新希望乳业股份有限公司
2022年半年度报告
2022-043
2022年08月
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人席刚、主管会计工作负责人朱川及会计机构负责人(会计主管人员)褚雅楠声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。本报告涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者及相关人士对此保持足够的风险认识，并理解计划、预测与承诺之间的差异。
公司存在市场竞争加剧、产品质量控制、环保、税收优惠政策变化、净资产收益率下降以及疫情及自然灾害等风险因素，具体详见本报告“第三节 管理层讨论与分析”之“十、公司面临的风险和应对措施”；本报告部分表格中单项数据加总数与表格合计数可能存在微小差异，均因计算过程中的四舍五入所形成；敬请投资者及相关人士注意阅读。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目 录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 9
第三节 管理层讨论与分析 ...... 12
第四节 公司治理 ...... 31
第五节 环境和社会责任 ...... 33
第六节 重要事项 ...... 37
第七节 股份变动及股东情况 ...... 43
第八节 优先股相关情况 ...... 48
第九节 债券相关情况 ...... 49
第十节 财务报告 ...... 52
备查文件目录
一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
二、报告期内在公司指定信息披露媒体《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》以及指定网站巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。
三、载有公司法定代表人签字和公司盖章的半年度报告摘要及全文。
四、以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 母公司 | 指 | 仅指本报告财务数据章节中不包含任何附属子公司的本公司 |
| Universal Dairy | 指 | Universal Dairy Limited，香港注册的公司，为本公司控股股东 |
| New Hope Dairy | 指 | New Hope Dairy International Holdings Ltd.，系开曼群岛注册的公司 |
| New Century | 指 | New Century Ltd.，系Liu Chang女士全资持股的BVI公司 |
| 新投集团 | 指 | 新希望投资集团有限公司，为本公司股东 |
| 四川乳业 | 指 | 四川新希望乳业有限公司 |
| 川乳阳平 | 指 | 四川新希望乳业有限公司洪雅阳平分公司 |
| 新华西 | 指 | 四川新华西乳业有限公司 |
| 成都鲜连锁 | 指 | 成都新希望新鲜超市连锁有限公司（原“成都新希望新鲜贸易有限公司”） |
| 昆明雪兰 | 指 | 昆明雪兰牛奶有限责任公司 |
| 昆明鲜连锁 | 指 | 昆明新希望新鲜连锁有限公司 |
| 云南蝶泉 | 指 | 云南新希望邓川蝶泉乳业有限公司 |
| 昆明海子 | 指 | 昆明市海子乳业有限公司 |
| 七彩云 | 指 | 七彩云乳业有限公司 |
| 杭州双峰 | 指 | 杭州新希望双峰乳业有限公司 |
| 杭州销售 | 指 | 杭州新希望乳品销售有限公司 |
| 安徽白帝 | 指 | 安徽新希望白帝乳业有限公司 |
| 青岛琴牌 | 指 | 青岛新希望琴牌乳业有限公司 |
| 河北天香 | 指 | 河北新希望天香乳业有限公司 |
| 天香连锁 | 指 | 河北新希望天香商业连锁有限公司 |
| 唯品乳业 | 指 | 山东绿源唯品乳业有限公司 |
| 唯品牧业 | 指 | 山东唯品牧业有限公司 |
| 唯品农业 | 指 | 山东绿源唯品农业高新技术有限公司 |
| 上海唯品 | 指 | 绿源唯品乳业(上海)有限公司 |
| 营养饮品 | 指 | 四川新希望营养饮品有限公司 |
| 苏州双喜 | 指 | 新希望双喜乳业(苏州)有限公司 |
| 湖南南山 | 指 | 湖南新希望南山液态乳业有限公司 |
| 湖南采鲜 | 指 | 湖南采鲜乳品商贸有限公司 |
| 西昌三牧 | 指 | 西昌新希望三牧乳业有限公司 |
| 新希望牧业 | 指 | 新希望生态牧业有限公司 |
| 奶牛养殖 | 指 | 四川新希望奶牛养殖有限公司 |
| 华西牧业 | 指 | 四川新希望华西牧业有限公司 |
| 建德牧业 | 指 | 建德新希望牧业有限公司 |
| 云雪牧业 | 指 | 云南新希望雪兰牧业科技有限公司 |
| 双峰牧业 | 指 | 广德新希望双峰生态牧业有限公司 |
| 陆良养殖 | 指 | 陆良新希望雪兰奶牛养殖有限公司 |
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 蝶泉牧业 | 指 | 云南新希望蝶泉牧业有限公司 |
| 吴忠牧业 | 指 | 吴忠新希望牧业有限公司 |
| 石林牧业 | 指 | 石林新希望雪兰牧业有限公司 |
| 靖远牧业 | 指 | 靖远新希望牧业有限公司 |
| 永昌牧业 | 指 | 永昌新希望农牧业有限公司 |
| 海原牧业 | 指 | 海原县新希望牧业有限公司 |
| 日照牧业 | 指 | 日照新希望牧业发展有限公司 |
| 塞上牧业 | 指 | 宁夏新希望塞上牧业有限公司 |
| 戴瑞贸易 | 指 | 新希望戴瑞贸易(成都)有限公司 |
| GGG | 指 | GGG Holdings Limited，系香港注册的公司 |
| 新澳乳业 | 指 | 福建新希望澳牛乳业有限公司 |
| 新澳牧业 | 指 | 福建新澳牧业有限公司 |
| 福州澳牛 | 指 | 福州新希望澳牛乳业有限公司 |
| 寰美乳业 | 指 | 宁夏寰美乳业发展有限公司 |
| 夏进乳业 | 指 | 宁夏夏进乳业集团股份有限公司 |
| 综合牧业 | 指 | 宁夏夏进综合牧业开发有限公司 |
| 昊尔乳品 | 指 | 宁夏夏进昊尔乳品有限公司 |
| 广东乳业 | 指 | 新希望乳业(广东)有限公司 |
| 重庆瀚虹 | 指 | 重庆新牛瀚虹实业有限公司 |
| 重庆酸奶牛 | 指 | 重庆一只酸奶牛食品连锁有限公司 |
| 成都酸奶牛 | 指 | 成都一只酸奶牛食品连锁有限公司 |
| 成都新牛 | 指 | 成都新牛品牌管理有限公司 |
| 重庆新牛 | 指 | 重庆新牛品牌管理有限公司 |
| 深圳酸奶牛 | 指 | 深圳一只酸奶牛食品有限公司 |
| 海口酸奶牛 | 指 | 海口一只酸奶牛食品有限公司 |
| 陕西新牛 | 指 | 陕西新牛食品有限公司 |
| 河南新牛 | 指 | 河南新牛食品有限公司 |
| 云南新牛 | 指 | 云南新牛食品有限公司 |
| 贵州新牛 | 指 | 贵州新牛食品有限公司 |
| 湖南奶寻 | 指 | 湖南新希望奶寻食品科技有限责任公司 |
| 家满新鲜 | 指 | 成都家满新鲜贸易有限公司 |
| 四川鲜鉴 | 指 | 四川新希望鲜鉴营养科技有限公司 |
| 海原生物 | 指 | 海原县新希望生物科技有限公司 |
| 蓝海乳业 | 指 | 新希望蓝海乳业(北京)有限公司，自2020年7月1日起成为由本公司一名董事担任其董事并持股19.54%的联营企业 |
| 重庆天友 | 指 | 重庆市天友乳业股份有限公司 |
| 甘肃新草王 | 指 | 甘肃新草王牧业有限公司 |
| 新希望控股 | 指 | 新希望控股集团有限公司 |
| 新希望集团 | 指 | 新希望集团有限公司 |
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 南方希望 | 指 | 南方希望实业有限公司 |
| 新希望六和 | 指 | 新希望六和股份有限公司，一家深圳证券交易所主板上市公司，股票代码：000876.SZ，在本报告财务数据章节中包含其全部附属子公司 |
| 新希望贸易 | 指 | 四川新希望贸易有限公司 |
| 四川鲜生活 | 指 | 四川新希望鲜生活商业连锁有限公司 |
| 昆明鲜生活 | 指 | 昆明新希望鲜生活商贸有限公司 |
| 鲜生活冷链 | 指 | 鲜生活冷链物流有限公司 |
| 成都冷链 | 指 | 成都鲜生活冷链物流有限公司 |
| 四川汇翔 | 指 | 四川汇翔供应链管理有限公司 |
| 云南冷链 | 指 | 云南鲜生活冷链物流有限公司 |
| 广东冷链 | 指 | 广东鲜生活冷链物流有限公司 |
| 福州冷链 | 指 | 福州鲜生活冷链物流有限公司 |
| 杭州冷链 | 指 | 杭州鲜生活冷链物流有限公司 |
| 苏州冷链 | 指 | 苏州鲜生活冷链物流有限公司 |
| 合肥冷链 | 指 | 合肥鲜生活冷链物流有限公司 |
| 山东冷链 | 指 | 山东鲜生活冷链物流有限公司 |
| 河北冷链 | 指 | 河北鲜生活冷链物流有限公司 |
| 湖南冷链 | 指 | 湖南鲜生活冷链物流有限公司 |
| 宁夏冷链 | 指 | 宁夏鲜生活冷链物流有限公司 |
| 石家庄供应链 | 指 | 石家庄捷派供应链管理有限公司（原“石家庄鲜生活供应链管理有限公司”） |
| 深圳供应链 | 指 | 深圳市新佳源供应链有限公司 |
| 北京供应链 | 指 | 北京新蓉鲜生活供应链管理有限公司 |
| 甘肃供应链 | 指 | 甘肃鲜生活供应链管理有限责任公司 |
| 陕西供应链 | 指 | 陕西速鲜达供应链有限公司 |
| 上海鲜波隆 | 指 | 上海鲜波隆供应链管理有限公司 |
| 滨海鲜波隆 | 指 | 滨海鲜波隆供应链管理有限公司 |
| 新蓉科技 | 指 | 四川新蓉营养科技有限公司 |
| 未来星宇 | 指 | 北京未来星宇电子商务有限公司 |
| 何不傲美 | 指 | 四川何不傲美互动科技有限公司 |
| 何不阿佩 | 指 | 四川何不阿佩品牌管理有限公司 |
| 新希望味业 | 指 | 四川新希望味业有限公司（原“四川新希望调味品有限公司”） |
| 新希望地产 | 指 | 新希望五新实业集团有限公司（原“四川新希望房地产开发有限公司”） |
| 新希望实业 | 指 | 四川新希望实业有限公司 |
| 新希望服务 | 指 | 新希望服务控股有限公司，一家香港联交所主板上市公司，股票代码：03658.HK，在本报告财务数据章节中包含其全部附属子公司 |
| 新玖商业 | 指 | 新玖商业发展有限公司 |
| 新井物产 | 指 | 新井物产贸易有限公司 |
| 上海嘉外 | 指 | 上海嘉外国际贸易有限公司 |
| 国兴置业 | 指 | 四川华西国兴置业有限公司（原“四川华西乳业有限责任公司”） |
| 草根知本 | 指 | 草根知本集团有限公司 |
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 华创阳安 | 指 | 华创阳安股份有限公司，一家上海证券交易所主板上市公司，股票代码：600155.SH |
| 兴源环境 | 指 | 兴源环境科技股份有限公司，一家深圳证券交易所创业板上市公司，股票代码：300266.SZ |
| 飞马国际 | 指 | 深圳市飞马国际供应链股份有限公司，一家深圳证券交易所主板上市公司，股票代码：002210.SZ |
| 华融化学 | 指 | 华融化学股份有限公司，一家深圳证券交易所创业板上市公司，股票代码：301256.SZ |
| 现代牧业 | 指 | 中国现代牧业控股有限公司，一家香港联交所主板上市公司，股票代码：01117.HK |
| 澳亚投资 | 指 | AUSTASIA INVESTMENT HOLDINGS PTE.LTD，一家于新加坡注册成立的有限责任公司 |
| 股东大会 | 指 | 新希望乳业股份有限公司股东大会 |
| 董事会 | 指 | 新希望乳业股份有限公司董事会 |
| 监事会 | 指 | 新希望乳业股份有限公司监事会 |
| 公司章程 | 指 | 新希望乳业股份有限公司章程 |
| 证监会、中国证监会 | 指 | 中华人民共和国证券监督管理委员会 |
| 财政部 | 指 | 中华人民共和国财政部 |
| A股 | 指 | 境内上市的每股票面价值为人民币1元整的普通股股票 |
| 新乳转债、可转换公司债券 | 指 | 新希望乳业股份有限公司公开发行的A股可转换公司债券，债券代码：128142 |
| 元 | 指 | 人民币元 |
| 报告期 | 指 | 2022年1月1日至2022年6月30日 |
| 原料奶、原奶、生鲜乳 | 指 | 挤奶后所收集的未经杀菌消毒的生鲜乳，包括牛奶、水牛奶、山羊奶、绵羊奶等 |
| 液体乳、液态奶 | 指 | 属于乳制品的一类产品，包括巴氏杀菌奶、灭菌奶、调制奶、发酵奶等 |
| 牛乳、牛奶 | 指 | 乳牛在产犊后乳腺分泌出的一种具有胶体特性的生物学液体，含犊牛生长所需的各种营养成分和保护犊牛免受感染的抗体 |
| 乳饮料 | 指 | 以乳或乳制品为原料，加入水及适量辅料经配置或发酵而成的饮料制品。还可称为乳（奶）饮料、乳（奶）饮品 |
| 巴氏杀菌 | 指 | 将牛乳加热到沸点以下的温度，以全部杀死致病菌及大幅度杀死微生物、延长货架期为目的的杀菌方式，有不同的温度时间组合，通常分为低温长时间或经高温短时间的处理方式 |
| 发酵 | 指 | 借助微生物在有氧或无氧条件下的生命活动来制备微生物菌体本身、或者直接代谢产物或次级代谢产物的过程 |
| 冷链 | 指 | 某些食品原料、经过加工的食品或半成品、特殊的生物制品和药品在经过收购、加工、灭菌、灭活后，在产品加工、贮藏、运输、分销和零售、使用过程中，其各个环节始终处于产品所必需的特定低温环境下，减少损耗，防止污染和变质，以保证产品食品安全、生物安全、药品安全的特殊供应链系统 |
| 存栏数 | 指 | 某一阶段的各类牲畜的实有数 |
| 良好农业规范（GAP）认证 | 指 | 一种适用方法和体系，通过经济的、环境的和社会的可持续发展措施，来保障食品安全和食品质量 |
| 良好生产规范（GMP）认证 | 指 | 一套适用于制药、食品等行业的强制性标准，要求企业从原料、人员、设施设备、生产过程、包装运输、质量控制等方面按国家有关法规达到卫生质量要求 |
| 关键控制点（HACCP）体系认证 | 指 | Hazard Analysis and Critical Control Point的英文缩写，是一种控制食品安全危害的预防性体系，用来使食品安全危害风险降低到最小或可接受的水平 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 新乳业 | 股票代码 | 002946 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 新希望乳业股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 新乳业 | ||
| 公司的外文名称（如有） | New Hope Dairy Co., Ltd. | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | NHD | ||
| 公司的法定代表人 | 席刚 | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 郑世锋 | 李兴华 |
| 联系地址 | 成都市锦江区金石路366号 | 成都市锦江区金石路366号 |
| 电话 | 028-86748930 | 028-86748930 |
| 传真 | 028-80741011 | 028-80741011 |
| 电子信箱 | nhdzqb@newhope.cn | lixinghua@newhope.cn |
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□适用 ?不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2021年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用 ?不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2021年年报。
3、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
□适用 ?不适用
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 4,780,005,212.01 | 4,315,799,214.13 | 10.76% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 189,107,604.28 | 146,118,936.39 | 29.42% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 142,748,992.56 | 118,531,040.67 | 20.43% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 613,341,519.88 | 594,772,905.10 | 3.12% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.22 | 0.17 | 29.41% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.22 | 0.17 | 29.41% |
| 加权平均净资产收益率 | 7.06% | 5.49% | 1.57% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 9,550,048,840.57 | 9,504,187,773.35 | 0.48% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 2,635,411,995.80 | 2,637,781,440.01 | -0.09% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -14,111,398.32 | |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | 0.00 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 22,626,231.39 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | 0.00 | |
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | 0.00 | |
| 非货币性资产交换损益 | 0.00 | |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 0.00 | |
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | 0.00 | |
| 债务重组损益 | 0.00 | |
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | 0.00 | |
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | 0.00 | |
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | 0.00 |
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | 0.00 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 38,361,791.33 | |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 0.00 | |
| 对外委托贷款取得的损益 | 0.00 | |
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | 0.00 | |
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | 0.00 | |
| 受托经营取得的托管费收入 | 0.00 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 2,335,641.78 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 0.00 | |
| 减：所得税影响额 | 3,167,466.74 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | -313,812.28 | |
| 合计 | 46,358,611.72 |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
1、报告期内公司从事的主要业务
公司是一家专门从事乳制品及含乳饮料的研发、生产和销售的企业，主要产品包括液体乳、含乳饮料和奶粉等。报告期内，公司的主营业务及主要产品均未发生重大变化。
2、报告期内公司所处行业的情况
（1）公司所处行业的基本情况
作为基础的民生产业，乳制品行业的发展与居民收入水平保持较大相关性。随着我国居民人均收入水平的增长、健康意识的提升，乳制品得到消费者越来越多的重视，消费总量多年呈现持续增长趋势。报告期内，新冠疫情的反复、国际地缘政治紧张对经济活动产生了一定的影响和冲击，但乳制品行业保持稳定发展，体现了面对经济波动时较强的行业韧性。国家统计局数据显示，2022年1-6月我国规模以上乳制品制造企业的乳制品产量为1,510.90万吨，同比增长1.0%。虽相比去年同期增速有所放缓，但我国人均乳制品消费量与西方发达国家相比仍存在较大增长空间，乳制品作为营养健康食品的重要性得到提升，行业长期增长的逻辑并没有变化。
国家政策长期以来对乳品行业给予了大力支持。2022年2月22日下发的《中共中央国务院关于做好2022年全面推进乡村振兴重点工作的意见》中将“加快扩大牛羊肉和奶业生产”作为一项重要工作，2022年2月16日农业农村部发布《“十四五”奶业竞争力提升行动方案》，对奶业发展的目标、重点任务、保障措施等给出了清晰明确的部署。奶牛养殖、生鲜乳运输、生鲜乳初加工等业务都可享受国家在税费上的优惠政策。
新冠疫情在报告期内仍是影响乳制品消费的重要因素，各大乳企都努力通过产品创新满足消费者需求，通过市场拓展、渠道下沉和转型扩大市场容量，提高渗透率，通过新技术的应用更好地服务消费者，也推动行业向更高质、高效的方向发展。
报告期内，原奶作为对乳制品成本影响最大的原材料，其价格较去年同期略有下降，但仍处于较高位置。奶牛养殖的规模化、工业化程度持续提升，各大养殖企业和乳制品加工企业继续加大对奶源的投入的趋势仍在继续。
（2）行业周期性特点
乳制品属于基础的日常消费品，行业无明显的季节性或周期性特点。
（3）公司所处的行业地位
乳制品行业已经形成了少数几家全国性龙头企业、多家深耕一个或多个省市的区域性乳制品企业、及众多限于单个省份或城市内经营的地方性乳制品企业三类市场竞争主体共存的格局。多年充分的市场化竞争，使得在技术创新、产品创新、管理创新上具有优势的企业有能力脱颖而出，并推动整个行业的良性发展。公司作为区域性乳制品龙头企业，通过持续的技术和产品创新为消费者提供更营养健康、更具高性价比的产品、通过市场拓展和管理效率的提升，巩固了行业内的竞争地位。公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“食品及酒制造相关业务”的披露要求
（一）公司主要经营情况
2022年上半年，公司克服了新冠疫情、原材料价格波动等重大不利影响，在行业竞争更加激烈的形势下，坚持推进“鲜立方”战略的落地深化，以科技、创新、品牌、生态、运营、组织、文化作为2022年的工作重点，全面提升公司综合能力，实现了经营业绩超过行业大盘的增长。报告期内，实现营业收入47.80亿元，同比增长10.76%；实现归母净利润1.89亿元，同比增长29.42%。
1、公司半年度经营工作回顾
（1）笃定坚持推动“鲜立方”战略的落地执行，通过“品类、品牌、渠道、用户”等方面立体化的打造，增强公司品牌力和市场竞争力报告期内，公司多个重点产品和新品均取得了不俗的表现：“24小时”铂金全优乳追求极致营养不断探索鲜奶价值新高度；朝日唯品有机牛乳焕新升级，通过突出“循环有机 自然安心”的产品特色彰显了“自然农作 自然出美味”的品牌初心；“今日鲜奶铺”通过贴近用户拓展消费场景，成为代表醇香口感的国潮网红品牌；气泡酸奶、冰淇淋酸奶、“初心”零糖椰子酸奶、“唯品”牧场酪乳系列等都不断推陈出新、以其鲜明的产品特色获得消费者的青睐。报告期内，新品的收入贡献占比达到13%；低温鲜奶产品取得近20%的同比增长，国内市场的市场占有率得到进一步提升，其作为业务增长引擎的动力日益凸显。公司通过IP，激活与目标消费群体的互动，提升品牌影响力。公司作为首家与“蚂蚁森林”合作绿色包装项目的乳企，于4月22日（世界地球日）宣发上线“澳特兰”有机奶揭盖扫码得蚂蚁森林能量活动，曝光量近2亿次；“初心”酸奶凭借“三八”节精准触达目标人群的推广活动，获得了超千万的流量曝光，并荣获第十四届广告主峰会“社会化营销-金奖”。
公司通过多场景全方位升级消费服务，深化数字化营销，扩大“鲜半径”，增强“鲜实力”。报告期内，电商新渠道持续保持增长，兴趣电商表现突出。“618”期间，公司在电商渠道实现“抖音”低温乳品品类第一、“天猫”低温鲜奶品类第一、“有赞”乳饮冲调类第一、“支付宝”品牌综合榜第一的亮眼成绩。截至报告期末，公司全域数字化用户数量突破1,100万人，企业微信私域用户接近70万人；报告期内通过“云牧场”、“线上工厂”等线上方式实现工厂、牧场累计曝光量超过1,600万次。
公司通过深耕本地生活业务，加速线上线下融合发展；拓展新区域，发力城市群策略加速市场快速裂变；增加线下门店覆盖及乡镇下沉，夯实渠道基础。
（2）坚持推进科技和创新工作，巩固企业核心竞争力
公司在生物科技端继续发力，自有菌种库规模持续扩大，多种明星菌株已成功在“初心”、“活润”等明星产品中实现了转化，成果转化价值突破亿元；拓展3D包埋技术应用，在包埋益生菌技术的基础之上，成功将营养元素钙进行包埋，并成功将技术成果在产品中进行了转化，凭借创新的产品进行差异化竞争；通过与国家市场监督管理总局认证认可技术研究中心签订战略合作协议，推动“碳中和”各项技术的实施；“牛芯片”项目的重点工程——胚胎移植实验室全面投入使用，自繁胚胎实现规模化产出。
（3）以重点项目为抓手，推动数字化转型深化
公司持续推动数字化转型，报告期内确定了以用户服务为核心的“鲜活go2.0”、工厂运营提效为核心的数字化工厂、以食品安全追溯为核心的“鲜活源”以及全面预算管理深化项目等四个灯塔项目，全面深化数字化对业务运营效率的提升。“鲜活go2.0”坚持以用户为核心、推动从“产品销售”到“用户运营”的业务变革，有效实现用户全生命周期的数字化运营，更全面高效实现用户履约交付。“数字化工厂”二期已经完成业务场景梳理及变革，进入功能的独立上线测试阶段，预计今年第四季度全面上线，向建立“人、机、料、法、环、测”的生产要素全在线、生产运行管理透明化、协同高效化、标准精益化的生产平台目标快速迈进。“鲜活源追溯”项目从基层数据及业务改造开始落实，梳理并推动以食品安全管控为主线的各线路业务变革，打破信息系统间壁垒，实现多系统、多切入点的正反向追溯，以实现全链路食品安全数字化、智能化管理。“全面预算管理深化”项目正按计划稳步推进中，通过变革深化预算管理模式，深化预算成为运营沙盘推演以及资源优化配置的重要管理工具。
（4）以卓越运营和世界级制造项目为抓手，提升管理效率
生产线路积极推进能耗、维修费用等六大降本专项，通过对标改善、集中攻关，对能源重点工段、工艺参数、设备自主维护等关键环节采取多项改进措施，并通过设备管理系统的应用、资源合理调配，实现降低成本，同比提升设备运行效率9.5%和人均劳效8%。MES项目已经完成前期的业务需求确认、功能设计、定制开发，目前进入功能的独立上线测试阶段，预计今年第四季度全面上线，将助力生产绩效显著提升。统筹推进绿色能源替换布局，在通过精细化管理推进单吨能源耗用降低的同时，启动了沼气锅炉、光伏发电等项目，积极提升能源使用效率。
（5）积极培育新的增长点，丰富以乳制品为核心的业务生态圈
报告期内公司对茶饮基料、植物基饮品、羊奶等新赛道均有积极尝试，同时也对乳制品周边行业积极调研，以挖掘、培育新的增长点，并通过对上游奶源的投入，与上下游企业建立长期紧密合作关系等方式丰富公司业务生态圈。
（6）提升养殖技术和效率，探索低碳牧业发展路径
报告期内，公司继续推进数字化牧场建设深化，启动了与亚马逊合作的智慧牧场AI共创项目，以实现牛只状态信息高效管理；以“牛群健康化、原料优质化、饲料精准化、应激最小化、牧场信息化”为抓手加强精细化管理，成母牛单产同比提升0.54吨/头年，乳脂、乳蛋白等主要指标得到提升；成立了以奶牛育种技术为核心业务的海原生物，通过合作实现了自繁优质胚胎的稳定批量产出。
与中国农业大学进行牧场“碳中和”项目合作，推进牧场的绿色发展；合作开展的牧草种植业务也取得了阶段性成果，为节能减排、种养一体化做出了有益探索。
（7）完善全面风险管理体系，提升公司治理水平
报告期内，公司对风险管理组织进行调整，修订并完善了企业全方位的风险管理制度和风险库，加强重点风险工作监察，确保公司总体经营风险安全可控。
（8）积极参与社会公益活动，切实履行企业社会责任，统筹兼顾疫情防控和生产经营，助力疫情地区的生活物资供给保障
唯品乳业和杭州双峰在上海疫情静态管理期间，积极响应国家提出的“三保”行动（“保质量、保价格、保供应”），紧急驰援上海，通过整合相关供应链资源，组建了上海地区专项服务团队，全体员工不分昼夜积极投入社区团购拓展工作，涉及300多个小区，配送量创新高，得到了消费者的认可，获得了上海市消费者权益保护委员会的肯定和公开致谢，并实现品牌知名度的显著提升。报告期内，公司组织抗疫捐赠27次，为抗疫一线工作人员、封控群众提供营养补给；组织慰问队、走访困难群众、捐款捐物等其他公益活动18场。
2、公司面临的竞争格局以及具备的竞争优势
乳制品作为成熟、充分市场竞争的行业，近年来一直维持着少数几家全国性龙头企业、多家深耕一个或多个省市的区域性乳制品企业、及众多限于单个省份或城市内经营的地方性乳制品企业三类市场竞争主体共存的格局。报告期内，全国性行业龙头仍然快速增长，市场份额和龙头地位稳固；区域龙头品牌不断发展壮大，其中不乏以差异化竞争表现出相当活力的企业。伴随着产业升级速度的加快，行业内资源整合案例频现，乳业集中度不断提升，全产业链工牧一体化的发展趋势和跨区域兼并、重组、合作趋势继续深化。消费升级、产业升级推动各大乳企在技术、创新和管理上的投入力度，使得乳制品行业进入产品结构、产品品质、消费体验的高水平竞争阶段。公司作为区域性乳制品企业龙头，笃定坚持“鲜立方战略”，以“科技驱动的世界级营养食品企业”为发展定位，以“新鲜、新潮、新科技”为品牌调性，以不断迭代、创新的丰富产品为消费者提供更多的消费价值和更优的消费体验，引领行业转型升级，在四川、云南、宁夏等区域市场具有领先地位。公司通过以突出“鲜价值”为核心的产品策略、以低温鲜奶、低温酸奶产品为主导，在重点经营城市周边布建牧场，保证产品新鲜度；公司凭借稳定优质的奶源、新鲜安全的产品品质、高效的冷链配送体系，以重点区域性市场为中心并向全国辐射；公司坚持以主品牌和区域子品牌结合的品牌策略，通过在核心区域市场多年的经营积累所建立的消费者粘性、对当地消费需求特性的敏锐捕捉，以及区域性企业灵活经营和创新方面的优势，在各核心市场建立了较高的品牌认知和深厚的情感纽带，逐渐提升自身品牌影响力并向全国扩张；公司坚持科技和创新的双轮驱动策略，通过长期的研发积累，新技术、新工艺的应用，以消费者价值为导向的产品和服务创新，不断增强长期的核心竞争力；公司坚持内生增长与并购整合并重的增长策略，通过充分发挥多年实战所积累、沉淀的并购整合能力，实现外延式并购扩张和内生式提质增效的共同增长。
报告期内，公司的主要业绩驱动模式继续得到强化，区域性龙头乳企地位得到巩固，“非传统科技型乳企”的行业特色更加鲜明。
3、公司面临的风险和应对措施
公司面临的风险和应对措施参见本报告本节之“十、公司面临的风险和应对措施”。
4、公司产品存在许可销售的情况
截止报告期末，公司持有食品经营许可证或备案凭证232件，其中报告期内取得（含换证更新）52件，许可证内容主要为“预包装食品（含冷藏冷冻食品）销售”；持有清真食品准营证5件，许可证或备案凭证内容主要为“乳制品加工及销售”；取得方式均为行政许可或行政备案。
报告期内，公司取得的食品经营情况如下：
| 公司/经营主体 | 资质证书名称 | 证书编号/备案号 | 取得日期 | 取得方式 |
| 唯品乳业 | 食品经营许可证 | JY13706820013902 | 2022-6-6 | 行政许可 |
| 上海唯品 | 食品经营许可证备案 | YB13101150008467 | 2022-6-15 | 备案 |
| 成都鲜连锁 | 食品经营许可证 | JY25101040177702（1-1） | 2022-5-20 | 行政许可 |
| 四川乳业 | 食品经营许可证 | JY15114230012499 | 2022-5-13 | 行政许可 |
| 杭州双峰 | 食品经营许可证 | JY13301100147639 | 2022-4-15 | 行政许可 |
| 七彩云 | 食品经营许可证 | JY1530101010541 | 2022-4-20 | 行政许可 |
| 昆明雪兰一分店 | 销售预包装食品经营者备案信息表 | YB25301010017825 | 2022-3-31 | 行政许可 |
| 奶牛养殖 | 有机产品认证证书、销售证书 | 1340P1600028 | 2022-2-10 | 备案 |
| 河南新牛郑州中原万达分公司 | 食品经营许可证 | JY24101020496068 | 2022-4-26 | 行政许可 |
| 河南新牛荥阳吾悦广场分公司 | 食品经营许可证 | JY14101830455279 | 2022-5-5 | 行政许可 |
| 河南新牛郑州农业东路分公司 | 食品经营许可证 | JY24101010476078 | 2022-5-18 | 行政许可 |
| 河南新牛郑州大卫城分公司 | 食品经营许可证 | JY24101050520985 | 2022-4-29 | 行政许可 |
| 河南新牛郑州万锦城分公司 | 食品经营许可证 | JY24101980503846 | 2022-6-2 | 行政许可 |
| 河南新牛郑州东太康路分公司 | 食品经营许可证 | JY24101040526885 | 2022-4-29 | 行政许可 |
| 河南新牛郑州正弘城第二分公司 | 食品经营许可证 | JY24101050588231 | 2022-6-22 | 行政许可 |
| 河南新牛郑州正弘城分公司 | 食品经营许可证 | JY24101050497777 | 2022-4-29 | 行政许可 |
| 陕西新牛 | 食品经营许可证 | JY26101121040925 | 2022-3-2 | 行政许可 |
| 陕西新牛西安唐延路第二分公司 | 食品经营许可证 | JY26101980060587 | 2022-3-31 | 行政许可 |
| 陕西新牛西安唐延路第三分公司 | 食品经营许可证 | JY27100000061356 | 2022-4-29 | 行政许可 |
| 重庆酸奶牛永川区一分公司 | 食品经营许可证 | JY25001181042996 | 2022-1-20 | 行政许可 |
| 重庆酸奶牛杨家坪力扬西西摩分公司 | 食品经营许可证 | JY25001071075142 | 2022-1-6 | 行政许可 |
| 重庆酸奶牛江北区源著天街分公司 | 食品经营许可证 | JY25001051069022 | 2022-4-15 | 行政许可 |
| 重庆酸奶牛渝北区爱融荟分公司 | 食品经营许可证 | JY25001121114646 | 2022-6-23 | 行政许可 |
| 重庆酸奶牛永川区三分公司 | 食品经营许可证 | JY25001181043979 | 2022-1-27 | 行政许可 |
| 重庆酸奶牛遂宁市分公司 | 食品经营许可证 | JY25109030072069 | 2022-3-7 | 行政许可 |
| 重庆酸奶牛遂宁市银丰分公司 | 食品经营许可证 | JY25109030072131 | 2022-3-8 | 行政许可 |
| 重庆酸奶牛永川区二分公司 | 食品经营许可证 | JY25001181043139 | 2022-1-21 | 行政许可 |
| 重庆酸奶牛渝北区大悦城一分公司 | 食品经营许可证 | JY25001121110089 | 2022-6-1 | 行政许可 |
| 重庆酸奶牛悦来大道一分公司 | 食品经营许可证 | JY25000001074359 | 2022-6-14 | 行政许可 |
| 重庆酸奶牛悦来大道二分公司 | 食品经营许可证 | JY25000001074375 | 2022-6-14 | 行政许可 |
| 重庆酸奶牛渝北区SM广场分公司 | 食品经营许可证 | JY25001121108893 | 2022-5-26 | 行政许可 |
| 重庆酸奶牛自贡市一分公司 | 食品经营许可证 | JY25103010064769 | 2022-4-13 | 行政许可 |
| 重庆酸奶牛大足区双桥分公司 | 食品经营许可证 | JY25001111045822 | 2022-6-8 | 行政许可 |
| 贵州新牛观山湖第一分公司 | 食品经营许可证 | 91520115MA7H6RL80H | 2022-3-16 | 行政许可 |
| 贵州新牛友谊路分公司 | 食品经营许可证 | 91520103MA7FG65A01 | 2022-3-3 | 行政许可 |
| 贵州新牛机场路分公司 | 食品经营许可证 | 91520102MA7GB45N5U | 2022-4-28 | 行政许可 |
| 贵州新牛花果园购物中心分公司 | 食品经营许可证 | 91520102MA7G28LQ34 | 2022-4-28 | 行政许可 |
| 公司/经营主体 | 资质证书名称 | 证书编号/备案号 | 取得日期 | 取得方式 |
| 贵州新牛花果园兰花广场分公司 | 食品经营许可证 | 91520102MA7GKHWP8L | 2022-4-11 | 行政许可 |
| 贵州新牛解放路分公司 | 食品经营许可证 | 91520102MA7G4FK63X | 2022-4-11 | 行政许可 |
| 贵州新牛杨柳街分公司 | 食品经营许可证 | 91520302MA7M78GB1P | 2022-4-21 | 行政许可 |
| 贵州新牛丁字口分公司 | 食品经营许可证 | 91520302MA7M78L039 | 2022-4-21 | 行政许可 |
| 贵州新牛万科大都会分公司 | 食品经营许可证 | 91520114MA7FDQ5X73 | 2022-4-13 | 行政许可 |
| 贵州新牛捞沙巷分公司 | 食品经营许可证 | 91520302MA7K7RWB3P | 2022-4-21 | 行政许可 |
| 贵州新牛新添大道分公司 | 食品经营许可证 | 91520103MA7HNYR80H | 2022-4-26 | 行政许可 |
| 贵州新牛遵义汇川珠海路分公司 | 食品经营许可证 | 91520303MA7N7YQB7P | 2022-5-24 | 行政许可 |
| 贵州新牛大学城分公司 | 食品经营许可证 | 91520900MA7EGN8W53 | 2022-5-12 | 行政许可 |
| 贵州新牛新添大道分公司 | 食品经营许可证 | JY25201030409786 | 2022-4-26 | 行政许可 |
| 贵州新牛遵义汇川珠海路分公司 | 食品经营许可证 | JY25203030371638 | 2022-5-24 | 行政许可 |
| 贵州新牛大学城分公司 | 食品经营许可证 | JY25209000356086 | 2022-5-12 | 行政许可 |
| 苏州双喜 | 食品经营许可证 | JY13205050045709 | 2022-2-25 | 行政许可 |
| 湖南南山 | 食品经营许可证 | JY14301220272702 | 2022-1-30 | 行政许可 |
| 湖南奶寻 | 仅销售预包装食品经营者备案信息表 | YB10122000204 | 2022-1-21 | 备案 |
（二）公司主要经营模式
公司拥有独立完整的研发、采购、生产和销售体系，根据自身情况、市场规则和运作机制，独立开展经营。报告期内，公司主要经营模式未发生变化。品牌运营情况
公司品牌运营策略为一个核心品牌“新希望”以及多个子品牌（具体有“华西”、“雪兰”、“阳平”、“七彩云”、“蝶泉”、“三牧”、“南山”、“双峰”、“双喜”、“白帝”、“琴牌”、“唯品”、“天香”、“夏进”、“澳牛”），各子品牌在母品牌“新希望”下独立运营，充分发挥各区域品牌的协同效应，实现资源的优化配置。前述品牌主要负责公司乳制品及含乳饮料的研发、生产与销售，此外，公司于2021年还通过并购方式增加了“一只酸奶牛”现制茶饮饮品品牌。报告期内，公司主要运营品牌未发生变更。主要销售模式
公司销售模式分为直销模式与经销模式两种，其中直销模式主要为通过线下的大型超市、连锁、教育局、学校以及直营门店等渠道以及其他通过线上、线下渠道直接购买并用于消费的客户，经销模式主要为会进行二次销售的客户。
| 主营业务收入（元） | 占比 | 主营业务成本（元） | 占比 | 毛利率 | 主营业务收入同比变动 | 主营业务成本同比变动 | 毛利率同比变动 | |
| 直销模式 | 2,023,367,352.96 | 46.78% | 1,378,781,005.24 | 43.45% | 31.86% | 5.25% | 8.13% | -1.81% |
| 经销模式 | 2,301,750,380.83 | 53.22% | 1,794,612,919.62 | 56.55% | 22.03% | 10.13% | 6.31% | 2.79% |
| 合计 | 4,325,117,733.79 | 100.00% | 3,173,393,924.86 | 100.00% | 26.63% | 7.79% | 7.10% | 0.48% |
经销模式?适用 □不适用
1、报告期内经销商变化情况如下：
| 期初数量 | 新增 | 减少 | 期末数量 | 变动 | 变动率 | |
| 西南 | 1,363 | 141 | 349 | 1,155 | -208 | -15.26% |
| 华东 | 1,164 | 180 | 367 | 977 | -187 | -16.07% |
| 华北 | 434 | 55 | 121 | 368 | -66 | -15.21% |
| 期初数量 | 新增 | 减少 | 期末数量 | 变动 | 变动率 | |
| 西北 | 324 | 68 | 105 | 287 | -37 | -11.42% |
| 华中 | 411 | 88 | 115 | 384 | -27 | -6.57% |
| 其他区域 | 273 | 43 | 106 | 210 | -63 | -23.08% |
| 合计 | 3,969 | 575 | 1,163 | 3,381 | -588 | -14.81% |
报告期末，公司经销商数量变动未超过30%。
2、报告期内前5名经销客户情况如下：
| 客户名称 | 销售额（元） | 占主营业务收入占比 | 期末应收账款余额（元） |
| 第一名 | 36,299,238.36 | 0.84% | 0 |
| 第二名 | 31,322,068.14 | 0.72% | 0 |
| 第三名 | 24,420,682.14 | 0.56% | 0 |
| 第四名 | 20,090,144.67 | 0.46% | 0 |
| 第五名 | 19,530,768.43 | 0.45% | 0 |
| 合计 | 131,662,901.74 | 3.04% | 0 |
经销商除个别外，主要以先款后货的方式进行结算。门店销售终端占比超过10%
□适用 ?不适用
线上直销销售?适用 □不适用
公司通过京东、天猫、淘宝、拼多多、有赞商城、唯品会及抖音、美团、饿了么等平台销售公司各类产品，报告期内电商销售情况如下：
| 主营业务收入（元） | 主营业务成本（元） | 毛利率 | 主营业务收入同比变动 | 主营业务成本同比变动 | 毛利率同比变动 | |
| 电商渠道 | 312,655,452.47 | 231,727,589.83 | 25.88% | 2.63% | 0.20% | 1.79% |
占当期营业收入总额10%以上的主要产品销售价格较上一报告期的变动幅度超过30%
□适用 ?不适用
采购模式及采购内容
单位：元
| 采购模式 | 采购内容 | 主要采购内容的金额 |
| 合作选购 | 原奶 | 1,127,488,600.15 |
| 比价选购 | 包材 | 666,800,777.53 |
| 比价选购 | 备品备件 | 117,607,759.78 |
| 比价选购 | 其他辅助原料 | 983,789,634.62 |
| 比价选购 | 运输费 | 337,382,710.42 |
| 比价选购 | 燃料及动力 | 85,635,086.72 |
| 比价选购 | 其他 | 491,257,762.58 |
| 合计 | 3,809,962,331.80 |
向合作社或农户采购原材料占采购总金额比例超过30%
□适用 ?不适用
主要外购原材料价格同比变动超过30%
□适用 ?不适用
主要生产模式
报告期末，公司拥有16家乳制品加工厂，公司主要生产模式为自产。委托加工生产
□适用 ?不适用
营业成本的主要构成项目行业和产品分类
单位：元
| 产品分类 | 项目 | 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
| 液体乳及乳制品制造业 | 直接材料 | 2,439,726,014.69 | 76.88% | 2,266,362,309.48 | 76.49% | 7.65% |
| 液体乳及乳制品制造业 | 直接人工 | 161,085,894.05 | 5.08% | 150,186,328.62 | 5.07% | 7.26% |
| 液体乳及乳制品制造业 | 制造费用 | 288,995,725.13 | 9.11% | 273,614,130.20 | 9.23% | 5.62% |
| 液体乳及乳制品制造业 | 运输费 | 283,586,290.99 | 8.94% | 272,940,001.98 | 9.21% | 3.90% |
| 液体乳及乳制品制造业 | 合计 | 3,173,393,924.86 | 100.00% | 2,963,102,770.28 | 100.00% | 7.10% |
单位：元
| 产品分类 | 项目 | 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
| 液体乳 | 直接材料 | 2,422,977,600.96 | 76.94% | 2,246,601,319.61 | 76.44% | 7.85% |
| 液体乳 | 直接人工 | 160,471,596.01 | 5.10% | 149,089,804.35 | 5.07% | 7.63% |
| 液体乳 | 制造费用 | 286,667,246.98 | 9.10% | 272,946,376.32 | 9.29% | 5.03% |
| 液体乳 | 运输费 | 279,254,917.01 | 8.87% | 270,268,811.61 | 9.20% | 3.32% |
| 液体乳 | 合计 | 3,149,371,360.96 | 100.00% | 2,938,906,311.89 | 100.00% | 7.16% |
产量与库存量
1、按照主要产品分类的产量与库存量情况如下：
| 产品类别 | 项目 | 单位 | 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 |
| 液体乳及乳制品制造业 | 销售量 | 吨 | 483,532.45 | 463,038.64 | 4.43% |
| 生产量 | 吨 | 466,460.82 | 454,520.23 | 2.63% | |
| 库存量 | 吨 | 12,708.98 | 17,642.76 | -27.96% |
2、按照生产主体分类的产能情况如下：
| 生产主体 | 设计产能（吨/年） | 实际产能（吨/上半年） | 在建产能（吨/年） |
| 四川乳业 | 70,000.00 | 36,500.00 | |
| 新华西 | 200,000.00 | 63,500.00 | |
| 昆明雪兰 | 100,000.00 | 45,400.00 | |
| 七彩云 | 25,000.00 | 9,540.00 | |
| 昆明海子 | 25,000.00 | 11,565.00 | |
| 西昌三牧 | 25,000.00 | 11,250.00 | |
| 云南蝶泉 | 105,000.00 | 32,630.00 |
| 生产主体 | 设计产能（吨/年） | 实际产能（吨/上半年） | 在建产能（吨/年） |
| 湖南南山 | 45,000.00 | 22,130.00 | |
| 安徽白帝 | 100,000.00 | 25,428.00 | |
| 苏州双喜 | 30,000.00 | 12,520.00 | |
| 杭州双峰 | 55,000.00 | 25,600.00 | |
| 青岛琴牌 | 135,000.00 | 53,016.00 | |
| 唯品乳业 | 6,500.00 | 2,037.00 | |
| 河北天香 | 150,000.00 | 50,856.00 | |
| 夏进乳业* | 350,000.00 | 154,570.00 | |
| 合计 | 1,421,500.00 | 556,542.00 |
* 夏进乳业包含昊尔乳业。
二、核心竞争力分析
（一）差异化的经营发展模式
公司主张为用户提供优质营养的乳品，个性而多样化的消费体验，主张鲜活的生活态度，致力于成为“新鲜一代的选择”。通过多年摸索、总结、积累出的经验，“鲜战略”差异化经营模式的提出，既发挥了公司多品牌（“华西”、“雪兰”、“夏进”、“双喜”、“双峰”、“白帝”、“琴牌”、“唯品”、“天香”、“蝶泉”、“南山”、“三牧”、“澳牛”、“阳平”、“七彩云”等）协同发展的优势，又建立了自身独特的竞争优势。报告期内，笃定坚持推动“鲜立方”战略的落地执行，通过“品类、品牌、渠道、用户”等方面立体化的打造，增强公司品牌力和市场竞争力。
（二）稳定安全可控的奶源基地
公司原料奶主要来自自有牧场、合作大型奶源基地和规模化养殖合作社，公司与现有主要合作牧场的合作时间长、供应关系稳定，有效地保证了公司的原料奶供应。报告期内，一方面，公司持续加强自有牧场的建设，公司现在全国范围内总共拥有13个规模化与标准化牧场，其中10家取得良好农业规范认证（GAP），10家取得学生饮用奶奶源基地认证，3家取得有机牧场认证，4家取得优质乳工程示范牧场认证，报告期末，公司奶牛总存栏数45,969头。另一方面，公司与大型奶源基地的战略合作，有助于公司在业务规模扩大的同时为获得稳定、可靠、优质的奶源供应提供保证。公司始终坚持自有及可控奶源的经营战略，与公司的“鲜立方”战略相辅相成，进一步巩固了在区域低温乳制品市场的领先地位。
（三）全方位的产品质量控制体系
公司将食品安全视为企业经营生命线，始终坚持“质量高于一切”的方针，遵循“质量三让步”原则，坚持“食品安全是1，其它是0”，积极践行“四个最严”。一方面，公司在内部建立了行业内先进成熟的产品质量控制体系，通过了有关质量管理体系认证、食品安全管理体系认证、良好生产规范（GMP）认证、乳制品危害分析和关键控制点（HACCP）体系认证，建立了质量保证控制点（QACP）体系；另一方面，公司还组建了以总裁为核心的“食品安全管理委员会”，由400多名专业技术人员所组成的食品安全检验与监察团队，实施内部飞行检查，自查自纠，对外开展暗访检查，以进一步保证公司的产品质量。
公司通过数字化转型不断提升食品安全管理水平，在LIMS质量管理数字化平台全面上线以后，打通了与SAP、SRM等各环节数字化链接，实现了质量管控数据共享、全产业链的大数据分析及智能化决策、产品质量全程可追溯，通过质量大数据实现趋势分析、风险实时预警，有效防控食品安全风险。
此外，报告期内，公司对风险管理组织进行了调整，组建了不同专业技术人员组成的风险管理委员会，修订并完善了风险管理制度和风险库，加强重点风险工作监察，确保公司总体经营风险安全可控。
（四）较强的产品创新研发能力
公司一方面通过建设自有研发中心进行相关产品的独立开发，另一方面通过与新西兰皇家农科院、中国科学院、四川大学、荷兰劳伦斯坦应用科技大学、瑞典查尔姆斯理工大学、江南大学等科研院所及高校院校成立联合实验室进行联合开
发，并在波士顿建立了科研创新中心。公司科技研究院依托前期“四洲六国”的研发体系，在乳源生物活性物质与乳品功能增效、益生菌功能挖掘与乳品发酵、乳品制造与质量控制、膜技术以及酶工程等高新技术在乳制品中的应用研究等方向均有丰富成果；报告期内，公司获专利授权23项，其中发明专利7项。公司在生物科技端继续发力，自有菌种库规模持续扩大，多种明星菌株已成功在“初心”、“活润”等明星产品中实现了转化，成果转化价值突破亿元；拓展3D包埋技术应用，在包埋益生菌技术的基础之上，成功将营养元素钙进行包埋，并成功将技术成果在产品中进行了转化，凭借以创新的产品远离同质化竞争的红海；通过与国家市场监督管理总局认证认可技术研究中心签订战略合作协议，推动“碳中和”各项技术的实施；“牛芯片”项目的重点工程胚胎移植实验室全面投入使用，自繁胚胎实现规模化产出。
报告期内，公司“24小时”铂金全优乳追求极致营养不断探索鲜奶价值新高度；朝日唯品有机牛乳焕新升级，通过突出“循环有机 自然安心”的产品特色彰显了“自然农作 自然出美味”的品牌初心；“今日鲜奶铺”通过贴近用户拓展消费场景，成为代表醇香口感的国潮网红品牌；气泡酸奶、冰淇淋酸奶、“初心”零糖椰子酸奶、“唯品”牧场酪乳系列等都不断推陈出新、以其鲜明的产品特色获得消费者的青睐。报告期内，新品的收入贡献占比达到13%；低温鲜奶产品取得近20%的同比增长，国内市场的市场占有率得到进一步提升，其作为业务增长引擎的动力日益凸显。此外，公司还对茶饮基料、植物基饮品、羊奶等新赛道均有积极尝试，同时也对乳制品周边行业积极调研，以挖掘、培育新的增长点，并通过对上游奶源的投入，与上下游企业建立长期紧密合作关系等方式丰富公司业务生态圈。
（五）持续推进的数字化转型战略
公司在行业内较早提出了数字化转型战略，通过用户运营、精益生产、食品安全、智慧牧场、财务共享等重点项目的推进，实现了从信息化向数字化、智能化的迈进，初步建立了公司数字生态圈，实现了数字化场景对业务的驱动力。报告期内，公司将数字化转型战略进一步精炼为“3232计划”，即在三年时间内，围绕体验至上、云筑底座两大原则，在用户价值、食品安全、大供应链三大领域，发挥技术应用与数字化运营两大能力，奠定公司基础数字化能力，助力公司业务与价值双增长。
报告期内，公司确定了以用户服务为核心的“鲜活go2.0”、工厂运营提效为核心的数字化工厂、以食品安全追溯为核心的“鲜活源”以及全面预算管理深化项目等四个灯塔项目，全面深化数字化对业务运营效率的提升。“鲜活go2.0”坚持以用户为核心、推动从“产品销售”到“用户运营”的业务变革，有效实现用户全生命周期的数字化运营，更全面高效实现用户履约交付。“数字化工厂”二期已经完成业务场景梳理及变革，进入功能的独立上线测试阶段，预计今年第四季度全面上线，向建立“人、机、料、法、环、测”的生产要素全在线、生产运行管理透明化、协同高效化、标准精益化的生产平台目标快速迈进。“鲜活源追溯”项目从基层数据及业务改造开始落实，梳理并推动以食品安全管控为主线的各线路业务变革，打破信息系统间壁垒，实现多系统、多切入点的正反向追溯，以实现全链路食品安全数字化、智能化管理。“全面预算管理深化”项目正按计划稳步推进中，通过变革深化预算管理模式，深化预算成为运营沙盘推演以及资源优化配置的重要管理工具。
三、主营业务分析
概述参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。主要财务数据同比变动情况
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 4,780,005,212.01 | 4,315,799,214.13 | 10.76% | |
| 营业成本 | 3,578,591,141.67 | 3,198,959,505.63 | 11.87% | |
| 销售费用 | 685,083,955.35 | 617,463,284.81 | 10.95% | |
| 管理费用 | 248,755,522.99 | 254,942,838.98 | -2.43% | |
| 财务费用 | 67,190,889.90 | 59,765,164.67 | 12.42% | |
| 所得税费用 | 18,684,042.12 | 22,100,033.19 | -15.46% |
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 研发投入 | 35,416,691.97 | 36,628,555.71 | -3.31% | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 613,341,519.88 | 594,772,905.10 | 3.12% | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -394,372,958.15 | -528,032,184.41 | 25.31% | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -120,438,608.38 | -126,632,154.40 | 4.89% | |
| 现金及现金等价物净增加额 | 98,510,421.16 | -59,939,776.35 | 264.35% | 主要为公司根据经营情况，合理安排资金持有量。 |
| 信用减值损失 | -5,702,520.88 | 1,511,296.65 | -477.33% | 主要受疫情影响，学生奶货款逾期金额增加所致。 |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□适用 ?不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 4,780,005,212.01 | 100% | 4,315,799,214.13 | 100% | 10.76% |
| 分行业 | |||||
| 液体乳及乳制品制造业 | 4,325,117,733.79 | 90.48% | 4,012,536,495.22 | 92.97% | 7.79% |
| 其他 | 454,887,478.22 | 9.52% | 303,262,718.91 | 7.03% | 50.00% |
| 分产品 | |||||
| 液体乳 | 4,290,269,667.76 | 89.75% | 3,975,214,219.03 | 92.11% | 7.93% |
| 奶粉 | 34,848,066.03 | 0.73% | 37,322,276.19 | 0.86% | -6.63% |
| 其他 | 454,887,478.22 | 9.52% | 303,262,718.91 | 7.03% | 50.00% |
| 分地区 | |||||
| 华东 | 1,182,730,059.86 | 24.74% | 1,020,751,071.26 | 23.65% | 15.87% |
| 华北 | 407,608,320.33 | 8.53% | 433,434,110.71 | 10.04% | -5.96% |
| 西北 | 760,065,386.67 | 15.90% | 727,532,724.98 | 16.86% | 4.47% |
| 西南 | 1,886,566,960.78 | 39.47% | 1,720,869,389.67 | 39.87% | 9.63% |
| 其他区域 | 543,034,484.37 | 11.36% | 413,211,917.51 | 9.57% | 31.42% |
占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况?适用 □不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 液体乳及乳制品制造业 | 4,325,117,733.79 | 3,173,393,924.86 | 26.63% | 7.79% | 7.10% | 0.48% |
| 分产品 | ||||||
| 液体乳 | 4,290,269,667.76 | 3,149,371,360.96 | 26.59% | 7.93% | 7.16% | 0.52% |
| 分地区 | ||||||
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 华东 | 1,182,730,059.86 | 867,917,324.33 | 26.62% | 15.87% | 14.89% | 0.63% |
| 华北 | 407,608,320.33 | 337,864,212.22 | 17.11% | -5.96% | -6.63% | 0.60% |
| 西北 | 760,065,386.67 | 571,247,319.27 | 24.84% | 4.47% | 2.33% | 1.57% |
| 西南 | 1,886,566,960.78 | 1,350,901,355.11 | 28.39% | 9.63% | 14.20% | -2.87% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用 ?不适用
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“食品及酒制造相关业务”的披露要求公司销售费用明细如下：
单位：元
| 项目 | 本报告期 | 上年同期 | 同比变动 | 变动原因 | ||
| 金额（元） | 占比 | 金额（元） | 占比 | |||
| 人工成本 | 191,175,855.96 | 27.91% | 189,484,680.97 | 30.69% | 0.89% | |
| 促销费 | 305,993,691.61 | 44.67% | 281,376,420.98 | 45.57% | 8.75% | |
| 广告宣传费 | 96,945,601.00 | 14.15% | 78,480,532.41 | 12.71% | 23.53% | 公司增加产品广告宣传投入所致 |
| 折旧费 | 16,965,434.38 | 2.48% | 19,965,059.59 | 3.23% | -15.02% | |
| 其他 | 74,003,372.40 | 10.80% | 48,156,590.86 | 7.80% | 53.67% | 主要为门店租赁费增加所致 |
| 合计 | 685,083,955.35 | 100.00% | 617,463,284.81 | 100.00% | 10.95% | |
公司广告宣传费明细如下：
单位：元
| 投放方式 | 本报告期 | 上年同期 | 同比变动 | 变动原因 | ||
| 金额（元） | 占比 | 金额（元） | 占比 | |||
| 线上新媒体 | 29,406,380.96 | 30.33% | 16,611,620.09 | 21.17% | 77.02% | 公司加大对24小时、唯品、活润、初心等重点品牌，气泡酸奶等创新品的广告投入及持续增加在抖音、小红书等线上新媒体的广告投放。 |
| 线下传统媒体 | 31,124,247.23 | 32.11% | 36,342,941.04 | 46.31% | -14.36% | |
| 其他广告宣传费 | 36,414,972.81 | 37.56% | 25,525,971.28 | 32.53% | 42.66% | |
| 合计 | 96,945,601.00 | 100.00% | 78,480,532.41 | 100.00% | 23.53% | |
四、非主营业务分析
?适用 □不适用
单位：元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | 28,279,364.03 | 13.34% | 主要系对联营企业重庆天友的投资收益1,218.70万元及取得其他权益工具投资收益1,651.90万元 | 对联营企业重庆天友取得的投资收益具有可持续性；其他权益工具投资投资收益不具有可持续性 |
| 公允价值变动损益 | 21,842,801.46 | 10.30% | 美元利率掉期和远期结售汇业务 | 否 |
| 营业外收入 | 3,120,022.81 | 1.47% | 罚没收入及无法支付的款项 | 否 |
| 营业外支出 | 1,745,098.31 | 0.82% | 对外捐赠支出及资产报废损失等 | 否 |
| 资产处置收益 | -13,150,681.04 | -6.20% | 牛只淘汰及长期资产处置损益 | 否 |
| 其他收益 | 21,706,531.39 | 10.24% | 取得的与日常经营活动相关的政府补助 | 否 |
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 本报告期末 | 上年末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 616,135,540.69 | 6.45% | 515,242,729.55 | 5.42% | 1.03% | |
| 应收账款 | 644,527,593.16 | 6.75% | 616,815,719.53 | 6.49% | 0.26% | |
| 存货 | 518,811,242.81 | 5.43% | 685,221,585.29 | 7.21% | -1.78% | |
| 投资性房地产 | 16,904,496.15 | 0.18% | 17,448,320.35 | 0.18% | 0.00% | |
| 长期股权投资 | 461,588,286.44 | 4.83% | 461,649,786.82 | 4.86% | -0.03% | |
| 固定资产 | 2,765,672,352.27 | 28.96% | 2,839,418,822.52 | 29.88% | -0.92% | |
| 在建工程 | 105,088,327.06 | 1.10% | 45,104,468.10 | 0.47% | 0.63% | |
| 使用权资产 | 143,871,612.08 | 1.51% | 108,390,794.79 | 1.14% | 0.37% | |
| 短期借款 | 1,345,070,556.57 | 14.08% | 1,754,638,738.55 | 18.46% | -4.38% | 偿还到期借款 |
| 合同负债 | 172,552,417.82 | 1.81% | 299,543,238.57 | 3.15% | -1.34% | |
| 长期借款 | 1,996,407,049.98 | 20.90% | 1,464,288,516.02 | 15.41% | 5.49% | 优化债务结构，增加长期借款 |
| 租赁负债 | 74,689,237.64 | 0.78% | 40,833,771.14 | 0.43% | 0.35% | |
| 其他权益工具投资 | 1,038,327,068.82 | 10.87% | 1,072,597,551.95 | 11.29% | -0.42% | |
2、主要境外资产情况
?适用 □不适用
| 资产的具体内容 | 形成原因 | 资产规模 | 所在地 | 运营模式 | 保障资产安全性的控制措施 | 收益状况 | 境外资产占公司净资产的比重 | 是否存在重大减值风险 |
| 现代牧业63,534.5763万股股份 | 购买股权 | 6.41亿元 | 开曼群岛 | 主要在中国境内从事奶牛养殖业务 | 通过完善而有效的内部控制措施保障资产安全 | 1,651.90万元 | 24.32% | 否 |
| 澳亚投资1,680.5598万股股份 | 购买股权 | 3.92亿元 | 新加坡 | 主要业务为对奶牛及肉牛养殖、原奶生产、乳制品销售等 | 通过完善而有效的内部控制措施保障资产安全 | 14.87% | 否 |
3、以公允价值计量的资产和负债
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 金融资产 | ||||||||
| 1.交易性金融资产（不含衍生金融资产） | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | ||||||
| 2.衍生金融资产 | 2,053,396.41 | 21,842,801.46 | 23,896,197.87 | |||||
| 4.其他权益工具投资 | 1,072,597,551.95 | -84,827,642.37 | 5,000,000.00 | 51,829,282.66 | 1,038,327,068.82 | |||
| 金融资产小计 | 1,074,650,948.36 | 21,842,801.46 | -84,827,642.37 | 35,000,000.00 | 51,829,282.66 | 1,092,223,266.69 | ||
| 上述合计 | 1,074,650,948.36 | 21,842,801.46 | -84,827,642.37 | 35,000,000.00 | 51,829,282.66 | 1,092,223,266.69 | ||
| 金融负债 | 40,532,600.00 | -9,125,230.35 | 31,407,369.65 | |||||
其他变动的内容
其他权益工具投资的其他变动主要系人民币兑美元的汇率变动。报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 ?否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
（1）其他货币资金报告期末余额人民币676,751.22元，其中，267,926.33元为本公司附属子公司河北天香改制前的职工住房公积金，该笔款项存在河北天香在当地住房公积金管理中心开立的银行账户名下，由住房公积金管理中心负责管理，职工只能在离职或购房时向住房公积金管理中心提出申请后才能支取；408,824.89元为本公司子公司青岛琴牌存放在非预算单位住房公积金专用存款账户和商品维修基金专用账户。
（2）本公司的子公司存放在境外银行且资金汇回受到限制的货币资金为991,385.05美元，折合为人民币6,653,581.62元。
（3）报告期末用于短期借款和长期借款质押的股权价值为人民币1,582,065,816.52元。
六、投资状况分析
1、总体情况
?适用 □不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 379,074,402.19 | 304,259,064.80 | 24.59% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 ?不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 ?不适用
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
?适用 □不适用
单位：元
| 证券品种 | 证券代码 | 证券简称 | 最初投资成本 | 会计计量模式 | 期初账面价值 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 报告期损益 | 期末账面价值 | 会计核算科目 | 资金来源 |
| 境内外股票 | 01117.HK | 现代牧业 | 766,024,813.57 | 公允价值计量 | 680,295,083.95 | 0.00 | -83,677,711.34 | 0.00 | 0.00 | 16,518,989.87 | 641,024,600.82 | 其他权益工具投资 | 自有资金 |
| 合计 | 766,024,813.57 | -- | 680,295,083.95 | 0.00 | -83,677,711.34 | 0.00 | 0.00 | 16,518,989.87 | 641,024,600.82 | -- | -- | ||
| 证券投资审批董事会公告披露日期 | 2019年07月19日 | ||||||||||||
（2） 衍生品投资情况
?适用 □不适用
单位：万元
| 衍生品投资操作方名称 | 关联关系 | 是否关联交易 | 衍生品投资类型 | 衍生品投资初始投资金额 | 起始日期 | 终止日期 | 期初投资金额 | 报告期内购入金额 | 报告期内售出金额 | 计提减值准备金额（如有） | 期末投资金额 | 期末投资金额占公司报告期末净资产比例 | 报告期实际损益金额 |
| 汇丰银行（中国）有限公司 | 无 | 否 | 美元利率掉期 | 2021年01月26日 | 2023年08月26日 | 1,866.31 | |||||||
| 中国农业银行股份有限公司 | 无 | 否 | 远期结售汇 | 2021年09月03日 | 2022年09月02日 | 317.97 | |||||||
| 合计 | 0.00 | -- | -- | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | 2,184.28 | |||
| 衍生品投资资金来源 | 自有资金 | ||||||||||||
| 涉诉情况（如适用） | 无 | ||||||||||||
| 衍生品投资审批董事会公告披露日期（如有) | 2022年04月29日 | ||||||||||||
| 报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等） | 1、风险分析 （1）市场风险：利率掉期业务的主要风险是一个月美元LIBOR长期低于预先约定的固定利率，公司可能会承受相应损失；远期购汇业务主要风险是人民币升值，导致交割日即期人民币购汇美元价格低于远期成交汇率;（2）流动性风险：在到期前提前终止利率掉期交易或远期结售汇交易，回购或结构调整都需要和交易对手逐一评估，并达成一致的条款；由交易对手随市场条件的变化和波动决定该交易的市值，公司可能会承受相应损失；（3）信用风险：交易对手出现违约的情况；（4）操作风险：财务或相关人员未按内控制度和相关流程展开套期保值业务；（5）法律风险：在展开外汇套保业务交易时，如果交易合同条款不明确，将可能面临法律风险。 2、控制措施 为有效控制美元浮动利率上涨导致的财务成本增加，控制人民币相对美元贬值导致的财务成本上涨，公司与交易对手签订了利率互换协议和进行了远期结售汇交易，交易对手穆迪风险评级为Aa3和国内国有四大银行，信用风险较小。公司已于2020年8月建立了《外汇套期保值业务内部控制管理制度》，对公司开展套期保值业务的操作原则、审批权限以及操作流程进行了详细规定，以加强对外汇套期保值交易业务的管理，防范投资风险，健全和完善公司外汇套期保值交易业务管理机制，确保公司资产安全。公司利率互换掉期业务的操作流程均严格按照公司《外汇套期保值业务内部控制管理制度》执行，不存在违反公司相关制度的情形。 | ||||||||||||
| 已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定 | 公司于2021年1月与汇丰银行（中国）有限公司签订合约金额为1.1亿美元的利率互换协议，将本公司全资子公司GGG从渣打银行（香港）有限公司取得美元浮动利率的银团借款锁定为固定利率，协议有效期为2021年1月26日至2023年8月26日。本报告期内，公司根据LIBOR浮动利率与固定利率的差异结合汇丰银行提供的其交易平台上相同产品最新的公开市场价格，计算该套期工具公允价值变动损益。 公司于2021年9月3日与中国农业银行股份有限公司进行了远期结售汇交易，锁定本公司2022年9月2日卖出人民币和买入美元成交汇率，合约金额为1,450万美元和109,958.33美元，锁定2022年9月2日归还到期的中国农业银行新加坡分行1,450万美元定期贷款的购汇成本。本报告期内，公司根据资产负债表日农业银行提供的美元购汇远期报价，与锁定成交汇率的差乘以合约金额，计算该衍生产品公允价值变动损益。 | ||||||||||||
| 报告期公司衍生品的会计政策及会计核算具体原则与上一报告期相比是否发生重大变化的说明 | 报告期内发生的业务，公司根据金融工具准则对上述衍生品投资进行会计处理。 | ||||||||||||
| 独立董事对公司衍生品投资及风险控制情况的专项意见 | 报告期内，公司使用自有资金开展外汇套期保值业务，系基于公司实际资产负债结构的合理安排，能有效规避外汇市场利率和汇率风险，防范利率和汇率大幅波动对公司生产经营造成的不良影响，无投机性操作；公司已建立健全相关内控制度、规范的业务审批流程和操作流程，实际执行中符合相关内部控制和财务规范，能够有效控制衍生品投资风险，不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情形。 | ||||||||||||
5、募集资金使用情况
□适用 ?不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 ?不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 ?不适用
八、主要控股参股公司分析
?适用 □不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 重庆天友 | 参股公司 | 乳品生产及销售 | 100,000,000.00 | 1,608,840,862.61 | 1,048,114,991.33 | 1,204,161,323.32 | 22,520,110.44 | 25,810,685.22 |
| 四川乳业 | 子公司 | 乳品生产及销售 | 211,112,500.00 | 1,073,944,174.84 | 573,267,438.08 | 815,995,843.66 | 39,001,208.05 | 36,965,183.91 |
| 昆明雪兰 | 子公司 | 乳品生产及销售 | 170,000,000.00 | 606,218,923.67 | 377,948,904.96 | 576,767,621.65 | 28,570,604.13 | 28,866,484.08 |
| 寰美乳业 | 子公司 | 乳品生产及销售 | 285,825,962.00 | 1,627,687,243.26 | 1,032,966,602.54 | 967,365,796.15 | 80,386,154.44 | 73,638,389.47 |
| 青岛琴牌 | 子公司 | 乳品生产及销售 | 60,000,000.00 | 335,830,984.61 | 152,891,862.76 | 474,292,287.51 | 26,720,849.92 | 22,486,139.22 |
| 唯品乳业 | 子公司 | 乳品生产及销售 | 49,617,120.00 | 185,884,001.32 | 118,813,209.97 | 307,923,963.52 | 25,175,347.66 | 22,274,947.56 |
报告期内取得和处置子公司的情况
□适用 ?不适用
主要控股参股公司情况说明
重庆天友是一家注册在中国境内，以生产、销售乳制品为主营业务的公司，主要业务集中在重庆、四川等地区，其2022年1-6月主营业务收入为人民币11.49亿元，实现主营业务利润人民币2.72亿元。四川乳业是一家注册在中国境内，以生产、销售乳制品为主营业务的公司，主要业务集中在四川地区，其2022年1-6月主营业务收入为人民币8.03亿元，实现主营业务利润人民币2.81亿元。
昆明雪兰是一家注册在中国境内，以生产、销售乳制品为主营业务的公司，主要业务集中在云南、贵州等地区，其2022年1-6月主营业务收入为人民币5.65亿元，实现主营业务利润人民币1.82亿元。
寰美乳业是一家注册在中国境内，以生产、销售乳制品为主营业务的公司，主要业务集中在宁夏、甘肃、陕西、河南等地区，其2022年1-6月主营业务收入为人民币9.26亿元，实现主营业务利润人民币2.50亿元。
青岛琴牌是一家注册在中国境内，以生产、销售乳制品为主营业务的公司，主要业务集中在山东地区，其2022年1-6月主营业务收入为人民币4.54亿元，实现主营业务利润人民币1.09亿元。
唯品乳业是一家注册在中国境内，以生产、销售乳制品为主营业务的公司，主要业务集中在山东、上海、浙江、广东等地区，其2022年1-6月主营业务收入为人民币3.08亿元，实现主营业务利润人民币1.11亿元，其营业收入同比增加
51.21%，营业利润同比增加36.57%，净利润同比增加40.58%，主要系其华东地区收入同比增加所致。
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 ?不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1、市场竞争加剧的风险及应对
消费升级为乳制品行业迎来了良好的发展机遇，市场对乳制品的消费需求进入稳步上升通道，品质高、有特色的乳制品越来越受到广大消费者的喜爱。同时，消费者对产品的品质有了更高的要求，对不同品牌属性的认同有了更多的分化，流行时尚也处于不断变化之中。各乳企在面对消费群体年轻化、需求多样化方面，加大了产品创新、营销推广的力度，市场竞争更趋激烈。近年国内乳制品行业的发展呈现集中趋势，行业头部企业市场份额占比上升，挤压中小企业的市场空间。如果缺乏有效的经营举措，则公司有可能面临市场份额下降、经营业绩下滑、发展速度放缓的风险。
公司主要通过建立质量安全、供应稳定的奶源基地，坚持“鲜战略”不动摇，坚持差异化的经营模式，坚持创新驱动，不断强化自身品牌优势，增强核心竞争能力，提升产品的市场推广力度，扩大市场占有率。
2、产品质量控制的风险及应对
公司生产的产品属于日常消费品，直接面对终端消费者，产品质量和食品安全状况直接关系着普通消费者的个人健康。由于公司产品在生产、流通过程中需经历较多中间环节，特别是公司的主要产品低温乳制品更需要全程冷链保存，存在因人员操作疏忽、不能有效控制供应商行为等导致的产品质量风险。
作为一家专业的乳制品研发、生产及销售企业，公司多年来在产品质量管理方面已经积累了大量成熟的经验，长期以来，坚持“质量高于一切”的方针，遵循“质量三让步”原则，未出现过重大食品安全责任事故。公司建立健全了行业内先进成熟的产品质量控制体系，坚持从牧场原奶端到消费终端的全程质量监控，并配有先进、齐全的检验检测设备设施，拥有一批经验丰富的质量控制人员，建立了成熟及完善的质量控制体系并覆盖到供应商、经销商、终端店等合作伙伴，确保为消费者提供安全的高品质产品。
3、环保风险及应对
公司系乳制品及含乳饮料加工生产企业，属于国家环保部规定的重污染行业。公司的生产过程中会产生废水、废气、废渣等污染性排放物，如果处理不当会污染环境，对当地居民的生活带来不良影响；若公司员工未严格执行公司的管理制度，导致公司的污染物排放未达到国家规定的标准，可能导致公司被环保部门处罚甚至停产。因此公司存在环保风险。
公司高度重视环保工作，既是满足国家法律法规的要求，也是一家负责任企业应积极主动承担的社会责任。公司防治污染设施建设均符合环境保护设施与主体工程同时设计、同时施工、同时投产使用的“三同时”要求，各控股子公司均按属地环保部门要求安装环境监测系统或设施，并与属地环保部门联网，实现环保部门对企业排污数据的实时监控。公司建立了完善的安全生产管理制度、重大突发环境事件应急机制，并通过采用先进的污染物处理技术，保证公司污染物的排放达到了有关环保部门规定的标准。
4、税收优惠政策变化的风险及应对
根据国家相关规定，公司从事农牧业活动销售的自产农产品收入免征增值税，公司从事生产、销售巴氏杀菌乳、超高温灭菌乳等农产品初加工所得免征企业所得税；公司从事农、林、牧、渔业项目所得享受减免征收企业所得税。在中国西部地区成立的四川乳业、新华西、昆明雪兰、七彩云、云南蝶泉、昆明海子、西昌三牧、夏进乳业、重庆酸奶牛、成都酸奶牛均享受国家关于深入实施西部大开发战略的有关规定，于2021年1月1日至2030年12月31日期间内的所得按照15%的税率征收企业所得税。公司下属子公司杭州销售、天香连锁和重庆瀚虹、重庆新牛、成都新牛、陕西新牛，根据《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第九十二条及规定属于小型微利企业，按照财政部 税务总局公告2022年第13号《关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》，2022年其所得年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按
12.5%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。未来，如果国家有关的税收优惠政策发生变化，或是相关公司不再符合相关税收优惠政策要求，公司的经营业绩可能因此而受到不利影响。
通过由“鲜”战略到“鲜立方”战略的升级，持续提升公司核心竞争力，提高产品的市场占有率，保证公司业务稳定增长，通过规模和效益的增长，降低税收优惠政策变化对公司业绩的影响。
5、净资产收益率下降的风险及应对
公司首次公开发行股票以及公开发行A股可转换公司债券募集资金后，以及如果未来可转换公司债券全面转股以后，公司净资产将有较大幅度增加。由于公司募集资金投资项目有一定的建设期和达产期，不能立即产生收入和效益，同时固定资产折旧和项目前期准备费用将影响公司的盈利能力，存在净资产收益率下降的风险。
通过加强对募集资金投资项目的管理，确保项目按期完成并达到预期收益；通过坚持差异化的竞争模式和发展模式，在扩大公司营收规模的同时稳定公司的净资产收益率水平。
6、疫情及自然灾害的风险及应对
动物疫病是畜牧业发展中面临的主要风险，公司养殖的奶牛亦将面临动物疫病风险，主要体现在：一是疫病的发生会直接影响到奶源的供应，进而使得公司产量降低与产品价格下降；二是疫病的大规模发生与流行，易影响消费者心理，导致市场需求萎缩；三是一些具有危害人民群众公共卫生安全的传染性疫情爆发后，政府为防控疫情扩散，会采取封锁交通等措施，这些防疫举措会严重阻碍产品的运输以及务工人员返岗，对公司生产经营造成很大影响。此外，传染性疫情爆发会使得多数餐饮企业停业，部分农产品市场关停，消费者外出购物活动减少，导致相关需求与消费下降。
自2020年初蔓延至今的新冠病毒肺炎疫情给各行各业带来了不同程度的影响，当前疫情经济已进入常态化管理阶段，公司在渠道结构、营销方式、社会责任等方面都做出了积极的转变以适应新常态下行业的变化和发展。在本报告期内，疫情所带来的负面影响有所减弱，面对偶发性疫情，公司仍然坚守在防疫、抗疫第一线，致力于为消费者提供新鲜、健康的乳制品。此外，新冠疫情也给中国牲畜养殖产业链的抗风险能力带来了严峻挑战。自然灾害风险方面，气温反常、干旱、洪涝、地震、冰雹、雪灾等自然灾害均会对行业经营和发展带来不利影响。在公司生产基地及其周边地区发生的自然灾害可能造成生产设施或设备的重大损坏，自然灾害和极端气候也会推动部分原料价格上涨。
在面对动物疫情方面，公司养殖基地所规划建设的养殖场，系规范化、标准化的养殖场，配备了专业的养殖技术人员，采取了严格的防疫措施，能够很好的防范和控制疫病的发生。通过多年的摸索和积累，公司也总结出了一些应对重大疫情的经验和措施，在面对新冠病毒肺炎疫情等以局部静态管理、隔离为主要防疫措施的疫情时，公司采取了一套行之有效的措施快速降低疫情对企业的冲击和影响：首先，快速响应，公司第一时间成立总部及各级经营单元疫情防控领导或督导小组，负责组织、指导及支持全公司疫情防控工作，制定并执行各项防控制度，统筹开展应急处置。其次，根据不同地区疫情防控要求，在以防控大局为重的前提和做好防护的基础上，积极沟通各级政府，协调乳制品物资运输，办理车辆通行证，落实各级政府出台的绿色通道政策。第三，通过全区域统筹做好原奶的采购与生产供应，快速有序安排员工复工复产，助
力国家生活物资保供，加大商超渠道与线上渠道销售，化危为机加快渠道升级与产业转型。第四，结合公司产业实际，编写疫情防控手册，发布员工防控隔离技术指导意见与疫情下工程管控指导意见等文件，针对不同区域情况，有针对性地做好防疫安排。第五，通过财务共享、业务数字化信息化相关平台开展远程办公，及时处理生产经营中所面临的各种情况。
在自然灾害的应对措施方面，虽然公司无法排除下属企业所在地区遭受重大自然灾害的可能性，但是公司各项业务布局在国内较为广泛的现状保证了特定区域发生自然灾害时，不会对公司整体业务产生重大影响。同时，公司能够利用集中优势，并在政府的大力支持下，及时有效地调配资金、原材料、设备、人员以及其他物资等尽快恢复生产，减少自然灾害所造成的损失。
第四节 公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 2021年年度股东大会 | 年度股东大会 | 83.87% | 2022年05月26日 | 2022年05月27日 | 《2021年年度股东大会决议公告》（公告编号：2022-025）披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 ?不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 ?不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见2021年年报。
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□适用 ?不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况?适用 □不适用
1、股权激励
2020年限制性股票激励计划实施情况：
（1）2020年12月16日，公司第二届董事会第四次会议审议通过了《关于〈新希望乳业股份有限公司2020年限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》《关于〈新希望乳业股份有限公司2020年限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议案》《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案》《关于召开公司临时股东大会的议案》。公司独立董事发表了同意的独立意见。
同日，公司第二届监事会第四次会议审议通过了《关于〈新希望乳业股份有限公司2020年限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》《关于〈新希望乳业股份有限公司2020年限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议案》《关于核查公司2020年限制性股票激励计划激励对象名单的议案》。
（2）2020年12月16日至2021年1月6日，公司对本激励计划激励对象的姓名和职务进行了内部公示。在公示期内，公司监事会未收到任何异议，无反馈记录。2021年1月18日，公司监事会出具了《监事会关于公司2020年限制性股票激励计划激励对象名单的核查意见及公示情况说明》。
（3）2021年1月22日，公司2021年第一次临时股东大会审议并通过了《关于〈新希望乳业股份有限公司2020年限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》《关于〈新希望乳业股份有限公司2020年限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议案》《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案》。
2021年1月23日，公司披露《关于2020年限制性股票激励计划激励对象及内幕信息知情人买卖公司股票情况的自查报告》。
（4）2021年2月1日，公司第二届董事会第六次会议和第二届监事会第五次会议审议通过了《关于向激励对象授予限制性股票的议案》，确认股权激励条件已经成就，同意向41名激励对象授予限制性股票。公司独立董事发表了同意的独立意见。
（5）毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）于2021年3月9日出具了“毕马威华振验字第2100498号”验资报告，对所授予股份认购资金的情况进行了审验：截至2021年3月9日止，公司已收到39名激励对象认缴的出资款人民币126,786,000元，均为货币出资，其中，人民币13,560,000元计入股本，其余人民币113,226,000元计入资本公积。
（6）2021年5月7日，公司披露了《关于2020年限制性股票激励计划授予登记完成的公告》，共向39名激励对象授予1,356万股限制性股票，该激励计划限制性股票于2021年5月11日完成登记，上市日为2021年5月12日。
（7）2022年4月27日，公司第二届董事会第十四次会议、第二届监事会第十次会议审议通过了《关于回购注销2020年限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》，同意公司回购注销4名激励对象所获授予但未解除限售的限制性股票合计47万股，并提交股东大会审议，独立董事对此发表了同意的独立意见；北京市金杜（重庆）律师事务所出具了《关于新希望乳业股份有限公司2020年限制性股票激励计划之回购注销部分限制性股票相关事宜的法律意见书》。公司于2022年4月29日于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）等公司指定信息披露媒体披露了上述事项。
（8）2022年5月26日，公司召开2021年年度股东大会审议通过了《关于回购注销2020年限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》，批准公司回购注销4名激励对象所获授予但未解除限售的限制性股票合计47万股。公司于2022年5月27日披露了上述股东大会会议决议。
（9）2022年6月30日，公司办理完成回购注销4名激励对象所获授予但未解除限售的限制性股票合计47万股，并于2022年7月4日于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）等公司指定信息披露媒体披露了《关于部分限制性股票回购注销完成的公告》（公告编号2022-032）。
2、员工持股计划的实施情况
□适用 ?不适用
3、其他员工激励措施
□适用 ?不适用
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位?是 □否
| 公司或子公司名称 | 主要污染物及特征污染物的名称 | 排放方式 | 排放口数量 | 排放口分布情况 | 排放浓度 | 执行的污染物排放标准 | 排放总量 | 核定的排放总量 | 超标排放情况 |
| 河北天香 | COD | 连续排放 | 1 | 厂内污水处理场 | ≤150mg/L | 《污水综合排放标准》（GB8978-1996）表4三级标准要求，COD满足满城区污水处理厂进水水质要求 | 1.47吨 | 68.4吨/年 | 无 |
| 河北天香 | 氨氮 | 连续排放 | 1 | 厂内污水处理场 | ≤18mg/L | 《污水综合排放标准》（GB8978-1996）表4三级标准要求，氨氮满足满城区污水处理厂进水水质要求 | 0.06吨 | 4.56吨/年 | 无 |
| 河北天香 | 总氮 | 连续排放 | 1 | 厂内污水处理场 | ≤35mg/L | 《污水综合排放标准》（GB8978-1996）表4三级标准要求，总氮满足满城区污水处理厂进水水质要求 | 2.20吨 | 15.96吨/年 | 无 |
| 河北天香 | 总磷 | 连续排放 | 1 | 厂内污水处理场 | ≤3mg/L | 《污水综合排放标准》（GB8978-1996）表4三级标准要求，总磷满足满城区污水处理厂进水水质要求 | 0.09吨 | 1.368吨/年 | 无 |
| 河北天香 | 氮氧化物 | 连续排放 | 4 | 厂内锅炉房 | ≤50mg/m3 | 河北省《锅炉大气污染物排放标准》DB13/5161-2020 | 0.36吨 | 无 | 无 |
| 河北天香 | 二氧化硫 | 连续排放 | 4 | 厂内锅炉房 | ≤10mg/m3 | 河北省《锅炉大气污染物排放标准》DB13/5161-2020 | 0.06吨 | 无 | 无 |
| 青岛琴牌 | COD | 连续排放 | 1 | 厂区西南角 | ≤500mg/L | 《污水排入城镇下水管道水质标准》（GB/T31962-2015）A等级 | 8.56吨 | 无 | 无 |
| 青岛琴牌 | 氨氮 | 连续排放 | 1 | 厂区西南角 | ≤45mg/L | 《污水排入城镇下水管道水质标准》（GB/T31962-2015）A等级 | 0.85吨 | 无 | 无 |
| 青岛琴牌 | 二氧化硫 | 连续排放 | 1 | 厂区北面 | ≤50mg/m3 | 《山东省锅炉大气污染物排放标准》（DB37/2374-2018） | - | 无 | 无 |
| 青岛琴牌 | 氮氧化物 | 连续排放 | 1 | 厂区北面 | ≤100mg/m3 | 《山东省锅炉大气污染物排放标准》（DB37/2374-2018） | 0.29吨 | 无 | 无 |
| 安徽白帝 | COD | 连续排放 | 1 | 厂内污水站 | ≤360mg/L | 《污水综合排放标准》（GB8978-1996）表4三级标准要求 | 2.07吨 | 无 | 无 |
| 安徽白帝 | 氨氮 | 连续排放 | 1 | 厂内污水站 | ≤25mg/L | 《污水综合排放标准》（GB8978-1996）表4三级标准要求 | 0.7吨 | 无 | 无 |
| 安徽白帝 | 二氧化硫 | 连续排放 | 2 | 厂内锅炉房 | ≤50mg/m3 | 《锅炉大气污染物排放标准》（GB13271-2014）表2 | - | 无 | 无 |
| 安徽白帝 | 氮氧化物 | 连续排放 | 2 | 厂内锅炉房 | ≤150mg/m3 | 《锅炉大气污染物排放标准》（GB13271-2014）表2 | 0.211吨 | 无 | 无 |
| 新华西 | COD | 连续排放 | 1 | 厂区东北角 | ≤500mg/L | 《污水排入城镇下水道水质标准》（GB/TB31962-2015） | 3.12吨 | 无 | 无 |
| 新华西 | 氨氮 | 连续排放 | 1 | 厂区东北角 | ≤45mg/L | 《污水排入城镇下水道水质标准》（GB/TB31962-2015） | 4.1吨 | 无 | 无 |
| 公司或子公司名称 | 主要污染物及特征污染物的名称 | 排放方式 | 排放口数量 | 排放口分布情况 | 排放浓度 | 执行的污染物排放标准 | 排放总量 | 核定的排放总量 | 超标排放情况 |
| 新华西 | 二氧化硫 | 连续排放 | 1 | 厂内锅炉房外 | ≤10mg/m3 | 《成都市锅炉大气污染物排放标准》（DB51/2672-2020）禁燃区 | - | 无 | 无 |
| 新华西 | 氮氧化物 | 连续排放 | 1 | 厂内锅炉房外 | ≤30mg/m3 | 《成都市锅炉大气污染物排放标准》（DB51/2672-2020）禁燃区 | 0.49吨 | 无 | 无 |
| 西昌三牧 | COD | 连续排放 | 1 | 厂区东北角 | ≤410mg/L | 《污水综合排放标准》（GB8978-1996）三级标准 | 3.64吨 | 无 | 无 |
| 西昌三牧 | 氨氮 | 连续排放 | 1 | 厂区东北角 | ≤25mg/L | 《污水综合排放标准》（GB8978-1996）三级标准 | 2.1吨 | 无 | 无 |
| 西昌三牧 | 二氧化硫 | 连续排放 | 1 | 厂内锅炉房 | ≤550mg/m3 | 《锅炉大气污染物排放标准》（GB13271-2014） | - | 无 | 无 |
| 西昌三牧 | 氮氧化物 | 连续排放 | 1 | 厂内锅炉房 | ≤400mg/m3 | 《锅炉大气污染物排放标准》（GB13271-2014） | 1.42吨 | 无 | 无 |
| 昆明雪兰 | COD | 连续排放 | 1 | 厂区东南角 | ≤500mg/L | 《污水排入城镇下水道水质标准》（GBT31962-2015）B级 | 7.81吨 | 无 | 无 |
| 昆明雪兰 | 二氧化硫 | 连续排放 | 1 | 厂区西北角 | ≤50mg/m3 | 《锅炉大气污染物排放标准》（GB13271-2014） | 0.106吨 | 无 | 无 |
| 昆明雪兰 | 氮氧化物 | 连续排放 | 1 | 厂区西北角 | ≤200mg/m3 | 《锅炉大气污染物排放标准》（GB13271-2014） | 1.099吨 | 无 | 无 |
| 云南蝶泉 | COD | 连续排放 | 1 | 厂区污水处理站东南角 | ≤50mg/L | 《城镇污水处理厂污染物排放标准》一级A（GB18918-2002） | 0.51吨 | 4.813吨/年 | 无 |
| 云南蝶泉 | 氨氮 | 连续排放 | 1 | 厂内污水处理站东南角 | ≤5mg/L | 《城镇污水处理厂污染物排放标准》一级A（GB18918-2002） | 0.058吨 | 0.09吨/年 | 无 |
| 云南蝶泉 | 氮氧化物 | 连续排放 | 2 | 厂内锅炉车间 | ≤300mg/m3 | 《锅炉大气污染物排放标准》（GB13271-2014） | 2.865吨 | 56.228吨/年 | 无 |
| 云南蝶泉 | 二氧化硫 | 连续排放 | 2 | 厂内锅炉车间 | ≤300mg/m3 | 《锅炉大气污染物排放标准》（GB13271-2014） | 0.674吨 | 48.277吨/年 | 无 |
| 云南蝶泉 | 颗粒物 | 连续排放 | 2 | 厂内锅炉车间 | ≤300mg/m3 | 《锅炉大气污染物排放标准》（GB13271-2014） | 0.697吨 | 16.565吨/年 | 无 |
防治污染设施的建设和运行情况
公司防治污染设施建设均符合环境保护设施与主体工程同时设计、同时施工、同时投产使用的“三同时”要求，各公司均按属地环保部门要求安装环境监测系统或设施，并与省、市、区环保部门联网，实现环保部门对企业排污数据的实时监控。报告期内，公司环保设施基本运行稳定。建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
公司所有建设项目，均按国家环境保护法律法规的要求履行环境影响评价，及办理其他环境保护行政许可手续。报告期内河北天香因增置锅炉进行了建设项目环境影响登记备案，蝶泉乳业对排污许可证进行了变更及延期。突发环境事件应急预案
根据《中华人民共和国环境保护法》等相关法律规定的要求，公司建立并持续完善突发环境事件应急机制，建立应急组织，制定突发公共事件应急救援管理办法、突发环境事件应急预案，多数子公司在所属地环境保护部门进行备案，适时对相关管理制度进行更新，规范公司应急管理和应急响应程序，并定期组织演练，提高全体员工应对突发事故的能力。公司注重污染预防和应急处置设施的日常管理，确保事件发生时能够迅速、有序、高效地进行应急处置。环境自行监测方案
根据国家、当地环保部门的要求以及公司环保要求，公司对各项污染物排放制定了科学详细的监测方案，明确监测指标、执行标准、监测方式、监测频次，实行在线自动监测、自行人工检测和第三方定期监测等多种监测方式相互校验的监
测制度，确保监测数据的精准；多数子公司实现了污水处理在线监测并与环保监控平台实时联网。同时，为保证监测结果准确，公司还定期与第三方专业监测机构比对，确保各项污染物达标排放。报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
| 公司或子公司名称 | 处罚原因 | 违规情形 | 处罚结果 | 对上市公司生产经营的影响 | 公司的整改措施 |
| 昆明雪兰 | 未保证监测设备正常运行，污水总排口水污染物在线监测设施运行维护不正常，污水总排口在线监测数据失真 | 违反《中华人民共和国水污染防治法》第二十三条 | 限期改正，罚款7.6万元 | 无 | 昆明雪兰联系仪器厂家对氨氮仪器进行升级，现场对仪器进行校准，已在限期内完成整改；对责任人进行了内部处分和通报批评，提升全员安全意识；完善流程，加强对第三方服务商管理，充分发挥主体单位管理作用。 |
其他应当公开的环境信息
无在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果?适用 □不适用
各乳品加工企业通过优化参数，重点工段挖潜，对标改善等举措，单吨能源耗用（水、电、汽）均实现同比下降，直接降低了单吨石化能源的碳排放量。河北天香通过沼气锅炉绿色能源应用，上半年沼气燃烧产生蒸汽1,178立方，折算少使用天然气约9.42万立方，并将该经验在体系内复制推广；新华西沼气锅炉项目上半年立项实施，预计下半年投入使用；安徽白帝沼气锅炉完成立项审批，预计2022年10月份投入使用。绿色电源方面，新华西、昆明雪兰已启动使用新能源的光伏项目方案规划论证。
在养殖端，加大了优质粗饲料的使用量，新使用复合营养舔砖，提升饲料消化率，减少甲烷排放量；通过牧场内部有机土地种植饲草，减少了外购运输产生的碳排放量；牧场牛粪经干湿分离，固体进行堆肥发酵后用于配套农田还田或外售给周边农户还田综合利用，液体部分与场内其他污水一同经黑膜发酵后再进行厌氧、好氧生物处理达到农灌标准后用于周边蔬菜，农作物浇灌，实现种养结合，减少碳排放。其他环保相关信息
无。
二、社会责任情况
“根植社会，回报社会”是公司企业文化的重要内容，公司重视履行企业社会责任，报告期内，公司保障企业稳健运行，积极参与乡村振兴、社会公益活动，努力维护股东、员工、消费者和上下游合作伙伴等利益相关方的合法权益。在促进企业稳健发展的同时积极回馈社会。
1、携相关方、保稳健经营
“疫情要防住、经济要稳住、发展要安全”，是国务院印发《扎实稳住经济的一揽子政策措施》中的明确要求，也是经济主体之中企业的责任所在。公司响应号召，采取有力措施，扶持上下游稳经营，提质增效促发展，积极保障产业链供应链、促进消费和基本民生稳定。面对疫情，公司推动稳定就业，提供近万员工岗位，通过提升内部管理效率来克服疫情带来的困难，确保员工工作与生活稳定。疫情期间，公司通过固定运输车辆、及时调整计划等方式解决疫情期间的运输困难，帮助上游牧场进行奶源消化，保障工厂正常生产，确保牧场及工厂的稳定运营。公司还联合金融机构，通过供应链金融，助力上下游中小企业，联动上下游产业协同发展和互利共赢，打造良好的乳业供应链生态圈。
2、乡村振兴、助三农发展
公司继续在云南地区开展对农村专业合作社奶牛饲养管理技术的指导与培训，就奶牛的日常饲喂管理、疾病防控、牛奶质量产量的提升、食品安全等内容进行培训，提高养殖技能，增强盈利能力，报告期内共计组织开展相关培训20余次。通过持续的培训与帮扶，政策扶持当地合作社逐步转型升级，提升饲喂管理能力，其奶牛品种改良逐见成效。同时，公司继续在宁夏海原县租赁牧场周边土地用于青贮种植，并借此带动当地经济共计约148万元。
3、潜心公益、护民生抗疫
今年上海疫情期间，公司迅速启动应急预案，配合政府做好疫情防护和供应保障工作，华东地区上海唯品等子公司第一时间整合工厂资源，紧急调拨全国产品驰援上海，确保产品价格不涨、质量不降、供应不断，并率先开展社区团购业务，优化保供效率，为隔离在家的市民提供高品质乳品。此外，上半年多地疫情反复，公司第一时间为奋战在抗疫一线的工作人员、志愿者送去营养补给，及时为封控群众送去物资。报告期内公司累计组织抗疫捐赠27次，金额累计约56万元，其他大小公益活动共计18场，包括慰问部队、慰问老人、走访困难群众、援助困难学子等，共计捐款捐物金额约48万元。
4、致力环保、促绿色发展
公司积极响应绿色发展号召，持续推进“零碳乳业”项目。公司与国家市场监督管理总局认证认可技术研究中心签订战略合作协议，推动企业“碳中和”各项技术的实施；与中国农业大学合作进行牧场“碳中和”项目，推进牧场绿色发展，并在合作的牧草种植业务中取得阶段性成果。另外，旗下多家工厂在沼气锅炉，光伏发电项目等项目中发力，预计投产运行后，绿色能源比例将显著提升。
第六节 重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项?适用 □不适用
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 股改承诺 | 不适用 | |||||
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 不适用 | |||||
| 资产重组时所作承诺 | 不适用 | |||||
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 控股股东Universal Dairy | 关于股份锁定事项的承诺 | 自公司股票在深圳证券交易所上市之日起36个月内，不转让或者委托他人管理其在公司首次公开发行股票前已持有的股份，也不由公司回购该部分股份。如其所持公司的股票在锁定期满后两年内减持的，减持价格不低于发行价（若公司股票在此期间发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项的，发行价应相应调整）。 | 2017年09月13日 | 自公司股票上市之日起36个月及其后两年 | 部分履行完毕 |
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 股东新投集团 | 关于股份锁定事项的承诺 | 自公司股票在深圳证券交易所上市之日起36个月内，不转让或者委托他人管理在公司首次公开发行股票前已持有的股份，也不由公司回购该部分股份。 | 2018年03月12日 | 自公司股票上市之日起36个月 | 履行完毕 |
| 股权激励承诺 | 不适用 | |||||
| 其他对公司中小股东所作承诺 | 不适用 | |||||
| 其他承诺 | 不适用 | |||||
| 承诺是否按时履行 | 是 | |||||
| 如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 | 不适用 | |||||
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□适用 ?不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□是 ?否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用 ?不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用 ?不适用
七、破产重整相关事项
□适用 ?不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□适用 ?不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项?适用 □不适用
| 诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 未达到重大诉讼/仲裁披露标准的其他诉讼/仲裁事项汇总 | 312.86 | 否 | 诉讼/仲裁中 | 无重大影响 | 尚无执行情况 | 不适用 |
九、处罚及整改情况
?适用 □不适用
| 名称/姓名 | 类型 | 原因 | 调查处罚类型 | 结论（如有） | 披露日期 | 披露索引 |
| 昆明雪兰 | 其他 | 消防设施配置、设置不符合标准 | 其他 | 罚款5,000元 | ||
| 昆明雪兰 | 其他 | 未保证监测设备正常运行 | 其他 | 限期改正，罚款7.6万元 | ||
| 营养饮品 | 其他 | 网上销售食品刊载信息与食品标签不符 | 其他 | 警告 | ||
| 成都新牛 | 其他 | 未按期申报2021年3月个人所得税 | 其他 | 罚款100元 |
整改情况说明?适用 □不适用
1、针对“消防设施配置、设置不符合标准”的处罚，昆明雪兰在隐患发现后立即进行了整改，按要求增设应急照明灯，并符合相关规范要求；对责任人进行了内部处分和
通报批评。根据昆明经济技术开发区消防救援大队出具的说明，该处罚信息属于一般失信信息。
2、针对“未保证监测设备正常运行”的处罚，昆明雪兰联系仪器厂家对氨氮仪器进行升级，现场对仪器进行校准，已在限期内完成整改；对责任人进行了内部处分和通报
批评，提升全员安全意识；完善流程，加强对第三方服务商管理，充分发挥主体单位管理作用。根据昆明市生态环境局出具的说明，该处罚信息属于一般失信信息。
3、针对“网上销售食品刊载信息与食品标签不符”的处罚，营养饮品当即下架了所有网络渠道销售中食品刊载信息与食品标签不符的产品；对相关责任人进行了问责和通
报批评；组织市场部与电商部学习相关法律法规并要求电商部严把审核关。根据成都市锦江区市场监督管理局出具的说明，该处罚信息属于一般失信信息，不予公示。
4、针对“未按期申报2021年3月个人所得税”的处罚，成都新牛及时进行了补申报并缴纳了罚款；对相关人员进行了问责处理并加强了对相关法律法规的学习。
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用 ?不适用
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
?适用 □不适用
| 关联交易方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 关联交易价格 | 关联交易金额（万元） | 占同类交易金额的比例 | 获批的交易额度（万元） | 是否超过获批额度 | 关联交易结算方式 | 可获得的同类交易市价 | 披露日期 | 披露索引 |
| 鲜生活冷链物流有限公司及附属子公司 | 同受最终控制方控制 | 接受劳务 | 接受劳务 | 市场价格 | 441.7元/吨 | 22,521.85 | 66.75% | 51,730 | 否 | 账期结算 | 无 | 2022年04月29日 | 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)《关于确认2021年度日常关联交易及2022年度日常关联交易预计的公告》（公告编号：2022-015） |
| 合计 | -- | -- | 22,521.85 | -- | 51,730 | -- | -- | -- | -- | -- | |||
| 大额销货退回的详细情况 | 无 | ||||||||||||
| 按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有） | 报告期内发生的日常关联交易均未超过2022年日常关联交易预计数 | ||||||||||||
| 交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用） | 不适用 | ||||||||||||
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
?适用 □不适用是否存在非经营性关联债权债务往来
□是 ?否
公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用 ?不适用
公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用 ?不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1） 托管情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2） 承包情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3） 租赁情况
?适用 □不适用租赁情况说明
公司（包括下属全资及控股子公司）存在向其他公司和个人租赁土地、办公楼/室、仓库、门店等情形。其他公司存在向公司（包括下属全资及控股子公司）租赁仓库、办公楼、车辆及设备情形。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□适用 ?不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。
2、重大担保
?适用 □不适用
单位：万元
| 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 报告期内审批的对外担保额度合计（A1） | 0 | 报告期内对外担保实际发生额合计（A2） | 0 | |||||||
| 报告期末已审批的对外担保额度合计（A3） | 0 | 报告期末实际对外担保余额合计（A4） | 0 | |||||||
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| GGG | 2022年04月29日 | 573.81 | 2020年08月26日 | 573.81 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 18个月 | 是 | 是 |
| GGG | 2022年04月29日 | 127.51 | 2020年10月19日 | 127.51 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 18个月 | 是 | 是 |
| GGG | 2022年04月29日 | 1,208.05 | 2020年08月26日 | 1,208.05 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 24个月 | 否 | 是 |
| GGG | 2022年04月29日 | 3,020.13 | 2020年08月26日 | 3,020.13 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 30个月 | 否 | 是 |
| GGG | 2022年04月29日 | 54,362.34 | 2020年08月26日 | 54,362.34 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 36个月 | 否 | 是 |
| GGG | 2022年04月29日 | 268.46 | 2020年10月19日 | 268.46 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 24个月 | 否 | 是 |
| GGG | 2022年04月29日 | 671.14 | 2020年10月19日 | 671.14 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 30个月 | 否 | 是 |
| GGG | 2022年04月29日 | 12,080.52 | 2020年10月19日 | 12,080.52 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 36个月 | 否 | 是 |
| GGG | 2022年04月29日 | 34,899.28 | 2021年12月03日 | 34,899.28 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 12个月 | 否 | 是 |
| 安徽白帝 | 2022年04月29日 | 8,000 | 2021年05月28日 | 8,000 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 12个月 | 是 | 是 |
| 安徽白帝 | 2022年04月29日 | 2,000 | 2021年06月29日 | 2,000 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 12个月 | 是 | 是 |
| 安徽白帝 | 2022年04月29日 | 3,000 | 2022年05月31日 | 3,000 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 12个月 | 否 | 是 |
| 安徽白帝 | 2022年04月29日 | 5,000 | 2022年06月17日 | 5,000 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 12个月 | 否 | 是 |
| 河北天香 | 2022年04月29日 | 1,350 | 2021年04月30日 | 1,350 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 12个月 | 是 | 是 |
| 河北天香 | 2022年04月29日 | 2,600 | 2021年05月13日 | 2,600 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 12个月 | 是 | 是 |
| 河北天香 | 2022年04月29日 | 1,050 | 2021年05月19日 | 1,050 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 12个月 | 是 | 是 |
| 河北天香 | 2022年04月29日 | 4,000 | 2021年07月16日 | 4,000 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 12个月 | 是 | 是 |
| 昆明雪兰 | 2022年04月29日 | 6,000 | 2021年03月01日 | 6,000 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 12个月 | 是 | 是 |
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） | 370,000 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） | 140,211.25 | |||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计(B3) | 370,000 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） | 114,509.92 | |||||||
| 子公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 夏进乳业 | 2022年04月29日 | 10,000 | 2021年04月30日 | 10,000 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 12个月 | 是 | 是 |
| 夏进乳业 | 2022年04月29日 | 10,000 | 2021年05月28日 | 10,000 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 12个月 | 是 | 是 |
| 夏进乳业 | 2022年04月29日 | 5,000 | 2022年04月19日 | 5,000 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 12个月 | 否 | 是 |
| 夏进乳业 | 2022年04月29日 | 5,000 | 2022年04月20日 | 5,000 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 12个月 | 否 | 是 |
| 夏进乳业 | 2022年04月29日 | 10,000 | 2022年05月24日 | 10,000 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 12个月 | 否 | 是 |
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（C1） | 50,000 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（C2） | 40,000 |
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计(C3) | 50,000 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（C4） | 20,000 |
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | |||
| 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） | 420,000 | 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） | 180,211.25 |
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） | 420,000 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） | 134,509.92 |
| 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 | 51.04% | ||
| 其中： | |||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） | 0 | ||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E） | 106,509.92 | ||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（F） | 2,739.32 | ||
| 上述三项担保金额合计（D+E+F） | 106,509.92 | ||
| 对未到期担保合同，报告期内发生担保责任或有证据表明有可能承担连带清偿责任的情况说明（如有） | 无 | ||
| 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） | 无 | ||
采用复合方式担保的具体情况说明
不适用。
3、委托理财
?适用 □不适用
单位：万元
| 具体类型 | 委托理财的资金来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 | 逾期未收回理财已计提减值金额 |
| 银行理财产品 | 自有资金 | 3,000 | 3,000 | 0 | 0 |
| 合计 | 3,000 | 3,000 | 0 | 0 | |
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
□适用 ?不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□适用 ?不适用
4、其他重大合同
□适用 ?不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十三、其他重大事项的说明
□适用 ?不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十四、公司子公司重大事项
□适用 ?不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 720,657,998 | 83.09% | -696,450,726.00 | -696,450,726.00 | 24,207,272 | 2.79% | |||
| 1、国家持股 | |||||||||
| 2、国有法人持股 | |||||||||
| 3、其他内资持股 | 160,657,998 | 18.52% | -136,450,726 | -136,450,726 | 24,207,272 | 2.79% | |||
| 其中：境内法人持股 | 134,393,946 | 15.50% | -134,393,946 | -134,393,946 | |||||
| 境内自然人持股 | 26,264,052 | 3.03% | -2,056,780 | -2,056,780 | 24,207,272 | 2.79% | |||
| 4、外资持股 | 560,000,000 | 64.57% | -560,000,000 | -560,000,000 | |||||
| 其中：境外法人持股 | 560,000,000 | 64.57% | -560,000,000 | -560,000,000 | |||||
| 境外自然人持股 | |||||||||
| 二、无限售条件股份 | 146,613,479 | 16.91% | 695,981,076 | 695,981,076 | 842,594,555 | 97.21% | |||
| 1、人民币普通股 | 146,613,479 | 16.91% | 695,981,076 | 695,981,076 | 842,594,555 | 97.21% | |||
| 2、境内上市的外资股 | |||||||||
| 3、境外上市的外资股 | |||||||||
| 4、其他 | |||||||||
| 三、股份总数 | 867,271,477 | 100.00% | -469,650 | -469,650 | 866,801,827 | 100.00% | |||
股份变动的原因?适用 □不适用
（1）因首发前限售股达解除限售条件而上市流通导致有限售条件股份减少及无限售条件股份增加公司控股股东Universal Dairy、股东新投集团于2022年1月25日解除所持有的首发前限售股份694,393,946股，减少有限售条件股份694,393,946股，增加无限售条件股份694,393,946股。
（2）因董事、高管有限售条件股份减少导致无限售条件股份增加
主要系公司董事、高管锁定股变动所致，减少有限售条件股份1,586,780股，增加无限售条件股份1,586,780股。
（3）因可转换公司债券转股增加的无限售条件股份
公司于2020年12月18日公开发行了718万张可转换公司债券，转股期为2021年6月24日至2026年12月17日。报告期内，因可转换公司债券转股增加的无限售条件股份数量为350股。
（4）因回购注销部分限制性股票导致有限售条件股份减少
公司2020年限制性股票激励计划授予的激励对象中存在激励对象因离职或岗位调整等情形，报告期内，公司回购注销了其已获授但尚未解除限售的全部限制性股票合计470,000股，因此减少有限售条件股份470,000股。详见公司于2022年7月4日披露的《关于部分限制性股票回购注销完成的公告》（公告编号：2022-032）。股份变动的批准情况?适用 □不适用
（1）因可转换公司债券转股增加的无限售条件股份
2020年5月5日，公司第一届董事会第二十一次会议、第一届监事会第十三次会议分别审议通过《关于公司公开发行A股可转换公司债券方案的议案》；2020年6月16日公司2019年年度股东大会批准《关于公司公开发行A股可转换公司债券方案的议案》；2020年10月16日中国证券监督管理委员会“证监许可[2020]2614号”核准公司发行面值总额
7.18亿元的可转换公司债券。2020年12月18日公司完成7.18亿元的可转换公司债券公开发行，经深圳证券交易所“深证上【2021】63号”文同意，自2021年1月19日起在深圳证券交易所挂牌交易。自2021年6月24日起，可转换公司债券开始转股。
（2）因回购注销部分限制性股票导致有限售条件股份减少
2022年4月27日，公司第二届董事会第十四次会议、第二届监事会第十次会议审议通过了《关于回购注销2020年限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》，同意公司回购注销4名激励对象所获授予但未解除限售的限制性股票合计470,000股，并提交股东大会审议，独立董事对此发表了同意的独立意见；北京市金杜（重庆）律师事务所出具了《关于新希望乳业股份有限公司2020年限制性股票激励计划之回购注销部分限制性股票相关事宜的法律意见书》。公司于2022年4月29日于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）等公司指定信息披露媒体披露了上述事项。
2022年5月26日，公司召开2021年年度股东大会审议通过了《关于回购注销2020年限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》，批准公司回购注销4名激励对象所获授予但未解除限售的限制性股票合计470,000股。公司于2022年5月27日披露了上述股东大会会议决议。股份变动的过户情况
□适用 ?不适用
股份回购的实施进展情况
□适用 ?不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□适用 ?不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响?适用 □不适用
股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标没有重大影响。公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 ?不适用
2、限售股份变动情况
?适用 □不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| Universal Dairy | 560,000,000 | 560,000,000 | 0 | 0 | 首发前限售股 | 2022年1月25日 |
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 新投集团 | 134,393,946 | 134,393,946 | 0 | 0 | 首发前限售股 | 2022年1月25日 |
| 席刚 | 12,852,517 | 1,250,000 | 0 | 11,602,517 | 高管锁定股6,602,517股及股权激励限售股5,000,000股 | 高管锁定股根据任职情况分期解除限售；股权激励限售股分三期在股权激励解除限售条件成就后解除限售 |
| 朱川 | 3,066,971 | 0 | 0 | 3,066,971 | 高管锁定股1,066,971股及股权激励限售股2,000,000股 | 高管锁定股根据任职情况分期解除限售；股权激励限售股分三期在股权激励解除限售条件成就后解除限售 |
| 林永裕 | 2,452,821 | 75,000 | 0 | 2,377,821 | 高管锁定股 | 高管锁定股根据任职情况分期解除限售 |
| 曹丽琴 | 1,075,618 | 261,780 | 0 | 813,838 | 因任期内离任公司董事兼副总裁职务，股份被限售 | 董事/高管在任期届满前离职，在其就任时确定的任期内和任期届满后六个月内，每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的百分之二十五 |
| 张帅 | 700,000 | 0 | 0 | 700,000 | 股权激励限售股 | 分三期在股权激励解除限售条件成就后解除限售 |
| 郑世锋 | 400,000 | 0 | 0 | 400,000 | 股权激励限售股 | 分三期在股权激励解除限售条件成就后解除限售 |
| 褚雅楠 | 400,000 | 0 | 0 | 400,000 | 股权激励限售股 | 分三期在股权激励解除限售条件成就后解除限售 |
| 何华 | 400,000 | 0 | 0 | 400,000 | 股权激励限售股 | 分三期在股权激励解除限售条件成就后解除限售 |
| 其他限售股股东 | 4,916,125 | 470,000 | 0 | 4,446,125 | 股权激励限售股4,190,000股及高管锁定股256,125股 | 高管锁定股根据任职情况分期解除限售；股权激励限售股分三期在股权激励解除限售条件成就后解除限售 |
| 合计 | 720,657,998 | 696,450,726.00 | 0 | 24,207,272 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
□适用 ?不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 26,062 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | |||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持有的普通股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的普通股数量 | 持有无限售条件的普通股数量 | 质押、标记或冻结情况 | |
| 股份状态 | 数量 | |||||||
| Universal Dairy | 境外法人 | 64.61% | 560,000,000 | 0 | 0 | 560,000,000 | ||
| 新投集团 | 境内非国有法人 | 15.50% | 134,393,946 | 0 | 0 | 134,393,946 | ||
| 席刚 | 境内自然人 | 1.78% | 15,470,023 | 0 | 11,602,517 | 3,867,506 | ||
| 香港中央结算有限公司 | 境外法人 | 0.58% | 5,069,026 | 1,452,178 | 0 | 5,069,026 | ||
| 成都纵之望商务信息咨询服务中心（有限合伙） | 其他 | 0.45% | 3,941,716 | 0 | 0 | 3,941,716 | ||
| 成都品尚植商务服务中心（有限合伙） | 其他 | 0.45% | 3,941,716 | 0 | 0 | 3,941,716 | ||
| 黄代云 | 境内自然人 | 0.41% | 3,556,505 | 0 | 0 | 3,556,505 | ||
| 朱川 | 境内自然人 | 0.39% | 3,422,628 | 0 | 3,066,971 | 355,657 | ||
| 王航 | 境内自然人 | 0.32% | 2,782,431 | 0 | 0 | 2,782,431 | ||
| 林永裕 | 境内自然人 | 0.31% | 2,683,428 | -487,000 | 2,377,821 | 305,607 | ||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况(如有)(参见注3) | 无 | |||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | Liu Chang女士通过Universal Dairy、刘永好先生通过新投集团持有公司股份，两者为一致行动人。成都纵之望商务信息咨询服务中心（有限合伙）、成都品尚植商务服务中心（有限合伙）具有相同的执行事务合伙人；席刚先生为公司董事长并担任新投集团监事；朱川先生为公司董事/高级管理人员；林永裕先生为公司高级管理人员；王航先生为新投集团之母公司新希望控股董事。除上述以外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系，是否属于一致行动人。 | |||||||
| 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 无 | |||||||
| 前10名股东中存在回购专户的特别说明（如有）（参见注11） | 无 | |||||||
| 前10名无限售条件普通股股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件普通股股份数量 | 股份种类 | ||||||
| 股份种类 | 数量 | |||||||
| Universal Dairy | 560,000,000 | 人民币普通股 | 560,000,000 | |||||
| 新投集团 | 134,393,946 | 人民币普通股 | 134,393,946 | |||||
| 香港中央结算有限公司 | 5,069,026 | 人民币普通股 | 5,069,026 | |||||
| 成都纵之望商务信息咨询服务中心（有限合伙） | 3,941,716 | 人民币普通股 | 3,941,716 | |||||
| 成都品尚植商务服务中心（有限合伙） | 3,941,716 | 人民币普通股 | 3,941,716 | |||||
| 席刚 | 3,867,506 | 人民币普通股 | 3,867,506 | |||||
| 黄代云 | 3,556,505 | 人民币普通股 | 3,556,505 | |||||
| 王航 | 2,782,431 | 人民币普通股 | 2,782,431 | |||||
| 兴业银行股份有限公司－惠升优势企业一年持有期灵活配置混合型证券投资基金 | 2,020,800 | 人民币普通股 | 2,020,800 | |||||
| 余巧英 | 1,820,384 | 人民币普通股 | 1,820,384 | |||||
| 前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明 | Liu Chang女士通过Universal Dairy、刘永好先生通过新投集团持有公司股份，两者为一致行动人。成都纵之望商务信息咨询服务中心（有限合伙）、成都品尚植商务服务中心（有限合伙）具有相同的执行事务合伙人；席刚先生为公司董事长并担任新投集团监事；王航先生为新投集团之母公司新希望控股董事。除此之外，公司未知前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间存在关联关系或一致行动。 | |||||||
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是 ?否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、董事、监事和高级管理人员持股变动
?适用 □不适用
| 姓名 | 职务 | 任职状态 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 期末持股数（股） | 期初被授予的限制性股票数量（股） | 本期被授予的限制性股票数量（股） | 期末被授予的限制性股票数量（股） |
| 席刚 | 董事长 | 现任 | 15,470,023 | 0 | 0 | 15,470,023 | 5,000,000 | 0 | 5,000,000 |
| 朱川 | 董事、总裁 | 现任 | 3,422,628 | 0 | 0 | 3,422,628 | 2,000,000 | 0 | 2,000,000 |
| 李红梅 | 监事 | 现任 | 341,500 | 0 | 0 | 341,500 | 0 | 0 | 0 |
| 林永裕 | 副总裁 | 现任 | 3,170,428 | 0 | 487,000 | 2,683,428 | 0 | 0 | 0 |
| 张帅 | 副总裁 | 现任 | 700,000 | 0 | 0 | 700,000 | 700,000 | 0 | 700,000 |
| 郑世锋 | 党委书记、董事会秘书、总裁助理 | 现任 | 400,000 | 0 | 0 | 400,000 | 400,000 | 0 | 400,000 |
| 褚雅楠 | 财务总监 | 现任 | 400,000 | 0 | 0 | 400,000 | 400,000 | 0 | 400,000 |
| 合计 | -- | -- | 23,904,579 | 0 | 487,000 | 23,417,579 | 8,500,000 | 0 | 8,500,000 |
五、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
第八节 优先股相关情况
□适用 ?不适用
报告期公司不存在优先股。
第九节 债券相关情况
?适用 □不适用
一、企业债券
□适用 ?不适用
报告期公司不存在企业债券。
二、公司债券
□适用 ?不适用
报告期公司不存在公司债券。
三、非金融企业债务融资工具
□适用 ?不适用
报告期公司不存在非金融企业债务融资工具。
四、可转换公司债券
?适用 □不适用
1、转股价格历次调整、修正情况
公司于2020年12月18日公开发行了718万张可转换公司债券，每张面值100元，发行总额71,800万元；经深圳证券交易所“深证上〔2021〕63号”文同意，公司71,800万元可转换公司债券于2021年1月19日起在深圳证券交易所挂牌交易，债券简称“新乳转债”，债券代码“128142”，转股价格为18.69元/股。
（1）根据公司2021年第一次股东大会通过的2020年限制性股票激励计划，公司于2021年5月11日完成向39名激励对象授予的1,356万股限制性股票的授予登记，股票来源为新增发股份，新乳转债的转股价格相应调整为18.54元/股，自2021年5月12日生效。
（2）根据2021年5月20日公司召开的2020年年度股东大会审议通过的《关于2020年度利润分配预案的议案》，全体股东每10股派发现金股利0.70元（含税），不送红股，不以资本公积转增股本。股权登记日为2021年6月22日，除权除息日为2021年6月23日，新乳转债的转股价格相应调整为18.47元/股，自2021年6月23日生效。
（3）根据2022年5月26日公司召开的2021年年度股东大会审议通过的《关于2021年度利润分配预案的议案》，全体股东每10股派发现金股利0.75元（含税），不送红股，不以资本公积转增股本。股权登记日为2022年6月14日，除权除息日为2022年6月15日，新乳转债的转股价格相应调整为18.40元/股，自2022年6月15日生效。
2、累计转股情况
?适用 □不适用
| 转债简称 | 转股起止日期 | 发行总量（张） | 发行总金额 | 累计转股金额（元） | 累计转股数（股） | 转股数量占转股开始日前公司已发行股份总额的比例 | 尚未转股金额(元) | 未转股金额占发行总金额的比例 |
| 新乳转债 | 2021/6/24-2026/12/17 | 7,180,000 | 718,000,000.00 | 21,600.00 | 1,161 | 0.00% | 717,978,400.00 | 100.00% |
3、前十名可转债持有人情况
单位：股
| 序号 | 可转债持有人名称 | 可转债持有人性质 | 报告期末持有可转债数量（张） | 报告期末持有可转债金额（元） | 报告期末持有可转债占比 |
| 1 | Universal Dairy | 境外法人 | 1,401,771 | 140,177,100.00 | 19.52% |
| 2 | 西北投资管理（香港）有限公司－西北飞龙基金有限公司 | 境外法人 | 444,994 | 44,499,400.00 | 6.20% |
| 3 | 昆仑健康保险股份有限公司－传统保险产品1 | 其他 | 276,925 | 27,692,500.00 | 3.86% |
| 4 | 中国建设银行股份有限公司－中欧新蓝筹灵活配置混合型证券投资基金 | 其他 | 198,667 | 19,866,700.00 | 2.77% |
| 5 | 华夏人寿保险股份有限公司－自有资金 | 其他 | 179,994 | 17,999,400.00 | 2.51% |
| 6 | 新华信托股份有限公司－新华信托华悦系列－丰惠1号投资单一资金信托 | 其他 | 171,595 | 17,159,500.00 | 2.39% |
| 7 | 中国建设银行股份有限公司－华富安华债券型证券投资基金 | 其他 | 130,000 | 13,000,000.00 | 1.81% |
| 8 | 交通银行股份有限公司－金鹰元祺信用债债券型证券投资基金 | 其他 | 124,085 | 12,408,500.00 | 1.73% |
| 9 | 国寿养老红信固定收益型养老金产品－中国工商银行股份有限公司 | 其他 | 100,000 | 10,000,000.00 | 1.39% |
| 10 | 国寿养老安享鑫祺混合型养老金产品－中国工商银行股份有限公司 | 其他 | 91,185 | 9,118,500.00 | 1.27% |
4、担保人盈利能力、资产状况和信用状况发生重大变化的情况
□适用 ?不适用
5、报告期末公司的负债情况、资信变化情况以及在未来年度还债的现金安排
（1）报告期末公司的负债情况
公司偿债指标，具体请参见本报告本节之“六、截至报告期末公司近两年的主要会计数据和财务指标”。
（2）可转债资信评级
报告期内，中诚信国际信用评级有限责任公司对公司发行的可转换公司债券进行了跟踪评级，并出具了《新希望乳业股份有限公司2022年度跟踪评级报告》，根据该评级报告，维持本公司主体信用等级为AA，评级展望为稳定，维持“新乳转债”的信用等级为AA。具体详见公司于2022年6月29日于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《新希望乳业股份有限公司2022年度跟踪评级报告》。
（3）未来年度还债的资金安排
公司未来年度偿付可转债本息的主要资金来源有：a.公司通过内生式增长，加强财务管理，增加经营活动现金净流入和净利润；b.公司资信情况良好，资产结构合理，可以通过银行融资及其他相关的融资渠道取得融资，合理安排兑付资金。
五、报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产10%
□适用 ?不适用
六、截至报告期末公司近两年的主要会计数据和财务指标
单位：万元
| 项目 | 本报告期末 | 上年末 | 本报告期末比上年末增减 |
| 流动比率 | 0.5387 | 0.4830 | 11.53% |
| 项目 | 本报告期末 | 上年末 | 本报告期末比上年末增减 |
| 资产负债率 | 70.78% | 69.81% | 0.97% |
| 速动比率 | 0.4015 | 0.3235 | 24.11% |
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 扣除非经常性损益后净利润 | 14,727.50 | 13,550.12 | 8.69% |
| EBITDA全部债务比 | 12.28% | 11.82% | 0.46% |
| 利息保障倍数 | 3.72 | 3.60 | 3.33% |
| 现金利息保障倍数 | 10.87 | 12.99 | -16.32% |
| EBITDA利息保障倍数 | 6.96 | 6.66 | 4.50% |
| 贷款偿还率 | 100.00% | 100.00% | |
| 利息偿付率 | 100.00% | 100.00% |
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是 ?否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：新希望乳业股份有限公司
2022年06月30日
单位：元
| 项目 | 2022年6月30日 | 2022年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 616,135,540.69 | 515,242,729.55 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 30,000,000.00 | |
| 衍生金融资产 | 23,896,197.87 | 2,053,396.41 |
| 应收票据 | 3,693,291.88 | 5,946,643.57 |
| 应收账款 | 644,527,593.16 | 616,815,719.53 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 137,027,349.69 | 202,015,398.09 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 60,930,564.10 | 43,835,172.85 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | 15,491,230.73 | |
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 518,811,242.81 | 685,221,585.29 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 2,065,676.26 | 4,486,893.05 |
| 流动资产合计 | 2,037,087,456.46 | 2,075,617,538.34 |
| 非流动资产： |
| 项目 | 2022年6月30日 | 2022年1月1日 |
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 461,588,286.44 | 461,649,786.82 |
| 其他权益工具投资 | 1,038,327,068.82 | 1,072,597,551.95 |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 16,904,496.15 | 17,448,320.35 |
| 固定资产 | 2,765,672,352.27 | 2,839,418,822.52 |
| 在建工程 | 105,088,327.06 | 45,104,468.10 |
| 生产性生物资产 | 877,852,347.92 | 788,388,030.75 |
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 143,871,612.08 | 108,390,794.79 |
| 无形资产 | 706,122,723.38 | 712,926,801.31 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | 1,190,018,227.88 | 1,190,018,227.88 |
| 长期待摊费用 | 22,424,122.59 | 22,104,366.65 |
| 递延所得税资产 | 27,578,445.07 | 30,106,652.99 |
| 其他非流动资产 | 157,513,374.45 | 140,416,410.90 |
| 非流动资产合计 | 7,512,961,384.11 | 7,428,570,235.01 |
| 资产总计 | 9,550,048,840.57 | 9,504,187,773.35 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 1,345,070,556.57 | 1,754,638,738.55 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 884,114,852.06 | 881,927,190.17 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 172,552,417.82 | 299,543,238.57 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 177,817,433.02 | 191,460,928.29 |
| 应交税费 | 52,716,197.19 | 67,564,678.15 |
| 其他应付款 | 867,413,044.88 | 763,155,136.02 |
| 其中：应付利息 |
| 项目 | 2022年6月30日 | 2022年1月1日 |
| 应付股利 | 44,505,161.57 | 2,119,499.13 |
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 260,202,974.90 | 339,244,603.60 |
| 其他流动负债 | 21,293,042.95 | |
| 流动负债合计 | 3,781,180,519.39 | 4,297,534,513.35 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 1,996,407,049.98 | 1,464,288,516.02 |
| 应付债券 | 655,487,592.44 | 640,287,860.04 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 74,689,237.64 | 40,833,771.14 |
| 长期应付款 | 102,978,809.65 | 38,836,648.03 |
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 123,218,022.10 | 126,048,299.13 |
| 递延所得税负债 | 25,296,519.29 | 27,073,695.78 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 2,978,077,231.10 | 2,337,368,790.14 |
| 负债合计 | 6,759,257,750.49 | 6,634,903,303.49 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 866,801,827.00 | 867,271,477.00 |
| 其他权益工具 | 96,403,799.67 | 96,404,672.43 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 623,137,370.28 | 665,139,865.70 |
| 减：库存股 | 120,518,100.00 | 126,786,000.00 |
| 其他综合收益 | -89,708,417.99 | 610,925.94 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 42,741,558.40 | 42,741,558.40 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 1,216,553,958.44 | 1,092,398,940.54 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 2,635,411,995.80 | 2,637,781,440.01 |
| 少数股东权益 | 155,379,094.28 | 231,503,029.85 |
| 所有者权益合计 | 2,790,791,090.08 | 2,869,284,469.86 |
| 负债和所有者权益总计 | 9,550,048,840.57 | 9,504,187,773.35 |
法定代表人：席刚 主管会计工作负责人：朱川 会计机构负责人：褚雅楠
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2022年6月30日 | 2022年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 438,789,301.22 | 178,972,903.84 |
| 交易性金融资产 | 30,000,000.00 | |
| 衍生金融资产 | 23,896,197.87 | 2,053,396.41 |
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 8,030,664.42 | 18,886,805.58 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 321,655.17 | 462,847.77 |
| 其他应收款 | 583,078.48 | 808,416.22 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | 147,300.55 | 171,122.14 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 1,359,419.76 | 1,487,826.80 |
| 流动资产合计 | 503,127,617.47 | 202,843,318.76 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | 1,370,920,334.80 | 1,357,977,249.15 |
| 长期股权投资 | 4,535,078,073.44 | 4,388,057,470.84 |
| 其他权益工具投资 | 5,000,000.00 | |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 10,491,259.93 | 10,510,117.09 |
| 在建工程 | 1,560,402.20 | 1,066,030.73 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 262,058.16 | |
| 无形资产 | 11,552,815.87 | 11,133,988.58 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 1,668,161.30 | 3,563,853.32 |
| 递延所得税资产 | ||
| 其他非流动资产 | 2,300,507.45 | 1,657,093.08 |
| 非流动资产合计 | 5,938,571,554.99 | 5,774,227,860.95 |
| 项目 | 2022年6月30日 | 2022年1月1日 |
| 资产总计 | 6,441,699,172.46 | 5,977,071,179.71 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 614,731,465.09 | 794,619,773.76 |
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 7,739,506.02 | 8,993,699.46 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 435,285.41 | |
| 应付职工薪酬 | 21,596,958.85 | 20,407,435.43 |
| 应交税费 | 208,904.18 | 249,809.00 |
| 其他应付款 | 1,647,237,465.34 | 1,611,775,003.01 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | 42,000,000.00 | |
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 182,567,480.76 | 279,365,598.52 |
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 2,474,081,780.24 | 2,715,846,604.59 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 1,337,000,000.00 | 805,000,000.00 |
| 应付债券 | 655,487,592.44 | 640,287,860.04 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 283,509.82 | |
| 长期应付款 | 78,978,809.65 | 14,836,648.03 |
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 3,086,064.73 | 3,459,173.57 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 2,074,552,466.82 | 1,463,867,191.46 |
| 负债合计 | 4,548,634,247.06 | 4,179,713,796.05 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 866,801,827.00 | 867,271,477.00 |
| 其他权益工具 | 96,403,799.67 | 96,404,672.43 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 772,071,470.50 | 751,399,978.56 |
| 减：库存股 | 120,518,100.00 | 126,786,000.00 |
| 项目 | 2022年6月30日 | 2022年1月1日 |
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 42,741,558.40 | 42,741,558.40 |
| 未分配利润 | 235,564,369.83 | 166,325,697.27 |
| 所有者权益合计 | 1,893,064,925.40 | 1,797,357,383.66 |
| 负债和所有者权益总计 | 6,441,699,172.46 | 5,977,071,179.71 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
| 一、营业总收入 | 4,780,005,212.01 | 4,315,799,214.13 |
| 其中：营业收入 | 4,780,005,212.01 | 4,315,799,214.13 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 4,622,351,834.02 | 4,175,138,381.95 |
| 其中：营业成本 | 3,578,591,141.67 | 3,198,959,505.63 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 23,665,384.15 | 21,883,714.24 |
| 销售费用 | 685,083,955.35 | 617,463,284.81 |
| 管理费用 | 248,755,522.99 | 254,942,838.98 |
| 研发费用 | 19,064,939.96 | 22,123,873.62 |
| 财务费用 | 67,190,889.90 | 59,765,164.67 |
| 其中：利息费用 | 67,568,198.78 | 60,425,024.70 |
| 利息收入 | 4,269,653.10 | 3,445,432.89 |
| 加：其他收益 | 21,706,531.39 | 19,983,571.02 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 28,279,364.03 | 23,264,390.99 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 11,760,374.16 | 9,789,308.91 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 21,842,801.46 | -53,092.82 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -5,702,520.88 | 1,511,296.65 |
| 项目 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -13,150,681.04 | -1,516,906.75 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 210,628,872.95 | 183,850,091.27 |
| 加：营业外收入 | 3,120,022.81 | 3,215,008.43 |
| 减：营业外支出 | 1,745,098.31 | 738,277.61 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 212,003,797.45 | 186,326,822.09 |
| 减：所得税费用 | 18,684,042.12 | 22,100,033.19 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 193,319,755.33 | 164,226,788.90 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 193,319,755.33 | 164,226,788.90 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | 189,107,604.28 | 146,118,936.39 |
| 2.少数股东损益 | 4,212,151.05 | 18,107,852.51 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | -90,319,343.93 | -78,377,227.19 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -90,319,343.93 | -78,377,227.19 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | -91,099,765.79 | -72,025,798.07 |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | -91,099,765.79 | -72,025,798.07 |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | 780,421.86 | -6,351,429.12 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | 780,421.86 | -6,351,429.12 |
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 103,000,411.40 | 85,849,561.71 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 98,788,260.35 | 67,741,709.20 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 4,212,151.05 | 18,107,852.51 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.22 | 0.17 |
| （二）稀释每股收益 | 0.22 | 0.17 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。法定代表人：席刚 主管会计工作负责人：朱川 会计机构负责人：褚雅楠
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
| 一、营业收入 | 30,472,612.36 | 17,194,666.76 |
| 减：营业成本 | 556,863.03 | 170,162.44 |
| 税金及附加 | 63,918.00 | 205,142.10 |
| 销售费用 | 5,534,110.44 | 7,971,039.70 |
| 管理费用 | 67,272,648.51 | 69,617,083.99 |
| 研发费用 | 4,372,708.41 | 5,806,635.39 |
| 财务费用 | 23,422,682.22 | 28,695,128.73 |
| 其中：利息费用 | 55,919,480.39 | 53,684,947.66 |
| 利息收入 | 34,182,470.11 | 25,004,987.12 |
| 加：其他收益 | 1,403,200.27 | 1,082,481.04 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 181,503,614.68 | 76,763,349.93 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 11,823,665.17 | 9,789,308.91 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 21,842,801.46 | -53,092.82 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 11,020.50 | -29,150.24 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 36,645.53 | -5,392.71 |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 134,046,964.19 | -17,512,330.39 |
| 加：营业外收入 | 144,501.65 | 11,206.39 |
| 减：营业外支出 | 206.90 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 134,191,258.94 | -17,501,124.00 |
| 减：所得税费用 | ||
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 134,191,258.94 | -17,501,124.00 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 134,191,258.94 | -17,501,124.00 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 |
| 项目 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 134,191,258.94 | -17,501,124.00 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.16 | -0.02 |
| （二）稀释每股收益 | 0.16 | -0.02 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 5,207,430,733.45 | 4,681,710,952.29 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 39,591,482.36 | 29,717,131.57 |
| 经营活动现金流入小计 | 5,247,022,215.81 | 4,711,428,083.86 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 3,906,406,193.22 | 3,452,552,528.37 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 537,410,579.36 | 487,215,879.26 |
| 支付的各项税费 | 137,366,370.91 | 129,306,275.27 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 52,497,552.44 | 47,580,495.86 |
| 经营活动现金流出小计 | 4,633,680,695.93 | 4,116,655,178.76 |
| 项目 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 613,341,519.88 | 594,772,905.10 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 340,000,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 15,221,196.86 | 13,319,611.48 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 43,556,641.96 | 52,117,874.72 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 736,412.33 | 327,430.22 |
| 投资活动现金流入小计 | 59,514,251.15 | 405,764,916.42 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 379,014,501.98 | 372,316,723.75 |
| 投资支付的现金 | 36,960,000.00 | 261,000,000.00 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 37,912,707.32 | 300,480,377.08 |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 453,887,209.30 | 933,797,100.83 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -394,372,958.15 | -528,032,184.41 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 315,800.00 | 126,786,000.00 |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 315,800.00 | |
| 取得借款收到的现金 | 1,330,000,000.00 | 1,399,075,299.68 |
| 从关联公司获得借款收到的现金 | 106,159,780.10 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 1,330,315,800.00 | 1,632,021,079.78 |
| 偿还债务支付的现金 | 1,328,958,734.68 | 1,229,115,826.21 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 82,623,473.06 | 71,160,586.26 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | 1,361,399.57 | 2,573,905.01 |
| 向关联公司偿还借款或偿付利息支付的现金 | 375,101,951.40 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 39,172,200.64 | 83,274,870.31 |
| 筹资活动现金流出小计 | 1,450,754,408.38 | 1,758,653,234.18 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -120,438,608.38 | -126,632,154.40 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -19,532.19 | -48,342.64 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 98,510,421.16 | -59,939,776.35 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 510,294,786.69 | 535,850,843.15 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 608,805,207.85 | 475,911,066.80 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 42,745,199.79 | 24,166,688.92 |
| 收到的税费返还 |
| 项目 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 5,993,141.64 | 8,033,942.67 |
| 经营活动现金流入小计 | 48,738,341.43 | 32,200,631.59 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 11,135,570.38 | 10,789,945.70 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 35,499,317.43 | 38,011,735.10 |
| 支付的各项税费 | 80,486.60 | 201,710.50 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 9,986,188.59 | 14,518,773.70 |
| 经营活动现金流出小计 | 56,701,563.00 | 63,522,165.00 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -7,963,221.57 | -31,321,533.41 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 190,000,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 183,844,996.41 | 12,266,846.77 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 41,045.00 | 70,869.66 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 子公司向本公司偿还借款和资金往来 | 218,023,904.55 | 194,217,666.80 |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 736,412.33 | 327,430.22 |
| 投资活动现金流入小计 | 402,646,358.29 | 396,882,813.45 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 5,194,091.72 | 8,690,851.67 |
| 投资支付的现金 | 80,312,707.32 | 216,100,000.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 311,866,333.48 | |
| 向子公司提供借款和资金往来 | 230,568,481.50 | 182,148,240.90 |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 316,075,280.54 | 718,805,426.05 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 86,571,077.75 | -321,922,612.60 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 0.00 | 126,786,000.00 |
| 取得借款收到的现金 | 950,000,000.00 | 872,000,000.00 |
| 从关联方及子公司获得借款和资金往来 | 530,670,071.23 | 478,984,641.03 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 1,480,670,071.23 | 1,477,770,641.03 |
| 偿还债务支付的现金 | 696,900,000.00 | 438,000,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 59,411,863.59 | 52,669,273.00 |
| 向关联方及子公司偿还借款和资金往来 | 524,897,741.69 | 637,431,494.79 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 18,265,998.23 | 2,147,290.20 |
| 筹资活动现金流出小计 | 1,299,475,603.51 | 1,130,248,057.99 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 181,194,467.72 | 347,522,583.04 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 14,073.48 | -870.95 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 259,816,397.38 | -5,722,433.92 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 178,972,903.84 | 269,686,078.09 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 438,789,301.22 | 263,963,644.17 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | |||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | ||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 盈余公积 | 未分配利润 | 小计 | |||
| 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 867,271,477.00 | 96,404,672.43 | 665,139,865.70 | 126,786,000.00 | 610,925.94 | 42,741,558.40 | 1,092,398,940.54 | 2,637,781,440.01 | 231,503,029.85 | 2,869,284,469.86 |
| 加：会计政策变更 | ||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||
| 同一控制下企业合并 | ||||||||||
| 其他 | ||||||||||
| 二、本年期初余额 | 867,271,477.00 | 96,404,672.43 | 665,139,865.70 | 126,786,000.00 | 610,925.94 | 42,741,558.40 | 1,092,398,940.54 | 2,637,781,440.01 | 231,503,029.85 | 2,869,284,469.86 |
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -469,650.00 | -872.76 | -42,002,495.42 | -6,267,900.00 | -90,319,343.93 | 124,155,017.90 | -2,369,444.21 | -76,123,935.57 | -78,493,379.78 | |
| （一）综合收益总额 | -90,319,343.93 | 189,107,604.28 | 98,788,260.35 | 4,212,151.05 | 103,000,411.40 | |||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -469,650.00 | -872.76 | -42,002,495.42 | -6,267,900.00 | -36,205,118.18 | -78,589,024.61 | -114,794,142.79 | |||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | -470,000.00 | 20,281,977.64 | -6,267,900.00 | 26,079,877.64 | 26,079,877.64 | |||||
| 4．其他 | 350.00 | -872.76 | -62,284,473.06 | -62,284,995.82 | -78,589,024.61 | -140,874,020.43 | ||||
| （三）利润分配 | -64,952,586.38 | -64,952,586.38 | -1,747,062.01 | -66,699,648.39 | ||||||
| 项目 | 2022年半年度 | |||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | ||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 盈余公积 | 未分配利润 | 小计 | |||
| 其他 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -64,952,586.38 | -64,952,586.38 | -1,747,062.01 | -66,699,648.39 | ||||||
| 4．其他 | ||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||
| 四、本期期末余额 | 866,801,827.00 | 96,403,799.67 | 623,137,370.28 | 120,518,100.00 | -89,708,417.99 | 42,741,558.40 | 1,216,553,958.44 | 2,635,411,995.80 | 155,379,094.28 | 2,790,791,090.08 |
上年金额
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | |||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | ||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 盈余公积 | 未分配利润 | 小计 | |||
| 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 853,710,666.00 | 96,406,699.92 | 539,385,548.55 | 280,856,882.85 | 42,741,558.40 | 840,850,926.97 | 2,653,952,282.69 | 206,811,645.12 | 2,860,763,927.81 | |
| 加：会计政策变更 | ||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||
| 同一控制下企业合并 | ||||||||||
| 其他 | ||||||||||
| 二、本年期初余额 | 853,710,666.00 | 96,406,699.92 | 539,385,548.55 | 280,856,882.85 | 42,741,558.40 | 840,850,926.97 | 2,653,952,282.69 | 206,811,645.12 | 2,860,763,927.81 | |
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 13,560,133.00 | -335.68 | 98,956,025.16 | 126,786,000.00 | -78,377,227.19 | 85,409,989.77 | -7,237,414.94 | 17,477,238.04 | 10,239,823.10 | |
| （一）综合收益总额 | -78,377,227.19 | 146,118,936.39 | 67,741,709.20 | 18,107,852.51 | 85,849,561.71 | |||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 13,560,133.00 | -335.68 | 98,956,025.16 | 126,786,000.00 | -14,270,177.52 | 889,489.42 | -13,380,688.10 | |||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 13,560,000.00 | 135,702,022.85 | 126,786,000.00 | 22,476,022.85 | 22,476,022.85 | |||||
| 4．其他 | 133.00 | -335.68 | -36,745,997.69 | -36,746,200.37 | 889,489.42 | -35,856,710.95 | ||||
| （三）利润分配 | -60,708,946.62 | -60,708,946.62 | -1,520,103.89 | -62,229,050.51 | ||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||||
| 项目 | 2021年半年度 | |||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | ||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 盈余公积 | 未分配利润 | 小计 | |||
| 其他 | ||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -60,708,946.62 | -60,708,946.62 | -1,520,103.89 | -62,229,050.51 | ||||||
| 4．其他 | ||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||
| 四、本期期末余额 | 867,270,799.00 | 96,406,364.24 | 638,341,573.71 | 126,786,000.00 | 202,479,655.66 | 42,741,558.40 | 926,260,916.74 | 2,646,714,867.75 | 224,288,883.16 | 2,871,003,750.91 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 867,271,477.00 | 96,404,672.43 | 751,399,978.56 | 126,786,000.00 | 42,741,558.40 | 166,325,697.27 | 1,797,357,383.66 | |||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 867,271,477.00 | 96,404,672.43 | 751,399,978.56 | 126,786,000.00 | 42,741,558.40 | 166,325,697.27 | 1,797,357,383.66 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -469,650.00 | -872.76 | 20,671,491.94 | -6,267,900.00 | 69,238,672.56 | 95,707,541.74 | ||||||
| （一）综合收益总额 | 134,191,258.94 | 134,191,258.94 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -469,650.00 | -872.76 | 20,671,491.94 | -6,267,900.00 | 26,468,869.18 | |||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | -470,000.00 | 20,281,977.64 | -6,267,900.00 | 26,079,877.64 | ||||||||
| 4．其他 | 350.00 | -872.76 | 389,514.30 | 388,991.54 | ||||||||
| （三）利润分配 | -64,952,586.38 | -64,952,586.38 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -64,952,586.38 | -64,952,586.38 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本 | ||||||||||||
| 项目 | 2022年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| （或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 866,801,827.00 | 96,403,799.67 | 772,071,470.50 | 120,518,100.00 | 42,741,558.40 | 235,564,369.83 | 1,893,064,925.40 | |||||
上年金额
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 853,710,666.00 | 96,406,699.92 | 588,897,323.76 | 42,741,558.40 | 263,665,710.31 | 1,845,421,958.39 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 项目 | 2021年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 853,710,666.00 | 96,406,699.92 | 588,897,323.76 | 42,741,558.40 | 263,665,710.31 | 1,845,421,958.39 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 13,560,133.00 | -335.68 | 135,704,362.81 | 126,786,000.00 | -78,210,070.62 | -55,731,910.49 | ||||||
| （一）综合收益总额 | -17,501,124.00 | -17,501,124.00 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 13,560,133.00 | -335.68 | 135,704,362.81 | 126,786,000.00 | 22,478,160.13 | |||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 13,560,000.00 | 135,702,022.85 | 126,786,000.00 | 22,476,022.85 | ||||||||
| 4．其他 | 133.00 | -335.68 | 2,339.96 | 2,137.28 | ||||||||
| （三）利润分配 | -60,708,946.62 | -60,708,946.62 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -60,708,946.62 | -60,708,946.62 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 项目 | 2021年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 867,270,799.00 | 96,406,364.24 | 724,601,686.57 | 126,786,000.00 | 42,741,558.40 | 185,455,639.69 | 1,789,690,047.90 | |||||
三、公司基本情况
本公司是由新希望乳业控股有限公司于2016年12月23日在中国成都整体变更发起设立的股份有限公司，本公司的总部地点位于四川省成都市锦江区金石路366号新希望中鼎国际2栋18楼3号。本公司的母公司为Universal Dairy Limited，实际控制人为刘永好先生和Liu Chang女士。
本公司主要从事乳制品的生产和销售以及奶牛养殖等业务。
本公司财务报告经董事会审批批准报出日期为2022年8月27日。
本期纳入合并范围的附属子公司情况及合并范围的变更情况，具体请参见本报告本节之“八、合并范围的变更”及“九、在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司以持续经营为基础编制财务报表。
2、持续经营
本公司自报告期末起至少12个月内具有持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“食品及酒制造相关业务”的披露要求
关于本公司不同销售模式下收入确认会计政策、产品风险转移的具体时点、期后销售退回、销售返利及销售奖励的会计政策具体请参见本报告本节之“五、重要会计政策及会计估计”之“30、收入”。
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合中华人民共和国财政部（“财政部”）颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2022年6月30日的合并财务状况和财务状况、2022年1-6月的合并经营成果和经营成果及合并现金流量和现金流量。
此外，本财务报表同时符合中国证券监督管理委员会（“证监会”）2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
2、会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
本公司将从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间作为正常营业周期。本公司主要业务的营业周期通常小于12个月。
4、记账本位币
本公司的记账本位币为人民币，编制财务报表采用的货币为人民币。本公司及子公司选定记账本位币的依据是主要业务收支的计价和结算币种。本公司的部分子公司采用本公司记账本位币以外的货币作为记账本位币，在编制本财务报表时，这些子公司的外币财务报表按照本报告本节之“五、重要会计政策及会计估计”之“8、外币业务和外币报表折算”进行了折算。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
本公司取得对另一个或多个企业（或一组资产或净资产）的控制权且其构成业务的，该交易或事项构成企业合并。企业合并分为同一控制下的企业合并和非同一控制下的企业合并。
对于非同一控制下的交易，购买方在判断取得的资产组合等是否构成一项业务时，将考虑是否选择采用“集中度测试”的简化判断方式。如果该组合通过集中度测试，则判断为不构成业务。如果该组合未通过集中度测试，仍应按照业务条件进行判断。
当本公司取得了不构成业务的一组资产或净资产时，应将购买成本按购买日所取得各项可辨认资产、负债的相对公允价值基础进行分配，不按照以下企业合并的会计处理方法进行处理。
（1）同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的直接相关费用，于发生时计入当期损益。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
（2）非同一控制下的企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。本公司作为购买方，为取得被购买方控制权而付出的资产（包括购买日之前所持有的被购买方的股权）、发生或承担的负债以及发行的权益性证券在购买日的公允价值之和，减去合并中取得的被购买方可辨认净资产于购买日公允价值份额的差额，如为正数则确认为商誉；如为负数则计入当期损益。本公司为进行企业合并发生的各项直接费用计入当期损益。本公司在购买日按公允价值确认所取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债。购买日是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
通过多次交易分步实现非同一控制企业合并时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司会按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益或其他综合收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及的权益法核算下的以后可重分类进损益的其他综合收益及其他所有者权益变动（参见本报告本节之“五、重要会计政策及会计估计”之“15、长期股权投资”）于购买日转入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资的，购买日之前确认的其他综合收益于购买日转入留存收益。
6、合并财务报表的编制方法
（1）总体原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，包括本公司及本公司控制的子公司。控制，是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。在判断本公司是否拥有对被投资方的权力时，本公司仅考虑与被投资方相关的实质性权利（包括本公司自身所享有的及其他方所享有的实质性权利）。子公司的财务状况、经营成果和现金流量由控制开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中。
子公司少数股东应占的权益、损益和综合收益总额分别在合并资产负债表的股东权益中和合并利润表的净利润及综合收益总额项目后单独列示。
如果子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。
当子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时，合并时已按照本公司的会计期间或会计政策对子公司财务报表进行必要的调整。合并时所有公司内部交易及余额，包括未实现内部交易损益均已抵销。公司内部交易发生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则全额确认该损失。
（2）合并取得子公司
对于通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以被合并子公司的各项资产、负债在最终控制方财务报表中的账面价值为基础，视同被合并子公司在本公司最终控制方对其开始实施控制时纳入本公司合并范围，并对合并财务报表的期初数以及前期比较报表进行相应调整。
对于通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以购买日确定的被购买子公司各项可辨认资产、负债的公允价值为基础自购买日起将被购买子公司纳入本公司合并范围。
（3）处置子公司
本公司丧失对原有子公司控制权时，由此产生的任何处置收益或损失，计入丧失控制权当期的投资收益。对于剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量，由此产生的任何收益或损失，也计入丧失控制权当期的投资收益。
通过多次交易分步处置对子公司长期股权投资直至丧失控制权的，按下述原则判断是否为一揽子交易：
- 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；- 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；- 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；- 一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
如果各项交易不属于一揽子交易的，则在丧失对子公司控制权以前的各项交易，按照不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的会计政策进行处理（参见如下“（4）少数股东权益变动”的处理）。
如果各项交易属于一揽子交易的，则将各项交易作为一项处置原有子公司并丧失控制权的交易进行处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值的份额之间的差额，在合并财务报表中计入其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
（4）少数股东权益变动
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。
7、现金及现金等价物的确定标准
现金和现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
本公司收到投资者以外币投入资本时按当日即期汇率折合为人民币，其他外币交易在初始确认时按交易发生日的即期汇率折合为人民币。
于资产负债表日，外币货币性项目采用该日的即期汇率折算。除与购建或者生产符合资本化条件资产有关的专门借款本金和利息的汇兑差额外，其他汇兑差额计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，属于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资的差额，计入其他综合收益；其他差额计入当期损益。
9、金融工具
本公司的金融工具包括货币资金、债券投资、除长期股权投资（参见本报告本节之“五、重要会计政策及会计估计”之“15、长期股权投资”）以外的股权投资、应收款项、应付款项、借款、应付债券及股本等。
（1）金融资产及金融负债的确认和初始计量
金融资产和金融负债在本公司成为相关金融工具合同条款的一方时，于资产负债表内确认。
在初始确认时，金融资产及金融负债以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。对于未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款，本公司按照本报告本节之“五、重要会计政策及会计估计”之“30、收入”的会计政策确定的交易价格进行初始计量。
（2）金融资产的分类和后续计量
a.本公司金融资产的分类
本公司通常根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，在初始确认时将金融资产分为不同类别：
以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
除非本公司改变管理金融资产的业务模式，在此情形下，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：
- 本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；- 该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：
- 本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标；- 该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
对于非交易性权益工具投资，本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。
除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，本公司可以将本应以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
管理金融资产的业务模式，是指本公司如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决定本公司所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。本公司以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业务目标为基础，确定管理金融资产的业务模式。
本公司对金融资产的合同现金流量特征进行评估，以确定相关金融资产在特定日期产生的合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中，本金是指金融资产在初始确认时的公允价值；利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外，本公司对可能导致金融资产合同现金流量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估，以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求。b.本公司金融资产的后续计量
- 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失(包括利息和股利收入)计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。
- 以摊余成本计量的金融资产
初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
- 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资
初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
- 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。股利收入计入损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
（3）金融负债的分类和后续计量
本公司将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及以摊余成本计量的金融负债。
- 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
该类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，产生的利得或损失(包括利息费用)计入当期损益。
- 以摊余成本计量的金融负债
初始确认后，对于该类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。
（4）抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
- 本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；- 本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
（5）金融资产和金融负债的终止确认
满足下列条件之一时，本公司终止确认该金融资产
- 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；- 该金融资产已转移，且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;- 该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对该金融资产的控制。
金融资产转移整体满足终止确认条件的，本公司将下列两项金额的差额计入当期损益：
- 被转移金融资产在终止确认日的账面价值；- 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资）之和。
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
（6）减值
本公司以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备：
- 以摊余成本计量的金融资产；- 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资。
本公司持有的其他以公允价值计量的金融资产不适用预期信用损失模型，包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的债权投资或权益工具投资，指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资，以及衍生金融资产。a.预期信用损失的计量
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
在计量预期信用损失时，本公司需考虑的最长期限为企业面临信用风险的最长合同期限(包括考虑续约选择权)。
整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。
对于应收账款，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。本公司基于历史信用损失经验、使用准备矩阵计算上述金融资产的预期信用损失，相关历史经验根据资产负债表日借款人的特定因素、以及对当前状况和未来经济状况预测的评估进行调整。除应收账款外，本公司对满足下列情形的金融工具按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备，对其他金融工具按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备：
- 该金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险；- 该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。b.具有较低的信用风险
如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。c.信用风险显著增加
本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括：
- 债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况；- 已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级（如有）的严重恶化；- 已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化；- 现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化，并将对债务人对本公司的还款能力产生重大不利影响。
根据金融工具的性质，本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时，本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。
如果逾期超过30日，本公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。d.已发生信用减值的金融资产
本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
- 发行方或债务人发生重大财务困难；- 债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；- 本公司出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；- 债务人很可能破产或进行其他财务重组；- 发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。e.预期信用损失准备的列报
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，本公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。f.核销
如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。但是，被减记的金融资产仍可能受到本公司催收到期款项相关执行活动的影响。
已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
（7）权益工具
本公司发行权益工具收到的对价扣除交易费用后，计入股东权益。回购本公司权益工具支付的对价和交易费用，减少股东权益。回购本公司股份时，回购的股份作为库存股管理，回购股份的全部支出转为库存股成本，同时进行备查登记。库存股不参与利润分配，在资产负债表中作为股东权益的备抵项目列示。
（8）可转换工具
- 含权益成分的可转换工具
对于本公司发行的可转换为权益股份且转换时所发行的股份数量和对价的金额固定的可转换工具，本公司将其作为包含负债和权益成分的复合金融工具。
在初始确认时，本公司将相关负债和权益成分进行分拆，先确定负债成分的公允价值（包括其中可能包含的非权益性嵌入衍生工具的公允价值），再从复合金融工具公允价值中扣除负债成分的公允价值，作为权益成分的价值，计入权益。发行复合金融工具发生的交易费用，在负债成分和权益成分之间按照各自占总发行价款的比例进行分摊。
初始确认后，对于没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的负债成分，采用实际利率法按摊余成本计量。权益成分在初始计量后不再重新计量。
当可转换工具进行转换时，本公司将负债成分和权益成分转至权益相关科目。当可转换工具被赎回时，赎回支付的价款以及发生的交易费用被分配至权益和负债成分。分配价款和交易费用的方法与该工具发行时采用的分配方法一致。价款和交易费用分配后，其与权益和负债成分账面价值的差异中，与权益成分相关的计入权益，与负债成分相关的计入损益。
- 不含权益成分的其他可转换工具
对于本公司发行的不含权益成分的其他可转换工具，在初始确认时，可转换工具的衍生工具成分以公允价值计量，剩余部分作为主债务工具的初始确认金额。
初始确认后，衍生工具成分以公允价值计量，公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益。对于主债务工具，采用实际利率法按摊余成本计量。
当可转换工具进行转换时，本公司将主债务工具和衍生工具成分转至权益相关科目。当可转换工具被赎回时，赎回支付的价款与主债务工具和衍生工具成分账面价值的差异计入损益。
10、应收票据
参见本报告本节“五、重要会计政策及会计估计”之“9、金融工具”。
11、应收账款
参见本报告本节“五、重要会计政策及会计估计”之“9、金融工具”。
12、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
参见本报告本节“五、重要会计政策及会计估计”之“9、金融工具”。
13、存货
（1）存货的分类和成本
存货包括原材料、半成品、产成品和消耗性生物资产等。除消耗性生物资产（参见本报告本节之“五、重要会计政策及会计估计”之“20、生物资产”之“（1）消耗性生物资产”）以外，存货按成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和使存货达到目前场所和状态所发生的其他支出。除原材料采购成本外，在产品及产成品还包括直接人工和按照适当比例分配的生产制造费用。
（2）发出存货的计价方法
发出存货的实际成本采用加权平均法计量。低值易耗品及包装物等周转材料采用分次摊销法进行摊销，计入相关资产的成本或者当期损益。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。为生产而持有的原材料，其可变现净值根据其生产的产成品的可变现净值为基础确定。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。当持有存货的数量多于相关合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。按存货类别计算的成本高于其可变现净值的差额，计提存货跌价准备，计入当期损益。
（4）存货的盘存制度
本公司存货盘存制度为永续盘存制。
14、合同成本
合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。为取得合同发生的增量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本（如销售佣金等）。该成本预期能够收回的，本公司将其作为合同取得成本确认为一项资产。本公司为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出于发生时计入当期损益。为履行合同发生的成本，不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，本公司将其作为合同履约成本确认为一项资产：
- 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
- 该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；
- 该成本预期能够收回。合同取得成本确认的资产和合同履约成本确认的资产（以下简称“与合同成本有关的资产”）采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。摊销期限不超过一年则在发生时计入当期损益。当与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：
- 本公司因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
- 为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
15、长期股权投资
（1）长期股权投资投资成本确定
a.通过企业合并形成的长期股权投资- 对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，本公司按照合并日取得的被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。通过非一揽子的多次交易分步实现的同一控制下企业合并形成的对子公司的长期股权投资，本公司按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。
- 对于非同一控制下企业合并形成的对子公司的长期股权投资，本公司按照购买日取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，作为该投资的初始投资成本。通过非一揽子的多次交易分步实现的非同一控制下企业合并形成的对子公司的长期股权投资，其初始投资成本为本公司购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和。b.其他方式取得的长期股权投资- 对于通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资，在初始确认时，对于以支付现金取得的长期股权投资，本公司按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；对于发行权益性证券取得的长期股权投资，本公司按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
（2）长期股权投资后续计量及损益确认方法
a.对子公司的投资
在本公司个别财务报表中，本公司采用成本法对子公司的长期股权投资进行后续计量，除非投资符合持有待售的条件。对被投资单位宣告分派的现金股利或利润由本公司享有的部分确认为当期投资收益，但取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润除外。
对子公司的投资按照成本减去减值准备后在资产负债表内列示。
对子公司投资的减值测试方法及减值准备计提方法参见本报告本节之“五、重要会计政策及会计估计”之“23、长期资产减值”。
在本公司合并财务报表中，对子公司按本报告本节之“五、重要会计政策及会计估计”之“6、合并财务报表的编制方法”进行处理。b.对联营企业的投资
联营企业指本公司能够对其施加重大影响（参见本报告本节之“五、重要会计政策及会计估计”之“15、长期股权投资”之“（3）确定对被投资单位具有重大影响的判断标准”）的企业。
后续计量时，对联营企业的长期股权投资采用权益法核算，除非投资符合持有待售的条件。
本公司在采用权益法核算时的具体会计处理包括：
- 对于长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，以前者作为长期股权投资的成本；对于长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，以后者作为长期股权投资的成本，长期股权投资的成本与初始投资成本的差额计入当期损益。
- 取得对联营企业投资后，本公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。对联营企业除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动（以下简称“其他所有者权益变动”），本公司按照应享有或应分担的份额计入股东权益，并同时调整长期股权投资的账面价值。
- 在计算应享有或应分担的被投资单位实现的净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时，本公司以取得投资时被投资单位可辨认净资产公允价值为基础，按照本公司的会计政策或会计期间进行必要调整后确认投资收益和其他综合收益等。本公司与联营企业之间内部交易产生的未实现损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分，在权益法核算时予以抵销。内部交易产生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则全额确认该损失。
- 本公司对联营企业发生的净亏损，除本公司负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对联营企业净投资的长期权益减记至零为限。联营企业以后实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。本公司对联营企业投资的减值测试方法及减值准备计提方法参见本报告本节之“五、重要会计政策及会计估计”之“23、长期资产减值”。
（3）确定对被投资单位具有重大影响的判断标准
重大影响指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
16、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法
本公司将持有的为赚取租金或资本增值，或两者兼有的房地产划分为投资性房地产。本公司采用成本模式计量投资性房地产，即以成本减累计折旧、摊销及减值准备后在资产负债表内列示。本公司将投资性房地产的成本扣除预计净残值和累计减值准备后在使用寿命内按年限平均法计提折旧或进行摊销，除非投资性房地产符合持有待售的条件。减值测试方法及减值准备计提方法参见本报告本节之“五、重要会计政策及会计估计”之“23、长期资产减值”。各类投资性房地产的使用寿命、残值率和年折旧率分别为：
| 类别 | 使用寿命 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋建筑物 | 16 - 30年 | 3% - 5% | 3.23% - 5.94% |
| 土地使用权 | 45年 | 0% | 2.22% |
17、固定资产
（1） 确认条件
固定资产指本公司为生产商品或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。外购固定资产的初始成本包括购买价款、相关税费以及使该资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的支出。自行建造固定资产按本报告本节之“五、重要会计政策及会计估计”之“18、在建工程”确定初始成本。
对于构成固定资产的各组成部分，如果各自具有不同使用寿命或者以不同方式为本公司提供经济利益，适用不同折旧率或折旧方法的，本公司分别将各组成部分确认为单项固定资产。
对于固定资产的后续支出，包括与更换固定资产某组成部分相关的支出，在与支出相关的经济利益很可能流入本公司时资本化计入固定资产成本，同时将被替换部分的账面价值扣除；与固定资产日常维护相关的支出在发生时计入当期损益。
固定资产以成本减累计折旧及减值准备后在资产负债表内列示。固定资产减值测试方法及减值准备计提方法参见本报告本节之“五、重要会计政策及会计估计”之“23、长期资产减值”。
固定资产满足下述条件之一时，本公司会予以终止确认。- 固定资产处于处置状态；- 该固定资产预期通过使用或处置不能产生经济利益。
报废或处置固定资产项目所产生的损益为处置所得款项净额与项目账面金额之间的差额，并于报废或处置日在损益中确认。
（2） 折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 10 - 40年 | 3% - 5% | 2.38% - 9.70% |
| 机器设备 | 年限平均法 | 8 - 12年 | 3% - 5% | 7.92% - 12.13% |
| 运输设备 | 年限平均法 | 4 - 5年 | 3% - 5% | 19.00% - 24.25% |
| 其他设备 | 年限平均法 | 3 - 5年 | 3% - 5% | 19.00% - 32.33% |
18、在建工程
自行建造的固定资产的成本包括工程用物资、直接人工、符合资本化条件的借款费用（参见本报告本节之“五、重要会计政策及会计估计”之“19、借款费用”）和使该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出。
自行建造的固定资产于达到预定可使用状态时转入固定资产，此前列于在建工程，且不计提折旧。
在建工程以成本减减值准备（参见本报告本节之“五、重要会计政策及会计估计”之“23、长期资产减值”）在资产负债表内列示。
19、借款费用
本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化并计入相关资产的成本，其他借款费用均于发生当期确认为财务费用。在资本化期间内，本公司按照下列方法确定每一会计期间的利息资本化金额（包括折价或溢价的摊销）：
- 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，本公司以专门借款按实际利率计算的当期利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定专门借款应予资本化的利息金额。
- 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，本公司根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出的加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率是根据一般借款加权平均的实际利率计算确定。
本公司确定借款的实际利率时，是将借款在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该借款初始确认时确定的金额所使用的利率。
资本化期间是指本公司从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。当资本支出和借款费用已经发生及为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或生产活动已经开始时，借款费用开始资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用状态时，借款费用停止资本化。对于符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，本公司暂停借款费用的资本化。
20、生物资产
本公司的生物资产分为消耗性生物资产和生产性生物资产。消耗性生物资产是指为出售而持有的，或在将来收获为农产品的生物资产，包括公犊牛等。生产性生物资产是指为产出农产品、提供劳务或出租等目的而持有的生物资产，包括产畜和幼畜等。
（1）消耗性生物资产
消耗性生物资产按照成本进行初始计量。自行繁殖或养殖的消耗性生物资产的成本，为该资产在自行繁殖过程中发生的必要支出以及在出售前因养殖而发生的可直接归属于该资产的必要支出。
资产负债表日，消耗性生物资产按照成本与可变现净值孰低计量，并采用与确认存货跌价准备一致的方法计算确认消耗性生物资产的跌价准备。如果减值的影响因素已经消失的，减记的金额将予以恢复，并在原已计提的跌价准备金额内转回，转回金额计入当期损益。
（2）生产性生物资产
生产性生物资产按照成本进行初始计量：a.外购生产性生物资产的成本，包括购买价款、相关税费、运输费、保险费以及可直接归属于购买该资产的其他支出。b.投资者投入生物资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的除外。c.自行繁殖的生产性生物资产的成本为该资产在达到预定生产经营目的前发生的可直接归属于该资产的必要支出，包括达到预定生产经营目的（成龄）前发生的饲料费、人工费，应分摊的间接费用和符合资本化条件的借款费用等必要支出。
生产性生物资产的后续计量：对于已达到预定生产经营目的的生产性生物资产（即成熟生产性生物资产），根据其性质、使用情况和有关经济利益的预期实现方式确定其使用寿命和预计净残值，按照年限平均法计提折旧，并根据用途分别计入相关资产的成本或当期损益。本公司的成熟生产性生物资产预计使用寿命、预计净残值如下：
| 类别 | 使用寿命 | 残值率 | 年折旧率 |
| 奶牛 | 4 - 5年 | 20% - 35% | 13.00% - 20.00% |
每年年度终了本公司对生产性生物资产进行检查，有确凿证据表明生产性生物资产的可收回金额低于其账面价值的，按照可收回金额低于账面价值的差额，计提生产性生物资产减值准备（参见本报告本节之“五、重要会计政策及会计估计”之“23、长期资产减值”），并计入当期损益，生产性生物资产减值准备一经计提，在资产存续期内不予转回。
21、使用权资产
在租赁期开始日，本公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。使用权资产按照成本进行初始计量，包括租赁负债的初始计量金额、在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额(扣除已享受的租赁激励相关金额)，发生的初始直接费用以及为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。本公司使用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。否则，租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。使用权资产按本报告本节之“五、重要会计政策及会计估计”之“23、长期资产减值”所述的会计政策计提减值准备。
各类使用权资产的折旧年限分别为：
| 项目 | 折旧年限 |
| 房屋及建筑物 | 10 - 40年 |
| 土地 | 5 - 30年 |
| 机器设备 | 8 - 12年 |
| 办公设备及其他设备 | 3 - 5年 |
租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量，折现率为租赁内含利率。无法确定租赁内含利率的，采用本公司增量借款利率作为折现率。
本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司按照变动后租赁付款额的现值重新计量租赁负债：
- 根据担保余值预计的应付金额发生变动；- 用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动；- 本公司对购买选择权、续租选择权或终止租赁选择权的评估结果发生变化，或续租选择权或终止租赁选择权的实际行使情况与原评估结果不一致。
在对租赁负债进行重新计量时，本公司相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本公司将剩余金额计入当期损益。
本公司已选择对短期租赁(租赁期不超过12个月的租赁)和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债，并将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。
22、无形资产
（1） 计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产以成本减累计摊销（仅限于使用寿命有限的无形资产）及减值准备（参见本报告本节之“五、重要会计政策及会计估计”之“23、长期资产减值”）后在资产负债表内列示。对于使用寿命有限的无形资产，本公司将无形资产的成本扣除预计净残值和累计减值准备后按直线法在预计使用寿命期内摊销，除非该无形资产符合持有待售的条件。
各项无形资产的摊销年限为：
| 项目 | 摊销年限 |
| 土地使用权 | 30 - 50年 |
| 商标使用权 | 10年 / 无限期 |
| 软件及其他 | 5 - 10年 |
23、长期资产减值
本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定下列资产是否存在减值的迹象，包括：
- 长期股权投资- 采用成本模式计量的投资性房地产- 固定资产- 在建工程- 生产性生物资产- 使用权资产- 无形资产- 商誉- 长期待摊费用- 其他非流动资产本公司对存在减值迹象的资产进行减值测试，估计资产的可收回金额。此外，无论是否存在减值迹象，本公司至少每年对尚未达到可使用状态的无形资产估计其可收回金额，于每年年度终了对商誉估计其可收回金额。本公司依据相关资产组或者资产组组合能够从企业合并的协同效应中的受益情况分摊商誉账面价值，并在此基础上进行商誉减值测试。
可收回金额是指资产（或资产组、资产组组合，下同）的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者。资产组由创造现金流入相关的资产组成，是可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的税前折现率对其进行折现后的金额加以确定。可收回金额的估计结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，资产的账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。与资产组或者资产组组合相关的减值损失，先抵减分摊至该资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值，但抵减后的各资产的账面价值不得低于该资产的公允价值减去处置费用后的净额（如可确定的）、该资产预计未来现金流量的现值（如可确定的）和零三者之中最高者。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不会转回。
24、长期待摊费用
长期待摊费用在受益期限内分期平均摊销。公司发生的经营租入固定资产装修费按3年摊销。
25、合同负债
合同负债，是指本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。如果在本公司向客户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或本公司已经取得了无条件收款权，本公司在客户实际支付款项和到期应支付款项孰早时点，将该已收或应收款项列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。
26、职工薪酬
（1） 短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生或按规定的基准和比例计提的职工工资、奖金、医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2） 离职后福利的会计处理方法
本公司所参与的设定提存计划是按照中国有关法规要求，本公司职工参加的由政府机构设立管理的社会保障体系中的基本养老保险。基本养老保险的缴费金额按国家规定的基准和比例计算。本公司在职工提供服务的会计期间，将应缴存的金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（3） 辞退福利的会计处理方法
本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在下列两者孰早日，确认辞退福利产生的负债，同时计入当期损益：
- 本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；- 本公司有详细、正式的涉及支付辞退福利的重组计划；并且，该重组计划已开始实施，或已向受其影响的各方通告了该计划的主要内容，从而使各方形成了对本公司将实施重组的合理预期时。
27、租赁负债
在租赁期开始日，公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债（短期租赁和低价值资产租赁除外）。在计算租赁付款额的现值时，公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用承租人增量借款利率作为折现率。公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益，但另有规定计入相关资产成本的除外。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益，但另有规定计入相关资产成本的除外。租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债。
在对租赁负债进行重新计量时，公司相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，公司将剩余金额计入当期损益。
公司已选择对短期租赁（租赁期不超过12个月的租赁）和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债，并将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。
28、预计负债
如果与或有事项相关的义务是本公司承担的现时义务，且该义务的履行很可能会导致经济利益流出本公司，以及有关金额能够可靠地计量，则本公司会确认预计负债。预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。对于货币时间价值影响重大的，预计负债以预计未来现金流量折现后的金额确定。在确定最佳估计数时，本公司综合考虑了与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：
- 或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。- 或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
29、股份支付
（1）股份支付的种类
本公司的股份支付为以权益结算的股份支付。
（2）以权益结算的股份支付
本公司以股份或其他权益工具作为对价换取职工提供服务时，以授予职工权益工具在授予日公允价值计量。对于授予后立即可行权的股份支付交易，本公司在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易，本公司在等待期内的每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此基础按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，并相应计入资本公积。
30、收入收入确认和计量所采用的会计政策
收入是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入。
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时，确认收入。
合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
交易价格是本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项。本公司确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。预期将退还给客户的款项作为退货负债，不计入交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，本公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。
满足下列条件之一时，本公司属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：
- 客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；- 客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；- 本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司会考虑下列迹象：
- 本公司就该商品或服务享有现时收款权利；- 本公司已将该商品的实物转移给客户；- 本公司已将该商品的法定所有权或所有权上的主要风险和报酬转移给客户；- 客户已接受该商品或服务等。
本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产列示，合同资产以预期信用损失为基础计提减值（参见本报告本节之“五、重要会计政策及会计估计”之“9、金融工具”之“（6）减值”）。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债列示。
与本公司取得收入的主要活动相关的具体会计政策描述如下：
a.乳制品等商品销售
本公司商品销售主要为乳制品及相关产品的销售，销售对象主要为经销商和商超等。本公司一般负责将货物运送至指定交货地点，将货物交付客户验收，客户取得货物控制权，本公司确认销售商品收入。
对于附有销售退回条款的商品的销售，收入确认金额以累计已确认收入极可能不会发生重大转回为限，即本公司按照因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额（系不包含预期因销售退回将退还的金额）进行收入确认。本公司按照预期退还金额确认负债，同时按照预期将退回商品转让时的账面价值，扣除收回该商品预计发生的成本（包括退回商品的价值减损）后的余额，确认为一项资产。每一资产负债表日，本公司重新估计未来销售退回情况，并对上述资产和负债进行重新计量。
对于存在折扣、返利等条件的销售，本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数。b.利息收入
存放于银行或其他金融机构的存款利息收入按借出货币资金的时间，采用实际利率计算确定；对于以摊余成本计量且未发生信用损失的金融资产，实际利率适用于该资产的账面价值。对于发生信用减值的金融资产，实际利率适用于资产的摊余成本。同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
不适用。
31、政府补助
政府补助是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，但不包括政府以投资者身份向本公司投入的资本。
政府补助在能够满足政府补助所附条件，并能够收到时，予以确认。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量。
本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助作为与资产相关的政府补助。本公司取得的与资产相关之外的其他政府补助作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，本公司将其确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。与收益相关的政府补助，如果用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，本公司将其确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益；如果用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，则直接计入当期损益。
本公司取得政策性优惠贷款贴息的会计处理方法为：
- 财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
- 财政将贴息资金直接拨付给本公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。
32、租赁
（1） 经营租赁的会计处理方法
经营租赁的租赁收款额在租赁期内按直线法确认为租金收入。本公司将其发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
（2） 融资租赁的会计处理方法
融资租赁下，在租赁期开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。
本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
33、其他重要的会计政策和会计估计
（1）商誉
因非同一控制下企业合并形成的商誉，其初始成本是合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额。本公司对商誉不摊销，以成本减累计减值准备（参见本报告本节之“五、重要会计政策及会计估计”之“23、长期资产减值”）在资产负债表内列示。商誉在其相关资产组或资产组组合处置时予以转出，计入当期损益。
（2）终止经营
本公司将满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被本公司处置或划分为持有待售类别的、界定为终止经营：
- 该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；- 该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；- 该组成部分是专为转售而取得的子公司。
（3）分部报告
本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部。如果两个或多个经营分部存在相似经济特征且同时在各单项产品或劳务的性质、生产过程的性质、产品或劳务的客户类型、销售产品或提供劳务的方式、生产产品及提供劳务受法律及行政法规的影响等方面具有相同或相似性的，可以合并为一个经营分部。本公司以经营分部为基础考虑重要性原则后确定报告分部。
本公司在编制分部报告时，分部间交易收入按实际交易价格为基础计量。编制分部报告所采用的会计政策与编制本公司财务报表所采用的会计政策一致。
34、重要会计政策和会计估计变更
（1） 重要会计政策变更
□适用 ?不适用
（2） 重要会计估计变更
□适用 ?不适用
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税。 | 13%、9%、6%、5%、3%、1% |
| 城市维护建设税 | 应交增值税 | 7%、5%、1% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 8.25%-25% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| GGG | 不超过200万港元的应评税利润按8.25%征收利得税；超过的部分按16.5%征收利得税。 |
2、税收优惠
（1）增值税
根据《中华人民共和国增值税暂行条例》第十五条、《中华人民共和国增值税暂行条例实施细则》第三十五条的规定，本公司从事农牧业活动的子公司销售的自产农产品收入免征增值税。享受该增值税免税优惠已按规定向当地税务机关进行备案。根据财政部 税务总局公告2021年第11号《财政部 税务总局关于明确增值税小规模纳税人免征增值税政策的公告》的规定，本公司增值税小规模纳税人月销售额15万元以下（含本数）的增值税应税收入免征增值税。享受该增值税免税优惠的公司已按期申报减免免税优惠；
根据财政部 税务总局公告2022年第15号《财政部 税务总局关于对增值税小规模纳税人免征增值税的公告》的规定，自2022年4月1日至2022年12月31日，本公司增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入，免征增值税。
（2）所得税
根据财政部、税务总局、国家发展改革委员会公告2020年第23号《关于延续西部大开发企业所得税政策》的公告，由2021年1月1日起至2030年12月31日，在中国西部成立的四川乳业、新华西、昆明雪兰、昆明海子、七彩云、云南蝶泉、西昌三牧、夏进乳业、重庆酸奶牛、成都酸奶牛可享受15%优惠企业所得税税率，该优惠按国家税务总局2018年第23号公告《企业所得税优惠政策事项办理办法》申报享受并留存相关资料备查。
根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十七条第一项，本公司从事农牧业生产的子公司从事农牧业项目的所得免征企业所得税，享受该所得税优惠的公司按2018年第23号公告《企业所得税优惠政策事项办理办法》申报享受并留存相关资料备查。
本公司子公司河北天香于2021年9月取得了河北省科学技术厅、河北省财政厅、国家税务总局河北省税务局联合颁发的高企新编号GR202113000829号《高新技术企业证书》，在证书有效期内享受15%的企业所得税优惠税率，有效期3年。
本公司下属公司杭州销售、天香连锁和重庆瀚虹、重庆新牛、成都新牛、陕西新牛，根据《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第九十二条及规定属于小型微利企业，按照财政部 税务总局公告2022年第13号《关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》，2022年其所得年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按12.5%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税
根据中国香港《2018年税务(修订) (第3号)条例》，本公司的子公司GGG不超过200万港元的应评税利润按8.25%征收利得税，超过的部分按16.5%征收利得税。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 6,869.60 | 7,318.85 |
| 银行存款 | 615,451,919.87 | 514,559,106.76 |
| 其他货币资金 | 676,751.22 | 676,303.94 |
| 合计 | 616,135,540.69 | 515,242,729.55 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 41,914,807.09 | 23,832,637.69 |
| 因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额 | 7,330,332.84 | 4,947,942.86 |
其他说明
本公司的子公司存放在境外银行且资金汇回受到限制的货币资金为991,385.05美元，折合为人民币6,653,581.62元。本公司其他货币资金为子公司的住房公积金和商品房维修基金。酒制造企业应详细披露是否存在与相关方建立资金共管账户等特殊利益安排的情形
□适用 ?不适用
2、交易性金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 30,000,000.00 | |
| 合计 | 30,000,000.00 |
其他说明
于2022年6月30日，本公司的交易性金融资产为公司在银行购入的结构性存款。
3、衍生金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 衍生金融资产 | 23,896,197.87 | 2,053,396.41 |
| 合计 | 23,896,197.87 | 2,053,396.41 |
其他说明
公司于2021年1月与汇丰银行（中国）有限公司签订合约金额为1.1亿美元的利率互换协议，将本公司全资子公司GGG从渣打银行（香港）有限公司取得美元浮动利率的银团借款锁定为固定利率，协议有效期为2021年1月26日至2023年8月26日。本报告期内，公司根据LIBOR浮动利率与固定利率的差异结合汇丰银行提供的其交易平台上相同产品最新的公开市场价格，计算该套期工具公允价值变动损益。
公司于2021年9月3日与中国农业银行股份有限公司进行了远期结售汇交易，锁定本公司2022年9月2日卖出人民币和买入美元成交汇率，合约金额为1,450万美元和109,958.33美元，锁定2022年9月2日归还到期的中国农业银行新加坡分行1,450万美元定期贷款的购汇成本。本报告期内，公司根据资产负债表日农业银行提供的美元购汇远期报价，与锁定成交汇率的差乘以合约金额，计算该衍生产品公允价值变动损益。
4、应收票据
（1） 应收票据分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 3,693,291.88 | 4,217,910.81 |
| 商业承兑票据 | 1,728,732.76 | |
| 合计 | 3,693,291.88 | 5,946,643.57 |
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||||||
| 合计 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||||||
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 ?不适用
5、应收账款
（1） 应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 673,314,893.51 | 100.00% | 28,787,300.35 | 4.28% | 644,527,593.16 | 640,895,962.09 | 100.00% | 24,080,242.56 | 3.76% | 616,815,719.53 |
| 合计 | 673,314,893.51 | 100.00% | 28,787,300.35 | 4.28% | 644,527,593.16 | 640,895,962.09 | 100.00% | 24,080,242.56 | 3.76% | 616,815,719.53 |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
?适用 □不适用应收账款预期信用损失的评估：
本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量应收账款的减值准备，并以逾期天数与预期信用损失率对照表为基础计算其预期信用损失。根据本公司的历史经验，不同细分客户群体发生损失的情况没有显著差异，因此在根据逾期信息计算减值准备时未进一步区分不同的客户群体。
| 违约损失率 | 账面余额 | 减值准备 | |
| 未逾期 | 1% | 563,080,259.40 | 2,899,604.24 |
| 逾期1至30日 | 4% | 54,652,685.87 | 2,382,562.12 |
| 逾期31至60日 | 12% | 20,257,662.14 | 2,358,070.06 |
| 逾期61至90日 | 19% | 7,962,001.89 | 1,549,779.63 |
| 逾期91至120日 | 29% | 4,632,422.73 | 1,321,972.78 |
| 逾期121至150日 | 46% | 5,623,778.77 | 2,564,914.16 |
| 逾期151至180日 | 71% | 4,735,306.97 | 3,339,621.62 |
| 逾期181日以上 | 100% | 12,370,775.74 | 12,370,775.74 |
| 合计 | ? | 673,314,893.51 | 28,787,300.35 |
违约损失率基于过去12个月的实际信用损失经验计算，并根据历史数据收集期间的经济状况、当前的经济状况与本公司所认为的预计存续期内的经济状况三者之间的差异进行调整。按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 666,032,927.99 |
| 1至2年 | 4,919,562.70 |
| 2至3年 | 1,637,352.35 |
| 3年以上 | 725,050.47 |
| 3至4年 | 314,644.12 |
| 4至5年 | 108,924.34 |
| 5年以上 | 301,482.01 |
| 合计 | 673,314,893.51 |
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“食品及酒制造相关业务”的披露要求
公司不存在单个客户应收账款余额占应收账款总额比例超过10%且账龄超过一年的情形，应收账款余额前五名详见本报告本节之“七、合并财务报表项目注释”之“5、应收账款”之“（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况”。
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 应收账款坏账准备 | 24,080,242.56 | 12,739,659.15 | 8,032,601.36 | 28,787,300.35 | ||
| 合计 | 24,080,242.56 | 12,739,659.15 | 8,032,601.36 | 28,787,300.35 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
| 单位1 | 2,081,976.05 | 银行转账 |
| 合计 | 2,081,976.05 |
本公司原根据应收账款坏账政策针对单位1计提了坏账准备，单位1已于报告期内回款并转回了已计提的坏账准备；原坏账准备的确定及计提比例系公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量应收账款的减值准备，并以逾期天数与预期信用损失率对照表为基础计算其预期信用损失。
（3） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 单位1 | 66,501,804.84 | 9.88% | 591,608.66 |
| 单位2 | 49,043,006.80 | 7.28% | 250,119.33 |
| 单位3 | 36,730,611.27 | 5.46% | 267,692.93 |
| 单位4 | 30,106,402.10 | 4.47% | 1,036,888.59 |
| 单位5 | 29,370,958.00 | 4.36% | 149,791.89 |
| 合计 | 211,752,783.01 | 31.45% |
6、预付款项
（1） 预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 134,854,664.20 | 98.41% | 200,761,912.05 | 99.38% |
| 1至2年 | 1,691,745.34 | 1.23% | 920,939.97 | 0.46% |
| 2至3年 | 291,730.87 | 0.21% | 266,989.68 | 0.13% |
| 3年以上 | 189,209.28 | 0.14% | 65,556.39 | 0.03% |
| 合计 | 137,027,349.69 | 202,015,398.09 | ||
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
公司无账龄超过1年且金额重要的预付款项。
（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
2022年6月30日,本公司前五名的预付款项合计为人民币78,241,360.00元，占报告期预付款项期末余额合计数的
57.10%。
其他说明：
7、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收股利 | 15,491,230.73 | |
| 其他应收款 | 45,439,333.37 | 43,835,172.85 |
| 合计 | 60,930,564.10 | 43,835,172.85 |
（1） 应收股利
1） 应收股利分类
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 现代牧业 | 15,491,230.73 | |
| 合计 | 15,491,230.73 |
（2） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 关联方押金及保证金 | 19,870.00 | 24,870.00 |
| 关联方租赁款 | 592,971.60 | 1,185,943.20 |
| 关联方代垫款 | 50,000.00 | 50,000.00 |
| 第三方往来款 | 5,758,457.89 | 5,758,457.89 |
| 押金及保证金 | 26,022,224.60 | 25,956,976.33 |
| 员工借款及备用金 | 12,934,146.15 | 11,797,923.10 |
| 其他 | 12,440,193.56 | 11,346,822.60 |
| 合计 | 57,817,863.80 | 56,120,993.12 |
2） 坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2022年1月1日余额 | 3,947,850.58 | 8,337,969.69 | 12,285,820.27 | |
| 2022年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第三阶段 | -142,006.71 | 142,006.71 | ||
| 本期计提 | 1,700,331.35 | 142,006.71 | 1,842,338.06 | |
| 本期转回 | 701,110.51 | 145,764.46 | 846,874.97 | |
| 本期核销 | 221,887.12 | 680,865.81 | 902,752.93 | |
| 2022年6月30日余额 | 4,583,177.59 | 7,795,352.84 | 12,378,530.43 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 38,114,174.11 |
| 1至2年 | 8,274,891.12 |
| 2至3年 | 1,902,448.52 |
| 3年以上 | 9,526,350.05 |
| 3至4年 | 1,730,997.21 |
| 4至5年 | 772,533.19 |
| 5年以上 | 7,022,819.65 |
| 合计 | 57,817,863.80 |
3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 其他应收款坏账准备 | 12,285,820.27 | 1,842,338.06 | 846,874.97 | 902,752.93 | 12,378,530.43 | |
| 合计 | 12,285,820.27 | 1,842,338.06 | 846,874.97 | 902,752.93 | 12,378,530.43 | |
报告期内，公司不存在用以确定本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险自初始确认后显著增加等事项所采用的输入值、假设等信息。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
本公司在报告期内不存在已全额计提或计提较大比例坏账准备的其他应收款发生金额重要的收回或转回的情况。本公司在报告期内无单项金额重大的其他应收款核销、收回或转回。
4） 本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
| 其他应收款坏账准备 | 902,752.93 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
报告期内，本公司核销的其他应收款由多家客户构成，不存在已全额计提或计提较大比例的重要其他应收款核销情况。
5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 单位1 | 代垫款项 | 5,758,457.89 | 5年以上 | 9.96% | 5,758,457.89 |
| 单位2 | 货款 | 2,162,638.61 | 1年以内 | 3.74% | 108,131.93 |
| 单位3 | 保证金 | 1,301,637.50 | 1年以内 | 2.25% | 65,081.88 |
| 单位4 | 保证金 | 1,000,000.00 | 1-2年 | 1.73% | 150,000.00 |
| 单位5 | 保证金 | 1,000,000.00 | 1年以内 | 1.73% | 50,000.00 |
| 合计 | 11,222,734.00 | 19.41% | 6,131,671.70 |
8、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1） 存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 410,852,223.72 | 405,592.46 | 410,446,631.26 | 530,192,152.18 | 554,859.13 | 529,637,293.05 |
| 库存商品 | 95,633,725.97 | 95,633,725.97 | 145,478,350.54 | 145,478,350.54 | ||
| 消耗性生物资产 | 4,233,851.70 | 4,233,851.70 | 1,601,827.18 | 1,601,827.18 | ||
| 其他 | 8,497,033.88 | 8,497,033.88 | 8,504,114.52 | 8,504,114.52 | ||
| 合计 | 519,216,835.27 | 405,592.46 | 518,811,242.81 | 685,776,444.42 | 554,859.13 | 685,221,585.29 |
公司需要遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“食品及酒制造相关业务”的披露要求
参见本报告本节之“七、合并财务报表项目注释”之“8、存货”之“（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备”中披露的余额以及存货跌价准备的计提情况； 其中库存商品余额按照产品类型的分类如下：
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 液体乳 | 93,904,004.88 | 93,904,004.88 | 142,333,066.54 | 142,333,066.54 | ||
| 奶粉 | 1,729,721.09 | 1,729,721.09 | 3,145,284.00 | 3,145,284.00 | ||
| 合计 | 95,633,725.97 | 95,633,725.97 | 145,478,350.54 | 145,478,350.54 | ||
（2） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 554,859.13 | 149,266.67 | 405,592.46 | |||
| 合计 | 554,859.13 | 149,266.67 | 405,592.46 | |||
9、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣进项增值税 | 1,973,133.46 | 4,486,893.05 |
| 预缴企业所得税 | 92,542.80 | |
| 合计 | 2,065,676.26 | 4,486,893.05 |
其他说明：
10、长期股权投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 重庆天友 | 460,043,658.01 | 12,187,031.24 | 14,165,046.90 | 458,065,642.35 | |||||||
| 蓝海乳业 | 1,116,128.81 | -363,366.07 | 383,172.36 | 1,135,935.10 | |||||||
| 甘肃新草王 | 490,000.00 | 1,960,000.00 | -63,291.01 | 2,386,708.99 | |||||||
| 小计 | 461,649,786.82 | 1,960,000.00 | 11,760,374.16 | 383,172.36 | 14,165,046.90 | 461,588,286.44 | |||||
| 合计 | 461,649,786.82 | 1,960,000.00 | 11,760,374.16 | 383,172.36 | 14,165,046.90 | 461,588,286.44 | |||||
其他说明
11、其他权益工具投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 现代牧业 | 641,024,600.82 | 680,295,083.95 |
| 澳亚投资 | 391,800,000.00 | 391,800,000.00 |
| 其他 | 5,502,468.00 | 502,468.00 |
| 合计 | 1,038,327,068.82 | 1,072,597,551.95 |
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
| 项目 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
| 现代牧业 | 16,518,989.87 | 83,677,711.34 | 出于战略目的而计划长期持有 | 不适用 | ||
| 澳亚投资 | 1,149,931.03 | 出于战略目的而计划长期持有 | 不适用 |
其他说明：
（1）本公司于2019年以人民币709,151,509元认购及购买现代牧业594,925,763股股份，占现代牧业新发行股份后总发行股本数的9.2846%；并于2020年以港币67,500,000元购买现代牧业40,420,000股上市公司股份，占现代牧业现有已发行股份的0.63%；本公司已将持有的594,925,763股现代牧业股权进行了质押（参见本报告本节之“七、合并财务报表项目注释”之“30、长期借款”）。本公司出于稳定奶源供应，满足公司业务规模扩大的战略目的，且未向现代牧业委派董事，因此将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
（2）本公司于2021年9月7日与JAPFA LTD.（以下简称“佳发”）签署了股权购买协议，约定以58,400,000美元购买佳发所持有的澳亚投资16,805,598股普通股，占协议签订之日澳亚投资已发行股份的5%。根据购买协议的约定，本公司已经向佳发支付了58,400,000美元的交易对价，并已取得澳亚投资16,805,598股普通股的股权登记证书。本公司已将持有的16,805,598股澳亚投资股权进行了质押 (参见本报告本节之“七、合并财务报表项目注释”之“22、短期借款”）。
本公司与澳亚投资就中国地区原奶供应事宜达成了战略合作，并与澳亚投资之附属子公司签署了自2022年开始的5年期为基础、并可滚动续期的奶源供应协议，在对澳亚投资的持股比例不低于约定比例的前提下，本公司将从澳亚投资之附属子公司获得稳定的奶源供应。
12、投资性房地产
（1） 采用成本计量模式的投资性房地产
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 25,846,546.54 | 13,526,686.00 | 39,373,232.54 | |
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 |
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 25,846,546.54 | 13,526,686.00 | 39,373,232.54 | |
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 16,213,644.59 | 5,711,267.60 | 21,924,912.19 | |
| 2.本期增加金额 | 393,527.69 | 150,296.51 | 543,824.20 | |
| （1）计提或摊销 | 393,527.69 | 150,296.51 | 543,824.20 | |
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 16,607,172.28 | 5,861,564.11 | 22,468,736.39 | |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 9,239,374.26 | 7,665,121.89 | 16,904,496.15 | |
| 2.期初账面价值 | 9,632,901.95 | 7,815,418.40 | 17,448,320.35 |
13、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 2,765,672,352.27 | 2,839,418,822.52 |
| 合计 | 2,765,672,352.27 | 2,839,418,822.52 |
（1） 固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 1,855,510,343.02 | 2,216,194,427.39 | 55,131,117.61 | 448,281,583.21 | 4,575,117,471.23 |
| 2.本期增加金额 | 12,942,637.18 | 24,884,614.96 | 2,241,300.52 | 36,354,314.66 | 76,422,867.32 |
| （1）购置 | 11,895,469.93 | 21,834,177.69 | 2,241,300.52 | 33,489,620.00 | 69,460,568.14 |
| （2）在建工程转入 | 1,047,167.25 | 3,050,437.27 | 2,864,694.66 | 6,962,299.18 | |
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | 4,688,794.09 | 6,760,968.02 | 773,353.37 | 9,354,883.05 | 21,577,998.53 |
| （1）处置或报废 | 4,130,112.61 | 4,902,662.27 | 773,353.37 | 7,067,665.45 | 16,873,793.70 |
| （2）转出到在建工程 | 558,681.48 | 1,858,305.75 | 2,287,217.60 | 4,704,204.83 |
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 其他设备 | 合计 |
| 4.期末余额 | 1,863,764,186.11 | 2,234,318,074.33 | 56,599,064.76 | 475,281,014.82 | 4,629,962,340.02 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 329,408,737.32 | 968,649,888.28 | 32,552,235.61 | 338,281,201.90 | 1,668,892,063.11 |
| 2.本期增加金额 | 29,854,785.46 | 79,821,895.57 | 2,976,235.60 | 34,006,536.88 | 146,659,453.51 |
| （1）计提 | 29,854,785.46 | 79,821,895.57 | 2,976,235.60 | 34,006,536.88 | 146,659,453.51 |
| 3.本期减少金额 | 1,762,273.99 | 5,269,587.41 | 735,223.57 | 8,397,822.72 | 16,164,907.69 |
| （1）处置或报废 | 1,639,033.64 | 3,710,850.05 | 735,223.57 | 6,224,966.01 | 12,310,073.27 |
| （2）转出到在建工程 | 123,240.35 | 1,558,737.36 | 2,172,856.71 | 3,854,834.42 | |
| 4.期末余额 | 357,501,248.79 | 1,043,202,196.44 | 34,793,247.64 | 363,889,916.06 | 1,799,386,608.93 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | 57,562,685.98 | 9,103,663.61 | 1,863.79 | 138,372.22 | 66,806,585.60 |
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | 1,315,249.40 | 541,150.91 | 46,806.47 | 1,903,206.78 | |
| （1）处置或报废 | 1,315,249.40 | 541,150.91 | 46,806.47 | 1,903,206.78 | |
| 4.期末余额 | 56,247,436.58 | 8,562,512.70 | 1,863.79 | 91,565.75 | 64,903,378.82 |
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 1,450,015,500.74 | 1,182,553,365.19 | 21,803,953.33 | 111,299,533.01 | 2,765,672,352.27 |
| 2.期初账面价值 | 1,468,538,919.72 | 1,238,440,875.50 | 22,577,018.21 | 109,862,009.09 | 2,839,418,822.52 |
（2） 暂时闲置的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
| 房屋建筑物 | 5,339,781.59 | 2,563,478.00 | 2,776,303.59 | ||
| 机器设备 | 26,118,989.72 | 20,584,096.65 | 4,203,454.09 | 1,331,438.98 | |
| 其他设备 | 1,746,636.90 | 1,222,688.93 | 418,457.00 | 105,490.97 | |
| 合计 | 33,205,408.21 | 24,370,263.58 | 7,398,214.68 | 1,436,929.95 |
（3） 通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 |
| 房屋建筑物 | 28,163,890.98 |
| 运输设备 | 48,199.95 |
| 其他设备 | 194,950.00 |
| 合计 | 28,407,040.93 |
（4） 未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 房屋建筑物 | 433,850,823.28 | 房屋建筑物主要为建造在租赁土地上的建筑物，无法办理房产证 |
其他说明
14、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 105,088,327.06 | 45,104,468.10 |
| 合计 | 105,088,327.06 | 45,104,468.10 |
（1） 在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 在建工程 | 105,088,327.06 | 105,088,327.06 | 45,104,468.10 | 45,104,468.10 | ||
| 合计 | 105,088,327.06 | 105,088,327.06 | 45,104,468.10 | 45,104,468.10 | ||
（2） 重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 蝶泉牧业二期扩建工程项目 | 88,870,000.00 | 22,652,980.77 | 17,068,798.56 | 39,721,779.33 | 44.70% | 50% | 1,046,007.64 | 816,914.22 | 4.35% | 其他 | ||
| 夏进乳业灌装线安装工程 | 27,500,000.00 | 20,726,107.61 | 20,726,107.61 | 75.37% | 75% | 其他 | ||||||
| 其他 | 22,451,487.33 | 34,718,763.23 | 6,962,299.18 | 5,567,511.26 | 44,640,440.12 | 1,642,341.31 | 174,793.88 | 4.01% | 其他 | |||
| 合计 | 116,370,000.00 | 45,104,468.10 | 72,513,669.40 | 6,962,299.18 | 5,567,511.26 | 105,088,327.06 | 2,688,348.95 | 991,708.10 |
15、生产性生物资产
（1） 采用成本计量模式的生产性生物资产
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 种植业 | 畜牧养殖业 | 林业 | 水产业 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 933,054,888.85 | 933,054,888.85 | |||
| 2.本期增加金额 | 200,787,210.32 | 200,787,210.32 | |||
| (1)外购 | 27,291,825.00 | 27,291,825.00 | |||
| (2)自行培育 | 173,495,385.32 | 173,495,385.32 | |||
| 3.本期减少金额 | 85,062,727.13 | 85,062,727.13 | |||
| (1)处置 | 85,062,727.13 | 85,062,727.13 | |||
| (2)其他 | |||||
| 4.期末余额 | 1,048,779,372.04 | 1,048,779,372.04 | |||
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 144,666,858.10 | 144,666,858.10 | |||
| 2.本期增加金额 | 55,834,124.22 | 55,834,124.22 | |||
| (1)计提 | 55,834,124.22 | 55,834,124.22 | |||
| 3.本期减少金额 | 29,573,958.20 | 29,573,958.20 | |||
| (1)处置 | 29,573,958.20 | 29,573,958.20 | |||
| (2)其他 | |||||
| 4.期末余额 | 170,927,024.12 | 170,927,024.12 | |||
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| (1)计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| (2)其他 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 877,852,347.92 | 877,852,347.92 | |||
| 2.期初账面价值 | 788,388,030.75 | 788,388,030.75 |
16、使用权资产
单位：元
| 项目 | 房屋建筑租赁 | 土地租赁 | 机器设备租赁 | 办公设备及其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 72,860,966.85 | 52,932,557.01 | 1,128,821.83 | 409,600.53 | 127,331,946.22 |
| 2.本期增加金额 | 14,782,749.45 | 38,573,660.80 | 114,690.26 | 53,471,100.51 | |
| 3.本期减少金额 | 2,058,282.84 | 1,073,128.52 | 166,161.38 | 3,297,572.74 | |
| 4.期末余额 | 85,585,433.46 | 90,433,089.29 | 962,660.45 | 524,290.79 | 177,505,473.99 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 13,874,054.08 | 4,824,147.13 | 187,460.58 | 55,489.64 | 18,941,151.43 |
| 2.本期增加金额 | 12,761,181.69 | 2,629,976.61 | 114,793.56 | 55,974.91 | 15,561,926.77 |
| （1）计提 | 12,761,181.69 | 2,629,976.61 | 114,793.56 | 55,974.91 | 15,561,926.77 |
| 3.本期减少金额 | 618,533.27 | 197,082.58 | 53,600.44 | 869,216.29 | |
| （1）处置 | 618,533.27 | 197,082.58 | 53,600.44 | 869,216.29 | |
| 4.期末余额 | 26,016,702.50 | 7,257,041.16 | 248,653.70 | 111,464.55 | 33,633,861.91 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 59,568,730.96 | 83,176,048.13 | 714,006.75 | 412,826.24 | 143,871,612.08 |
| 2.期初账面价值 | 58,986,912.77 | 48,108,409.88 | 941,361.25 | 354,110.89 | 108,390,794.79 |
其他说明：
17、无形资产
（1） 无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 商标使用权 | 软件及其他 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||
| 1.期初余额 | 205,718,055.95 | 432,714,736.47 | 186,151,304.52 | 824,584,096.94 | ||
| 2.本期增加金额 | 11,256,063.95 | 11,256,063.95 | ||||
| （1）购置 | 5,688,552.69 | 5,688,552.69 | ||||
| （2）内部研发 | ||||||
| （3）企业合并增加 | ||||||
| （4）在建工程转入 | 5,567,511.26 | 5,567,511.26 | ||||
| 3.本期减少金额 | 150,000.00 | 150,000.00 | ||||
| （1）处置 | 150,000.00 | 150,000.00 |
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 商标使用权 | 软件及其他 | 合计 |
| 4.期末余额 | 205,568,055.95 | 432,714,736.47 | 197,407,368.47 | 835,690,160.89 | ||
| 二、累计摊销 | ||||||
| 1.期初余额 | 39,074,280.19 | 10,768,558.37 | 61,814,457.07 | 111,657,295.63 | ||
| 2.本期增加金额 | 2,454,445.92 | 4,972,532.03 | 10,532,415.21 | 17,959,393.16 | ||
| （1）计提 | 2,454,445.92 | 4,972,532.03 | 10,532,415.21 | 17,959,393.16 | ||
| 3.本期减少金额 | 49,251.28 | 49,251.28 | ||||
| （1）处置 | 49,251.28 | 49,251.28 | ||||
| 4.期末余额 | 41,479,474.83 | 15,741,090.40 | 72,346,872.28 | 129,567,437.51 | ||
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 164,088,581.12 | 416,973,646.07 | 125,060,496.19 | 706,122,723.38 | ||
| 2.期初账面价值 | 166,643,775.76 | 421,946,178.10 | 124,336,847.45 | 712,926,801.31 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%
18、商誉
（1） 商誉账面原值
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 杭州双峰 | 3,268,371.00 | 3,268,371.00 | ||||
| 四川乳业 | 174,738.00 | 174,738.00 | ||||
| 七彩云 | 10,332,169.00 | 10,332,169.00 | ||||
| 建德牧业 | 149,606.61 | 149,606.61 | ||||
| 苏州双喜 | 38,866,247.00 | 38,866,247.00 | ||||
| 湖南南山 | 36,413,679.00 | 36,413,679.00 | ||||
| 西昌三牧 | 29,486,775.00 | 29,486,775.00 | ||||
| 唯品乳业 | 1,696,661.00 | 1,696,661.00 | ||||
| 寰美乳业 | 756,955,484.72 | 756,955,484.72 | ||||
| 综合牧业 | 74,403,326.48 | 74,403,326.48 | ||||
| 新澳乳业及新澳牧业 | 75,289,601.00 | 75,289,601.00 | ||||
| 重庆瀚虹 | 170,181,569.07 | 170,181,569.07 | ||||
| 合计 | 1,197,218,227.88 | 1,197,218,227.88 | ||||
（2） 商誉减值准备
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 湖南南山 | 7,200,000.00 | 7,200,000.00 | ||||
| 合计 | 7,200,000.00 | 7,200,000.00 | ||||
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
商誉的成本主要为本公司对上述子公司进行企业合并时产生的商誉。在进行商誉减值测试时，本公司将上述每个子公司视为一个独立的资产组，并将对其的商誉归入资产组进行减值测试。上述每个子公司可收回金额按照资产组的预计未来现金流量的现值确定，其预计现金流量根据管理层5年财务预算为基础来确定。现金流量预测使用的税前折现率是12.03%至14.77%。主要假设是相关子公司的年度收入增长率，增长率根据每个子公司增长预测及相关行业的长期平均增长率而定。其他有关主要假设是预算毛利率是根据各个子公司过往表现及其对市场发展的预期而决定。根据减值测试结果，本公司报告期内未发现包含商誉的资产组可收回金额低于其账面价值的情况。说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：
报告期内不存在计提商誉减值的情形。商誉减值测试的影响
无。其他说明
无。
19、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 经营租入固定资产装修费 | 14,201,410.01 | 6,641,469.42 | 5,223,841.46 | 15,619,037.97 | |
| 其他 | 7,902,956.64 | 1,097,872.02 | 6,805,084.62 | ||
| 合计 | 22,104,366.65 | 6,641,469.42 | 6,321,713.48 | 22,424,122.59 |
其他说明
20、递延所得税资产/递延所得税负债
（1） 未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 100,313,955.64 | 17,079,089.12 | 100,691,851.46 | 16,848,869.86 |
| 可抵扣亏损 | 41,997,423.82 | 10,499,355.95 | 53,031,132.52 | 13,257,783.13 |
| 合计 | 142,311,379.46 | 27,578,445.07 | 153,722,983.98 | 30,106,652.99 |
（2） 未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | 197,900,644.04 | 25,296,519.29 | 211,070,950.40 | 27,073,695.78 |
| 合计 | 197,900,644.04 | 25,296,519.29 | 211,070,950.40 | 27,073,695.78 |
（3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 27,578,445.07 | 30,106,652.99 | ||
| 递延所得税负债 | 25,296,519.29 | 27,073,695.78 |
（4） 未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 56,339,241.19 | 54,562,075.94 |
| 可抵扣亏损 | 451,783,579.00 | 373,950,095.24 |
| 合计 | 508,122,820.19 | 428,512,171.18 |
（5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2022年 | 10,537,400.81 | 10,537,400.81 | |
| 2023年 | 60,002,918.80 | 60,002,918.80 | |
| 2024年 | 50,421,034.16 | 50,421,034.16 | |
| 2025年 | 106,603,912.41 | 106,603,912.41 | |
| 2026年 | 150,573,040.17 | 146,384,829.06 | |
| 2027年 | 73,645,272.65 | ||
| 合计 | 451,783,579.00 | 373,950,095.24 |
其他说明
21、其他非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付第三方工程设备款 | 72,093,836.03 | 72,093,836.03 | 54,040,640.64 | 54,040,640.64 | ||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付土地款 | 64,773,198.00 | 64,773,198.00 | 64,773,198.00 | 64,773,198.00 | ||
| 支持牧场发展款（注1） | 19,842,632.97 | 19,842,632.97 | 19,842,632.97 | 19,842,632.97 | ||
| 待抵扣增值税 | 803,707.45 | 803,707.45 | 1,759,939.29 | 1,759,939.29 | ||
| 合计 | 157,513,374.45 | 0.00 | 157,513,374.45 | 140,416,410.90 | 140,416,410.90 | |
其他说明：
注1：支持牧场发展款主要为本公司子公司苏州双喜及奶牛养殖提供给其长期合作牧场的发展款，用以支持合作牧场购买牛只。合作期满后，有权选择要求牧场归还现金或归还同等规格的牛只。
22、短期借款
（1） 短期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 348,992,800.00 | 331,536,400.00 |
| 信用借款 | 993,636,650.00 | 1,418,713,684.25 |
| 借款应付利息 | 2,441,106.57 | 4,388,654.30 |
| 合计 | 1,345,070,556.57 | 1,754,638,738.55 |
短期借款分类的说明：
（1）于2022年6月30日，本公司从银行取得信用借款，年利息率为2.80% - 3.70%。信用借款中包含本公司内部单位互相提供担保的借款，金额约为人民币2.8亿元。
（2）质押借款为本公司之附属子公司GGG从银行借入的美元借款，以持有的澳亚投资的股权作为质押，年借款利率为LIBOR +1.85%。
23、应付账款
（1） 应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | 729,256,137.14 | 733,351,527.26 |
| 广告费 | 9,252,964.43 | 8,767,131.73 |
| 运输费 | 61,541,304.24 | 28,576,825.93 |
| 工程及设备款 | 48,211,281.91 | 73,389,679.05 |
| 其他 | 35,853,164.34 | 37,842,026.20 |
| 合计 | 884,114,852.06 | 881,927,190.17 |
（2） 账龄超过1年的重要应付账款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 牧场建设工程款 | 22,736,900.00 | 未达付款条件 |
| 其他工程及设备款 | 16,823,851.74 | 由多家供应商组成，尚未正式办理结算 |
| 合计 | 39,560,751.74 |
其他说明：
于2022年6月30日账龄超过1年的应付账款为人民币3,956.08万元（2021年12月31日：人民币4,450万元），主要为应付工程及设备款，由多家公司组成，这些款项尚未达到合同中规定的付款条件或本公司与对方继续发生业务往来。
24、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收货款 | 172,552,417.82 | 299,543,238.57 |
| 合计 | 172,552,417.82 | 299,543,238.57 |
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
| 夏进乳业预收货款 | 128,874,300.09 | 公司控股子公司夏进乳业合同负债较年初减少128,874,300.09元，报告期内经销商提货而导致合同负债减少。 |
| 合计 | 128,874,300.09 | —— |
25、应付职工薪酬
（1） 应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 191,458,643.69 | 511,708,898.43 | 525,359,341.76 | 177,808,200.36 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 2,284.60 | 40,697,120.81 | 40,690,172.75 | 9,232.66 |
| 合计 | 191,460,928.29 | 552,406,019.24 | 566,049,514.51 | 177,817,433.02 |
（2） 短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 144,216,840.04 | 430,521,381.33 | 449,291,282.49 | 125,446,938.88 |
| 2、职工福利费 | 29,799,112.81 | 29,799,112.81 | 0.00 | |
| 3、社会保险费 | 1,470.14 | 23,115,186.00 | 23,107,570.94 | 9,085.20 |
| 其中：医疗保险费 | 1,384.62 | 21,491,954.34 | 21,484,303.68 | 9,035.28 |
| 工伤保险费 | 85.52 | 1,248,591.06 | 1,248,626.66 | 49.92 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 生育保险费 | 374,640.60 | 374,640.60 | 0.00 | |
| 4、住房公积金 | 280,234.33 | 11,441,814.79 | 11,441,814.79 | 280,234.33 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 46,850,099.18 | 15,200,554.91 | 9,988,712.14 | 52,061,941.95 |
| 其他 | 110,000.00 | 1,630,848.59 | 1,730,848.59 | 10,000.00 |
| 合计 | 191,458,643.69 | 511,708,898.43 | 525,359,341.76 | 177,808,200.36 |
（3） 设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 2,215.36 | 39,273,172.35 | 39,266,402.71 | 8,985.00 |
| 2、失业保险费 | 69.24 | 1,423,948.46 | 1,423,770.04 | 247.66 |
| 合计 | 2,284.60 | 40,697,120.81 | 40,690,172.75 | 9,232.66 |
其他说明
26、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 29,168,324.37 | 9,908,968.78 |
| 企业所得税 | 16,433,358.02 | 19,144,006.40 |
| 个人所得税 | 670,777.53 | 1,019,441.25 |
| 城市维护建设税 | 1,814,831.09 | 772,086.43 |
| 待转销增值税 | 32,920,387.66 | |
| 土地使用税 | 343,232.83 | 409,460.96 |
| 房产税 | 1,018,964.44 | 1,013,156.00 |
| 印花税 | 590,369.86 | 715,463.37 |
| 教育费附加及地方教育费附加 | 1,476,008.39 | 617,975.70 |
| 其他 | 1,200,330.66 | 1,043,731.60 |
| 合计 | 52,716,197.19 | 67,564,678.15 |
其他说明
27、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付股利 | 44,505,161.57 | 2,119,499.13 |
| 其他应付款 | 822,907,883.31 | 761,035,636.89 |
| 合计 | 867,413,044.88 | 763,155,136.02 |
（1） 应付股利
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | 44,505,161.57 | 2,119,499.13 |
| 合计 | 44,505,161.57 | 2,119,499.13 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（2） 其他应付款
1） 按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 关联公司保证金及押金 | 2,549,884.13 | 2,690,044.83 |
| 收购子公司少数股东权益款项 | 127,670,429.00 | |
| 预提费用 | 353,793,354.25 | 299,133,512.93 |
| 应付第三方押金 | 67,906,140.61 | 75,192,647.75 |
| 应付收购子公司对价 | 54,483,428.94 | |
| 应付股权激励款 | 72,946,660.00 | 126,786,000.00 |
| 应付合同尾款及质保金 | 137,599,744.03 | 130,181,663.42 |
| 其他 | 60,441,671.29 | 72,568,339.02 |
| 合计 | 822,907,883.31 | 761,035,636.89 |
2） 账龄超过1年的重要其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 应付股权激励款 | 72,946,660.00 | 股权激励款尚未解禁 |
| 合计 | 72,946,660.00 |
其他说明
（1）预提费用主要为本公司确认的已发生且尚未收到发票的运输费、广告费和促销费等相关费用。
（2）应付收购子公司对价为本公司收购新澳牧业及新澳乳业股权应付款项。根据收购协议，本次收购对价将由新澳牧业及新澳乳业自收购日起未来三年的盈利水平予以最终确认。其中人民币8,800.00万元为基准价格，剩余款项为新澳乳业及新澳牧业未来三年的预测净利润确定的或有收购对价。该收购对价将在三年内支付，其中人民币2,173.00万元、3,748.00万元、3,791.00万元已分别于2020年、2021年、2022年1-6月支付。本公司将长期应付的收购子公司对价计入长期应付款科目核算(详见本报告本节“七、合并财务报表项目注释”之“33、长期应付款”)。
（3）收购子公司少数股东权益款项系报告期内公司收购湖南南山40%股权所形成的应付款项，该款项已于本报告批准报出之日前全部支付完毕。
28、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 230,777,780.00 | 299,039,810.00 |
| 一年内到期的应付债券 | 1,932,640.48 | 137,695.73 |
| 一年内到期的长期应付款 | 12,000,000.00 | |
| 一年内到期的租赁负债 | 25,900,701.33 | 26,638,806.28 |
| 一年内到期的应付利息 | 1,591,853.09 | 1,428,291.59 |
| 合计 | 260,202,974.90 | 339,244,603.60 |
其他说明：
29、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待转销增值税 | 21,293,042.95 | |
| 合计 | 21,293,042.95 |
短期应付债券的增减变动：
单位：元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 | |
| 合计 |
其他说明：
30、长期借款
（1） 长期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 990,184,829.98 | 1,269,328,326.02 |
| 信用借款 | 1,237,000,000.00 | 494,000,000.00 |
| 一年内到期的长期借款 | -230,777,780.00 | -299,039,810.00 |
| 合计 | 1,996,407,049.98 | 1,464,288,516.02 |
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
（1）于2022年6月30日，本公司的长期借款和一年内到期的长期借款利率区间为2.87%至3.99%。
（2）质押借款为本公司的子公司GGG从银行借入的美元借款，以本公司持有的594,925,763股现代牧业股权作质押，借款利率为浮动利率LIBOR+1.2%，以及本公司从银行借入的人民币2.79亿元借款，以本公司持有的寰美乳业股权、重庆翰虹股权作质押，借款利率区间为3.70%至3.80%。
（3）本公司的长期借款主要外币币种情况为：
| ? | 2022年6月30日 | 2021年12月31日 | ||
| ? | 外币余额 | 折算人民币余额 | 外币余额 | 折算人民币余额 |
| ? | 千元 | 千元 | 千元 | 千元 |
| 美元 | 98,251.79 | 659,407.05 | 103,406.45 | 659,288.52 |
31、应付债券
（1） 应付债券
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可转换公司债券 | 655,487,592.44 | 640,287,860.04 |
| 合计 | 655,487,592.44 | 640,287,860.04 |
（2） 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 本年转股 | 一年内到期的应付利息 | 期末余额 |
| 新乳转债 | 717,978,400.00 | 2020年12月18日 | 6年 | 718,000,000.00 | 640,287,860.04 | 1,794,944.75 | 15,205,579.85 | -5,847.45 | -1,794,944.75 | 655,487,592.44 | ||
| 合计 | —— | 718,000,000.00 | 640,287,860.04 | 1,794,944.75 | 15,205,579.85 | -5,847.45 | -1,794,944.75 | 655,487,592.44 | ||||
（3） 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
经中国证券监督管理委员会证监许可[2020]2614号文核准，本公司于2020年12月18日公开发行了总额为人民币7.18亿元可转换公司债券，本次可转换公司债券存续期限为六年，即自2020年12月18日至2026年12月17日，第一年票面利率为0.30%，第二年0.50%、第三年1.00%、第四年1.50%、第五年1.80%、第六年2.00% 。可转换公司债券持有人可在可转换公司债券发行结束之日起满六个月后的第一个交易日起至可转债到期日止的期间(以下简称“转股期”)内，按照当期转股价格行使将本次可转换公司债券转换为本公司股票的权利。在本次可转换公司债券期满后五个交易日内，本公司将以本次可转换公司债券票面面值的110%（含最后一期利息）赎回全部未转股的可转换公司债券。根据相关法律、法规和《新希望乳业股份有限公司公开发行A 股可转换公司债券募集说明书》的约定，本公司本次发行的“新乳转债”自2021年6月24日起可转换为公司股份，初始转股价格为18.69元/股。2021年5月12日，因公司实施2020年限制性股票激励计划，上述可转债的转股价格由18.69元/股调整为18.54元/股。2021年6月23日，因公司实施2020年度权益分派方案，转股价格由18.54元/股调整为18.47元/股。2022年6月15日，因公司实施2021年度权益分派方案，“新乳转债”的转股价格由
18.47元/股调整为18.40元/股。
截至2022年6月30日累计已有2.16万元（2021年1.51万元，2022年1-6月0.65万元）可转换公司债券转换成公司A股普通股，累计转股股数为1,161股（2021年811股，2022年1-6月350股），占可转换公司债券转股前公司已发行股份总额的不到0.01%。
| 可转换公司债券列示如下： | |||
| ? | 负债部分 | 权益部分 | 合计 |
| (合并财务报表项目注释36) | |||
| 可转换公司债券发行金额 | 619,857,736.45 | 98,142,263.55 | 718,000,000.00 |
| 减：直接发行费用 | 10,961,664.29 | 1,735,563.63 | 12,697,227.92 |
| 于发行日余额 | 608,896,072.16 | 96,406,699.92 | 705,302,772.08 |
| 2020年计提利息和摊销 | 1,243,857.76 | - | 1,243,857.76 |
| 于2020年12月31日余额 | 610,139,929.92 | 96,406,699.92 | 706,546,629.84 |
| 按面值计提利息 | 2,209,031.25 | - | 2,209,031.25 |
| 折溢价摊销 | 30,243,803.17 | - | 30,243,803.17 |
| 可转换公司债券转股 | -13,253.87 | -2,027.49 | -15,281.36 |
| 本年支付利息 | -2,153,954.70 | - | -2,153,954.70 |
| 一年内到期的应付利息 | -137,695.73 | - | -137,695.73 |
| 于2021年12月31日余额 | 640,287,860.04 | 96,404,672.43 | 736,692,532.47 |
| 按面值计提利息 | 1,794,944.75 | - | 1,794,944.75 |
| 折溢价摊销 | 15,205,579.85 | - | 15,205,579.85 |
| 可转换公司债券转股 | -5,847.45 | -872.76 | -6,720.21 |
| 本年支付利息 | - | - | - |
| 一年内到期的应付利息 | -1,794,944.75 | - | -1,794,944.75 |
| 于2022年6月30日余额 | 655,487,592.44 | 96,403,799.67 | 751,891,392.11 |
32、租赁负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期租赁负债 | 100,589,938.97 | 67,472,577.42 |
| 减：一年内到期的租赁负债 | -25,900,701.33 | -26,638,806.28 |
| 合计 | 74,689,237.64 | 40,833,771.14 |
其他说明：
| 项 目 | 2022年1-6月 |
| 选择简化处理方法的短期租赁费用 | 9,065,848.83 |
| 选择简化处理方法的低价值资产租赁费用 (低价值资产的短期租赁费用除外) | 230,776.71 |
| 与租赁相关的总现金流出 | 28,145,385.50 |
33、长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期应付款 | 102,978,809.65 | 38,836,648.03 |
| 合计 | 102,978,809.65 | 38,836,648.03 |
（1） 按款项性质列示长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 国开基金借款 | 24,000,000.00 | 36,000,000.00 |
| 应付收购子公司对价 | 31,407,369.65 | 14,836,648.03 |
| 应付股权激励款 | 47,571,440.00 | |
| 减：一年内到期的长期应付款 | 12,000,000.00 | |
| 合计 | 102,978,809.65 | 38,836,648.03 |
其他说明：
1、2016年3月16日，国开发展基金有限公司(“国开基金”)以人民币5,700万元对本公司子公司新华西进行增资，占注册资本36.31%，投资期限为10年。根据新华西的投资协议和章程，国开基金并不向新华西委派董事、监事和高级管理人员，且不享有利润分红，但是在10年的投资期限内，国开基金要求每年按照1.2%分享投资回报。该笔由成都中小企业融资担保有限责任公司向国开基金提供连带责任保证担保。该国开基金借款符合本报告本节“五、重要会计政策及会计估计”之“31、政府补助”所述的政策性优惠贷款。根据国开基金、新希望集团、四川乳业和新华西签订的协议，新华西于2022年3月17日已向国开基金还款1,200万元。
2、应付股权激励款系将确认的限制性股票支付时间超过1年具有回购义务的应付款项计入了长期应付款。
34、递延收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 126,048,299.13 | 7,987,510.00 | 10,817,787.03 | 123,218,022.10 | |
| 合计 | 126,048,299.13 | 7,987,510.00 | 10,817,787.03 | 123,218,022.10 |
涉及政府补助的项目：
单位：元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 新厂建设补助 | 15,023,346.48 | 1,065,069.66 | 13,958,276.82 | 与资产相关 | ||||
| 投产后对新增基建项目政府给予的财政扶持资金 | 56,800,555.00 | 4,238,661.01 | 52,561,893.99 | 与资产相关 | ||||
| 奶牛标准化养殖小区基建 | 18,862,671.85 | 300,000.00 | 2,268,566.40 | 16,894,105.45 | 与资产相关 | |||
| 生产线技术改造 | 18,111,940.66 | 6,996,750.00 | 1,251,179.49 | 23,857,511.17 | 与资产相关 | |||
| 农机补贴 | 1,253,094.93 | 250,760.00 | 146,737.43 | 1,357,117.50 | 与资产相关 | |||
| 农业产业化、龙头企业 | 2,490,522.72 | 286,758.66 | 2,203,764.06 | 与收益相关 | ||||
| 科技项目、技术改造扶持资金 | 5,649,391.89 | 440,000.00 | 1,412,495.64 | 4,676,896.25 | 与收益相关 | |||
| 工业、信息化发展扶持资金 | 6,567,734.27 | 10,218.78 | 6,557,515.49 | 与收益相关 | ||||
| 节能、环保补助 | 6,000.00 | 3,000.00 | 3,000.00 | 与收益相关 |
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 其他财政补贴 | 1,283,041.33 | 135,099.96 | 1,147,941.37 | 与收益相关 | ||||
| 合计 | 126,048,299.13 | 7,987,510.00 | 0.00 | 10,817,787.03 | 0.00 | 0.00 | 123,218,022.10 |
其他说明：
35、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 867,271,477.00 | -469,650.00 | -469,650.00 | 866,801,827.00 | |||
其他说明：
本期股本变动主要为因股权激励对象离职而回购股份470,000.00股，以及可转债转股新增350股所致。
36、其他权益工具
（1） 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
无。
（2） 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
| 其他权益工具 | 96,404,672.43 | 872.76 | 96,403,799.67 | |||||
| 合计 | 96,404,672.43 | 872.76 | 96,403,799.67 | |||||
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他权益工具是本公司发行可转换公司债券的权益成分。其他说明：
37、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 615,877,591.49 | 6,341.94 | 66,598,487.36 | 549,285,446.07 |
| 其他资本公积 | 49,262,274.21 | 24,589,650.00 | 0.00 | 73,851,924.21 |
| 合计 | 665,139,865.70 | 24,595,991.94 | 66,598,487.36 | 623,137,370.28 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期资本溢价减少主要为因股权激励对象离职而回购股份减少3,924,500.00元，以及收购湖南南山少数股东权益减少62,673,987.36元。
38、库存股
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 股份支付 | 126,786,000.00 | 6,267,900.00 | 120,518,100.00 | |
| 合计 | 126,786,000.00 | 6,267,900.00 | 120,518,100.00 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
39、其他综合收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | 6,272,123.42 | -91,099,765.79 | -91,099,765.79 | -84,827,642.37 | ||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | 6,272,123.42 | -91,099,765.79 | -91,099,765.79 | -84,827,642.37 | ||||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | -5,661,197.48 | 780,421.86 | 780,421.86 | -4,880,775.62 | ||||
| 外币财务报表折算差额 | -5,661,197.48 | 780,421.86 | 780,421.86 | -4,880,775.62 | ||||
| 其他综合收益合计 | 610,925.94 | -90,319,343.93 | -90,319,343.93 | -89,708,417.99 | ||||
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
40、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 42,741,558.40 | 42,741,558.40 | ||
| 合计 | 42,741,558.40 | 42,741,558.40 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
41、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 1,092,398,940.54 | 840,850,926.97 |
| 调整后期初未分配利润 | 1,092,398,940.54 | 840,850,926.97 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 189,107,604.28 | 312,256,960.19 |
| 应付普通股股利 | 64,952,586.38 | 60,708,946.62 |
| 期末未分配利润 | 1,216,553,958.44 | 1,092,398,940.54 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
42、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 4,325,117,733.79 | 3,173,393,924.86 | 4,012,536,495.22 | 2,963,102,770.28 |
| 其他业务 | 454,887,478.22 | 405,197,216.81 | 303,262,718.91 | 235,856,735.35 |
| 合计 | 4,780,005,212.01 | 3,578,591,141.67 | 4,315,799,214.13 | 3,198,959,505.63 |
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 分部3 | 合计 |
| 商品类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 按经营地区分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 市场或客户类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 合同类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 销售商品 | 17,132,939.97 | 4,482,645,349.29 | 250,268,825.47 | 4,750,047,114.73 |
| 提供劳务 | 210,176.48 | 25,409,798.97 | 1,069,935.28 | 26,689,910.73 |
| 租赁收入 | 266,666.67 | 3,001,519.88 | 3,268,186.55 | |
| 按商品转让的时间分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 按合同期限分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 按销售渠道分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 合计 | 17,609,783.12 | 4,511,056,668.14 | 251,338,760.75 | 4,780,005,212.01 |
与履约义务相关的信息：
本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司会考虑下列迹象：
- 本公司就该商品或服务享有现时收款权利；
- 本公司已将该商品的实物转移给客户；
- 本公司已将该商品的法定所有权或所有权上的主要风险和报酬转移给客户；
- 客户已接受该商品或服务等。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为172,552,417.82元，其中，172,552,417.82元预计将于2022年度确认收入，0.00元预计将于2023年度确认收入，0.00元预计将于2024年度确认收入。其他说明
43、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 6,974,093.90 | 6,073,286.67 |
| 教育费附加 | 3,314,859.18 | 2,907,218.41 |
| 资源税 | 21,945.50 | 16,800.00 |
| 房产税 | 4,787,845.00 | 4,365,773.55 |
| 土地使用税 | 2,030,064.07 | 2,142,042.68 |
| 车船使用税 | 32,246.76 | 33,876.40 |
| 印花税 | 2,756,966.69 | 2,606,083.19 |
| 地方教育费附加 | 2,209,905.47 | 1,938,145.72 |
| 水利基金 | 1,024,636.46 | 1,097,099.36 |
| 其他 | 512,821.12 | 703,388.26 |
| 合计 | 23,665,384.15 | 21,883,714.24 |
其他说明：
44、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 广告及营销费用 | 402,939,292.61 | 359,856,953.39 |
| 人工成本 | 191,175,855.96 | 189,484,680.97 |
| 折旧费用 | 16,965,434.38 | 19,965,059.59 |
| 其他 | 74,003,372.40 | 48,156,590.86 |
| 合计 | 685,083,955.35 | 617,463,284.81 |
其他说明：
45、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 人工成本 | 137,361,181.71 | 146,303,483.73 |
| 修理费 | 39,736,736.19 | 42,055,447.96 |
| 差旅及业务招待费 | 5,883,786.33 | 6,617,097.61 |
| 折旧和摊销 | 23,757,190.04 | 22,862,409.34 |
| 其他 | 42,016,628.72 | 37,104,400.34 |
| 合计 | 248,755,522.99 | 254,942,838.98 |
其他说明
46、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 人工成本 | 10,952,844.25 | 10,375,232.98 |
| 直接材料费用 | 5,844,658.07 | 5,892,455.91 |
| 试验试制费 | 838,892.32 | 1,232,038.76 |
| 其他 | 1,428,545.32 | 4,624,145.97 |
| 合计 | 19,064,939.96 | 22,123,873.62 |
其他说明
47、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关联公司利息支出 | 785,693.99 | |
| 银行借款利息支出 | 73,827,232.72 | 67,385,705.92 |
| 租赁利息 | 2,149,466.54 | 791,320.53 |
| 减：资本化利息支出 | 7,488,800.48 | 7,211,295.74 |
| 减：财政贴息冲减财务费用 | 919,700.00 | 1,326,400.00 |
| 减：利息收入 | 4,269,653.10 | 3,445,432.89 |
| 净汇兑 (收益) / 损失 | 1,553,761.95 | -17,728.87 |
| 其他财务费用 | 2,338,582.27 | 2,803,301.73 |
| 合计 | 67,190,889.90 | 59,765,164.67 |
其他说明
（1）本公司截至2022年6月30日和2021年6月30日用于借款费用资本化金额的资本化率为3.35%-4.90%。
（2）报告期内冲减财务费用的财政贴息已计入非经常性损益。
48、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、与资产及搬迁相关政府补助 | ||
| 1)新厂建设补助 | 1,065,069.66 | 1,330,691.15 |
| 2)投产后对新增基建项目政府给予的财政扶持资金 | 4,238,661.01 | 4,274,980.77 |
| 3)奶牛标准化养殖小区基建专项资金 | 2,268,566.40 | 2,370,854.67 |
| 4)生产线技术改造 | 1,251,179.49 | 964,634.19 |
| 5)农机补贴 | 146,737.43 | 140,586.86 |
| 二、与收益相关政府补助 | ||
| 1)财政扶持资金-为地方经济发展做出贡献获得的政府现金奖励 | 310,600.00 | 355,000.00 |
| 2)财政扶持资金-农业产业化、龙头企业扶持资金 | 996,758.66 | 1,229,537.87 |
| 3)财政扶持资金-科技项目、技术改造扶持资金 | 1,962,495.64 | 4,096,782.50 |
| 4)财政扶持资金-工业、信息化发展扶持资金 | 1,148,518.78 | 1,010,618.78 |
| 5)财政扶持资金-节能、环保补助 | 203,000.00 | 323,855.00 |
| 6)财政扶持资金-其他财政补贴 | 8,114,944.32 | 3,886,029.23 |
| 合计 | 21,706,531.39 | 19,983,571.02 |
49、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 11,760,374.16 | 9,789,308.91 |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 702,850.37 | |
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 16,518,989.87 | 12,772,231.71 |
| 合计 | 28,279,364.03 | 23,264,390.99 |
其他说明
50、公允价值变动收益
单位：元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | 21,842,801.46 | |
| 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | 21,842,801.46 | |
| 交易性金融负债 | -53,092.82 | |
| 合计 | 21,842,801.46 | -53,092.82 |
其他说明：
51、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | -995,463.09 | -1,184,013.99 |
| 应收账款坏账损失 | -4,707,057.79 | 2,695,310.64 |
| 合计 | -5,702,520.88 | 1,511,296.65 |
其他说明
52、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置收益 | 212,577.90 | 805,061.28 |
| 生物资产处置收益 | -13,707,913.86 | -2,321,968.03 |
| 使用权资产处置收益 | 344,654.92 | |
| 合计 | -13,150,681.04 | -1,516,906.75 |
53、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 罚没收入 | 1,886,677.96 | 1,590,105.31 | 1,886,677.96 |
| 其他 | 1,233,344.85 | 1,624,903.12 | 1,233,344.85 |
| 合计 | 3,120,022.81 | 3,215,008.43 | 3,120,022.81 |
计入当期损益的政府补助：
单位：元
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
其他说明：
54、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 330,944.87 | 125,717.08 | 330,944.87 |
| 罚没支出 | 81,100.00 | 81,100.00 | |
| 非流动资产处置损失 | 960,717.28 | 173,974.86 | 960,717.28 |
| 其他 | 372,336.16 | 438,585.67 | 372,336.16 |
| 合计 | 1,745,098.31 | 738,277.61 | 1,745,098.31 |
其他说明：
55、所得税费用
（1） 所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 21,421,945.86 | 24,271,890.70 |
| 递延所得税费用 | 751,031.43 | -1,431,787.56 |
| 汇算清缴差异调整 | -3,488,935.17 | -740,069.95 |
| 合计 | 18,684,042.12 | 22,100,033.19 |
（2） 会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 212,003,797.45 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 53,000,949.36 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -13,817,884.01 |
| 调整以前期间所得税的影响 | -3,488,935.17 |
| 非应税收入的影响 | -35,007,990.01 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 2,082,386.02 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | 0.00 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 18,855,609.47 |
| 联营公司投资收益税务影响 | -2,940,093.54 |
| 所得税费用 | 18,684,042.12 |
其他说明：
56、其他综合收益
详见附注本报告本节之“七、合并财务报表项目注释”之“39、其他综合收益”。
57、现金流量表项目
（1） 收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到政府补助 | 19,795,954.36 | 11,360,079.68 |
| 罚没收入 | 1,886,677.96 | 1,590,105.31 |
| 银行利息收入 | 4,269,653.10 | 3,445,432.89 |
| 其他 | 13,639,196.94 | 13,321,513.69 |
| 合计 | 39,591,482.36 | 29,717,131.57 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2） 支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 差旅费及业务招待费 | 15,744,393.69 | 17,364,532.47 |
| 技术研发费 | 8,035,211.03 | 11,608,405.91 |
| 办公费 | 2,720,427.03 | 4,243,123.77 |
| 会员费及会务费 | 1,065,741.26 | 1,436,624.96 |
| 银行手续费 | 877,573.77 | 524,880.04 |
| 其他 | 24,054,205.66 | 12,402,928.71 |
| 合计 | 52,497,552.44 | 47,580,495.86 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3） 收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利率掉期业务 | 736,412.33 | 327,430.22 |
| 合计 | 736,412.33 | 327,430.22 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4） 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 发行费用 | 2,147,290.20 | |
| 借款担保费 | 2,086,473.75 | 360,000.00 |
| 收购少数股权支付现金 | 13,817,816.93 | 79,660,844.00 |
| 支付租赁负债本金及利息 | 18,848,759.96 | 1,106,736.11 |
| 回购限制性股票 | 4,419,150.00 | |
| 合计 | 39,172,200.64 | 83,274,870.31 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
58、现金流量表补充资料
（1） 现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 193,319,755.33 | 164,226,788.90 |
| 加：资产减值准备 | ||
| 信用减值损失 | 5,702,520.88 | -1,511,296.65 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 203,037,401.93 | 188,122,433.05 |
| 使用权资产折旧 | 15,561,926.77 | 5,221,517.85 |
| 无形资产摊销 | 17,959,393.16 | 14,780,764.86 |
| 长期待摊费用摊销 | 6,321,713.48 | 3,161,149.35 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 13,150,681.04 | 1,516,906.75 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 960,717.28 | 173,974.86 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -21,842,801.46 | 53,092.82 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 71,502,669.23 | 64,539,119.75 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -28,279,364.03 | -23,264,390.99 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 2,528,207.92 | 257,871.10 |
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -1,777,176.49 | 6,382,697.69 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 166,559,609.15 | 26,213,529.92 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 33,028,477.99 | -106,003,323.36 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -53,574,425.27 | 262,001,254.11 |
| 其他 | -10,817,787.03 | -11,099,184.91 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 613,341,519.88 | 594,772,905.10 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 608,805,207.85 | 475,911,066.80 |
| 减：现金的期初余额 | 510,294,786.69 | 535,850,843.15 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 98,510,421.16 | -59,939,776.35 |
（2） 本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
| 金额 | |
| 本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 | 0.00 |
| 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 | 0.00 |
| 加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 | 37,912,707.32 |
| 取得子公司支付的现金净额 | 37,912,707.32 |
其他说明：
（3） 现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 608,805,207.85 | 510,294,786.69 |
| 其中：库存现金 | 6,869.60 | 7,318.85 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 608,798,338.25 | 510,287,467.84 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 608,805,207.85 | 510,294,786.69 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 | 7,330,332.84 | 4,947,942.86 |
其他说明：
59、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 7,330,332.84 | 长期借款利息保证金、员工住房公积金、维修基金 |
| 对子公司的股权价值 | 590,022,497.13 | 用于长期借款质押 |
| 其他权益工具投资的股权价值 | 992,043,319.39 | 用于短期借款/长期借款质押 |
| 合计 | 1,589,396,149.36 |
其他说明：
60、外币货币性项目
（1） 外币货币性项目
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | |||
| 其中：美元 | 6,462,063.60 | 6.7114 | 43,369,493.65 |
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 应收账款 | |||
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 长期借款 | |||
| 其中：美元 | 98,251,788.00 | 6.7114 | 659,407,049.98 |
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 短期借款 | |||
| 其中：美元 | 66,789,099.06 | 6.7114 | 448,248,359.43 |
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 一年内到期非流动负债 | |||
| 其中：美元 | 7,708,494.92 | 6.7114 | 51,734,792.81 |
| 欧元 | |||
| 港币 |
其他说明：
（2） 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 ?不适用
61、政府补助
（1） 政府补助基本情况
单位：元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 奶牛标准化养殖小区基建专项资金 | 300,000.00 | 递延收益、其他收益 | 18,750.00 |
| 科技项目、技术改造扶持资金 | 990,000.00 | 递延收益、其他收益 | 694,736.84 |
| 生产线技术改造 | 6,996,750.00 | 递延收益、其他收益 | 42,666.09 |
| 农业产业化、龙头企业扶持资金 | 710,000.00 | 其他收益 | 710,000.00 |
| 品牌、商标、知识产权补贴 | 404,000.00 | 其他收益 | 404,000.00 |
| 工业、信息化发展扶持资金 | 1,138,300.00 | 其他收益 | 1,138,300.00 |
| 农机补贴 | 250,760.00 | 递延收益、其他收益 | 20,867.21 |
| 其他财政补贴 | 4,223,545.22 | 其他收益 | 4,223,545.22 |
| 节能、环保补助 | 200,000.00 | 其他收益 | 200,000.00 |
| 见习、就业、稳岗、培训补贴 | 3,284,584.63 | 其他收益 | 3,284,584.63 |
| 税费返还 | 67,714.51 | 其他收益 | 67,714.51 |
| 为地方经济发展做出贡献获得的政府现金奖励 | 310,600.00 | 其他收益 | 310,600.00 |
| 财政贴息 | 919,700.00 | 财务费用 | 919,700.00 |
| 合计 | 19,795,954.36 | 12,035,464.50 |
（2） 政府补助退回情况
□适用 ?不适用
其他说明：
八、合并范围的变更
1、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
报告期内，本公司设立了家满新鲜、四川鲜鉴、上海唯品、海原生物、福州澳牛。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1） 企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 新华西 | 四川 / 成都 | 四川 / 成都 | 乳品生产及销售 | 100.00% | 投资设立 | |
| 杭州销售 | 浙江 / 杭州 | 浙江 / 杭州 | 乳品销售 | 100.00% | 投资设立 | |
| 天香连锁 | 河北 / 保定 | 河北 / 保定 | 乳品销售 | 100.00% | 投资设立 | |
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 营养饮品 | 四川 / 成都 | 四川 / 成都 | 饮品生产及销售 | 99.70% | 投资设立 | |
| 新希望牧业 | 四川 / 成都 | 四川 / 成都 | 奶牛养殖 | 99.73% | 投资设立 | |
| 华西牧业 | 四川 / 成都 | 四川 / 成都 | 奶牛养殖 | 100.00% | 投资设立 | |
| 双峰牧业 | 安徽 / 宣城 | 安徽 / 宣城 | 奶牛养殖 | 100.00% | 投资设立 | |
| 云雪牧业 | 云南 / 曲靖 | 云南 / 曲靖 | 奶牛养殖 | 100.00% | 投资设立 | |
| 陆良养殖 | 云南 / 曲靖 | 云南 / 曲靖 | 奶牛养殖 | 100.00% | 投资设立 | |
| 蝶泉牧业 | 云南 / 大理 | 云南 / 大理 | 奶牛养殖 | 100.00% | 投资设立 | |
| 奶牛养殖 | 四川 / 眉山 | 四川 / 眉山 | 奶牛养殖 | 100.00% | 投资设立 | |
| 吴忠牧业 | 宁夏 / 吴忠 | 宁夏 / 吴忠 | 奶牛养殖 | 100.00% | 投资设立 | |
| 石林牧业 | 云南 / 昆明 | 云南 / 昆明 | 奶牛养殖 | 100.00% | 投资设立 | |
| 靖远牧业 | 甘肃 / 白银 | 甘肃 / 白银 | 奶牛养殖 | 100.00% | 投资设立 | |
| 戴瑞贸易 | 四川 / 成都 | 四川 / 成都 | 贸易 | 100.00% | 投资设立 | |
| 永昌牧业 | 甘肃 / 金昌 | 甘肃 / 金昌 | 奶牛养殖 | 100.00% | 投资设立 | |
| 海原牧业 | 宁夏 / 海原 | 宁夏 / 海原 | 奶牛养殖 | 100.00% | 投资设立 | |
| 唯品农业 | 山东 / 莱阳 | 山东 / 莱阳 | 蔬菜种植 | 100.00% | 投资设立 | |
| 广东乳业 | 广东 / 深圳 | 广东 / 深圳 | 乳品销售 | 100.00% | 投资设立 | |
| 成都鲜连锁 | 四川 / 成都 | 四川 / 成都 | 乳品销售 | 100.00% | 投资设立 | |
| 昆明鲜连锁 | 云南 / 昆明 | 云南 / 昆明 | 乳品销售 | 100.00% | 投资设立 | |
| 塞上牧业 | 宁夏 / 吴忠 | 宁夏 / 吴忠 | 奶牛养殖 | 100.00% | 投资设立 | |
| 日照牧业 | 山东 / 日照 | 山东 / 日照 | 奶牛养殖 | 100.00% | 投资设立 | |
| 河南新牛 | 河南 / 郑州 | 河南 / 郑州 | 食品经营 | 95.00% | 投资设立 | |
| 陕西新牛 | 陕西 / 西安 | 陕西 / 西安 | 食品经营 | 95.00% | 投资设立 | |
| 云南新牛 | 云南 / 昆明 | 云南 / 昆明 | 食品经营 | 95.00% | 投资设立 | |
| 贵州新牛 | 贵州/ 贵阳 | 贵州/ 贵阳 | 食品经营 | 75.00% | 投资设立 | |
| 湖南奶寻 | 湖南 / 长沙 | 湖南 / 长沙 | 乳品销售 | 80.00% | 投资设立 | |
| GGG | 香港 / 香港 | 香港 / 香港 | 投资控股 | 100.00% | 投资 | |
| 七彩云 | 云南 / 昆明 | 云南 / 昆明 | 乳品生产及销售 | 100.00% | 非同一控制下的企业合并 | |
| 建德牧业 | 浙江 / 建德 | 浙江 / 建德 | 奶牛养殖 | 98.00% | 非同一控制下的企业合并 | |
| 西昌三牧 | 四川 / 西昌 | 四川 / 西昌 | 乳品生产及销售 | 58.19% | 非同一控制下的企业合并 | |
| 苏州双喜 | 江苏 / 苏州 | 江苏 / 苏州 | 乳品生产及销售 | 100.00% | 非同一控制下的企业合并 | |
| 湖南南山 | 湖南 / 长沙 | 湖南 / 长沙 | 乳品生产及销售 | 100.00% | 非同一控制下的企业合并 | |
| 湖南采鲜 | 湖南 / 长沙 | 湖南 / 长沙 | 乳品销售 | 100.00% | 非同一控制下的企业合并 | |
| 唯品牧业 | 山东 / 莱阳 | 山东 / 莱阳 | 奶牛养殖 | 100.00% | 非同一控制下的企业合并 | |
| 唯品乳业 | 山东 / 莱阳 | 山东 / 莱阳 | 乳品生产及销售 | 100.00% | 非同一控制下的企业合并 | |
| 寰美乳业 | 宁夏 / 银川 | 宁夏 / 银川 | 乳品生产及销售、奶牛养殖 | 100.00% | 非同一控制下的企业合并 | |
| 夏进乳业 | 宁夏 / 吴忠 | 宁夏 / 吴忠 | 乳品生产及销售 | 98.59% | 非同一控制下的企业合并 | |
| 昊尔乳品 | 宁夏 / 银川 | 宁夏 / 银川 | 乳品生产及销售 | 60.00% | 非同一控制下的企业合并 | |
| 综合牧业 | 宁夏 / 吴忠 | 宁夏 / 吴忠 | 奶牛养殖 | 99.74% | 非同一控制下的企业合并 | |
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 新澳乳业 | 福建 / 福州 | 福建 / 福州 | 乳品生产及销售 | 55.00% | 非同一控制下的企业合并 | |
| 新澳牧业 | 福建 / 南平 | 福建 / 南平 | 奶牛养殖 | 55.00% | 非同一控制下的企业合并 | |
| 重庆瀚虹 | 重庆 | 重庆 | 食品经营 | 60.00% | 非同一控制下的企业合并 | |
| 成都食品 | 四川 / 成都 | 四川 / 成都 | 食品经营 | 100.00% | 非同一控制下的企业合并 | |
| 重庆食品 | 重庆 | 重庆 | 食品经营 | 100.00% | 非同一控制下的企业合并 | |
| 海口食品 | 海南 / 海口 | 海南 / 海口 | 食品经营 | 100.00% | 非同一控制下的企业合并 | |
| 深圳食品 | 广东 / 深圳 | 广东 / 深圳 | 食品经营 | 100.00% | 非同一控制下的企业合并 | |
| 重庆新牛 | 重庆 | 重庆 | 食品经营 | 100.00% | 非同一控制下的企业合并 | |
| 成都新牛 | 四川 / 成都 | 四川 / 成都 | 食品经营 | 100.00% | 非同一控制下的企业合并 | |
| 杭州双峰 | 浙江 / 杭州 | 浙江 / 杭州 | 乳品生产及销售 | 100.00% | 同一控制下的企业合并 | |
| 四川乳业 | 四川 / 眉山 | 四川 / 眉山 | 乳品生产及销售 | 96.18% | 同一控制下的企业合并 | |
| 昆明雪兰 | 云南 / 昆明 | 云南 / 昆明 | 乳品生产及销售 | 100.00% | 同一控制下的企业合并 | |
| 云南蝶泉 | 云南 / 大理 | 云南 / 大理 | 乳品生产及销售 | 97.84% | 同一控制下的企业合并 | |
| 河北天香 | 河北 / 保定 | 河北 / 保定 | 乳品生产及销售 | 100.00% | 同一控制下的企业合并 | |
| 青岛琴牌 | 山东 / 青岛 | 山东 / 青岛 | 乳品生产及销售 | 99.90% | 同一控制下的企业合并 | |
| 安徽白帝 | 安徽 / 合肥 | 安徽 / 合肥 | 乳品生产及销售 | 100.00% | 同一控制下的企业合并 | |
| 昆明海子 | 云南 / 昆明 | 云南 / 昆明 | 乳品生产及销售 | 100.00% | 同一控制下的企业合并 | |
| 家满新鲜 | 四川 / 成都 | 四川 / 成都 | 食品销售 | 100.00% | 投资设立 | |
| 四川鲜鉴 | 四川 / 成都 | 四川 / 成都 | 食品销售 | 80.00% | 投资设立 | |
| 上海唯品 | 上海 | 上海 | 食品销售 | 100.00% | 投资设立 | |
| 海原生物 | 宁夏 / 中卫 | 宁夏 / 中卫 | 科技推广和应用服务业 | 100.00% | 投资设立 | |
| 福州澳牛 | 福建 / 福州 | 福建 / 福州 | 乳品生产及销售 | 100.00% | 投资设立 | |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无。持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
无。对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无。确定公司是代理人还是委托人的依据：
无。其他说明：
无。
（2） 重要的非全资子公司
单位：元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1） 在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
| 年度 | 子公司名称 | 收购少数股东比例 | 购买日 |
| 2022年 | 湖南南山 | 40% | 2022年5月1日 |
（2） 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
| 收购湖南南山40%少数股东权益 | |
| 购买成本/处置对价 | |
| --现金 | 141,578,811.97 |
| --非现金资产的公允价值 | |
| 购买成本/处置对价合计 | 141,578,811.97 |
| 减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 | 78,904,824.61 |
| 差额 | 62,673,987.36 |
| 其中：调整资本公积 | 62,673,987.36 |
| 调整盈余公积 | |
| 调整未分配利润 |
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1） 重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 重庆天友 | 重庆市 | 重庆市 | 乳品生产及销售 | 47.22% | 权益法核算 | |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
无持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
无。
（2） 重要联营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 重庆天友 | 重庆天友 | |
| 流动资产 | 793,139,637.61 | 709,626,714.03 |
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 重庆天友 | 重庆天友 | |
| 非流动资产 | 815,701,225.00 | 843,700,233.53 |
| 资产合计 | 1,608,840,862.61 | 1,553,326,947.56 |
| 流动负债 | 455,698,430.77 | 384,002,810.54 |
| 非流动负债 | 105,027,440.51 | 118,735,354.19 |
| 负债合计 | 560,725,871.28 | 502,738,164.73 |
| 少数股东权益 | 72,649,389.99 | 71,296,340.83 |
| 归属于母公司股东权益 | 975,465,601.34 | 979,292,442.00 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 451,702,960.35 | 453,680,976.01 |
| 调整事项 | ||
| --商誉 | 6,362,682.00 | 6,362,682.00 |
| --内部交易未实现利润 | ||
| --其他 | ||
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 458,065,642.35 | 460,043,658.01 |
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||
| 营业收入 | 1,204,161,323.32 | 1,206,560,467.42 |
| 净利润 | 25,810,685.22 | 22,174,373.55 |
| 终止经营的净利润 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 综合收益总额 | 25,810,685.22 | 22,174,373.55 |
| 本年度收到的来自联营企业的股利 | 14,165,046.90 | 11,804,205.75 |
其他说明
（3） 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | ||
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| 联营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | 3,522,644.09 | 1,606,128.81 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | -426,657.08 | -681,430.28 |
其他说明
十、与金融工具相关的风险
本公司在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括：
- 信用风险- 流动性风险- 利率风险
- 汇率风险- 权益工具投资价格风险下文主要论述上述风险敞口及其形成原因以及在报告期内发生的变化、风险管理目标、政策和程序以及计量风险的方法及其在报告期内发生的变化等。本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对本公司财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标，本公司已制定风险管理政策以辨别和分析本公司所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序，以监控本公司的风险水平。本公司会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或本公司经营活动的改变。本公司的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。
1、信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项等。管理层会持续监控这些信用风险的敞口。
本公司除现金以外的货币资金主要存放于信用良好的金融机构，管理层认为其不存在重大的信用风险，预期不会因为对方违约而给本公司造成损失。
本公司的经销商客户通常需要在提货前先支付货款。对于其他客户，本公司通常给予客户较短的信用期，并有专人负责确定信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日审核应收款项的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。
本公司信用风险主要是受每个客户自身特性的影响，而不是客户所在的行业或国家和地区。因此重大信用风险集中的情况主要源自本公司存在对个别客户的重大应收款项。于2022年6月30日和2021年12月31日，本公司的前五大应收款项占本公司应收款项总额的比例分别为30%和37%；此外，本公司未逾期也未减值的应收款项主要是与近期并无违约记录的众多客户有关。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。
2、流动性风险
流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司及各子公司负责自身的现金管理工作，包括现金盈余的短期投资和筹措贷款以应付预计现金需求。本公司的政策是定期监控短期和长期的流动资金需求，以及是否符合借款协议的规定，以确保维持充裕的现金储备和可供随时变现的有价证券，同时获得主要金融机构承诺提供足够的备用资金，以满足短期和较长期的流动资金需求。于2022年6月30日本公司尚有已获得未使用的银行信贷额度约为人民币35.42亿元。
本公司于资产负债表日的金融负债按未折现的合同现金流量 (包括按合同利率 (如果是浮动利率则按资产负债表日的现行利率) 计算的利息) 的剩余合约期限，以及被要求支付的最早日期如下：
2022年6月30日未折现的合同现金流量
| 项目 | 1年内或 实时偿还 | 1年至2年 | 2年至5年 | 5年以上 | 合计 | 资产负债表日 账面价值 |
| 短期借款 | 1,368,254,814.65 | 1,368,254,814.65 | 1,345,070,556.57 | |||
| 应付账款 | 884,114,852.06 | 884,114,852.06 | 884,114,852.06 | |||
| 其他应付款 | 867,413,044.88 | 867,413,044.88 | 867,413,044.88 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 267,415,554.73 | 267,415,554.73 | 260,202,974.90 | |||
| 长期借款 | 68,438,753.88 | 1,657,740,076.31 | 386,196,166.67 | 2,112,374,996.86 | 1,996,407,049.98 | |
| 长期应付款 | 288,000.00 | 60,748,940.00 | 11,227,333.33 | 72,264,273.33 | 71,571,440.00 | |
| 应付债券 | 5,556,044.85 | 9,102,315.54 | 807,729,644.94 | 822,388,005.33 | 655,487,592.44 | |
| 租赁负债 | - | 23,536,394.04 | 24,640,108.65 | 44,970,639.11 | 93,147,141.80 | 74,689,237.64 |
| 合计 | 3,461,481,065.05 | 1,751,127,725.89 | 1,229,793,253.59 | 44,970,639.11 | 6,487,372,683.64 | 6,154,956,748.46 |
| ? | 2021年未折现的合同现金流量 | ? | ||||
| 项目 | 1年内或 实时偿还 | 1年至2年 | 2至5年 | 5年以上 | 合计 | 资产负债表日 账面价值 |
| 短期借款 | 1,788,472,167.41 | 1,788,472,167.41 | 1,754,638,738.55 | |||
| 应付账款 | 881,927,190.17 | 881,927,190.17 | 881,927,190.17 | |||
| 其他应付款 | 737,459,184.05 | 737,459,184.05 | 737,459,184.05 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 343,475,872.32 | 343,475,872.32 | 339,244,603.60 | |||
| 长期借款 | 38,331,839.25 | 1,238,081,105.57 | 251,623,778.53 | 1,528,036,723.35 | 1,464,288,516.02 | |
| 长期应付款 | 288,000.00 | 24,820,273.97 | 25,108,273.97 | 24,000,000.00 | ||
| 应付债券 | 3,589,924.50 | 7,179,849.00 | 813,476,891.70 | 824,246,665.20 | 640,287,860.04 | |
| 租赁负债 | 2,573,106.21 | 15,506,094.79 | 22,186,951.31 | 8,964,094.92 | 49,230,247.23 | 40,833,771.14 |
| 合计 | 3,796,117,283.91 | 1,260,767,049.36 | 1,112,107,895.51 | 8,964,094.92 | 6,177,956,323.70 | 5,882,679,863.57 |
3、利率风险
固定利率和浮动利率的带息金融工具分别使本公司面临公允价值利率风险及现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率工具的比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。
（1）本公司于2022年6月30日、2021年12月31日持有的计息金融工具如下：
2022年6月30日
固定利率金融工具：
| 金融负债 | 实际利率? | 金额? |
| - 短期借款 | 2.80%-3.70% | -743,636,650.00 |
| - 长期应付款 | 1.20% | -24,000,000.00 |
| - 长期借款 | 3.70%-3.80% | -529,100,000.00 |
| - 应付债券 | 5.33% | -655,487,592.44 |
| - 租赁负债 | 4.75%~4.90% | -100,589,938.97 |
| 小计 | ? | -2,052,814,181.41 |
浮动利率金融工具：
| 金融资产 | 实际利率? | 金额? |
| - 货币资金 | 0.001%-1.65% | 615,451,919.87 |
| 金融负债 | ? | ? |
| - 短期借款 | 2.97%-3.50% | -598,992,800.00 |
| - 长期借款 | 2.87%-3.99% | -1,703,106,380.00 |
| 小计 | ? | -1,686,647,260.13 |
| 合计 | ? | -3,739,461,441.54 |
2021年12月31日固定利率金融工具：
| 金融负债 | 实际利率? | 金额? |
| - 短期借款 | 0.75%-3.85% | -908,713,684.25 |
| - 长期应付款 | 1.20% | -24,000,000.00 |
| - 长期借款和一年内到期的非流动负债 | 1.20%-3.80% | -627,638,806.28 |
| - 其他应付款 | - | - |
| 金融负债 | 实际利率? | 金额? |
| - 应付债券 | 5.33% | -640,287,860.04 |
| - 租赁负债 | 2.38%~4.90% | -40,833,771.14 |
| 小计 | ? | -2,241,474,121.71 |
浮动利率金融工具：
| 金融资产 | 实际利率? | 金额? |
| - 货币资金 | 0.001%-1.65% | 514,559,106.76 |
| 金融负债 | ? | ? |
| - 短期借款 | 1.95%-3.85% | -841,536,400.00 |
| - 长期借款和一年内到期的非流动负债 | 1.30%-3.60% | -1,174,328,326.02 |
| 小计 | ? | -1,501,305,619.26 |
| 合计 | ? | -3,742,779,740.97 |
（2）敏感性分析
于2022年6月30日，在其他变量不变的情况下，假定利率增加100个基点将会导致本公司股东权益和净利润的变动为减少人民币12,402,757.62元（2021年12月31日：人民币11,257,138.27元）。
对于资产负债表日持有的使本公司面临公允价值利率风险的金融工具，上述敏感性分析中的净利润及股东权益的影响是假设在资产负债表日利率发生变动，按照新利率对上述金融工具进行重新计量后的影响。对于资产负债表日持有的、使本公司面临现金流量利率风险的浮动利率非衍生工具，上述敏感性分析中的净利润及股东权益的影响是上述利率变动对按年度估算的利息费用或收入的影响。
4、汇率风险
对于不是以记账本位币计价的货币资金、其他应收款等外币资产和负债，如果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平
（1）本公司于各年末的外币资产负债项目汇率风险敞口如下。处于列报考虑，风险敞口金额以人民币列示，以资产负债表日即期汇率折算
| 2022年6月30日 | ||
| 外币余额 | 折算人民币余额 | |
| 货币资金 | ? | ? |
| -美元 | 216,718.61 | 1,454,485.28 |
| 短期借款 | ? | ? |
| -美元 | -14,590,927.06 | -97,925,547.93 |
| 资产负债表敞口总额 | ? | ? |
| -美元 | -14,374,208.45 | -96,471,062.65 |
| ? | 2021年12月31日 | |
| ? | 外币余额 | 折算人民币余额 |
| 货币资金 | ? | ? |
| - 美元 | 73,485.23 | 468,519.78 |
| 短期借款 | ? | ? |
| - 美元 | -14,500,000.00 | -92,447,650.00 |
| 应付利息 | ? | ? |
| - 美元 | -36,422.82 | -232,220.98 |
| 资产负债表敞口总额 | ? | ? |
| - 美元 | -14,462,937.59 | -92,211,351.20 |
（2）本公司适用的人民币对外币的汇率分析如下：
| ? | 平均汇率 | 报告日中间汇率 | ||
| ? | 2022年1-6月 | 2021年1-6月 | 2022年6月30日 | 2021年12月31日 |
| 美元 | 6.4835 | 6.4718 | 6.7114 | 6.3757 |
（3）敏感性分析
假定除汇率以外的其他风险变量不变，本公司于2022年6月30日人民币对美元的汇率变动使人民币升值5%将导致股东权益增加人民币4,823,553.13元(2021年：增加人民币3,457,925.67元)，导致净利润增加人民币4,823,553.13元(2021年：增加人民币3,457,925.67元)。此影响按资产负债表日即期汇率折算为人民币列示。
本公司于2022年6月30日，在假定其他变量保持不变的前提下，人民币对美元的汇率变动使人民币贬值5%将导致股东权益和净利润的变化和上表列示的金额相同但方向相反。
上述敏感性分析是假设资产负债表日汇率发生变动，以变动后的汇率对资产负债表日本公司持有的、面临汇率风险的金融工具进行重新计量得出的。上述分析不包括外币报表折算差异。上一年度的分析基于同样的假设和方法。
5、权益工具投资价格风险
权益工具投资价格风险，是指权益性证券的公允价值因股票水平和个别证券价值的变化而降低的风险。于2022年6月30日，本公司暴露于因归类为其他权益工具投资（详见本报告本节之“五、重要会计政策及会计估计”之“9、金融工具”）的个别权益工具投资而产生的权益工具投资价格风险之下。本公司持有的部分上市权益工具投资在香港证券交易所上市，并在资产负债表日以市场报价计量，部分上市权益工具投资为非上市公司，本公司采用估值技术确定其公允价值。
在所有其他变量保持不变，本公司的净损益和股东权益对权益工具投资的公允价值的每10%的变动(以资产负债表日的账面价值为基础)的敏感性说明如下：
2022年半年度
| ? | 净损益增加 | 股东权益合计增加 |
| 其他权益工具投资公允价值增加10% | - | 103,282,460.08 |
2021年
| ? | 净损益增加 | 股东权益合计增加 |
| 其他权益工具投资公允价值增加10% | - | 107,259,755.20 |
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （1）债务工具投资 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | ||
| （3）衍生金融资产 | 23,896,197.87 | 23,896,197.87 | ||
| （三）其他权益工具投资 | 641,024,600.82 | 397,302,468.00 | 1,038,327,068.82 | |
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 641,024,600.82 | 53,896,197.87 | 397,302,468.00 | 1,092,223,266.69 |
| 应付收购子公司的或有对价 | 31,407,369.65 | 31,407,369.65 | ||
| 持续以公允价值计量的负债总额 | 31,407,369.65 | 31,407,369.65 | ||
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
本公司的其他权益工具投资为持有的现代牧业的股票，现代牧业为在香港联合交易所上市公司，在计量日能够取得该股票在活跃市场上未经调整的报价，因此将该项投资划分为第一层次公允价值计量的其他权益工具投资。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
本公司的衍生金融资产主要为本公司为管理金融工具风险而签署的远期外汇合约及利率掉期合约。
本公司衍生金融资产中的远期外汇合约的公允价值是采用对远期外汇合约的行权价格与市场远期价格之差折现的方法来确定。所使用的折现率取自报告期末相关的国债收益率曲线。
本公司衍生金融资产中的利率掉期合约的公允价值为假设于报告期末转移该掉期合约预计所应收或应付金额，并考虑了当前的利率以及掉期合约交易对手的信誉情况。
本公司指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的债务工具投资的公允价值依据折现现金流量的方法计算，可比同类产品预期回报率为主要输入变量。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
列入第三层级的金融工具主要是本公司持有的其他权益工具投资及应付收购子公司的或有对价。本公司在确定其他权益工具投资公允价值时使用的估值方法为可比公司法，在确定或有对价公允价值时使用的估值方法为现金流量折现法。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
本公司采用修正的可比上市公司的企业价值倍数法来确定非上市权益工具投资的公允价值，并对其进行流动性折价调整。公允价值计量与流动性折价呈负相关关系。于2022年6月30日，假设其他变量保持不变，流动性折价每增加5%，本公司的其他综合收益会减少人民币25,050,000.00元。
本公司采用现金流量折现法来确定或有对价的公允价值，公允价值与未来现金流量呈正向关系。于2022年6月30日，假设其他变量保持不变，未来现金流量增加10%，本公司的净利润将增加人民币2,226,492.90元。
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
报告期内，本公司上述持续以公允价值计量的资产和负债各层次之间没有发生转换。本公司是在发生转换当年的报告期末确认各层次之间的转换。
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
报告期内，本公司上述持续和非持续公允价值计量所使用的估值技术并未发生变更。
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
除以下项目外，本公司报告期末各项金融资产和金融负债的账面价值与公允价值之间无重大差异。
| 2022年6月30日 | ||
| 账面价值 | 公允价值 | |
| 应付债券 | 655,487,592.44 | 691,843,986.24 |
| 其中：应付可转换公司债券 | 655,487,592.44 | 691,843,986.24 |
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| Universal Dairy | 香港 | 投资、贸易 | 10,000,001元港币 | 64.57% | 64.57% |
本企业的母公司情况的说明
本公司的母公司Universal Dairy于2015年3月18日在香港依据《香港公司条例》注册成立，公司编号为2212982，注册地址为香港中环康乐广场1号怡和大厦402室，主要从事投资业务和贸易业务。本企业最终控制方是自然人刘永好先生和Liu Chang女士。其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注本报告本节之“九、在其他主体中的权益”之“1、在子公司中的权益”。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注本报告本节之“九、在其他主体中的权益”之“3、在合营安排或联营企业中的权益”。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 蓝海乳业 | 本公司持股19.54%且本公司一名董事担任其董事的联营企业 |
其他说明
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 新希望集团 | 同受最终控制方控制 |
| 鲜生活冷链 | 同受最终控制方控制 |
| 新希望贸易 | 同受最终控制方控制 |
| 新希望六和 | 同受最终控制方控制 |
| 山东冷链 | 同受最终控制方控制 |
| 杭州冷链 | 同受最终控制方控制 |
| 宁夏冷链 | 同受最终控制方控制 |
| 湖南冷链 | 同受最终控制方控制 |
| 苏州冷链 | 同受最终控制方控制 |
| 成都冷链 | 同受最终控制方控制 |
| 合肥冷链 | 同受最终控制方控制 |
| 云南冷链 | 同受最终控制方控制 |
| 福州冷链 | 同受最终控制方控制 |
| 河北冷链 | 同受最终控制方控制 |
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 未来星宇 | 同受最终控制方控制 |
| 新希望实业 | 同受最终控制方控制 |
| 新蓉科技 | 同受最终控制方控制 |
| 新玖商业 | 同受最终控制方控制 |
| 成都三勒浆药业集团四川华美制药有限公司 | 同受最终控制方控制 |
| 新希望云优选 (重庆) 电子商务有限公司 | 受关联自然人控制 |
| 新希望物业服务集团有限公司(“新希望物业集团”) | 同受最终控制方控制 |
| 新希望云优选成都供应链管理有限公司 | 受关联自然人控制 |
| 牧堡 (上海) 食品科技有限公司 | 同受最终控制方控制 |
| 四川新希望鲜小厨电子商务有限公司 | 同受最终控制方控制 |
| 匀鲜供应链管理 (上海) 有限公司 | 同受最终控制方控制 |
| 新希望 (天津) 商业保理有限公司 | 同受最终控制方控制 |
| 北京新希望康家汇科技有限公司 | 同受最终控制方控制 |
| 绿领空间 (北京) 科技有限公司 | 同受最终控制方控制 |
| 国兴置业 | 同受最终控制方控制 |
| 爱跃咪萌徐州科技有限公司 | 同受最终控制方控制 |
| 四川致爱母婴产品有限公司 | 同受最终控制方控制 |
| 成都运荔枝科技有限公司 | 同受最终控制方控制 |
| 北京心喜商贸有限公司 | 同受最终控制方控制 |
| 杭州锦衡置业有限公司 | 同受最终控制方控制 |
| 新希望财务有限公司 | 同受最终控制方控制 |
| 杭州兴源环保设备有限公司 | 同受最终控制方控制 |
| 上海鲜波隆 | 同受最终控制方控制 |
| 成都华隆食品产业有限公司 | 同受最终控制方控制 |
| 成都新希望实业投资有限公司 (“成都新希望实业”) | 同受最终控制方控制 |
| 成都新希望文旅投资管理有限公司 | 同受最终控制方控制 |
| 陕西供应链 | 同受最终控制方控制 |
| 甘肃供应链 | 同受最终控制方控制 |
| 四川汇翔 | 同受最终控制方控制 |
| 河北鲜好集康供应链管理有限公司 | 同受最终控制方控制 |
| 滨海鲜波隆 | 同受最终控制方控制 |
| 四川鲜生活 | 受关联自然人控制 |
| 昆明鲜生活 | 受关联自然人控制 |
| 何不阿佩 | 其他关联方 |
| 成都我行我数科技有限公司 | 其他关联方 |
其他说明
5、关联交易情况
（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 新希望贸易 | 原材料和劳务采购 | 61,137,719.03 | 141,330,000.00 | 否 | 42,011,949.16 |
| 新希望六和 | 原材料和劳务采购 | 61,516,016.78 | 126,600,000.00 | 否 | 58,959,314.83 |
| 鲜生活冷链及其附属子公司 | 劳务采购 | 225,218,501.03 | 517,300,000.00 | 否 | 166,302,590.27 |
| 草根知本及其附属子公司 | 商品和劳务采购 | 7,195,883.87 | 72,930,000.00 | 否 | 55,144,379.66 |
| 四川鲜生活 | 商品和劳务采购 | 815,953.44 | 5,000,000.00 | 否 | |
| 昆明鲜生活 | 劳务采购 | 1,664,364.16 | 1,000,000.00 | 是 | |
| 何不阿佩 | 劳务采购 | 259,405.94 | 2,000,000.00 | 否 | |
| 成都我行我数科技有限公司 | 劳务采购 | 555,553.88 | 5,000,000.00 | 否 | 413,721.69 |
| 实际控制人控制的其他子公司 | 商品和劳务采购 | 1,007,245.05 | 3,700,000.00 | 否 | 413,056.76 |
| 合计 | 359,370,643.18 | 874,860,000.00 | 323,245,012.37 |
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 未来星宇 | 销售商品 | 46,227,066.83 | 50,546,708.27 |
| 蓝海乳业 | 销售商品和劳务 | 33,954,726.65 | 41,372,062.08 |
| 四川鲜生活 | 销售商品 | 8,070,389.77 | 12,299,436.74 |
| 昆明鲜生活 | 销售商品 | 5,484,438.22 | 4,262,363.41 |
| 牧堡 (上海) 食品科技有限公司 | 销售商品 | 8,523,942.65 | 4,109,349.03 |
| 新希望六和 | 销售商品和劳务 | 186,049.26 | 989,123.42 |
| 新希望云优选成都供应链管理有限公司 | 销售商品 | 600,974.52 | 1,025,584.36 |
| 新希望物业集团 | 销售商品 | 1,836,319.42 | 2,045,412.94 |
| 北京新希望康家汇科技有限公司 | 销售商品 | 4,839,237.15 | 3,486,470.48 |
| 新希望云优选 (重庆) 电子商务有限公司 | 销售商品和劳务 | 51,985.04 | 170,950.85 |
| 新希望实业 | 销售商品和劳务 | 118,915.18 | 203,470.04 |
| 新玖商业 | 销售商品 | 46,354.31 | 75,649.94 |
| 新蓉科技 | 销售商品 | 2,445,795.07 | 461,465.78 |
| 匀鲜供应链管理（上海）有限公司 | 销售商品 | 4,460,111.46 | 430,626.04 |
| 成都冷链 | 销售劳务 | 535,087.04 | 1,072,849.04 |
| 新希望（天津）商业保理有限公司 | 销售劳务 | 460,200.28 | 1,029,426.73 |
| 爱跃咪萌徐州科技有限公司 | 销售商品 | 455,410.69 | |
| 四川致爱母婴产品有限公司 | 销售商品 | 680,125.32 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 绿领空间（北京）科技有限公司 | 销售商品 | 491,074.41 | 151,368.40 |
| 北京心喜商贸有限公司 | 销售商品 | 297,465.29 | |
| 新希望贸易 | 销售劳务 | 332,500.00 | |
| 江苏运荔枝物流科技有限公司 | 销售劳务 | 540,156.85 | |
| 其他关联方 | 销售商品 | 261,342.64 | 259,019.18 |
| 合计 | 120,444,257.36 | 124,446,747.42 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2） 关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 新希望六和 | 办公楼 | 544,011.24 | 544,008.81 |
| 山东冷链 | 办公室 | 8,036.69 | 8,036.70 |
| 苏州冷链 | 仓库和车辆 | 473,581.68 | 288,663.62 |
| 牧堡（上海）食品科技有限公司 | 经营场地 | 201,895.23 | |
| 合计 | 1,025,629.61 | 1,042,604.36 |
本公司作为承租方：
单位：元
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用（如适用） | 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额（如适用） | 支付的租金 | 承担的租赁负债利息支出 | 增加的使用权资产 | |||||
| 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 滨海鲜波隆 | 仓库 | 56,368.99 | |||||||||
| 国兴置业 | 办公室 | 64,507.97 | 155,521.20 | 9,274.10 | 13,243.39 | ||||||
关联租赁情况说明
（3） 关键管理人员报酬
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员薪酬 | 2,714,684.30 | 2,786,712.74 |
（4） 其他关联交易
a.存放于新希望财务有限公司存款
与新希望财务有限公司交易额
| ? | 2022年06月30日 | 2021年06月30日 |
| 存款日平均交易额 | 48,135,589.93 | |
| 存款日最高交易金额 | 403,324,285.01 |
自2011年1月起，新希望财务有限公司和中国农业银行股份有限公司四川省分行为本公司设立人民币现金池 (现金管理) 计划。通过该计划，本公司的子公司将其每日盈余资金定时划转至本公司在新希望财务有限公司开立的存款账户中。本公司按照现金池计划约定的存款/借款利率向子公司支付/收取利息。
自2018年1月起，本公司及子公司每日将存放在新希望财务有限公司账户中的现金池计划余额拨至本公司及各子公司于农业银行开立的相关结算账户中，每日无款项存放在新希望财务有限公司账户。
自2022年1月起，本公司已取消在新希望财务有限公司设立（人民币现金池）现金管理计划。报告期内，公司与新希望财务有限公司之间不存在存款、贷款、授信及其他金融业务。b.现金池计划与关联公司交易额
自2020年7月1日起，蓝海乳业成为本公司的关联方；自2021年12月，蓝海乳业已经从本公司现金池计划中剥离。蓝海乳业与本公司现金池计划的发生额列示如下：
| 注 | 2022年1-6月 | 2021年1-6月 | |
| 现金池存款日平均交易额 | 1 | 1,769,603.45 | |
| 现金池存款日最高交易金额 | 2 | 8,369,123.60 |
注1：现金池存款日平均交易额为本公司通过现金池计划从关联公司归集和下拨给关联公司交易额之和的日平均值。注2：现金池存款日最高交易金额为本公司通过现金池计划从关联公司归集和下拨给关联公司交易额之和的日最高值。
6、关联方应收应付款项
（1） 应收项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 未来星宇 | 23,455,222.64 | 253,735.64 | 17,505,590.88 | 106,869.67 |
| 应收账款 | 四川鲜生活 | 2,137,301.91 | 13,037.55 | ||
| 应收账款 | 昆明鲜生活 | 595,730.43 | 3,038.23 | 1,410,030.22 | 8,601.19 |
| 应收账款 | 牧堡 (上海) 食品科技有限公司 | 3,609,139.01 | 133,139.04 | 776,378.95 | 4,735.92 |
| 应收账款 | 苏州冷链 | 1,331.28 | 6.79 | ||
| 应收账款 | 北京新希望康家汇科技有限公司 | 1,126,035.54 | 6,868.82 | ||
| 应收账款 | 蓝海乳业 | 10,000.04 | 51.00 | ||
| 应收账款 | 新玖商业 | 12,499.21 | 63.75 | 6,778.87 | 41.35 |
| 应收账款 | 新希望实业 | 3,271.02 | 16.68 | 33,599.22 | 204.96 |
| 应收账款 | 杭州锦衡置业有限公司 | 3,240.00 | 125.39 | ||
| 应收账款 | 新希望云优选成都供应链管理有限公司 | 16,339.60 | 83.33 | 22,041.92 | 134.45 |
| 应收账款 | 新希望贸易 | 222,838.50 | 1,136.48 | ||
| 应收账款 | 新希望物业集团 | 11,094.97 | 56.59 | 232,226.64 | 1,530.68 |
| 应收账款 | 新希望六和 | 162,600.00 | 1,009.25 | ||
| 应收账款 | 匀鲜供应链管理（上海）有限公司 | 306,233.60 | 1,561.79 | 891,864.00 | 5,440.38 |
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 北京心喜商贸有限公司 | 8,703.64 | 53.09 | ||
| 应收账款 | 成都我行我数科技有限公司 | 1,172.72 | 7.15 | ||
| 应收账款 | 绿领空间（北京）科技有限公司 | 46,131.42 | 235.27 | 30,820.86 | 188.01 |
| 预付账款 | 国兴置业 | 9,677.10 | |||
| 预付账款 | 合肥冷链 | 143,923.45 | |||
| 预付账款 | 鲜生活冷链 | 286,694.09 | |||
| 预付账款 | 苏州冷链 | 425,027.84 | |||
| 预付账款 | 新希望贸易 | 400,000.00 | 18,644,035.40 | ||
| 预付账款 | 新希望六和 | 16,244.00 | 320,000.00 | ||
| 预付账款 | 牧堡 (上海) 食品科技有限公司 | 345,456.12 | 595,780.96 | ||
| 其他应收款 | 新希望六和 | 592,971.60 | 29,648.58 | 1,185,943.20 | 59,297.16 |
| 其他应收款 | 蓝海乳业 | 50,000.00 | 2,500.00 | 50,000.00 | 2,500.00 |
| 其他应收款 | 国兴置业 | 19,870.00 | 19,870.00 | 19,870.00 | 19,870.00 |
| 其他应收款 | 新希望物业集团 | 5,000.00 | 5,000.00 | ||
（2） 应付项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 合同负债 | 蓝海乳业 | 245,299.52 | 1,508,252.74 |
| 合同负债 | 新希望物业集团 | 200,266.56 | 538,278.86 |
| 合同负债 | 新希望云优选 (重庆) 电子商务有限公司 | 14,926.25 | 126,245.04 |
| 合同负债 | 北京新希望康家汇科技有限公司 | 4,765.45 | 2,140,174.23 |
| 合同负债 | 牧堡（上海）食品科技有限公司 | 24,604.84 | |
| 合同负债 | 新蓉科技 | 75,001.60 | 25,222.40 |
| 合同负债 | 成都新希望文旅投资管理有限公司 | 1,140.00 | |
| 合同负债 | 河北鲜好集康供应链管理有限公司 | 72,503.20 | |
| 合同负债 | 新希望六和 | 584.00 | |
| 合同负债 | 未来星宇 | 3,681.00 | 2,495.50 |
| 合同负债 | 新希望云优选成都供应链管理有限公司 | 46,151.60 | 44,099.04 |
| 合同负债 | 爱跃咪萌徐州科技有限公司 | 35,141.48 | 62,134.62 |
| 合同负债 | 宁夏冷链 | 24,886.00 | 24,522.00 |
| 合同负债 | 苏州冷链 | 4,048.92 | |
| 合同负债 | 绿领空间（北京）科技有限公司 | 2,790.86 | |
| 应付账款 | 鲜生活冷链 | 316,254.09 | 8,124,430.47 |
| 应付账款 | 新希望贸易 | 6,909,811.07 | 3,661,098.54 |
| 应付账款 | 山东冷链 | 117,314.61 | 4,915,179.57 |
| 应付账款 | 牧堡 (上海) 食品科技有限公司 | 2,668,026.44 | 915,915.18 |
| 应付账款 | 杭州冷链 | 302,069.39 | 2,190,295.74 |
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 合肥冷链 | 50,799.08 | 56,417.43 |
| 应付账款 | 湖南冷链 | 712,958.89 | 1,561,110.10 |
| 应付账款 | 新希望六和 | 884,417.45 | 45,500.00 |
| 应付账款 | 成都冷链 | 3,415,136.00 | 1,567,030.42 |
| 应付账款 | 国兴置业 | 750,000.00 | |
| 应付账款 | 云南冷链 | 12,898.07 | 9,926.08 |
| 应付账款 | 河北冷链 | 460,195.29 | 210,562.49 |
| 应付账款 | 福州冷链 | 1,436,333.44 | |
| 应付账款 | 成都运荔枝科技有限公司 | 44,424,131.58 | 159,702.78 |
| 应付账款 | 宁夏冷链 | 71,100.04 | |
| 应付账款 | 新蓉科技 | 394,022.13 | |
| 应付账款 | 苏州冷链 | 41,410.37 | 40,607.34 |
| 应付账款 | 成都我行我数科技有限公司 | 97,800.00 | |
| 应付账款 | 新希望物业集团 | 11,542.14 | 20,900.00 |
| 应付账款 | 滨海鲜波隆 | 56,368.99 | |
| 应付账款 | 甘肃供应链 | 779.82 | |
| 应付账款 | 何不阿佩 | 79,207.92 | |
| 其他应付款 | 成都运荔枝科技有限公司 | 40,000.00 | |
| 其他应付款 | 蓝海乳业 | 510,000.00 | 510,000.00 |
| 其他应付款 | 云南冷链 | 185,685.80 | 240,964.20 |
| 其他应付款 | 牧堡 (上海) 食品科技有限公司 | 280,223.63 | 280,223.63 |
| 其他应付款 | 成都冷链 | 350,000.00 | 600,000.00 |
| 其他应付款 | 湖南冷链 | 100,000.00 | 100,000.00 |
| 其他应付款 | 新希望物业集团 | 130,000.00 | 310,000.00 |
| 其他应付款 | 上海鲜波隆 | 100,000.00 | 100,000.00 |
| 其他应付款 | 合肥冷链 | 33,974.70 | |
| 其他应付款 | 杭州冷链 | 50,000.00 | 50,000.00 |
| 其他应付款 | 新希望六和 | 50,000.00 | 50,000.00 |
| 其他应付款 | 北京新希望康家汇科技有限公司 | 18,857.00 | |
| 其他应付款 | 成都华隆食品产业有限公司 | 10,000.00 | |
| 其他应付款 | 四川致爱母婴产品有限公司 | 100,000.00 | 100,000.00 |
| 其他应付款 | 宁夏冷链 | 500,000.00 | 200,000.00 |
| 其他应付款 | 杭州兴源环保设备有限公司 | 120,000.00 | 120,000.00 |
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
?适用 □不适用
单位：元
| 公司本期授予的各项权益工具总额 | 0.00 |
| 公司本期行权的各项权益工具总额 | 0.00 |
| 公司本期失效的各项权益工具总额 | 0.00 |
| 公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 | 不适用 |
| 公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 | 公司限制性股票的授予价格为9.35元/股，授予日公司股票的收盘价为18.51元/股；报告期末，本公司发行在外的限制性股票距第二、第三个解锁期分别剩余10、22个月。 |
其他说明2020年限制性股票激励计划：
根据2021年1月22日召开的公司2021年第一次临时股东大会批准及授权，2021年2月1日，公司第二届董事会第六次会议和第二届监事会第五次会议审议通过了《关于向激励对象授予限制性股票的议案》。该股票来源于公司向激励对象定向发行的人民币普通股（A股）股票，授予日为2021年2月1日，授予人数41人，授予价格为9.35元/股，授予数量1,378万股。2021年5月11日，授予登记工作完成。在办理授予登记过程中，两名激励对象因个人原因离职，放弃认购其全部获授的限制性股票共计22万股。本激励计划激励对象的实际授予人数由41人变更为39人，授予的限制性股票数量由1,378万股变更为1,356万股。本激励计划有效期自限制性股票授予登记完成之日起至激励对象获授的所有限制性股票全部解除限售或回购注销之日止，最长不超过48个月。限制性股票授予后即行锁定限售，限制性股票的限售期为自授予登记完成之日起12个月、24个月、36个月，限售期届满后进入解除限售期。限售期届满前，激励对象获授的限制性股票不得转让、用于担保、质押或偿还债务。本激励计划授予的限制性股票自授予登记完成之日起满12个月后，激励对象可在未来48个月内分三期解除限售，具体安排如下：
| 解除限售期 | 解除限售时间 | 解除限售比例 |
| 第一个解除限售期 | 自授予登记完成之日起12个月后的首个交易日起至授予登记完成之日起24个月内的最后一个交易日当日止 | 30% |
| 第二个解除限售期 | 自授予登记完成之日起24个月后的首个交易日起至授予登记完成之日起36个月内的最后一个交易日当日止 | 30% |
| 第三个解除限售期 | 自授予登记完成之日起36个月后的首个交易日起至授予登记完成之日起48个月内的最后一个交易日当日止 | 40% |
若本激励计划有效期内任何一个解除限售期未达到解除限售条件，当期解除限售的相应比例的限制性股票不得递延到下一年解除限售，由公司统一按授予价格加上银行同期存款利率计算的利息回购注销。公司层面业绩考核要求：
本激励计划授予限制性股票的解除限售考核年度为2021至2023年三个会计年度，每个会计年度考核一次，公司达到下述业绩考核指标时，激励对象获授的限制性股票方可解除限售：
| 解除限售期 | 业绩考核目标 | |
| 公司解除限售系数100% | 公司解除限售系数80% | |
| 第一个解除限售期 | 以2020年度为基准年，2021年度合并营业收入、净利润增长率均不低于25% | 以2020年度为基准年，2021年度合并营业收入、净利润增长率均不低于20%，且至少一个低于25% |
| 第二个解除限售期 | 以2020年度为基准年，2022年度合并营业收入、净利润增长率均不低于56% | 以2020年度为基准年，2022年度合并营业收入、净利润增长率均不低于45%，且至少一个低于56% |
| 第三个解除限售期 | 以2020年度为基准年，2023年合并营业收入、净利润增长率均不低于95% | 以2020年度为基准年，2023年度合并营业收入、净利润增长率均不低于76%，且至少一个低于95% |
注：本激励计划中所指净利润考核指标均以归属于上市公司股东的净利润并剔除本激励计划实施影响的数值作为计算依据。
由本次股权激励产生的激励成本将在经常性损益中列支。
若本激励计划有效期内任何一个解除限售期未达到解除限售条件，当期可申请解除限售的相应比例的限制性股票不得递延到下一年解除限售，由公司统一按授予价格加上银行同期存款利率计算的利息回购注销。个人层面绩效考核要求：
本激励计划中，公司应对各激励对象每个考核年度的表现进行综合考评，激励对象需达到考核指标方可解除限售。因个人业绩未达标所对应的限制性股票不得解除限售，由公司统一按授予价格加上银行同期存款利率计算的利息回购注销。
2、以权益结算的股份支付情况
?适用 □不适用
单位：元
| 授予日权益工具公允价值的确定方法 | 授予日每股限制性股票的公允价值＝授予日股票价格-授予价格＝18.51-9.35=9.16 |
| 可行权权益工具数量的确定依据 | 等待期的每个资产负债表日，根据最新取得的可行权人数、业绩指标完成情况等后续信息进行估计。 |
| 本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 无 |
| 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 182,225,917.46 |
| 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 24,206,477.64 |
其他说明
公司将在等待期的每个资产负债表日，根据最新取得的可行权人数、业绩指标完成情况等后续信息，修正预计可行权的股票期权数量，并按照股票期权授权日的公允价值，将当期取得的服务计入管理费用，并相应调整资本公积。公司于报告期内确认以权益结算的股份支付费用24,206,477.64元。报告期内，公司回购注销4名激励对象所获授予但未解除限售的限制性股票合计47万股，减少资本公积3,924,500.00元。
3、以现金结算的股份支付情况
□适用 ?不适用
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
| 项目 | 2022年6月30日 | 2021年12月31日 |
| 已签约 | 173,733,606.68 | 92,700,296.45 |
| 已批准但未签约 | 23,393,918.00 | 34,065,720.00 |
| 合计 | 197,127,524.68 | 126,766,016.45 |
十五、资产负债表日后事项
1、其他资产负债表日后事项说明
2022年8月5日，公司第二届董事会第十五次会议及第二届监事会第十一次会议审议通过《关于公司2020年限制性股票激励计划第一个解除限售期解除限售条件成就的议案》，确认公司2020年限制性股票激励计划第一个解除限售期解除限售的条件已经满足，符合解除限售条件的激励对象共计34人，可解除限售的限制性股票数量为387.60万股。公司办理了本次激励计划第一个解除限售期涉及的股份上市流通手续。具体信息详见巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)《关于公司2020年限制性股票激励计划第一个解除限售期解除限售股份上市流通的提示性公告》（公告编号：2022-042）。该事项将分别减少其他应付款（应付股权激励款）和库存股35,678,580.00元。
十六、其他重要事项
1、分部信息
（1） 报告分部的确定依据与会计政策
本公司根据内部组织结构、管理要求及内部报告制度确定了奶牛养殖、乳制品生产和总部及其他业务三个报告分部。每个报告分部为单独的业务分部，提供不同的产品和劳务，由于每个分部需要不同的技术及市场策略而需要进行单独的管理。本公司管理层将会定期审阅不同分部的财务信息以决定向其配置资源、评价业绩。
| 分部名称 | 分部的主要业务 |
| 分部1：奶牛养殖 | 养殖奶牛以生产及销售生鲜乳 |
| 分部2：乳制品生产 | 生产及销售巴氏杀菌乳、超高温乳、调制乳、发酵乳及其他乳制品 |
| 分部3：总部及其他业务 | 投资控股、食品贸易及其他等业务 |
a.报告分部的利润或亏损、资产及负债的信息
为了评价各个分部的业绩及向其配置资源，本公司管理层会定期审阅归属于各分部资产、负债、收入、费用及经营成果，这些信息的编制基础如下：
分部资产包括归属于各分部的所有的有形资产、无形资产、其他长期资产及应收款项等流动资产。分部负债包括归属于各分部的应付款、银行借款等流动及非流动负债。
分部经营成果是指各个分部产生的收入（包括对外交易收入及分部间的交易收入），扣除各个分部发生的营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、财务费用以及营业外收入及支出。分部之间收入的转移定价按照与其他对外交易相似的条款计算。b.地区信息
由于本公司于中国境内经营，本公司在报告期内取得的对外交易收入和非流动资产来自和位于中国大陆。c.主要客户
于报告期间内，本公司来自各单一客户的收入均低于本公司总收入的10%。
（2） 报告分部的财务信息
单位：元
| 项目 | 分部1 | 分部2 | 分部3 | 分部间抵销 | 合计 |
| 对外交易收入 | 17,609,783.12 | 4,511,056,668.14 | 251,338,760.75 | 4,780,005,212.01 | |
| 分部间交易收入 | 584,785,003.50 | 91,783.81 | 62,543,519.48 | -647,420,306.79 | |
| 投资收益 | 16,518,989.87 | 216,440,323.67 | -204,679,949.51 | 28,279,364.03 | |
| 营业利润 | 11,805,736.34 | 242,309,107.93 | 161,193,978.19 | -204,679,949.51 | 210,628,872.95 |
| 利润总额 | 11,864,141.74 | 243,473,182.28 | 161,346,422.94 | -204,679,949.51 | 212,003,797.45 |
| 所得税费用 | 18,604,487.41 | 79,554.71 | 18,684,042.12 | ||
| 净利润 | 11,864,141.74 | 224,868,694.87 | 161,266,868.23 | -204,679,949.51 | 193,319,755.33 |
| 资产总额 | 2,188,633,661.65 | 6,830,568,690.73 | 6,739,562,993.56 | -6,208,716,505.37 | 9,550,048,840.57 |
| 负债总额 | 1,745,540,953.90 | 3,335,932,731.29 | 4,621,469,765.53 | -2,943,685,700.23 | 6,759,257,750.49 |
| 其他项目 | |||||
| 主营业务收入 | 587,248,957.68 | 4,325,209,517.60 | 283,409,667.87 | -870,750,409.36 | 4,325,117,733.79 |
| 主营业务成本 | 522,739,439.61 | 3,237,995,226.74 | 281,799,125.87 | -869,139,867.36 | 3,173,393,924.86 |
| 当年资产减值损失 |
| 项目 | 分部1 | 分部2 | 分部3 | 分部间抵销 | 合计 |
| 当年信用减值损失 | -153,854.34 | -5,893,242.50 | 344,575.96 | -5,702,520.88 | |
| 折旧和摊销费用 | 89,156,791.78 | 149,281,162.66 | 4,442,480.90 | 242,880,435.34 | |
| 对联营企业的投资收益 | 11,760,374.16 | 11,760,374.16 | |||
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 16,518,989.87 | 16,518,989.87 | |||
| 净利息支出 | 19,377,352.98 | 20,433,791.57 | 27,379,745.35 | 67,190,889.90 | |
| 对联营企业的长期股权投资 | 461,588,286.44 | 461,588,286.44 | |||
| 除长期股权投资以外的资本支出 | 244,031,369.68 | 123,631,488.04 | 4,451,544.47 | 372,114,402.19 |
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1） 应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 8,031,851.90 | 100.00% | 1,187.48 | 0.01% | 8,030,664.42 | 18,886,805.58 | 100.00% | 18,886,805.58 | ||
| 合计 | 8,031,851.90 | 100.00% | 1,187.48 | 0.01% | 8,030,664.42 | 18,886,805.58 | 100.00% | 18,886,805.58 | ||
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 8,031,851.90 |
| 合计 | 8,031,851.90 |
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 1,187.48 | 1,187.48 | ||||
| 合计 | 1,187.48 | 1,187.48 | ||||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
（3） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 单位1 | 3,854,495.63 | 47.99% | |
| 单位2 | 1,201,335.86 | 14.96% | |
| 单位3 | 1,131,024.33 | 14.08% | |
| 单位4 | 890,523.73 | 11.09% | |
| 单位5 | 495,145.41 | 6.16% | |
| 合计 | 7,572,524.96 | 94.28% |
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 583,078.48 | 808,416.22 |
| 合计 | 583,078.48 | 808,416.22 |
（1） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 员工备用金 | 96,557.28 | 10,000.00 |
| 押金及保证金 | 10,000.00 | 366,543.45 |
| 其他 | 531,760.78 | 499,320.33 |
| 合计 | 638,318.06 | 875,863.78 |
2） 坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2022年1月1日余额 | 57,447.56 | 10,000.00 | 67,447.56 | |
| 2022年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第三阶段 | -426.00 | 426.00 | ||
| 本期计提 | 5,327.42 | 426.00 | 5,753.42 | |
| 本期转回 | 17,961.40 | 17,961.40 | ||
| 2022年6月30日余额 | 44,387.58 | 10,852.00 | 55,239.58 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 609,886.54 |
| 1至2年 | 3,204.00 |
| 2至3年 | 1,375.52 |
| 3年以上 | 23,852.00 |
| 3至4年 | 13,000.00 |
| 4至5年 | 852.00 |
| 5年以上 | 10,000.00 |
| 合计 | 638,318.06 |
3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 其他应收坏账准备 | 67,447.56 | 5,753.42 | 17,961.40 | 55,239.58 | ||
| 合计 | 67,447.56 | 5,753.42 | 17,961.40 | 55,239.58 | ||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 单位1 | 其他 | 199,843.39 | 1年以内 | 31.31% | 9,992.17 |
| 单位2 | 其他 | 38,444.21 | 1年以内 | 6.02% | 1,922.21 |
| 单位3 | 员工备用金 | 35,609.10 | 1年以内 | 5.58% | 1,780.46 |
| 单位4 | 员工备用金 | 23,700.00 | 1年以内 | 3.71% | 1,185.00 |
| 单位5 | 押金及保证金 | 10,000.00 | 5年以上 | 1.57% | 10,000.00 |
| 合计 | 307,596.70 | 48.19% | 24,879.84 |
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 4,124,245,863.99 | 48,369,368.00 | 4,075,876,495.99 | 3,975,267,052.02 | 48,369,368.00 | 3,926,897,684.02 |
| 对联营、合营企业投资 | 459,201,577.45 | 459,201,577.45 | 461,159,786.82 | 461,159,786.82 | ||
| 合计 | 4,583,447,441.44 | 48,369,368.00 | 4,535,078,073.44 | 4,436,426,838.84 | 48,369,368.00 | 4,388,057,470.84 |
（1） 对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 四川乳业 | 197,717,314.02 | 197,717,314.02 | |||||
| 昆明雪兰 | 203,723,280.10 | 203,723,280.10 | |||||
| 云南蝶泉 | 76,884,061.43 | 76,884,061.43 | |||||
| 杭州双峰 | 92,018,081.44 | 92,018,081.44 | |||||
| 河北天香 | 116,127,137.52 | 116,127,137.52 | |||||
| 青岛琴牌 | 50,615,502.70 | 50,615,502.70 | |||||
| 安徽白帝 | 319,362,654.95 | 319,362,654.95 | |||||
| 昆明海子 | 27,118,975.86 | 27,118,975.86 | |||||
| 七彩云 | 55,450,875.00 | 55,450,875.00 | |||||
| 营养饮品 | 19,940,000.00 | 19,940,000.00 | |||||
| 新希望牧业 | 149,600,000.00 | 149,600,000.00 | |||||
| 湖南南山 | 116,630,632.00 | 141,578,811.97 | 258,209,443.97 | 48,369,368.00 | |||
| 苏州双喜 | 143,000,000.00 | 143,000,000.00 | |||||
| 西昌三牧 | 46,554,348.00 | 46,554,348.00 | |||||
| 唯品乳业 | 54,999,144.00 | 54,999,144.00 | |||||
| 唯品牧业 | 22,576,648.00 | 22,576,648.00 | |||||
| 唯品农业 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | |||||
| 戴瑞贸易 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | |||||
| GGG | 140,946,429.00 | 140,946,429.00 | |||||
| 寰美乳业 | 1,711,000,000.00 | 1,711,000,000.00 | |||||
| 新澳乳业 | 99,440,517.78 | 99,440,517.78 | |||||
| 新澳牧业 | 29,092,082.22 | 29,092,082.22 | |||||
| 广东乳业 | 8,100,000.00 | 1,900,000.00 | 10,000,000.00 | ||||
| 重庆瀚虹 | 231,000,000.00 | 231,000,000.00 | |||||
| 湖南奶寻 | 1,500,000.00 | 1,500,000.00 | |||||
| 家满新鲜 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | |||||
| 四川鲜鉴 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | |||||
| 合计 | 3,926,897,684.02 | 148,978,811.97 | 4,075,876,495.99 | 48,369,368.00 | |||
（2） 对联营、合营企业投资
单位：元
| 投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 重庆天友 | 460,043,658.01 | 12,187,031.24 | 14,165,046.90 | 458,065,642.35 | |||||||
| 蓝海乳业 | 1,116,128.81 | -363,366.07 | 383,172.36 | 1,135,935.10 | |||||||
| 小计 | 461,159,786.82 | 11,823,665.17 | 383,172.36 | 14,165,046.90 | 459,201,577.45 | ||||||
| 合计 | 461,159,786.82 | 11,823,665.17 | 383,172.36 | 14,165,046.90 | 459,201,577.45 | ||||||
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 其他业务 | 30,472,612.36 | 556,863.03 | 17,194,666.76 | 170,162.44 |
| 合计 | 30,472,612.36 | 556,863.03 | 17,194,666.76 | 170,162.44 |
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 分部3 | 合计 |
| 商品类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 提供劳务 | 30,472,612.36 | 30,472,612.36 | ||
| 按经营地区分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 市场或客户类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 合同类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 按商品转让的时间分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 按合同期限分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 按销售渠道分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 合计 | 30,472,612.36 | 30,472,612.36 |
与履约义务相关的信息：
本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司会考虑下列迹象：
-本公司已就该商品或服务享有现时收款权利；-本公司已将该商品的实物转移给客户；-本公司已将该商品的法定所有权或所有权上的主要风险和报酬转移给客户；-客户已接受该商品或服务等。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，0.00元预计将于2022年度确认收入，0.00元预计将于2023年度确认收入，0.00元预计将于2024年度确认收入。其他说明：
5、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 169,679,949.51 | 66,511,400.00 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 11,823,665.17 | 9,789,308.91 |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 462,641.02 | |
| 合计 | 181,503,614.68 | 76,763,349.93 |
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -14,111,398.32 | |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | 0.00 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 22,626,231.39 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | 0.00 | |
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | 0.00 | |
| 非货币性资产交换损益 | 0.00 | |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 0.00 | |
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | 0.00 | |
| 债务重组损益 | 0.00 | |
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | 0.00 | |
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | 0.00 | |
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | 0.00 | |
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | 0.00 |
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 38,361,791.33 | |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 0.00 | |
| 对外委托贷款取得的损益 | 0.00 | |
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | 0.00 | |
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | 0.00 | |
| 受托经营取得的托管费收入 | 0.00 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 2,335,641.78 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 0.00 | |
| 减：所得税影响额 | 3,167,466.74 | |
| 少数股东权益影响额 | -313,812.28 | |
| 合计 | 46,358,611.72 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 7.06% | 0.22 | 0.22 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 5.33% | 0.17 | 0.17 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
（2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用