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深圳市卫光生物制品股份有限公司
2022年半年度报告
2022年8月
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第一节 重要提示、目录和释义
董事、监事、高级管理人员是否存在对半年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整的情况
□是 ?否
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人 张战 、主管会计工作负责人 岳章标 及会计机构负责人(会计主管人员) 黄悝 声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。是否存在部分董事未亲自出席审议本次半年报的董事会会议的情形
□是 ?否
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。非标准审计意见提示
□适用 ?不适用
对半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述的风险提示?适用 ?不适用
本半年度报告内涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。请投资者注意投资风险。
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本公司请投资者认真阅读本半年度报告全文，并特别注意下列风险因素
公司在本报告“第三节 管理层讨论与分析”之“十、公司面临的风险和应对措施”部分详细描述了公司未来经营中可能存在的主要风险，敬请广大投资者予以关注并注意投资风险。公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
□是 ?否 □参照披露
董事会审议的报告期内的半年度利润分配预案或公积金转增股本预案
□适用 ?不适用
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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备查文件目录
（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
（二）报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
（三）以上备查文件的备置地点：董事会办公室。
深圳市卫光生物制品股份有限公司董事长：张战
日期：2022年8月30日
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释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 卫光生物、公司、本公司 | 指 | 深圳市卫光生物制品股份有限公司 |
| 卫光生命科学园 | 指 | 深圳市卫光生命科学园发展有限责任公司 |
| 投资公司 | 指 | 深圳市卫光生物股权投资管理有限公司 |
| 单采血浆站、浆站 | 指 | 根据地区血源资源，按照有关标准和要求并经严格审批设立，采集供应血液制品生产用原料血浆的单位 |
| GMP | 指 | 药品生产质量管理规范 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
| 报告期 | 指 | 2022 年1月1日-2022年6月30日 |
| 报告期末 | 指 | 2022年6月30日 |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 卫光生物 | 股票代码 | 002880 |
| 变更前的股票简称（如有） | 报告期内无变更 | ||
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 深圳市卫光生物制品股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 卫光生物 | ||
| 公司的外文名称（如有） | SHENZHEN WEIGUANG BIOLOGICAL PRODUCTS Co.，LTD | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | WEIGUANG BIOLOGICAL | ||
| 公司的法定代表人 | 张战 | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 张信 | 曾艳 |
| 联系地址 | 深圳市光明区光明街道光侨大道3402号 | 深圳市光明区光明街道光侨大道3402号 |
| 电话 | 0755-27402880 | 0755-27402880 |
| 传真 | 0755-27400826 | 0755-27400826 |
| 电子信箱 | zhengquanbu@szwg.com | zhengquanbu@szwg.com |
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□适用 ?不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2021年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用 ?不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2021年年报。
3、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
□适用 ?不适用
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四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 231,846,735.14 | 335,788,141.61 | -30.95% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 46,886,654.69 | 69,960,029.07 | -32.98% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 42,913,847.59 | 65,914,936.94 | -34.90% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | -14,381,375.99 | 44,354,483.29 | -132.42% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.2067 | 0.3085 | -33.00% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.2067 | 0.3085 | -33.00% |
| 加权平均净资产收益率 | 2.63% | 4.27% | -1.64% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 2,394,529,773.93 | 2,003,504,959.66 | 19.52% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 1,770,252,153.12 | 1,768,725,498.43 | 0.09% |
截止披露前一交易日的公司总股本：
| 截止披露前一交易日的公司总股本（股） | 226,800,000 |
用最新股本计算的全面摊薄每股收益
| 支付的优先股股利 | 0 |
| 支付的永续债利息（元） | 0 |
| 用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） | 0.2067 |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明
□适用 ?不适用
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六、非经常性损益项目及金额
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 4,839,723.72 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -165,833.02 | |
| 减：所得税影响额 | 701,083.60 | |
| 合计 | 3,972,807.10 |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
（一）公司所属行业发展情况
1.行业发展情况
我国血液制品生产始于20世纪60年代初期，2021年正常经营的血液制品企业20余家，采浆量约9500吨，按照功能和结构的不同，产品分为白蛋白、免疫球蛋白和凝血因子类三大系列13个品种；海外方面，形成了以CSL、Baxalta、Grifols为主的寡头垄断竞争格局，能生产三大系列共26个品种的产品，其中美国采浆量约5.3万吨，约占全球采浆量的70%。相比较而言，我国血液制品采浆量少、血浆综合利用率较低；品种结构有待优化、行业集中度偏低。
2.行业特点
（1）行业壁垒高且监管趋严格
2001年起我国不再新批血液制品企业，且现阶段我国仅允许进口人血白蛋白和重组人凝血因子Ⅷ，血液制品行业具有较高的行业壁垒。近几年国家出台了一系列监管措施，全链条监管越来越严格，如血浆站设立审批和管理制度、原料血浆检疫期管理制度、药品质量受权人制度、产品批签发制度、药物警戒管理制度、药品上市许可持有人制度以及飞行检查常态化等。
（2）原料血浆具有稀缺性
血液制品是由健康人的血浆或特异免疫人血浆，采用生物学工艺或分离纯化技术制备的生物活性制剂，血浆是人体血液的重要组成部分，其资源属性决定其具有稀缺性，未来血液制品企业的市场占有率基本由采浆规模决定。
3.行业未来发展趋势
（1）未来市场需求将进一步提高，供需缺口将进一步扩大
血液制品被广泛用于诊断、治疗或被动免疫预防，其产量长期受制于血浆供给，随着临床适应症的增加，血液制品在很多重大疾病临床治疗中有着不可替代的作用；新冠疫情发生以来，血液制品在病情救治中发挥了重大作用，提升了医生、患者的认知和需求；同时受人口老龄化加速等因素的影响，未来血液制品市场需求将进一步提高，供需缺口将进一步扩大。
（2）血液制品纳入药品集采，加速行业分化
2022年1月，广东省药品交易中心发布了《广东联盟双氯芬酸等药品集中带量采购文件》的通知，静注人免疫球蛋白（pH4）、人免疫球蛋白、人凝血因子Ⅷ、人纤维蛋白原、人血白蛋白5个血液制品品种首次纳入集采。5月27日，广东省药品交易中心公示广东联盟集采（第二批）拟中选/备选结果，血液制品企业基本全部中标。集采将推动企业将更多资源投入技术创新、新产品开发，利好具备成本优势以及品种丰富的龙头企业，加速行业分化。
（3）兼并收购，行业集中度将进一步提高
根据国家颁布的《单采血浆站管理办法》，新增单采血浆站设置审批向研发能力强、血浆综合利用率高、单采血浆站管理规范的血液制品企业倾斜。集采价格压力，加上研发投入需求，驱使国内血液制品企业通过不断提高采浆量、扩大产能以及兼并收购，来做大做强，预计未来行业集中度将进一步提高。
（4）单采血浆站管理将愈发严格，推动行业健康发展
2022年2月国家卫生健康委办公厅印发《单采血浆站质量管理规范》（2022年版）和《单采血浆站实验室质量管理规范》（2022年版），均要求科学设置单采浆站，严格进行采浆管理，增加信息化管理要求，提升血浆检测能力，确保血浆质量安全，强化血液制品生产企业主体责任，预计未来单采血浆站管理将愈发严格，推动行业健康发展。
4.公司的行业地位
公司是国内最早从事血液制品生产经营、最早通过国家GMP认证的企业之一，拥有8个单采血浆站，单站平均采浆量已超过50吨，浆源拓展能力较强，采浆量呈逐年增长态势。目前，公司拥有人血白蛋白、免疫球蛋白、凝血因子3大类共9个
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品种的产品，是同行业中原料血浆综合利用率较高的企业。经过多年的努力，公司已建立了科学有效的运营管理机制。
（二）主要业务
卫光生物是一家从事生物制品研发、生产及销售的国家高新技术企业。报告期内，公司始终围绕“中国差异化血液制品先锋，全球平台化生物医药新锐”的发展战略，以血液制品为核心业务，积极拓展包括疫苗、基因工程产品在内的其他生物医药业务。报告期内，公司主要产品为血液制品，包括人血白蛋白、免疫球蛋白、凝血因子3大类，共9个品种21个规格。
公司紧紧围绕战略规划和年度目标真抓实干、砥砺奋进，各项工作扎实推进。受新冠疫情和生产线技术改造等因素影响，营业收入和净利润有所下降。报告期内，实现营业收入2.32亿元，同比减少30.95%；实现归属于上市公司股东的净利润4,688.67万元，同比降低32.98%。
（三）主要产品及用途
血液制品属于生物制品行业的细分行业，主要以健康人血浆为原料，采用生物学工艺或分离纯化技术制备的生物活性制剂，在医疗抢救及某些特定疾病的治疗上，有着其他药品不可替代的重要作用，属于国家战略资源。
公司主要产品及其适应症如下：
| 分类 | 品种 | 适应症 |
| 白蛋白 | 人血白蛋白 | 1.失血创伤、烧伤引起的休克。 2.脑水肿及损伤引起的颅压升高。 3.肝硬化及肾病引起的水肿或腹水。 4.低蛋白血症的防治。 5.新生儿高胆红素血症。 6.用于心肺分流术、烧伤的辅助治疗、血液透析的辅助治疗和成人呼吸窘迫综合征。 |
| 免疫球蛋白 | 静注人免疫球蛋白（pH4） | 1.原发性免疫球蛋白缺乏症，如X联锁低免疫球蛋白血症，常见变异性免疫缺陷病，免疫球蛋白G亚型缺陷病等。 2.继发性免疫球蛋白缺陷病，如重症感染，新生儿败血症等。 3.自身免疫性疾病，如原发性血小板减少性紫癜，川崎病。 |
| 冻干静注人免疫球蛋白（pH4） | ||
| 人免疫球蛋白 | 主要用于预防麻疹，若与抗生素合并使用，可提高对某些严重细菌和病毒感染的疗效。 | |
| 狂犬病人免疫球蛋白 | 1.主要用于被狂犬或其他疯动物咬伤、抓伤患者的被动免疫。 2.所有怀疑有狂犬病暴露的病人均应联合使用狂犬病疫苗和狂犬病人免疫球蛋白。如果病人接种过狂犬病疫苗并具有足够的抗狂犬病抗体滴度，仅再次接种疫苗而不使用本品。 | |
| 破伤风人免疫球蛋白 | 主要用于预防和治疗破伤风，尤其适用于对破伤风抗毒素（TAT）有过敏反应者。 | |
| 乙型肝炎人免疫球蛋白 | 主要用于乙型肝炎预防。适用于乙型肝炎表面抗原（HBsAg）阳性的母亲所生的婴儿；意外感染的人群；与乙型肝炎患者和乙型肝炎病毒携带者密切接触者。 | |
| 组织胺人免疫球蛋白 | 用于预防和治疗支气管哮喘、过敏性皮肤病、荨麻疹等过敏性疾病。 | |
| 凝血因子 | 人纤维蛋白原 | 1.先天性纤维蛋白原减少或缺乏症。 2.获得性纤维蛋白原减少症：严重肝脏损伤；肝硬化；弥散性血管内凝血；产后大出血和因大手术、外伤或内出血等引起的纤维蛋白原缺乏而造成的凝血障碍。 |
（四）经营模式
采购模式：公司的主要原材料为原料血浆，由公司持股比例不少于80％的单采血浆站“一对一”供浆。公司现下属的8
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个单采血浆站均已取得《单采血浆许可证》。
生产模式：公司依据年度销售计划和年度采浆计划制定年度生产计划，并根据动态滚动的销售计划、采浆计划及时调整。公司原辅料在投入使用前必须进行入场检测并出具检测合格报告，在生产过程中按照产品制检规程、质量标准及质控点要求，对生产各重要环节及中间品、半成品及成品进行检测检验和质量审核后放行，产成品经过检验合格并取得批签发许可后，方可对外销售。销售模式：公司主要通过具有相关资质的经销商销往终端医疗机构，少数直销至产品使用医疗机构，其中经销商方式为：公司与经销商签订合作协议，产品销往经销商，再由经销商销往终端医疗机构，最后到达患者。
（五）主要业绩驱动因素
受疫情影响，采浆量稳中略增。报告期内，公司浆源区域多地疫情反复，部分原料血浆站出现不同程度的人员流动限制、血浆停采等情况。公司个别浆站受影响时间超过两个月。通过加大献浆宣传力度，增加现有献浆员献浆黏性，积极拓展新献浆员，公司采浆量和新浆员同比均有所增长。
逐步开展技术改造，实现产能提升。近年来，公司采浆量逐年增长，已接近现有血液制品生产线的血浆处理量。为突破产能瓶颈，加快新产品产业化落地，公司按年度计划开展生产线产能提升技术改造分步实施工作，改造后生产线产能将提升60%。报告期内，已完成部分技改项目，为产能提升奠定基础。
积极构建新营销网络，优化营销服务体系。报告期内，公司在巩固原有品牌优势区域的基础上，通过分品种、按区域重点覆盖的方式，积极构建新的营销网络；通过不断强化“服务型营销”理念优化营销服务体系。报告期内，公司新增10多家三甲医院终端客户；进行西亚地区的产品注册相关工作。
加快园区建设运营，推动平台资质认定。公司积极推动卫光生命科学园招商运营和项目建设工作，有序推进配套工程。报告期内，卫光生命科学园被纳入深圳市2022年度重大项目，顺利通过深圳市众创空间认定现场核查，获得光明区2022年合成生物产业园和光明区2022年科技创新产业园的预先认定。
二、核心竞争力分析
（一）战略目标清晰
公司将瞄准全球生物医药产业的创新制高点和先进模式，通过“战略创新、组织创新、管理创新、文化创新、业务创新、模式创新”打造新时期核心竞争能力，实现“中国差异化血液制品先锋和全球平台化生物医药新锐”的战略目标。
（二）研发优势
公司为国家级高新技术企业，高度重视科研创新和研发投入。目前公司在职研发及产业化人员约70人，硕士及以上学历约30人。公司拥有“广东省蛋白（多肽）工程研究开发中心”等8个创新平台和人才载体，并与知名科研院所建立了良好的合作关系。公司积极承担包括国家“863计划”、血液制品生产线技术改造项目、“抗新型冠状病毒治疗性抗体研发及应用”等在内的国家、省、市的各类科研及技术攻关项目共23项。报告期内，各在研项目按计划积极推进，人凝血因子Ⅷ上市许可申请（NDA）和新型静注人免疫球蛋白临床试验申请（IND）顺利获得国家药品监督管理局受理，预计年内可获得批准；WG-P03项目已完成临床前药学与毒理研究，人纤维蛋白粘合剂已开展中试研究，冻干人用狂犬病疫苗（鸡胚细胞）项目按技术审批要求开展补充研究。
（三）品牌效益优势
公司着力打造“卫光”品牌，提升品牌美誉度。公司建立了科学、规范、完善的质量管理体系，产品质量赢得广大医生、患者以及市场的认可，树立了良好的品牌形象。报告期内，公司荣获“2021年生物医药最具成长上市公司”“深圳市第二届品牌百强企业”“2021年深圳500强企业”等荣誉。
（四）生产技术优势
公司建有国内一流的血液制剂生产车间，拥有一批高水准的生产技术人员。通过多年研究探索、优化提升，掌握了精准的生产工艺参数，并在生产过程严格控制，公司各品规产品的质量保持稳定，人血白蛋白、静注人免疫球蛋白（pH4）等主要产品的收获率与合格率处于全国领先水平。
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（五）浆站运营优势
公司积极开展原料血浆开发工作，持续传导积极健康献浆理念，着力提升献浆服务体系。近年来，献浆员数量和献浆次数稳步增长，各浆站平均采浆量在国内处于领先水平，平果浆站采浆量稳居全国第一。报告期内，公司组织开展平果浆站运营经验推广活动，提高各浆站的浆员开发能力，进一步提升采浆量。
（六）生命科学园平台优势
卫光生命科学园着眼全球生物技术先进领域和前沿突破，依托光明科学城源头创新，聚焦生物医药创新成果转化中后期，通过搭建专业化增值服务平台和特色化技术平台以及完善的项目管理体系，吸引并培育市场潜力大、技术壁垒高、国内国际领先的生物技术项目，加速实验室研究成果走向市场应用，逐步形成生命科学产业生态圈，推动公司产业规模扩大、收入利润增长和战略发展提速。
三、主营业务分析
概述是否与报告期内公司从事的主要业务披露相同?是 □否参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容主要财务数据同比变动情况
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 231,846,735.14 | 335,788,141.61 | -30.95% | 主要是疫情影响及产能提升技术改造等因素所致 |
| 营业成本 | 128,523,771.64 | 199,846,790.10 | -35.69% | 主要受营业收入同比下降所致 |
| 销售费用 | 9,315,654.53 | 10,667,575.81 | -12.67% | |
| 管理费用 | 29,915,645.01 | 28,751,879.59 | 4.05% | |
| 财务费用 | -1,431,386.56 | -4,432,718.02 | 67.71% | 主要是利息收入减少影响所致。 |
| 所得税费用 | 9,475,352.55 | 13,025,567.22 | -27.26% | |
| 研发投入 | 14,420,128.88 | 20,078,809.70 | -28.18% | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -14,381,375.99 | 44,354,483.29 | -132.42% | 主要受营业收入减少导致销售商品、提供劳务收到的现金减少所致 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -156,117,446.90 | -98,661,342.88 | 58.24% | 主要是购建在建工程、固定资产增加所致 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 388,144,840.05 | -103,019,099.98 | 476.77% | 主要受新增银行借款所致 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 217,646,017.16 | -157,325,959.57 | 238.34% | 主要受新增银行借款所致 |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□适用 ?不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成
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单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 231,846,735.14 | 100% | 335,788,141.61 | 100% | -30.95% |
| 分行业 | |||||
| 血液制品 | 230,124,273.91 | 99.26% | 330,866,375.67 | 98.53% | -30.45% |
| 其他行业 | 1,722,461.23 | 0.74% | 4,921,765.94 | 1.47% | -65.00% |
| 分产品 | |||||
| 人血白蛋白 | 70,219,563.08 | 30.29% | 145,187,148.04 | 43.24% | -51.64% |
| 静注人免疫球蛋白 | 86,750,019.70 | 37.42% | 115,557,664.26 | 34.41% | -24.93% |
| 狂犬病人免疫球蛋 | 29,952,895.10 | 12.92% | 45,743,792.64 | 13.62% | -34.52% |
| 破伤风免疫球蛋白 | 20,713,405.79 | 8.93% | 8,148,337.71 | 2.43% | 154.20% |
| 其他血液制品 | 22,488,390.24 | 9.70% | 21,151,198.96 | 6.30% | 6.32% |
| 其他行业 | 1,722,461.23 | 0.74% | |||
| 分地区 | |||||
| 国内 | 231,846,735.14 | 100.00% | 335,788,141.61 | 100.00% | -30.95% |
占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况?适用 □不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 血液制品 | 230,124,273.91 | 127,170,649.42 | 44.74% | -30.45% | -36.14% | 4.93% |
| 分产品 | ||||||
| 人血白蛋白 | 70,219,563.08 | 42,954,477.34 | 38.83% | -51.64% | -54.04% | 3.21% |
| 静注人免疫球蛋白 | 86,750,019.70 | 56,268,233.22 | 35.14% | -24.93% | -29.36% | 4.07% |
| 狂犬病人免疫球蛋 | 29,952,895.10 | 9,493,999.97 | 68.30% | -34.52% | -37.52% | 1.52% |
| 分地区 | ||||||
| 国内 | 231,846,735.14 | 128,523,771.64 | 44.57% | -30.95% | -35.69% | 4.09% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用 ?不适用
相关数据同比发生变动30%以上的原因说明?适用 □不适用公司主要产品收入受疫情影响及产能提升技术改造等因素影响，有不同程度减少。
四、非主营业务分析
?适用 □不适用
单位：元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 营业外收入 | 82,854.95 | 0.15% | 主要是与日常活动无关的政府补助及处置报废资产收益 | 否 |
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| 营业外支出 | 248,687.97 | 0.44% | 主要是对外捐赠支出 | 否 |
| 信用减值损失 | 2,415,840.30 | 4.29% | 主要是因应收款余额减少致使计提坏账准备减少 | 否 |
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 本报告期末 | 上年末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 549,749,606.19 | 22.96% | 332,103,589.03 | 16.58% | 6.38% | 主要是增加银行借款所致 |
| 应收账款 | 95,141,395.84 | 3.97% | 128,390,823.21 | 6.41% | -2.44% | |
| 存货 | 571,736,594.26 | 23.88% | 421,676,023.44 | 21.05% | 2.83% | |
| 投资性房地产 | 17,274,667.72 | 0.72% | 18,814,902.78 | 0.94% | -0.22% | |
| 固定资产 | 431,258,577.46 | 18.01% | 425,012,611.48 | 21.21% | -3.20% | |
| 在建工程 | 447,801,383.20 | 18.70% | 342,362,789.54 | 17.09% | 1.61% | |
| 使用权资产 | 17,272,351.12 | 0.72% | 17,841,388.40 | 0.89% | -0.17% | |
| 短期借款 | 105,000,000.00 | 4.38% | 25,000,000.00 | 1.25% | 3.13% | |
| 合同负债 | 7,738,035.95 | 0.32% | 2,401,126.44 | 0.12% | 0.20% | |
| 长期借款 | 308,639,793.91 | 12.89% | 0.00 | 0.00% | 12.89% | 主要是新增银行固定资产贷款 |
| 租赁负债 | 17,357,931.93 | 0.72% | 17,036,724.92 | 0.85% | -0.13% | |
2、主要境外资产情况
□适用 ?不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 金融资产 | ||||||||
| 其他非流动金融资产 | 69,166,389.05 | 69,166,389.05 | ||||||
| 上述合计 | 69,166,389.05 | 69,166,389.05 | ||||||
| 金融负债 | 0.00 | 0.00 | ||||||
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其他变动的内容
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 |
| 股权投资项目一 | 14,686,436.76 | 14,686,436.76 |
| 股权投资项目二 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 |
| 股权投资项目三 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 |
| 股权投资项目四 | 4,999,952.29 | 4,999,952.29 |
| 股权投资项目五 | 2,480,000.00 | 2,480,000.00 |
| 股权投资项目六 | 7,000,000.00 | 7,000,000.00 |
| 股权投资项目七 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 |
| 合计 | 69,166,389.05 | 69,166,389.05 |
公司持有的其他股权投资项目因在相关市场信息无公开报价且公允价值信息不足， 故采用成本作为公允价值期末最佳估计值。报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 ?否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
期末货币资金当中93,955.16元是碳排放权账户配额保证金，其流动性受到一定的限制。除此之外，期末货币资金中无其他因抵押、 质押或冻结等对使用有限制、 有潜在回收风险的款项。
六、投资状况分析
1、总体情况
?适用 □不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 151,587,406.90 | 98,673,142.88 | 53.63% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 ?不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
?适用 ?不适用
单位：元
| 项目名称 | 投资方式 | 是否为固定资产投 | 投资项目涉及行业 | 本报告期投入金额 | 截至报告期末累计 | 资金来源 | 项目进度 | 预计收益 | 截止报告期末累计 | 未达到计划进度和 | 披露日期（如有） | 披露索引（如有） |
第 16 页 共 106 页资
| 资 | 实际投入金额 | 实现的收益 | 预计收益的原因 | |||||||||
| 医药产业园工程 | 自建 | 是 | 园区运营 | 116,201,276.67 | 523,419,903.86 | 自有资金和银行借款 | 66.88% | / | / | 项目暂未完工 | ||
| 合计 | -- | -- | -- | 116,201,276.67 | 523,419,903.86 | -- | -- | / | / | -- | -- | -- |
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2） 衍生品投资情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
□适用 ?不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 ?不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 ?不适用
八、主要控股参股公司分析
?适用 □不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 罗定市卫 | 子公司 | 单采血浆 | 3,000,000. | 13,089,9 | 6,832,154 | 10,912,45 | - | - |
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光单采血浆有限公司
| 光单采血浆有限公司 | 00 | 90.81 | .29 | 6.46 | 170,144.60 | 170,144.60 | ||
| 新兴卫光单采血浆有限公司 | 子公司 | 单采血浆 | 500,000.00 | 14,643,590.83 | 9,404,104.56 | 7,940,281.20 | 855,602.60 | 830,643.03 |
| 钟山光明单采血浆有限公司 | 子公司 | 单采血浆 | 5,000,000.00 | 84,564,527.95 | 11,825,532.13 | 11,793,660.19 | -922,138.50 | -922,138.50 |
| 隆安光明单采血浆有限公司 | 子公司 | 单采血浆 | 5,000,000.00 | 38,265,716.56 | 25,235,424.01 | 30,086,791.89 | 413,120.80 | 395,789.46 |
| 平果光明单采血浆有限公司 | 子公司 | 单采血浆 | 5,000,000.00 | 87,496,917.69 | 33,345,308.22 | 21,887,194.18 | -1,300,060.78 | -1,219,395.65 |
| 德保光明单采血浆有限公司 | 子公司 | 单采血浆 | 5,000,000.00 | 18,933,408.87 | 6,931,358.62 | 6,664,271.75 | -1,316,587.35 | -1,277,359.73 |
| 田阳光明单采血浆有限公司 | 子公司 | 单采血浆 | 5,000,000.00 | 35,251,412.14 | 13,403,702.52 | 27,201,616.55 | -458,679.28 | -469,159.28 |
| 深圳市卫光生物股权投资管理有限公司 | 子公司 | 受托资产管理、 投资管理 | 50,000,000.00 | 68,325,554.29 | 64,019,584.29 | 0.00 | -1,504,567.69 | -1,504,567.69 |
| 万宁卫光单采血浆有限公司 | 子公司 | 单采血浆 | 5,000,000.00 | 30,132,731.82 | -4,332,033.10 | 10,030,485.53 | -368,487.95 | -359,639.46 |
| 深圳市卫光生命科学园发展有限责任公司 | 子公司 | 居民服务 业、 物业租 赁 | 100,000,000.00 | 11,864,874.81 | 3,602,354.69 | 2,664,105.26 | -2,757,685.36 | -2,757,685.36 |
| 深圳市卫光瑞康生物科技有限公司 | 子公司 | 医药制造 | 10,000,000.00 | 8,632,119.66 | 8,631,929.66 | 0.00 | 31,986.63 | 31,929.66 |
报告期内取得和处置子公司的情况
□适用 ?不适用
主要控股参股公司情况说明公司报告期内无应当披露的重要控股参股公司信息。
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 ?不适用
十、公司面临的风险和应对措施
(一)原材料供应不足风险
血液制品原材料为健康人血浆，具有稀缺属性。尽管公司拥有申请新设浆站的资质，但随着法律法规和采浆政策的收
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紧，国家对新设单采血浆站的管控越发严格，新设浆站存在很大不确定性；受新冠疫情的影响，公司血浆的供给存在不确定性，存在原材料供应不足的风险。
应对措施：1.挖掘现有浆站采浆潜力，维护现有浆员、开拓新浆员、提升献浆率，保证血浆供应稳定；2.积极开拓新浆站，组建专业队伍，集中力量积极申请设立新的单采血浆站，提升采浆量；3.提升工艺水平和研发水平，提高血浆综合利用率。
（二）新产品研发风险
药品研发周期受现有技术水平、产品设计、临床效果、预算投入和国家政策、市场需求、国家审批等多方面影响，可能会出现研发进度不及预期、研发暂缓、研发失败等方面的风险。
应对措施：1.不断完善研发管理机制，从技术风险、市场风险、管理风险、项目投资额度以及国家政策法规等方面进行深入调研和评估，推动项目立项决策科学化；2.不断加强研发人才队伍建设，提升研发人员专业水平，完善研发人员激励机制，提高人员积极性和创造性，推进研发进度；3.优化研发模式，自主研发与合作研发相结合，提高效率，提升研发进度。
（三）潜在的产品安全风险
公司在血浆采集和生产过程中，采用先进的技术和管理体系，严格按照国家相关规定要求，在采浆、研发、生产、质检等环节全面从严采取了筛查相关病原体、去除和灭活病毒的措施，但产品理论上仍存在某些已知或未知病原体的潜在风险。
应对措施：1.持续完善质量管理体系，对标龙头企业，及时更新改进；2.不断提升工艺水平，持续优化生产全链条，不断提高产品质量；3.加强各环节管控，确保生产合法合规，将危险扼杀在源头。
（四）市场竞争风险
随着行业内工艺技术、纯化水平提高，各企业注重开发人纤维蛋白原、人凝血酶原复合物、人源性及重组Ⅷ因子等凝血因子类产品，各企业获取新产品批文速度加快，短期内包括特异性免疫球蛋白在内的产品竞争会明显加剧。
应对措施：1.优化营销策略，不断拓宽终端市场；2.积极探索国际市场，谋求新的发展机会；3.加大品牌宣传力度，提升公司品牌形象及产品美誉度，强化终端市场对产品的认知度。
（五）新冠疫情反复风险
公司严格遵守国家及各省市新冠疫情防控政策，尽管公司将采取各种积极措施降低新冠疫情影响，但公司血浆采集、产品生产及销售仍因疫情原因存在一定的不确定性。
应对措施：1.加强浆站管理，提升浆站检测水平，在源头上保障浆源安全；2.持续推动浆站开拓，内挖外潜，提升浆量；3.加快推动公司产能升级，提高生产能力；4.积极开拓市场，扩大销售区域，提高市场占有率。
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第四节 公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 2022年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 65.36% | 2022年3月24日 | 2022年3月25日 | 巨潮资讯网《2022年第一次临时股东大会决议公告》 |
| 2021年年度股东大会 | 年度股东大会 | 72.66% | 2022年5月12日 | 2022年5月13日 | 巨潮资讯网《2021年年度股东大会决议公告》 |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 ?不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 ?不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见2021年年报。
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□适用 ?不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况?适用 □不适用
1、股权激励
公司报告期无股权激励计划及其实施情况。
2、员工持股计划的实施情况
?适用 □不适用报告期内全部有效的员工持股计划情况
| 员工的范围 | 员工人数 | 持有的股票总额 | 变更情况 | 占上市公司股本总额的比例 | 实施计划的资金来源 |
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公司本部及子公司董事、监事、高级管理人员、员工
| 公司本部及子公司董事、监事、高级管理人员、员工 | 178 | 1,218,630股 | 2020年1月17日，第一期员工持股计划通过二级市场累计买入公司股票390,900股，股票购买完成。 2019年年度利润分配，每10股送红股5股，送股后第一期员工持股计划持有586,350股； 2020年年度利润分配，每10股转增4股，本次转增后第一期员工持股计划持有820,890股。 2022年3月15日，第二期员工持股计划通过二级市场累计买入公司股票397,740股，股票购买完成。 | 0.54% | 公司员工的合法薪酬和通过法律、行政法规允许的其他方式取得的自筹资金 |
报告期内董事、监事、高级管理人员在员工持股计划中的持股情况
| 姓名 | 职务 | 报告期初持股数 | 报告期末持股数 | 占上市公司股本总额的比例 |
| 张战 | 董事长 | 73,377 | 92,762 | 0.04% |
| 郭采平 | 董事、总经理 | 20,382 | 79,170 | 0.03% |
| 张信 | 董事、副总经理、董事会秘书 | 40,765 | 56,984 | 0.03% |
| 邬玉生 | 监事会主席 | 0 | 6,539 | 0.00% |
| 吴恩应 | 职工监事 | 2,032 | 3,667 | 0.00% |
| 许强 | 副总经理 | 20,382 | 39,935 | 0.02% |
注：
报告期内资产管理机构的变更情况
□适用 ?不适用
报告期内因持有人处置份额等引起的权益变动情况
□适用 ?不适用
3、其他员工激励措施
□适用 ?不适用
第 21 页 共 106 页
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位?是 □否
| 公司或子公司名称 | 主要污染物及特征污染物的名称 | 排放方式 | 排放口数量 | 排放口分布情况 | 排放浓度 | 执行的污染物排放标准 | 排放总量 | 核定的排放总量 | 超标排放情况 |
| 深圳市卫光生物制品股份有限公司 | 工业废水-氨氮 | 排入市政管网 | 1 | 厂界西北 | 0.42mg/L | 40 mg/L | 0.008t | 2.078t/a | 无 |
| 工业废水-总磷 | 排入市政管网 | 1 | 厂界西北 | 0.33mg/L | 4.5 mg/L | 0.003t | 0.234t/a | 无 | |
| 工业废水-化学需氧量 | 排入市政管网 | 1 | 厂界西北 | 8.29mg/L | 300 mg/L | 0.120t | 15.588t/a | 无 |
防治污染设施的建设和运行情况公司取得了深圳市生态环境局核发的《排污许可证》，配套建设了污水处理站、废气治理设施、减噪降噪设施、一般固体废物和危险废物贮存设施，均运行良好，能达标排放或规范贮运。建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况公司现用生产车间已取得《深圳市卫光生物制品股份有限公司血液制品生产线改扩建项目环境影响报告书》的环评批复(深环评函【2015】006号)，并取得《关于深圳市卫光生物制品股份有限公司血液制品生产线改扩建项目竣工环境保护验收的决定书（深环验收【2015】1056号）。
公司卫光生命科学园已取得《卫光生命科学园产业化及服务平台建设项目环境影响报告书》的环评批复（深光环批【2020】200037号）。突发环境事件应急预案公司已制定《突发环境事件应急预案》，增强公司应急处置能力，有效防范应对突发环境事件，检验应对突发事件所需应急物资、装备、技术等方面的准备情况。环境自行监测方案
公司按照国家相关排污许可法律法规要求，制订了环境自行监测方案，通过定期及不定期自行监测、24小时在线监测、委托第三方有资质机构监测，确保废水、废气和厂界噪声等达标排放，不存在超标或超量排放现象，符合深圳市生态环境局相关要求。报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
无其他应当公开的环境信息
无在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果?适用 □不适用
公司环保体系稳定运行，低碳、节能、减排等理念深入人心，公司的低氮燃烧器环保锅炉稳定投入使用，氮氧化物排放浓度大幅下降。
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其他环保相关信息无
二、社会责任情况
公司在稳健经营、努力创造利润的同时，努力平衡经济、环境和社会三者的关系，在不断发展的同时，重视履行社会责任，维护股东、债权人、职工、客户、供应商等相关方的合法权益，为创建和谐社会贡献自己的力量。
（一）保护股东和债权人权益
公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司投资者关系管理指引》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号--主板上市公司规范运作》等相关法律法规和规范性文件及《公司章程》的要求，完善公司治理、规范运作，提高上市公司质量，切实保护股东和债权人特别是中小投资者的合法权益。同时，公司建立了多样化的投资者沟通渠道，包括专线电话、邮箱、投资者互动平台、业绩说明会等多种形式，充分保证广大投资者的知情权；公司积极实施分红政策，回报股东和投资者。
（二）职工权益保护
公司秉持“尊重、理解、协作”的导向，充分尊重与理解员工，注重员工个人成长与发展。报告期内，公司员工劳动合同签订率100%、五险一金缴纳率100%；公司积极实施精神与物质、晋升与嘉奖相结合的多种有效激励措施，体现“以奋斗者为本、以贡献者为尊”的核心价值观；公司建立了完善的薪酬体系、职业发展通道和人才培训体系，搭建成长平台。
（三）其他利益相关者权益保护
公司积极处理与其他利益相关者之间的关系，注重与各相关方的沟通与协调，遵循平等、互利、共赢的原则，与客户、供应商及其他利益相关者建立了良好的合作伙伴关系。报告期内，公司及时支付供应商货款，没有发生因资金支付问题而引起供应商投诉的情况；建立严格的产品质量控制措施、完善售后服务工作，为客户提供安全有保障的产品和高质量服务；公司积极与外部科研单位开展良好的技术合作，实现合作双赢。
（四）社会公益事业
公司积极投身社会公益事业，围绕服务群众、服务社会，常态化开展各类公益活动。公司组建光明科学城党员志愿先锋队，引领员工积极参与志愿服务，登记在册的志愿者共140余人，累计开展志愿服务超600人次。报告期内，公司严格落实新冠肺炎疫情防控工作，组织管理人员和员工开展集中隔离酒店的支援工作。
（五）环保事业
公司始终秉承着“节能环保、严控污染”的理念方针，积极探索企业与自然和谐共处的发展方式，严格遵守环保法律法规要求，自觉履行环境保护义务，不断提高员工环境保护意识，追求可持续发展。报告期内，公司建立健全了“三废一噪”等各项环境管理制度及方案，并通过优化工艺、节能减排、资源循环利用等措施促进资源综合利用、降低能耗。
三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况
报告期内，根据进一步巩固脱贫攻坚成果工作部署，公司积极助力巩固脱贫攻坚成果。报告期内，公司巩固拓展脱贫攻坚成果累计涉及金额27.05万元，包括采购对口帮扶地区农产品金额共17.05万元；向公司帮扶地区共捐赠10万元。
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第六节 重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项?适用 ?不适用公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□适用 ?不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□是 ?否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用 ?不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用 ?不适用
七、破产重整相关事项
□适用 ?不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
第 24 页 共 106 页
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□适用 ?不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项
□适用 ?不适用
九、处罚及整改情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用 ?不适用
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用 ?不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用 ?不适用
公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
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6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用 ?不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1） 托管情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2） 承包情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3） 租赁情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□适用 ?不适用
公司报告期不存在重大担保情况。
3、委托理财
□适用 ?不适用
公司报告期不存在委托理财。
4、其他重大合同
□适用 ?不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十三、其他重大事项的说明
?适用 □不适用
第 26 页 共 106 页
| 序号 | 重大事项概述 | 披露日期 | 临时报告披露网站查询索引 |
| 1 | 第二期员工持股计划事项 | 2022年1月8日 2022年2月9日 2022年3月9日 | 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/《关于第二期员工持股计划实施进展公告》 |
| 2022年3月15日 | 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/《关于第二期员工持股计划完成股票购买的公告》 | ||
| 2 | 更换持续督导保荐代表人事项 | 2022年3月5日 | 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/《关于更换持续督导保荐代表人的公告》 |
| 2022年6月24日 | 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/《关于更换持续督导保荐代表人的公告》 |
| 3 | 非公开发行股票事项 | 2022年3月9日 | 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/《第三届董事会第二次会议决议公告》《第三届监事会第二次会议决议公告》《非公开发行股票募集资金运用之可行性分析报告》《2022年非公开发行股票预案》《关于非公开发行股票摊薄即期回报及采取填补措施及相关主体承诺的公告》《关于最近五年未被证券监管部门和交易所采取监管措施或处罚的公告》《关于本次非公开发行股票不存在直接或通过利益相关方向参与认购的投资者提供财务资助或补偿的公告》《关于2022年非公开发行股票事项获得光明区国资局批复的公告》 |
| 2022年3月25日 | 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/《2022年第一次临时股东大会决议公告》 | ||
| 4 | 聘任证券事务代表事项 | 2022年3月9日 | 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/《关于聘任公司证券事务代表的公告》 |
| 5 | 募集资金及项目相关事项 | 2022年3月29日 | 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/《关于归还暂时补充流动资金的闲置募集资金的公告》 |
| 2022年4月15日 | 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/《第三届董事会第三次会议决议公告》《关于部分募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久性补充流动资金的公告》 | ||
| 2022年5月13日 | 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/《2021年年度股东大会决议公告》 | ||
| 6 | 2021年度利润分配事项 | 2022年4月15日 | 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/《第三届董事会第三次会议决议公告》《关于2021年度利润分配预案的公告》 |
| 2022年5月13日 | 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/《2021年年度股东大会决议公告》 | ||
| 2022年7月2日 | 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/《2021年年度权益分派实施公告》 | ||
| 7 | 向银行申请10亿元综合授信额度事项 | 2022年4月15日 | 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/《第三届董事会第三次会议决议公告》《关于公司2022年度向银行申请综合授信额度的公告》 |
| 2022年5月13日 | 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/《2021年年度股东大会决议公告》 |
| 8 | 公司药品临床试验申请获得受理事项 | 2022年5月21日 | 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/《关于公司药品临床试验申请获得受理的公告》 |
十四、公司子公司重大事项
?适用 □不适用
| 序号 | 重大事项概述 | 披露日期 | 临时报告披露网站查询索引 |
| 1 | 深圳市卫光瑞康生物科技有限公司完成工商登记事项 | 2022年1月1日 | 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/《关于控股子公司完成工商注册登记的公告》 |
| 2 | 全资子公司卫光投资对外投资设立投资基金事项 | 2022年1月8日 | 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/《关于全资子公司参与设立投资基金完成私募投资基金备案的公告》 |
第 27 页 共 106 页
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | |||||||||
| 1、国家持股 | |||||||||
| 2、国有法人持股 | |||||||||
| 3、其他内资持股 | |||||||||
| 其中：境内法人持股 | |||||||||
| 境内自然人持股 | |||||||||
| 4、外资持股 | |||||||||
| 其中：境外法人持股 | |||||||||
| 境外自然人持股 | |||||||||
| 二、无限售条件股份 | 226,800,000 | 100% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 226,800,000 | 100% |
| 1、人民币普通股 | 226,800,000 | 100% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 226,800,000 | 100% |
| 2、境内上市的外资股 | |||||||||
| 3、境外上市的外资股 | |||||||||
| 4、其他 | |||||||||
| 三、股份总数 | 226,800,000 | 100% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 226,800,000 | 100% |
股份变动的原因
□适用 ?不适用
股份变动的批准情况
□适用 ?不适用
股份变动的过户情况
□适用 ?不适用
股份回购的实施进展情况
□适用 ?不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□适用 ?不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用 ?不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 ?不适用
2、限售股份变动情况
□适用 ?不适用
第 28 页 共 106 页
二、证券发行与上市情况
□适用 ?不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 12,380 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） | 0 | |||||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持有的普通股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的普通股数量 | 持有无限售条件的普通股数量 | 质押、标记或冻结情况 | |||
| 股份状态 | 数量 | |||||||||
| 深圳市光明区国有资产监督管理局 | 国有法人 | 65.25% | 147,987,000 | 0 | 0 | 147,987,000 | ||||
| 武汉生物制品研究所有限责任公司 | 国有法人 | 7.25% | 16,443,000 | 0 | 0 | 16,443,000 | ||||
| 李曼 | 境内自然人 | 1.47% | 3,343,200 | 0 | 0 | 3,343,200 | ||||
| 朱雪松 | 境内自然人 | 1.22% | 2,758,643 | 327,586 | 0 | 2,758,643 | ||||
| 贺洁 | 境内自然人 | 0.64% | 1,450,000 | 0 | 0 | 1,450,000 | ||||
| 李琳 | 境内自然人 | 0.60% | 1,365,201 | 1,365,201 | 0 | 1,365,201 | ||||
| 香港中央结算有限公司 | 境外法人 | 0.39% | 878,301 | -125,496 | 0 | 878,301 | ||||
| 深圳市卫光生物制品股份有限公司－第一期员工持股计划 | 基金、理财产品等 | 0.36% | 820,890 | 0 | 0 | 820,890 | ||||
| 徐永明 | 境内自然人 | 0.35% | 792,600 | 12,600 | 0 | 792,600 | ||||
| 金和枝 | 境内自然人 | 0.31% | 698,040 | 0 | 0 | 698,040 | ||||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况（如有） | 无 | |||||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 深圳市光明区国有资产监督管理局、深圳市卫光生物制品股份有限公司－第一期员工持股计划均与其他股东之间不存在关联关系，亦不属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人的情况。其他股东之间是否存在关联关系或是否属于一致行动人不详。 | |||||||||
| 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 无 | |||||||||
| 前10名股东中存在回购专户的特别说明（如有） | 无 | |||||||||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||||||||
| 股份种类 | 数量 | |||||||||
| 深圳市光明区国有资产监督管理局 | 147,987,000 | 人民币普通股 | 147,987,000 | |||||||
| 武汉生物制品研究所有限责任公司 | 16,443,000 | 人民币普通股 | 16,443,000 | |||||||
| 李曼 | 3,343,200 | 人民币普通股 | 3,343,200 | |||||||
第 29 页 共 106 页朱雪松
| 朱雪松 | 2,758,643 | 人民币普通股 | 2,758,643 |
| 贺洁 | 1,450,000 | 人民币普通股 | 1,450,000 |
| 李琳 | 1,365,201 | 人民币普通股 | 1,365,201 |
| 香港中央结算有限公司 | 878,301 | 人民币普通股 | 878,301 |
| 深圳市卫光生物制品股份有限公司－第一期员工持股计划 | 820,890 | 人民币普通股 | 820,890 |
| 徐永明 | 792,600 | 人民币普通股 | 792,600 |
| 金和枝 | 698,040 | 人民币普通股 | 698,040 |
| 前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明 | 深圳市光明区国有资产监督管理局、深圳市卫光生物制品股份有限公司－第一期员工持股计划均与其他股东之间不存在关联关系，亦不属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人的情况。其他股东之间是否存在关联关系或是否属于一致行动人不详。 | ||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有） | 公司股东徐永明通过信用交易担保证券账户持有公司600,000股股份；公司股东金和枝通过信用交易担保证券账户持有公司698,040股股份。 | ||
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是 ?否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、董事、监事和高级管理人员持股变动
□适用 ?不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2021年年报。
五、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
第 30 页 共 106 页
第八节 优先股相关情况
□适用 ?不适用
报告期公司不存在优先股。
第 31 页 共 106 页
第九节 债券相关情况
□适用 ?不适用
第 32 页 共 106 页
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是 ?否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：深圳市卫光生物制品股份有限公司
2022年06月30日
单位：元
| 项目 | 2022年6月30日 | 2022年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 549,749,606.19 | 332,103,589.03 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 36,548,865.70 | 75,859,349.80 |
| 应收账款 | 95,141,395.84 | 128,390,823.21 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 20,511,779.46 | 7,207,822.69 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 2,002,590.89 | 1,619,913.17 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 571,736,594.26 | 421,676,023.44 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 4,798,707.48 | 32,500,293.49 |
第 33 页 共 106 页流动资产合计
| 流动资产合计 | 1,280,489,539.82 | 999,357,814.83 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | ||
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | 69,166,389.05 | 69,166,389.05 |
| 投资性房地产 | 17,274,667.72 | 18,814,902.78 |
| 固定资产 | 431,258,577.46 | 425,012,611.48 |
| 在建工程 | 447,801,383.20 | 342,362,789.54 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 17,272,351.12 | 17,841,388.40 |
| 无形资产 | 75,045,200.09 | 76,264,210.53 |
| 开发支出 | 14,690,681.85 | 14,690,681.85 |
| 商誉 | 19,230,057.19 | 19,230,057.19 |
| 长期待摊费用 | 3,922,468.55 | 4,715,585.63 |
| 递延所得税资产 | 2,545,650.78 | 3,074,326.38 |
| 其他非流动资产 | 15,832,807.10 | 12,974,202.00 |
| 非流动资产合计 | 1,114,040,234.11 | 1,004,147,144.83 |
| 资产总计 | 2,394,529,773.93 | 2,003,504,959.66 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 105,000,000.00 | 25,000,000.00 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 17,481,119.92 | 28,974,950.03 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 7,738,035.95 | 2,401,126.44 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 40,783,812.68 | 54,925,270.99 |
| 应交税费 | 7,858,319.05 | 23,365,267.10 |
| 其他应付款 | 64,850,199.16 | 31,068,730.62 |
| 其中：应付利息 | 30,173.61 | |
| 应付股利 | 45,360,000.00 |
第 34 页 共 106 页应付手续费及佣金
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 692,550.00 | 1,385,550.00 |
| 其他流动负债 | 194,738.50 | 33,826.26 |
| 流动负债合计 | 244,598,775.26 | 167,154,721.44 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 308,639,793.91 | |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 17,357,931.93 | 17,036,724.92 |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 23,627,807.98 | 23,980,553.89 |
| 递延所得税负债 | 1,007,992.64 | 1,007,992.64 |
| 其他非流动负债 | 6,050,505.18 | 6,050,216.89 |
| 非流动负债合计 | 356,684,031.64 | 48,075,488.34 |
| 负债合计 | 601,282,806.90 | 215,230,209.78 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 226,800,000.00 | 226,800,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 574,502,470.18 | 574,502,470.18 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 135,220,437.95 | 135,220,437.95 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 833,729,244.99 | 832,202,590.30 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 1,770,252,153.12 | 1,768,725,498.43 |
| 少数股东权益 | 22,994,813.91 | 19,549,251.45 |
| 所有者权益合计 | 1,793,246,967.03 | 1,788,274,749.88 |
| 负债和所有者权益总计 | 2,394,529,773.93 | 2,003,504,959.66 |
法定代表人：张战 主管会计工作负责人：岳章标 会计机构负责人：黄悝
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2022年6月30日 | 2022年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 418,717,741.28 | 265,428,739.24 |
| 交易性金融资产 |
第 35 页 共 106 页衍生金融资产
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 36,548,865.70 | 75,859,349.80 |
| 应收账款 | 91,366,648.31 | 125,622,322.96 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 228,098,661.72 | 71,504,618.88 |
| 其他应收款 | 2,979,120.50 | 176,762.31 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | 476,907,434.73 | 418,309,627.73 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 4,751,842.76 | 32,391,306.98 |
| 流动资产合计 | 1,259,370,315.00 | 989,292,727.90 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 174,239,728.89 | 169,139,728.89 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 |
| 投资性房地产 | 17,274,667.72 | 18,814,902.78 |
| 固定资产 | 312,541,473.94 | 332,385,913.63 |
| 在建工程 | 442,376,547.33 | 312,740,071.66 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 55,879,925.89 | 56,674,028.83 |
| 开发支出 | 14,690,681.85 | 14,690,681.85 |
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 3,922,468.55 | 4,715,585.63 |
| 递延所得税资产 | 925,762.49 | 1,204,822.95 |
| 其他非流动资产 | 15,832,807.10 | 12,974,202.00 |
| 非流动资产合计 | 1,067,684,063.76 | 953,339,938.22 |
| 资产总计 | 2,327,054,378.76 | 1,942,632,666.12 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 105,000,000.00 | 25,000,000.00 |
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 13,637,066.10 | 38,861,716.69 |
| 预收款项 |
第 36 页 共 106 页合同负债
| 合同负债 | 7,529,962.56 | 2,401,126.44 |
| 应付职工薪酬 | 26,907,918.35 | 32,324,680.57 |
| 应交税费 | 6,181,891.06 | 21,911,339.98 |
| 其他应付款 | 56,953,124.31 | 27,218,226.03 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | 45,360,000.00 | |
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | 194,738.50 | 33,826.26 |
| 流动负债合计 | 216,404,700.88 | 147,750,915.97 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 308,639,793.91 | |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 23,627,807.98 | 23,980,553.89 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 332,267,601.89 | 23,980,553.89 |
| 负债合计 | 548,672,302.77 | 171,731,469.86 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 226,800,000.00 | 226,800,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 574,502,470.18 | 574,502,470.18 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 135,220,437.95 | 135,220,437.95 |
| 未分配利润 | 841,859,167.86 | 834,378,288.13 |
| 所有者权益合计 | 1,778,382,075.99 | 1,770,901,196.26 |
| 负债和所有者权益总计 | 2,327,054,378.76 | 1,942,632,666.12 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
| 一、营业总收入 | 231,846,735.14 | 335,788,141.61 |
| 其中：营业收入 | 231,846,735.14 | 335,788,141.61 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 |
第 37 页 共 106 页手续费及佣金收入
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 182,628,608.15 | 257,706,944.58 |
| 其中：营业成本 | 128,523,771.64 | 199,846,790.10 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 1,884,794.65 | 2,794,607.40 |
| 销售费用 | 9,315,654.53 | 10,667,575.81 |
| 管理费用 | 29,915,645.01 | 28,751,879.59 |
| 研发费用 | 14,420,128.88 | 20,078,809.70 |
| 财务费用 | -1,431,386.56 | -4,432,718.02 |
| 其中：利息费用 | 267,232.75 | 771,989.53 |
| 利息收入 | 2,177,360.65 | 5,435,605.40 |
| 加：其他收益 | 4,839,723.72 | 4,985,115.18 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | ||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 2,415,840.30 | -117,161.05 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | ||
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 56,473,691.01 | 82,949,151.16 |
| 加：营业外收入 | 82,854.95 | 31,547.01 |
| 减：营业外支出 | 248,687.97 | 257,730.27 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 56,307,857.99 | 82,722,967.90 |
| 减：所得税费用 | 9,475,352.55 | 13,025,567.22 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 46,832,505.44 | 69,697,400.68 |
| （一）按经营持续性分类 |
第 38 页 共 106 页
1.持续经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 46,832,505.44 | 69,697,400.68 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | 46,886,654.69 | 69,960,029.07 |
| 2.少数股东损益 | -54,149.25 | -262,628.39 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | ||
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 46,832,505.44 | 69,697,400.68 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 46,886,654.69 | 69,960,029.07 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -54,149.25 | -262,628.39 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.2067 | 0.3085 |
| （二）稀释每股收益 | 0.2067 | 0.3085 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。法定代表人：张战 主管会计工作负责人：岳章标 会计机构负责人：黄悝
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
| 一、营业收入 | 233,027,032.52 | 335,739,103.62 |
| 减：营业成本 | 136,274,265.37 | 203,188,673.05 |
| 税金及附加 | 1,414,000.51 | 1,747,705.98 |
| 销售费用 | 9,247,214.23 | 10,662,549.61 |
第 39 页 共 106 页管理费用
| 管理费用 | 18,044,566.91 | 18,131,846.21 |
| 研发费用 | 14,420,128.88 | 20,078,809.70 |
| 财务费用 | -1,693,843.46 | -4,301,707.62 |
| 其中：利息费用 | 265,784.75 | 771,331.43 |
| 利息收入 | 1,975,886.60 | 5,274,163.13 |
| 加：其他收益 | 4,562,101.00 | 4,922,768.53 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | ||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 2,425,762.20 | -103,529.83 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | ||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 62,308,563.28 | 91,050,465.39 |
| 加：营业外收入 | 34,585.44 | 12,574.08 |
| 减：营业外支出 | 234,800.00 | 178,586.13 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 62,108,348.72 | 90,884,453.34 |
| 减：所得税费用 | 9,267,468.99 | 13,625,220.62 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 52,840,879.73 | 77,259,232.72 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 52,840,879.73 | 77,259,232.72 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综 |
第 40 页 共 106 页合收益
| 合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 52,840,879.73 | 77,259,232.72 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.2330 | 0.3406 |
| （二）稀释每股收益 | 0.2330 | 0.3406 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 305,867,365.09 | 379,094,772.74 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 37,904,007.02 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 7,618,312.89 | 10,839,514.06 |
| 经营活动现金流入小计 | 351,389,685.00 | 389,934,286.80 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 200,642,387.34 | 201,785,786.65 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 95,379,151.41 | 82,407,421.73 |
| 支付的各项税费 | 39,742,586.70 | 32,204,521.64 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 30,006,935.54 | 29,182,073.49 |
| 经营活动现金流出小计 | 365,771,060.99 | 345,579,803.51 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -14,381,375.99 | 44,354,483.29 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 38,000.00 | 11,800.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 |
第 41 页 共 106 页投资活动现金流入小计
| 投资活动现金流入小计 | 38,000.00 | 11,800.00 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 156,155,446.90 | 68,673,142.88 |
| 投资支付的现金 | 30,000,000.00 | |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 156,155,446.90 | 98,673,142.88 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -156,117,446.90 | -98,661,342.88 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 3,500,000.00 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 408,639,793.91 | 20,000,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 412,139,793.91 | 20,000,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 20,000,000.00 | 82,000,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 3,228,153.86 | 41,019,099.98 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 766,800.00 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 23,994,953.86 | 123,019,099.98 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 388,144,840.05 | -103,019,099.98 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 217,646,017.16 | -157,325,959.57 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 332,103,589.03 | 455,836,405.16 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 549,749,606.19 | 298,510,445.59 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 303,336,892.49 | 378,841,147.74 |
| 收到的税费返还 | 37,873,403.27 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 6,522,492.15 | 8,821,938.17 |
| 经营活动现金流入小计 | 347,732,787.91 | 387,663,085.91 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 316,986,819.00 | 255,884,811.92 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 54,064,223.90 | 51,167,523.89 |
| 支付的各项税费 | 34,329,482.10 | 23,844,541.64 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 22,053,513.91 | 20,203,520.02 |
| 经营活动现金流出小计 | 427,434,038.91 | 351,100,397.47 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -79,701,251.00 | 36,562,688.44 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 11,700.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 11,700.00 |
第 42 页 共 106 页
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 147,321,387.01 | 54,297,064.17 |
| 投资支付的现金 | 5,100,000.00 | 35,000,000.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 152,421,387.01 | 89,297,064.17 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -152,421,387.01 | -89,285,364.17 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 408,639,793.91 | 20,000,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 408,639,793.91 | 20,000,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 20,000,000.00 | 82,000,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 3,228,153.86 | 41,019,099.98 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 23,228,153.86 | 123,019,099.98 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 385,411,640.05 | -103,019,099.98 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 153,289,002.04 | -155,741,775.71 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 265,428,739.24 | 406,261,190.75 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 418,717,741.28 | 250,519,415.04 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 226,800,000.00 | 574,502,470.18 | 135,220,437.95 | 832,202,590.30 | 1,768,725,498.43 | 19,549,251.45 | 1,788,274,749.88 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期 | 226 | 574 | 135 | 832 | 1,7 | 19, | 1,7 | ||||||||
第 43 页 共 106 页
初余额
| 初余额 | ,800,000.00 | ,502,470.18 | ,220,437.95 | ,202,590.30 | 68,725,498.43 | 549,251.45 | 88,274,749.88 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 1,526,654.69 | 1,526,654.69 | 3,445,562.46 | 4,972,217.15 | |||||||||||
| （一）综合收益总额 | 46,886,654.69 | 46,886,654.69 | -54,149.25 | 46,832,505.44 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 3,500,000.00 | 3,500,000.00 | |||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 3,500,000.00 | 3,500,000.00 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -45,360,000.00 | -45,360,000.00 | -45,360,000.00 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -45,360,000.00 | -45,360,000.00 | -45,360,000.00 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） |
第 44 页 共 106 页2．盈余公积转增资本（或股本）
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | -288.29 | -288.29 | |||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 226,800,000.00 | 574,502,470.18 | 135,220,437.95 | 833,729,244.99 | 1,770,252,153.12 | 22,994,813.91 | 1,793,246,967.03 |
上年金额
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 162,000,000.00 | 639,302,470.18 | 114,349,038.95 | 688,137,330.73 | 1,603,788,839.86 | 19,993,914.81 | 1,623,782,754.67 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
第 45 页 共 106 页
其他
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 162,000,000.00 | 639,302,470.18 | 114,349,038.95 | 688,137,330.73 | 1,603,788,839.86 | 19,993,914.81 | 1,623,782,754.67 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 29,460,029.07 | 29,460,029.07 | -262,628.39 | 29,197,400.68 | |||||||||||
| （一）综合收益总额 | 69,960,029.07 | 69,960,029.07 | -262,628.39 | 69,697,400.68 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -40,500,000.00 | -40,500,000.00 | -40,500,000.00 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -40,500,000.00 | -40,500,000.00 | -40,500,000.00 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公 |
第 46 页 共 106 页
积转增资本（或股本）
| 积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 162,000,000.00 | 639,302,470.18 | 114,349,038.95 | 717,597,359.80 | 1,633,248,868.93 | 19,731,286.42 | 1,652,980,155.35 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 226,800,000.00 | 574,502,470.18 | 135,220,437.95 | 834,378,288.13 | 1,770,901,196.26 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 226,800,000.00 | 574,502,470.18 | 135,220,437.95 | 834,378,288.13 | 1,770,901,196.2 | |||||||
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| 6 | ||||||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 7,480,879.73 | 7,480,879.73 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 52,840,879.73 | 52,840,879.73 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -45,360,000.00 | -45,360,000.00 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -45,360,000.00 | -45,360,000.00 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 |
第 48 页 共 106 页6．其他
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 226,800,000.00 | 574,502,470.18 | 135,220,437.95 | 841,859,167.86 | 1,778,382,075.99 |
上年金额
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 162,000,000.00 | 639,302,470.18 | 114,349,038.95 | 687,035,697.15 | 1,602,687,206.28 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 162,000,000.00 | 639,302,470.18 | 114,349,038.95 | 687,035,697.15 | 1,602,687,206.28 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 36,759,232.72 | 36,759,232.72 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 77,259,232.72 | 77,259,232.72 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支 | ||||||||||||
第 49 页 共 106 页
付计入所有者权益的金额
| 付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -40,500,000.00 | -40,500,000.00 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -40,500,000.00 | -40,500,000.00 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 162,000,000.00 | 639,302,470.18 | 114,349,038.95 | 723,794,929.87 | 1,639,446,439.00 |
三、公司基本情况
深圳市卫光生物制品股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系由深圳市卫武光明生物制品有限公司整体变更设立，2012年12月29日，依据深圳市光明新区发展和财政局文件（深光发财〔2012〕396号）批准，公司以经审计的2012年8月31日的净资产折股，公司由有限责任公司整体变更为股份有限公司。2017年6月8日，公司首次公开
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发行新股2,700万股，并于2017年6月16日在深圳证券交易所上市交易。公司统一社会信用代码91440300192471818P； 注册资本22,680万元；法定代表人：张战；公司注册地址：深圳市光明新区光明街道光侨大道3402号。本公司所处行业为医药、生物制品。经营范围：药物研究开发；生产经营血液制品（人血白蛋白大容量注射剂、人血白蛋白小容量注射剂、人血白蛋白冻干粉针剂、人免疫球蛋白冻干粉针剂、组织胺人免疫球蛋白冻干粉针剂、特异性人免疫球蛋白冻干粉针剂、特异性人免疫球蛋白小容量注射剂、冻干静注人免疫球蛋白（PH4）、静注人免疫球蛋白（PH4）、人免疫球蛋白、人纤维蛋白原）；普通货运；生产Ⅱ类、Ⅲ类 6840 体外诊断试剂。
本公司除子公司深圳市卫光生物股权投资管理有限公司主要从事受托资产管理、投资管理业务，深圳市卫光生命科学园发展有限责任公司主要从事土地开发、房地产开发、生物医药产业园开发、物业租赁等业务，其余子公司均从事单采血浆业务。本财务报表业经本公司董事会于2022年8月26日决议批准报出。本公司 2022 年上半年纳入合并范围的子公司共11户，基金2户，详见本附注九、“在其他主体中的权益”。本公司2022年上半年合并范围无变化。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计准则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
2、持续经营
公司至报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》 的要求，真实、完整地反映了本公司2022年6月30日的财务状况、2022年上半年的经营成果和现金流量等相关信息。
2、会计期间
本公司会计年度为公历年度， 即每年1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
本公司以一年12个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
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5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1.同一控制下的企业合并
同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，本公司在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2.非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期营业外收入。
6、合并财务报表的编制方法
1.合并财务报表范围
本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被本公司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。
2.统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
3.合并财务报表抵销事项
合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，已抵销了本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易。子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有本公司的长期股权投资，视为本公司的库存股，作为股东权益的减项，在合并资产负债表中股东权益项目下以“减：库存股”项目列示。
4.合并取得子公司会计处理
对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实施控制时已经发生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。
5.处置子公司的会计处理
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在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
8、现金及现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
10、金融工具
1.金融工具的分类及重分类
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融资产
本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产：①本公司管理金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：①本公司管理金融资产的业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
对于非交易性权益工具投资，本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。
除分类为以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能消除或减少会计错配，本公司可以将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司改变管理金融资产的业务模式时，将对所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，且自重分类日起采用未来适用法进行相关会计处理，不对以前已经确认的利得、损失（包括减值损失或利得）或利息进行追溯调整。
（2）金融负债
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金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；以摊余成本计量的金融负债。所有的金融负债不进行重分类。
2.金融工具的计量
本公司金融工具初始确认按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额 因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。金融工具的后续计量取决于其分类。
（1）金融资产
①以摊余成本计量的金融资产。初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。初始确认后，对于该类金融资产（除属于套期关系的一部分金融资产外），以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资。初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失均计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
④指定为公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资。初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。除获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益外，其他相关利得和损失均计入其他综合收益，且后续不转入当期损益。
（2）金融负债
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。该类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，交易性金融负债公允价值变动形成的利得或损失（包括利息费用）计入当期损益。指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，由企业自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额，计入其他综合收益，其他公允价值变动计入当期损益。如果对该金融负债的自身信用风险变动的影响计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失计入当期损益。
②以摊余成本计量的金融负债。初始确认后，对此类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。
3.本公司对金融工具的公允价值的确认方法
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。
本公司以主要市场的价格计量相关资产或负债的公允价值，不存在主要市场的，本公司以最有利市场的价格计量相关资产或负债的公允价值。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
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主要市场，是指相关资产或负债交易量最大和交易活跃程度最高的市场；最有利市场，是指在考虑交易费用和运输费用后，能够以最高金额出售相关资产或者以最低金额转移相关负债的市场。
存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。在有限情况下，如果用以确定公允价值的近期信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。本公司利用初始确认日后可获得的关于被投资方业绩和经营的所有信息，判断成本能否代表公允价值。
以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。
①估值技术
②本公司采用在当期情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。本公司使用与其中一种或多种估值技术相一致的方法计量公允价值，使用多种估值技术计量公允价值的，考虑各估值结果的合理性，选取在当期情况下最能代表公允价值的金额作为公允价值。
③本公司在估值技术的应用中，优先使用相关可观察输入值，只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。可观察输入值，是指能够从市场数据中取得的输入值。该输入值反映了市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用的假设。不可观察输入值，是指不能从市场数据中取得的输入值。该输入值根据可获得的市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用假设的最佳信息取得。
②公允价值层次
本公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次输入值，其次使用第二层次输入值，最后使用第三层次输入值。第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
4.金融资产和金融负债转移的确认依据和计量方法
（1）金融资产
本公司金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且本公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬；③该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的，但未保留对该金融资产的控制。本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的，且保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入被转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认相关负债。金融资产转移整体满足终止确认条件的，将以下两项金额的差额计入当期损益：①被转移金融资产在终止确认日的账面价值；②因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，先按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，然后将以下两项金额的差额计入当期损益：①终止确认部分在终止确
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认日的账面价值；②终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。
针对本公司指定为公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
（2）金融负债
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
11、应收票据
12、应收账款
1.预期信用损失的确定方法
本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产（含应收款项）、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（含应收款项融资）、租赁应收款进行减值会计处理并确认损失准备。
本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否显著增加，将金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具减值采用不同的会计处理方法：（1）第一阶段，金融工具的信用风险自初始确认后未显著增加的，本公司按照该金融工具未来12个月的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利息收入；（2）第二阶段，金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但未发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额和实际利率计算利息收入； （3）第三阶段，初始确认后发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其摊余成本（账面余额减已计提减值准备）和实际利率计算利息收入。
（1）较低信用风险的金融工具计量损失准备的方法
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司可以不用与其初始确认时的信用风险进行比较，而直接做出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。
如果金融工具的违约风险较低，债务人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。
（2）应收款项、 租赁应收款计量损失准备的方法
①不包含重大融资成分的应收款项。对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的不含重大融资成分的应收款项，本公司采用简化方法，即始终按整个存续期预期信用损失计量损失准备。
根据金融工具的性质，本公司以单项金融资产或金融资产组合为基础评估信用风险是否显著增加。本公司根据信用风险特征将应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史
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信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
本公司除已单项计量损失的应收账款外，将应收客户款项确定不同组合的确定依据：
| 项目 | 确定组合的依据 |
政府补助及关联方款项
| 政府补助及关联方款项 | 本组合主要包括应收政府补贴、应收关联方款项等，此类应收款项历年没有发生坏账的情况。 |
除政府补助及关联方外的款项
| 除政府补助及关联方外的款项 | 本组合为除应收政府补贴、应收关联方款项之外的应收款项，本公司结合历史经验，按账龄分析法对本组合的应收款项计提坏账准备。 |
以应收款项的账龄作为信用风险特征的进行组合，并基于所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，对该应收账款预期信用损失率估计如下：
| 账 龄 | 应收账款预期信用损失率（%） |
1 年以内
| 1 年以内 | 5.00 |
1-2 年
| 1-2 年 | 10.00 |
2-3 年
| 2-3 年 | 50.00 |
3 年以上
| 3 年以上 | 100.00 |
如果有客观证据表明某项应收款项、租赁应收款已经发生信用减值，则本公司对该应收款项、租赁应收款单项计提损失准备并确认预期信用损失。
（3）其他金融资产计量损失准备的方法
对于除上述以外的金融资产，如：债权投资、其他债权投资、其他应收款、除租赁应收款以外的长期应收款等，本公司按照一般方法，即“三阶段”模型计量损失准备。
本公司在计量金融工具发生信用减值时，评估信用风险是否显著增加考虑了以下因素：本公司根据款项性质将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
其他应收款组合1：应收政府补贴、应收关联方款项等，此类应收款项历年没有发生坏账的情况。
其他应收款组合2：除应收政府补贴、应收关联方款项之外的应收款项，本公司结合历史经验，按账龄分析法对本组合的应收款项计提坏账准备。
本公司对上述各组合计提损失准备的方法如下：
组合1：不计提损失准备
组合2：以其他应收款的账龄作为信用风险特征的进行组合，并基于所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，对该其他应收款预期信用损失率估计如下：
| 账龄 | 其他应收款预期信用损失率（%） |
1年以内
| 1年以内 | 5.00 |
1-2年
| 1-2年 | 10.00 |
2-3年
| 2-3年 | 50.00 |
3年以上
| 3年以上 | 100.00 |
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如果有客观证据表明某项其他应收款已经发生信用减值， 则本公司对该其他应收款单项计提损失准备并确认预期信用损失。
2.预期信用损失的会计处理方法
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益，并根据金融工具的种类，抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值或计入预计负债（贷款承诺或财务担保合同）或计入其他综合收益（以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资）。
| 账 龄 | 其他应收款预期信用损失率（%） |
1 年以内
| 1 年以内 | 5.00 |
1-2 年
| 1-2 年 | 10.00 |
2-3 年
| 2-3 年 | 50.00 |
3 年以上
| 3 年以上 | 100.00 |
13、应收款项融资
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
同附注五、12（应收账款）
15、存货
1.存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料（包装物、低值易耗品等）、在产品、产成品（库存商品）等。
2.发出存货的计价方法
存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。
3.存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。
4.存货的盘存制度
本公司的存货盘存制度为永续盘存制。
5.低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。
16、合同资产
本公司将已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利(且该权利取决于时间流逝之外的其他因素)作为合同资产列示。合同资产的减值准备计提参照金融工具预期信用损失法。本公司对于合同资产（无论是否含重大融资成分），均采用简化方法计量损失准备。
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合同资产发生减值损失，按应减记金额，借记“资产减值损失”，贷记合同资产减值准备；转回已计提的资产减值准备时，做相反分录。
17、合同成本
18、持有待售资产
19、债权投资
20、其他债权投资
21、长期应收款
22、长期股权投资
1.初始投资成本确定
对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本；非同一控制下的企业合并，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本；以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号——债务重组》的有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成本按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》的有关规定确定。
2.后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。本公司对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，本公司按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定处理，并对其余部分采用权益法核算。
3.确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等；对被投资单位具有重大影响，是指当持有被投资单位 20%以上至 50%的表决权资本时，具有重大影响。或虽不足20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被投资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。
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23、投资性房地产
24、固定资产
（1） 确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2） 折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 13-35 | 0-3 | 2.77-7.69 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 7-10 | 0-3 | 9.7-14.29 |
| 电子设备 | 年限平均法 | 3-7 | 0-3 | 13.86-33.33 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 6 | 0-3 | 16.17-16.67 |
| 其他设备 | 年限平均法 | 3-7 | 0-3 | 13.86-33.33 |
本公司固定资产主要分为：房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输设备等；折旧方法采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。
25、在建工程
26、借款费用
1.借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、 投资性房地产和存货等资产。
2.资本化金额计算方法
资本化期间， 是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、 且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借款费用的资本化。
借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的， 按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。
实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。 其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。
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27、生物资产
28、油气资产
29、使用权资产
使用权资产，是指承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。在租赁期开始日。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：①租赁负债的初始计量金额；②在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；③承租人发生的初始直接费用；④承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。本公司使用权资产折旧采用年限平均法分类计提。对于能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产预计剩余使用寿命内计提折旧；对于无法合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。本公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》的相关规定来确定使用权资产是否已发生减值并进行会计处理。
30、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1.无形资产的计价方法
本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产， 其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整； 使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。
2.使用寿命不确定的判断依据
本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定的无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。
每年年末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准，以及开发阶段支出符合资本化条件的具体标准
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
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研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
本公司在研发项目取得相关批文或者证书（如：根据国家食品药品监督管理总局《药品注册管理办法》的规定所获得的“临床试验批件”、“药品注册批件”、或者获得国际药品管理机构的批准等）之后发生的支出，在评估项目成果对企业未来现金流量的现值或可变现价值高于账面价值时，作为资本化的研发支出；其余研发支出，则作为费用化的研发支出。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
31、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、无形资产等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
32、长期待摊费用
本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
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33、合同负债
本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。本公司将同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
34、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
在职工为本公司提供服务的会计期间， 将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，企业会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费， 在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的， 按照公允价值计量。本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定提存计划的规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。
35、租赁负债
租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：①固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的， 扣除租赁激励相关金额；②取决于指数或比率的可变租赁付款额；③根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项；④购买选择权的行权价格， 前提是承租人合理确定将行使该选择权；⑤行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；
本公司采用租赁内含利率作为折现率；如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入财务费用。 该周期性利率是指公司所采用的折现率或修订后的折现率。
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
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当本公司对续租选择权、终止租赁选择权或者购买选择权的评估结果发生变化的，则按变动后的租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债， 并相应调整使用权资产的账面价值。当实质租赁付款额、担保余值预计的应付金额或者取决于指数或比率的可变租赁付款额发生变动的，则按变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。
36、预计负债
37、股份支付
本公司股份支付包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定；不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
在各个资产负债表日，根据最新取得的可行权人数变动、业绩指标完成情况等后续信息，修正预计可行权的股票期权数量，并以此为依据确认各期应分摊的费用。对于跨越多个会计期间的期权费用，一般可以按照该期权在某会计期间内等待期长度占整个等待期长度的比例进行分摊。
38、优先股、永续债等其他金融工具
39、收入
1.收入确认一般原则
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。履约义务是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品的承诺。交易价格是指本公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及本公司预期将退还给客户的款项。
履约义务是在某一时段内履行、还是在某一时点履行，取决于合同条款及相关法律规定。满足下列条件之一时，本公司属于在某一时段内履行履约义务； 否则， 属于在某一时点履行履约义务：
（1） 客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
（2） 客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。
（3） 在本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途， 且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。 对于在某一时段内履行的履约义务， 本公司在该段时间内按照履约进度确认收入， 并按照完工百分比法确定履约进度。履约进度不能合理确定时， 本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的， 按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。 对于在某一时点履行的履约义务， 本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。 在判断客户是否已取得商品或服务控制权时， 本公司考虑下列迹象：
（1）本公司就该商品或服务享有现时收款权利。
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（2）本公司已将该商品的法定所有权转移给客户。
（3）本公司已将该商品的实物转移给客户。
（4）本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户。
（5）客户已接受该商品或服务等。
（6）其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外 的其他因素）作为合同资产列示，合同资产以预期信用损失为基础计提减值。本公司拥有的无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本公司已收应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债列示。
2.收入确认具体方法
（1）销售商品合同
本公司与客户之间的销售商品合同通常仅包含转让商品的履约义务，在某一时点转让商品控制权并确认收入：销售部门对纳入可签约客户名录的医药公司和医院进行严格考察评估和审核。通过后，公司与客户签订销售合同并给予其相应的授信额度和信用期。公司根据生产计划和库存量安排发货，发货前编制销售通知单。库管员根据审核后的销售通知单安排发货，并编制冷链运输签收单，公司一般在货物发出当天由计财部开出销售发票，货单票同行；经客户验收合格并签收后，客户取得相关商品控制权，按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。
（2）提供服务合同
本公司与客户之间提供的服务合同包含技术服务费等履约义务，客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益，属于某一时段内履行的履约义务，按照履约进度确认收入。否则，属于在某一时点履行履约义务，本公司在客户取得相关服务控制权时确认收入。
40、政府补助
1.政府补助的类型及会计处理
政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产（但不包括政府作为所有者投入的资本）。政府补助为货币性资产的，应当按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。
政府文件明确规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助。政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助确认为递延收益。确认为递延收益的金额，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。
除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。 与收益相关的政府补助用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的
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相关费用或损失的，直接计入当期损益。 本公司取得政策性优惠贷款贴息，财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用；财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
2.政府补助确认时点
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助，在实际收到补助款项时予以确认。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2.递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。
3.对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
42、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额作为长期应付款列示。
43、其他重要的会计政策和会计估计
44、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
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□适用 ?不适用
（2）重要会计估计变更
□适用 ?不适用
45、其他
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 按照简易办法计算缴纳增值税 | 3% |
| 城市维护建设税 | 应缴流转税额 | 7%、5% |
| 教育费附加 | 应缴流转税额 | 3% |
| 地方教育费附加 | 应缴流转税额 | 2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 深圳市卫光生物制品股份有限公司 | 15% |
| 罗定市卫光单采血浆有限公司 | 20% |
| 新兴卫光单采血浆有限公司 | 20% |
| 钟山光明单采血浆有限公司 | 20% |
| 隆安光明单采血浆有限公司 | 20% |
| 平果光明单采血浆有限公司 | 15% |
| 德保光明单采血浆有限公司 | 20% |
| 田阳光明单采血浆有限公司 | 15% |
| 万宁卫光单采血浆有限公司 | 20% |
| 深圳市卫光生物股权投资管理有限公司 | 20% |
| 深圳市卫光生命科学园发展有限责任公司 | 25% |
| 深圳市卫光瑞康生物科技有限公司 | 25% |
2、税收优惠
根据《财政部国家税务总局关于部分货物适用增值税低税率和简易办法征收增值税政策的通知》（财税（2009）9号）、《关于更新增值税、消费税税收优惠管理办法的公告》（深圳市国家税务局 2012 年第 10 号）、《深圳市国家税务局增值税一般纳税人简易征收备案通知书》（深国税光简征（2013）0015 号）、《财政部国家税务总局关于简易增值税征收率政策的通知》（财税（2014）57号），罗定市卫光单采血浆有限公司、新兴卫光单采血浆有限公司、钟山光明单采血浆有限公司、 隆安光明单采血浆有限公司、平果光明单采浆血浆有限公司、德保光明单采血浆有限公司、田阳光明单采血浆有限公司、万宁卫光单采血浆有限公司等8家子公司经当地主管国家税务局审核，本公司及8家子公司从2013年起， 增值税按照简易办法依照 6%征收率计算缴纳增值税；2014年7月1日起，增值税按照简易办法依照 3%征收率计算缴纳增值税。
根据《财政部税务总局关于资管品增值税有关问题的通知》（财税（2017）56号）：一、资管产品管理人（以下称管理人）运营资管产品过程中发生的增值税应税行为（以下称资管产品运营业务），暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税； 二、管理人接受投资者委托或信托对受托资产提供的管理服务以及管理人发生的除本通知第一条规定的其他增值税应税行为（以下称其他业务），按照6%缴纳增值税。本公司子公司深圳市卫光生物股权投资管理有限公司属于资管产品管理人，按照相关规定缴纳增值税。
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重要税收优惠及批文
1.根据《高新技术企业认定管理办法》（国科发火[2016]32 号）和《高新技术企业认定管理工作指引》 （国科发火[2016]195 号） 有关规定， 本公司于 2020 年 12 月 11 日经复审认定为国家级高新技术企业（证书编号：
GR202044201103），认定有效期为三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》 等相关规定，本公司自 2020年1月1日至 2022年12月31日减按15％的税率计缴企业所得税。
2.根据《财政部税务总局国家发展改革委关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》 (财政部 税务总局 国家发展改革委公告2020年第 23 号)的规定：“一、 自 2021 年1月1日至 2030年12月31日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。本公司下属子公司平果光明单采血浆有限公司、田阳光明单采血浆有限公司的主营业务均符合《西部地区鼓励类产业目录》 中规定的产业项目，且其主营业务收入占企业收入总额 60%以上，经企业申请，当地主管税务机关审核确认其按照15%计算缴纳企业所得税。
3.根据财税〔 2019〕13号规定，自2019年1月1日至2021年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过 100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过 300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。本公司下属子公司罗定市卫光单采血浆有限公司、新兴卫光单采血浆有限公司、钟山光明单采血浆有限公司、德保光明单采血浆有限公司、万宁市卫光单采血浆有限公司、隆安光明单采血浆有限公司、深圳市卫光生物股权投资管理有限公司符合小型微利企业条件，实际按照5%、10%的税率计算缴纳企业所得税。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 857,430.50 | 2,583,919.61 |
| 银行存款 | 547,927,834.99 | 327,861,512.72 |
| 其他货币资金 | 964,340.70 | 1,658,156.70 |
| 合计 | 549,749,606.19 | 332,103,589.03 |
| 因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额 | 93,955.16 | 93,955.16 |
其他说明
期末货币资金余额中93,955.16元是碳排放权账户配额保证金，其流动性受到一定的限制，除此之外，期末货币资金中无其他因抵押、质押或冻结等对使用有限制、有潜在回收风险的款项。
2、交易性金融资产
3、衍生金融资产
4、应收票据
应收票据分类列示
第 68 页 共 106 页
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 33,709,442.37 | 60,426,599.80 |
| 商业承兑票据 | 2,988,866.66 | 16,245,000.00 |
| 减：坏账准备 | -149,443.33 | -812,250.00 |
| 合计 | 36,548,865.70 | 75,859,349.80 |
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 商业承兑汇票 | 2,988,866.66 | 149,443.33 | 5.00% |
| 合计 | 2,988,866.66 | 149,443.33 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 ?不适用
5、应收账款
（1） 应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 579,000.00 | 0.57% | 579,000.00 | 100.00% | 0.00 | 579,000.00 | 0.43% | 579,000.00 | 100.00% | 0.00 |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 100,148,837.73 | 99.43% | 5,007,441.89 | 5.00% | 95,141,395.84 | 135,148,234.95 | 99.57% | 6,757,411.74 | 5.00% | 128,390,823.21 |
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 100,727,837.73 | 100.00% | 5,586,441.89 | 5.55% | 95,141,395.84 | 135,727,234.95 | 100.00% | 7,336,411.74 | 5.41% | 128,390,823.21 |
按单项计提坏账准备：579,000.00元
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 广西海湛医药有限公司 | 579,000.00 | 579,000.00 | 100.00% | 预期损失 |
按组合计提坏账准备：1
第 69 页 共 106 页
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 按账龄计提组合 | 100,148,837.73 | 5,007,441.89 | 5.00% |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 100,148,837.73 |
| 3年以上 | 579,000.00 |
| 4至5年 | 579,000.00 |
| 合计 | 100,727,837.73 |
（2） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 客户一 | 20,416,000.00 | 20.27% | 1,020,800.00 |
| 客户二 | 12,085,560.00 | 12.00% | 604,278.00 |
| 客户三 | 9,202,150.00 | 9.14% | 460,107.50 |
| 客户四 | 7,336,840.00 | 7.28% | 366,842.00 |
| 客户五 | 6,847,527.30 | 6.80% | 342,376.37 |
| 合计 | 55,888,077.30 | 55.49% |
6、应收款项融资
7、预付款项
（1） 预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 19,221,842.99 | 93.71% | 6,685,391.69 | 92.75% |
| 1至2年 | 927,936.47 | 4.52% | 43,650.00 | 0.61% |
| 2至3年 | 252,000.00 | 1.23% | 297,121.00 | 4.12% |
| 3年以上 | 110,000.00 | 0.54% | 181,660.00 | 2.52% |
| 合计 | 20,511,779.46 | 7,207,822.69 | ||
（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
第 70 页 共 106 页
单位名称
| 单位名称 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
| 供应商一 | 8,316,000.00 | 40.54% |
| 供应商二 | 1,966,000.00 | 9.58% |
| 供应商三 | 1,588,868.00 | 7.75% |
| 供应商四 | 854,400.00 | 4.17% |
| 供应商五 | 779,400.00 | 3.80% |
| 合计 | 13,504,668.00 | 65.84% |
8、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 2,002,590.89 | 1,619,913.17 |
| 合计 | 2,002,590.89 | 1,619,913.17 |
其他应收款1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应收个人部分社保 | 786,116.26 | 1,096,130.80 |
| 保证金、 押金 | 431,200.82 | 188,651.83 |
| 备用金 | 184,294.54 | 54,953.98 |
| 企业年金 | 146,114.45 | 163,692.77 |
| 其他 | 641,432.54 | 306,115.29 |
| 减： 坏账准备 | -186,567.72 | -189,631.50 |
| 合计 | 2,002,590.89 | 1,619,913.17 |
2） 坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2022年1月1日余额 | 189,631.50 | 189,631.50 | ||
| 2022年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期计提 | -3,063.78 | -3,063.78 | ||
| 2022年6月30日余额 | 186,567.72 | 186,567.72 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
按账龄披露
第 71 页 共 106 页
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 2,004,037.92 |
| 1至2年 | 85,911.32 |
| 2至3年 | 56,200.00 |
| 3年以上 | 43,009.37 |
| 3至4年 | 43,009.37 |
| 合计 | 2,189,158.61 |
3） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 单位一 | 房租 | 236,000.00 | 1年以内 | 10.78% | 11,800.00 |
| 单位二 | 房租 | 226,800.00 | 1年以内 | 10.36% | 11,340.00 |
| 单位三 | 押金 | 151,670.00 | 1年以内 | 6.93% | 7,583.50 |
| 单位四 | 服务费 | 100,000.00 | 1年以内 | 4.57% | 5,000.00 |
| 单位五 | 押金 | 70,450.56 | 1年以内 | 3.22% | 3,522.53 |
| 合计 | 784,920.56 | 35.85% | 39,246.03 |
9、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 242,415,702.70 | 242,415,702.70 | 186,684,716.07 | 186,684,716.07 | ||
| 在产品 | 158,581,983.46 | 158,581,983.46 | 96,142,307.64 | 96,142,307.64 | ||
| 库存商品 | 166,725,335.61 | 166,725,335.61 | 135,650,668.77 | 135,650,668.77 | ||
| 包装物 | 3,170,119.05 | 3,170,119.05 | 2,703,944.61 | 2,703,944.61 | ||
| 低值易耗品 | 843,453.44 | 843,453.44 | 494,386.35 | 494,386.35 | ||
| 合计 | 571,736,594.26 | 571,736,594.26 | 421,676,023.44 | 421,676,023.44 | ||
10、合同资产
11、持有待售资产
第 72 页 共 106 页
12、一年内到期的非流动资产
13、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣进项税额 | 4,719,435.06 | 32,358,899.28 |
| 碳排放权 | 32,407.70 | 32,407.70 |
| 预缴企业所得税 | 46,864.72 | 53,986.50 |
| 其他 | 0.00 | 55,000.01 |
| 合计 | 4,798,707.48 | 32,500,293.49 |
14、债权投资
15、其他债权投资
16、长期应收款
17、长期股权投资
18、其他权益工具投资
19、其他非流动金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 股权投资项目一 | 14,686,436.76 | 14,686,436.76 |
| 股权投资项目二 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 |
| 股权投资项目三 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 |
| 股权投资项目四 | 4,999,952.29 | 4,999,952.29 |
| 股权投资项目五 | 2,480,000.00 | 2,480,000.00 |
| 股权投资项目六 | 7,000,000.00 | 7,000,000.00 |
| 股权投资项目七 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 |
| 合计 | 69,166,389.05 | 69,166,389.05 |
其他说明：
1、股权投资项目一根据2021年年末股权资产价值评估金额计量。
2、公司持有的其他股权投资项目因未做专项评估，故暂按成本价作为公允价值期末估计值。
20、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 |
第 73 页 共 106 页
1.期初余额
| 1.期初余额 | 19,273,802.85 | 19,273,802.85 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | 1,264,895.00 | 1,264,895.00 | ||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | 1,264,895.00 | 1,264,895.00 | ||
| 4.期末余额 | 18,008,907.85 | 18,008,907.85 | ||
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 458,900.07 | 458,900.07 | ||
| 2.本期增加金额 | 275,340.06 | 275,340.06 | ||
| （1）计提或摊销 | 275,340.06 | 275,340.06 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 734,240.13 | 734,240.13 | ||
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 17,274,667.72 | 17,274,667.72 | ||
| 2.期初账面价值 | 18,814,902.78 | 18,814,902.78 |
（2） 采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用 ?不适用
21、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 431,258,577.46 | 425,012,611.48 |
| 合计 | 431,258,577.46 | 425,012,611.48 |
（1） 固定资产情况
第 74 页 共 106 页
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 电子设备 | 运输设备 | 其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||
| 1.期初余额 | 269,134,751.75 | 255,460,924.09 | 72,058,284.39 | 13,740,358.40 | 175,537,947.98 | 785,932,266.61 |
| 2.本期增加金额 | 26,751,658.50 | 5,104,783.42 | 1,644,284.74 | 249,800.00 | 1,819,086.84 | 35,569,613.50 |
| （1）购置 | 5,104,783.42 | 1,644,284.74 | 249,800.00 | 1,819,086.84 | 8,817,955.00 | |
| （2）在建工程转入 | 26,751,658.50 | 26,751,658.50 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||||
| 3.本期减少金额 | 215,300.00 | 1,050,551.03 | 1,051,617.10 | 185,700.00 | 401,178.86 | 2,904,346.99 |
| （1）处置或报废 | 215,300.00 | 1,050,551.03 | 1,051,617.10 | 185,700.00 | 401,178.86 | 2,904,346.99 |
| 4.期末余额 | 295,671,110.25 | 259,515,156.48 | 72,650,952.03 | 13,804,458.40 | 176,955,855.96 | 818,597,533.12 |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 79,872,298.42 | 96,674,589.13 | 45,223,907.72 | 9,364,711.70 | 129,778,183.16 | 360,913,690.13 |
| 2.本期增加金额 | 5,050,317.97 | 12,955,425.69 | 4,277,853.21 | 576,920.07 | 7,920,645.58 | 30,781,162.52 |
| （1）计提 | 5,050,317.97 | 12,955,425.69 | 4,277,853.21 | 576,920.07 | 7,920,645.58 | 30,781,162.52 |
| 3.本期减少金额 | 215,300.00 | 780,551.03 | 1,051,137.10 | 185,700.00 | 2,129,173.86 | 4,361,861.99 |
| （1）处置或报废 | 215,300.00 | 780,551.03 | 1,051,137.10 | 185,700.00 | 2,129,173.86 | 4,361,861.99 |
| 4.期末余额 | 84,707,316.39 | 108,849,463.79 | 48,450,623.83 | 9,755,931.77 | 135,569,654.88 | 387,332,990.66 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | 5,965.00 | 5,965.00 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置或报废 | ||||||
| 4.期末余额 | 5,965.00 | 5,965.00 | ||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 210,963,793.86 | 150,659,727.69 | 24,200,328.20 | 4,048,526.63 | 41,386,201.08 | 431,258,577.46 |
| 2.期初账面价值 | 189,262,453.33 | 158,780,369.96 | 26,834,376.67 | 4,375,646.70 | 45,759,764.82 | 425,012,611.48 |
（2） 未办妥产权证书的固定资产情况
第 75 页 共 106 页
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 平果光明单采血浆有限公司： | ||
| 业务楼 | 1,127,898.51 | 材料不齐 |
| 食堂\更衣室、 电房车库、值班室、 污物处理间 | 170,245.14 | 材料不齐 |
| 饭堂 | 201,891.57 | 材料不齐 |
| 田阳光明单采血浆有限公司： | ||
| 综合楼 | 806,483.15 | 材料不齐 |
| 宿舍楼 | 248,869.49 | 材料不齐 |
| 休息室.食堂.职工食堂 | 100,220.84 | 材料不齐 |
| DR 室.职工食堂 | 270,197.10 | 材料不齐 |
| 德保光明单采血浆公司： | ||
| 车库值班室配电房 | 69,545.96 | 材料不齐 |
| 钟山光明单采血浆公司： | ||
| 厨房、 电梯房 | 46,443.00 | 临时建筑 |
| 新兴卫光单采血浆有限公司： | ||
| 业务楼 | 5,196,997.32 | 材料不齐 |
22、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 447,801,383.20 | 342,362,789.54 |
| 合计 | 447,801,383.20 | 342,362,789.54 |
（1）在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 医药产业园区工程 | 428,701,348.33 | 428,701,348.33 | 312,500,071.66 | 312,500,071.66 | ||
| 产能提升技术改造项目 | 6,827,000.00 | 6,827,000.00 | 240,000.00 | 240,000.00 | ||
| 配电系统增容工程 | 625,199.00 | 625,199.00 | ||||
| 生产工艺系统项目 | 6,223,000.00 | 6,223,000.00 | ||||
| 钟山业务楼 | 5,424,835.87 | 5,424,835.87 | 28,984,983.88 | 28,984,983.88 | ||
| 隆安 DR 安装工程 | 508,050.00 | 508,050.00 | ||||
| 田阳心电图房工程 | 96,000.00 | 96,000.00 | ||||
| 田阳新停车场工程 | 18,684.00 | 18,684.00 | ||||
| 新兴燃气报警系统工程 | 15,000.00 | 15,000.00 | ||||
| 合计 | 447,801,383.20 | 447,801,383.20 | 342,362,789.54 | 342,362,789.54 | ||
（2）重要在建工程项目本期变动情况
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单位：元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 医药产业园区工程 | 782,590,600.00 | 312,500,071.66 | 116,201,276.67 | 428,701,348.33 | 66.88% | 66.88% | 2,932,195.50 | 2,932,195.50 | 4.14% | 其他 | ||
| 产能提升技术改造一期项目 | 50,000,000.00 | 240,000.00 | 6,587,000.00 | 6,827,000.00 | 13.65% | 13.65% | 其他 | |||||
| 生产工艺系统项目 | 17,780,000.00 | 0.00 | 6,223,000.00 | 6,223,000.00 | 35.00% | 35.00% | 其他 | |||||
| 钟山业务楼 | 40,000,000.00 | 28,984,983.88 | 2,811,255.74 | 26,371,403.75 | 5,424,835.87 | 79.49% | 79.49% | 其他 | ||||
| 合计 | 890,370,600.00 | 341,725,055.54 | 131,822,532.41 | 26,371,403.75 | 447,176,184.20 | 2,932,195.50 | 2,932,195.50 | 4.14% |
23、生产性生物资产
24、油气资产
25、使用权资产
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 合计 |
| 一、账面原值 | 18,876,580.53 | 18,876,580.53 |
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| 4.期末余额 | 18,876,580.53 | 18,876,580.53 |
| 二、累计折旧 | ||
| 1.期初余额 | 1,035,192.13 | 1,035,192.13 |
| 2.本期增加金额 | 569,037.28 | 569,037.28 |
| （1）计提 | 569,037.28 | 569,037.28 |
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| 4.期末余额 | 1,604,229.41 | 1,604,229.41 |
| 三、减值准备 |
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1.期初余额
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| （1）计提 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 17,272,351.12 | 17,272,351.12 |
| 2.期初账面价值 | 17,841,388.40 | 17,841,388.40 |
26、无形资产
无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 特许权 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||
| 1.期初余额 | 94,069,700.32 | 4,219,060.00 | 4,630,232.72 | 102,918,993.04 | ||
| 2.本期增加金额 | 6,000.00 | 6,000.00 | ||||
| （1）购置 | 6,000.00 | 6,000.00 | ||||
| （2）内部研发 | ||||||
| （3）企业合并增加 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 94,069,700.32 | 4,225,060.00 | 4,630,232.72 | 102,924,993.04 | ||
| 二、累计摊销 | ||||||
| 1.期初余额 | 19,246,886.16 | 2,777,663.63 | 4,630,232.72 | 26,654,782.51 | ||
| 2.本期增加金额 | 1,012,421.28 | 212,589.16 | 1,225,010.44 | |||
| （1）计提 | 1,012,421.28 | 212,589.16 | 1,225,010.44 | |||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 20,259,307.44 | 2,990,252.79 | 4,630,232.72 | 27,879,792.95 | ||
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 |
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3.本期减少金
额
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 73,810,392.88 | 1,234,807.21 | 0.00 | 75,045,200.09 | ||
| 2.期初账面价值 | 74,822,814.16 | 1,441,396.37 | 0.00 | 76,264,210.53 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0%
27、开发支出
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||||
| 项目 | 期初余额 | 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | 期末余额 | ||
| 凝血因子 VIII | 9,790,067.49 | 9,790,067.49 | ||||||
| 人凝血酶原复合物 | 4,900,614.36 | 4,900,614.36 | ||||||
| 合计 | 14,690,681.85 | 14,690,681.85 | ||||||
其他说明
1.凝血因子 VIII、人凝血酶原复合物属于公司募投项目凝血因子类产品制品，该技术有严格的立项可研报告，且已有比较成熟的技术做支撑，凝血因子 VIII 正申报上市许可申请中，人凝血酶原复合物项目研发成果已通过临床试验，已向国家食品药品监督管理局提交申报生产注册申请,资本化时点为取得生产批件。
2.血因子类制品主要用于治疗各类凝血障碍类疾病，在外科手术中的止血上也有广泛的应用，血浆蛋白中凝血因子类组分种类众多，各组分对应的适应症又各不相同，是当前血液制品产品开发的重点领域。
3.公司具有完整的技术研发架构，具有成熟的专业技术团队，拥有成熟的血液制品生产技术，先进的研发设备，有多项专利及非专利技术，有专门研发小组对该技术进行专门后续研发。
4.公司对各项目均设有详细的辅助核算明细账，各项目开发阶段的支出能够可靠地计量。
28、商誉
（1） 商誉账面原值
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 被投资单位名 | 期初余额 | 企业合并形成的 | 处置 | 期末余额 | ||
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称或形成商誉
的事项
| 称或形成商誉的事项 | ||||||
| 田阳光明单采血浆有限公司 | 3,890,132.87 | 3,890,132.87 | ||||
| 平果光明单采血浆有限公司 | 1,291,160.44 | 1,291,160.44 | ||||
| 钟山光明单采血浆有限公司 | 14,048,763.88 | 14,048,763.88 | ||||
| 合计 | 19,230,057.19 | 19,230,057.19 |
（2） 商誉减值准备
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 田阳光明单采血浆有限公司 | 0.00 | 0.00 | ||||
| 平果光明单采血浆有限公司 | 0.00 | 0.00 | ||||
| 钟山光明单采血浆有限公司 | 0.00 | 0.00 | ||||
| 合计 | 0.00 | 0.00 | ||||
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
田阳光明单采血浆有限公司资产组与购买日及以前年度商誉减值测试时所确定的资产组业务内涵一致，范围包括组成资产组的固定资产、无形资产两大类长期资产。平果光明单采血浆有限公司资产组与购买日及以前年度商誉减值测试时所确定的资产组业务内涵一致，范围包括组成资产组的固定资产、无形资产两大类长期资产。
钟山光明单采血浆有限公司资产组与购买日及以前年度商誉减值测试时所确定的资产组业务内涵一致，范围包括组成资产组的固定资产、无形资产两大类长期资产。
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：
商誉减值情况
| 项目 | 田阳光明单采血浆有限公司 | 平果光明单采血浆有限公司 | 钟山光明单采血浆有限公司 |
| 商誉账面余额① | 3,890,132.87 | 1,291,160.44 | 14,048,763.88 |
| 商誉减值准备余额② | |||
| 商誉的账面价值③＝①-② | 3,890,132.87 | 1,291,160.44 | 14,048,763.88 |
| 未确认归属于少数股东权益的商誉价值④ | |||
| 调整后整体商誉的账面价值⑤=④+③ | 3,890,132.87 | 1,291,160.44 | 14,048,763.88 |
| 资产组的账面价值⑥ | 14,401,805.72 | 24,117,306.99 | 6,179,704.68 |
| 包含整体商誉的资产组的账面 | 18,291,938.59 | 25,408,467.43 | 20,228,468.56 |
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价值⑦=⑤+⑥
| 价值⑦=⑤+⑥ | |||
| 资产组预计未来现金流量的现值（可回收金额）⑧ | 52,800,000.00 | 105,500,000.00 | 35,000,000.00 |
| 商誉减值损失（大于0时）⑨=⑦-⑧ |
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
（1）商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
①田阳光明单采血浆有限公司资产组与购买日及以前年度商誉减值测试时所确定的资产组业务内涵一致，范围包括组成资产组的固定资产、无形资产两大类长期资产。 ②平果光明单采血浆有限公司资产组与购买日及以前年度商誉减值测试时所确定的资产组业务内涵一致，范围包括组成资产组的固定资产、无形资产两大类长期资产。 ③钟山光明单采血浆有限公司资产组与购买日及以前年度商誉减值测试时所确定的资产组业务内涵一致，范围包括组成资产组的固定资产、无形资产两大类长期资产。
（2）商誉减值测试的过程与方法
田阳光明单采血浆有限公司、平果光明单采血浆有限公司和钟山光明单采血浆有限公司资产组预计未来现金流量现值（可收回金额）利用了中铭国际资产评估（北京）有限责任公司出具的《深圳市卫光生物制品股份有限公司减值测试事宜涉及的该公司并购平果光明单采血浆有限公司、田阳光明单采血浆有限公司、钟山光明单采血浆有限公司单采血浆业务所形成的与商誉相关的资产组可收回金额资产评估报告》（中铭评报字[2022]第6004号）的评估结果。商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
（1）公司因并购平果光明单采血浆有限公司、田阳光明单采血浆有限公司、钟山光明单采血浆有限公司单采血浆业务所形成的商誉，分别以田阳光明单采血浆有限公司、 钟山光明单采血浆有限公司、平果光明单采血浆有限公司的长期资产确定为与商誉相关的最小资产组，采用收益法（评估预计未来现金流量的现值）确定资产组的可收回金额，具体按照收益途径、采用现金流折现的方法估算与商誉相关的资产组可收回金额现值，即与商誉相关资产组的在用价值。使用企业资产组（所得）税前自由现金流折现模型；采用（所得）税前加权平均资本成本模型（WACC）确定折现率；因资产组已经正常运营多年，运营状况比较稳定，故预测期取5年；在资产组持续经营的假设条件下，收益期按永续确定。
（2）重要假设及依据
①假设评估基准日后公司所处国家现行的有关法律法规及政策、国家宏观经济形势无重大变化，本次交易各方所处地区的政治、经济和社会环境无重大化。
②假设评估基准日后公司的经营者是负责的，并且公司管理层有能力担当其职务。
③假设公司完全遵守所有有关的法律法规。
④假设和公司相关的利率、汇率、赋税基准及税率、政策性征收费用等评估基准日后不发生重大变化。
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⑤假设评估基准日后无其他人力不可抗拒因素及不可预见因素对公司造成重大不利影响。
（3）关键参数
| 项目 | 关键参数 | |||||
| 预测期 | 预测期增长率 | 稳定期 | 稳定期增长率 | 利润率 | 折现率（税前 加权平均资本成本） | |
| 田阳光明单采血 浆有限公司 | 2022-2026年 | [注 1] | 永续期 | 与预测期末年持平 | 根据预测的收入、 成本、 费用等计算 | 17.29% |
| 平果光明单采血 浆有限公司 | 2022-2026年 | [注 2] | 永续期 | 与预测期末年持平 | 根据预测的收入、 成本、 费用等计算 | 16.79% |
| 钟山光明单采血 浆有限公司 | 2022-2026年 | [注 3] | 永续期 | 与预测期末年持平 | 根据预测的收入、 成本、 费用等计算 | 17.79% |
| 合计 | ||||||
注1：根据田阳光明单采血浆有限公司已经签订的合同、协议、发展规划、历年经营趋势等因素综合分析，对预测日未来 5 年的收入、成本、费用等进行预测。选择2017年-2021年年度血浆销售量作为以后年度各年血浆销售量的预测依据，结合签订的销售合同、参考母公司的定价模式、销售毛利率等因素预测各年血浆销售单价，田阳光明单采血浆有限公司2022年至2026年预计营业收入增长率分别为19.74%、2.03%、2.00%、2.00%、2.00%，2026 年度以后各年营业收入稳定在2026年的水平。注2：根据平果光明单采血浆有限公司已经签订的合同、协议、发展规划、历年经营趋势等因素综合分析，对预测日未来 5 年的收入、成本、费用等进行预测。选择 2017年-2021年年度血浆销售量作为以后年度各年血浆销售量的预测依据，结合签订的销售合同、参考母公司的定价模式、销售毛利率等因素预测各年血浆销售单价，平果光明单采血浆有限公司 2022年至2026年预计营业收入增长率分别 15.85%、1%、0.5%、0.5%、0.3%，2026年度以后各年营业收入稳定在2026 年的水平。注3：根据钟山光明单采血浆有限公司已经签订的合同、协议、发展规划、历年经营趋势等因素综合分析，对预测日未来5年的收入、成本、费用等进行预测。选择2017年-2021年年度血浆销售量作为以后年度各年血浆销售量的预测依据， 结合签订的销售合同、参考母公司的定价模式、销售毛利率等因素预测各年血浆销售单价，钟山光明单采血浆有限公司2022年至2026年预计营业收入增长率分别为19.74%、2.29%、1%、1%、0.5%，2026 年度以后各年营业收入稳定在2026年的水平。
29、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 浆站拓展 | 3,250,000.04 | 499,999.98 | 2,750,000.06 | ||
| 星德科分装一、 二线 灌装工位改造 | 1,465,585.59 | 293,117.10 | 1,172,468.49 | ||
| 合计 | 4,715,585.63 | 793,117.08 | 3,922,468.55 |
30、递延所得税资产/递延所得税负债
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（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 5,922,452.94 | 888,367.94 | 8,148,098.95 | 1,232,289.15 |
| 内部交易未实现利润 | 11,048,552.26 | 1,657,282.84 | 12,280,248.21 | 1,842,037.23 |
| 合计 | 16,971,005.20 | 2,545,650.78 | 20,428,347.16 | 3,074,326.38 |
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 分摊免租期的租金对应的应纳 税暂时性差异 | 4,031,970.54 | 1,007,992.64 | 4,031,970.54 | 1,007,992.64 |
| 合计 | 4,031,970.54 | 1,007,992.64 | 4,031,970.54 | 1,007,992.64 |
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 2,545,650.78 | 3,074,326.38 | ||
| 递延所得税负债 | 1,007,992.64 | 1,007,992.64 |
（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 47,184.34 | 20,517.28 |
| 可抵扣亏损 | 10,198,689.58 | 8,958,384.50 |
| 合计 | 10,245,873.92 | 8,978,901.78 |
（5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2022年度 | 1,711,575.00 | 1,711,575.00 | |
| 2024年度 | 1,549,890.02 | 1,549,890.02 | |
| 2025年度 | 5,696,919.48 | 5,696,919.48 | |
| 2026年度 | 1,240,305.08 | ||
| 合计 | 10,198,689.58 | 8,958,384.50 |
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31、其他非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付设备、 软件、 车款 | 352,890.00 | 352,890.00 | 483,280.00 | 483,280.00 | ||
| 预付工程款 | 15,479,917.10 | 15,479,917.10 | 12,490,922.00 | 12,490,922.00 | ||
| 合计 | 15,832,807.10 | 15,832,807.10 | 12,974,202.00 | 12,974,202.00 | ||
32、短期借款
短期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 信用借款 | 105,000,000.00 | 25,000,000.00 |
| 合计 | 105,000,000.00 | 25,000,000.00 |
33、交易性金融负债
34、衍生金融负债
35、应付票据
36、应付账款
应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1 年以内（含 1 年） | 15,424,902.82 | 25,793,451.51 |
| 1 年以上 | 2,056,217.10 | 3,181,498.52 |
| 合计 | 17,481,119.92 | 28,974,950.03 |
37、预收款项
38、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 技术服务 | 1,321,698.11 | 1,556,603.77 |
| 商品销售 | 6,416,337.84 | 844,522.67 |
| 合计 | 7,738,035.95 | 2,401,126.44 |
39、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
第 84 页 共 106 页
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 50,335,723.46 | 72,521,756.46 | 86,801,955.35 | 36,055,524.57 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 4,589,547.53 | 11,263,501.16 | 11,124,760.58 | 4,728,288.11 |
| 三、辞退福利 | 50,000.00 | 50,000.00 | ||
| 合计 | 54,925,270.99 | 83,835,257.62 | 97,976,715.93 | 40,783,812.68 |
（2）短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 47,670,044.52 | 58,420,705.66 | 74,313,963.32 | 31,776,786.86 |
| 2、职工福利费 | 3,328,738.95 | 2,420,525.86 | 908,213.09 | |
| 3、社会保险费 | 0.00 | 3,191,084.57 | 3,177,977.60 | 13,106.97 |
| 其中：医疗保险费 | 2,918,725.36 | 2,905,730.71 | 12,994.65 | |
| 工伤保险费 | 136,774.54 | 136,674.63 | 99.91 | |
| 生育保险费 | 135,584.67 | 135,572.26 | 12.41 | |
| 4、住房公积金 | 5,608,178.24 | 5,608,178.24 | 0.00 | |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 2,665,678.94 | 1,973,049.04 | 1,281,310.33 | 3,357,417.65 |
| 合计 | 50,335,723.46 | 72,521,756.46 | 86,801,955.35 | 36,055,524.57 |
（3）设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 7,582,472.31 | 7,555,607.61 | 26,864.70 | |
| 2、失业保险费 | 107,784.91 | 107,212.03 | 572.88 | |
| 3、企业年金缴费 | 4,589,547.53 | 3,573,243.94 | 3,461,940.94 | 4,700,850.53 |
| 合计 | 4,589,547.53 | 11,263,501.16 | 11,124,760.58 | 4,728,288.11 |
40、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 3,273,949.27 | 6,992,354.97 |
| 企业所得税 | 3,227,341.53 | 14,877,607.77 |
| 个人所得税 | 546,665.81 | 424,755.72 |
| 城市维护建设税 | 221,375.22 | 491,718.86 |
| 房产税 | 280,791.46 | |
| 土地使用税 | 86,204.10 |
第 85 页 共 106 页教育费附加
| 教育费附加 | 177,144.16 | 360,806.14 |
| 印花税 | 19,559.88 | 181,610.64 |
| 其他税费 | 25,287.62 | 36,413.00 |
| 合计 | 7,858,319.05 | 23,365,267.10 |
41、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | 30,173.61 | |
| 应付股利 | 45,360,000.00 | |
| 其他应付款 | 19,490,199.16 | 31,038,557.01 |
| 合计 | 64,850,199.16 | 31,068,730.62 |
（1）应付利息
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 短期借款应付利息 | 3,073.61 | |
| 合计 | 30,173.61 |
（2）应付股利
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | 45,360,000.00 | 0.00 |
| 合计 | 45,360,000.00 |
（3）其他应付款
按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 销售返利 | 5,382,563.88 | 19,416,384.20 |
| 销售服务费 | 3,125,610.00 | 4,816,203.00 |
| 押金、 质保金 | 6,093,761.50 | 5,906,373.14 |
| 应付代扣保险 | 154,099.89 | 290,883.91 |
| 献浆员费用 | 4,095,878.30 | 0.00 |
| 其他 | 638,285.59 | 608,712.76 |
| 合计 | 19,490,199.16 | 31,038,557.01 |
42、持有待售负债
43、一年内到期的非流动负债
单位：元
第 86 页 共 106 页项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的租赁负债 | 692,550.00 | 1,385,550.00 |
| 合计 | 692,550.00 | 1,385,550.00 |
44、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待转销项税额 | 194,738.50 | 33,826.26 |
| 合计 | 194,738.50 | 33,826.26 |
45、长期借款
长期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 信用借款 | 308,639,793.91 | |
| 合计 | 308,639,793.91 |
46、应付债券
47、租赁负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租赁付款额 | 26,732,724.51 | 27,771,324.51 |
| 减： 未确认融资费用 | -8,682,242.58 | -9,349,049.59 |
| 减： 一年内到期的租赁负债 | -692,550.00 | -1,385,550.00 |
| 合计 | 17,357,931.93 | 17,036,724.92 |
48、长期应付款
49、长期应付职工薪酬
50、预计负债
51、递延收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 23,980,553.89 | 2,988,500.00 | 3,341,245.91 | 23,627,807.98 | 收到政府补助 |
| 合计 | 23,980,553.89 | 2,988,500.00 | 3,341,245.91 | 23,627,807.98 |
涉及政府补助的项目：
单位：元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增 | 本期计入 | 本期计入其 | 本期冲减 | 其他 | 期末余额 | 与资产相关 |
第 87 页 共 106 页补助金额
| 补助金额 | 营业外收入金额 | 他收益金额 | 成本费用金额 | 变动 | /与收益相关 | |||
| 狂犬病人免疫球蛋白产业化 | 583,333.29 | 250,000.02 | 333,333.27 | 与资产相关 | ||||
| 血液制品生产线技术改造项目 | 1,811,453.07 | 776,337.03 | 1,035,116.04 | 与资产相关 | ||||
| 血液制品生产线技改项目配套资金 | 1,750,000.00 | 750,000.00 | 1,000,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 乙肝特免产业化项目资金 | 583,333.29 | 250,000.02 | 333,333.27 | 与资产相关 | ||||
| 静注巨细胞病毒人免疫球蛋白研发费用 | 116,666.71 | 49,999.98 | 66,666.73 | 与资产相关 | ||||
| 废水处理及冰蓄冷系统工程 | 128,333.29 | 55,000.02 | 73,333.27 | 与资产相关 | ||||
| 人巨细胞病毒IgG抗体诊断试剂开发 | 291,666.71 | 49,999.98 | 241,666.73 | 与资产相关 | ||||
| 重组血浆蛋白类创新药物工程实验室资助 | 4,458,333.29 | 250,000.02 | 4,208,333.27 | 与资产相关 | ||||
| 光侨路(光明办段)整体改造工程拆迁补偿 | 4,136,997.84 | 188,045.34 | 3,948,952.50 | 与资产相关 | ||||
| 生产废水处理机冰蓄冷建设资助 | 157,030.75 | 157,030.75 | 0.00 | 与资产相关 | ||||
| 2015年第二批经济发展专项资金资助项目 | 282,738.13 | 17,857.14 | 264,880.99 | 与资产相关 | ||||
| 亲水树脂填料分离纯化新型血浆蛋白的关键技术研发 | 1,383,333.29 | 100,000.02 | 1,283,333.27 | 与资产相关 | ||||
| 特异性免疫球蛋白及凝血因子类产业化项目 | 2,734,000.92 | 160,823.58 | 2,573,177.34 | 与资产相关 | ||||
| 血液制品生产线及相关配套设施优化提升 | 864,000.00 | 72,000.00 | 792,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 深圳市大气环境质量提升锅炉升级改造项目 | 816,000.00 | 48,000.00 | 768,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 基于乙醇反应和病毒 灭活工艺的静注人免 疫球蛋白产业化项目 | 1,883,333.31 | 100,000.02 | 1,783,333.29 | 与资产相关 | ||||
| 年度工业投资计划项目 | 2,000,000.00 | 28,571.43 | 1,971,428.57 | 与资产相关 | ||||
| 光明区生命科学产业高端发 | 0.00 | 2,000,000.00 | 19,607.84 | 1,980,392.16 | 与资产相关 |
第 88 页 共 106 页
展扶持计划园区危险废弃物处理设施项目
| 展扶持计划园区危险废弃物处理设施项目 | ||||||||
| 光明区节能和发展循环经济专项扶持-酒精回收塔项目 | 0.00 | 988,500.00 | 17,972.73 | 970,527.27 | 与资产相关 | |||
| 合计 | 23,980,553.89 | 2,988,500.00 | 3,341,245.92 | 23,627,807.97 | 与资产相关 |
52、其他非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 土地收储补偿款 | 2,050,000.00 | 2,050,000.00 |
| 河南安顺农业开发有限公司 | 4,000,505.18 | 4,000,216.89 |
| 合计 | 6,050,505.18 | 6,050,216.89 |
其他说明：
注 1：2019年9月30日，钟山光明单采血浆有限公司与钟山县自然资源局签署《收储钟山光明单采血浆有限公司国有土地使用权补偿协议书》：经双方协商，双方同意按评估价格进行收储补偿，总计补偿款为1,026.9697万元；于协议签订后30日内支付 20%补偿款；余款待搬迁后再支付。2019 年11月13日，钟山光明单采血浆有限公司收到钟山县土地收购储备中心土地收储补偿款（20%）205 万元。截至目前，钟山光明单采血浆有限公司尚未进行搬迁。 注 2：公司全资子公司深圳市卫光生物股权投资管理有限公司与河南安顺农业开发有限公司共同出资成立了深圳市卫光鸿鹂私募股权投资基金合伙企业（有限合伙），其他合伙人投入的资本金在本合并报表中作为其他非流动负债列报。
53、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 226,800,000.00 | 226,800,000.00 | |||||
54、其他权益工具
55、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 574,502,470.18 | 574,502,470.18 | ||
| 合计 | 574,502,470.18 | 574,502,470.18 |
56、库存股
第 89 页 共 106 页
57、其他综合收益
58、专项储备
59、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 135,220,437.95 | 135,220,437.95 | ||
| 合计 | 135,220,437.95 | 135,220,437.95 |
60、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 832,202,590.30 | 688,137,330.73 |
| 调整后期初未分配利润 | 832,202,590.30 | 688,137,330.73 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 46,886,654.69 | 205,436,658.57 |
| 减：提取法定盈余公积 | 20,871,399.00 | |
| 应付普通股股利 | 45,360,000.00 | 40,500,000.00 |
| 期末未分配利润 | 833,729,244.99 | 832,202,590.30 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
61、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 230,866,177.85 | 127,753,470.50 | 330,915,413.66 | 199,143,642.60 |
| 其他业务 | 980,557.29 | 770,301.14 | 4,872,727.95 | 703,147.50 |
| 合计 | 231,846,735.14 | 128,523,771.64 | 335,788,141.61 | 199,846,790.10 |
与履约义务相关的信息：
公司销售部门对纳入可签约客户名录的医药公司和医院进行严格考察评估和审核。通过后，公司与客户签订销售合同并给予其相应的授信额度和信用期。公司根据生产计划和库存量安排发货，发货前编制销售通知单。库管员根据审核后的销售通知单安排发货，并编制冷链运输签收单，公司一般在货物发出当天由计财部开出销售发票，货单票同行；经客户验收合格并签收后，商品所有权上的主要风险和报酬已经转移给购货方，公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制。
第 90 页 共 106 页
根据多年的历史经验，公司发货后很少发生退货的情况，故在货物发出及经客户验收合格签收后并开具发票时确认收入的实现。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元。
62、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 657,174.60 | 1,012,740.64 |
| 教育费附加 | 495,740.73 | 759,193.93 |
| 房产税 | 325,653.10 | 436,692.87 |
| 土地使用税 | 105,952.46 | 119,300.26 |
| 印花税 | 294,960.24 | 302,480.12 |
| 其他 | 5,313.52 | 164,199.58 |
| 合计 | 1,884,794.65 | 2,794,607.40 |
63、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 3,728,277.34 | 4,070,580.96 |
| 办公费 | 29,981.24 | 68,573.81 |
| 差旅费 | 322,143.14 | 424,734.19 |
| 销售服务费 | 4,449,035.20 | 5,307,842.00 |
| 广告宣传费 | 86,072.79 | 11,040.00 |
| 业务经费 | 180,167.72 | 185,645.20 |
| 其他 | 519,977.10 | 599,159.65 |
| 合计 | 9,315,654.53 | 10,667,575.81 |
64、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 19,562,154.95 | 15,108,100.75 |
| 折旧与摊销 | 2,774,051.25 | 2,894,175.13 |
| 业务招待费 | 1,122,185.68 | 1,496,541.91 |
| 物耗与修理费 | 284,667.95 | 429,746.75 |
| 聘请中介机构费用 | 953,300.24 | 3,061,517.64 |
| 车辆费用 | 660,806.39 | 971,712.20 |
| 差旅费 | 492,825.39 | 644,415.54 |
| 办公费 | 1,262,433.79 | 1,387,360.72 |
| 其他费用 | 2,803,219.37 | 2,758,308.95 |
| 合计 | 29,915,645.01 | 28,751,879.59 |
65、研发费用
单位：元
第 91 页 共 106 页项目
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 5,887,928.30 | 6,418,132.24 |
| 直接投入 | 3,590,922.69 | 9,826,369.74 |
| 折旧与摊销 | 3,364,587.45 | 1,452,202.01 |
| 新产品设计费 | 1,549,882.39 | 2,162,797.47 |
| 其他费用 | 26,808.05 | 219,308.24 |
| 合计 | 14,420,128.88 | 20,078,809.70 |
66、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息费用 | 267,232.75 | 771,989.53 |
| 减： 利息收入 | 2,177,360.65 | 5,435,605.40 |
| 手续费支出 | 478,741.34 | 230,897.85 |
| 其他支出 | ||
| 合计 | -1,431,386.56 | -4,432,718.02 |
67、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 破伤风人免疫球蛋白产业化项目 | 250,000.02 | |
| 病毒感染重症救治特效药物产品研发资金 | 10,000.02 | |
| 狂犬病人免疫球蛋白产业化 | 250,000.02 | 250,000.02 |
| 血液制品生产线技术改造项目 | 776,337.03 | 957,759.60 |
| 血液制品生产线技改项目配套资金 | 750,000.00 | 750,000.00 |
| 乙肝特免产业化项目资金 | 250,000.02 | 250,000.02 |
| 静注巨细胞病毒人免疫球蛋白研发费用 | 49,999.98 | 49,999.98 |
| 废水处理及冰蓄冷系统工程 | 55,000.02 | 55,000.02 |
| 重点实验室 | 250,000.02 | 250,000.00 |
| 人巨细胞病毒 IgG 抗体诊断试剂开发 | 49,999.98 | 49,999.98 |
| 拆迁补偿款 | 188,045.34 | 188,045.34 |
| 生产废水处理及冰蓄冷建设资助 | 157,030.75 | 252,197.70 |
| 血液工程中心项目（光明区补助） | 17,857.14 | 17,857.14 |
| 树脂填料纯化蛋白项目 | 100,000.02 | 100,000.02 |
| 特异性人免疫球蛋白及凝血因子产业化项目 | 160,823.58 | 77,050.02 |
| 血液制品生产线及相关配套设施优化提升 | 72,000.00 | 72,000.00 |
| 深圳市大气环境质量提升锅炉升级改造项目 | 48,000.00 | 48,000.00 |
| 基于乙醇反应和病毒灭活工艺的静注人免疫球蛋白产业化项目 | 100,000.02 | 16,666.67 |
| 年度工业投资计划项目 | 28,571.43 | |
| 光明区生命科学产业高端发展扶持计划园区危险废弃物处理设施项目 | 19,607.84 | |
| 光明区节能和发展循环经济专项扶持-酒精回收塔项目 | 17,972.73 | |
| 深圳市职工生育津贴 | 350,089.96 | 236,674.23 |
| 研发项目资助 | 847,000.00 |
第 92 页 共 106 页个税手续费返还
| 个税手续费返还 | 104,488.20 | 91,539.73 |
| 光明区国有资产监督管理局新冠防控自愿捐款资金分配款 | 2,978.00 | |
| 国家高新技术企业认定资助 | 100,000.00 | |
| 社保局一次性留工培训补助 | 201,500.00 | |
| 稳岗补贴 | 260,210.81 | |
| 科创委2022年高新技术企业培育资助第二批 | 500,000.00 | |
| 其他 | 82,188.83 | 62,346.67 |
| 合计 | 4,839,723.72 | 4,985,115.18 |
68、投资收益
69、净敞口套期收益
70、公允价值变动收益
71、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | 3,063.78 | -1,137.33 |
| 应收账款信用减值损失 | 1,749,969.85 | -116,023.72 |
| 应收票据信用减值损失 | 662,806.67 | |
| 合计 | 2,415,840.30 | -117,161.05 |
72、资产减值损失
73、资产处置收益
74、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 接受捐赠 | 874.08 | ||
| 政府补助 | 40,592.81 | 17,072.93 | 40,592.81 |
| 其他 | 42,262.14 | 13,600.00 | 42,262.14 |
| 合计 | 82,854.95 | 31,547.01 | 82,954.95 |
75、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 90,900.00 | 9,900.00 | 90,900.00 |
| 非流动资产损坏报废损失 | 35,186.13 | ||
| 其他 | 157,787.97 | 212,644.14 | 157,787.97 |
| 合计 | 248,687.97 | 257,730.27 | 248,687.97 |
第 93 页 共 106 页
76、所得税费用
（1） 所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 8,946,965.24 | 13,042,206.50 |
| 递延所得税费用 | 528,387.31 | -16,639.28 |
| 合计 | 9,475,352.55 | 13,025,567.22 |
（2） 会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 56,307,857.99 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 8,446,178.70 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -490,191.69 |
| 调整以前期间所得税的影响 | |
| 非应税收入的影响 | |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 279,060.46 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 1,240,305.08 |
| 所得税费用 | 9,475,352.55 |
77、其他综合收益
78、现金流量表项目
（1） 收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 4,486,977.80 | 3,198,314.31 |
| 利息收入 | 2,177,360.65 | 5,435,605.40 |
| 往来 | 304,778.00 | 1,906,812.51 |
| 其他 | 649,196.44 | 298,781.84 |
| 合计 | 7,618,312.89 | 10,839,514.06 |
（2） 支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 销售费用 | 6,667,842.89 | 4,349,742.71 |
| 管理及研发费用 | 21,081,932.23 | 22,985,579.16 |
第 94 页 共 106 页银行手续费
| 银行手续费 | 478,741.34 | 230,897.85 |
| 对外捐赠 | 90,990.00 | 9,900.00 |
| 其他 | 1,687,429.08 | 1,605,953.77 |
| 合计 | 30,006,935.54 | 29,182,073.49 |
（3） 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 租赁付款额 | 766,800.00 | |
| 合计 | 766,800.00 |
79、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 46,832,505.44 | 69,697,400.68 |
| 加：资产减值准备 | 2,415,840.30 | 117,161.05 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 30,781,162.52 | 25,684,754.20 |
| 使用权资产折旧 | 569,037.28 | |
| 无形资产摊销 | 1,225,010.44 | 1,423,846.63 |
| 长期待摊费用摊销 | 793,117.08 | 499,999.98 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | ||
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 165,832.95 | 35,186.13 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 267,232.75 | 771,989.53 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | ||
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 528,675.60 | -1,110,077.79 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | ||
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -150,060,570.82 | -81,673,677.16 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 58,873,276.98 | 70,058,069.19 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -6,772,496.51 | -41,150,169.15 |
第 95 页 共 106 页其他
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | -14,381,375.99 | 44,354,483.29 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 549,749,606.19 | 298,510,445.59 |
| 减：现金的期初余额 | 332,103,589.03 | 455,836,405.16 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 217,646,017.16 | -157,325,959.57 |
（2） 现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 549,749,606.19 | 332,103,589.03 |
| 其中：库存现金 | 857,430.50 | 2,583,919.61 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 547,927,834.99 | 327,861,512.72 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 964,340.70 | 1,658,156.70 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 549,749,606.19 | 332,103,589.03 |
80、所有者权益变动表项目注释
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 93,955.16 | 碳排放权账户配额保证金， 其流动性受到一定限制。 |
| 合计 | 93,955.16 |
82、外币货币性项目
83、套期
84、政府补助
（1） 政府补助基本情况
单位：元
第 96 页 共 106 页种类
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 狂犬病人免疫球蛋白产业化 | 250,000.02 | 其他收益 | 250,000.02 |
| 血液制品生产线技术改造项目 | 776,337.03 | 其他收益 | 776,337.03 |
| 血液制品生产线技改项目配套资金 | 750,000.00 | 其他收益 | 750,000.00 |
| 乙肝特免产业化项目资金 | 250,000.02 | 其他收益 | 250,000.02 |
| 静注巨细胞病毒人免疫球蛋白研发费用 | 49,999.98 | 其他收益 | 49,999.98 |
| 废水处理及冰蓄冷系统工程 | 55,000.02 | 其他收益 | 55,000.02 |
| 重点实验室 | 250,000.02 | 其他收益 | 250,000.02 |
| 人巨细胞病毒IgG抗体诊断试剂开发 | 49,999.98 | 其他收益 | 49,999.98 |
| 拆迁补偿款 | 188,045.34 | 其他收益 | 188,045.34 |
| 生产废水处理及冰蓄冷建设资助 | 157,030.75 | 其他收益 | 157,030.75 |
| 血液工程中心项目（光明区补助） | 17,857.14 | 其他收益 | 17,857.14 |
| 树脂填料纯化蛋白项目 | 100,000.02 | 其他收益 | 100,000.02 |
| 特异性人免疫球蛋白及凝血因子产业化 项目 | 160,823.58 | 其他收益 | 160,823.58 |
| 血液制品生产线及相关配套设施优化提 升 | 72,000.00 | 其他收益 | 72,000.00 |
| 深圳市大气环境质量提升锅炉升级改造 项目 | 48,000.00 | 其他收益 | 48,000.00 |
| 基于乙醇反应和病毒灭活工艺的静注人 免疫球蛋白产业化项目 | 100,000.02 | 其他收益 | 100,000.02 |
| 年度工业投资计划项目 | 28,571.43 | 其他收益 | 28,571.43 |
| 光明区生命科学产业高端发展扶持计划园区危险废弃物处理设施项目 | 19,607.84 | 其他收益 | 19,607.84 |
| 光明区节能和发展循环经济专项扶持-酒精回收塔项目 | 17,972.73 | 其他收益 | 17,972.73 |
| 深圳市职工生育津贴 | 350,089.96 | 其他收益 | 350,089.96 |
| 个税手续费返还 | 104,488.20 | 其他收益 | 104,488.20 |
| 社保局一次性留工培训补助 | 201,500.00 | 其他收益 | 201,500.00 |
| 稳岗补贴 | 260,210.81 | 其他收益 | 260,210.81 |
| 科创委2022年高新技术企业培育资助第二批 | 500,000.00 | 其他收益 | 500,000.00 |
| 其他 | 82,188.83 | 其他收益 | 82,188.83 |
| 合计 | 4,839,723.72 | 4,839,723.72 |
（2）政府补助退回情况
□适用 ?不适用
85、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
第 97 页 共 106 页
2、同一控制下企业合并
3、反向购买
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□是 ?否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是 ?否
5、其他原因的合并范围变动
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 罗定市卫光单采血浆有限公司 | 广东省罗定市 | 广东省罗定市 | 单采血浆 | 100.00% | 非制同一控制下合并 | |
| 新兴卫光单采血浆有限公司 | 广东省云浮市新兴县 | 广东省云浮市新兴县 | 单采血浆 | 100.00% | 非制同一控制下合并 | |
| 钟山光明单采血浆有限公司 | 广西自治区钟山县 | 广西自治区钟山县 | 单采血浆 | 100.00% | 非制同一控制下合并 | |
| 隆安光明单采血浆有限公司 | 广西自治区隆安县 | 广西自治区隆安县 | 单采血浆 | 100.00% | 非制同一控制下合并 | |
| 平果光明单采血浆有限公司 | 广西自治区平果县 | 广西自治区平果县 | 单采血浆 | 100.00% | 非制同一控制下合并 | |
| 德保光明单采血浆有限公司 | 广西自治区德保县 | 广西自治区德保县 | 单采血浆 | 100.00% | 非制同一控制下合并 | |
| 田阳光明单采血浆有限公司 | 广西自治区田阳县 | 广西自治区田阳县 | 单采血浆 | 100.00% | 非制同一控制下合并 | |
| 深圳市卫光生物股权投资管理有限公司 | 广东省深圳市 | 广东省深圳市 | 受托资产管理、 投资管理 | 100.00% | 设立 | |
| 万宁卫光单采血浆有限公司 | 海南省万宁市 | 海南省万宁 市 | 单采血浆 | 80.00% | 设立 | |
| 深圳市卫光生命科学园发展有限责任公司 | 广东省深圳市 | 广东省深圳市 | 居民服务业、 物业租赁 | 100.00% | 设立 | |
| 深圳市卫光瑞康生物科技有限公司 | 广东省深圳市 | 广东省深圳市 | 医药制造 | 51.00% | 投资设立 | |
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
第 98 页 共 106 页
3、在合营安排或联营企业中的权益
4、重要的共同经营
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括借款、应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注五相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。
（一）信用风险
为降低信用风险，本公司成立了一个小组负责确定信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
（二）流动风险
管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。
（三）利率风险
本公司的利率风险主要产生于银行借款。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。本公司财务部门持续监控公司利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
| 项 目 | 期末公允价值 | 估值技术 | 可观察输入值 | 范围区间 （加权平均值） |
第 99 页 共 106 页
股权投资项目一
| 股权投资项目一 | 14,686,436.76 | 交易案例比较法 | 市净率 | 5.87% |
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
公司持有的其他股权因在相关市场信息无公开报价且公允价值信息不足，被投资企业的经营环境和经营情况、财务状况未发生重大变化，故采用成本作为公允价值期末最佳估计值。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 深圳市光明区国有资产监督管理局 | 深圳市光明区 | 政府部门 | - | 65.25% | 65.25% |
本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是深圳市光明区国有资产监督管理局。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 武汉生物制品研究所有限责任公司 | 股东 |
5、关联交易情况
购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
第 100 页 共 106 页
关联方
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 武汉生物制品研究所有限责任公司 | 采购商品 | 14,400.00 | 1,000,000.00 | 否 | 9,600.00 |
6、关联方应收应付款项
应收项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 预付采购款 | 武汉生物制品研究所有限责任公司 | 4,800.00 | 0.00 | 4,800.00 | 0.00 |
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□适用 ?不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□适用 ?不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□适用 ?不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
2、或有事项
公司不存在需要披露的重要或有事项。
第 101 页 共 106 页
3、其他
十五、资产负债表日后事项
十六、其他重要事项
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1） 应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 579,000.00 | 0.60% | 579,000.00 | 100.00% | 0.00 | 579,000.00 | 43.00% | 579,000.00 | 100.00% | 0.00 |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 96,175,419.27 | 99.40% | 4,808,770.96 | 5.00% | 91,366,648.31 | 132,209,871.53 | 99.57% | 6,587,548.57 | 5.00% | 125,622,322.96 |
| 其中： | ||||||||||
| 组合 1： 按账龄计提组合 | 96,175,419.27 | 99.40% | 4,808,770.96 | 5.00% | 91,366,648.31 | 131,750,971.46 | 99.21% | 6,587,548.57 | 5.00% | 125,622,322.96 |
| 组合 2： 不计提坏账组合 | 458,900.07 | 0.35% | ||||||||
| 合计 | 96,754,419.27 | 100.00% | 5,387,770.96 | 5.57% | 91,366,648.31 | 132,788,871.53 | 100.00% | 7,166,548.57 | 5.41% | 125,622,322.96 |
按单项计提坏账准备：579,000元
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 广西海湛医药有限公司 | 579,000.00 | 579,000.00 | 100.00% | 预期损失 |
| 合计 | 579,000.00 | 579,000.00 | ||
按组合计提坏账准备：
单位：元
第 102 页 共 106 页
名称
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 按账龄计提组合 | 96,175,419.27 | 4,808,770.96 | 5.00% |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 96,175,419.27 |
| 3年以上 | 579,000.00 |
| 4至5年 | 579,000.00 |
| 合计 | 96,754,419.27 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按单项评估计提 | 579,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 579,000.00 |
| 按账龄分析法计提 | 6,587,548.57 | -1,778,777.61 | 4,808,770.96 | |||
| 合计 | 7,166,548.57 | -1,778,777.61 | 5,387,770.96 | |||
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 单位一 | 20,416,000.00 | 21.10% | 1,020,800.00 |
| 单位二 | 12,085,560.00 | 12.49% | 604,278.00 |
| 单位三 | 9,202,150.00 | 9.51% | 460,107.50 |
| 单位四 | 7,336,840.00 | 7.58% | 366,842.00 |
| 单位五 | 6,847,527.30 | 7.08% | 342,376.37 |
| 合计 | 55,888,077.30 | 57.76% |
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 2,979,120.50 | 176,762.31 |
| 合计 | 2,979,120.50 | 176,762.31 |
第 103 页 共 106 页
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应收个人部分社保 | 79,644.44 | |
| 应收个人部分公积金 | 60,524.00 | |
| 押金、备用金、保证金 | 184,135.21 | 85,844.50 |
| 其他 | 309,986.95 | 15.00 |
| 企业年金 | 4,088.76 | |
| 往来款 | 2,554,099.51 | |
| 减：坏账准备 | -69,101.17 | -53,354.39 |
| 合计 | 2,979,120.50 | 176,762.31 |
2） 坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2022年1月1日余额 | 53,354.39 | 53,354.39 | ||
| 2022年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期计提 | 15,746.78 | 15,746.78 | ||
| 2022年6月30日余额 | 69,101.17 | 69,101.17 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 3,005,212.30 |
| 3年以上 | 43,009.37 |
| 3至4年 | 43,009.37 |
| 合计 | 3,048,221.67 |
3） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 单位一 | 内部往来款 | 2,554,099.51 | 1年以内 | 83.79% | 0.00 |
| 单位二 | 房租 | 226,800.00 | 1年以内 | 7.44% | 11,340.00 |
| 单位三 | 往来款 | 151,670.00 | 1年以内 | 4.98% | 7,583.50 |
| 职员一 | 备用金 | 37,409.37 | 3年以上 | 1.23% | 37,409.37 |
| 职员二 | 备用金 | 16,500.00 | 1-2年 | 0.54% | 1,650.00 |
| 合计 | 2,986,478.88 | 97.98% | 57,982.87 |
第 104 页 共 106 页
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 174,239,728.89 | 174,239,728.89 | 169,139,728.89 | 169,139,728.89 | ||
| 合计 | 174,239,728.89 | 174,239,728.89 | 169,139,728.89 | 169,139,728.89 | ||
对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额 （账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额 （账面价值） | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 罗定市卫光单采血浆有限公司 | 6,661,970.71 | 6,661,970.71 | |||||
| 新兴卫光单采血浆有限公司 | 4,274,770.00 | 4,274,770.00 | |||||
| 钟山光明单采血浆有限公司 | 32,020,000.00 | 32,020,000.00 | |||||
| 隆安光明单采血浆有限公司 | 13,942,873.38 | 13,942,873.38 | |||||
| 平果光明单采血浆有限公司 | 22,195,290.00 | 22,195,290.00 | |||||
| 德保光明单采血浆有限公司 | 11,304,384.80 | 11,304,384.80 | |||||
| 田阳光明单采血浆有限公司 | 19,740,440.00 | 19,740,440.00 | |||||
| 万宁卫光单采血浆有限公司 | 4,000,000.00 | 4,000,000.00 | |||||
| 深圳市卫光生物股权投资管理 有限公司 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | |||||
| 深圳市卫光生命科学园发展有 限责任公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | |||||
| 深圳市卫光瑞康生物科技有限 公司 | 0.00 | 5,100,000.00 | 5,100,000.00 | ||||
| 合计 | 169,139,728.89 | 5,100,000.00 | 174,239,728.89 | ||||
4、营业收入和营业成本
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单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 230,124,273.91 | 134,921,143.15 | 330,866,375.67 | 202,485,525.55 |
| 其他业务 | 2,902,758.61 | 1,353,122.22 | 4,872,727.95 | 703,147.50 |
| 合计 | 233,027,032.52 | 136,274,265.37 | 335,739,103.62 | 203,188,673.05 |
与履约义务相关的信息：
公司销售部门对纳入可签约客户名录的医药公司和医院进行严格考察评估和审核。通过后， 公司与客户签订销售合同并给予其相应的授信额度和信用期。公司根据生产计划和库存量安排发货，发货前编制销售通知单。库管员根据审核后的销售通知单安排发货，并编制冷链运输签收单，公司一般在货物发出当天由计财部开出销售发票，货单票同行；经客户验收合格并签收后，商品所有权上的主要风险和报酬已经转移给购货方，公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制。根据多年的历史经验，公司发货后很少发生退货的情况，故在货物发出及经客户验收合格签收后并开具发票时确认收入的实现。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元。
5、投资收益
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 4,839,723.72 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -165,833.02 | |
| 减：所得税影响额 | 701,083.60 | |
| 合计 | 3,972,807.10 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
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□适用 ?不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 2.63% | 0.2067 | 0.2067 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 2.42% | 0.1892 | 0.1892 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
4、其他