厦门日上集团股份有限公司
2022年半年度报告
2022年8月
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人吴子文、主管会计工作负责人何爱平及会计机构负责人(会计主管人员)张定明声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。本报告中如有涉及未来计划、业绩预测等前瞻性描述，均不构成本公司对任何投资者及相关人士的承诺。投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
公司已在本半年度报告中详细描述了公司面临的风险，敬请投资者予以关注，详见本年度报告“管理层讨论与分析”等章节中关于公司面临风险的描述。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6
第三节 管理层讨论与分析 ...... 9
第四节 公司治理 ...... 24
第五节 环境和社会责任 ...... 25
第六节 重要事项 ...... 31
第七节 股份变动及股东情况 ...... 38
第八节 优先股相关情况 ...... 43
第九节 债券相关情况 ...... 44
第十节 财务报告 ...... 45
备查文件目录
1、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
2、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
3、载有公司法定代表人签名的2022年半年度报告文本原件。
4、其他备查文件。
以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 公司、本公司、本企业、日上集团 | 指 | 厦门日上集团股份有限公司 |
| 控股股东、实际控制人 | 指 | 吴子文、吴丽珠夫妇 |
| 日上钢圈 | 指 | 厦门日上钢圈有限公司 |
| 日上金属 | 指 | 厦门日上金属有限公司 |
| 四川日上 | 指 | 四川日上金属工业有限公司 |
| 日上香港 | 指 | 日上车轮集团（香港）有限公司 |
| 厦门新长诚 | 指 | 厦门新长诚钢构工程有限公司 |
| 新长诚重工、漳州重工 | 指 | 新长诚（漳州）重工有限公司 |
| 越南新长诚 | 指 | 新长诚（越南）有限公司 |
| 多富进出口 | 指 | 厦门多富进出口有限公司 |
| 日上美国 | 指 | 日上集团（美国）有限公司SUNRISEINTERNATIONALUSA,INC |
| 日上运通 | 指 | 厦门日上运通国际物流有限公司 |
| 日上投资 | 指 | 厦门日上投资有限公司 |
| 日上运通电子 | 指 | 厦门日上运通电子有限公司 |
| 新长诚钢格板 | 指 | 漳州新长诚钢格板有限公司 |
| 壹东金属 | 指 | 壹东金属幕墙有限公司 |
| 日上锻造 | 指 | 福建日上锻造有限公司 |
| 新长诚建设 | 指 | 新长诚（厦门）建设工程有限公司 |
| 重庆新长诚 | 指 | 重庆新长诚钢结构工程有限公司 |
| 河北日上 | 指 | 河北日上车轮有限公司 |
| 国金、保荐人 | 指 | 国金证券股份有限公司 |
| 立信 | 指 | 立信会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 元（万元） | 指 | 人民币元（人民币万元） |
| 报告期 | 指 | 2022年1月1日至2022年6月30日 |
| 公司指定媒体 | 指 | 《证券时报》《证券日报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn) |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 日上集团 | 股票代码 | 002593 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 厦门日上集团股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 日上集团 | ||
| 公司的外文名称（如有） | Xiamen Sunrise Group Co., Ltd | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | Sunrise Group | ||
| 公司的法定代表人 | 吴子文 | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 吴小红 | 杨美玲 |
| 联系地址 | 厦门市集美区杏北路30号 | 厦门市集美区杏北路30号 |
| 电话 | 0592-6666866 | 0592-6666866 |
| 传真 | 0592-6666899 | 0592-6666899 |
| 电子信箱 | stock@sunrise-ncc.com | stock@sunrise-ncc.com |
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□适用 ?不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2021年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用 ?不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2021年年报。
3、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
□适用 ?不适用
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 1,815,678,209.56 | 2,005,889,697.85 | -9.48% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 37,329,927.37 | 70,208,336.57 | -46.83% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 16,618,635.99 | 64,597,784.50 | -74.27% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 62,692,458.42 | 151,404,344.91 | -58.59% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.05 | 0.10 | -50.00% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.05 | 0.10 | -50.00% |
| 加权平均净资产收益率 | 1.58% | 3.53% | -1.95% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 5,051,285,252.14 | 4,929,076,265.18 | 2.48% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 2,346,657,565.94 | 2,339,345,851.28 | 0.31% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 2,446.23 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 23,782,729.09 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -1,870,983.00 | |
| 减：所得税影响额 | 1,202,900.94 | |
| 合计 | 20,711,291.38 |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为
经常性损益的项目的情形。
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是一家从事汽车车轮的研发、生产、销售和钢结构建筑的设计、制作、安装的专业化集团公司，一直专注于汽车车轮和钢结构双主业的稳健经营。报告期内公司的主营业务和经营模式未发生重大变化，具体情况如下：
（一）汽车车轮业务
1、主要产品介绍
报告期内，公司汽车车轮业务的主要产品为型钢钢轮、轻量化无内胎钢轮和锻造铝合金轮毂，这些产品广泛应用于国内外客车、货车、牵引车、微卡等商用车领域。公司目前拥有厦门、四川南充、越南、漳州华安、唐山曹妃甸5个地区7个车轮生产基地，产品链齐全，可满足国内外整车厂和售后市场客户各种需求，“日上”车轮已经成为国内领先的知名钢轮品牌。
| 图1：型钢钢轮（适用于特殊路况重载车型） | 图2：轻量化无内胎钢轮（适用于轻量化商用车型） |
| 图3：锻造铝合金轮毂（适用于高端商用车型、新能源车型、特种车辆） | 图4：轿车锻造铝轮（新开发产品，应用于乘用车改装车） |
2、经营模式
报告期内，公司的经营模式未发生重大变化，继续延续集团集中采购、各生产基地以单定产、OE和AM相结合、内外销并行的经营销售模式。
3、行业发展情况
汽车车轮行业是汽车行业的重要组成部分，处于整车制造生产企业的上游，其周期性、地域性、季节性主要受整车厂商的影响。2022年上半年，我国汽车行业面临供给冲击、需求收缩、预期转弱的三重压力，特别是三月中下旬以来吉林、上海等地区新冠疫情的多点爆发，对我国汽车产业供应链造成了严重冲击，汽车产销出现断崖式下降，给行业稳增长带来严峻挑战。根据中国汽车工业协会发布的数据，2022年上半年我国汽车产销分别完成1,211.7万辆和1,205.7万辆，同比分别下降3.7%和6.6%，乘用车产销分别完成1043.4万辆和1035.5万辆，同比分别增长6.0%和3.4%，商用车产销分别完成168.3万辆和170.2万辆，同比分别下降38.5%和41.2%，商用车下滑是影响汽车行业稳增长的主要原因。2021年上半年之前，商用货车受国家环保政策拉动，企业抢抓国五和国六排放标准切换的机会，出现一轮较长时间的购车高峰，造成目前在用车换购需求动力不足；由于去年同期重型国五柴油车产量较高，至今仍有小部分车辆有待消化，另外蓝牌轻卡库存车辆销量也较为缓慢。加之今年上半年，受疫情影响，基建启动较慢，建设速度不及预期，货车产销同比降幅较大。同时，上半年的疫情对旅游、客运和城市公交车的需求影响较大，客车市场也持续低迷。国外市场方面，因俄乌战争持续，造成全球供应链危机、加剧了发达经济体通胀，导致上半年各发达经济体陆续超预期加息，国际局势的不确定性升高，使得外需市场承压。公司的汽车车轮业务主要面向商用车客户，受商用车行业整体下降影响，公司今年以来的国内钢轮销售也出现了一定程度的下滑。
4、竞争情况及市场地位
纵观欧美日等汽车行业发达国家，其国内的轮毂市场经过几十年的发展基本被德国MEFRO WHEELS、美国Accuride、日本TOPY等少数几家巨头垄断。目前我国汽车钢轮行业已经进入充分竞争时代，国内商用车车轮年营收规模达到10亿元以上的企业有金固股份、兴民智通、一汽富维、东风车轮与正兴车轮，公司是国内商用车钢制车轮领先的生产商之一，也是国内商用车钢轮最大的出口商。未来，参考发达国家车轮行业的发展历程，我国在双碳背景下对节能环保的要求趋严，小型生产厂商的落后产能将逐渐被淘汰，行业格局将加速改变，深耕于主业的日上车轮有望凭借品质优势、精益管控、业务结构、产品链齐全等优势逐渐提升市场占有率，进一步推动行业集中度的提升。
（二）钢结构业务
1、主要业务介绍
公司的钢结构业务以钢结构的设计、制造和安装为主，以配套金属围护系统为辅。产品类型主要包括建筑钢结构、设备钢结构以及钢结构桥梁三大类产品，公司着重深耕石化/设备钢结构工程、市政/桥梁及
轨道交通、大型高端工业厂房、高层钢结构建筑等四大细分领域的钢结构业务，尤其是在石油炼化及化工的钢结构制造具有独特的优势。经过二十多年的发展，公司已经在钢结构领域建立了“新长诚”“NCC”的品牌影响力。
| 图5：NCC石化钢结构应用于炼油领域 | 图6：NCC桥梁钢结构应用于跨线桥 |
| 图7：NCC钢结构应用于超高层建筑 | 图8：NCC钢结构应用于体育场馆 |
2、经营模式
公司拥有在钢结构业务方面完整的资质和认证体系，覆盖了钢结构和相关房屋建筑范畴，为公司承接国内外钢结构项目奠定了坚实基础。公司采取工程项目订单为主导的非标准经营模式。子公司厦门新长诚通过参与工程招投标取得订单，根据不同项目需求采用加工卖料销售模式或工程施工承包模式。公司根据中标工程的合同和设计图纸的要求，每份合同或者订单均需由设计部门拆解成制造详图和构件清单，并为每根构件或零部件建立唯一标识编号二维码，在ERP系统设置产品的物料需求清单后，交付给采购部门集中进行原材料采购，最终，生产部门根据项目交期组织生产与发货。
3、钢结构行业发展情况
在国家大力推行钢结构建筑的基调之下，国务院办公厅、住建部、国家发改委及各级地方政府相继出台政策，大力支持绿色建筑和装配式钢结构建筑的发展与普及，鼓励市政和桥梁领域尽可能采用钢结构。2021年3月，中央发布“十四五”规划和2035年目标纲要，强调推荐建筑等领域低碳转型，在推进新型城市建设过程中，明确提出发展智能建造、推广绿色建材及装配式建筑。钢结构建筑一直都是采
用工厂制造、工地安装的装配式建造模式，技术成熟、安全可靠，跟钢筋混凝土等其它新型装配式建筑相比，钢结构无疑具有更加优越的性能和推广条件，尤其工业厂房、公共场馆、高层建筑、市政桥梁以及石油化工等领域根本离不开钢结构，预计未来钢结构市场整体增量仍将有大幅提升。《钢结构行业“十四五”规划及2035年远景目标》提出钢结构行业“十四五”期间发展目标：到2025年底，全国钢结构用量达到1.4亿吨左右，占全国粗钢产量比例15%以上，钢结构建筑占新建建筑面积比例达到15%以上。到2035年，我国钢结构建筑应用达到中等发达国家水平，钢结构用量达到每年2.0亿吨以上，占粗钢产量25%以上，钢结构建筑占新建建筑面积比例逐步达到40%。据行业协会统计，2020年我国粗钢产量约为10.65亿吨，而国内建筑钢结构总产量为8900万吨，占比仅为8.3%，对比发达国家钢结构占比20-30%的水平还相距甚远，国内钢结构市场前景广阔。
4、竞争情况及市场地位
我国地域辽阔，地区发展很不均衡，目前钢结构行业较为分散，行业集中度较低，全国有规模的钢结构企业超过1000家，年产量超过20万吨的钢结构企业不超过30家。另外，钢结构还具有构件大、重量重、运输成本高的特点，故国内竞争主要集中在离项目1000公里的半径内，出口竞争主要在沿海城市或港口。目前国内钢结构业务量比较大的主要有以鸿路钢构、精工钢构、中建钢构等多家龙头制造商，各家钢结构公司一般以各自生产工厂辐射范围承接业务，且在主要产品类型、细分领域和商业模式上也各有差异公司的钢结构业务聚焦于极具优势的石化钢结构为主的细分领域，深耕福建、四川生产基地辐射范围内的华南、西南区域市场，经过多年发展已成为区域市场细分领域的龙头企业。
二、核心竞争力分析
公司核心竞争力在报告期内无重大变化，具体可参见2021年年报。
三、主营业务分析
概述
2022年上半年，面对国内疫情多点爆发、下游需求低迷、原材料价格高企、国际形势不确定性升高等复杂市场环境带来的严峻挑战，公司管理层紧紧围绕年度经营目标，聚焦主业，稳健经营。上半年实现营业收入181,567.82万元，较上年同期下滑9.48%，营业总成本167,553.99万元，利润总额4,765.83万元，归属于上市公司股东的净利润3,733.00万元，较上年同期下滑46.83%。
报告期内，公司的重点工作和主要经营情况如下：
1、车轮业务承压前行，出口弥补内销下滑。
今年以来，国内商用车市场持续低迷，特别是3月下旬以来受到吉林、上海疫情防控停产导致的供应链受阻、物流中断等多重因素影响，商用车产销出现断崖式下降。商用车上半年的产销量比去年同期分别减少105.5万辆和119.2万辆，同比下降38.5%和41.2%。受国内商用车需求量萎缩的影响，公司上半年国内车轮销售收入为11,218.20万元，同比去年下降67.53%。出口市场方面，国际局势更趋复杂，俄乌战争持续扰动全球能源价格、主要发达经济体陆续加息抗通胀、国外产能逐步恢复等因素给出口业务带来了一定的压力。公司发挥多元化的市场布局、齐全的产品链优势，继续开拓海外市场，上半年车轮业务实现海外销售收入58,597.42万元，同比去年增长10.89%，出口业务的增长一定程度弥补了内销业务的下滑。
2、钢结构业务继续立足区域市场，深耕细分领域，业务稳中有升。
公司钢结构业务继续立足区域市场，深耕细分领域，依托厦门、漳州华安、南充三大生产基地布局，公司在石化设备钢结构、大型工业厂房、体育场馆、高层建筑以及钢结构桥梁等细分领域方面在福建、广东、广西、四川、重庆、贵州、陕西等地区具有明显的区域优势地位。报告期内延续执行或新承接的项目：①在石化/设备钢结构领域有：中石油广东炼化一体化项目、中石化广东巴斯夫项目、惠州美孚乙烯项目、万华MDI项目、宁波英力士ABS项目、宁波台化PTA项目、乐山协鑫颗粒硅项目等； ②在市政/公建/桥梁/轨道交通领域有：西安比亚迪电轨项目、珠海凤凰山步道、南充空港新城钢桥梁等；
③在大型工业厂房领域有：比亚迪深汕工业园、坪山新能源项目、绍兴中芯国际项目、深圳大数据项目、宁德时代厦门项目、联盛PMI项目、安徽南玻光伏玻璃项目、宁德时代四川项目、雅迪天津项目、湖北保沣项目、西门子联晟项目等；④在高层建筑及公共场馆钢结构领域有：深圳城脉大厦、深圳安邦财险大厦、深圳龙华美术馆、重庆博物馆、三星堆博物馆、晋江机场等。上半年公司钢结构业务实现销售收入98,344.76万元，同比去年增长7.59%，虽然受原材料价格高位波动影响，钢结构业务的整体主营成本有所上升，但由于钢结构订单完成良好，公司经营稳健。
3、继续强化内部管控、推进信息化管理、加快优化工厂布局，提升整体竞争力。
展望下半年，随着国务院出台的《扎实稳住经济的一揽子政策措施》持续落地与见效的激励下，汽车零部件行业和钢结构行业将展现出极强的韧性。虽然国内下游车厂需求减退、疫情防控停产等综合因素导致公司营收、净利润出现短暂的下滑，但公司相信危机亦是机会，未来将积极采取多种降本增效、精益管理手段，沉着应对各种不利影响：
一是不断强化内部管控、加大信息化、自动化建设来提升管理效益，上半年受产销量下滑、原材料高位等因素影响，公司的利润有所下滑，但三项费用占比仍然低于5%,在同行业中属于较低水平；
二是加快曹妃甸生产基地的建设并争取年底实现投产。该项目的投产可将物流成本线拉直，从原材料供应上再降成本，也可满足东北、华北区域的主机厂供货需求，提高公司车轮产品的市场竞争力；
三是在新产品、新工艺、新技术方面持续投入，不断加强与新能源汽车客户的合作力度，确保公司可以不断实现产品创新、满足新能源汽车客户的多样化需求，开拓公司新的盈利空间。主要财务数据同比变动情况
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 1,815,678,209.56 | 2,005,889,697.85 | -9.48% | |
| 营业成本 | 1,675,539,870.44 | 1,800,609,427.31 | -6.95% | |
| 销售费用 | 34,597,450.76 | 33,446,196.82 | 3.44% | |
| 管理费用 | 28,128,253.61 | 27,804,752.42 | 1.16% | |
| 财务费用 | 15,060,149.07 | 30,375,612.27 | -50.42% | 汇率变动影响 |
| 所得税费用 | 9,430,358.25 | 18,088,501.11 | -47.87% | 利润下降和递延所得税费用减少所致。 |
| 研发投入 | 13,610,966.20 | 10,899,564.12 | 24.88% | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 62,692,458.42 | 151,404,344.91 | -58.59% | 购买主材较上年同期增加所致 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -81,661,085.19 | -129,783,427.27 | 37.08% | 购建固定资产较上年同期减少所致 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -4,579,737.18 | -83,455,314.33 | 94.51% | 上年偿还债务较本年较多所致 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -20,977,758.16 | -67,204,502.49 | 68.76% | 投资活动和筹资活动产生的现金流净增加额增加所致 |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 1,815,678,209.56 | 100% | 2,005,889,697.85 | 100% | -9.48% |
| 分行业 | |||||
| 汽车零部件及配件制造（车轮） | 695,290,625.62 | 38.29% | 871,323,691.65 | 43.44% | -20.20% |
| 金属制品业（钢结构） | 983,447,561.78 | 54.16% | 914,102,353.39 | 45.57% | 7.59% |
| 其他营业收入（车轮） | 99,643,960.18 | 5.49% | 152,418,558.35 | 7.60% | -34.62% |
| 其他营业收入（钢结构） | 37,296,061.98 | 2.05% | 68,045,094.46 | 3.39% | -45.19% |
| 分产品 | |||||
| 无内胎钢轮 | 514,702,154.63 | 28.35% | 617,736,613.33 | 30.80% | -16.68% |
| 型钢钢轮 | 131,622,277.98 | 7.25% | 211,081,704.01 | 10.52% | -37.64% |
| 铝圈 | 48,966,193.01 | 2.70% | 42,505,374.31 | 2.12% | 15.20% |
| 钢结构制造 | 749,279,844.88 | 41.27% | 693,167,211.28 | 34.56% | 8.10% |
| 钢结构工程 | 234,167,716.90 | 12.90% | 220,935,142.11 | 11.01% | 5.99% |
| 其他 | 136,940,022.16 | 7.54% | 220,463,652.81 | 10.99% | -37.89% |
| 分地区 | |||||
| 国内 | 1,228,704,058.43 | 67.67% | 1,473,033,590.95 | 73.44% | -16.59% |
| 国外 | 586,974,151.13 | 32.33% | 532,856,106.90 | 26.56% | 10.16% |
占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况?适用 □不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 汽车零部件及配件制造（车轮） | 695,290,625.62 | 629,678,860.74 | 9.44% | -20.20% | -17.34% | -3.14% |
| 金属制品业（钢结构） | 983,447,561.78 | 908,380,702.73 | 7.63% | 7.59% | 10.99% | -2.83% |
| 分产品 | ||||||
| 无内胎钢轮 | 514,702,154.63 | 456,219,749.79 | 11.36% | -16.68% | -13.08% | -3.67% |
| 型钢钢轮 | 131,622,277.98 | 126,077,534.12 | 4.21% | -37.64% | -36.13% | -2.27% |
| 钢结构制造 | 749,279,844.88 | 697,845,174.19 | 6.86% | 8.10% | 12.65% | -3.77% |
| 钢结构工程 | 234,167,716.90 | 210,535,528.54 | 10.09% | 5.99% | 5.80% | 0.16% |
| 分地区 | ||||||
| 国内(主营） | 1,095,629,610.16 | 1,017,171,137.66 | 7.16% | -12.79% | -10.05% | -2.82% |
| 国外（主营） | 583,108,577.24 | 520,888,425.81 | 10.67% | 10.19% | 15.91% | -4.41% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用 ?不适用
四、非主营业务分析
?适用 □不适用
单位：元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | -3,970,565.73 | -8.33% | 锁汇收益 | 否 |
| 公允价值变动损益 | -532,943.45 | -1.12% | 衍生品公允价值 | 否 |
| 资产减值 | 26,978.38 | 0.06% | 计提存货跌价准备 | 否 |
| 营业外收入 | 115,227.71 | 0.24% | 处置资产收益 | 否 |
| 营业外支出 | 1,986,210.72 | 4.17% | 处置资产及滞纳金损失 | 否 |
| 其他收益 | 23,782,729.09 | 49.90% | 政府补贴 | 否 |
| 信用减值损失 | -5,942,322.00 | -12.47% | 计提坏账准备 | 否 |
| 资产处置收益 | 2,446.23 | 0.01% | 让售设备净收益 | 否 |
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 本报告期末 | 上年末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 655,811,488.44 | 12.98% | 665,427,438.68 | 13.50% | -0.52% | 未发生重大变化 |
| 应收账款 | 831,236,170.11 | 16.46% | 741,819,480.75 | 15.05% | 1.41% | 未发生重大变化 |
| 合同资产 | 381,455,611.81 | 7.55% | 320,476,823.60 | 6.50% | 1.05% | 未发生重大变化 |
| 存货 | 1,509,364,267.31 | 29.88% | 1,537,014,396.64 | 31.18% | -1.30% | 未发生重大变化 |
| 固定资产 | 908,139,918.40 | 17.98% | 933,338,024.06 | 18.94% | -0.96% | 未发生重大变化 |
| 在建工程 | 147,285,304.29 | 2.92% | 77,401,973.77 | 1.57% | 1.35% | 未发生重大变化 |
| 使用权资产 | 357,333.69 | 0.01% | 560,583.64 | 0.01% | 0.00% | 未发生重大变化 |
| 本报告期末 | 上年末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 短期借款 | 928,254,113.96 | 18.38% | 852,367,566.59 | 17.29% | 1.09% | 未发生重大变化 |
| 合同负债 | 159,712,140.22 | 3.16% | 98,813,714.78 | 2.00% | 1.16% | 未发生重大变化 |
| 长期借款 | 152,776,019.50 | 3.02% | 179,567,599.14 | 3.64% | -0.62% | 未发生重大变化 |
| 租赁负债 | 321,795.16 | 0.01% | 385,727.36 | 0.01% | 0.00% | 未发生重大变化 |
2、主要境外资产情况
?适用 □不适用
| 资产的具体内容 | 形成原因 | 资产规模 | 所在地 | 运营模式 | 保障资产安全性的控制措施 | 收益状况 | 境外资产占公司净资产的比重 | 是否存在重大减值风险 |
| 应收账款 | 生产经营产生 | 75,790,949.43 | 越南北宁省 | 自主经营 | 股权控制 | 不适用 | 3.21% | 否 |
| 存货 | 生产经营产生 | 119,121,662.87 | 越南北宁省 | 自主经营 | 股权控制 | 不适用 | 5.04% | 否 |
| 固定资产 | 生产经营产生 | 61,703,537.63 | 越南北宁省 | 自主经营 | 股权控制 | 不适用 | 2.61% | 否 |
| 在建工程 | 生产经营产生 | 325,517.28 | 越南北宁省 | 自主经营 | 股权控制 | 不适用 | 0.01% | 否 |
| 无形资产 | 生产经营产生 | 5,666,300.41 | 越南北宁省 | 自主经营 | 股权控制 | 不适用 | 0.24% | 否 |
3、以公允价值计量的资产和负债
□适用 ?不适用
4、截至报告期末的资产权利受限情况
新长诚（漳州）重工有限公司和福建日上锻造有限公司与中国农业银行股份有限公司签订编号为“83100620190000994”和“83100620200002241”的最高额抵押合同，抵押合同最高额本金为25,923.25万元整，抵押物为闽（2019）华安县不动产权第0000761号、闽（2019）华安县不动产权第0000762号和闽（2020）华安县不动产权第0000396号。截止2022年06月30日，该抵押项下借款余额为61,435,501.54元。
六、投资状况分析
1、总体情况
□适用 ?不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 ?不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 ?不适用
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2） 衍生品投资情况
?适用 □不适用
单位：万元
| 衍生品投资操作方名称 | 关联关系 | 是否关联交易 | 衍生品投资类型 | 衍生品投资初始投资金额 | 起始日期 | 终止日期 | 期初投资金额 | 报告期内购入金额 | 报告期内售出金额 | 计提减值准备金额（如有） | 期末投资金额 | 期末投资金额占公司报告期末净资产比例 | 报告期实际损益金额 |
| 兴业银行杏林支行 | 无 | 否 | 外汇远期结汇 | 17,285.06 | 2022年01月01日 | 2022年06月30日 | 17,285.06 | 17,018.60 | -266.46 | ||||
| 工商银行银行集美支行 | 无 | 否 | 外汇远期结汇 | 4,909.95 | 2022年01月01日 | 2022年06月30日 | 4,909.95 | 4,803.84 | -106.11 | ||||
| 农业银行杏林支行 | 无 | 否 | 外汇远期结汇 | 6,467.60 | 2022年01月01日 | 2022年06月30日 | 6,467.60 | 6,386.40 | -81.20 | ||||
| 建设银行杏林支行 | 无 | 否 | 外汇远期结汇 | 4,512.83 | 2022年01月01日 | 2022年06月30日 | 4,512.83 | 4,518.70 | 5.87 | ||||
| 合计 | 33,175.44 | -- | -- | 0.00 | 33,175.44 | 32,727.54 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | -447.90 | |||
| 衍生品投资资金来源 | 自有资金 | ||||||||||||
| 涉诉情况（如适用） | 不适用 | ||||||||||||
| 衍生品投资审批董事会公告披露日期（如有) | 2021年10月13日 | ||||||||||||
| 报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等） | 报告期内，公司开展的衍生品投资产品为外汇远期结汇套期保值业务，公司不进行单纯以盈利为目的的外汇交易，所有远期结汇业务均为满足公司正常经营业务规避和防范汇率风险需要。公司持有的外汇远期合约所面临的风险与外汇市场未来走势的不确定性有关。公司采取的措施主要是根据公司外汇套期保值业务管理制度，结合公司实际出口业务情况，锁定部分订单的汇率成本，交易的金额与出口业务金额相匹配，交 | ||||||||||||
| 割期间参考出口订单的账期。按照审核后的套保制度操作。 | |
| 已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定 | 当公司为进行外汇套期保值而指定的外汇套期保值业务品种的公允价值变动与被套期外汇的公允价值变动相抵消后，亏损金额每达到或超过公司最近一年经审计的归属于上市公司股东净利润的10%且亏损金额达到或超过人民币1000万元时，公司应当在2个交易日内按照深圳证券交易所信息披露的相关规定进行信息披露。 |
| 报告期公司衍生品的会计政策及会计核算具体原则与上一报告期相比是否发生重大变化的说明 | 无 |
| 独立董事对公司衍生品投资及风险控制情况的专项意见 | 公司及控股子公司开展外汇套期保值业务以具体经营业务为依托，在保证正常生产经营的前提下，公司运用外汇套期保值工具降低汇率风险，减少汇兑损失，控制经营风险，不存在损害公司和全体股东、尤其是中小股东利益的情形。同时，公司已经制定了《外汇套期保值业务管理制度》，通过加强内部控制，落实风险防范措施，为公司从事外汇套期保值业务制定了具体操作规程，公司本次开展外汇套期保值业务是可行的，风险是可以控制的。因此，我们一致同意公司及控股子公司开展外汇套期保值业务事项。 |
5、募集资金使用情况
?适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
?适用 □不适用
单位：万元
| 募集年份 | 募集方式 | 募集资金总额 | 本期已使用募集资金总额 | 已累计使用募集资金总额 | 报告期内变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额比例 | 尚未使用募集资金总额 | 尚未使用募集资金用途及去向 | 闲置两年以上募集资金金额 |
| 2021年度 | 非公开发行股票 | 32,939.99 | 457.05 | 8,713.38 | 0 | 0 | 0.00% | 24,335.47 | 详见情况说明 | 0 |
| 合计 | -- | 32,939.99 | 457.05 | 8,713.38 | 0 | 0 | 0.00% | 24,335.47 | -- | 0 |
| 募集资金总体使用情况说明 | ||||||||||
| 经中国证券监督管理委员会《关于核准厦门日上集团股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可［2020］2134号）核准，非公开发行人民币普通股106,948,029股，每股面值1元，发行价格为人民币3.08元/股，募集资金总额329,399,929.32元，扣除本次发行费用（不含税）人民币11,044,213元，募集资金净额为人民币318,355,716.32元，上述募集资金公司已于2021年8月24日收到。资金到账后，立信会计师事务所（特殊普通合伙）于2021年8月25日对公司本次非公开发行新股的资金到位情况进行了审验，出具了信会师报字[2021]第ZA15367号《验资报告》。报告期内，募集资金净额到账后的具体使用情况如下： （一）募集资金投资项目的资金使用情况 本报告期内，本公司实际使用募集资金人民币457.05万元，累计使用募集资金7,608.95万元。 （二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况 无。 （三）募集资金投资项目先期投入及置换情况 2021年9月17日，公司召开第四届董事会第二十次会议和第四届监事会第二十次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金6,755.38万元置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金。 | ||||||||||
公司用募投资金置换募投项目预先已实际投入的资金和公司2021年度非公开发行的申报文件中关于本次募投项目资金使用规划一致，预先投入资金的使用状况已经立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）审核并出具了《募集资金置换专项审核报告》（立信中联专审字[2021]C-0023号）。
（四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
2021年10月12日，公司召开第四届董事会第二十一次会议和第四届监事会第二十一次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用部分闲置募集资金不超过20,000万元暂时补充流动资金，使用期限不超过自公司董事会审议通过之日起12个月，并且公司将随时根据募集资金投资项目的进展及需求情况及时归还至募集资金专用账户。截至2022年6月30日，公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金金额为20,000万元。
（五）闲置募集资金进行现金管理情况
2021年9月17日，公司召开第四届董事会第二十次会议和第四届监事会第二十次会议，审议通过了《关于使用部分闲置的募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用部分闲置募集资金不超过20,000万元进行现金管理，使用期限不超过自公司董事会审议通过之日起12个月，并且公司将随时根据募集资金投资项目的进展及需求情况及时归还至募集资金专用账户。截至2022年6月30日，公司使用闲置募集资金进行现金管理的尚未到期的理财产品余额为3,999.97万元。
（六）节余募集资金使用情况
无。
（七）超募资金使用情况
无。
（八）募集资金使用的其他情况
2021年10月26日，公司召开第四届董事会第二十二次会议和第四届监事会第二十二次会议，审议通过了《关于募集资金投资项目延期的议案》，同意公司募集资金投资项目“轻量化锻造铝合金轮毂智能制造项目”的建设期延长至2023年11月。
（2） 募集资金承诺项目情况
?适用 □不适用
单位：万元
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 承诺投资项目 | ||||||||||
| 轻量化锻造铝合金轮毂智能制造项目 | 否 | 71,000 | 31,835.57 | 457.05 | 7,608.95 | 23.90% | 2023年11月30日 | 0 | 否 | 否 |
| 承诺投资项目小计 | -- | 71,000 | 31,835.57 | 457.05 | 7,608.95 | -- | -- | 0 | -- | -- |
| 超募资金投向 | ||||||||||
| 无 | 否 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | 不适用 | 否 | ||
| 合计 | -- | 71,000 | 31,835.57 | 457.05 | 7,608.95 | -- | -- | 0 | -- | -- |
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具 | 1、项目建设初期投入的资金主要来源于公司自筹资金，建设进度整体较为缓慢；2、受全球国内外新冠疫情的持续影响，项目所需部分进口设备的采购、安装、调试进度有所推迟，未能达到预期；3、受疫情影响国外客户无法到厂验厂、外销订单开发受限，锻造铝圈的出口销量不及预期。综合上述因素，考虑到募集资金于2021年8月到账，且募集净额不及预期，公司适当调整项目的规划和建设方案，努力确保项目建成后能紧跟市场需求，提升整体效益。鉴于以上原因，公司审慎研究后决定将募投项目进行延期。 | |||||||||
| 体项目） | |
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 |
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 适用 |
| 2021年9月17日，公司召开第四届董事会第二十次会议和第四届监事会第二十次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金6,755.38万元置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金。 | |
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 适用 |
| 2021年10月12日，公司召开第四届董事会第二十一次会议和第四届监事会第二十一次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用部分闲置募集资金不超过20,000万元暂时补充流动资金，使用期限不超过自公司董事会审议通过之日起12个月，并且公司将随时根据募集资金投资项目的进展及需求情况及时归还至募集资金专用账户。 截至2022年6月30日，公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金金额为20,000万元。 | |
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用 |
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 截至2022年6月30日，公司尚未使用的募集资金为24,335.47万元，将用于建设募投项目。目前，募集资金专户余额为人民币335.50万元；为提高募集资金使用效率，公司将闲置的募集资金中的20,000.00万元暂时补充流动资金、3,999.97万元用于购买理财产品。 |
| 募集资金使用及披露中存在的问题 | 无 |
或其他情况
（3） 募集资金变更项目情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 ?不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 ?不适用
八、主要控股参股公司分析
?适用 □不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 新长诚重工 | 子公司 | 钢结构设计、制造、安装服务等 | 50,000万元 | 1,174,740,263.67 | 607,931,336.72 | 705,655,637.77 | 14,185,714.54 | 10,459,542.91 |
| 河北日上 | 子公司 | 汽车钢圈研发、制造等（项目筹建期） | 5,000万元 | 89,606,425.95 | 59,269,560.88 | 13,644,947.28 | 10,233,710.46 | |
| 越南新长诚 | 子公司 | 汽车钢圈、钢结构等金属制品 | 993万美元 | 280,825,426.00 | 192,290,868.01 | 198,603,882.01 | 11,220,566.52 | 9,144,467.75 |
| 厦门新长诚 | 子公司 | 钢结构设计、制造、安装服务等 | 3,800万美元 | 1,794,410,008.87 | 403,767,011.59 | 1,109,280,456.98 | 8,652,497.94 | 4,756,975.00 |
| 多富进出口 | 子公司 | 各类商品和技术进出口 | 50万元 | 58,974,763.30 | 3,401,633.92 | 126,376,128.34 | 3,093,332.09 | 3,932,556.16 |
| 日上锻造 | 子公司 | 汽车铝圈研发、制造等 | 19,800万元 | 291,465,370.58 | 143,285,913.76 | 70,257,017.69 | -9,897,654.84 | -7,519,115.04 |
报告期内取得和处置子公司的情况
□适用 ?不适用
主要控股参股公司情况说明
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 ?不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1、宏观经济政策和行业政策变化风险
国内经济发展步入新常态，经济下行压力依然存在，全球疫情多发也会对企业经营带来不确定性。随着国家基建的投入及汽车相关政策的实施，都将对公司的经营产生一定的影响。对策：公司将时刻关注国内外宏观经济和政策形势的变化，并相应调整公司的经营决策，进一步正常市场竞争力和经营能力，提高抗风险能力。
2、主要原材料价格波动的风险
公司主要产品为钢材制品，原材料占营业成本比重较大，钢材价格波动直接影响公司产品成本。如果产品价格上涨幅度低于原材料价格上涨幅度，将对产品的毛利率产生一定的影响。
对策：公司经过多年来与各大钢厂长期合作，对于重大工程项目采用合同签订后直接与钢厂锁定价格，避免价格波动影响制造利润。同时时刻关注钢材走势，通过“高价位低库存、低价位高库存”的采购策略来控制原材料成本。但如果钢材价格出现大幅异常波动，仍然会对经营产生较大的不利影响。
3、国际贸易政策变化、地缘政治争端等影响
公司的钢制车轮出口业务占比大，其中出口欧美国家数量较多。欧美部分国家陆续对产自中国的钢制车轮发起反倾销反补贴调查并征收高额税收，贸易政策的变动、俄乌地缘政治争端等都对公司国内工厂的钢圈出口带来了一定程度的冲击。
对策：时刻关注国际贸易政策动向，调整业务结构，发挥钢圈钢构业务、出口及内销的互补性。
4、汇率波动的风险
公司出口比重较大，且出口业务主要为美元结算，汇率波动对公司经营会带来一定的风险。
对策：公司将紧密关注汇率走势，并通过与专业机构如金融机构加深合作，引进相应的外汇套期保值衍生产品，通过套期锁定一定比例的订单汇率成本，以减少汇率波动对利润的影响。
5、应收账款回款风险
随着公司业务规模的扩大，公司应收账款余额较大，尤其是钢结构业务受行业特点影响资金占用较大，账期较长。如果应收账款的催收不利或者因工程总包、业主资信和经营状况恶化导致工程款不能按合同及时支付、工程项目中存在工程垫资、工程项目涉诉等因素导致的资金回笼放缓风险等都将影响公司的资金周转速度和经营活动现金流量，从而对公司的生产经营及业绩水平造成不利影响。钢圈和钢构的出口应收账款的回款也存在不确定性。
对策：公司将钢圈和钢构的出口业务全面购买出口信保的出口应收险，以降低回款风险。对内加强项目管理和合同履行，已建立完善的应收账款管理制度，并不断加大应收账款的催收力度，将应收账款
的回收任务纳入相关责任人的关键考核指标，定时动态跟踪，以实现应收账款的回收，避免出现坏账损失。
6、安全、环保的风险
公司生产过程中使用的部分化学原料、燃气等在安全管理的某个环节若因疏忽或员工操作不当、设备老化失修等可能会发生泄漏、失火或者伤及员工人身安全等事故，影响公司的生产经营。随着国家环保标准日趋严格，将可能导致企业的环保治理成本不断增加。
对策：公司为保证安全生产，已按照相关部门的规范要求建立安全生产应急预案，虽然上述措施有效保证了公司生产经营全过程，但仍无法完全消除出现安全生产事故的可能。公司一直将环境保护视为重要的企业社会责任，公司一方面紧跟最新的环保标准对公司旧标准下的环保设施进行改造升级；一方面也不断对产品和工艺进行改进优化，力争做到节能减排。
7、境外子公司经营涉及的相关风险
虽然公司早已布局投资越南公司迈出“走出去”的第一步，目前越南公司经营正常。但未来越南公司仍可能受国际政治、越南当地法律政策、行业与市场监管、双边贸易政策等风险。随着越南产能的继续释放，越南也可能存在被其他国家提起反倾销反补贴、反规避调查的风险。
对策：公司时刻关注国际贸易形势变化，遵循越南当地法律政策、合法经营。同时公司也将加快其他境外地区的投资及业务布局，分散经营风险。
第四节 公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 2022年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 50.62% | 2022年02月17日 | 2022年02月18日 | 审议通过所有议案 |
| 2021年年度股东大会 | 年度股东大会 | 50.58% | 2022年05月13日 | 2022年05月14日 | 审议通过所有议案 |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 ?不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
?适用 □不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 黄健雄 | 独立董事 | 任期满离任 | 2022年02月17日 | 任期届满，换届离任 |
| 何璐婧 | 独立董事 | 任期满离任 | 2022年02月17日 | 任期届满，换届离任 |
| 黄辉 | 独立董事 | 被选举 | 2022年02月17日 | 换届选举 |
| 廖山海 | 独立董事 | 被选举 | 2022年02月17日 | 换届选举 |
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□适用 ?不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□适用 ?不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位?是 □否
| 公司或子公司名称 | 主要污染物及特征污染物的名称 | 排放方式 | 排放口数量 | 排放口分布情况 | 排放浓度 | 执行的污染物排放标准 | 排放总量 | 核定的排放总量 | 超标排放情况 |
| 日上集团 | COD（污水） | 有组织排放 | 1个 | 厂区西南 | 40.8mg/L | 《厦门市水污染物排放控制标准》中的三级标准 | 1.507t | 35.422 t/a | 无 |
| 日上集团 | BOD5（污水） | 有组织排放 | 1个 | 厂区西南 | 16.26 mg/L | 《厦门市水污染物排放控制标准》中的三级标准 | 0.626t | / | 无 |
| 日上集团 | 氨氮（污水） | 有组织排放 | 1个 | 厂区西南 | 1.164mg/L | 《厦门市水污染物排放控制标准》中的三级标准 | 0.041t | 3.188 t/a | 无 |
| 日上集团 | SS （污水） | 有组织排放 | 1个 | 厂区西南 | 0 | 《厦门市水污染物排放控制标准》中的三级标准 | 0 | / | 无 |
| 日上集团 | 总磷 （污水） | 有组织排放 | 1个 | 厂区西南 | 0.28 mg/L | 《厦门市水污染物排放控制标准》中的三级标准 | 0.009t | / | 无 |
| 日上集团 | 石油类 （污水） | 有组织排放 | 1个 | 厂区西南 | 0.173mg/L | 《厦门市水污染物排放控制标准》中的三级标准 | 0.007t | / | 无 |
| 日上集团 | 酸雾塔（氯化氢）（废气） | 有组织排放 | 1个 | 厂区西南 | 0 mg/L | 《厦门大气污染物综合排放标准》（DB35/323-2018）表中相关标准 | 0 | / | 无 |
| 日上集团 | 二甲苯 （废气） | 有组织排放 | 1个 | 厂区南侧 | 0.055mg/m3 | 《厦门大气污染物综合排放标准》（DB35/323-2018）表中相关标准 | 0.0014t | / | 无 |
| 日上集团 | 非甲烷总烃（废气） | 有组织排放 | 1个 | 厂区南侧 | 28.08mg/m3 | 《厦门大气污染物综合排放标准》（DB35/323-2018）表中相关标准 | 5.237t | / | 无 |
| 日上集团 | 烟尘废气（颗粒物）（废气） | 有组织排放 | 1个 | 厂区东南 | 3.9mg/m3 | 《厦门大气污染物综合排放标准》（DB35/323-2018）表中相关标准 | 0.134t | / | 无 |
| 日上集团 | 厂界噪声 | 有组织排放 | 4个 | 厂界东南西内林村 | 55.8/49.1、59.3/53.7、54.8/53.5、56.2/53.2、 (db) | 工业企业厂界环境噪声排放标准（GB12348-2008） | / | 65/55(db) | 无 |
| 日上集团 | 涂料废物、废矿物油、废活性炭、废乳化液、其它废物 | 委托处置 | / | / | / | 《国家危险废物名录》（2021） | 45.74t | / | 无 |
| 日上集团 | 废盐酸 | 委托处置 | / | / | / | 《国家危险废物名录》（2021） | 0 | / | 无 |
| 日上集团 | 酸洗污泥 | 委托处置 | / | / | / | 《国家危险废物名录》（2021） | 35.81t | / | 无 |
| 日上钢圈 | 废水（化学需氧量COD） | 经污水处理站处理后排放 | 1个 | 厂区西北侧 | 167mg/L | 500mg/L | 2.42吨 | 23.47t/a | / |
| 日上 | 废水（生物需氧 | 经污水 | 1个 | 厂区 | 94.75mg/L | 300mg/L | 1.06吨 | / | / |
| 公司或子公司名称 | 主要污染物及特征污染物的名称 | 排放方式 | 排放口数量 | 排放口分布情况 | 排放浓度 | 执行的污染物排放标准 | 排放总量 | 核定的排放总量 | 超标排放情况 |
| 钢圈 | 量BOD） | 处理站处理后排放 | 西北侧 | ||||||
| 日上钢圈 | 废水（氨氮） | 经污水处理站处理后排放 | 1个 | 厂区西北侧 | 2.482mg/L | 45mg/L | 0.033吨 | 2.1t/a | / |
| 日上钢圈 | 废水（总氮） | 经污水处理站处理后排放 | 1个 | 厂区西北侧 | 6.67mg/L | 70mg/L | 0.87吨 | / | / |
| 日上钢圈 | 废水（悬浮物） | 经污水处理站处理后排放 | 1个 | 厂区西北侧 | 22.6mg/L | 400mg/L | 0.233吨 | / | / |
| 日上钢圈 | 废水（总磷） | 经污水处理站处理后排放 | 1个 | 厂区西北侧 | 0.176mg/L | 8mg/L | 0.002吨 | / | / |
| 日上钢圈 | 废水（石油类） | 经污水处理站处理后排放 | 1个 | 厂区西北侧 | 0.346mg/L | 15mg/L | 0.0045吨 | / | / |
| 日上钢圈 | 废水（总锌） | 经污水处理站处理后排放 | 1个 | 厂区西北侧 | 0.003mg/L | 5mg/L | 0.00044吨 | / | / |
| 日上钢圈 | 废水（总锰） | 经污水处理站处理后排放 | 1个 | 厂区西北侧 | 0.2mg/L | 5mg/L | 0.0029吨 | / | / |
| 日上钢圈 | 废水（阴离子表面活性剂） | 经污水处理站处理后排放 | 1个 | 厂区西北侧 | 0.075mg/L | 5mg/L | 0.0011吨 | / | / |
| 日上钢圈 | 废气（HCL） | 经废气处理设施处理后高空排放 | 1个 | 厂区北侧屋顶 | 0.82mg/m3 | 30 mg/m3 | 0.0126吨 | / | / |
| 日上钢圈 | 废气（甲苯） | 经废气处理设施处理后高空排放 | 1个 | 厂区北侧屋顶 | 0.015mg/m3 | 3mg/m3 | 0.0012481吨 | / | / |
| 日上钢圈 | 废气（二甲苯） | 经废气处理设施处理后高空排放 | 1个 | 厂区北侧屋顶 | 0.015mg/m3 | 12mg/m3 | 0.00124吨 | / | / |
| 日上钢圈 | 废气（非甲烷总烃） | 经废气处理设 | 1个 | 厂区北侧 | 15.9mg/m3 | 40mg/m3 | 1.31吨 | / | / |
| 公司或子公司名称 | 主要污染物及特征污染物的名称 | 排放方式 | 排放口数量 | 排放口分布情况 | 排放浓度 | 执行的污染物排放标准 | 排放总量 | 核定的排放总量 | 超标排放情况 |
| 施处理后高空排放 | 屋顶 | ||||||||
| 日上钢圈 | 废气（颗粒物） | 经废气处理设施处理后高空排放 | 5个 | 厂区东侧屋顶 | 8.8mg/m3 | 30 mg/m3 | 0.42吨 | / | / |
| 日上金属 | 废水（化学需氧量COD） | 经污水处理站处理后排放 | 1个 | 厂区东侧 | 196.58mg/L | 500mg/L | 8.628吨 | 27.79t/a | / |
| 日上金属 | 废水（生物需氧量BOD） | 经污水处理站处理后排放 | 1个 | 厂区东侧 | 77.38mg/L | 300mg/L | 3.5吨 | / | / |
| 日上金属 | 废水（氨氮） | 经污水处理站处理后排放 | 1个 | 厂区东侧 | 1.395mg/L | 45mg/L | 0.0612吨 | 0.31t/a | / |
| 日上金属 | 废水（总氮） | 经污水处理站处理后排放 | 1个 | 厂区东侧 | 6.49mg/L | 70mg/L | 0.2997吨 | / | / |
| 日上金属 | 废水（悬浮物） | 经污水处理站处理后排放 | 1个 | 厂区东侧 | 17.6mg/L | 400mg/L | 0.7738吨 | / | / |
| 日上金属 | 废水（总磷） | 经污水处理站处理后排放 | 1个 | 厂区东侧 | 0.076mg/L | 8mg/L | 0.0031吨 | / | / |
| 日上金属 | 废水（石油类） | 经污水处理站处理后排放 | 1个 | 厂区东侧 | 0.261mg/L | 15mg/L | 0.0122吨 | / | / |
| 日上金属 | 废水（总锌） | 经污水处理站处理后排放 | 1个 | 厂区东侧 | 0.03mg/L | 5mg/L | 0.0013吨 | / | / |
| 日上金属 | 废水（阴离子表面活性剂） | 经污水处理站处理后排放 | 1个 | 厂区东侧 | 0.03mg/L | 20mg/L | 0.0013吨 | / | / |
| 日上金属 | 废气（HCL） | 经酸雾喷淋塔处理后高空排放 | 3个 | 厂区北侧 | 0.903mg/m3 | 30mg/m3 | 0.0542吨 | / | / |
| 日上金属 | 废气（二甲苯） | 经废气处理设施处理 | 1个 | 厂区东侧屋顶 | 1.788mg/m3 | 12mg/m3 | 0.1238吨 | / | / |
| 公司或子公司名称 | 主要污染物及特征污染物的名称 | 排放方式 | 排放口数量 | 排放口分布情况 | 排放浓度 | 执行的污染物排放标准 | 排放总量 | 核定的排放总量 | 超标排放情况 |
| 后高空排放 | |||||||||
| 日上金属 | 废气（非甲烷总烃） | 经废气处理设施处理后高空排放 | 1个 | 厂区东侧屋顶 | 23.5mg/m3 | 40mg/m3 | 1.446吨 | / | / |
| 日上金属 | 废气（颗粒物） | 经废气处理设施处理后高空排放 | 2个 | 厂区北侧屋顶 | 1.06mg/m3 | 30 mg/m3 | 0.138吨 | / | / |
| 日上金属 | 废气（二氧化硫） | 经废气处理设施处理后高空排放 | 1个 | 厂区北侧屋顶 | 2mg/m3 | 200 mg/m3 | 0.1228吨 | / | / |
| 日上金属 | 废气（氮氧化合物） | 经废气处理设施处理后高空排放 | 1个 | 厂区北侧屋顶 | 2mg/m3 | 200mg/m3 | 0.1228吨 | / | / |
| 漳州重工 | 二甲苯（废气） | 有组织排放 | 2 | 厂区西侧 | ＜2x10-3mg/m3 | 大气污染物综合排放标准GB16297-1996 70mg/m3 | / | 1.61t/a | / |
| 漳州重工 | 苯（废气） | 有组织排放 | 2 | 厂区西侧 | ＜2x10-3mg/m3 | 大气污染物综合排放标准GB16297-1996 40mg/m3 | / | 1.35 t/a | / |
| 漳州重工 | 非甲烷总烃（废气） | 有组织排放 | 2 | 厂区西侧 | 3.92 mg/m3 | 大气污染物综合排放标准GB16297-1996 120mg/m3 | / | 14.28t/a | / |
| 漳州重工 | 烟尘废气（颗粒物）（废气） | 有组织排放 | 2 | 厂区西侧 | ＜20mg/m3 | 大气污染物综合排放标准GB16297-1996 120mg/m3 | / | 3.87t/a | / |
| 四川日上 | 废水COD | 经处理设备处理后进入市政管网 | 1个 | 厂区西南 | 92.4mg/L | 《四川省污水综合排放标准》（GB8978-1996） | 213吨 | 70 t/a | / |
| 四川日上 | 废水PH | 经处理设备处理后进入市政管网 | 1个 | 厂区西南 | 7.1mg/L | 《四川省污水综合排放标准》（GB8978-1996） | / | 6一9 | / |
| 四川日上 | 酸雾塔（氯化氢） | 有组织排放 | 2个 | 厂区北侧 | 2.7mg/m3 | 《四川省大气污染物综合排放标准》（GB16297-1996） | 0.071吨 | 2.6t/a | / |
| 四川日上 | 苯系物有机废气 | 有组织排放 | 2个 | 厂区西侧 | 0.27 mg/m3 | 《四川省大气污染物综合排放标准》（GB16297-1996） | 0.72吨 | 1.57t/a | / |
防治污染设施的建设和运行情况
公司高度重视环保工作，公司下属生产厂及子公司均配套建设了污水处理站、废气处理及监测装置、降噪设施及固体废物贮存库，所有环保设备均正常运行，污染物经系统处理达标后排放。
建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
公司及子公司建设项目均按要求编制了环评报告，并依法履行报批及竣工验收程序。
突发环境事件应急预案报告期内，公司及各控股子公司已完成《突发环境事件应急预案》，并到当地主管生态环境局进行备案，并按规定及时更新。环境自行监测方案公司及控股子公司委托第三方进行环境监测。
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
| 公司或子公司名称 | 处罚原因 | 违规情形 | 处罚结果 | 对上市公司生产经营的影响 | 公司的整改措施 |
| 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 |
其他应当公开的环境信息无在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 ?不适用
其他环保相关信息无
二、社会责任情况
报告期内，公司主动接受各界监督，不断完善公司治理体系，提升社会责任管理体系建设，促进公司和周边社区的和谐发展，为和谐社会做出应有的贡献。与此同时，公司根据自身实际情况，加强环保综合治理，自觉维护员工合法权益，诚信经营合作，促进共赢发展，以促进社会和谐为已任，认真履行对股东、员工、合作伙伴等方面应尽的责任和义务，承担起企业应有的社会责任，促进公司与社会、自然的协调和谐发展。
（1）股东权益和债权人权益的保护
公司建立了较为健全的公司治理结构并不断完善，在机制上保证了所有股东公开、公平、公正的享有各项权益；认真履行信息披露义务，确保信息披露的真实、准确、及时、完整和公平，不存在选择性信息披露或提前透露非公开信息的情形；加强投资者关系管理工作，通过网络、电话、邮件等多方位的沟通渠道，为投资者营造了一个良好的互动平台。通过签订合同、定期付款保障债权人权益，平时利用互通互访的交流形式，加强与债权人及时的信息联系，创造公平合作、共同发展的发展环境。
（2）员工权益的保护
根据《劳动法》等法律法规，公司建立了完善的人力资源管理制度，完善了包括社保、医保等在内的薪酬福利体系，从未拖欠职工工资和社保五险一金的缴纳。同时为员工提供安全、舒适的工作环境，关注与员工身心健康，每年安排体检，组织与员工座谈、并为员工提供良好的培训和晋升渠道。
（3）公司诚信经营，追求合作共赢
公司充分尊重供应商、员工和顾客等其他利益相关者的合法权益，在经济活动中秉承诚实守信、公平、公正的原则，树立良好的企业形象，促进公司能够平稳持续地健康发展。在长期的经营合作中，与众多的客户、供应商等建立起了相互扶持、相互支撑的战略伙伴关系，这也为公司的可持续性健康发展打下了良好的合作基础。
（4）环境保护
公司高度重视环境保护工作，积极开展节能减排活动，把资源节约型、环境友好型企业建设列为工作的重中之重，采用先进环境管理体系，健全环境管理的一系列制度，努力实现企业与自然的和谐相处。深入开展技术改造，推行结构优化升级，主动淘汰高能耗的落后产品和工艺，研发节能减排的新产品和新工艺。
第六节 重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□适用 ?不适用
公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□适用 ?不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□是 ?否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用 ?不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用 ?不适用
七、破产重整相关事项
□适用 ?不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□适用 ?不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项?适用 □不适用
| 诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 截至本报告期末，未达到重大诉讼披露标准的已结案的其他诉讼（仲裁）案件 | 1,606.24 | 否 | 已结案 | 主要为子公司厦门新长诚钢结构项目客户拖欠工程尾款、质保金，逾期未支付公司提起诉讼，法院或仲裁经审理后判决（调解）结案。 | 涉案金额已获确认，尚有部分款项待履行。 | ||
| 截至本报告期末，未达到重大诉讼披露标准的正在审理中的其他诉讼（仲裁）案件 | 833.41 | 否 | 审理中 | 主要为子公司厦门新长诚钢结构项目客户拖欠工程尾款、质保金，逾期未支付公司提起诉讼，目前尚在审理中。 | 审理中 |
九、处罚及整改情况
□适用 ?不适用
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
?适用 □不适用
报告期内，公司及其控股股东、实际控制人吴子文、吴丽珠不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用 ?不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用 ?不适用
公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用 ?不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1） 托管情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2） 承包情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3） 租赁情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
?适用 □不适用
单位：万元
| 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 厦门新长诚 | 2022年04月19日 | 5,000 | 2020年10月30日 | 2,448.06 | 连带责任担保 | 2020-10-30至2025-10-29 | 否 | 是 | ||
| 厦门新长诚 | 2022年04月19日 | 3,000 | 2020年10月12日 | 2,999.34 | 连带责任担保 | 2020-10-12至2023-10-12 | 否 | 是 | ||
| 厦门新长诚 | 2022年04月19日 | 20,000 | 2021年11月09日 | 12,936.68 | 连带责任担保 | 2021-11-09至2023-05-31 | 否 | 是 | ||
| 厦门新长诚 | 2022年04月19日 | 6,000 | 2021年06月25日 | 4,708.19 | 连带责任担保 | 2021-06-25至2022-11-19 | 否 | 是 | ||
| 厦门新长诚 | 2022年04月19日 | 7,000 | 2021年12月07日 | 1,373.63 | 连带责任担保 | 2021-12-07至2022-12-07 | 否 | 是 | ||
| 日上金属 | 2022年04月19日 | 1,000 | 2021年02月20日 | 连带责任担保 | 2021-02-20至2026-02-19 | 否 | 是 | |||
| 日上金属 | 2022年04月19日 | 3,000 | 2020年10月12日 | 连带责任担保 | 2020-10-12至2023-10-12 | 否 | 是 | |||
| 日上金属 | 2022年04月19日 | 3,000 | 2021年06月25日 | 910 | 连带责任担保 | 2021-06-25至2022-10-28 | 否 | 是 | ||
| 四川日上 | 2022年04月19日 | 17,000 | 2022年06月23日 | 11,019.69 | 连带责任担保 | 2022-06-23至2023-06-07 | 否 | 是 | ||
| 四川日上 | 2022年04月19日 | 5,000 | 2018年11月05日 | 连带责任担保 | 2018-11-05至2028-11-04 | 否 | 是 | |||
| 漳州重工 | 2022年04月19日 | 3,000 | 2020年10月12日 | 1,999.77 | 连带责任担保 | 2020-10-12至2023-10-12 | 否 | 是 | ||
| 漳州重工 | 2022年04月19日 | 3,000 | 2021年12月07日 | 2,715.71 | 连带责任担保 | 2021-12-07至2022-12-07 | 否 | 是 | ||
| 厦门新长诚 | 2022年04月19日 | 5,000 | 2021年08月27日 | 4,999.69 | 连带责任担保 | 2021-08-27至2022-08-26 | 否 | 是 | ||
| 厦门新长诚 | 2022年04月19日 | 10,000 | 2022年02月28日 | 2,000 | 连带责任担保 | 2022-2-28至2023-02-25 | 否 | 是 | ||
| 厦门新长诚 | 2022年04月19日 | 4,800 | 2021年04月13日 | 3,983.34 | 连带责任担保 | 2021-4-13至2022-09-18 | 否 | 是 | ||
| 厦门新长诚 | 2022年04月19日 | 18,000 | 2021年07月01日 | 15,034.56 | 连带责任担保 | 2021-07-01至2023-04-15 | 否 | 是 | ||
| 厦门新长诚 | 2022年04月19日 | 5,700 | 2021年11月08日 | 5,043.44 | 连带责任担保 | 2021-11-08至2022-10-31 | 否 | 是 | ||
| 厦门新长诚 | 2022年04月19日 | 6,000 | 2021年11月02日 | 5,999.87 | 连带责任担保 | 2021-11-02至2022-10-28 | 否 | 是 | ||
| 日上锻造 | 2022年04月19日 | 12,000 | 2021年04月13日 | 4,146.76 | 连带责任担保 | 2021-4-13至2026-06-05 | 否 | 是 | ||
| 日上金属 | 2022年04月19日 | 2,000 | 2021年07月01日 | 1,500 | 连带责任担保 | 2021-07-01至2023-01-19 | 否 | 是 | ||
| 日上金属 | 2022年04月19日 | 4,800 | 2021年11月08日 | 2,125 | 连带责任担保 | 2021-11-08至2022-10-31 | 否 | 是 |
| 日上金属 | 2022年04月19日 | 6,000 | 2021年11月02日 | 3,535 | 连带责任担保 | 2021-11-02至2022-10-28 | 否 | 是 | ||
| 漳州重工 | 2022年04月19日 | 2,400 | 2021年04月13日 | 1,996.79 | 连带责任担保 | 2021-4-13至2022-09-11 | 否 | 是 | ||
| 漳州重工 | 2022年04月19日 | 1,500 | 2021年07月01日 | 1,497.62 | 连带责任担保 | 2021-07-1至2022-07-01 | 否 | 是 | ||
| 漳州重工 | 2022年04月19日 | 1,500 | 2021年07月01日 | 1,238.57 | 连带责任担保 | 2021-07-01至2022-07-01 | 否 | 是 | ||
| 漳州重工 | 2022年04月19日 | 3,000 | 2021年11月08日 | 2,751.29 | 连带责任担保 | 2021-11-08至2022-10-31 | 否 | 是 | ||
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） | 158,700 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） | 96,963.01 | |||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） | 158,700 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） | 96,963.01 | |||||||
| 子公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | ||||||||||
| 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） | 158,700 | 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） | 96,963.01 | |||||||
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） | 158,700 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） | 96,963.01 | |||||||
| 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 | 41.32% | |||||||||
| 其中： | ||||||||||
采用复合方式担保的具体情况说明
3、委托理财
?适用 □不适用
单位：万元
| 具体类型 | 委托理财的资金来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 | 逾期未收回理财已计提减值金额 |
| 银行理财产品 | 募集资金 | 9,008.3 | 3,999.97 | 0 | 0 |
| 合计 | 9,008.3 | 3,999.97 | 0 | 0 | |
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
□适用 ?不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□适用 ?不适用
4、其他重大合同
□适用 ?不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十三、其他重大事项的说明
?适用 □不适用
（1）董事会、监事会换届及聘任高级管理人员
经公司第四届董事会第二十四次会议、第四届监事会第二十四次会议、2022年第一次临时股东大会、第五届董事会第一次会议及第五届监事会第一次会议审议通过，公司于2022年2月17日完成了董事会、监事会换届工作，并聘任了新一届高级管理人员。具体内容详见公司2022年1月27日、2022年2月18日刊登在巨潮资讯网www.cninfo.com的相关公告。
（2）非公开发行股票解限
2022年3月4日，公司公告《2021年非公开发行A股股票解除限售的提示性公告》，2022年3月9日，公司2021年非公开发行的106,948,029股股票全部解限。具体内容详见公司2022年3月4日刊登在巨潮资讯网www.cninfo.com的相关公告。
十四、公司子公司重大事项
□适用 ?不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 340,474,149 | 42.13% | -106,948,029 | -106,948,029 | 233,526,120 | 28.90% | |||
| 1、国家持股 | |||||||||
| 2、国有法人持股 | 3,571,428 | 0.44% | -3,571,428 | -3,571,428 | |||||
| 3、其他内资持股 | 260,337,297 | 32.22% | -26,948,052 | -26,948,052 | 233,389,245.00 | 28.88% | |||
| 其中：境内法人持股 | 9,740,259 | 1.21% | -9,740,259 | -9,740,259 | |||||
| 境内自然人持股 | 250,597,038 | 31.01% | -17,207,793 | -17,207,793 | 233,389,245.00 | 28.88% | |||
| 4、外资持股 | 3,383,628 | 0.42% | -3,246,753 | -3,246,753 | 136,875 | 0.02% | |||
| 其中：境外法人持股 | 3,246,753 | 0.40% | -3,246,753 | -3,246,753 | |||||
| 境外自然人持股 | 136,875 | 0.02% | 136,875 | 0.02% | |||||
| 5、基金理财产品等 | 73,181,796 | 9.06% | -73,181,796 | -73,181,796 | |||||
| 二、无限售条件股份 | 467,583,880 | 57.87% | 106,948,029 | 106,948,029 | 574,531,909.00 | 71.10% | |||
| 1、人民币普通股 | 467,583,880 | 57.87% | 106,948,029 | 106,948,029 | 574,531,909.00 | 71.10% | |||
| 2、境内上市的外资股 | |||||||||
| 3、境外上市的外资股 | |||||||||
| 4、其他 | |||||||||
| 三、股份总数 | 808,058,029 | 100.00% | 808,058,029 | 100.00% | |||||
股份变动的原因
□适用 ?不适用
股份变动的批准情况
□适用 ?不适用
股份变动的过户情况
□适用 ?不适用
股份回购的实施进展情况
□适用 ?不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□适用 ?不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用 ?不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 ?不适用
2、限售股份变动情况
?适用 □不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 吴子文 | 215,837,550 | 215,837,550 | 高管锁定股 | 每年的第一个交易日，中国结算深圳分公司以上市公司董事、监事和高级管理人员在上年最后一个交易日登记在其名下的股数为基数，按25%计算其本年度可转让股份法定额度。 | ||
| 吴志良 | 16,031,250 | 16,031,250 | 高管锁定股 | 每年的第一个交易日，中国结算深圳分公司以上市公司董事、监事和高级管理人员在上年最后一个交易日登记在其名下的股数为基数，按25%计算其本年度可转让股份法定额度。 | ||
| 中兵顺景股权投资管理有限公司－中兵国调（厦 门）股权投资基 金合伙企业（有 限合伙） | 36,818,181 | 36,818,181 | 首发后限售股 | 2022年3月9日 | ||
| 兴业国信资产管 理有限公司 | 9,740,259 | 9,740,259 | 首发后限售股 | 2022年3月9日 | ||
| 杭州龙蠡投资管 理有限公司－台 州路桥华瞬健行 投资合伙企业（有限合伙） | 6,493,506 | 6,493,506 | 首发后限售股 | 2022年3月9日 | ||
| 阮水龙 | 3,896,103 | 3,896,103 | 首发后限售股 | 2022年3月9日 | ||
| 谢恺 | 3,571,428 | 3,571,428 | 首发后限售股 | 2022年3月9日 | ||
| 国泰君安证券股 份有限公司 | 3,571,428 | 3,571,428 | 首发后限售股 | 2022年3月9日 | ||
| 尚喜斌 | 3,246,756 | 3,246,756 | 首发后限售股 | 2022年3月9日 | ||
| 吴瑕 | 3,246,753 | 3,246,753 | 首发后限售股 | 2022年3月9日 | ||
| 何爱平等高管所持股份 | 1,657,320 | 1,657,320 | 高管锁定股 | 每年的第一个交易日，中国结算深圳分公司以上市公司董事、监事和高级管理人员在上年最后一个交易日登记在其名 |
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 下的股数为基数，按25%计算其本年度可转让股份法定额度。 | ||||||
| UBS AG等44位2021年度非公开发行获配股东 | 36,363,615 | 36,363,615 | 首发后限售股 | 2022年3月9日 | ||
| 合计 | 340,474,149 | 106,948,029 | 0 | 233,526,120 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
□适用 ?不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 28,241 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | |||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持有的普通股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的普通股数量 | 持有无限售条件的普通股数量 | 质押、标记或冻结情况 | |
| 股份状态 | 数量 | |||||||
| 吴子文 | 境内自然人 | 35.61% | 287,783,400.00 | 215,837,550.00 | 71,945,850 | |||
| 吴丽珠 | 境内自然人 | 10.20% | 82,416,600.00 | 0.00 | 82,416,600 | |||
| 吴志良 | 境内自然人 | 2.65% | 21,375,000.00 | 16,031,250.00 | 5,343,750 | |||
| 中兵顺景股权投资管理有限公司－中兵国调（厦门）股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 其他 | 2.35% | 18,998,181.00 | 0.00 | 18,998,181.00 | |||
| 吴伟洋 | 境内自然人 | 1.86% | 14,990,700.00 | 0.00 | 14,990,700.00 | |||
| 杭州龙蠡投资管理有限公司－台州路桥华瞬健行投资合伙企业（有限合伙） | 其他 | 0.80% | 6,493,506.00 | 0.00 | 6,493,506.00 | |||
| 阮水龙 | 境内自然人 | 0.67% | 5,396,203.00 | 0.00 | 5,396,203.00 | |||
| 康月凤 | 境内自然人 | 0.41% | 3,306,499.00 | 0.00 | 3,306,499.00 | |||
| 吴明玉 | 境内自然人 | 0.35% | 2,847,084.00 | 0.00 | 2,847,084.00 | |||
| 田维春 | 境内自然人 | 0.32% | 2,607,000.00 | 0.00 | 2,607,000.00 | |||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 1、吴伟洋为公司的控股股东和实际控制人吴子文、吴丽珠之子；吴志良为吴子文之弟。2、其余公司未知前十名无限售股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 | |||||||
| 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 无 | |||||||
| 前10名股东中存在回购专户的特别说明（如有）（参见注11） | 公司回购专户持420万股股票。经公司第三届董事会第二十六次会议及2018年第四次临时股东大会审议，公司进行股份回购；为确保公司非公开发行，公司于2019年9月26日召开第四届董事会会第六次会议决议终止本次回购并提交2019年10月14日股东大会审议通过该事项。本次回购股份数量为420万股。 | |||||||
| 前10名无限售条件普通股股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件普通股股份数量 | 股份种类 | ||||||
| 股份种类 | 数量 | |||||||
| 吴丽珠 | 82,416,600.00 | 人民币普通股 | 82,416,600.00 | |||||
| 吴子文 | 71,945,850.00 | 人民币普通股 | 71,945,850.00 | |||||
| 中兵顺景股权投资管理有限公司－中兵国调（厦门）股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 18,998,181.00 | 人民币普通股 | 18,998,181.00 | |||||
| 吴伟洋 | 14,990,700.00 | 人民币普通股 | 14,990,700.00 | |||||
| 杭州龙蠡投资管理有限公司－台州路桥华瞬健行投资合伙企业（有限合伙） | 6,493,506.00 | 人民币普通股 | 6,493,506.00 | |||||
| 阮水龙 | 5,396,203.00 | 人民币普通股 | 5,396,203.00 | |||||
| 吴志良 | 5,343,750.00 | 人民币普通股 | 5,343,750.00 | |||||
| 康月凤 | 3,306,499.00 | 人民币普通股 | 3,306,499.00 | |||||
| 吴明玉 | 2,847,084.00 | 人民币普通股 | 2,847,084.00 | |||||
| 田维春 | 2,607,000.00 | 人民币普通股 | 2,607,000.00 | |||||
| 前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明 | 1、吴伟洋为公司的控股股东和实际控制人吴子文、吴丽珠之子；吴志良为吴子文之弟。2、其余公司未知前十名无限售股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 | |||||||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）（参见注4） | 公司股东田维春通过信用交易担保证券账户持有公司股票2,607,000股。 | |||||||
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是 ?否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、董事、监事和高级管理人员持股变动
□适用 ?不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2021年年报。
五、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
第八节 优先股相关情况
□适用 ?不适用
报告期公司不存在优先股。
第九节 债券相关情况
□适用 ?不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是 ?否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：厦门日上集团股份有限公司
2022年06月30日
单位：元
| 项目 | 2022年6月30日 | 2022年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 655,811,488.44 | 665,427,438.68 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 32,950.00 | 584,495.81 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 8,840,251.21 | 9,110,666.37 |
| 应收账款 | 831,236,170.11 | 741,819,480.75 |
| 应收款项融资 | 43,775,196.77 | 32,084,867.37 |
| 预付款项 | 168,054,577.68 | 199,379,843.20 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 17,130,926.21 | 22,499,521.41 |
| 其中：应收利息 | 189,083.51 | |
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 1,509,364,267.31 | 1,537,014,396.64 |
| 合同资产 | 381,455,611.81 | 320,476,823.60 |
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 62,713,226.86 | 79,104,167.27 |
| 流动资产合计 | 3,678,414,666.40 | 3,607,501,701.10 |
| 非流动资产： |
| 项目 | 2022年6月30日 | 2022年1月1日 |
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | ||
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 908,139,918.40 | 933,338,024.06 |
| 在建工程 | 147,285,304.29 | 77,401,973.77 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 357,333.69 | 560,583.64 |
| 无形资产 | 178,277,661.82 | 176,946,426.60 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 416,141.67 | 502,505.43 |
| 递延所得税资产 | 72,680,931.95 | 68,144,961.03 |
| 其他非流动资产 | 65,713,293.92 | 64,680,089.55 |
| 非流动资产合计 | 1,372,870,585.74 | 1,321,574,564.08 |
| 资产总计 | 5,051,285,252.14 | 4,929,076,265.18 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 928,254,113.96 | 852,367,566.59 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 1,101,999,435.26 | 1,102,541,356.11 |
| 应付账款 | 178,198,079.02 | 188,196,627.55 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 159,712,140.22 | 98,813,714.78 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 2,325,291.38 | 8,764,445.46 |
| 应交税费 | 25,663,784.39 | 19,961,563.28 |
| 其他应付款 | 10,682,789.58 | 8,311,351.38 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | 400,000.00 | |
| 应付手续费及佣金 |
| 项目 | 2022年6月30日 | 2022年1月1日 |
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 79,341,579.64 | 73,977,990.97 |
| 其他流动负债 | 45,647,050.31 | 37,698,348.38 |
| 流动负债合计 | 2,531,824,263.76 | 2,390,632,964.50 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 152,776,019.50 | 179,567,599.14 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 321,795.16 | 385,727.36 |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 1,689,283.59 | 1,970,283.59 |
| 递延所得税负债 | 55,508.38 | 111,024.20 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 154,842,606.63 | 182,034,634.29 |
| 负债合计 | 2,686,666,870.39 | 2,572,667,598.79 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 808,058,029.00 | 808,058,029.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 949,853,168.79 | 949,853,168.79 |
| 减：库存股 | 15,994,981.00 | 15,994,981.00 |
| 其他综合收益 | -7,259,850.16 | -17,434,538.90 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 37,080,459.25 | 36,695,708.64 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 574,920,740.06 | 578,168,464.75 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 2,346,657,565.94 | 2,339,345,851.28 |
| 少数股东权益 | 17,960,815.81 | 17,062,815.11 |
| 所有者权益合计 | 2,364,618,381.75 | 2,356,408,666.39 |
| 负债和所有者权益总计 | 5,051,285,252.14 | 4,929,076,265.18 |
法定代表人：吴子文 主管会计工作负责人：何爱平 会计机构负责人：张定明
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2022年6月30日 | 2022年1月1日 |
| 项目 | 2022年6月30日 | 2022年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 298,926,150.17 | 282,976,904.81 |
| 交易性金融资产 | 584,495.81 | |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 1,463,000.00 | 2,983,000.00 |
| 应收账款 | 939,690,235.59 | 899,078,325.32 |
| 应收款项融资 | 36,239,538.60 | 15,250,040.00 |
| 预付款项 | 7,726,087.68 | 9,716,352.64 |
| 其他应收款 | 4,879,743.06 | 9,354,972.35 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | 73,320,799.74 | 121,256,863.48 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 1,454,452.58 | 1,575,011.65 |
| 流动资产合计 | 1,363,700,007.42 | 1,342,775,966.06 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 1,696,267,292.56 | 1,696,267,292.56 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 31,611,812.28 | 31,658,677.82 |
| 在建工程 | 1,947,571.21 | 705,711.14 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 817,942.86 | 896,095.74 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 227,134.52 | 274,127.90 |
| 递延所得税资产 | 1,452,017.75 | 1,566,113.57 |
| 其他非流动资产 | 36,111,174.55 | 28,675,345.55 |
| 非流动资产合计 | 1,768,434,945.73 | 1,760,043,364.28 |
| 资产总计 | 3,132,134,953.15 | 3,102,819,330.34 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 502,000,000.00 | 443,332,642.36 |
| 交易性金融负债 |
| 项目 | 2022年6月30日 | 2022年1月1日 |
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 672,413,210.58 | 656,069,502.92 |
| 应付账款 | 23,037,274.74 | 21,535,747.63 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 16,348,142.76 | 26,373,802.24 |
| 应付职工薪酬 | 1,750,000.00 | |
| 应交税费 | 774,042.51 | 128,996.09 |
| 其他应付款 | 1,134,379.27 | 171,098.00 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 49,700,000.00 | 34,886,470.07 |
| 其他流动负债 | 168,939.32 | 579,037.32 |
| 流动负债合计 | 1,265,575,989.18 | 1,184,827,296.63 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 74,600,000.00 | 89,600,000.00 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | 87,674.37 | |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 74,600,000.00 | 89,687,674.37 |
| 负债合计 | 1,340,175,989.18 | 1,274,514,971.00 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 808,058,029.00 | 808,058,029.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 951,095,369.25 | 951,095,369.25 |
| 减：库存股 | 15,994,981.00 | 15,994,981.00 |
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 37,080,459.25 | 36,695,708.64 |
| 未分配利润 | 11,720,087.47 | 48,450,233.45 |
| 所有者权益合计 | 1,791,958,963.97 | 1,828,304,359.34 |
| 负债和所有者权益总计 | 3,132,134,953.15 | 3,102,819,330.34 |
法定代表人：吴子文 主管会计工作负责人：何爱平 会计机构负责人：张定明
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
| 一、营业总收入 | 1,815,678,209.56 | 2,005,889,697.85 |
| 其中：营业收入 | 1,815,678,209.56 | 2,005,889,697.85 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 1,779,515,262.75 | 1,912,524,452.77 |
| 其中：营业成本 | 1,675,539,870.44 | 1,800,609,427.31 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 12,578,572.67 | 9,388,899.83 |
| 销售费用 | 34,597,450.76 | 33,446,196.82 |
| 管理费用 | 28,128,253.61 | 27,804,752.42 |
| 研发费用 | 13,610,966.20 | 10,899,564.12 |
| 财务费用 | 15,060,149.07 | 30,375,612.27 |
| 其中：利息费用 | 18,533,024.27 | 23,360,622.50 |
| 利息收入 | 2,710,521.39 | 2,503,082.47 |
| 加：其他收益 | 23,782,729.09 | 6,808,381.91 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -3,970,565.73 | 1,202,700.00 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -532,943.45 | -389,025.00 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -5,942,322.00 | -13,346,103.75 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 26,978.38 | 321,206.16 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 2,446.23 | 392,362.06 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 49,529,269.33 | 88,354,766.46 |
| 加：营业外收入 | 115,227.71 | 14,337.68 |
| 减：营业外支出 | 1,986,210.72 | 385,950.50 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 47,658,286.32 | 87,983,153.64 |
| 减：所得税费用 | 9,430,358.25 | 18,088,501.11 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 38,227,928.07 | 69,894,652.53 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 38,227,928.07 | 69,894,652.53 |
| 项目 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | 37,329,927.37 | 70,208,336.57 |
| 2.少数股东损益 | 898,000.70 | -313,684.04 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 10,174,688.74 | -192,761.49 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 10,174,688.74 | -192,761.49 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | 10,174,688.74 | -192,761.49 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | 10,174,688.74 | -192,761.49 |
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 48,402,616.81 | 69,701,891.04 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 47,504,616.11 | 70,015,575.08 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 898,000.70 | -313,684.04 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.05 | 0.10 |
| （二）稀释每股收益 | 0.05 | 0.10 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：吴子文 主管会计工作负责人：何爱平 会计机构负责人：张定明
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
| 一、营业收入 | 557,280,152.20 | 937,908,791.22 |
| 减：营业成本 | 516,360,991.70 | 881,571,259.20 |
| 税金及附加 | 2,717,949.03 | 921,543.40 |
| 销售费用 | 14,241,697.61 | 21,294,548.34 |
| 管理费用 | 6,936,703.14 | 7,609,001.05 |
| 研发费用 | 6,455,868.46 | 5,106,987.77 |
| 财务费用 | 6,539,701.56 | 16,689,666.04 |
| 其中：利息费用 | 10,540,308.26 | 12,427,896.75 |
| 利息收入 | 779,085.49 | 1,056,517.12 |
| 加：其他收益 | 4,659,883.92 | 4,139,347.53 |
| 项目 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -4,419,949.01 | 768,700.00 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -584,495.81 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 760,638.81 | -2,095,663.17 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 12,463.02 | |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 4,443,318.61 | 7,540,632.80 |
| 加：营业外收入 | 53,772.37 | |
| 减：营业外支出 | 50,937.79 | 186,915.28 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 4,446,153.19 | 7,353,717.52 |
| 减：所得税费用 | 598,647.11 | 1,128,256.19 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 3,847,506.08 | 6,225,461.33 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 3,847,506.08 | 6,225,461.33 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 3,847,506.08 | 6,225,461.33 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
法定代表人：吴子文 主管会计工作负责人：何爱平 会计机构负责人：张定明
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,789,746,781.79 | 1,767,080,967.64 |
| 项目 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 82,175,147.23 | 53,981,009.71 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 76,518,276.24 | 39,295,830.13 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,948,440,205.26 | 1,860,357,807.48 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,561,790,104.96 | 1,249,428,749.40 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 184,921,928.49 | 183,932,537.53 |
| 支付的各项税费 | 52,410,724.27 | 54,936,618.51 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 86,624,989.12 | 220,655,557.13 |
| 经营活动现金流出小计 | 1,885,747,746.84 | 1,708,953,462.57 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 62,692,458.42 | 151,404,344.91 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 1,122,571.23 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 283,654,726.12 | 65,059,687.68 |
| 投资活动现金流入小计 | 284,777,297.35 | 65,059,687.68 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 77,463,560.52 | 130,163,064.95 |
| 投资支付的现金 | ||
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 288,974,822.02 | 64,680,050.00 |
| 投资活动现金流出小计 | 366,438,382.54 | 194,843,114.95 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -81,661,085.19 | -129,783,427.27 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 424,618,253.30 | 507,424,941.42 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 424,618,253.30 | 507,424,941.42 |
| 项目 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
| 偿还债务支付的现金 | 371,450,793.32 | 535,727,150.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 57,747,197.16 | 55,153,105.75 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 429,197,990.48 | 590,880,255.75 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -4,579,737.18 | -83,455,314.33 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 2,570,605.79 | -5,370,105.80 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -20,977,758.16 | -67,204,502.49 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 366,564,332.28 | 405,438,624.99 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 345,586,574.12 | 338,234,122.50 |
法定代表人：吴子文 主管会计工作负责人：何爱平 会计机构负责人：张定明
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 281,717,528.52 | 337,025,134.58 |
| 收到的税费返还 | 33,873,165.19 | 40,191,811.54 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 277,163,942.78 | 193,488,166.70 |
| 经营活动现金流入小计 | 592,754,636.49 | 570,705,112.82 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 484,969,165.72 | 334,144,933.09 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 30,359,571.44 | 28,410,652.97 |
| 支付的各项税费 | 3,613,102.57 | 1,257,956.58 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 14,925,615.85 | 108,684,171.35 |
| 经营活动现金流出小计 | 533,867,455.58 | 472,497,713.99 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 58,887,180.91 | 98,207,398.83 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 211,502,726.12 | |
| 投资活动现金流入小计 | 211,502,726.12 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 11,726,735.35 | 17,689,236.15 |
| 投资支付的现金 | 50,000,000.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 216,043,849.01 | |
| 投资活动现金流出小计 | 227,770,584.36 | 67,689,236.15 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -16,267,858.24 | -67,689,236.15 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 197,000,000.00 | 202,200,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 197,000,000.00 | 202,200,000.00 |
| 项目 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
| 偿还债务支付的现金 | 177,375,793.32 | 192,900,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 51,573,805.88 | 47,062,346.17 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 87,000,000.00 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 228,949,599.20 | 326,962,346.17 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -31,949,599.20 | -124,762,346.17 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 536,253.83 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 11,205,977.30 | -94,244,183.49 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 169,253,947.42 | 237,139,684.08 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 180,459,924.72 | 142,895,500.59 |
法定代表人：吴子文 主管会计工作负责人：何爱平 会计机构负责人：张定明
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 808,058,029.00 | 949,853,168.79 | 15,994,981.00 | -17,434,538.90 | 36,695,708.64 | 578,168,464.75 | 2,339,345,851.28 | 17,062,815.11 | 2,356,408,666.39 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 808,058,029.00 | 949,853,168.79 | 15,994,981.00 | -17,434,538.90 | 36,695,708.64 | 578,168,464.75 | 2,339,345,851.28 | 17,062,815.11 | 2,356,408,666.39 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 10,174,688.74 | 384,750.61 | -3,247,724.69 | 7,311,714.66 | 898,000.70 | 8,209,715.36 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 10,174,688.74 | 37,329,927.37 | 47,504,616.11 | 898,000.70 | 48,402,616.81 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | 384,750.61 | -40,577,652.06 | -40,192,901.45 | -40,192,901.45 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 384,750.61 | -384,750.61 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -40,192,901.45 | -40,192,901.45 | -40,192,901.45 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 808,058,029.00 | 949,853,168.79 | 15,994,981.00 | -7,259,850.16 | 37,080,459.25 | 574,920,740.06 | 2,346,657,565.94 | 17,960,815.81 | 2,364,618,381.75 | ||||||
法定代表人：吴子文 主管会计工作负责人：何爱平 会计机构负责人：张定明
上年金额
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 701,110,000.00 | 738,445,481.47 | 15,994,981.00 | -11,929,250.13 | 31,842,117.83 | 510,501,161.48 | 1,953,974,529.65 | 16,071,642.90 | 1,970,046,172.55 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 701,110,000.00 | 738,445,481.47 | 15,994,981.00 | -11,929,250.13 | 31,842,117.83 | 510,501,161.48 | 1,953,974,529.65 | 16,071,642.90 | 1,970,046,172.55 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -192,761.49 | 622,546.13 | 34,740,290.44 | 35,170,075.08 | -313,684.04 | 34,856,391.04 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | -192,761.49 | 70,208,336.57 | 70,015,575.08 | -313,684.04 | 69,701,891.04 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | 622,546.13 | -35,468,046.13 | -34,845,500.00 | -34,845,500.00 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 622,546.13 | -622,546.13 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -34,845,500.00 | -34,845,500.00 | -34,845,500.00 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 701,110,000.00 | 738,445,481.47 | 15,994,981.00 | -12,122,011.62 | 32,464,663.96 | 545,241,451.92 | 1,989,144,604.73 | 15,757,958.86 | 2,004,902,563.59 | ||||||
法定代表人：吴子文 主管会计工作负责人：何爱平 会计机构负责人：张定明
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 808,058,029.00 | 951,095,369.25 | 15,994,981.00 | 36,695,708.64 | 48,450,233.45 | 1,828,304,359.34 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 808,058,029.00 | 951,095,369.25 | 15,994,981.00 | 36,695,708.64 | 48,450,233.45 | 1,828,304,359.34 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 384,750.61 | -36,730,145.98 | -36,345,395.37 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 3,847,506.08 | 3,847,506.08 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | 384,750.61 | -40,577,652.06 | -40,192,901.45 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | 384,750.61 | -384,750.61 | ||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -40,192,901.45 | -40,192,901.45 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 808,058,029.00 | 951,095,369.25 | 15,994,981.00 | 37,080,459.25 | 11,720,087.47 | 1,791,958,963.97 | ||||||
法定代表人：吴子文 主管会计工作负责人：何爱平 会计机构负责人：张定明
上年金额
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 701,110,000.00 | 739,687,681.93 | 15,994,981.00 | 31,842,117.83 | 39,613,416.18 | 1,496,258,234.94 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 701,110,000.00 | 739,687,681.93 | 15,994,981.00 | 31,842,117.83 | 39,613,416.18 | 1,496,258,234.94 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 622,546.13 | -29,242,584.80 | -28,620,038.67 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 6,225,461.33 | 6,225,461.33 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | 622,546.13 | -35,468,046.13 | -34,845,500.00 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | 622,546.13 | -622,546.13 | ||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -34,845,500.00 | -34,845,500.00 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 701,110,000.00 | 739,687,681.93 | 15,994,981.00 | 32,464,663.96 | 10,370,831.38 | 1,467,638,196.27 | ||||||
法定代表人：吴子文 主管会计工作负责人：何爱平 会计机构负责人：张定明
三、公司基本情况
厦门日上集团股份有限公司（以下简称“日上集团”、“公司”或“本公司”）是一家于2010年1月整体改制设立的股份有限公司。公司由吴子文、吴丽珠、吴志良共同发起设立，并经厦门市工商行政管理局核准登记，设立时的注册资本为人民币132,000,000元，企业法人营业执照注册号：350200200034996，三证合一后变更的统一社会信用代码为91350200612260049W，公司法定代表人：吴子文。
2010年3月，经2010年第二次临时股东大会决议，日上集团增加注册资本人民币12,000,000元，由吴伟洋等46名自然人认缴。变更后的注册资本为人民币144,000,000元，业经京都天华会计师事务所有限公司验证，并出具京都天华验字【2010】第036号验资报告。
2010年4月，经2010年第三次临时股东大会决议，日上集团增加注册资本为人民币15,000,000元，由任健等5名自然人及天津架桥富凯股权投资基金合伙企业认缴。变更后的注册资本为人民币159,000,000元，业经京都天华会计师事务所有限公司验证，并出具京都天华验字【2010】第045号验资报告。
2010年第六次临时股东大会决议和修改后章程（草案）的规定，经中国证券监督管理委员会证临许可[2011]880号文核准，日上集团向社会公众发行人民币普通股（A股）53,000,000股，发行后的注册资本变更为人民币212,000,000元，业经京都天华会计师事务所有限公司验证，并出具京都天华验字【2011】第0113号验资报告。
2015年6月，公司根据2014年10月14日、2014年10月30日召开的第二届董事会第十四次会议、2014年第二次临时股东大会审议通过的《关于变更公司名称的议案》，公司董事会办理了工商变更登记，将公司名称由厦门日上车轮集团股份有限公司变更为厦门日上集团股份有限公司。
根据2019年11月18日召开的第四届董事会第八次会议、2020年2月21日召开的第四届董事会第九次会议、2021年5月6日召开的第四届董事会第十七次会议、2020年3月9日召开的2020年第一次临时股东大会会议和2021年5月24日召开的2021年第一次临时股东大会会议，和修改后章程的规定，并根据中国证券监督管理委员会下发的《关于核准厦门日上集团股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2020]2134号），核准本公司非公开发行股份募集配套资金不超过不超过21,033.30万股。根据公司与吴瑕、中兵顺景股权投资管理有限公司-中兵国调（厦门）股权投资基金合伙企业（有限合伙）、华有兴、第一创业证券股份有限公司等签订的募集配套资金之非公开发行股票的认购合同，本次非公开发行人民币普通股（A 股）106,948,029股，每股发行价人民币为每股3.08元，本次发行的募集资金总额为人民币329,399,929.32元，扣除相关发行费用（不包含增值税进项税）人民币11,044,213元后，实际募集资金净额为人民币318,355,716.32元，其中增加注册资本（股本）人民币106,948,029元，
增加资本公积人民币211,407,687.32元。上述募集资金到位情况业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具信会师报字【2021】第ZA15367号验资报告。
公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构，目前设营销部、研发技术中心、采购部、品管部、资材物流部、钢构事业部、钢圈事业部、人力资源管理部、总经理室、财务部及审计部等部门。截至2022年6月30日止，公司累计发行股本总数808,058,029股，中：有限售条件股份为233,526,120股，占股份总数的28.90%，无限售条件股份为574,531,909股，占股份总数的71.10%。
经营范围：投资管理（法律、法规另有规定除外）；资产管理（法律、法规另有规定除外）；汽车零部件及配件制造；轮胎制造；橡胶零件制造；汽车零配件零售；汽车零配件批发；建材批发；其他仓储业（不含需经许可审批的项目）；软件开发；信息系统集成服务；信息技术咨询服务；集成电路设计；互联网接入及相关服务（不含网吧）；数据处理和存储服务；数字内容服务；呼叫中心（不含需经许可审批的项目）；经营各类商品和技术的进出口（不另附进出口商品目录），但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外；经营本企业自产产品的出口业务和本企业所需的机械设备、零配件、原辅材料的进口业务（不另附进出口商品目录），但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外。
本财务报表业经公司董事会于2022年8月26日批准报出。
截至2022年6月30日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
| 子公司名称 |
| 厦门新长诚钢构工程有限公司（以下简称“新长诚”） |
| 厦门日上钢圈有限公司（以下简称“日上钢圈”） |
| 厦门日上金属有限公司（以下简称“日上金属”） |
| 四川日上金属工业有限公司（以下简称“四川日上”） |
| 厦门多富进出口有限公司（以下简称“多富进出口”） |
| 日上车轮集团（香港）有限公司（以下简称“日上香港”） |
| 新长诚（漳州）重工有限公司（以下简称“漳州重工”） |
日上（美国）有限公司（以下简称“日上美国”）
| 日上（美国）有限公司（以下简称“日上美国”） |
| 新长诚（越南）有限公司（以下简称“越南NCC”） |
| 厦门日上投资有限公司（以下简称“日上投资”） |
| 厦门日上运通国际物流有限公司（以下简称“日上运通”） |
| 壹东金属幕墙有限公司（以下简称“壹东金属”） |
| 福建日上锻造有限公司（以下简称“日上锻造”） |
| 厦门日上运通电子有限公司（以下简称“运通电子”） |
| 漳州新长诚钢格板有限公司（以下简称“钢格板”） |
河北日上车轮有限公司（以下简称“河北日上”）
| 河北日上车轮有限公司（以下简称“河北日上”） |
| 新长诚（厦门）建设工程有限公司（以下简称“新长诚建设”） |
| 重庆新长诚钢结构工程有限公司（以下简称“重庆新长诚”） |
本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“六、合并范围的变更”和“七、在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的相关规定编制。
2、持续经营
公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
无
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
2、会计期间
自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
本公司营业周期为12个月。
4、记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉），按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础计量。在
合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允价值计量。
为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。控制，是指公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
（2）合并程序
本公司将整个企业集团视为一个会计主体，按照统一的会计政策编制合并财务报表，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
a.增加子公司或业务
在报告期内，因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，将子公司或业务合并当期期初至报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表，同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益。b.处置子公司或业务
①一般处理方法
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明该多次交易事项为一揽子交易：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
c、购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
d、不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。
共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算，详见本附注“三、（十三）长期股权投资”
8、现金及现金等价物的确定标准
现金，是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率（或：采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率。）折算。
处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。10、金融工具本公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产、金融负债或权益工具。
（1）金融工具的分类
根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：
－ 业务模式是以收取合同现金流量为目标；
－ 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）：
－ 业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；
－ 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
对于非交易性权益工具投资，本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。
除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，本公司可以将本应分类为摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。
符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：
1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。
2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
1）以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。
6）以摊余成本计量的金融负债以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
（3）金融资产终止确认和金融资产转移
满足下列条件之一时，本公司终止确认金融资产：
－ 收取金融资产现金流量的合同权利终止；－ 金融资产已转移，且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；－ 金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对金融资产的控制。发生金融资产转移时，如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
1）所转移金融资产的账面价值；2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
1）终止确认部分的账面价值；2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
（4）金融负债终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
（6）金融资产减值的测试方法及会计处理方法
本公司以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和财务担保合同等的预期信用损失进行估计。
本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。
本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计。预期信用损失的计量取决于金融资产自初始确认后是否发生信用风险显著增加。
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。
对于由《企业会计准则第14号——收入》(2017)规范的交易形成的应收款项和合同资产，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
对于租赁应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。
对于不存在减值客观依据的应收款项和合同资产，或当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收款项和合同资产划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。具体如下：
1）应收票据
| 组合名称 | 确定组合的依据 | 计提方法 |
| 组合一 | 银行承兑汇票 | 通过违约风险敞口和整个存续期预计信用损失率，该组合预期信用损失率为0% |
| 组合二 | 商业承兑汇票 | 通过违约风险敞口和整个存续期预计信用损失率，计算预期信用损失 |
| 组合三 | 信用证 | 通过违约风险敞口和整个存续期预计信用损失率，计算预期信用损失 |
2）应收账款
| 组合名称 | 确定组合的依据 | 计提方法 |
| 组合一 | 账龄组合 | 按账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 |
| 组合二 | 合并范围内关联方 | 通过违约风险敞口和整个存续期预计信用损失率，该组合预期信用损失率为0% |
3）其他应收账款
| 组合名称 | 确定组合的依据 | 计提方法 |
| 组合一 | 合并范围内关联方 | 通过违约风险敞口和整个存续期预计信用损失率，该组合预期信用损失率为0% |
| 组合二 | 出口退税 | 通过违约风险敞口和整个存续期预计信用损失率，该组合预期信用损失率为0% |
| 组合三 | 除以上组合外的其他各种应收及暂付款项 | 通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预计信用损失率，计算预期信用损失 |
4）应收款项融资
| 组合名称 | 确定组合的依据 | 计提方法 |
| 银行承兑汇票 | 信用风险较低的银行 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
5）合同资产
| 组合名称 | 确定组合的依据 | 计提方法 |
| 组合一 | 尚未到期质保金 | 按账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 |
| 组合二 | 未结算工程 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
11、应收票据
参见五、重要会计政策及会计估计——10、金融工具。
12、应收账款
参见五、重要会计政策及会计估计——10、金融工具。
13、应收款项融资
参见五、重要会计政策及会计估计——10、金融工具。
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
参见五、重要会计政策及会计估计——10、金融工具。
15、存货
（1）存货的分类和成本
存货分类为：原材料、在产品、产成品、工程施工等。存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。
（2）发出存货的计价方法
存货发出时按加权平均法计价。
（3）不同类别存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度
采用永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
1）低值易耗品采用一次转销法
2）包装物采用一次转销法
16、合同资产
（1）合同资产的确认方法及标准
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。
（2）合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“（十）6、金融资产减值的测试方法及会计处理方法”。
17、合同成本
合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。
本公司为履行合同而发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的，在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：
?该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。
?该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。
?该成本预期能够收回。本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司在发生时将其计入当期损益。与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：
1）因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；2）为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，本公司转回原已计提的减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
18、持有待售资产
主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，划分为持有待售类别。本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。
划分为持有待售的非流动资产（不包括金融资产、递延所得税资产、职工薪酬形成的资产）或处置组，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
19、长期股权投资
（1）共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响，是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
（2）初始投资成本的确定
1）企业合并形成的长期股权投资对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和作为初始投资成本。2）通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
（3）后续计量及损益确认方法
1）成本法核算的长期股权投资公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
2）权益法核算的长期股权投资对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动（简称“其他所有者权益变动”），调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益，但投出或出售的资产构成业务的除外。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司对合营企业或联营企业发生的净亏损，除负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的，公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。3）长期股权投资的处置处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。部分处置权益法核算的长期股权投资，剩余股权仍采用权益法核算的，原权益法核算确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转，其他所有者权益变动按比例结转入当期损益。
因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，其他所有者权益变动在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按比例结转，因采用权益法核算确认的其他所有者权益变动按比例结转入当期损益；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，确认为金融资产，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益和其他所有者权益变动全部结转。
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，属于一揽子交易的，各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应得长期股权投资账面价值之间的差额，在个别财务报表中，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转人丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。
20、固定资产
（1） 确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；2）该固定资产的成本能够可靠地计量。固定资产按成本（并考虑预计弃置费用因素的影响）进行初始计量。与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。
（2） 折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20-40 | 5.00 | 2.375-4.75 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 5-10 | 5.00 | 9.50-19.00 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 5-10 | 5.00 | 9.50-19.00 |
| 电子设备及其他 | 年限平均法 | 5-10 | 5.00 | 9.50-19.00 |
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。
（3） 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
21、在建工程
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。
22、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
（2）借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
2）借款费用已经发生；
3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
（4）借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均实际利率计算确定。
在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额计入当期损益。
23、使用权资产
24、无形资产
（1） 计价方法、使用寿命、减值测试
1）无形资产的计价方法a.公司取得无形资产时按成本进行初始计量；外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。
b.后续计量在取得无形资产时分析判断其使用寿命。对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2)使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
| 项目 | 预计使用寿命 | 摊销方法 | 残值率 | 依据 |
| 土地使用权 | 50 | 按产权证使用年限 | 土地使用权 | 土地使用权 |
| 软件 | 10 | 按照预计更新年限 | 软件 | 软件 |
3)使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序截至资产负债表日，本公司没有使用寿命不确定的无形资产。
（2） 内部研究开发支出会计政策
1）划分研究阶段和开发阶段的具体标准公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。2）开发阶段支出资本化的具体条件研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
a.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；b.具有完成该无形资产并使用或出售的意图；c.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
e.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
d.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
25、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产、油气资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
26、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
1）摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销
2）摊销年限
经营租赁方式租入的厂房、房屋装修支出，按租赁期间与预计使用年限较短者进行摊销；自有厂房、房屋装修支出按预计装修期间进行摊销。
27、合同负债
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
28、职工薪酬
（1） 短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本，其中，非货币性福利按照公允价值计量。
（2） 离职后福利的会计处理方法
1）设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。此外，本公司还参与了由国家相关部门批准的企业年金计划/补充养老保险基金。本公司按职工工资总额的一定比例向年金计划/当地社会保险机构缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。
2）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。
（3） 辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4） 其他长期职工福利的会计处理方法
29、租赁负债
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：
1）固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；
2）取决于指数或比率的可变租赁付款额；
3）根据公司提供的担保余值预计应支付的款项；
4）购买选择权的行权价格，前提是公司合理确定将行使该选择权；
5）行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权。
本公司采用租赁内含利率作为折现率，但如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。
本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，若使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将差额计入当期损益：
6）当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化，或前述选择权的实际行权情况与原评估结果不一致的，本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债；
7）当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动，本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。但是，租赁付款额的变动源自浮动利率变动的，使用修订后的折现率计算现值。30、预计负债
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司将其确认为预计负债：
1）该义务是本公司承担的现时义务；
2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：
? 或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。
? 或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。
清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
31、股份支付
本公司的股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
1）以权益结算的股份支付及权益工具
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。对于授予后立即可行权的股份支付交易，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易，在等待期内每个资产负债表日，本公司根据对可行权权益工具数量的最佳估计，按照授予日公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。在等待期内，如果取消了授予的权益工具，则本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。2）以现金结算的股份支付及权益工具以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的股份支付交易，本公司在授予日按照承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易，在等待期内的每个资产负债表日，本公司以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，并相应计入负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
32、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
（1）收入确认和计量所采用的会计政策
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款，结合其以往的习惯做法确定交易价格，并在确定交易价格时，考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影
响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：
?客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。?客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。?本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质，采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，本公司按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：
?本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款义务。
?本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。
?本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。
?本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。
?客户已接受该商品或服务等。
（2）收入确认的具体原则
1）载重钢轮收入确认的具体方法
公司载重钢轮销售业务符合在某一时点履行的履约义务，内销收入以出库单和运输回单确认销售收入或与客户定期对账并取得双方确认的对账单确认销售收入，以运输回单或对账单上的销售数量和合同单价的乘积作为计量金额；外销收入以出库单和报关单确认销售收入，以报关单上的销售数量和合同单价的乘积作为计量金额。
2）钢构产品材料销售收入确认的具体方式
公司钢构产品材料销售业务符合在某一时点履行的履约义务，内销收入依据合同约定将产品交付购货方，取得经双方确认单据，以单据上的记录确认收入金额；外销收入以出库单和报关单确认销售收入，以报关单上的销售数量和合同单价的乘积作为计量金额。
3）钢结构工程收入确认的具体方式
公司钢结构工程业务在某一时段内履行的履约义务，根据已经完成的合同工作量占合同预计总工作量的比例确定履约进度，并按履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
33、政府补助
（1）类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
（2）确认时点
政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。
（3）会计处理
与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。
本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：
a.财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
b.财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
34、递延所得税资产/递延所得税负债
所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：
?商誉的初始确认；
?既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易或事项。
对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：
?纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
?递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
35、租赁
（1） 经营租赁的会计处理方法
1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的经营租赁，本公司继续按照与减让前一致的方法将原合同租金计入相关资产成本或费用。发生租金减免的，本公司将减免的租金作为或有租金，在减免期间计入损益；延期支付租金的，本公司在原支付期间将应支付的租金确认为应付款项，在实际支付时冲减前期确认的应付款项。2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的经营租赁，本公司继续按照与减让前一致的方法将原合同租金确认为租赁收入；发生租金减免的，本公司将减免的租金作为或有租金，在减免期间冲减租赁收入；延期收取租金的，本公司在原收取期间将应收取的租金确认为应收款项，并在实际收到时冲减前期确认的应收款项。
（2） 融资租赁的会计处理方法
1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的融资租赁，本公司继续按照与减让前一致的折现率将未确认融资费用确认为当期融资费用，继续按照与减让前一致的方法对融资租入资产进行计提折旧，对于发生的租金减免，本公司将减免的租金作为或有租金，在达成减让协议等解除原租金支付义务时，
计入当期损益，并相应调整长期应付款，或者按照减让前折现率折现计入当期损益并调整未确认融资费用；延期支付租金的，本公司在实际支付时冲减前期确认的长期应付款。2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的融资租赁，本公司继续按照与减让前一致的租赁内含利率将未实现融资收益确认为租赁收入。发生租金减免的，本公司将减免的租金作为或有租金，在达成减让协议等放弃原租金收取权利时，冲减原确认的租赁收入，不足冲减的部分计入投资收益，同时相应调整长期应收款，或者按照减让前折现率折现计入当期损益并调整未实现融资收益；延期收取租金的，本公司在实际收到时冲减前期确认的长期应收款。
36、重要会计政策和会计估计变更
（1） 重要会计政策变更
□适用 ?不适用
（2） 重要会计估计变更
□适用 ?不适用
37、股份回购
本集团按法定程序报经批准采用收购本公司股票方式减资的，按注销股票面值总额减少股本，购回股票支付的价款（含交易费用）与股票面值的差额调整所有者权益，超过面值总额的部分，依次冲减资本公积（股本溢价）、盈余公积和未分配利润；低于面值总额的，低于面值总额的部分增加资本公积（股本溢价）。
本集团回购的股份在注销或者转让之前，作为库存股管理，回购股份的全部支出转作库存股成本。
库存股转让时，转让收入高于库存股成本的部分，增加资本公积(股本溢价)；低于库存股成本的部分，依次冲减资本公积(股本溢价)、盈余公积、未分配利润。
因实行股权激励回购本集团股份的，在回购时，按照回购股份的全部支出作为库存股处理，同时进行备查登记。
38、其他
分部报告
本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本公司内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
(3) 本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为一个经营分部。
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 13%、9%、6% |
| 城市维护建设税 | 按实际缴纳的增值税及消费税计缴 | 7%、5% |
| 企业所得税 | 按应纳税所得额计缴 | 25%、20%、15% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 日上钢圈 | 25.00% |
| 日上金属 | 25.00% |
| 多富进出口 | 25.00% |
| 漳州重工 | 25.00% |
| 日上投资 | 25.00% |
| 日上运通 | 25.00% |
| 壹东金属 | 25.00% |
| 日上锻造 | 25.00% |
| 运通电子 | 25.00% |
| 钢格板 | 25.00% |
| 越南NCC | 20.00% |
| 日上钢圈 | 25.00% |
| 河北日上 | 25.00% |
| 新长诚 | 25.00% |
| 日上美国 | 8.84% |
| 日上香港 | 16.50% |
| 四川日上 | 15.00% |
2、税收优惠
本公司取得厦门市科学技术局、厦门市财政局、国家税务总局厦门市税务局于2018年10月12日颁发的GR201835100151号高新技术企业证书。于2021年11月3日由厦门市科学技术局、厦门市财政局、国家税务总局厦门市税务局复审认定为高新技术企业，并颁发GR202135100191号高新技术企业证书。根据国税函[2009]203号文件规定，本年适用15%的所得税税率。
根据《国务院关于实施西部大开发若干政策措施的通知》(国发(2000)33号)及《国务院办公厅转发国务院西部开发办关于西部大开发若干政策措施实施意见的通知》(国办发(2001)73号)，四川日上适用15%的企业所得税税率。
越南NCC适用自开始经营起12年内享受15%的所得税优惠税率且从开始获利年度起适用三免七减半的所得税税收优惠。本期越南NCC所得税优惠已到期，适用税率为20%。
根据越南政府2005年6月14日、2005年12月6日签发的第45、2005、QH11及149/2005/ND-CP号的进出口税法和议定书，越南NCC免征进口税。
根据《中华人民共和国增值税暂行条例》规定，本公司及新长诚出口货物享受增值税免抵退的税收优惠政策。公司所生产的载重钢轮报告期内出口退税率为13%。钢结构产品的出口退税率为13%。
3、其他
2021年底，新长诚业务结构进行了调整，从2022年1月开始，新长诚主要负责对外承揽工程项目，负责钢结构的销售及安装服务，钢结构技术研发主要由漳州重工完成，预计今后新长诚研发费用投入无法达到高新技术企业的要求，自2022年1月1日起，新长诚不再享受国家级高新技术企业的所得税优惠政策，执行25.00%企业所得税税率。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行存款 | 345,586,574.12 | 366,564,332.28 |
| 其他货币资金 | 310,224,914.32 | 298,863,106.40 |
| 合计 | 655,811,488.44 | 665,427,438.68 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 23,555,893.23 | 29,538,309.71 |
其他说明其中受限制的货币资金明细如下：
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 银行承兑汇票保证金 | 304,558,970.46 | 294,619,911.98 |
| 信用证保证金 | 4,088,845.13 | 3,046,914.30 |
| 履约保函保证金 | 538,979.80 | 158,161.19 |
| 履约保证金 | 243,319.28 | 243,319.28 |
| 质量保证金 | 794,799.65 | 794,799.65 |
| 合 计 | 310,224,914.32 | 298,863,106.40 |
2、交易性金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其中： | ||
| 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 32,950.00 | 584,495.81 |
| 其中： | ||
| 合计 | 32,950.00 | 584,495.81 |
其他说明
3、衍生金融资产
其他说明
4、应收票据
（1） 应收票据分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑票据 | 8,840,251.21 | 9,110,666.37 |
| 合计 | 8,840,251.21 | 9,110,666.37 |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 ?不适用
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 ?不适用
（3） 期末公司已质押的应收票据
（4） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
（5） 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
其他说明：
（6） 本期实际核销的应收票据情况
其中重要的应收票据核销情况：
应收票据核销说明：
5、应收账款
（1） 应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 9,296,954.94 | 0.97% | 9,296,954.94 | 100.00% | 13,959,616.32 | 1.61% | 13,959,616.32 | 100.00% | ||
| 其中： | ||||||||||
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 9,296,954.94 | 0.97% | 9,296,954.94 | 100.00% | 13,959,616.32 | 1.61% | 13,959,616.32 | 100.00% | ||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 953,738,932.49 | 99.03% | 122,502,762.38 | 12.84% | 831,236,170.11 | 855,653,202.33 | 98.39% | 113,833,721.58 | 13.30% | 741,819,480.75 |
| 其中： | ||||||||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 953,738,932.49 | 99.03% | 122,502,762.38 | 12.84% | 831,236,170.11 | 855,653,202.33 | 98.39% | 113,833,721.58 | 13.30% | 741,819,480.75 |
| 合计 | 963,035,887.43 | 100.00% | 131,799,717.32 | 831,236,170.11 | 869,612,818.65 | 100.00% | 127,793,337.90 | 741,819,480.75 | ||
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 遂宁市东门外工程项目管理有限公司 | 5,660,000.00 | 5,660,000.00 | 100.00% | 无法收回 |
| 百花医药集团股份有限公司 | 2,771,316.20 | 2,771,316.20 | 100.00% | 无法收回 |
| 其他 | 865,638.74 | 865,638.74 | 100.00% | 无法收回 |
| 合计 | 9,296,954.94 | 9,296,954.94 | ||
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 727,595,867.64 | 36,379,793.38 | 5.00% |
| 1至2年 | 111,040,805.00 | 11,104,080.48 | 10.00% |
| 2至3年 | 30,436,595.88 | 6,087,319.19 | 20.00% |
| 3至4年 | 28,284,960.00 | 14,142,480.00 | 50.00% |
| 4至5年 | 7,958,073.21 | 6,366,458.57 | 80.00% |
| 5年以上 | 48,422,630.76 | 48,422,630.76 | 100.00% |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 合计 | 953,738,932.49 | 122,502,762.38 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 727,595,867.64 |
| 1年以内 | 727,595,867.64 |
| 1至2年 | 111,040,805.00 |
| 2至3年 | 30,436,595.88 |
| 3年以上 | 93,962,618.91 |
| 3至4年 | 28,284,960.00 |
| 4至5年 | 7,958,073.21 |
| 5年以上 | 57,719,585.70 |
| 合计 | 963,035,887.43 |
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 13,959,616.32 | 4,662,661.38 | 9,296,954.94 | |||
| 按组合计提坏账 | 113,833,721.58 | 8,923,540.80 | 254,500.00 | 122,502,762.38 | ||
| 合计 | 127,793,337.90 | 8,923,540.80 | 4,662,661.38 | 254,500.00 | 131,799,717.32 | |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
（3） 本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 254,500.00 |
其中重要的应收账款核销情况：
应收账款核销说明：
（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 137,011,250.73 | 14.23% | 9,860,550.24 |
| 第二名 | 63,201,863.48 | 6.56% | 5,277,547.91 |
| 第三名 | 61,233,103.74 | 6.36% | 3,801,202.66 |
| 第四名 | 59,275,534.19 | 6.16% | 2,963,776.71 |
| 第五名 | 38,261,606.40 | 3.97% | 1,913,080.32 |
| 合计 | 358,983,358.54 | 37.28% |
（5） 因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6） 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、应收款项融资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收票据 | 43,775,196.77 | 32,084,867.37 |
| 合计 | 43,775,196.77 | 32,084,867.37 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况?适用 □不适用
| 项目 | 上年年末余额 | 年初余额 | 本期新增 | 本期终止确认 | 其他变动 | 期末余额 | 累计在其他综合收益中确认的损失准备 |
| 银行承兑汇票 | 32,084,867.37 | 0.00 | 267,656,869.92 | 255,966,540.52 | 0.00 | 43,775,196.77 | 0.00 |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□适用 ?不适用
其他说明：
7、预付款项
（1） 预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 167,803,367.09 | 99.85% | 199,003,707.95 | 99.81% |
| 1至2年 | 251,210.59 | 0.15% | 376,135.25 | 0.19% |
| 合计 | 168,054,577.68 | 199,379,843.20 | ||
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 单位名称 | 账面余额 | 占预付款的比例 |
| 第一名 | 61,371,283.54 | 36.52% |
| 单位名称 | 账面余额 | 占预付款的比例 |
| 第二名 | 40,654,328.61 | 24.19% |
| 第三名 | 16,637,143.72 | 9.90% |
| 第四名 | 9,701,065.22 | 5.77% |
| 第五名 | 4,833,921.06 | 2.88% |
| 合计 | 133,197,742.15 | 79.26% |
其他说明：
8、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 189,083.51 | |
| 其他应收款 | 16,941,842.70 | 22,499,521.41 |
| 合计 | 17,130,926.21 | 22,499,521.41 |
（1） 应收利息
1） 应收利息分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 债券投资 | 189,083.51 | |
| 合计 | 189,083.51 |
2） 重要逾期利息
其他说明：
3） 坏账准备计提情况
□适用 ?不适用
（2） 应收股利
1） 应收股利分类2） 重要的账龄超过1年的应收股利3） 坏账准备计提情况
□适用 ?不适用
其他说明：
（3） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 出口退税 | 4,646,726.45 | 9,088,719.62 |
| 保证金 | 5,575,127.34 | 7,047,494.06 |
| 废料 | 2,124,449.89 | 1,602,646.35 |
| 往来款 | 3,573,622.56 | 1,575,791.26 |
| 押金 | 2,338,638.89 | 1,965,124.46 |
| 其他 | 1,208,020.59 | 4,183,683.70 |
| 合计 | 19,466,585.72 | 25,463,459.45 |
2） 坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2022年1月1日余额 | 2,963,938.04 | 2,963,938.04 | ||
| 2022年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期计提 | -439,195.02 | -439,195.02 | ||
| 2022年6月30日余额 | 2,524,743.02 | 2,524,743.02 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 14,745,912.65 |
| 1至2年 | 1,202,934.89 |
| 2至3年 | 1,141,677.83 |
| 3年以上 | 2,376,060.35 |
| 3至4年 | 1,377,589.30 |
| 4至5年 | 80,555.18 |
| 5年以上 | 917,915.87 |
| 合计 | 19,466,585.72 |
3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按组合计提坏账 | 2,963,938.04 | 439,195.02 | 2,524,743.02 | |||
| 合计 | 2,963,938.04 | 439,195.02 | 2,524,743.02 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
4） 本期实际核销的其他应收款情况
其中重要的其他应收款核销情况：
其他应收款核销说明：
5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 出口退税 | 4,281,684.43 | 1年以内 | 22.00% | |
| 第二名 | 废料款 | 1,805,752.34 | 1年以内 | 9.28% | 90,287.62 |
| 第三名 | 押金 | 800,000.00 | 3-4年 | 4.11% | 400,000.00 |
| 第四名 | 保证金 | 800,000.00 | 1年以内 | 4.11% | 40,000.00 |
| 第五名 | 保证金 | 600,000.00 | 5年以上 | 3.08% | 600,000.00 |
| 合计 | 8,287,436.77 | 42.58% | 1,130,287.62 |
6） 涉及政府补助的应收款项7） 因金融资产转移而终止确认的其他应收款8） 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
9、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1） 存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 395,137,246.28 | 601,063.19 | 394,536,183.09 | 382,871,414.99 | 601,063.19 | 382,270,351.80 |
| 在产品 | 286,806,145.56 | 326,590.70 | 286,479,554.86 | 294,401,911.99 | 326,590.70 | 294,075,321.29 |
| 库存商品 | 383,040,117.49 | 785,713.38 | 382,254,404.11 | 397,120,689.02 | 1,364,395.91 | 395,756,293.11 |
| 发出商品 | 446,094,125.25 | 446,094,125.25 | 464,912,430.44 | 464,912,430.44 | ||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 合计 | 1,511,077,634.58 | 1,713,367.27 | 1,509,364,267.31 | 1,539,306,446.44 | 2,292,049.80 | 1,537,014,396.64 |
（2） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 601,063.19 | 601,063.19 | ||||
| 在产品 | 326,590.70 | 326,590.70 | ||||
| 库存商品 | 1,364,395.91 | 578,682.53 | 785,713.38 | |||
| 合计 | 2,292,049.80 | 578,682.53 | 1,713,367.27 | |||
（3） 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4） 合同履约成本本期摊销金额的说明
10、合同资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 尚未到期质保金 | 65,146,014.49 | 5,014,640.71 | 60,131,373.78 | 73,062,451.95 | 4,881,447.50 | 68,181,004.45 |
| 未结算工程 | 340,763,256.63 | 19,439,018.60 | 321,324,238.03 | 271,179,610.31 | 18,883,791.16 | 252,295,819.15 |
| 合计 | 405,909,271.12 | 24,453,659.31 | 381,455,611.81 | 344,242,062.26 | 23,765,238.66 | 320,476,823.60 |
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□适用 ?不适用
本期合同资产计提减值准备情况：
单位：元
| 项目 | 本期计提 | 本期转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
| 按组合计提减值 | 688,420.65 | |||
| 合计 | 688,420.65 | —— |
其他说明
11、一年内到期的非流动资产
重要的债权投资/其他债权投资其他说明：
12、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣税金 | 14,251,920.17 | 31,515,050.69 |
| 预缴企业所得税 | 4,020,281.66 | 5,908,667.47 |
| 待摊费用 | 4,441,351.76 | 1,597,477.39 |
| 债权投资 | 39,999,673.27 | 40,082,971.72 |
| 合计 | 62,713,226.86 | 79,104,167.27 |
其他说明：
13、长期应收款
（1） 长期应收款情况
坏账准备减值情况损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
（2） 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3） 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
14、其他权益工具投资
分项披露本期非交易性权益工具投资其他说明：
15、其他非流动金融资产
其他说明：
16、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 908,139,918.40 | 933,338,024.06 |
| 合计 | 908,139,918.40 | 933,338,024.06 |
（1） 固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 电子设备及其他 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 802,074,868.28 | 819,567,260.90 | 24,294,621.11 | 84,826,652.73 | 1,730,763,403.02 |
| 2.本期增加金额 | 728,618.21 | 29,998,063.70 | 220,162.37 | 3,763,321.67 | 34,710,165.95 |
| （1）购置 | 728,618.21 | 29,998,063.70 | 220,162.37 | 3,763,321.67 | 34,710,165.95 |
| （2）在建工程转入 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | 6,726,192.59 | 759,144.15 | 37,908.45 | 7,523,245.19 | |
| （1）处置或报废 | 6,726,192.59 | 759,144.15 | 37,908.45 | 7,523,245.19 | |
| 4.期末余额 | 802,803,486.49 | 842,839,132.01 | 23,755,639.33 | 88,552,065.95 | 1,757,950,323.78 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 260,125,040.13 | 448,336,435.68 | 16,551,379.43 | 72,412,523.72 | 797,425,378.96 |
| 2.本期增加金额 | 19,539,601.18 | 32,671,583.70 | 1,032,427.68 | 4,274,771.89 | 57,518,384.45 |
| （1）计提 | 19,539,601.18 | 32,671,583.70 | 1,032,427.68 | 4,274,771.89 | 57,518,384.45 |
| 3.本期减少金额 | 4,131,896.88 | 587,009.80 | 414,451.35 | 5,133,358.03 | |
| （1）处置或报废 | 4,131,896.88 | 587,009.80 | 414,451.35 | 5,133,358.03 | |
| 4.期末余额 | 279,664,641.31 | 476,876,122.50 | 16,996,797.31 | 76,272,844.26 | 849,810,405.38 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 523,138,845.18 | 365,963,009.51 | 6,758,842.02 | 12,279,221.69 | 908,139,918.40 |
| 2.期初账面价值 | 541,949,828.15 | 371,230,825.22 | 7,743,241.68 | 12,414,129.01 | 933,338,024.06 |
（2） 暂时闲置的固定资产情况
（3） 通过经营租赁租出的固定资产
（4） 未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 四川日上金属有限公司钢圈厂房 | 58,973,033.19 | 正在办理中 |
| 四川日上金属有限公司钢构厂房 | 58,146,958.52 | 正在办理中 |
| 四川日上金属有限公司食堂 | 5,580,915.73 | 正在办理中 |
| 四川日上金属有限公司保安室 | 1,279,800.28 | 正在办理中 |
其他说明
（5） 固定资产清理
其他说明：
17、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 147,285,304.29 | 77,401,973.77 |
| 合计 | 147,285,304.29 | 77,401,973.77 |
（1） 在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 厂房工程 | 134,716,283.82 | 134,716,283.82 | 66,988,025.30 | 66,988,025.30 | ||
| 生产设备 | 12,569,020.47 | 12,569,020.47 | 10,413,948.47 | 10,413,948.47 | ||
| 合计 | 147,285,304.29 | 147,285,304.29 | 77,401,973.77 | 77,401,973.77 | ||
（2） 重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 漳州重工7#厂房扩建 | 22,245,174.00 | 19,324,857.19 | 52,924.53 | 19,377,781.72 | 87.11% | 其他 | ||||||
| 漳州重工技术中心大楼 | 25,343,728.00 | 17,027,767.34 | 1,590,480.22 | 18,618,247.56 | 73.46% | 其他 | ||||||
| 日上锻造3-1#厂房 | 33,092,962.00 | 24,821,196.23 | 8,341,121.02 | 33,162,317.25 | 100.21% | 其他 | ||||||
| 四川日上钢构厂房扩建 | 10,000,000.00 | 3,378,036.27 | 1,187,147.62 | 4,565,183.89 | 45.65% | 其他 | ||||||
| 河北日上 A-1# | 10,299,837.22 | 552,440.01 | 6,255,802.25 | 6,808,242.26 | 66.10% | 其他 |
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 厂房 | ||||||||||||
| 河北日上 B#厂房 | 20,454,904.55 | 1,161,173.85 | 12,246,673.61 | 13,407,847.46 | 65.55% | 其他 | ||||||
| 河北日上 1#综合楼 | 6,974,624.89 | 248,649.75 | 9,757.38 | 258,407.13 | 3.70% | 其他 | ||||||
| 合计 | 128,411,230.66 | 66,514,120.64 | 29,683,906.63 | 96,198,027.27 |
（3） 本期计提在建工程减值准备情况
其他说明
（4） 工程物资
其他说明：
18、使用权资产
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 办公设备及电子设备 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 680,795.60 | 680,795.60 | |||
| 2.本期增加金额 | 0.00 | ||||
| （1）新增租赁 | 0.00 | ||||
| 3.本期减少金额 | 144,795.05 | 144,795.05 | |||
| 4.期末余额 | 536,000.55 | 536,000.55 | |||
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 120,211.96 | 120,211.96 | |||
| 2.本期增加金额 | 146,591.02 | 146,591.02 | |||
| （1）计提 | 146,591.02 | 146,591.02 | |||
| 3.本期减少金额 | 88,136.12 | 88,136.12 | |||
| （1）处置 | 88,136.12 | 88,136.12 | |||
| 4.期末余额 | 178,666.86 | 178,666.86 | |||
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 |
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 办公设备及电子设备 | 合计 |
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 357,333.69 | 357,333.69 | |||
| 2.期初账面价值 | 560,583.64 | 560,583.64 |
其他说明：
19、无形资产
（1） 无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 应用软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 209,488,396.36 | 6,933,609.00 | 216,422,005.36 | ||
| 2.本期增加金额 | 3,291,216.00 | 686,000.00 | 3,977,216.00 | ||
| （1）购置 | 3,291,216.00 | 686,000.00 | 3,977,216.00 | ||
| （2）内部研发 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 212,779,612.36 | 7,619,609.00 | 220,399,221.36 | ||
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 35,752,856.07 | 3,722,722.69 | 39,475,578.76 | ||
| 2.本期增加金额 | 2,152,487.06 | 493,493.72 | 2,645,980.78 | ||
| （1）计提 | 2,152,487.06 | 493,493.72 | 2,645,980.78 | ||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 37,905,343.13 | 4,216,216.41 | 42,121,559.54 | ||
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 |
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 应用软件 | 合计 |
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 174,874,269.23 | 3,403,392.59 | 178,277,661.82 | ||
| 2.期初账面价值 | 173,735,540.29 | 3,210,886.31 | 176,946,426.60 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例
（2） 未办妥产权证书的土地使用权情况
其他说明
20、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 排污权费 | 89,488.35 | 23,344.74 | 66,143.61 | ||
| 财产险 | 138,889.18 | 16,025.64 | 122,863.54 | ||
| 装修费 | 274,127.90 | 46,993.38 | 227,134.52 | ||
| 合计 | 502,505.43 | 86,363.76 | 416,141.67 |
其他说明
21、递延所得税资产/递延所得税负债
（1） 未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 26,167,026.58 | 6,532,132.43 | 25,106,701.31 | 6,238,116.99 |
| 内部交易未实现利润 | 37,987,191.22 | 9,496,797.81 | 42,067,516.92 | 9,811,230.64 |
| 可抵扣亏损 | 104,384,227.95 | 24,452,185.34 | 88,100,356.77 | 20,668,623.76 |
| 信用减值准备 | 134,789,736.72 | 31,847,506.22 | 131,140,835.81 | 31,021,678.38 |
| 政府补贴 | 1,689,283.59 | 352,310.15 | 1,970,283.59 | 400,360.16 |
| 租赁负债 | 1,202.06 | 300.52 | ||
| 交易性金融资产 | 18,602.36 | 4,650.58 | ||
| 合计 | 305,017,466.06 | 72,680,931.95 | 288,405,498.82 | 68,144,961.03 |
（2） 未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 交易性金融资产 | 32,950.00 | 8,237.50 | 584,495.81 | 87,674.37 |
| 应收利息 | 189,083.51 | 47,270.88 | 93,399.33 | 23,349.83 |
| 合计 | 222,033.51 | 55,508.38 | 677,895.14 | 111,024.20 |
（3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 72,680,931.95 | 68,144,961.03 | ||
| 递延所得税负债 | 55,508.38 | 111,024.20 |
（4） 未确认递延所得税资产明细
（5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
其他说明
22、其他非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付工程款 | 125,000.00 | 125,000.00 | ||||
| 预付设备款 | 65,713,293.92 | 65,713,293.92 | 63,555,089.55 | 63,555,089.55 | ||
| 土地定金 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | ||||
| 合计 | 65,713,293.92 | 65,713,293.92 | 64,680,089.55 | 64,680,089.55 | ||
其他说明：
23、短期借款
（1） 短期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 299,254,113.96 | 235,850,793.32 |
| 保证借款 | 127,000,000.00 | 58,044,873.97 |
| 信用借款 | 502,000,000.00 | 558,471,899.30 |
| 合计 | 928,254,113.96 | 852,367,566.59 |
短期借款分类的说明：
（2） 已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
其他说明
24、交易性金融负债
其他说明：
25、衍生金融负债
其他说明：
26、应付票据
单位：元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑汇票 | 16,981,715.18 | 16,445,945.36 |
| 银行承兑汇票 | 1,078,023,676.27 | 1,078,844,762.74 |
| 信用证 | 6,994,043.81 | 7,250,648.01 |
| 合计 | 1,101,999,435.26 | 1,102,541,356.11 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
27、应付账款
（1） 应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | 151,916,192.64 | 154,973,045.08 |
| 设备款 | 7,490,444.75 | 12,473,304.99 |
| 运费 | 13,486,493.98 | 18,866,118.27 |
| 工程款 | 5,304,947.65 | 1,884,159.21 |
| 合计 | 178,198,079.02 | 188,196,627.55 |
（2） 账龄超过1年的重要应付账款
其他说明：
28、预收款项
（1） 预收款项列示
（2） 账龄超过1年的重要预收款项
其他说明：
29、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | 94,898,878.53 | 51,135,638.12 |
| 工程款 | 64,813,261.69 | 47,678,076.66 |
| 合计 | 159,712,140.22 | 98,813,714.78 |
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因30、应付职工薪酬
（1） 应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 8,757,642.44 | 168,389,355.66 | 174,821,706.72 | 2,325,291.38 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 6,803.02 | 11,306,830.46 | 11,313,633.48 | |
| 合计 | 8,764,445.46 | 179,696,186.12 | 186,135,340.20 | 2,325,291.38 |
（2） 短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 8,673,762.55 | 156,543,641.90 | 162,898,117.24 | 2,319,287.21 |
| 2、职工福利费 | 3,365,982.00 | 3,365,982.00 | ||
| 3、社会保险费 | 6,543,653.27 | 6,543,653.27 | ||
| 其中：医疗保险费 | 5,319,275.88 | 5,319,275.88 | ||
| 工伤保险费 | 822,278.27 | 822,278.27 | ||
| 生育保险费 | 402,099.12 | 402,099.12 | ||
| 4、住房公积金 | 957,380.00 | 957,380.00 | ||
| 5、工会经费和职工教育经费 | 83,879.89 | 978,698.49 | 1,056,574.21 | 6,004.17 |
| 合计 | 8,757,642.44 | 168,389,355.66 | 174,821,706.72 | 2,325,291.38 |
（3） 设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 6,803.02 | 10,961,915.69 | 10,968,718.71 | |
| 2、失业保险费 | 344,914.77 | 344,914.77 | ||
| 合计 | 6,803.02 | 11,306,830.46 | 11,313,633.48 |
其他说明
31、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 11,931,150.68 | 11,359,017.36 |
| 企业所得税 | 9,937,184.00 | 5,455,391.14 |
| 个人所得税 | 250,429.94 | 244,805.66 |
| 城市维护建设税 | 588,406.81 | 534,535.55 |
| 教育税附加 | 442,644.74 | 500,326.40 |
| 房产税 | 1,446,222.34 | 1,235,387.05 |
| 土地使用税 | 574,910.33 | 554,386.36 |
| 其他税费 | 492,835.55 | 77,713.76 |
| 合计 | 25,663,784.39 | 19,961,563.28 |
其他说明
32、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付股利 | 400,000.00 | |
| 其他应付款 | 10,682,789.58 | 7,911,351.38 |
| 合计 | 10,682,789.58 | 8,311,351.38 |
（1） 应付利息
重要的已逾期未支付的利息情况：
其他说明：
（2） 应付股利
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | 400,000.00 | |
| 合计 | 400,000.00 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3） 其他应付款
1） 按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证金 | 7,680,600.00 | 5,938,811.36 |
| 往来款 | 2,845,725.21 | 879,364.79 |
| 其他 | 156,464.37 | 1,093,175.23 |
| 合计 | 10,682,789.58 | 7,911,351.38 |
2） 账龄超过1年的重要其他应付款其他说明
33、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 79,341,579.64 | 73,977,990.97 |
| 合计 | 79,341,579.64 | 73,977,990.97 |
其他说明：
34、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收税费 | 45,647,050.31 | 37,679,746.02 |
| 衍生产品 | 18,602.36 | |
| 合计 | 45,647,050.31 | 37,698,348.38 |
短期应付债券的增减变动：
其他说明：
35、长期借款
（1） 长期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 抵押借款 | 41,467,599.14 | 52,978,946.36 |
| 保证借款 | 66,350,000.00 | 60,002,188.46 |
| 信用借款 | 124,300,000.00 | 124,486,470.07 |
| 调整至一年内到期的长期借款 | -79,341,579.64 | -57,900,005.75 |
| 合计 | 152,776,019.50 | 179,567,599.14 |
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
36、租赁负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租赁付款额 | 328,550.40 | 400,050.39 |
| 未确认融资费用 | -6,755.24 | -14,323.03 |
| 合计 | 321,795.16 | 385,727.36 |
其他说明：
37、长期应付款
（1） 按款项性质列示长期应付款
其他说明：
（2） 专项应付款
其他说明：
38、长期应付职工薪酬
（1） 长期应付职工薪酬表
（2） 设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
计划资产：
设定受益计划净负债（净资产）设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
39、预计负债
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
40、递延收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 1,970,283.59 | 281,000.00 | 1,689,283.59 | ||
| 合计 | 1,970,283.59 | 281,000.00 | 1,689,283.59 |
涉及政府补助的项目：
单位：元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 南充市工业发展资金 | 224,680.83 | 20,000.00 | 204,680.83 | 与资产相关 | ||||
| 2013年度市工业发展项目资金 | ||||||||
| 2013年省级第一批重点技术 | 90,909.08 | 25,000.00 | 65,909.08 | 与资产相关 |
| 改造项目资金 | ||||||||
| 南充市顺庆区财政局2011年第一批重点技术改造项目资金 | 165,517.58 | 150,000.00 | 15,517.58 | 与资产相关 | ||||
| 工业发展资金（技改补贴） | 441,000.00 | 27,000.00 | 414,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 厦门市2013年度第二批企业技术改造项目补助资金 | 86,666.67 | 10,000.00 | 76,666.67 | 与资产相关 | ||||
| 厦门市工业和信息化局技改奖励 | 961,509.43 | 49,000.00 | 912,509.43 | 与资产相关 |
其他说明：
41、其他非流动负债
其他说明：
42、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 808,058,029.00 | 808,058,029.00 | |||||
其他说明：
43、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 949,853,168.79 | 949,853,168.79 | ||
| 合计 | 949,853,168.79 | 949,853,168.79 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
44、库存股
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 回购股票 | 15,994,981.00 | 15,994,981.00 | ||
| 合计 | 15,994,981.00 | 15,994,981.00 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
45、其他综合收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | -17,434,538.90 | 10,174,688.74 | 10,174,688.74 | -7,259,850.16 | ||||
| 外币财务报表折算差额 | -17,434,538.90 | 10,174,688.74 | 10,174,688.74 | -7,259,850.16 | ||||
| 其他综合收益合计 | -17,434,538.90 | 10,174,688.74 | 10,174,688.74 | -7,259,850.16 | ||||
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
46、专项储备
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
47、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 36,695,708.64 | 384,750.61 | 37,080,459.25 | |
| 合计 | 36,695,708.64 | 384,750.61 | 37,080,459.25 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
48、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 578,168,464.75 | 512,029,157.09 |
| 调整后期初未分配利润 | 578,168,464.75 | 512,029,157.09 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 37,329,927.37 | 105,838,398.47 |
| 减：提取法定盈余公积 | 384,750.61 | 4,853,590.81 |
| 应付普通股股利 | 40,192,901.45 | 34,845,500.00 |
| 期末未分配利润 | 574,920,740.06 | 578,168,464.75 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
49、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 1,678,738,187.40 | 1,538,059,563.47 | 1,785,426,045.04 | 1,580,217,350.76 |
| 其他业务 | 136,940,022.16 | 137,480,306.97 | 220,463,652.81 | 220,392,076.55 |
| 合计 | 1,815,678,209.56 | 1,675,539,870.44 | 2,005,889,697.85 | 1,800,609,427.31 |
收入相关信息：
与履约义务相关的信息：
无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。其他说明50、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 2,963,992.93 | 1,702,610.28 |
| 教育费附加 | 2,245,197.48 | 1,356,353.95 |
| 房产税 | 3,359,432.73 | 3,387,876.83 |
| 土地使用税 | 1,824,934.98 | 1,333,105.12 |
| 印花税 | 2,079,289.92 | 1,551,751.90 |
| 其他 | 105,724.63 | 57,201.75 |
| 合计 | 12,578,572.67 | 9,388,899.83 |
其他说明：
51、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 出口相关费用 | 19,203,064.42 | 16,789,504.28 |
| 职工薪酬 | 11,076,612.68 | 10,319,252.64 |
| 广告宣传展览费用 | 32,347.19 | 162,806.53 |
| 差旅费 | 508,197.34 | 817,054.16 |
| 办公费 | 257,080.48 | 251,897.40 |
| 保险费 | 531,480.47 | 464,141.57 |
| 咨询费 | 87,564.08 | 29,134.83 |
| 其他 | 2,901,104.10 | 4,612,405.41 |
| 合计 | 34,597,450.76 | 33,446,196.82 |
其他说明：
52、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 16,850,238.74 | 17,194,574.27 |
| 折旧费 | 3,894,671.37 | 3,005,700.80 |
| 咨询审计费用 | 1,167,293.37 | 1,324,379.37 |
| 车辆费用 | 446,391.26 | 515,216.22 |
| 办公费 | 493,998.73 | 734,070.37 |
| 招待费 | 396,842.58 | 626,192.79 |
| 保险费 | 250,062.39 | 207,121.31 |
| 无形资产摊销 | 1,432,780.72 | 1,405,483.32 |
| 其他 | 3,195,974.45 | 2,792,013.97 |
| 合计 | 28,128,253.61 | 27,804,752.42 |
其他说明
53、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 人员费用 | 11,804,303.52 | 10,375,745.46 |
| 其他 | 1,806,662.68 | 523,818.66 |
| 合计 | 13,610,966.20 | 10,899,564.12 |
其他说明
54、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 18,533,024.27 | 23,360,622.50 |
| 减：利息收入 | 2,710,521.39 | 2,503,082.47 |
| 汇兑损益 | -6,059,272.92 | 3,470,426.61 |
| 手续费及其他 | 5,296,919.11 | 6,047,645.63 |
| 合计 | 15,060,149.07 | 30,375,612.27 |
其他说明
55、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 23,782,729.09 | 6,808,381.91 |
| 合计 | 23,782,729.09 | 6,808,381.91 |
56、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | -3,970,565.73 | 1,202,700.00 |
| 合计 | -3,970,565.73 | 1,202,700.00 |
其他说明
57、公允价值变动收益
单位：元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融负债 | -532,943.45 | -389,025.00 |
| 合计 | -532,943.45 | -389,025.00 |
其他说明：
58、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | 439,195.02 | -115,922.58 |
| 应收账款坏账损失 | -4,260,879.42 | -14,691,397.28 |
| 应收票据坏账损失 | -2,120,637.60 | 1,461,216.11 |
| 合计 | -5,942,322.00 | -13,346,103.75 |
其他说明
59、资产减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | 26,978.38 | 321,206.16 |
| 合计 | 26,978.38 | 321,206.16 |
其他说明：
60、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置收益 | 2,446.23 | 392,362.06 |
61、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产损毁或报废收益 | 107,772.37 | 107,772.37 | |
| 其他 | 7,455.34 | 14,337.68 | 7,455.34 |
| 合计 | 115,227.71 | 14,337.68 | 115,227.71 |
计入当期损益的政府补助：
其他说明：
62、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产毁损或报废损失 | 481,313.01 | 364,652.00 | 481,313.01 |
| 其他 | 1,504,897.71 | 21,298.50 | 1,504,897.71 |
| 合计 | 1,986,210.72 | 385,950.50 |
其他说明：
63、所得税费用
（1） 所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 14,021,844.99 | 22,776,456.12 |
| 递延所得税费用 | -4,591,486.74 | -4,687,955.01 |
| 合计 | 9,430,358.25 | 18,088,501.11 |
（2） 会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 47,658,286.32 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 7,148,742.95 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 2,281,615.30 |
| 所得税费用 | 9,430,358.25 |
其他说明：
64、其他综合收益
详见附注
65、现金流量表项目
（1） 收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 公司往来款收回 | 22,223,888.46 | 17,743,641.54 |
| 政府补助 | 23,505,656.13 | 6,808,381.91 |
| 承兑汇票保证金 | 20,414,452.21 | 1,320,000.00 |
| 利息收入及其他 | 10,374,279.44 | 13,423,806.68 |
| 合计 | 76,518,276.24 | 39,295,830.13 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2） 支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 往来款支出 | 22,532,284.18 | 22,793,510.95 |
| 销售费用付现 | 20,619,733.98 | 18,514,538.77 |
| 管理费用付现 | 5,504,171.52 | 6,119,043.59 |
| 票据保证金 | 31,136,166.28 | 164,085,757.05 |
| 手续费及其他 | 6,832,633.16 | 9,142,706.77 |
| 合计 | 86,624,989.12 | 220,655,557.13 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3） 收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 衍生产品 | 283,654,726.12 | 65,059,687.68 |
| 合计 | 283,654,726.12 | 65,059,687.68 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4） 支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 衍生产品 | 288,974,822.02 | 64,680,050.00 |
| 合计 | 288,974,822.02 | 64,680,050.00 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5） 收到的其他与筹资活动有关的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6） 支付的其他与筹资活动有关的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
66、现金流量表补充资料
（1） 现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 38,227,928.07 | 69,894,652.53 |
| 加：资产减值准备 | -26,978.38 | -321,206.16 |
| 信用减值损失 | 5,942,322.00 | 13,346,103.75 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 56,960,773.33 | 55,235,602.75 |
| 使用权资产折旧 | ||
| 无形资产摊销 | 2,355,863.27 | 1,812,191.90 |
| 长期待摊费用摊销 | 86,363.76 | 52,777.71 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -2,446.23 | -392,362.06 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 1,475.00 | |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | 532,943.45 | 389,025.00 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 16,664,201.88 | 26,135,094.08 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | 3,970,565.73 | -598,357.05 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -5,827,643.11 | -4,590,698.76 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -45,931.65 | -70,908.77 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 32,329,591.45 | -126,914,730.23 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -159,993,030.28 | -302,327,412.97 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 71,516,460.13 | 419,754,573.19 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 62,692,458.42 | 151,404,344.91 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 345,586,574.12 | 338,234,122.50 |
| 减：现金的期初余额 | 366,564,332.28 | 405,438,624.99 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -20,977,758.16 | -67,204,502.49 |
（2） 本期支付的取得子公司的现金净额
其他说明：
（3） 本期收到的处置子公司的现金净额
其他说明：
（4） 现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 345,586,574.12 | 366,564,332.28 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 345,586,574.12 | 366,564,332.28 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 345,586,574.12 | 366,564,332.28 |
其他说明：
67、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
68、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 310,224,914.32 | 保证金及冻结资金 |
| 固定资产 | 120,942,369.79 | 借款抵押及担保 |
| 无形资产 | 58,043,318.32 | 借款抵押及担保 |
| 合计 | 489,210,602.43 |
其他说明：
69、外币货币性项目
（1） 外币货币性项目
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | |||
| 其中：美元 | 11,266,034.89 | 6.7114 | 75,610,866.56 |
| 欧元 | 140,650.02 | 7.0887 | 997,019.96 |
| 港币 | |||
| 越南盾 | 7,047,513,731.00 | 0.0003 | 2,044,464.39 |
| 应收账款 | |||
| 其中：美元 | 18,223,831.10 | 6.7114 | 122,307,420.04 |
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 越南盾 | 4,239,317,347.00 | 0.0003 | 1,229,814.33 |
| 长期借款 | |||
| 其中：美元 |
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
其他说明：
（2） 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
?适用 □不适用
| 公司名称 | 注册地 | 记账本位币 | 选择依据 |
| 新长诚（越南）有限公司 | 越南北宁省 | 越南盾 | 公司经营地通用货币 |
70、政府补助
（1） 政府补助基本情况
单位：元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 曹妃甸钢铁电力园区管理委员会-企业扶持资金 | 15,000,000.00 | 其他收益 | 15,000,000.00 |
| 出口信保补贴 | 2,363,311.00 | 其他收益 | 2,363,311.00 |
| 鼓励工业企业多接订单多生产奖励 | 1,862,600.00 | 其他收益 | 1,862,600.00 |
| 工业转型升级扶持经费 | 1,335,539.00 | 其他收益 | 1,335,539.00 |
| 企业研发经费补助 | 1,000,000.00 | 其他收益 | 1,000,000.00 |
| 稳岗补贴 | 660,025.79 | 其他收益 | 660,025.79 |
| 支持高端制造补助 | 300,000.00 | 其他收益 | 300,000.00 |
| 工信局支增产增效资金 | 185,600.00 | 其他收益 | 185,600.00 |
| 南充市顺庆区财政局2011年第一批重点技术改造项目资金 | 15,517.58 | 递延收益 | 150,000.00 |
| 增产增效用电奖励 | 149,300.00 | 其他收益 | 149,300.00 |
| 社保补贴 | 113,099.44 | 其他收益 | 113,099.44 |
| 鼓励高成长企业加快发展 | 100,000.00 | 其他收益 | 100,000.00 |
| 个税返还 | 74,068.32 | 其他收益 | 74,068.32 |
| 企业稳岗增产补助 | 67,500.00 | 其他收益 | 67,500.00 |
| 直接减免的增值税 | 58,550.00 | 其他收益 | 58,550.00 |
| 岗位培训补贴 | 58,000.00 | 其他收益 | 58,000.00 |
| 惠企惠职补贴 | 55,675.54 | 其他收益 | 55,675.54 |
| 增产增效奖励资金 | 50,000.00 | 其他收益 | 50,000.00 |
| 厦门市工业和信息化局技改奖励 | 912,509.43 | 递延收益 | 49,000.00 |
| 一企一策补贴 | 36,500.00 | 其他收益 | 36,500.00 |
| 用工奖励 | 31,960.00 | 其他收益 | 31,960.00 |
| 南充市顺庆区财政局工业发展资金（技改补贴) | 414,000.00 | 递延收益 | 27,000.00 |
| 2013年省级第一批重点技术改造项目资金 | 65,909.08 | 递延收益 | 25,000.00 |
| 南充市工业发展资金 | 204,680.83 | 递延收益 | 20,000.00 |
| 厦门市2013年度第二批企业技术改造项目补助资金 | 76,666.67 | 递延收益 | 10,000.00 |
（2） 政府补助退回情况
□适用 ?不适用
其他说明：
71、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1） 本期发生的非同一控制下企业合并
其他说明：
（2） 合并成本及商誉
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3） 被购买方于购买日可辨认资产、负债
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4） 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□是 ?否
（5） 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6） 其他说明
2、同一控制下企业合并
（1） 本期发生的同一控制下企业合并
其他说明：
（2） 合并成本
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3） 合并日被合并方资产、负债的账面价值
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□是 ?否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是 ?否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1） 企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 新长诚 | 厦门 | 厦门 | 制造 | 86.84% | 13.16% | 设立 |
| 日上钢圈 | 厦门 | 厦门 | 制造 | 51.04% | 48.96% | 购买 |
| 日上金属 | 厦门 | 厦门 | 制造 | 75.00% | 25.00% | 购买 |
| 四川日上 | 南充 | 南充 | 制造 | 100.00% | 设立 | |
| 多富进出口 | 厦门 | 厦门 | 贸易 | 100.00% | 购买 | |
| 日上香港 | 香港 | 香港 | 贸易 | 100.00% | 设立 | |
| 漳州重工 | 漳州 | 漳州 | 制造 | 100.00% | 设立 | |
| 日上美国 | 美国 | 美国 | 贸易 | 100.00% | 设立 | |
| 日上投资 | 厦门 | 厦门 | 投资 | 100.00% | 设立 | |
| 日上运通 | 厦门 | 厦门 | 互联网、运输 | 100.00% | 设立 | |
| 日上锻造 | 漳州 | 漳州 | 制造 | 100.00% | 设立 | |
| 壹东金属 | 厦门 | 厦门 | 制造 | 51.00% | 设立 | |
| 运通电子 | 厦门 | 厦门 | 制造 | 70.00% | 设立 | |
| 钢格板 | 漳州 | 漳州 | 制造 | 60.00% | 设立 | |
| 河北日上 | 唐山 | 唐山 | 制造 | 100.00% | 设立 | |
| 新长诚（厦门） | 厦门 | 厦门 | 制造 | 100.00% | 设立 | |
| 重庆新长诚 | 重庆 | 重庆 | 制造 | 100.00% | 设立 | |
| 越南新长诚 | 越南北宁省 | 越南北宁省 | 制造 | 100.00% | 设立 | |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2） 重要的非全资子公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3） 重要非全资子公司的主要财务信息
其他说明：
（4） 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5） 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1） 在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2） 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1） 重要的合营企业或联营企业
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2） 重要合营企业的主要财务信息
其他说明
（3） 重要联营企业的主要财务信息
其他说明
（4） 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
其他说明
（5） 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6） 合营企业或联营企业发生的超额亏损
其他说明
（7） 与合营企业投资相关的未确认承诺
（8） 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是吴子文、吴丽珠夫妇。其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
其他说明
4、其他关联方情况
其他说明
5、关联交易情况
（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表出售商品/提供劳务情况表购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2） 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
关联托管/承包情况说明本公司委托管理/出包情况表：
关联管理/出包情况说明
（3） 关联租赁情况
本公司作为出租方：
本公司作为承租方：
关联租赁情况说明
（4） 关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 厦门新长诚 | 24,480,577.02 | 2020年10月30日 | 2025年10月29日 | 否 |
| 厦门新长诚 | 29,993,438.76 | 2020年10月12日 | 2023年10月12日 | 否 |
| 厦门新长诚 | 129,366,834.00 | 2021年11月09日 | 2023年05月31日 | 否 |
| 厦门新长诚 | 47,081,897.17 | 2021年06月25日 | 2022年11月19日 | 否 |
| 厦门新长诚 | 13,736,343.13 | 2021年12月07日 | 2022年12月07日 | 否 |
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 日上金属 | 9,100,000.00 | 2021年06月25日 | 2022年10月28日 | 否 |
| 四川日上 | 110,196,888.62 | 2022年06月23日 | 2023年06月07日 | 否 |
| 漳州重工 | 19,997,735.25 | 2020年10月12日 | 2023年10月12日 | 否 |
| 漳州重工 | 27,157,056.89 | 2021年12月07日 | 2022年12月07日 | 否 |
| 厦门新长诚 | 49,996,906.95 | 2021年08月27日 | 2022年08月26日 | 否 |
| 厦门新长诚 | 20,000,000.00 | 2022年02月28日 | 2023年02月25日 | 否 |
| 厦门新长诚 | 39,833,403.32 | 2021年04月13日 | 2022年09月18日 | 否 |
| 厦门新长诚 | 150,345,580.58 | 2021年07月01日 | 2023年04月15日 | 否 |
| 厦门新长诚 | 50,434,396.78 | 2021年11月08日 | 2022年10月31日 | 否 |
| 厦门新长诚 | 59,998,701.59 | 2021年11月02日 | 2022年10月28日 | 否 |
| 日上金属 | 41,467,599.14 | 2021年04月13日 | 2026年06月05日 | 否 |
| 日上金属 | 15,000,000.00 | 2021年07月01日 | 2023年01月19日 | 否 |
| 日上金属 | 21,250,000.00 | 2021年11月08日 | 2022年10月31日 | 否 |
| 日上金属 | 35,350,000.00 | 2021年11月02日 | 2022年10月28日 | 否 |
| 漳州重工 | 19,967,902.40 | 2021年04月13日 | 2022年09月11日 | 否 |
| 漳州重工 | 14,976,167.68 | 2021年07月01日 | 2022年07月01日 | 否 |
| 漳州重工 | 12,385,732.14 | 2021年07月01日 | 2022年07月01日 | 否 |
| 漳州重工 | 27,512,899.32 | 2021年11月08日 | 2022年10月31日 | 否 |
本公司作为被担保方关联担保情况说明
（5） 关联方资金拆借
（6） 关联方资产转让、债务重组情况
（7） 关键管理人员报酬
（8） 其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1） 应收项目
（2） 应付项目
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□适用 ?不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□适用 ?不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□适用 ?不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
2、或有事项
（1） 资产负债表日存在的重要或有事项
（2） 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
2、利润分配情况
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1） 追溯重述法
（2） 未来适用法
2、债务重组
3、资产置换
（1） 非货币性资产交换
（2） 其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
其他说明
6、分部信息
（1） 报告分部的确定依据与会计政策
（2） 报告分部的财务信息
（3） 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4） 其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1） 应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 865,638.74 | 0.09% | 865,638.74 | 100.00% | 1,702,395.75 | 0.19% | 1,702,395.75 | 100.00% | ||
| 其中： | ||||||||||
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 865,638.74 | 0.09% | 865,638.74 | 100.00% | 1,702,395.75 | 0.19% | 1,702,395.75 | 100.00% | ||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 948,254,784.99 | 99.91% | 8,564,549.40 | 0.90% | 939,690,235.59 | 907,522,486.88 | 99.81% | 8,444,161.56 | 0.93% | 899,078,325.32 |
| 其中： | ||||||||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 948,254,784.99 | 99.91% | 8,564,549.40 | 0.90% | 939,690,235.59 | 907,522,486.88 | 99.81% | 8,444,161.56 | 0.93% | 899,078,325.32 |
| 合计 | 949,120,423.73 | 100.00% | 9,430,188.14 | 939,690,235.59 | 909,224,882.63 | 100.00% | 10,146,557.31 | 899,078,325.32 |
按单项计提坏账准备：1
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | 865,638.74 | 865,638.74 | 1.00% | 无法收回 |
| 合计 | 865,638.74 | 865,638.74 | ||
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 72,920,105.94 | 3,646,005.30 | 5.00% |
| 1至2年 | 4,606,014.03 | 460,601.40 | 10.00% |
| 2至3年 | 1,135,221.44 | 227,044.29 | 20.00% |
| 3至4年 | 10,716.96 | 5,358.48 | 50.00% |
| 4至5年 | 2,008,845.36 | 1,607,076.29 | 80.00% |
| 5年以上 | 2,618,463.64 | 2,618,463.64 | 100.00% |
| 合计 | 83,299,367.37 | 8,564,549.40 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 937,875,523.56 |
| 1至2年 | 4,606,014.03 |
| 2至3年 | 1,135,221.44 |
| 3年以上 | 5,503,664.70 |
| 3至4年 | 10,716.96 |
| 4至5年 | 2,008,845.36 |
| 5年以上 | 3,484,102.38 |
| 合计 | 949,120,423.73 |
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 1,721,976.99 | 856,338.25 | 865,638.74 | |||
| 按组合计提坏账 | 8,444,358.61 | 120,190.79 | 8,564,549.40 | |||
| 合计 | 10,166,335.60 | 120,190.79 | 856,338.25 | 9,430,188.14 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
（3） 本期实际核销的应收账款情况
其中重要的应收账款核销情况：
应收账款核销说明：
（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 359,293,052.46 | 37.86% | |
| 第二名 | 274,603,548.05 | 28.93% | |
| 第三名 | 88,173,634.54 | 9.29% | |
| 第四名 | 70,616,110.94 | 7.44% | |
| 第五名 | 51,474,476.14 | 5.42% | |
| 合计 | 844,160,822.13 | 88.94% |
（5） 因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6） 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 4,879,743.06 | 9,354,972.35 |
| 合计 | 4,879,743.06 | 9,354,972.35 |
（1） 应收利息
1） 应收利息分类2） 重要逾期利息其他说明：
3） 坏账准备计提情况
□适用 ?不适用
（2） 应收股利
1） 应收股利分类2） 重要的账龄超过1年的应收股利3） 坏账准备计提情况
□适用 ?不适用
其他说明：
（3） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 出口退税 | 4,281,684.43 | 9,088,719.62 |
| 往来款 | 461,946.71 | |
| 保证金 | 152,800.00 | |
| 废料款 | ||
| 押金 | 212,800.00 | |
| 其他 | 154,410.45 | |
| 合计 | 4,956,431.14 | 9,395,930.07 |
2） 坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2022年1月1日余额 | 40,957.72 | 40,957.72 | ||
| 2022年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期计提 | 35,730.36 | 35,730.36 | ||
| 2022年6月30日余额 | 76,688.08 | 76,688.08 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 4,790,092.82 |
| 2至3年 | 106,338.32 |
| 账龄 | 期末余额 |
| 3年以上 | 60,000.00 |
| 3至4年 | 60,000.00 |
| 合计 | 4,956,431.14 |
3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按组合计提坏账 | 40,957.72 | 35,730.36 | 76,688.08 | |||
| 合计 | 40,957.72 | 35,730.36 | 76,688.08 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
4） 本期实际核销的其他应收款情况其中重要的其他应收款核销情况：
其他应收款核销说明：
5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 出口退税 | 4,281,684.43 | 1年以内 | 86.39% | |
| 第二名 | 往来款 | 282,566.00 | 1年以内 | 5.70% | 14,128.30 |
| 第三名 | 押金 | 150,000.00 | 2-3年 | 3.03% | 30,000.00 |
| 第四名 | 押金 | 60,000.00 | 3-4年 | 1.21% | 30,000.00 |
| 第五名 | 备用金 | 60,000.00 | 1年以内 | 1.21% | 3,000.00 |
| 合计 | 4,834,250.43 | 97.54% | 77,128.30 |
6） 涉及政府补助的应收款项7） 因金融资产转移而终止确认的其他应收款8） 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 1,696,267,292.56 | 1,696,267,292.56 | 1,696,267,292.56 | 1,696,267,292.56 | ||
| 合计 | 1,696,267,292.56 | 1,696,267,292.56 | 1,696,267,292.56 | 1,696,267,292.56 |
（1） 对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 厦门新长诚 | 131,064,423.36 | 131,064,423.36 | |||||
| 日上钢圈 | 58,979,339.11 | 58,979,339.11 | |||||
| 日上金属 | 241,639,822.30 | 241,639,822.30 | |||||
| 日上香港 | 108,089,417.79 | 108,089,417.79 | |||||
| 四川日上 | 401,000,000.00 | 401,000,000.00 | |||||
| 多富 | 416,000.00 | 416,000.00 | |||||
| 漳州重工 | 500,000,000.00 | 500,000,000.00 | |||||
| 日上美国 | 4,578,290.00 | 4,578,290.00 | |||||
| 日上投资 | 500,000.00 | 500,000.00 | |||||
| 日上运通 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | |||||
| 日上锻造 | 198,000,000.00 | 198,000,000.00 | |||||
| 河北日上 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | |||||
| 合计 | 1,696,267,292.56 | 1,696,267,292.56 | |||||
（2） 对联营、合营企业投资
（3） 其他说明
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 497,833,566.63 | 457,559,133.15 | 591,887,623.79 | 535,623,484.01 |
| 其他业务 | 59,446,585.57 | 58,801,858.55 | 346,021,167.43 | 345,947,775.19 |
| 合计 | 557,280,152.20 | 516,360,991.70 | 937,908,791.22 | 881,571,259.20 |
收入相关信息：
与履约义务相关的信息：
无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。其他说明：
5、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | -4,419,949.01 | 768,700.00 |
| 合计 | -4,419,949.01 | 768,700.00 |
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 2,446.23 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 23,782,729.09 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -1,870,983.00 | |
| 减：所得税影响额 | 1,202,900.94 | |
| 合计 | 20,711,291.38 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 1.58% | 0.05 | 0.05 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 0.70% | 0.02 | 0.02 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
（2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
（3） 境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他
| 科目 | 期末金额 | 期初金额 | 增减比例 | 原因 |
| 交易性金融资产 | 32,950.00 | 584,495.81 | -94.36% | 远期锁汇公允价值变动影响 |
| 应收款项融资 | 43,775,196.77 | 32,084,867.37 | 36.44% | 银行承兑汇票增加所致 |
| 在建工程 | 147,285,304.29 | 77,401,973.77 | 90.29% | 报告期子公司河北日上购建设备及厂房增加 |
| 使用权资产 | 357,333.69 | 560,583.64 | -36.26% | 报告期内租赁资产减少影响 |
| 合同负债 | 159,712,140.22 | 98,813,714.78 | 61.63% | 预收货款增加影响 |
| 应付职工薪酬 | 2,325,291.38 | 8,764,445.46 | -73.47% | 年初计提年终奖金已发放所致 |
| 递延所得税负债 | 55,508.38 | 111,024.20 | -50.00% | 应收利息减少影响 |
| 科目 | 本期金额 | 上年同期金额 | 增减比例 | 原因 |
| 税金及附加 | 12,578,572.67 | 9,388,899.83 | 33.97% | 本期出口退税之免抵额附加税增加原因 |
| 财务费用 | 15,060,149.07 | 30,375,612.27 | -50.42% | 汇率变动影响 |
| 其他收益 | 23,782,729.09 | 6,808,381.91 | 249.32% | 收到政府补贴影响 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -3,970,565.73 | 1,202,700.00 | -430.14% | 本期锁汇收益影响 |
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -532,943.45 | -389,025.00 | 36.99% | 衍生产品公允价值变动影响 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -5,942,322.00 | -13,346,103.75 | -55.48% | 本期计提坏账影响 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 26,978.38 | 321,206.16 | -91.60% | 本期计提存货跌价准备影响 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 2,446.23 | 392,362.06 | -99.38% | 固定资产处置影响 |
| 营业外收入 | 115,227.71 | 14,337.68 | 703.67% | 本期处置资产影响 |
| 营业外支出 | 1,986,210.72 | 385,950.50 | 414.63% | 本期滞纳金影响 |
| 利润总额 | 47,658,286.32 | 87,983,153.64 | -45.83% | 本期订单减少，收入下降，毛利率下降等因素影响 |
| 所得税费用 | 9,430,358.25 | 18,088,501.11 | -47.87% | 原因是递延所得税费用影响 |
| 净利润（净亏损以“－”号填列） | 38,227,928.07 | 69,894,652.53 | -45.31% | 原因是商用车需求下滑、原材料价格持续高位等因素影响，导致营业成本增加所致 |
| 收到的税费返还 | 82,175,147.23 | 53,981,009.71 | 52.23% | 本期收到的出口退税影响 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 76,518,276.24 | 39,295,830.13 | 94.72% | 本期收到的政府补贴及票据保证金增加影响 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 86,624,989.12 | 220,655,557.13 | -60.74% | 本期往来款及票据保证金支出减少影响 |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 283,654,726.12 | 65,059,687.68 | 335.99% | 本期收回理财产品影响 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 77,463,560.52 | 130,163,064.95 | -40.49% | 本期用货币资金购值的固定资产较上期减少所致 |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 288,974,822.02 | 64,680,050.00 | 346.78% | 本期购买理财产品影响 |
| 偿还债务支付的现金 | 371,450,793.32 | 535,727,150.00 | -30.66% | 本期偿还贷款影响 |
（以下无正文，为《厦门日上集团股份有限公司2022年半年度报告全文》签字页）
厦门日上集团股份有限公司法定代表人：吴子文2022年8月30日