
| 库存商品 | 13,269,264.97 | 80,517.85 | 13,188,747.12 | 12,456,630.30 | 147,154.71 | 12,309,475.59 |
| 在途物资 | 39,778.23 | 39,778.23 | ||||
| 周转材料 | ||||||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 合计 | 54,276,502.56 | 80,517.85 | 54,195,984.71 | 92,671,699.51 | 147,154.71 | 92,524,544.80 |
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | ||||||
| 在产品 | ||||||
| 库存商品 | 147,154.71 | 66,636.86 | 80,517.85 | |||
| 周转材料 | ||||||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 合计 | 147,154.71 | 66,636.86 | 80,517.85 | |||
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10、 合同资产
(1). 合同资产情况
□适用 √不适用
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3). 本期合同资产计提减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合同取得成本 | ||
| 应收退货成本 | ||
| 预缴企业所得税 | 45,979,371.67 | 45,979,371.67 |
| 期末留抵增值税 | 2,627,996.62 | 23,097,459.27 |
| 合计 | 48,607,368.29 | 69,076,830.94 |
14、 债权投资
(1). 债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
15、 其他债权投资
(1). 其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 河南莲花天安食业有限公司 | 12,438,050.05 | 12,438,050.05 | 12,438,050.05 | ||||||||
| 河南莲花糖业有限公司 | |||||||||||
| 杭州禹归商贸有限公司 | 8,988,110.51 | -23,877.83 | 8,964,232.68 | ||||||||
| 小计 | 21,426,160.56 | -23,877.83 | 21,402,282.73 | 12,438,050.05 | |||||||
| 合计 | 21,426,160.56 | -23,877.83 | 21,402,282.73 | 12,438,050.05 | |||||||
18、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
□适用 √不适用
(2). 非交易性权益工具投资的情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
19、 其他非流动金融资产
□适用 √不适用
20、 投资性房地产投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 1,824,400.00 | 1,824,400.00 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 1,824,400.00 | 1,824,400.00 | ||
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 659,824.67 | 659,824.67 | ||
| 2.本期增加金额 | 18,244.02 | 18,244.02 | ||
| （1）计提或摊销 | 18,244.02 | 18,244.02 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 678,068.69 | 678,068.69 | ||
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3、本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 1,146,331.31 | 1,146,331.31 | ||
| 2.期初账面价值 | 1,164,575.33 | 1,164,575.33 | ||
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 187,897,885.47 | 192,531,448.20 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 187,897,885.47 | 192,531,448.20 |
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 专用设备 | 通用设备 | 运输工具 | 其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||
| 1.期初余额 | 210,822,479.69 | 122,308,602.83 | 30,991,561.79 | 1,725,869.37 | 4,936,049.39 | 370,784,563.07 |
| 2.本期增加金额 | 617,389.00 | 66,336.29 | 210,849.56 | 789,248.91 | 1,683,823.76 | |
| （1）购置 | 617,389.00 | 66,336.29 | 210,849.56 | 789,248.91 | 1,683,823.76 | |
| （2）在建工程转入 | ||||||
| （3）企业合并增加 | ||||||
| 3.本期减少金额 | 707,802.17 | 707,802.17 | ||||
| （1）处置或报废 | 707,802.17 | 707,802.17 | ||||
| 4.期末余额 | 210,732,066.52 | 122,374,939.12 | 31,202,411.35 | 1,725,869.37 | 5,725,298.30 | 371,760,584.66 |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 59,897,317.83 | 98,051,211.30 | 12,083,640.53 | 1,235,028.06 | 3,592,773.44 | 174,859,971.16 |
| 2.本期增加金额 | 3,633,979.81 | 1,335,035.69 | 755,775.61 | 42,302.98 | 177,739.63 | 5,944,833.72 |
| （1）计提 | 3,633,979.81 | 1,335,035.69 | 755,775.61 | 42,302.98 | 177,739.63 | 5,944,833.72 |
| 3.本期减少金额 | 335,249.40 | 335,249.40 | ||||
| （1）处置或报废 | 335,249.40 | 335,249.40 | ||||
| 4.期末余额 | 63,196,048.24 | 99,386,246.99 | 12,839,416.14 | 1,277,331.04 | 3,770,513.07 | 180,469,555.48 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | 2,749,114.16 | 503,063.24 | 20,255.90 | 120,710.41 | 3,393,143.71 | |
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置或报废 | ||||||
| 4.期末余额 | 2,749,114.16 | 503,063.24 | 20,255.90 | 120,710.41 | 3,393,143.71 | |
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 145,184,872.70 | 22,485,628.89 | 18,342,739.31 | 327,827.92 | 1,556,816.65 | 187,897,885.47 |
| 2.期初 | 148,176,047.70 | 23,754,328.29 | 18,887,665.36 | 370,130.90 | 1,343,275.95 | 192,531,448.20 |
账面价值
(2). 暂时闲置的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
| 专用设备 | 3,926,786.90 | 3,818,084.09 | 108,702.81 | ||
| 合 计 | 3,926,786.90 | 3,818,084.09 | 108,702.81 |
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
22、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 84,574,865.84 | 74,027,515.22 |
| 工程物资 | ||
| 合计 | 84,574,865.84 | 74,027,515.22 |
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 莲花健康新区建设项目一期工程 | 80,641,352.23 | 80,641,352.23 | 74,027,515.22 | 74,027,515.22 | ||
| 待安装设备 | 3,933,513.61 | 3,933,513.61 | ||||
| 合计 | 84,574,865.84 | 84,574,865.84 | 74,027,515.22 | 74,027,515.22 | ||
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 莲花健康新区建设项目一期工程 | 74,027,515.22 | 6,613,837.01 | 80,641,352.23 | |||||||||
| 待安装设备 | 3,933,513.61 | 3,933,513.61 | ||||||||||
| 合计 | 74,027,515.22 | 10,547,350.62 | 84,574,865.84 | / | / | / | / |
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 林业 | 合计 | |
| 香椿树 | 其他 | ||
| 一、账面原值 | |||
| 1.期初余额 | 544,954.00 | 544,954.00 | |
| 2.本期增加金额 | |||
| (1)外购 | |||
| (2)自行培育 | |||
| 3.本期减少金额 | |||
| (1)处置 | |||
| (2)其他 | |||
| 4.期末余额 | 544,954.00 | 544,954.00 | |
| 二、累计折旧 | |||
| 1.期初余额 | 122,387.65 | 122,387.65 | |
| 2.本期增加金额 | 13,351.38 | 13,351.38 | |
| (1)计提 | 13,351.38 | 13,351.38 | |
| 3.本期减少金额 | |||
| (1) 处置 | |||
| (2)其他 | |||
| 4.期末余额 | 135,739.03 | 135,739.03 | |
| 三、减值准备 | |||
| 1.期初余额 | |||
| 2.本期增加金额 | |||
| (1)计提 | |||
| 3.本期减少金额 | |||
| (1)处置 | |||
| (2)其他 | |||
| 4.期末余额 | |||
| 四、账面价值 | |||
| 1.期末账面价值 | 409,214.97 | 409,214.97 | |
| 2.期初账面价值 | 422,566.35 | 422,566.35 | |
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 使用权资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋 及建筑物 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | 359,082.77 | 359,082.77 |
| 2.本期增加金额 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| 4.期末余额 | 359,082.77 | 359,082.77 |
| 二、累计折旧 | ||
| 1.期初余额 | 11,969.43 | 11,969.43 |
| 2.本期增加金额 | 21,828.41 | 21,828.41 |
| (1)计提 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| (1)处置 | ||
| 4.期末余额 | 33,797.84 | 33,797.84 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| (1)计提 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| (1)处置 | ||
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 325,284.93 | 325,284.93 |
| 2.期初账面价值 | 347,113.34 | 347,113.34 |
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 合计 | |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 188,650,594.82 | 4,224,732.98 | 192,875,327.80 | ||
| 2.本期增加金额 | |||||
| (1)购置 | |||||
| (2)内部研发 | |||||
| (3)企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| 4.期末余额 | 188,650,594.82 | 4,224,732.98 | 192,875,327.80 | ||
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 52,894,093.73 | 3,037,854.02 | 55,931,947.75 | ||
| 2.本期增加金额 | 1,886,505.93 | 63,582.80 | 1,950,088.73 | ||
| （1）计提 | 1,886,505.93 | 63,582.80 | 1,950,088.73 | ||
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| 4.期末余额 | 54,780,599.66 | 3,101,436.82 | 57,882,036.48 | ||
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 133,869,995.16 | 1,123,296.16 | 134,993,291.32 | ||
| 2.期初账面 | 135,756,501.09 | 1,186,878.96 | 136,943,380.05 | ||
价值
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
27、 开发支出
□适用 √不适用
28、 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定
期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
29、 长期待摊费用
□适用 √不适用
30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
| 信用减值准备 | 721,002,003.83 | 180,250,500.96 | 721,074,590.89 | 180,268,647.72 |
| 资产减值准备 | 14,535,363.04 | 3,633,840.76 | 14,601,999.90 | 3,650,499.98 |
| 预计负债 | 19,262,218.26 | 4,815,554.57 | 19,262,218.26 | 4,815,554.57 |
| 可抵扣亏损 | 422,104,122.69 | 105,526,030.67 | 470,624,267.88 | 117,656,066.97 |
| 合计 | 1,176,903,707.82 | 294,225,926.96 | 1,225,563,076.93 | 306,390,769.24 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
□适用 √不适用
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 133,480,549.61 | 133,480,549.61 |
| 可抵扣亏损 | 332,920,384.20 | 332,920,384.20 |
| 合计 | 466,400,933.81 | 466,400,933.81 |
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2022年 | 68,430,282.07 | 68,430,282.07 | |
| 2023年 | 107,549,439.21 | 107,549,439.21 | |
| 2024年 | 96,888,007.50 | 96,888,007.50 | |
| 2025年 | 10,701,382.06 | 10,701,382.06 | |
| 2026年 | 49,351,273.36 | 49,351,273.36 | |
| 合计 | 332,920,384.20 | 332,920,384.20 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
31、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 合同取得成本 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 应收退货成本 | ||||||
| 合同资产 | ||||||
| 工程款、设备款 | 25,786,455.64 | 25,786,455.64 | 24,722,486.58 | 24,722,486.58 | ||
| 合计 | 25,786,455.64 | 25,786,455.64 | 24,722,486.58 | 24,722,486.58 | ||
32、 短期借款
(1). 短期借款分类
□适用 √不适用
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
35、 应付票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑汇票 | ||
| 银行承兑汇票 | 505,067,500.00 | 588,133,220.24 |
| 合计 | 505,067,500.00 | 588,133,220.24 |
36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | 142,800,945.62 | 145,798,065.76 |
| 运费 | 507,392.11 | 709,820.28 |
| 设备款 | 6,300,267.56 | 2,311,706.53 |
| 工程款 | 27,898,820.26 | 38,698,347.45 |
| 电费及其他 | 333,365.79 | |
| 合计 | 177,840,791.34 | 187,517,940.02 |
(2). 账龄超过1年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 河南国家粮储库 | 6,926,130.06 | 未申报债权 |
| 焦作福荣实业有限公司宝华煤厂 | 2,611,441.55 | 未申报债权 |
| 项城市王明口粮经所 | 2,055,229.28 | 未申报债权 |
| 项城市新桥粮经所 | 2,021,514.28 | 未申报债权 |
| 玉田县马头山粮站 | 1,920,367.02 | 未申报债权 |
| 合计 | 15,534,682.19 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
□适用 √不适用
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
38、 合同负债
(1). 合同负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合同负债 | 78,450,662.87 | 87,576,734.65 |
| 合计 | 78,450,662.87 | 87,576,734.65 |
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
39、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 25,580,297.02 | 54,494,922.35 | 55,009,237.53 | 25,065,981.84 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 4,530,029.99 | 11,066,167.22 | 12,072,588.50 | 3,523,608.71 |
| 三、辞退福利 | 43,359,002.93 | 209,454.24 | 43,149,548.69 | |
| 四、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 73,469,329.94 | 65,561,089.57 | 67,291,280.27 | 71,739,139.24 |
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 10,257,259.09 | 43,709,433.46 | 43,401,350.15 | 10,565,342.40 |
| 二、职工福利费 | 2,261,530.74 | 9,544,456.15 | 3,542,729.19 | 8,263,257.70 |
| 三、社会保险费 | 525,870.41 | 163,166.85 | 131,045.89 | 557,991.37 |
| 其中：医疗保险费 | ||||
| 工伤保险费 | 525,870.41 | 163,166.85 | 131,045.89 | 557,991.37 |
| 生育保险费 | ||||
| 四、住房公积金 | ||||
| 五、工会经费和职工教育经费 | 12,535,636.78 | 1,077,865.89 | 7,934,112.30 | 5,679,390.37 |
| 六、短期带薪缺勤 | ||||
| 七、短期利润分享计划 | ||||
| 合计 | 25,580,297.02 | 54,494,922.35 | 55,009,237.53 | 25,065,981.84 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 4,463,424.77 | 10,670,964.42 | 11,742,860.73 | 3,391,528.46 |
| 2、失业保险费 | 66,605.22 | 395,202.80 | 329,727.77 | 132,080.25 |
| 3、企业年金缴费 | ||||
| 合计 | 4,530,029.99 | 11,066,167.22 | 12,072,588.50 | 3,523,608.71 |
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 5,656,947.25 | 6,544,044.47 |
| 企业所得税 | 8,683.29 | |
| 土地使用税 | 1,065,152.15 | 741,212.43 |
| 个人所得税 | 938,194.02 | 439,775.68 |
| 城市维护建设税 | 885,669.63 | 1,495,537.69 |
| 教育费附加 | 374,234.23 | 633,284.18 |
| 房产税 | 385,817.76 | 285,034.08 |
| 印花税 | 403,311.45 | 184,400.78 |
| 合计 | 9,718,009.78 | 10,323,289.31 |
41、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 其他应付款 | 119,443,939.84 | 116,800,728.97 |
| 合计 | 119,443,939.84 | 116,800,728.97 |
应付利息
□适用 √不适用
应付股利
□适用 √不适用
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 工程款 | 2,771,362.83 | 3,627,004.74 |
| 借款 | 13,338,000.00 | 13,924,829.88 |
| 押金及保证金 | 5,088,697.28 | 4,913,291.50 |
| 暂收款 | 46,273,406.15 | 46,347,212.66 |
| 其他 | 51,972,473.58 | 47,988,390.19 |
| 合计 | 119,443,939.84 | 116,800,728.97 |
(2). 账龄超过1年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1年内到期的非流动负债
□适用 √不适用
44、 其他流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 短期应付债券 | ||
| 应付退货款 | ||
| 待转销项税额 | 8,658,254.77 | 10,120,624.44 |
| 合计 | 8,658,254.77 | 10,120,624.44 |
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 租赁负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租赁付款额 | 399,633.03 | 399,633.03 |
| 减：未确认融资费用 | -39,267.65 | -39,267.65 |
| 合计 | 360,365.38 | 360,365.38 |
48、 长期应付款
项目列示
□适用 √不适用
长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
50、 预计负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 期末余额 | 形成原因 |
| 对外提供担保 | |||
| 未决诉讼 | 16,217,801.06 | 16,217,801.06 | 逾期偿还 |
| 产品质量保证 | |||
| 重组义务 | 3,044,417.20 | 3,044,417.20 | 重整 |
| 待执行的亏损合同 | |||
| 应付退货款 | |||
| 其他 | |||
| 合计 | 19,262,218.26 | 19,262,218.26 | / |
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
注：未决诉讼预计负债期末余额16,217,801.06元，主要是本公司依据涉诉案件进展情况，预计须由公司承担的、尚未判决或已判决尚未执行的诉讼费用及债务利息，重整义务预计负债期末余额3,044,417.20元，是由公司重整形成，预计由公司承担。
51、 递延收益
递延收益情况
□适用 √不适用
涉及政府补助的项目：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 1,793,901,141.00 | 1,793,901,141.00 | |||||
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 1,082,580,696.55 | 1,082,580,696.55 | ||
| 其他资本公积 | 1,400,666.66 | 1,400,666.66 | ||
| 合计 | 1,083,981,363.21 | 1,083,981,363.21 |
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其中：重新计量设定受益计划变动额 | ||||||||
| 权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | ||||||||
| 企业自身信用风险 | ||||||||
| 公允价值变动 | ||||||||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其他债权投资公允价值变动 | ||||||||
| 金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||||||||
| 其他债权投资信用减值准备 | ||||||||
| 现金流量套期储备 | ||||||||
| 外币财务报表折算差额 | 54.43 | 54.43 | ||||||
| 其他综合收益合计 | 54.43 | 54.43 |
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 82,922,494.20 | 82,922,494.20 |
| 任意盈余公积 | ||||
| 储备基金 | ||||
| 企业发展基金 | ||||
| 其他 | ||||
| 合计 | 82,922,494.20 | 82,922,494.20 |
60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期 | 上年度 |
| 调整前上期末未分配利润 | -1,554,975,224.19 | -1,599,339,594.96 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | ||
| 调整后期初未分配利润 | -1,554,975,224.19 | -1,599,339,594.96 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 31,902,305.10 | 44,364,370.77 |
| 减：提取法定盈余公积 | ||
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | ||
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | -1,523,072,919.09 | -1,554,975,224.19 |
61、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 858,853,531.42 | 748,977,360.27 | 848,637,763.02 | 724,575,432.78 |
| 其他业务 | 1,611,419.74 | 1,511,993.11 | 1,979,123.95 | 1,301,192.12 |
| 合计 | 860,464,951.16 | 750,489,353.38 | 850,616,886.97 | 725,876,624.90 |
(2). 合同产生的收入的情况
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 791,424.73 | 772,939.79 |
| 教育费附加 | 565,303.37 | 552,041.20 |
| 房产税 | 218,593.33 | 149,457.43 |
| 土地使用税 | 1,728,803.12 | 695,765.00 |
| 印花税 | 1,607,163.87 | 430,115.00 |
| 合计 | 4,911,288.42 | 2,600,318.42 |
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 20,498,830.88 | 20,578,963.48 |
| 差旅费 | 6,511,980.55 | 5,913,646.48 |
| 会议、办公费 | 98,446.15 | 582,594.77 |
| 业务招待费 | 701,660.47 | 1,138,762.25 |
| 广告宣传费 | 130,850.10 | 540,948.01 |
| 市场推广费 | 1,511,940.25 | 3,949,432.72 |
| 电话通讯费 | 348,530.00 | 335,491.81 |
| 装卸费 | 1,200,417.00 | 1,708,185.35 |
| 港杂费 | 1,829,864.65 | 1,060,845.78 |
| 返利 | 62,169.47 | |
| 其他 | 1,307,973.79 | 274,220.75 |
| 合计 | 34,140,493.84 | 36,145,260.87 |
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 20,431,065.42 | 17,225,794.71 |
| 折旧及摊销费用 | 4,850,059.24 | 3,406,929.69 |
| 差旅费 | 289,223.58 | 529,670.98 |
| 审计、咨询、评估 | 3,072,616.19 | 2,675,787.69 |
| 业务招待费 | 731,749.45 | 1,090,739.26 |
| 修理费 | 130,961.71 | 685,025.98 |
| 租赁费 | 192,267.26 | |
| 物料消耗 | 419,993.97 | 685,025.98 |
| 重整费用 | 82,609.97 | |
| 其他费用 | 362,582.10 | 977,579.54 |
| 合计 | 30,288,251.66 | 27,551,431.06 |
65、 研发费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 2,478,009.60 | 2,162,535.49 |
| 材料 | 3,747,140.40 | 3,504,259.68 |
| 其他 | 103,695.81 | 498,173.88 |
| 合计 | 6,328,845.81 | 6,164,969.05 |
66、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息费用 | 318,032.88 | 14,138,859.46 |
| 减：利息收入 | -8,537,154.69 | -3,922,829.30 |
| 汇兑损益 | -3,646,195.70 | 743,055.99 |
| 手续费 | 345,032.65 | 962,833.02 |
| 合计 | -11,520,284.86 | 11,921,919.17 |
67、 其他收益
□适用 √不适用
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -23,877.83 | |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 债务重组收益 | ||
| 合计 | -23,877.83 |
69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
71、 信用减值损失
□适用 √不适用
72、 资产减值损失
□适用 √不适用
73、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置未划分为持有待售的非流动资产产生的利得或损失 | 25,415.81 | -155,504.61 |
| 其中：固定资产 | 25,415.81 | |
| 无形资产 | ||
| 在建工程 | ||
| 合计 | 25,415.81 | -155,504.61 |
其他说明：
□适用 √不适用
74、 营业外收入
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置利得合计 | |||
| 其中：固定资产处置利得 | |||
| 无形资产处置利得 | |||
| 债务重组利得 | |||
| 非货币性资产交换利得 | |||
| 接受捐赠 | |||
| 政府补助 | 610,700.00 | 2,471,100.00 | 610,700.00 |
| 罚没收入 | 1,600.00 | 83,437.00 | 1,600.00 |
| 不需要支付的款项 | 15,299.27 | 0.6 | 15,299.27 |
| 其他 | 163,294.60 | 497,811.05 | 163,294.60 |
| 合计 | 790,893.87 | 3,052,348.65 | 790,893.87 |
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补助项目 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 拆迁补偿款 | 与收益相关 | ||
| 工业企业奖励 | 100,000.00 | 与收益相关 | |
| 对重整企业失业金补助 | 1,871,100.00 | 与收益相关 | |
| 科技奖补专项资金 | 500,000.00 | 600,000.00 | 与收益相关 |
| 外经贸发展专项资金 | 10,700.00 | 与收益相关 |
| 合计 | 610,700.00 | 2,471,100.00 | 与收益相关 |
其他说明：
□适用 √不适用
75、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失合计 | |||
| 其中：固定资产处置损失 | |||
| 无形资产处置损失 | |||
| 债务重组损失 | |||
| 非货币性资产交换损失 | |||
| 对外捐赠 | 333,207.32 | 20,000.00 | 333,207.32 |
| 其他 | 788,913.43 | 2,379,819.84 | 788,913.43 |
| 合计 | 1,122,120.75 | 2,399,819.84 | 1,122,120.75 |
76、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 26,609.36 | 26,821.90 |
| 递延所得税费用 | 12,164,842.28 | 11,326,944.51 |
| 合计 | 12,191,451.64 | 11,353,766.41 |
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 45,569,901.07 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 11,392,475.27 |
| 子公司适用不同税率的影响 | |
| 调整以前期间所得税的影响 | |
| 非应税收入的影响 | |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -882,042.12 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 1,681,018.49 |
| 所得税费用 | 12,191,451.64 |
其他说明：
□适用 √不适用
77、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注
78、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 610,700.00 | 800,000.00 |
| 利息收入 | 8,537,154.69 | 3,922,829.30 |
| 往来款项及其他 | 3,962,038.90 | 2,013,402.39 |
| 合计 | 13,109,893.59 | 6,736,231.69 |
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 销售费用 | 13,452,363.05 | 22,715,370.15 |
| 管理费用 | 5,683,839.87 | 10,302,956.43 |
| 财务费用-手续费 | 345,032.65 | 962,835.64 |
| 往来款项及其他 | 2,350,744.79 | 2,472,812.06 |
| 合计 | 21,831,980.36 | 36,453,974.28 |
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置子公司 | ||
| 其他 | 130,000.00 | |
| 合计 | 130,000.00 |
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
79、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 33,378,449.43 | 29,398,336.60 |
| 加：资产减值准备 | ||
| 信用减值损失 | -72,587.06 | 101,284.09 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 5,944,833.72 | 3,670,095.07 |
| 使用权资产摊销 | 21,828.41 | |
| 无形资产摊销 | 1,968,332.75 | 2,104,750.01 |
| 长期待摊费用摊销 | 154,867.26 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 516,166.94 | 155,504.61 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | -25,415.81 | |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 13,940,586.36 | |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | 23,877.83 | |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 12,164,842.28 | 11,326,944.51 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | ||
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 38,409,077.94 | 47,368,597.42 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -1,948,647.35 | -12,762,446.40 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -13,167,939.87 | -33,478,309.74 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 77,212,819.21 | 61,980,209.79 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 669,201,941.66 | 70,186,010.35 |
| 减：现金的期初余额 | 612,186,953.28 | 46,241,389.97 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 57,014,988.38 | 23,944,620.38 |
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 669,201,941.66 | 612,186,953.28 |
| 其中：库存现金 | 47.52 | 47.52 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 668,720,050.07 | 611,180,718.74 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 481,844.07 | 1,006,187.02 |
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 669,201,941.66 | 612,186,953.28 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
其他说明：
□适用 √不适用
80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
81、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 509,805,752.59 | 票据保证金、专项存款、其他保证金 |
| 应收票据 | ||
| 存货 | ||
| 固定资产 | ||
| 无形资产 | ||
| 合计 | 509,805,752.59 | / |
82、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 |
| 余额 | |||
| 货币资金 | - | - | |
| 其中：美元 | 1,544,235.82 | 6.7114 | 10,363,984.28 |
| 港币 | 749,204.30 | 0.8416 | 630,530.34 |
| 欧元 | |||
| 应收账款 | - | - | |
| 其中：美元 | 987,096.01 | 6.7114 | 6,624,796.16 |
| 英镑 | 22,300.00 | 8.8903 | 198,253.69 |
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 长期借款 | - | - | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 预收账款 | - | - | |
| 其中：港币 | 274,517.87 | 0.8416 | 231,045.22 |
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
83、 套期
□适用 √不适用
84、 政府补助
1. 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 外经贸发展项目资金 | 10,700.00 | 营业外收入 | 10,700.00 |
| 项目补贴 | 100,000.00 | 营业外收入 | 100,000.00 |
| 科技奖补专项资金 | 500,000.00 | 营业外收入 | 500,000.00 |
| 合计 | 610,700.00 | 610,700.00 |
2. 政府补助退回情况
□适用 √不适用
85、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
| 子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 莲花食贸 | 项城 | 项城市莲花大道 | 预包装食品 | 53.33 | 设立 | |
| 物流公司 | 项城 | 河南省项城市水新路莲花面粉公司院内 | 国际物流代理、仓储代理、货运代理 | 52.00 | 设立 | |
| 面粉公司 | 项城 | 项城市莲花大道18号 | 生产销售小麦粉 | 100.00 | 同一控制下企业合并 | |
| 莲花优品 | 郑州 | 河南自贸试验区郑州片区(郑东)CBD商务内环路9号10层1002号 | 批发业 | 100.00 | 设立 | |
| 现代农业 | 项城 | 河南省项城市青年北路西 | 农业 | 100.00 | 设立 | |
| 前海莲花 | 深圳 | 深圳市前海深港合作区前湾一路1号A栋201室 | 租赁和商务服务业 | 100.00 | 设立 | |
| 智慧肥业 | 项城 | 河南省周口市项城市水新路北段西侧 | 肥料等生产和销售 | 100.00 | 设立 | |
| 莲花香港 | 香港 | 香港湾仔骆克道301-307号洛克中心19楼C室 | 对外贸易 | 100.00 | 设立 | |
| 莲花食品 | 项城 | 项城市莲花大道18号 | 食品制造业 | 100.00 | 设立 | |
| 莲花智润 | 项城 | 项城市莲花通济大道4号 | 对外贸易 | 100.00 | 设立 | |
| 莲花国润 | 项城 | 项城市莲花大道18号 | 对外贸易 | 51.00 | 设立 | |
| 宁夏莲花 | 宁夏 | 宁夏永宁县杨和镇红星村 | 食品制造业 | 100.00 | 设立 | |
| 香港莲花 | 香港 | 中国香港 | 对外贸易 | 100.00 | 设立 | |
| 四川莲花 | 四川 | 成都市双流区东升街道 | 专业技术服务业 | 100.00 | 设立 | |
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 子公司名称 | 少数股东持股 比例（%） | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 莲花食贸 | 46.67 | 1,481,972.63 | -237,900,520.18 | |
| 物流公司 | 48.00 | 0.00 | 3,926,550.68 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 莲花食贸 | 293,870,699.35 | 2,802.50 | 293,873,501.85 | 803,623,920.08 | 803,623,920.08 | 680,898,666.82 | 3,530.00 | 680,902,196.82 | 1,193,828,043.86 | 1,193,828,043.86 | ||
| 物流公司 | 17,000,313.91 | 17,000,313.91 | 9,120,000.00 | 9,120,000.00 | 17,000,313.91 | 17,000,313.91 | 9,120,000.00 | 9,120,000.00 | ||||
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 莲花食贸 | 628,487,981.98 | 3,175,428.81 | 3,175,428.81 | 157,017,957.23 | 526,143,163.32 | 2,225,127.63 | 2,225,127.63 | 41,343,272.69 |
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 河南莲花天安食业有限公司 | 项城 | 项城县水新路北段西侧 | 食品加工 | 49.00 | 权益法 | |
| 河南莲花糖业有限公司 | 项城 | 项城市二环路中段 | 食品加工 | 43.00 | 权益法 | |
| 杭州禹归商贸有限公司 | 杭州 | 杭州市富阳区 | 食品销售 | 30.00 | 权益法 | |
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |||
| 莲花糖业 | 天安食业 | 莲花糖业 | 天安食业 | |
| 流动资产 | 987,681.94 | 65,879,441.71 | 704,525.97 | 66,007,971.29 |
| 非流动资产 | ||||
| 资产合计 | 987,681.94 | 65,879,441.71 | 704,525.97 | 66,007,971.29 |
| 流动负债 | 25,392,070.47 | 82,626,485.02 | 25,802,070.47 | 83,287,485.02 |
| 非流动负债 | ||||
| 负债合计 | 25,392,070.47 | 82,626,485.02 | 25,802,070.47 | 83,287,485.02 |
| 少数股东权益 | ||||
| 归属于母公司股东权益 | -25,224,388.53 | -18,084,602.60 | -25,097,544.50 | -17,279,513.73 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | -10,846,487.07 | -8,861,455.27 | -10,791,944.14 | -8,466,961.73 |
| 调整事项 | 10,846,487.07 | 8,861,455.27 | 10,791,944.14 | 8,466,961.73 |
| --商誉 | ||||
| --内部交易未实现利润 | ||||
| --其他 | 10,846,487.07 | 8,861,455.27 | 10,791,944.14 | 8,466,961.73 |
| 对联营企业权益投资的账面价值 | ||||
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||||
| 营业收入 | 13,359.25 | 0.00 | ||
| 净利润 | -126,844.03 | -394,493.54 | -727,057.56 | -8,573,618.53 |
| 终止经营的净利润 | ||||
| 其他综合收益 | ||||
| 综合收益总额 | -126,844.03 | -394,493.54 | -727,057.56 | -8,573,618.53 |
| 本年度收到的来自联营企业的股利 | ||||
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用 √不适用
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计的损失 | 本期未确认的损失 （或本期分享的净利润） | 本期末累积未确认的损失 |
| 天安食业 | 8,466,961.73 | 394,493.54 | 8,861,455.27 |
| 莲花糖业 | 10,791,944.14 | 54,542.93 | 10,846,487.07 |
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司的经营活动会面临各种金融风险：市场风险（主要包括外汇风险、利率风险和其他价格风险）、信用风险和流动性风险。本公司已制定风险管理政策，力求减少各种风险对财务业绩的潜在不利影响。
1、市场风险
（1）外汇风险
本公司于中国境内的业务以人民币结算，海外业务包括美元、欧元、港币等外币项目结算，因此海外业务的结算存在外汇风险。此外，本公司已确认的外币资产和负债及未来的外币交易依然存在外汇风险。
（2）利率风险
本公司的利率风险主要产生于银行借款，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。
2、信用风险
本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收账款、其他应收款及应收票据等其他金融资产。
本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本公司认为其不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。
对于应收账款、其他应收款和应收票据，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及目前市场状况等其它因素评估客户的信用资质并设置相应信用期。
3、流动性风险
流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司的经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用 √不适用
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
| 芜湖市莲泰投资管理中心（有限合伙） | 安徽省芜湖市鸠江经济开发区电子产业园综合楼3 楼 322 室 | 对外投资、投资管理与咨询服务 | 10.06 | 10.06 |
本企业最终控制方是自然人李厚文先生
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
本公司所属的子公司详见附注“在子公司中的权益”。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用 □不适用
本企业重要的合营或联营企业详见附注“在合营安排或联营企业中的权益”。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 国厚资产管理股份有限公司 | 同一最终控制人 |
| 安徽国厚投资管理有限公司 | 同一最终控制人 |
| 安徽国厚资本控股有限公司 | 同一最终控制人 |
| 上海国厚始诚信息科技有限公司 | 同一最终控制人 |
| 芜湖鸠江国厚资产管理有限公司 | 同一最终控制人 |
| 安徽源泉科创孵化器有限公司 | 同一最终控制人 |
| 长安责任保险股份有限公司 | 最终控制人担任董事 |
| 安徽华洁物业服务有限公司 | 最终控制人密切的家庭成员控制的企业 |
| 芜湖市莲泰投资管理中心（有限合伙） | 公司股东 |
| 周口城投投资有限公司 | 公司股东 |
| 枞阳县莲兴企业服务管理中心合伙企业（有限合伙） | 公司股东 |
| 深圳市润通贰号投资企业（有限合伙） | 公司股东 |
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 长安责任保险股份有限公司 | 购买保险产品 | 4,716.98 | |
| 安徽华洁物业服务有限公司 | 物业费 | 38,309.90 | |
| 合 计 | 43,026.88 |
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 莲花糖业 | 味精 | 29,096.00 | |
| 莲花糖业 | 红糖 | ||
| 国厚资产管理股份有限公司 | 绿色产品、面粉、礼品盒 | 12,539.71 | 6,825.00 |
| 安徽国厚投资管理有限公司 | 绿色产品、面粉 | 1,698.51 | 2,850.00 |
| 安徽国厚资本控股有限公司 | 绿色产品、面粉 | 231.62 | 600.00 |
| 上海国厚始诚信息科技有限公司 | 绿色产品、面粉 | 600.00 | |
| 安徽源泉科创孵化器有限公司 | 挂面 | 308.81 | |
| 长安责任保险股份有限公司 | 绿色产品、黑芝麻香油 | 711,589.39 | |
| 合 计 | 726,368.04 | 39,971.00 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 530.83 | 438.18 |
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 预付账款 | 莲花糖业 | 2,527.74 | 2,527.74 | ||
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 天安食业 | 657,792.31 | 657,792.31 |
| 预收账款 | 莲花糖业 | 300.00 | 300.00 |
| 预收账款 | 天安食业 | 31,210.44 | 31,210.44 |
7、 关联方承诺
√适用 □不适用
（1）重整承诺
2019年10月15日，河南省周口市中级人民法院作出（2019）豫16破申7号《民事裁定书》，裁定受理国厚资产管理股份有限公司对莲花健康的重整申请，根据重整计划之出资人权益调整方案及周口中院作出的（2019）豫16破7号之二《民事裁定书》，莲泰投资受让公司138,509,529股转增股份。
莲泰投资承诺：“在本次莲花健康破产重整计划执行完毕之日起三十六个月内，不转让本公司持有的莲花健康的股份。”
（2）非公开发行股票限售承诺
2020年11月16日，经中国证券监督管理委员会《关于核准莲花健康产业集团股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2020]3345号）核准，莲花健康产业集团股份有限公司（以下简称“公司”）以非公开发行股票的方式向特定投资者发行人民币普通股（A股）股票413,977,186股。
本次发行的新增股份已于2021年8月9日在中国登记结算有限责任公司上海分公司（以下简称“中国结算”）办理完成登记手续，并于2021年8月10日收到中国结算出具的证券变更登记证明。本次发行新增股份承诺不转让股票的情况如下：
芜湖市莲泰投资管理中心（有限合伙）承诺：“在本次莲花健康增发股份结束之日起十八个月内，不转让本公司持有的莲花健康的股份。
周口城投投资有限公司承诺：“在本次莲花健康增发股份结束之日起六个月内，不转让本公司持有的莲花健康的股份。”
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
| 序号 | 原告 | 被告 | 第三人 | 案由 | 涉案金额（元） | 诉讼(仲裁)进展 | |
| 1 | 周口市华杰商贸有限公司 | 莲花健康 | 买卖合同纠纷 | 109,897.00 | 正在执行 | ||
| 2 | 北京凤凰开元广告有限公司 | 莲花健康 | 广告合同纠纷 | 1,160,000.00 | 移交公安机关 | |
| 3 | 北京国浩律师事务所 | 莲花健康 | 代理合同纠纷 | 305,368.00 | 正在执行 | |
| 4 | 乌兰浩特捷成购销公司 | 莲花健康 | 货款纠纷 | 95,758.66 | 正在执行 | |
| 5 | 郑州东方汇富置业有限公司 | 莲花健康 | 格林化工、北辰投资 | 代位权纠纷 | 48,885,000.00 | 审理程序中 |
| 6 | 河南省莲花味精集团有限公司 | 莲花健康 | 格林化工、北辰投资 | 代位权纠纷 | 62,490,000.00 | 审理程序中 |
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
√适用 □不适用
管理人暂缓确认债权截止 2022年 6月 30日，因破产重整事项，本公司管理人对债权人申报的债权暂缓确认的金额，与账面记录金额情况如下：
| 项目 | 债权人申报金额 | 账面金额 | 差异 |
| 暂缓确认债权 | 133,895,361.02 | 23,900,029.11 | 109,995,331.91 |
管理人对债权暂缓确认的原因是对债权人申报金额存在异议，但公司存在承担支付义务的可能。
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
□适用 √不适用
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
√适用 □不适用
控股股东持有本公司股份质押
本公司控股股东芜湖市莲泰投资管理中心（有限合伙）持有公司股份数量为180,509,529.00股，占公司总股本比例为10.06%；截止2022年6月30日，质押公司股份数量为135,000,000股，占其所持公司股份总数的74.79%，占本公司总股本的7.53%。截止2022年6月30日，除上述事项外，本公司无需要披露的其他重要事项。
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 16,178,649.72 |
| 1至2年 | 2,474,805.70 |
| 2至3年 | 301,897.34 |
| 3至4年 | 516,392.65 |
| 4至5年 | 389,515.88 |
| 5年以上 | 459,154,864.28 |
| 合计 | 479,016,125.57 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提理由 | |
| 河南莲花食贸有限公司 | 406,919,392.58 | 379,500,296.05 | |
| 河南莲花面粉有限公司 | 33,989,151.31 | 33,989,151.31 | 预计无法收回 |
| 合计 | 440,908,543.89 | 413,489,447.36 | / |
按单项计提坏账准备的说明：
√适用 □不适用
河南莲花食贸有限公司应收账款账面余额高于坏账准备金额，款项已于2022年7月1日转回。
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：账龄组合
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 16,178,649.72 | 808,932.49 | 5 |
| 1至2年 | 2,474,805.70 | 173,236.40 | 7 |
| 2至3年 | 301,897.34 | 30,189.73 | 10 |
| 3至4年 | 516,392.65 | 258,196.33 | 50 |
| 4至5年 | 389,515.88 | 311,612.70 | 80 |
| 5年以上 | 459,154,864.28 | 459,154,864.28 | 100 |
| 合计 | 479,016,125.57 | 460,737,031.93 | |
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 应收账款坏账准备 | 874,135,894.83 | 90,584.46 | 874,226,479.29 | |||
| 合计 | 874,135,894.83 | 90,584.46 | 874,226,479.29 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
| 单位名称 | 期末余额 | 账龄 | 占应收账款总额的比例（%） | 坏账准备期末余额 |
| 河南莲花食贸有限公司 | 406,919,392.58 | 1年以内 | 31.00 | 379,500,296.05 |
| 莲花健康产业集团食品有限公司 | 387,986,064.98 | 1年以内 | 29.56 | |
| 河南莲花面粉有限公司 | 33,989,151.31 | 1-2年3,709,582.04元,2-3年30,279,569.27元 | 2.59 | 33,989,151.31 |
| 项城科茂谷朊粉有限公司 | 10,675,893.72 | 5年以上 | 0.81 | 10,675,893.72 |
| 甘肃省张掖市农副公司 | 8,195,781.35 | 5年以上 | 0.62 | 8,195,781.35 |
| 合计 | 847,766,283.94 | 64.58 | 432,361,122.43 |
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 11,062,387.04 | 11,367,749.11 |
| 合计 | 11,062,387.04 | 11,367,749.11 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
□适用√不适用
(2). 按款项性质分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 备用金 | 4,766,578.98 | 5,085,960.14 |
| 工程款 | 13,351,382.85 | 13,351,382.85 |
| 货款 | 168,022,926.93 | 168,069,636.23 |
| 往来款及其他 | 85,288,913.31 | 85,288,913.31 |
| 合计 | 271,429,802.07 | 271,795,892.53 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2022年1月1日余额 | 381,041.65 | 190,939,942.93 | 69,107,158.84 | 260,428,143.42 |
| 2022年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | ||||
| 本期转回 | -14,919.09 | -45,809.30 | -60,728.39 | |
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2022年6月30日余额 | 366,122.56 | 190,894,133.63 | 69,107,158.84 | 260,367,415.03 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 其他应收款坏账准备 | 260,428,143.42 | -60,728.39 | 260,367,415.03 | |||
| 合计 | 260,428,143.42 | -60,728.39 | 260,367,415.03 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 河南莲花生态农业有限公司 | 往来款 | 26,890,191.52 | 1-2年447,150.91元；3-4年3,095,786.06元；4-5年15,772,000.00元；5年以上7,575,254.55元 | 9.89 | 26,890,191.52 |
| 河南省项城佳能热电有限责任公司 | 往来款 | 16,884,770.97 | 2-3年5,621,416.80元；3-4年7,891,876.41元；4-5年3,371,477.76元 | 6.22 | 16,884,770.97 |
| 长垣芦岗粮管所 | 货款 | 15,049,704.48 | 5年以上 | 5.54 | 15,049,704.48 |
| 项城市天安科技有限公司 | 往来款 | 13,111,662.23 | 1-2年261,053.61元；2-3年5,956,573.40元；3-4年4,925,302.00元；4-5年1,968,733.22元 | 4.82 | 13,111,662.23 |
| 上海昌聚实业有限公司 | 货款 | 9,466,932.85 | 5年以上 | 3.99 | 9,466,932.85 |
| 合计 | 81,403,262.05 | 30.46 | 81,403,262.05 |
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 194,212,168.45 | 118,802,168.45 | 75,410,000.00 | 194,212,168.45 | 118,802,168.45 | 75,410,000.00 |
| 对联营、合营企业投资 | 21,426,160.56 | 12,461,927.88 | 8,964,232.68 | 21,426,160.56 | 12,438,050.05 | 8,988,110.51 |
| 合计 | 215,638,329.01 | 131,264,096.33 | 84,374,232.68 | 215,638,329.01 | 131,240,218.50 | 84,398,110.51 |
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 河南莲花食贸有限公司 | 1,600,000.00 | 1,600,000.00 | ||||
| 河南莲花国际物流有限公司 | 4,900,000.00 | 4,900,000.00 | ||||
| 河南莲花面粉有限公司 | 117,202,168.45 | 117,202,168.45 | ||||
| 莲花健康产业集团食品有限公司 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | ||||
| 河南莲花现代农业发展有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||
| 河南莲花智慧肥业有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||
| 河南莲花国润食品有限公司 | 510,000.00 | 510,000.00 | ||||
| 减：长期投资减值准备 | -118,802,168.45 | -118,802,168.45 | ||||
| 合计 | 75,410,000.00 | 75,410,000.00 |
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 投资 单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 河南莲花天安食业有限公司 | 12,438,050.05 | 12,438,050.05 | 12,438,050.05 | ||||||||
| 杭州禹归商贸有限公司 | 8,988,110.51 | -23,877.83 | 8,964,232.68 | ||||||||
| 小计 | 21,426,160.56 | -23,877.83 | 21,402,282.73 | 12,438,050.05 | |||||||
| 合计 | 21,426,160.56 | -23,877.83 | 21,402,282.73 | 12,438,050.05 | |||||||
其他说明：
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 645,554,307.45 | 568,100,986.70 | 564,802,710.80 | 478,369,995.56 |
| 其他业务 | 1,196,251.19 | 963,845.82 | 1,006,532.56 | 632,564.15 |
| 合计 | 646,750,558.64 | 569,064,832.52 | 565,809,243.36 | 479,002,559.71 |
(2). 合同产生的收入情况
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | ||
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -23,877.83 | |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 |
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 债务重组收益 | ||
| 合计 | -23,877.83 |
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 25,415.81 | |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 610,700.00 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | -23,877.83 | |
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得 |
| 的投资收益 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -802,702.96 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 减：所得税影响额 | -81,736.36 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | -144,281.0 | |
| 合计 | 35,552.38 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 2.24 | 0.0178 | 0.0178 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 2.24 | 0.02 | 0.02 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
董事长：李厚文董事会批准报送日期：2022年8月29日
修订信息
□适用 √不适用