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厦门信达：2022年半年度报告 （下载公告）
公告日期:2022-08-30

厦门信达股份有限公司

2022年半年度报告

2022年08月

第一节 重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人李植煌、主管会计工作负责人林伟青及会计机构负责人(会计主管人员)侯灿灿声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

本报告涉及的经营计划不构成公司对投资者的实质承诺，能否实现取决于市场状况变化等多种因素。投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

本报告第三节第十项“公司面临的风险和应对措施”部分已对可能要面对的风险进行了揭示，提请投资者注意阅读。

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

目 录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6

第三节 管理层讨论与分析 ...... 9

第四节 公司治理 ...... 32

第五节 环境和社会责任 ...... 35

第六节 重要事项 ...... 36

第七节 股份变动及股东情况 ...... 61

第八节 优先股相关情况 ...... 66

第九节 债券相关情况 ...... 67

第十节 财务报告 ...... 68

备查文件目录

一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。

二、报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

三、载有董事长签名的半年度报告正本。

释义

释义项指释义内容
本公司/公司/厦门信达指厦门信达股份有限公司
国贸控股指厦门国贸控股集团有限公司，为厦门信达股份有限公司的控股股东
公司章程指厦门信达股份有限公司章程
中国证监会指中国证券监督管理委员会
信达国贸汽车集团指厦门信达国贸汽车集团股份有限公司
信息科技集团指厦门信达信息科技集团有限公司
信达物联指公司物联业务板块
信达光电指公司光电业务板块
青海华鹏指青海华鹏能源发展有限公司
格尔木胜华指格尔木胜华矿业有限责任公司
上海铭豪指上海铭豪投资管理集团有限公司
永续债指长期限含权中期票据和可续期委托贷款
巨潮资讯网指公司指定披露网站（www.cninfo.com.cn）
元指人民币元
报告期指2022年半年度

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司简介

股票简称厦门信达股票代码000701
股票上市证券交易所深圳证券交易所
公司的中文名称厦门信达股份有限公司
公司的中文简称（如有）厦门信达
公司的外文名称（如有）XIAMEN XINDECO LTD.
公司的法定代表人李植煌

二、联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表
姓名王孝顺李鹏飞
联系地址厦门市湖里区仙岳路4688号国贸中心A栋11楼厦门市湖里区仙岳路4688号国贸中心A栋11楼
电话0592-56081170592-5608117
传真0592-60213910592-6021391
电子信箱wangxs@xindeco.com.cnlipf@xindeco.com.cn

三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化

□适用 ?不适用

公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2021年年报。

2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化

□适用 ?不适用

公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2021年年报。

3、其他有关资料

其他有关资料在报告期是否变更情况

□适用 ?不适用

四、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是 ?否

本报告期上年同期本报告期比上年同期增减
营业收入（元）47,126,773,364.3649,133,597,073.08-4.08%
归属于上市公司股东的净利润（元）11,199,607.969,046,256.6423.80%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）-168,306,909.2586,940,578.38-293.59%
经营活动产生的现金流量净额（元）-3,056,109,237.75-4,125,986,599.2925.93%
基本每股收益（元/股）-0.0982-0.120118.23%
稀释每股收益（元/股）-0.0982-0.116916.00%
加权平均净资产收益率-9.83%-25.08%15.25%
本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减
总资产（元）22,084,847,156.0515,713,318,778.7540.55%
归属于上市公司股东的净资产（元）2,507,484,216.732,544,916,063.92-1.47%

注：上表中归属于上市公司股东的净利润包含报告期归属于永续债持有人的利息62,937,722.20元，扣除永续债利息后，归属于普通股股东的净利润为-51,738,114.24元，计算基本每股收益、稀释每股收益、加权平均净资产收益率指标时均扣除了永续债及利息的影响。

五、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

六、非经常性损益项目及金额

?适用 □不适用

单位：元

项目金额说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）7,184,676.30
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）32,020,270.42企业稳增长补贴、生产线技术改造补助、研发补助等
委托他人投资或管理资产的损益16,079,813.76银行理财产品、结构性存款等收益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益116,026,398.27主要是公司为配套供应链业务的现货经营，所持有期货合约、外汇合约的公允价值变动损益及处置损益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回923,310.49
除上述各项之外的其他营业外收入和支出10,766,872.04
减：所得税影响额358,078.44
少数股东权益影响额（税后）3,136,745.63
合计179,506,517.21

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用 ?不适用

公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用 ?不适用

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节 管理层讨论与分析

一、报告期内公司从事的主要业务

（一）主要业务领域

1、汽车经销板块

公司汽车经销业务以信达国贸汽车集团及其子公司为主体经营，立足于传统汽车4S店业务，构建打造以客户为中心的汽车服务生态圈，业务范围涵盖新能源汽车服务、平行进口车、二手车经销及出口、道路救援等领域。公司现拥有汽车经销4S门店及新能源体验中心共47家，主要经销包括宝马、奥迪、雷克萨斯、凯迪拉克、红旗、林肯、大众、丰田、本田、天际、智己、AITO、极狐等25个品牌，是福建省最具影响力的汽车经销商集团之一。

2、供应链板块

公司供应链业务以大宗商品贸易为载体，以有色金属和黑色大宗商品贸易业务为主。贸易模式包含进出口贸易、转口贸易和国内贸易等。

公司供应链业务持续聚焦有色金属和黑色大宗商品贸易业务领域。公司坚持全产业链发展思路，致力于推广全流程供应链管理增值服务。现有铜、铁矿、煤炭、钢材、铝等核心业务品种及锌、镍等若干优势品种。

3、信息科技板块

公司主要从事物联网业务及光电业务。

（1）物联网业务

公司物联网业务主要从事RFID电子标签、读写设备、RFID整体解决方案等系列软硬件产品的研发、制造及应用集成服务，并深化开展智慧城市相关业务。

公司是国内较早从事RFID电子标签相关业务的高新技术企业，涉足各类电子标签、读写设备及RFID系统集成解决方案等软硬件产品的研发与制造。信达物联产品广泛应用于鞋服供应链及零售端管理、无人零售管理、图书馆管理、证照识别管理、食品溯源管理、智能交通管理、智慧医疗管理、智慧城市管理等多个领域。并且，公司提供智慧市政、智慧交通、智慧城管、智慧仓库等智慧城市整体解决方案，从事方案设计、设备采购、施工管理及维护等系列业务。

（2）光电业务

公司光电业务聚焦于LED封装及其应用产品的研发、生产和销售，涵盖显示屏用直插LED、显示屏用贴片LED、大功率和小功率白光LED等封装产品及LED道路照明灯具、LED室内照明灯具等应用产品，广泛应用于平板显示、白光通用、特种照明及室内外照明等领域。

公司已形成显示屏封装、白光封装、应用照明三大领域共同发展的光电业务格局。

（二）报告期经营情况概述

2022年上半年，随着国际地缘政治风险加剧以及新冠肺炎疫情持续反复，宏观环境更趋复杂严峻，叠加海外流动性收紧，世界经济增长放缓态势明显。中国高效统筹疫情防控和经济社会发展，加大宏观政策调节力度，有效实施稳经济一揽子政策措施，国民经济总体呈现稳定恢复态势。

面对宏观经济形势的压力，公司围绕发展战略，聚焦主业内修外拓，以精细化管理和数字化转型赋能业务运营，努力推动公司三大主业的高质量发展。报告期内，公司启动新一轮再融资计划，拟募集资金7.39亿元用于物联网业务、汽车经销业务、集团数字化升级等项目，助力公司以战略落地实施为主线，提升经营质量，完善内控建设，提高经营效益；公司推出第二期限制性股票股权激励计划，激励对象涵盖公司董事、高管及核心骨干员工，有效提升公司经营活力与长期竞争力，为公司的可持续发展奠定良好基础。

报告期内，公司实现营业收入471.27亿元，利润总额19,481.55万元。公司再次入选2022年度《财富》中国500强上市公司（第127位）及贸易行业子榜单第5名。

1、汽车经销板块

2022年上半年，我国汽车行业面临供给冲击、需求收缩、预期转弱三重压力，全国乘用车上半年累计销售926.1万辆，同比下滑7.2%。随着国家部委陆续出台乘用车购置税减半、新能源汽车购置补贴及二手车相关利好政策提振汽车消费市场活力，汽车产业已逐步呈现复苏态势。

公司紧密围绕“十四五”战略规划，紧抓市场发展机遇。一方面，顺应行业发展趋势，公司加大力度培育新能源和豪华汽车品牌，持续推进经销门店建设；另一方面，公司充分利用线上直播、线上车展等创新渠道实现数字化营销，持续推进“双保无忧”战略性产品增强客户黏性，助力新车销售和售后业务稳健发展。同时，在中国汽车“出海”持续升温的背景下，公司加快完善产业链布局，二手车销售和出口业务快速增长。此外，为进一步聚焦主营业务，公司完成国贸盈泰融资租赁（厦门）有限公司的股权转让工作，推动业务资源回收，提升公司核心竞争力。

报告期内，公司共实现新车销量1.41万辆，被中国汽车流通协会评选为“中国汽车流通行业经销商集团百强排行榜”第55位。

2、供应链板块

报告期内，面对国内外复杂形势带来的挑战，公司以聚焦于有色金属和黑色大宗商品的产品归核化战略为抓手，向产业链纵深拓展供应链业务体系，努力实现提质增效。公司深耕核心业务，一方面持续深化与行业头部企业的战略联盟以保供稳链，同时积极开拓中西部及西南等新兴市场、丰富经营品类以实现差异化经营；另一方面积极推进加工、物流、自管仓库等供应链一体化综合服务体系的数字化建设，以产业链价值提升带动供应链转型升级。此外，公司强化资源整合，打造矿、钢、煤、焦联合经营思路，实现优势互补、合作共赢。

公司已连续六年蝉联上海钢联等多家单位联合评选的“黑金杯”全球铁矿石供应商二十强。

3、信息科技板块

报告期内，信息科技集团紧扣公司战略规划，优化业务发展框架、强化产研双向联动、拓展优势优质业务、统筹生产资源配置，取得一定成效。

（1）物联网业务

公司的物联网业务板块专注于电子标签业务与智慧城市业务。报告期内，公司优化业务发展框架，确立了集中优势促发展的大物联运营模式。

在电子标签业务方面，公司加速推进产能扩充，巩固行业领先优势；优化客户和订单结构，在印度、韩国、日本等新区域新市场拓展公司优势业务；加快数字化转型进程，通过导入项目公司PLM系统、产品生产管理MES系统、供应商管理SRM系统等项目，强化产研双向联动。此外，公司坚持创新与研发，参与的厦门市重大科技专项（电子标签自研芯片项目）已在多种场景应用，并通过与福州大学等高等院校开展校企合作，进一步丰富产品技术储备。

在智慧城市业务方面，公司多点发力布局智慧市政、智慧交通、智慧园区等领域，报告期内陆续推进多个区域的智慧城市、智能化系统、交通工程照明项目落地。

报告期内，信达物联获得厦门市工业和信息化局授予的厦门市专精特新中小企业称号、厦门火炬高技术产业开发区管理委员会授予的2021年度纳税明星企业称号，在物联之星评选中荣获2021“物联之星”星锐奖。

（2）光电业务

报告期内，信达光电对内统筹优化生产资源配置，整合封装业务生产基地，推进组织架构梳理；对外以市场需求为导向，夯实产品定位，重点关注中小间距等高附加值产品的研发与销售，并为重点客户提供高端定制化服务，深化合作，扩大品牌影响力。

报告期内，公司获厦门市科学技术局、厦门市财政局、国家税务总局厦门市税务局联合授予的“厦门市高新技术企业”荣誉称号。公司与厦门大学等单位合作开展的“高分辨高稳定性Mini LED显示技术研发及产业化”项目荣获厦门市人民政府颁发的2021年度厦门市科学技术进步奖。

二、核心竞争力分析

（一）汽车经销板块

公司汽车经销业务主体信达国贸汽车集团是福建省内最有影响力的汽车经销商集团之一。

目前，信达国贸汽车集团已构建以福建市场为核心，辐射多个省份的汽车服务网络，拥有25个豪华、中高端和新能源汽车品牌经销权，业务范围涵盖汽车4S店及各项增值业务。信达国贸汽车集团拥有多元化的品牌结构、完善的销售网络及标准化的服务体系，可充分发挥品牌优势及规模效应，不断夯实与完善生态链业务结构，持续促进自身业务协同发展。

（二）供应链板块

公司深耕供应链市场多年，持续聚焦有色金属和黑色大宗商品贸易，不断深化产业上下游合作，积累了良好的品牌信誉度和市场影响力，拥有稳定的供应商关系和广泛的销售渠道。公司着力打造高素质专业化业务团队，发挥核心技术优势，积极拓展国内外新兴市场，聚焦重点区域业务发展，充分利用资源优势，实现自身业务发展的特色化，不断做专做精做强供应链业务，推动高质量发展。

（三）信息科技板块

1、物联网业务

信达物联是国内领先的RFID电子标签、读写设备系列产品研发、制造及提供RFID系统集成解决方案的高新技术企业，其拥有的“厦门市电子标签重点实验室”，是福建省内第一个RFID电子标签的设计、分析、测试及应用开发的公共平台。公司具备自主研发及生产RFID电子标签、读写机及配套软硬件开发的技术能力以及提供个性化的完整系统集成解决方案的核心实力。目前，信达物联RFID电子标签产能已

居行业前列，可同时满足多个全球规模性客户的产品需求，是国内鞋服零售行业RFID整体解决方案的领先品牌商。智慧城市业务现已拥有安全技术防范工程设计施工壹级资质、电子与智能化工程专业承包壹级资质、建筑业企业资质证书、安全生产许可证、CMMI3软件成熟度认证等行业资质，并通过质量管理、环境管理、信息安全管理等各类体系认证，可承接以智慧城市为中心的智慧交通、智慧城管、智慧水利、智慧环保等大型智慧化项目和软件平台的设计研发与搭建，具有为各级城市提供全方位智慧化解决方案和大型集成项目实施的丰富经验。报告期内，信达物联在RFID电子标签和智慧城市等业务新增各类专利技术6项，各项技术广泛运用于电子标签生产、RFID整体解决方案以及智慧城市应用管理。

公司系亚太智慧零售产业联盟会员单位、阿肯色大学ARC认证企业、RAIN RFID联盟会员暨RAIN RFID亚洲工作组成员单位、中国电子商会会员企业、厦门市物联网行业领军十强企业、厦门市物联网RFID应用示范展示厅、厦门市物联网行业领军企业及福建省科技小巨人领军企业。

2、光电业务

信达光电是以研发、设计、制造、销售、服务为一体，从事LED封装和应用产品生产的高科技企业，LED封装产能及销售量居行业前列，照明产品为国内知名品牌。公司拥有丰富的行业经验，已通过ISO9001、ISO14001和OHSAS18001等多个管理体系复审认证及部分关键性产品的认证，在质量控制、市场认可及营销网络方面均具优势。

公司重视光电产品研发和技术创新，报告期内新增各类专利技术7项。信达光电连续多年入选中国LED照明灯饰行业100强、厦门企业100强、厦门新兴产业专精特新企业十强、厦门绿色企业100强，产品多年获评厦门优质品牌称号，系厦门市光电子行业理事单位、中国照明学会CIES团体会员单位、厦门市照明学会理事会理事单位、厦门市光电半导体行业协会会员单位、厦门市技术创新协会理事单位、厦门市高新技术发展协会会员单位。

三、主营业务分析

概述参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。主要财务数据同比变动情况

单位：元

本报告期上年同期同比增减变动原因
营业收入47,126,773,364.3649,133,597,073.08-4.08%
营业成本46,243,154,571.2848,166,029,772.37-3.99%
销售费用177,121,093.38178,960,902.45-1.03%
管理费用178,079,704.97189,617,850.99-6.08%
财务费用364,054,211.25243,034,407.3549.80%主要是本期受人民币贬值影响，汇兑损失增加。
所得税费用91,064,913.6347,225,416.9592.83%主要是利润总额同比增长
研发投入27,161,722.0826,015,275.754.41%
经营活动产生的现金流量净额-3,056,109,237.75-4,125,986,599.2925.93%
投资活动产生的现金流量净额-612,908,862.19-659,585,628.777.08%
筹资活动产生的现金流量净额4,300,648,365.035,159,974,426.03-16.65%
现金及现金等价物净增加额707,151,873.07366,629,856.8592.88%本期末资金回笼增加
其他收益32,020,270.4214,951,518.84114.16%主要是本期收到的与收益相关的政府补助增加
投资收益200,104,058.71-170,350,292.01217.47%主要是本期配套供应链业务现货经营，合理运用期货及外汇合约等金融衍生工具对冲大宗商品价格波动风险和汇率波动风险，期货及外汇合约的处置收益增加
公允价值损益-44,544,340.3362,336,106.77-171.46%本期持有的交易性金融资产公允价值减少所致
资产处置损益6,515,833.702,908,104.11124.06%主要是试驾车处置收益增加

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动

□适用 ?不适用

公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成

单位：元

本报告期上年同期同比增减
金额占营业收入比重金额占营业收入比重
营业收入合计47,126,773,364.36100%49,133,597,073.08100%-4.08%
分行业
商业46,634,519,795.2998.96%48,225,066,971.9598.15%-3.30%
工业401,458,905.310.85%620,874,973.221.26%-35.34%
服务业90,794,663.760.19%287,655,127.910.59%-68.44%
分产品
贸易46,634,519,795.2998.96%48,225,066,971.9598.15%-3.30%
信息产品401,458,905.310.85%620,874,973.221.26%-35.34%
互联网、租赁及其他服务90,794,663.760.19%287,655,127.910.59%-68.44%
分地区
境内44,979,711,604.1595.44%46,026,402,667.3293.68%-2.27%
境外2,147,061,760.214.56%3,107,194,405.766.32%-30.90%

占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况?适用 □不适用

单位：元

营业收入营业成本毛利率营业收入比上年同期增减营业成本比上年同期增减毛利率比上年同期增减
分行业
商业46,634,519,795.2945,814,382,447.271.76%-3.30%-3.33%0.03%
工业401,458,905.31360,591,913.1610.18%-35.34%-38.42%4.49%
分产品
贸易46,634,519,795.2945,814,382,447.271.76%-3.30%-3.33%0.03%
信息产品401,458,905.31360,591,913.1610.18%-35.34%-38.42%4.49%
分地区
境内44,979,711,604.1544,216,612,239.861.70%-2.27%-2.21%-0.06%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据

□适用 ?不适用

四、非主营业务分析

□适用 ?不适用

五、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位：元

本报告期末上年末比重增减重大变动说明
金额占总资产比例金额占总资产比例
货币资金4,542,935,496.7920.57%3,006,668,003.9319.13%1.44%
应收账款3,763,750,738.0317.04%2,061,244,581.0313.12%3.92%主要是供应链业务开展，应收账款增加
合同资产1,354,798.720.01%1,308,835.430.01%0.00%
存货4,477,986,211.0520.28%2,331,314,802.3214.84%5.44%主要是供应链业务开展，库存增加
投资性房地产350,398,022.101.59%356,057,655.022.27%-0.68%
长期股权投资1,301,374,861.105.89%1,302,974,917.478.29%-2.40%
固定资产1,441,973,937.516.53%1,508,747,958.569.60%-3.07%
在建工程2,932,524.110.01%4,910,595.990.03%-0.02%
使用权资产291,913,405.161.32%324,683,351.232.07%-0.75%
短期借款10,055,206,447.2445.53%3,734,323,870.2823.77%21.76%主要是供应链业务开展，短期借款增加
合同负债1,177,403,527.575.33%797,499,159.755.08%0.25%
长期借款1,638,684,661.677.42%1,359,555,383.338.65%-1.23%
租赁负债225,716,780.901.02%247,916,173.841.58%-0.56%
其他流动资产1,147,004,226.625.19%133,868,337.860.85%4.34%主要是本期末短期结构性存款增加
一年内到期的非流动负债241,227,769.911.09%1,278,080,783.788.13%-7.04%主要是本期归还了一年内到期的长期借款

2、主要境外资产情况

?适用 □不适用

资产的具体内容形成原因资产规模所在地运营模式保障资产安全性的控制措施收益状况境外资产占公司净资产的比重是否存在重大减值风险
香港信达诺有限公司投资总资产44,211.24万元香港国际贸易，贸易咨询服务全资子公司上半年净利润3,705.04万元14.61%否
信达资源（新加坡）有限公司投资总资产65,078.82万元新加坡进出口贸易全资子公司上半年净利润4,263.64万元16.95%否
信达迈科（新加坡）金属资源有限公司投资总资产6,973.39万元新加坡进出口贸易控股子公司上半年净利润252.68万元2.76%否
其他情况说明无

3、以公允价值计量的资产和负债

?适用 □不适用

单位：元

项目期初数本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动本期计提的减值本期购买金额本期出售金额其他变动期末数
金融资产
1.交易性金融资产（不含衍生金融资产）195,229,557.62-22,684,270.7733,851,956.0122,733,229.83183,664,013.03
2.衍生金融资产12,932,795.0970,849,418.4484,939,877.17
金融资产小计208,162,352.7148,165,147.6733,851,956.0122,733,229.83268,603,890.20
其他非流动金融资产301,300,825.92-103,044.8114,074,269.47287,123,511.64
应收款项融资105,323,276.366,398,865,546.256,453,364,650.1150,824,172.50
上述合计614,786,454.9948,062,102.866,432,717,502.266,490,172,149.41606,551,574.34
金融负债6,955,586.32-36,727,985.0543,683,571.37

其他变动的内容报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□是 ?否

4、截至报告期末的资产权利受限情况

单位：元

项 目期末账面价值受限原因
货币资金1,222,107,336.66各类保证金
存货386,322,652.52期货仓单及汽车合格证质押、涉诉
固定资产210,710,734.74抵押借款
无形资产7,215,385.59抵押借款
应收账款8,798,998.23质押借款
其他流动资产958,144,909.53结构性存款质押
合计2,793,300,017.27

六、投资状况分析

1、总体情况

?适用 □不适用

报告期投资额（元）上年同期投资额（元）变动幅度
125,582,882.4995,855,130.7531.01%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

?适用 □不适用

单位：元

被投资公司名称主要业务投资方式投资金额持股比例资金来源合作方投资期限产品类型截至资产负债表日的进展情况预计收益本期投资盈亏是否涉诉披露日期（如有）披露索引（如有）
厦门信合蓝创业投资合伙企业(有限合伙)创业投资（限投资未上市企业）。新设24,600,000.0024.60%自有资金厦门信蓝创合私募基金管理有限公司、天海融合防务装备技术股份有限公司、厦门自贸投资发展有限公司、长兴辰科兴瑞投资中心（有限合伙）、广东潮通建筑总承包工程有限公司、闫立臣、李建华、漆勇、陈泗洁、赵越刚、来东阳、张冰7年股权已完成工商注册手续否2022年07月30日《厦门信达股份有限公司对外投资进展公告》，公告编号：2022-70，详见巨潮资讯网
福州信达嘉金雷克萨斯汽车销售服务有限公司汽车新车零售；汽车及配件批发；汽车零配件零售；汽车租赁；机构商务代理服务；乘用车维修。收购43,500,000.0029.00%自有资金无长期股权已完成工商变更手续38.06否2022年06月30日《厦门信达股份有限公司关于收购控股子公司少数股东股权暨签署<附条件生效的股权转让协议>的公告》，公告编号：2022-56，详见巨潮资讯网
30,000,000.0020.00%募集资金无长期股权董事会审议通过，尚待有权机构批准
合计----98,100,000.00------------0.0038.06------

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□适用 ?不适用

4、金融资产投资

（1） 证券投资情况

?适用 □不适用

单位：元

证券品种证券代码证券简称最初投资成本会计计量模式期初账面价值本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动本期购买金额本期出售金额报告期损益期末账面价值会计核算科目资金来源
境内外股票002110三钢闽光109,187,093.06公允价值计量105,315,979.20-14,710,414.6732,531,464.521,864,732.48123,137,029.05交易性金融资产福建三钢闽光股份有限公司发行股份购买公司子公司所持有的福建三安钢铁有限公司2.23%股权、自有资金
境内外股票002587奥拓电子24,999,998.40公允价值计量26,201,921.40-3,605,769.00-3,605,769.0022,596,152.40交易性金融资产自有资金
境内外股票300008天海防务10,000,000.00公允价值计量16,399,998.36-2,799,999.72-2,799,999.7213,599,998.64交易性金融资自有资金
产
基金GF078F歌斐S基金五期12,000,000.00公允价值计量12,856,332.0012,856,332.00其他非流动金融资产自有资金
基金SQH840量锐信诺500指增2号一期私募证券投资基金5,000,000.00公允价值计量5,112,710.00-443,210.00-443,210.004,669,500.00交易性金融资产自有资金
基金SSH374量锐信诺500指增3号一期私募证券投资基金5,000,000.00公允价值计量5,078,390.00-441,390.00-441,390.004,637,000.00交易性金融资产自有资金
基金SQR666天演诺杰混合多策略2期私募证券投资基金5,000,000.00公允价值计量4,365,366.32286,869.65286,869.654,652,235.97交易性金融资产自有资金
基金002672诺德货币A900,000.00公允价值计量900,000.00900,000.00交易性金融资产自有资金
其他SJK049兴全睿福集合资产管理计划10,000,000.00公允价值计量10,688,089.17-1,283,612.52-1,283,612.529,404,476.65交易性金融资产自有资金
期末持有的其他证券投资23,156,623.49--22,348,277.97313,255.49134,491.4922,728,404.63168,768.0467,620.32----
合计205,243,714.95--208,367,064.42-22,684,270.770.0033,565,956.0122,728,404.63-6,253,611.07196,520,345.03----
证券投资审批董事会公告披露日期2021年12月14日
证券投资审批股东大会公2021年12月31日

（2） 衍生品投资情况

?适用 □不适用

单位：万元

告披露日期（如有)

衍生品投资操

作方名称

衍生品投资操作方名称关联关系是否关联交易衍生品投资类型衍生品投资初始投资金额起始日期终止日期期初投资金额报告期内购入金额报告期内售出金额计提减值准备金额（如有）期末投资金额期末投资金额占公司报告期末净资产比例报告期实际损益金额
兴业银行股份有限公司无否远期 结售汇118,710.162022年01月17日2022年09月30日0.0053,908.51440.600.0064,361.0525.67%1,099.93
工商银行股份有限公司无否远期 结售汇39,401.092021年11月19日2022年07月13日7,995.0014,867.2211,215.200.0013,318.675.31%543.22
工商银行股份有限公司无否掉期12,574.282022年03月24日2022年06月23日0.0012,574.280.000.000.000.00%684.38
交通银行股份有限公司无否远期 结售汇19,462.752022年03月31日2022年08月12日0.002,673.420.000.0016,789.336.70%10.09
平安银行股份有限公司无否远期 结售汇25,411.972022年05月09日2022年08月29日0.000.000.000.0025,411.9710.13%0.00
平安银行股份有限公司无否掉期40,000.002022年02月23日2023年03月17日0.000.000.000.0040,000.0015.95%0.00
招商银行股份有限公司无否远期 结售汇4,486.052022年02月16日2022年09月30日0.001,827.240.000.002,658.811.06%1.70
中国银行股份有限公司无否远期 结售汇134,765.032022年03月07日2022年09月13日0.0063,671.063,952.870.0067,141.1026.78%1,829.99
中国银行股份无否掉期30,100.342022年022023年030.000.000.000.0030,100.3412.00%0.00
有限公司月18日月03日
建设银行股份有限公司无否远期 结售汇32,174.222022年03月25日2022年08月05日0.0014,675.330.000.0017,498.896.98%771.20
厦门银行股份有限公司无否远期结售汇2,093.892022年02月16日2022年04月08日0.002,093.890.000.000.000.00%8.37
中信银行股份有限公司无否远期 结售汇16,035.512022年01月27日2022年04月15日0.0016,035.510.000.000.000.00%22.26
中信银行股份有限公司无否掉期50,000.002021年12月15日2023年01月18日20,000.000.000.000.0050,000.0019.94%0.00
东亚银行股份有限公司无否远期 结售汇12,399.562022年06月13日2022年09月09日0.000.000.000.0012,399.564.95%0.00
农业银行股份有限公司无否远期 结售汇5,197.102022年06月06日2022年09月02日0.000.000.000.005,197.102.07%0.00
广发金融交易（英国）有限公司无否期货263,949.082021年10月18日2022年06月13日13,531.21155,220.41108,728.670.000.000.00%-1,058.72
广发金融交易（英国）有限公司无否远期 结售汇669,792.172021年12月07日2022年03月04日84,800.83302,171.04367,621.140.0084,814.9533.82%3,283.50
国贸期货有限公司关联方是期货158,400.592022年01月07日0.0078,229.3380,171.260.002,206.000.88%-165.32
广发期货有限公司无否期货952,878.022022年01月07日0.00475,216.96477,661.060.00437.000.17%1,965.66
永安期货股份有限公司无否期货7,455.572022年02月11日0.002,015.475,440.100.003,119.501.24%92.32
金瑞期货有限公司无否期货1,213,827.512022年01月04日0.00602,482.15611,345.360.0014,870.365.93%3,027.42
迈科期货有限公司无否期货569,186.032022年01月06日2022年05月12日7,657.50285,932.86283,253.160.000.000.00%-2,491.21
平安期货有限无否期货15,847.032022年060.007,952.727,894.310.008,204.203.27%-1.52
公司月27日
国泰君安期货有限公司无否期货1,136.602022年06月02日0.000.001,136.600.001,092.500.44%-0.11
银河期货有限公司无否期货3,015,162.532022年01月01日2022年06月30日0.001,498,093.941,517,068.590.0021,480.658.57%10,987.80
Sucden Financial Ltd无否期货406,297.512022年01月19日0.00179,285.15227,012.350.0020,856.078.32%-5,850.03
Marex Spectron无否期货277,589.752022年01月21日0.00140,218.57137,371.180.0011,614.184.63%676.60
FCStone无否期货397,689.712022年01月06日2022年08月17日0.00201,899.95195,789.760.003,385.971.35%-316.41
中银国际环球商品（英国）有限公司无否期货431,956.372022年01月05日0.00215,378.22216,578.150.0021,931.648.75%-5,189.28
合计8,923,980.42----133,984.544,326,423.234,252,680.360.00538,889.84214.91%9,931.84
衍生品投资资金来源开展外汇衍生品业务、商品衍生品业务及商品套期保值等业务，公司及控股子公司根据与金融机构签订的协议缴纳一定比例的保证金，该保证金使用公司及控股子公司的自有资金或抵减金融机构对公司及控股子公司的授信额度。
涉诉情况（如适用）不适用
衍生品投资审批董事会公告披露日期（如有)2021年12月14日
衍生品投资审批股东大会公告披露日期（如有)2021年12月31日
报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等）开展外汇衍生品业务主要存在汇率波动和收汇预测风险。公司在签订合约时按照公司预测的收汇期、付汇期和金额进行交易，所有外汇衍生品业务均有正常的贸易背景。公司根据《衍生品投资管理制度》的规定，监控业务流程，评估风险，监督和跟踪交易情况。开展商品衍生品业务主要存在市场风险和流动性风险。公司认真按照《衍生品投资管理制度》等规定来安排计划、审批、指令下达、操作、稽查、审计等环节并进行相应的管理。公司在与银行签订黄金租赁合约时，委托银行就租赁黄金的品种、数量，按照约定的期限和价格进行相应远期套期保值操作，无需承担融资期间黄金价格波动带来的风险。公司根据《衍生品投资管理制度》的规定，对相关业务的风险控制、审批程序、后续管理等作出了明确规定，可以保证公司及控股子公司开展黄金远期购金合约的风险可控。
已投资衍生品报告期内市场价格公司签订外汇衍生品业务交易协议书时即约定交易汇率。公司购买商品衍生品按当日收盘价格结算。
或产品公允价值变动的情况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定
报告期公司衍生品的会计政策及会计核算具体原则与上一报告期相比是否发生重大变化的说明未发生重大变化。
独立董事对公司衍生品投资及风险控制情况的专项意见鉴于公司进出口业务的开展需要大量的外汇交易，公司及控股子公司利用合理的金融工具锁定交易成本，有利于规避汇率波动风险。公司及控股子公司开展的外汇衍生品交易与日常经营需求紧密相关，且公司内部已建立了相应的监控机制，符合有关法律、法规的规定。公司及控股子公司在开展大宗贸易业务过程中，需要防范因价格波动带来的风险。通过对衍生品交易工具的合理运用，公司能有效对冲经营风险，提高盈利能力。公司及控股子公司开展的商品衍生品业务与日常经营需求紧密相关，且已建立了相应的内部管控机制，符合有关法律、法规的规定。公司通过与银行开展黄金租赁业务的方式获取并补充公司流动资金，有利于降低财务成本，拓展流动资金补充渠道，满足公司业务发展的需要。公司开展黄金租赁业务与日常经营需求密切相关，公司内部已建立了相应的监控机制，符合有关法律、法规的规定。

注：1、外汇衍生品交易按操作方名称（即银行名称）及衍生品投资类型合并披露；商品衍生品交易因笔数较多按操作方名称（即期货公司）合并披露，品种分别是铜、锌、镍、铝、螺纹、热卷、铁矿石等。

2、国贸期货有限公司为公司关联方，为公司期货交易业务提供经纪服务并收取手续费。

3、上述衍生品期末投资金额仅列示尚未实物交割/对冲平仓的合约金额，实际在手期货合约签署时间未超过2022年度已审批期限。

5、募集资金使用情况

□适用 ?不适用

公司报告期无募集资金使用情况。

七、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□适用 ?不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

?适用 □不适用

交易对方被出售股权出售日交易价格（万元）本期初起至出售日该股权为上市公司贡献的净利润（万元）出售对公司的影响股权出售为上市公司贡献的净利润占净利润总额的比例股权出售定价原则是否为关联交易与交易对方的关联关系所涉及的股权是否已全部过户是否按计划如期实施，如未按计划实施，应当说明原因及公司已采取的措施披露日期披露索引
厦门国贸资本有限公司国贸盈泰融资租赁（厦门）有限公司100%股权2022年04月30日22,340.62549.28股权出售影响利润总额70.54万元，对公司业务连续性、管理层稳定性不会产生重大影响0.68%以评估价值为依据，经双方协商后确定成交价格是控股股东的全资子公司是是2022年03月30日《厦门信达股份有限公司关于子公司转让所持国贸盈泰融资租赁（厦门）有限公司股权暨关联交易的公告》，公告编号：2022-15，详见巨潮资讯网

八、主要控股参股公司分析

?适用 □不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位：元

公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润
香港信达诺有限公司子公司大宗商品贸易USD 20,000,000.00442,112,434.73366,355,429.65530,661,017.5344,388,391.4837,050,409.76
信达资源（新加坡）有限公司子公司大宗商品贸易USD 20,000,000.00650,788,211.98425,041,586.482,087,531,967.8446,523,135.4842,636,417.29
上海信达迈科金属资源有限公司子公司大宗商品贸易500,000,000.00609,429,727.57558,475,482.119,020,700,814.1233,869,321.6525,401,991.23
厦门市信达安贸易有限公司子公司大宗商品贸易700,000,000.002,673,901,518.38960,276,908.562,703,491,001.9540,708,789.1431,564,395.52
信达点矿（厦门）矿业有限公司子公司大宗商品贸易100,000,000.00460,742,827.98254,007,943.571,086,000,852.2272,536,841.9454,402,631.46
上海信达润鹤能源有限公司子公司大宗商品贸易200,000,000.001,469,903,073.97346,737,880.451,263,480,527.0261,116,005.6745,825,672.59
厦门信达通宝汽车销售服务有限公司子公司汽车销售及配件批发零售30,000,000.00379,589,066.32116,919,864.99438,476,541.2426,706,130.4819,777,909.75
厦门市信达光电科技有限公司子公司光电产品生产、销售810,000,000.001,757,918,515.511,318,086,018.12145,459,065.45-12,218,605.33-12,270,291.16
福建省信达光电科技有限公司子公司光电产品生产、销售280,000,000.00943,499,743.62835,019,319.2558,392,837.74-24,826,398.77-24,725,705.04
厦门信达物联科技有限公司子公司电子标签生产、销售300,000,000.00523,066,664.33177,856,862.11153,097,913.1920,453,634.0417,642,509.50
厦门信达智慧物联网技术服务有限公司子公司对与公司相关产业的项目投资54,230,000.00117,718,732.91117,718,732.9110,972,062.9210,972,062.92

报告期内取得和处置子公司的情况?适用 □不适用

公司名称报告期内取得和处置子公司方式对整体生产经营和业绩的影响
福州信达商务服务有限公司新设有利于持续完善汽车经销网络布局
北京旗达汽车销售服务有限公司新设有利于持续完善汽车经销网络布局
厦门信达私募基金管理有限公司新设有利于公司加速产业布局
厦门信达星曜进出口有限公司新设有利于持续完善汽车经销网络布局
重庆信达牧养殖管理有限公司注销注销，不再开展业务
国贸盈泰融资租赁（厦门）有限公司转让有利于公司回收业务资源并聚焦于核心主营业务

主要控股参股公司情况说明

1、香港信达诺有限公司净利润同比上升，主要是投资收益增加。

2、信达资源（新加坡）有限公司净利润同比上升，主要是毛利率上升。

3、上海信达迈科金属资源有限公司净利润同比上升，主要是本期营业规模同比增加。

4、厦门市信达安贸易有限公司净利润同比下降，主要是本期财务费用同比增加。

5、信达点矿（厦门）矿业有限公司净利润同比上升，主要是本期营业规模同比增加。

6、上海信达润鹤能源有限公司净利润同比上升，主要是本期营业规模同比增加。

7、厦门信达通宝汽车销售服务有限公司净利润同比上升，主要是毛利率上升。

8、厦门市信达光电科技有限公司净利润同比下降，主要是市场竞争加剧，营业规模同比下降。

9、福建省信达光电科技有限公司净利润同比下降，主要是市场竞争加剧，营业规模同比下降。10、厦门信达物联科技有限公司净利润同比上升，主要是电子标签毛利率上升。

11、厦门信达智慧物联网技术服务有限公司（原名：厦门信达电子有限公司）净利润同比上升，主要是对联营企业投资收益增加。

九、公司控制的结构化主体情况

?适用 □不适用公司子公司以自有资金参与了诺德基金浦江323号单一资产管理计划，因持有的份额而享有的回报使公司面临可变回报的影响重大，据此判断公司作为资产管理计划的主要责任人。

十、公司面临的风险和应对措施

（一）汽车经销板块

随着碳达峰与碳中和加速推进，汽车制造业向电动化、智能化转型升级，汽车销售模式与消费形式发生变化。同时，受疫情散点多发、产能受限等因素影响，传统汽车经销面临经营模式转型压力。

公司将紧跟行业发展趋势，在发挥规模优势深耕汽车生态链业务的同时，积极把握新能源和豪华汽车品牌的市场拓展机遇，推进数字化转型，降本增效，力促企业高质量发展。

（二）供应链板块

面对全球疫情的持续冲击，叠加地缘政治冲突及海外流动性收紧的影响，国际大宗商品价格波动剧烈，期货市场延续震荡格局，市场主体信用风险不断累积，公司供应链业务经营面临挑战。此外，汇率风险与货权风险等亦对公司的稳健经营形成一定压力。

公司将进一步建设与完善风控体系，不断强化对风险的事前审查、事中管控以及事后评估机制，积极防范化解潜在风险事项；同时切实优化业务管理，加强对外汇及大宗商品行情走势研判，审慎运用金融衍生工具对冲经营中的汇率及价格波动风险，确保供应链业务的良性发展。

（三）信息科技板块

1、物联网业务

数字经济背景下，物联网行业的市场发展前景广阔、潜力巨大，但物联网下游应用呈现种类繁多、场景碎片化的特征，亦对企业趋势研判、技术研发、机遇把握等方面提出了更高的要求。此外，当前全球市场大环境对物联网产业链的冲击、各细分市场日益激烈的竞争等也加大了行业的市场风险。

公司将紧跟物联网行业发展趋势，在巩固已有细分领域先发优势的同时积极拓展新市场新领域；同时探索国产替代方案，提高产品竞争力，加深企业经营护城河。

2、光电业务

近年来，LED行业产能持续释放，产销不平衡矛盾凸显，市场竞争加剧，产品毛利空间不断被压缩，企业经营面临较大转型压力。信达光电将加大资源统筹调配力度，持续优化产品结构，降本增效，提高整体经营效率。

第四节 公司治理

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期会议决议
二〇二二年第一次临时股东大会临时股东大会48.31%2022年01月26日2022年01月27日《厦门信达股份有限公司二〇二二年第一次临时股东大会决议公告》，公告编号：2022-7，详见巨潮资讯网
二〇二二年第二次临时股东大会临时股东大会46.51%2022年03月29日2022年03月30日《厦门信达股份有限公司二〇二二年第二次临时股东大会决议公告》，公告编号：2022-13，详见巨潮资讯网
二〇二二年第三次临时股东大会临时股东大会4.06%2022年04月14日2022年04月15日《厦门信达股份有限公司二〇二二年第三次临时股东大会决议公告》，公告编号：2022-18，详见巨潮资讯网
二〇二一年度股东大会年度股东大会45.26%2022年05月18日2022年05月19日《厦门信达股份有限公司二〇二一年度股东大会决议公告》，公告编号：2022-40，详见巨潮资讯网
二〇二二年第四次临时股东大会临时股东大会46.37%2022年06月16日2022年06月17日《厦门信达股份有限公司二〇二二年第四次临时股东大会决议公告》，公告编号：2022-47，详见巨潮资讯网

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用 ?不适用

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

?适用 □不适用

姓名担任的职务类型日期原因
池毓云董事离任2022年01月05日工作调整
曾挺毅董事长离任2022年01月05日工作调整
李植煌董事长被选举2022年01月05日经第十一届董事会二〇二二年度第一次会议选举
陈纯董事被选举2022年01月26日经二〇二二年第一次临时股东大会选举
林瑞进董事离任2022年03月10日工作调整
郭聪明董事离任2022年03月10日工作调整
陈弘副总经理、董事会秘书离任2022年03月10日工作调整
余励洁副总经理、财务总监离任2022年03月10日工作调整
王孝顺副总经理、董事会秘书聘任2022年03月10日王孝顺先生于2022年3月10日经第十一届董事会二〇二二年度第四次会议审议聘任为公司副总经理；于2022年6月29日经第十一届董事会二〇二二年度第九次会议审议聘任为公司董事会秘书
高新颜副总经理聘任2022年03月10日经第十一届董事会二〇二二年度第四次会议审议聘任
林伟青副总经理、财务总监聘任2022年03月10日经第十一届董事会二〇二二年度第四次会议审议聘任
陈金铭董事被选举2022年03月29日经二〇二二年第二次临时股东大会选举
曾源董事被选举2022年03月29日经二〇二二年第二次临时股东大会选举
施雪芳监事离任2022年05月31日因届退休年龄
王丽媛监事离任2022年05月31日工作调整

三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

□适用 ?不适用

公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况?适用 □不适用

1、股权激励

（1）2020年限制性股票激励计划

2020年度，公司董事会、股东大会审议通过了2020年限制性股票激励计划等相关事项。该次限制性股票激励计划首次授予登记工作已完成，共向95名激励对象授予限制性股票1,210万股。详见公司于2020年7月29日、2020年8月20日、2020年8月22日、2020年9月11日在指定的信息披露媒体上发布的相关公告。2021年度，由于公司本次激励计划授予对象中的2名激励对象因个人原因离职，公司以授予价格

2.46元/股对其已获授但尚未解除限售的限制性股票共计20万股进行回购注销，公司已完成上述限制性股票的回购注销手续。详见公司于2021年8月21日、2021年9月10日、2021年11月18日在指定的信息披露媒体上发布的相关公告。

报告期内，公司董事会、股东大会审议通过了《关于回购并注销部分公司2020年限制性股票激励计划已获授但尚未解除限售的限制性股票的议案》，由于公司本次激励计划授予对象中的3名激励对象因个人原因离职，同意公司以授予价格2.46元/股对其已获授但尚未解除限售的限制性股票共计26万股进行回购注销。详见公司于2022年6月1日、2022年6月17日在指定的信息披露媒体上发布的相关公告。

（2）2022年限制性股票激励计划

报告期内，公司董事会、股东大会审议通过了2022年限制性股票激励计划等相关事项，详见公司于2022年4月15日、2022年5月19日、2022年7月8日在指定的信息披露媒体上发布的相关公告。截至本报告披露日，公司已以2022年7月7日为首次授予日，向符合授予条件的激励对象首次授予相关限制性股票。

2、员工持股计划的实施情况

□适用 ?不适用

3、其他员工激励措施

□适用 ?不适用

第五节 环境和社会责任

一、重大环保问题情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

□是 ?否

报告期内因环境问题受到行政处罚的情况

公司或子公司名称处罚原因违规情形处罚结果对上市公司生产经营的影响公司的整改措施
无无无无无无

参照重点排污单位披露的其他环境信息公司及子公司均不属于环境保护部门公布的重点排污单位。公司及子公司在日常生产经营中认真执行《中华人民共和国环境保护法》等环保方面的法律法规。在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

□适用 ?不适用

未披露其他环境信息的原因不适用

二、社会责任情况

报告期内，公司积极响应国家乡村振兴战略，持续巩固拓展脱贫攻坚成果，秉持“信以立足，达则兼济”的社会责任意识，主动回馈社会，彰显国企社会责任担当。

报告期内，公司着力推进帮扶共建工作，与厦门市同安区金柄村开展帮扶共建活动，并组织开展“一支部一亩田”认领、定向宁夏闽宁镇消费扶贫认购等活动。同时，公司发扬助学帮困优良传统，相继开展与长汀县新桥镇石人八一希望小学“手拉手”春季助学活动、儿童节慰问及助学活动等，资助长汀学子200余人。

公司在“一流引领、真实担当、奋斗为本、共创共享”核心价值观引领下，将持续参与社会公益，为扶贫攻坚、地区经济振兴发展做出更加积极的贡献。

第六节 重要事项

一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项?适用 □不适用

承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况
首次公开发行或再融资时所作承诺公司其他承诺截至2021年12月31日前，公司将通过股权转让或自行清算等符合相关法律法规的方式处置持有的国贸盈泰和天下达的股权。 天下达股权处置事宜已于2021年8月完成工商变更登记等相关手续。经公司股东大会审议通过，国贸盈泰股权处置承诺的履行期限延长至2022年6月30日。国贸盈泰股权处置事宜已于2022年4月完成工商变更登记等相关手续。2021年03月18日2022年6月30日履行完毕
承诺是否按时履行是
如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划不适用

二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。

三、违规对外担保情况

□适用 ?不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

四、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计

□是 ?否

公司半年度报告未经审计。

五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□适用 ?不适用

六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□适用 ?不适用

七、破产重整相关事项

□适用 ?不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

八、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项?适用 □不适用

诉讼(仲裁)基本情况涉案金额（万元）是否形成预计负债诉讼(仲裁)进展诉讼(仲裁)审理结果及影响诉讼(仲裁)判决执行情况披露日期披露索引
2017年2月，公司诉上海乾晋物流有限公司、广州中远物流有限公司、上海中琦贸易有限公司仓储合同纠纷。3,790.96否2012年8月公司提起诉讼。2017年2月公司增加被告并调整涉案金额重新起诉。2019年6月法院一审裁定公司败诉。2019年7月公司提起上诉。2020年2月法院驳回公司上诉。2020年6月公司申请再审。2020年7月法院驳回公司再审申请。2020年11月公司另案起诉。2021年11月法院驳回公司起诉。同月，公司提起上诉。2022年3月法院驳回公司上诉。败诉不适用
2017年3月，公司诉山东中垠物流有限公司、兖州煤业股份有限公司买卖合同纠纷。23,266.09否2017年3月公司起诉，已申请财产保全。期间，山东中垠、兖州煤业因管辖权异议提起上诉，并出现中止审理的情形。公司因调整诉讼方案，于2019年11月撤诉，并于2020年1月重新立案并申请财产保全。2022年6月，法院一审裁定驳回公司起诉。同月，公司提起上诉。尚未判决不适用2017年03月18日《厦门信达股份有限公司诉讼事项公告》及进展公告，公告编号：2017-09、2022-46，详见巨潮资讯网
2018年4月，公司及控股子公司成都信达诺诉多伦绿满家生态养殖有限公司、重庆市绿满家实业有限公司、重庆喜地来商贸有限公司、毛良模、内蒙古瑞达实业有限责任公司、重庆市毛氏实业（集团）有限公司、重庆牧牛源牛肉47,842.69否2018年4月公司起诉。2018年6月法院作出调解书。2019年2月强制执行正式立案。2019年6月涉案抵押房产的司法评估、拍卖启动。2019年10月，因竞买方未能如期支付拍卖款，法院依法没收680万元竞拍保证金并进行依法分配。2020年4月，公司收到法院分配的款项441.91万元。2020年12月，现承租方前往法院办理执行异议立案事宜,法院接受审理。2021年1月，法院裁定驳回执行调解截至2022年6月末，公司收到回款442.38万元和作价599.04万元的52个车位所有权。2018年04月28日《厦门信达股份有限公司诉讼事项公告》及进展公告，公告编号：2018-37、2020-15，详见巨潮资讯网
食品股份有限公司买卖合同纠纷。异议。2021年5月，重庆法院受理毛氏实业破产清算案，南坪商场处置权移交重庆法院。2021年6月，向破产管理人申报债权。2021年7月，法院出具可执行资产的以物抵债裁定书。2021年9月，公司收到法院执行裁定书，终结本次执行程序。同月，被告申请破产重整。2021年11月，公司提交《原则同意重整的意见》。2022年4月，公司提交《同意重整意见书》。同月，重庆法院裁定对毛氏实业重整。
2018年6月，信达物联诉李廷义、蒋秀、第三人深圳市安尼数字技术有限公司股权转让纠纷。28,486否2018年6月公司起诉，并申请财产保全。2019年1月李廷义申请管辖权异议。同月法院驳回管辖权异议申请。同月，李廷义上诉。2019年4月法院驳回上诉。2021年6月判决公司一审胜诉。后李廷义、蒋秀上诉。2021年12月二审法院驳回上诉。2022年1月强制执行立案。胜诉不适用
2018年10月，公司诉福建中海烤鳗有限公司、福建省东山县海魁水产集团有限公司、唐玉霖买卖合同纠纷。3,932.71否2018年10月法院受理，并申请财产保全。2019年9月向法院申请变更诉求调整涉诉金额，中海公司提起反诉。2020年4月法院一审判决支持公司部分诉求。2020年5月公司及中海公司分别上诉。2021年5月法院裁定撤销一审判决，发回重审。2022年4月法院一审判决驳回公司上诉及中海公司反诉。2022年5月公司提起上诉。尚未判决不适用
2018年11月，公司诉正农（福建）实业有限公司、郑巍巍、吴雪清买卖合同纠纷。3,536.17否2018年11月法院立案受理，并申请财产保全。2019年2月法院一审判决支持公司大部分诉求。2019年6月执行正式立案。胜诉截至本报告出具日，公司收到回款1,805.36万元
2019年1月，厦门翔鹭（厦门）房地产开发有限公司诉厦门大邦通商汽车贸易有限公司房屋1,822.75是2019年1月原告起诉。2020年6月法院一审判决大邦通商败诉。2020年7月大邦通商上诉。2020年12月法院裁定撤销一审判决，发回重审。2021年9月重审二审判决不适用
租赁合同纠纷。判决支持原告部分诉求。同月，原告上诉。2022年2月法院二审判决大邦通商向原告支付使用费与相应利息及相关评估费用，驳回原告其他诉求。
2019年11月，上海铭豪投资管理集团有限公司诉公司及第三人多伦绿满家生态养殖有限公司债权转让合同纠纷。44,709.71是2019年11月原告起诉。2020年6月法院裁定驳回原告起诉。同月，原告提起上诉。2020年7月法院二审裁定驳回原告上诉。后原告申请再审，2021年1月最高人民法院裁定驳回原告再审申请。2022年8月上海铭豪申请仲裁。尚未裁决不适用2019年11月18日《厦门信达股份有限公司诉讼事项公告》及进展公告，公告编号：2019-93、2020-33、2021-6、2022-74，详见巨潮资讯网
2019年11月，公司诉郭永平、李白鹭买卖合同纠纷。1,116.09否2019年11月公司起诉。2020年5月公司撤回起诉。2020年6月法院重新立案并将洛矶山石油（福建）有限公司、重庆兴平置业有限公司列为第三人。2020年11月收到法院的中止诉讼裁定书。2021年11月法院判决郭永平支付公司货款及相应违约金，驳回公司其他诉求。2021年12月公司提起上诉。2022年8月法院二审判决公司胜诉。胜诉不适用
2019年12月，公司诉格尔木胜华矿业有限公司买卖合同纠纷。1,958.51否2019年12月公司起诉。2020年7月法院一审判决公司胜诉。同月，格尔木胜华提起上诉。2021年7月法院二审判决公司胜诉。2021年9月强制执行立案。2022年8月，法院终结本次执行程序。胜诉截至本报告出具日，因无可供执行财产，法院裁定案件终结本次执行2019年12月28日《厦门信达股份有限公司诉讼事项公告》及进展公告，公告编号：2019-115、2020-36、2020-39、2021-66，详见巨潮资讯网
2020年2月，公司诉天津开发区瑞德琪商贸发展有限公司、包头新希望煤业有限公司买卖合同纠纷。3,554.07否2020年2月公司起诉。2021年6月法院一审判决公司胜诉。2021年9月强制执行立案。2022年1月法院裁定终结本次执行。胜诉终结本次执行
2020年5月，公司控股子公司厦门信达鞋业有限公司就与莆田市盛欣10,438.15否2020年5月公司申请仲裁。2020年7月仲裁委出具调解书。2022年5月强制执调解截至2022年6月末，公司收到回款
鞋业有限公司及其关联方买卖合同纠纷向厦门仲裁委员会申请仲裁行立案。1,702.85万元。
2020年7月，公司诉青海华鹏能源发展有限公司、格尔木胜华矿业有限责任公司、易扬集团有限公司、林秀成、吴小丽、吴小平买卖合同纠纷。196,073.56否2020年7月公司起诉并申请财产保全。2020年8月法院出具调解书，公司与林秀成、福建三安集团有限公司达成调解协议。同月公司撤回对青海华鹏、格尔木胜华、易扬集团、吴小丽、吴小平的起诉并于2020年9月另案起诉，调整后诉讼金额合计为231,754.53万元，并已申请财产保全。2021年9月，法院判决公司一审胜诉。2021年11月，被告提起上诉。调解；另案起诉尚未判决截至本报告出具日，公司收到回款本金70,000万元及利息5,405.83万元。2020年07月08日《厦门信达股份有限公司重大诉讼公告》及进展公告，公告编号：2020-36、2020-58、2020-60，详见巨潮资讯网
2020年12月，公司诉厦门鑫天和贸易有限公司、张鲁买卖合同纠纷1,065.53否2021年2月正式立案。2021年3月双方于法院主持下达成调解。2021年10月强制执行立案。调解截至本报告出具日，公司收到回款92.54万元。
2021年3月，兖州煤业股份有限公司诉公司因申请诉中财产保全损害责任纠纷2,890.35否2021年3月公司收到法院发出的起诉状、传票、证据等相关材料。同月，公司向法院提交管辖权异议及追加被告申请。2021年4月法院驳回公司管辖权异议申请，同意追加被告。2021年7月法院一审判决公司胜诉。后兖州煤业提起上诉，2022年1月法院二审判决驳回上诉。胜诉不适用
2022年3月，厦门鑫友丰酒店管理有限公司诉厦门滨北汽车城有限公司租赁合同纠纷1,346.78否2022年3月原告起诉，2022年4月公司反诉。2022年7月法院一审判决驳回原告起诉及公司反诉。后原告提起上诉。2022年8月公司提起上诉。一审驳回不适用
本报告期新增其他小额诉讼总计1,846.43否不适用不适用不适用

其他诉讼事项

□适用 ?不适用

九、处罚及整改情况

□适用 ?不适用

十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□适用 ?不适用

十一、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

?适用 □不适用

关联交易方关联关系关联交易类型关联交易内容关联交易定价原则关联交易价格关联交易金额（万元）占同类交易金额的比例获批的交易额度（万元）是否超过获批额度关联交易结算方式可获得的同类交易市价披露日期披露索引
国贸控股集团有限公司及其下属公司控股股东及其下属公司日常关联交易向关联方销售商品，提供劳务和房屋出租市场价格2,900.222,900.220.06%7,510否现金2,900.222021年12月14日《厦门信达股份有限公司关于二〇二二年度日常关联交易预计的公告》，公告编号：2021-102，详见巨潮资讯网
国贸控股集团有限公司及其下属公司控股股东及其下属公司日常关联交易向关联方采购产品，接受劳务和房屋租赁市场价格10,361.5810,361.580.21%37,890否现金10,361.582021年12月14日《厦门信达股份有限公司关于二〇二二年度日常关联交易预计的公告》，公告编号：2021-102，详见巨潮资讯网
物产中大集团股份有限公司及其下属公司其他关联人日常关联交易向关联方销售商品，提供劳务和房屋出租市场价格522.35522.350.01%否现金522.35
物产中大集团股份有限公司及其下属公司其他关联人日常关联交易向关联方采购产品，接受劳务和房屋租赁市场价格3.663.660.00%否现金3.66
福建厦门经贸集团有限公司其他关联人日常关联交易向关联方采购产品，接受劳务和房屋租赁市场价格5.345.340.00%否现金5.34
合计----13,793.15--45,400----------
大额销货退回的详细情况不适用
按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有）2021年12月30日，公司股东大会审议通过《关于公司二〇二二年度日常关联交易预计发生额的议案》，公司预计二〇二二年度与国贸控股及其下属公司发生的采购、销售商品，接受、提供劳务，房屋租赁等日常关联交易金额不超过人民币45,400万元。其中预计销售商品、提供劳务和房屋出租金额7,510万元，实际发生金额为2,900.22万元；采购产品、接受劳务和房屋租赁金额37,890万元，实际发生金额为10,361.58万元。报告期内发生的关联交易金额均在获批的交易额度以内，未有超过获批额度的情况。
交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用）不适用

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

?适用 □不适用

关联方关联关系关联交易类型关联交易内容关联交易定价原则转让资产的账面价值（万元）转让资产的评估价值（万元）（如有）转让价格（万元）关联交易结算方式交易损益（万元）披露日期披露索引
厦门国贸资本有限公司控股股东的全资子公司现金出售资产国贸盈泰融资租赁（厦门）有限公司100%股权以评估价值为依据，经双方协商后确定成交价格22,270.0821,791.3422,340.62现金70.542022年03月30日《厦门信达股份有限公司关于子公司转让所持国贸盈泰融资租赁（厦门）有限公司股权暨关联交易的公告》，公告编号：2022-15，详见巨潮资讯网
转让价格与账面价值或评估价值差异较大的原因（如有）不适用
对公司经营成果与财务状况的影响情况本次转让国贸盈泰融资租赁（厦门）有限公司股权，有利于公司回收业务资源并聚焦于核心主营业务，符合公司的发展战略。本次交易对公司本期利润总额影响为70.54万元。本次交易完成后，国贸盈泰融资租赁（厦门）有限公司不再纳入公司合并报表范围。
如相关交易涉及业绩约定的，报告期内的业绩实现情况不适用

3、共同对外投资的关联交易

□适用 ?不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

?适用 □不适用是否存在非经营性关联债权债务往来?是 □否应收关联方债权

关联方关联关系形成原因是否存在非经营性资金占用期初余额（万元）本期新增金额（万元）本期收回金额（万元）利率本期利息（万元）期末余额（万元）

应付关联方债务

关联方关联关系形成原因期初余额（万元）本期新增金额（万元）本期归还金额（万元）利率本期利息（万元）期末余额（万元）
厦门国贸控股集团有限公司控股股东提供担保1,550.031,550.03
厦门国贸控股集团有限公司控股股东借款50,00050,0004.15%74.93
关联债务对公司经营成果及财务状况的影响本期计提的借款利息对公司利润总额的影响为-74.93万元。

5、与存在关联关系的财务公司的往来情况

□适用 ?不适用

公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况

□适用 ?不适用

公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

7、其他重大关联交易

?适用 □不适用

报告期内发生的关联交易明细详见第十节“财务报告—十二—5、关联交易情况”。报告期内，公司拟非公开发行股票，本次非公开发行的发行对象为包括公司控股股东国贸控股在内的不超过35名（含本数）特定投资者。

本次非公开发行的股票数量不超过本次非公开发行前公司总股本的30%，即不超过161,657,512股（含本数），并以中国证监会最终核准发行的股票数量为准。

本次非公开发行方案中，公司控股股东国贸控股拟以现金方式认购公司本次非公开发行的股票，拟认购数量不少于以下最低认购数量（含本数）：最低认购数量=中国证监会核准后实际可募集资金总额/发行价格*20%。国贸控股不参与市场竞价过程，但承诺接受市场竞价结果，与其他特定投资者以相同价格认购本次非公开发行的股票。如果本次非公开发行没有通过竞价方式产生发行价格，国贸控股将继续参与认购，并以本次发行底价（定价基准日前20个交易日股票交易均价的80%）作为认购价格。公司已于2022年6月29日与国贸控股签署了《厦门国贸控股集团有限公司与厦门信达股份有限公司之附条件生效的股票认购协议》。

根据《深圳证券交易所股票上市规则》对关联交易的规定，本次交易构成关联交易。重大关联交易临时报告披露网站相关查询

临时公告名称临时公告披露日期临时公告披露网站名称
厦门信达股份有限公司关于二〇二二年度日常关联交易预计的公告2021年12月14日巨潮资讯网
厦门信达股份有限公司关于接受厦门国贸控股集团有限公司财务资助暨关联交易的公告2022年01月11日巨潮资讯网
厦门信达股份有限公司关于与厦门国贸控股集团有限公司签订二〇二一年度《担保收费协议》暨关联交易的公告2022年01月27日巨潮资讯网
厦门信达股份有限公司关于子公司转让所持国贸盈泰融资租赁（厦门）有限公司股权暨关联交易的公告2022年03月30日巨潮资讯网
厦门信达股份有限公司关于本次非公开发行股票涉及关联交易暨与特定对象签署《附条件生效的股票认购协议》的公告2022年06月30日巨潮资讯网

十二、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1） 托管情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在托管情况。

（2） 承包情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在承包情况。

（3） 租赁情况

?适用 □不适用租赁情况说明

（1）本公司经营租赁租出的房屋建筑物2022年6月末账面价值34,358.78万元，2022年1-6月共取得租金收入726.02万元；

（2）本公司采用经营租赁方式租入的房屋建筑物及土地作为日常办公场所、建设4S店展厅等，2022年1-6月租金为4,215.03万元。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目

□适用 ?不适用

公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。

2、重大担保

?适用 □不适用

单位：万元

公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保物（如有）反担保情况（如有）担保期是否履行完毕是否为关联方担保
公司对子公司的担保情况
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保物（如有）反担保情况（如有）担保期是否履行完毕是否为关联方担保
厦门市信达光电科技有限公司2019年12月13日60,0002020年07月31日8,000连带责任担保固定资产-机器设备2023年7月31日否否
厦门信达国贸汽车集团股份有限公司2019年04月25日112,5002019年10月15日5,000连带责任担保2024年10月14日否否
厦门信达通商汽车销售服务有限公司2020年12月19日818,455.722021年01月20日10,000连带责任担保2023年12月31日否否
厦门信达国贸汽车集团股份有限公司2020年12月19日818,455.722021年01月20日13,500连带责任担保2023年12月31日否否
厦门信达国贸汽车集团股份有限公司2020年12月19日818,455.722021年02月20日30,000连带责任担保2023年1月11日否否
厦门信达国贸汽车集团股份有限公司2020年12月19日818,455.722021年12月07日20,000连带责任担保2022年12月5日否否
福建福申汽车销售服务有限公司2020年12月19日818,455.722021年03月18日2,500连带责任担保2022年3月17日是否
福建国贸东本汽车贸易有限公司2020年12月19日818,455.722021年03月18日4,000连带责任担保2022年3月17日是否
福建省福京汽车贸易有限公司2020年12月19日818,455.722021年03月18日5,000连带责任担保2022年3月17日是否
厦门国贸汽车进出口有限公司2020年12月19日818,455.722021年04月14日5,000连带责任担保2022年4月14日是否
厦门西岸中邦汽车销售服务有限公司2020年12月19日818,455.722021年04月30日6,000连带责任担保2022年4月30日是否
厦门西岸中邦汽车销售服务有限公司2020年12月19日818,455.722021年12月09日3,000连带责任担保2022年12月5日否否
国贸盈泰融资租赁（厦门）有限公司2020年12月19日818,455.722021年05月31日6,000连带责任担保2022年3月3日是否
厦门信达物联科技有限公司2020年12月19日818,455.722021年02月26日750连带责任担保2023年6月18日否否
厦门信达物联科技有限公司2020年12月19日818,455.722021年03月25日5,000连带责任担保2022年3月24日是否
厦门信达半导体科技有限公司2020年12月19日818,455.722021年07月21日1,000连带责任担保2022年7月21日否否
厦门信达半导体科技有限公司2020年12月19日818,455.722021年12月28日500连带责任担保2022年12月27日否否
厦门国贸东本汽车销售服务有限公司2020年12月19日818,455.722021年10月27日1,000连带责任担保2022年10月27日否否
香港信达诺有限公司2020年12月19日818,455.722021年10月31日8,724.82连带责任担保2023年10月31日否否
香港信达诺有限公司2020年12月19日818,455.722021年12月22日8,000连带责任担保2026年12月22日否否
厦门国贸启泰汽车服务有限公司2020年12月19日818,455.722021年11月26日1,000连带责任担保2022年11月26日否否
福清信达通宝汽车销售服务有限公司2020年12月19日818,455.722021年12月09日500连带责任担保2022年6月9日是否
福建信田汽车有限公司2020年12月19日350,0002021年01月29日2,000连带责任担保2022年1月28日是否
福州信达诺汽车销售服务有限公司2020年12月19日350,0002021年03月03日2,000连带责任担保2022年3月2日是否
福州信达诺汽车销售服务有限公司2020年12月19日350,0002021年04月25日1,000连带责任担保2022年4月25日是否
厦门信达淘靓车科技有限公司2020年12月19日350,0002021年03月11日1,000连带责任担保2022年3月11日是否
福州凯迪汽车服务有限公司2020年12月19日350,0002021年03月18日5,000连带责任担保2022年3月17日是否
香港信达诺有限公司2020年12月19日350,0002021年03月23日6,503.6连带责任担保2022年3月22日是否
西安信达金属资源有限责任公司2020年12月19日350,0002021年06月11日10,000连带责任担保2023年6月10日否否
福建省信达光电科技有限公司2020年12月19日350,0002021年06月23日5,000连带责任担保2022年6月22日是否
厦门市信达光电科技有限公司2020年12月19日350,0002021年10月26日3,000连带责任担保2023年4月25日否否
厦门信达物联科技有限公司2020年12月19日350,0002021年04月29日1,000连带责任担保2022年3月30日是否
厦门信达物联科技有限公司2020年12月19日350,0002021年05月14日250连带责任担保2022年5月14日是否
厦门信达物联科技有限公司2020年12月19日350,0002021年06月02日8,251.2连带责任担保2024年6月2日否否
厦门信达物联科技有限公司2020年12月19日350,0002021年07月16日1,000连带责任担保2022年5月16日是否
厦门信达物联科技有限公司2020年12月19日350,0002021年11月11日2,000连带责任担保2022年11月10日否否
厦门信达物联科技有限公司2020年12月19日350,0002021年12月31日3,000连带责任担保2022年12月30日否否
厦门启润英菲尼迪汽车销售服务有限公司2020年12月19日350,0002021年11月29日1,000连带责任担保2022年8月18日否否
厦门信达通宝汽车销售服务有限公司2020年12月25日110,0002021年05月27日10,000连带责任担保其他股东签署反担保保证书2022年5月27日是否
厦门大邦通商汽车贸易有限公司2020年12月25日110,0002021年06月24日1,000连带责任担保其他股东签署反担保保证书2022年6月24日是否
广州信达点钢供应链有限公司2020年12月25日110,0002021年10月28日5,000连带责任担保其他股东签署反担保保证书2022年9月10日否否
广州信达点钢供应链有限公司2020年12月25日110,0002021年12月09日700连带责任担保其他股东签署反担保保证书2022年12月8日否否
福州信达嘉金雷克萨斯汽车销售服务有限公司2020年12月25日240,0002021年06月03日1,000连带责任担保其他股东同比例担保2022年6月2日是否
福州信达嘉金雷克萨斯汽车销售服务有限公司2020年12月25日240,0002021年06月22日1,000连带责任担保其他股东签署反担保保证书2022年6月22日是否
厦门市信达安贸易有限公司2020年12月25日240,0002021年01月25日10,000连带责任担保其他股东超额担保或签署反担保保证书2024年1月25日否否
厦门市信达安贸易有限公司2020年12月25日240,0002021年03月18日5,000连带责任担保其他股东超额担保或签署反担保保证书2022年3月17日是否
厦门市信达安贸易有限公司2020年12月25日240,0002021年03月29日10,000连带责任担保其他股东超额担保或签署反担保保证书2022年3月29日是否
厦门市信达安贸易有限公司2020年12月25日240,0002021年09月13日19,349.1连带责任担保其他股东签署反担保保证书2022年9月13日否否
厦门市信达安贸易有限公司2020年12月25日240,0002021年08月31日10,000连带责任担保其他股东同比例担保2022年8月30日否否
厦门市信达安贸易有限公司2020年12月25日240,0002021年12月07日33,000连带责任担保其他股东同比例担保2022年12月2日否否
厦门市信达安贸易有限公司2020年12月25日240,0002021年12月09日26,400连带责任担保其他股东超额担保2022年12月9日否否
厦门市信达安贸易有限公司2020年12月25日240,0002021年12月20日14,200连带责任担保签署反担保保证书2022年4月28日是否
厦门市信达安贸易有限公司2020年12月25日240,0002021年12月23日5,500连带责任担保其他股东同比例担保2022年12月22日否否
厦门市信达安贸易有限公司2020年12月25日240,0002021年12月29日19,200连带责任担保签署反担保保证书2022年12月28日否否
厦门信达矿业资源有限公司2020年12月25日240,0002021年12月27日5,100连带责任担保其他股东超额担保2022年12月26日否否
厦门国贸汽车进出口有限公司2021年12月14日350,0002022年04月21日10,000连带责任担保2023年4月21日否否
福建省福京汽车贸易有限公司2021年12月14日350,0002022年06月20日2,000连带责任担保2023年1月4日否否
厦门信达物联科技有限公司2021年12月14日810,0002022年03月24日5,000连带责任担保2022年5月23日是否
厦门信达物联科技有限公司2021年12月14日810,0002022年03月28日6,000连带责任担保2024年3月23日否否
厦门信达物联科技有限公司2021年12月14日810,0002022年05月27日10,000连带责任担保2023年11月26日否否
厦门信达物联科技有限公司2021年12月14日810,0002022年06月14日4,000连带责任担保2023年5月11日否否
福建省信达光电科技有限公司2021年12月14日810,0002022年03月30日5,000连带责任担保2023年3月30日否否
福建省信达光电科技有限公司2021年12月14日810,0002022年05月12日5,000连带责任担保2023年2月23日否否
香港信达诺有限公司2021年12月14日810,0002022年03月18日6,342.5连带责任担保2023年7月31日否否
香港信达诺有限公司2021年12月14日810,0002022年03月18日31,712.5连带责任担保2023年3月18日否否
西安信达金属资源有限责任公司2021年12月14日810,0002022年05月20日10,050连带责任担保2023年5月19日否否
上海信达诺有限公司2021年12月14日810,0002022年06月15日18,000连带责任担保2023年2月27日否否
上海信达诺有限公司2021年12月14日810,0002022年06月22日20,000连带责任担保2023年6月21日否否
厦门信达通宝汽车销售服务有限公司2022年01月11日110,0002022年06月16日15,000连带责任担保其他股东签署反担保保证书2023年6月16日否否
厦门市信达安贸易有限公司2022年01月11日240,0002022年02月10日15,000连带责任担保其他股东签署反担保保证书2023年2月9日否否
厦门市信达安贸易有限公司2022年01月11日240,0002022年02月24日10,000连带责任担保其他股东签署反担保保证书2023年2月23日否否
厦门市信达安贸易有限公司2022年01月11日240,0002022年04月28日5,700连带责任担保其他股东超额担保2023年2月26日否否
厦门市信达安贸易有限公司2022年01月11日240,0002022年05月26日8,000连带责任担保其他股东签署反担保保证书2023年5月26日否否
厦门市信达安贸易有限公司2022年01月11日240,0002022年06月15日10,000连带责任担保其他股东签署反担保保证书2023年6月15日否否
厦门市信达安贸易有限公司2022年01月11日240,0002022年06月21日6,000连带责任担保其他股东超额担保2023年6月20日否否
信达点矿（厦门）矿业有限公司2022年01月11日240,0002022年06月14日5,000连带责任担保其他股东签署反担保保证书2023年3月23日否否
信达点矿（厦门）矿业有限公司2022年01月11日240,0002022年06月28日2,000连带责任担保其他股东签署反担保保证书2023年3月30日否否
厦门信达矿业资源有限公司2022年01月11日240,0002022年06月28日1,000连带责任担保其他股东签署反担保保证书2023年6月21日否否
厦门信达股份有限公司60,0002021年08月21日60,000连带责任担保2022年6月27日是否
厦门信达股份有限公司57,4002022年06月27日57,400连带责任担保2023年6月27日否否
厦门信达股份有限公司120,0002022年06月30日120,000连带责任担保2025年6月30日否否
厦门信达股份有限公司40,0002022年05月31日40,000连带责任担保2023年5月31日否否
厦门信达股份有限公司40,0002022年05月31日40,000连带责任担保2023年5月31日否否
报告期内审批对子公司担保额度合计（B1）1,510,000报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2）210,805
报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3）3,200,955.72报告期末对子公司实际担保余额合计（B4）477,780.12
子公司对子公司的担保情况
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保物（如有）反担保情况（如有）担保期是否履行完毕是否为关联方担保
厦门信达启明汽车有限公司2020年06月02日11,9002020年08月04日9,900连带责任担保其他股东签署反担保保证书额度终止日否否
厦门国贸福申汽车贸易有限公司2020年12月19日818,455.722021年02月22日4,750连带责任担保2022年2月21日是否
厦门国贸启润汽车销售服务有限公司2020年12月19日818,455.722021年02月22日4,000连带责任担保2022年2月21日是否
北京安洋伟业汽车销售服务有限公司2020年12月19日818,455.722021年03月01日1,000连带责任担保2024年3月1日否否
北京安洋伟业汽车销售服务有限公司2020年12月19日818,455.722021年11月02日5,000连带责任担保2022年9月13日否否
厦门国贸汽车进出口有限公司2020年12月19日818,455.722021年04月14日5,000连带责任担保2022年4月14日是否
厦门国贸汽车进出口有限公司2020年12月19日818,455.722021年06月25日8,000连带责任担保2022年6月24日是否
厦门西岸中邦汽车销售服务有限公司2020年12月19日818,455.722021年04月30日6,000连带责任担保2022年4月30日是否
福建国贸东本汽车贸易有限公司2020年12月19日818,455.722021年09月21日5,100连带责任担保2022年9月17日否否
厦门国贸东本汽车销售服务有限公司2020年12月19日818,455.722021年08月31日6,000连带责任担保2022年8月30日否否
泉州国贸汽车有限公司2020年12月19日818,455.722021年11月10日2,330连带责任担保2022年11月10日否否
厦门国贸启泰汽车服务有限公司2020年12月19日818,455.722021年12月06日1,000连带责任担保2022年12月5日否否
厦门信达通福汽车销售服务有限公司2020年12月19日818,455.722021年12月10日4,000连带责任担保2022年12月9日否否
福州信达诺汽车销售服务有限公司2020年12月19日350,0002021年09月21日6,000连带责任担保2022年9月17日否否
厦门信达淘靓车科技有限公司2020年12月19日350,0002021年11月29日1,000连带责任担保2022年11月23日否否
厦门信达通宝汽车销售服务有限公司2020年12月25日110,0002021年05月27日10,000连带责任担保其他股东签署反担保保证书2022年5月27日是否
厦门大邦通商汽车贸易有限公司2020年12月25日110,0002021年07月08日1,000连带责任担保签署反担保保证书2022年7月8日否否
厦门信达南山汽车贸易有限公司2020年12月25日110,0002021年11月29日1,000连带责任担保签署反担保保证书2022年11月23日否否
厦门国贸福申汽车贸易有限公司2021年12月14日350,0002022年02月25日1,000连带责任担保2023年2月25日否否
厦门国贸福申汽车贸易有限公司2021年12月14日350,0002022年05月12日4,000连带责任担保2023年5月11日否否
厦门西岸中邦汽车销售服务有限公司2021年12月14日350,0002022年03月23日1,000连带责任担保2023年3月23日否否
厦门国贸汽车进出口有限公司2021年12月14日350,0002022年04月21日10,000连带责任担保2023年4月21日否否
福建国贸东本汽车贸易有限公司2021年12月14日350,0002022年05月06日4,000连带责任担保2023年5月6日否否
福建福申汽车销售服务有限公司2021年12月14日350,0002022年05月07日2,500连带责任担保2023年5月6日否否
福建省福京汽车贸易有限公司2021年12月14日350,0002022年05月07日5,000连带责任担保2023年5月6日否否
福州凯迪汽车服务有限公司2021年12月14日350,0002022年05月07日5,000连带责任担保2023年5月6日否否
福清信达通宝汽车销售服务有限公司2021年12月14日350,0002022年06月24日700连带责任担保2023年6月24日否否
厦门信达诺汽车销售服务有限公司2021年12月14日810,0002022年03月23日1,000连带责任担保2023年3月23日否否
厦门国贸美车城发展有限公司2021年12月14日810,0002022年03月28日1,000连带责任担保2023年3月28日否否
厦门国贸美车城发展有限公司2021年12月14日810,0002022年03月30日1,000连带责任担保2023年3月29日否否
厦门启润英菲尼迪汽车销售服务有限公司2021年12月14日810,0002022年03月28日800连带责任担保2023年3月28日否否
厦门启润英菲尼迪汽车销售服务有限公司2021年12月14日810,0002022年05月27日900连带责任担保2024年5月17日否否
福州信达诺汽车销售服务有限公司2021年12月14日810,0002022年05月26日2,000连带责任担保2023年5月25日否否
福州信达诺汽车销售服务有限公司2021年12月14日810,0002022年06月24日1,000连带责任担保2023年6月24日否否
福建信田汽车有限公司2021年12月14日810,0002022年06月06日2,000连带责任担保2023年6月5日否否
厦门信达通宝汽车销售服务有限公司2022年01月11日110,0002022年03月23日1,000连带责任担保其他股东签署反担保保证书2023年3月23日否否
厦门信达通宝汽车销售服务有限公司2022年01月11日110,0002022年06月16日15,000连带责任担保其他股东签署反担保保证书2023年6月16日否否
厦门大邦通商汽车贸易有限公司2022年01月11日110,0002022年06月28日1,000连带责任担保其他股东签署反担保保证书2023年6月28日否否
福州信达嘉金雷克萨斯汽车销售服务有限公司2022年01月11日240,0002022年06月28日1,000连带责任担保其他股东签署反担保保证书2023年6月28日否否
福州信达嘉金雷克萨斯汽车销售服务有限公司2022年01月11日240,0002022年06月29日1,000连带责任担保其他股东超额担保2023年6月28日否否
报告期内审批对子公司担保额度合计（C1）1,510,000报告期内对子公司担保实际发生额合计（C2）61,900
报告期末已审批的对子公司担保额度合计（C3）2,800,355.72报告期末对子公司实际担保余额合计（C4）105,230
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1）1,510,000报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2）247,705
报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3）3,212,855.72报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4）558,010.12
实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例222.54%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D）0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E）196,704.82
担保总额超过净资产50%部分的金额（F）432,635.91
上述三项担保金额合计（D+E+F）510,785.91
对未到期担保合同，报告期内发生担保责任或有证据表明有可能承担连带清偿责任的情况说明（如有）无
违反规定程序对外提供担保的说明（如有）无

采用复合方式担保的具体情况说明报告期内，公司存在5笔共同担保情形，其在公司对子公司担保情况、子公司对子公司担保情况中均有列出，分别为：

1、公司及子公司信达国贸汽车集团共同为厦门国贸汽车进出口有限公司提供担保5,000万元（已履行完毕）；

2、公司及子公司信达国贸汽车集团共同为厦门西岸中邦汽车销售服务有限公司提供担保6,000万元（已履行完毕）；

3、公司及子公司信达国贸汽车集团共同为厦门信达通宝汽车销售服务有限公司提供担保10,000万元（已履行完毕）；

4、公司及子公司信达国贸汽车集团共同为厦门信达通宝汽车销售服务有限公司提供担保15,000万元；

5、公司及子公司信达国贸汽车集团共同为厦门国贸汽车进出口有限公司提供担保10,000万元。

3、委托理财

?适用 □不适用

单位：万元

具体类型委托理财的资金来源委托理财发生额未到期余额逾期未收回的金额逾期未收回理财已计提减值金额
银行理财产品自有资金180,00090,10000
合计180,00090,10000

注：委托理财单日最高余额中含保本理财余额140,000万元。

单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况?适用 □不适用

单位：万元

受托机构名称（或受托人姓名）受托机构（或受托人）类型产品类型金额资金来源起始日期终止日期资金投向报酬确定方式参考年化收益率预期收益（如有）报告期实际损益金额报告期损益实际收回情况本年度计提减值准备金额（如有）是否经过法定程序未来是否还有委托理财计划事项概述及相关查询索引（如有）
中信银行股份有限公司银行共赢稳健天天利40,000自有资金2022年01月04日2022年06月28日货币市场工具非保本浮动收益2.60%169.91全额收回是是
中国工商银行股份有限公司银行“添利宝”净值型14,500自有资金2022年01月26日2022年02月08日货币市场工具非保本浮动收益2.33%8.22全额收回是是
合计54,500------------0178.13--------

注：公司购买的理财产品均为保本或低风险型金融机构理财产品，因委托理财交易次数较多，以上非保本理财产品按各家银行不同产品的单日最高额及发生委托理财业务的期间列示。委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形

□适用 ?不适用

4、其他重大合同

□适用 ?不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十三、其他重大事项的说明

?适用 □不适用公司于2022年6月29日召开第十一届董事会二〇二二年度第九次会议审议通过了2022年度非公开发行股票的相关议案，并于2022年6月30日披露了《厦门信达股份有限公司2022年度非公开发行股票预案》。相关事项经公司二〇二二年第五次临时股东大会审议通过后正式向中国证监会提出申请，截至本报告出具日，公司已收到中国证监会出具的《中国证监会行政许可申请受理单》。

十四、公司子公司重大事项

?适用 □不适用2022年3月29日，公司召开第十一届董事会二〇二二年度第五次会议，会议审议通过了《关于子公司转让所持国贸盈泰融资租赁（厦门）有限公司股权暨关联交易的议案》，同意公司全资子公司信达国贸汽车集团以21,791.34万元的价格，向厦门国贸资本有限公司转让所持有的国贸盈泰融资租赁（厦门）有限公司100%股权，董事会授权公司经营管理层根据实际情况确认具体协议并办理相关事宜。本次交易是为了更好的实现公司发展战略，符合公司经营需要。交易的定价合理、公允，没有损害上市公司及全体股东利益。具体详见公司在巨潮资讯网上披露的2022-15号公告。

第七节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后
数量比例发行新股送股公积金转股其他小计数量比例
一、有限售条件股份132,270,32024.55%132,270,32024.55%
1、国家持股
2、国有法人持股120,345,32022.33%120,345,32022.33%
3、其他内资持股11,925,0002.21%11,925,0002.21%
其中：境内法人持股
境内自然人持股11,925,0002.21%11,925,0002.21%
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份406,588,05675.45%406,588,05675.45%
1、人民币普通股406,588,05675.45%406,588,05675.45%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数538,858,376100.00%538,858,376100.00%

股份变动的原因

□适用 ?不适用

股份变动的批准情况

□适用 ?不适用

股份变动的过户情况

□适用 ?不适用

股份回购的实施进展情况

□适用 ?不适用

采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□适用 ?不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□适用 ?不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 ?不适用

2、限售股份变动情况

?适用 □不适用

单位：股

股东名称期初限售股数本期解除限售股数本期增加限售股数期末限售股数限售原因解除限售日期
厦门国贸控股集团有限公司120,345,320120,345,320非公开发行的A股股票自发行结束之日起36个月内不得上市交易或转让2024年5月11日
王明成500,000500,000股权激励计划限制性股票授予；每年年初董监高锁定股数按照董监高持有股份总数的75%重新核定按《2020年限制性股票激励计划》解除限售条件规定和董事、监事、高级管理人员股份管理相关规定
曾挺毅500,000500,000股权激励计划限制性股票授予；每年年初董监高锁定股数按照董监高持有股份总数的75%重新核定按《2020年限制性股票激励计划》解除限售条件规定和董事、监事、高级管理人员股份管理相关规定
姜峰400,000400,000股权激励计划限制性股票授予；每年年初董监高锁定股数按照董监高持有股份总数的75%重新核定按《2020年限制性股票激励计划》解除限售条件规定和董事、监事、高级管理人员股份管理相
关规定
黄俊锋400,000400,000股权激励计划限制性股票授予；每年年初董监高锁定股数按照董监高持有股份总数的75%重新核定按《2020年限制性股票激励计划》解除限售条件规定和董事、监事、高级管理人员股份管理相关规定
卢虹400,000400,000股权激励计划限制性股票授予按《2020年限制性股票激励计划》解除限售条件规定
陈弘400,00025,000425,000股权激励计划限制性股票授予；每年年初董监高锁定股数按照董监高持有股份总数的75%重新核定；根据届满前离任董监高锁定股的相关规定进行限售按《2020年限制性股票激励计划》解除限售条件规定和董事、监事、高级管理人员股份管理相关规定
傅本生400,000400,000股权激励计划限制性股票授予；每年年初董监高锁定股数按照董监高持有股份总数的75%重新核定按《2020年限制性股票激励计划》解除限售条件规定和董事、监事、高级管理人员股份管理相关规定
陈舸425,00025,000400,000股权激励计划限制性股票授予；每年年初董监高锁定股数按照董监高持有股份总数的75%重新核定；根据届满前离任董监高锁定股的相关规定进行限售按《2020年限制性股票激励计划》解除限售条件规定和董事、监事、高级管理人员股份管理相关规定
高新颜300,000300,000股权激励计划限制性股票授予；每年年初董监高锁定股数按照董监高持有股份总数的75%重新核定按《2020年限制性股票激励计划》解除限售条件规定和董事、监事、高级管理人员股份管理相关规定
其他限售股股东8,200,0008,200,000股权激励计划限制性股票授予按《2020年限制性股票激励计划》解除限售条件规定
合计132,270,32025,00025,000132,270,320----

二、证券发行与上市情况

□适用 ?不适用

三、公司股东数量及持股情况

单位：股

报告期末普通股股东总数38,952报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8）0
持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况
股东名称股东性质持股比例报告期末持有的普通股数量报告期内增减变动情况持有有限售条件的普通股数量持有无限售条件的普通股数量质押、标记或冻结情况
股份状态数量
厦门国贸控股集团有限公司国有法人45.00%242,506,9280120,345,320122,161,608
阿拉丁汽车有限公司境内非国有法人1.11%6,000,000006,000,000
俞雄伟境内自然人1.10%5,909,946005,909,946
洪跃彬境内自然人1.09%5,894,529-316,17205,894,529
沈永富境内自然人0.91%4,900,000004,900,000
张雅芳境内自然人0.83%4,498,616120,80004,498,616
刘国兴境内自然人0.62%3,358,000-82,00003,358,000
张双喜境内自然人0.58%3,113,400894,80003,113,400
张阿萍境内自然人0.56%3,005,8006,00003,005,800
王楠境内自然人0.49%2,639,30087,50002,639,300
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况（如有）无
上述股东关联关系或一致行动的说明厦门国贸控股集团有限公司代表国家持有股份，与其他9名股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人；未知第2-10名股东之间是否存在关联关系及是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。
上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明无
前10名股东中存在回购专户的特别说明（如有）无
前10名无限售条件普通股股东持股情况
股东名称报告期末持有无限售条件普通股股份数量股份种类
股份种类数量
厦门国贸控股集团有限公司122,161,608人民币普通股122,161,608
阿拉丁汽车有限公司6,000,000人民币普通股6,000,000
俞雄伟5,909,946人民币普通股5,909,946
洪跃彬5,894,529人民币普通股5,894,529
沈永富4,900,000人民币普通股4,900,000
张雅芳4,498,616人民币普通股4,498,616
刘国兴3,358,000人民币普通股3,358,000
张双喜3,113,400人民币普通股3,113,400
张阿萍3,005,800人民币普通股3,005,800
王楠2,639,300人民币普通股2,639,300
前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明厦门国贸控股集团有限公司代表国家持有股份，与其他9名股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人；未知第2-10名股东之间是否存在关联关系及是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。
前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）前十大股东中，公司股东俞雄伟通过信用担保证券账户持有5,909,946股。公司股东刘国兴通过信用担保证券账户持有1,380,000股。公司股东王楠通过信用担保证券账户持有1,900,200股。

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□是 ?否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

四、董事、监事和高级管理人员持股变动

□适用 ?不适用

公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2021年年报。

五、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更

□适用 ?不适用

公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更

□适用 ?不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

第八节 优先股相关情况

□适用 ?不适用

报告期公司不存在优先股。

第九节 债券相关情况

□适用 ?不适用

第十节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□是 ?否

公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：元

1、合并资产负债表

编制单位：厦门信达股份有限公司

2022年06月30日

单位：元

项目2022年6月30日2022年1月1日
流动资产：
货币资金4,542,935,496.793,006,668,003.93
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产183,664,013.03195,229,557.62
衍生金融资产84,939,877.1712,932,795.09
应收票据115,071,750.0041,843,750.00
应收账款3,763,750,738.032,061,244,581.03
应收款项融资50,824,172.50105,323,276.36
预付款项2,494,585,842.391,834,091,080.43
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款786,044,481.31769,580,375.90
其中：应收利息
应收股利64,413,420.1264,413,420.12
买入返售金融资产
存货4,477,986,211.052,331,314,802.32
项目2022年6月30日2022年1月1日
合同资产1,354,798.721,308,835.43
持有待售资产
一年内到期的非流动资产194,410,695.28
其他流动资产1,147,004,226.62133,868,337.86
流动资产合计17,648,161,607.6110,687,816,091.25
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款453,624,955.65
长期股权投资1,301,374,861.101,302,974,917.47
其他权益工具投资
其他非流动金融资产287,123,511.64301,300,825.92
投资性房地产350,398,022.10356,057,655.02
固定资产1,441,973,937.511,508,747,958.56
在建工程2,932,524.114,910,595.99
生产性生物资产
油气资产
使用权资产291,913,405.16324,683,351.23
无形资产205,751,106.86209,581,243.14
开发支出
商誉209,720,686.88209,720,686.88
长期待摊费用162,206,160.37171,451,186.73
递延所得税资产174,169,586.92171,043,870.66
其他非流动资产9,121,745.7911,405,440.25
非流动资产合计4,436,685,548.445,025,502,687.50
资产总计22,084,847,156.0515,713,318,778.75
流动负债：
短期借款10,055,206,447.243,734,323,870.28
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债43,683,571.376,955,586.32
应付票据1,298,926,743.511,152,808,082.60
应付账款1,941,432,989.271,707,590,606.45
预收款项1,064,483.382,393,718.94
合同负债1,177,403,527.57797,499,159.75
项目2022年6月30日2022年1月1日
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬105,623,516.58166,753,071.70
应交税费98,880,789.99181,638,385.37
其他应付款1,028,488,379.92980,001,608.42
其中：应付利息
应付股利5,923,720.204,921,441.84
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债241,227,769.911,278,080,783.78
其他流动负债151,122,773.59107,619,520.81
流动负债合计16,143,060,992.3310,115,664,394.42
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款1,638,684,661.671,359,555,383.33
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债225,716,780.90247,916,173.84
长期应付款26,635,260.5082,843,428.36
长期应付职工薪酬
预计负债296,097,617.06305,788,960.57
递延收益46,252,741.3952,973,180.71
递延所得税负债25,308,545.9618,305,338.83
其他非流动负债38,278,325.4041,133,037.05
非流动负债合计2,296,973,932.882,108,515,502.69
负债合计18,440,034,925.2112,224,179,897.11
所有者权益：
股本538,858,376.00538,858,376.00
其他权益工具2,000,000,000.002,000,000,000.00
其中：优先股
永续债2,000,000,000.002,000,000,000.00
资本公积2,192,788,511.062,222,021,792.42
减：库存股29,274,000.0029,274,000.00
项目2022年6月30日2022年1月1日
其他综合收益24,197,648.82-19,341,899.59
专项储备
盈余公积120,141,440.57120,141,440.57
一般风险准备
未分配利润-2,339,227,759.72-2,287,489,645.48
归属于母公司所有者权益合计2,507,484,216.732,544,916,063.92
少数股东权益1,137,328,014.11944,222,817.72
所有者权益合计3,644,812,230.843,489,138,881.64
负债和所有者权益总计22,084,847,156.0515,713,318,778.75

法定代表人：李植煌 主管会计工作负责人：林伟青 会计机构负责人：侯灿灿

2、母公司资产负债表

单位：元

项目2022年6月30日2022年1月1日
流动资产：
货币资金3,424,941,362.772,176,663,677.43
交易性金融资产97,288,961.7394,182,129.62
衍生金融资产2,078,903.984,678,614.70
应收票据165,071,750.0041,043,750.00
应收账款2,396,923,694.791,089,038,975.21
应收款项融资
预付款项2,098,621,709.09667,709,788.67
其他应收款1,771,152,635.461,579,926,663.16
其中：应收利息
应收股利64,413,420.1264,413,420.12
存货1,260,143,017.58894,225,185.55
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产831,209,224.3473,265.18
流动资产合计12,047,431,259.746,547,542,049.52
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资5,953,842,882.725,963,238,472.81
项目2022年6月30日2022年1月1日
其他权益工具投资
其他非流动金融资产169,211,487.47182,285,756.94
投资性房地产221,690,181.54225,049,302.59
固定资产5,007,448.875,062,331.10
在建工程106,194.69269,274.09
生产性生物资产
油气资产
使用权资产46,691,828.9053,076,336.13
无形资产7,608,653.817,295,777.56
开发支出
商誉
长期待摊费用10,306,999.1512,482,572.40
递延所得税资产72,148,001.4772,148,001.47
其他非流动资产
非流动资产合计6,486,613,678.626,520,907,825.09
资产总计18,534,044,938.3613,068,449,874.61
流动负债：
短期借款7,765,398,143.591,838,676,145.18
交易性金融负债
衍生金融负债8,395,330.44
应付票据284,500,000.00200,000,000.00
应付账款1,698,170,120.121,770,393,794.98
预收款项503,392.23
合同负债666,349,027.57498,154,553.65
应付职工薪酬14,843,034.6729,826,499.54
应交税费2,431,205.2853,556,837.54
其他应付款3,490,404,035.693,040,899,513.42
其中：应付利息
应付股利3,560,556.863,908,278.50
持有待售负债
一年内到期的非流动负债126,588,780.391,193,429,462.72
其他流动负债86,625,373.5859,509,469.98
流动负债合计14,143,705,051.338,684,949,669.24
非流动负债：
长期借款1,458,684,661.671,249,555,383.33
应付债券
其中：优先股
项目2022年6月30日2022年1月1日
永续债
租赁负债41,752,838.4047,406,781.45
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债285,000,000.00285,000,000.00
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计1,785,437,500.071,581,962,164.78
负债合计15,929,142,551.4010,266,911,834.02
所有者权益：
股本538,858,376.00538,858,376.00
其他权益工具2,000,000,000.002,000,000,000.00
其中：优先股
永续债2,000,000,000.002,000,000,000.00
资本公积2,365,126,724.612,358,196,411.99
减：库存股29,274,000.0029,274,000.00
其他综合收益2,508,911.92-1,448,589.34
专项储备
盈余公积120,141,440.57120,141,440.57
未分配利润-2,392,459,066.14-2,184,935,598.63
所有者权益合计2,604,902,386.962,801,538,040.59
负债和所有者权益总计18,534,044,938.3613,068,449,874.61

3、合并利润表

单位：元

项目2022年半年度2021年半年度
一、营业总收入47,126,773,364.3649,133,597,073.08
其中：营业收入47,126,773,364.3649,133,597,073.08
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本47,015,454,132.2248,826,503,945.16
其中：营业成本46,243,154,571.2848,166,029,772.37
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
项目2022年半年度2021年半年度
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加25,882,829.2623,863,314.04
销售费用177,121,093.38178,960,902.45
管理费用178,079,704.97189,617,850.99
研发费用27,161,722.0824,997,697.96
财务费用364,054,211.25243,034,407.35
其中：利息费用167,417,541.15275,623,670.95
利息收入39,123,510.659,897,817.66
加：其他收益32,020,270.4214,951,518.84
投资收益（损失以“－”号填列）200,104,058.71-170,350,292.01
其中：对联营企业和合营企业的投资收益23,012,442.3723,796,379.53
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）-44,544,340.3362,336,106.77
信用减值损失（损失以“-”号填列）-15,050,949.19-18,387,447.52
资产减值损失（损失以“-”号填列）-106,278,920.52-112,790,225.31
资产处置收益（损失以“-”号填列）6,515,833.702,908,104.11
三、营业利润（亏损以“－”号填列）184,085,184.9385,760,892.80
加：营业外收入12,388,440.824,501,884.24
减：营业外支出1,658,121.273,413,350.28
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）194,815,504.4886,849,426.76
减：所得税费用91,064,913.6347,225,416.95
五、净利润（净亏损以“－”号填列）103,750,590.8539,624,009.81
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）103,750,590.8539,624,009.81
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润11,199,607.969,046,256.64
2.少数股东损益92,550,982.8930,577,753.17
六、其他综合收益的税后净额44,900,168.94-5,634,448.02
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额43,539,548.41-5,399,231.67
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
项目2022年半年度2021年半年度
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益43,539,548.41-5,399,231.67
1.权益法下可转损益的其他综合收益3,957,501.26-31,227.45
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额39,582,047.15-5,368,004.22
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额1,360,620.53-235,216.35
七、综合收益总额148,650,759.7933,989,561.79
归属于母公司所有者的综合收益总额54,739,156.373,647,024.97
归属于少数股东的综合收益总额93,911,603.4230,342,536.82
八、每股收益：
（一）基本每股收益-0.0982-0.1201
（二）稀释每股收益-0.0982-0.1169

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。

法定代表人：李植煌 主管会计工作负责人：林伟青 会计机构负责人：侯灿灿

4、母公司利润表

单位：元

项目2022年半年度2021年半年度
一、营业收入29,556,166,479.3132,787,821,538.22
减：营业成本29,519,273,270.9832,602,680,278.84
税金及附加11,164,646.797,642,517.95
销售费用7,380,059.5312,514,225.82
管理费用43,373,374.0449,949,104.23
研发费用
财务费用211,902,856.9186,243,017.15
其中：利息费用115,735,312.15111,841,156.92
利息收入37,466,823.177,244,914.71
加：其他收益2,823,468.75277,595.43
项目2022年半年度2021年半年度
投资收益（损失以“－”号填列）237,148,657.06-30,840,036.61
其中：对联营企业和合营企业的投资收益13,084,027.3418,924,424.01
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）-50,707,093.2076,808,965.26
信用减值损失（损失以“-”号填列）-12,072,417.19-4,607,986.17
资产减值损失（损失以“-”号填列）-84,888,873.33-131,889,620.01
资产处置收益（损失以“-”号填列）38,293.44-7,207.03
二、营业利润（亏损以“－”号填列）-144,585,693.41-61,465,894.90
加：营业外收入2,999,981.27
减：营业外支出51.9060,646.15
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）-144,585,745.31-58,526,559.78
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列）-144,585,745.31-58,526,559.78
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）-144,585,745.31-58,526,559.78
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额3,957,501.26-31,227.45
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益3,957,501.26-31,227.45
1.权益法下可转损益的其他综合收益3,957,501.26-31,227.45
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额-140,628,244.05-58,557,787.23
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位：元

项目2022年半年度2021年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金54,857,259,004.8958,424,309,945.26
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还130,907,004.4960,508,564.97
收到其他与经营活动有关的现金669,406,635.37341,266,429.33
经营活动现金流入小计55,657,572,644.7558,826,084,939.56
购买商品、接受劳务支付的现金57,541,581,029.6561,694,821,386.19
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金337,093,064.12333,616,870.09
支付的各项税费190,650,891.38211,108,396.82
支付其他与经营活动有关的现金644,356,897.35712,524,885.75
经营活动现金流出小计58,713,681,882.5062,952,071,538.85
经营活动产生的现金流量净额-3,056,109,237.75-4,125,986,599.29
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金8,058,433,277.6830,262,854,104.04
取得投资收益收到的现金332,482,663.43189,660,563.81
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额22,640,444.639,453,186.94
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额198,097,880.19
收到其他与投资活动有关的现金
项目2022年半年度2021年半年度
投资活动现金流入小计8,611,654,265.9330,461,967,854.79
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金41,783,085.1574,243,260.94
投资支付的现金9,003,440,844.2730,680,748,537.91
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金179,339,198.70366,561,684.71
投资活动现金流出小计9,224,563,128.1231,121,553,483.56
投资活动产生的现金流量净额-612,908,862.19-659,585,628.77
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金107,880,000.001,577,809,062.02
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金107,880,000.00102,000,000.00
取得借款收到的现金15,313,241,675.4519,175,747,267.39
收到其他与筹资活动有关的现金591,947,433.383,309,339,093.26
筹资活动现金流入小计16,013,069,108.8324,062,895,422.67
偿还债务支付的现金9,958,739,855.5014,643,308,933.04
分配股利、利润或偿付利息支付的现金228,637,094.51317,225,397.03
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润17,560,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金1,525,043,793.793,942,386,666.57
筹资活动现金流出小计11,712,420,743.8018,902,920,996.64
筹资活动产生的现金流量净额4,300,648,365.035,159,974,426.03
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响75,521,607.98-7,772,341.12
五、现金及现金等价物净增加额707,151,873.07366,629,856.85
加：期初现金及现金等价物余额2,613,676,287.061,491,199,016.77
六、期末现金及现金等价物余额3,320,828,160.131,857,828,873.62

6、母公司现金流量表

单位：元

项目2022年半年度2021年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金35,343,019,207.2239,488,659,690.04
收到的税费返还70,326,547.2937,690,092.88
收到其他与经营活动有关的现金289,212,812.161,325,550,314.45
经营活动现金流入小计35,702,558,566.6740,851,900,097.37
购买商品、接受劳务支付的现金38,500,441,615.7139,901,343,759.41
支付给职工以及为职工支付的现金43,122,388.8140,884,677.41
项目2022年半年度2021年半年度
支付的各项税费31,293,358.9115,905,359.00
支付其他与经营活动有关的现金121,481,740.254,335,293,059.55
经营活动现金流出小计38,696,339,103.6844,293,426,855.37
经营活动产生的现金流量净额-2,993,780,537.01-3,441,526,758.00
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金7,790,199,243.8629,432,747,275.70
取得投资收益收到的现金255,908,565.447,536,440.67
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额27,473.16151,400.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计8,046,135,282.4629,440,435,116.37
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金1,546,438.401,497,306.39
投资支付的现金8,594,538,844.2729,796,447,128.91
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金52,802,340.93
投资活动现金流出小计8,596,085,282.6729,850,746,776.23
投资活动产生的现金流量净额-549,950,000.21-410,311,659.86
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金1,475,809,062.02
取得借款收到的现金11,340,611,190.7312,513,775,825.32
收到其他与筹资活动有关的现金500,000,000.003,202,000,000.00
筹资活动现金流入小计11,840,611,190.7317,191,584,887.34
偿还债务支付的现金6,396,212,634.398,985,334,314.12
分配股利、利润或偿付利息支付的现金189,510,424.56355,076,294.97
支付其他与筹资活动有关的现金1,363,439,265.383,742,664,967.17
筹资活动现金流出小计7,949,162,324.3313,083,075,576.26
筹资活动产生的现金流量净额3,891,448,866.404,108,509,311.08
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响59,456,945.97-776,469.54
五、现金及现金等价物净增加额407,175,275.15255,894,423.68
加：期初现金及现金等价物余额1,975,977,119.77967,031,135.24
六、期末现金及现金等价物余额2,383,152,394.921,222,925,558.92

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目2022年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额538,858,376.002,000,000,000.002,222,021,792.4229,274,000.00-19,341,899.59120,141,440.57-2,287,489,645.482,544,916,063.92944,222,817.723,489,138,881.64
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额538,858,376.002,000,000,000.002,222,021,792.4229,274,000.00-19,341,899.59120,141,440.57-2,287,489,645.482,544,916,063.92944,222,817.723,489,138,881.64
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）-29,233,281.3643,539,548.41-51,738,114.24-37,431,847.19193,105,196.39155,673,349.20
（一）综合收益总额43,539,548.4111,199,607.9654,739,156.3793,911,603.42148,650,759.79
（二）所有者投入和减少资本-29,233,281.36-29,233,281.36100,543,592.9771,310,311.61
1．所有者投入的普通股107,880,000.00107,880,000.00
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额6,930,312.626,930,312.626,930,312.62
4．其他-36,163,593.98-36,163,593.98-7,336,407.03-43,500,001.01
（三）利润分配-62,937,722.20-62,937,722.20-1,350,000.00-64,287,722.20
项目2022年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配-62,937,722.20-62,937,722.20-1,350,000.00-64,287,722.20
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额538,858,376.002,000,000,000.002,192,788,511.0629,274,000.0024,197,648.82120,141,440.57-2,339,227,759.722,507,484,216.731,137,328,014.113,644,812,230.84

上年金额

单位：元

项目2021年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额418,713,056.002,100,000,000.001,756,598,212.1529,766,000.00-4,094,469.83120,141,440.57-2,211,664,632.582,149,927,606.31889,204,619.173,039,132,225.48
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额418,713,056.002,100,000,000.001,756,598,212.1529,766,000.00-4,094,469.83120,141,440.57-2,211,664,632.582,149,927,606.31889,204,619.173,039,132,225.48
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）120,345,320.00-100,000,000.00458,537,017.71-5,399,231.67-53,641,910.00419,841,196.0442,449,405.82462,290,601.86
（一）综合收益总额-5,399,231.679,046,256.643,647,024.9730,342,536.8233,989,561.79
（二）所有者投入和减少资本120,345,320.00-100,000,000.00458,537,017.71478,882,337.7114,066,869.00492,949,206.71
1．所有者投入的普通股120,345,320.00455,463,742.02575,809,062.0232,250,000.00608,059,062.02
2．其他权益工具持有者投入资本-100,000,000.00-100,000,000.00-100,000,000.00
3．股份支付计入所有者权益的金额7,509,562.557,509,562.557,509,562.55
4．其他-4,436,286.86-4,436,286.86-18,183,131.00-22,619,417.86
（三）利润分配-62,688,166.64-62,688,166.64-1,960,000.00-64,648,166.64
1．提取盈余公积
项目2021年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配-62,688,166.64-62,688,166.64-1,960,000.00-64,648,166.64
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额539,058,376.002,000,000,000.002,215,135,229.8629,766,000.00-9,493,701.50120,141,440.57-2,265,306,542.582,569,768,802.35931,654,024.993,501,422,827.34

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目2022年半年度
股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额538,858,376.002,000,000,000.002,358,196,411.9929,274,000.00-1,448,589.34120,141,440.57-2,184,935,598.632,801,538,040.59
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额538,858,376.002,000,000,000.002,358,196,411.9929,274,000.00-1,448,589.34120,141,440.57-2,184,935,598.632,801,538,040.59
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）6,930,312.623,957,501.26-207,523,467.51-196,635,653.63
（一）综合收益总额3,957,501.26-144,585,745.31-140,628,244.05
（二）所有者投入和减少资本6,930,312.626,930,312.62
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额6,930,312.626,930,312.62
4．其他
（三）利润分配-62,937,722.20-62,937,722.20
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配-62,937,722.20-62,937,722.20
3．其他
项目2022年半年度
股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额538,858,376.002,000,000,000.002,365,126,724.6129,274,000.002,508,911.92120,141,440.57-2,392,459,066.142,604,902,386.96

上年金额

单位：元

项目2021年半年度
股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额418,713,056.002,100,000,000.001,888,336,544.8629,766,000.00180,331.30120,141,440.57-1,809,743,955.002,687,861,417.73
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额418,713,056.002,100,000,000.001,888,336,544.8629,766,000.00180,331.30120,141,440.57-1,809,743,955.002,687,861,417.73
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）120,345,320.00-100,000,000.00462,973,304.57-31,227.45-121,214,726.42362,072,670.70
（一）综合收益总额-31,227.45-58,526,559.78-58,557,787.23
（二）所有者投入和减少资本120,345,320.00-100,000,000.00462,973,304.57483,318,624.57
1．所有者投入的普通股120,345,320.00455,463,742.02575,809,062.02
2．其他权益工具持有者投入资本-100,000,000.00-100,000,000.00
3．股份支付计入所有者权益的金额7,509,562.557,509,562.55
4．其他
（三）利润分配-62,688,166.64-62,688,166.64
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配-62,688,166.64-62,688,166.64
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本
项目2021年半年度
股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额539,058,376.002,000,000,000.002,351,309,849.4329,766,000.00149,103.85120,141,440.57-1,930,958,681.423,049,934,088.43

三、公司基本情况

厦门信达股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）于1992年11月经厦门市经济体制改革委员会及厦门市财政局“厦体（1992）020号”文批准，由厦门信息信达有限公司（原名：厦门信息信达总公司）下属的六个单位联合组建。公司原注册资本为人民币13,500万元，其中：经厦门市财政局（92）厦评估确认字第23号文确认的上述六个单位投入股份公司的净资产为8,833.25万元（包括8,500万元作为股本，333.25万元作为资本公积），同时以每股2元募集了5,000万股内部职工股。1997年1月经中国证券监督管理委员会证监发字（1997）4号文批准，本公司向社会公开发行6,500万股的A股，并在深交所挂牌上市，上市后的总股本为20,000万元。公司内部职工股5,000万股于2000年1月20日上市流通。2006年7月17日公司股权分置改革相关股东大会决议通过：以资本公积向股权分置改革方案实施股份变更登记日登记在册的全体流通股股东定向转增资本，流通股股东每10股获得3.5股；此外，公司非流通股股东为使其持有的本公司非流通股获得流通权而向本公司流通股股东支付的对价为：流通股股东每持有10股获得1.5股的股份对价。实施上述送股对价后，公司股份总数为24,025万股，股份结构发生相应变化。2014年3月20日，公司根据中国证券监督管理委员会核发的《关于核准厦门信达股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2014]202号）向厦门国贸控股集团有限公司等10名特定投资者发行人民币普通股（A股）70,634,043股，每股发行价格9.72元，募集资金总额人民币686,562,897.96元，扣除承销费（包括保荐费）人民币13,731,257.96元、其他发行费用人民币1,767,654.77元后，募集资金净额为人民币671,063,985.23元，其中新增注册资本人民币70,634,043.00元，资本溢价人民币600,429,942.23元。本次新增股本70,634,043股后，公司股本总额为310,884,043股。

2016年1月25日，公司根据中国证券监督管理委员会核发的《关于核准厦门信达股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2016]62号）向厦门国贸控股集团有限公司等6名特定投资者发行人民币普通股（A股）95,729,013股，每股发行价格13.58元，募集资金总额人民币1,299,999,996.54元，扣除承销费（包括保荐费）人民币19,499,999.95元、其他发行费用人民币2,352,967.96元后，募集资金净额为人民币1,278,147,028.63元，其中新增注册资本人民币95,729,013.00元，资本溢价人民币1,182,418,015.63元。本次新增股本95,729,013股后，公司股本总额为406,613,056股。

2020年8月21日，公司向激励对象（董事、高级管理人员及核心骨干人员）授予的限制性股票数量为12,100,000股，占公司股本总额3%，授予价格为每股2.46元，限制性股票激励计划完成后公司股本总额为418,713,056股。

2020年8月28日，根据《厦门市人民政府国有资产监督管理委员会关于厦门信息信达总公司持有信达股份全部股权划转的批复》（厦国资产【2020】167号），厦门市人民政府国有资产监督管理委员会将原控股股东厦门信息信达有限公司（原名：厦门信息信达总公司）持有公司的67,750,000股股份无偿划转至厦门国贸控股集团有限公司。本次股权划转后，厦门国贸控股集团有限公司成为公司的控股股东，公司实际控制人未发生变化，仍为厦门市国有资产监督管理委员会。2021年4月13日，经中国证券监督管理委员会核发的《关于核准厦门信达股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可【2021】963号）核准，公司以非公开发行股票的方式，向公司控股股东厦门国贸控股集团有限公司发行A股股票120,345,320股，每股发行价格为人民币4.84元，募集资金总额582,471,348.80元，扣除承销费和保荐费人民币4,716,981.14元、其他发行费用人民币1,945,305.64元后，实际募集资金净额为人民币575,809,062.02元，其中新增注册资本人民币120,345,320.00元，资本溢价人民币455,463,742.02元。本次新增股本120,345,320股后，公司股本总额为539,058,376股。

2021年10月26日，由于公司2020年度限制性股票激励计划授予对象中的2名激励对象因个人原因离职，公司以授予价格2.46元/股对其已获授但尚未解除限售的限制性股票共计200,000股进行回购注销。2021年11月17日回购注销完成后，公司总股本由539,058,376 股变更为538,858,376股。

截至2022年6月30日，本公司累计发行股本总数538,858,376股，其中控股股东厦门国贸控股集团有限公司持股比例为45.00%。

1、本公司注册地、组织形式和总部地址

本公司组织形式：股份有限公司

本公司注册地址：厦门市湖里区仙岳路4688号国贸中心A栋11楼

本公司总部办公地址：厦门市湖里区仙岳路4688号国贸中心A栋11楼

2、本公司的业务性质和主要经营活动

本公司及各子公司（以下统称“本集团”）形成了以汽车经销、供应链、信息科技等业务共同发展的产业架构。

公司经营范围包括：以自有资金从事投资活动；信息技术咨询服务；食用农产品批发；农副产品销售；软件销售；软件开发；信息系统集成服务；数据处理和存储支持服务；集成电路设计；电子元器件与机电组件设备销售；照明器具生产专用设备销售；机械设备销售；电子专用设备销售；光电子器件销售；电子元器件批发；机械零件、零部件销售；电子产品销售；数字内容制作服务（不含出版发行）；普通货物仓储服务（不含危险化学品等需许可审批的项目）；粮油仓储服务；销售代理；国内贸易代理；寄卖服务；贸易经纪；贸易经纪与代理（不含拍卖）；石油制品销售（不含危险化学品）；金属工具销

售；新型金属功能材料销售；高性能有色金属及合金材料销售；金属材料销售；高品质特种钢铁材料销售；民用航空材料销售；金属矿石销售；建筑材料销售；建筑用钢筋产品销售；煤炭及制品销售；非金属矿及制品销售；新型陶瓷材料销售；稀土功能材料销售；金银制品销售；体育用品及器材零售；体育用品及器材批发；服装服饰零售；鞋帽零售；针纺织品销售；服装服饰批发；针纺织品及原料销售；鞋帽批发；五金产品批发；日用口罩（非医用）销售；家具零配件销售；锻件及粉末冶金制品销售；外卖递送服务；装卸搬运。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。许可项目：

食品经营；食品经营（销售预包装食品）；海关监管货物仓储服务（不含危险化学品）；进出口代理；黄金及其制品进出口；技术进出口；货物进出口。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）。

3、母公司以及公司最终母公司的名称

本公司的母公司为厦门国贸控股集团有限公司，持股比例为45.00%，实际控制人为厦门市国有资产监督管理委员会。

4、财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日

本财务报表业经公司董事会于2022年8月26日会议批准报出。

截至2022年6月30日，本集团纳入合并范围的子公司共99户，结构化主体1户，详见本附注九“在其他主体中的权益”。本集团本期合并范围比上年增加子公司4户，增加结构化主体1户，减少子公司2户，本期合并财务报表范围变化情况详见本附注八“合并范围的变更”。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本集团财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的41项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定（2014年修订）》的披露规定编制。

根据企业会计准则的相关规定，本集团会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。

2、持续经营

本集团对自报告期末起12个月的持续经营能力进行了评估，未发现影响本集团持续经营能力的事项，本集团以持续经营为基础编制财务报表是合理的。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

本集团根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注五、39“收入”各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注五、43“其他重要的会计政策和会计估计”。

1、遵循企业会计准则的声明

本集团编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团2022年6月30日的财务状况及2022年上半年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司及本集团的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。

2、会计期间

本集团的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本集团会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

正常营业周期是指本集团从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本集团以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定为其记账本位币。本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。

（1）同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。

合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。

合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。

（2）非同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。

对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，

商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。

通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注五、6“合并财务报表的编制方法”（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注五、22“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

6、合并财务报表的编制方法

（1）合并财务报表范围的确定原则

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本集团拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本集团控制的主体。

一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本集团将进行重新评估。

（2）合并财务报表编制的方法

从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本集团开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。

在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。

集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。

子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。

当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与该子公司直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注五、22“长期股权投资”或本附注五、10“金融工具”。

本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注五、22“长期股权投资”（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本集团根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本集团享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本集团仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本集团对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注五、22“长期股权投资”（2）②“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。

本集团作为合营方对共同经营，确认本集团单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本集团份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本集团享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本集团份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本集团单独所发生的费用，以及按本集团份额确认共同经营发生的费用。

当本集团作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本集团仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本集团向共同经营投出或出售资产的情况，本集团全额确认该损失；对于本集团自共同经营购买资产的情况，本集团按承担的份额确认该损失。

8、现金及现金等价物的确定标准

本集团现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本集团持有的期限短（一般为从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

（1）外币交易的折算方法

本集团发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率折算为记账本位币金额，但本集团发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。

（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法

资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：

①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。

以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。

（3）外币财务报表的折算方法

境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；期末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。

年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。

在处置本集团在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。

在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，在合并财务报表中，其因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。10、金融工具

（一)金融资产的确认和计量

在本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

（1）金融资产的分类、确认和计量

本集团根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本集团按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。

①以摊余成本计量的金融资产

本集团管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本集团对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。

②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

本集团管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本集团对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。

此外，本集团将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本集团将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。

③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

本集团将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，本集团为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本集团采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。

（2）金融负债的分类、确认和计量

金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。

被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本集团自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本集团将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。

②其他金融负债

除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。

（3）金融资产转移的确认依据和计量方法

满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；② 该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。

若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。

本集团对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转

入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。

（4）金融负债的终止确认

金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本集团终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本集团（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本集团对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。金融负债（或其一部分）终止确认的，本集团将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。

（5）金融资产和金融负债的抵销

当本集团具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。

（6）金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本集团采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时，本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可输入值。

（7）权益工具

权益工具是指能证明拥有本集团在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本集团发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本集团不确认权益工具的公允价值变动。本集团权益工具在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的“利息”）的，作为利润分配处理。

（二）金融资产减值

本集团需确认减值损失的金融资产系以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款，主要包括应收票据、应收账款、其他应收款、债权投资、其他债权投资、长期应收款等。此外，对部分财务担保合同，也按照本部分所述会计政策计提减值准备和确认信用减值损失。

（1）减值准备的确认方法

本集团以预期信用损失为基础，对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法（一般方法或简化方法）计提减值准备并确认信用减值损失。

信用损失，是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，本集团按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

预期信用损失计量的一般方法是指，本集团在每个资产负债表日评估金融资产的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后已显著增加，本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，本集团按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。本集团在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。

对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本集团假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，选择按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。

（2）信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准

如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外，本集团采用未来12个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，来确定自初始确认后信用风险是否显著增加。

通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

（3）以组合为基础评估预期信用风险的组合方法

本集团对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险，如：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。

除了单项评估信用风险的金融资产外，本集团基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。

（4）金融资产减值的会计处理方法

期末，本集团计算各类金融资产的预计信用损失，如果该预计信用损失大于其当前减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失；如果小于当前减值准备的账面金额，则将差额确认为减值利得。

（5）各类金融资产信用损失的确定方法

①应收票据

本集团对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于应收票据的信用风险特征，将其划分为不同组合：

项 目确定组合的依据
银行承兑汇票承兑人为信用风险较小的银行
商业承兑汇票根据承兑人的信用风险划分，与“应收账款”组合划分相同

②应收账款及合同资产

对于不含重大融资成分的应收账款和合同资产，本公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

对于包含重大融资成分的应收账款、合同资产和租赁应收款，本公司依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，而采用未来12个月内或者整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。

除了单项评估信用风险的应收账款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：

项 目确定组合的依据
应收账款：
关联方组合应收关联方的款项。
账龄组合以应收款项的账龄作为信用风险特征。
合同资产：

未结算工程款

未结算工程款本组合为尚未结算的工程款项。
质保金本组合为质保金。

对于划分为账龄组合的应收账款，本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。

③其他应收款

本集团依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：

项 目确定组合的依据
关联方组合应收关联方的款项。
保证金、押金组合为日常经常活动中应收取的各类押金、保证金、应收出口退税等。

账龄组合

账龄组合以其他应收款的账龄作为信用风险特征。

④债权投资及其他债权投资

对于债权投资和其他债权投资，本集团依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。

⑤长期应收款（包含重大融资成分的应收款项和租赁应收款除外）

本集团依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量长期应收款减值损失。

11、应收票据

详见本附注五、10“金融工具”。

12、应收账款

详见本附注五、10“金融工具”。

13、应收款项融资

分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据，自取得起期限在一年内（含一年）的部分，列示为应收款项融资；自取得起期限在一年以上的，列示为其他债权投资。详见本附注五、10“金融工具”。

14、其他应收款

其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五、10“金融工具”。

15、存货

（1）存货的分类

存货主要包括原材料、周转材料、在产品、产成品、库存商品、在途物资、发出商品、委托加工物资等，摊销期限不超过一年或一个营业周期的合同履约成本也列报为存货。

（2）存货取得和发出的计价方法

存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权平均法和个别认定法等计价。

（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法

可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。

在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备；对在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可合并计提存货跌价准备。

计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。

（4）存货的盘存制度为采用永续盘存制。

（5）低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。

16、合同资产

本集团将客户尚未支付合同对价，但本集团已经依据合同履行了履约义务，且不属于无条件（即仅取决于时间流逝）向客户收款的权利，在资产负债表中列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。

合同资产预期信用损失的确定方法和会计处理方法参见附注五、10“金融工具”。

17、合同成本

（1）与合同成本有关的资产金额的确定方法

本集团与合同成本有关的资产包括合同履约成本和合同取得成本。合同履约成本，即本集团为履行合同发生的成本，不属于其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；②该成本增加了本集团未来用于履行履约义务的资源；③该成本预期能够收回。合同取得成本，即本集团为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产;该资产摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。增量成本，是指本集团不取得合同就不会发生的成本（如销售佣金等）。本集团为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出（如无论是否取得合同均会发生的差旅费等），在发生时计入当期损益，但是，明确由客户承担的除外。

（2）与合同成本有关的资产的摊销

本集团与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。

（3）与合同成本有关的资产的减值

与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：

①因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；

②为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，本集团转回原已计提的减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

18、持有待售资产

本集团若主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下条件：某项非

流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；本集团已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺；预计出售将在一年内完成。其中，处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第8号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的，该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。

本集团初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于处置组，所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值，再按比例抵减该处置组内适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（以下简称“持有待售准则”）的计量规定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益，并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重按比例增加其账面价值；已抵减的商誉账面价值，以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时，本集团不再将其继续划分为持有待售类别或将非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；

（2）可收回金额。

19、债权投资

详见本附注五、10“金融工具”。20、其他债权投资

详见本附注五、10“金融工具”。

21、长期应收款

详见本附注五、10“金融工具”。

22、长期股权投资

本部分所指的长期股权投资是指本集团对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本集团对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其中如果属于非交易性的，本集团在初始确认时可选择将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产核算，其会计政策详见附注五、10“金融工具”。共同控制，是指本集团按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本集团对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

（1）投资成本的确定

对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或作为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。

对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。

合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本集团实际支付的现金购买价款、本集团发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。

（2）后续计量及损益确认方法

对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。

①成本法核算的长期股权投资

采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。

②权益法核算的长期股权投资

采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本集团不一致的，按照本集团的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本集团与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本集团的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本集团与被投资

单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本集团向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本集团向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本集团自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。

在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本集团对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。对于本集团首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。

③收购少数股权

在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

④处置长期股权投资

在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注五、6“合并财务报表编制的方法”（2）中所述的相关会计政策处理。

其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。

采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位

直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。

本集团因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本集团取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。本集团因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。

23、投资性房地产

投资性房地产计量模式

成本法计量

折旧或摊销方法

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。

投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。

本集团采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。

投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、31“长期资产减值”。

当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。

24、固定资产

（1） 确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。

（2） 折旧方法

类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率
房屋及建筑物年限平均法15-5051.9-6.33
机器设备年限平均法1257.92
电子及办公设备年限平均法5519
运输设备年限平均法5-1059.5-19
其他设备年限平均法5-1059.5-19

固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。

预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本集团从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。

固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、31“长期资产减值”。

与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。

固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。本集团至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。

（3） 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

不适用

25、在建工程

在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、31“长期资产减值”。

26、借款费用

借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。

专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。

资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。

符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。

27、生物资产

28、油气资产

29、使用权资产

使用权资产的确定方法及会计处理方法，参见本附注五、42“租赁”。30、无形资产

（1） 计价方法、使用寿命、减值测试

无形资产是指本集团拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。

无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本集团且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。

取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。

使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。

其中，知识产权类无形资产项目的使用寿命及摊销方法如下：

项 目使用寿命（年）摊销方法
专利权10直线法
办公软件10直线法
商标权10直线法

专有技术

专有技术5直线法

期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。

无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、31“长期资产减值”。

（2） 内部研究开发支出会计政策

本集团内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。

研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：

①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。

31、长期资产减值

对于固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本集团于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。

减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉

的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

32、长期待摊费用

长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用按预计受益年限分期摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的，则将其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。

33、合同负债

合同负债，是指本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。如果在本集团向客户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或本集团已经取得了无条件收款权，本集团在客户实际支付款项和到期应支付款项孰早时点，将该已收或应收款项列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。

34、职工薪酬

（1） 短期薪酬的会计处理方法

短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本集团在职工为本集团提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。

（2） 离职后福利的会计处理方法

离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等。离职后福利计划包括设定提存计划及设定受益计划。采用设定提存计划的，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率，将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。

（3） 辞退福利的会计处理方法

在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本集团将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益。

（4） 其他长期职工福利的会计处理方法

本集团向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。

35、租赁负债

租赁负债的确定方法及会计处理方法，参见本附注五、42“租赁”。

36、预计负债

当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本集团承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。

在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。

如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

37、股份支付

（1）股份支付的会计处理方法

股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

① 以权益结算的股份支付

用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础计入相关成本或费用，相应增加资本公积。

在等待期内每个资产负债表日，本集团根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。

用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。

② 以现金结算的股份支付

以现金结算的股份支付，按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本集团承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。

在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。

（2）修改、终止股份支付计划的相关会计处理

本集团对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本集团取消了部分或全部已授予的权益工具。

在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本集团对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本集团将其作为授予权益工具的取消处理。

38、优先股、永续债等其他金融工具

（1）永续债和优先股等的区分

本集团发行的永续债和优先股等金融工具，同时符合以下条件的，作为权益工具：

①该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务；

②如将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的，如该金融工具为非衍生工具，则不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，则本集团只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。除按上述条件可归类为权益工具的金融工具以外，本集团发行的其他金融工具应归类为金融负债。本集团发行的金融工具为复合金融工具的，按照负债成分的公允价值确认为一项负债，按实际收到的金额扣除负债成分的公允价值后的金额，确认为“其他权益工具”。发行复合金融工具发生的交易费用，在负债成分和权益成分之间按照各自占总发行价款的比例进行分摊。

（2）永续债和优先股等的会计处理方法

归类为金融负债的永续债和优先股等金融工具，其相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及赎回或再融资产生的利得或损失等，除符合资本化条件的借款费用（参见本附注五、26“借款费用”）以外，均计入当期损益。

归类为权益工具的永续债和优先股等金融工具，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，本集团作为权益的变动处理，相关交易费用亦从权益中扣减。本集团对权益工具持有方的分配作为利润分配处理。

本集团不确认权益工具的公允价值变动。

39、收入

收入确认和计量所采用的会计政策

收入，是本集团在日常活动中形成的、会导致股东权益增加的、与股东投入资本无关的经济利益的总流入。本集团与客户之间的合同同时满足下列条件时，在客户取得相关商品（含劳务，下同）控制权时确认收入：合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务；合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务相关的权利和义务；合同有明确的与所转让商品相关的支付条款；合同具有商业实质，即履行该合同将改变本集团未来现金流量的风险、时间分布或金额；本集团因向客户转让商品而有权取得的对价很可能收回。其中，取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。

在合同开始日，本集团识别合同中存在的各单项履约义务，并将交易价格按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例分摊至各单项履约义务。在确定交易价格时考虑了可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。

对于合同中的每个单项履约义务，如果满足下列条件之一的，本集团在相关履约时段内按照履约进度将分摊至该单项履约义务的交易价格确认为收入：客户在本集团履约的同时即取得并消耗本集团履约

所带来的经济利益；客户能够控制本集团履约过程中在建的商品；本集团履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本集团在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。履约进度根据所转让商品的性质采用投入法或产出法确定，当履约进度不能合理确定时，本集团已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。如果不满足上述条件之一，则本集团在客户取得相关商品控制权的时点按照分摊至该单项履约义务的交易价格确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，本集团考虑下列迹象：本集团就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；本集团已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；本集团已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；本集团已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；客户已接受该商品；其他表明客户已取得商品控制权的迹象。本集团收入确认的具体方法：

（1）商品销售业务：本集团在商品货权已转移并取得货物转移凭据后，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据时视为已将相关商品控制权转移给购货方，并确认商品销售收入。

（2）劳务收入：本集团在劳务已提供，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据时确认收入。

同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

不适用40、政府补助

政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

本集团将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：

（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；

（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。

同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。

与本集团日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

41、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）当期所得税

资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本报告期税前会计利润作相应调整后计算得出。

（2）递延所得税资产及递延所得税负债

某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。

与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本集团能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本集团确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。

与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。

对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。

于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

（3）所得税费用

所得税费用包括当期所得税和递延所得税。

除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。

（4）所得税的抵销

当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本集团当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本集团递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

42、租赁

（1） 经营租赁的会计处理方法

不适用

（2） 融资租赁的会计处理方法

不适用

（3）新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法

租赁是指本集团让渡或取得了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取或支付对价的合同。在一项合同开始日，本集团评估合同是否为租赁或包含租赁。

（1）本集团作为承租人

①初始计量

在租赁期开始日，本集团将可在租赁期内使用租赁资产的权利确认为使用权资产，将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债（短期租赁和低价值资产租赁除外）。在计算租赁付款额的现值时，本集团采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用承租人增量借款利率作为折现率。

②后续计量

本集团参照《企业会计准则第4号——固定资产》有关折旧规定对使用权资产计提折旧（详见本附注

五、24 “固定资产”），能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本集团在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，本集团在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

对于租赁负债，本集团按照固定的周期性利率计算其在租赁期内各期间的利息费用，计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，本集团按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本集团将剩余金额计入当期损益。

③短期租赁和低价值资产租赁

对于短期租赁（在租赁开始日租赁期不超过12个月的租赁）和低价值资产租赁，本集团采取简化处理方法，不确认使用权资产和租赁负债，而在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。

（2）本集团作为出租人

本集团在租赁开始日，基于交易的实质，将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。

①经营租赁

本集团采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租赁期内各期间的租金收入。与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，于实际发生时计入当期损益。

②融资租赁

于租赁期开始日，本集团确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。应收融资租赁款以租赁投资净额（未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和）进行初始计量，并按照固定的周期性利率计算确认租赁期内的利息收入。本集团取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

43、其他重要的会计政策和会计估计

（1）终止经营

终止经营，是指满足下列条件之一的、能够单独区分且已被本集团处置或划分为持有待售类别的组成部分：①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；③该组成部分是专为了转售而取得的子公司。

（2）分部报告

本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。

经营分部是指本集团内同时满足下列条件的组成部分：（1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；（2）本集团管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；

（3）本集团能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的， 则可合并为一个经营分部。

（3）返利

公司汽车贸易业务获得的厂商返利是在双方对账的基础上根据购销合同、协议为依据计算确定。期末公司根据与汽车厂商签订的购销合同或协议计算确定应收返利，以扣减增值税进项转出后的余额冲减营业成本。

44、重要会计政策和会计估计变更

（1） 重要会计政策变更

□适用 ?不适用

（2） 重要会计估计变更

□适用 ?不适用

45、其他

本集团在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本集团管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本集团管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。本集团对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。

于资产负债表日，本集团需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：

（1）租赁

①租赁的识别

本集团在识别一项合同是否为租赁或包含租赁时，需要评估是否存在一项已识别资产，且客户控制了该资产在一定期间内的使用权。在评估时，需要考虑资产的性质、实质性替换权、以及客户是否有权获得因在该期间使用该资产所产生的几乎全部经济利益，并能够主导该资产的使用。

②租赁的分类

本集团作为出租人时，将租赁分类为经营租赁和融资租赁。在进行分类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人作出分析和判断。

③租赁负债

本集团作为承租人时，租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。在计量租赁付款额的现值时，本集团对使用的折现率以及存在续租选择权或终止选择权的租赁合同的租赁期进行估计。在评估租赁期时，本集团综合考虑与本集团行使选择权带来经济利益的所有相关事实和情况，包括自租赁期开始日至选择权行使日之间的事实和情况的预期变化等。不同的判断及估计可能会影响租赁负债和使用权资产的确认，并将影响后续期间的损益。

（2）金融资产减值

本集团采用预期信用损失模型对金融工具的减值进行评估，应用预期信用损失模型需要做出重大判断和估计，需考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。在做出该等判断和估计时，本集团根据历史数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险、外部市场环境、技术环境、客户情况的变化等因素推断债务人信用风险的预期变动。

（3）存货跌价准备

本集团根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。

（4）金融工具公允价值

对不存在活跃交易市场的金融工具，本集团通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方法包括贴现现金流模型分析等。估值时本集团需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关性等方面进行估计，并选择适当的折现率。这些相关假设具有不确定性，其变化会对金融工具的公允价值产生影响。权益工具投资或合同有公开报价的，本集团不将成本作为其公允价值的最佳估计。

（5）长期资产减值准备

本集团于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。

当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。

公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。

在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本集团在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。

本集团至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本集团需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。

（6）折旧和摊销

本集团对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本集团定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本集团根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。

（7）预计负债

本集团根据合约条款、现有知识及历史经验，对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交货违约金等估计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务，且履行该等现时义务很可能导致经济利益流出本集团的情况下，本集团对或有事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断过程中本集团需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。

（8）递延所得税资产

在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本集团就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本集团管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。

（9）所得税

本集团在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率
增值税按税法规定计算的应税收入为基础计算销项税额，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税0%、3%、5%、6%、9%、13%
消费税按应税销售收入计缴比例税率比例税率
城市维护建设税按实际缴纳的流转税计缴5%、7%
企业所得税按应纳税所得额计缴详见下表
土地增值税按转让房地产所取得的增值额和规定的税率计缴

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称所得税税率
本公司及境内子公司25%
境外注册的子公司按当地的税率及税收政策缴纳企业所得税

2、税收优惠

厦门信达物联科技有限公司、厦门市信达光电科技有限公司、深圳市安普光光电科技有限公司、山东信达物联应用技术有限公司系高新技术企业，企业所得税税率按15%缴纳。根据财税[2019]13号《财政部 税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过 300 万元的部分，减按 50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。根据财税[2021]12号《财政部 税务总局关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，在财税[2019]13号号第二条规定的优惠政策基础上，再减半征收企业所得税。2022年半年度，本公司部分子公司适用该优惠政策。

3、其他

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位：元

项目期末余额期初余额
库存现金26,458.237,650.24
银行存款3,310,213,847.002,564,861,218.62
其他货币资金1,232,695,191.56441,799,135.07
合计4,542,935,496.793,006,668,003.93
其中：存放在境外的款项总额271,892,672.70378,756,719.91
因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额1,222,107,336.66392,991,716.87

其他说明

截至2022年6月30日，货币资金中有保证金及定期存款等1,222,107,336.66元不作为现金流量表中的现金及现金等价物，其中银行存款中保证金及定期存款等不能随时用于支付的存款14,126,201.20元，其他货币资金中保证金及定期存款等不能随时用于支付的存款1,207,981,135.46元。除此之外，本公司不存在其他抵押、质押或存放在境外且资金汇回受到限制的款项。

2、交易性金融资产

单位：元

项目期末余额期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产183,664,013.03195,229,557.62
其中：
债务工具投资24,263,212.6244,108,826.66
权益工具投资159,400,800.41151,120,730.96
其中：
合计183,664,013.03195,229,557.62

其他说明

3、衍生金融资产

单位：元

项目期末余额期初余额
外汇衍生品合约1,821,800.004,697,395.34
期货合约83,118,077.178,235,399.75
合计84,939,877.1712,932,795.09

其他说明

（1）衍生金融工具形成原因为外汇衍生品业务和期货业务所产生的衍生金融资产，未交割时产生的浮动盈亏计入“公允价值变动损益”，交割时产生的收益计入“投资收益”。

（2）本期末衍生金融工具业务具有重要性，在资产负债表中“衍生金融资产”项下列示。

4、应收票据

（1） 应收票据分类列示

单位：元

项目期末余额期初余额
银行承兑票据800,000.00
商业承兑票据115,650,000.0041,250,000.00
减：坏账准备-578,250.00-206,250.00
合计115,071,750.0041,843,750.00

单位：元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
其中：
按组合计提坏账准备的应收票据115,650,000.00100.00%578,250.000.50%115,071,750.0042,050,000.00100.00%206,250.000.49%41,843,750.00
其中：
承兑人为信用风险较小的银行的银行承兑票据800,000.001.90%800,000.00
以商业承兑票据的账龄作为信用风险特征115,650,000.00100.00%578,250.000.50%115,071,750.0041,250,000.0098.10%206,250.000.50%41,043,750.00
合计115,650,000.00100.00%578,250.000.50%115,071,750.0042,050,000.00100.00%206,250.000.49%41,843,750.00

按组合计提坏账准备：商业承兑票据

单位：元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
1年以内（含1年）115,650,000.00578,250.000.50%
合计115,650,000.00578,250.00

确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□适用 ?不适用

（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
应收票据206,250.00372,000.00578,250.00
合计206,250.00372,000.00578,250.00

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 ?不适用

（3） 期末公司已质押的应收票据

单位：元

项目期末已质押金额

（4） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位：元

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

（5） 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

单位：元

项目期末转应收账款金额

其他说明：

（6） 本期实际核销的应收票据情况

单位：元

项目核销金额

其中重要的应收票据核销情况：

单位：元

单位名称应收票据性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

应收票据核销说明：

5、应收账款

（1） 应收账款分类披露

单位：元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款1,193,828,224.9325.37%874,519,022.5173.25%319,309,202.421,354,179,464.3445.33%874,628,470.4364.59%479,550,993.91
其中：
按组合计提坏账准备的应收账款3,510,984,066.2274.63%66,542,530.611.90%3,444,441,535.611,633,414,709.3154.67%51,721,122.193.17%1,581,693,587.12
其中：
以应收款项的账龄作为信用风险特征3,510,984,066.2274.63%66,542,530.611.90%3,444,441,535.611,633,414,709.3154.67%51,721,122.193.17%1,581,693,587.12
合计4,704,812,291.15100.00%941,061,553.1220.00%3,763,750,738.032,987,594,173.65100.00%926,349,592.6231.01%2,061,244,581.03

按单项计提坏账准备：

单位：元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由
青海华鹏能源发展有限公司994,445,273.22723,279,542.6572.73%存在减值迹象
国海东方(厦门)物流有限公司24,020,441.2824,020,441.28100.00%预计无法收回
OCEANA GROUP LIMITED21,867,664.5521,867,664.55100.00%预计无法收回
名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由
厦门海沧东裕兴实业发展有限公司28,921,080.4810,801,676.1337.35%存在减值迹象
TANK, KABUSHIKI KAISHA28,186,350.229,336,229.9733.12%存在减值迹象
江西申安亚明光电科技有限公司6,934,731.826,587,995.2395.00%存在减值迹象
南江县交通运输局6,771,564.006,771,564.00100.00%预计无法收回
福建源筑建材有限公司5,838,163.455,025,037.3886.07%存在减值迹象
福州福之家贸易有限公司9,716,381.168,363,105.7886.07%存在减值迹象
福州九天七星建材有限公司9,028,584.877,726,489.2485.58%存在减值迹象
福州均源和贸易有限公司9,895,741.158,517,484.9286.07%存在减值迹象
福州铭驰贸易有限公司6,370,959.635,502,535.8586.37%存在减值迹象
福州盛港贸易有限公司9,674,722.358,327,249.1286.07%存在减值迹象
福州市凯周贸易有限公司7,473,808.346,432,873.3986.07%存在减值迹象
福州万顺景贸易有限公司6,766,037.545,417,816.2380.07%存在减值迹象
福州旭浩贸易有限公司9,875,263.038,499,858.9586.07%存在减值迹象
单项金额不重大项目小计8,041,457.848,041,457.84100.00%预计无法收回
合计1,193,828,224.93874,519,022.51

按组合计提坏账准备：以应收款项的账龄作为信用风险特征

单位：元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
1年以内3,398,508,707.4316,993,003.780.50%
1－2年31,814,205.683,181,420.5710.00%
2－3年16,198,812.403,239,762.4820.00%
3－4年25,499,932.4512,749,966.2350.00%
4－5年28,613,435.7120,029,405.0070.00%
5年以上10,348,972.5510,348,972.55100.00%
合计3,510,984,066.2266,542,530.61

确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□适用 ?不适用

按账龄披露

单位：元

账龄期末余额
1年以内（含1年）3,398,508,707.43
1至2年33,919,773.89
2至3年88,764,185.80
3年以上1,183,619,624.03
3至4年1,072,144,810.44
4至5年65,279,301.87
5年以上46,195,511.72
合计4,704,812,291.15

（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
应收账款坏账准备926,349,592.6215,261,148.55710,516.731,568,519.241,729,847.92941,061,553.12
合计926,349,592.6215,261,148.55710,516.731,568,519.241,729,847.92941,061,553.12

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元

单位名称收回或转回金额收回方式

（3） 本期实际核销的应收账款情况

单位：元

项目核销金额
实际核销的应收账款1,568,519.24

其中重要的应收账款核销情况：

单位：元

单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

应收账款核销说明：

（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位：元

单位名称应收账款期末余额占应收账款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
第一名1,007,032,727.3621.40%5,035,163.63
第二名994,445,273.2221.14%723,279,542.65
第三名469,108,627.999.97%2,345,543.14
第四名437,835,430.409.31%2,189,177.15
第五名351,266,490.147.47%1,756,332.45
合计3,259,688,549.1169.29%

（5） 因金融资产转移而终止确认的应收账款

（6） 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

6、应收款项融资

单位：元

项目期末余额期初余额
银行承兑票据50,824,172.50105,323,276.36
合计50,824,172.50105,323,276.36

应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况

□适用 ?不适用

如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：

□适用 ?不适用

其他说明：

（1）期末公司已质押的银行承兑票据0.00元；

（2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的银行承兑票据期末终止确认金额5,803,561,623.99元，未终止确认金额0.00元。

7、预付款项

（1） 预付款项按账龄列示

单位：元

账龄期末余额期初余额
金额比例金额比例
1年以内2,490,715,433.4599.84%1,830,686,790.7199.81%
1至2年2,381,335.480.10%1,298,319.590.07%
2至3年558,483.890.02%1,097,973.320.06%
3年以上930,589.570.04%1,007,996.810.06%
合计2,494,585,842.391,834,091,080.43

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位：元

单位名称期末余额占预付账款期末余额合计数的比例
第一名663,500,970.4026.60%
第二名349,188,642.4514.00%
第三名206,713,300.088.29%
第四名135,236,633.955.42%
第五名127,642,159.505.12%
合计1,482,281,706.3859.42%

其他说明：

8、其他应收款

单位：元

项目期末余额期初余额
应收股利64,413,420.1264,413,420.12
其他应收款721,631,061.19705,166,955.78
合计786,044,481.31769,580,375.90

（1） 应收利息

1） 应收利息分类

单位：元

项目期末余额期初余额

2） 重要逾期利息

单位：元

借款单位期末余额逾期时间逾期原因是否发生减值及其判断依据

其他说明：

3） 坏账准备计提情况

□适用 ?不适用

（2） 应收股利

1） 应收股利分类

单位：元

项目(或被投资单位)期末余额期初余额
厦门三安信达融资租赁有限公司45,722,320.6245,722,320.62
大商道商品交易市场股份有限公司18,691,099.5018,691,099.50
合计64,413,420.1264,413,420.12

2） 重要的账龄超过1年的应收股利

单位：元

项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因是否发生减值及其判断依据
厦门三安信达融资租赁有限公司45,722,320.625年以上尚未支付否
合计45,722,320.62

3） 坏账准备计提情况

□适用 ?不适用

其他说明：

（3） 其他应收款

1） 其他应收款按款项性质分类情况

单位：元

款项性质期末账面余额期初账面余额
往来款1,183,712,065.531,145,237,485.75
出口退税6,387,268.3915,225,374.14
押金、保证金、意向金328,571,486.61358,556,532.63
员工借款274,755.0056,974.68
其他26,931,041.6433,358,803.32
减：坏账准备-824,245,555.98-847,268,214.74
合计721,631,061.19705,166,955.78

2） 坏账准备计提情况

单位：元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2022年1月1日余额687,886.931,606,756.28844,973,571.53847,268,214.74
2022年1月1日余额在本期
本期计提-156.18-1,013,336.52343,096.69-670,396.01
本期转回212,793.76212,793.76
本期核销22,121,590.0622,121,590.06
其他变动-359.76-17,519.17-17,878.93
2022年6月30日余额687,370.99575,900.59822,982,284.40824,245,555.98

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用 ?不适用

按账龄披露

单位：元

账龄期末余额
1年以内（含1年）426,791,452.57
1至2年18,796,517.46
2至3年26,516,261.53
3年以上1,073,772,385.61
3至4年330,364,643.59
4至5年28,663,099.63
5年以上714,744,642.39
合计1,545,876,617.17

3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：

单位：元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
其他应收款847,268,214.74-670,396.01212,793.7622,121,590.06-17,878.93824,245,555.98
合计847,268,214.74-670,396.01212,793.7622,121,590.06-17,878.93824,245,555.98

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元

单位名称转回或收回金额收回方式

4） 本期实际核销的其他应收款情况

单位：元

项目核销金额
实际核销的其他应收款22,121,590.06

其中重要的其他应收款核销情况：

单位：元

单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生
天津开发区瑞德琪商贸发展有限公司往来款21,959,600.48无法收回总经理办公会审议否
合计21,959,600.48

其他应收款核销说明：

5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
格尔木胜华矿业有限责任公司往来款246,416,410.553-4年15.94%179,260,507.68
多伦绿满家生态养殖有限公司往来款215,505,945.715年以上13.94%185,002,596.54
山东中垠物流贸易有限公司往来款182,335,097.825年以上11.79%153,962,907.82
重庆市绿满家实业有限公司往来款132,627,435.025年以上8.58%109,052,015.91
重庆市牧牛源牛肉食品股份有限公司往来款100,615,215.865年以上6.51%82,730,184.14
合计877,500,104.9656.76%710,008,212.09

6） 涉及政府补助的应收款项

单位：元

单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄预计收取的时间、金额及依据

7） 因金融资产转移而终止确认的其他应收款8） 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：

9、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否

（1） 存货分类

单位：元

项目期末余额期初余额
账面余额存货跌价准备或合同履约成本减值准备账面价值账面余额存货跌价准备或合同履约成本减值准备账面价值
原材料57,630,517.615,025,633.4652,604,884.1562,961,608.974,174,504.7658,787,104.21
在产品35,081,448.6218,062,543.2017,018,905.4248,334,238.1220,923,800.0427,410,438.08
库存商品4,001,920,446.0691,977,956.713,909,942,489.351,630,761,817.9685,324,118.421,545,437,699.54
周转材料1,765,608.971,765,608.971,658,362.551,658,362.55
合同履约成本7,651,523.237,651,523.235,017,617.625,017,617.62
项目期末余额期初余额
账面余额存货跌价准备或合同履约成本减值准备账面价值账面余额存货跌价准备或合同履约成本减值准备账面价值
发出商品133,582,759.1846,545,753.0887,037,006.10174,343,049.9749,530,502.77124,812,547.20
产成品130,418,290.2920,495,750.21109,922,540.08126,374,137.285,836,018.22120,538,119.06
委托加工物资5,311,736.595,311,736.5911,329,912.69574,033.2810,755,879.41
在途物资286,982,881.65251,364.49286,731,517.16436,915,641.9918,607.34436,897,034.65
合计4,660,345,212.20182,359,001.154,477,986,211.052,497,696,387.15166,381,584.832,331,314,802.32

（2） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备

单位：元

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
原材料4,174,504.761,202,450.99351,322.295,025,633.46
在产品20,923,800.04959,537.913,820,794.7518,062,543.20
库存商品85,324,118.4289,360,208.8882,706,370.5991,977,956.71
发出商品49,530,502.77565,553.463,550,303.1546,545,753.08
产成品5,836,018.2220,992,391.736,332,659.7420,495,750.21
委托加工物资574,033.28574,033.28
在途物资18,607.34251,364.4918,607.34251,364.49
合计166,381,584.83113,331,507.4697,354,091.14182,359,001.15

存货跌价准备本期减少金额包括：（1）转回存货跌价准备金额7,052,321.75元；（2）转销存货跌价准备金额90,301,769.39元。

（3） 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

（4） 合同履约成本本期摊销金额的说明

合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，合同履约成本本期摊销均结转入营业成本。

10、合同资产

单位：元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
施工合同1,633,409.0067,344.871,566,064.131,587,710.9067,610.061,520,100.84
减：计入其他非流动资产-212,327.05-1,061.64-211,265.41-212,327.05-1,061.64-211,265.41
合计1,421,081.9566,283.231,354,798.721,375,383.8566,548.421,308,835.43

合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：

单位：元

项目变动金额变动原因

如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：

□适用 ?不适用

本期合同资产计提减值准备情况：

单位：元

项目本期计提本期转回本期转销/核销原因
施工合同-265.19
合计-265.19——

其他说明

11、持有待售资产

单位：元

项目期末账面余额减值准备期末账面价值公允价值预计处置费用预计处置时间

其他说明

12、一年内到期的非流动资产

单位：元

项目期末余额期初余额
一年内到期的长期应收款194,410,695.28
合计194,410,695.28

重要的债权投资/其他债权投资

单位：元

债权项目期末余额期初余额
面值票面利率实际利率到期日面值票面利率实际利率到期日

其他说明：

13、其他流动资产

单位：元

项目期末余额期初余额
待认证进项税额51,789,003.8952,234,845.62
增值税留抵税额133,958,143.0162,820,706.95
应收保理款3,698,572.01
减：保理损失准备-18,492.86
结构性存款961,257,079.72
期限小于一年的应收售后租回款15,208,749.89
减：应收售后租回款坏账准备-76,043.75
合计1,147,004,226.62133,868,337.86

其他说明：

14、债权投资

单位：元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

重要的债权投资

单位：元

债权项目期末余额期初余额
面值票面利率实际利率到期日面值票面利率实际利率到期日

减值准备计提情况

单位：元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2022年1月1日余额在本期

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用 ?不适用

其他说明：

15、其他债权投资

单位：元

项目期初余额应计利息本期公允价值变动期末余额成本累计公允价值变动累计在其他综合收益中确认的损失准备备注

重要的其他债权投资

单位：元

其他债权项目期末余额期初余额
面值票面利率实际利率到期日面值票面利率实际利率到期日

减值准备计提情况

单位：元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2022年1月1日余额在本期

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用 ?不适用

其他说明：

16、长期应收款

（1） 长期应收款情况

单位：元

项目期末余额期初余额折现率区间
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
融资租赁款666,758,308.2718,722,657.34648,035,650.9310%-13%
其中：未实现融资收益107,629,234.10107,629,234.10
减：一年内到期的部分-200,027,492.48-5,616,797.20-194,410,695.28
合计466,730,815.7913,105,860.14453,624,955.65

坏账准备减值情况

单位：元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2022年1月1日余额3,325,463.994,034,395.8411,362,797.5118,722,657.34
2022年1月1日余额在本期
本期计提1,355,675.79-24,964.80-300,710.991,030,000.00
其他变动-4,681,139.78-4,009,431.04-11,062,086.52-19,752,657.34
2022年6月30日余额0.000.000.000.00

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用 ?不适用

（2） 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

（3） 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

17、长期股权投资

单位：元

被投资单位期初余额（账面价值）本期增减变动期末余额（账面价值）减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
厦门三安信达融资租赁有限公司515,975,853.47515,975,853.47
小计515,975,853.47515,975,853.47
二、联营企业
深圳迈科大宗商品金融服务有限公司500,125,739.939,630,935.233,893,787.7428,570,000.00485,080,462.90
大商道商品交易市场股份有限公司164,989,767.824,292,152.0863,713.52169,345,633.42
青海信达城投物联网科技股份有限公司6,153,372.82-839,059.975,314,312.85
福建省信达科创能源科技有限公司14,816,000.12-380,974.9114,435,025.21
东电化（厦门）电子有限公司93,484,064.7210,980,451.37104,464,516.09
中版信达（厦门）文化传媒有限公司4,554,150.16-307,091.444,247,058.72
厦门信达联科信息技术有限公司2,875,968.43-363,969.992,511,998.44
小计786,999,064.0023,012,442.373,957,501.2628,570,000.00785,399,007.63
合计1,302,974,917.4723,012,442.373,957,501.2628,570,000.001,301,374,861.10

其他说明

18、其他权益工具投资

单位：元

项目期末余额期初余额

分项披露本期非交易性权益工具投资

单位：元

项目确认的股利收入累计利得累计损失其他综合收益转入留存收益的金额指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因其他综合收益转入留存收益的原因

其他说明：

19、其他非流动金融资产

单位：元

项目期末余额期初余额
债务工具投资32,856,332.0035,856,332.00
权益工具投资254,267,179.64265,444,493.92
合计287,123,511.64301,300,825.92

其他说明：

20、投资性房地产

（1） 采用成本计量模式的投资性房地产

?适用 □不适用

单位：元

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计
一、账面原值
1.期初余额419,172,260.6810,723,084.38429,895,345.06
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额594,247.13594,247.13
（1）处置
（2）其他转出
（3）转为固定资产594,247.13594,247.13
4.期末余额418,578,013.5510,723,084.38429,301,097.93
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额70,053,402.923,784,287.1273,837,690.04
2.本期增加金额5,274,162.56128,589.725,402,752.28
（1）计提或摊销5,274,162.56128,589.725,402,752.28
3.本期减少金额337,366.49337,366.49
项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计
（1）处置
（2）其他转出
（3）转为固定资产337,366.49337,366.49
4.期末余额74,990,198.993,912,876.8478,903,075.83
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值343,587,814.566,810,207.54350,398,022.10
2.期初账面价值349,118,857.766,938,797.26356,057,655.02

（2） 采用公允价值计量模式的投资性房地产

□适用 ?不适用

（3） 未办妥产权证书的投资性房地产情况

单位：元

项目账面价值未办妥产权证书原因
福建华夏汽车城发展有限公司2,864,866.36钢建筑结构，无法办理产权证书

其他说明

21、固定资产

单位：元

项目期末余额期初余额
固定资产1,441,524,636.891,508,298,657.94
固定资产清理449,300.62449,300.62
合计1,441,973,937.511,508,747,958.56

（1） 固定资产情况

单位：元

项目房屋及建筑物机器设备运输设备电子及办公设备其他设备合计
一、账面原值：
1.期初余额699,942,120.131,680,815,481.24124,058,324.77117,237,131.9740,105,167.292,662,158,225.40
2.本期增加金额594,247.137,834,661.7831,885,120.783,829,573.551,441,724.7445,585,327.98
（1）购置6,324,747.1331,885,120.783,771,472.261,426,541.9743,407,882.14
（2）在建工程转入1,494,614.651,494,614.65
（3）企业合并增加
（4）投资性房地产转入594,247.13594,247.13
（5）其他15,300.0058,101.2915,182.7788,584.06
3.本期减少金额3,682,978.9222,934,834.303,342,995.38738,300.6230,699,109.22
（1）处置或报废3,632,431.1422,934,834.302,974,575.55731,891.1430,273,732.13
（2）其他50,547.78368,419.836,409.48425,377.09
4.期末余额700,536,367.261,684,967,164.10133,008,611.25117,723,710.1440,808,591.412,677,044,444.16
二、累计折旧
1.期初余额258,236,696.30685,522,432.2936,757,373.1876,590,125.9025,577,291.711,082,683,919.38
2.本期增加金额15,548,261.3361,323,368.7811,264,195.726,542,206.262,179,062.0596,857,094.14
（1）计提15,210,894.8461,323,368.7811,264,195.726,499,591.252,168,894.6096,466,945.19
（2）投资性房地产转入337,366.49337,366.49
（3）其他42,615.0110,167.4552,782.46
3.本期减少金额3,495,549.708,167,055.002,918,693.58539,238.6715,120,536.95
（1）处置或报废3,457,914.358,167,055.002,716,252.54535,179.3614,876,401.25
（2）其他37,635.35202,441.044,059.31244,135.70
4.期末余额273,784,957.63743,350,251.3739,854,513.9080,213,638.5827,217,115.091,164,420,476.57
三、减值准备
1.期初余额602,129.7868,412,911.80100,356.061,786,479.80273,770.6471,175,648.08
2.本期增加金额
项目房屋及建筑物机器设备运输设备电子及办公设备其他设备合计
（1）计提
3.本期减少金额17,207.0159,110.3776,317.38
（1）处置或报废17,207.0159,110.3776,317.38
4.期末余额602,129.7868,395,704.79100,356.061,727,369.43273,770.6471,099,330.70
四、账面价值
1.期末账面价值426,149,279.85873,221,207.9493,053,741.2935,782,702.1313,317,705.681,441,524,636.89
2.期初账面价值441,103,294.05926,880,137.1587,200,595.5338,860,526.2714,254,104.941,508,298,657.94

（2） 暂时闲置的固定资产情况

单位：元

项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注

（3） 通过经营租赁租出的固定资产

单位：元

项目期末账面价值

（4） 未办妥产权证书的固定资产情况

单位：元

项目账面价值未办妥产权证书的原因
厦门信达国贸汽车集团股份有限公司2号仓库改建工程1,979,898.98租入的场地自建4S店，无法办理产权证
厦门信达国贸汽车集团股份有限公司滨北4.5号库工程7,092,416.96租入的场地自建4S店，无法办理产权证
厦门国贸东本汽车销售服务有限公司金尚4S店340,238.67租入的场地自建4S店，无法办理产权证
泉州国贸启润汽车销售服务有限公司4S店11,247,297.46该片区为工业用地，未办妥产权证
泉州克莱斯勒展厅754,129.69该片区为工业用地，未办妥产权证
厦门国贸宝润汽车服务有限公司北现4S店4,354,279.54租入的场地自建4S店，无法办理产权证
厦门启润英菲尼迪汽车销售服务有限公司4S店3,163,853.98租入的场地自建4S店，无法办理产权证
项目账面价值未办妥产权证书的原因
北京安洋伟业汽车销售服务有限公司4S店30,275,400.84租入的场地自建4S店，无法办理产权证
厦门信达启明汽车有限公司4S店4,161,423.82租入的场地自建4S店，无法办理产权证
福建华夏汽车城发展有限公司3,081,488.08钢建筑结构，无法办理产权证书
福建国贸启润汽车销售服务有限公司4S店2,249,076.76钢建筑结构，无法办理产权证书
福建省福京汽车贸易有限公司4S店3,559,034.14钢建筑结构，无法办理产权证书
福建福申汽车销售服务有限公司4S店5,662,263.70钢建筑结构，无法办理产权证书
南平信达通宝汽车销售服务有限公司4S店5,215,525.85办理过程中
福清宝马商服楼工程15,160,222.60工程未结算
福建信田汽车有限公司4S店339,181.31租入的场地自建4S店，无法办理产权证
厦门信达汽车销售服务有限公司4S店591,950.77租入的场地自建4S店，无法办理产权证
厦门信达通福汽车销售服务有限公司4S店2,506,311.29租入的场地自建4S店，无法办理产权证
厦门信达通瑞汽车销售服务有限公司4S店5,586,687.54租入的场地自建4S店，无法办理产权证
济南山和通达汽车有限公司4S店4,380,548.68租入的场地自建4S店，无法办理产权证
合计111,701,230.66

其他说明

（5） 固定资产清理

单位：元

项目期末余额期初余额
滨北充电站配电工程449,300.62449,300.62
合计449,300.62449,300.62

其他说明：

22、在建工程

单位：元

项目期末余额期初余额
在建工程2,932,524.114,910,595.99
合计2,932,524.114,910,595.99

（1） 在建工程情况

单位：元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
厦门光电待安装设备848,050.20848,050.201,313,566.201,313,566.20
厦门极狐交付中心装修工程680,390.16680,390.16
大邦奥迪国贸园展厅及车间改造项目547,184.89547,184.89
芝麻开门智能箱457,267.01443,497.0113,770.00457,267.01443,497.0113,770.00
翔安产线设备262,932.40262,932.401,512,714.921,512,714.92
中升丰田展厅改造工程1,345,736.571,345,736.57
其他工程580,196.46580,196.46724,808.30724,808.30
合计3,376,021.12443,497.012,932,524.115,354,093.00443,497.014,910,595.99

（2） 重要在建工程项目本期变动情况

单位：元

项目名称预算数期初余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末余额工程累计投入占预算比例工程进度利息资本化累计金额其中：本期利息资本化金额本期利息资本化率资金来源

（3） 本期计提在建工程减值准备情况

单位：元

项目本期计提金额计提原因

其他说明

（4） 工程物资

单位：元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

其他说明：

23、生产性生物资产

（1） 采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用 ?不适用

（2） 采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用 ?不适用

24、油气资产

□适用 ?不适用

25、使用权资产

单位：元

项目房屋及建筑物运输设备土地使用权合计
一、账面原值
1.期初余额307,916,334.71916,980.7984,939,925.28393,773,240.78
2.本期增加金额20,387,835.34548,381.6820,936,217.02
（1）租入20,387,835.34548,381.6820,936,217.02
3.本期减少金额18,068,525.1018,068,525.10
（1）处置18,068,525.1018,068,525.10
4.期末余额310,235,644.951,465,362.4784,939,925.28396,640,932.70
二、累计折旧
1.期初余额52,037,847.7177,122.1616,974,919.6869,089,889.55
2.本期增加金额29,620,923.35197,786.218,487,459.8738,306,169.43
（1）计提29,620,923.35197,786.218,487,459.8738,306,169.43
3.本期减少金额2,668,531.442,668,531.44
（1）处置2,668,531.442,668,531.44
4.期末余额78,990,239.62274,908.3725,462,379.55104,727,527.54
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
项目房屋及建筑物运输设备土地使用权合计
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值231,245,405.331,190,454.1059,477,545.73291,913,405.16
2.期初账面价值255,878,487.00839,858.6367,965,005.60324,683,351.23

其他说明：

26、无形资产

（1） 无形资产情况

单位：元

项目土地使用权专利权非专利技术办公软件商标权合计
一、账面原值
1.期初余额259,855,799.1020,392,301.8071,319,760.0634,080,678.942,611,040.00388,259,579.90
2.本期增加金额2,929,555.692,929,555.69
（1）购置2,929,555.692,929,555.69
（2）内部研发
（3）企业合并增加
3.本期减少金额682,896.03682,896.03
（1）处置
（2）其他682,896.03682,896.03
4.期末余额259,855,799.1020,392,301.8071,319,760.0636,327,338.602,611,040.00390,506,239.56
二、累计摊销
1.期初余额77,083,437.1520,350,728.2732,170,652.2315,952,717.962,541,959.88148,099,495.49
2.本期增加金额3,337,657.503,615.091,397,823.341,347,857.611,224.006,088,177.54
（1）计提3,337,657.503,615.091,397,823.341,347,857.611,224.006,088,177.54
3.本期减少金额11,381.6011,381.60
（1）处置
（2）其他11,381.6011,381.60
4.期末余额80,421,094.6520,354,343.3633,568,475.5717,289,193.972,543,183.88154,176,291.43
三、减值准备
1.期初余额28,513,497.002,065,344.2730,578,841.27
项目土地使用权专利权非专利技术办公软件商标权合计
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额28,513,497.002,065,344.2730,578,841.27
四、账面价值
1.期末账面价值179,434,704.4537,958.449,237,787.4916,972,800.3667,856.12205,751,106.86
2.期初账面价值182,772,361.9541,573.5310,635,610.8316,062,616.7169,080.12209,581,243.14

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例2.42%

（2） 未办妥产权证书的土地使用权情况

单位：元

项目账面价值未办妥产权证书的原因

其他说明所有权或使用权受限制的无形资产情况

单位：元

项目期末账面价值本期摊销金额受限原因
三明信达宝马4S店土地使用权7,215,385.59126,216.66抵押借款

27、开发支出

单位：元

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
内部开发支出其他确认为无形资产转入当期损益
合计

其他说明

28、商誉

（1） 商誉账面原值

单位：元

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
企业合并形成的处置
厦门信达汽车销售服务有限公司641,821.97641,821.97
济南山和通达汽车有限公司10,087,236.9010,087,236.90
深圳市安尼数字技术有限公司37,430,866.5537,430,866.55
厦门信达灏天科技有限公司17,573,469.8917,573,469.89
厦门信达中天网络科技有限公司23,431,387.1923,431,387.19
厦门中升丰田汽车销售服务有限公司420,993.80420,993.80
泉州国贸启润汽车销售服务有限公司14,160,500.0014,160,500.00
厦门大邦通商汽车贸易有限公司494,202.99494,202.99
厦门西岸中邦汽车销售服务有限公司4,547,616.014,547,616.01
福州凯迪汽车服务有限公司13,915,453.3613,915,453.36
北京安洋伟业汽车销售服务有限公司170,519,678.93170,519,678.93
合计293,223,227.59293,223,227.59

（2） 商誉减值准备

单位：元

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
计提处置
厦门信达汽车销售服务有限公司641,821.97641,821.97
厦门信达灏天科技有限公司17,573,469.8917,573,469.89
深圳市安尼数字技术有限公司37,430,866.5537,430,866.55
厦门信达中天网络科技有限公司10,734,752.9910,734,752.99
泉州国贸启润汽车销售服务有限公司4,347,348.964,347,348.96
福州凯迪汽车服务有限公司8,342,875.688,342,875.68
北京安洋伟业汽车销售服务有限公司4,431,404.674,431,404.67
合计83,502,540.7183,502,540.71

商誉所在资产组或资产组组合的相关信息本期末商誉所在资产组与收购日形成商誉时所确定的资产组一致，其构成未发生变化。资产组为与商誉相关的经营性长期资产。说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：

公司根据资产组公允价值减去处置费用后的净额与预计未来现金流现值两者之间较高者确定资产组的可收回金额。预计未来现金流量根据管理层批准的5年期财务预算为基础的现金流量来确定，其后年度采用稳定的净现金流量。管理层根据历史经验及市场发展预期编制上述财务预算。本公司根据加权平均资

本成本转化为税前折现率，作为计算未来现金流现值所采用的税前折现率。商誉减值测试的影响其他说明

29、长期待摊费用

单位：元

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
装修费151,793,239.619,558,022.4918,174,740.9841,366.54143,135,154.58
新阳隆场地管理费12,600,000.00525,200.0012,074,800.00
用电改造工程2,184,592.65268,278.611,916,314.04
试验车费用1,595,270.161,088,307.54253,195.452,430,382.25
第一医院项目1,425,201.80397,221.841,027,979.96
版权使用费848,352.8284,668.51763,684.31
其他1,004,529.69554,134.11700,818.57857,845.23
合计171,451,186.7311,200,464.1420,404,123.9641,366.54162,206,160.37

其他说明30、递延所得税资产/递延所得税负债

（1） 未经抵销的递延所得税资产

单位：元

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产
资产减值准备141,614,975.0925,402,122.02157,421,096.6729,459,360.98
内部交易未实现利润31,179,095.704,860,814.381,643,747.78328,405.63
可抵扣亏损429,121,236.87101,460,912.09420,946,749.0898,953,199.98
信用减值准备174,559,947.9531,565,358.10180,426,698.5432,808,871.33
预计负债10,385,320.312,596,330.08
递延收益16,737,990.322,620,677.9217,978,299.412,806,724.29
固定资产折旧2,158,239.55529,808.152,060,723.00515,180.75
金融工具公允价值变动45,855,469.856,139,985.1110,719,311.921,882,708.78
预提的工资奖金1,282,923.97320,730.991,312,923.97328,230.99
股份支付5,076,712.631,269,178.165,459,431.411,364,857.85
合计847,586,591.93174,169,586.92808,354,302.09171,043,870.66

（2） 未经抵销的递延所得税负债

单位：元

项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债
非同一控制企业合并资产评估增值66,436,456.6816,609,114.1768,224,558.3217,056,139.58
金融工具公允价值变动83,104,940.958,699,431.799,627,450.191,249,199.25
合计149,541,397.6325,308,545.9677,852,008.5118,305,338.83

（3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位：元

项目递延所得税资产和负债期末互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期末余额递延所得税资产和负债期初互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产174,169,586.92171,043,870.66
递延所得税负债25,308,545.9618,305,338.83

（4） 未确认递延所得税资产明细

单位：元

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异2,196,781,458.452,275,247,017.51
可抵扣亏损2,147,420,209.652,051,692,007.48
合计4,344,201,668.104,326,939,024.99

（5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位：元

年份期末金额期初金额备注
2022年80,557,203.24
2023年84,289,625.3691,901,908.30
2024年332,972,219.89338,422,078.46
2025年719,037,676.69719,120,425.43
2026年821,420,057.17821,690,392.05
2027年189,700,630.54
合计2,147,420,209.652,051,692,007.48

其他说明

31、其他非流动资产

单位：元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
合同履约成本6,910,480.386,910,480.389,194,174.849,194,174.84
合同资产212,327.051,061.64211,265.41212,327.051,061.64211,265.41
项目合作款2,000,000.002,000,000.002,000,000.002,000,000.00
合计9,122,807.431,061.649,121,745.7911,406,501.891,061.6411,405,440.25

其他说明：

32、短期借款

（1） 短期借款分类

单位：元

项目期末余额期初余额
质押借款67,625,657.7338,095,727.75
抵押借款22,087,904.0021,998,246.00
保证借款1,957,783,814.501,195,095,660.91
信用借款7,990,133,088.592,472,051,261.98
应付利息17,575,982.427,082,973.64
合计10,055,206,447.243,734,323,870.28

短期借款分类的说明：

1、质押借款包括：本公司子公司以车辆及车辆合格证作为质押物向金融机构借款人民币55,625,657.73元；本公司子公司以专利权作为质押物向金融机构借款人民币7,500,000.00元；本公司子公司以应收账款作为质押物向金融机构借款人民币4,500,000.00元。

2、抵押借款包括：本公司子公司三明信达通宝汽车销售服务有限公司以4S店不动产权证作为抵押物向金融机构借款人民币10,000,000.00元；本公司子公司济南信达通福汽车销售服务有限公司以取得所有权现有及未来所有车辆为抵押物向金融机构借款人民币12,087,904.00元。

3、保证借款包括：本公司由子公司厦门市信达光电科技有限公司担保，向金融机构借款人民币90,000,000元；由子公司厦门信达国贸汽车集团股份有限公司、厦门市信达光电科技有限公司共同担保向金融机构借款人民币400,000,000元；

本公司子公司厦门信达国贸汽车集团股份有限公司、厦门市信达安贸易有限公司、厦门信达矿业资源有限公司、广州信达点钢供应链有限公司、福建省信达光电科技有限公司、厦门市信达光电科技有限公司、厦门信达物联科技有限公司、厦门信达半导体科技有限公司、厦门国贸东本汽车销售服务有限公司、厦门大邦通商汽车贸易有限公司、厦门启润英菲尼迪汽车销售服务有限公司、厦门西岸中邦汽车销售服务有限公司、厦门信达淘靓车科技有限公司、厦门国贸启泰汽车服务有限公司由厦门信达股份有限公司担保，向金融机构借款人民币合计1,324,909,071.83元。本公司子公司厦门信达国贸汽车集团股份有限公司的下属子公司由厦门信达国贸汽车集团股份有限公司担保，向金融机构借款人民币合计132,036,374.61元；由厦门信达股份有限公司、厦门信达国贸汽车集团股份有限公司共同担保，向金融机构借款人民币合计838,368.06元；由厦门信达股份有限公司、陈泗洁共同担保，向金融机构借款人民币合计10,000,000.00元。

（2） 已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为0.00元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

单位：元

借款单位期末余额借款利率逾期时间逾期利率

其他说明

33、交易性金融负债

单位：元

项目期末余额期初余额
其中：
其中：

其他说明：

34、衍生金融负债

单位：元

项目期末余额期初余额
外汇衍生品合约8,615,764.754,854,360.37
期货合约35,067,806.622,101,225.95
合计43,683,571.376,955,586.32

其他说明：

（1）衍生金融工具形成原因为外汇衍生品业务及期货业务所产生的衍生金融负债。

（2）本期末衍生金融工具业务具有重要性，在资产负债表中“衍生金融负债”项下列示。

35、应付票据

单位：元

种类期末余额期初余额
银行承兑汇票1,298,926,743.511,102,808,382.60
国内信用证49,999,700.00
合计1,298,926,743.511,152,808,082.60

本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。

36、应付账款

（1） 应付账款列示

单位：元

项目期末余额期初余额
货款1,904,233,192.691,663,968,958.56
设备及工程款30,560,857.9437,053,915.41
其他6,638,938.646,567,732.48
合计1,941,432,989.271,707,590,606.45

（2） 账龄超过1年的重要应付账款

单位：元

项目期末余额未偿还或结转的原因

其他说明：

37、预收款项

（1） 预收款项列示

单位：元

项目期末余额期初余额
预收租金200,628.341,683,873.90
预收其他款项863,855.04709,845.04
合计1,064,483.382,393,718.94

（2） 账龄超过1年的重要预收款项

单位：元

项目期末余额未偿还或结转的原因

其他说明：

38、合同负债

单位：元

项目期末余额期初余额
预收商品销售款1,149,640,579.58779,510,526.33
预收维修款22,447,383.0416,156,401.44
预收服务款1,654,149.171,364,954.41
其他3,661,415.78467,277.57
合计1,177,403,527.57797,499,159.75

报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

单位：元

项目变动金额变动原因
预收商品销售款370,130,053.25主要是供应链业务开展，预收客户货款增加
合计370,130,053.25——

39、应付职工薪酬

（1） 应付职工薪酬列示

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬160,479,597.39263,072,650.53321,360,741.25102,191,506.67
二、离职后福利-设定提存计划3,760,331.7318,016,539.5221,306,408.17470,463.08
三、辞退福利1,176,824.27728,420.02448,404.25
四、一年内到期的其他福利2,513,142.582,513,142.58
合计166,753,071.70282,266,014.32343,395,569.44105,623,516.58

（2） 短期薪酬列示

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴156,776,478.78218,453,109.08276,825,964.0498,403,623.82
2、职工福利费1,281,379.9919,655,750.5720,020,916.34916,214.22
3、社会保险费9,479.2110,220,243.6610,211,636.5518,086.32
其中：医疗保险费8,414.769,061,255.089,056,850.0012,819.84
工伤保险费272.69460,139.86455,912.104,500.45
生育保险费791.76698,848.72698,874.45766.03
4、住房公积金157,699.6810,905,791.6010,902,894.60160,596.68
5、工会经费和职工教育经费2,154,233.133,837,755.623,299,003.122,692,985.63
8、其他短期薪酬100,326.600.00100,326.600.00
合计160,479,597.39263,072,650.53321,360,741.25102,191,506.67

（3） 设定提存计划列示

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险114,530.6515,434,721.2815,205,351.60343,900.33
2、失业保险费4,059.70508,364.17501,169.2011,254.67
3、企业年金缴费3,641,741.382,073,454.075,599,887.37115,308.08
合计3,760,331.7318,016,539.5221,306,408.17470,463.08

其他说明40、应交税费

单位：元

项目期末余额期初余额
增值税6,867,854.6977,019,303.15
企业所得税74,321,424.0787,566,268.43
个人所得税8,710,385.701,594,771.62
城市维护建设税383,617.661,796,806.28
房产税2,725,735.192,800,385.69
教育费附加212,963.42797,513.88
地方教育附加122,775.62532,054.75
土地使用税331,720.08334,576.20
印花税4,505,013.085,094,099.55
堤防费696,584.771,888,882.65
项目期末余额期初余额
关税2,212,739.75
其他2,715.71983.42
合计98,880,789.99181,638,385.37

其他说明

41、其他应付款

单位：元

项目期末余额期初余额
应付股利5,923,720.204,921,441.84
其他应付款1,022,564,659.72975,080,166.58
合计1,028,488,379.92980,001,608.42

（1） 应付利息

单位：元

项目期末余额期初余额

重要的已逾期未支付的利息情况：

单位：元

借款单位逾期金额逾期原因

其他说明：

（2） 应付股利

单位：元

项目期末余额期初余额
划分为权益工具的优先股\永续债股利3,560,556.863,908,278.50
应付少数股东股利2,363,163.341,013,163.34
合计5,923,720.204,921,441.84

其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

（3） 其他应付款

1） 按款项性质列示其他应付款

单位：元

项目期末余额期初余额
往来款596,326,331.18555,939,541.38
代收款项137,883,994.77169,603,543.97
押金、保证金230,736,361.30141,366,276.57
限制性股票回购义务29,274,000.0029,274,000.00
其他28,343,972.4778,896,804.66
合计1,022,564,659.72975,080,166.58

2） 账龄超过1年的重要其他应付款

单位：元

项目期末余额未偿还或结转的原因
厦门三安信达融资租赁有限公司500,000,000.00往来款
合计500,000,000.00

其他说明

42、持有待售负债

单位：元

项目期末余额期初余额

其他说明

43、一年内到期的非流动负债

单位：元

项目期末余额期初余额
一年内到期的长期借款130,800,000.001,149,000,000.00
一年内到期的长期应付款42,974,634.9259,891,287.71
一年内到期的租赁负债67,096,851.6567,810,279.96
一年内到期的长期借款利息356,283.341,379,216.11
合计241,227,769.911,278,080,783.78

其他说明：

44、其他流动负债

单位：元

项目期末余额期初余额
待转销项税额151,122,773.59107,619,520.81
合计151,122,773.59107,619,520.81

短期应付债券的增减变动：

单位：元

债券名称面值发行日期债券期限发行金额期初余额本期发行按面值计提利息溢折价摊销本期偿还期末余额
合计

其他说明：

45、长期借款

（1） 长期借款分类

单位：元

项目期末余额期初余额
质押借款300,000,000.00300,000,000.00
抵押借款80,000,000.0080,000,000.00
保证借款1,388,500,000.002,127,100,000.00
应付长期借款利息1,340,945.012,834,599.44
减：一年内到期的长期借款-130,800,000.00-1,149,000,000.00
减：应付一年内到期的长期借款利息-356,283.34-1,379,216.11
合计1,638,684,661.671,359,555,383.33

长期借款分类的说明：

①抵押借款系子公司厦门市信达光电科技有限公司以机器设备为抵押物，并由本公司担保，向金融机构借款人民币8,000万元。

②本公司以厦门信达国贸汽车集团股份有限公司100%股权为质押物向金融机构借款人民币3亿元，其中一年内到期金额1亿元。

③本公司由厦门国贸控股集团有限公司担保，向金融机构借款人民币74,850万元，其中一年内到期金额80万元；本公司由厦门市信达光电科技有限公司担保，向金融机构借款51,000万元；厦门市信达光电科技有限公司由本公司担保，向金融机构借款人民币3,000万元，其中一年内到期金额3,000万元；厦门信达物联科技有限公司由本公司担保，向金融机构借款人民币1亿元。其他说明，包括利率区间：

46、应付债券

（1） 应付债券

单位：元

项目期末余额期初余额

（2） 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

单位：元

债券名称面值发行日期债券期限发行金额期初余额本期发行按面值计提利息溢折价摊销本期偿还期末余额
合计——

（3） 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

（4） 划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位：元

发行在外的金融工具期初本期增加本期减少期末
数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值

其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明

47、租赁负债

单位：元

项目期末余额期初余额
租赁付款额343,185,047.85372,569,758.27
减：未确认融资费用-50,371,415.30-56,843,304.47
减：一年内到期的租赁负债-67,096,851.65-67,810,279.96
合计225,716,780.90247,916,173.84

其他说明：

48、长期应付款

单位：元

项目期末余额期初余额
长期应付款26,635,260.5082,843,428.36
合计26,635,260.5082,843,428.36

（1） 按款项性质列示长期应付款

单位：元

项目期末余额期初余额
起租保证金43,473,703.16
应付售后租回融资租赁款69,609,895.4299,261,012.91
减：一年内到期长期应付款-42,974,634.92-59,891,287.71
合 计26,635,260.5082,843,428.36

其他说明：

（2） 专项应付款

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

其他说明：

49、长期应付职工薪酬

（1） 长期应付职工薪酬表

单位：元

项目期末余额期初余额

（2） 设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值：

单位：元

项目本期发生额上期发生额

计划资产：

单位：元

项目本期发生额上期发生额

设定受益计划净负债（净资产）

单位：元

项目本期发生额上期发生额

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：

其他说明：

50、预计负债

单位：元

项目期末余额期初余额形成原因
未决诉讼285,957,083.87296,342,404.18未决诉讼
待执行的亏损合同10,140,533.199,446,556.39待执行的亏损合同
合计296,097,617.06305,788,960.57

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

公司基于谨慎性原则对上海铭豪诉公司及第三人多伦绿满家生态养殖有限公司债权转让合同纠纷计提预计负债2.85亿元。详见本附注十四、2、或有事项。

51、递延收益

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助52,973,180.71780,000.007,500,439.3246,252,741.39
合计52,973,180.71780,000.007,500,439.3246,252,741.39

涉及政府补助的项目：

单位：元

负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额本期冲减成本费用金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关
基础设施建设资金补助5,840,266.0485,676.285,754,589.76与资产相关
国产芯片的照明及显示用LED器件产业化项目79,999.7225,000.0254,999.70与资产相关
负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额本期冲减成本费用金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关
国产芯片的LED系列产品产业化项目83,333.5220,833.3262,500.20与资产相关
LED封装及显示屏扩建项目（一期）605,060.49159,078.96445,981.53与资产相关
高光功率紫外固态光源研发及产业化应用资助1,758,978.19255,191.531,503,786.66与资产相关
厦门市工业企业技术改造项目补助2,481,526.70137,862.602,343,664.10与资产相关
三通一平建设金2,466,277.3641,507.782,424,769.58与资产相关
RFID电子标签生产线技术改造项目190,972.2220,833.32170,138.90与资产相关
进口贴片机补贴548,872.7445,739.38503,133.36与资产相关
生产线技术改造333,750.0022,500.00311,250.00与资产相关
2017年工业发展专项资金技术改造补助2,352,968.462,352,968.46与资产相关
2016产业转型升级专项政府补贴768,000.0096,000.00672,000.00与资产相关
环保项目补助16,302.947,636.388,666.56与收益相关
企业技术改造专项资金补贴5,088,414.26280,087.084,808,327.18与资产相关
2017年省级企业技术改造（设备更新）项目补助965,316.92965,316.92与资产相关
2017年中山市技术改造专项资金无偿资助811,945.79811,945.79与资产相关
高技术管理委员会鼓励企业扩大技术改造及智能化改设备补助2,960,532.57170,020.322,790,512.25与资产相关
2018年技术改造投资补贴项目补助1,302,631.61118,421.041,184,210.57与资产相关
2835LED光源SMD封装智能化生产线扩产改造与管理提升项目补助3,213,333.30267,777.782,945,555.52与资产相关
2020年技术改造倍增专项技术改造投资项目第一批资助计划资助款320,000.0826,666.64293,333.44与资产相关
深圳市经济贸易委员4,358,490.54435,849.063,922,641.48与资产
负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额本期冲减成本费用金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关
会LED生产线智能改造项目相关
2019年外经贸发展专项资金进口贴息项目245,235.1314,148.18231,086.95与资产相关
“高灵敏度超高频电子标签芯片研发及产业化应用”资助1,511,153.24362,629.861,148,523.38与资产相关
厦门高新区2019年企业技改项目4,584,835.43259,434.544,325,400.89与资产相关
厦门高新区2020年企业技改项目5,212,637.71278,249.324,934,388.39与资产相关
厦门市商务局进口设备补贴818,625.8039,934.56778,691.24与资产相关
厦门火炬高技术产业开发区管理委员会技改补贴471,890.8226,819.62445,071.20与资产相关
滨北汽车城新能源汽车充电桩385,171.8818,562.50366,609.38与资产相关
集美银泰新能源汽车充电桩385,171.8718,562.50366,609.37与资产相关
万达嘉华酒店新能源汽车充电桩329,450.0014,974.98314,475.02与资产相关
厦门市思明区科技和信息化局2021年市工业企业技术改造项目补助1,385,005.7269,988.561,315,017.16与资产相关
厦门火炬高技术产业开发区管理委员会技改补贴1,097,029.6650,222.041,046,807.62与资产相关
厦门市思明区科技和信息化局2022年工业企业技术改造项目补助780,000.00780,000.00与资产相关
合计52,973,180.71780,000.007,500,439.3246,252,741.39

其他说明：

1、根据安溪县财政局文件，安财（建）指[2013]354号文，福建省信达光电科技有限公司获得福建泉州（湖头）光电产业委员会给予的信达光电科技有限公司基地基础设施建设资金补助6,440,000.00元，截至2022年6月30日尚未分摊余额5,754,589.76元。

2、根据厦门市信达光电科技有限公司与厦门市科学技术局签订的编号为3502Z20100058号《科技计划项目合同书》，厦门市信达光电科技有限公司分别于2010年取得“基于国产芯片的照明及显示用LED

器件产业化”项目资助资金360,000.00元，2012年取得“基于国产芯片的照明及显示用LED器件产业化”项目资助资金240,000.00元，截至2022年6月30日尚未分摊余额54,999.70元。

3、根据闽发改高技[2010]29号和厦发改高技[2010]29号“厦门市发展改革委关于转发《福建省发展改革委员会关于下达2010年第一批项目成果转化扶持资金计划》的通知”，厦门市信达光电科技有限公司取得“基于国产芯片的LED系列产品产业化”项目资助资金500,000.00元，截至2022年6月30日尚未分摊余额62,500.20元。

4、根据厦发改高技[2010]63号《厦门市发展改革委、厦门市经济发展局关于下达电子信息产业振兴和技术改造项目2010年中央预算内投资计划的通知》，厦门市信达光电科技有限公司取得“厦门市信达光电科技有限公司厦门LED封装及显示屏扩建项目（一期）”项目资助资金6,000,000.00元，截至2022年6月30日尚未分摊余额445,981.53元。

5、厦门市信达光电科技有限公司作为项目建设核心成员单位，参与了厦门乾照光电股份有限公司高光功率紫外固态光源研发及产业化应用项目，与厦门乾照光电股份有限公司、厦门光莆电子股份有限公司签订2019年厦门市第一批重大科技项目联合申报协议，2019年厦门乾照光电股份有限公司与厦门市科学技术局签订了编号3502Z20191016号《科技计划项目合同书》；2020年厦门市信达光电科技有限公司作为联合申报方收到项目补助款3,000,000.00元，2021年收到项目补助款1,000,000元，截至2022年6月30日尚未分摊余额1,503,786.66元。

6、根据厦门市人民政府办公厅关于印发工业稳增长促转型五措施的通知(厦府办(2018）162号)，厦门市信达光电科技有限公司获得市工业企业技术改造项目奖补助款3,010,000.00元，截至2022年6月30日尚未分摊余额2,343,664.10元。

7、南平信达通宝汽车销售服务有限公司2014年收到土地三通一平建设金417,736.00元，所购买的土地摊销年限为40年，2015年收到土地三通一平建设金2,594,456.00元，所购买的土地摊销年限为35年，截至2022年6月30日尚未分摊余额2,424,769.58元。

8、根据厦高管[2014]211号《厦门火炬高新区管委会关于下达2014年度技术创新资金项目计划通知》，厦门信达物联科技有限公司取得“生产线技术改造项目”项目资助资金540,000.00元，截至2022年6月30日尚未分摊余额170,138.90元。

9、根据厦商务[2017]218号《厦门商务局关于申报2017年度鼓励类货物进口贴息资金相关事项的通知》，厦门信达物联科技有限公司取得“进口贴片机”项目资助资金952,904.00元，截至2022年6月30日尚未分摊余额503,133.36元。

10、根据厦经信投资[2017]122号《厦门市经济和信息化局厦门市财政局关于下达2017年厦门市转

型升级资金技术改造专项补助资金计划的通知》，厦门信达物联科技有限公司取得“生产线技术改造项目”项目资助资金540,000.00元，截至2022年6月30日尚未分摊余额311,250.00元。

11、根据中山市经济和信息化局文件，粤经信技改〔2017〕7号和中经信〔2016〕281号文，中山市经济和信息化局给予广东信达光电科技有限公司关于“中山市工业企业技术改造项目事后奖补（普惠性）专题资金”补助3,444,300.00元，截至2022年6月30日尚未分摊金额0.00元。

12、根据深圳市经济贸易和信息化委员会网站公示文件，深经贸信息预算字〔2016〕215号，厦门信达灏天科技有限公司获得深圳市经济贸易和信息化委员会给予的2016产业转型升级专项补贴资金1,920,000.00元，截至2022年6月30日尚未分摊余额672,000.00元。

13、根据《厦门市挥发性有机物污染防治（第一阶段）专项资金补助办法》厦府办〔2017〕38号，厦门启润英菲尼迪汽车销售服务有限公司、厦门国贸福申汽车贸易有限公司获得厦门市环境保护局海沧分局给予的关于ＶＯＣｓ资金补助400,000.00元，截至2022年6月30日尚未分摊的金额为8,666.56元。

14、（1）根据泉财指标（2017）1285号《泉州市财政局泉州市经济和信息化委员会关于下达2017年省工业和信息化发展专项资金（第二批）的通知》，福建省信达光电科技有限公司获得安溪县经济和信息化局给予的“企业技术改造专项资金补贴”2,880,000.00元；（2）根据泉财指标（2018）1339号关于泉州市2018年省级工业和信息化专项切块资金（技术改造专项）的通知，福建省信达光电科技有限公司获得泉州经信局18年省级技术改造专项补贴1,130,000.00元；（3）根据泉财指标[2019]1017号泉州市财政局泉州市工业和信息化局关于下达2019年市级技术改造专项资金的通知，福建省信达光电科技有限公司获得泉州经信局19年省级技术改造专项补贴1,530,000.00元，（4）根据泉财指标[2021]601号，泉州市财政局、泉州市工业和信息化局关于清算下达2021年市级技术改造专项资金的通知，福建省信达光电科技有限公司获得泉州经信局21年市级技术改造专项补贴1,100,000.00元，截至2022年6月30日尚未分摊余额4,808,327.18元。

15、根据中经信〔2018〕42号《关于下达2017年省级工业和信息化专项资金项目扶持计划的通知》，广东信达光电科技有限公司获得中山市经济和信息化局给予的“LED封装生产线自动化升级项目”资助资金1,542,000.00元，截至2022年6月30日尚未分摊余额0.00元。

16、根据中经信〔2017〕891号《关于下达2017年中山市工业发展专项资金-技术改造专题无偿资助项目资助计划的通知》，广东信达光电科技有限公司获得中山市经济和信息化局给予的“LED封装生产线自动化升级项目”资助资金2,044,900.00元，截至2022年6月30日尚未分摊余额0.00元。

17、根据厦高管〔2017〕209号《厦门火炬高新区推进工业企业智能制造的若干措施》的通知，厦门

信达物联科技有限公司获得厦门市火炬高新区管委会给予的关于鼓励企业扩大技术改造及智能化改设备补助2,198,350.00元，2019年6月收到第二笔款项1,683,800.00元，截至2022年6月30日尚未分摊金额2,790,512.25元。

18、根据深经贸信息技术字（2018）206号《2018年技术改造倍增专项技术改造投资补贴项目第一批拟资助计划》，厦门信达灏天科技有限公司获得深圳市经济贸易和信息化委员会给予的“2018年技术改造投资补贴项目补助”2,250,000.00元，截至2022年6月30日尚未分摊余额1,184,210.57元。

19、根据深工信规[2019]3号《深圳市技术改造倍增专项操作规程》，厦门信达灏天科技有限公司获得深圳市经济贸易和信息化委员会给予的2835LED光源SMD封装智能化生产线扩产改造与管理提升项目补助4,820,000.00元，截至2022年6月30日尚未分摊余额2,945,555.52元

20、根据《深圳市技术改造倍增专项操作规程》（深工信规〔2019〕3号），厦门信达灏天科技有限公司获得2020年技术改造倍增专项技术改造投资项目第一批资助计划资助款480,000.00元，截至2022年6月30日尚未分摊余额293,333.44元。

21、根据深发（2016）7号《深圳市战略性新兴产业和未来产业发展专项资金2017年第四批资助项目》，深圳市安普光光电科技有限公司获得深圳市科技创新委员会给予的关于LED贴片发光二极管生产线智能改造的补助7,700,000.00元，截至2022年6月30日尚未分摊金额3,922,641.48元。

22、根据厦科资配（2019）11号《关于下达2019年科技计划重大项目及拨付支助的通知》，厦门信达物联科技有限公司获得2019年外经贸发展专项资金进口贴息313,618.00元，截至2022年6月30日尚未分摊金额231,086.95元。

23、根据厦科资配（2019）11号《关于下达2019年科技计划重大项目及拨付支助的通知》，厦门信达物联科技有限公司2020年获得设备支助464,180.00元，累计获得设备支助1,856,680.00元，截至2022年6月30日尚未分摊金额1,148,523.38元。

24、根据厦高管[2018]71号《厦门火炬高新区推进工业企业智能制造的若干措施》，厦门信达物联科技有限公司获得火炬高新区的补助5,319,900.00元截至2022年6月30日尚未分摊金额4,325,400.89元。

25、根据编号GXJXM2020005《厦门市工业和信息化局关于申报2020年工业企业首批预拨付技改补助资金的通知》，厦门信达物联科技有限公司获得技改补助预拨资金3,288,000.00元，2021年11月收到第二笔补助款项2,018,800.00元，截至2022年6月30日尚未分摊金额4,934,388.39元。

26、根据财行[2020]109号和财行[2014]36号厦门信达物联科技有限公司获得厦门市商务局关于进口设备补助925,118.00元，截至2022年6月30日尚未分摊金额778,691.24元。

27、根据厦经信办〔2018〕575号《厦门市产业转型升级专项资金管理办法》，厦门信达物联科技有限公司获得火炬高新区技改奖励530,000.00元，截至2022年6月30日尚未分摊金额445,071.20元。

28、根据厦发改交能〔2019〕386号《厦门市发展改革委 厦门市财政局关于完善厦门市新能源汽车推广应用市级财政补贴办法的通知》，厦门信达国贸汽车集团股份有限公司获得滨北汽车城新能源汽车充电桩补助445,500.00元，截至2022年6月30日尚未分摊金额366,609.38元。

29、根据厦发改交能〔2019〕386号《厦门市发展改革委 厦门市财政局关于完善厦门市新能源汽车推广应用市级财政补贴办法的通知》，厦门信达国贸汽车集团股份有限公司获得集美银泰新能源汽车充电桩补助445,500.00元，截至2022年6月30日尚未分摊金额366,609.37元。

30、根据厦发改交能〔2019〕386号《厦门市发展改革委 厦门市财政局关于完善厦门市新能源汽车推广应用市级财政补贴办法的通知》，厦门信达国贸汽车集团股份有限公司获得万达嘉华酒店新能源汽车充电桩补助359,400.00元，截至2022年6月30日尚未分摊金额314,475.02元。

31、根据厦经信办〔2018〕575号《厦门市产业转型升级专项资金管理办法》，厦门市信达光电科技有限公司获得厦门市思明区科技和信息化局技改奖励1,420,000.00元，截至2022年6月30日尚未分摊金额1,315,017.16元。

32、根据厦经信办〔2018〕575号《厦门市产业转型升级专项资金管理办法》，厦门信达半导体科技有限公司获得火炬管委会技改奖励1,105,400.00元，截至2022年6月30日尚未分摊金额1,046,807.62元。

33、根据厦经信办〔2018〕575号《厦门市产业转型升级专项资金管理办法》，厦门市信达光电科技有限公司获得厦门市思明区科技和信息化局技改奖励预拨款780,000.00元，截至2022年6月30日尚未分摊金额780,000.00元。

52、其他非流动负债

单位：元

项目期末余额期初余额
车辆保养费38,278,325.4041,133,037.05
合计38,278,325.4041,133,037.05

其他说明：

53、股本

单位：元

期初余额本次变动增减（+、-）期末余额
发行新股送股公积金转股其他小计
股份总数538,858,376.00538,858,376.00

其他说明：

54、其他权益工具

（1） 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

厦门国际信托计划1：2021年4月，厦门国际信托有限公司向本公司发放可续期贷款人民币5亿元，初始贷款期限为3年，每个贷款期限届满借款人有权选择将贷款期限延续1年。贷款利率由初始利率及重置利率组成，重置利率在前一个贷款期限届满之日所适用的年利率基础上跃升3%，最高不超过10%。云南国际信托计划1：2021年6月，云南国际信托有限公司向本公司发放可续期贷款人民币4亿元，初始贷款期限为3年，每个贷款期限届满借款人有权选择将贷款期限延续1年。贷款利率由初始利率及重置利率组成，重置利率在前一个贷款期限届满之日所适用的年利率基础上跃升3%，最高不超过9%。云南国际信托计划2：2021年9月，云南国际信托有限公司向本公司可续期债权投资人民币5亿元。初始投资期限为2年，每个投资期限届满日借款人有权选择将期限延续1年。投资收益率由初始投资收益率及重置投资收益率组成，重置收益率在前一个投资期限届满之日所适用的年化投资收益率基础上跃升3%，最高不超过9%。云南国际信托计划3：2021年10月，云南国际信托有限公司向本公司发放可续期贷款人民币6亿元，初始贷款期限为3年，每个贷款期限届满借款人有权选择将贷款期限延续1年。贷款利率由初始利率及重置利率组成，重置利率在前一个贷款期限届满之日所适用的年利率基础上跃升3%，最高不超过9%。

（2） 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位：元

发行在外的金融工具期初本期增加本期减少期末
数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值
厦门国际信托计划1500,000,000.00500,000,000.00
云南国际信托计划1400,000,000.00400,000,000.00
云南国际信托计划2500,000,000.00500,000,000.00
云南国际信托计划3600,000,000.00600,000,000.00
合计2,000,000,000.002,000,000,000.00

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

上述永续债没有明确到期期限，发行人拥有递延支付利息的权利，同时永续债赎回的真实选择权属于发行人，不存在交付现金或其他金融资产给其他方的合同义务，因此计入其他权益工具。其他说明：

55、资本公积

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价（股本溢价）2,200,992,686.3136,163,593.982,164,829,092.33
其他资本公积21,029,106.116,930,312.6227,959,418.73
合计2,222,021,792.426,930,312.6236,163,593.982,192,788,511.06

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

资本公积增加：本期因实施限制性股票激励计划分摊计入其他资本公积的限制性股票激励费用6,930,312.62元。

资本公积减少：收购子公司福建信达凯迪汽车有限公司及福州信达嘉金雷克萨斯汽车销售服务有限公司少数股东股权，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日开始持续计算的净资产份额之间的差额冲减资本公积36,163,593.98元。

56、库存股

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
限制性股票回购义务29,274,000.0029,274,000.00
合计29,274,000.0029,274,000.00

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

57、其他综合收益

单位：元

项目期初余额本期发生额期末余额
本期所得税前发生额减：前期计入其他综合收益当期转入损益减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益减：所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东
二、将重分类进损益的其他综合收益-19,341,899.5944,900,168.9443,539,548.411,360,620.5324,197,648.82
项目期初余额本期发生额期末余额
本期所得税前发生额减：前期计入其他综合收益当期转入损益减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益减：所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东
其中：权益法下可转损益的其他综合收益-1,448,589.333,957,501.263,957,501.262,508,911.93
外币财务报表折算差额-17,893,310.2640,942,667.6839,582,047.151,360,620.5321,688,736.89
其他综合收益合计-19,341,899.5944,900,168.9443,539,548.411,360,620.5324,197,648.82

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

58、专项储备

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

59、盈余公积

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积120,141,440.57120,141,440.57
合计120,141,440.57120,141,440.57

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

60、未分配利润

单位：元

项目本期上期
调整前上期末未分配利润-2,287,489,645.48-2,211,664,632.58
调整后期初未分配利润-2,287,489,645.48-2,211,664,632.58
加：本期归属于母公司所有者的净利润11,199,607.969,046,256.64
减：应付其他权益持有者的股利62,937,722.2062,688,166.64
期末未分配利润-2,339,227,759.72-2,265,306,542.58

调整期初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。

2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。

3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。

61、营业收入和营业成本

单位：元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务47,022,140,645.8346,221,741,237.4849,011,265,281.6748,139,141,638.19
其他业务104,632,718.5321,413,333.80122,331,791.4126,888,134.18
合计47,126,773,364.3646,243,154,571.2849,133,597,073.0848,166,029,772.37

收入相关信息：

单位：元

合同分类分部1分部2分部3合计
商品类型401,458,905.3146,634,519,795.2990,794,663.7647,126,773,364.36
其中：
信息产品401,458,905.31401,458,905.31
贸易46,634,519,795.2946,634,519,795.29
互联网、租赁及其他服务90,794,663.7690,794,663.76
按经营地区分类401,458,905.3146,634,519,795.2990,794,663.7647,126,773,364.36
其中：
境内301,230,259.7544,587,686,680.6490,794,663.7644,979,711,604.15
境外100,228,645.562,046,833,114.652,147,061,760.21
合计401,458,905.3146,634,519,795.2990,794,663.7647,126,773,364.36

与履约义务相关的信息：

本公司与客户之间的销售商品合同通常仅包含转让商品的履约义务，属于在某一时点履行履约义务；本公司与客户之间的提供服务合同通常包含维修、安装等履约义务，服务交易已提供并已收讫价款或取得收款权利时确认收入。本公司提供的工程项目类业务通常包含方案设计、设备采购、施工管理及维护等履约义务，属于在某一时段内履行的履约义务，满足某一时段内履行条件的，本公司在该时段内按照履约进度确认收入；不满足某一时段内履行条件的，本公司在项目完工交付时并验收时确认收入；对于

工程项目公司可能提供一定比例质量保证，保证期结束未发生重大质量问题方能收款。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为26,246,109.09元，其中，10,097,521.45元预计将于2022年度确认收入，7,924,831.84元预计将于2023年度确认收入，8,223,755.80元预计将于2024年及以后年度确认收入。其他说明

62、税金及附加

单位：元

项目本期发生额上期发生额
城市维护建设税1,625,044.684,201,271.22
教育费附加784,929.551,834,368.93
房产税4,137,407.393,056,493.53
土地使用税722,766.29937,633.76
车船使用税62,966.2854,332.64
印花税11,580,378.729,827,553.65
地方教育附加504,056.251,223,262.81
防洪保安费283,386.7149,419.46
地方水利建设基金920,888.68845,453.15
出口关税5,252,834.071,816,347.35
其他8,170.6417,177.54
合计25,882,829.2623,863,314.04

其他说明：

63、销售费用

单位：元

项目本期发生额上期发生额
人员费用104,948,593.39111,075,570.77
折旧摊销35,892,215.4225,240,416.66
广告宣传费13,258,850.4913,016,923.01
保险费1,039,976.67489,438.80
销售营运费用21,981,457.4129,138,553.21
合计177,121,093.38178,960,902.45

其他说明：

64、管理费用

单位：元

项目本期发生额上期发生额
人员费用98,393,170.78102,316,098.43
折旧摊销49,670,036.0148,705,009.89
办公、水电、通讯等费用12,543,173.4512,590,759.73
咨询中介费5,910,142.6113,353,538.09
差旅、市内交通等费用1,510,264.073,262,678.89
其他10,052,918.059,389,765.96
合计178,079,704.97189,617,850.99

其他说明

65、研发费用

单位：元

项目本期发生额上期发生额
人员人工费用16,365,132.3111,647,596.55
直接投入费用4,809,374.188,334,826.47
折旧和摊销5,181,346.044,057,716.29
其他805,869.55957,558.65
合计27,161,722.0824,997,697.96

其他说明

66、财务费用

单位：元

项目本期发生额上期发生额
利息费用167,417,541.15275,623,670.95
减：利息收入-39,123,510.65-9,897,817.66
汇兑损益218,635,874.28-39,582,210.20
其他17,124,306.4716,890,764.26
合计364,054,211.25243,034,407.35

其他说明

67、其他收益

单位：元

产生其他收益的来源本期发生额上期发生额
扩建项目递延收益159,078.96159,078.96
基于国产芯片的LED系列产品产业化20,833.3220,833.32
基于国产芯片的照明及显示用LED器件产业化25,000.0225,000.02
基础设施建设资金补助85,676.2885,676.28
各项技术改造项目补助6,274,129.771,991,201.52
环保项目补助7,636.387,636.38
产业转型升级专项政府补贴96,000.0096,000.00
RFID电子标签生产线技术改造项目20,833.3220,833.32
进口贴片机商务局补贴45,739.3845,739.38
设备进口补贴14,148.1814,148.18
三通一平政府补助款41,507.7841,507.78
高光效率紫外固定光源研发及产业化应用255,191.53411,651.91
高灵敏度超高频电子标签芯片研发项目（设备补助）362,629.86151,937.65
高灵敏度超高频电子标签芯片研发项目（研发补助）449,237.46
商务局进口设备补助39,934.5639,934.56
新能源汽车充电桩项目52,099.9883,531.25
稳岗及社保、培训补贴1,113,503.862,708,386.89
税费返还579,929.504,181,512.06
光电产业发展财政补贴2,779,000.00
科技研发补助517,900.00751,800.00
批发零售企业稳增长奖励10,569,581.00
各项商贸企业增产增效奖励7,705,232.59
进出口补贴1,344,073.13
企业上市扶持资金1,000,000.00
高新技术企业奖励金760,000.00
其他和收益相关的补助929,611.02886,871.92
合计32,020,270.4214,951,518.84

68、投资收益

单位：元

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益23,012,442.3723,796,379.53
处置长期股权投资产生的投资收益705,395.09
交易性金融资产在持有期间的投资收益17,162,905.305,292,088.35
处置交易性金融资产取得的投资收益160,570,738.60-210,033,450.92
债权投资在持有期间取得的利息收入-227,897.52
项目本期发生额上期发生额
理财产品及存款收益16,079,813.7610,815,772.49
处置应收款项融资的投资收益-17,427,236.41
其他6,816.06
合计200,104,058.71-170,350,292.01

其他说明

69、净敞口套期收益

单位：元

项目本期发生额上期发生额

其他说明70、公允价值变动收益

单位：元

产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额
交易性金融资产-7,816,355.28-36,477,883.98
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益14,672,732.93-1,958,270.21
交易性金融负债-36,727,985.0598,813,990.75
合计-44,544,340.3362,336,106.77

其他说明：

71、信用减值损失

单位：元

项目本期发生额上期发生额
其他应收款坏账损失883,189.77-4,848,638.66
长期应收款坏账损失-1,030,000.00-5,795,174.97
应收票据坏账损失-372,000.00-796,197.75
应收账款坏账损失-14,550,631.82162,934.16
应收保理款坏账损失18,492.8642,049.62
其他流动资产坏账损失0.00-7,152,419.92
合计-15,050,949.19-18,387,447.52

其他说明

72、资产减值损失

单位：元

项目本期发生额上期发生额
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失-106,279,185.71-112,824,340.17
十二、合同资产减值损失265.1934,114.86
合计-106,278,920.52-112,790,225.31

其他说明：

73、资产处置收益

单位：元

资产处置收益的来源本期发生额上期发生额
固定资产处置6,356,078.842,985,528.62
无形资产处置-77,424.51
使用权资产处置159,754.86
合计6,515,833.702,908,104.11

74、营业外收入

单位：元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
冲回诉讼事项预计负债10,388,783.3510,388,783.35
赔偿及违约金收入1,220,268.054,075,610.761,220,268.05
无法支付应付款项472,639.87124,418.52472,639.87
其他306,749.55301,854.96306,749.55
合计12,388,440.824,501,884.2412,388,440.82

计入当期损益的政府补助：

单位：元

补助项目发放主体发放原因性质类型补贴是否影响当年盈亏是否特殊补贴本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关

其他说明：

75、营业外支出

单位：元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产毁损报废损失36,552.4942,549.9636,552.49
其中：固定资产36,552.4942,549.9636,552.49
赔偿金、违约金1,275,744.772,541,313.601,275,744.77
诉讼损失160,000.00160,000.00
其他185,824.01829,486.72185,824.01
合计1,658,121.273,413,350.281,658,121.27

其他说明：

76、所得税费用

（1） 所得税费用表

单位：元

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用92,083,710.5868,365,362.75
递延所得税费用-1,018,796.95-21,139,945.80
合计91,064,913.6347,225,416.95

（2） 会计利润与所得税费用调整过程

单位：元

项目本期发生额
利润总额194,815,504.48
按法定/适用税率计算的所得税费用48,703,876.12
子公司适用不同税率的影响-11,764,315.70
调整以前期间所得税的影响1,682,769.22
非应税收入的影响-4,155,426.33
不可抵扣的成本、费用和损失的影响2,360,911.82
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-3,414,304.53
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响63,479,008.11
权益法核算的合营企业和联营企业损益-5,827,605.08
所得税费用91,064,913.63

其他说明：

77、其他综合收益

详见附注七、57。

78、现金流量表项目

（1） 收到的其他与经营活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额
利息收入39,123,510.659,897,817.66
营业外收入及计入其他收益、递延收益的政府补助26,826,539.4116,576,017.79
租金收入7,665,454.959,022,089.03
往来款595,791,130.36305,770,504.85
合计669,406,635.37341,266,429.33

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

（2） 支付的其他与经营活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额
财务费用17,124,306.4716,890,764.26
销售管理研发费用71,912,026.4898,649,475.39
营业外支出1,621,568.782,646,803.88
往来款553,698,995.62594,337,842.22
合计644,356,897.35712,524,885.75

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

（3） 收到的其他与投资活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

（4） 支付的其他与投资活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额
衍生品投资交割支出179,339,198.70366,561,684.71
合计179,339,198.70366,561,684.71

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

（5） 收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额
受限保证金91,947,433.38106,839,093.26
收回担保借款保证金500,000.00
控股股东资金拆借款500,000,000.003,202,000,000.00
合计591,947,433.383,309,339,093.26

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

（6） 支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额
受限保证金921,063,053.17165,732,120.50
支付少数股东股权收购款43,500,001.00
子公司减资支付给少数股东现金69,750,000.00
售后租回融资租赁还款29,187,043.6340,928,267.19
偿还控股股东资金拆借款500,000,000.002,630,000,000.00
偿还永续债1,000,000,000.00
支付租赁负债本金和利息31,293,695.9935,976,278.88
合计1,525,043,793.793,942,386,666.57

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

79、现金流量表补充资料

（1） 现金流量表补充资料

单位：元

补充资料本期金额上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润103,750,590.8539,624,009.81
加：资产减值准备121,329,869.71131,177,672.83
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧101,869,697.4797,595,408.79
使用权资产折旧38,306,169.4329,872,875.26
无形资产摊销6,088,177.546,662,227.04
长期待摊费用摊销20,404,123.9620,802,806.69
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）-6,515,833.70-2,908,104.11
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）36,552.4942,549.96
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）44,544,340.33-62,336,106.77
财务费用（收益以“－”号填列）167,417,541.15275,623,670.95
投资损失（收益以“－”号填列）-200,104,058.71170,350,292.01
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）-7,835,606.77-11,554,449.05
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）7,003,207.13-9,852,163.30
存货的减少（增加以“－”号填列）-2,252,950,594.44-2,843,556,311.82
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）-2,223,631,328.93-2,075,458,669.43
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）1,024,177,914.74107,927,691.85
其他
经营活动产生的现金流量净额-3,056,109,237.75-4,125,986,599.29
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额3,320,828,160.131,857,828,873.62
减：现金的期初余额2,613,676,287.061,491,199,016.77
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额707,151,873.07366,629,856.85

（2） 本期支付的取得子公司的现金净额

单位：元

金额
其中：
其中：
其中：

其他说明：

（3） 本期收到的处置子公司的现金净额

单位：元

金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物223,406,205.18
其中：
国贸盈泰融资租赁（厦门）有限公司223,406,205.18
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物25,308,324.99
其中：
国贸盈泰融资租赁（厦门）有限公司25,308,324.99
其中：
处置子公司收到的现金净额198,097,880.19

其他说明：

（4） 现金和现金等价物的构成

单位：元

项目期末余额期初余额
一、现金3,320,828,160.132,613,676,287.06
其中：库存现金26,458.237,650.24
可随时用于支付的银行存款3,296,087,645.802,548,731,864.86
可随时用于支付的其他货币资金24,714,056.1064,936,771.96
三、期末现金及现金等价物余额3,320,828,160.132,613,676,287.06

其他说明：

80、所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

81、所有权或使用权受到限制的资产

单位：元

项目期末账面价值受限原因
货币资金1,222,107,336.66各类保证金
存货386,322,652.52期货仓单及汽车合格证质押、涉诉
固定资产210,710,734.74抵押借款
无形资产7,215,385.59抵押借款
应收账款8,798,998.23质押借款
其他流动资产958,144,909.53结构性存款质押
合计2,793,300,017.27

其他说明：

82、外币货币性项目

（1） 外币货币性项目

单位：元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额
货币资金1,039,511,013.17
其中：美元154,732,018.796.71141,038,468,450.08
欧元130,255.307.0084912,881.25
港币125,703.210.8552107,500.13
新加坡币4,604.804.817022,181.32
澳元0.074.61450.32
瑞士法郎0.017.02990.07
应收账款250,481,836.41
其中：美元36,722,330.166.7114246,458,246.62
欧元6,780.007.008447,516.95
港币
日元80,919,750.000.0491363,976,072.84
长期借款
其中：美元
欧元
项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额
港币
其他应收款1,323,439.09
其中：美元197,192.706.71141,323,439.09
应付账款670,455,639.67
其中：美元99,661,378.576.7114668,867,376.12
加拿大元305,095.005.20581,588,263.55
其他应付款1,762,481.43
其中：美元262,610.106.71141,762,481.43
短期借款3,324,665,308.00
其中：美元494,939,586.496.71143,321,736,863.30
加拿大元562,535.005.20582,928,444.70

其他说明：

（2） 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。?适用 □不适用

境外子公司记账本位币主要经营地
香港信达诺有限公司美元香港
信达迈科（新加坡）金属资源有限公司美元新加坡
信达资源（新加坡）有限公司美元新加坡

83、套期

按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：

84、政府补助

（1） 政府补助基本情况

单位：元

种类金额列报项目计入当期损益的金额
本报告期收到的与资产相关的政府补助780,000.00递延收益0.00
以前年度收到的与资产相关的政府补助递延收益7,492,802.94
以前年度收到的与收益相关的政府补助递延收益7,636.38
本报告期收到的与收益相关的政府补助24,519,831.10其他收益24,519,831.10
合 计25,299,831.1032,020,270.42

（2） 政府补助退回情况

□适用 ?不适用

其他说明：

85、其他

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

（1） 本期发生的非同一控制下企业合并

单位：元

被购买方名称股权取得时点股权取得成本股权取得比例股权取得方式购买日购买日的确定依据购买日至期末被购买方的收入购买日至期末被购买方的净利润

其他说明：

（2） 合并成本及商誉

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：

大额商誉形成的主要原因：

其他说明：

（3） 被购买方于购买日可辨认资产、负债

可辨认资产、负债公允价值的确定方法：

企业合并中承担的被购买方的或有负债：

其他说明：

（4） 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□是 ?否

（5） 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

（6） 其他说明

2、同一控制下企业合并

（1） 本期发生的同一控制下企业合并

单位：元

被合并方名称企业合并中取得的权益比例构成同一控制下企业合并的依据合并日合并日的确定依据合并当期期初至合并日被合并方的收入合并当期期初至合并日被合并方的净利润比较期间被合并方的收入比较期间被合并方的净利润

其他说明：

（2） 合并成本

或有对价及其变动的说明：

其他说明：

（3） 合并日被合并方资产、负债的账面价值

企业合并中承担的被合并方的或有负债：

其他说明：

3、反向购买

交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：

4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形?是 □否

单位：元

子公司名称股权处置价款股权处置比例股权处置方式丧失控制权的时点丧失控制权时点的确定依据处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额丧失控制权之日剩余股权的比例丧失控制权之日剩余股权的账面价值丧失控制权之日剩余股权的公允价值按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额
国贸盈泰融资租赁（厦门）有限公司223,406,205.18100%协议转让2022年04月30日转让协议约定，且完成交割705,395.090%

其他说明：

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□是 ?否

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

（1）本期新设成立纳入合并范围的子公司：福州信达商务服务有限公司、北京旗达汽车销售服务有限公司、厦门信达私募基金管理有限公司、厦门信达星曜进出口有限公司。

（2）本期注销不再纳入合并范围的子公司：重庆信达牧养殖管理有限公司。

（3）本期新增投资纳入合并范围的结构化主体：诺德基金浦江323号单一资管计划。

6、其他

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1） 企业集团的构成

子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例取得方式
直接间接
上海信达迈科金属资源有限公司上海上海贸易60.00%设立
上海信达诺有限公司上海上海租赁业100.00%设立
厦门市信达安贸易有限公司厦门厦门贸易55.00%设立
信达迈科（新加坡）金属资源有限公司新加坡新加坡贸易60.00%设立
香港信达诺有限公司香港香港贸易100.00%设立
信达资源（新加坡）有限公司新加坡新加坡贸易100.00%设立
信达点矿（厦门）矿业有限公司厦门厦门贸易51.00%设立
广州信达点钢供应链有限公司广州广州贸易51.00%设立
上海信达润鹤能源有限公司上海上海贸易51.00%设立
西安信达金属资源有限责任公司西安西安贸易100.00%设立
厦门信达矿业资源有限公司厦门厦门贸易51.00%设立
厦门信达欣嘉贸易有限公司厦门厦门贸易51.00%设立
福建信达福晟供应链有限公司福州福州贸易51.00%设立
厦门信达国际贸易有限公司厦门厦门贸易100.00%设立
信达皖钢（厦门）金属有限公司厦门厦门贸易51.00%设立
厦门信达中天网络科技有限公司厦门厦门互联网信息服务51.00%非同一控制下企业合并
厦门梵思网络技术有限公司厦门厦门软件开发43.35%非同一控制下企业合并
厦门嗨点动漫有限公司厦门厦门软件开发43.35%非同一控制下企业合并
厦门芝麻信息科技有限公司厦门厦门软件开发51.00%非同一控制下企业合并
重庆信达牧业有限公司重庆重庆养殖100.00%设立
厦门信达国贸汽车集团股份有限公司厦门厦门汽车投资99.70%0.30%同一控制下企业合并
厦门滨北汽车城有限公司厦门厦门汽车代理49.00%51.00%同一控制下企业合并
厦门国贸启润汽车销售服务有限公司厦门厦门汽车代理100.00%同一控制下企业合并
厦门国贸福申汽车贸易有限公司厦门厦门汽车代理100.00%同一控制下企业合并
厦门国贸启泰汽车服务有限公司厦门厦门汽车代理100.00%同一控制下
子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例取得方式
直接间接
企业合并
厦门西岸中邦汽车销售服务有限公司厦门厦门汽车代理100.00%同一控制下企业合并
福建国贸宝润新能源汽车服务有限公司厦门厦门汽车代理51.00%同一控制下企业合并
厦门信达新能源汽车服务有限公司厦门厦门汽车代理100.00%同一控制下企业合并
福州信达荣耀进出口有限公司福州福州汽车代理100.00%同一控制下企业合并
厦门国贸福润汽车服务有限公司厦门厦门汽车代理70.00%同一控制下企业合并
厦门国贸通润汽车服务有限公司厦门厦门汽车代理70.00%同一控制下企业合并
厦门信达淘靓车科技有限公司厦门厦门二手车经销100.00%同一控制下企业合并
厦门启润英菲尼迪汽车销售服务有限公司厦门厦门汽车代理100.00%同一控制下企业合并
厦门国贸宝润汽车服务有限公司厦门厦门汽车代理80.00%同一控制下企业合并
厦门中升丰田汽车销售服务有限公司厦门厦门汽车代理50.00%同一控制下企业合并
福建华夏立达汽车服务有限公司厦门厦门汽车代理100.00%同一控制下企业合并
厦门国贸美车城发展有限公司厦门厦门汽车美容100.00%同一控制下企业合并
厦门国贸东本汽车销售服务有限公司厦门厦门汽车代理100.00%同一控制下企业合并
厦门大邦通商汽车贸易有限公司厦门厦门汽车代理50.00%同一控制下企业合并
福州凯迪汽车服务有限公司福州福州汽车代理100.00%同一控制下企业合并
泉州国贸汽车有限公司泉州泉州汽车代理100.00%同一控制下企业合并
泉州国贸启润汽车销售服务有限公司泉州泉州汽车代理100.00%同一控制下企业合并
厦门国贸通达汽车服务有限公司厦门厦门汽车代理70.00%同一控制下企业合并
福州信达嘉金雷克萨斯汽车销售服务有限公司福州福州汽车代理80.00%设立
厦门信达南山汽车贸易有限公司厦门厦门汽车代理70.00%设立
厦门信达启明汽车有限公司厦门厦门汽车代理60.00%设立
福建信达凯迪汽车服务有限公司福州福州汽车代理100.00%设立
子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例取得方式
直接间接
厦门信达康顺汽车科技有限公司厦门厦门汽车代理100.00%设立
北京安洋伟业汽车销售服务有限公司北京北京汽车代理100.00%非同一控制下企业合并
厦门国贸汽车进出口有限公司厦门厦门汽车代理100.00%同一控制下企业合并
福建信达银河进出口有限公司厦门厦门汽车代理55.00%设立
天津信达汽车进出口有限公司天津天津汽车代理100.00%设立
泉州旗达汽车销售服务有限公司泉州泉州汽车代理70.00%设立
深圳旗达汽车销售服务有限公司深圳深圳汽车代理100.00%设立
福建华夏汽车城发展有限公司福州福州汽车代理100.00%同一控制下企业合并
福建福申汽车销售服务有限公司福州福州汽车代理100.00%同一控制下企业合并
福建省闽晨汽车贸易有限公司福州福州汽车代理100.00%同一控制下企业合并
福建省福京汽车贸易有限公司福州福州汽车代理100.00%同一控制下企业合并
福建国贸东本汽车贸易有限公司福州福州汽车代理100.00%同一控制下企业合并
福州闽神汽车贸易有限公司福州福州汽车代理100.00%同一控制下企业合并
福建国贸启润汽车销售服务有限公司福州福州汽车代理100.00%同一控制下企业合并
厦门市信达汽车投资集团有限公司厦门厦门对汽车业的投资100.00%设立
厦门信达汽车销售服务有限公司厦门厦门汽车代理40.00%60.00%非同一控制下企业合并
厦门信达通福汽车销售服务有限公司厦门厦门汽车代理100.00%设立
厦门信达通瑞汽车销售服务有限公司厦门厦门汽车代理100.00%设立
厦门信达诺汽车销售服务有限公司厦门厦门汽车代理5.00%95.00%设立
厦门信达北克汽车有限公司厦门厦门汽车代理100.00%设立
厦门信达通宝汽车销售服务有限公司厦门厦门汽车代理10.00%60.00%设立
南平信达通宝汽车销售服务有限公司南平南平汽车代理40.00%60.00%设立
三明信达通宝汽车销售服务有限公司三明三明汽车代理40.00%60.00%设立
福清信达通宝汽车销售服务有限公司福清福清汽车代理40.00%60.00%设立
福州信达诺汽车销售服务有限公司福州福州汽车代理40.00%60.00%设立
子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例取得方式
直接间接
福建信田汽车有限公司福州福州汽车代理20.00%80.00%设立
济南山和通达汽车有限公司济南济南汽车代理100.00%非同一控制下企业合并
济南信达通福汽车销售服务有限公司济南济南汽车代理40.00%60.00%设立
厦门信达通商汽车销售服务有限公司厦门厦门汽车代理100.00%设立
厦门市信达光电科技有限公司厦门厦门制造业100.00%设立
福建省信达光电科技有限公司泉州泉州制造业100.00%设立
广东信达光电科技有限公司广州广州制造业100.00%设立
深圳市安普光光电科技有限公司深圳深圳制造业65.00%非同一控制下企业合并
广东安普光光电科技有限公司广州广州制造业65.00%设立
厦门信达灏天科技有限公司厦门厦门制造业70.00%非同一控制下企业合并
厦门信达半导体科技有限公司厦门厦门制造业100.00%设立
厦门信达信息科技集团有限公司厦门厦门信息技术服务100.00%非同一控制下企业合并
厦门信达智慧物联网技术服务有限公司厦门厦门制造业100.00%设立
厦门信达光电物联科技研究院有限公司厦门厦门工程和技术研发100.00%设立
广西信达科技有限公司南宁南宁信息技术服务51.00%设立
厦门信达物联科技有限公司厦门厦门制造业100.00%设立
深圳市安尼数字技术有限公司深圳深圳制造业51.00%非同一控制下企业合并
山东信达物联应用技术有限公司济南济南制造业51.00%设立
厦门信达投资管理有限公司厦门厦门投资管理、咨询100.00%设立
福建东达投资中心（有限合伙）莆田莆田投资98.04%设立
厦门信达信息咨询有限公司厦门厦门咨询100.00%设立
漳州信东信息咨询有限公司漳州漳州咨询18.00%70.00%设立
淮南信鑫信息咨询有限公司淮南淮南咨询25.00%40.00%设立
福州信达商务服务有限公司福州福州汽车代理100.00%设立
北京旗达汽车销售服务有限公司北京北京汽车代理100.00%设立
厦门信达私募基金管理有限公司厦门厦门投资管理100.00%设立
厦门信达星曜进出口有限公司厦门厦门汽车代理55.00%设立

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

（1）全资子公司厦门信达国际贸易有限公司持有厦门信达中天网络科技有限公司51%股权，厦门信达中天网络科技有限公司分别持有厦门梵思网络技术有限公司85%股权及厦门嗨点动漫有限公司85%股权，因此公司通过厦门信达中天网络科技有限公司控制厦门梵思网络技术有限公司及厦门嗨点动漫有限公司；

（2）全资子公司厦门国贸汽车股份有限公司分别持有厦门大邦通商汽车贸易有限公司、厦门中升丰田汽车销售服务有限公司50%的股权，均通过章程或协议的约定，取得对上述两家公司的实质性控制，因此公司通过厦门国贸汽车股份有限公司分别控制厦门大邦通商汽车贸易有限公司、厦门中升丰田汽车销售服务有限公司。对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

本集团以自有资金参与了诺德基金浦江323号单一资管计划，因持有的份额而享有的回报使本集团面临可变回报的影响重大，据此判断本集团作为资产管理计划的主要责任人。期末纳入合并财务报表范围的结构化主体信息具体如下：

单位：元

主体名称期末余额
资产总额负债总额归属于母公司股东权益归属于外部投资者权益
诺德基金浦江323号单一资管计划1,003,315.00748.861,002,566.14

确定公司是代理人还是委托人的依据：

其他说明：

厦门信达电子有限公司，更名为厦门信达智慧物联网技术服务有限公司；芜湖国贸汽车销售服务有限公司，更名为福州信达荣耀进出口有限公司。

（2） 重要的非全资子公司

单位：元

子公司名称少数股东持股比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额
上海信达迈科金属资源有限公司40.00%10,160,796.49223,390,192.84
上海信达润鹤能源有限公司49.00%22,454,579.57169,901,561.42
厦门市信达安贸易有限公司45.00%14,203,977.98432,124,608.85
厦门信达通宝汽车销售服务有限公司30.00%5,933,372.9335,075,959.50

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

其他说明：

（3） 重要非全资子公司的主要财务信息

单位：元

子公司名称期末余额期初余额
流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
上海信达迈科金属资源有限公司529,297,068.4480,132,659.13609,429,727.5750,954,245.4650,954,245.46517,420,722.8381,203,098.18598,623,821.0165,416,223.88134,106.2565,550,330.13
上海信达润鹤能源有限公司1,464,827,194.285,075,879.691,469,903,073.971,123,165,193.521,123,165,193.52570,294,283.827,443,558.63577,737,842.45276,825,634.59276,825,634.59
厦门市信达安贸易有限公司2,668,253,695.415,647,822.972,673,901,518.381,711,699,691.951,924,917.871,713,624,609.821,701,333,152.482,782,070.121,704,115,222.60773,886,393.371,516,316.19775,402,709.56
厦门信达通宝汽车销售服务有限公司357,070,552.1722,518,514.15379,589,066.32253,591,477.299,077,724.04262,669,201.33335,810,771.2324,924,766.86360,735,538.09254,527,508.449,066,074.41263,593,582.85

单位：元

子公司名称本期发生额上期发生额
营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量
上海信达迈科金属资源有限公司9,020,700,814.1225,401,991.2325,401,991.2325,792,464.683,629,958,347.64-23,704,395.04-23,704,395.04158,746,291.25
上海信达润鹤能源有限公司1,263,480,527.0245,825,672.5945,825,672.59-538,952.39435,057,368.9416,640,149.1616,640,149.16-196,210,913.71
厦门市信达安贸易有限公司2,703,491,001.9531,564,395.5231,564,395.52-325,076,659.481,806,051,249.9955,526,109.4555,526,109.45-72,747,009.42
厦门信达通宝汽车销售服务有限公司438,476,541.2419,777,909.7519,777,909.7513,147,346.04581,274,607.2715,613,889.7115,613,889.7121,342,647.40

其他说明：

（4） 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

（5） 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持其他说明：

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

（1） 在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

①子公司厦门信达国贸汽车集团股份有限公司原持有福建信达凯迪汽车有限公司 85%股权，于2022年1月与李丹签订股权转让协议，以1.00元的价格受让其持有的福建信达凯迪汽车有限公司 15%股权，股权转让协议已履行完毕。该项交易导致少数股东权益增加1,193,321.82元，资本公积减少1,193,322.82元；

②子公司厦门信达国贸汽车集团股份有限公司原持有福州信达嘉金雷克萨斯汽车销售服务有限公司51%股权，于2022年5月与陈泗洁签订股权转让协议，以43,500,000.00元的价格受让其持有的福州信达嘉金雷克萨斯汽车销售服务有限公司 29%股权，股权转让协议已履行完毕。该项交易导致少数股东权益减少8,529,728.84元，资本公积减少34,970,271.16元。

（2） 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

单位：元

福建信达凯迪汽车有限公司 15%股权福州信达嘉金雷克萨斯汽车销售服务有限公司 29%股权
购买成本/处置对价1.0043,500,000.00
--现金1.0043,500,000.00
--非现金资产的公允价值
购买成本/处置对价合计1.0043,500,000.00
减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额-1,193,321.828,529,728.84
差额1,193,322.8234,970,271.16
其中：调整资本公积-1,193,322.82-34,970,271.16
调整盈余公积
调整未分配利润

其他说明

3、在合营安排或联营企业中的权益

（1） 重要的合营企业或联营企业

合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
直接间接
深圳迈科大宗商品金融服务有限公司深圳深圳大宗商品贸易及服务28.57%权益法
大商道商品交易市场股份有限公司西安西安金属与化工产品的销售及交易服务15.00%权益法
东电化（厦门）电子有限公司厦门厦门制造业40.00%权益法

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

①本集团向大商道商品交易市场股份有限公司委派一名董事和一名监事，并享有实质性的参与决策权，因此作为对联营企业的投资，按权益法进行核算。

②本公司持有上海物泊科技有限公司20%的股权，未派驻董事、监事及其他经营管理人员，故本公司对上海物泊科技有限公司不具有重大影响。

（2） 重要合营企业的主要财务信息

其他说明

（3） 重要联营企业的主要财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
深圳迈科大宗商品金融服务有限公司大商道商品交易市场股份有限公司东电化（厦门）电子有限公司深圳迈科大宗商品金融服务有限公司大商道商品交易市场股份有限公司东电化（厦门）电子有限公司
流动资产6,355,889,467.176,679,503,480.50371,051,228.475,957,860,890.963,939,048,289.22285,486,754.60
非流动资产750,500,762.7718,210,503.20152,744,194.66750,242,969.5619,585,315.25139,654,243.46
资产合计7,106,390,229.946,697,713,983.70523,795,423.136,708,103,860.523,958,633,604.47425,140,998.06
流动负债5,379,448,410.575,558,057,677.11256,211,506.114,930,701,053.012,844,727,188.75184,342,964.46
非流动负债11,883.757,476,697.656,422,626.8011,883.756,572,794.906,916,431.88
期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
深圳迈科大宗商品金融服务有限公司大商道商品交易市场股份有限公司东电化（厦门）电子有限公司深圳迈科大宗商品金融服务有限公司大商道商品交易市场股份有限公司东电化（厦门）电子有限公司
负债合计5,379,460,294.325,565,534,374.76262,634,132.914,930,712,936.762,851,299,983.65191,259,396.34
少数股东权益29,063,422.163,208,719.4626,863,307.614,103,405.29
归属于母公司股东权益1,697,866,513.461,128,970,889.48261,161,290.221,750,527,616.151,103,230,215.53233,881,601.72
对联营企业权益投资的账面价值485,080,462.90169,345,633.42104,464,516.09500,125,739.93164,989,767.8293,484,064.72
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入40,305,263,432.6815,836,581,037.65362,165,670.7242,611,753,351.6212,532,706,764.58260,812,454.93
净利润35,984,810.9124,421,231.3327,332,354.2046,662,549.3735,755,013.3120,236,430.69
终止经营的净利润
其他综合收益13,628,938.53424,756.79-208,182.98
综合收益总额49,613,749.4424,845,988.1227,332,354.2046,662,549.3735,546,830.3320,236,430.69
本年度收到的来自联营企业的股利28,570,000.00

其他说明

（4） 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
合营企业：
投资账面价值合计515,975,853.47515,975,853.47
下列各项按持股比例计算的合计数
联营企业：
投资账面价值合计26,508,395.2228,399,491.53
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润-1,891,096.31-2,992,935.11
--综合收益总额-1,891,096.31-2,992,935.11

其他说明

（5） 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

（6） 合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位：元

合营企业或联营企业名称累积未确认前期累计的损失本期未确认的损失（或本期分享的净利润）本期末累积未确认的损失

其他说明

（7） 与合营企业投资相关的未确认承诺

（8） 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

4、重要的共同经营

共同经营名称主要经营地注册地业务性质持股比例/享有的份额
直接间接

在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：

共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：

其他说明

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

6、其他

十、与金融工具相关的风险

本集团与金融工具相关的风险源于本集团在经营过程中所确认的各类金融资产和金融负债，包括：

信用风险、流动性风险和市场风险。本集团与金融工具相关的各类风险的管理目标和政策的制度由本集团管理层负责。经营管理层通过职能部门负责日常的风险管理。本集团内部审计部门对公司风险管理的政策和程序的执行情况进行日常监督，并且将有关发现及时报告给本集团审计委员会。本集团风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低各类与金融工具相关风险的风险管理政策。

1、信用风险

信用风险，是指交易对手方未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。本集团的信用风险主要产生于货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款以及长期应收款等，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大的风险敞口等于这些工具的账面金额。本集团货币资金主要存放于商业银行等金融机构，本集团认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，存在较低的信用风险。对于应收票据、应收账款、合同资产、其他应收款及长期应收款，本集团设定相关政策以控制信用风险敞口。本集团基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本集团会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本集团会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本集团的整体信用风险在可控的范围内。

（1）信用风险显著增加判断标准

本集团在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本集团考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于本公司历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。本公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。

当触发以下一个或多个定量、定性标准时，本集团认为金融工具的信用风险已发生显著增加：定量标准主要为报告日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；定性标准为主要债务人经营或财务情况出现重大不利变化、预警客户清单等。

（2）已发生信用减值资产的定义

为确定是否发生信用减值，本公司所采用的界定标准，与内部针对相关金融工具的信用风险管理目标保持一致，同时考虑定量、定性指标。

本集团评估债务人是否发生信用减值时，主要考虑以下因素：发行方或债务人发生重大财务困难；债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；债务人很可能破产或进行其他财务重组；发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。

金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。

（3）预期信用损失计量的参数

根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值，本集团对不同的资产分别以12个月或整个存续期的预期信用损失计量减值准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本集团考虑历史统计数据（如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等）的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。相关定义如下：

违约概率是指债务人在未来12个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿付义务的可能性。

违约损失率是指本集团对违约风险暴露发生损失程度作出的预期。根据交易对手的类型、追索的方式和优先级，以及担保品的不同，违约损失率也有所不同。违约损失率为违约发生时风险敞口损失的百分比，以未来12个月内或整个存续期为基准进行计算；

违约风险敞口是指，在未来12个月或在整个剩余存续期中，在违约发生时，本集团应被偿付的金额。前瞻性信息信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本公司通过进行历史数据分析，识别出影响各业务类型信用风险及预期信用损失的关键经济指标。

本集团所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。

本集团应收账款中，欠款金额前五大客户的应收账款占本集团应收账款总额的69.29%（2022年初：

64.68%）；本集团其他应收款中，欠款金额前五大公司的其他应收款占本公司其他应收款总额的56.76%（2022年初：59.08%）。

2、流动性风险

流动性风险，是指本集团在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本集团统筹负责公司内各子公司的现金管理工作，包括现金盈余的短期投资和筹措贷款以应付预计现金需求。本集团的政策是定期监控短期和长期的流动资金需求，以及是否符合借款协议的规定，以确保维持充裕的现金储备和可供随时变现的有价证券。

截至2022年6月30日，本集团金融负债到期期限如下（单位：人民币元）：

项 目期末金额到期期限年初余额到期期限
金融负债：
短期借款10,055,206,447.241年以内3,734,323,870.281年以内
衍生金融负债43,683,571.371年以内6,955,586.321年以内
应付票据1,298,926,743.511年以内1,152,808,082.601年以内
项 目期末金额到期期限年初余额到期期限
应付账款1,941,432,989.271年以内1,707,590,606.451年以内
其他应付款1,028,488,379.921年以内980,001,608.421年以内
一年内到期的非流动负债241,227,769.911年以内1,278,080,783.781年以内

长期借款

长期借款1,638,684,661.67超过1年1,359,555,383.33超过1年
租赁负债225,716,780.90超过1年247,916,173.84超过1年
长期应付款26,635,260.50超过1年82,843,428.36超过1年
金融负债合计16,500,002,604.29——10,550,075,523.38——

3、市场风险

金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括利率风险、汇率风险和其他价格风险。

（1）利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具（如某些贷款承诺）。

本集团的利率风险主要产生于长期银行借款及应付债券等长期带息债务。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。

本集团持续监控集团利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本集团尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整。

（2）汇率风险

汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇率风险可源于以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。

本集团的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。但本集团已确认的外币资产和负债及未来的外币（外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元、欧元、港币、新加坡元、日元）交易依然存在外汇风险。

本集团承受汇率风险主要与以美元计价的借款和应付账款有关。本集团期末各外币资产负债项目的主要外汇风险敞口详见本附注七、82、外币货币性项目。

本集团密切关注汇率变动对本集团汇率风险的影响。本集团通过操作远期结售汇产品等方式来达到规避汇率风险的目的。

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位：元

项目期末公允价值
第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计
一、持续的公允价值计量--------
（一）交易性金融资产245,240,677.5823,363,212.62268,603,890.20
1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产245,240,677.5823,363,212.62268,603,890.20
（1）债务工具投资900,000.0023,363,212.6224,263,212.62
（2）权益工具投资159,400,800.41159,400,800.41
（3）衍生金融资产84,939,877.1784,939,877.17
应收款项融资50,824,172.5050,824,172.50
其他非流动金融资产32,856,332.00254,267,179.64287,123,511.64
持续以公允价值计量的资产总额245,240,677.58107,043,717.12254,267,179.64606,551,574.34
（六）交易性金融负债43,683,571.3743,683,571.37
衍生金融负债43,683,571.3743,683,571.37
持续以公允价值计量的负债总额43,683,571.3743,683,571.37
二、非持续的公允价值计量--------

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

计量日能够取得的相同资产在活跃市场上未经调整的报价。

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

使用估值技术，所有对估值结果有重大影响的参数均采用可直接或间接观察的市场信息。

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息相关资产或负债的不可观察输入值。对于不在活跃市场上交易的金融工具，本集团采用估值技术确定其公允价值。所使用的估值模型主要为现金流量折现模型和市场可比公司模型等。估值技术的输入值主要包括无风险利率、基准利率、汇率、信用点差、流动性溢价、缺乏流动性折价等。

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

本集团以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、一年内到期的非流动资产、其他流动资产、债权投资、长期应收款、短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、一年内到期的非流动负债、长期应付款、长期借款等。

9、其他

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例母公司对本企业的表决权比例
厦门国贸控股集团有限公司厦门经营、管理授权范围内的国有资产。165,990万元45.00%45.00%

本企业的母公司情况的说明厦门国贸控股集团有限公司的控股股东为厦门市国有资产监督管理委员会。本企业最终控制方是厦门市国有资产监督管理委员会。其他说明：

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注九、1、在子公司中的权益。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3、在合营企业或联营企业中的权益。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称与本企业关系
厦门三安信达融资租赁有限公司合营企业
深圳迈科大宗商品金融服务有限公司联营企业
大商道商品交易市场股份有限公司联营企业
合营或联营企业名称与本企业关系
福建省信达科创能源科技有限公司联营企业
中版信达（厦门）文化传媒有限公司联营企业
东电化（厦门）电子有限公司联营企业
青海信达城投物联网科技股份有限公司联营企业
厦门信达联科信息技术有限公司联营企业

其他说明

4、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系
华东实业（厦门）有限公司与本公司同一控股股东
厦门国贸城市服务集团股份有限公司与本公司同一控股股东
厦门信息信达有限公司与本公司同一控股股东
厦门国贸会展运营有限公司与本公司同一控股股东
天下达融资租赁（厦门）有限公司与本公司同一控股股东
中红普林医疗用品股份有限公司与本公司同一控股股东
厦门市企业经营管理人才有限公司与本公司同一控股股东
厦门国贸金融中心开发有限公司与本公司同一控股股东
厦门国贸集团股份有限公司与本公司同一控股股东
厦门美岁超市有限公司与本公司同一控股股东
厦门国贸园林工程有限公司与本公司同一控股股东
厦门国贸资产运营集团有限公司与本公司同一控股股东
厦门国贸竹坝旅游投资有限公司与本公司同一控股股东
厦门国贸研学教育管理有限公司与本公司同一控股股东
厦门国贸数字科技有限公司与本公司同一控股股东
厦门海翼集团有限公司与本公司同一控股股东
厦门国贸报关行有限公司与本公司同一控股股东
福州启铭物流有限公司与本公司同一控股股东
厦门国贸泰达物流有限公司与本公司同一控股股东
厦门国贸启铭物流有限公司与本公司同一控股股东
上海海耀实业有限公司与本公司同一控股股东
国贸裕民（厦门）海运有限公司与本公司同一控股股东
国贸期货有限公司与本公司同一控股股东
福建三钢国贸有限公司与本公司同一控股股东
ITG Resources（Singapore）Pte.Ltd.与本公司同一控股股东
宝达投资（香港）有限公司与本公司同一控股股东
揭阳宝泰行汽车销售服务有限公司与本公司同一控股股东
其他关联方名称其他关联方与本企业关系
厦门顺承资产管理有限公司与本公司同一控股股东
厦门国贸泰达保税物流有限公司与本公司同一控股股东
鼎泽保险代理有限公司与本公司同一控股股东
国贸盈泰融资租赁（厦门）有限公司与本公司同一控股股东
厦门国贸房地产有限公司与本公司同一控股股东
厦门国贸锄山旅游投资有限公司与本公司同一控股股东
景德镇升通贸易有限公司与本公司同一控股股东
厦门市职业技能培训总站有限公司与本公司同一控股股东
深圳鼎沃汽车销售服务有限公司与本公司同一控股股东
厦门厦工中铁重型机械有限公司与本公司同一控股股东
厦门海翼国际贸易有限公司与本公司同一控股股东
厦门经济特区对外贸易集团有限公司与本公司同一控股股东
厦门宝达投资有限公司与本公司同一控股股东
厦门国贸金融控股有限公司与本公司同一控股股东
厦门国贸资本有限公司与本公司同一控股股东
厦门国贸实业有限公司与本公司同一控股股东
厦门国贸控股建设开发有限公司与本公司同一控股股东
厦门恒一创业投资管理有限公司与本公司同一控股股东
中国厦门国际经济技术合作有限公司与本公司同一控股股东
厦门健康医疗大数据有限公司与本公司同一控股股东
北京宝泽行汽车销售服务有限公司与本公司同一控股股东
物产中大集团股份有限公司其他关联方
福建厦门经贸集团有限公司其他关联方
广西盛隆冶金有限公司其他关联方

其他说明

5、关联交易情况

（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位：元

关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额
厦门美岁超市有限公司采购商品136,765.65否115,269.91
厦门国贸城市服务集团股份有限公司物业费1,091,828.53否780,629.00
关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额
国贸期货有限公司手续费70,789.14否1,518,856.25
厦门国贸报关行有限公司报关费12,482.00否25,175.00
厦门国贸启铭物流有限公司仓储服务84,369.34否135,531.14
福州启铭物流有限公司仓储服务327,067.81否549,025.56
厦门国贸泰达物流有限公司接受劳务76,526.38否52,498.23
厦门国贸泰达保税物流有限公司接受劳务181,643.89否97,540.71
国贸裕民（厦门）海运有限公司接受劳务3,701,208.87否5,020,467.51
宝达投资（香港）有限公司采购商品43,227,157.75否127,088,419.97
厦门国贸园林工程有限公司接受劳务19,690.94否5,630.66
厦门国贸金融中心开发有限公司接受劳务48,877.92否2,857.14
物产中大集团股份有限公司采购商品57,979,447.21否349,465,761.05
深圳迈科大宗商品金融服务有限公司采购商品44,745,940.67否733,867,617.19
中版信达（厦门）文化传媒有限公司采购商品915.93否3,247.66
车由宝（厦门）科技有限公司接受劳务754.72否1,367.93
厦门美岁商业投资管理有限公司采购商品否4,014.16
海南国贸有限公司采购商品否50,139,489.83
中国厦门国际经济技术合作有限公司采购商品否2,895,132.00
广西盛隆冶金有限公司采购商品否243,089,236.77
厦门国贸会展运营有限公司接受劳务32,650.00否
厦门市企业经营管理人才有限公司接受劳务28,301.88否
厦门国贸资产运营集团有限公司采购商品6,783.95否
厦门国贸控股集团有限公司采购商品9,628.58否
厦门国贸竹坝旅游投接受劳务14,528.30否
关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额
资有限公司
厦门国贸研学教育管理有限公司接受劳务4,612.26否
厦门国贸数字科技有限公司接受劳务113,207.55否
上海海耀实业有限公司采购商品21,236,945.58否
厦门国贸集团股份有限公司采购商品20,848,138.41否
厦门市职业技能培训总站有限公司接受劳务924.53否
福建厦门经贸集团有限公司接受劳务53,388.68否

出售商品/提供劳务情况表

单位：元

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
厦门国贸金融中心开发有限公司销售商品1,681.421,137,627.43
厦门国贸集团股份有限公司提供劳务617,587.9555,890.27
物产中大集团股份有限公司销售商品5,222,709.4510,112,841.35
福建省信达科创能源科技有限公司销售商品619.471,816,893.81
厦门国贸控股集团有限公司销售商品及提供劳务222,401.77
国贸地产集团有限公司提供劳务20,966.40
厦门美岁超市有限公司销售商品2,605.51
广西盛隆冶金有限公司销售商品1,728,241.32164,131,147.54
海南国贸有限公司销售商品2,147,955.75
福建省东南汽车贸易有限公司提供劳务41,417.41
中版信达（厦门）文化传媒有限公司销售商品2,264,342.55
厦门信达联科信息技术有限公司销售商品14,867.26
厦门国贸城市服务集团股份有限公司销售商品及提供劳务2,123.89
厦门海翼集团有限公司销售商品4,501.36
福建三钢国贸有限公司销售商品26,489,841.94
天下达融资租赁（厦门）有限公司销售商品732,734.96
揭阳宝泰行汽车销售服务有限公司销售商品190,883.19
鼎泽保险代理有限公司销售商品45,109.51
国贸盈泰融资租赁（厦门）有限公司提供劳务176,530.93
关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
厦门国贸房地产有限公司销售商品5,909.73
厦门国贸锄山旅游投资有限公司提供劳务2,607.08
厦门国贸竹坝旅游投资有限公司提供劳务2,088.50
景德镇升通贸易有限公司销售商品2,877.09
厦门国贸泰达物流有限公司提供劳务2,848.67
厦门信息信达有限公司提供劳务469.87
厦门厦工中铁重型机械有限公司销售商品132,743.36
深圳迈科大宗商品金融服务有限公司销售商品337,088,346.35
车由宝（厦门）科技有限公司提供劳务377.36

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

（2） 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

单位：元

委托方/出包方名称受托方/承包方名称受托/承包资产类型受托/承包起始日受托/承包终止日托管收益/承包收益定价依据本期确认的托管收益/承包收益

关联托管/承包情况说明本公司委托管理/出包情况表：

单位：元

委托方/出包方名称受托方/承包方名称委托/出包资产类型委托/出包起始日委托/出包终止日托管费/出包费定价依据本期确认的托管费/出包费

关联管理/出包情况说明

（3） 关联租赁情况

本公司作为出租方：

单位：元

承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入
厦门信息信达有限公司办公场所3,206.424,949.04
中版信达（厦门）文化传媒有限公司办公场所19,052.9879,748.31
福建省信达科创能源科技有限公司办公场所12,110.1012,110.10
福建省东南汽车贸易有限公司办公场所858,001.52
国贸盈泰融资租赁（厦门）有限公司办公场所71,454.75
天下达融资租赁（厦门）有限公司办公场所410,311.92
中红普林医疗用品股份有限公司办公场所106,698.12

本公司作为承租方：

单位：元

出租方名称租赁资产种类简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用（如适用）未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额（如适用）支付的租金承担的租赁负债利息支出增加的使用权资产
本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额
厦门国贸集团股份有限公司厂房及房屋502,857.12502,857.1228,804.6850,669.48
华东实业（厦门）有限公司房屋1,812,394.321,812,394.32216,839.10293,593.85
厦门信息信达有限公司房屋144,521.14144,521.1455,946.5569,746.46
厦门国贸泰达保税物流有限公司房屋1,687,341.981,638,196.09134,852.74136,688.34
出租方名称租赁资产种类简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用（如适用）未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额（如适用）支付的租金承担的租赁负债利息支出增加的使用权资产
本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额
厦门国贸泰达物流有限公司房屋715,010.15
厦门经济特区对外贸易集团有限公司房屋2,750,613.71
厦门顺承资产管理有限公司房屋1,966,485.701,966,485.70161,750.70205,210.38
福建厦门经贸集团有限公司房屋64,200.00
厦门国贸金融中心开发有限公司房屋及车位79,606.94106,394.314,569,266.904,024,370.70915,320.991,286,002.18
ITG Resources （Singapore） Pte. Ltd.办公场所215,706.2916,837.67
深圳鼎沃汽车销售服务有限公司房屋1,363,464.62

关联租赁情况说明

（4） 关联担保情况

本公司作为担保方

单位：元

被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
厦门信达国贸汽车集团股份有限公司50,000,000.002019年10月15日2024年10月14日否
厦门市信达光电科技有限公司80,000,000.002020年07月31日2023年07月31日否
厦门市信达安贸易有限公司100,000,000.002021年01月25日2024年01月25日否
厦门信达国贸汽车集团股份有限公司135,000,000.002021年01月20日2023年12月31日否
被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
厦门信达通商汽车销售服务有限公司100,000,000.002021年01月20日2023年12月31日否
厦门信达国贸汽车集团股份有限公司300,000,000.002021年02月20日2023年01月11日否
厦门信达物联科技有限公司7,500,000.002021年02月26日2023年06月18日否
厦门信达物联科技有限公司82,511,993.642021年06月02日2024年06月02日否
西安信达金属资源有限责任公司100,000,000.002021年06月11日2023年06月10日否
厦门信达半导体科技有限公司10,000,000.002021年07月21日2022年07月21日否
厦门市信达安贸易有限公司100,000,000.002021年08月31日2022年08月30日否
厦门市信达安贸易有限公司193,491,000.002021年09月13日2022年09月13日否
厦门市信达光电科技有限公司30,000,000.002021年10月26日2023年04月25日否
广州信达点钢供应链有限公司50,000,000.002021年10月28日2022年09月10日否
广州信达点钢供应链有限公司7,000,000.002021年12月09日2022年12月08日否
香港信达诺有限公司87,248,200.002021年10月31日2023年10月31日否
厦门信达物联科技有限公司20,000,000.002021年11月11日2022年11月10日否
厦门国贸东本汽车销售服务有限公司10,000,000.002021年10月27日2022年10月27日否
厦门启润英菲尼迪汽车销售服务有限公司10,000,000.002021年11月29日2022年08月18日否
厦门信达矿业资源有限公司51,000,000.002021年12月27日2022年12月26日否
厦门市信达安贸易有限公司55,000,000.002021年12月23日2022年12月22日否
厦门国贸启泰汽车服务有限公司10,000,000.002021年11月26日2022年11月26日否
厦门市信达安贸易有限公司330,000,000.002021年12月07日2022年12月02日否
厦门信达国贸汽车集团股份有限公司200,000,000.002021年12月07日2022年12月05日否
香港信达诺有限公司80,000,000.002021年12月22日2026年12月22日否
厦门市信达安贸易有限公司264,000,000.002021年12月09日2022年12月09日否
厦门信达半导体科技有限公司5,000,000.002021年12月28日2022年12月27日否
厦门西岸中邦汽车销售服务有限公司30,000,000.002021年12月09日2022年12月05日否
厦门市信达安贸易有限公司192,000,000.002021年12月29日2022年12月28日否
被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
厦门信达物联科技有限公司30,000,000.002021年12月31日2022年12月30日否
厦门市信达安贸易有限公司150,000,000.002022年02月10日2023年02月09日否
厦门市信达安贸易有限公司100,000,000.002022年02月24日2023年02月23日否
福建省福京汽车贸易有限公司20,000,000.002022年06月20日2023年01月04日否
厦门市信达安贸易有限公司60,000,000.002022年06月21日2023年06月20日否
香港信达诺有限公司317,125,000.002022年03月18日2023年03月18日否
香港信达诺有限公司63,425,000.002022年03月18日2023年07月31日否
福建省信达光电科技有限公司50,000,000.002022年05月12日2023年02月23日否
上海信达诺有限公司180,000,000.002022年06月15日2023年02月27日否
厦门信达物联科技有限公司60,000,000.002022年03月28日2024年03月23日否
福建省信达光电科技有限公司50,000,000.002022年03月30日2023年03月30日否
上海信达诺有限公司200,000,000.002022年06月22日2023年06月21日否
厦门国贸汽车进出口有限公司100,000,000.002022年04月21日2023年04月21日否
厦门市信达安贸易有限公司57,000,000.002022年04月28日2023年02月26日否
厦门信达物联科技有限公司100,000,000.002022年05月27日2023年11月26日否
厦门信达物联科技有限公司40,000,000.002022年06月14日2023年05月11日否
厦门信达通宝汽车销售服务有限公司150,000,000.002022年06月16日2023年06月16日否
西安信达金属资源有限责任公司100,500,000.002022年05月20日2023年05月19日否
厦门市信达安贸易有限公司100,000,000.002022年06月15日2023年06月15日否
厦门市信达安贸易有限公司80,000,000.002022年05月26日2023年05月26日否
信达点矿（厦门）矿业有限公司20,000,000.002022年06月28日2023年03月30日否
信达点矿（厦门）矿业有限公司50,000,000.002022年06月14日2023年03月23日否
厦门信达矿业资源有限公司10,000,000.002022年06月28日2023年06月21日否

本公司作为被担保方

单位：元

担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
厦门市信达光电科技有限公司574,000,000.002022年06月27日2023年06月27日否
厦门市信达光电科技有限公司1,200,000,000.002022年06月30日2025年06月30日否
厦门市信达光电科技有限公司400,000,000.002022年05月31日2023年05月31日否
厦门信达国贸汽车集团股份有限公司400,000,000.002022年05月31日2023年05月31日否
厦门国贸控股集团有限公司200,000,000.002020年05月15日2022年05月14日是
厦门国贸控股集团有限公司200,000,000.002020年05月20日2022年05月19日是
厦门国贸控股集团有限公司100,000,000.002020年05月26日2022年05月25日是
厦门国贸控股集团有限公司200,000,000.002020年06月02日2022年06月01日是
厦门国贸控股集团有限公司250,000,000.002020年06月09日2022年06月08日是
厦门国贸控股集团有限公司100,000,000.002020年06月15日2022年06月14日是
厦门国贸控股集团有限公司200,000,000.002020年07月22日2023年07月21日否
厦门国贸控股集团有限公司150,000,000.002020年07月29日2023年07月28日否
厦门国贸控股集团有限公司200,000,000.002020年08月10日2023年08月09日否
厦门国贸控股集团有限公司200,000,000.002020年09月18日2023年09月17日否
厦门国贸控股集团有限公司500,000,000.002021年04月30日2024年04月30日否
厦门国贸控股集团有限公司400,000,000.002021年06月29日2024年06月29日否
厦门国贸控股集团有限公司500,000,000.002021年09月28日2023年09月28日否
厦门国贸控股集团有限公司600,000,000.002021年10月27日2024年10月26日否

关联担保情况说明注：由公司为香港信达诺有限公司提供的担保，未履行完毕金额共计73,000,000美元、人民币80,000,000元，折合人民币547,798,200元。

（5） 关联方资金拆借

单位：元

关联方拆借金额起始日到期日说明
拆入
厦门国贸控股集团有限公司500,000,000.002022年06月16日2022年06月29日已归还
拆出

（6） 关联方资产转让、债务重组情况

单位：元

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
厦门国贸资本有限公司转让子公司国贸盈泰融资租赁（厦门）有限公司100%股权223,406,205.18

（7） 关键管理人员报酬

单位：元

项目本期发生额上期发生额

（8） 其他关联交易

公司本期应向厦门国贸控股集团有限公司支付资金占用费749,305.56元，截至2022年6月30日已支付749,305.56元。

6、关联方应收应付款项

（1） 应收项目

单位：元

项目名称关联方期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
应收账款厦门国贸集团股份有限公司476,220.502,381.101,113.005.57
应收账款厦门国贸实业有限公司1,836.68367.341,836.68183.67
应收账款中国厦门国际经济技术合作有限公司2,662.41532.482,662.41266.24
应收账款厦门国贸控股建设开发有限公司3,302.81660.563,302.81330.28
项目名称关联方期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
应收账款厦门国贸资产运营集团有限公司4,927.99986.374,927.99611.27
应收账款厦门国贸金融中心开发有限公司349,474.9234,947.49349,474.9234,947.49
应收账款厦门国贸金融控股有限公司6,630.14663.016,630.14663.01
应收账款厦门国贸资本有限公司1,155.09231.021,155.09115.51
应收账款厦门恒一创业投资管理有限公司1,155.09231.021,155.09115.51
应收账款厦门国贸控股集团有限公司232,739.85110,993.93232,739.85110,993.93
应收账款福建省信达科创能源科技有限公司7,751,254.83925,024.0211,058,464.501,101,505.90
应收账款厦门国贸城市服务集团股份有限公司135,962.50679.81310,200.001,551.00
应收账款厦门厦工中铁重型机械有限公司7,500.0037.50
应收账款中版信达（厦门）文化传媒有限公司918,246.404,591.23
应收账款广西盛隆冶金有限公司44,179,853.98220,899.27
预付账款上海海耀实业有限公司11,844,162.16
预付账款物产中大金属集团有限公司60,432.68
预付账款大商道商品交易市场股份有限公司663,500,970.40430,185,862.95
其他应收款厦门国贸城市服务集团股份有限公司148,212.96148,212.96
其他应收款国贸期货有限公司6,953,923.2312,379.75
其他应收款厦门国贸泰达保税物流有限公司287,500.00287,500.00
其他应收款华东实业（厦门）有限公司290,254.00290,254.00
其他应收款厦门国贸金融中心开发有限公司1,581,301.101,528,389.88
其他应收款厦门经济特区对外贸易集团有限公司183,426.001,011,182.00
其他应收款深圳鼎沃汽车销售服务有限公司938,322.001,430,009.38
其他应收款厦门信息信达有限公司146,571.81100,000.00
项目名称关联方期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
其他应收款ITG Resources （Singapore） Pte. Ltd.114,970.64109,219.89
其他应收款厦门顺承资产管理有限公司225,226.00
其他应收款厦门国贸泰达物流有限公司300,274.83

（2） 应付项目

单位：元

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
预收账款厦门健康医疗大数据有限公司498,387.49
其他应付款厦门国贸控股集团有限公司15,500,273.97
其他应付款厦门国贸园林工程有限公司20,892.80
其他应付款厦门国贸城市服务集团股份有限公司40,956.50165,222.17
其他应付款厦门三安信达融资租赁有限公司500,000,000.00500,000,000.00
其他应付款厦门国贸金融中心开发有限公司41,160.0034,440.00
其他应付款天下达融资租赁（厦门）有限公司28,178.0028,178.00
其他应付款国贸裕民（厦门）海运有限公司531,621.63
其他应付款华东实业（厦门）有限公司627,957.00
其他应付款厦门顺承资产管理有限公司1,174,932.00
其他应付款厦门宝达投资有限公司30,000.00

7、关联方承诺

8、其他

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

?适用 □不适用

单位：元

公司本期授予的各项权益工具总额0.00
公司本期行权的各项权益工具总额0.00
公司本期失效的各项权益工具总额0.00
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限无
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限2020年度限制性股票激励计划授予价格2.46元/股；自授予完成日起24个月、36个月、48个月分别按40%、30%、30%的比例解除限售。此次授予的限制性股票登记之日为2020年9月15日。

其他说明根据公司《2020年限制性股票激励计划》、《厦门信达股份有限公司关于2020年限制性股票激励计划授予登记完成的公告》，公司向2020年限制性股票激励计划的激励对象定向发行本公司人民币A股普通股股票，授予激励对象的限制性股票数量为1,210.00万股。本次激励计划授予日为2020年8月21日，授予价格2.46元/股。激励计划的解除限售期间分别为自限制性股票授予完成日起24个月后的首个交易日起至限制性股票授予完成日起36个月内的最后一个交易日当日止、自限制性股票授予完成日起36个月后的首个交易日起至限制性股票授予完成日起48个月内的最后一个交易日当日止、自限制性股票授予完成日起48个月后的首个交易日起至限制性股票授予完成日起60个月内的最后一个交易日当日止，解除限售比例分别为40%、30%、30%。

2、以权益结算的股份支付情况

?适用 □不适用

单位：元

授予日权益工具公允价值的确定方法授予日公司股票收盘价格减去授予价格
可行权权益工具数量的确定依据

公司根据最新取得的可行权人数变动、业绩指标完成情况等后续信息，修正预计可行权的限制性股票数量。

本期估计与上期估计有重大差异的原因不适用
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额26,624,812.81
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额6,930,312.62

其他说明

3、以现金结算的股份支付情况

□适用 ?不适用

4、股份支付的修改、终止情况

5、其他

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺截至2022年6月30日，本集团无需要披露的重大承诺事项。

2、或有事项

（1） 资产负债表日存在的重要或有事项

未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响

2019年11月12日，上海铭豪诉本公司、多伦绿满家生态养殖有限公司（第三人）债权转让合同纠纷案，请求判令：1、解除原、被告与第三人于2016年9月26日签订的《债权转让协议》；2、被告立即归还原告债权转让价款28,500万元；3、赔偿原告利息损失暂计10,073.05万元；4、赔偿原告其他损失6,136.66万元；5、诉讼费由被告承担。2020年6月1日法院裁定驳回上海铭豪起诉。后上海铭豪提起上诉。2020年7月二审法院裁定驳回上海铭豪上诉。2020年10月15日收到上海铭豪再审申请。2021年1月11日，公司收到最高院《民事裁定书》，裁定驳回上海铭豪再审申请。2022年8月，公司收到《应裁通知书》，上海铭豪提起仲裁申请，请求解除《债权转让协议》，立即归还申请人债权转让价款28,500万元，赔偿申请人损失568万元，仲裁费用由被申请人负责。截至2022年6月30日，本公司已计提该案项下预计负债28,500万元。

（2） 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他

抵押、质押资产情况

单位：元

抵押权人抵押物账面价值抵质押物类别
国家开发银行厦门市分行机器设备62,549,668.14固定资产
中国银行三明分行房屋5,104,722.98固定资产
中国银行三明分行土地7,215,385.59无形资产
厦门金圆融资租赁项目机器设备69,167,553.40固定资产
中信金融融资租赁项目机器设备73,888,790.22固定资产
交通银行结构性存款505,286,388.89其他流动资产
中国银行结构性存款303,553,013.69其他流动资产
宁波银行结构性存款149,305,506.95其他流动资产
兴业银行工程项目应收款8,798,998.23应收账款
详见（注）车辆263,154,305.23存货
合 计——1,448,024,333.32——

注：受限车辆为公司下属各车行与厂商金融公司进行存货质押融资而受限的车辆。

另外，公司以子公司厦门信达国贸汽车集团股份有限公司100%股权为质押物向中国工商银行股份有限公司厦门湖里支行借款人民币3亿元。

截至2022年6月30日，本公司为子公司提供债务担保以及子公司为本公司提供债务担保详见附注第十节、十二5关联交易情况之（4）关联担保情况。子公司厦门信达国贸汽车集团股份有限公司为其下属子公司提供的实际担保金额为105,230.00万元。

截至2022年6月30日，各金融机构为本集团开立的未完成不可撤销信用证余额共计美元36,949.75万元、人民币60,313.04万元，加拿大元150.69万元。

十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

单位：元

项目内容对财务状况和经营成果的影响数无法估计影响数的原因
股票和债券的发行公司于2022年6月29日召开的第十一届董事会二〇二二年度第九次会议审议通过公司2022年度非公开发行股票事宜（以下简称“本次非公开发行”）相关议案。2022年7月18日，公司收到国贸控股出具的《厦门国贸控股集团有限公司关于厦门信达股份有限公司拟非公开发行A股股票相关事项的批复》（厦国控〔2022〕167号），原则同意公司本次非公开发行A股股票的方案。同意公司向包括国贸控股在内的不超过35名（含本数）特定投资者，以不低于定价基准日前20个交易日公司股票交易均价的80%的价格非公开发行A股股票，发行股票数量不超过161,657,512股（含本数），最终以中国证券监督管理委员会核准发行的股票数量为准。 公司于2022年7月21日召开的二〇二二年第五次临时股东大会审议通过公司本次非公开发行相关议案。 公司本次非公开发行相关事项尚需中国证券监督管理委员会核准后方可实施。
向激励对象授予限制性股票鉴于公司2022年限制性股票激励计划规定的首次授予条件已经成就，根据公司二〇二一年度股东大会的授权，2022年7月7日，公司第十一届董事会二〇二二年度第十次会议审议通过《关于向2022年限制性股票激励计划激励对象首次授予限制性股票的议案》，同意确定以2022年7月7日为首次授予日，向符合授予条件的255名激励对象首次授予2,612.00万股限制性股票，首次授予价格为3.24元/股。 本次激励计划首次授予部分限制性股票限售期为自授予日起24个月、36个月、48个月。
转让子公司股权公司及全资子公司厦门信达信息咨询有限公司拟以公开挂牌方式转让合计持有的漳州信东信息咨询有限公司88%的股权，确定本次转让挂牌底价不低于9,039.25万元。本事项在厦门产权交易中心履行公开挂牌程序，最终转让协议样本以厦门产权交易中心审核通过为准。目前受让方尚未确定，尚未签署协议，故转让价格、交付和过户时间等协议具体内容无法确定。

2、利润分配情况

3、销售退回

4、其他资产负债表日后事项说明

十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正

（1） 追溯重述法

单位：元

会计差错更正的内容处理程序受影响的各个比较期间报表项目名称累积影响数

（2） 未来适用法

会计差错更正的内容批准程序采用未来适用法的原因

2、债务重组

3、资产置换

（1） 非货币性资产交换

（2） 其他资产置换

4、年金计划

企业年金审批情况根据本公司信达股（2011）48号董事会决议，本公司自2011年建立企业年金制度。经2018年第三十八次党委会、第三十三次总经理办公会审议通过并经第三届第五次职工代表大会审议通过，自2019年2月15日执行新方案。

企业年金的主要内容

（1）厦门信达股份有限公司总部和下属单位参加企业年金的基本条件：

a、依法参加企业职工基本养老保险并履行缴费义务；b、单位与工会或者职工代表通过集体协商确定建立企业年金；c、单位出现经营亏损、重组并购等特殊情况无法履行缴费义务时，经与职工一方协商，可以中止单位缴费，职工同时中止个人缴费。

（2）参加企业年金的职工必须同时具备以下条件：

a、与本单位订立劳动合同并试用期满；

b、依法参加企业职工基本养老保险并履行缴费义务；c、符合上述参加条件的职工，从符合条件的次月起自动加入本方案。

（3）资金筹集方式和缴费办法：

a、企业年金所需费用由单位和职工共同承担。单位缴费的列支渠道按照国家有关规定执行；职工个人缴费由单位从职工工资中代扣代缴；

b、单位年缴费总额为当年度参加企业年金计划职工年工资总额的5%；

c、职工个人缴费为单位为其缴费的25%。

5、终止经营

单位：元

项目收入费用利润总额所得税费用净利润归属于母公司所有者的终止经营利润

其他说明

6、分部信息

（1） 报告分部的确定依据与会计政策

根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为2个报告分部。这些报告分部是以公司日常内部管理要求的财务信息为基础确定的。公司的管理层定期评价这些报告分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。

本公司报告分部包括：

（1）商业管理业务分部：供应链业务、汽车经销业务及服务业；

（2）信息科技业务分部：光电业务、物联网业务；

分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些会计政策及计量基础与编制财务报表时的会计政策及计量基础保持一致。

（2） 报告分部的财务信息

单位：元

项目商业管理业务分部信息科技业务分部分部间抵销合计
营业收入46,725,324,983.82401,459,480.5311,099.9947,126,773,364.36
其中：对外交易收入46,725,314,459.05401,458,905.3147,126,773,364.36
分部间交易收入10,524.77575.2211,099.99
营业成本45,882,573,182.89360,592,488.3811,099.9946,243,154,571.28
营业费用165,811,710.4411,309,382.94177,121,093.38
营业利润/(亏损)241,199,379.35-57,114,194.42184,085,184.93
资产总额22,389,553,168.542,241,333,726.132,546,039,738.6222,084,847,156.05
负债总额17,606,836,759.111,331,000,862.78497,802,696.6818,440,034,925.21

（3） 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

（4） 其他说明

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

8、其他

重大未决诉讼

（1）2020年6月，公司就郭永平、李白鹭对福建洛矶山支付公司货款912.21万元及违约金203.88万元承担连带责任向法院起诉，并将福建洛矶山、重庆兴平置业有限公司列为第三人。2020年8月法院裁定该案移送漳州市中院审理（因洛矶山破产，法院集中管辖）。2020年11月收到漳州市中院的中止诉讼裁定书。2021年11月一审判决郭永平支付公司货款及相应违约金，驳回公司其他诉求。2021年12月公司提起上诉。2022年8月二审判决郭永平、李白鹭支付公司货款及相应违约金，驳回公司其他诉求。

（2）2017年3月，公司诉山东中垠物流贸易有限公司（以下简称“山东中垠”）买卖合同纠纷，请求判令山东中垠返还货款本金、逾期利息及违约金共计17,874.30万元。公司撤回起诉，后于2020年1月2日重新立案，2020年1月17日冻结相关方兖州煤业股份有限公司（以下简称“兖州煤业”）银行账户存款23,266万元，并于2021年12月完成续封。2022年6月，法院一审裁定驳回公司起诉，同月公司提起上诉。

（3）2018年4月，公司诉多伦绿满家生态养殖有限公司、重庆市绿满家实业有限公司（以下简称“重庆绿满家”）、重庆喜地来商贸有限公司、毛良模、内蒙古瑞达实业有限责任公司、重庆市毛氏实业（集团）有限公司、重庆牧牛源牛肉食品股份有限公司（以下简称“重庆牧牛源”）买卖合同纠纷。2018年6月法院作出调解书，多伦绿满家、重庆绿满家、重庆牧牛源应退还公司货款本金合计47,842.69万元。

因被告未履行调解书项下义务，公司于2019年1月申请强制执行。2021年5月，重庆法院受理毛氏实业破产清算案。2021年6月，向破产管理人申报债权。2021年7月，法院出具可执行资产的以物抵债裁定书。2021年9月，公司收到法院执行裁定书，终结本次执行程序。同月，被告申请破产重整。2021年11月，公司提交《原则同意重整的意见》。2021年12月法院轮候查封了多伦绿满家名下房产、综合用地等。2022年4月，法院裁定重庆毛氏实业、绿满家公司重整。截至2022年6月30日，公司累计收到回款442.38万元和作价599.04万元的52个车位所有权。

（4）2018年6月，公司子公司厦门信达物联科技有限公司诉李廷义、蒋秀股权转让纠纷，请求法院

判令李廷义支付现金补偿及违约金暂合计28,486万元，蒋秀就前述义务承担连带责任。本案已申请财产保全。法院追加深圳市安尼数字技术有限公司为第三人。2021年6月判决公司一审胜诉。2021年7月李廷义、蒋秀上诉。2021年12月二审维持原判。2022年1月强制执行立案。案件正在执行中。

（5）2018年10月，公司诉福建中海烤鳗有限公司（以下简称“中海公司”）、福建省东山县海魁水产集团有限公司、唐玉霖买卖合同纠纷，2019年9月5日公司向法院申请变更诉求为请求中海公司支付款项、违约金、代垫费用、律师费合计1,402.01万元，其余被告承担连带责任。中海公司提起反诉要求公司支付货款及违约金暂合计为2,530.7万元。2020年4月法院一审判决支持公司部分请求。2020年5月本公司、中海公司分别上诉。2021年5月法院裁定撤销一审判决，发回重审。2022年4月法院作出重审一审判决驳回公司上诉及中海公司反诉。2022年5月公司已上诉。2022年7月二审开庭，尚未判决。

（6）2018年11月，公司诉正农（福建）实业有限公司（以下简称“正农实业”）、郑巍巍、吴雪清买卖合同纠纷，请求判令正农实业返还预付款2,264.96万元及利息、违约金等。2019年2月法院一审判决支持公司大部分诉求。2019年6月公司申请强制执行。2021年3月公司收到执行回款1,300万元。2022年8月收到执行款505.36万元。

（7）2018年12月，公司诉国海东方（厦门）物流有限公司（以下简称“国海东方”）、董德生、兰东成、董养鹏、汤红买卖合同纠纷，2019年6月正式立案，请求判令国海东方返还货款本金2,402.04万元及违约金。2020年2月18日向法院申请追加被告绿美食用菌科技发展江苏有限公司。2021年3月法院一审判决公司胜诉，2021年4月强制执行立案。案件仍在执行中。

（8）2019年6月，公司子公司厦门信达国际贸易有限公司（以下简称“信达国贸”）诉四川省国中食品有限公司（以下简称“四川国中”）、孙先平买卖合同纠纷案，要求四川国中支付货款本金3,680.66万元并提清全部货物，另支付违约金、仓储费、律师费等。2019年6月法院立案受理，公司申请财产保全。2019年8月，收到牛肉处置款1,031.78万元。2020年2月，调整诉讼金额为3,893.28万元。2020年6月法院一审判决公司胜诉。2020年12月收到四川国中合并重整债权申报通知书，2021年8月收到第二次债权人会议资料以及债转股工作联系函，公司经慎重考虑，决定不参与债转股并向管理人回函。2022年7月，破产管理人函告各债权人尚在招募合格投资人。

（9）2020年2月，子公司厦门信达国际贸易有限公司（以下简称“信达国贸”）诉高邑县志尚宠物食品有限公司（简称“高邑公司”）、四川德易达物流有限公司买卖合同纠纷，请求判令确认被告2019年11月8日向原告发出的《解除合同通知书》不发生解除合同的效力。2020年4月高邑公司提起反诉，请求确认合同解除，信达国贸返还货款、资金占用费及其他损失等1,369.78万元。2021年4月法院一审判决公司胜诉。2021年4月高邑公司上诉，2021年10月收到发回重审的二审裁定。重审一审已于2022

年2月开庭审理，目前尚未判决。

（10）2019年7月，公司子公司深圳市安尼数字技术有限公司（简称“安尼公司”）诉中国交通信息中心有限公司（以下简称“中交公司”）、南江县交通运输局建设工程纠纷案。诉请判令被告支付工程款及利息合计1,334.03万元。2019年12月法院一审判决支持安尼公司部分请求。2020年1月安尼公司提起上诉。2020年5月法院出具调解书，南江县交通运输局分三期向安尼公司支付1,222.47万元工程款。截至2022年6月30日，累计收到回款403万元。

（11）2019年12月，公司因买卖合同纠纷起诉格尔木胜华矿业有限公司（以下简称“格尔木胜华”），请求判令解除公司与格尔木胜华签订的涉案合同及相关补充协议，格尔木胜华立即向公司返还未交货部分对应的预付款、违约金及律师费共计1,958.51万元。2020年7月法院一审判决公司胜诉。同月，格尔木胜华提起上诉。法院已二审判决公司胜诉。2021年9月公司向法院申请强制执行，并向法院申请参与分配。2022年4月，公司收到部份案件终结本次执行裁定。2022年7月、8月，已收到剩余各案终结本次执行裁定。

2020年7月，公司诉青海华鹏能源发展有限公司、格尔木胜华矿业有限责任公司、易扬集团有限公司、林秀成、吴小丽、吴小平买卖合同纠纷。2020年8月法院出具调解书，公司与林秀成、福建三安集团有限公司达成调解协议。同月公司撤回对青海华鹏、格尔木胜华、易扬集团、吴小丽、吴小平的起诉并于2020年9月另案起诉。截至公告日，公司收到回款本金70,000万元及利息5,405.83万元。2020年9月分两案起诉，要求青海华鹏支付货款本金及违约金，格尔木胜华返还履约定金及违约金、案涉购销合同未交货部分对应的预付款及违约金等合计为231,754.53万元，并已申请财产保全。一审于2021年5月开庭，2021年6月再次开庭。2021年11月两案均已收到公司胜诉的一审判决书。后被告均提起上诉，目前尚未开庭。

（12）2020年1月，公司诉天津秦海国际贸易有限公司（简称“秦海公司”）、陕西煤业化工物资集团有限公司（简称“陕煤公司”）买卖合同纠纷案，要求秦海公司继续履行《购销协议》项下付款提货的义务，并向公司支付货款本金及违约金11,060.11万元，陕煤公司承担连带责任，并申请财产保全。2020年5月秦海公司提起反诉。2021年2月法院一审判决公司胜诉。2021年4月秦海公司、陕煤公司上诉。2021年12月法院作出续封裁定。2022年6月二审开庭，尚未判决。

（13）2020年3月，公司就与公司子公司厦门信达欣嘉贸易有限公司（以下简称“信达欣嘉”）、莆田市盛欣鞋业有限公司（以下简称“盛欣公司”）及其关联方合同纠纷申请仲裁，要求盛欣公司关联方支付公司预付款债权本金及违约金共计4,175.16万元，公司对盛欣公司关联方质押给公司的股权以折价、拍卖、变卖所得款项享有优先受偿权。2020年4月仲裁委作出调解书。2021年7月强制执行立案。

2021年12月法院查封被告名下股权，配合法院制作终本笔录。2022年2月已向法院提交恢复执行申请。截至2022年6月30日，公司累计收到回款1,177.46万元。2020年5月，公司子公司信达欣嘉就与盛欣公司及其关联方买卖合同纠纷申请仲裁三案，要求盛欣公司及其关联方返还申请人预付款本金合计人民币9,776.17万元及违约金；申请人对盛欣公司关联方抵押给申请人的土地、房屋以折价、拍卖、变卖所得款享有优先受偿权。2020年7月出具调解书。2021年10月，各债务人向公司出具执行和解承诺书。2022年5月已向法院提交强制执行申请。截至2022年6月30日盛欣公司陆续还款1,702.85万元。

2022年7月向法院提交对执行标的参与分配的申请。

（14）2020年5月，公司就与厦门源泰隆服饰销售有限公司及其关联方买卖合同纠纷申请仲裁，要求被申请人支付货款、逾期利息及费用等共计4,474.86万元。2020年6月仲裁委出具调解书，尚未执行完毕。截至2022年6月末，公司累计收到回款2,912.94万元。

（15）2020年12月，公司诉厦门鑫天和贸易有限公司（以下简称“鑫天和公司”）、张鲁买卖合同纠纷，要求鑫天和公司支付货款本金及违约金暂计1,065.53万元，并由公司在陆佰万的限额内优先受偿鑫天和公司质押给公司的股权拍卖、变卖所得款项，张鲁承担连带保证责任。2021年3月双方达成调解。2021年10月强制执行立案。2022年7月收到执行回款92.54万元。正在进行对质押股权的拍卖程序。

（16）2022年3月，厦门鑫友丰酒店管理有限公司（简称“鑫友丰”）诉公司子公司厦门滨北汽车城有限公司（简称“滨北汽车城”）租赁合同纠纷，请求解除租赁合同，确认支付手续费条款无效，被告支付损害赔偿金、违约金、押金、手续费、评估费用的一半及律师费合计1,346.97万元并承担全部诉讼费用。滨北汽车城提起反诉，请求判令反诉被告支付租赁标的的占用费149.58万元。2022年7月法院一审判决，驳回鑫友丰全部诉讼请求，驳回滨北汽车城反诉请求。后原告提起上诉。2022年8月，滨北汽车城上诉。

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1） 应收账款分类披露

单位：元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款1,098,880,561.9333.98%790,745,306.7671.96%308,135,255.171,257,325,658.9165.74%788,948,612.2562.75%468,377,046.66
其中：
按组合计提坏账准备的应收账款2,134,971,983.7066.02%46,183,544.082.16%2,088,788,439.62655,380,802.3834.26%34,718,873.835.30%620,661,928.55
其中：
应收合并范围内的关联方的款项932,660,276.7828.84%932,660,276.78342,862,142.0417.93%342,862,142.04
以应收款项的账龄作为信用风险特征1,202,311,706.9237.18%46,183,544.083.84%1,156,128,162.84312,518,660.3416.33%34,718,873.8311.11%277,799,786.51
合计3,233,852,545.63100.00%836,928,850.8425.88%2,396,923,694.791,912,706,461.29100.00%823,667,486.0843.06%1,089,038,975.21

按单项计提坏账准备：

单位：元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由
青海华鹏能源发展有限公司994,445,273.22723,279,542.6572.73%存在减值迹象
国海东方(厦门)物流有限公司24,020,441.2824,020,441.28100.00%预计无法收回
OCEANA GROUP LIMITED21,867,664.5521,867,664.55100.00%预计无法收回
厦门海沧东裕兴实业发展有限公司28,921,080.4810,801,676.1337.35%存在减值迹象
TANK,KABUSHIKI KAISHA28,186,350.229,336,229.9733.12%存在减值迹象
上海华联天脉材料科技有限公司1,439,752.181,439,752.18100.00%预计无法收回
合计1,098,880,561.93790,745,306.76

按组合计提坏账准备：账龄组合

单位：元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
1年以内1,141,007,486.815,705,037.450.50%
1至2年
2至3年
3至4年24,498,343.1012,249,171.5550.00%
4至5年28,588,473.1120,011,931.1870.00%
5年以上8,217,403.908,217,403.90100.00%
合计1,202,311,706.9246,183,544.08

确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□适用 ?不适用

按账龄披露

单位：元

账龄期末余额
1年以内（含1年）2,073,667,763.59
3年以上1,160,184,782.04
3至4年1,067,885,138.08
4至5年50,456,137.66
5年以上41,843,506.30
合计3,233,852,545.63

（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
应收账款823,667,486.0811,464,670.251,796,694.51836,928,850.84
合计823,667,486.0811,464,670.251,796,694.51836,928,850.84

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元

单位名称收回或转回金额收回方式

（3） 本期实际核销的应收账款情况

单位：元

项目核销金额

其中重要的应收账款核销情况：

单位：元

单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

应收账款核销说明：

（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位：元

单位名称应收账款期末余额占应收账款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
第一名1,005,299,218.0131.09%5,026,496.09
第二名994,445,273.2230.75%723,279,542.65
第三名302,952,644.069.37%
第四名293,605,959.079.08%
第五名255,473,032.307.90%
合计2,851,776,126.6688.19%

（5） 因金融资产转移而终止确认的应收账款

（6） 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

2、其他应收款

单位：元

项目期末余额期初余额
应收股利64,413,420.1264,413,420.12
其他应收款1,706,739,215.341,515,513,243.04
合计1,771,152,635.461,579,926,663.16

（1） 应收利息

1） 应收利息分类

单位：元

项目期末余额期初余额

2） 重要逾期利息

单位：元

借款单位期末余额逾期时间逾期原因是否发生减值及其判断依据

其他说明：

3） 坏账准备计提情况

□适用 ?不适用

（2） 应收股利

1） 应收股利分类

单位：元

项目(或被投资单位)期末余额期初余额
厦门三安信达融资租赁有限公司45,722,320.6245,722,320.62
大商道商品交易市场股份有限公司18,691,099.5018,691,099.50
合计64,413,420.1264,413,420.12

2） 重要的账龄超过1年的应收股利

单位：元

项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因是否发生减值及其判断依据
厦门三安信达融资租赁有限公司45,722,320.625年以上尚未支付否
合计45,722,320.62

3） 坏账准备计提情况

□适用 ?不适用

其他说明：

（3） 其他应收款

1） 其他应收款按款项性质分类情况

单位：元

款项性质期末账面余额期初账面余额
往来款2,287,095,183.772,102,151,562.40
出口退税5,042,693.7415,143,481.05
押金、保证金、意向金125,179,534.52130,627,990.78
其他425,943.27318,202.31
减：坏账准备-711,004,139.96-732,727,993.50
合计1,706,739,215.341,515,513,243.04

2） 坏账准备计提情况

单位：元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2022年1月1日余额201,919.14207,785.97732,318,288.39732,727,993.50
2022年1月1日余额在本期
本期计提121,089.55114,657.39235,746.94
本期核销21,959,600.4821,959,600.48
2022年6月30日余额323,008.69322,443.36710,358,687.91711,004,139.96

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用 ?不适用

按账龄披露

单位：元

账龄期末余额
1年以内（含1年）1,511,123,652.48
1至2年819,053.53
2至3年8,080,549.10
3年以上897,720,100.20
3至4年250,571,932.30
4至5年22,448,198.40
5年以上624,699,969.50
合计2,417,743,355.31

3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：

单位：元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
其他应收款732,727,993.50235,746.9421,959,600.48711,004,139.96
合计732,727,993.50235,746.9421,959,600.48711,004,139.96

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元

单位名称转回或收回金额收回方式

4） 本期实际核销的其他应收款情况

单位：元

项目核销金额
实际核销的其他应收款21,959,600.48

其中重要的其他应收款核销情况：

单位：元

单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生
天津开发区瑞德琪商贸发展有限公司往来款21,959,600.48无法收回总经理办公会审议否
合计21,959,600.48

其他应收款核销说明：

5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
厦门信达信息科技集团有限公司往来款379,860,596.471年以内15.71%
厦门信达国际贸易有限公司往来款255,573,294.471年以内10.57%
格尔木胜华矿业有限责任公司往来款246,416,410.553-4年10.19%179,260,507.68
单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
山东中垠物流贸易有限公司往来款182,335,097.825年以上7.54%153,962,907.82
多伦绿满家生态养殖有限公司往来款171,601,656.025年以上7.10%141,098,306.85
合计1,235,787,055.3351.11%474,321,722.35

6） 涉及政府补助的应收款项

单位：元

单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄预计收取的时间、金额及依据

7） 因金融资产转移而终止确认的其他应收款8） 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：

3、长期股权投资

单位：元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资4,772,239,968.464,772,239,968.464,770,107,087.154,770,107,087.15
对联营、合营企业投资1,181,602,914.261,181,602,914.261,193,131,385.661,193,131,385.66
合计5,953,842,882.725,953,842,882.725,963,238,472.815,963,238,472.81

（1） 对子公司投资

单位：元

被投资单位期初余额（账面价值）本期增减变动期末余额（账面价值）减值准备期末余额
追加投资减少投资计提减值准备其他
上海信达诺有限公司400,744,883.29279,281.28401,024,164.57
厦门信达信息咨询有限公司63,408,845.8563,408,845.85
上海信达迈科金属资源有限公司300,000,000.00300,000,000.00
厦门市信达安贸易有限公司385,101,368.75385,101,368.75
厦门市信达光电科技有限公司1,417,394,585.231,417,394,585.23
香港信达诺有限公司130,777,712.55130,777,712.55
信达资源（新加坡）有限公司130,199,862.00130,199,862.00
厦门信达国际贸易有限公司120,000,000.00120,000,000.00
信达点矿（厦门）矿业有限公司51,000,000.0051,000,000.00
广州信达点钢供应链有限公司10,200,000.0010,200,000.00
重庆信达牧业有限公司20,000,000.0020,000,000.00
厦门信达欣嘉贸易有限公司5,331,700.0043,443.755,375,143.75
福建信达福晟供应链有限公司51,000,000.0051,000,000.00
厦门信达汽车销售服务有限公司3,294,200.003,294,200.00
厦门信达诺汽车销售服务有限公司2,226,900.002,226,900.00
福州信达诺汽车销售服务有限公司20,978,400.0020,978,400.00
福建信田汽车有限公司7,859,700.007,859,700.00
厦门信达通宝汽车销售服务有限公司10,640,800.0010,640,800.00
漳州信东信息咨询有限公司14,625,600.0014,625,600.00
厦门信达国贸汽车集团股份有限公司979,080,704.91953,693.78980,034,398.69
南平信达通宝汽车销售服务有限公司0.000.00
三明信达通宝汽车销售服务有限公司0.000.00
福清信达通宝汽车销售服务有限公司0.000.00
厦门信达信息科技集团有限公司630,842,456.71645,450.00631,487,906.71
厦门信达投资管理有限公司3,575,143.7586,887.503,662,031.25
淮南信鑫信息咨询有限公司11,619,417.8611,619,417.86
厦门信达矿业资源有限公司204,806.25124,125.00328,931.25
合计4,770,107,087.150.000.000.002,132,881.314,772,239,968.46

（2） 对联营、合营企业投资

单位：元

投资单位期初余额（账面价值）本期增减变动期末余额（账面价值）减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
厦门三安信达融资租赁有限公司515,975,853.47515,975,853.47
小计515,975,853.470.000.000.000.000.000.000.000.00515,975,853.47
二、联营企业
厦门滨北汽车城有限公司5,886,651.625,886,651.62
深圳迈科大宗商品金融服务有限公司500,125,739.939,630,935.233,893,787.7428,570,000.00485,080,462.90
青海信达城投物联网科技股份有限公司6,153,372.82-839,059.975,314,312.85
大商道商品交易市场股份有限公司164,989,767.824,292,152.0863,713.52169,345,633.42
小计677,155,532.190.000.0013,084,027.343,957,501.260.0028,570,000.000.000.00665,627,060.79
合计1,193,131,385.660.000.0013,084,027.343,957,501.260.0028,570,000.000.000.001,181,602,914.26

（3） 其他说明

4、营业收入和营业成本

单位：元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务29,552,390,470.7129,515,432,016.0332,784,926,867.3632,597,991,374.48
其他业务3,776,008.603,841,254.952,894,670.864,688,904.36
合计29,556,166,479.3129,519,273,270.9832,787,821,538.2232,602,680,278.84

收入相关信息：

单位：元

合同分类分部1分部2合计
商品类型29,556,166,479.3129,556,166,479.31
其中：
贸易29,552,390,470.7129,552,390,470.71
租赁服务3,776,008.603,776,008.60
合计29,556,166,479.3129,556,166,479.31

与履约义务相关的信息：

本公司与客户之间的销售商品合同通常仅包含转让商品的履约义务，属于在某一时点履行履约义务；本公司与客户之间的提供服务合同通常包含维修、安装等履约义务，服务交易已提供并已收讫价款或取得收款权利时确认收入。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，0.00元预计将于年度确认收入，0.00元预计将于年度确认收入，0.00元预计将于年度确认收入。其他说明：

5、投资收益

单位：元

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益13,084,027.3418,924,424.01
交易性金融资产在持有期间的投资收益9,340,358.82976,500.00
处置交易性金融资产取得的投资收益209,187,865.84-60,326,377.23
债权投资在持有期间取得的利息收入-227,897.52
理财产品及存款收益15,691,939.049,806,498.07
处置应收款项融资的投资收益-10,155,533.98
其他6,816.06
合计237,148,657.06-30,840,036.61

6、其他

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

?适用 □不适用

单位：元

项目金额说明
非流动资产处置损益7,184,676.30
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）32,020,270.42企业稳增长补贴、生产线技术改造补助、研发补助等
委托他人投资或管理资产的损益16,079,813.76银行理财产品、结构性存款等收益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益116,026,398.27主要是公司为配套供应链业务的现货经营，所持有期货合约、外汇合约的公允价值变动损益及处置损益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回923,310.49
除上述各项之外的其他营业外收入和支出10,766,872.04
减：所得税影响额358,078.44
少数股东权益影响额3,136,745.63
合计179,506,517.21--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用 ?不适用

公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用 ?不适用

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润加权平均净资产收益率每股收益
基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润-9.83%-0.0982-0.0982
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润-43.95%-0.4388-0.4388

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用

（2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用

（3） 境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称

4、其他

厦门信达股份有限公司董事会

董事长：李植煌二〇二二年八月二十六日
  附件：公告原文
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