山东如意毛纺服装集团股份有限公司
2022年半年度报告
2022-034
2022年08月
第一节 重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人邱亚夫、主管会计工作负责人张义英及会计机构负责人(会计主管人员)张义英声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。本报告中如有涉及未来计划、发展战略、业绩预测等前瞻性陈述，均不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“纺织服装相关业务”的披露要求
公司在本报告第三节“管理层讨论与分析”中“十一、公司面临的风险和应对措施”部分，描述了公司未来经营中可能面临的风险，敬请广大投资者注意查阅。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6
第三节 管理层讨论与分析 ...... 9
第四节 公司治理 ...... 24
第五节 环境和社会责任 ...... 25
第六节 重要事项 ...... 30
第七节 股份变动及股东情况 ...... 35
第八节 优先股相关情况 ...... 39
第九节 债券相关情况 ...... 40
第十节 财务报告 ...... 41
备查文件目录
1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
2、载有公司法定代表人签名的2022年半年度报告文本原件。
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
4、上述文件原件的置备地点：山东省济宁市高新区如意工业园本公司证券部。
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 公司、本公司、山东如意、如意集团 | 指 | 山东如意毛纺服装集团股份有限公司 |
| 如意科技、如意科技集团 | 指 | 山东如意科技集团有限公司 |
| 如意时尚、如意投资 | 指 |
北京如意时尚投资控股有限公司（原名济宁如意投资有限公司、山东如意国际时尚产业投资控股有限公司）
| 毛纺集团 | 指 | 山东如意毛纺集团有限责任公司 |
| 温州庄吉 | 指 | 温州庄吉服饰有限公司 |
| 如意智慧 | 指 | 山东如意智慧纺织服装有限公司 |
| 如意新材料 | 指 | 济宁如意新材料技术有限公司 |
| 如意科技旗下服装资产、如意科技服装资产 | 指 | 山东如意科技集团有限公司服装资产（2016年8月公司完成非公开发行后，该资产已成为公司本部服装资产） |
| 万众创业 | 指 | 济宁如意万众创业投资管理合伙企业（有限合伙） |
| 佛山莱卡 | 指 | 万众创业持有莱卡新材料（佛山）有限公司 |
| 创莱纤维 | 指 | 创莱纤维（佛山）有限公司 |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 深交所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| 大华 | 指 | 大华会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
| 报告期 | 指 | 2022年1月1日至2022年6月30日 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 如意集团 | 股票代码 | 002193 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 山东如意毛纺服装集团股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 如意集团 | ||
| 公司的外文名称（如有） | Shandong Ruyi Woolen Garment Group Co., Ltd. | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | Ruyi Group | ||
| 公司的法定代表人 | 邱亚夫 | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 徐长瑞 | 徐长瑞 |
| 联系地址 | 山东省济宁市高新区如意工业园 | 山东省济宁市高新区如意工业园 |
| 电话 | 0537-2933069 | 0537-2933069 |
| 传真 | 0537-2935395 | 0537-2935395 |
| 电子信箱 | xuchangrui@chinaruyi.com | xuchangrui@chinaruyi.com |
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□适用 ?不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2021年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用 ?不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2021年年报。
3、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
□适用 ?不适用
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 369,350,847.18 | 260,735,050.42 | 41.66% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 38,805,708.37 | -44,753,909.78 | 186.71% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 39,158,331.36 | -51,020,952.01 | 176.75% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | -17,554,310.47 | -307,670,971.59 | 94.29% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.15 | -0.17 | 188.24% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.15 | -0.17 | 188.24% |
| 加权平均净资产收益率 | 1.38% | -1.70% | 3.08% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 4,859,014,706.37 | 4,807,343,244.56 | 1.07% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 2,742,147,779.26 | 2,703,218,202.09 | 1.44% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -378,778.34 | |
| 减：所得税影响额 | -51,099.05 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 24,943.70 | |
| 合计 | -352,622.99 |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
1、公司的主要业务：纺织品、服装和服饰的设计、生产、销售。羊毛及其他纺织原料辅料的收购、加工及销售，纺织服装技术的研发、推广等。
2、主要产品及其工艺流程：
公司产品主要为精纺呢绒面料及西装，公司具有完整的产业链。
（1）精纺呢绒产品
公司产品精纺呢绒的多项技术、多类产品填补国内空白，达到国际先进水平。公司产品占据着国内精纺呢绒高端市场，是国内高档职业服装、著名品牌服装的首选面料。公司产品获得欧盟市场认可的Oeko-TexStandard100生态纺织品标准认证、责任羊毛标准（RWS）认证。2021年精纺呢绒重点推出了品牌定制面料系列、科技功能职业装面料、高品质男女商务系列、可机洗功能性裤料系列，休闲单西系列、庆典提花系列、机可洗羊毛衬衫系列等。
①高端定制面料系列：该系列产品手感好，呢面细腻光洁，面料平均纱支达100S以上（最高可达500S），每平方米重量120～160克。而一般面料平均支数在70-80S，每平方米平均重量180～220克，定制系列产品以中国元素为主体，以超大全息纹织成像设计为突破，以荣获国家科技进步一等奖的核心技术为支撑，整体呈现清静致远的艺术境界，同时又赋予了定制产品弹性、透湿、清爽、舒适的面料功能，实现艺术和技术的完美结合。
②科技功能性职业装面料：该职业装系列分为易护理功能、舒适功能、防护功能、健康功能、护肤功能，卫生功能，通过后整理技术将两种以上科技功能进行复核，让消费者更直接享受科技带来的便捷、舒适，满足快节奏的都市生活需求。
③天然高品质男女商务系列：主要以羊毛、羊绒、绢丝、棉麻等组合，体现自有技术优势，均含有莱卡纤维材料；可机洗功能性裤料系列：多组份、舒适弹性、夏季亲肤、冬季保暖；休闲单西系列：外观表现丰富，精致化办公休闲混合风；庆典提花系列：长丝与毛纱，通过提花技术，呈现色彩、外观多样变化；机可洗羊毛衬衫系列：丝光羊毛、高纱支、高捻度、高密度三高技术。
（2）西装产品
西装缝制经过476道工序，100道细节处理，在缝制过程中实现了智能制造与传统意大利工艺的结合。全程不落地吊挂系统，再配以立体整烫技术，使服装贴合身型曲线，形神兼备，气度不凡。
公司的特色产品有：全毛衬手工定制西装、半毛衬定制西装、职业正装系列、男女大衣风衣系列、夹克等，均实现了一人一版，个性化定制服务。
①全毛衬手工定制西装：档次最高的精品西装。前身、底边、肩部采用不粘衬工艺，完全依靠高端黑炭衬和马尾衬来衬托西服的造型，外观感觉柔软有弹性，穿着舒适、自然而挺括。在制作过程中采用手工做胸衬、纳驳头、复胸衬，将面料和毛衬进行沟缝合成，再配以手工撬边、手工牵袖山，保持了西服的原始风格和飘逸感。由于操作复杂、费工耗时，材料成本很高，售价较为昂贵，适合地位显贵或品位高雅人士穿着。
②半毛衬定制西装：与全毛衬工艺相比半毛衬工艺去除了全毛衬工艺中的手工作业，改用现代化的纳驳头机器及撬边机器。工艺处理上在前身粘合一层薄薄的进口有纺衬，底边、肩部不粘衬。选用进口黑炭衬和进口马尾衬来衬托西服的造型，使穿着舒适、自然而挺括。
③职业正装系列：此系列以经典的两粒扣西装为主，立体合身的剪裁，收腰修身。轻柔贴体的版型将西装的优雅格调展现得淋漓尽致。衣身前后多次分割，修饰整体版型衬托出优美的体形。
有机生态系列：面料选用无助剂清洁化自然弹整理技术，具有抗皱、抗静电、自然弹功能。循环使用，绿色环保，确保拥有足够的持久弹性适应未来通勤着装的需要。
商旅系列：使用高强耐磨、轻质保暖的纤维材质。新型纺纱技术的运用，使其形成独特弹簧形态，赋予面料优异的抗皱、耐磨、弹性及保暖等特性。成衣穿着弹性舒适，穿后只需悬挂即能快速消除细小褶皱，是30-45岁之间的政、商界人士及社会精英人士旅行在外的完美搭档。
机可洗系列：由美利奴羊毛打造的面料具有天然弹性，能使西装维持笔挺有型，采用生态防缩技术、无刺痒和抗皱整理工艺，可机洗、手洗，它同时也保留了羊毛舒适性与透气性，拥有天然的温度调适功能。优质的羊毛加上良好的工艺可以呈现带有灵魂的面料，满足快节奏的都市生活。
④男女大衣风衣系列：贴心的合体版型设计，简约不失包容性，H型线条利落拉伸视觉比例款式大气简约，长度适中。优雅的驳领设计修饰脸型拉长脖颈，同时又丰富了整体造型层次感，后摆开叉增加灵动感，行动方便，两侧斜插袋温暖又实用，保留了大衣的整体美感。腰带设计勾勒身形，保暖的同时尽显气质。
⑤羊毛轻柔飞行员夹克系列:采用创新技术，羊毛与可溶性水溶丝结合,使得纱支超细，提高了抗皱面料的透气性和舒适度,新织造技术的运用使得此款面料具有得天独厚的良好性能，织造充分运用设计原理，结合最大上机经纬密限度，面料紧度超出常规产品20%，手感滑糯,贴身舒适，拥有天然的柔软与飘逸品质，保证触感。
3、经营模式：
（1）销售模式：公司总体经营原则为以销定产，批量化生产+个性化定制相结合的模式，公司决策层及销售部门根据客户需求制定销售计划，公司目标客户主要有外销品牌客户、内销职业装客户以及高级定制客户，国外客户经营模式为根据订单进行生产；国内销售一般通过参与大中型企业招标以及代理商进行销售，高级定制客户主要通过定制专卖店及品牌店进行销售。
（2）采购模式：公司采用指定采购、招标采购、定点采购、询价采购相结合的方式：针对主材料采购必须是合格供方中的采购厂家进行采购，根据客户要求及需要招标采购的原材物料实行招标采购，同时在公司合格供方受控范围内，在满足客户要求的情况下可进行定点采购，因特殊情况，需要紧急采购物资，招标形式会造成延误生产的经总经理批准后可进行部分采购。
（3）生产模式:公司产品采用工业化流水线生产、自动化生产设备控制，产品均按照严格的生产计划，质量标准进行，管控部门根据实际的市场情况及公司的订单情况，调整季度、月、周、日生产计划，根据生产计划进行生产物料的采购，生产部再按照具体的产品作业制定生产计划。在生产方面，公司采用先进的ERP系统，具体记录生产的每一个环节。
（4）研发模式：公司具有国家级企业技术中心平台，配套有国际领先的研发试验设施，根据市场需求进行新产品的开发，升级，并负责工艺的创新、优化、改进，公司亦通过集团技术研究院，实现羊毛数码印花、艺术大提花等技术的产业化，同时我们与中国纺织产品开发中心，纺织院校东华大学、武汉科技大学、清华大学、西安工程大学等建立了良好的产学研合作关系。公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“纺织服装相关业务”的披露要求
二、核心竞争力分析
1、行业深耕，提升产业链附加值
公司自成立以来，一直专注毛精纺面料、服装主业发展，持之以恒提升技术研发和科技创新能力，坚持走专业化与“品质决定价值”的理性市场发展道路，始终坚持“高附加值、高技术含量、高质量”的三高定位，培育民族自主品牌，提高国际市场竞争力。
2、完善的研发体系，前瞻性的技术创新能力
公司始终坚持走科技创新之路，建立了一套完整的技术创新体系，是国家级高新技术企业，拥有首批国家级技术研发中心、毛纺行业国家级新产品开发基地、院士工作站、博士后工作站等科研基地，与国内外高等院校及研究机构建立了良好的产学研合作关系。多年来公司不断提高研发水平，开发出适应市场发展趋势的高科技含量和高附加值产品。主导产品“如意”牌精纺呢绒有1000多个品种，近万种花色，多项产品填补国内空白，达到国际先进水平。公司产品在不同历史时期都曾获得行业最高奖项，先后获得国家银质奖；国家金质奖；“赛络菲尔双组份纺纱技术及其系列产品”获国家科技进步二等奖；获得法国PV展（法国第一视觉面料展）参展资格，首次为中国纺织面料企业赢得了全球纺织面料流行趋势发布权；“高效短流程嵌入式复合纺纱技术”（“如意纺”）荣获国家科技进步一等奖，成为建国以来纺纱领域唯一的最高奖项；获得国际级澳大利亚美丽诺中国羊毛设计大奖——最优品质奖；公司作品“刚柔之美”获得中国国际面料设计大赛唯一金奖。“面料服装的集成创新与变革”项目荣获中国优秀工业设计奖金奖；中国纺织工业联合会、中国纺织信息中心、国家纺织产品开发中心共同授予的“国家纺织产品开发基地”荣誉称号；公司作品“聚变”获得中国流行面料评审“COLORO 最佳色彩应用大奖”、“英式浪漫”、“立体褶裥”获得优秀奖。2022年4月，获得了国际羊毛局在中国首次颁发的金羊毛标志认证。2022年4月，获得“第七届（2022年）全国纺织面料设计师培养先进单位”、公司设计师获得“全国优秀纺织面料设计师”称号。坚持科技创新是公司保持健康活力的基石。近年来，国家科技进步一等奖、国家纺纱工程技术研究中心、国家级工业设计中心、中国质量奖相继落户公司，标志着公司科技创新和研发设计软实力不断增强，成为中国毛纺服装行业科技创新能力和研发设计能力的领军企业。
3、核心品牌优势明显
公司凭借良好的信誉、专业的精纺呢绒设计能力和优质的产品，在纺织行业拥有较高的品牌知名度。“如意”商标是中国驰名商标，先后获得“中国名牌”和商务部首批“重点培育和发展的出口名牌”称号，纯毛机织物荣获国家制造业单项冠军示范企业称号。
4、市场快速反应机制优势
在激烈的市场竞争环境下，建立市场快速反应机制，是企业经济增长、赢得市场的关键。公司针对精纺呢绒小批量、差异化、多品种的特点，通过对流行趋势的判断、超前的产品设计和对时尚流行趋势引导以及新技术在生产中的广泛应用、合理的技术+营销复合人员配备等系列措施，形成配套快速反应体系，使市场信息、设计、试验、生产和销售的各个环节有机链接，针对变化多端的市场环境和需求多样化的客户要求实现快速反应。
公司以用户为导向，建立了产品设计人员和客户一对一的产品开发模式，针对客户的不同要求，共同研制开发个性化的产品，在设计之初就有了明确的市场目标，使产品能够最大限度地满足客户的需求，避免出现大量重复、滞销的产品，缩短了产品生产、投放市场的周期。
5、持续完善的质量控制体系，稳定的产品品质
公司精纺呢绒产品及服装始终保持对品质的至臻坚守，如意品牌具有较高的产品品质认知度，功能性的产品以及优异的产品质量使公司下游客户黏性和信任度良好，是企业持续发展提升的基石。公司坚持全员参与，全程追溯的质量管
理，公司积极推行标准化的生产和管理，建立全生命周期的从原材料到终端客户的追溯体系，确保对环境的友好，对客户负责。
6、专业化的人才队伍
公司拥有四十余年毛纺行业研发、生产和市场运营管理经验，形成了完善的技术研发、生产组织、质量控制、营销服务体系，核心管理团队成员同企业共成长，对企业有着深厚的感情和绝对的忠诚度，核心团队成员均拥有丰富的行业经验，对毛纺行业的整体发展具有敏锐的洞察力和把握能力，能够根据市场趋势以及客户需求开展生产经营调整，从而带动公司整体业务的迅速发展。
7、企业文化优势
公司注重企业文化建设，形成了“从严求实、至诚至善”的文化理念，“德载品质、竞显卓越”的经营理念和“以人为本”的管理理念，传承了攻坚克难、百折不挠的奋斗精神，成为支撑企业健康稳定发展的不朽基石。
三、主营业务分析
概述参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。主要财务数据同比变动情况
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 369,350,847.18 | 260,735,050.42 | 41.66% | 加大国内外重点客户开拓力度，内销职业装订单和美国大客户外销订单较去年同期取得重大突破 |
| 营业成本 | 220,203,230.93 | 172,544,114.44 | 27.62% | |
| 销售费用 | 23,843,994.88 | 49,714,735.24 | -52.04% | 运输费用减少 |
| 管理费用 | 34,111,919.86 | 37,486,438.10 | -9.00% | |
| 财务费用 | 11,573,087.52 | -721,822.79 | 1,703.31% | 利息收入减少 |
| 所得税费用 | 7,525,259.33 | -559,903.71 | 1,444.03% | 利润增加，所得税费增加 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -17,554,310.47 | -307,670,971.59 | 94.29% | 经营活动现金流出小于同期 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -2,005,915.00 | -10,502,865.51 | 80.90% | 本期购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金小于同期 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -4,060,615.60 | -86,349,509.15 | 95.30% | 支付其他与筹资活动有关的现金小于同期 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -23,278,567.95 | -404,872,525.73 | 94.25% | 经营活动、投资活动、筹资活动净额均大于去年同期 |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
报告期内，公司克服新冠疫情及物流资源紧张的不利影响，全面贯彻 2022年方针目标，坚持“国际化、高端化、品牌化、科技化”发展规划，以科技纺织为基础，以技术创新为核心，以品牌建设为依托，以用户需求为中心，积极推动“大客户战略、品牌化战略、数字化建设、个性化制造”项目建设，充分发挥产业链优势，持续加大国内外重点客户开拓力度，通过实施品牌化战略，加大品牌服装的销售，公司精纺呢绒面料和服装产品销售价格和毛利率同比大幅提高。同时，通过开展调整产品结构、降本增效等工作，进一步提升管理效率，实现了产品结构优化、营业收入和盈利水平大幅提升的经营成果。营业收入构成
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 369,350,847.18 | 100% | 260,735,050.42 | 100% | 41.66% |
| 分行业 | |||||
| 毛纺业 | 90,739,066.91 | 24.57% | 47,075,506.22 | 18.05% | 92.75% |
| 服装业 | 222,748,559.95 | 60.31% | 138,817,305.47 | 53.24% | 60.46% |
| 棉纱 | 1,006,534.17 | 0.27% | 42,265,699.53 | 16.21% | -97.62% |
| 其他 | 54,856,686.15 | 14.85% | 32,576,539.20 | 12.49% | 68.39% |
| 分产品 | |||||
| 毛条 | 14,426,524.82 | 5.54% | -100.00% | ||
| 精纺呢绒 | 90,739,066.91 | 24.57% | 47,075,506.22 | 18.05% | 92.75% |
| 服装 | 222,748,559.95 | 60.31% | 138,817,305.47 | 53.24% | 60.46% |
| 棉纱 | 1,006,534.17 | 0.27% | 42,265,699.53 | 16.21% | -97.62% |
| 其他 | 54,856,686.15 | 14.85% | 18,150,014.38 | 6.96% | 202.24% |
| 分地区 | |||||
| 内销 | 293,741,867.54 | 79.53% | 214,208,359.39 | 82.16% | 37.13% |
| 外销 | 75,608,979.64 | 20.47% | 46,526,691.03 | 17.84% | 62.51% |
占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况?适用 □不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 毛纺行业 | 90,739,066.91 | 73,336,981.47 | 19.18% | 92.75% | 122.19% | -10.71% |
| 服装业 | 222,748,559.95 | 108,807,329.73 | 51.15% | 60.46% | -7.50% | 35.89% |
| 分产品 | ||||||
| 精纺呢绒 | 90,739,066.91 | 73,336,981.47 | 19.18% | 92.75% | 122.19% | -10.71% |
| 服装 | 222,748,559.95 | 108,807,329.73 | 51.15% | 60.46% | -7.50% | 35.89% |
| 分地区 | ||||||
| 内销 | 293,741,867.54 | 147,263,944.01 | 49.87% | 37.13% | 21.37% | 6.51% |
| 外销 | 75,608,979.64 | 72,939,286.92 | 3.53% | 62.51% | 42.42% | 13.61% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用 ?不适用
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“纺织服装相关业务”的披露要求
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 毛纺行业 | 90,739,066.91 | 73,336,981.47 | 19.18% | 92.75% | 122.19% | -10.71% |
| 服装业 | 222,748,559.95 | 108,807,329.73 | 51.15% | 60.46% | -7.50% | 35.89% |
| 分产品 | ||||||
| 精纺呢绒 | 90,739,066.91 | 73,336,981.47 | 19.18% | 92.75% | 122.19% | -10.71% |
| 服装 | 222,748,559.95 | 108,807,329.73 | 51.15% | 60.46% | -7.50% | 35.89% |
| 分地区 | ||||||
| 内销 | 293,741,867.54 | 147,263,944.01 | 49.87% | 37.13% | 21.37% | 6.51% |
| 外销 | 75,608,979.64 | 72,939,286.92 | 3.53% | 62.51% | 42.42% | 13.61% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用 ?不适用
公司是否有实体门店销售终端
□是 ?否
上市公司新增门店情况
□是 ?否
公司是否披露前五大加盟店铺情况
□是 ?否
四、纺织服装相关行业信息披露指引要求的其他信息
1、产能情况
公司自有产能状况
| 本报告期 | 上年同期 | |
| 总产能 | 精纺呢绒400万米；服装150万套/件/条 | 精纺呢绒400万米；服装150万套/件/条 |
| 产能利用率 | 68.00% | 66.00% |
| 在建工厂情况 | 如意智慧四厂房在建 | 如意智慧四厂房在建 |
产能利用率同比变动超过10%
□是 ?否
是否存在海外产能
□是 ?否
2、销售模式及渠道情况
产品的销售渠道及实际运营方式
精纺呢绒的销售渠道及经营模式：建业40多年来，公司始终坚持“科技创新、高端定位”的发展理念，实施品牌化战略和国际化战略，企业行业影响力和国际市场竞争力不断提高。公司从设计到生产到销售的全过程，坚持以用户需求为中心，本着为用户尤其是“大客户”服务的原则，对内通过提升产品科技含量及品质，对外通过建设国内外市场网络强化营销措施，形成了遍布全球的立体营销网络，赢得了稳定的客户群体和市场份额。
服装服饰业务的销售渠道及经营模式：公司服装业务的客户主要是欧美知名品牌客户以及国内大中型企业。国外客户一般直接下订单，根据订单进行生产；国内销售一般通过参与大中型企业招标以及代理商进行销售，智能工厂的建立使得企业的生产制造柔性比较好，能够适应产品的变化。
单位：元
| 销售渠道 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 |
| 线上销售 | 818,129.97 | 460,479.63 | 43.72% | -609,576.47 | -472,217.26 | 9.04% |
| 直营销售 | 368,532,717.21 | 219,742,751.30 | 40.37% | 109,225,373.23 | 48,131,333.75 | 6.55% |
变化原因
3、销售费用及构成
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 同比变动 | 变动原因 |
| 工资 | 10,223,634.99 | 17,944,582.88 | -43.03% | 人员减少 |
| 运输费 | 7,514,836.72 | 20,576,871.68 | -63.48% | 贸易业务运费减少 |
| 差旅费 | 438,771.31 | 1,253,535.50 | -65.00% | 线上办公常态化，出差频次减少 |
| 社会保险费 | 2,092,924.17 | 2,463,127.74 | -15.03% | |
| 展览费 | 35,972.68 | 346,341.50 | -89.61% | 疫情影响聚集性活动减少 |
| 房屋租赁费 | 870,579.31 | 1,147,501.54 | -24.13% | |
| 办公费 | 163,195.05 | 367,709.48 | -55.62% | 线上无纸化办公常态化，费用减少 |
| 报关费 | 100,138.60 | 325,530.05 | -69.24% | 去年同期集中支付 |
| 销售服务费 | 1,020,410.47 | 2,786,323.30 | -63.38% | 线上业务洽谈常态化，相关费用减少 |
| 其他 | 1,383,531.58 | 2,503,211.57 | -44.73% | 去年同期集中支付 |
| 合计 | 23,843,994.88 | 49,714,735.24 |
4、加盟、分销
加盟商、分销商实现销售收入占比超过30%
□是 ?否
前五大加盟商
| 序号 | 加盟商名称 | 开始合作时间 | 是否为关联方 | 销售总额（元） | 加盟商的层级 |
前五大分销商
| 序号 | 加盟商名称 | 开始合作时间 | 是否为关联方 | 销售总额（元） |
5、线上销售
线上销售实现销售收入占比超过30%
□是 ?否
是否自建销售平台
□是 ?否
是否与第三方销售平台合作?是 □否
单位：元
| 平台名称 | 报告期内的交易金额 | 向该平台支付费用 | 退货率 |
| 小米有品 | 166,805.83 | 21.50% | |
| 贝壳商城 | 76,086.38 | 20.80% | |
| 淘宝 | 173,283.05 | 0.00% | |
| 高汇通 | 309,832.67 | 5.00% | |
| 京东 | 92,122.04 | 0.00% |
公司开设或关闭线上销售渠道
□适用 ?不适用
说明对公司当期及未来发展的影响
6、代运营模式
是否涉及代运营模式
□是 ?否
7、存货情况
存货情况
| 主要产品 | 存货周转天数 | 存货数量 | 存货库龄 | 存货余额同比增减情况 | 原因 |
| 精纺呢绒 | 249 | 3,187,782 | 1.63 | -21.13% | 销售前期库存 |
| 服装 | 206 | 619,922 | 0.92 | -7.79% | 销售前期库存 |
存货跌价准备的计提情况
服装采用成本与可变现净值孰低与库龄结合的方法计提存货跌价准备，由于服装存在陈旧过时等特性，故超过一年的服装考虑增加库龄的减值。面料不具备产品的季节性特征，故采用成本与可变现净值孰低法计提存货跌价准备。本期产成品共计提存货跌价准备0元。加盟或分销商等终端渠道的存货信息
8、品牌建设情况
公司是否涉及生产和销售品牌服装、服饰以及家纺产品?是 □否自有品牌
| 品牌名称 | 商标名称 | 主要产品类型 | 特点 | 目标客户群 | 主要产品价格带 | 主要销售区域 | 城市级别 |
| 庄吉 | 庄吉 | 高级男装，包括 西服、套装等 | 精湛的裁缝工艺和高级的面料，精致、休闲优雅、个性化造型，量身定 | 优雅有品位的高消费男性消费者 | 3000-5000 | 国内 | 二三线城市 |
制
合作品牌
| 品牌名称 | 商标名称 | 主要产品类型 | 特点 | 目标客户群 | 主要产品价格带 | 主要销售区域 | 城市级别 | 品牌及商标权权属 | 合作方名称 | 合作方式 | 合作期限 |
被授权品牌
| 品牌名称 | 商标名称 | 主要产品类型 | 特点 | 目标客户群 | 主要产品价格带 | 主要销售区域 | 城市级别 | 授权方 | 授权期限 | 是否为独家授权 |
报告期内各品牌的营销与运营涉及商标权属纠纷等情况
□适用 ?不适用
9、其他
公司是否从事服装设计相关业务
□是 ?否
公司是否举办订货会
□是 ?否
五、非主营业务分析
?适用 □不适用
单位：元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 营业外收入 | 304,620.51 | 0.78% | 收到与日常经营无关的政府补助 | 否 |
| 营业外支出 | 683,398.85 | 1.74% | 罚款滞纳金 | 否 |
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 本报告期末 | 上年末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 7,678,505.09 | 0.16% | 30,442,131.98 | 0.63% | -0.47% | |
| 应收账款 | 538,515,201.56 | 11.08% | 401,076,393.08 | 8.34% | 2.74% | |
| 存货 | 549,398,498.92 | 11.31% | 558,201,697.34 | 11.61% | -0.30% | |
| 投资性房地产 | 132,009,422.04 | 2.72% | 133,601,603.70 | 2.78% | -0.06% | |
| 长期股权投资 | 983,965,762.04 | 20.25% | 983,965,762.04 | 20.47% | -0.22% | |
| 固定资产 | 1,047,409,20 | 21.56% | 1,087,722,12 | 22.63% | -1.07% | |
| 0.56 | 9.83 | |||||
| 在建工程 | 23,553,707.42 | 0.48% | 23,553,707.42 | 0.49% | -0.01% | |
| 使用权资产 | 26,129,001.00 | 0.54% | 27,429,001.02 | 0.57% | -0.03% | |
| 短期借款 | 987,967,392.21 | 20.33% | 1,031,155,321.09 | 21.45% | -1.12% | |
| 合同负债 | 111,632,724.24 | 2.30% | 122,986,109.20 | 2.56% | -0.26% | |
| 长期借款 | 317,892,755.90 | 6.54% | 269,747,875.66 | 5.61% | 0.93% | |
| 租赁负债 | 24,016,699.13 | 0.49% | 24,016,699.13 | 0.50% | -0.01% |
2、主要境外资产情况
□适用 ?不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 金融资产 | ||||||||
| 4.其他权益工具投资 | 1,866,128.00 | 145,728.00 | 2,011,856.00 | |||||
| 金融资产小计 | 1,866,128.00 | 145,728.00 | 2,011,856.00 | |||||
| 其他非流动金融资产 | 1,098,550,000.00 | 1,098,550,000.00 | ||||||
| 应收款项融资 | 5,244,700.00 | -4,064,700.00 | 1,180,000.00 | |||||
| 上述合计 | 1,103,794,700.00 | -3,918,972.00 | 1,101,741,856.00 | |||||
| 金融负债 | 0.00 | 0.00 | ||||||
其他变动的内容报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 ?否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 2,467,132.52 | 保证金、冻结 |
| 固定资产 | 245,317,009.69 | 借款抵押 |
| 无形资产 | 83,999,872.30 | 借款抵押 |
| 在建工程 | 23,553,707.42 | 借款抵押 |
| 投资性房地产 | 4,158,266.64 | 借款抵押 |
| 合计 | 359,495,988.57 |
七、投资状况分析
1、总体情况
□适用 ?不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 ?不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 ?不适用
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2） 衍生品投资情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
□适用 ?不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
八、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 ?不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 ?不适用
九、主要控股参股公司分析
?适用 □不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 新疆嘉和毛纺织有限公司 | 子公司 | 精纺呢绒 | 73,000,000 | 48,359,462.61 | 27,278,448.09 | 3,513,092.44 | -6,658,384.35 | -6,658,384.35 |
| 山东如意智慧纺织服装有限公司 | 子公司 | 服装制造 | 506,000,000 | 1,051,895,875.47 | 420,161,904.78 | 94,410,365.02 | -4,233,980.42 | -4,276,149.64 |
| 温州庄吉服饰有限公司 | 子公司 | 服装制造 | 128,806,000 | 334,894,669.95 | 223,194,698.25 | 25,082,008.62 | -14,525,944.33 | -14,466,055.48 |
| 济宁如意新材料技术有限公司 | 子公司 | 纺织原料贸易 | 1,000,000,000 | 1,210,066,737.19 | 234,691,445.15 | 1,006,534.17 | -5,598,906.83 | -5,604,933.62 |
报告期内取得和处置子公司的情况
□适用 ?不适用
主要控股参股公司情况说明
十、公司控制的结构化主体情况
□适用 ?不适用
十一、公司面临的风险和应对措施
1、宏观经济风险
公司主要从事纺织服装业务，其与国民经济和社会发展状况密切相关。由于经济发展具有其内在的周期性和波动性，市场需求也会相应波动，行业发展也不可避免地受到国民经济周期的影响，并且公司产品销往国内外市场，国内外的整体经济发展状况会很大程度上影响公司的业绩和发展前景。应对措施：加强行业趋势分析，针对行业发展趋势及时调整经营政策及经营方向。
2、信用风险
本公司的信用风险主要来自货币资金、应收账款、其他应收款。
应对措施：制定适当的信用政策，高度关注且持续监察信用敞口的变化。选择信用良好的银行存放公司持有的货币资金。为提高资金效率并兼顾风险控制的需要，对于暂时闲置的货币资金主要用于定期存款和购买较低风险的理财产品。对于应收账款、其他应收款，设定相关政策以控制信用风险敞口。基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及当期市场状况等评估客户的信用资质并设置相应的信用额度及信用期限。定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，及时采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保公司的整体信用风险在可控的范围内。
3、外汇风险
本公司有较大份额的业务为出口业务，计价货币主要为美元，其汇率的变动将对公司业绩造成影响。
应对措施：加强对外汇市场的分析，根据汇率的变动及时调整结算方式和外币结算币种以达到规避外汇风险的目的；同时公司财务部门将密切监控公司外币交易和外币资产及负债的规模，适时通过与银行开展远期结售汇业务等方式，降低可能的外汇风险。
4、生产要素成本上升的风险
原材料、人工等生产要素成本高，对产品的市场竞争力影响较大，未来公司主要原材料价格存在不确定性，面临原材料价格波动的风险。综合成本不断攀升以及环保政策趋严导致投入大幅增加，企业运营负担进一步加重，公司面临的成本压力明显增加。
应对措施：加强原料市场行情分析，在价格下滑阶段适当增加原材料储备量，在价格上涨阶段适当控制原材料库存量。
5、安全生产风险
纺织企业由于行业特殊性，安全特别是防火工作尤为重要。公司生产过程中使用的部分原材料为易燃物品，如操作不当或设备老化失修，可能发生火灾等安全事故，影响公司的生产经营正常进行。
应对措施：目前公司已建立了完善的安全生产管理制度，配备有较完备的安全设施，制定了较完善的事故预警处理机制，并时刻保持安全生产的警惕性。
6、控股股东债务风险
受宏观环境、行业环境、信用环境、2019年集中支付及新冠疫情叠加的影响，公司控股股东如意科技出现流动性紧张。部分有息债务未能如期偿还，对如意科技融资产生影响。
应对措施：如意科技正在与未能如期偿还债务本息涉及的金融机构积极协调债务和解方案。如意科技为解决债务问题、加快促进有序经营、支持转型发展，制定了分类施策、分步实施的化解方案。通过成立债委会，目前债务稳定，后续将进一步采取有力措施妥善解决债务问题。
第四节 公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 2021年度股东大会 | 年度股东大会 | 44.31% | 2022年05月20日 | 2022年05月21日 | 《2021年度股东大会决议公告》（公告编号：2022-024）登载于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 ?不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 ?不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见2021年年报。
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□适用 ?不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□适用 ?不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位?是 □否
| 公司或子公司名称 | 主要污染物及特征污染物的名称 | 排放方式 | 排放口数量 | 排放口分布情况 | 排放浓度 | 执行的污染物排放标准 | 排放总量 | 核定的排放总量 | 超标排放情况 |
| 山东如意毛纺服装集团股份有限公司 | COD、氨氮 | 间接排放 | 1 | 工业园东北部 | COD≦200、 氨氮≦20 | GB/T31962-2015 | COD:84.5076氨氮：0.7875 | COD：213吨 氨氮：14.91吨 | 无 |
防治污染设施的建设和运行情况
公司历来高度重视环保工作，严格执行国家环保法律、法规、标准和地方政府相关环保要求，成立了专职管理部门，制订了相应的环境保护管理制度，由环保安全部负责日常环保工作的监督管理。各环境因素得到控制，公司环保工作得到了有效保证。公司建有先进的污水预处理系统，设计处理量3000t/d，目前污水处理设施运行正常，处理后的废水达标排放，排污口安装了在线检测设备并实时上传互联网。根据环境保护相关规定，设置LED公开显示屏，相关环保排放数据实时公开,确保达标排放。建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
公司依法进行建设项目环境影响评价，严格遵守建设项目环境影响评价制度、建设项目竣工环境保护验收规定等相关制度和规定，建设项目均通过了环境影响评价及相关单位验收，并在环保管理单位进行了备案。突发环境事件应急预案
公司已经按照《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国突发事件应对法》、《国家突发环境事件应急预案》、《突发环境事件应急预案管理暂行办法》等的要求，建立了突发环境事件应急机制，制定了《山东如意毛纺服装集团股份有限公司突发环境事件应急预案》并发布实施，同时上报有关部门备案。环境自行监测方案
公司每年制定环境自行监测方案并严格按方案执行。报告期内，公司积极配合环境检测部门进行定期监督性检测，满足行业标准和环保部门要求。公司定期对相关环保数据进行取样化验，监督废水、废气处理设施的稳定运行，有效保障了公司内部废水、废气的排放管理。报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
| 公司或子公司名称 | 处罚原因 | 违规情形 | 处罚结果 | 对上市公司生产经营的影响 | 公司的整改措施 |
| 无 | 无 | 无 | 无 | 不适用 | 不适用 |
其他应当公开的环境信息
无在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果?适用 □不适用
积极提高能源使用效率，减少过程中的跑冒滴漏，提高单位能源的产出，降低电单耗和蒸汽单耗，从而减少碳排放。
在清洁能源使用方面，充分利用太阳能发电作为现有火力发电的补充，太阳能发电占比约为3%-5%。
加大生产过程中的尾汽及余汽回收利用，将回收的蒸汽用于冬季生产车间的保温保湿，减少额外采取蒸汽和加湿器维持生产车间恒温恒湿生产环境而造成蒸汽和水的消耗。
在夏季，将提取的地下水（18℃）通过送风循环系统，一方面用于染色整理厂生产环境的酷暑降温，另外一方面通过环境热交换，将地下水预加热到30℃后进入生产设备，降低了工艺要求加热到100℃所需的蒸汽消耗，从而减少碳排放。
加大生产用水回用力度，降低地下水或自来水提取量，企业生产用水满足GB/T 18916.14—2014《取水定额 第14部分：毛纺织产品》中先进毛纺织生产企业取水定额指标，且单位毛纺织产品取水量远低于该标准中精梳毛织物12m3/100 m的目标值。其他环保相关信息
公司及子公司高度重视环保工作，设有专职的环保部门和环保负责人对公司的环保工作进行日常的管理和监督检查。报告期内本公司及子公司未发生重大环境问题，未因环保问题受过行政处罚。公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“纺织服装相关业务”的披露要求报告期内公司环保合规情况
满足各项环保法律法规要求，是公司环保方针的首要基础。公司及各子公司在报告期内各项环境指标均满足环境标准和产业政策要求。为达到上述目标，公司一方面持续保持对环境保护的足额优质投资，以满足环保工作开展的各项资金资源需要。另一方面，以ISO14001环境管理体系为主线，将环保法律法规与各类国际认证进行有机整合，以此确立公司环境管理方针、明确管理职责权限，落实管理目标责任；将环保工作贯穿于生产生活、销售经营等各个环节。将绿色环保理念融入产品研发、技术改进、产品交付的整个过程，同时积极推行清洁生产、精细管理、环保产品，循环利用，从而在实现对利益相关方绿色保护责任的同时，促进企业的精益发展。在环保设施建设与运营、环保法律与产业政策、节能减排、环境管理、环境应急等多方面进行提升。
公司生产污水主要是染色废水和后整理废水，经过预处理后，排入高新区银河污水处理厂处理。总排口安装了在线监测仪实时监测，并通过电子屏公告。聘请第三方检测机构对排放水进行检测确保污水达标排放。固体废弃物公司采取了集中回收处置的办法，有专用的存放地点，边角废料回收后集中外卖，污水预处理产生的污泥全部委托具有资质的济宁泽众资源综合利用有限公司进行环保处置。其他废弃物的临时储存场所位于公司内专门库房，仓库由专人负责管理，并按照有关规定及时清运和处置。我公司没有违反国家法律、法规及相关标准，严格遵守国家规定，未发生环境污染事件。
公司污水处理设备是由宜兴市远大水处理有限公司生产的成套水处理设备。废水处理工艺：
执行标准：公司已取得环保局下发的排污许可证并遵守如下标准：COD≤200 mg/L、氨氮≤20 mg/L、总氮≤30 mg/L、总磷≤1.5 mg/L、五日生化需氧量≤50 mg/L、可吸附有机卤化物≤12mg/L、悬浮物≤100 mg/L、色度≤80（无量纲）、硫化物≤0.5 mg/L、ph值6-9、二氧化氯≤0.5 mg/L、苯胺类不得检出。
报告期内的环保检查记录如下：
2022年2月8日高新区环保局来现场进行水质指标检查，提供水样。检查结论为正常。
2022年4月3日高新区环保局来现场检查污水工艺执行及安全生产情况。检查结论为正常。
2022年4月14日国土资源管理局委派第三方抽检工业园取水及外排污水指标。检查结论为正常。
2022年4月16日国土资源管理局委派第三方第二次抽检工业园外排污水指标。检查结论为正常。
2022年6月17日高新区环保局委派专家来现场验收污水处理设施，并提取水样检测正常。检查验收合格通过。
2022年7月25日高新区环保局委派专家来现场检查污水在线监测设施。检查结论为正常。报告期内，公司各项环保检查结论均为正常，未对公司生产经营、财务状况造成不利影响。
二、社会责任情况
报告期内，公司积极承担社会责任，履行企业公民应尽的义务，建立健全法人治理结构、规范企业运作，保障股东权益，坚持做到经济效益、社会效益并重。公司在不断为股东创造价值的同时，充分尊重和维护相关利益者的合法权益，积极承担股东、员工、社会等各方利益相关者的责任，共同推动公司持续、稳定、健康的发展。
（1）股东
公司建立了较为完善的公司治理结构，制订了完整的内控制度，形成了以股东大会、董事会、监事会及管理层为主体结构的决策与经营体系，切实保障全体股东及债权人的权益。严格按照相关法律法规的要求，及时、真实、准确、完整地进行信息披露，确保公司所有股东能够以平等的机会获得公司信息，保障全体股东的合法权益。公司通过现场接待、网上业绩说明会、电话、传真、邮件和投资者关系互动平台等多种方式与投资者进行沟通交流，提高了公司的透明度和诚信度。在正常经营和持续发展的前提下，公司采取积极方式回报投资者。
（2）员工
公司严格遵守《劳动法》、《劳动合同法》等相关法律法规，建立了较为完善的人力资源管理制度，遵循“从严求实，至诚至善”的企业文化，坚持以人为本，注重员工福利建设，尊重和维护员工的权益。公司重视人才培养，实现员工与企业的共同成长，不断将企业的发展成果惠及全体员工，在关怀员工方面投入大量的精力和资金，以待人如己的态度，切实关怀员工的工作和生活，通过缴纳各类保险、分配住房、月度发放生活必需品、体检、建立健身房及娱乐设施等方式，构建了和谐稳定的劳资关系。
本报告期内，公司严格遵守当地政府新冠疫情防控要求，在疫情初期成立疫情防控小组，制定了疫情防控措施方案。在疫情期间储备足量的防疫物资和消杀器具，员工入厂扫码登记测体温，所有员工在厂内佩戴口罩，休息室、会议室、食堂等容易聚集的场所设专人消杀，食堂采用错时用餐，所有用餐员工保持1米以上距离。办公楼内设新冠隔离观察室，员工身体异常可及时隔离观察。员工及其家属的出差及返程必须报备，经确认无疫情传播可能性后，经批准方可返回工作岗位。
（3）供应商、客户和消费者
公司坚持诚信守法的经营理念，严格规范经营运作，遵守相关合同及制度，充分维护供应商、客户和消费者的合法权益，与供应商、客户消费者建立良好关系，为客户和消费者提供合格产品，完善售后服务，实现共赢。
（4）环境保护与可持续发展
①主要污染物达标排放情况
公司环保宗旨是建设绿色工厂，生产绿色产品。生产过程中主要利用羊毛毛条、染化料等原、辅料，消耗水、电、汽等资源，产生废水、废气和日常生产生活垃圾等污染物。
公司严格遵守国家与地方环境方针、政策、法律、法规，环保设施能正常运行。采取工艺技术进步、更换生产设备和加强管理相结合的综合措施，努力提高节能减排水平，在清洁生产、降低染化料用量和工艺耗水量等方面，进行不断探索和创新，努力推进清洁生产。公司污染治理设施与现有工程相配套，各种污染物排放均能达到国家规定的排放标准，污染物排放总量满足公司所在地政府下达的总量控制指标要求。对于可以回收循环利用的材料，设置专人负责废旧物资的回收和循环使用工作。公司生产过程中产生的一般固体废弃物由废品回收公司回收；一般生活垃圾由环卫部门统一回收。
②企业环保设施运营情况
公司通过了ISO14001环境管理体系和ISO45001职业健康安全管理体系认证，实现公司安全环境管理的制度化、标准化、程序化。建设了一套新的废水处理系统，处理后的水质达到《纺织染整工业水污染物排放标准》（GB4287-2012）的二级排放标准后排入污水处理厂做进一步深度处理。
公司为加强减排管理和污染治理的工作，配备专职环境监测人员，拥有环境监测仪器和设备；公司制定了废水、废气、噪音等环境监测制度。公司环保设施总体运行情况良好，节能减排工作有序进行。
报告期内，公司严格遵守国家环保法律法规，建立健全各项制度，目前公司所有环保设施均正常、稳定、持续运转，各项指标符合环保要求。
③可持续发展
公司秉承绿色发展的理念，在产品设计源头即注入可持续发展的理念，有效利用可再生自然资源，减少影响环境的负面因素。产品在设计重点上已经逐渐从外观、功能、商业利益的层次拓展至可持续发展的领域，在实现产品经济效益的同时兼顾环境保护和人身健康，要求设计人员在设计过程中充分考虑经济、社会、环境的和谐统一。
在原料选取上，重视原料资源的可再生和可重复利用，优先选取绿色环保型纤维，积极研制开发生态纺织品，公司通过了世界上最权威、影响最广的Oeko-Tex Standard 100生态纺织品认证。
在工艺设定上，关注对环境的不利影响，致力于改变传统的高消耗、高污染的生产模式，积极推行清洁生产，采用节能、高效、无污染的新技术，优化资源配置，减少能源消耗和环境污染。
在生产过程中，充分考虑对周围环境和员工健康的影响，重视绿色环保化学品的使用，积极开发使用无毒无害染化料助剂，兴建污水处理设施，对产生的染整废水进行集中处理，减轻对环境的不利影响。
在产品使用上，倡导可持续消费模式，主张消费要利于环境保护，利于生态平衡。呼吁消费者在满足自身需求的同时，能够实现资源利用最大化，助力构建资源节约型、环境友好型社会。
（5）公共关系
公司视政府、股东与投资者、顾客、员工、供方与合作伙伴、社区与公众为最重要的利益相关方，注重与各相关方进行沟通，仔细聆听他们的心声，认真对待他们的反馈，并根据实际情况及时调整沟通机制与方式，并持续改进公司管理体系。
（6）社会公益事业
公司在持续稳定发展、强化经营管理、保障股东利益的同时，通过组织各类社会公益活动，参与多种形式的捐资、义工活动等慈善公益事业主动回馈社会，积极履行社会责任。
第六节 重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□适用 ?不适用
公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□适用 ?不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□是 ?否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用 ?不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用 ?不适用
七、破产重整相关事项
□适用 ?不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□适用 ?不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项
□适用 ?不适用
九、处罚及整改情况
□适用 ?不适用
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
?适用 □不适用截至本报告期末，公司控股股东如意科技共持有本公司股份58,810,946股，占公司股份总数的22.47%。其中共质押其持有的公司股份58,810,946股，占公司股份总数的22.47%；因其合同纠纷其所持有公司股票58,810,946股已先后被冻结和轮候冻结。公司控股股东及实际控制人被列为失信被执行人和被限制高消费。
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
?适用 □不适用
| 关联交易方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 关联交易价格 | 关联交易金额（万元） | 占同类交易金额的比例 | 获批的交易额度（万元） | 是否超过获批额度 | 关联交易结算方式 | 可获得的同类交易市价 | 披露日期 | 披露索引 |
| 山东如意科技集团有限公司 | 母公司 | 采购商品/接受劳务 | 采购电费 | 市场价 | 市场价 | 685.97 | 84.24% | 2,000 | 否 | 电汇 | 是 | 2022年04月29日 | 中国证券报、证券时报及巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.c |
| 温州庄吉集团工业园区有限公司 | 如意时尚全资子公司 | 采购商品/接受劳务 | 采购电费 | 市场价 | 市场价 | 128.37 | 15.76% | 300 | 否 | 电汇 | 是 | 2022年04月29日 | 同上 |
| 山东如意科技集团有限公司 | 母公司 | 销售商品/提供劳务 | 销售商品 | 协议价 | 协议价 | 16,721.6 | 53.24% | 23,000 | 否 | 电汇 | 否 | 2022年04月29日 | 同上 |
| 广州路嘉纳服饰有限公 | 如意时尚全资子公司 | 销售商品/提供劳务 | 销售商品 | 协议价 | 协议价 | 36.47 | 0.23% | 500 | 否 | 电汇 | 否 | 2022年04月29日 | 同上 |
| 司 | |||||||||||||
| 北京瑞纳如意时尚商贸有限公司济宁分公司 | 如意时尚控股子公司 | 销售商品/提供劳务 | 销售商品 | 协议价 | 协议价 | 3.06 | 是 | 电汇 | 否 | ||||
| 山东如意科技集团有限公司 | 母公司 | 销售商品/提供劳务 | 技术咨询服务费 | 协议价 | 协议价 | 990.57 | 100.00% | 2,000 | 否 | 电汇 | 否 | 2022年04月29日 | 同上 |
| 山东济宁如意进出口有限公司 | 如意科技控股子公司 | 销售商品/提供劳务 | 销售商品 | 协议价 | 协议价 | 8.57 | 0.02% | 是 | 电汇 | 否 | |||
| 合计 | -- | -- | 18,574.61 | -- | 27,800 | -- | -- | -- | -- | -- | |||
| 大额销货退回的详细情况 | 无 | ||||||||||||
| 按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有） | 2022年度，预计上述日常关联交易总金额为27,800万元，其中：销售商品及提供劳务交易金额为25,500万元，向关联方采购交易金额为2,300万元； 实际发生金额为18,574.61万元，其中：销售商品及提供劳务交易金额为17,760.27万元，向关联方采购交易金额为814.34万元，实际发生金额没有超出预计范围。 | ||||||||||||
| 交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用） | 不适用 | ||||||||||||
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用 ?不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用 ?不适用
公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用 ?不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1） 托管情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2） 承包情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3） 租赁情况
?适用 □不适用租赁情况说明
| 公司名称 | 类型 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费（元） |
| 温州庄吉服装有限公司 | 承租 | 办公楼 | 300,000.00 |
| 温州庄吉集团工业园区有限公司 | 承租 | 厂区和办公楼 | 1,000,000.02 |
| 山东如意科技集团有限公司 | 出租 | 办公楼 | 8,917,431.17 |
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□适用 ?不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。
2、重大担保
□适用 ?不适用
公司报告期不存在重大担保情况。
3、委托理财
□适用 ?不适用
公司报告期不存在委托理财。
4、其他重大合同
□适用 ?不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十三、其他重大事项的说明
?适用 □不适用
1、实施资产置换暨关联交易事项
为改善公司资产结构，提高持续盈利能力，公司及全资子公司如意新材料将账面原值为98,396.58万元的部分应收账款、存货作为置出资产，与公司关联方万众创业持有的佛山莱卡部分股权进行置换。资产置换交易对价为98,396.58万元，按照佛山莱卡评估价值，置入资产为98,396.58万元对应的万众创业持有佛山莱卡25.72%股权。2021年12月完成资产置换相关事项的审议，并办理了工商变更手续。报告期内，万众创业与佛山莱卡已对创莱纤维未按约定进行实物资产增资事项提起仲裁。截至报告期期末，该事项正在诉讼中，后续仍将通过法律途径促使创莱纤维按照《公司章程》、《增资协议》及《公司法》之规定全面履行出资义务。公司将根据进展情况及时履行信息披露义务。
2、加入债委会情况
公司已随如意科技加入省级银行业金融机构债权人委员会，债委会各成员单位约定对于如意科技及相关所属公司实行降息减负方案稳定融资规模，执行3年期限实施债务延期、降息、设置缓冲期等方式解决债务问题，公司所有银行类债务已纳入债委会和解范围。
十四、公司子公司重大事项
?适用 □不适用
公司全资子公司新疆嘉和毛纺织有限公司（简称“新疆嘉和”）成立于2011年9月，注册资本7300万元。2019年新疆石河子市对天山路进行改造，因新疆嘉和的污水总排口、污水处理站、在线监测站房等部分设施位于天山路改造范围，新疆嘉和拆除了相关污水处理设施，生产无法进行，新疆嘉和于2019年4月开始基本处于停工状态。
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 784,837 | 0.30% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 784,837 | 0.30% |
| 1、国家持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 2、国有法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 3、其他内资持股 | 784,837 | 0.30% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 784,837 | 0.30% |
| 其中：境内法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 境内自然人持股 | 784,837 | 0.30% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 784,837 | 0.30% |
| 4、外资持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 其中：境外法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 境外自然人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 二、无限售条件股份 | 260,930,713 | 99.70% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 260,930,713 | 99.70% |
| 1、人民币普通股 | 260,930,713 | 99.70% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 260,930,713 | 99.70% |
| 2、境内上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 3、境外上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 4、其 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 他 | |||||||||
| 三、股份总数 | 261,715,550 | 100.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 261,715,550 | 100.00% |
股份变动的原因
□适用 ?不适用
股份变动的批准情况
□适用 ?不适用
股份变动的过户情况
□适用 ?不适用
股份回购的实施进展情况
□适用 ?不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□适用 ?不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用 ?不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 ?不适用
2、限售股份变动情况
□适用 ?不适用
二、证券发行与上市情况
□适用 ?不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 16,329 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | |||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持有的普通股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的普通股数量 | 持有无限售条件的普通股数量 | 质押、标记或冻结情况 | |
| 股份状态 | 数量 | |||||||
| 山东如意科技集团有限公司 | 境内非国有法人 | 22.47% | 58,810,946 | 0 | 0 | 58,810,946 | 质押 | 58,810,946 |
| 标记 | 58,810,946 | |||||||
| 冻结 | 58,810,946 | |||||||
| 山东如意毛纺集团有限责任公司 | 境内非国有法人 | 12.95% | 33,880,000 | -3,005,000 | 0 | 33,880,000 | 质押 | 33,880,000 |
| 标记 | 33,880,000 | |||||||
| 冻结 | 33,880,00 | |||||||
| 0 | ||||||||
| 中国东方资产管理股份有限公司 | 国有法人 | 7.24% | 18,935,500 | 0 | 0 | 18,935,500 | ||
| 金鹰基金－浦发银行－方正东亚信托有限责任公司 | 其他 | 5.28% | 13,821,902 | 0 | 0 | 13,821,902 | ||
| 上海航翠投资管理合伙企业（有限合伙） | 境内非国有法人 | 2.87% | 7,506,010 | 0 | 0 | 7,506,010 | ||
| 银川弘盈投资有限公司 | 境内非国有法人 | 1.73% | 4,521,182 | 0 | 0 | 4,521,182 | ||
| 银川盛融投资有限公司 | 境内非国有法人 | 1.73% | 4,521,141 | 0 | 0 | 4,521,141 | ||
| 徐开东 | 境内自然人 | 1.39% | 3,648,459 | 360,300 | 0 | 3,648,459 | ||
| 安信基金－宁波银行－西藏信托－西藏信托－顺景3号集合资金信托计划 | 其他 | 0.95% | 2,477,015 | 0 | 0 | 2,477,015 | ||
| 张泽茗 | 境内自然人 | 0.62% | 1,620,600 | 228,900 | 0 | 1,620,600 | ||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况（如有）（参见注3） | 无 | |||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 公司前十名股东中，山东如意科技集团有限公司、山东如意毛纺集团有限责任公司为同一实际控制人控制的公司，中国东方资产管理公司持有公司股东山东如意毛纺集团有限责任公司31.86%的股权，上述股东存在关联关系；未知其他股东是否存在关联关系，也未知其是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 | |||||||
| 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 无 | |||||||
| 前10名股东中存在回购专户的特别说明（如有）（参见注11） | 无 | |||||||
| 前10名无限售条件普通股股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件普通股股份数量 | 股份种类 | ||||||
| 股份种类 | 数量 | |||||||
| 山东如意科技集团有限公司 | 58,810,946 | 人民币普通股 | 58,810,946 | |||||
| 山东如意毛纺集团有限责任公司 | 33,880,000 | 人民币普通股 | 33,880,000 | |||||
| 中国东方资产管理股份有限公司 | 18,935,500 | 人民币普通股 | 18,935,500 |
| 金鹰基金－浦发银行－方正东亚信托有限责任公司 | 13,821,902 | 人民币普通股 | 13,821,902 |
| 上海航翠投资管理合伙企业（有限合伙） | 7,506,010 | 人民币普通股 | 7,506,010 |
| 银川弘盈投资有限公司 | 4,521,182 | 人民币普通股 | 4,521,182 |
| 银川盛融投资有限公司 | 4,521,141 | 人民币普通股 | 4,521,141 |
| 徐开东 | 3,648,459 | 人民币普通股 | 3,648,459 |
| 安信基金－宁波银行－西藏信托－西藏信托－顺景3号集合资金信托计划 | 2,477,015 | 人民币普通股 | 2,477,015 |
| 张泽茗 | 1,620,600 | 人民币普通股 | 1,620,600 |
| 前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明 | 公司前十名股东中，山东如意科技集团有限公司、山东如意毛纺集团有限责任公司为同一实际控制人控制的公司，中国东方资产管理公司持有公司股东山东如意毛纺集团有限责任公司31.86%的股权，上述股东存在关联关系；未知其他股东是否存在关联关系，也未知其是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 | ||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）（参见注4） | 徐开东通过国金证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份527,900股。 | ||
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是 ?否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、董事、监事和高级管理人员持股变动
□适用 ?不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2021年年报。
五、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
第八节 优先股相关情况
□适用 ?不适用
报告期公司不存在优先股。
第九节 债券相关情况
□适用 ?不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是 ?否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：山东如意毛纺服装集团股份有限公司
2022年06月30日
单位：元
| 项目 | 2022年6月30日 | 2022年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 7,678,505.09 | 30,442,131.98 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 538,515,201.56 | 401,076,393.08 |
| 应收款项融资 | 1,180,000.00 | 5,244,700.00 |
| 预付款项 | 247,993,142.26 | 255,747,971.94 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 15,047,411.52 | 14,488,859.20 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 549,398,498.92 | 558,201,697.34 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 3,137,012.63 | 3,071,880.80 |
| 流动资产合计 | 1,362,949,771.98 | 1,268,273,634.34 |
| 非流动资产： |
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 983,965,762.04 | 983,965,762.04 |
| 其他权益工具投资 | 2,011,856.00 | 1,866,128.00 |
| 其他非流动金融资产 | 1,098,550,000.00 | 1,098,550,000.00 |
| 投资性房地产 | 132,009,422.04 | 133,601,603.70 |
| 固定资产 | 1,047,409,200.56 | 1,087,722,129.83 |
| 在建工程 | 23,553,707.42 | 23,553,707.42 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 26,129,001.00 | 27,429,001.02 |
| 无形资产 | 154,458,471.45 | 157,120,757.14 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | ||
| 递延所得税资产 | 27,977,513.88 | 25,260,521.07 |
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 3,496,064,934.39 | 3,539,069,610.22 |
| 资产总计 | 4,859,014,706.37 | 4,807,343,244.56 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 987,967,392.21 | 1,031,155,321.09 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 297,665,186.88 | 318,658,144.88 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 111,632,724.24 | 122,986,109.20 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 50,803,772.40 | 44,109,521.08 |
| 应交税费 | 127,172,132.13 | 94,584,782.46 |
| 其他应付款 | 51,853,511.02 | 41,664,410.30 |
| 其中：应付利息 | 13,333,991.06 | 9,071,233.02 |
| 应付股利 | 16,437,394.17 | 16,437,394.17 |
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 |
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 2,340,969.89 | 2,475,975.86 |
| 其他流动负债 | 13,493,447.97 | 14,360,527.54 |
| 流动负债合计 | 1,642,929,136.74 | 1,669,994,792.41 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 317,892,755.90 | 269,747,875.66 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 24,016,699.13 | 24,016,699.13 |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 5,073,125.80 | 5,073,125.80 |
| 递延收益 | 16,731,141.74 | 18,115,120.45 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | 858,665.66 | 723,659.69 |
| 非流动负债合计 | 364,572,388.23 | 317,676,480.73 |
| 负债合计 | 2,007,501,524.97 | 1,987,671,273.14 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 261,715,550.00 | 261,715,550.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 1,627,560,255.40 | 1,627,560,255.40 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | 833,843.20 | 709,974.40 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 88,283,589.63 | 88,283,589.63 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 763,754,541.03 | 724,948,832.66 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 2,742,147,779.26 | 2,703,218,202.09 |
| 少数股东权益 | 109,365,402.14 | 116,453,769.33 |
| 所有者权益合计 | 2,851,513,181.40 | 2,819,671,971.42 |
| 负债和所有者权益总计 | 4,859,014,706.37 | 4,807,343,244.56 |
法定代表人：邱亚夫 主管会计工作负责人：张义英 会计机构负责人：张义英
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2022年6月30日 | 2022年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 3,919,482.23 | 2,980,175.48 |
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 |
| 应收账款 | 438,100,360.93 | 286,439,065.83 |
| 应收款项融资 | 700,000.00 | |
| 预付款项 | 60,374,007.61 | 47,056,993.54 |
| 其他应收款 | 902,937,194.21 | 867,375,622.69 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | 403,990,410.02 | 407,619,009.56 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 149,604.17 | 49,176.02 |
| 流动资产合计 | 1,810,171,059.17 | 1,611,520,043.12 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 820,660,686.99 | 820,660,686.99 |
| 其他权益工具投资 | 2,011,856.00 | 1,866,128.00 |
| 其他非流动金融资产 | 1,098,550,000.00 | 1,098,550,000.00 |
| 投资性房地产 | 127,851,155.40 | 129,392,566.74 |
| 固定资产 | 839,192,345.16 | 869,849,061.72 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 86,521,333.78 | 86,803,060.72 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | ||
| 递延所得税资产 | 19,447,419.38 | 20,108,908.30 |
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 2,994,234,796.71 | 3,027,230,412.47 |
| 资产总计 | 4,804,405,855.88 | 4,638,750,455.59 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 766,777,889.73 | 810,785,184.42 |
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 465,821,281.52 | 412,884,823.80 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 119,034,729.87 | 88,367,363.29 |
| 应付职工薪酬 | 43,235,405.44 | 36,787,738.20 |
| 应交税费 | 78,032,314.05 | 50,820,183.71 |
| 其他应付款 | 398,197,712.56 | 415,500,794.06 |
| 其中：应付利息 | 4,042,530.46 | 7,164,292.92 |
| 应付股利 | 16,437,394.17 | 16,437,394.17 |
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 135,005.98 | 270,011.95 |
| 其他流动负债 | 12,675,941.90 | 10,349,098.47 |
| 流动负债合计 | 1,883,910,281.05 | 1,825,765,197.90 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 129,000,000.00 | 80,000,000.00 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 5,073,125.80 | 5,073,125.80 |
| 递延收益 | 14,288,095.75 | 15,456,195.42 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | 858,665.66 | 723,659.69 |
| 非流动负债合计 | 149,219,887.21 | 101,252,980.91 |
| 负债合计 | 2,033,130,168.26 | 1,927,018,178.81 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 261,715,550.00 | 261,715,550.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 1,637,659,161.64 | 1,637,659,161.64 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | 833,843.20 | 709,974.40 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 88,283,589.63 | 88,283,589.63 |
| 未分配利润 | 782,783,543.15 | 723,364,001.11 |
| 所有者权益合计 | 2,771,275,687.62 | 2,711,732,276.78 |
| 负债和所有者权益总计 | 4,804,405,855.88 | 4,638,750,455.59 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
| 一、营业总收入 | 369,350,847.18 | 260,735,050.42 |
| 其中：营业收入 | 369,350,847.18 | 260,735,050.42 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 312,859,109.67 | 281,077,745.87 |
| 其中：营业成本 | 220,203,230.93 | 172,544,114.44 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 8,763,266.11 | 8,179,938.90 |
| 销售费用 | 23,843,994.88 | 49,714,735.24 |
| 管理费用 | 34,111,919.86 | 37,486,438.10 |
| 研发费用 | 14,363,610.37 | 13,874,341.98 |
| 财务费用 | 11,573,087.52 | -721,822.79 |
| 其中：利息费用 | 12,995,915.65 | 18,855,722.30 |
| 利息收入 | 998,097.28 | -22,117,818.56 |
| 加：其他收益 | 1,314,284.47 | 6,919,230.58 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | ||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -18,184,643.13 | -33,232,179.56 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 30,971.21 | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -86,561.19 | |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 39,621,378.85 | -46,711,234.41 |
| 加：营业外收入 | 304,620.51 | 1,581,142.35 |
| 减：营业外支出 | 683,398.85 | 129,853.34 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 39,242,600.51 | -45,259,945.40 |
| 减：所得税费用 | 7,525,259.33 | -559,903.71 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 31,717,341.18 | -44,700,041.69 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 31,717,341.18 | -44,700,041.69 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以 |
| “－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | 38,805,708.37 | -44,753,909.78 |
| 2.少数股东损益 | -7,088,367.19 | 53,868.09 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 123,868.80 | -5,188,761.40 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 123,868.80 | -5,188,761.40 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | 123,868.80 | -5,188,761.40 |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | 123,868.80 | -5,188,761.40 |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 31,841,209.98 | -49,888,803.09 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 38,929,577.17 | -49,942,671.18 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -7,088,367.19 | 53,868.09 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.15 | -0.17 |
| （二）稀释每股收益 | 0.15 | -0.17 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。法定代表人：邱亚夫 主管会计工作负责人：张义英 会计机构负责人：张义英
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
| 一、营业收入 | 322,156,455.87 | 170,686,509.69 |
| 减：营业成本 | 180,731,987.77 | 132,440,259.69 |
| 税金及附加 | 6,276,061.30 | 5,422,073.00 |
| 销售费用 | 15,573,576.35 | 17,868,310.64 |
| 管理费用 | 20,607,380.81 | 20,313,365.85 |
| 研发费用 | 14,363,610.37 | 13,874,341.98 |
| 财务费用 | 7,728,982.55 | -10,110,669.09 |
| 其中：利息费用 | 8,942,336.56 | 11,379,230.07 |
| 利息收入 | -3,935.59 | -22,387,407.27 |
| 加：其他收益 | 1,062,738.24 | 6,559,672.11 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | ||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 0.00 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -7,797,571.32 | -19,774,546.36 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 30,971.21 | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -86,561.19 | |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 70,140,023.64 | -22,391,636.61 |
| 加：营业外收入 | 238,138.42 | 277,076.73 |
| 减：营业外支出 | 628,559.60 | 107,284.69 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 69,749,602.46 | -22,221,844.57 |
| 减：所得税费用 | 10,330,060.42 | -2,555,913.32 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 59,419,542.04 | -19,665,931.25 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 59,419,542.04 | -19,665,931.25 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | 123,868.80 | -5,188,761.40 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | 123,868.80 | -5,188,761.40 |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | 123,868.80 | -5,188,761.40 |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 |
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 59,543,410.84 | -24,854,692.65 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.23 | -0.08 |
| （二）稀释每股收益 | 0.23 | -0.08 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 276,581,904.34 | 1,725,807,503.25 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 4,498,242.96 | 1,569,355.77 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 114,088,220.85 | 130,951,384.35 |
| 经营活动现金流入小计 | 395,168,368.15 | 1,858,328,243.37 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 256,684,363.77 | 2,008,651,244.17 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 72,782,468.78 | 44,675,446.50 |
| 支付的各项税费 | 8,476,145.86 | 30,451,893.86 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 74,779,700.21 | 82,220,630.43 |
| 经营活动现金流出小计 | 412,722,678.62 | 2,165,999,214.96 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -17,554,310.47 | -307,670,971.59 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 143,000.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 143,000.00 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 2,005,915.00 | 10,645,865.51 |
| 投资支付的现金 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 2,005,915.00 | 10,645,865.51 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -2,005,915.00 | -10,502,865.51 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 179,295,000.00 | 64,000,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 66,575,287.59 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 179,295,000.00 | 130,575,287.59 |
| 偿还债务支付的现金 | 180,150,119.76 | 93,717,314.89 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 3,205,495.84 | 7,207,481.85 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 116,000,000.00 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 183,355,615.60 | 216,924,796.74 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -4,060,615.60 | -86,349,509.15 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 342,273.12 | -349,179.48 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -23,278,567.95 | -404,872,525.73 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 28,591,560.91 | 410,965,707.25 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 5,312,992.96 | 6,093,181.52 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 137,362,752.72 | 41,532,797.25 |
| 收到的税费返还 | 22,436.10 | 2,785.16 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 92,178,591.25 | 41,795,560.80 |
| 经营活动现金流入小计 | 229,563,780.07 | 83,331,143.21 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 57,639,131.49 | 51,583,456.40 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 987,016.52 | 9,450,104.75 |
| 支付的各项税费 | 19,419.35 | 15,968,601.06 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 168,941,433.07 | 44,544,170.49 |
| 经营活动现金流出小计 | 227,587,000.43 | 121,546,332.70 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 1,976,779.64 | -38,215,189.49 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | ||
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 1,659,115.00 | 3,576,060.66 |
| 投资支付的现金 | 60,000,000.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的 |
| 现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 1,659,115.00 | 63,576,060.66 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -1,659,115.00 | -63,576,060.66 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 17,819,910.00 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 17,819,910.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 30,998.79 | 792,404.07 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 18,000,000.00 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 30,998.79 | 18,792,404.07 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -30,998.79 | -972,494.07 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 36,199.84 | -27,952.31 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 322,865.69 | -102,791,696.53 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 1,231,104.41 | 105,413,591.28 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 1,553,970.10 | 2,621,894.75 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 261,715,550.00 | 1,627,560,255.40 | 709,974.40 | 88,283,589.63 | 724,948,832.66 | 2,703,218,202.09 | 116,453,769.33 | 2,819,671,971.42 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 261,715,550.00 | 1,627,560,255.4 | 709,974.40 | 88,283,589.63 | 724,948,832.66 | 2,703,218,202.0 | 116,453,769.33 | 2,819,671,971.4 | |||||||
| 0 | 9 | 2 | |||||||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 123,868.80 | 38,805,708.37 | 38,929,577.17 | -7,088,367.19 | 31,841,209.98 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 123,868.80 | 38,805,708.37 | 38,929,577.17 | -7,088,367.19 | 31,841,209.98 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转 |
| 留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 261,715,550.00 | 1,627,560,255.40 | 833,843.20 | 88,283,589.63 | 763,754,541.03 | 2,742,147,779.26 | 109,365,402.14 | 2,851,513,181.40 |
上年金额
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 261,715,550.00 | 1,595,657,328.30 | 17,738,653.40 | 88,283,589.63 | 698,912,633.53 | 2,662,307,754.86 | 114,584,734.53 | 2,776,892,489.39 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 261,715,550.00 | 1,595,657,328.30 | 17,738,653.40 | 88,283,589.63 | 698,912,633.53 | 2,662,307,754.86 | 114,584,734.53 | 2,776,892,489.39 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -5,188,761.40 | -44,753,909.78 | -49,942,671.18 | 53,868.06 | -49,888,803.12 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | -5,188,761.40 | -44,753,909.78 | -49,942,671.18 | 53,868.06 | -49,888,803.12 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 |
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 261,715,550.00 | 1,595,657,328.30 | 12,549,892.00 | 88,283,589.63 | 654,158,723.75 | 2,612,365,083.68 | 114,638,602.59 | 2,727,003,686.27 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 261,715,550.00 | 1,637,659,161.64 | 709,974.40 | 88,283,589.63 | 723,364,001.11 | 2,711,732,276.78 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 261,715,550.00 | 1,637,659,161.64 | 709,974.40 | 88,283,589.63 | 723,364,001.11 | 2,711,732,276.78 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 123,868.80 | 59,419,542.04 | 59,543,410.84 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 123,868.80 | 59,419,542.04 | 59,543,410.84 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 261,715,550.00 | 1,637,659,161.64 | 833,843.20 | 88,283,589.63 | 782,783,543.15 | 2,771,275,687.62 |
上年金额
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 计 | ||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 261,715,550.00 | 1,605,756,234.54 | 17,738,653.40 | 88,283,589.63 | 723,206,729.32 | 2,696,700,756.89 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 261,715,550.00 | 1,605,756,234.54 | 17,738,653.40 | 88,283,589.63 | 723,206,729.32 | 2,696,700,756.89 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -5,188,761.40 | -19,665,931.25 | -24,854,692.65 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | -5,188,761.40 | -19,665,931.25 | -24,854,692.65 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） |
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 261,715,550.00 | 1,605,756,234.54 | 12,549,892.00 | 88,283,589.63 | 703,540,798.07 | 2,671,846,064.24 |
三、公司基本情况
(一)公司注册地、组织形式和总部地址
山东如意毛纺服装集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系于一九九三年十二月经山东省经济体制改革委员会鲁体改生字〔1993〕第370号文批准，由山东如意毛纺集团有限责任公司作为主要发起人，以其下属山东济宁毛纺织厂主要经营性净资产出资，以定向募集方式设立的股份有限公司，设立时注册资本3,280万元。1994年9月至1997年1月期间，公司向内部职工及其他职工增资500.94万元，增资经1997年4月山东省体改委以鲁体改函字〔1997〕25号文确认，公司注册资本增加至3,780.94万元。
2000年，公司经国务院批准进行了债转股，注册资本增加至6,000万元。2007年12月经中国证监会核准在深圳证券交易所上市，向社会公开发行人民币普通股（A股）2,000万股，注册资本增加至8,000万元。根据公司2007年度股东大会决议，本公司以2007年12月31日股本8,000万股为基数，按每10股由未分配利润送红股3股，由资本公积金转增7股，于2008年度实施送股、转增后，注册资本增至16,000万元。2016年5月3日中国证券监督管理委员会出具证监许可〔2016〕957号文核准公司非公开发行股票101,715,550股，每股面值1.00元，共计增加注册资本10,171.555万元，注册资本增至26,171.555万元。
经过历年的派送红股、配售新股、转增股本及增发新股，截止2021年12月31日，本公司累计发行股本总数26,171.555万股，注册资本为26,171.555万元，公司注册地：济宁市高新区如意工业园，公司组织形式为股份有限公司，总部办公地：山东省济宁市高新区如意工业园, 实际控制人为邱亚夫。统一社会信用代码：91370000165936632G。
(二)公司业务性质和主要经营活动
本公司所属行业为毛纺织类。经营范围为：纺织品、服装和服饰的设计、生产、销售；纺织机械及配件、纺织原料及辅料等相关产品的生产、销售；备案范围进出口业务；纺织服装技术的研发、推广、转让、咨询、服务；房屋租赁。主要产品为精纺呢绒和服装。法定代表人邱亚夫。
(三)财务报表的批准报出
本财务报表业经公司董事会于2022年8月29日批准报出。
本期纳入合并财务报表范围的子公司共8户，具体包括：
| 子公司名称 | 子公司类型 | 级次 | 持股比例（%） | 表决权比（%） |
| 新疆嘉和毛纺织有限公司 | 全资子公司 | 二级 | 100 | 100 |
| 山东如意智慧纺织服装有限公司 | 全资子公司 | 二级 | 100 | 100 |
| 温州庄吉服饰有限公司 | 控股子公司 | 二级 | 51 | 51 |
| 济宁如意新材料技术有限公司 | 全资子公司 | 二级 | 100 | 100 |
| 如衣智慧网络科技（北京）有限公司 | 全资子公司 | 二级 | 100 | 100 |
| 如衣智慧壹号新零售（济宁）有限公司 | 控股孙公司 | 三级 | 51 | 51 |
| 山东路嘉纳纺织服装有限公司 | 控股孙公司 | 三级 | 100 | 100 |
| 山东如意国际贸易有限公司 | 控股孙公司 | 三级 | 100 | 100 |
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）进行确认和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的规定，编制财务报表。
2、持续经营
本公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司及各子公司从事毛纺织、服装类经营。本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注29、收入等各项描述。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
2、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
营业周期是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1．分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理
（1） 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
（2） 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
（3） 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
（4） 一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
2．同一控制下的企业合并本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存收益。对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。3．非同一控制下的企业合并购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日期，即被购买方的净资产或生产经营决策的控制权转移给本公司的日期。同时满足下列条件时，本公司一般认为实现了控制权的转移：
①企业合并合同或协议已获本公司内部权力机构通过。
②企业合并事项需要经过国家有关主管部门审批的，已获得批准。
③已办理了必要的财产权转移手续。
④本公司已支付了合并价款的大部分，并且有能力、有计划支付剩余款项。
⑤本公司实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策，并享有相应的利益、承担相应的风险。本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和，作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。4．为合并发生的相关费用为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
6、合并财务报表的编制方法
1．合并范围本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的单独主体）均纳入合并财务报表。2．合并程序本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从企业集团的角度对该交易予以调整。子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整
（1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方
的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（2）处置子公司或业务
1）一般处理方法在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。2）分步处置子公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；D.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（一般从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
8、外币业务和外币报表折算
外币业务交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
9、金融工具
本公司在成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。实际利率法是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计期间的方法。实际利率，是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量，折现为该金融资产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时，在考虑金融资产或金融负债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的基础上估计预期现金流量，但不考虑预期信用损失。金融资产或金融负债的摊余成本是以该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，再扣除累计计提的损失准备(仅适用于金融资产)。1．金融资产的分类、确认和计量本公司根据所管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为以下三类：
（1）以摊余成本计量的金融资产。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。金融资产的后续计量取决于其分类，当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。
（1）分类为以摊余成本计量的金融资产
金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标，则本公司将该金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产。本公司分类为以摊余成本计量的金融资产包括货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、债权投资等。本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入，按摊余成本进行后续计量，其发生减值时或终止确认、修改产生的利得或损失，计入当期损益。除下列情况外，本公司根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入：
1）对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。2） 对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，本公司在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值，本公司转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。
（2）分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标，则本公司将该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益外，其余公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。以公允价值计量且变动计入其他综合收益的应收票据及应收账款列报为应收款项融资，其他此类金融资产列报为其他债权投资，其中：自资产负债表日起一年内到期的其他债权投资列报为一年内到期的非流动资产，原到期日在一年以内的其他债权投资列报为其他流动资产。
（3）指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
在初始确认时，本公司可以单项金融资产为基础不可撤销地将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。此类金融资产的公允价值变动计入其他综合收益，不需计提减值准备。该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。本公司持有该权益工具投资期间，在本公司收取股利的权利已经确立，与股利相关的经济利益很可能流入本公司，且股利的金额能够可靠计量时，确认股利收入并计入当期损益。本公司对此类金融资产在其他权益工具投资项目下列报。权益工具投资满足下列条件之一的，属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：取得该金融资产的目的主要是为了近期出售；初始确认时属于集中管理的可辨认金融资产工具组合的一部分，且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式；属于衍生工具（符合财务担保合同定义的以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外）。
（4）分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
不符合分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产条件、亦不指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产均分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。
（5）指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，可以单项金融资产为基础不可撤销地将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。混合合同包含一项或多项嵌入衍生工具，且其主合同不属于以上金融资产的，本公司可以将其整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具。但下列情况除外：
1）嵌入衍生工具不会对混合合同的现金流量产生重大改变。2）在初次确定类似的混合合同是否需要分拆时，几乎不需分析就能明确其包含的嵌入衍生工具不应分拆。如嵌入贷款的提前还款权，允许持有人以接近摊余成本的金额提前偿还贷款，该提前还款权不需要分拆。本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。2．金融负债的分类、确认和计量本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。金融负债在初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债、被指定为有效套期工具的衍生工具。金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。金融负债的后续计量取决于其分类：
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。满足下列条件之一的，属于交易性金融负债：承担相关金融负债的目的主要是为了在近期内出售或回购；属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式模式；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、符合财务担保合同的衍生工具除外。交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，所有公允价值变动均计入当期损益。在初始确认时，为了提供更相关的会计信息，本公司将满足下列条件之一的金融负债不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：
1）能够消除或显著减少会计错配。
2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。本公司对此类金融负债采用公允价值进行后续计量，除由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益之外，其他公允价值变动计入当期损益。除非由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配，本公司将所有公允价值变动（包括自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
（2）其他金融负债
除下列各项外，公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，对此类金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益：
1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。2）金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。3）不属于本条前两类情形的财务担保合同，以及不属于本条第1）类情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。财务担保合同是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，在初始确认后按照损失准备金额以及初始确认金额扣除担保期内的累计摊销额后的余额孰高进行计量。3．金融资产和金融负债的终止确认
（1）金融资产满足下列条件之一的，终止确认金融资产，即从其账户和资产负债表内予以转销：
1）收取该金融资产现金流量的合同权利终止。2）该金融资产已转移，且该转移满足金融资产终止确认的规定。
（2）金融负债终止确认条件
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，则终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，或对原金融负债（或其一部分）的合同条款做出实质性修改的，则终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债，账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。本公司回购金融负债一部分的，按照继续确认部分和终止确认部分在回购日各自的公允价值占整体公允价值的比例，对该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，应当计入当期损益。4．金融资产转移的确认依据和计量方法本公司在发生金融资产转移时，评估其保留金融资产所有权上的风险和报酬的程度，并分别下列情形处理：
（1）转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。
（2）保留了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则继续确认该金融资产。
（3）既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的（即除本条（1）、（2）之外的其他情形），则根据其是否保留了对金融资产的控制，分别下列情形处理：
1）未保留对该金融资产控制的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。2）保留了对该金融资产控制的，则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产，并相应确认相关负债。继续涉入被转移金融资产的程度，是指本公司承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。
（1）金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
1）被转移金融资产在终止确认日的账面价值。2）因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。
（2）金融资产部分转移且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分（在此种情形下，所保留的服务资产应当视同继续确认金融资产的一部分）之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
1）终止确认部分在终止确认日的账面价值。2）终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。5．金融资产和金融负债公允价值的确定方法存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值，除非该项金融资产存在针对资产本身的限售期。对于针对资产本身的限售的金融资产，按照活跃市场的报价扣除市场参与者因承担指定期间内无法在公开市场上出售该金融资产的风险而要求获得的补偿金额后确定。活跃市场的报价包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产或负债的报价，且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。6．金融工具减值本公司对以摊余成本计量的金融资产、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、租赁应收款、合同资产、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以及因金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成金融负债的财务担保合同以预期信用损失为基础进行减值会计处理并确认损失准备。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。对由收入准则规范的交易形成的应收款项、合同资产以及租赁应收款，本公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日，将整个存续期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确定的整个存续期内预期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额，也将预期信用损失的有利变动确认为减值利得。除上述采用简化计量方法和购买或源生的已发生信用减值以外的其他金融资产，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加，并按照下列情形分别计量其损失准备、确认预期信用损失及其变动：
（1）如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，处于第一阶段，则按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入。
（2）如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，则按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入。
（3）如果该金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。金融工具信用损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。除分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，信用损失准备抵减金融资产的账面余额。对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，本公司在其他综合收益中确认其信用损失准备，不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。
本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，本公司在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备，由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。
（1）信用风险显著增加
本公司利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。对于财务担保合同，本公司在应用金融工具减值规定时，将本公司成为做出不可撤销承诺的一方之日作为初始确认日。本公司在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素：
1）债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；2）债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；3）作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化，这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；4）债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；5）本公司对金融工具信用管理方法是否发生变化等。于资产负债表日，若本公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则本公司假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化，但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，则该金融工具被视为具有较低的信用风险。
（2）已发生信用减值的金融资产
当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
1）发行方或债务人发生重大财务困难；2）债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；3）债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；4）债务人很可能破产或进行其他财务重组；5）发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；6）以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。
（3）预期信用损失的确定
本公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失，在评估预期信用损失时，考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。本公司以共同信用风险特征为依据，将金融工具分为不同组合。本公司采用的共同信用风险特征包括：金融工具类型、信用风险评级、账龄组合、逾期账龄组合、合同结算周期、债务人所处行业等。相关金融工具的单项评估标准和组合信用风险特征详见相关金融工具的会计政策。本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失：
1）对于金融资产，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。2）对于租赁应收款项，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。3）对于财务担保合同，信用损失为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预计付款额，减去本公司预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值。4）对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
（4）减记金融资产
当本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。7．金融资产及金融负债的抵销金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
（1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
（2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
10、应收票据本公司对应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注9.6.金融工具减值。当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收票据划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
| 项目 | 确定组合的依据 |
| 应收票据组合1—银行承兑汇票 | 承兑人为信用风险较小的银行 |
| 应收票据组合2—商业承兑汇票 | 承兑人为信用风险较高的公司 |
对于应收票据组合1—银行承兑汇票，因具有较低信用风险，不计提预期信用损失。对于应收票据组合2—商业承兑汇票，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
11、应收账款
本公司对应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注（十）6.金融工具减值。本公司对非合并范围内的其他关联方的应收账款单独确定其信用损失。当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
| 项目 | 确定组合的依据 |
| 应收账款组合1-合并范围内关联方 | 合并范围内关联方 |
| 应收账款组合2-账龄组合 | 以应收账款账龄作为信用风险特征 |
对于应收账款组合1-合并范围内关联方，不计提预期信用损失。对于应收账款组合2-账龄组合，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
12、应收款项融资
本公司对应收款项融资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注（十）6.金融工具减值。
13、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法本公司对其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注（十）6.金融工具减值。
| 项目 | 确定组合的依据 |
| 其他应收款组合1-应收股利 | 应收股利 |
| 其他应收款组合2-应收利息 | 应收利息 |
| 其他应收款组合3-合并范围内关联方 | 合并范围内关联方 |
| 其他应收款组合4-应收其他单位款项 | 应收其他单位款项 |
对于其他应收款组合1、组合2和组合4，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。对于其他应收款组合3，不计提预期信用损失。
14、存货
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、委托加工材料、在产品、库存商品、发出商品等。1．存货的计价方法存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时，本公司除原毛采取个别计价法外，其他均采取加权平均法确定其发出的实际成本。2．存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。3．存货的盘存制度采用永续盘存制。4．低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法；
（2）包装物采用一次转销法。
15、合同资产
本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素的，确认为合同资产。本公司拥有的无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注9.6.金融工具减值。
16、合同成本
1.合同履约成本
本公司对于为履行合同发生的成本，不属于除收入准则外的其他企业会计准则范围且同时满足下列条件的作为合同履约成本确认为一项资产：
（1）该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
（2）该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源。
（3）该成本预期能够收回。
该资产根据其初始确认时摊销期限是否超过一个正常营业周期在存货或其他非流动资产中列报。
2.合同取得成本
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。增量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本，如销售佣金等。对于摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。
3.合同成本摊销
上述与合同成本有关的资产，采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础，在履约义务履行的时点或按照履约义务的履约进度进行摊销，计入当期损益。
4.合同成本减值
上述与合同成本有关的资产，账面价值高于本公司因转让与该资产相关的商品预期能够取得剩余对价与为转让该相关商品估计将要发生的成本的差额的，超出部分应当计提减值准备，并确认为资产减值损失。计提减值准备后，如果以前期间减值的因素发生变化，使得上述两项差额高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
17、长期股权投资
1．初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本附注（六）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；发行或取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。2．后续计量及损益确认
（1）成本法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公司按照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。
（2）权益法
本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资，采用公允价值计量且其变动计入损益。长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部
分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值后，恢复确认投资收益。3．长期股权投资核算方法的转换
（1）公允价值计量转权益法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面价值，并计入当期营业外收入。
（2）公允价值计量或权益法核算转成本法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
（3）权益法核算转公允价值计量
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
（4）成本法转权益法
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。
（5）成本法转公允价值计量
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
4．长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
（1）在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
（2）在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处置长期股权投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益；在丧失对子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
（1）在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
（2）在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。5．共同控制、重大影响的判断标准如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响的活动决策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排，该安排即属于合营安排。合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，将该单独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利益份额相关的项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响：
（1）在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；（2）参与被投资单位财务和经营政策制定过程；（3）与被投资单位之间发生重要交易；（4）向被投资单位派出管理人员；（5）向被投资单位提供关键技术资料。
18、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。此外，对于本公司持有以备经营出租的空置建筑物，若董事会作出书面决议，明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的，也作为投资性房地产列报。本公司的投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物和土地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧（摊销）率列示如下：
| 类别 | 预计使用寿命（年） | 预计净残值率（%） | 年折旧（摊销）率（%） |
| 房屋建筑物 | 45 | 3、5 | 2.11、2.16 |
投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，本公司将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，本公司将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
19、固定资产
（1） 确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2） 折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20－45 | 3.00 | 4.85－2.16 |
| 专用设备 | 年限平均法 | 8－14 | 3.00 | 12.13－6.93 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 8－12 | 3.00 | 12.13－8.08 |
| 通用设备 | 年限平均法 | 14－28 | 3.00 | 6.93－3.46 |
| 办公设备 | 年限平均法 | 5－8 | 3.00 | 19.40－12.13 |
| 固定资产装修 | 年限平均法 | 5 | 20.00 |
20、在建工程
21、借款费用
1．借款费用资本化的确认原则本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。2．借款费用资本化期间资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。3．暂停资本化期间符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。4．借款费用资本化金额的计算方法专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
22、使用权资产
本公司对使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：
1.租赁负债的初始计量金额；
2.在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；
3.本公司发生的初始直接费用；
4.本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本（不包括为生产存货而发生的成本）。在租赁期开始日后，本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，本公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。对计提了减值准备的使用权资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值参照上述原则计提折旧。
23、无形资产
（1） 计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括土地使用权、商标权、软件等。1．无形资产的初始计量外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。2．无形资产的后续计量本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。
（1）使用寿命有限的无形资产
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有限的无形资产预计寿命及依据如下：
| 项目 | 预计使用寿命（年） | 依据 |
| 软件 | 3-10 | 预计受益期 |
| 土地使用权 | 35-47 | 土地出让合同约定期限 |
| 商标权 | 10 | 预计受益期 |
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
（2）使用寿命不确定的无形资产
对于使用寿命不确定的无形资产，在持有期间内不摊销，每期末对无形资产的寿命进行复核。如果期末重新复核后仍为不确定的，在每个会计期间继续进行减值测试。经复核，该类无形资产的使用寿命仍为不确定。3．划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
（2） 内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
24、长期资产减值
本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。在对商誉进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
25、合同负债
本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务部分确认为合同负债。
26、职工薪酬
（1） 短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。
（2） 离职后福利的会计处理方法
离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。本公司的离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业保险等；在职工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本公司按照国家规定的标准定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。
（3） 辞退福利的会计处理方法
辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指，向未达到国家规定的退休年龄、经本公司管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本公司自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止，向内退职工支付内部退养福利。对于内退福利，本公司比照辞退福利进行会计处理，在符合辞退福利相关确认条件时，将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等，确认为负债，一次性计入当期损益。内退福利的精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。
（4） 其他长期职工福利的会计处理方法
其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利，在职工为本公司提供服务的会计期间，将应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本；除上述情形外的其他长期职工福利，在资产负债表日使用预期累计福利单位法进行精算，将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
27、租赁负债
本公司对租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用本公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额包括：
1.扣除租赁激励相关金额后的固定付款额及实质固定付款额；
2.取决于指数或比率的可变租赁付款额；
3.在本公司合理确定将行使该选择权的情况下，租赁付款额包括购买选择权的行权价格；
4.在租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权的情况下，租赁付款额包括行使终止租赁选择权需支付的款项；
5.根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。
本公司按照固定的折现率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额应当在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
28、预计负债
1．预计负债的确认标准与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
该义务是本公司承担的现时义务；履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；该义务的金额能够可靠地计量。2．预计负债的计量方法本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
29、收入
收入确认和计量所采用的会计政策同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
30、政府补助
1．类型政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。根据相关政府文件规定的补助对象，将政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。2．政府补助的确认对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的，按应收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额（人民币1元）计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。3．会计处理方法本公司根据经济业务的实质，确定某一类政府补助业务应当采用总额法还是净额法进行会计处理。通常情况下，本公司对于同类或类似政府补助业务只选用一种方法，且对该业务一贯地运用该方法。与资产相关的政府补助，应当冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在所建造或购买资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益或冲减相关成本。与企业日常活动相关的政府补助计入其他收益或冲减相关成本费用；与企业日常活动无关的政府补助计入营业外收支。收到与政策性优惠贷款贴息相关的政府补助冲减相关借款费用；取得贷款银行提供的政策性优惠利率贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
31、递延所得税资产/递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。1．确认递延所得税资产的依据本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：（1）该交易不是企业合并；（2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。2．确认递延所得税负债的依据公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括：
（1）商誉的初始确认所形成的暂时性差异；
（2）非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）所形成的暂时性差异；
（3）对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。3．同时满足下列条件时，将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示
（1）企业拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
（2）递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。
32、租赁
（1） 经营租赁的会计处理方法
在租赁期开始日，除应用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，本公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。
（1）短期租赁和低价值资产租赁
短期租赁是指不包含购买选择权且租赁期不超过12个月的租赁。低价值资产租赁是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。本公司对除上述以外的短期租赁和低价值资产租赁确认使用权资产和租赁负债。
（2）使用权资产和租赁负债的会计政策详见本附注22、27.
（3）对经营租赁的会计处理
本公司在租赁期内各个期间采用直线法或其他系统合理的方法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入；发生的与经营租赁有关的初始直接费用资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益；取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。
（2） 融资租赁的会计处理方法
在租赁期开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。应收融资租赁款初始计量时，以未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和作为应收融资租赁款的入账价值。租赁收款额包括：
1）扣除租赁激励相关金额后的固定付款额及实质固定付款额；2）取决于指数或比率的可变租赁付款额；3）合理确定承租人将行使购买选择权的情况下，租赁收款额包括购买选择权的行权价格；4）租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权的情况下，租赁收款额包括承租人行使终止租赁选择权需支付的款项；5）由承租人、与承租人有关的一方以及有经济能力履行担保义务的独立第三方向出租人提供的担保余值。本公司按照固定的租赁内含利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入，所取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
33、重要会计政策和会计估计变更
（1） 重要会计政策变更
□适用 ?不适用
（2） 重要会计估计变更
□适用 ?不适用
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 13%、9%、6% |
| 城市维护建设税 | 按实际缴纳的增值税、免抵税额计征 | 5%、7% |
| 企业所得税 | 按应纳税所得额计征 | 15%、25% |
| 教育费附加 | 按实际缴纳的增值税、免抵税额计征 | 3% |
| 地方教育费附加 | 按实际缴纳的增值税、免抵税额计征 | 2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 山东如意毛纺服装集团股份有限公司 | 15% |
| 新疆嘉和毛纺织有限公司 | 25% |
| 山东如意智慧纺织服装有限公司 | 25% |
| 温州庄吉服饰有限公司 | 15% |
| 济宁如意新材料技术有限公司 | 25% |
| 如衣智慧网络科技（北京）有限公司 | 25% |
| 如衣智慧壹号新零售（济宁）有限公司 | 25% |
| 山东路嘉纳纺织服装有限公司 | 25% |
| 山东如意国际贸易有限公司 | 25% |
2、税收优惠
1、2020年12月8日本公司取得山东省科学技术厅、山东省财政厅、国家税务局总局山东省税务局批准的高新技术企业证书，证书编号GR202037004369，有效期三年。本公司报告期享受按15%缴纳企业所得税。
2、2019年12月4日温州庄吉服饰有限公司取得浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、国家税务总局浙江省税务局批准的高新技术企业证书，证书编号GR201933006012。温州庄吉服饰有限公司报告期享受按15%缴纳企业所得税。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 146,650.84 | 103,554.39 |
| 银行存款 | 6,294,288.47 | 29,106,011.81 |
| 其他货币资金 | 1,237,565.78 | 1,232,565.78 |
| 合计 | 7,678,505.09 | 30,442,131.98 |
| 因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额 | 2,467,132.52 | 1,850,571.07 |
其他说明其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如下：
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 冻结的银行存款 | 2,365,632.52 | 1,749,071.07 |
| 保函保证金 | 101,500.00 | 101,500.00 |
| 合计 | 2,467,132.52 | 1,850,571.07 |
截至2022年6月30日，冻结的银行存款金额为2,365,632.52元，系涉诉财产保全，详见十三、2、或有事项。
2、应收账款
（1） 应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 290,944,616.41 | 46.69% | 15,158,214.51 | 5.21% | 275,786,401.90 | 137,401,331.63 | 29.32% | 7,158,609.37 | 5.21% | 130,242,722.26 |
| 其中： | ||||||||||
| 关联方 | 290,944,616.41 | 46.69% | 15,158,214.51 | 5.21% | 275,786,401.90 | 137,401,331.63 | 29.32% | 7,158,609.37 | 5.21% | 130,531,265.05 |
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 332,182,722.82 | 53.31% | 69,453,923.16 | 20.91% | 262,728,799.66 | 331,211,795.74 | 70.68% | 60,378,124.92 | 18.23% | 270,833,670.82 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 332,182,722.82 | 53.31% | 69,453,923.16 | 20.91% | 262,728,799.66 | 331,211,795.74 | 70.68% | 60,378,124.92 | 18.23% | 270,833,670.82 |
| 合计 | 623,127,339.23 | 100.00% | 84,612,137.67 | 13.58% | 538,515,201.56 | 468,613,127.37 | 100.00% | 67,536,734.29 | 14.41% | 401,076,393.08 |
按单项计提坏账准备：15,158,214.51
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 关联方 | 290,944,616.41 | 15,158,214.51 | 5.21% | |
| 合计 | 290,944,616.41 | 15,158,214.51 | ||
按组合计提坏账准备：69,453,923.16
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 账龄组合 | 332,182,722.82 | 69,453,923.16 | 20.91% |
| 合计 | 332,182,722.82 | 69,453,923.16 |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 468,903,939.95 |
| 1至2年 | 47,001,826.94 |
| 2至3年 | 39,588,495.59 |
| 3年以上 | 67,633,076.75 |
| 3至4年 | 32,780,519.14 |
| 4至5年 | 27,161,238.66 |
| 5年以上 | 7,691,318.95 |
| 合计 | 623,127,339.23 |
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 关联方 | 7,158,609.37 | 7,999,605.14 | 15,158,214.51 | |||
| 账龄组合 | 60,378,124.92 | 9,075,798.24 | 69,453,923.16 | |||
| 合计 | 67,536,734.29 | 17,075,403.38 | 84,612,137.67 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
（3） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 287,578,372.25 | 46.15% | 14,982,833.19 |
| 第二名 | 23,026,671.85 | 3.70% | 3,639,153.04 |
| 第三名 | 16,688,314.03 | 2.68% | 834,415.70 |
| 第四名 | 16,683,418.09 | 2.68% | 834,170.90 |
| 第五名 | 14,669,117.34 | 2.35% | 733,455.87 |
| 合计 | 358,645,893.56 | 57.56% |
3、应收款项融资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据 | 1,180,000.00 | 5,244,700.00 |
| 合计 | 1,180,000.00 | 5,244,700.00 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□适用 ?不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□适用 ?不适用
其他说明：
4、预付款项
（1） 预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 213,909,602.50 | 86.26% | 178,734,555.13 | 69.88% |
| 1至2年 | 23,634,777.28 | 9.53% | 59,605,413.98 | 23.31% |
| 2至3年 | 5,162,926.25 | 2.08% | 16,438,519.58 | 6.43% |
| 3年以上 | 5,285,836.23 | 2.13% | 969,483.25 | 0.38% |
| 合计 | 247,993,142.26 | 255,747,971.94 | ||
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 单位名称 | 期末余额 | 占预付款项总额的比例(%) |
| 第一名 | 63,370,000.00 | 25.55% |
| 第二名 | 41,199,130.17 | 16.61% |
| 第三名 | 20,418,399.37 | 8.23% |
| 第四名 | 16,277,869.39 | 6.56% |
| 第五名 | 15,108,890.59 | 6.09% |
| 合计 | 156,374,289.52 | 63.06% |
其他说明：
5、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 15,047,411.52 | 14,488,859.20 |
| 合计 | 15,047,411.52 | 14,488,859.20 |
（1） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 往来款 | 14,238,712.49 | 11,604,125.42 |
| 保证金 | 6,448,041.56 | 6,951,793.71 |
| 备用金 | 3,033,196.10 | 2,920,270.27 |
| 其他 | 2,589,107.55 | 3,165,076.24 |
| 合计 | 26,309,057.70 | 24,641,265.64 |
2） 坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2022年1月1日余额 | 6,145,949.81 | 4,006,456.63 | 10,152,406.44 | |
| 2022年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期计提 | 1,109,239.74 | 1,109,239.74 | ||
| 2022年6月30日余额 | 7,255,189.55 | 4,006,456.63 | 11,261,646.18 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 7,725,828.06 |
| 1至2年 | 3,767,009.26 |
| 2至3年 | 4,814,327.89 |
| 3年以上 | 10,001,892.49 |
| 3至4年 | 758,981.81 |
| 4至5年 | 5,574,420.72 |
| 5年以上 | 3,668,489.96 |
| 合计 | 26,309,057.70 |
3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项计提预期信用损失的其他应收款 | 4,006,456.63 | 4,006,456.63 | ||||
| 按组合计提预期信用损失的其他应收款 | 6,145,949.81 | 1,109,239.74 | 7,255,189.55 | |||
| 合计 | 10,152,406.44 | 1,109,239.74 | 11,261,646.18 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 往来款 | 2,812,706.02 | 2-3年 | 10.69% | 562,541.20 |
| 第二名 | 往来款 | 2,282,433.55 | 4年以上 | 8.68% | 2,282,433.55 |
| 第三名 | 往来款 | 2,066,379.32 | 1-5年 | 7.85% | 397,887.92 |
| 第四名 | 往来款 | 2,000,000.00 | 1-2年 | 7.60% | 200,000.00 |
| 第五名 | 往来款 | 1,326,097.96 | 4-5年 | 5.04% | 1,326,097.96 |
| 合计 | 10,487,616.85 | 39.86% | 4,768,960.63 |
6、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1） 存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 160,406,979.41 | 71,568.72 | 160,335,410.69 | 178,903,913.99 | 71,568.72 | 178,832,345.27 |
| 在产品 | 100,885,389.69 | 100,885,389.69 | 115,241,590.70 | 115,241,590.70 | ||
| 库存商品 | 303,295,590.46 | 20,850,763.14 | 282,444,827.32 | 280,594,381.38 | 20,850,763.14 | 259,743,618.24 |
| 发出商品 | 659,173.67 | 659,173.67 | 660,189.84 | 660,189.84 | ||
| 委托加工物资 | 5,073,697.55 | 5,073,697.55 | 3,723,953.29 | 3,723,953.29 | ||
| 合计 | 570,320,830. | 20,922,331.8 | 549,398,498. | 579,124,029. | 20,922,331.8 | 558,201,697. |
| 78 | 6 | 92 | 20 | 6 | 34 |
（2） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 71,568.72 | 71,568.72 | ||||
| 库存商品 | 20,850,763.14 | 20,850,763.14 | ||||
| 合计 | 20,922,331.86 | 20,922,331.86 | ||||
7、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待摊财产保险 | 149,604.17 | 84,472.34 |
| 预交企业所得税 | 2,083,327.09 | 2,083,327.09 |
| 暂估进项税 | 904,081.37 | 904,081.37 |
| 合计 | 3,137,012.63 | 3,071,880.80 |
其他说明：
8、债权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 1989年3年期国家重点建设债券 | 31,950.00 | 31,950.00 | 31,950.00 | 31,950.00 | ||
| 合计 | 31,950.00 | 31,950.00 | 31,950.00 | 31,950.00 | ||
重要的债权投资
单位：元
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
减值准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2022年1月1日余额 | 31,950.00 | 31,950.00 | ||
| 2022年1月1日余额在本期 |
| 2022年6月30日余额 | 31,950.00 | 31,950.00 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
其他说明：
该项投资于1992年已到期，由于济宁市将国家财政返还的资金纳入市属重点项目建设资金管理，一直未向债券持有人兑付，公司自1994年起不再计应收利息；由于长期无法收回资金，已于2007年全额计提减值准备。
9、长期股权投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 上海华如国际贸易有限公司 | 977,436.29 | 977,436.29 | 977,436.29 | ||||||||
| 莱卡新材料（佛山）有限公司 | 983,965,762.04 | 983,965,762.04 | |||||||||
| 小计 | 984,943,198.33 | 984,943,198.33 | 977,436.29 | ||||||||
| 合计 | 984,943,198.33 | 984,943,198.33 | 977,436.29 | ||||||||
其他说明
上海华如国际贸易有限公司经营活动处于停滞状态，公司已于2006年全额计提减值准备。
10、其他权益工具投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 交通银行股份有限公司 | 2,011,856.00 | 1,866,128.00 |
| 合计 | 2,011,856.00 | 1,866,128.00 |
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
| 项目 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
| 因 | ||||||
| 交通银行股份有限公司 | 1,230,992.00 | 不以出售为目的 | 不适用 | |||
| 哈尔滨百货大楼股份有限公司 | 180,000.00 | 不以出售为目的 | 不适用 | |||
| 太原百货大楼股份有限公司 | 70,000.00 | 不以出售为目的 | 不适用 | |||
| 合计 | 1,230,992.00 | 250,000.00 |
其他说明：
哈尔滨百货大楼股份有限公司、太原百货大楼股份有限公司的投资由于历年没有收到投资回报，也未能获取该等公司的财务状况资料，公司已于2006年对其全额计提减值准备，于2019年将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资。
11、其他非流动金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 投资入伙银川维信产业基金合伙企业（有限合伙）优先级合伙权益 | 1,098,550,000.00 | 1,098,550,000.00 |
| 合计 | 1,098,550,000.00 | 1,098,550,000.00 |
其他说明：
2019年7月5日，公司董事会通过了《关于投资入伙银川维信产业基金合伙企业（有限合伙）的议案》，出资109,855.00万元认购银川维信产业基金合伙企业（有限合伙）（简称维信基金）86,500.00万元的优先级合伙权益，占维信基金实缴出资份额的32.03%。维信基金实缴出资总额为270,100万元，其中优先级有限合伙人实缴出资110,000万元，次级有限合伙人实缴出资160,000万元，普通合伙人实缴出资100万元，维信基金主要从事股权投资业务，间接持有法国轻奢品牌运营企业SMCP S.A.（股票代码：FR0013214145）25.98%的股份。
12、投资性房地产
（1） 采用成本计量模式的投资性房地产
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 144,199,261.96 | 2,297,160.85 | 146,496,422.81 | |
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 144,199,261.96 | 2,297,160.85 | 146,496,422.81 | |
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 12,479,313.72 | 415,505.39 | 12,894,819.11 | |
| 2.本期增加金额 | 1,561,138.92 | 31,042.74 | 1,592,181.66 | |
| （1）计提或摊销 | 1,561,138.92 | 31,042.74 | 1,592,181.66 | |
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 14,040,452.64 | 446,548.13 | 14,487,000.77 | |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 130,158,809.32 | 1,850,612.72 | 132,009,422.04 | |
| 2.期初账面价值 | 131,719,948.24 | 1,881,655.46 | 133,601,603.70 |
（2） 采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用 ?不适用
（3） 未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
| 房屋、建筑物 | 130,158,809.32 | 科研中心尚未完全结算，泰安厂房尚未完全验收 |
| 土地使用权 | 1,850,612.72 | 2015年从如意科技集团资产置入，由于地上建筑物科研大楼尚未完全结算，未办理变更手续。 |
| 合计 | 132,009,422.04 |
其他说明
13、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 1,047,409,200.56 | 1,087,722,129.83 |
| 合计 | 1,047,409,200.56 | 1,087,722,129.83 |
（1） 固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 专用设备 | 通用设备 | 运输设备 | 办公设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | 964,850,772.03 | 977,336,659.91 | 60,657,648.42 | 17,227,554.59 | 14,156,265.06 | 2,034,228,900.01 |
| 1.期初余额 | 964,850,772.03 | 977,336,659.91 | 60,657,648.42 | 17,227,554.59 | 14,156,265.06 | 2,034,228,900.01 |
| 2.本期增加金额 | 245,840.72 | 47,079.65 | 292,920.37 | |||
| （1）购置 | 245,840.72 | 47,079.65 | 292,920.37 | |||
| （2）在建工程转入 | ||||||
| （3）企业合并增加 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置或报废 | ||||||
| 4.期末余额 | 964,850,772.03 | 977,582,500.63 | 60,657,648.42 | 17,227,554.59 | 14,203,344.71 | 2,034,521,820.38 |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 169,379,686.56 | 701,339,035.07 | 44,160,517.31 | 15,313,868.43 | 12,326,444.67 | 942,519,552.04 |
| 2.本期增加金额 | 11,097,051.28 | 25,902,697.48 | 3,324,114.97 | 219,149.36 | 62,836.55 | 40,605,849.65 |
| （1）计提 | 11,097,051.28 | 25,902,697.48 | 3,324,114.97 | 219,149.36 | 62,836.55 | 40,605,849.65 |
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置或报废 | ||||||
| 4.期末余 | 180,476,737. | 727,241,732. | 47,484,632.2 | 15,533,017.7 | 12,389,281.2 | 983,125,401. |
| 额 | 84 | 56 | 8 | 9 | 2 | 70 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | 2,983,159.34 | 322,791.22 | 10,781.63 | 670,485.95 | 3,987,218.14 | |
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置或报废 | ||||||
| 4.期末余额 | 2,983,159.34 | 322,791.22 | 10,781.63 | 670,485.95 | 3,987,218.14 | |
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 784,374,034.19 | 247,357,608.74 | 12,850,224.92 | 1,683,755.17 | 1,143,577.54 | 1,047,409,200.56 |
| 2.期初账面价值 | 795,471,085.47 | 273,014,465.50 | 16,174,339.89 | 1,902,904.53 | 1,159,334.44 | 1,087,722,129.83 |
（2） 暂时闲置的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
| 房屋及建筑物 | 51,257,336.69 | 13,807,670.05 | 37,449,666.64 | ||
| 专用设备 | 108,570,290.80 | 88,459,866.81 | 890,871.55 | 19,219,552.45 | |
| 通用设备 | 180,000.00 | 164,909.52 | 15,090.48 | ||
| 办公设备 | 54,218.00 | 51,013.04 | 2,409.87 | 795.09 | |
| 合计 | 160,061,845.49 | 102,483,459.42 | 893,281.42 | 56,685,104.65 |
（3） 通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 |
| 出租专用设备 | 2,860,775.53 |
| 合计 | 2,860,775.53 |
（4） 未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 房屋及建筑物 | 575,292,934.58 | 准备前期手续，尚未办理 |
| 运输设备 | 1,108,185.98 | 尚未变更 |
其他说明
14、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 23,553,707.42 | 23,553,707.42 |
| 合计 | 23,553,707.42 | 23,553,707.42 |
（1） 在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 泰安工业园厂房 | 23,553,707.42 | 23,553,707.42 | 23,553,707.42 | 23,553,707.42 | ||
| 合计 | 23,553,707.42 | 23,553,707.42 | 23,553,707.42 | 23,553,707.42 | ||
（2） 重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 泰安工业园厂房 | 23,553,707.42 | 23,553,707.42 | 56.00% | 未完工 | 其他 | |||||||
| 合计 | 23,553,707.42 | 23,553,707.42 |
15、使用权资产
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | 33,734,518.60 | 33,734,518.60 |
| 2.本期增加金额 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| 4.期末余额 | 33,734,518.60 | 33,734,518.60 |
| 二、累计折旧 | ||
| 1.期初余额 | 6,305,517.58 | 6,305,517.58 |
| 2.本期增加金额 | 1,300,000.02 | 1,300,000.02 |
| （1）计提 | 1,300,000.02 | 1,300,000.02 |
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| 4.期末余额 | 7,605,517.52 | 7,605,517.52 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| （1）计提 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 26,129,001.00 | 26,129,001.00 |
| 2.期初账面价值 | 27,429,001.02 | 27,429,001.02 |
其他说明：
16、无形资产
（1） 无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 商标权 | 电脑软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||
| 1.期初余额 | 187,482,491.44 | 41,000,000.00 | 10,565,994.16 | 239,048,485.60 | ||
| 2.本期增加金额 | 2,065,976.61 | 2,065,976.61 | ||||
| （1）购置 | 2,065,976.61 | 2,065,976.61 | ||||
| （2）内部研发 | ||||||
| （3）企业合并增加 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 187,482,491.44 | 41,000,000.00 | 12,631,970.77 | 241,114,462.21 | ||
| 二、累计摊销 |
| 1.期初余额 | 43,435,204.45 | 32,800,000.08 | 5,692,523.93 | 81,927,728.46 | ||
| 2.本期增加金额 | 2,168,379.36 | 2,050,000.02 | 509,882.92 | 4,728,262.30 | ||
| （1）计提 | 2,168,379.36 | 2,050,000.02 | 509,882.92 | 4,728,262.30 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 45,603,583.81 | 34,850,000.10 | 6,202,406.85 | 86,655,990.76 | ||
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 141,878,907.63 | 6,149,999.90 | 6,429,563.92 | 154,458,471.45 | ||
| 2.期初账面价值 | 144,047,286.99 | 8,199,999.92 | 4,873,470.23 | 157,120,757.14 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例
（2） 未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 土地使用权 | 22,309,802.99 |
其他说明
17、递延所得税资产/递延所得税负债
（1） 未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 内部交易未实现利润 | 1,111,393.88 | 166,709.08 | ||
| 可抵扣亏损 | 42,383,443.93 | 6,350,000.64 | 42,458,603.44 | 6,368,790.51 |
| 应收款项减值准备 | 84,430,118.80 | 13,029,213.31 | 71,034,969.97 | 10,935,574.39 |
| 存货跌价准备 | 13,313,146.45 | 1,996,971.97 | 13,313,146.45 | 1,996,971.97 |
| 债权投资减值 | 31,950.00 | 4,792.50 | 31,950.00 | 4,792.50 |
| 其他权益工具投资公允价值变动 | 250,000.00 | 37,500.00 | 250,000.00 | 37,500.00 |
| 长期股权投资减值 | 977,436.29 | 146,615.44 | 977,436.29 | 146,615.45 |
| 递延收益 | 13,995,112.31 | 2,099,266.85 | 15,456,195.42 | 2,318,429.31 |
| 预提费用 | 4,364,436.36 | 654,665.45 | 979,706.47 | 146,955.97 |
| 暂估固定资产计提的折旧 | 19,253,854.10 | 2,888,078.12 | 15,594,187.19 | 2,339,128.08 |
| 固定资产减值准备 | 2,294,838.20 | 344,225.73 | 2,294,838.20 | 344,225.73 |
| 预计负债 | 5,073,125.80 | 760,968.87 | 5,073,125.80 | 760,968.87 |
| 计提未发放的工资 | 1,362,057.19 | 204,308.58 | ||
| 租赁负债 | 24,016,699.13 | 3,602,504.87 | 26,222,663.04 | 3,933,399.46 |
| 合计 | 211,495,555.25 | 32,081,512.83 | 195,048,879.46 | 29,537,660.82 |
（2） 未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 其他权益工具投资公允价值变动 | 1,230,992.00 | 184,648.80 | 1,085,264.00 | 162,789.60 |
| 使用权资产 | 26,129,001.00 | 3,919,350.15 | 27,429,001.02 | 4,114,350.15 |
| 合计 | 27,359,993.00 | 4,103,998.95 | 28,514,265.02 | 4,277,139.75 |
（3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 27,977,513.88 | 25,260,521.07 | ||
| 递延所得税负债 | 4,103,998.95 |
（4） 未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 15,226,676.78 | 14,154,818.98 |
| 可抵扣亏损 | 84,883,466.66 | 73,948,932.67 |
| 合计 | 100,110,143.44 | 88,103,751.65 |
（5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2022年 | 4,027,748.39 | 4,027,748.39 | |
| 2023年 | 7,222,638.88 | 7,222,638.88 | |
| 2024年 | 15,819,095.98 | 15,819,095.98 | |
| 2025年 | 36,784,787.08 | 36,784,787.08 | |
| 2026年 | 21,029,196.33 | 10,094,662.34 | |
| 合计 | 84,883,466.66 | 73,948,932.67 |
其他说明
18、短期借款
（1） 短期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证借款 | 692,960,692.25 | 740,405,404.45 |
| 抵押加保证借款 | 145,006,699.96 | 136,075,346.94 |
| 质押加保证借款 | 150,000,000.00 | 150,000,000.00 |
| 票据及信用证融资 | ||
| 应付利息 | 4,674,569.70 | |
| 合计 | 987,967,392.21 | 1,031,155,321.09 |
短期借款分类的说明：
（2） 已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为434,110,511.39元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 借款利率 | 逾期时间 | 逾期利率 |
| 山东省计划委员会委托建设银行济宁分行(注1) | 5,000,000.00 | 1999年08月02日 | ||
| 恒丰银行济宁分行(注2) | 19,874,871.20 | 4.35% | 2021年01月18日 | 6.53% |
| 中国农业银行济宁分行(注3) | 15,000,000.00 | 4.75% | 2021年12月20日 | 7.13% |
| 中国农业银行济宁分行(注3) | 30,000,000.00 | 4.75% | 2021年03月23日 | 7.13% |
| 中国农业银行济宁分行(注3) | 14,000,000.00 | 4.75% | 2021年12月20日 | 7.13% |
| 中国农业银行济宁分行(注3) | 20,000,000.00 | 4.75% | 2021年06月02日 | 7.13% |
| 中国农业银行济宁分行(注3) | 15,000,000.00 | 4.75% | 2021年12月20日 | 7.13% |
| 中国农业银行济宁分行(注3) | 8,000,000.00 | 4.75% | 2021年12月20日 | 7.13% |
| 中国农业银行济宁分行(注3) | 16,360,293.25 | 4.75% | 2021年12月20日 | 7.13% |
| 中国农业银行济宁分 | 24,000,000.00 | 4.75% | 2021年05月25日 | 7.13% |
| 行(注3) | ||||
| 中国农业银行济宁分行(注3) | 35,000,000.00 | 4.75% | 2021年12月20日 | 7.13% |
| 交通银行济宁分行营业部(注4) | 20,000,000.00 | 4.35% | 2021年03月27日 | 6.53% |
| 中信银行济宁分行(注5) | 20,000,000.00 | 4.35% | 2021年04月27日 | 6.53% |
| 中信银行济宁分行(注5) | 9,639,248.26 | 4.35% | 2021年05月12日 | 6.53% |
| 中信银行济宁分行(注5) | 12,350,174.45 | 4.35% | 2021年05月26日 | 6.53% |
| 中信银行济宁分行(注5) | 4,932,141.25 | 4.35% | 2021年06月10日 | 6.53% |
| 中信银行济宁分行(注5) | 9,305,296.00 | 4.35% | 2021年06月23日 | 6.53% |
| 中国光大银行济宁分行(注6) | 10,000,000.00 | 4.35% | 2021年11月28日 | 6.53% |
| 中国光大银行济宁分行(注6) | 10,000,000.00 | 4.35% | 2021年11月28日 | 6.53% |
| 中国光大银行济宁分行(注6) | 10,000,000.00 | 4.35% | 2021年11月28日 | 6.53% |
| 中国光大银行济宁分行(注6) | 10,000,000.00 | 4.35% | 2021年11月28日 | 6.53% |
| 中国建设银行济宁分行(注7) | 21,979,840.00 | 4.35% | 2021年07月22日 | 6.53% |
| 中国建设银行济宁分行(注7) | 31,000,000.00 | 4.35% | 2021年08月18日 | 6.53% |
| 中国建设银行济宁分行(注7) | 29,000,000.00 | 4.35% | 2021年12月29日 | 6.53% |
| 中国建设银行济宁分行(注7) | 6,800,000.00 | 4.35% | 2022年04月23日 | 6.53% |
| 中国建设银行泰安东岳支行(注8) | 26,868,646.98 | 4.35% | 2021年12月30日 | 6.53% |
| 合计 | 434,110,511.39 | -- | -- | -- |
其他说明注1：已逾期借款是1999年8月2日由山东省计划委员会委托建设银行济宁分行向公司发放的。到期后山东省计划委员会从未进行催收，公司对该笔借款未计提利息费用。该笔借款由山东工程机械集团有限公司提供担保。注2：已逾期借款是2020年7月8日由恒丰银行济宁分行向公司发放的，到期后银行未通过展期方式予以续作。该笔借款由山东如意科技集团有限公司和裕龙集团有限公司提供担保；注3：已逾期借款是2020年3月25日由中国农业银行济宁分行向公司发放的，到期后银行未通过展期方式予以续作。该笔借款由汶上如意技术纺织有限公司、山东如意科技集团有限公司、菱花集团有限公司和山东中亿集团有限公司提供担保。注4：已逾期借款是2020年4月8日由交通银行济宁分行营业部发放给公司的，到期后银行未通过展期方式予以续作。该笔借款由山东如意科技集团有限公司担保。注5：已逾期借款是2020年4月27日、2020年5月12日、2020年5月26日、2020年6月10日、2020年6月23日由中信银行济宁分行向公司发放的，到期后银行未通过展期方式予以续作。该笔借款由山东如意科技集团有限公司、济宁如意高新纤维材料有限公司、山东如意投资控股和邱亚夫提供担保，同时由山东如意科技集团有限公司的土地和房产抵押。注6：已逾期借款是2020年12月1日由中国光大银行济宁分行向公司发放的，到期后银行未通过展期方式予以续作。该笔借款由山东如意科技集团有限公司提供担保。
注7：已逾期借款是2020年7月23日、2020年8月19日、2020年12月30日由中国建设银行济宁分行向公司发放的，到期后银行未通过展期方式予以续作。该笔借款由山东如意科技集团有限公司提供担保，同时由本公司土地使用权和房产抵押。注8：已逾期借款是2020年12月30日由中国建设银行泰安东岳支行向公司发放的，到期后银行未通过展期方式予以续作。该笔借款由山东如意科技集团有限公司和重庆三峡技术纺织有限公司提供担保。
19、应付账款
（1） 应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付货款 | 192,091,193.82 | 211,891,597.70 |
| 应付长期资产 | 105,573,993.06 | 106,766,547.18 |
| 合计 | 297,665,186.88 | 318,658,144.88 |
（2） 账龄超过1年的重要应付账款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 第一名 | 47,033,600.00 | 尚未结算 |
| 第二名 | 16,792,736.50 | 陆续进货 |
| 第三名 | 12,147,693.53 | 陆续进货 |
| 第四名 | 11,271,340.66 | 陆续进货 |
| 第五名 | 4,282,384.95 | 陆续进货 |
| 合计 | 91,527,755.64 |
其他说明：
20、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收货款 | 111,632,724.24 | 122,986,109.20 |
| 合计 | 111,632,724.24 | 122,986,109.20 |
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
21、应付职工薪酬
（1） 应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 18,899,755.23 | 78,868,579.70 | 81,690,013.52 | 16,078,321.41 |
| 二、离职后福利-设定 | 25,209,765.85 | 12,268,363.08 | 2,752,677.94 | 34,725,450.99 |
| 提存计划 | ||||
| 合计 | 44,109,521.08 | 91,136,942.78 | 84,442,691.46 | 50,803,772.40 |
（2） 短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 4,998,263.72 | 68,488,494.03 | 72,052,822.50 | 1,433,935.25 |
| 2、职工福利费 | 742,285.95 | 4,422,342.74 | 4,476,545.16 | 688,083.53 |
| 3、社会保险费 | 1,050,970.71 | 5,956,261.39 | 5,180,503.12 | 1,826,728.98 |
| 其中：医疗保险费 | 130,176.74 | 5,266,060.99 | 5,031,422.27 | 364,815.46 |
| 工伤保险费 | 920,793.97 | 449,727.93 | 143,152.34 | 1,227,369.56 |
| 生育保险费 | 240,472.47 | 5,928.51 | 234,543.96 | |
| 4、住房公积金 | 1,630,942.24 | -22,038.00 | 1,652,980.24 | |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 10,477,292.61 | 1,481.54 | 2,180.74 | 10,476,593.41 |
| 合计 | 18,899,755.23 | 78,868,579.70 | 81,690,013.52 | 16,078,321.41 |
（3） 设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 22,675,009.81 | 11,780,131.83 | 2,649,782.67 | 31,805,358.97 |
| 2、失业保险费 | 2,534,756.04 | 488,231.25 | 102,895.27 | 2,920,092.02 |
| 合计 | 25,209,765.85 | 12,268,363.08 | 2,752,677.94 | 34,725,450.99 |
其他说明
22、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 75,307,642.13 | 53,493,255.23 |
| 企业所得税 | 24,987,545.51 | 20,884,223.24 |
| 个人所得税 | 175,467.30 | 332,433.06 |
| 城市维护建设税 | 4,216,804.31 | 3,809,486.36 |
| 教育费附加 | 1,753,315.61 | 1,578,098.44 |
| 地方教育附加 | 1,166,113.05 | 1,048,949.33 |
| 地方水利建设基金 | 141,860.67 | 141,860.67 |
| 土地使用税 | 2,686,938.76 | 1,247,789.90 |
| 房产税 | 15,496,309.07 | 10,863,199.63 |
| 印花税 | 175,946.32 | 148,012.78 |
| 水资源税与环境保护税 | 1,063,769.40 | 1,037,053.82 |
| 车船使用税 | 420.00 | 420.00 |
| 合计 | 127,172,132.13 | 94,584,782.46 |
其他说明
23、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | 13,333,991.06 | 9,071,233.02 |
| 应付股利 | 16,437,394.17 | 16,437,394.17 |
| 其他应付款 | 22,082,125.79 | 16,155,783.11 |
| 合计 | 51,853,511.02 | 41,664,410.30 |
（1） 应付利息
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 分期付息到期还本的长期借款利息 | 6,979,298.47 | 5,110,221.95 |
| 短期借款应付利息 | 3,531,527.94 | 3,961,011.07 |
| 合计 | 13,333,991.06 | 9,071,233.02 |
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
| 借款单位 | 逾期金额 | 逾期原因 |
其他说明：
（2） 应付股利
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 国家股（注1） | 15,358,080.00 | 15,358,080.00 |
| 中国东方资产管理公司（注2） | 1,079,174.00 | 1,079,174.00 |
| 无限售条件流通股份 | 140.17 | 140.17 |
| 合计 | 16,437,394.17 | 16,437,394.17 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
注1：系公司改制前1994年度至1997年度国家股红利。注2：系2007年应支付给中国东方资产管理公司而暂未支付的股利。
（3） 其他应付款
1） 按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 往来款 | 7,786,152.65 | 6,188,984.13 |
| 保证金 | 1,387,465.86 | 385,633.66 |
| 预提费用 | 4,923,183.91 | 3,538,881.19 |
| 运输费 | 2,062,203.08 | 1,858,854.17 |
| 代收款项 | 2,023,752.63 | 1,226,855.13 |
| 其他 | 3,599,359.66 | 2,923,724.83 |
| 租赁费 | 300,008.00 | 32,850.00 |
| 合计 | 22,082,125.79 | 16,155,783.11 |
24、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的租赁负债 | 2,205,963.91 | 2,205,963.91 |
| 售后回租出售资产收益（注） | 135,005.98 | 270,011.95 |
| 合计 | 2,340,969.89 | 2,475,975.86 |
其他说明：
一年内到期的非流动负债说明：第二期售后回租出售固定资产收益3,783,795.13元，按相关资产的剩余折旧年限分期结转，作为折旧费用的调整。每年结转270,011.95元。
25、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他 | 13,493,447.97 | 14,360,527.54 |
| 合计 | 13,493,447.97 | 14,360,527.54 |
短期应付债券的增减变动：
单位：元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 | |
| 合计 |
其他说明：
26、长期借款
（1） 长期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 抵押借款 | 237,892,755.90 | 189,747,875.66 |
| 保证、质押借款 | 80,000,000.00 | 80,000,000.00 |
| 合计 | 317,892,755.90 | 269,747,875.66 |
长期借款分类的说明：
（1）抵押借款：188,892,755.9元 系本公司子公司山东如意智慧纺织服装有限公司在中国银行股份有限公司泰安岱岳支行办理的项目借款，年利率2%；4,9000,000.00元系本公司在泰安银行股份有限公司办理的长期借款，年利率2%。
（2）保证借款：80,000,000.00 元系本公司在济宁银行股份有限公司共青团支行办理的长期借款，年利率2%。其他说明，包括利率区间：
27、租赁负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 3,476,074.92 | 3,476,074.92 |
| 1-2年 | 550,458.72 | 550,458.72 |
| 2-3年 | 550,458.72 | 550,458.72 |
| 3-4年 | 550,458.72 | 550,458.72 |
| 4-5年 | 1,569,793.62 | 1,569,793.62 |
| 5年以上 | 40,152,905.20 | 40,152,905.20 |
| 未确认融资费用 | -20,627,486.86 | -20,627,486.86 |
| 一年内到期的租赁负债 | -2,205,963.91 | -2,205,963.91 |
| 合计 | 24,016,699.13 | 24,016,699.13 |
其他说明：
28、预计负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
| 未决诉讼 | 5,073,125.80 | 5,073,125.80 | |
| 合计 | 5,073,125.80 | 5,073,125.80 |
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
29、递延收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 与资产相关政府补助 | 17,415,120.45 | 683,978.71 | 16,731,141.74 | 补助 | |
| 与收益相关政府补助 | 700,000.00 | 700,000.00 | 0.00 | ||
| 合计 | 18,115,120.45 | 1,383,978.71 | 16,731,141.74 |
涉及政府补助的项目：
单位：元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 重点产业振兴和技术改造项目补助 | 618,181.73 | 218,181.82 | 399,999.91 | 与资产相关 | ||||
| 退城进园补助 | 13,958,045.94 | 227,927.56 | 13,730,118.38 | 与资产相关 | ||||
| 纺织网络协同+数据智能关键 | 700,000.00 | 700,000.00 | 0.00 | 与收益相关 |
| 技术研发与产业化应用 | ||||||||
| 2016工业提质增效补贴 | 179,967.75 | 21,990.29 | 157,977.46 | 与资产相关 | ||||
| 呢绒生产线改造 | 1,846,768.50 | 130,698.26 | 1,716,070.24 | 与资产相关 | ||||
| 电机能效提升改造 | 393,310.37 | 15,373.09 | 377,937.28 | 与资产相关 | ||||
| 10万条羊绒方巾研发项目专项资金补助 | 418,846.16 | 69,807.69 | 349,038.47 | 与资产相关 | ||||
| 合计 | 18,115,120.45 | 0.00 | 227,927.56 | 1,156,051.15 | 0.00 | 0.00 | 16,731,141.74 |
其他说明：
30、其他非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 售后回租出售资产收益 | 858,665.66 | 723,659.69 |
| 合计 | 858,665.66 | 723,659.69 |
其他说明：
31、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 261,715,550.00 | 261,715,550.00 | |||||
其他说明：
32、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 1,478,620,116.57 | 1,478,620,116.57 | ||
| 其他资本公积 | 148,940,138.83 | 148,940,138.83 | ||
| 合计 | 1,627,560,255.40 | 1,627,560,255.40 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
33、其他综合收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | 709,974.40 | 145,728.00 | 21,859.20 | 123,868.80 | 833,843.20 | |||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | 709,974.40 | 145,728.00 | 21,859.20 | 123,868.80 | 833,843.20 | |||
| 其他综合收益合计 | 709,974.40 | 145,728.00 | 21,859.20 | 123,868.80 | 833,843.20 | |||
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
34、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 72,267,939.45 | 72,267,939.45 | ||
| 任意盈余公积 | 16,015,650.18 | 16,015,650.18 | ||
| 合计 | 88,283,589.63 | 88,283,589.63 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
35、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 724,948,832.66 | 698,912,633.53 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） | -1,996,846.29 | |
| 调整后期初未分配利润 | 724,948,832.66 | 696,915,787.24 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 38,805,708.37 | 993,776.61 |
| 应付普通股股利 | 2,617,155.50 | |
| 其他综合收益转入 | 11,740,134.40 | |
| 子公司资本公积增加 | 17,916,289.91 | |
| 期末未分配利润 | 763,754,541.03 | 724,948,832.66 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
36、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 314,494,161.03 | 182,144,311.20 | 228,158,511.22 | 150,639,250.76 |
| 其他业务 | 54,856,686.15 | 38,058,919.73 | 32,576,539.20 | 21,904,863.68 |
| 合计 | 369,350,847.18 | 220,203,230.93 | 260,735,050.42 | 172,544,114.44 |
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
| 商品类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 精纺呢绒 | 90,739,066.91 | 90,739,066.91 | ||
| 服装 | 222,748,559.95 | 222,748,559.95 | ||
| 棉纱 | 1,006,534.17 | 1,006,534.17 | ||
| 其他 | 54,856,686.15 | 54,856,686.15 | ||
| 按经营地区分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 内销 | 293,741,867.54 | 293,741,867.54 | ||
| 外销 | 75,608,979.64 | 75,608,979.64 | ||
| 市场或客户类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 合同类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 按商品转让的时间分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 按合同期限分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 按销售渠道分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 合计 |
与履约义务相关的信息：
公司销售面料、服装等产品销售收入，属于在某一时点履行履约义务。对于国内销售，按照约定的方式将货物发给客户或客户自行提货，客户对产品数量与质量无异议后，与商品有关的控制权转移，本公司取得收款权利，确认收入的实现；外销产品收入，已根据合同约定将产品报关，取得提单，已经收回货款或取得了收款凭证后，按提单日作为销售收入确认的时点。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为198,436,680.00元，其中，
198,436,680.00元预计将于2022年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。其他说明
37、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 812,542.45 | 327,933.61 |
| 教育费附加 | 586,132.54 | 256,729.08 |
| 房产税 | 5,009,779.11 | 5,009,755.06 |
| 土地使用税 | 1,799,981.01 | 1,799,975.06 |
| 车船使用税 | 3,900.00 | 23,820.00 |
| 印花税 | 157,359.84 | 499,534.94 |
| 水资源税 | 369,404.00 | 238,024.00 |
| 环境保护税 | 24,167.16 | 24,167.15 |
| 合计 | 8,763,266.11 | 8,179,938.90 |
其他说明：
38、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资 | 10,223,634.99 | 17,944,582.88 |
| 运输费 | 7,514,836.72 | 20,576,871.68 |
| 差旅费 | 438,771.31 | 1,253,535.50 |
| 社会保险费 | 2,092,924.17 | 2,463,127.74 |
| 展览费 | 35,972.68 | 346,341.50 |
| 房屋租赁费 | 870,579.31 | 1,147,501.54 |
| 办公费 | 163,195.05 | 367,709.48 |
| 报关费 | 100,138.60 | 325,530.05 |
| 销售服务费 | 1,020,410.47 | 2,786,323.30 |
| 其他 | 1,383,531.58 | 2,503,211.57 |
| 合计 | 23,843,994.88 | 49,714,735.24 |
其他说明：
39、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资 | 5,181,301.73 | 6,268,992.66 |
| 无形资产摊销 | 4,678,011.94 | 4,564,303.62 |
| 社会保险费 | 1,237,646.77 | 1,341,712.49 |
| 折旧费 | 10,594,190.91 | 11,368,125.60 |
| 审计费 | 2,787,962.73 | 1,387,456.45 |
| 职工福利费 | 743,312.74 | 2,104,358.51 |
| 办公费 | 900,548.52 | 606,780.18 |
| 业务招待费 | 1,475,118.80 | 1,787,615.88 |
| 修理费 | 770,627.54 | 1,735,575.49 |
| 其他 | 5,743,198.18 | 6,321,517.22 |
| 合计 | 34,111,919.86 | 37,486,438.10 |
其他说明40、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 直接材料 | 888,759.67 | 1,229,338.41 |
| 直接人工 | 6,203,655.73 | 6,123,050.02 |
| 燃料及动力费用 | 874,806.89 | 603,690.03 |
| 直接费用 | 114,839.25 | 132,843.88 |
| 折旧 | 6,281,548.83 | 5,785,419.64 |
| 合计 | 14,363,610.37 | 13,874,341.98 |
其他说明
41、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 13,243,177.77 | 18,990,698.80 |
| 减：利息收入 | 19,529.61 | 22,537,952.69 |
| 汇兑损益 | -1,953,478.30 | 2,433,093.31 |
| 其他 | 302,917.66 | 392,337.79 |
| 合计 | 11,573,087.52 | -721,822.79 |
其他说明
42、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 重点产业振兴和技术改造项目 | 218,181.82 | 218,181.82 |
| 济宁市高新区财政局“2020年重点产业紧缺人才引进计划”补贴款 | 17,000.00 | |
| 济宁市高新区财政局实用技能人才补贴款 | 20,000.00 | |
| 济宁市高新区财政局“2020年重点产业紧缺人才引进计划”补贴款付个人 | -17,000.00 | |
| 济宁高新技术产业开发区市场监督管理局补助款 | 30,000.00 | |
| 山东省科学技术厅2020年度企业研究开发财政补助资金款 | 3,270,000.00 | |
| 济宁市财政局开发区分局2021年中央制造业高质量发展资金 | 990,000.00 | |
| 济宁高新技术产业开发区市场监督管理局补助款 | 20,000.00 | |
| 退回济宁市公共就业服务中心以工代训补贴款 | -1,000.00 | |
| 个税退还 | 21,166.13 | |
| 济宁市商务局2021年中央外经贸专项资金 | 15,400.00 | |
| 济宁市财政局开发区分局2021年使用 | 66,000.00 |
| 技能人才补助 | ||
| 济宁高新技术产业开发区管理委员会经济发展局新增规上企业补助 | 20,000.00 | |
| 呢绒生产线改造 | 130,698.26 | 261,396.52 |
| 10万条羊绒方巾研发项目专项资金补助 | 69,807.69 | 139,615.38 |
| 电机能效改造 | 15,373.09 | 30,746.18 |
| 工业提质增效 | 21,990.29 | 21,990.29 |
| 济宁市财政局开发分局2020年市级科技专项资金 | 100,500.00 | |
| 济宁市财政局开发分局省级工业转型发展专项资金款 | 10,000.00 | |
| 纺织网络协同+数据智能关键技术研发与产业化应用补助 | 700,000.00 | 1,880,000.00 |
| 以工代训补贴款 | 1,000.00 | |
| 个税退还 | 9,470.06 | 2,290.39 |
| 齐鲁技能大师特色工作站补贴 | 200,000.00 | |
| 技能大师特色工作站补贴 | 50,000.00 | |
| 高校毕业生就业见习补贴 | 6,510.00 | |
| 冲减金蓝领培训补助 | -332,000.00 | |
| 个税代扣代缴手续费返还 | 197.13 | |
| 泰安市岱岳区公共就业和人才服务中心企业职工培训费 | 26,000.00 | |
| 合计 | 1,314,284.47 | 6,919,230.58 |
43、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | -1,109,239.74 | -1,791,758.45 |
| 应收账款坏账损失 | -17,075,403.39 | -31,440,421.11 |
| 合计 | -18,184,643.13 | -33,232,179.56 |
其他说明
44、资产减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 五、固定资产减值损失 | 30,971.21 | |
| 合计 | 30,971.21 |
其他说明：
45、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置固定资产 | -86,561.19 |
46、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 政府补助 | 294,117.47 | 1,531,961.47 | 294,117.47 |
| 其他 | 10,503.04 | 49,180.88 | 10,503.04 |
| 合计 | 304,620.51 | 1,581,142.35 | 304,620.51 |
计入当期损益的政府补助：
单位：元
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 退城进园 | 中华人民共和国财政部 | 补助 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） | 是 | 否 | 227,927.56 | 227,927.56 | 与资产相关 |
| 新城街道办事处付拆迁补偿款 | 新疆石河子财政局 | 补助 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） | 是 | 否 | 625,618.00 | 与收益相关 | |
| 拨付平人社（2021）27号技能大师工作室补贴 | 收平阳县人力资源和社会保障局零余额专户 | 奖励 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） | 是 | 否 | 20,000.00 | 与收益相关 | |
| 2020年度做强做大明星企业、工业性投资工作先进单位奖金 | 收平阳县昆阳镇会计核算中心 | 奖励 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） | 是 | 否 | 25,000.00 | 与收益相关 | |
| 2020年度组织和人才工作先进集体奖金 | 收平阳县昆阳镇会计核算中心 | 奖励 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得 | 是 | 否 | 1,500.00 | 与收益相关 |
| 的补助（按国家级政策规定依法取得） | ||||||||
| 技改项目奖励 | 收平阳县经济和信息化局零余额专户 | 奖励 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） | 是 | 否 | 631,000.00 | 与收益相关 | |
| 待报解预算收入（个税返还） | 奖励 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） | 是 | 否 | 1,189.91 | 915.91 | 与收益相关 | |
| 拨付平人社（2022）77号2021年度青年工匠奖励费） | 平阳县人力资源和社会保障局零余额专户 | 奖励 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） | 是 | 否 | 50,000.00 | 与收益相关 | |
| 2022年第一批发明专利授权补助 | 平阳县市场监督管理局零余额专户 | 补助 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） | 是 | 否 | 15,000.00 | 与收益相关 | |
| 合计 | -- | 294,117.47 | 1,531,961.47 |
其他说明：
47、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 罚款滞纳金 | 654,829.74 | 214,015.50 | 654,829.74 |
| 其他 | 28,569.11 | -84,162.16 | 28,569.11 |
| 合计 | 683,398.85 | 129,853.34 | 683,398.85 |
其他说明：
48、所得税费用
（1） 所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 11,220,627.79 | 2,771,965.10 |
| 递延所得税费用 | -3,695,368.46 | -3,331,868.81 |
| 合计 | 7,525,259.33 | -559,903.71 |
（2） 会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 39,242,600.51 |
| 所得税费用 | 7,525,259.33 |
其他说明：
49、现金流量表项目
（1） 收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收回往来款、代垫款 | 113,273,560.62 | 121,160,901.68 |
| 专项补贴、补助款 | 101,401.13 | 7,560,863.99 |
| 利息收入 | 23,259.10 | 608,602.85 |
| 保证金 | 690,000.00 | 1,621,015.83 |
| 合计 | 114,088,220.85 | 130,951,384.35 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2） 支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 信用证保证金和其他保证金 | 1,509,299.20 | 17,288,714.55 |
| 费用支出 | 6,413,598.47 | 7,424,144.10 |
| 企业往来 | 66,856,802.54 | 57,507,771.78 |
| 合计 | 74,779,700.21 | 82,220,630.43 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3） 收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 票据融资收到的现金 | 66,575,287.59 | |
| 合计 | 66,575,287.59 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（4） 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他融资到期支付 | 116,000,000.00 | |
| 合计 | 116,000,000.00 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
50、现金流量表补充资料
（1） 现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 31,717,341.18 | -44,700,041.69 |
| 加：资产减值准备 | 18,184,643.13 | 33,201,208.35 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 40,605,849.65 | 34,293,842.97 |
| 使用权资产折旧 | 1,300,000.02 | |
| 无形资产摊销 | 4,728,262.30 | 4,614,553.98 |
| 长期待摊费用摊销 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 86,561.19 | |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 11,573,087.52 | -721,822.79 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | ||
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -2,716,992.81 | -6,294,591.41 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | ||
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 8,803,198.42 | -106,916,061.29 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -145,662,474.26 | -414,725,319.01 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 13,912,774.38 | 193,490,698.11 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | -17,554,310.47 | -307,670,971.59 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 5,312,992.96 | 6,093,181.52 |
| 减：现金的期初余额 | 28,591,560.91 | 410,965,707.25 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -23,278,567.95 | -404,872,525.73 |
（2） 现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 5,312,992.96 | 28,591,560.91 |
| 其中：库存现金 | 146,650.84 | 103,554.39 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 3,928,776.34 | 27,356,940.74 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 1,237,565.78 | 1,131,065.78 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 5,312,992.96 | 28,591,560.91 |
其他说明：
51、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 2,467,132.52 | 保证金、冻结 |
| 固定资产 | 245,317,009.69 | 借款抵押 |
| 无形资产 | 83,999,872.30 | 借款抵押 |
| 在建工程 | 23,553,707.42 | 借款抵押 |
| 投资性房地产 | 4,158,266.64 | 借款抵押 |
| 合计 | 359,495,988.57 |
其他说明：
52、外币货币性项目
（1） 外币货币性项目
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | |||
| 其中：美元 | 3,662,450.35 | 6.7114 | 24,580,169.31 |
| 欧元 | |||
| 港币 | 8.14 | ||
| 英镑 | 36.10 | 8.1366 | 293.73 |
| 应收账款 | |||
| 其中：美元 | 2,943,195.17 | 6.7114 | 19,752,960.07 |
| 欧元 | 35,278.08 | 7.0084 | 247,242.90 |
| 港币 | |||
| 应付账款 | |||
| 其中：美元 | 4,274.03 | 6.7114 | 28,684.72 |
| 长期借款 | |||
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 预收账款 | |||
| 其中：美元 | 4,171,870.25 | 6.7114 | 27,999,090.06 |
| 预付账款 | |||
| 其中：美元 | 9,605.18 | 6.7114 | 64,464.21 |
其他说明：
（2） 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 ?不适用
53、政府补助
（1） 政府补助基本情况
单位：元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 重点产业振兴和技术改造项目 | 218,181.82 | 其他收益 | 218,181.82 |
| 个税退还 | 21,166.13 | 其他收益 | 21,166.13 |
| 济宁市商务局2021年中央外经贸专项资金 | 15,400.00 | 其他收益 | 15,400.00 |
| 济宁市财政局开发区分局2021年使用技能人才补助 | 66,000.00 | 其他收益 | 66,000.00 |
| 济宁高新技术产业开发区管理委员会经济发展局新增规上企业补助 | 20,000.00 | 其他收益 | 20,000.00 |
| 呢绒生产线改造 | 130,698.26 | 其他收益 | 130,698.26 |
| 10万条羊绒方巾研发项目专项资金补助 | 69,807.69 | 其他收益 | 69,807.69 |
| 电机能效改造 | 15,373.09 | 其他收益 | 15,373.09 |
| 工业提质增效 | 21,990.29 | 其他收益 | 21,990.29 |
| 纺织网络协同+数据智能关 | 700,000.00 | 其他收益 | 700,000.00 |
| 键技术研发与产业化应用补助 | |||
| 个税退还 | 9,470.06 | 其他收益 | 9,470.06 |
| 个税代扣代缴手续费返还 | 197.13 | 其他收益 | 197.13 |
| 泰安市岱岳区公共就业和人才服务中心企业职工培训费 | 26,000.00 | 其他收益 | 26,000.00 |
| 退城进园 | 227,927.56 | 营业外收入 | 227,927.56 |
| 待报解预算收入（个税返还） | 1,189.91 | 营业外收入 | 1,189.91 |
| 拨付平人社（2022）77号2021年度青年工匠奖励费） | 50,000.00 | 营业外收入 | 50,000.00 |
| 2022年第一批发明专利授权补助 | 15,000.00 | 营业外收入 | 15,000.00 |
（2） 政府补助退回情况
□适用 ?不适用
其他说明：
八、合并范围的变更
1、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
| 孙公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 山东路嘉纳纺织服装有限公司 | 济宁市 | 济宁市 | 贸易 | 100.00% | 新设 | |
| 山东如意国际贸易有限公司 | 济宁市 | 济宁市 | 贸易 | 100.00% | 新设 | |
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1） 企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 新疆嘉和毛纺织有限公司 | 石河子市 | 石河子市 | 制造业 | 100.00% | 新设 | |
| 山东如意智慧纺织服装有限公司 | 泰安市 | 泰安市 | 制造业 | 100.00% | 同一控制下合并 | |
| 温州庄吉服饰有限公司 | 平阳县 | 平阳县 | 制造业 | 51.00% | 同一控制下合并 | |
| 济宁如意新材料技术有限公司 | 济宁市 | 济宁市 | 贸易 | 100.00% | 新设 | |
| 如衣智慧网络科技（北京） | 北京 | 北京 | 销售 | 100.00% | 新设 | |
| 有限公司 | ||||||
| 山东路嘉纳纺织服装有限公司 | 济宁市 | 济宁市 | 贸易 | 100.00% | 新设 | |
| 山东如意国际贸易有限公司 | 济宁市 | 济宁市 | 贸易 | 100.00% | 新设 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2） 重要的非全资子公司
单位：元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 温州庄吉服饰有限公司 | 49.00% | -7,088,367.19 | 109,365,402.14 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3） 重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 温州庄吉服饰有限公司 | 282,987,800.22 | 53,206,869.75 | 336,194,669.97 | 88,983,272.59 | 24,016,699.13 | 112,999,971.72 | 299,612,062.91 | 56,427,600.24 | 356,039,663.15 | 94,362,210.29 | 24,016,699.13 | 118,378,909.42 |
单位：元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 温州庄吉服饰有限公司 | 25,082,008.62 | -14,466,055.48 | 1,155,910.53 | 85,348,111.40 | -12,730,660.73 | 10,641,095.21 | ||
其他说明：
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1） 重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或 |
| 营企业名称 | 直接 | 间接 | 联营企业投资的会计处理方法 | |||
| 莱卡新材料（佛山）有限公司 | 佛山 | 佛山 | 制造业 | 25.72% | 权益法 |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2） 重要合营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 流动资产 | 51,433.86 | 28,875,546.78 |
| 其中：现金和现金等价物 | 45,358.86 | 28,869,471.78 |
| 非流动资产 | 1,074,181,752.39 | 1,045,381,752.39 |
| 资产合计 | 1,074,233,186.25 | 1,074,257,299.17 |
| 流动负债 | 143,598.48 | 176,600.98 |
| 非流动负债 | ||
| 负债合计 | ||
| 少数股东权益 | ||
| 归属于母公司股东权益 | 1,074,089,587.77 | 1,074,080,698.19 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 276,255,841.97 | 276,253,555.57 |
| 调整事项 | ||
| --商誉 | ||
| --内部交易未实现利润 | ||
| --其他 | ||
| 对合营企业权益投资的账面价值 | ||
| 存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值 | ||
| 营业收入 | ||
| 财务费用 | -19.81 | -99,044.28 |
| 所得税费用 | ||
| 净利润 | 19.81 | -313,211.03 |
| 终止经营的净利润 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 综合收益总额 | -304,321.45 | -313,211.03 |
| 本年度收到的来自合营企业的股利 |
其他说明
十、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括货币资金、股权投资、借款、应收款项、应付款项等。在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括信用风险、流动性风险、市场风险。与这些金融工具相关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述：
董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本公司的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本公司其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本公司的审计委员会。本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。
(一)信用风险
信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险，管理层已制定适当的信用政策，并且不断监察信用风险的敞口。
本公司已采取政策只与信用良好的交易对手进行交易。另外，本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司对应收票据、应收账款余额及收回情况进行持续监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司不致面临重大信用损失。此外，本公司于每个资产负债表日审核金融资产的回收情况，以确保相关金融资产计提了充分的预期信用损失准备。
本公司其他金融资产包括货币资金、应收账款、其他应收款等，这些金融资产的信用风险源自于交易对手违约，最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。除附注十三、2（1）所载本公司作出的财务担保外，本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。
本公司持有的货币资金主要存放于国有控股银行和其他大中型商业银行等金融机构，管理层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。本公司的政策是根据各知名金融机构的市场信誉、经营规模及财务背景来控制存放当中的存款金额，以限制对任何单个金融机构的信用风险金额。
作为本公司信用风险资产管理的一部分，本公司利用账龄来评估应收账款和其他应收款的减值损失。本公司的应收账款和其他应收款涉及大量客户，账龄信息可以反映这些客户对于应收账款和其他应收款的偿付能力和坏账风险。本公司根据历史数据计算不同账龄期间的历史实际坏账率，并考虑了当前及未来经济状况的预测，如国家GDP增速、基建投资总额、国家货币政策等前瞻性信息进行调整得出预期损失率。
截止2022年6月30日，相关资产的账面余额与预期信用减值损失情况如下：
| 账龄 | 账面余额 | 减值准备 |
| 应收账款 | 623,127,339.23 | 84,612,137.67 |
| 其他应收款 | 26,309,057.70 | 11,261,646.18 |
| 合计 | 649,436,396.93 | 95,873,783.85 |
于2022年6月30日，本公司对外提供财务担保的金额为2,200万元，财务担保合同的具体情况参见附注十三、2
（1）。
本公司管理层评估了担保项下相关借款的逾期情况、相关借款人的财务状况及其所处行业的经济形势，认为自该部分财务担保合同初始确认后，相关信用风险未显著增加。因此，本公司按照相当于上述财务担保合同未来12个月内预期信用损失的金额计量其减值准备。报告期内，本公司的评估方式与重大假设并未发生变化。
本公司的主要客户具有可靠及良好的信誉，因此，本公司认为该等客户并无重大信用风险。由于本公司的客户广泛，因此没有重大的信用集中风险。
(二)流动性风险
流动性风险是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司下属成员企业各自负责其现金流量预测。公司下属财务部门基于各成员企业的现金流量预测结果，在公司层面持续监控公司短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。此外，本公司与主要业务往来银行订立融资额度授信协议，为本公司履行与商业票据相关的义务提供支持。公司已随如意科技加入省级银行业金融机构债权人委员会，债委会各成员单位约定对于如意科技及相关所属公司实行降息减负方案稳定融资规模，执行3年期限实施债务延期、降息、设置缓冲期等方式解决债务问题，公司所有银行类债务已纳入债委会和解范围。因银行系统程序设定不便于修改，故显示公司借款逾期。本期末已逾期未偿还短期借款总额为434,110,511.39元。截止2022年6月30日，本公司金融负债和表外担保项目以未折现的合同现金流量按合同剩余期限列示如下：
| 项目 | 期末余额 | ||||
| 1年以内 | 1-2年 | 2-3年 | 3年以上 | 合计 | |
| 短期借款 | 987,967,392.21 | 987,967,392.21 | |||
| 应付账款 | 137,935,539.82 | 36,757,615.20 | 9,881,680.65 | 113,090,351.21 | 297,665,186.88 |
| 其他应付款 | 17,623,112.91 | 2,130,445.75 | 614,273.53 | 1,714,293.60 | 22,082,125.79 |
| 长期借款 | 317,892,755.90 | 317,892,755.90 | |||
| 合计 | 1,143,526,044.94 | 38,888,060.95 | 328,388,710.08 | 114,804,644.81 | 1,625,607,460.78 |
（三）市场风险
1．汇率风险
本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。但本公司已确认的外币资产和负债及未来的外币交易（外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为应收账款和应付账款，详见附注七、注释52）依然存在汇率风险。本公司财务部门负责监控公司外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的汇率风险；为此，本公司可能会密切跟踪外币汇率的波动和走势，及时调整外币的信用账期及信用额度来达到规避汇率风险的目的。
2．利率风险
本公司的利率风险主要产生于银行借款。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。
本公司财务部门持续监控公司利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整，这些调整可能是依据最新的市场状况及时做出调整来安排来降低利率风险。
3．价格风险价格风险指汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险，主要源于商品价格、股票市场指数、权益工具价格以及其他风险变量的变化。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （2）权益工具投资 | 2,011,856.00 | 2,011,856.00 | ||
| （4）应收款项融资 | 1,180,000.00 | 1,180,000.00 | ||
| （5）其他非流动金融资产 | 1,098,550,000.00 | 1,098,550,000.00 | ||
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
本公司其他权益工具投资为上市公司股票，其公允价值为证券交易所期末收盘价
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
1.对于持有的应收款项融资，采用票据票面金额确定其公允价值。
2.持有的其他非流动金融资产为公司投资入伙银川维信产业基金合伙企业（有限合伙）享有的优先级合伙权益，由于投资期限较短且被投资单位经营环境、经营情况未发生重大变化，公司按投资成本作为公允价值的合理估计进行计量。
4、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括：应收款项、短期借款、应付款项、一年内到期的非流动负债和长期借款、在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资。上述不以公允价值计量的金融资产和负债的账面价值与公允价值相差很小。
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 山东如意科技集团有限公司 | 济宁市 | 投资、贸易 | 405,406 | 22.47% | 22.47% |
本企业的母公司情况的说明邱亚夫直接持有本公司0.0144%的股权，持有北京如意时尚投资控股有限公司（以下简称：如意时尚投资）51%的股份，如意时尚投资持有山东如意科技集团有限公司（ 以下简称： 如意科技集团）79.48%的股权，如意科技集团直接持有本公司22.47%的股权，同时如意科技集团为山东如意毛纺集团有限责任公司和山东济宁如意进出口有限公司的控股股东，山东如意毛纺集团有限责任公司和山东济宁如意进出口有限公司分别持有本公司12.95%和0.11%的股权。邱亚夫与如意科技集团、山东如意毛纺集团有限责任公司和山东济宁如意进出口有限公司合计持有本公司35.54%的股权。邱亚夫成为公司的实际控制人。本企业最终控制方是邱亚夫。其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、1。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、2。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
其他说明
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 北京如意时尚投资控股有限公司 | 如意科技集团控股股东 |
| 伊藤忠商事株式会社 | 如意科技集团股东 |
| 山东如意毛纺集团有限责任公司 | 如意科技集团控股子公司 |
| 济宁如意高新纤维材料有限公司 | 如意科技集团实质控制的公司 |
| 恒成国际发展有限公司 | 如意科技集团实质控制的公司 |
| 汶上如意技术纺织有限公司 | 如意科技集团全资子公司 |
| 新疆如意纺织服装有限公司 | 如意科技集团控股子公司 |
| 日本RENOWN | 如意科技集团控股子公司 |
| 山东济宁如意进出口有限公司 | 如意科技集团控股子公司 |
| 重庆三峡技术纺织有限公司 | 如意科技集团控股子公司 |
| 高青如意纺织有限公司 | 如意时尚投资全资子公司 |
| 法国SMCP S.A. | 如意科技集团实质控制的公司 |
| 山东如意数码科技印染有限公司 | 如意时尚投资实质控制的公司 |
| 伦普利澳大利亚有限公司 | 如意科技集团实质控制的公司 |
| 济宁如意家纺有限公司 | 如意时尚投资全资子公司 |
| 广州路嘉纳服饰有限公司 | 如意时尚投资全资子公司 |
| 山东如意置业有限公司 | 如意时尚投资全资子公司 |
| 温州庄吉集团工业园区有限公司 | 如意时尚投资全资子公司 |
| 温州庄吉服装有限公司 | 如意时尚投资全资子公司 |
| 庄吉集团有限公司 | 如意时尚投资全资子公司 |
| 新疆鲁意纺织科技有限公司 | 如意时尚投资全资子公司 |
| 新疆如意时尚服装有限公司 | 如意科技集团实质控制的公司 |
| 北京瑞纳如意时尚商贸有限公司济宁分公司 | 如意时尚投资控股子公司的分公司 |
| 德国派纳有限责任公司 | 如意时尚投资控股子公司 |
| 银川滨河如意服装有限公司 | 如意时尚投资和如意科技集团参股公司 |
| 山东如意智尚新材料科技有限公司 | 如意科技集团实质控制的公司 |
| 济宁如意能源科技发展有限公司 | 如意科技集团全资子公司 |
其他说明
5、关联交易情况
（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 山东如意科技集团有限公司 | 采购电 | 6,859,667.77 | 20,000,000.00 | 否 | 6,914,631.14 |
| 温州庄吉集团工业园区有限公司 | 采购电 | 1,283,655.21 | 3,000,000.00 | 否 | 610,031.49 |
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 山东如意科技集团有限公司 | 销售商品 | 167,216,030.78 | 42,926,564.45 |
| 山东如意科技集团有限公司 | 技术咨询服务费 | 9,905,660.40 | 9,905,660.40 |
| 广州路嘉纳服饰有限公司 | 销售商品 | 364,734.32 | 298,622.03 |
| 伊藤忠商事株式会社 | 销售商品 | 231.96 | |
| 北京瑞纳如意时尚商贸有限公司 | 销售商品 | 30,595.50 | 9,221.24 |
| 山东济宁如意进出口有限公司 | 销售商品 | 85,699.11 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2） 关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 山东如意科技集团有限公司 | 办公楼 | 4,458,715.56 | 4,458,715.56 |
| 合计 | 4,458,715.56 | 4,458,715.56 |
本公司作为承租方：
单位：元
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用（如适用） | 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额（如适用） | 支付的租金 | 承担的租赁负债利息支出 | 增加的使用权资产 | |||||
| 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 温州庄吉集团工业园区有限公司 | 厂区和办公楼 | 1,000,000.02 | 1,000,000.02 | ||||||||
| 温州庄吉服装有限公司 | 办公楼 | 300,000.00 | 300,000.00 | ||||||||
关联租赁情况说明
（3） 关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
本公司作为被担保方
单位：元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 济宁如意高新纤维材 | 31,600,000.00 | 2022年02月17日 | 2024年02月17日 | 否 |
| 料有限公司 | ||||
| 济宁如意高新纤维材料有限公司 | 45,310,000.00 | 2022年03月10日 | 2024年03月10日 | 否 |
| 济宁如意高新纤维材料有限公司 | 31,500,000.00 | 2022年06月16日 | 2024年06月16日 | 否 |
| 济宁如意高新纤维材料有限公司 | 32,500,000.00 | 2022年09月04日 | 2024年09月04日 | 否 |
| 济宁如意高新纤维材料有限公司 | 42,980,000.00 | 2022年09月14日 | 2024年09月14日 | 否 |
| 济宁如意高新纤维材料有限公司 | 16,000,000.00 | 2022年12月01日 | 2024年12月01日 | 否 |
| 汶上如意技术纺织有限公司 | 80,000,000.00 | 2021年12月21日 | 2023年12月21日 | 否 |
| 山东如意科技集团有限公司 | 2023年12月21日 | |||
| 山东如意科技集团有限公司 | 40,000,000.00 | 2021年11月29日 | 2023年11月29日 | 否 |
| 山东如意科技集团有限公司（注1） | 150,000,000.00 | 2022年01月26日 | 2024年01月26日 | 否 |
| 山东如意科技集团有限公司 | 80,000,000.00 | 2021年01月15日 | 2024年01月14日 | 否 |
| 山东如意科技集团有限公司 | 20,000,000.00 | 2021年03月28日 | 2023年03月28日 | 否 |
| 山东如意科技集团有限公司（注2） | 6,800,000.00 | 2022年04月24日 | 2025年04月24日 | 否 |
| 山东如意科技集团有限公司（注2） | 29,000,000.00 | 2021年12月30日 | 2024年12月30日 | 否 |
| 山东如意科技集团有限公司（注2） | 21,979,840.00 | 2021年07月23日 | 2024年07月23日 | 否 |
| 山东如意科技集团有限公司（注2） | 31,000,000.00 | 2021年08月19日 | 2024年08月19日 | 否 |
| 山东如意科技集团有限公司（注3） | 20,000,000.00 | 2021年04月28日 | 2024年04月28日 | 否 |
| 济宁如意高新纤维材料有限公司（注3） | 2024年04月28日 | |||
| 北京如意时尚投资控股有限公司（注3） | 2024年04月28日 | |||
| 山东如意科技集团有限公司（注3） | 9,639,248.26 | 2021年05月13日 | 2024年05月13日 | 否 |
| 济宁如意高新纤维材料有限公司（注3） | 2024年05月13日 | |||
| 北京如意时尚投资控股有限公司（注3） | 2024年05月13日 | |||
| 山东如意科技集团有限公司（注3） | 12,350,174.45 | 2021年05月27日 | 2024年05月27日 | 否 |
| 济宁如意高新纤维材料有限公司（注3） | 2024年05月27日 | |||
| 北京如意时尚投资控股有限公司（注3） | 2024年05月27日 | |||
| 山东如意科技集团有限公司（注3） | 4,932,141.25 | 2021年06月11日 | 2024年06月11日 | 否 |
| 济宁如意高新纤维材料有限公司（注3） | 2024年06月11日 | |||
| 北京如意时尚投资控股有限公司（注3） | 2024年06月11日 | |||
| 山东如意科技集团有限公司（注3） | 9,305,296.00 | 2021年06月24日 | 2024年06月24日 | 否 |
| 济宁如意高新纤维材料有限公司（注3） | 2024年06月24日 | |||
| 北京如意时尚投资控股有限公司（注3） | 2024年06月24日 | |||
| 山东如意科技集团有限公司（注4） | 19,874,871.20 | 2021年01月19日 | 2024年01月19日 | 否 |
| 山东如意科技集团有限公司 | 49,000,000.00 | 2022年05月27日 | 2024年05月27日 | 否 |
| 山东如意科技集团有限公司（注5） | 26,853,886.98 | 2021年12月30日 | 2024年12月31日 | 否 |
| 重庆三峡技术纺织有限公司（注5） | 2024年12月31日 | |||
| 山东如意科技集团有限公司 | 149,775,000.00 | 2022年05月28日 | 2024年05月28日 | 否 |
| 山东如意科技集团有限公司 | 29,520,000.00 | 2021年12月23日 | 2024年12月23日 | 否 |
| 山东如意科技集团有限公司（注6） | 189,747,875.66 | 2022年12月26日 | 2024年12月26日 | 否 |
| 合计 | 1,179,668,333.80 |
关联担保情况说明注1：同时以山东如意科技集团持有的山东济宁如意进出口有限公司的股权质押和裕龙集团有限公司共同担保。注2：同时以本公司土地使用权和房产抵押。注3：同时以山东如意科技集团有限公司的土地和房产抵押。注4：由山东如意科技集团有限公司和裕龙集团有限公司共同担保。注5：同时以山东如意科技集团有限公司的机器设备抵押。注6：同时以子公司山东如意智慧纺织服装有限公司的固定资产和土地抵押。
（4） 关键管理人员报酬
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员薪酬 | 663,866.33 | 663,136.00 |
6、关联方应收应付款项
（1） 应收项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | |||||
| 广州路嘉纳服饰有限公司 | 877,857.97 | 45,736.40 | 5,215,914.81 | 271,749.16 | |
| 北京瑞纳如意时尚商贸有限公司济宁分公司 | 815.00 | 42.46 | |||
| 山东如意科技集团有限公司 | 287,578,372.25 | 14,982,833.19 | 129,809,760.63 | 6,763,088.53 | |
| 北京如意时尚投资控股有限公司 | 27,350.00 | 1,424.94 | |||
| 山东济宁如意进 | 97,358.28 | 5,072.37 | 5,023.28 | 261.71 | |
| 出口有限公司 | |||||
| 山东如意强纶新材料科技有限公司 | 2,363,677.91 | 123,147.62 | 2,363,677.91 | 123,147.62 | |
| 济宁如意能源科技发展有限公司 | 6,140.00 | 319.89 | |||
| 合计 | 290,944,616.41 | 15,158,214.51 | 137,401,331.63 | 7,158,609.37 | |
| 预付款项 | |||||
| 山东如意科技集团有限公司 | 14,220,292.08 | 14,062,138.75 | |||
| 山东如意数码科技印染有限公司 | 19,584.00 | 19,584.00 | |||
| 山东如意毛纺集团有限责任公司 | 22,880.10 | 22,880.10 | |||
| 新疆鲁意纺织科技有限公司 | 23,748.10 | 26,384.38 | |||
| 新疆如意时尚服装有限公司 | 150,000.00 | ||||
| 济宁如意家纺有限公司 | 18,813.28 | ||||
| 山东意枫国际贸易有限公司 | 63,370,000.00 | ||||
| 合计 | 77,656,504.28 | 0.00 | 14,299,800.51 |
（2） 应付项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | |||
| 山东如意科技集团有限公司 | 2,927,763.00 | 3,239,245.32 | |
| 新疆如意纺织服装有限公司 | 2,864.00 | 2,864.00 | |
| 新疆鲁意纺织科技有限公司 | 2,405,285.88 | 2,555,395.64 | |
| 银川滨河如意服装有限公司 | 683,879.46 | 683,879.46 | |
| 高青如意纺织有限公司 | 26,700.00 | 26,700.00 | |
| 伦普利澳大利亚有限公司 | 17,323.06 | 16,730.03 | |
| 合计 | 6,063,815.40 | 6,524,814.45 | |
| 合同负债 | |||
| 济宁如意高新纤维材料有限公司 | 2,731.75 | ||
| 新疆如意纺织服装有限公司 | 1,830.00 | 1,619.47 | |
| 北京瑞纳如意时尚商贸有限公司济宁分公司 | 581,387.59 | ||
| 合计 | 585,949.34 | 1,619.47 | |
| 其他应付款 | |||
| 山东如意置业有限公司 | 3,804.82 | ||
| 温州庄吉服装有限公司 | 300,000.00 | ||
| 庄吉集团有限公司 | 563,876.12 | 563,876.12 | |
| 山东如意科技集团有限公司 | 50,000.00 | 50,000.00 | |
| 合计 | 917,680.94 | 613,876.12 |
十三、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
1．已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响。详见本附注十二、5（2）2．抵押资产情况
（1）本公司与中国建设银行股份有限公司济宁分行签订了担保责任最高限额为6,727.69万元的最高额抵押合同，担保范围包括本公司与中国建设银行股份有限公司济宁分行在2018年8月8日至2021年8月7日期间签订的借款合同、银行承兑协议、信用证开证合同、出具保函协议等合同。合同已逾期，但借款未归还，抵押合同仍有效。涉及用于抵押的房屋及建筑物账面价值4,007.67万元，土地使用权账面价值2,377.32万元。
（2）本公司与中国建设银行股份有限公司济宁分行签订了担保责任最高限额为4,334.76万元的最高额抵押合同，担保范围包括本公司与中国建设银行股份有限公司济宁分行在2019年7月25日至2022年7月24日期间签订的借款合同、银行承兑协议、信用证开证合同、出具保函协议等合同。涉及用于抵押的房屋及建筑物账面价值7,119.12万元，土地使用权账面价值1,142.48万元。
（3）子公司山东如意智慧纺织服装有限公司产业有限公司与中国银行股份有限公司泰安岱岳支行签订了3.8亿元的固定资产借款协议，借款到期日为2022年12月25日。涉及用于抵押的固定资产账面价值13,820.73万元，在建工程账面价值2,355.37万元，土地使用权账面价值4,880.19万元，同时山东如意科技集团有限公司为本借款提供全额担保。除存在上述承诺事项外，截止2022年6月30日，本公司无其他应披露未披露的重大承诺事项。
2、或有事项
（1） 资产负债表日存在的重要或有事项
1．未决诉讼或仲裁形成的或有事项及其财务影响公司因如意科技中心强电项目工程款未付清被山东东奥电力设备有限公司起诉，诉讼金额为人民币2,917,611.00元，法院进行了诉前调解，确认公司欠山东中奥电力设备有限公司工程款2,061,045.87元，公司应于2021年7月31日前一次性向山东中奥电力设备有限公司足额支付1,648,836.70元，同时双方签订的合同履行完毕，别无其他纠纷，如公司未能按约定履行付款义务，则调解无效，公司应于2021年8月10日前如数向山东中奥电力设备有限公司支付2,061,045.87元。由于公司未按照和解协议约定支付款项，目前仍在进行进一步调解中。2．对外提供债务担保形成的或有事项及其财务影响为关联方提供担保详见附注十二、5（3）。截止2022年6月30日，本公司为非关联方单位提供保证情况如下：
| 被担保单位名称 | 担保事项 | 金额 | 期限 | 备注 |
梁山菱花生物科技有限公司
| 梁山菱花生物科技有限公司 | 交通银行流动资金借款 | 22,000,000.00 | 一年 |
除存在上述或有事项外，截止2022年6月30日，本公司无其他应披露未披露的重要或有事项。
（2） 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
十四、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1） 应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价 | |
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 值 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 值 | |
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 233,142,859.39 | 49.14% | 12,146,742.97 | 5.21% | 220,996,116.42 | 95,930,046.51 | 30.43% | 4,997,955.42 | 5.21% | 90,932,091.09 |
| 其中： | ||||||||||
| 关联方 | 233,142,859.39 | 49.14% | 12,146,742.97 | 5.21% | 220,996,116.42 | 95,930,046.51 | 30.43% | 4,997,955.42 | 5.21% | 90,932,091.09 |
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 241,337,031.41 | 50.86% | 24,232,786.90 | 10.04% | 217,104,244.51 | 219,362,757.96 | 69.57% | 23,855,783.22 | 10.88% | 195,506,974.74 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 241,337,031.41 | 50.86% | 24,232,786.90 | 10.04% | 217,104,244.51 | 219,362,757.96 | 69.57% | 23,855,783.22 | 10.88% | 195,506,974.74 |
| 合计 | 474,479,890.80 | 100.00% | 36,379,529.87 | 15.25% | 438,100,360.93 | 315,292,804.47 | 100.00% | 28,853,738.64 | 9.15% | 286,439,065.83 |
按单项计提坏账准备：12146742.97元
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 关联方 | 233,142,859.39 | 12,146,742.97 | 5.21% | |
| 合计 | 233,142,859.39 | 12,146,742.97 | ||
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 账龄组合 | 241,337,031.41 | 24,232,786.90 | 10.04% |
| 合计 | 241,337,031.41 | 24,232,786.90 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 422,755,494.56 |
| 1至2年 | 23,771,030.42 |
| 2至3年 | 7,037,239.80 |
| 3年以上 | 20,916,126.02 |
| 3至4年 | 9,602,251.29 |
| 4至5年 | 4,701,279.13 |
| 5年以上 | 6,612,595.60 |
| 合计 | 474,479,890.80 |
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 关联方 | 4,997,955.42 | 7,148,787.55 | 12,146,742.97 | |||
| 账龄组合 | 23,855,783.22 | 377,003.68 | 24,232,786.90 | |||
| 合计 | 28,853,738.64 | 7,525,791.23 | 36,379,529.87 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
（3） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 229,681,371.23 | 48.41% | 11,966,399.44 |
| 第二名 | 14,669,117.34 | 3.09% | 733,455.87 |
| 第三名 | 8,939,639.03 | 1.88% | 446,981.95 |
| 第四名 | 8,883,693.29 | 1.87% | 444,184.66 |
| 第五名 | 5,872,383.52 | 1.24% | 2,177,833.37 |
| 合计 | 268,046,204.41 | 56.49% |
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 902,937,194.21 | 867,375,622.69 |
| 合计 | 902,937,194.21 | 867,375,622.69 |
（1） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 往来款 | 901,361,102.49 | 865,012,134.10 |
| 保证金 | 3,729,642.99 | 4,323,654.30 |
| 备用金 | 1,818,345.20 | 2,614,683.47 |
| 其他 | 2,299,927.55 | 1,425,194.75 |
| 合计 | 909,209,018.23 | 873,375,666.62 |
2） 坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2022年1月1日余额 | 2,166,315.13 | 3,833,728.80 | 6,000,043.93 | |
| 2022年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期计提 | 271,780.09 | 271,780.09 | ||
| 2022年6月30日余额 | 2,438,095.22 | 3,833,728.80 | 6,271,824.02 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 890,998,786.02 |
| 1至2年 | 2,996,230.81 |
| 2至3年 | 9,205,912.80 |
| 3年以上 | 6,008,088.60 |
| 3至4年 | 576,220.92 |
| 4至5年 | 4,223,594.25 |
| 5年以上 | 1,208,273.43 |
| 合计 | 909,209,018.23 |
3） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 往来款 | 886,994,250.51 | 1年内 | 97.56% | |
| 第二名 | 往来款 | 8,695,223.26 | 0-3年以上 | 0.96% | |
| 第三名 | 往来款 | 2,066,379.32 | 0-5年以上 | 0.23% | 397,887.92 |
| 第四名 | 往来款 | 2,000,000.00 | 1-2年以上 | 0.22% | 200,000.00 |
| 第五名 | 往来款 | 1,326,097.96 | 4-5年以上 | 0.15% | 1,326,097.96 |
| 合计 | 901,081,951.05 | 99.12% | 1,923,985.88 |
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 837,992,287.21 | 17,331,600.22 | 820,660,686.99 | 837,992,287.21 | 17,331,600.22 | 820,660,686.99 |
| 对联营、合营企业投资 | 977,436.29 | 977,436.29 | 0.00 | 977,436.29 | 977,436.29 | 0.00 |
| 合计 | 838,969,723.50 | 18,309,036.51 | 820,660,686.99 | 838,969,723.50 | 18,309,036.51 | 820,660,686.99 |
（1） 对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 新疆嘉和毛纺织有限公司 | 51,870,720.76 | 51,870,720.76 | 17,331,600.22 | ||||
| 山东如意智慧纺织服装有限公司 | 476,135,613.04 | 476,135,613.04 | |||||
| 温州庄吉服饰有限公司 | 105,654,353.19 | 105,654,353.19 | |||||
| 济宁如意新材料技术有限公司 | 187,000,000.00 | 187,000,000.00 | |||||
| 如衣智慧网络科技（北京）有限公司 | |||||||
| 合计 | 820,660,686.99 | 820,660,686.99 | 17,331,600.22 | ||||
（2） 对联营、合营企业投资
单位：元
| 投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 上海华如国际贸易有限公司 | 977,436.29 | ||||||||||
| 小计 | 977,436.29 | ||||||||||
| 合计 | 0.00 | 0.00 | 977,436.29 | ||||||||
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 290,661,432.74 | 165,452,031.89 | 140,586,649.98 | 113,571,491.14 |
| 其他业务 | 31,495,023.13 | 15,279,955.88 | 30,099,859.71 | 18,868,768.55 |
| 合计 | 322,156,455.87 | 180,731,987.77 | 170,686,509.69 | 132,440,259.69 |
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
| 商品类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 按经营地区分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 市场或客户类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 合同类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 按商品转让的时间分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 按合同期限分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 按销售渠道分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 合计 |
与履约义务相关的信息：
公司销售面料、服装等产品销售收入，属于在某一时点履行履约义务。对于国内销售，按照约定的方式将货物发给客户或客户自行提货，客户对产品数量与质量无异议后，与商品有关的控制权转移，本公司取得收款权利，确认收入的实现；外销产品收入，已根据合同约定将产品报关，取得提单，已经收回货款或取得了收款凭证后，按提单日作为销售收入确认的时点。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为169,740,000.00元，其中，169,740,000.00元预计将于2022年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。其他说明：
十五、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -378,778.34 | |
| 减：所得税影响额 | -51,099.05 | |
| 少数股东权益影响额 | 24,943.70 | |
| 合计 | -352,622.99 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 1.38% | 0.15 | 0.15 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 1.39% | 0.14 | 0.14 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
（2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
（3） 境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称