小熊电器股份有限公司
2022年半年度报告
2022年08月
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人李一峰、主管会计工作负责人邹勇辉及会计机构负责人(会计主管人员)陈敏声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。本半年度报告中所涉及的发展战略、经营计划等前瞻性陈述属于计划性事项，该计划不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异，敬请投资者注意投资风险。公司请投资者认真阅读本半年度报告全文，并特别注意本半年度报告第三节“管理层讨论与分析”之十“公司面临的风险和应对措施”部分的阐述。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 1
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5
第三节 管理层讨论与分析 ...... 8
第四节 公司治理 ...... 22
第五节 环境和社会责任 ...... 24
第六节 重要事项 ...... 25
第七节 股份变动及股东情况 ...... 30
第八节 优先股相关情况 ...... 35
第九节 债券相关情况 ...... 36
第十节 财务报告 ...... 37
备查文件目录
（一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
（二）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件正本及公告的原稿。
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 发行人、小熊电器、公司、本公司 | 指 | 小熊电器股份有限公司 |
| 兆峰投资 | 指 | 佛山市兆峰投资有限公司 |
| 永新吉顺 | 指 | 永新县吉顺资产管理合伙企业（有限合伙） |
| 小熊厨房 | 指 | 佛山市小熊厨房电器有限公司 |
| 小熊生活 | 指 | 佛山市小熊生活电器有限公司 |
| 小熊环境 | 指 | 佛山市小熊环境电器有限公司 |
| 小熊营销 | 指 | 佛山市小熊营销管理有限公司 |
| 小熊智能 | 指 | 佛山市小熊智能电器有限公司 |
| 小熊婴童 | 指 | 广东小熊婴童用品有限公司 |
| 小熊科技 | 指 | 广东小熊科技有限公司 |
| 小熊电商 | 指 | 广东小熊电子商务有限公司 |
| 小熊健康 | 指 | 佛山市小熊健康电器有限公司 |
| 悦享电商 | 指 | 佛山市悦享电子商务有限公司 |
| 悠想电商 | 指 | 佛山市悠想电子商务有限公司 |
| 艾萌电商 | 指 | 佛山市艾萌电子商务有限公司 |
| 瑞翌电商 | 指 | 佛山市瑞翌电子商务有限公司 |
| 小熊香港 | 指 | 小熊电器（香港）有限公司 |
| 珠海桓韬 | 指 | 珠海桓韬商务咨询有限公司 |
| 深圳小熊 | 指 | 深圳小熊电器有限公司 |
| 宝朗电器 | 指 | 广东宝朗电器有限公司 |
| 小熊精品 | 指 | 广东小熊精品电器有限公司 |
| 报告期内、本报告期、本期 | 指 | 2022年1月1日至2022年6月30日 |
| 报告期末 | 指 | 2022年6月30日 |
| 元 | 指 | 人民币元 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 小熊电器 | 股票代码 | 002959 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 小熊电器股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 小熊电器 | ||
| 公司的外文名称（如有） | BEAR ELECTRIC APPLIANCE CO.,LTD. | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | BEAR APPLIANCE | ||
| 公司的法定代表人 | 李一峰 | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 刘奎 | 梁伦商 |
| 联系地址 | 佛山市顺德区勒流街道富安工业区富兴路 3 号 | 佛山市顺德区勒流街道富安工业区富兴路 3 号 |
| 电话 | 0757-29390865 | 0757-29390865 |
| 传真 | 0757-23663298 | 0757-23663298 |
| 电子信箱 | xxdq01@bears.com.cn | xxdq01@bears.com.cn |
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□适用 ?不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2021年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用 ?不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2021年年报。
3、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
□适用 ?不适用
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 1,848,260,961.63 | 1,633,516,641.45 | 13.15% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 148,256,337.88 | 139,011,029.06 | 6.65% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 157,544,974.18 | 124,635,476.69 | 26.40% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 187,595,136.37 | -279,823,578.77 | 167.04% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.9504 | 0.8877 | 7.06% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.9504 | 0.8877 | 7.06% |
| 加权平均净资产收益率 | 6.97% | 6.91% | 0.06% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 3,482,245,349.45 | 3,617,119,743.26 | -3.73% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 2,120,519,008.13 | 2,068,504,136.25 | 2.51% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 32,919.25 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 8,596,000.65 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 13,829,285.14 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -32,930,031.35 | 主要系公司合作仓库发生火灾事故计提的损失。 |
| 减：所得税影响额 | -1,087,078.05 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | -96,111.96 | |
| 合计 | -9,288,636.30 |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
（一）主要业务
小熊电器成立于2006年3月，是一家以自主品牌“小熊”为核心，运用互联网大数据进行创意小家电研发、设计、生产和销售，并在产品销售渠道与互联网深度融合的“创意小家电+互联网”企业，不断向消费者推出创新多元、精致时尚、小巧智能的小家电，致力于成为年轻人喜欢的创意小家电企业。公司秉承“创意让生活更美好”的核心价值观，深入研究消费者的生活方式及市场需求变化，精准把握消费者需求，快速响应并进行新品研发、设计，通过运用较强的技术创新实力、完善的采购管理体系实现产品量产，利用成熟的互联网销售体系快速推广产品，并及时获取线上消费者产品体验反馈信息，对产品进行优化升级，让用户拥有轻松愉悦的品质生活，以实现公司生产经营的良性循环。
（二）主要产品及其用途
公司创意小家电产品包括厨房小家电、生活小家电及其他小家电，其中厨房小家电根据功能进一步划分为锅煲类、电热类、壶类、西式类和电动类五类产品；其他小家电包含个护小家电和母婴小家电等。
1、厨房小家电
（1）锅煲类
（2）电热类
（3）壶类
（4）西式类
（5）电动类
2、生活小家电
3、其他小家电
公司产品品类丰富，目前有超过60个产品品类、500多款产品型号对外销售，产品使用对象涵盖幼儿、青年、中老年人群及其生活与工作的不同场景。2022年618期间，公司养生壶、煮蛋器、电热饭盒、酸奶机、电烤炉、吐司机、多士炉、打蛋器、电煮锅等九大品类获得天猫平台销售额第一；养生壶、绞肉机、煮蛋器、酸奶机、电热饭盒、打蛋器等六大品类获得京东平台销售额第一。
（三）经营模式
1、研发模式
公司研发主要以市场需求为导向，满足消费者在不同生活场景、工作场景、年龄阶段中对小家电的使用需求。公司利用多年积累的客户网购数据，对客户人群属性、生活方式和产品属性偏好等进行多维度分析，有效指导公司进行需求调研、市场分析、新产品研发、产品推广和改进，不断推出深受消费者喜爱的产品。
2、采购模式
公司设立供应商管理中心，负责建立采购管理制度与流程标准，根据市场行情变化适时调整原材料库存，编制年度物料采购计划，制定重要物资的采购战略，安排采购合同谈判，开发新增供应商并考核管理。公司通过信息系统管理采购计划、订单拆解，并进行供应商流程管理。
公司生产所需的主要原材料均由公司按企业质量标准和对供应商的订单要求进行自主采购。主要原材料包括：塑料原料、五金制品、电子电器、电机、陶瓷、玻璃、包材等。
3、生产模式
公司采取自主生产为主、外协生产和外协加工为辅的生产模式。目前厨房小家电和生活小家电的大部分产品由公司自主生产，小部分产品由第三方外协生产，部分注塑加工、零部件组装、总装装配等工序由第三方外协加工。
4、销售模式
公司产品通过线上和线下对外销售。“小熊”品牌创意小家电已形成了由线上渠道和线下渠道组成的多元化销售体系。线上渠道包括线上经销、电商平台入仓、线上直销，线下渠道主要为线下经销、出口销售等。
二、核心竞争力分析
1、品牌优势
公司秉承“创意让生活更美好”的核心价值观，坚持“品质为基础、服务为保证、创新为动力”的经营理念，准确把握客户消费升级需求，提升消费者生活品质。同时，公司通过电商平台、影视及综艺节目、新媒体营销、明星及IP合作、户外投放等途径积极推广“小熊”自主品牌，传递温暖、轻松、有创造力的品牌形象，倡导精致、创意、智能和健康的消费生活方式，使“小熊”品牌在小家电领域有较强的影响力和知名度。
通过多年的发展，公司凭借创新的产品研发设计、优质的产品品质和良好的产品体验，以及优秀的品牌建设和完善的营销网络，持续推出创新多元、精致时尚、智能的小家电产品，让消费者轻松拥有品质生活。近年来，品牌知名度和美誉度逐年提升，“小熊”品牌被广大消费者熟知及认可，拥有一大批忠实用户。
2、销售渠道优势
自成立以来，线上电商渠道一直是公司最主要的销售渠道。公司坚持互联网思维、优异产品质量以及优质售后服务，把握行业快速增长的发展机遇及主流电商平台汇集的巨大用户流量，充分运用互联网高效率、低成本以及仓储物流技术发展迅速等特点，快速布局线上渠道，经过十多年的发展，成为“创意小家电+互联网”领先企业之一。
目前，公司与天猫商城、京东商城和唯品会等主流电商平台均建立了良好的合作关系，同时持续拓展小红书、抖音等新兴渠道，不断触达主流消费人群，并已打造了一支经验丰富的电商运营团队，该团队在品牌推广、新兴电商拓展、营销策划、仓储物流、售后客服等方面具备出色的开拓创新、组织决策和执行能力，带领公司不断适应电子商务市场变化，巩固线上渠道优势。
公司通过多年积累的客户网购数据，对客户进行人群属性、生活方式和产品属性偏好等多维度分析，有效指导公司新品研发、产品推广和改进，不断推出深受消费者喜爱的产品。
3、研发设计优势
用户对创意小家电外观及功能需求千差万别，其产品种类繁多、更新换代快，具有很强的潮流性和多变性，故要求企业不断加大科研投入研发新品，以满足客户对外观、功能的需求。公司作为国内创意小家电行业最具竞争力和成长性的企业之一，经过持续的技术创新以及经验积累，公司小家电产品设计创新实力不断获得业界认可，在研发设计方面具有较强优势。
近年来，公司持续加大研发投入，以保证公司技术创新能力的持续提高。在产品创新设计模块，通过融合工业设计、用户体验和未来产品设计趋势的研究，把研究的结果属性转化为设计元素附加在产品创新当中，通过产品的视觉化美感、形式感、体验感的设计解决用户的痛点，满足用户的需求，带给用户更好的消费体验。公司及产品曾荣获“中国工业设计十佳创新型企业”、“中国设计红星奖”、“普拉格奖”、“AWE艾普兰奖-产品奖”等国内知名设计奖项。
4、产品多样化优势
公司从用户需求出发，结合公司研发设计优势，根据消费者成长轨迹和生活工作场景的变化，不断丰富产品品类，持续深耕细分产品，满足消费者在不同阶段或场景对创意小家电的需求。
公司产品品类丰富，目前有500多款产品对外销售，产品适用对象涵盖婴幼儿、青年、中老年人群及其生活与工作的不同场景。公司凭借较强研发设计优势不断丰富产品品类，各类产品的销售订单相互带动，提高了客户复购率和销售
额，扩大了公司行业影响力。此外，产品品类多样化有利于提高公司的市场抗风险能力，能有效避免因单一细分品类市场萎缩而造成经营业绩下滑的风险。
公司多年来坚持实施产品多样化战略，积累了丰富的品类开拓经验，形成了公司独特的竞争优势。
5、管理团队优势
公司拥有一支稳健、务实、高效的管理团队，核心管理成员稳定，对公司企业文化有高度的认同感。公司管理团队对互联网购物消费人群和互联网传播特点有着深刻理解，能够有效把握目标消费群体不断变化的消费习惯和喜好，通过产品创新、渠道创新等方式推出适时畅销产品，为消费者创造美好生活体验。
公司通过实施股权激励，实现公司核心管理人员、技术骨干持有公司股权，有效保障管理团队稳定；公司致力于学习型管理团队的建设，开展形式多样的培训活动，提高管理团队的综合素质；同时，公司致力于管理团队的持续优化，通过“小熊”品牌的影响力和企业文化感召力，不断引进优秀人才，为公司持续发展注入活力。
公司管理团队对公司发展及行业前景有着共同愿景，形成了稳健、高效、务实的经营管理理念，为公司在创意小家电运营方面积累了较强的竞争优势。
三、主营业务分析
概述参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。主要财务数据同比变动情况
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 1,848,260,961.63 | 1,633,516,641.45 | 13.15% | |
| 营业成本 | 1,195,778,178.18 | 1,071,020,245.13 | 11.65% | |
| 销售费用 | 309,625,477.85 | 246,741,503.02 | 25.49% | |
| 管理费用 | 62,917,450.60 | 58,903,325.77 | 6.81% | |
| 财务费用 | -6,627,255.89 | -6,528,070.71 | -1.52% | |
| 所得税费用 | 36,818,454.78 | 29,290,687.51 | 25.70% | |
| 研发投入 | 63,549,159.27 | 60,140,027.29 | 5.67% | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 187,595,136.37 | -279,823,578.77 | 167.04% | 主要系本期销售商品、提供劳务收到的现金增加所致。 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -83,318,329.08 | 202,239,117.41 | -141.20% | 主要系较去年同期理财赎回减少所致。 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -26,591,428.53 | -98,365,934.99 | 72.97% | 主要系本期分配股利、利润或偿付利息所支付的现金减少所致。 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 77,614,421.83 | -176,044,268.73 | 144.09% | 主要系本期经营活动产生的现金流量净额增加所致。 |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□适用 ?不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 1,848,260,961.63 | 100% | 1,633,516,641.45 | 100% | 13.15% |
| 分行业 | |||||
| 小家电行业 | 1,848,260,961.63 | 100.00% | 1,633,516,641.45 | 100.00% | 13.15% |
| 分产品 | |||||
| 厨房小家电：电动类 | 271,709,385.86 | 14.70% | 302,597,582.71 | 18.52% | -10.21% |
| 厨房小家电：电热类 | 151,263,613.67 | 8.18% | 160,628,211.77 | 9.83% | -5.83% |
| 厨房小家电：锅煲类 | 428,696,466.51 | 23.19% | 321,460,345.36 | 19.68% | 33.36% |
| 厨房小家电：壶类 | 324,716,422.39 | 17.57% | 292,513,406.20 | 17.91% | 11.01% |
| 厨房小家电：西式电器 | 344,046,805.35 | 18.61% | 274,725,327.63 | 16.82% | 25.23% |
| 生活小家电 | 161,132,930.01 | 8.72% | 177,646,543.55 | 10.88% | -9.30% |
| 其他小家电 | 134,318,227.17 | 7.27% | 80,324,722.38 | 4.92% | 67.22% |
| 其他业务 | 32,377,110.67 | 1.75% | 23,620,501.85 | 1.45% | 37.07% |
| 分地区 | |||||
| 国内销售 | 1,781,018,660.86 | 96.36% | 1,539,000,919.79 | 94.21% | 15.73% |
| 国外销售 | 67,242,300.77 | 3.64% | 94,515,721.66 | 5.79% | -28.86% |
占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况?适用 □不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 小家电行业 | 1,848,260,961.63 | 1,195,778,178.18 | 35.30% | 13.15% | 11.65% | 0.87% |
| 分产品 | ||||||
| 厨房小家电：电动类 | 271,709,385.86 | 172,476,165.74 | 36.52% | -10.21% | -13.07% | 2.09% |
| 厨房小家电：锅煲类 | 428,696,466.51 | 284,096,395.39 | 33.73% | 33.36% | 32.23% | 0.57% |
| 厨房小家电：壶类 | 324,716,422.39 | 221,666,279.83 | 31.74% | 11.01% | 16.27% | -3.08% |
| 厨房小家电：西式电器 | 344,046,805.35 | 229,734,908.29 | 33.23% | 25.23% | 26.12% | -0.47% |
| 分地区 | ||||||
| 国内销售 | 1,781,018,660.86 | 1,152,398,860.39 | 35.30% | 15.73% | 15.77% | -0.02% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用 ?不适用
四、非主营业务分析
?适用 □不适用
单位：元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | 13,167,581.88 | 7.12% | 主要系理财产品投资收益。 | 否 |
| 公允价值变动损益 | 661,703.26 | 0.36% | 主要系交易性金融资产公允价值变动所致。 | 否 |
| 资产减值损失 | -17,362,398.41 | -9.39% | 主要系存货期末计提跌价。 | 是 |
| 营业外收入 | 1,823,292.61 | 0.99% | 主要系供应商合同违约补偿金。 | 否 |
| 营业外支出 | 34,753,323.96 | 18.80% | 主要系公司合作仓库发生火灾事故计提的损失。 | 否 |
| 其他收益 | 8,596,000.65 | 4.65% | 主要系收到的政府补助。 | 否 |
| 信用减值损失 | 979,370.78 | 0.53% | 主要系坏账冲回所致 | 是 |
| 资产处置收益 | 32,919.25 | 0.02% | 主要系固定资产处置损失。 | 否 |
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 本报告期末 | 上年末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 973,852,259.95 | 27.97% | 669,601,131.94 | 18.51% | 9.46% | 主要系本期理财减少所致。 |
| 应收账款 | 96,343,567.23 | 2.77% | 126,718,320.55 | 3.50% | -0.73% | |
| 存货 | 506,446,534.80 | 14.54% | 616,246,341.06 | 17.04% | -2.50% | |
| 长期股权投资 | 6,404,294.78 | 0.18% | 6,404,294.78 | 0.18% | 0.00% | |
| 固定资产 | 505,613,481.26 | 14.52% | 535,373,982.60 | 14.80% | -0.28% | |
| 在建工程 | 164,335,507.67 | 4.72% | 107,211,884.67 | 2.96% | 1.76% | 主要系本期均安项目和科技项目投入增加所致。 |
| 使用权资产 | 9,383,516.68 | 0.27% | 9,670,767.16 | 0.27% | 0.00% | |
| 合同负债 | 37,113,916.70 | 1.07% | 39,903,369.76 | 1.10% | -0.03% | |
| 长期借款 | 382,048.00 | 0.01% | 0.00 | 0.00% | 0.01% | |
| 租赁负债 | 9,530,870.98 | 0.27% | 9,706,569.16 | 0.27% | 0.00% | |
| 其他流动资产 | 23,615,704.67 | 0.68% | 51,860,203.37 | 1.43% | -0.75% | 主要系本期赎回上年末的一年内到期的 国债所致。 |
| 其他非流动金融资产 | 13,000,321.74 | 0.37% | 1,800,321.74 | 0.05% | 0.32% | 主要系本期公司参与设立产业基金所致。 |
2、主要境外资产情况
□适用 ?不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 金融资产 | ||||||||
| 1.交易性金融资产（不含衍生金融资产） | 1,094,611,020.97 | 661,703.26 | 738,000,000.00 | 1,054,600,000.00 | 778,672,724.23 | |||
| 金融资产小计 | 1,094,611,020.97 | 661,703.26 | 738,000,000.00 | 1,054,600,000.00 | 778,672,724.23 | |||
| 其他非流动金融资产 | 1,800,321.74 | 11,200,000.00 | 13,000,321.74 | |||||
| 上述合计 | 1,096,411,342.71 | 661,703.26 | 749,200,000.00 | 1,054,600,000.00 | 791,673,045.97 | |||
| 金融负债 | 0.00 | 0.00 | ||||||
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 ?否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 437,921,352.31 | 银行承兑汇票保证金、平台保证金、保函保证金、大额存单、锁汇保证金 |
| 固定资产 | 65,157,418.93 | 银行授信抵押 |
| 无形资产 | 46,981,384.74 | 银行授信抵押 |
六、投资状况分析
1、总体情况
□适用 ?不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 ?不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 ?不适用
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2） 衍生品投资情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
?适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
?适用 □不适用
单位：万元
| 募集年份 | 募集方式 | 募集资金总额 | 本期已使用募集资金总额 | 已累计使用募集资金总额 | 报告期内变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额比例 | 尚未使用募集资金总额 | 尚未使用募集资金用途及去向 | 闲置两年以上募集资金金额 |
| 2019年 | 首次公开发行股票 | 93,681.19 | 10,461.49 | 63,288.59 | 0 | 0 | 0.00% | 35,217.21 | 存放于公司募集资金专户中。 | 0 |
| 合计 | -- | 93,681.19 | 10,461.49 | 63,288.59 | 0 | 0 | 0.00% | 35,217.21 | -- | 0 |
| 募集资金总体使用情况说明 |
| 公司2019年首次公开发行股票募集资金使用情况：经中国证券监督管理委员会《关于小熊电器股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2019]1278号）核准，公司获准向社会公开发行人民币普通股股票（A股）3,000万股，每股面值人民币1元，每股发行价格为人民币34.25元，募集资金合计1,027,500,000.00元。根据公司与主承销商、上市保荐人东莞证券股份有限公司签订的承销暨保荐协议，公司应支付东莞证券股份有限公司承销保荐费70,897,500.00元及对应增值税4,253,850.00元（其中前期已经支付2,000,000.00元及对应增值税120,000.00元），公司募集资金扣除未支付的承销费用、保荐费用后的余额954,468,650.00元，已于2019年8月20日存入公司募集资金账户，其中承销保荐费对应增值税4,133,850.00元由公司自有资金账户补足转入募集资金账户。另扣除律师费用、审计、验资及评估费用、用于本期发行的信息披露费用等其他费用19,790,566.04元（不含税）及前期已经支付的保荐费2,000,000.00元(不含税)后，实际募集资金净额为人民币936,811,933.96元。信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）已于2019年8月20日对以上募集资金进行了审验，并出具了XYZH/2019GZA10668号《验资报告》。 公司于2021年12月28日召开第二届董事会第十次会议和第二届监事会第十次会议，2022年01月14日召开 2022 年第一次临时股东大会，审议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》，公司提前终止小熊电器创意小家电生产建设（大良五沙）项目，并将剩余募集资金用于创意小家电（勒流）基地项目。独立董事及保荐机构对上述事项分别发表了同意的独立意见及核查意见。2022年01月14日，公司将小熊电器创意小家电生产建设（大良五沙）项目募集专户余额260,460,168.58元（其中包括账户余额260,131,670.67元，账户注销利息结算328,497.91元迁移到创意小家电（勒流）基地项目募集资金专户。 报告期内公司投入募集资金总额为104,614,875.96元，已累计投入募集资金总额为632,885,943.36元，尚未支付及使用自有资金支付的发行费用337,736.03元，报告期内公司募集资金账户收到的银行存款利息为36,828.64元，累计收到的银行存款利息总额为850,766.89元，报告期内公司募集资金账户支出的银行手续费为428.50元,累计支出银行手续费总额为4,853.50元，报告期内公司使用闲置募集资金购买理财产品取得收益为5,989,484.23元，累计取得的银行理财产品收益总额为47,062,481.69元。 截至2022年06月30日，公司募集资金结余人民币352,172,121.71元。 |
（2） 募集资金承诺项目情况
?适用 □不适用
单位：万元
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 承诺投资项目 | ||||||||||
| 1. 小熊电器创意小家电生产建设（大良五沙）项目 | 是 | 40,484.87 | 16,879.41 | 16,879.41 | 100.00% | 2021年12月31日 | 2,012.4 | 否（注1） | 否 | |
| 2. 小熊电器智能小家电制造基地项目 | 否 | 31,313.02 | 31,313.02 | 72.11 | 25,516.18 | 81.49% | 2021年12月31日 | 3,105.47 | 否（注2） | 否 |
| 3．小熊电器创意小家电生产建设 | 否 | 15,877.96 | 15,877.96 | 3,623.45 | 10,016.86 | 63.09% | 2022年12月31日 | 3,539.26 | 是（注3） | 否 |
| （均安）项目 | ||||||||||
| 4．小熊电器研发中心建设项目 | 否 | 3,679.92 | 3,679.92 | 350.94 | 2,124.22 | 57.72% | 2022年12月31日 | - | 不适用 | 否 |
| 5. 小熊电器信息化建设项目 | 否 | 2,325.42 | 2,325.42 | 2,336.93 | 100.49% | 2021年12月31日 | - | 不适用 | 否 | |
| 6.创意小家电（勒流）基地项目 | 是 | 0 | 26,013.17 | 6,414.99 | 6,414.99 | 24.66% | 2024年12月31日 | - | 不适用 | 否 |
| 承诺投资项目小计 | -- | 93,681.19 | 96,088.9 | 10,461.49 | 63,288.59 | -- | -- | -- | -- | |
| 超募资金投向 | ||||||||||
| 无 | ||||||||||
| 合计 | -- | 93,681.19 | 96,088.9 | 10,461.49 | 63,288.59 | -- | -- | -- | -- | |
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） | 根据公司整体发展战略布局、外部市场变化以及疫情影响因素，公司结合实际经营情况对募投项目投资的进度进行了适度调整。 “小熊电器智能小家电制造基地项目”“小熊电器研发中心建设项目”及“小熊电器创意小家电生产建设（均安）项目”，该三项募投项目因部分基建进程及项目设备等固定资产采购进程有所延缓，导致公司投入进度尚未达到预期。 公司于2021年4月28日召开第二届董事会第五次会议和第二届监事会第五次会议，审议通过了《关于调整募投项目达到预定可使用状态时间的议案》，同意对募投项目达到预定可使用状态的时间进行调整。 | |||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 | |||||||||
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 | |||||||||
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 | |||||||||
| 募集资金投资项目实施方式 | 不适用 | |||||||||
| 调整情况 | |
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 适用 |
| 2019年9月27日,公司召开第一届董事会第十九次会议及第一届监事会第十一次会议，审议并通过《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金议案》，公司以首次公开发行募集资金置换先期投入募投项目及已支付发行费用的自有资金人民币12,563.26万元，信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）针对该事项于2019年9月19日出具了《关于小熊电器股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的鉴证报告》（XYZH/2019GZA60002）。独立董事及保荐机构对上述事项分别发表了同意的独立意见及核查意见。 | |
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 |
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用 |
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 2021年4月28日召开第二届董事会第五次会议、第二届监事会第五次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在不影响募投项目建设和正常生产经营的情况下使用不超过人民币30,000.00万元的闲置募集资金进行现金管理，购买安全性高、流动性好，满足保本要求、单项产品投资期限不超过12个月的保本型银行理财产品。 截至2022年06月30日，公司募集资金结余人民币352,172,121.71元。 |
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 报告期内，公司严格按照《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》及公司《募集资金管理办法》的有关规定使用募集资金，并及时、真实、准确、完整的对相关信息进行了披露，不存在募集资金存放、使用管理及披露违规情形。 |
注 1： 小熊电器创意小家电生产建设（大良五沙）项目之一期之一已于2020年5月达到预定可使用状态并投入使用，大良五沙项目一期之二已于2021年11月达到预定可使用状态并投入使用。该项目年度承诺效益为 11,909.33 万元，2022年半年度实现效益为2,012.40万元。公司于2021年12月28日召开了第二届董事会第十次会议和第二届监事会第十次会议，2022年1月14日召开 2022 年第一次临时股东大会，审议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》，公司计划提前终止小熊电器创意小家电生产建设（大良五沙）项目，并将剩余募集资金用于创意小家电（勒流）基地项目。注 2： 小熊电器智能小家电制造基地项目于2021年1月达到预定可使用状态并投入使用产生效益，该项目年度承诺效益为7,145.60万元，2022年半年度实现效益为3,105.47万元，与半年平均承诺效益3,572.80万元（7,145.60/2=3,572.80）相比差异较小。注 3： 小熊电器创意小家电生产建设（均安）项目一期项目已于 2020 年2月达到预定可使用状态并投入使用，二期项目正在建设中。该项目年度承诺效益为3,920.93万元，2022年半年度实现效益为3,539.26万元，高于半年平均承诺效益1,960.47万元（3,920.93/2=1,960.47）。实际效益较半年度平均承诺效益高的原因是：1、该项目生产线导入自动化工艺，增加了自动化设备，生产效率有所提升。2、该项目的组装生产工艺改进以及工厂布局改善,提升了生产效率。
（3） 募集资金变更项目情况
?适用 □不适用
单位：万元
| 变更后的项目 | 对应的原承诺项目 | 变更后项目拟投入募集资金总额(1) | 本报告期实际投入金额 | 截至期末实际累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)=(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 是否达到预计效益 | 变更后的项目可行性是否发生重大变化 |
| 创意小家电（勒流）基地项目 | 小熊电器创意小家电生产建设（大良五沙）项目 | 26,013.17 | 6,414.99 | 6,414.99 | 24.66% | 2024年12月31日 | 0 | 不适用 | 否 |
| 合计 | -- | 26,013.17 | 6,414.99 | 6,414.99 | -- | -- | 0 | -- | -- |
| 变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体项目) | 大良五沙项目原计划分两期建设实施，其中一期项目已于 2021 年 11 月达到预定可使用状态并投入使用，二期项目目前园区内原有建筑设施仍可使用。2020年以来，顺德区政府推动村级工业园区改造，公司总部两公里范围内的小熊科技园区被纳入村改范围，符合村改相关政策，允许原有厂房重建和升级改造；该园区与总部及其他生产基地距离更近，有利于吸纳优秀人才，降低公司管理成本，更好地发挥产业集群效应和管理协同效应。因此，公司计划终止大良五沙项目二期建设，将大良五沙项目剩余募集资金用于勒流基地项目。公司于2021年12月28日召开第二届董事会第十次会议和第二届监事会第十次会议，2022年1月14日召开 2022 年第一次临时股东大会，审议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》，公司计划提前终止小熊电器创意小家电生产建设（大良五沙）项目，并将剩余募集资金26,013.17万元（占总募集资金净额的比例为 27.77%）用于创意小家电（勒流）基地项目。 | ||||||||
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) | 不适用 | ||||||||
| 变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 | ||||||||
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 ?不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 ?不适用
八、主要控股参股公司分析
?适用 □不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 佛山市瑞翌电子商务有限公司 | 子公司 | 电器销售 | 10,000,000.00 | 175,474,334.93 | 37,908,971.48 | 367,166,376.17 | 34,122,396.15 | 25,598,786.61 |
| 佛山市悦享电子商务有限公司 | 子公司 | 电器销售 | 10,000,000.00 | 106,281,251.81 | 16,114,135.97 | 119,157,465.59 | 22,750,444.36 | 19,777,334.42 |
报告期内取得和处置子公司的情况
□适用 ?不适用
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 ?不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1、原材料价格波动风险
公司主营业务为创意小家电研发、设计、生产和销售。公司采购的原材料和零部件规格型号众多，按类别划分主要包括塑料原料、五金制品、电机、陶瓷、玻璃、电子电器和包材等。公司直接材料成本占主营业务成本的比例较高。受宏观经济环境和需求影响，公司主要原材料采购价格存在一定的波动。公司拥有基于规模优势的原材料采购议价能力，并通过内部降本增效措施，能够消化原材料价格波动带来的部分风险，但如果未来主要原材料价格出现大幅波动，公司仍将面临着主要原材料价格波动对公司经营业绩带来不利影响的风险。
2、市场竞争风险
近年来，随着我国居民收入水平的不断提高，创意小家电作为一种创造消费需求的升级产品，市场空间巨大，但随着众多家电厂商的纷纷进入，使得市场竞争更加激烈。 一方面，在当前小家电行业处于充分竞争的背景下，公司可能面临竞争对手通过价格战、广告战、专利战等挤占公司的市场份额。另一方面，互联网时代小家电企业纷纷加强线上销售渠道建设，线上销售渠道面临更为严峻的挑战。 公司通过不断加大新品迭代以及加强营销队伍建设等方式带给用户更好的消费体验，积极化解市场竞争风险。但如果公司不能准确把握目标客户的消费升级需求，不能及时开发出适销对路的产品等，公司将可能面临市场份额和盈利能力下滑的风险。
3、线上销售占比较高的风险
公司产品主要通过线上经销、电商平台入仓和线上直销方式在天猫商城、京东商城、拼多多、唯品会、苏宁易购等电商平台进行销售。公司线上销售收入占主营业务收入的比例较大，具有较高的集中度。目前，天猫商城、京东商城、拼多多、唯品会等第三方渠道已逐渐发展成为成熟的开放电商平台，并促进社会消费品零售快速增长。 近年来，公司逐步开拓线下及海外销售渠道，发展线下经销商和海外经销商，积极化解线上销售占比较高的风险。由于公司对线下渠道及海外市场正处于拓展过程中，如果公司未来无法与上述电商平台保持良好的合作关系，或上述电商平台的销售政策、收费标准等发生重大不利变化，亦或公司在上述电商平台的经营情况不及预期，且公司未能及时拓展其他新兴销售渠道以及线下销售占比，将对公司的经营业绩产生不利影响。
第四节 公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 2022年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 73.24% | 2022年01月14日 | 2022年01月15日 | 详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）《2022年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2022-002） |
| 2021年度股东大会 | 年度股东大会 | 73.41% | 2022年05月06日 | 2022年05月07日 | 详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）《2021年度股东大会决议公告》（公告编号：2022-044） |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 ?不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 ?不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见2021年年报。
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□适用 ?不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况?适用 □不适用
1、股权激励
1、2021年3月25日公司召开第二届董事会第四次会议及第二届监事会第四次会议，审议通过了《关于公司〈2021年股票期权与限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》及《关于公司〈2021年股票期权与限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议案》等议案，具体内容详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《2021年股票期权与限制性股票激励计划（草案）》。
2、2021年4月13日，公司监事会出具了《关于公司2021年股票期权与限制性股票激励计划首次授予激励对象名单的核查意见及公示情况说明》。具体内容详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《监事会关于公司2021年股票期权与限制性股票激励计划首次授予激励对象名单的核查意见及公示情况说明》（公告编号：2021-010）。
3、2021年4月16日，公司召开2021年第一次临时股东大会，审议通过了《关于公司〈2021年股票期权与限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》等议案。同日，公司发布了《关于2021年股票期权与限制性股票激励计划内幕信息知情人及激励对象买卖公司股票情况的自查报告》。具体内容详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《2021年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2021-012）和《关于2021年股票期权与限制性股票激励计划内幕信息知情人及激励对象买卖公司股票情况的自查报告》（公告编号：2021-013）。
4、2021年5月21日，公司召开第二届董事会第六次会议和第二届监事会第六次会议，审议通过了《关于调整公司2021年股票期权与限制性股票激励计划相关事宜的议案》、《关于向激励对象首次授予股票期权与限制性股票的议案》。具体内容详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《关于调整公司2021年股票期权与限制性股票激励计划相关事宜的公告》（公告编号：2021-031）和《关于向激励对象首次授予股票期权与限制性股票的公告》（公告编号：2021-032）。
5、2021年6月8日，公司于巨潮资讯网披露了《2021年股票期权与限制性股票激励计划首次授予登记完成的公告》（公告编号：2021-033），公司完成了2021年股票期权与限制性股票激励计划首次授予登记工作。登记股票期权数量
71.60万份，登记人数123人，股票期权代码037131，期权简称：小熊JLC1；授予限制性股票的激励对象共35人，授予的限制性股票数量为44.4万股，上市日期为2021年6月9日。
6、2022年4月7日，公司召开第二届董事会第十四次会议及第二届监事会第十三次会议，审议通过《关于终止实施2021年股票期权与限制性股票激励计划暨注销期权及回购注销限制性股票的议案》。具体内容详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《关于终止实施2021年股票期权与限制性股票激励计划暨注销期权及回购注销限制性股票的公告》（公告编号：2022-036）。
7、2022年5月6日，公司召开2021年度股东大会审议通过了《关于终止实施2021年股票期权与限制性股票激励计划暨注销期权及回购注销限制性股票的议案》，律师出具了相应的法律意见书。具体内容详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《2021年度股东大会决议公告》（公告编号：2022-044）及《关于回购注销部分限制性股票减资暨通知债权人的公告》（公告编号：2022-045）。
8、2022年6月25日，公司于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露了《关于2021年股票期权与限制性股票激励计划注销股票期权及回购注销限制性股票完成的公告》（公告编号：2022-052），公司共注销123名激励对象共计71.6万份股票期权；回购注销35名激励对象共计44.4万股限制性股票，公司回购注销限制性股票完成后总股本为1.56亿元。
2、员工持股计划的实施情况
□适用 ?不适用
3、其他员工激励措施
□适用 ?不适用
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□是 ?否
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
| 公司或子公司名称 | 处罚原因 | 违规情形 | 处罚结果 | 对上市公司生产经营的影响 | 公司的整改措施 |
| 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
参照重点排污单位披露的其他环境信息
不适用。
在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 ?不适用
未披露其他环境信息的原因
不适用。
二、社会责任情况
1、履行社会责任情况
小熊电器自成立以来，围绕企业使命，以保护环境、清洁生产、员工健康安全、向全球客户提供满意的产品和服务为基本理念，注重维护股东、员工、消费者、合作伙伴、政府、社会等利益相关者的合法权益，坚持与各方的和谐共生，恪守诚信与承诺，践行法律和道义，致力于成为卓越的企业公民，以促进和谐社会建设。 公共责任：公司认真履行质量安全、环保、节能降耗、安全生产、产品安全、资源的综合利用、公共卫生等社会责任，建立一体化管理体系（ISO9001），持续进行改进。公司根据活动、产品、服务内容主动收集相关方面的法律法规标准，并根据相关标准进行产品认证机构符合性测试以及购买特定设备进行内部测试管控，以消除公众隐忧。 道德行为：公司根据活动、产品、服务内容主动收集相关方面的法律法规标准，并根据相关标准进行产品认证机构符合性测试以及购买特定设备进行内部测试管控，以消除公众隐忧。 公益支持：小熊电器注重秉承“履行社会责任，真诚回馈社会”的企业文化信念。多年来，小熊电器社会公益活动遍及教育、文体、民生、慈善等领域。除此之外，公司还努力倡导内部员工互帮互助精神，2016年由李一峰董事长带头捐款成立爱心互助基金，公司领导及员工积极响应，用于帮助困难员工及家属解决实际问题。截止2022年6月，共帮助困难员工9人次，累计捐赠9.2万元。截止2022年6月，小熊电器社会公益活动公益捐赠金额16.21万元。
2、履行精准扶贫社会责任情况
公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
第六节 重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□适用 ?不适用
公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□适用 ?不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□是 ?否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用 ?不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用 ?不适用
七、破产重整相关事项
□适用 ?不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□适用 ?不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项
□适用 ?不适用
九、处罚及整改情况
□适用 ?不适用
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用 ?不适用
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用 ?不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用 ?不适用
公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用 ?不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1） 托管情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2） 承包情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3） 租赁情况
?适用 □不适用租赁情况说明
| 出租方名称 | 租赁方名称 | 租赁资产情况 | 租赁起始日 | 租赁终止日 | 租赁费用（万元） |
| 广东宏的投资有限公司 | 小熊环境 | 厂房、办公楼、宿舍 | 2022-01-01 | 2022-03-31 | 313.09 |
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□适用 ?不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。
2、重大担保
?适用 □不适用
单位：万元
| 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 无 | ||||||||||
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 佛山市小熊厨房电器有限公司 | 2022年04月09日 | 60,000 | 2022年02月11日 | 12,168.31 | 连带责任担保 | 勒流纵一路5-2-1号地；均安畅兴大道5号 | 无 | 2019.7.19—2025.7.14 | 否 | 否 |
| 佛山市小熊厨房电器有限公司 | 2022年04月09日 | 12,500 | 2022年03月29日 | 5,631.5 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 2021.3.10—2024.6.3 | 否 | 否 |
| 佛山市小熊环境电器有限公司 | 2022年04月09日 | 6,000 | 2022年03月30日 | 5,678.11 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 2021.3.30-2023.3.29 | 否 | 否 |
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） | 78,500 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） | 23,477.92 | |||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） | 78,500 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） | 23,477.92 | |||||||
| 子公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 佛山市小熊厨房电器有限公司 | 2022年04月09日 | 60,000 | 2022年02月11日 | 12,168.31 | 连带责任担保 | 五沙新耀路3号地 | 无 | 2019.7.19—2025.7.14 | 否 | 否 |
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（C1） | 60,000 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（C2） | 12,168.31 | |||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（C3） | 60,000 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（C4） | 12,168.31 | |||||||
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | ||||||||||
| 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） | 138,500 | 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） | 35,646.23 | |||||||
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） | 138,500 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） | 35,646.23 | |||||||
| 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 | 16.81% | |||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） | 0 | |||||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E） | 23,477.92 | |||||||||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（F） | 0 | |||||||||
| 上述三项担保金额合计（D+E+F） | 23,477.92 | |||||||||
| 对未到期担保合同，报告期内发生担保责任或有证据表明有可能承担连带清偿责任的情况说明（如有） | 无 | |||||||||
| 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） | 无 |
采用复合方式担保的具体情况说明无。
3、委托理财
?适用 □不适用
单位：万元
| 具体类型 | 委托理财的资金来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 | 逾期未收回理财已计提减值金额 |
| 银行理财产品 | 自有资金 | 99,000 | 63,700 | 0 | 0 |
| 银行理财产品 | 募集资金 | 2,034.31 | 0 | 0 | 0 |
| 券商理财产品 | 自有资金 | 22,260 | 14,200 | 0 | 0 |
| 券商理财产品 | 募集资金 | 22,800 | 0 | 0 | 0 |
| 合计 | 146,094.31 | 77,900 | 0 | 0 | |
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
□适用 ?不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□适用 ?不适用
4、其他重大合同
□适用 ?不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十三、其他重大事项的说明
?适用 □不适用 中仓供应链仓库于2022年4月1日发生火灾，导致公司委托保管的存货发生损毁。政府相关部门正在认定火灾事故原因以及责任，同时保险人也在跟保险公司进行接洽理赔，因赔偿金额暂无法预估，具体赔偿时间无法确定，根据《企业会计准则》和公司会计政策的相关规定，为真实反映公司财务状况和资产价值，公司于本报告期计提存货损失34,126,835.65元（以工厂制造成本价核定，不含物流费、仓储费、相关管理费和研发费等费用），计入营业外支出，减少利润总额34,126,835.65元。具体内容详见公司在指定媒体披露的《关于公司合作仓库发生火灾事故的公告》（公告编号：2022-024）、《关于2022年半年度计提资产减值准备及核销资产的公告》（2022-073）。
十四、公司子公司重大事项
□适用 ?不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 80,222,925 | 51.28% | -444,000 | -444,000 | 79,778,925 | 51.14% | |||
| 1、国家持股 | |||||||||
| 2、国有法人持股 | |||||||||
| 3、其他内资持股 | 80,222,925 | 51.28% | -444,000 | -444,000 | 79,778,925 | 51.14% | |||
| 其中：境内法人持股 | 76,307,400 | 48.78% | 76,307,400 | 48.92% | |||||
| 境内自然人持股 | 3,915,525 | 2.50% | -444,000 | -444,000 | 3,471,525 | 2.22% | |||
| 4、外资持股 | |||||||||
| 其中：境外法人持股 | |||||||||
| 境外自然人持股 | |||||||||
| 二、无限售条件股份 | 76,221,075 | 48.72% | 76,221,075 | 48.86% | |||||
| 1、人民币普通股 | 76,221,075 | 48.72% | 76,221,075 | 48.86% | |||||
| 2、境内上市的外资股 | |||||||||
| 3、境外上市的外资股 | |||||||||
| 4、其他 | |||||||||
| 三、股份总数 | 156,444,000 | 100.00% | -444,000 | -444,000 | 156,000,000 | 100.00% | |||
股份变动的原因?适用 □不适用 2022年4月7日，公司召开第二届董事会第十四次会议及第二届监事会第十三次会议，审议通过《关于终止实施2021年股票期权与限制性股票激励计划暨注销期权及回购注销限制性股票的议案》，同意公司将44.4万股限制性股票予以回购注销，。2022年6月24日，公司办理完成了上述回购注销手续，故减少限售股44.4万股。
股份变动的批准情况?适用 □不适用
（1）2022年4月7日，公司召开第二届董事会第十四次会议及第二届监事会第十三次会议，审议通过《关于终止实施2021年股票期权与限制性股票激励计划暨注销期权及回购注销限制性股票的议案》。具体内容详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《关于终止实施2021年股票期权与限制性股票激励计划暨注销期权及回购注销限制性股票的公告》（公告编号：2022-036）。
（2）2022年5月6日，公司召开2021年度股东大会审议通过了《关于终止实施2021年股票期权与限制性股票激励计划暨注销期权及回购注销限制性股票的议案》，律师出具了相的法律意见书。具体内容详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《2021年度股东大会决议公告》（公告编号：2022-044）及《关于回购注销部分限制性股票减资暨通知债权人的公告》（公告编号：2022-045）。股份变动的过户情况
□适用 ?不适用
股份回购的实施进展情况?适用 □不适用 截至2022年6月30日，公司累计通过回购专用证券账户以集中竞价方式回购公司股份数量74,100股，占公司截至2022年6月30日总股本的0.0475%，最高成交价为43.98元/股，最低成交价为43.10元/股，支付的总金额为3,218,726.00元（不含交易费用），本次回购符合相关法律法规的要求，符合公司既定的回购方案。采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□适用 ?不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响?适用 □不适用 报告期内，公司2021年股票期权与限制性股票激励计划之限制性股票回购注销，总股本由156,444,000股减少至156,000,000股。本次股份变动，对公司最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响详见“第二节。公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 ?不适用
2、限售股份变动情况
?适用 □不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 欧阳桂蓉 | 60,000 | 0 | -60,000 | 0 | - | - |
| 刘奎 | 30,000 | 0 | -30,000 | 0 | - | - |
| 邹勇辉 | 10,000 | 0 | -10,000 | 0 | - | - |
| 其他限售股 | 344,000 | 0 | -344,000 | 0 | - | - |
| 合计 | 444,000 | 0 | -444,000 | 0 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
□适用 ?不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 29,124 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | |||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持有的普通股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的普通股数量 | 持有无限售条件的普通股数量 | 质押、标记或冻结情况 | |
| 股份状态 | 数量 | |||||||
| 佛山市兆峰投资有限公司 | 境内非国有法人 | 44.42% | 0 | 0 | 69,287,400 | 0 | 质押 | 3,589,744 |
| 施明泰 | 境内自然人 | 10.15% | 15,831,500 | 68,800 | 0 | 15,831,500 | 质押 | 1,050,000 |
| 龙少柔 | 境内自然人 | 7.64% | 11,923,511 | 0 | 0 | 11,923,511 | 质押 | 3,500,000 |
| 永新县吉顺资产管理合伙企业（有限合伙） | 境内非国有法人 | 4.50% | 0 | 0 | 7,020,000 | 0 | ||
| 龙少静 | 境内自然人 | 3.42% | 5,342,904 | 0 | 0 | 5,342,904 | ||
| 龙少宏 | 境内自然人 | 2.22% | 0 | 0 | 3,463,200 | 0 | ||
| 中国建设银行股份有限公司－信澳新能源产业股票型证券投资基金 | 其他 | 0.74% | 1,157,298 | 485,977 | 0 | 1,157,298 | ||
| 中国工商银行股份有限公司－信澳优势价值混合型证券投资基金 | 其他 | 0.60% | 930,574 | 930,574 | 0 | 930,574 | ||
| 香港中央结算有限公司 | 其他 | 0.59% | 923,753 | -109,189 | 0 | 923,753 | ||
| 上海浦东发展银行股份有限公司－交银施罗德成长动力一年持有期混合型证券投资基金 | 其他 | 0.58% | 900,000 | 0 | 0 | 900,000 | ||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况（如有）（参见注3） | 不适用 | |||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 公司实际控制人之一李一峰控制的佛山市兆峰投资有限公司、永新县吉顺资产管理合伙企业（有限合伙）与龙少宏构成一致行动关系，龙少宏系李一峰兄弟之配偶。公司股东龙少柔、龙少静和龙少宏三人为姐妹关系。除此之外，公司未知其他股东是否存在关联关系，也未知其他股东是否属于一致行动人。 | |||||||
| 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 不适用 | |||||||
| 前10名股东中存在回购专户的特别说明（如有）（参见注11） | 不适用 | |||||||
| 前10名无限售条件普通股股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件普通股股份数量 | 股份种类 | ||||||
| 股份种类 | 数量 | |||||||
| 施明泰 | 15,831,500 | 人民币普通股 | 15,831,500 | |||||
| 龙少柔 | 11,923,511 | 人民币普通股 | 11,923,511 | |||||
| 龙少静 | 5,342,904 | 人民币普通股 | 5,342,904 | |||||
| 中国建设银行股份有限公司－信澳新能源产业股票型证券投资基金 | 1,157,298 | 人民币普通股 | 1,157,298 | |||||
| 中国工商银行股份有限公司－信澳优势价值混合型证券投资基金 | 930,574 | 人民币普通股 | 930,574 | |||||
| 香港中央结算有限公司 | 923,753 | 人民币普通股 | 923,753 | |||||
| 上海浦东发展银行股份有限公司－交银施罗德成长动力一年持有期混合型证券投资基金 | 900,000 | 人民币普通股 | 900,000 | |||||
| 中国银行－景顺长城策略精选灵活配置混合型证券投资基金 | 855,969 | 人民币普通股 | 855,969 | |||||
| 中国建设银行－宝康消费品证券投资基金 | 600,970 | 人民币普通股 | 600,970 | |||||
| 百年人寿保险股份有限公司－传统保险产品 | 600,000 | 人民币普通股 | 600,000 | |||||
| 前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明 | 前10名无限售条件普通股股东龙少柔、龙少静与前10名普通股股东龙少宏为姐妹关系，龙少宏系实际控制人之一李一峰兄弟之配偶。除此之外，未知上述其他前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 |
| 前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）（参见注4） | 不适用 |
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是 ?否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、董事、监事和高级管理人员持股变动
?适用 □不适用
| 姓名 | 职务 | 任职状态 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 期末持股数（股） | 期初被授予的限制性股票数量（股） | 本期被授予的限制性股票数量（股） | 期末被授予的限制性股票数量（股） |
| 欧阳桂蓉 | 副总经理 | 现任 | 60,000 | 0 | 0 | 0 | 60,000 | 0 | 0 |
| 刘奎 | 董事会秘书 | 现任 | 30,000 | 0 | 0 | 0 | 30,000 | 0 | 0 |
| 邹勇辉 | 财务总监 | 现任 | 10,000 | 0 | 0 | 0 | 10,000 | 0 | 0 |
| 合计 | -- | -- | 100,000 | 0 | 0 | 0 | 100,000 | 0 | 0 |
五、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
第八节 优先股相关情况
□适用 ?不适用
报告期公司不存在优先股。
第九节 债券相关情况
□适用 ?不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是 ?否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：小熊电器股份有限公司
2022年06月30日
单位：元
| 项目 | 2022年6月30日 | 2022年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 973,852,259.95 | 669,601,131.94 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 778,672,724.23 | 1,094,611,020.97 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 96,343,567.23 | 126,718,320.55 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 36,997,772.27 | 35,885,860.51 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 6,115,183.10 | 7,049,264.81 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 506,446,534.80 | 616,246,341.06 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 23,615,704.67 | 51,860,203.37 |
| 流动资产合计 | 2,422,043,746.25 | 2,601,972,143.21 |
| 非流动资产： |
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 6,404,294.78 | 6,404,294.78 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | 13,000,321.74 | 1,800,321.74 |
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 505,613,481.26 | 535,373,982.60 |
| 在建工程 | 164,335,507.67 | 107,211,884.67 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 9,383,516.68 | 9,670,767.16 |
| 无形资产 | 285,445,233.08 | 283,645,032.09 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 55,671,007.82 | 53,763,957.63 |
| 递延所得税资产 | 16,923,097.75 | 13,438,657.98 |
| 其他非流动资产 | 3,425,142.42 | 3,838,701.40 |
| 非流动资产合计 | 1,060,201,603.20 | 1,015,147,600.05 |
| 资产总计 | 3,482,245,349.45 | 3,617,119,743.26 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 823,515,051.19 | 934,156,207.81 |
| 应付账款 | 287,417,183.68 | 317,978,911.26 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 37,113,916.70 | 39,903,369.76 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 64,341,444.09 | 72,358,663.02 |
| 应交税费 | 25,685,582.35 | 24,392,110.61 |
| 其他应付款 | 49,596,500.35 | 60,706,466.43 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 |
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 302,366.69 | 275,598.62 |
| 其他流动负债 | 62,073,491.87 | 86,159,760.72 |
| 流动负债合计 | 1,350,045,536.92 | 1,535,931,088.23 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 382,048.00 | |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 9,530,870.98 | 9,706,569.16 |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 1,278,050.20 | 2,211,404.16 |
| 递延收益 | 258,149.60 | 299,976.69 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 11,449,118.78 | 12,217,950.01 |
| 负债合计 | 1,361,494,655.70 | 1,548,149,038.24 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 156,000,000.00 | 156,444,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 933,711,391.56 | 950,547,871.56 |
| 减：库存股 | 3,218,726.00 | 17,280,480.00 |
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 78,000,000.00 | 78,222,000.00 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 956,026,342.57 | 900,570,744.69 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 2,120,519,008.13 | 2,068,504,136.25 |
| 少数股东权益 | 231,685.62 | 466,568.77 |
| 所有者权益合计 | 2,120,750,693.75 | 2,068,970,705.02 |
| 负债和所有者权益总计 | 3,482,245,349.45 | 3,617,119,743.26 |
法定代表人：李一峰 主管会计工作负责人：邹勇辉 会计机构负责人：陈敏
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2022年6月30日 | 2022年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 628,398,634.77 | 565,891,127.74 |
| 交易性金融资产 | 618,515,437.67 | 1,036,553,634.68 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 |
| 应收账款 | 756,142,419.08 | 765,340,955.49 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 33,784,775.78 | 47,825,488.73 |
| 其他应收款 | 282,449,233.23 | 234,212,305.43 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | 160,065,137.97 | 259,393,657.26 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 1,708,625.23 | 6,325,490.81 |
| 流动资产合计 | 2,481,064,263.73 | 2,915,542,660.14 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 970,348,927.28 | 698,888,758.70 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | 12,250,321.74 | 1,050,321.74 |
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 126,108,716.62 | 137,196,491.37 |
| 在建工程 | 46,805,747.59 | 16,467,300.71 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 26,958,501.70 | 21,946,960.99 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 4,744,380.15 | 1,454,665.04 |
| 递延所得税资产 | 7,227,817.99 | 7,674,175.97 |
| 其他非流动资产 | 2,877,993.92 | 805,875.53 |
| 非流动资产合计 | 1,197,322,406.99 | 885,484,550.05 |
| 资产总计 | 3,678,386,670.72 | 3,801,027,210.19 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 591,066,521.35 | 774,576,461.16 |
| 应付账款 | 978,721,780.95 | 850,007,561.19 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 68,774,184.34 | 110,467,100.25 |
| 应付职工薪酬 | 26,454,174.80 | 31,719,829.80 |
| 应交税费 | 5,294,176.38 | 2,881,876.28 |
| 其他应付款 | 6,798,331.00 | 25,254,308.81 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 20,298.00 | |
| 其他流动负债 | 50,523,554.11 | 77,521,517.75 |
| 流动负债合计 | 1,727,653,020.93 | 1,872,428,655.24 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 382,048.00 | |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 1,278,050.20 | 2,211,283.26 |
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 1,660,098.20 | 2,211,283.26 |
| 负债合计 | 1,729,313,119.13 | 1,874,639,938.50 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 156,000,000.00 | 156,444,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 934,664,705.88 | 951,501,185.88 |
| 减：库存股 | 3,218,726.00 | 17,280,480.00 |
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 78,000,000.00 | 78,222,000.00 |
| 未分配利润 | 783,627,571.71 | 757,500,565.81 |
| 所有者权益合计 | 1,949,073,551.59 | 1,926,387,271.69 |
| 负债和所有者权益总计 | 3,678,386,670.72 | 3,801,027,210.19 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
| 一、营业总收入 | 1,848,260,961.63 | 1,633,516,641.45 |
| 其中：营业收入 | 1,848,260,961.63 | 1,633,516,641.45 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 1,636,566,198.18 | 1,440,208,819.91 |
| 其中：营业成本 | 1,195,778,178.18 | 1,071,020,245.13 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 11,323,188.17 | 9,931,789.41 |
| 销售费用 | 309,625,477.85 | 246,741,503.02 |
| 管理费用 | 62,917,450.60 | 58,903,325.77 |
| 研发费用 | 63,549,159.27 | 60,140,027.29 |
| 财务费用 | -6,627,255.89 | -6,528,070.71 |
| 其中：利息费用 | ||
| 利息收入 | 9,309,214.82 | 8,861,317.42 |
| 加：其他收益 | 8,596,000.65 | 2,391,393.46 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 13,167,581.88 | 15,625,036.58 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 661,703.26 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 979,370.78 | -17,783,877.68 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -17,362,398.41 | -23,964,294.61 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 32,919.25 | -1,138,626.53 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 217,769,940.86 | 168,437,452.76 |
| 加：营业外收入 | 1,823,292.61 | 951,102.27 |
| 减：营业外支出 | 34,753,323.96 | 1,086,838.46 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 184,839,909.51 | 168,301,716.57 |
| 减：所得税费用 | 36,818,454.78 | 29,290,687.51 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 148,021,454.73 | 139,011,029.06 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 148,021,454.73 | 139,011,029.06 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以 |
| “－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | 148,256,337.88 | 139,011,029.06 |
| 2.少数股东损益 | -234,883.15 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | ||
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 148,021,454.73 | 139,011,029.06 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 148,256,337.88 | 139,011,029.06 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -234,883.15 | |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.9504 | 0.8877 |
| （二）稀释每股收益 | 0.9504 | 0.8877 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。法定代表人：李一峰 主管会计工作负责人：邹勇辉 会计机构负责人：陈敏
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
| 一、营业收入 | 1,676,613,999.85 | 1,635,774,681.69 |
| 减：营业成本 | 1,276,396,685.48 | 1,209,349,843.18 |
| 税金及附加 | 5,235,252.41 | 5,893,712.68 |
| 销售费用 | 197,827,611.48 | 177,312,619.52 |
| 管理费用 | 43,983,140.42 | 26,533,319.32 |
| 研发费用 | 54,980,951.58 | 52,382,815.91 |
| 财务费用 | -6,431,757.77 | -4,712,532.47 |
| 其中：利息费用 | ||
| 利息收入 | 5,388,705.78 | 6,669,989.39 |
| 加：其他收益 | 6,226,026.49 | 2,156,369.18 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 67,933,842.40 | 14,124,008.64 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 561,802.99 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 1,930,079.72 | -3,045,260.86 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -14,142,210.55 | -18,365,427.81 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 32,919.25 | 221.76 |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 167,164,576.55 | 163,884,814.46 |
| 加：营业外收入 | 465,212.91 | 223,751.02 |
| 减：营业外支出 | 36,863,990.03 | 796,156.04 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 130,765,799.43 | 163,312,409.44 |
| 减：所得税费用 | 11,838,053.53 | 24,206,065.74 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 118,927,745.90 | 139,106,343.70 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 118,927,745.90 | 139,106,343.70 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 |
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 118,927,745.90 | 139,106,343.70 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 2,104,103,961.89 | 1,671,382,233.57 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 25,197,341.93 | 14,710,614.25 |
| 经营活动现金流入小计 | 2,129,301,303.82 | 1,686,092,847.82 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,287,265,374.58 | 1,340,478,100.12 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 223,011,964.53 | 212,489,562.82 |
| 支付的各项税费 | 99,824,372.97 | 124,167,561.15 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 331,604,455.37 | 288,781,202.50 |
| 经营活动现金流出小计 | 1,941,706,167.45 | 1,965,916,426.59 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 187,595,136.37 | -279,823,578.77 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 13,214,581.72 | 15,625,036.58 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 1,100,000.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 1,074,943,145.20 | 2,047,007,000.00 |
| 投资活动现金流入小计 | 1,088,157,726.92 | 2,063,732,036.58 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 162,276,056.00 | 107,884,919.17 |
| 投资支付的现金 | 11,200,000.00 | |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 998,000,000.00 | 1,753,608,000.00 |
| 投资活动现金流出小计 | 1,171,476,056.00 | 1,861,492,919.17 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -83,318,329.08 | 202,239,117.41 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 17,280,480.00 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 402,346.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 132,118,672.50 | 169,499,957.15 |
| 筹资活动现金流入小计 | 132,521,018.50 | 186,780,437.15 |
| 偿还债务支付的现金 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 93,583,497.50 | 187,159,024.77 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 65,528,949.53 | 97,987,347.37 |
| 筹资活动现金流出小计 | 159,112,447.03 | 285,146,372.14 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -26,591,428.53 | -98,365,934.99 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -70,956.93 | -93,872.38 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 77,614,421.83 | -176,044,268.73 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 458,316,485.81 | 611,865,972.12 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 535,930,907.64 | 435,821,703.39 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,833,233,866.81 | 1,549,677,566.90 |
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 29,067,232.34 | 12,309,563.98 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,862,301,099.15 | 1,561,987,130.88 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,448,449,502.08 | 1,292,659,240.33 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 90,731,175.39 | 73,152,796.72 |
| 支付的各项税费 | 36,333,439.65 | 90,444,530.91 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 205,061,257.24 | 169,381,262.63 |
| 经营活动现金流出小计 | 1,780,575,374.36 | 1,625,637,830.59 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 81,725,724.79 | -63,650,699.71 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 67,934,167.82 | 14,124,008.64 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 1,039,600,000.00 | 1,791,007,000.00 |
| 投资活动现金流入小计 | 1,107,534,167.82 | 1,805,131,008.64 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 68,263,278.65 | 40,405,051.83 |
| 投资支付的现金 | 282,660,168.58 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 881,000,000.00 | 1,591,608,000.00 |
| 投资活动现金流出小计 | 1,231,923,447.23 | 1,632,013,051.83 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -124,389,279.41 | 173,117,956.81 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 17,280,480.00 | |
| 取得借款收到的现金 | 402,346.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 25,877,949.16 | 78,040,744.88 |
| 筹资活动现金流入小计 | 26,280,295.16 | 95,321,224.88 |
| 偿还债务支付的现金 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 93,583,497.50 | 187,159,024.77 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 57,298,620.59 | 74,005,712.62 |
| 筹资活动现金流出小计 | 150,882,118.09 | 261,164,737.39 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -124,601,822.93 | -165,843,512.51 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -104,368.58 | -95,538.17 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -167,369,746.13 | -56,471,793.58 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 397,499,278.29 | 414,683,960.81 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 230,129,532.16 | 358,212,167.23 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 156,444,000.00 | 950,547,871.56 | 17,280,480.00 | 78,222,000.00 | 900,570,744.69 | 2,068,504,136.25 | 466,568.77 | 2,068,970,705.02 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 156,444,0 | 950,547,8 | 17,280,48 | 78,222,00 | 900,570,7 | 2,068,504 | 466,568.7 | 2,068,970 | |||||||
| 00.00 | 71.56 | 0.00 | 0.00 | 44.69 | ,136.25 | 7 | ,705.02 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -444,000.00 | -16,836,480.00 | -14,061,754.00 | -222,000.00 | 55,455,597.88 | 52,014,871.88 | -234,883.15 | 51,779,988.73 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 148,256,337.88 | 148,256,337.88 | -234,883.15 | 148,021,454.73 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -444,000.00 | -16,836,480.00 | -14,061,754.00 | -3,218,726.00 | -3,218,726.00 | ||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | -444,000.00 | -16,836,480.00 | -17,280,480.00 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | 3,218,726.00 | -3,218,726.00 | -3,218,726.00 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -222,000.00 | -92,800,740.00 | -93,022,740.00 | -93,022,740.00 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | -222,000.00 | 222,000.00 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -93,022,740.0 | -93,022,740.0 | -93,022,740.0 |
| 0 | 0 | 0 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 156,000,000.00 | 933,711,391.56 | 3,218,726.00 | 78,000,000.00 | 956,026,342.57 | 2,120,519,008.13 | 231,685.62 | 2,120,750,693.75 |
上年金额
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 156,000,000.00 | 933,711,391.56 | 78,000,000.00 | 805,126,607.94 | 1,972,837,999.50 | 1,972,837,999.50 | |||||||||
| 加：会 | |||||||||||||||
| 计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 156,000,000.00 | 933,711,391.56 | 78,000,000.00 | 805,126,607.94 | 1,972,837,999.50 | 1,972,837,999.50 | |||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 444,000.00 | 17,938,303.98 | 17,280,480.00 | 222,000.00 | -48,943,770.94 | -47,619,946.96 | -47,619,946.96 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 139,011,029.06 | 139,011,029.06 | 139,011,029.06 | ||||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 444,000.00 | 17,938,303.98 | 17,280,480.00 | 1,101,823.98 | 1,101,823.98 | ||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 444,000.00 | 16,836,480.00 | 17,280,480.00 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 1,101,823.98 | 1,101,823.98 | 1,101,823.98 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | 222,000.00 | -187,954,800.00 | -187,732,800.00 | -187,732,800.00 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 222,000.00 | -222,000.00 | |||||||||||||
| 2．提取一 |
| 般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -187,732,800.00 | -187,732,800.00 | -187,732,800.00 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 156,444,000.00 | 951,649,695.54 | 17,280,480.00 | 78,222,000.00 | 756,182,837.00 | 1,925,218,052.54 | 1,925,218,052.54 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 156,444,000.00 | 951,501,185.88 | 17,280,480.00 | 78,222,000.00 | 757,500,565.81 | 1,926,387,271.69 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 156,444,000.00 | 951,501,185.88 | 17,280,480.00 | 78,222,000.00 | 757,500,565.81 | 1,926,387,271.69 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -444,000.00 | -16,836,480.00 | -14,061,754.00 | -222,000.00 | 26,127,005.90 | 22,686,279.90 | ||||||
| （一）综合收益总额 | 118,927,745.90 | 118,927,745.90 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -444,000.00 | -16,836,480.00 | -14,061,754.00 | -3,218,726.00 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | -444,000.00 | -16,836,480.00 | -17,280,480.00 | |||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | 3,218,726.00 | -3,218,726.00 | ||||||||||
| （三）利润分配 | -222,000.00 | -92,800,740.00 | -93,022,740.00 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | -222,000.00 | 222,000.00 | ||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -93,022,740.00 | -93,022,740.00 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部 |
| 结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 156,000,000.00 | 934,664,705.88 | 3,218,726.00 | 78,000,000.00 | 783,627,571.71 | 1,949,073,551.59 |
上年金额
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 156,000,000.00 | 934,664,705.88 | 78,000,000.00 | 678,943,254.94 | 1,847,607,960.82 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 156,000,000.00 | 934,664,705.88 | 78,000,000.00 | 678,943,254.94 | 1,847,607,960.82 | |||||||
| 三、本期增 | 444,000.00 | 17,938,303 | 17,280,480 | 222,000.00 | -48,84 | -47,52 | ||||||
| 减变动金额（减少以“－”号填列） | .98 | .00 | 8,456.30 | 4,632.32 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 139,106,343.70 | 139,106,343.70 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 444,000.00 | 17,938,303.98 | 17,280,480.00 | 1,101,823.98 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 444,000.00 | 16,836,480.00 | 17,280,480.00 | |||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 1,101,823.98 | 1,101,823.98 | ||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | 222,000.00 | -187,954,800.00 | -187,732,800.00 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | 222,000.00 | -222,000.00 | ||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -187,732,800.00 | -187,732,800.00 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 |
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 156,444,000.00 | 952,603,009.86 | 17,280,480.00 | 78,222,000.00 | 630,094,798.64 | 1,800,083,328.50 |
三、公司基本情况
1.历史沿革
小熊电器股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系由广东小熊电器有限公司（以下简称“小熊有限”）于2017年7月10日整体变更设立。
小熊有限的前身为佛山市小熊电器有限公司，系由李一峰、施明泰、龙少柔和陈勇共同出资组建，于2006年3月16日经佛山市工商行政管理局核准成立，设立时注册资本为人民币55万元，前后经历历次增资及股权转让，截止至2017年4月30日，注册资本为9000万元。
根据小熊有限2017年6月25日股东会决议通过的《关于〈广东小熊电器有限公司整体变更设立股份有限公司〉的议案》，小熊有限股东以其分别持有的小熊有限截止2017年4月30日经审计的净资产出资，共同发起设立本公司；根据本公司2019年3月8日股东大会决议通过的《关于公司前期会计差错更正及追溯调整的议案》，以小熊有限2017年4月30日经差错更正后审计的净资产为人民币145,022,162.85元，按照1.611357：1的比例折合为90,000,000.00股，每股面值为人民币1元，折余净资产人民币55,022,162.85元计入资本公积。
经中国证券监督管理委员会“证监许可[2019]1278号” 《关于小熊电器股份有限公司首次公开发行股票的批复》，公司于2019年08月20日首次公开发行人民币普通股（A股）3,000万股（每股面值1元）并于2019年08月23日在深圳证券交易所上市，交易代码002959。截至2019年12月31日止，本公司股本为12,000万股。
公司于2020年5月20日召开股东大会，审议通过了《2019年度利润分配预案》：“以公司现有总股本12,000万股为基数，向全体股东每10股派发现金股利10元（含税），合计派发现金红利12,000万元；同时，以资本公积金每10股转增3股，转增后公司总股本由12,000万股增加至15,600万股。
2021年3月25日，公司召开第二届董事会第四次会议，审议通过了《关于公司〈2021年股票期权与限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》；2021年4月16日，公司召开第一次临时股东大会，审议通过了《关于公司〈2021年股票期权与限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》，公司拟向36名激励对象授予48万股的限制性股票，每股价格1.00元，每股授予价格为38.92元/股。2021年5月21日，公司召开第二届董事会第六次会议，审议通过了《关于调整公司2021年股票期权与限制性股票激励计划相关事宜的议案》和《关于向激励对象首次授予股票期权与限制性股票的议案》，鉴于首次激励对象因自身原因主动放弃认购其获授的全部或部分股票期权或部分限制性股票，公司董事会对本次股权激励的激励对象及授予权益数量进行了调整。本次授予股票期权与限制性股票后，公司累计发行股本15,644.40万股，股本为156,444,000.00元。
2022年4月7日，公司召开第二届董事会第十四次会议及第二届监事会第十三次会议，审议通过《关于终止实施2021年股票期权与限制性股票激励计划暨注销期权及回购注销限制性股票的议案》；2022年5月6日，公司召开2021年度股东大会审议通过了《关于终止实施 2021 年股票期权与限制性股票激励计划暨注销期权及回购注销限制性股票的议案》，公司终止实施2021年股票期权与限制性股票激励计划，回购注销35名激励对象共计44.4万股限制性股票。本次回购注销完成后，公司总股本从15,644.40万股减少至15,600万股，股本为156,000,000.00元。该项减资业经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于2022年5月31日出具XYZH/2022GZAA60485号验资报告。
2.经营范围
本公司经营范围主要为：研发、设计、加工、制造、销售：家用电器、电子产品及其配件，妇婴童用品，日用品；国内商业、物资供销业；货物或技术进出口业务（国家禁止或涉及行政审批的货物和技术进出口除外）；信息服务业务。(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)
3.主要产品或提供的劳务
公司以互联网为依托，专业从事创意小家电的研发、设计、生产和销售，公司产品按应用方向分为厨房小家电、生活小家电和其他小家电三大品类，其中厨房小家电根据功能进一步划分为锅煲类、电热类、壶类、西式类和电动类五类产品。
4.公司的基本组织架构
本公司的职能管理部门主要包括视觉中心、品牌中心、品质管理中心、数字化中心、财务管理中心、人力资源中心、行政服务中心、研发中心、供应商管理中心、12个电器事业部和6个营销部等。
5.其他
公司法定代表人：李一峰；
统一社会信用代码：91440606786454927J；
公司注册地址：佛山市顺德区勒流街道富裕村委会富安集约工业区5－2－1号地。
本期的合并财务报表范围变化：
本期合并报表范围及其变化情况详见本节财务报告“八、合并范围的变更”和“九、在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定，并基于本附注“五、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估计编制。
2、持续经营
本公司有近期获利经营的历史且有财务资源支持，认为以持续经营为基础编制财务报表是合理的。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
重要提示：本公司根据实际生产经营特点对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策及会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
本公司的会计期间为公历1月1日至12月31日。
3、营业周期
本公司的营业周期为公历1月1日至12月31日。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
本公司作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值（通过多次交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一单项交易的成本之和）。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。
6、合并财务报表的编制方法
本公司将所有控制的子公司及结构化主体纳入合并财务报表范围。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，视同在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整，在编制比较报表时，以不早于本公司和被合并方同处于最终控制方的控制之下的时点为限，将被合并方的有关资产、负债并入本公司合并财务报表的比较报表中，并将合并而增加的净资产在比较报表中调整所有者权益项下的相关项目。为避免对被合并方净资产的价值进行重复计算，本公司在达到合并之前持有的长
期股权投资，在取得原股权之日与本公司和被合并方处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他净资产变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益和当期损益。对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本公司取得控制权之日起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；与其相关的购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他所有者权益变动，在购买日所属当期转为投资损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。本公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本溢价或股本溢价，资本公积不足冲减的，调整留存收益。本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资损益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资损益。本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的投资损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
不适用。
8、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
本公司外币交易按交易发生日所在月份的期初汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。10、金融工具
本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
（1）金融资产
1）金融资产分类、确认依据和计量方法
本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流特征，将金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产：①管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标。②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；以摊余成本进行后续计量。除被指定为被套期项目的，按照实际利率法摊销初始金额与到期金额之间的差额，其摊销、减值、汇兑损益以及终止确认时产生的利得或损失，计入当期损益。 本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：①管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。除被指定为被套期项目的，此类金融资产，除信用减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的该金融资产利息之外，所产生的其他利得或损失，均计入其他综合收益；金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出，计入当期损益。 本公司按照实际利率法确认利息收入。利息收入根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定，但下列情况除外：
①对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。②对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。
本公司将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定一经作出，不得撤销。本公司指定的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资，按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；除了获得股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益外，其他相关的利得和损失（包括汇兑损益）均计入其他综合收益，且后续不得转入当期损益。当其终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。 除上述分类为以摊余成本计量的金融资产和分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产。本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用直接计入当期损益。此类金融资产的利得或损失，计入当期损益。
本公司在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的，该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
2）金融资产转移的确认依据和计量方法
本公司将满足下列条件之一的金融资产予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②金融资产发生转移，本公司转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬；③金融资产发生转移，本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬，且未保留对该金融资产控制的。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到的对价及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付）之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付）之和，与分摊的前述金融资产整体账面价值的差额计入当期损益。
（2）金融负债
1）金融负债分类、确认依据和计量方法
本公司的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
其他金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。除下列各项外，本公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍
生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。②不符合终止确认条件的金融资产转移或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。③不属于以上①或②情形的财务担保合同，以及不属于以上①情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。 本公司将在非同一控制下的企业合并中作为购买方确认的或有对价形成金融负债的，按照以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。2）金融负债终止确认条件 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。本公司与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。本公司对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
（3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
本公司以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，不存在主要市场的，以最有利市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，并且采用当时适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。公允价值计量所使用的输入值分为三个层次，即第一层次输入值是计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。本公司优先使用第一层次输入值，最后再使用第三层次输入值。公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重大意义的输入值所属的最低层次决定。本公司对权益工具的投资以公允价值计量。但在有限情况下，如果用以确定公允价值的近期信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。
（4）金融资产和金融负债的抵销
本公司的金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件时，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：（1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；（2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
（5）金融负债与权益工具的区分及相关处理方法
本公司按照以下原则区分金融负债与权益工具：（1）如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。（2）如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本公司须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本公司自身权益工具的市场价格以外的变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。 本公司在合并报表中对金融工具（或其组成部分）进行分类时，考虑了集团成员和金融工具持有方之间达成的所有条款和条件。如果集团作为一个整体由于该工具而承担了交付现金、其他金融资产或者以其他导致该工具成为金融负债的方式进行结算的义务，则该工具应当分类为金融负债。
金融工具或其组成部分属于金融负债的，相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及赎回或再融资产生的利得或损失等，本公司计入当期损益。金融工具或其组成部分属于权益工具的，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，本公司作为权益的变动处理，不确认权益工具的公允价值变动。
（6）金融资产减值
1）金融工具减值计量和会计处理
本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
对于不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失，当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征对依据，将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表日列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产账面价值。
2）按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具
| 项目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 其他应收款---应收押金保证金组合 |
款项性质
| 款项性质 | 参考历史信用损失经验，结合当期状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
其他应收款---应收备用金组合
| 其他应收款---应收备用金组合 | ||
| 其他应收款---应收暂付款组合 | ||
| 其他应收款---合并范围内应收款项组合 | 合并范围内关联方 | 参考历史信用损失经验，结合当期状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
3）按组合计量预期信用损失的应收款项
①具体组合及计量预期信用损失的方法
| 项目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 应收银行承兑汇票 | 票据类型 | 参考历史信用损失经验，结合当期状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 应收商业承兑汇票 | ||
| 应收账款---信用风险特征组合 | 账龄组合 | 参考历史信用损失经验，结合当期状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 |
| 应收账款---合并范围内应收款项组合 | 合并范围内关联方 | 参考历史信用损失经验，结合当期状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
②应收账款-信用风险特征组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表
| 账龄 | 应收账款预期信用损失率（%） |
| 1年以内（含，下同） | 5% |
| 1-2年 | 20% |
| 2-3年 | 50% |
| 3年以上 | 100% |
③对于单项风险特征明显的应收款项，根据应收款项类似信用风险特征（债务人根据合同条款偿还欠款的能力），按历史款项损失情况及债务人经济状况预计可能存在的损失情况，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
11、应收票据
详见本财务报表附注重要会计政策及会计估计之金融工具之说明。
12、应收账款
详见本财务报表附注重要会计政策及会计估计之金融工具之说明。
13、应收款项融资
对于合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，且公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标的应收票据及应收账款，本公司将其分类为应收款项融资，以公允价值计量且其变动计入其他综合收益。应收款项融资采用实际利率法确认的利息收入，减值损失及汇兑差额确认为当期损益，其余公允价值变动计入其他综合收益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入当期损益。
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法，详见本财务报表附注重要会计政策及会计估计之金融工具之说明。
15、存货
本公司存货主要包括原材料、委托加工物资、在产品、半成品、库存商品、发出商品等。
存货实行永续盘存制，存货在取得和发出时，按标准成本法进行日常核算，月末对实际成本和标准成本之间的差异进行分配，将标准成本调整为实际成本。低值易耗品和包装物领用时一次摊销法进行摊销。
期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。库存商品及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取；其他数量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。
库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。
16、合同资产
不适用。
17、合同成本
不适用。
18、持有待售资产
不适用。
19、债权投资
不适用。
20、其他债权投资
不适用。
21、长期应收款
不适用。
22、长期股权投资
本公司长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。本公司对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排相关活动的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20％（含）以上但低于50％的表决权时，通常认为对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位20%以下表决权的，还需要综合考虑在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。
对被投资单位形成控制的，为本公司的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定。
通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一揽子交易的，在合并日，根据合并后享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的的初始投资成本。初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益。
通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。
通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一揽子交易的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权采用权益法核算的，原权益法核算的相关其他综合收益暂不做调整，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权在可供出售金融资产中采用公允价值核算的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在合并日转入当期投资损益。
除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本。本公司对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被他投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本公司的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按可供出售金融资产核算，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按可供出售金融资产的有关规定进行会计处理，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期投资损益。
本公司对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理，但是，在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式不适用
24、固定资产
（1） 确认条件
本公司固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年的有形资产。固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本公司、且其成本能够可靠计量时予以确认。本公司固定资产包括房屋建筑物、运输设备、机器设备、办公设备、生产模具等。
（2） 折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋建筑物 | 年限平均法 | 20年 | 3% | 4.85% |
| 运输设备 | 年限平均法 | 5年 | 3% | 19.40% |
| 机器设备 | 年限平均法 | 3－5年 | 3% | 19.40%－32.33% |
| 办公设备 | 年限平均法 | 3年 | 3% | 32.33% |
| 生产模具 | 年限平均法 | 3－5年 | 3% | 19.40%－32.33% |
（3） 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
不适用。
25、在建工程
在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。
26、借款费用
发生的可直接归属于需要经过1年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
27、生物资产
不适用。
28、油气资产
不适用。
29、使用权资产
使用权资产，是指本公司作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。（1）初始计量在租赁期开始日，本公司按照成本对使用权资产进行初始计量。该成本包括下列四项：①租赁负债的初始计量金额；②在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；③发生的初始直接费用，即为达成租赁所发生的增量成本；④为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本，属于为生产存货而发生的除外。（2）后续计量在租赁期开始日后，本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量，即以成本减累计折旧及累计减值损失计量使用权资产。本公司按照租赁准则有关规定重新计量租赁负债的，相应调整使用权资产的账面价值。（3）使用权资产的折旧。自租赁期开始日起，本公司对使用权资产计提折旧。使用权资产通常自租赁期开始的当月计提折旧。计提的折旧金额根据使用权资产的用途，计入相关资产的成本或者当期损益。本公司在确定使用权资产的折旧方法时，根据与使用权资产有关的经济利益的预期消耗方式作出决定，以直线法对使用权资产计提折旧。本公司在确定使用权资产的折旧年限时，遵循以下原则：能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使
用寿命两者孰短的期间内计提折旧。如果使用权资产发生减值，本公司按照扣除减值损失之后的使用权资产的账面价值，进行后续折旧。
30、无形资产
（1） 计价方法、使用寿命、减值测试
本公司无形资产包括土地使用权、软件等，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。
土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；软件等无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。
（2） 内部研究开发支出会计政策
不适用。
31、长期资产减值
本公司于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在减值迹象时，本公司进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。难以对单项资产的可收回金额进行测试的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础测试。
减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。
出现减值的迹象如下：
（1） 资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；
（2） 企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响；
（3） 市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；
（4） 有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；
（5） 资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；
（6） 企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润(或者亏损)远远低于(或者高于)预计金额等；
（7） 其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
32、长期待摊费用
本公司的长期待摊费用包括自有房屋装修费用、租赁房屋修缮改造支出、软件后期维护费用。该等费用在受益期内平均摊销，如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。本公司长期待摊费用的分类摊销年限、摊销率如下：
| 序号 | 类别 | 摊销年限(年) | 年摊销率(%) |
| 1 | 自有房屋装修费用 | 3-5 | 20.00-33.33 |
| 2 | 租赁房屋修缮改造支出 | 3-5 | 20.00-33.33 |
| 3 | 软件后期维护费用 | 3 | 33.33 |
33、合同负债
合同负债反映本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。本公司在向客户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或本公司已经取得了无条件收取合同对价权利的，在客户实际支付款项与到期应支付款项孰早时点，按照已收或应收的金额确认合同负债。
34、职工薪酬
（1） 短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬主要包括职工工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、工伤保险费、生育保险费及住房公积金、工会经费和职工教育经费、短期带薪缺勤、短期利润分享计划等，在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
（2） 离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险费等，按照公司承担的风险和义务，分类为设定提存计划。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
（3） 辞退福利的会计处理方法
辞退福利是由于企业在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿产生，在解除与职工的劳动关系日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
（4） 其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
35、租赁负债
在租赁期开始日，本公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债（短期租赁和低价值资产租赁除外）。在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用承租人增量借款利率作为折现率。本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益，但另有规定计入相关资产成本的除外。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益，但另有规定计入相关资产成本的除外。
租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，本公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债。
36、预计负债
当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本公司将其确认为负债：该义务是本公司承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
37、股份支付
用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日以承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债；如需完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应调整负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
本公司在等待期内取消所授予权益工具的（因未满足可行权条件而被取消的除外），作为加速行权处理，即视同剩余等待期内的股权支付计划已经全部满足可行权条件，在取消所授予权益工具的当期确认剩余等待期内的所有费用。
38、优先股、永续债等其他金融工具
不适用。
39、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
（1）收入确认原则
本公司的营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入、让渡资产使用权收入，收入确认原则如下：
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时，确认收入。
合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始时，按照个单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
交易价格是本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项。本公司确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。预期将退还给客户的款项作为负债不计入交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，本公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。
满足下列条件之一时，本公司属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：
1. 客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
2. 客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。
3. 在本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：
1. 本公司就该商品或服务享有现时收款权利。
2. 本公司已将该商品的法定所有权转移给客户。
3. 本公司已将该商品的实物转移给客户。
4. 本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户。
5. 客户已接受该商品或服务等。
本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利作为合同资产列示，合同资产以预期信用损失为基础计提减值。本公司拥有的无条件向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本公司已收应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债列示。
（2）收入确认具体政策
1）线上B2C模式
在线上 B2C 模式下，公司的直接客户是产品的最终消费者。公司通过网上电子商务平台实现对外销售，公司收到客户订单后发货，根据发货及交付客户的快递数据计算平均到货期为3天，考虑7天无理由退货，公司在发货后10天,消费者收到货物或系统默认收货，公司收到货款时确认收入。
2）电商平台入仓模式
在电商平台入仓模式下，公司委托第三方物流公司将商品发往电商平台的仓库，由电商平台负责产品推广、订单管理及后续的物流配送。消费者直接向电商平台下单并付款，电商平台在收到消费者款项后通过其自有物流或第三方物流向消费者直接发货（或在货到付款等形式下先行发货）。具体收入确认时点为：根据合同约定的对账时间，收到电商平台的确认清单核对无误后确认收入。
3）线上经销模式
①公司将产品通过线下渠道销售给线上经销商，在货物已经发出并经线上经销商签收确认或者交付给客户指定的物流公司后确认收入；②由线上经销商接受消费者订单，公司发货，根据发货及交付消费者的快递数据计算平均到货期为3天，考虑7天无理由退货，公司在发货后10天, 消费者收到货物或系统默认收货，公司收到货款时确认收入。
4）线下经销模式
公司在货物已经发出并经客户签收确认或者交付给客户指定的物流公司后确认收入。
5）出口模式公司主要采用FOB（离岸价格）销售方式，在货物已经发出并报关，在装运港口装运并取得已装船的提单或货运运单时确认收入。同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
无。
40、政府补助
本公司的政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。其中，与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文件中未明确规定补助对象，本公司按照上述区分原则进行判断，难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，或对年末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时 ，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额(1元)计量。
与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益。
相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益，用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
本公司已确认的政府补助需要退回的，在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理：
1) 存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。
2) 属于其他情况的，直接计入当期损益。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
本公司递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认递延所得税资产。
42、租赁
自2021年1月1日起适用新租赁准则。
租赁的识别：在合同开始日，本公司作为承租人或出租人评估合同中的客户是否生的几乎全部经济利益，并有权在该使用期间主导已识别资产的使用。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则本公司认定合同为租赁或者包含租赁。
本公司作为承租人/出租人在租赁期开始日，本公司对所有租赁确认使用权资产和租赁负债，简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除外。租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额按照租赁内含利率或增量借款利率计算的现值进行初始计量。租赁付款额包括：固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；取决于指数或比率的可变租赁付款额；购买选择权的行权价格，前提是承租人合理确定将行使该选择权；行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；以及根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项。后续按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
短期租赁是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月的租赁，包含购买选择权的租赁除外。本公司将短期租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法的方法计入相关资产成本或当期损益。对于短期租赁，本公司按照租赁资产的类别将满足短期租赁条件的项目选择采用上述简化处理方法。
43、其他重要的会计政策和会计估计
编制财务报表时，本公司管理层需要运用估计和假设，这些估计和假设会对会计政策的应用及资产、负债、收入及费用的金额产生影响。实际情况可能与这些估计不同。本公司管理层对估计涉及的关键假设和不确定性因素的判断进行持续评估。会计估计变更的影响在变更当期和未来期间予以确认。
下列会计估计及关键假设存在导致未来期间的资产及负债账面值发生重大调整的重要风险。
（1）存货减值准备
本公司定期估计存货的可变现净值，并对存货成本高于可变现净值的差额确认存货跌价损失。本公司在估计存货的可变现净值时，以同类货物的预计售价减去完工时将要发生的成本、销售费用以及相关税费后的金额确定。当实际售价或成本费用与以前估计不同时，管理层将会对可变现净值进行相应的调整。因此根据现有经验进行估计的结果可能会与之后实际结果有所不同，可能导致对资产负债表中的存货账面价值的调整。因此存货跌价准备的金额可能会随上述原因而发生变化。对存货跌价准备的调整将影响估计变更当期的损益。
（2）固定资产减值准备
本公司在资产负债表日对存在减值迹象的房屋建筑物、机器设备等固定资产进行减值测试。固定资产的可收回金额为其预计未来现金流量的现值和资产的公允价值减去处置费用后的净额中较高者，其计算需要采用会计估计。
如果管理层对资产组和资产组组合未来现金流量计算中采用的毛利率进行修订，修订后的毛利率低于目前采用的毛利率，本公司需对固定资产增加计提减值准备。
如果管理层对应用于现金流量折现的税前折现率进行重新修订，修订后的税前折现率高于目前采用的折现率，本公司需对固定资产增加计提减值准备。
如果实际毛利率或税前折现率高于或低于管理层估计，本公司不能转回原已计提的固定资产减值准备。
（3）递延所得税资产确认
递延所得税资产的估计需要对未来各个年度的应纳税所得额及适用的税率进行估计，递延所得税资产的实现取决于公司未来是否很可能获得足够的应纳税所得额。未来税率的变化和暂时性差异的转回时间也可能影响所得税费用（收益）以及递延所得税的余额。上述估计的变化可能导致对递延所得税的重要调整。
（4）固定资产、无形资产的可使用年限
本公司至少于每年年度终了，对固定资产和无形资产的预计使用寿命进行复核。预计使用寿命是管理层基于同
类资产历史经验、参考同行业普遍所应用的估计并结合预期技术更新而决定的。当以往的估计发生重大变化时，则相应调整未来期间的折旧费用和摊销费用。
44、重要会计政策和会计估计变更
（1） 重要会计政策变更
□适用 ?不适用
（2） 重要会计估计变更
□适用 ?不适用
45、其他
无。
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 商品销售收入、材料销售收入、动产租赁收入、不动产租赁收入、其他现代服务收入 | 13%、9%、6%、5% |
| 城市维护建设税 | 应缴流转税 | 7% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%、16.5%、20%、25% |
| 教育费附加 | 应缴流转税 | 3% |
| 地方教育费附加 | 应缴流转税 | 2% |
| 房产税 | 从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴 | 1.2%、12% |
| 土地使用税 | 土地面积 | 1-8元/平方米 |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 小熊电器股份有限公司 | 15% |
| 佛山市小熊环境电器有限公司 | 25% |
| 佛山市小熊厨房电器有限公司 | 25% |
| 佛山市小熊营销管理有限公司 | 25% |
| 佛山市小熊生活电器有限公司 | 25% |
| 佛山市瑞翌电子商务有限公司 | 25% |
| 佛山市悦享电子商务有限公司 | 25% |
| 佛山市艾萌电子商务有限公司 | 25% |
| 佛山市悠想电子商务有限公司 | 20% |
| 广东小熊婴童用品有限公司 | 25% |
| 佛山市小熊健康电器有限公司 | 20% |
| 广东小熊科技有限公司 | 25% |
| 佛山市小熊智能电器有限公司 | 25% |
| 小熊电器股份有限公司深圳研发中心 | 25% |
| 广东小熊电子商务有限公司 | 20% |
| 珠海桓韬商务咨询有限公司 | 20% |
| 深圳小熊电器有限公司 | 20% |
| 广东宝朗电器有限公司 | 20% |
| 广东小熊精品电器有限公司 | 25% |
| 小熊电器（香港）有限公司 | 16.5% |
2、税收优惠
公司于 2021 年 12 月 20 日经广东省科学技术厅批准复审认定为高新技术企业，取得证书编号为GR202144002434《高新技术企业证书》，有效期三年，本公司2021年度-2023年度享受按 15%税率征收企业所得税的税收优惠。
根据财政部、国家税务总局 《财政部、税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕13号）、《国家税务总局关于落实支持小型微利企业和个体工商户发展所得税优惠政策有关事项的公告》（国家税务总局公告2021年第8号）（政策有效期至2022年12月31日）和《财政部 税务总局关于进一步实施小微企业所得税优惠政
策的公告》（财政部 税务总局公告2022年第13号）规定， 公司全资子公司佛山市悠想电子商务有限公司、佛山市小熊健康电器有限公司、珠海桓韬商务咨询有限公司、深圳小熊电器有限公司、广东宝朗电器有限公司、广东小熊电子商务有限公司符合小型微利企业条件，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按12.5%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税，对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。
根据财政部 税务总局 海关总署 《财政部 税务总局 海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》（财政部 税务总局 海关总署公告2019年第39号）第七条规定，公司全资子公司广东小熊科技有限公司符合提供邮政服务、电信服务、现代服务、生活服务取得的销售额占全部销售额的比重超过50%的纳税人条件，允许按照当期可抵扣进项税额加计10%，抵减应纳税额。根据财政部 税务总局 海关总署《财政部 税务总局 海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》（财政部 税务总局 海关总署公告2019年第39号）第八条和财政部 税务总局《财政部 税务总局关于明确先进制造业增值税期末留抵退税政策的公告》规定，公司全资子公司广东小熊科技有限公司符合先进制造业纳税人条件，允许自2021年5月及以后纳税申报期向主管税务机关申请退还增量留抵税额。根据《财政部 税务总局关于进一步加大增值税期末留抵退税政策实施力度的公告》（财政部 税务总局公告2022年第14号 ）规定，公司全资子公司佛山市小熊营销管理有限公司符合大型企业纳税人条件，允许12月31日前向主管税务机关申请退还增量留抵税额。
根据《财政部 税务总局关于进一步实施小微企业“六税两费”减免政策的公告》（财政部 税务总局公告2022年第10号 ）和《国家税务总局关于进一步实施小微企业“六税两费”减免政策有关征管问题的公告》（国家税务总局公告2022年第3号 ）规定，公司全资子公司佛山市艾萌电子商务有限公司、广东小熊婴童用品有限公司、佛山市小熊健康电器有限公司、广东小熊科技有限公司、广东小熊电子商务有限公司、珠海桓韬商务咨询有限公司、小熊电器股份有限公司深圳研发中心和深圳小熊电器有限公司在2020年年度汇算清缴结果符合小型微利企业的条件，广东宝朗电器有限公司符合登记为增值税一般纳税人的新设立企业，从事国家非限制和禁止行业，且同时符合申报期上月末从业人数不超过300人、资产总额不超过5000万元两项条件，可按照小型微利企业申报享受“六税两费”减免优惠，因此可以在50%的税额幅度内减征资源税、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税（不含证券交易印花税）、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加。
根据国家税务总局 《国家税务总局 财政部关于制造业中小微企业延缓缴纳2021年第四季度部分税费有关事项的公告》（国家税务总局公告2021年第30号）和《国家税务总局 财政部关于延续实施制造业中小微企业延缓缴纳部分税费有关事项的公告》（国家税务总局 财政部公告2022年第2号 ）规定， 公司全资子公司佛山市小熊健康电器有限公司、广东小熊婴童用品有限公司符合制造业中型企业条件；公司全资子公司广东小熊科技有限公司、广东宝朗电器有限公司、广东小熊精品电器有限公司符合制造业小微企业条件。对《国家税务总局财政部关于制造业中小微企业延缓缴纳2021年第四季度部分税费有关事项的公告》（2021年第30号）规定的制造业中小微企业延缓缴纳2021年第四季度部分税费政策，缓缴期限继续延长6个月。对符合国家税务总局 财政部关于延续实施制造业中小微企业延缓缴纳部分税费有关事项的公告》（国家税务总局 财政部公告2022年第2号 ）规定条件的制造业中小微企业，在依法办理纳税申报后，制造业中型企业可以延缓缴纳税费包括所属期为2022年1-6月（按月缴纳）或者2022年第一、二季度（按季缴纳）的企业所得税、个人所得税（代扣代缴除外）、国内增值税、国内消费税及附征的城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加的各项税费金额的50%，制造业小微企业可以延缓缴纳公告规定的全部税费，延缓的期限为6个月。
3、其他
无。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行存款 | 520,573,834.46 | 443,850,938.73 |
| 其他货币资金 | 453,278,425.49 | 225,750,193.21 |
| 合计 | 973,852,259.95 | 669,601,131.94 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 687,582.04 | |
| 因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额 | 437,921,352.31 | 211,284,646.13 |
其他说明截至期末，本公司除上述表格中使用受限的货币资金以外，不存在其他因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项。
2、交易性金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 778,672,724.23 | 1,094,611,020.97 |
| 其中： | ||
| 现金管理产品投资 | 778,672,724.23 | 1,094,611,020.97 |
| 合计 | 778,672,724.23 | 1,094,611,020.97 |
其他说明
公司将结构性存款等现金管理产品指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
3、衍生金融资产
不适用。
4、应收票据
（1） 应收票据分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 0.00 | 0.00 |
| 商业承兑票据 | 0.00 | 0.00 |
| 合计 | 0.00 | 0.00 |
5、应收账款
（1） 应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比 | |||
| 例 | 例 | |||||||||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 34,811,069.20 | 25.39% | 34,811,069.20 | 100.00% | 0.00 | 37,510,946.30 | 22.39% | 33,622,658.81 | 89.63% | 3,888,287.49 |
| 其中： | ||||||||||
| 客户A | 34,372,914.00 | 25.07% | 34,372,914.00 | 100.00% | 0.00 | 37,072,791.10 | 22.13% | 33,184,503.61 | 89.51% | 3,888,287.49 |
| 客户B | 438,155.20 | 0.32% | 438,155.20 | 100.00% | 0.00 | 438,155.20 | 0.26% | 438,155.20 | 100.00% | 0.00 |
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 102,286,976.95 | 74.61% | 5,943,409.72 | 5.81% | 96,343,567.23 | 130,018,862.74 | 77.61% | 7,188,829.68 | 5.53% | 122,830,033.06 |
| 其中： | ||||||||||
| 信用风险特征组合 | 102,286,976.95 | 74.61% | 5,943,409.72 | 5.81% | 96,343,567.23 | 130,018,862.74 | 77.61% | 7,188,829.68 | 5.53% | 122,830,033.06 |
| 合计 | 137,098,046.15 | 100.00% | 40,754,478.92 | 29.73% | 96,343,567.23 | 167,529,809.04 | 100.00% | 40,811,488.49 | 24.36% | 126,718,320.55 |
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 客户A | 34,372,914.00 | 34,372,914.00 | 100.00% | 回收的可能性很小 |
| 客户B | 438,155.20 | 438,155.20 | 100.00% | 回收的可能性很小 |
| 合计 | 34,811,069.20 | 34,811,069.20 | ||
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 99,016,541.70 | 4,950,827.08 | 5.00% |
| 1-2年 | 2,596,995.89 | 519,399.18 | 20.00% |
| 2-3年 | 400,511.81 | 200,255.91 | 50.00% |
| 3-4年 | 53,438.33 | 53,438.33 | 100.00% |
| 4-5年 | 117,799.29 | 117,799.29 | 100.00% |
| 5年以上 | 101,689.93 | 101,689.93 | 100.00% |
| 合计 | 102,286,976.95 | 5,943,409.72 | |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 132,783,531.67 |
| 1至2年 | 3,623,044.06 |
| 2至3年 | 418,542.87 |
| 3年以上 | 272,927.55 |
| 3至4年 | 53,438.33 |
| 4至5年 | 117,799.29 |
| 5年以上 | 101,689.93 |
| 合计 | 137,098,046.15 |
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 33,622,658.81 | 1,188,410.39 | 34,811,069.20 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 7,188,829.68 | 1,715,351.57 | 2,960,771.53 | 5,943,409.72 | ||
| 合计 | 40,811,488.49 | 2,903,761.96 | 2,960,771.53 | 40,754,478.92 | ||
（3） 本期实际核销的应收账款情况
无。
（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 46,241,663.48 | 33.73% | 2,312,083.18 |
| 第二名 | 34,372,914.00 | 25.07% | 34,372,914.00 |
| 第三名 | 10,335,226.80 | 7.54% | 516,761.34 |
| 第四名 | 3,251,623.79 | 2.37% | 162,581.19 |
| 第五名 | 3,020,344.27 | 2.20% | 151,017.21 |
| 合计 | 97,221,772.34 | 70.91% |
（5） 因金融资产转移而终止确认的应收账款
无。
（6） 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无。
6、应收款项融资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 无 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□适用 ?不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□适用 ?不适用
7、预付款项
（1） 预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 35,228,216.19 | 95.21% | 35,300,608.21 | 98.37% |
| 1至2年 | 1,678,725.33 | 4.54% | 575,668.36 | 1.60% |
| 2至3年 | 87,641.32 | 0.24% | 9,583.94 | 0.03% |
| 3年以上 | 3,189.43 | 0.01% | ||
| 合计 | 36,997,772.27 | 35,885,860.51 | ||
（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位：元
| 单位名称 | 期末余额 | 账龄 | 占预付款项期末余额合计数的比例 |
| 第一名 | 6,270,748.88 | 1年以内 | 16.95% |
| 第二名 | 5,986,098.02 | 1年以内 | 16.18% |
第三名
| 第三名 | 3,856,000.00 | 1年以内 | 10.42% |
| 第四名 | 2,446,139.30 | 1年以内 | 6.61% |
| 第五名 | 1,772,121.81 | 1年以内 | 4.79% |
| 合计 | 20,331,108.01 | — | 54.95% |
8、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 6,115,183.10 | 7,049,264.81 |
| 合计 | 6,115,183.10 | 7,049,264.81 |
（1） 应收利息
无。
（2） 应收股利
无。
（3） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 租赁押金 | 248,402.50 | 1,832,484.50 |
| 质保金 | 3,718,550.60 | 4,753,494.32 |
| 员工备用金 | 469,443.55 | 37,625.00 |
| 履约保证金 | 2,183,000.00 | 2,293,898.63 |
| 其他 | 2,875,666.72 | 2,434,003.84 |
| 合计 | 9,495,063.37 | 11,351,506.29 |
2） 坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2022年1月1日余额 | 4,292,241.48 | 10,000.00 | 4,302,241.48 | |
| 2022年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期计提 | 597,391.64 | 597,391.64 | ||
| 本期转回 | 1,519,752.85 | 1,519,752.85 | ||
| 2022年6月30日余额 | 3,369,880.27 | 10,000.00 | 3,379,880.27 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 4,466,410.77 |
| 1至2年 | 1,132,877.00 |
| 2至3年 | 1,931,582.50 |
| 3年以上 | 1,964,193.10 |
| 3至4年 | 1,694,176.63 |
| 4至5年 | 51,094.00 |
| 5年以上 | 218,922.47 |
| 合计 | 9,495,063.37 |
3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 10,000.00 | 10,000.00 | ||||
| 按组合计提坏账准备 | 4,292,241.48 | 597,391.64 | 1,519,752.85 | 3,369,880.27 | ||
| 合计 | 4,302,241.48 | 597,391.64 | 1,519,752.85 | 3,379,880.27 | ||
4） 本期实际核销的其他应收款情况无。
5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 其他 | 2,330,440.09 | 1年以内 | 24.54% | 116,521.99 |
| 第二名 | 履约保证金 | 2,180,000.00 | 5年以内 | 22.96% | 1,490,000.00 |
| 第三名 | 质保金 | 960,000.00 | 5年以内 | 10.11% | 200,000.00 |
| 第四名 | 员工备用金 | 276,969.49 | 1年以内 | 2.92% | 13,848.47 |
| 第五名 | 其他 | 217,027.09 | 1年以内 | 2.29% | 10,851.35 |
| 合计 | 5,964,436.67 | 62.82% | 1,831,221.81 |
6） 涉及政府补助的应收款项
单位：元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
| 无 |
7） 因金融资产转移而终止确认的其他应收款无。
8） 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无。
9、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1） 存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 42,204,174.81 | 42,204,174.81 | 39,936,980.68 | 39,936,980.68 | ||
| 在产品 | 2,091,584.72 | 2,091,584.72 | 874,067.27 | 874,067.27 | ||
| 库存商品 | 395,684,216.82 | 41,785,988.83 | 353,898,227.99 | 418,846,334.85 | 34,195,529.46 | 384,650,805.39 |
| 发出商品 | 96,000,116.20 | 96,000,116.20 | 175,569,307.80 | 175,569,307.80 | ||
| 半成品 | 9,561,448.32 | 9,561,448.32 | 9,655,560.23 | 9,655,560.23 | ||
| 委托加工物资 | 4,332,074.64 | 1,641,091.88 | 2,690,982.76 | 7,200,711.57 | 1,641,091.88 | 5,559,619.69 |
| 合计 | 549,873,615.51 | 43,427,080.71 | 506,446,534.80 | 652,082,962.40 | 35,836,621.34 | 616,246,341.06 |
（2） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 库存商品 | 34,195,529.46 | 18,328,355.19 | 10,737,895.82 | 41,785,988.83 | ||
| 委托加工物资 | 1,641,091.88 | 1,641,091.88 | ||||
| 合计 | 35,836,621.34 | 18,328,355.19 | 10,737,895.82 | 43,427,080.71 | ||
（3） 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
无。
（4） 合同履约成本本期摊销金额的说明
无。10、合同资产不适用。
11、持有待售资产
不适用。
12、一年内到期的非流动资产
不适用。
13、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣进项税额 | 21,917,591.48 | 26,224,871.34 |
| 待退回税费 | 0.00 | 5,245,512.41 |
| 一年内到期的国债 | 0.00 | 20,389,819.62 |
| 可转债发行费用 | 1,698,113.19 | 0.00 |
| 合计 | 23,615,704.67 | 51,860,203.37 |
14、债权投资
不适用。
15、其他债权投资
不适用。
16、长期应收款
不适用。
17、长期股权投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 中山市昂贝尔五金喷涂有限公司 | 6,404,294.78 | 6,404,294.78 | |||||||||
| 小计 | 6,404,294.78 | 6,404,294.78 | |||||||||
| 合计 | 6,404,294.78 | 6,404,294.78 | |||||||||
18、其他权益工具投资
不适用。
19、其他非流动金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 广东中创智家科学研究有限公司 | 1,050,321.74 | 1,050,321.74 |
| 广东巴拓克科技有限公司 | 750,000.00 | 750,000.00 |
| 佛山小熊泓诺创业投资合伙企业（有限合伙） | 11,200,000.00 | 0.00 |
| 合计 | 13,000,321.74 | 1,800,321.74 |
其他说明：
单位：元
| 被投资单位 | 账面余额 | |||
| 期初余额 | 本期增加 | 本期公允价值变动 | 期末余额 | |
| 广东中创智家科学研究有限公司 | 1,050,321.74 | 1,050,321.74 | ||
广东巴拓克科技有限公司
| 广东巴拓克科技有限公司 | 750,000.00 | 750,000.00 | ||
| 佛山小熊泓诺创业投资合伙企业（有限合伙） | 11,200,000.00 | 11,200,000.00 | ||
| 合计 | 1,800,321.74 | 11,200,000.00 | 13,000,321.74 |
20、投资性房地产不适用。
21、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 505,613,481.26 | 535,373,982.60 |
| 合计 | 505,613,481.26 | 535,373,982.60 |
（1） 固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 办公设备 | 生产模具 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||
| 1.期初余额 | 382,885,621.43 | 154,380,654.28 | 6,578,093.36 | 26,256,962.57 | 203,680,363.23 | 773,781,694.87 |
| 2.本期增加金额 | 5,806,309.14 | 6,110,229.83 | 95,917.69 | 3,098,697.47 | 15,244,020.89 | 30,355,175.02 |
| （1）购置 | 5,806,309.14 | 6,033,165.62 | 95,917.69 | 2,691,910.60 | 15,244,020.89 | 29,871,323.94 |
| （2）在建工程转入 | 77,064.21 | 406,786.87 | 483,851.08 | |||
| （3）企业合并增加 | ||||||
| 3.本期减少金额 | 5,795,212.38 | 3,935,368.85 | 2,300.00 | 425.31 | 174,026.55 | 9,907,333.09 |
| （1）处置或报废 | 5,795,212.38 | 3,935,368.85 | 2,300.00 | 425.31 | 174,026.55 | 9,907,333.09 |
| 4.期末余额 | 382,896,718.19 | 156,555,515.26 | 6,671,711.05 | 29,355,234.73 | 218,750,357.57 | 794,229,536.80 |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 43,568,364.36 | 53,882,896.45 | 3,652,725.21 | 13,276,752.02 | 124,026,974.23 | 238,407,712.27 |
| 2.本期增加金额 | 9,973,264.72 | 14,363,300.06 | 364,700.18 | 3,411,960.94 | 23,813,866.40 | 51,927,092.30 |
| （1）计提 | 9,973,264.72 | 14,363,300.06 | 364,700.18 | 3,411,960.94 | 23,813,866.40 | 51,927,092.30 |
| 3.本期减少金额 | 1,552,654.76 | 122,296.54 | 662.76 | 43,134.97 | 1,718,749.03 | |
| （1）处置或报废 | 1,552,654.76 | 122,296.54 | 662.76 | 43,134.97 | 1,718,749.03 | |
| 4.期末余额 | 53,541,629.08 | 66,693,541.75 | 3,895,128.85 | 16,688,050.20 | 147,797,705.66 | 288,616,055.54 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置或报废 | ||||||
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 329,355,089.11 | 89,861,973.51 | 2,776,582.20 | 12,667,184.53 | 70,952,651.91 | 505,613,481.26 |
| 2.期初账面价值 | 339,317,257.07 | 100,497,757.83 | 2,925,368.15 | 12,980,210.55 | 79,653,389.00 | 535,373,982.60 |
（2） 暂时闲置的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
| 无 |
（3） 通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 |
| 无 |
（4） 未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 无 |
（5） 固定资产清理
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 无 |
22、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 164,335,507.67 | 107,211,884.67 |
| 合计 | 164,335,507.67 | 107,211,884.67 |
（1） 在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 小熊电器创意小家电生产建设（均安）项目-土建 | 35,673,024.68 | 35,673,024.68 | 3,247,632.75 | 3,247,632.75 | ||
| 小熊电器创意小家电生产建设（均安）项目-信息化建设项目 | 11,132,722.91 | 11,132,722.91 | 13,219,667.96 | 13,219,667.96 | ||
| 小熊电器创意小家电生产建设（大良五沙）项目-土建 | 66,037.74 | 66,037.74 | 66,037.74 | 66,037.74 | ||
| 弱电工程 | 186,792.47 | 186,792.47 | 1,288,762.67 | 1,288,762.67 | ||
| 小熊科技项目-土建 | 111,927,267.38 | 111,927,267.38 | 86,438,314.57 | 86,438,314.57 | ||
| 智能小家电制造基地项目-土建 | 92,408.90 | 92,408.90 | 1,283,387.21 | 1,283,387.21 | ||
| 新建智能小家电制造基地（二期）项目 | 5,220,063.61 | 5,220,063.61 | 359,943.40 | 359,943.40 | ||
| 待安装设备 | 37,189.98 | 37,189.98 | 1,045,474.83 | 1,045,474.83 | ||
| 生活工厂灯光 | 262,663.54 | 262,663.54 | ||||
| 照明安装工程（2-3栋） | ||||||
| 合计 | 164,335,507.67 | 164,335,507.67 | 107,211,884.67 | 107,211,884.67 |
（2） 重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 小熊电器创意小家电生产建设（均安）项目-土建 | 74,394,000.00 | 3,247,632.75 | 32,425,391.93 | 35,673,024.68 | 89.19% | 89.19% | 562,566.64 | 募股资 金 | ||||
| 小熊电器创意小家电生产建设（均安）项目-信息化建设项目 | 27,354,957.62 | 13,219,667.96 | 5,672,969.56 | 7,759,914.61 | 11,132,722.91 | 80.75% | 80.75% | 募股资 金/其他 | ||||
| 小熊电器创意小家电生产建设（大良五沙）项目-土建 | 227,500,600.00 | 66,037.74 | 66,037.74 | 61.35% | 61.35% | 179,158.00 | 募股资 金 | |||||
| 弱电工程 | 2,718,982.53 | 1,288,762.67 | 20,961.59 | 218,396.29 | 904,535.50 | 186,792.47 | 84.02% | 84.02% | 募股资 金/其他 | |||
| 小熊科技项目-土建 | 210,000,000.00 | 86,438,314.57 | 25,488,952.81 | 111,927,267.38 | 53.30% | 53.30% | 募股资 金/其他 | |||||
| 小熊电器智能小家电制造基地项目-土建 | 206,324,228.95 | 1,283,387.21 | 85,805.50 | 1,276,783.81 | 92,408.90 | 99.68% | 99.68% | 募股资 金 | ||||
| 新建智能小家电制造基地（二期）项目 | 610,119,600.00 | 359,943.40 | 4,860,120.21 | 5,220,063.61 | 0.86% | 0.86% | 募股资 金 | |||||
| 待安装设备 | 7,712,067.52 | 1,045,474.83 | 403,525.24 | 265,454.79 | 1,146,355.30 | 37,189.98 | 95.49% | 95.49% | 募股资 金/其他 | |||
| 生活工厂灯光照明安装工程（2-3栋） | 262,663.54 | 262,663.54 | 262,663.54 | 100.00% | 100.00% | 募股资 金 | ||||||
| 合计 | 1,366,387,100.16 | 107,211,884.67 | 68,957,726.84 | 483,851.08 | 11,350,252.76 | 164,335,507.67 | 741,724.64 |
（3） 本期计提在建工程减值准备情况
单位：元
| 项目 | 本期计提金额 | 计提原因 |
| 无 |
（4） 工程物资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 无 | ||||||
23、生产性生物资产
（1） 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 ?不适用
（2） 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 ?不适用
24、油气资产
□适用 ?不适用
25、使用权资产
单位：元
| 项目 | 房屋建筑物 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | 10,245,268.12 | 10,245,268.12 |
| 2.本期增加金额 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| 4.期末余额 | 10,245,268.12 | 10,245,268.12 |
| 二、累计折旧 | ||
| 1.期初余额 | 574,500.96 | 574,500.96 |
| 2.本期增加金额 | 287,250.48 | 287,250.48 |
| （1）计提 | 287,250.48 | 287,250.48 |
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| 4.期末余额 | 861,751.44 | 861,751.44 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| （1）计提 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 9,383,516.68 | 9,383,516.68 |
| 2.期初账面价值 | 9,670,767.16 | 9,670,767.16 |
26、无形资产
（1） 无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 软件 | 商标 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 300,275,532.29 | 14,962,007.58 | 4,716,981.13 | 319,954,521.00 |
| 2.本期增加金额 | 7,363,245.01 | 7,363,245.01 | ||
| （1）购置 | 1,618,201.75 | 1,618,201.75 | ||
| （2）内部研发 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| （4）在建工程转入 | 5,745,043.26 | 5,745,043.26 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| 4.期末余额 | 300,275,532.29 | 22,325,252.59 | 4,716,981.13 | 327,317,766.01 |
| 二、累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 31,366,185.16 | 4,903,995.57 | 39,308.18 | 36,309,488.91 |
| 2.本期增加金额 | 3,448,086.90 | 1,879,861.21 | 235,095.91 | 5,563,044.02 |
| （1）计提 | 3,448,086.90 | 1,879,861.21 | 235,095.91 | 5,563,044.02 |
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| 4.期末余额 | 34,814,272.06 | 6,783,856.78 | 274,404.09 | 41,872,532.93 |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 265,461,260.23 | 15,541,395.81 | 4,442,577.04 | 285,445,233.08 |
| 2.期初账面价值 | 268,909,347.13 | 10,058,012.01 | 4,677,672.95 | 283,645,032.09 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%
（2） 未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 无 |
27、开发支出
不适用。
28、商誉
不适用。
29、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 自有房屋装修的装修费 | 32,912,288.51 | 7,161,738.47 | 7,174,970.04 | 32,899,056.94 | |
| 租赁房屋的修缮改造支出 | 20,452,460.70 | 249,355.65 | 1,069,040.40 | 19,632,775.95 | |
| 腾讯企业邮箱服务 | 160,166.64 | 34,321.38 | 125,845.26 | ||
| 弱电工程 | 239,041.78 | 3,180,542.17 | 406,254.28 | 3,013,329.67 | |
| 合计 | 53,763,957.63 | 10,591,636.29 | 8,684,586.10 | 55,671,007.82 |
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1） 未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 43,198,789.77 | 8,241,327.61 | 24,066,186.94 | 4,047,207.63 |
| 内部交易未实现利润 | 25,913,265.91 | 4,172,826.16 | 20,162,827.83 | 3,731,818.44 |
| 应收款项坏账准备 | 17,563,737.61 | 2,983,602.74 | 18,972,859.16 | 3,082,745.73 |
| 预提经销商返利 | 8,491,841.97 | 1,272,976.38 | 14,502,690.46 | 2,174,603.65 |
| 预计负债（产品质量保证金） | 1,278,050.20 | 191,707.53 | 2,211,404.16 | 331,722.72 |
| 与资产相关的政府补助 | 242,629.31 | 60,657.33 | 282,239.22 | 70,559.81 |
| 合计 | 96,688,314.77 | 16,923,097.75 | 80,198,207.77 | 13,438,657.98 |
（2） 未经抵销的递延所得税负债
无。
（3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 16,923,097.75 | 13,438,657.98 |
（4） 未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 26,798,912.52 | 37,911,305.21 |
| 可抵扣亏损 | 32,293,409.05 | 46,529,394.75 |
| 预提经销商返利 | 20,635.92 | 27,035.22 |
| 与资产相关的政府补助 | 0.00 | 17,737.47 |
| 租赁负债 | 0.00 | 311,400.62 |
| 合计 | 59,112,957.49 | 84,796,873.27 |
（5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2022年 | 0.00 | 372,570.68 | |
| 2023年 | 22,789.28 | 5,731,392.27 | |
| 2024年 | 11,654.42 | 91,590.68 | |
| 2025年 | 9,695,915.09 | 13,884,519.46 | |
| 2026年 | 10,207,107.71 | 26,449,321.66 | |
| 2027年 | 12,355,942.55 | 0.00 | |
| 合计 | 32,293,409.05 | 46,529,394.75 |
31、其他非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付长期资产款 | 3,425,142.42 | 3,425,142.42 | 3,838,701.40 | 3,838,701.40 | ||
| 合计 | 3,425,142.42 | 3,425,142.42 | 3,838,701.40 | 3,838,701.40 | ||
32、短期借款
不适用。
33、交易性金融负债
不适用。
34、衍生金融负债
不适用。
35、应付票据
单位：元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 804,893,230.24 | 924,274,604.78 |
| 应付银行融单 | 18,621,820.95 | 9,881,603.03 |
| 合计 | 823,515,051.19 | 934,156,207.81 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。
36、应付账款
（1） 应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 284,778,574.66 | 314,689,075.24 |
| 1-2年 | 2,184,094.58 | 2,965,458.30 |
| 2-3年 | 365,831.11 | 292,799.83 |
| 3年以上 | 88,683.33 | 31,577.89 |
| 合计 | 287,417,183.68 | 317,978,911.26 |
（2） 账龄超过1年的重要应付账款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 无 |
37、预收款项
（1） 预收款项列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 无 |
（2） 账龄超过1年的重要预收款项
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 无 |
38、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 35,406,512.06 | 38,788,563.55 |
| 1-2年 | 1,492,378.86 | 983,976.80 |
| 2-3年 | 215,025.78 | 130,829.41 |
| 合计 | 37,113,916.70 | 39,903,369.76 |
39、应付职工薪酬
（1） 应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 72,358,663.02 | 209,600,178.59 | 217,617,397.52 | 64,341,444.09 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 14,544,493.70 | 14,544,493.70 | ||
| 三、辞退福利 | 932,056.37 | 932,056.37 | ||
| 合计 | 72,358,663.02 | 225,076,728.66 | 233,093,947.59 | 64,341,444.09 |
（2） 短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 72,243,153.76 | 198,680,708.12 | 206,696,992.65 | 64,226,869.23 |
| 2、职工福利费 | 17,724.86 | 290,460.00 | 280,720.00 | 27,464.86 |
| 3、社会保险费 | 6,281,417.12 | 6,281,417.12 | ||
| 其中：医疗保险费 | 6,135,624.97 | 6,135,624.97 | ||
| 工伤保险费 | 143,239.67 | 143,239.67 | ||
| 生育保险费 | 2,552.48 | 2,552.48 | ||
| 4、住房公积金 | 17,776.00 | 2,650,753.22 | 2,668,529.22 | |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 80,008.40 | 1,696,840.13 | 1,689,738.53 | 87,110.00 |
| 合计 | 72,358,663.02 | 209,600,178.59 | 217,617,397.52 | 64,341,444.09 |
（3） 设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 14,326,176.68 | 14,326,176.68 | ||
| 2、失业保险费 | 218,317.02 | 218,317.02 | ||
| 合计 | 14,544,493.70 | 14,544,493.70 |
40、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 8,754,583.45 | 10,409,847.82 |
| 企业所得税 | 10,753,130.09 | 10,035,821.38 |
| 个人所得税 | 2,843,004.94 | 2,913,174.82 |
| 城市维护建设税 | 977,346.37 | 401,584.29 |
| 房产税 | 867,750.67 | 67,930.93 |
| 教育费附加 | 412,938.32 | 160,571.01 |
| 地方教育费附加 | 284,916.44 | 126,036.81 |
| 印花税 | 419,258.20 | 277,068.80 |
| 环境保护税 | 43.29 | 74.75 |
| 土地使用税 | 372,610.58 | 0.00 |
| 合计 | 25,685,582.35 | 24,392,110.61 |
41、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应付款 | 49,596,500.35 | 60,706,466.43 |
| 合计 | 49,596,500.35 | 60,706,466.43 |
（1） 应付利息
无。
（2） 应付股利
无。
（3） 其他应付款
1） 按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 供应商质量保证金 | 38,276,892.70 | 33,559,555.37 |
| 经销商合作保证金 | 4,843,185.00 | 3,071,450.03 |
| 代扣代缴水电费、餐费等 | 1,234,989.56 | 1,992,179.85 |
| 押金 | 161,132.68 | 332,754.00 |
| 限制性股票回购义务 | 0.00 | 17,280,480.00 |
| 其他 | 5,080,300.41 | 4,470,047.18 |
| 合计 | 49,596,500.35 | 60,706,466.43 |
2） 账龄超过1年的重要其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 无 |
42、持有待售负债
不适用。
43、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 20,298.00 | |
| 一年内到期的租赁负债 | 282,068.69 | 275,598.62 |
| 合计 | 302,366.69 | 275,598.62 |
44、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预提经销商返利 | 11,779,751.88 | 14,529,725.68 |
| 预提毛利保护 | 14,304,966.23 | 19,021,294.31 |
| 运费及仓储费 | 20,307,092.56 | 18,771,500.42 |
| 广告及市场推广费 | 5,861,609.78 | 13,417,687.62 |
| 待转销项税 | 4,848,795.72 | 4,924,222.10 |
| 其他 | 4,971,275.70 | 15,495,330.59 |
| 合计 | 62,073,491.87 | 86,159,760.72 |
45、长期借款
（1） 长期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 数字贷贷款 | 382,048.00 | |
| 合计 | 382,048.00 |
长期借款分类的说明：
公司借助《佛山市推进制造业数字化智能化转型发展若干措施》优惠政策，与招商银行股份有限公司佛山分行签订《固定资产借款合同》。贷款总额度为人民币壹亿元整，款项仅用于小熊电器数字化建设改造项目（数字贷备案项目）
投入。贷款期限36个月，自2022年03月11日起至2025年03月10日止, 贷款期限内，公司按付款需要分期提款。利率为固定利率，以1年期以上贷款市场报价利率（LPR）为基准利率，加50个基本点（BPs）。
46、应付债券
不适用。
47、租赁负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 织梦园区租赁 | 9,530,870.98 | 9,706,569.16 |
| 合计 | 9,530,870.98 | 9,706,569.16 |
48、长期应付款
不适用。
49、长期应付职工薪酬
不适用。
50、预计负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
| 产品质量保证 | 1,278,050.20 | 2,211,404.16 | 根据销售合同中质量保证金条款予以计提 |
| 合计 | 1,278,050.20 | 2,211,404.16 |
51、递延收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 299,976.69 | 41,827.09 | 258,149.60 | 取得政府项目补助 | |
| 合计 | 299,976.69 | 41,827.09 | 258,149.60 |
涉及政府补助的项目：
单位：元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 佛山市政府技改补贴 | 173,200.85 | 39,609.91 | 133,590.94 | 与资产相关 | ||||
| 光伏发电补贴 | 126,775.84 | 2,217.18 | 124,558.66 | 与资产相关 |
52、其他非流动负债
不适用。
53、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 156,444,000.00 | -444,000.00 | -444,000.00 | 156,000,000.00 | |||
其他说明：
股本本年减少系公司终止实施2021年股票期权与限制性股票激励计划，回购注销35名激励对象共计44.4万股限制性股票。本次回购注销完成后，公司总股本从15,644.40万股减少至15,600万股，股本为156,000,000.00元。该项减资业经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于2022年5月31日出具XYZH/2022GZAA60485号验资报告。
54、其他权益工具
不适用。
55、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 942,670,576.81 | 16,836,480.00 | 925,834,096.81 | |
| 其他资本公积 | 7,877,294.75 | 7,877,294.75 | ||
| 合计 | 950,547,871.56 | 16,836,480.00 | 933,711,391.56 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
资本公积本年减少系公司终止实施2021年股票期权与限制性股票激励计划，将2021年收到激励对象缴纳认购款17,280,480.00元中认购款超出股本部分16,836,480.00元冲减资本公积。
56、库存股
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 股权激励预计回购本金 | 17,280,480.00 | 17,280,480.00 | ||
| 股权回购 | 3,218,726.00 | 3,218,726.00 | ||
| 合计 | 17,280,480.00 | 3,218,726.00 | 17,280,480.00 | 3,218,726.00 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
库存股本年减少主要系公司终止实施2021年股票期权与限制性股票激励计划，将2021年收到激励对象缴纳认购款17,280,480.00元冲减库存股。
库存股本年增加主要系截至 2022 年 4 月 30 日，公司累计通过回购专用证券账户以集中竞价方式回购公司股份数量 74,100 股，占公司截至 2022 年 4 月 30 日总股本的 0.0474%，最高成交价为 43.98 元/股，最低成交价为 43.10元/股，支付的总金额为3,218,726.00 元（不含交易费用）。
57、其他综合收益
不适用。
58、专项储备
不适用。
59、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 78,222,000.00 | 222,000.00 | 78,000,000.00 | |
| 合计 | 78,222,000.00 | 222,000.00 | 78,000,000.00 |
60、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 900,570,744.69 | 805,126,607.94 |
| 调整后期初未分配利润 | 900,570,744.69 | 805,126,607.94 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 148,256,337.88 | 283,398,936.75 |
| 减：提取法定盈余公积 | -222,000.00 | 222,000.00 |
| 应付普通股股利 | 93,022,740.00 | 187,732,800.00 |
| 期末未分配利润 | 956,026,342.57 | 900,570,744.69 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
61、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 1,815,883,850.96 | 1,180,305,488.12 | 1,609,896,139.60 | 1,059,404,932.51 |
| 其他业务 | 32,377,110.67 | 15,472,690.06 | 23,620,501.85 | 11,615,312.62 |
| 合计 | 1,848,260,961.63 | 1,195,778,178.18 | 1,633,516,641.45 | 1,071,020,245.13 |
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 合计 |
| 商品类型 | 1,848,260,961.63 |
| 其中： | |
| 厨房小家电：电动类 | 271,709,385.86 |
| 厨房小家电：电热类 | 151,263,613.67 |
| 厨房小家电：锅煲类 | 428,696,466.51 |
| 厨房小家电：壶类 | 324,716,422.39 |
| 厨房小家电：西式电器 | 344,046,805.35 |
| 生活小家电 | 161,132,930.01 |
| 其他小家电 | 134,318,227.17 |
| 其他业务 | 32,377,110.67 |
| 按经营地区分类 | 1,848,260,961.63 |
| 其中： | |
| 国内销售 | 1,781,018,660.86 |
| 国外销售 | 67,242,300.77 |
与履约义务相关的信息：
公司主要销售小家电等商品，属于在某一时点履行的履约义务，履约义务在客户取得相关商品或服务的控制权时视作达成，应确认收入：线上线下经销模式按合同约定在商品交付给购货方时点视作控制权转移，电商平台入仓模式按合同约定在商品交付给购买方满足一定账期时点视作控制权转移，出口销售模式以货物已报关出口，且已取得装船的提单或货运运单时点视作控制权转移。付款期限按照合同约定执行，产品销售通常在较短时间内完成，履约义务大多在一年或者更短时间内达成。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为96,000,116.20元，其中，96,000,116.20元预计将于2022年度确认收入。
62、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 4,800,831.86 | 4,665,056.59 |
| 教育费附加 | 2,057,565.53 | 1,994,334.09 |
| 房产税 | 1,214,640.81 | 700,895.77 |
| 土地使用税 | 372,610.58 | 267,856.00 |
| 印花税 | 1,506,139.21 | 973,942.00 |
| 环境保护税 | 65.38 | 148.88 |
| 地方教育费附加 | 1,371,334.80 | 1,329,556.08 |
| 合计 | 11,323,188.17 | 9,931,789.41 |
63、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 品牌宣传费 | 25,069,237.42 | 27,413,943.94 |
| 市场促销费 | 175,745,143.79 | 126,067,406.14 |
| 运输费 | 10,373,132.08 | 12,116,798.31 |
| 职工薪酬 | 52,615,425.46 | 34,793,573.07 |
| 售后服务费 | 33,104,459.57 | 24,540,613.17 |
| 租赁及仓储费 | 3,065,548.32 | 8,191,833.65 |
| 办公费 | 206,808.74 | 463,243.03 |
| 差旅费 | 446,946.27 | 940,819.53 |
| 产品质量保证 | 41,183.60 | -762,206.78 |
| 股份支付 | 0.00 | 313,596.65 |
| 其他 | 8,957,592.60 | 12,661,882.31 |
| 合计 | 309,625,477.85 | 246,741,503.02 |
64、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 27,434,835.69 | 22,018,402.29 |
| 折旧与摊销 | 16,082,314.30 | 23,313,442.49 |
| 办公、水电、招待、差旅费等 | 6,769,541.99 | 4,528,298.91 |
| 维修费 | 666,233.90 | 366,693.31 |
| 咨询服务费 | 7,922,228.63 | 2,409,830.70 |
| 软件服务费 | 1,704,297.28 | 739,379.32 |
| 中介费 | 843,272.43 | 1,306,192.27 |
| 股份支付 | 0.00 | 379,279.05 |
| 其他 | 1,494,726.38 | 3,841,807.43 |
| 合计 | 62,917,450.60 | 58,903,325.77 |
65、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 人员人工 | 27,806,847.07 | 25,840,940.76 |
| 折旧与摊销 | 21,661,419.23 | 18,122,431.72 |
| 直接投入 | 14,080,892.97 | 15,767,706.53 |
| 股份支付 | 0.00 | 408,948.28 |
| 合计 | 63,549,159.27 | 60,140,027.29 |
66、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息费用 | 2,901,416.66 | 0.00 |
| 减：利息收入 | 9,309,214.82 | 8,861,317.42 |
| 加：汇兑损失 | -1,831,906.62 | 1,180,497.92 |
| 加：其他支出 | 1,381,676.98 | 834,077.79 |
| 加：租赁负债利息 | 230,771.91 | 318,671.00 |
| 合计 | -6,627,255.89 | -6,528,070.71 |
67、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 个人所得税手续费返还 | 180,480.07 | 157,225.49 |
| 2020 年佛山市顺德区科技创新全球化先进企业补助资金 | 1,000,000.00 | |
| 佛山市科学技术局高新技术企业研发费用补贴 | 670,300.00 | |
| 2021年度省促进经济高质量发展专项 | 50,000.00 |
| 资金 | ||
| 2020年度佛山市知识产权资助专项资金 | 270,432.00 | |
| 中国共产党佛山市委员会宣传部2020年作品著作权登记补助资金 | 3,500.00 | |
| 佛山市市场监督管理局中国发明专利年费补助资金 | 18,032.00 | |
| 佛山市市场监督管理局中国发明专利授权补助资金 | 7,000.00 | |
| 失业补助 | 218,576.07 | 8,248.29 |
| 增值税加计抵减 | 47,113.99 | |
| 残疾人补助 | 159,541.69 | |
| 2020年大工业企业变压器容量基本电费补贴 | 55,440.00 | |
| 2020年规上企业新增用电补贴 | 26,320.00 | |
| 2021年度顺德区技术标准战略专项资金 | 25,000.00 | |
| 2021年佛山市外贸高质量发展专项资金 | 15,000.00 | |
| 2021年佛山市质量奖顺德区配套奖金 | 1,000,000.00 | |
| 2021年佛山市作品著作权登记资助款 | 250.00 | |
| 2022年顺德区制造业数字化智能化转型发展扶持资金 | 4,500,000.00 | |
| 2022年小微工业企业上规模奖励资金补助资金 | 100,000.00 | |
| 2022年知识产权战略项目补助 | 300,000.00 | |
| 佛山市顺德区科学技术局高企补助 | 100,000.00 | |
| 佛山市顺德区农业农村局交通岗位补助款 | 9,000.00 | |
| 佛山市政府技改补贴 | 25,980.12 | |
| 光伏发电补贴 | 67,846.97 | |
| 六税两费减免政策 | 278,738.69 | |
| 清洁能源发电项目补助款 | 446,248.73 | |
| 顺德区财税局批量代付专户补贴款 | 1,047,120.00 | |
| 小升规扶持补贴 | 200,000.00 | |
| 合计 | 8,596,000.65 | 2,391,393.46 |
68、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 13,167,907.30 | 15,625,036.58 |
| 股票回购产生的佣金 | -325.42 | |
| 合计 | 13,167,581.88 | 15,625,036.58 |
69、净敞口套期收益
不适用。
70、公允价值变动收益
单位：元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | 661,703.26 | |
| 合计 | 661,703.26 |
71、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 坏账损失 | 979,370.78 | -17,783,877.68 |
| 合计 | 979,370.78 | -17,783,877.68 |
72、资产减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -17,362,398.41 | -23,964,294.61 |
| 合计 | -17,362,398.41 | -23,964,294.61 |
73、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置收益 | 32,919.25 | -1,138,626.53 |
74、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 供应商合同违约补偿金 | 1,111,774.29 | 829,832.75 | 1,111,774.29 |
| 固定资产处置利得 | 565,442.39 | 565,442.39 | |
| 其他 | 146,075.93 | 121,269.52 | 146,075.93 |
| 合计 | 1,823,292.61 | 951,102.27 | 1,823,292.61 |
75、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 162,317.74 | 414,921.42 | 162,317.74 |
| 固定资产报废损失 | 237,208.96 | 643,891.87 | 237,208.96 |
| 仓库火灾损失 | 34,126,835.65 | 34,126,835.65 | |
| 其他 | 226,961.61 | 28,025.17 | 226,961.61 |
| 合计 | 34,753,323.96 | 1,086,838.46 | 34,753,323.96 |
其他说明：
主要系公司合作仓库发生火灾事故计提的损失。
76、所得税费用
（1） 所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 40,302,894.55 | 29,435,636.45 |
| 递延所得税费用 | -3,484,439.77 | -144,948.94 |
| 合计 | 36,818,454.78 | 29,290,687.51 |
（2） 会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 184,839,909.51 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 27,725,986.43 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 11,847,762.56 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 37,710.85 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -6,021,475.37 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 3,228,470.31 |
| 所得税费用 | 36,818,454.78 |
77、其他综合收益
详见附注合并财务报表项目注释之“57、其他综合收益”之说明。
78、现金流量表项目
（1） 收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 财务费用-利息收入 | 8,768,446.10 | 8,386,856.15 |
| 政府补助 | 8,303,424.03 | 2,309,670.44 |
| 往来款 | 2,025,922.16 | 1,987,714.87 |
| 押金、保证金 | 5,589,478.00 | 1,746,058.85 |
| 其他 | 510,071.64 | 280,313.94 |
| 合计 | 25,197,341.93 | 14,710,614.25 |
（2） 支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 财务费用-手续费等 | 821,603.26 | 475,968.92 |
| 管理、销售费用等期间费用 | 313,187,781.80 | 274,753,483.80 |
| 往来款 | 4,529,724.03 | 9,968,830.61 |
| 押金、保证金 | 12,896,641.95 | 3,172,775.87 |
| 营业外支出 | 18,616.52 | 410,143.30 |
| 其他 | 150,087.81 | 0.00 |
| 合计 | 331,604,455.37 | 288,781,202.50 |
（3） 收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 理财产品赎回 | 1,074,943,145.20 | 2,047,007,000.00 |
| 合计 | 1,074,943,145.20 | 2,047,007,000.00 |
（4） 支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 购买理财产品 | 998,000,000.00 | 1,753,608,000.00 |
| 合计 | 998,000,000.00 | 1,753,608,000.00 |
（5） 收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 银行承兑汇票保证金 | 35,020,089.16 | 169,499,957.15 |
| 国内信用证 | 97,098,583.34 | |
| 合计 | 132,118,672.50 | 169,499,957.15 |
（6） 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 银行承兑汇票保证金 | 44,028,618.11 | 97,987,347.37 |
| 可转债发行费用 | 1,800,000.00 | |
| 股票回购 | 3,219,051.42 | |
| 股权激励返还 | 16,481,280.00 | |
| 合计 | 65,528,949.53 | 97,987,347.37 |
79、现金流量表补充资料
（1） 现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 148,021,454.73 | 139,011,029.06 |
| 加：资产减值准备 | 17,362,398.41 | 23,964,294.61 |
| 信用减值损失 | -979,370.78 | 17,783,877.68 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 51,927,092.29 | 48,630,556.32 |
| 使用权资产折旧 | 287,250.48 | 5,498,138.12 |
| 无形资产摊销 | 5,563,044.02 | 4,048,586.28 |
| 长期待摊费用摊销 | 8,684,586.10 | 6,327,757.40 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -32,919.25 | 1,138,626.53 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 3,132,188.57 | |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -13,167,581.88 | -15,625,036.58 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -3,484,439.77 | -162,276.46 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | ||
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 112,879,165.23 | 54,954,204.73 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 57,838,147.36 | -56,503,925.33 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -200,435,879.14 | -508,889,411.13 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 187,595,136.37 | -279,823,578.77 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 535,930,907.64 | 435,821,703.39 |
| 减：现金的期初余额 | 458,316,485.81 | 611,865,972.12 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 77,614,421.83 | -176,044,268.73 |
（2） 本期支付的取得子公司的现金净额
无。
（3） 本期收到的处置子公司的现金净额
无。
（4） 现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 535,930,907.64 | 458,316,485.81 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 520,573,834.46 | 443,850,938.73 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 15,357,073.18 | 14,465,547.08 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 535,930,907.64 | 458,316,485.81 |
80、所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
无。
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 437,921,352.31 | 银行承兑汇票保证金、平台保证金、保函保证金、大额存单、锁汇保证金 |
| 固定资产 | 65,157,418.93 | 银行授信抵押 |
| 无形资产 | 46,981,384.74 | 银行授信抵押 |
| 合计 | 550,060,155.98 |
82、外币货币性项目
（1） 外币货币性项目
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | 15,138,429.41 | ||
| 其中：美元 | 2,255,629.14 | 6.7114 | 15,138,429.41 |
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 应收账款 | 36,605,982.98 | ||
| 其中：美元 | 5,454,299.10 | 6.7114 | 36,605,982.98 |
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 长期借款 | |||
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 合同负债 | 18,207,626.95 | ||
| 其中：美元 | 2,712,940.21 | 6.7114 | 18,207,626.95 |
（2） 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 ?不适用
83、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
不适用。
84、政府补助
（1） 政府补助基本情况
单位：元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 2020年大工业企业变压器容量基本电费补贴 | 55,440.00 | 其他收益 | 55,440.00 |
| 2020年规上企业新增用电补贴 | 26,320.00 | 其他收益 | 26,320.00 |
| 2021年度顺德区技术标准战略专项资金 | 25,000.00 | 其他收益 | 25,000.00 |
| 2021年佛山市外贸高质量发展专项资金 | 15,000.00 | 其他收益 | 15,000.00 |
| 2021年佛山市质量奖顺德区配套奖金 | 1,000,000.00 | 其他收益 | 1,000,000.00 |
| 2021年佛山市作品著作权登记资助款 | 250.00 | 其他收益 | 250.00 |
| 2022年顺德区制造业数字化智能化转型发展扶持资金 | 4,500,000.00 | 其他收益 | 4,500,000.00 |
| 2022年小微工业企业上规模奖励资金补助资金 | 100,000.00 | 其他收益 | 100,000.00 |
| 2022年知识产权战略项目补助 | 300,000.00 | 其他收益 | 300,000.00 |
| 佛山市顺德区科学技术局高企补助 | 100,000.00 | 其他收益 | 100,000.00 |
| 佛山市顺德区农业农村局交通岗位补助款 | 9,000.00 | 其他收益 | 9,000.00 |
| 佛山市政府技改补贴 | 25,980.12 | 其他收益 | 25,980.12 |
| 个税手续费返还 | 180,480.07 | 其他收益 | 180,480.07 |
| 光伏发电补贴 | 67,846.97 | 其他收益 | 67,846.97 |
| 六税两费减免政策 | 278,738.69 | 其他收益 | 278,738.69 |
| 企业稳岗补贴 | 218,576.07 | 其他收益 | 218,576.07 |
| 清洁能源发电项目补助款 | 446,248.73 | 其他收益 | 446,248.73 |
| 顺德区财税局批量代付专户补贴款 | 1,047,120.00 | 其他收益 | 1,047,120.00 |
| 小升规扶持补贴 | 200,000.00 | 其他收益 | 200,000.00 |
（2） 政府补助退回情况
□适用 ?不适用
85、其他
无。
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
无。
2、同一控制下企业合并
无。
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
无。
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□是 ?否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是 ?否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
本期合并范围未发生变动。
6、其他
无。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1） 企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 佛山市悦享电子商务有限公司 | 广东佛山 | 广东佛山 | 电子商务 | 100.00% | 0.00% | 新设 |
| 佛山市小熊生活电器有限公司 | 广东佛山 | 广东佛山 | 电器制造 | 100.00% | 0.00% | 新设 |
| 佛山市小熊厨房电器有限公司 | 广东佛山 | 广东佛山 | 电器制造 | 100.00% | 0.00% | 新设 |
| 佛山市小熊营销管理有限公司 | 广东佛山 | 广东佛山 | 电器销售 | 100.00% | 0.00% | 新设 |
| 佛山市艾萌电子商务有限公司 | 广东佛山 | 广东佛山 | 电子商务 | 100.00% | 0.00% | 同一控制下合并 |
| 佛山市瑞翌电子商务有限公司 | 广东佛山 | 广东佛山 | 电子商务 | 100.00% | 0.00% | 同一控制下合并 |
| 佛山市悠想电子商务有限公司 | 广东佛山 | 广东佛山 | 电子商务 | 100.00% | 0.00% | 同一控制下合并 |
| 佛山市小熊环境电器有限公司 | 广东佛山 | 广东佛山 | 电器制造 | 0.00% | 100.00% | 新设 |
| 佛山市小熊健康电器有限公司 | 广东佛山 | 广东佛山 | 电器销售 | 100.00% | 0.00% | 新设 |
| 佛山市小熊智能电器有限公司 | 广东佛山 | 广东佛山 | 电器制造 | 100.00% | 0.00% | 新设 |
| 珠海桓韬商务咨询有限公司 | 广东珠海 | 广东珠海 | 租赁和商务服务业 | 100.00% | 0.00% | 非同一控制下合并 |
| 广东小熊科技有限公司 | 广东佛山 | 广东佛山 | 制造业 | 100.00% | 0.00% | 非同一控制下合并 |
| 广东小熊婴童用品有限公司 | 广东佛山 | 广东佛山 | 电器销售 | 100.00% | 0.00% | 新设 |
| 小熊电器（香港）有限公司 | 中国香港 | 中国香港 | 电器销售 | 100.00% | 0.00% | 新设 |
| 广东小熊电子商务有限公司 | 广东佛山 | 广东佛山 | 电子商务 | 100.00% | 0.00% | 新设 |
| 深圳小熊电器有限公司 | 广东深圳 | 广东深圳 | 电器销售 | 100.00% | 0.00% | 新设 |
| 广东宝朗电器有限公司 | 广东佛山 | 广东佛山 | 电器销售 | 90.00% | 0.00% | 新设 |
| 广东小熊精品电器有限公司 | 广东佛山 | 广东佛山 | 电器制造 | 100.00% | 0.00% | 新设 |
（2） 重要的非全资子公司
单位：元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 广东宝朗电器有限公司 | 10.00% | -234,883.15 | 231,685.62 |
（3） 重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 广东宝朗电器有限公司 | 2,465,872.24 | 1,526,460.18 | 3,992,332.42 | 1,675,476.24 | 1,675,476.24 | 4,149,313.61 | 1,195,000.00 | 5,344,313.61 | 678,625.93 | 0.00 | 678,625.93 | |
单位：元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 广东宝朗电器有限公司 | 504,228.60 | -2,348,831.50 | -2,348,831.50 | -2,542,151.99 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
（4） 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
无。
（5） 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
无。
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
无。
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1） 重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 中山市昂贝尔 | 广东中山 | 广东中山 | 五金产品生 | 29.00% | 0.00% | 权益法 |
| 五金喷涂有限公司 | 产、销售 |
4、重要的共同经营
无。
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
无。
6、其他
无。
十、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项、交易性金融资产等，各项金融工具的详细情况说明见本附注六。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
1.各类风险管理目标和政策
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
(1)市场风险
1)汇率风险
本公司承受汇率风险主要与美元有关，除本公司以美元进行销售外，本公司的其它主要业务活动以人民币计价结算。于报告期末，除下表所述资产及负债的美元余额外，本公司的资产及负债均为人民币余额。该等美元余额的资产和负债产生的汇率风险可能对本公司的经营业绩产生影响。
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 货币资金–美元 | 2,255,629.14 | 622,233.39 |
| 应收账款-美元 | 5,454,299.10 | 3,792,381.53 |
| 合同负债-美元 | 2,712,940.21 | 1,610,094.90 |
本公司密切关注汇率变动对本公司的影响。
2)利率风险
本公司的利率风险产生于银行借款等带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。
本公司因利率变动引起金融工具公允价值变动的风险主要与固定利率银行借款有关。对于固定利率借款，本公司的目标是保持其浮动利率。
本公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款有关。本公司的政策是保持这些借款的浮动利率，以消除利率变动的公允价值风险。3）价格风险
本公司以市场价格销售小家电，因此受到此等价格波动的影响。
(2)信用风险
于报告期末，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失以及本公司承担的财务担保，具体包括：
合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。
为降低信用风险，本公司成立专门部门确定信用额度、进行信用审批，并执行其它监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。
本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
本公司采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。除应收账款金额前五名外，本公司无其他重大信用集中风险。
报告期2022年06月30日应收账款前五名金额合计：97,221,772.34元。
(3)流动风险
流动风险为本公司在到期日无法履行其财务义务的风险。本公司管理流动性风险的方法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。本公司定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时与金融机构进行融资磋商，以保持一定的授信额度，减低流动性风险。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （一）交易性金融资产 | 778,672,724.23 | 778,672,724.23 | ||
| 2.指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 778,672,724.23 | 778,672,724.23 | ||
| 其他非流动金融资产 | 13,000,321.74 | 13,000,321.74 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 778,672,724.23 | 13,000,321.74 | 791,673,045.97 | |
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
不适用。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
本公司对于本期购买尚且未到期的现金管理产品，按投资成本作为其公允价值。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息本公司持有的其他非流动金融资产中非上市股权投资的公允价值主要采用市场法估算得出。对于市场环境无重大变化，公司经营状况无重大变动，且公司整体价值较小的非上市股权投资，依据前期估值结果或投资成本作为其公允价值。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析不适用。
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策不适用。
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
不适用。
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
不适用。
9、其他
不适用。
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 佛山市兆峰投资有限公司 | 广东佛山 | 工业、商业投资 | 500万元 | 44.42% | 44.42% |
本企业的母公司情况的说明 本公司最终控制方为李一峰，最终控制方李一峰通过佛山市兆峰投资有限公司及永新县吉顺资产管理合伙企业（有限合伙）间接控制本公司40.23%股权。本企业最终控制方是李一峰。其他说明：无。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、1.在子公司中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注七、17.长期股权投资。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 中山市昂贝尔五金喷涂有限公司 | 联营企业 |
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 施明泰 | 持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东 |
| 龙少柔 | 持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东 |
| 广东顺德贝奥烘焙管理有限公司 | 参股公司，本公司持有其14.2%的股份 |
| 李一峰、欧阳桂蓉、罗薇、杨斌、郭莹、黎志斌、黄德辉、赵国洪、刘奎、邹勇辉，及与以上人员关系密切的家庭成员 | 公司董事、监事、高级管理人员及其关系密切的家庭成员 |
| 佛山市裕丰餐饮管理有限公司 | 公司实际控制人李一峰姐夫郭发开控制的企业 |
| 惠城区斯慧堡包装材料制品厂 | 公司实际控制人李一峰堂兄弟李启强所控制的企业 |
| 广东玖誉新材料科技有限公司 | 控股股东兆峰投资间接控制的企业，顺商达贸易持股65% |
5、关联交易情况
（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 惠城区斯慧堡包装材料制品厂 | 包材 | 2,000,952.33 | 6,500,000.00 | 否 | 1,890,385.44 |
| 广东玖誉新材料科技有限公司 | 塑料原料 | 10,908,070.80 | 45,000,000.00 | 否 | 0.00 |
| 中山市昂贝尔五金喷涂有限公司 | 五金制品 | 14,809,176.42 | 62,000,000.00 | 否 | 0.00 |
| 佛山市裕丰餐饮管理有限公司 | 采购餐饮服务 | 375,284.75 | 8,500,000.00 | 否 | 115,298.00 |
| 合计 | 28,093,484.30 | 122,000,000.00 | 2,005,683.44 |
出售商品/提供劳务情况表无。
（2） 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
无。
（3） 关联租赁情况
无。
（4） 关联担保情况
无。
（5） 关联方资金拆借
无。
（6） 关联方资产转让、债务重组情况
无。
（7） 关键管理人员报酬
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 薪酬合计 | 1,981,079.88 | 1,677,462.06 |
（8） 其他关联交易
无。
6、关联方应收应付款项
（1） 应收项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 预付款项 | 中山市昂贝尔五金喷涂有限公司 | 3,856,000.00 | 0.00 | 5,400,350.99 | 0.00 |
（2） 应付项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 其他应付款 | 广东玖誉新材料科技有限公司 | 30,000.00 | 0.00 |
| 其他应付款 | 惠城区斯慧堡包装材料制品厂 | 50,000.00 | 50,000.00 |
| 其他应付款 | 中山市昂贝尔五金喷涂有限公司 | 100,000.00 | 100,000.00 |
| 其他应付款 | 佛山市裕丰餐饮管理有限公司 | 30,000.00 | 30,000.00 |
| 应付账款 | 广东玖誉新材料科技有限公司 | 3,213,848.87 | 686,304.60 |
| 应付账款 | 惠城区斯慧堡包装材料制品厂 | 313,811.05 | 98,536.84 |
| 应付账款 | 中山市昂贝尔五金喷涂有限 | 4,178,891.00 | 7,130,051.59 |
| 公司 | |||
| 应付账款 | 佛山市裕丰餐饮管理有限公司 | 0.00 | 34,038.00 |
7、关联方承诺
不适用。
8、其他
不适用。
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□适用 ?不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□适用 ?不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□适用 ?不适用
4、股份支付的修改、终止情况
不适用。
5、其他
不适用。
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺不适用。
2、或有事项
（1） 资产负债表日存在的重要或有事项
不适用。
（2） 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
不适用。
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
不适用。
2、利润分配情况
单位：元
| 拟分配的利润或股利 | 0.00 |
| 经审议批准宣告发放的利润或股利 | 0.00 |
| 利润分配方案 | 不适用 |
3、销售退回
不适用。
4、其他资产负债表日后事项说明
不适用。
十六、其他重要事项
不适用。
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1） 应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 9,963,451.31 | 1.29% | 9,963,451.31 | 100.00% | 0.00 | 12,110,713.41 | 1.56% | 8,722,425.92 | 72.02% | 3,388,287.49 |
| 的应收账款 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 客户A | 9,963,451.31 | 1.29% | 9,963,451.31 | 100.00% | 0.00 | 12,110,713.41 | 1.56% | 8,722,425.92 | 72.02% | 3,388,287.49 |
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 759,797,693.74 | 98.71% | 3,655,274.66 | 0.48% | 756,142,419.08 | 767,322,626.78 | 98.44% | 5,369,958.78 | 0.70% | 761,952,668.00 |
| 其中： | ||||||||||
| 信用风险特征组合 | 67,713,468.68 | 8.80% | 3,655,274.66 | 5.40% | 64,058,194.02 | 101,897,653.97 | 13.07% | 5,369,958.78 | 5.27% | 96,527,695.19 |
| 合并范围内应收款项组合 | 692,084,225.06 | 89.91% | 0.00 | 0.00% | 692,084,225.06 | 665,424,972.81 | 85.37% | 0.00 | 0.00% | 665,424,972.81 |
| 合计 | 769,761,145.05 | 100.00% | 13,618,725.97 | 1.77% | 756,142,419.08 | 779,433,340.19 | 100.00% | 14,092,384.70 | 1.81% | 765,340,955.49 |
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 客户A | 9,963,451.31 | 9,963,451.31 | 100.00% | 回收的可能性很小 |
| 合计 | 9,963,451.31 | 9,963,451.31 | ||
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 67,272,504.33 | 3,363,625.21 | 5.00% |
| 1-2年 | 148,970.02 | 29,794.00 | 20.00% |
| 2-3年 | 60,277.77 | 30,138.89 | 50.00% |
| 3-4年 | 12,227.34 | 12,227.34 | 100.00% |
| 4-5年 | 117,799.29 | 117,799.29 | 100.00% |
| 5年以上 | 101,689.93 | 101,689.93 | 100.00% |
| 合计 | 67,713,468.68 | 3,655,274.66 | |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 769,320,180.70 |
| 1至2年 | 148,970.02 |
| 2至3年 | 60,277.77 |
| 3年以上 | 231,716.56 |
| 3至4年 | 12,227.34 |
| 4至5年 | 117,799.29 |
| 5年以上 | 101,689.93 |
| 合计 | 769,761,145.05 |
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 8,722,425.92 | 1,241,025.39 | 9,963,451.31 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 5,369,958.78 | 1,246,087.41 | 2,960,771.53 | 3,655,274.66 | ||
| 合计 | 14,092,384.70 | 2,487,112.80 | 2,960,771.53 | 13,618,725.97 | ||
（3） 本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
| 无 |
（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 佛山市小熊营销管理有限公司 | 352,680,328.65 | 45.82% | 0.00 |
| 佛山市瑞翌电子商务有限公司 | 117,613,168.30 | 15.28% | 0.00 |
| 佛山市小熊厨房电器有限公司 | 87,777,102.86 | 11.40% | 0.00 |
| 佛山市小熊环境电器有限公司 | 59,067,968.63 | 7.67% | 0.00 |
| 佛山市小熊智能电器有限公司 | 44,481,370.02 | 5.78% | 0.00 |
| 合计 | 661,619,938.46 | 85.95% |
（5） 因金融资产转移而终止确认的应收账款
无。
（6） 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无。
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 282,449,233.23 | 234,212,305.43 |
| 合计 | 282,449,233.23 | 234,212,305.43 |
（1） 应收利息
无。
（2） 应收股利
无。
（3） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 租赁押金 | 171,502.50 | 1,765,484.50 |
| 质保金 | 998,186.47 | 1,547,483.47 |
| 员工备用金 | 10,000.00 | 3,400.00 |
| 履约保证金 | 0.00 | 43,898.63 |
| 其他 | 843,707.94 | 693,207.50 |
| 合并财务报表范围内其他应收款项 | 280,812,622.99 | 232,002,038.99 |
| 合计 | 282,836,019.90 | 236,055,513.09 |
2） 坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2022年1月1日余额 | 1,843,207.66 | 1,843,207.66 | ||
| 2022年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期计提 | 63,331.86 | 63,331.86 | ||
| 本期转回 | 1,519,752.85 | 1,519,752.85 | ||
| 2022年6月30日余额 | 386,786.67 | 386,786.67 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 188,436,474.60 |
| 1至2年 | 17,292,093.67 |
| 2至3年 | 35,336,544.31 |
| 3年以上 | 41,770,907.32 |
| 3至4年 | 8,753,762.99 |
| 4至5年 | 32,919,221.86 |
| 5年以上 | 97,922.47 |
| 合计 | 282,836,019.90 |
3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 1,843,207.66 | 63,331.86 | 1,519,752.85 | 386,786.67 | ||
| 合计 | 1,843,207.66 | 63,331.86 | 1,519,752.85 | 386,786.67 | ||
4） 本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
| 无 |
5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 佛山市小熊智能电器有限公司 | 内部往来款 | 133,885,722.22 | 5年以内 | 47.34% | 0.00 |
| 广东小熊精品电器有限公司 | 内部往来款 | 83,660,000.00 | 1年以内 | 29.58% | 0.00 |
| 广东小熊科技有限公司 | 内部往来款 | 31,000,000.00 | 1年以内 | 10.96% | 0.00 |
| 佛山市小熊营销管理有限公司 | 内部往来款 | 24,704,921.99 | 2年以内 | 8.73% | 0.00 |
| 佛山市瑞翌电子商务有限公司 | 内部往来款 | 6,000,000.00 | 1年以内 | 2.12% | 0.00 |
| 合计 | 279,250,644.21 | 98.73% | 0.00 |
6） 涉及政府补助的应收款项
无。
7） 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无。8） 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额无。
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 963,944,632.50 | 963,944,632.50 | 692,484,463.92 | 692,484,463.92 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 6,404,294.78 | 6,404,294.78 | 6,404,294.78 | 6,404,294.78 | ||
| 合计 | 970,348,927.28 | 970,348,927.28 | 698,888,758.70 | 698,888,758.70 | ||
（1） 对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 佛山市小熊厨房电器有限公司 | 17,205,198.86 | 17,205,198.86 | |||||
| 佛山市小熊生活电器有限公司 | 11,376,273.94 | 11,376,273.94 | |||||
| 佛山市悦享电子商务有限公司 | 11,092,923.42 | 11,092,923.42 | |||||
| 佛山市瑞翌电子商务有限公司 | 9,399,360.14 | 9,399,360.14 | |||||
| 佛山市艾萌电子商务有限公司 | 9,322,451.71 | 9,322,451.71 | |||||
| 佛山市小熊营销管理有限公司 | 185,747,967.63 | 185,747,967.63 | |||||
| 佛山市悠想电子商务有限公司 | 1,000,000.22 | 1,000,000.22 | |||||
| 佛山市小熊智能电器有限公司 | 300,000,000.00 | 300,000,000.00 | |||||
| 珠海桓韬商务咨询有限 | 98,010,376.30 | 98,010,376.30 | |||||
| 公司 | |||||||
| 广东小熊科技有限公司 | 14,829,911.70 | 260,460,168.58 | 275,290,080.28 | ||||
| 佛山市小熊健康电器有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | |||||
| 广东小熊婴童用品有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | |||||
| 广东宝朗电器有限公司 | 4,500,000.00 | 4,500,000.00 | |||||
| 广东小熊精品电器有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | |||||
| 广东小熊电子商务有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | |||||
| 深圳小熊电器有限公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | |||||
| 合计 | 692,484,463.92 | 271,460,168.58 | 963,944,632.50 |
（2） 对联营、合营企业投资
单位：元
| 投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 中山市昂贝尔五金喷涂有限公司 | 6,404,294.78 | 6,404,294.78 | |||||||||
| 小计 | 6,404,294.78 | 6,404,294.78 | |||||||||
| 合计 | 6,404,294.78 | 6,404,294.78 | |||||||||
（3） 其他说明
无。
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 1,663,261,371.25 | 1,267,651,583.58 | 1,618,557,668.43 | 1,198,997,571.07 |
| 其他业务 | 13,352,628.60 | 8,745,101.90 | 17,217,013.26 | 10,352,272.11 |
| 合计 | 1,676,613,999.85 | 1,276,396,685.48 | 1,635,774,681.69 | 1,209,349,843.18 |
5、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 55,000,000.00 | |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 12,934,167.82 | 14,124,008.64 |
| 股票回购产生的佣金 | -325.42 | |
| 合计 | 67,933,842.40 | 14,124,008.64 |
6、其他
无。
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 32,919.25 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 8,596,000.65 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 13,829,285.14 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -32,930,031.35 | 主要系公司合作仓库发生火灾事故计提的损失。 |
| 减：所得税影响额 | -1,087,078.05 | |
| 少数股东权益影响额 | -96,111.96 | |
| 合计 | -9,288,636.30 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 6.97% | 0.9504 | 0.9504 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 7.41% | 1.0099 | 1.0099 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
（2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
（3） 境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称无。
4、其他
无。
小熊电器股份有限公司
董事长：李一峰2022年8月29日