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斯迪克：2022年半年度报告 （下载公告）
公告日期:2022-08-30

江苏斯迪克新材料科技股份有限公司

2022年半年度报告

2022-095

2022年8月

第一节 重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人金闯、主管会计工作负责人吴江及会计机构负责人(会计主管人员)李珍声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。公司存在的风险因素主要为消费电子市场环境变化的风险、新产品开发失败风险、项目投资及新增产能消化风险、原材料供应及价格波动风险、管理风险和经营季节性波动风险，有关主要风险因素详见本报告第三节“管理层讨论与分析”中“十、公司面临的风险和应对措施”。提请投资者注意。

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 8

一、公司简介 ...... 8

二、联系人和联系方式 ...... 8

三、其他情况 ...... 8

四、主要会计数据和财务指标 ...... 9

五、境内外会计准则下会计数据差异 ...... 9

六、非经常性损益项目及金额 ...... 9

第三节 管理层讨论与分析 ...... 11

一、报告期内公司从事的主要业务 ...... 11

二、核心竞争力分析 ...... 20

三、主营业务分析 ...... 22

四、非主营业务分析 ...... 23

五、资产及负债状况分析 ...... 24

六、投资状况分析 ...... 25

七、重大资产和股权出售 ...... 29

八、主要控股参股公司分析 ...... 30

九、公司控制的结构化主体情况 ...... 30

十、公司面临的风险和应对措施 ...... 30

十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 ...... 32

第四节 公司治理 ...... 33

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 ...... 33

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 ...... 34

三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况 ...... 34

四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 ...... 34

第五节 环境和社会责任 ...... 35

一、重大环保问题情况 ...... 35

二、社会责任情况 ...... 37

第六节 重要事项 ...... 39

一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项 ...... 39

二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 ...... 48

三、违规对外担保情况 ...... 48

四、聘任、解聘会计师事务所情况 ...... 48

五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 ...... 48

六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明 ...... 48

七、破产重整相关事项 ...... 48

八、诉讼事项 ...... 49

九、处罚及整改情况 ...... 50

十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 ...... 50

十一、重大关联交易 ...... 50

十二、重大合同及其履行情况 ...... 51

十三、其他重大事项的说明 ...... 53

十四、公司子公司重大事项 ...... 54

第七节 股份变动及股东情况 ...... 55

一、股份变动情况 ...... 55

二、证券发行与上市情况 ...... 56

三、公司股东数量及持股情况 ...... 57

四、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80% ...... 59

五、董事、监事和高级管理人员持股变动 ...... 59

六、控股股东或实际控制人变更情况 ...... 59

第八节 优先股相关情况 ...... 60

第九节 债券相关情况 ...... 61

第十节 财务报告 ...... 62

一、审计报告 ...... 62

二、财务报表 ...... 62

三、公司基本情况 ...... 80

四、财务报表的编制基础 ...... 81

五、重要会计政策及会计估计 ...... 81

六、税项 ...... 112

七、合并财务报表项目注释 ...... 113

八、合并范围的变更 ...... 145

九、在其他主体中的权益 ...... 147

十、与金融工具相关的风险 ...... 149

十一、公允价值的披露 ...... 151

十二、关联方及关联交易 ...... 152

十三、股份支付 ...... 154

十四、承诺及或有事项 ...... 155

十五、资产负债表日后事项 ...... 158

十六、其他重要事项 ...... 159

十七、母公司财务报表主要项目注释 ...... 160

十八、补充资料 ...... 166

备查文件目录

1、载有公司法定代表人、主管会计工作的公司负责人、公司会计机构负责人签名并盖章的财务报表。

2、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

3、经公司法定代表人签名的2022年半年度报告文本原件。

释义

释义项指释义内容
本公司、公司、斯迪克股份指江苏斯迪克新材料科技股份有限公司
斯迪克江苏、斯迪克泗洪指斯迪克新型材料（江苏）有限公司，为公司子公司
斯迪克重庆指重庆斯迪克光电材料有限公司，为公司子公司
斯迪克股份东莞分公司指江苏斯迪克新材料科技股份有限公司东莞分公司，为公司分公司
斯迪克美国指斯迪克新材料（美国）有限公司，为公司子公司
斯迪克日本指斯迪克新材料（日本）有限公司，为公司子公司
斯迪克韩国指斯迪克新材料（韩国）有限公司，为公司子公司
斯迪克香港指斯迪克国际股份有限公司，为公司子公司
斯迪克台湾指台湾斯迪克股份有限公司，为公司子公司
太仓斯迪克指太仓斯迪克新材料科技有限公司，为公司子公司
谱玳新能源指宿迁谱玳新能源科技有限公司，为公司控股子公司
青山绿水、青绿环保指太仓青山绿水环保新材料有限公司，为公司控股子公司
启源绿能指江苏启源绿能科技有限公司，为公司二级控股子公司
斯迪克汽车装饰指苏州斯迪克汽车装饰材料有限公司，为公司控股子公司
苏州德润指苏州市德润股权投资合伙企业（有限合伙），为员工持股平台
苏州锦广缘指苏州市锦广缘股权投资合伙企业（有限合伙），为员工持股平台
A股指本公司拟发行的、在境内上市的每股面值1.00元的人民币普通股
公司法指《中华人民共和国公司法》
证券法指《中华人民共和国证券法》
公司章程指《江苏斯迪克新材料科技股份有限公司公司章程》
股东大会指江苏斯迪克新材料科技股份有限公司股东大会
董事会指江苏斯迪克新材料科技股份有限公司董事会
监事会指江苏斯迪克新材料科技股份有限公司监事会
报告期指2022年01月01日至2022年6月30日
上年同期、去年同期指2021年01月01日至2021年6月30日
报告期初指2022年01月01日
报告期末指2022年6月30日
元、万元指人民币元、人民币万元
深交所指深圳证券交易所
中国证监会指中国证券监督管理委员会
恩宏公司指深圳市恩宏电子有限公司
ISO9001指ISO9001质量保证体系，是由TC176（TC176指质量管理体系技术委员会）制定的所有国际标准。
ISO14001指ISO 14001 是环境管理体系认证的代号，是由国际标准化组织制订的环境管理体系标准。
IECQ/QCO80000指IECQ-HSPM体系，即IECQ危害物质过程管理体系，其依据的标准是EIA/ECCB-954标准，即“电子电器元件和产品危害物质减免标准和要求”。
IDC指国际数据公司，International Data Corporation。
OCA指英文Optically Clear Adhesive的缩写，用于胶结透明光学元件（如显示器盖板，
触控面板等）的特种粘胶剂。要求具有无色透明、光透过率在90%以上、胶结强度良好，可在室温或中温下使用，且有固化收缩小等特点。OCA光学胶是重要触摸屏的原材料之一。一般情况下，OCA特制是将光学亚克力压敏胶做成无基材胶膜，然后在上下底层，再各贴合一层离型薄膜的双面贴合产品。
Nomex指Nomex（诺梅克斯），一种间位芳纶，也称芳纶1313。特点是耐热性好，强度高。它在250℃的温度下，材料性能可较长时间保持稳定。广泛用于军事工业和电气工业，是H级的优良的绝缘材料。
RTO指RTO，是一种高效有机废气治理设备。与传统的催化燃烧、直燃式热氧化炉（TO）相比，具有热效率高（≥95%）、运行成本低、能处理大风量低浓度废气等特点，浓度稍高时，还可进行二次余热回收，大大降低生产运营成本。

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司简介

股票简称斯迪克股票代码300806
变更前的股票简称（如有）斯迪克
股票上市证券交易所深圳证券交易所
公司的中文名称江苏斯迪克新材料科技股份有限公司
公司的中文简称（如有）斯迪克
公司的外文名称（如有）Jiangsu Sidike New Materials Science & Technology Co., Ltd.
公司的外文名称缩写（如有）SDK
公司的法定代表人金闯

二、联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表
姓名吴晓艳金丹丹
联系地址江苏省太仓市青岛西路11号江苏省太仓市青岛西路11号
电话0512-539891200512-53989120
传真0512-539891200512-53989120
电子信箱wuxiaoyan@sidike.comjindandan@sidike.com

三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化

□适用 ?不适用

公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2021年年报。

2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化

□适用 ?不适用

公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2021年年报。

3、注册变更情况

注册情况在报告期是否变更情况?适用 □不适用

注册登记日期注册登记地点企业法人营业执税务登记号码组织机构代码
照注册号
报告期初注册2021年10月29日江苏省泗洪经济开发区双洋西路6号913205007890695060913205007890695060913205007890695060
报告期末注册2022年06月15日江苏省泗洪经济开发区双洋西路6号913205007890695060913205007890695060913205007890695060
临时公告披露的指定网站查询日期（如有）2022年06月15日
临时公告披露的指定网站查询索引（如有）2022年06月15日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于公司办理完成工商变更登记及<公司章程>备案的公告》（公告编号：2022-058）

四、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是 ?否

本报告期上年同期本报告期比上年同期增减
营业收入（元）1,030,625,853.83952,502,777.018.20%
归属于上市公司股东的净利润（元）90,951,188.3468,021,858.4233.71%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润（元）79,936,703.3641,660,149.2191.88%
经营活动产生的现金流量净额（元）20,547,068.42374,963,248.36-94.52%
基本每股收益（元/股）0.300.2236.36%
稀释每股收益（元/股）0.300.2236.36%
加权平均净资产收益率5.91%5.24%0.67%
本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减
总资产（元）5,138,147,265.994,590,633,946.6211.93%
归属于上市公司股东的净资产（元）1,569,638,073.361,490,958,840.135.28%

五、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

六、非经常性损益项目及金额

?适用 □不适用

单位：元

项目金额说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）0.00
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免0.00
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）14,349,601.34
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费0.00
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益0.00
非货币性资产交换损益0.00
委托他人投资或管理资产的损益558,705.01
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备0.00
债务重组损益0.00
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等0.00
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益0.00
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益0.00
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益0.00
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益0.00
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回0.00
对外委托贷款取得的损益0.00
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益0.00
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响0.00
受托经营取得的托管费收入0.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-868,912.27
其他符合非经常性损益定义的损益项目0.00
减：所得税影响额3,024,909.10
少数股东权益影响额（税后）0.00
合计11,014,484.98

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用 ?不适用

公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用 ?不适用

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节 管理层讨论与分析

一、报告期内公司从事的主要业务

（一）报告期内公司所处行业情况

1、行业基本情况

功能性涂层复合材料是指将一种或多种材料通过精密涂布、印刷、真空溅射、烧结等方式进行转化、复合而成的一种材料，从而实现单一材料无法实现的特定功能。功能性涂层复合材料属于新材料行业范畴，通过研发出不同的涂层材料与不同的基材进行组合，实现保护、胶粘、导电、绝缘、屏蔽等多种功能，被广泛使用在智能硬件、新能源汽车、节能环保等相关领域。近年来，随着下游电子制造、节能环保、航空航天等新兴产业的发展，功能性涂层复合材料行业在传统压敏胶带制品制造业（即传统胶粘制品）基础上发展而来。传统胶粘制品主要提供包装、密封、保护、识别、拼接等传统单一用途。随着科学技术的不断发展，智能消费电子、互联网、电子信息、航空航天、节能环保、物联网等一大批新兴产业取得了爆发式增长。由于新兴产业具有高、精、尖等特点，传统的胶粘制品已无法满足其性能品质要求，从而催生了大量新兴应用需求。通过对新型材料设计研发和生产工艺的摸索改进，目前功能性涂层复合材料已成功应用于多个下游新兴产业。国内部分具有研发优势的企业通过对关键原材料及制造工艺的持续研究，目前已掌握功能保护材料、光学功能薄膜等核心技术，打破了国外企业的技术垄断，具备了与国际一流企业竞争的科技实力。

从功能性涂层复合材料产品来看，其产品性能主要取决于涂层材料和基材的品质，以及产品结构设计及涂布、固化等工艺的控制水平。功能性涂层复合材料常用的涂层材料包括丙烯酸酯、有机硅树脂、聚氨酯树脂，根据需要达到的功能，可在基础高分子材料的基础上用增粘树脂或其他添加剂进行改性，或在涂层中引入各种功能性颗粒等。常用的基体薄膜材料包括聚酯（PET）、聚酰亚胺（PI）等。功能性涂层复合材料的制备过程主要包括涂层材料制备、涂布、干燥或固化、贴合、卷取、分切、包装等，其中涂布是整个制造过程的关键工序。涂布是改变和形成产品表面特性的重要加工工艺，它使得涂层材料与薄膜基材结合形成复合材料，能够实现单一组分材料不能满足的功能要求，扩大了产品的使用效果与附加值。涂布技术的水平直接决定了功能性涂层复合材料的性能和质量，一套涂布设备能够根据需要选用不同的涂层与基体材料，通过调整生产工艺参数，实现多种功能性涂层复合材料的生产。除涂布设备外，功能性涂层复合材料的生产加工环境也至关重要。产品的精度要求越高，对环境的无尘要求也越严苛，一般产品只需在万级或千级无尘环境下生产即可，而高端产品需要在百级无尘环境下进行生产。

2、行业发展阶段

功能性涂层复合材料具有广阔的发展前景。近年来中国电子信息制造业作为重要的战略性新兴产业发展迅猛，技术创新水平不断提升，产业规模持续扩大。除消费电子领域外，功能性涂层复合材料还广泛应用于汽车电子、新能源汽车锂电池组件、家用电器、医药、航空航天等众多领域。

（1）消费电子市场应用分析

在电子信息制造业中，消费电子产业的发展尤为迅速，智能手机、平板电脑、可穿戴设备等新产品持续涌现，硬件技术和软件技术持续进步，产业链不断完善。同时，以华为、OPPO、小米为代表的国产智能手机及平板电脑企业强势崛起，成为消费电子制造业的重要增长点。中国作为全球制造和消费电子产品的大国，近年来消费电子行业发展迅速。

从消费电子产品的应用发展来看，智能化、大尺寸全屏幕、双镜头、高分辨率、防水、轻量化、个性化场景体验以及高续航能力等特点成为消费电子产品最显著的发展方向，由此衍生出的对上游内外部OCA光学胶膜材料、石墨散热材料、高硬度薄膜材料、涂布型偏光片、防水透声材料、高温阻尼材料、防水保护膜等功能性涂层复合材料的需求也显著增加。

1）智能手机根据市场调研机构IDC出具的跟踪报告，2019年至今全球智能手机出货量与上年同期对比情况如下表所示：

单位：百万台

季度Q1Q2Q3Q4
2019年312.3331.7358.5368.8
2020年275.8276.5354.9390.0

2021年

2021年346.0313.2331.2-

受疫情影响，2020年第一、二季度，全球智能手机出货量较上年同期下降幅度分别为11.69%和16.64%，但随着疫情的缓解及工厂复工，根据IDC发布的报告，2020年第三、四季度全球智能手机的出货量分别达到354.9、390百万台，第四季度较上年增长5.75%。2021年上半年，全球智能手机出货量逐步回归2019年的水平。虽然全球芯片缺货，但智能手机供应并未受到太大影响。

2）平板电脑

根据市场调研机构IDC出具的跟踪报告，2019年至今季度全球PC出货量与上年同期对比情况如下表所示：

单位：万台

季度Q1Q2Q3Q4
2019年59,01365,00370,90771,870
2020年53,47073,87983.39491,590
2021年82,67583,61487,670-

与智能手机不同，疫情对PC（含平板电脑）带来了增量市场。受年初新冠疫情的影响，远程办公、远程学习等需求的激增，2021年第三季度包括台式机、笔记本电脑和工作站在内的传统PC全球出货量达到8，670万台，同比增长3.9%。这标志着个人电脑市场连续第六个季度实现增长。

3）可穿戴设备

根据IDC发布的数据，中国可穿戴设备出货量从2016年的3,876万台增长至2020年的10,739万台，年均复合增长率达29.02%，截止至2021年上半年，中国可穿戴设备出货量已有6,343万台。2021年第二季度中国可穿戴设备市场出货量为3,614万台，同比增长33.7%。随着可穿戴设备的不断更新迭代、新功能下放和消费分级的大趋势，中国可穿戴设备市场正在保持快速发展，可穿戴设备出货量逐年增长。

IDC预测，未来可穿戴设备的发展将主要为以下三个方向：轻量智能化，成人手表市场的智能化发展将更加注重轻量简化；价格差异化，消费分级趋势推动成人手表出现市场区隔；场景融合化，成人手表将更多和各场景入口设备联动和融合。

IDC公布，2021年全球AR/VR头显出货量达1,123万台，同比增长92.1%，其中VR头显出货量达1,095万台。2022年第一季度全球VR头显出货量比去年同期增长241.6%，预计2022年全年的VR设备出货量可达1390万台，较2021年增长26.6%。

AR/VR/MR头戴显示设备是连接元宇宙与现实世界的重要桥梁，2022年或将迎来快速发展期。据机构预测，扩展现实(XR)头显的出货量预计将从2021年的1100万台增长到2025年的1.05亿台，增长10倍。市场的增长将带来产业的进一

步升级。从产品设计来看，轻量化和高清显示是目前终端设备的研发热点，推动着选材及设计的创新。低密度高强材料、高透光学材料、透气舒适的人体接触材料以及低碳可持续材料是目前各个厂商的首选材料。

（2）汽车电子市场应用分析

近年来，随着我国国民经济的快速发展，人民生活水平的不断提高，我国的汽车工业发展迅速。快速增长的汽车消费市场，相应催生了汽车电子行业的快速发展。在汽车轻量化、小型化、智能化和电动化趋势的推动下，车载信息娱乐系统的整体市场规模持续增长。5G、智能汽车电子应用等车载技术逐渐成为消费者购车的主要关注点。未来随着新车型的推出，车联网装配比例也有所提升，根据IHS预测，2022年全球互联网汽车市场保有量将达3.5亿辆，市场占比24%，具有互联网功能的新车销量将达到9,800万辆，市场占比94%。

车载信息娱乐系统和车联网的普及对汽车电子的功能性提出更多要求，诸如更好的驾驶服务、汽车驾驶状态显示、位置信息、社交信息服务等都将刺激汽车电子行业的进一步发展和市场规模的不断扩大。

未来，随着人们消费理念的升级，打造差异化、多元化和个性化的用户体验将成为未来汽车电子行业的主要发展趋势。车载导航、车载影音等车载娱乐系统的升级将对上游OCA光学胶膜材料、节能环保材料、超轻车身材料、功能贴膜材料等新材料提出更高的要求，庞大的汽车电子、装饰市场将为功能性涂层复合材料带来新的增长点。根据CCID的预测2020年至2022年，全球及中国汽车电子行业市场规模将持续增长，至2022年我国汽车电子市场规模将增至万亿级。

数据来源：CCID,平安证券整理

（3）薄膜包装材料市场应用分析

薄膜包装材料作为传统的胶粘制品，具有高抗拉升力、质轻、无毒无味、防止产品外漏或破损等特点，主要应用于食品包装、工业品包装、家庭日用品包装、服装包装、药品包装等商业包装领域。BOPP薄膜作为最重要的塑料包装材料之一，近年来在中国市场发展迅速，已成为日常生活及工业生产的必需品。目前BOPP薄膜产品中，中低端类产品竞争激烈，行业正逐渐向多元化、功能化、高端化的方向发展。

3、公司所处行业周期性特点

消费电子等功能性涂层复合材料的下游应用领域技术发展速度较快、产品生命周期短，信息化、数字化、网络化等信息技术融合运用于消费电子产品中，从而不断催生出集合多种功能的产品，产品生命周期不断缩短，技术更新换代快、消费热点切换迅速。公司产品主要应用于消费电子行业，消费电子厂商大多在三季度推出新产品，其销售季节性比较明显。每年的国庆节、圣诞节、元旦、春节等节日为消费类电子产品的销售旺季，相关消费类电子生产厂商往往提前生产和铺货，以备战上述销售旺季的到来。

4、公司所处的行业地位

（1）公司在产业链中的地位

公司是功能性涂层复合材料的生产企业，处于产业链上游位置，主要从事功能性薄膜材料、电子级胶粘材料、热管理复合材料及薄膜包装材料的研发、生产和销售。公司上游原材料供应商主要包括双向拉伸聚丙烯薄膜（BOPP）、聚酯（PET）薄膜、聚酰亚胺（PI）薄膜等薄膜基材生产企业，以及亚克力胶、硅胶等胶材料生产企业等。公司下游客户主要包括消费电子、家用电器、汽车电子等产品配套的模切厂商。目前公司在积极向产业上游扩展，已能够自制胶水及离型膜等原材料产品，以满足自身对部分高端原材料的需求。公司与下游消费电子主要终端客户建立了直接联系，根据这些客户对产品性能要求研究开发产品，然后终端客户指定模切厂向公司采购。

功能性涂层复合材料上下游关系如下图所示：

（2）上游产业与本行业的关联性及影响

上游原材料市场供应充足，不存在技术垄断或贸易风险。从价格传导来看，功能性涂层复合材料的生产成本中，原材料成本占比较高，因此，上游原材料的供求关系、价格水平变化直接影响到本行业企业的成本控制。膜材料和胶材料均属于石油加工行业的下游产品，其价格走势在一定程度上会受到原油价格波动的影响。

（3）中游产业与本行业的关联性及影响

模切厂商和组装厂商根据下游终端客户的要求，向功能性涂层复合材料企业采购材料，然后再利用专用设备进行模切加工、组装。模切厂商及组装厂商位于产业链中游。

（4）下游产业与本行业的关联性及影响

功能性涂层复合材料行业下游主要是消费电子、新型显示、新能源汽车等领域的终端客户。终端客户利用功能性涂层复合材料及模切企业提供的基础材料，从而实现电子消费产品相关功能器件特定功能。目前，终端客户对产品性能的要求日趋复杂，这要求功能性涂层复合材料企业始终保持高研发水平和高质量监控，以满足不同终端客户的需求。

下游消费电子、新型显示及新能源汽车等行业，多为国家鼓励发展的战略性新兴产业，处于快速成长、更新换代或科技创新的发展阶段，市场需求增长迅速，对功能性涂层复合材料行业的需求也日益增加、应用范围进一步扩大，有效带动了行业的发展。

（二）报告期内公司从事的主要业务

1、主要业务

公司是一家从事功能性涂层复合材料研发、生产、销售的高新技术企业。产品主要应用于消费电子制造领域，以实现智能手机、平板电脑、笔记本电脑、可穿戴设备、汽车电子等产品各功能模块或部件之间粘接、保护、防干扰、导热、

散热、防尘、绝缘、导电、标识等功能。与传统材料相比，公司生产的新型材料可以帮助客户提高产品性能，实现产品的轻、薄、个性化等特性，提升使用体验。此外，公司还有部分产品应用于商业包装领域。经过多年发展，公司在高分子材料聚合、涂层配方优化、功能结构设计、精密涂布以及新技术产业化应用等方面具有成熟的经验和领先的技术。凭借先进的技术水平和领先的产品品质，公司已与多家国内外知名终端厂商建立了稳定的合作关系。

2、主要产品

功能性涂层复合材料是指将一种或多种材料（如压敏胶、导电涂层、加硬涂层、减反增透涂层、高阻隔性涂层以及离型涂层材料等）通过精密涂布、印刷、真空溅射、烧结等方式与不同种类的基材（如PET膜、PI膜、PVC膜等）进行转化、复合而成的一种材料，从而实现单一材料无法实现的特定功能。

按照应用功能的不同，公司产品分为功能性薄膜材料、电子级胶粘材料、热管理复合材料、薄膜包装材料、高分子聚合材料五大类：

（1）功能性薄膜材料

种类产品名称产品图示产品用途应用场景
功能保护材料抗油渍、防指纹保护膜、防眩光保护材料手机、电脑、数控面板等各种光学显示装置的表面保护。
高透抗刮保护膜、抗静电保护膜手机、电脑、家电的出货保护膜、制造过程中零部件的保护膜。
精密保护材料制造过程中用硅胶保护膜手机、电脑、家电制造过程中保护，保护平面显示器的面板表面、触控式荧幕、手机、数码相机PDA面板，在使用中避免刮伤，达到保护荧幕面板的效果； 制造过程中零部件的保护； 电池干燥、注液、成型、检测等过程保护领域。
PET保护膜
改性PE基材保护膜、CPP保护膜
光学功能薄膜材料光学级加硬薄膜电子产品触控屏幕精密表面出货保护。
增亮膜主要应用于液晶显示屏后的背光模组中，为增强显示效果的部件。
标示材料提示标签材料手机、电脑、家电内部电池等的提示标签。
精密离型膜OCA离型膜OCA胶模切制程的保护、制程过程中作为承载膜和转移膜使用。
MLCC离型膜主要应用于MLCC（片式陶瓷电容）的生产。
偏光片离型膜主要应用于偏光片的生产。

（2）电子级胶粘材料

种类产品名称产品图示产品用途应用
光学级压敏胶制品OCA产品用于屏幕显示玻璃之间的粘贴固定、断差弥补、提升显示亮度。
防蓝光OCA产品通过平衡色调，调和数码产品屏幕显示光谱，避免近紫外蓝光对眼睛的伤害。
OCA防爆膜玻璃材料的防爆保护膜，与玻璃表面贴合后，提高强度防止破碎飞溅。
高性能压敏胶制品超薄双面胶带产品、压纹PET双面胶、PET双面胶带主要用于手机、电脑等电子产品内部零部件的胶粘和固定。
热活化双面胶带主要用于车载FPC板的永久固定，电池模组的组装固定。
可重工框胶显示器边框的固定及重工。

导电材料

导电材料导电胶带主要应用于手机、笔记本电脑、平板电脑等消费电子类产品内部电子器件的静电释放和电路导通。
屏蔽材料铝箔复合胶带应用于精密电子产品，电脑通信，电线电缆，电子电池行业的电磁屏蔽。
绝缘材料Nomex纸绝缘胶带、聚酰亚胺耐高温绝缘胶带、PET胶带手机配件绝缘和锂锰电池绝缘包扎等高强度绝缘保护；线圈、变压器、马达等电器组件的包扎。

（3）热管理复合材料

种类产品名称产品图示产品用途应用
人工石墨散热材料
人工石墨导热膜手机、电脑电池散热。
功能性复合导热材料用于汽车玻璃除雾传感器与玻璃之间的导热。

（4）薄膜包装材料

产品名称产品图示产品用途
BOPP压敏胶带包装、捆绑、固定

（5）高分子聚合材料

高分子薄膜材料是以有机高分子聚合物为材料制成的薄膜。随着石油工业和科技的发展，高分子膜的应用领域不断扩大，由最初的包装膜发展到了智能高分子膜、高分子功能膜等。高分子薄膜材料是公司电子级胶粘材料、功能性薄膜材料以及热管理复合材料的主要原材料，已于2021年四季度投产。

3、采购模式

公司产品的主要原材料为PET膜、BOPP膜、丙烯酸丁酯、硅胶等。公司设有专门的采购部，根据生产部门制定的产品生产计划，筛选原材料供应商，同时根据研发、生产部门提出的新材料的需求，采购部门寻找符合要求的新材料供应商，并纳入采购日常维护管理体系。

公司建立了完善的供应商管理制度和评价体系。每年公司根据供应商的交货周期、产品品质、信用资质和服务表现对供应商进行考核，并根据考核结果及时更新合格供应商名录，在满足生产需要和质量标准的同时，加强对供应商的管理并合理控制整体采购成本。

此外，根据终端及下游销售客户的对产品质量、环保的特殊要求，公司与主要原材料供应商签署了《不使用有害物质环保协议》和《原材料品质合约》。报告期内公司具体采购流程为：

4、生产模式

公司实行以销定产和需求预测相结合的生产模式，以保证生产计划与销售情况相适应。生产管理部门根据销售部门

提供的销售计划和销售订单，结合产品库存情况、产能情况制定具体生产计划。生产车间根据生产计划与生产指令组织生产。生产管理部门负责具体产品的生产流程管理，监督安全生产，组织部门的生产质量规范管理工作。在生产经营过程中，各部门紧密配合，确保降低因客户订单内容、需求变动以及交期变动、产销不平衡等原因而造成的损失。公司产品的生产分为新产品的研发试产和常规产品的批量生产，生产流程图如下所示：

（1）新产品开发、试制

公司以市场需求为导向，通过新产品的导入流程，推行与客户高度协同的“嵌入式”研发体系。公司销售部门深入了解终端客户需求，研发人员根据其应用需求，与客户形成共同的任务团队，进行相应新材料的研发，以帮助客户产品实现某种或多种特定新功能。在实现产品新功能的前提下，生产部门与研发部门紧密配合，不断对产品的生产工艺流程优化升级，进行产品试制，以保证最终产品的良品率和生产效率，最终达到大规模量产的目的。这一体系提高了新产品开发的效率，能够在短时间内满足客户的需求，提高客户满意度。同时，也增强了与终端客户之间的粘性，有利于与终端客户建立长久稳定的合作关系。

（2）成熟产品大批量生产

根据客户的订单情况，生产部门按照既定的生产计划和生产指令进行大批量生产，产品生产完成并检验合格后入库，最终按客户要求发货。同时，公司根据销售部门产品销售情况的反馈，针对市场的供求关系的变化，及时调整生产计划、产品生产型号和种类。对于部分市场需求量较大的产品，公司提前安排生产，主动备货，以满足市场需求。

5、销售模式

公司设有专门的销售部门，具体负责产品的市场开拓、营销以及售后服务等营销管理工作。报告期内，公司产品的销售模式以直销为主、经销为辅。直销模式是指公司与下游客户直接签订销售合同/订单实现销售的业务模式；经销模式是指公司与授权经销商签订销售合同/订单并实现买断式销售，再由其销售给最终客户的业务模式。

（1）直销模式

在直销模式下，首先，公司和下游客户签署合作框架协议，约定采购商品的交付条件和结算账期等条款。然后，客户根据其实际经营情况，向公司发出具体销售订单，销售订单中约定具体的采购产品型号、价格等信息，公司再根据销售订单来安排具体生产销售。

公司成立初期，营销活动重点围绕直接下游客户模切厂商开展，根据模切厂商的需求开展生产销售。随着公司业务的不断发展以及产品技术含量的不断提升，公司营销活动的重点逐渐由模切厂商转为模切厂商的下游终端客户。公司根据终端客户的需求进行产品认证，获得终端客户的认证通过后，进入其供应商体系，然后终端客户指定模切厂商采购公司产品。这种营销模式增加了公司与客户之间的粘性。近年来，随着公司产品研发实力的不断增强，公司积极与国内外知名终端客户开展新产品的“嵌入式研发”，围绕终端客户新产品对材料的性能要求进行产品开发。公司先后在美国、韩国、日本及中国台湾地区成立子公司，在国内长三角、珠三角以及重庆等终端客户主要聚集地区也有专业团队，专门从事“嵌入式研发”式营销。目前，公司多款产品已陆续通过多家国内外知名终端客户的采购认证，同时还有多款产品处于共同研发中。通过“嵌入式研发”，公司与终端客户的合作不断加深，粘性不断增强。

（2）经销模式

公司产品经销模式系通过签署经销协议的授权经销商进行。为进一步拓展市场和客户资源，提升公司产品市场覆盖率，公司选取部分有市场经验和客户资源基础的合作方发展为公司的经销商。公司与经销商签署买断式经销协议，对经销商所服务的客户范围及销售的产品范围等进行管理。经销商具有较为高效的小客户管理能力，可以更好地满足需求变化较快且订单较为零散的中小客户的需求。利用经销商模式，公司一方面可以节约销售资源和人力成本，使公司销售资源主要集中于终端核心客户；另一方面，经销商对直销模式起到了有效的补充，扩大了公司产品的市场覆盖率和知名度。

6、行业主要壁垒

功能性涂层复合材料行业同时兼具技术密集、资金密集的特性。新进入该行业的企业不仅需要具备一定的资金实力、管理和技术能力，更需要花费较长的时间积累业界声誉、通过大客户采购认证、建设顺畅的采购、销售网络，因此功能性涂层复合材料行业存在着一定的行业进入壁垒。

（1）技术壁垒

应用于智能手机、平板电脑等消费电子的功能性涂层复合材料是一种对技术工艺水平要求较高的高端材料，对材料的生产环境、技术工艺、机器设备等方面均有比较高的要求。需要根据应用场景的物理、化学性质、最终产成品性能等不同要素定制不同的生产方案。另外，为达到产品要求的性能，同时实现规模化生产、缩短生产周期、提高良品率，行业内的企业需要花很长的时间（一般1-2年）进行设备调试、工艺摸索。随着下游消费电子产品的个性化、多样化发展趋势，功能性涂层复合材料行业技术门槛会不断提高，需要强大的研发实力和长期的技术积累，形成了较高的技术壁垒。因此，新入企业如果没有长期的经验、技术积累和强大的研发团队，很难满足下游消费电子行业的需求，很难在行业立足。

（2）大客户采购认证壁垒

功能性涂层复合材料是实现消费电子产品各种功能的主要原材料，是智能终端产品的重要组成部分，其性能和品质的优良直接决定了终端产品的质量。因此，为消费电子提供功能性部件的企业必须经过严格的资格认证测试，才能成为大型消费电子制造商的合格供应商。供应商认证的周期较长，一般为6-12个月，部分核心功能材料认证周期会超过1年。在认证过程中，终端客户除对相关产品的质量、价格、交货期有较高要求外，还要对生产商的生产设备、生产环境、设计水平、研发能力、响应速度、及时交货率、企业管理水平、内控体系甚至社会责任等多方面进行评价。整个过程通常包括文件审核、现场评审、现场调查、样品小试、样品中试以及合作关系确立后的年度审核等众多阶段。进入大消费电子制造商的供应商名录非常困难，认证过程繁琐且耗时冗长，因而形成了行业进入的大客户采购认证壁垒。

（3）人才壁垒

功能性涂层复合材料的研发生产涉及涂层配方研发、工艺流程设计、高精密装备调试及改进等，技术要求较高，需要专业的技术人才持续对现有产品进行创新性改进和新产品开发。研发技术人员除需要具备深厚的专业技术知识积累外，还需要具备丰富而扎实的现场生产经验。同时，为了有效应对激烈的市场竞争环境，只有有效提高公司在人工、时间、流程、工艺、生产过程中的管理水平，才能在保持或提高公司产品市场竞争力的同时，保证利润空间，对企业的管理层人员具备较高的要求。同时，产业规模大、发展前景好的企业对外部专业人才有较强的吸引力，而新进入者由于自身积累不足，规模较小不利于吸引外部专业人士，因此行业存在一定的人才壁垒。

（4）全方位产品线的规模效益壁垒

功能性涂层复合材料产品主要应用于消费电子产品。消费电子发展速度快、不断推出新产品的行业特点，对材料供应商提出了较高的准入条件。消费电子产品材料供应商需要具备一定的产品方案解决能力。这就要求材料企业不但要有强大的技术积累、新产品开发能力、领先的生产工艺和装备水平，还要具备原料供应链整合能力和创新资源整合能力，形成规模效益，才能满足消费电子市场不断发展的需求。

（5）资金及配套设施壁垒

功能性涂层复合材料行业属于资本密集型产业，相关企业在进入该行业前需要大量资金置备新式厂房、先进高精密的生产设备和高等级的无尘生产环境和产品检测设备，具有较高的资金壁垒。例如，对于高端产品而言（比如公司生产的丙烯酸保护膜、有机硅保护膜、光学膜类产品），对加工环境的落尘浓度有严格的要求，一般均要求在静态百级或更高要求的无尘车间内生产，且对胶体缺陷情况需进行实时监控来维持外观质量上的稳定，以确保产品的洁净度和优秀品质。这类无尘车间的造价远高于一般车间，员工在无尘车间的工作规范也需要经过专门的培训。无尘车间需要24小时保持恒温恒湿，运作成本较高。同时，受大型消费电子企业货款回收期较长的影响，下游模切厂的货款账期主要在90-120天左右，对行业内企业提出了较高的资金要求。因此，功能性涂层复合材料生产商需要在前期投入较多资金建设符合产品生产要求的生产场所；同时，又需要保证充沛流动资金以获取中高端客户的大额、长期订单。上述这些行业特点，在一定程度上构成了行业进入的资金实力壁垒。

（6）管理能力壁垒

国内功能性涂层复合材料制造企业普遍面临管理问题，比如管理方式落后、缺乏长远规划、产品回款等各种问题。随着终端产品更新换代速度的加快和行业内生产管理水平的提升，下游客户会尽可能地降低库存，实行精益生产，因此对功能性涂层复合材料厂商的快速交货能力和大批量交货能力提出了较高的要求。这种趋势使得功能性涂层复合材料厂商必须具有很强的市场反应能力、快速生产能力和与上游供应商的协同能力。因此行业对厂商的管理能力和经验提出了相当高的要求，对于后来进入者构成了管理能力壁垒。

7、公司的竞争劣势

（1）经营实力有待进一步提升

虽然公司在全价值链业务模式、市场敏锐度、产品布局等方面处于国内领先，但与锐意创新的多元化跨国公司相比，公司在资金实力、品牌知名度和国际销售网络等方面尚有一定的差距。

（2）高端人才吸引力不足

近年来，公司业务规模持续增长，经营进入快速发展阶段。在产品研发、营销网络、大规模自动化生产、公司管理方面都急需专业的高端人才。高端人才吸引力不足对企业的发展形成了制约，对公司规模扩张和新产品推出也造成了一定的影响。

二、核心竞争力分析

（一）高水平的技术研发、自主创新能力

公司一直注重自主创新和技术研发，自2009年起连续多年被认定为高新技术企业。公司目前拥有省级高性能胶粘材料研发中心，中心配备一支能力强、素质高的技术研发队伍，专门从事光学膜、胶粘剂等新产品的研发。截至报告期末，发行人及其子公司已获授权专利596个（剔除授权后过期的专利），其中发明专利221项。公司主导并参与起草了5项胶粘剂国家标准：公司作为第一起草单位，制定了“胶粘带耐高温高湿老化的试验方法”（GB/T32368—2015）、“胶粘带静电性能的试验方法”（编号：GB/T33375—2016）；公司作为第二起草单位制定了“胶粘带初粘性试验方法—环形法”（GB/T31125—2014）、“软性电路板覆盖膜用非硅离型材料”（编号：GB/T33377—2016）、“石墨散热压敏胶粘片（HGT5609-2019）。

此外，公司还非常注重与大专院校的科研交流合作，同东南大学、苏州大学、南京工业大学等高校建立了良好的科研交流机制。自2010年起，公司多次获批成立江苏省企业研究生工作站、博士后创新实践基地；2015年9月，经全国博士后管理委员会批准，公司成立了“博士后科研工作站”；2015年11月，经江苏省科技厅批准，公司成立了“企业院士工作站”；2017年7月，经江苏省教育厅和江苏省科技厅审定，公司被评选为“江苏省优秀研究生工作站”；2017年12月，经中国科学技术协会认定，公司被评选为年度示范院士专家工作站；2017年12月，经国家发展和改革委员会认定，斯迪克江苏获批复合涂层薄膜新材料开发与应用国家地方联合工程研究中心，成为国家级创新平台企业；2019年，江苏省产业技术研究院与公司共同创立“JITRI-斯迪克联合创新中心”，创新中心将致力于科学到技术转化的关键环节，着力打通科技成果向现实生产力转化的通道，为泗洪产业转型升级和经济高质量发展提供持续的科学技术支撑；2019年，国家知识产权局授予公司“2019年度国家知识产权优势企业”；2020年公司作为牵头单位参与并主导“江苏省复合涂层功能薄膜材料与技术重点实验室“项目的研发与建设。

（二）凭借创新的“嵌入式”研发模式建立了紧密的终端客户关系

传统的研发模式下，公司只能通过代工厂商和模切厂商了解客户需求，由于消费电子更新换代快、新产品多等行业特性，企业掌握的市场数据往往滞后于终端客户的最新需求。

公司借鉴、吸收传统研发模式的优点，结合产业特征以及下游市场需求变化快，技术更新迅速等特点，成立了以研发部门为主，销售、市场和生产部门协同配合的“嵌入式”研发体系。该体系的最大特点是贴近市场需求、反应迅速，通过研发部、市场部及销售部等多部门多纬度了解、掌握最新的行业动态及客户需求，确保公司走在行业需求的前端。公司通过与终端客户的直接交流和个性化需求分析，实现了的与终端客户联合研发。联合研发主要体现为将公司的研发活动延伸至终端客户新产品的研发阶段，根据终端客户对新产品性能、技术指标等要求，通过不断的测试、打样等研发活动，为客户的产品需求提供最具可行性的材料解决方案。凭借创新的“嵌入式”研发体系，发行人与下游终端客户建立了紧密的合作关系，增加了客户粘性。

（三）快速市场响应能力

公司的快速市场响应能力，主要体现在生产和研发两个方面。目前，公司产品主要应用于消费电子行业。近年来，在多家国际知名厂商的推动下，以智能手机、平板电脑、智能手环等为代表的电子产品迅速风靡全球，产品市场需求随之大增。消费电子亦存在产品周期短、技术更新换代快、消费热点切换迅速的特点，这就要求上游材料供应商具有快速的市场响应能力。

一方面，公司主要终端客户消费电子厂商对功能性器件材料的交货期要求很高，公司直接下游客户（如模切厂等）一般采用压低库存乃至零库存管理、即时补货，采购周期较短。公司以精干的生产管理团队为基础，持续改进生产管理水平，建立了灵活高效的生产系统，能够配合客户的实时订单要求迅速组织生产，实现供货。另一方面，公司利用自身的研发优势，与下游客户联合开发新产品，实现与下游终端产品“联动”，能够迅速根据客户需求组织研发、生产。

（四）“一站式”综合方案解决能力

公司经过多年的发展，已经发展成为在胶粘材料配制、涂层聚合、精密涂布工艺和技术产业化应用方案等方面具有领先优势的功能性涂层复合材料综合解决方案供应商。公司产品覆盖消费电子、家用电器、交通运输、商业包装等领域，能够为客户提供全方位的涂层复合材料产品服务。

以智能手机为例，其生产中所涉及的功能性涂层复合材料包括生产过程中使用防尘、防油污、防静电的保护膜；制成后防刮、防油污的保护膜；内部元器件之间的胶粘材料；以及内部功能性器件所需的各种导电、绝缘、屏蔽、导热、散热等功能性材料。国内大部分企业由于技术、资金实力的不足，只能提供一部分材料，无法满足大型电子消费制造企业的整体需求。公司经过多年的快速发展，目前产品已经基本能够覆盖消费电子产品所需的大部分功能性涂层复合材料。同时，公司利用自身的研发优势，将最新的研发成果和技术工艺融入到客户最新的产品中，可为客户提供“一站式”的综合解决方案。

（五）领先的精密涂布制造技术和先进的生产设备

在功能性涂层复合材料加工中，主要涉及材料配方、涂布、调送、设备协同四大关键技术，其中涂布技术是产品生产过程中的关键技术。经过多年的技术探索和经验积累，公司掌握了先进的精密涂布技术。

公司拥有多条日本及德国进口的先进生产线。公司利用自身积累的生产技术和经验对进口生产线进行消化、吸收和再创新，对引进的生产设备进行技术改造和工艺改进，生产的部分产品关键指标已达到国际领先水平。高洁净环境与在线缺陷监测设备同样重要，对于精密涂层生产，空气中的异物杂质会导致大量的不良产品产生。公司建设有两个业内全域100级无尘涂布车间，大大提高了整个涂布行业的标准，可保证100纳米厚度级别的光学级涂层的高质量涂布。此外，通过高速摄像机阵列，能在全速工作条件下实时监控微米级别的涂布或表面缺陷并自动标示、记录，不需要人工干预或离线检查，大大提高了高性能涂层的生产效率。

（六）先进的质量控制体系

公司建立了质量控制管理制度，严把质量关，从生产设备管理、原材料采购、产品生产、出厂检验、售后质量跟踪等各个环节都制定了严格质量标准和检验规范，实现对产品品质的控制。公司通过了ISO9001：2015质量管理认证体系、ISO14001：2015环境管理体系认证、IECQ/QCO80000：2012有毒物质管理体系的认证，产品生产严格按照国际有关规范进行。另外，公司还通过生产工艺的改进，不断提高产品质量的控制水平。为了提高产品良品率，公司还配备了在线膜厚量测仪、膜缺陷检测装置、X射线荧光光谱仪、台式分光测色计等检测设备，公司的产品的客户满意程度和服务体验一直维持在较高水平。

（七）营销网络与服务优势

公司经过多年的营销网络建设，根据下游客户集中在消费电子制造产业的特点，围绕长三角地区、珠三角地区和环渤海地区等几个主要的制造及配套产业链厂商聚集地，在全国多个城市和海外主要终端所在地建立了销售服务网点，为下游客户就近提供产品和服务。营销网络不仅是为客户提供服务的有效支撑，更是及时了解、收集、反馈市场信息，掌握市场发展动向以及推行“嵌入式”研发模式的有利保障。

三、主营业务分析

概述参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。主要财务数据同比变动情况

单位：元

本报告期上年同期同比增减变动原因
营业收入1,030,625,853.83952,502,777.018.20%无重大变动
营业成本750,357,619.38743,005,717.420.99%无重大变动
销售费用26,129,028.6522,628,226.3115.47%无重大变动
管理费用67,212,867.2258,132,386.2015.62%无重大变动
财务费用18,310,796.7614,947,288.9122.50%无重大变动
所得税费用10,752,679.6212,481,472.06-13.85%无重大变动
研发投入51,284,515.1946,909,124.279.33%无重大变动
经营活动产生的现金流量净额20,547,068.42374,963,248.36-94.52%主要系本期销售商品、提供劳务收到的现金同比减少所致
投资活动产生的现金流量净额-563,176,708.15-384,104,501.5946.62%主要系PET光学膜二期项目、精密离型膜涂布项目、OCA光学胶项目等多个项目加快投资建设所致
筹资活动产生的现金流量净额457,907,468.41-83,738,122.76-646.83%主要系建设新项目进行债务融资所致
现金及现金等价物净增加额-82,102,912.36-93,774,831.40-12.45%无重大变动
其他收益14,349,601.3431,876,856.27-54.98%主要系本期收到的与收益相关的政府补助减少所致
信用减值损失-10,881,662.88-5,775,864.4488.40%主要系本期计提的应收账款坏账损失增加所致
资产减值损失-10,176,642.75-7,359,796.4238.27%主要系公司本期计提的存货跌价损失增加所致

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动

□适用 ?不适用

公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。占比10%以上的产品或服务情况?适用 □不适用

单位：元

营业收入营业成本毛利率营业收入比上年同期增减营业成本比上年同期增减毛利率比上年同期增减
分产品或服务
分行业
主营业务收入989,230,089.61716,243,163.9127.60%9.61%2.62%4.93%
分产品
电子级胶粘材料444,359,729.33259,923,270.6441.51%66.54%65.02%0.54%
功能性薄膜材料258,342,290.45199,012,738.7722.97%-29.07%-28.99%-0.08%
薄膜包装材料255,284,763.95230,661,890.769.65%3.99%-2.09%5.62%
分地区
中国大陆地区855,147,816.92603,318,314.3229.45%8.64%1.71%4.80%
境外（含港澳台地区）175,478,036.91147,039,305.0616.21%6.12%-1.88%6.83%

四、非主营业务分析

?适用 □不适用

单位：元

金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性
投资收益-46,130.74-0.05%主要系联营企业确认的投资损失所致否
公允价值变动损益0.000.00%--
资产减值-10,176,642.75-10.10%主要系计提存货跌价准备所致否
营业外收入139,242.960.14%主要系本期收到的罚款所致否
营业外支出1,008,155.231.00%主要系本期对外捐赠所致否
信用减值损失-10,881,662.88-10.80%主要系计提应收账款及其他应收款坏账准备所致否
其他收益14,349,601.3414.24%主要系公司收到的政府补助所致否

五、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位：元

本报告期末上年末比重增减重大变动说明
金额占总资产比例金额占总资产比例
货币资金381,188,673.217.42%523,822,433.7611.41%-3.99%无重大变化
应收账款843,658,850.6416.42%675,893,297.1114.72%1.70%无重大变化
合同资产0.00%0.000.00%0.00%无重大变化
存货362,983,568.697.06%342,622,552.167.46%-0.40%无重大变化
投资性房地产30,170,021.790.59%16,320,958.630.36%0.23%无重大变化
长期股权投资19,134,064.250.37%13,888,900.000.30%0.07%无重大变化
固定资产1,582,176,292.8330.79%999,769,613.1421.78%9.01%主要系本期部分厂房及OCA募投项目转固所致
在建工程1,114,669,974.1021.69%1,238,541,844.3426.98%-5.29%主要系PET光学膜二期项目、精密离型膜涂布项目、OCA光学胶项目等多个项目加快投资建设所致
使用权资产124,298,269.332.42%95,345,075.872.08%0.34%无重大变化
短期借款1,010,079,009.1419.66%991,051,234.7221.59%-1.93%无重大变化
合同负债17,022,067.650.33%7,762,461.480.17%0.16%无重大变化
长期借款1,206,913,708.3123.49%930,733,333.3320.27%3.22%无重大变化
租赁负债35,103,698.610.68%3,654,047.620.08%0.60%无重大变化

2、主要境外资产情况

□适用 ?不适用

3、以公允价值计量的资产和负债

?适用 □不适用

单位：元

项目期初数本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动本期计提的减值本期购买金额本期出售金额其他变动期末数
金融资产
1.交易性金融资产（不含衍生金融资产）1,000,000.000.000.000.000.000.000.001,000,000.00
金融资产小计1,000,000.000.000.000.000.000.000.001,000,000.00
应收款项融资24,720,876.870.000.000.000.000.002,706,711.5327,427,588.40
上述合计25,720,876.870.000.000.000.000.002,706,711.5328,427,588.40
金融负债0.000.000.000.000.000.000.000.00

其他变动的内容其他变动是指应收款项融资金额增加。报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□是 ?否

4、截至报告期末的资产权利受限情况

项 目2022年6月30日账面价值受限原因
货币资金226,544,942.77质押、保证金
应收账款账面余额155,343,394.57质押
固定资产227,340,205.52抵押
使用权资产97,825,314.59抵押
无形资产83,188,078.49抵押
合计790,241,935.94

公司与中信银行股份有限公司苏州分行于2022年1月17日签订编号为“2022苏银最质字第TC811208098363号”的《最高额应收账款质押合同》，合同担保主债权金额为12,000万元，合同约定：公司将已经产生的部分应收款项15,534.3万元质押给中信银行股份有限公司苏州分行，不论上述应收账款于2024年1月16日到期与否，均在上述质押合同范围内。

六、投资状况分析

1、总体情况

?适用 □不适用

报告期投资额（元）上年同期投资额（元）变动幅度
563,735,413.15384,104,501.5946.77%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□适用 ?不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

?适用 □不适用

单位：元

项目名称投资方式是否为固定资产投资投资项目涉及行业本报告期投入 金额截至报告期末累计实际投入金额资金来源项目进度预计收益截止报告期末累计实现的收益未达到计划进度和预计收益的原因披露日期（如有）披露索引（如有）
OCA光学胶膜生产扩建项目自建是功能性涂层复89,076,467.43301,269,159.74自有资金97.00%0.000.00此项目于本报告期2019年11月12日巨潮资讯网：《首次公开发
合材料和募集资金末转固，报告期内尚未开始使用。行股票并在创业板上市招股说明书》
BOPP胶带涂布线技术改造项目自建是功能性涂层复合材料1,511,400.0045,400,300.00自有资金67.00%0.000.00项目尚在建设中2020年06月30日巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）：公告编号：2020-058
OCA涂布线技术改造项目自建是功能性涂层复合材料17,017,207.69256,990,705.01自有资金92.00%0.000.00项目尚在建设中2020年04月30日巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）：公告编号：2020-059
供胶系统技术改造项目自建是功能性涂层复合材料35,728,974.18159,041,912.88自有资金88.00%0.000.00项目尚在建设中2020年04月30日巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）：公告编号：2020-060
功能性胶带项目自建是功能性涂层复合材料0.0023,870,755.49自有资金7.00%0.000.00项目尚在建设中2020年04月30日巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）：公告编号：2020-061
精密离型膜项目自建是功能性涂层复合材料163,760,085.36475,137,143.82自有资金70.00%0.000.00项目尚在建设中2020年04月30日巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）：公告编号：2020-062
偏光片保护膜项目自建是功能性涂层复合材料16,848,521.96186,726,028.49自有资金46.00%0.000.00项目尚在建设中2020年04月30日巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）：公告编号：2020-063
功能性PET光学膜项目2自建是功能性涂层复合材料39,746,971.7875,099,631.78自有资金27.00%0.000.00项目尚在建设中2021年03月13日巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）：公告编号：2021-029
PVD磁控溅射膜类产品项目自建是功能性涂层复合材料751,075.5019,978,132.17自有资金30.00%0.000.00项目尚在建设中2021年03月13日巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）：公告编号：2021-030
功能性PET光学膜项目3自建是功能性涂层复合材料79,157,090.00106,873,510.00自有资金28.00%0.000.00项目尚在建设中2021年05月08日巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）：公告编号：2021-060
合计------443,597,793.901,650,387,279.38----0.000.00------

4、以公允价值计量的金融资产

?适用 □不适用

单位：元

资产类别初始投资成本本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动报告期内购入金额报告期内售出金额累计投资收益其他变动期末金额资金来源
其他1,000,000.000.000.000.000.000.000.001,000,000.00自有资金
其他24,720,876.870.000.000.000.000.002,706,711.5327,427,588.40应收款项融资
合计25,720,876.870.000.000.000.000.002,706,711.5328,427,588.40--

5、募集资金使用情况

?适用 □不适用

（1） 募集资金总体使用情况

?适用 □不适用

单位：万元

募集资金总额28,423.17
报告期投入募集资金总额8,150.46
已累计投入募集资金总额26,743.02
报告期内变更用途的募集资金总额0
累计变更用途的募集资金总额0
累计变更用途的募集资金总额比例0.00%
募集资金总体使用情况说明
经中国证券监督管理委员会证监许可[2019]2144号文核准，并经深圳证券交易所同意，公司向社会公众公开发行普通股（A股）股票2921万股，每股面值1元，每股发行价人民币11.27元。截止2019年11月19日，公司共募集资金人民币329,196,700.00元，扣除发行费用人民币44,964,971.17元（不含税）后，募集资金净额为人民币284,231,728.83元。 容诚会计师事务所（特殊普通合伙）于2019年11月19日出具了“会验字[2019]8052号”《江苏斯迪克新材料科技股份有限公司验资报告》，对以上募集资金到账情况进行了审验确认。 为保证募集资金投资项目的顺利实施，公司根据实际生产经营需要，以自有资金对相关项目进行了前期投入。根据容诚会计师事务所(特殊普通合伙)专项核验并出具的容诚专字2020230Z0673号《江苏斯迪克新材料科技股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目鉴证报告》，截至2019年12月31日止，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资金额为4,876.60万元。2020年4月9日，公司第三届董事会第八次会议、第三届监事会第七次会议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》。公司董事会、监事会、独立董事及保荐机构同意使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金，金额共计为4,876.60万元。 截止2022年6月30日，公司累计已使用募集资金26,743.02万元，募集资金专用账户累计收到利息收入（扣除银行手续费）417.20万元，期末利用闲置募集资金暂时补充流动资金2,000.00万元。募集资金专户2022年6月30日余额合计为97.35万元。

（2） 募集资金承诺项目情况

?适用 □不适用

单位：万元

承诺投资项目和超募资金投向是否已变更项目(含部分募集资金承诺投资总额调整后投资总额(1)本报告期投入金额截至期末累计投入金额(2)截至期末投资进度(3)＝(2)/(1)项目达到预定可使用状本报告期实现的效益截止报告期末累计实现的效益是否达到预计效益项目可行性是否发生重大变化
变更)态日期
承诺投资项目
OCA光学胶膜生产扩建项目否23,423.1723,423.178,150.4621,743.0292.83%2022年06月30日0.000.00不适用否
偿还银行贷款否5,000.005,000.000.005,000.00100.00%0.000.00不适用否
承诺投资项目小计--28,423.1728,423.178,150.4626,743.02----0.000.00----
超募资金投向
无
合计--28,423.1728,423.178,150.4626,743.02----0.000.00----
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）未达到计划进度的情况和原因：为了确保“OCA光学胶膜生产扩建项目”建设质量，在对募集资金投资项目实施主体、实施地点不发生改变的前提下，结合项目当前的实施进度，公司将募投项目“OCA光学胶膜生产扩建项目”计划完成时间从2021年6月延期至2022年6月。“OCA光学胶膜生产扩建项目”的3条生产线均为海外定制化进口设备，技术参数要求较高。受全球疫情影响，海外设备厂商停工，海运受阻，导致相关的技术参数以及商务谈判过程、发货运输、进口报关、验收及安装等环节均迟于原计划。这导致募投项目达到预计可使用状态的日期不及预期，无法按原计划在2021年6月达到预定可使用状态。公司已于2022年上半年陆续完成3条生产线的安装调试，并陆续投入使用。
项目可行性发生重大变化的情况说明不适用
超募资金的金额、用途及使用进展情况不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况适用
以前年度发生
2020年4月9日，公司召开的第三届董事会第八次会议审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目实施地点的议案》，同意公司对募集资金投资项目中的“OCA光学胶膜生产扩建项目”实施地点进行变更。由原实施地点江苏省泗洪经济开发区，公司全资子公司斯迪克新型材料（江苏）有限公司厂区内的“苏（2016）泗洪县不动产权第0018246号”地块变更为江苏省泗洪经济开发区，公司全资子公司斯迪克新型材料（江苏）有限公司厂区内的“洪国用（2015）第3853号”地块。
募集资金投资项目实施方式调整情况不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况适用
2020年4月9日，公司召开的第三届董事会第八次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司以募集资金置换前期己投入募集资金投资项目的自筹资金4,876.60万元。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况适用
2021年11月24日，公司召开的第四届董事会第十四次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目的前提下，使用不超过人民币10,000万元的闲置募集资金暂时补充流动资金。截至2022年6月30日，公司使用闲置募集资金补充流动资金的余额为2,000.00万元。
项目实施出现募集资金结余不适用
的金额及原因
尚未使用的募集资金用途及去向留存于募集资金专户
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况无

（3） 募集资金变更项目情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在募集资金变更项目情况。

6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况

（1） 委托理财情况

?适用 □不适用报告期内委托理财概况

单位：万元

具体类型委托理财的资金来源委托理财发生额未到期余额逾期未收回的金额逾期未收回理财已计提减值金额
银行理财产品自有资金10010000
合计10010000

单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况

□适用 ?不适用

委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形

□适用 ?不适用

（2） 衍生品投资情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在衍生品投资。

（3） 委托贷款情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在委托贷款。

七、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□适用 ?不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□适用 ?不适用

八、主要控股参股公司分析

?适用 □不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位：元

公司 名称公司 类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润
斯迪克江苏子公司功能性涂层复合材料的生产、加工及销售800,000,000.00人民币2,305,521,738.12958,573,790.32339,575,851.5037,212,539.0926,965,171.83

报告期内取得和处置子公司的情况?适用 □不适用

公司名称报告期内取得和处置子公司方式对整体生产经营和业绩的影响
苏州斯迪克汽车装饰材料有限公司拟注销无重大影响

主要控股参股公司情况说明2021年3月25日，设立斯迪克台湾，主要从事功能性涂层复合材料批发及贸易业务。2020年9月23日，设立斯迪克汽车装饰，主要从事汽车装饰用品销售。2022年7月1日，公司召开第四届董事会第十八次会议，决议注销斯迪克汽车装饰，目前注销手续尚在办理中，详见2022年7月2日披露于巨潮资讯（http://www.cninfo.com.cn）上的公告（公告编号：2020-074）。2017年2月21日，设立谱玳新能源，目前无实质经营。2017年8月14日，设立青山绿水，尚未实质性开展业务。2016年11月29日，设立启源绿能，尚未实质性开展业务。

九、公司控制的结构化主体情况

□适用 ?不适用

十、公司面临的风险和应对措施

1、消费电子市场环境变化的风险

公司自成立以来一直专注于功能性涂层复合材料的研发、生产和销售，产品在消费电子行业应用量较大。消费电子行业的市场需求受宏观经济和国民收入水平的影响较大，宏观经济波动会影响到消费电子行业的景气度，进而影响公司产品的市场需求。公司生产的功能性涂层复合材料较多应用于智能手机、平板电脑、笔记本电脑等消费电子产品的生产制造，因此公司的经营状况与消费电子产品行业的发展具有较强的联动性。消费电子行业产品品类多、周期短、消费热点转换快，具有比较明显的行业周期性。在经济低迷时，可能存在消费者购买消费电子产品意愿下降，从而导致消费电子产品产销量下降，可能会对公司生产经营带来不利的影响。

应对措施：公司将密切关注宏观经济与市场环境变化，在顺应宏观经济变化的同时，充分利用内外资源，提高抗风险能力。同时，加大对行业及市场信息的挖掘，深入了解消费者需求，适时推出针对不同细分市场的产品和服务，增强客户黏性，同时，不断挖掘功能性涂层复合材料的其他应用领域，拓宽销售渠道，力求把不利影响降至最低。

2、新产品开发失败风险

持续的新产品开发和较强的产业化能力是公司近年来快速发展的基础。开发一种新产品，需要经过产品设计、工艺设计、产品试制、产品测试、产品认证等多个环节，需要投入大量的人力、财力、物力和较长的时间周期。未来公司还将保持较高的研发投入力度。虽然公司具有较强的新产品开发和产业化的能力，拥有多项专利及核心技术，核心研发人员具有多年的实践研发经验，但是随着行业发展，如果公司未能准确把握行业发展趋势及客户的真实需求，产品没有满足市场需求，可能会使公司面临新产品开发失败风险。

应对措施：进一步深化“嵌入式”研发体系，结合市场调研情况，积极主动收集客户当前和未来的需求信息，建立和完善科学的研发项目立项机制、跟踪机制，实验数据整理归档机制，以及激励机制，鼓励技术人员知识更新、技术进步和产品创新，有效防范研发项目失败的风险，确保完成产品研发的战略目标。

3、项目投资及新增产能消化风险

为满足不断增长的市场需求，不断增强自身的核心竞争力，公司进行了包括本次募投项目在内的多个项目投资，投资规模较大。公司对项目投资的选择是在充分考虑了行业发展趋势、公司发展战略以及公司自身的技术、市场、管理等因素的基础上确定的，公司已对项目的可行性进行了充分论证，项目投资的顺利实施将助力公司增强盈利能力、提高市场份额，进一步提高公司核心竞争力。

但由于投资项目所属行业与市场不确定性因素较多，如果项目投资所需资金不能及时到位、项目延期实施、市场环境突变或行业竞争加剧等情况，项目的实际运营情况将无法达到预期状态，可能给项目的预期效益带来较大影响，进而影响公司的经营业绩。虽然公司投资项目的产能设计综合考虑了公司的发展战略、目前市场需求情况以及未来的市场预期等因素，但未来项目投产后新增的产能仍然受市场供求关系、行业竞争状况等多层次因素的影响。在项目达产后，若因大批量生产管理经验不足、下游客户需求不及预期、行业竞争格局或技术路线发生重大不利变化等原因导致下游客户及市场认可度不够、需求不足，将会导致投资项目市场开拓不及预期，进而存在新增产能消化的风险。

应对措施：公司在新项目实施前，充分做好市场调研工作和新项目可行性分析，高度重视并积极关注新项目的进度及市场变化情况，真正做到实施前合理规划，实施中科学应对、有序推进，确保新项目的顺利实施，有效控制风险，避免对公司造成较大的损失。此外，国家大力倡导新材料的自主研发，特别是一些“卡脖子”的关键材料，为功能性涂层复合材料行业提供了有效的保证。公司通过过年的技术和市场积累，公司凭借自身产品质量的可靠性、品种的多样性、产品交货的及时性及良好的售后服务获取了广泛的客户群体。公司将充分利用现有客户资源，不断开拓产品的市场和应用领域，使得新增产能可以得到充分消化。

4、原材料供应及价格波动风险

公司主要原材料PET膜、BOPP膜、PI膜、丙烯酸丁酯以及硅胶等均为石油行业下游产品。报告期内，受国际石油价格波动等影响，公司原材料采购价格也相应出现一定波动。原材料价格的波动会直接影响到公司采购的成本和经营收益。一方面，公司积极采取提高市场预测能力、控制原材料库存量、大宗物资集中采购等措施来降低原材料价格波动风险；另一方面，公司通过“嵌入式”研发模式，与终端客户形成了稳定的合作关系，在原材料价格上涨的情况下，公司产品具有一定的向下游客户进行价格传导的能力。尽管如此，在原材料价格大幅波动时，公司仍然面临因上述措施无法充分抵消原材料价格波动而遭受损失的风险，将会对公司经营业绩以及募投项目的实施造成不利影响。

应对措施：公司时刻关注上游原材料及大宗商品价格变化，制定相应的采购策略。与主要供应商建立长期合作关系，形成规模化采购优势。其次，公司不断对供应商进行动态筛选和淘汰，同时引入新的优质供应商，以确保原材料的高品质，提高材料采购方面的议价能力，保证材料采购的相对较低成本。最后，加强产品的差异化水平，增加客户粘性，从而有效转嫁部分原材料价格波动的风险。

5、管理风险

随着公司的快速发展，产品品牌影响力不断提升，业务规模和资产规模快速增长，行业地位不断提升。近年来，公司技术人员、管理人员数量增长较快，也建立了较为完善的法人治理结构，制订了一系列行之有效的规章制度。但随着经营规模的进一步扩大，尤其是新项目的实施，将对现有的管理体系、管理人员提出更高的要求。如公司管理水平不能随业务规模的扩大而提高，将会对公司的发展构成一定的制约。应对措施：公司将进一步完善组织架构及激励机制，搭建集团协同管理平台，逐步提升管理效率和效果。必要时聘请专业外部中介公司指导内控体系建设。

6、经营季节性波动风险

公司产品在消费电子行业应用量较大。消费电子厂商大多在三季度推出新产品，其销售季节性比较明显。每年的国庆节、圣诞节、元旦、春节等节日为消费类电子产品的销售旺季，相关消费类电子生产厂商往往提前生产和铺货，以备战上述销售旺季的到来。基于上述行业特点，公司的销售收入呈现季节性波动，公司下半年销售收入、净利润高于上半年，公司产品结构的调整会改善这一现象，但仍然存在经营业绩呈现季节性波动的风险。

应对措施：公司继续加大研发投入，增加产品的附加值，通过科学高效的管理模式，降本增效，提高产品的毛利率水平。此外，公司积极拓展除消费电子应用领域外的其他细分市场，例如，新能源汽车、医疗等领域，从而降低季节性波动带来的经营风险。

十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

□适用 ?不适用

公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。

第四节 公司治理

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期会议决议
2022年第一次临时股东大会临时股东大会53.10%2022年02月11日2022年02月11日1、审议通过了《关于延长向特定对象发行A股股票股东大会决议有效期的议案》；2、审议通过了《关于提请股东大会延长授权董事会或董事会授权人士全权办理本次发行A股股票相关事项有效期的议案》。
2021年年度股东大会年度股东大会48.50%2022年05月19日2022年05月20日1、审议通过《关于公司<2021年度董事会工作报告>的议案》；2、审议通过《关于公司<2021年度监事会工作报告>的议案》；3、审议通过《关于公司<2021年度财务决算报告>的议案》；4、审议通过《关于公司<2021年年度报告>及其摘要的议案》；5、审议通过《关于公司2021年度利润分配及资本公积金转增预案》；6、审议通过《关于公司<2021年度募集资金存放与使用情况专项报告>的议案》；7、审议通过《关于2021年度<非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项说明>的议案》；8、审议通过《关于续聘公司2022年度外部审计机构的议案》；9、审议通过《关于审议2022年度董事、高级管理人员薪酬及独立董事津贴的议案》；10、审议通过《关于审议2022年度监事薪酬方案的议案》；11、审议通过《关于公司及子公司2022年度向银行及其他融资机构申请综合授信的议案》；12、审议通过《关于控股股东及实际控制人为公司及子公司向银行及其他融资机构申请综合授信额度提供担保暨关联交易的议案》；13、审议通过《关于公司2022年度为子公司提供担保额度预计的议案》；14、审议通过《关于修订<公司章程>的议案》；15、审议通过《关于提请股东大会授权董事会办理以简易程序向特定对象发行股票的议案》。

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用 ?不适用

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

?适用 □不适用

姓名担任的职务类型日期原因
基险峰副总经理解聘2022年05月11日因个人原因离职。

三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

□适用 ?不适用

公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□适用 ?不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

第五节 环境和社会责任

一、重大环保问题情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位?是 □否

公司或子公司名称主要污染物及特征污染物的名称排放方式排放口数量排放口分布情况排放浓度执行的污染物排放标准排放总量核定的排放总量超标排放情况
斯迪克江苏水：COD、NH3-N纳管排放1个企业污水站总排口COD≤500mg/L;NH3-N≤45 mg/L泗洪县开发区污水处理厂市政污水管网接管标准2022年上半年年：水量3067t、COD 0.162t、氨0.022t水量55773t/a，COD 20.783 t/a，氨氮0.818 t/a无
斯迪克江苏气：SO2、烟尘、NOX、甲苯、乙酸乙酯、NH3、CO有组织连续排放18个（其中5个排口未投运）分属在各个排气车间附近SO2≤50ug/Nm3、烟尘≤20 ug/Nm3、NOX≤150 ug/Nm3、甲苯≤40 ug/Nm3、乙酸乙酯≤50 ug/Nm3、CO≤2000 mg/Nm3《锅炉大气污染物排放标准》GB13271-2014《大气污染物综合排放标准》GB16297-19962022年上半年年：NOX:1.486 t、SO2:0.0336t、烟尘：0.861t烟尘：15.5234t/a;SO2:19.936t/a;NOX:46.16957t/a无

防治污染设施的建设和运行情况

公司生产运营期间，各项污染防治设施与生产同步运行，运行效果正常。目前公司在使用中的防治污染设施有：4套燃气锅炉低氮燃烧供热锅炉、4套RTO装置(2022年5月份4号RTO运行替代原溶剂回收装置)、4套喷淋+活性炭吸附装置（2号喷淋+活性炭吸附装置、6号BOPP废气喷淋+活性炭处置装置投入运行）、1套石墨废气燃烧装置、1套危废仓库活性炭吸附装置，9号车间配套新建2台150000m?/h的RTO 现处调试中，具备与生产同时运行的要求。公司专门成立安环部门负责“工业三废”处理，废气主要利用焚烧、吸附、喷淋等工艺进行处理，废水主要采用气浮+芬顿氧化+接触生化工艺进项处理，新建一套污水处理站目前调试中，处理工艺：物化预处理+厌氧+梯级A/O，危废全部由公司委托第三方有资质的单位进行合规处理。截止目前，各项防治污染设备运行正常，2022年上半年没有发生污染事件。建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

（1）2010年05月，电子胶黏材料生产项目（一期项目）

2010年06月，环评批复------泗洪环表复【2010】44号

2011年06月，竣工验收------泗洪环验【2011】008号

（2）2011年10月，年产10亿平方米压敏胶带技改项目

2011年11月，环评批复------泗洪环表复【2011】122号

2012年09月，环评验收------泗洪环验【2012】041号

（3）2012年06月，高效多功能涂层复合材料（电子胶黏材料）一期生产项目修编

2012年07月，环评批复------泗洪环表复【2012】56号2012年09月，环评验收------泗洪环验【2012】041号

（4）2013年10月，人工合成石墨导热膜材料重大产业化

2013年10月，环评批复------泗洪环表复【2013】164号2014年05月，环评验收------泗洪环验【2014】021号

（5）2013年07月，年产30亿平方米复合涂层功能性膜材料暨配套年产15万吨压敏胶技改项目2013年07月，环评批复------泗洪环表复【2013】109号2018年8月，项目自行验收（2018）迈斯特（验收）字第（SQ0426001、SQ0731002）号

（6）2014年01月，功能性PET聚酯薄膜及纸塑基复合新型包装材料生产项目2014年03月，环评批复----泗洪环表复【2014】17号2018年8月，自行验收（2018）迈斯特（验收）字第（SQ0426001、SQ0731002）

（7）功能膜生产线节能改造技改项目（煤改天然气）

2020年4月，环评批复——宿环建管表〔2020〕3032号2020年5月，自行验收——(2020)麦斯特（验收）字（SQ0410001）号

（8）复合涂层功能性聚酯(PET)薄膜及新型包装材料技术改造项目

2020年11月，环评批复------宿环建表管【2020】3136号项目在建中

（9）年产2万吨高解晰度PET膜重大产业化项目（江苏斯迪克新材料科技股份有限公司）2020年04月，环评批复-----宿环建表管【2020】3040号项目在建中

（10）年产25亿平方米复合涂层功能膜材料技术改造项目

2021年12月，宿环建管表【2021】3010号项目在建中突发环境事件应急预案

2020年9月启动突发环境事件应急预案修编工作，并于2020年10月19日拿到宿迁市泗洪生态环境局《斯迪克新型材料（江苏）有限公司突发环境事件应急预案》备案表，备案编号：321324-2020-017-H。环境自行监测方案

（1）根据排污许可要求的检测因子、检测频次、检测方法定期委托有资质第三方单位进行环保检测，保存相关的检测记录。

（2）工业废水外排市政管网实行流量、COD、氨氮由在线实时监测，与生态环境部门进行联网接受监督，同时每半年委托有资质的第三方单位手动监测一次，并进行对比检测。

（3）3号燃气锅炉安装CEMS自动在线监测设备，并与生态环境部门联网接受监督，同时委托有资质单位对锅炉废气氮氧化物、二氧化硫和颗粒物进行检测。报告期内因环境问题受到行政处罚的情况

公司或子公司名称处罚原因违规情形处罚结果对上市公司生产经营的影响公司的整改措施
不适用不适用不适用不适用不适用不适用

其他应当公开的环境信息无在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

□适用 ?不适用

其他环保相关信息无

二、社会责任情况

公司十几年来致力于功能性涂层复合材料的研发与生产工艺的改革，精益求精，追求企业、社会与环境的和谐发展。公司始终坚持“品质为本、精益求精、顾客满意、持续改进”的十六字经营方针，致力于成为“新材料行业的领跑者”。同时，公司也积极承担对股东、员工、客户、供应商等利益相关者的责任。报告期内，公司在不断为股东创造价值的同时，积极承担对客户、员工、社会等其他利益相关者的社会责任。

（一）社会公益方面

公司在迅速发展的同时，积极投身社会公益事业，把慈善工作作为回报社会的有效载体，在扶助弱势群体、支助慈善总会、赈灾救灾、敬老爱幼等方面切实履行社会责任。每逢教师佳节，公司坚持与泗洪县第一实验学校、泗洪经济开发区小学一线教师亲切交流，感谢为教育事业做出的贡献，并送上暖心慰问。每年中秋、春节到来之际，工会组织志愿者慰问敬老院、福利院，用实际行动努力诠释企业的责任感与担当。

（二）股东及债权人权益保护

公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等法律法规、部门规章、规范性文件及制度的要求，不断完善内部控制体系及治理结构，严格履行信息披露义务，真实、准确、完整、及时、公平地向所有股东披露信息。通过投资者电话、电子邮箱和投资者关系互动平台、接待投资者现场调研等多种方式与投资者进行沟通交流，建立良好的互动平台，保障公司所有股东尤其是中小股东的合法权益。合理合规的使用募集资金，对募投项目的可行性进行科学分析、审慎决策，且使用时严格履行内部申请、审批、执行权限和程序。

（三）员工权益保护

报告期内，公司切实落实“以人为本”原则，积极构建和谐劳动关系。一方面，公司依据《公司法》和《公司章程》的规定，选举了职工代表监事，确保公司员工在公司治理中享有充分的权利。另一方面，公司严格贯彻执行《劳动法》、《劳动合同法》等各项法律法规政策，做好员工劳动合同的签订和履行，并按时为员工缴纳各项社会保险和住房公积金；不断完善具有吸引力和竞争性的福利体系，改善员工生产环境，定期发放员工福利；不定期提供各种专业技能培训，提高职工技能和知识，持续优化员工关怀体系，为员工营造良好的工作氛围和环境，重视员工职业发展，增强员工归属感，实现员工与公司共同成长。

（四）企业文化

企业愿景：做新材料行业领跑者；企业使命：打造膜材料行业世界级中国品牌。公司将瞄准进口替代的战略目标，秉持“品质为本、精益求精、顾客满意、持续改进”的企业精神，坚持以客户为中心，坚持职工、股东和社会利益的平衡的价值观，全力推动公司愿景的实现。

公司十分重视加强文化建设，培育积极向上的价值观和社会责任感，倡导诚实守信、爱岗敬业、开拓创新和团队协作精神，树立现代管理理念，强化风险意识。董事、监事、经理及其他高级管理人员应当在企业文化建设中发挥主导作用。企业员工应当遵守员工行为守则，认真履行岗位职责。

（五）供应商、客户权益保护

公司本着顾客至上、诚信经营的原则，为客户提供安全可靠的产品和优质的服务。同时公司通过持续技术创新来满足用户需求，通过加强产品质量改善和满意服务，提高顾客满意度和忠诚度。公司始终坚持诚信为本，严格按照合约规定履行相应义务，同时公司提倡恪守商业道德，严格防范商业贿赂，使供应商将主要精力放在原材料的质量、物流的快速供应及服务的优质上，力争实现双赢局面。

第六节 重要事项

一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项?适用 □不适用

承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况
首次公开发行或再融资时所作承诺金闯;施蓉股份回购承诺自公司本次发行股票上市之日起六十个月内，不转让或者委托他人管理本人于本次发行前已直接持有及通过苏州市德润股权投资合伙企业（有限合伙）、苏州市锦广缘股权投资合伙企业（有限合伙）间接持有的公司股份，也不由公司回购本人直接持有及通过苏州市德润股权投资合伙企业（有限合伙）、苏州市锦广缘股权投资合伙企业（有限合伙）间接持有的公司股份。若公司股票上市后六个月内连续二十个交易日的收盘价均低于发行价（若公司股票有派息、送股、资本公积金转增股本等除权、除息事项的，上述发行价将进行除权、除息调整，下同），或者公司股票上市后六个月期末收盘价低于发行价，本人所持有公司股份的锁定期限自动延长至少六个月，在职务变更、离职等情形下，本人仍将忠实履行上述承诺。本人所持公司公开发行股份前已发行的股份在上述锁定期满后两年内减持的，减持价格不低于本次发行价，在职务变更、离职等情形下，本人仍将忠实履行上述承诺。上述锁定期届满后，在担任公司董事、监事、高级管理人员期间，本人每年转让持有的公司股份不超过本人所持有公司股份总数的百分之二十五。若本人在公司股票上市之日起六个月内申报离职的，自申报离职之日起十八个月内不转让本人所持有的公司股份；若本人在公司股票上市之日起第七个月至第十二个月之间申报离职的，自申报离职之日起十二个月内不转让本人所持有的公司股份。在担任公司董事、监事、高级管理人员期间，本人将严格遵守我国法律法规关于董事、监事、高级管理人员的持股及股份变动的有关规定，规范诚信履行董事、监事、高级管理人员的义务，如实并及时申报本人直接或间接持有的公司股份及其变动情况。2019年11月25日2024/11/24正常履行中
首次公开发行或再融资时所作承诺苏州市德润股权投资合伙企业（有限合伙）;苏州市锦广缘股权投资合伙企业（有限合伙）股份限售承诺自公司本次发行股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理本合伙企业于本次发行前已直接或间接持有的公司股份，也不由公司回购本合伙企业直接或间接持有公司于本次发行前已发行的股份。2019年11月25日2022/11/24正常履行中
首次公开发行或再融资时所作承诺施培良股份限售承诺自公司本次发行股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理本人于本次发行前已直接持有的公司94.5017万股股份，也不由公司回购本人直接持有公司于本次发行前已发行的该部分股份。2019年11月25日2022/11/24正常履行中
首次公开发行或再融资时所作承诺郑志平股份限售承诺自公司本次发行股票上市之日起十二个月内，不转让或者委托他人管理本人于本次发行前已直接或间接持有的公司股份，也不由公司回购本人直接或间接持有公司于本次发行前已发行的股份。若公司股票上市后六个月内连续二十个交易日的收盘价均低于发行价，或者公司股票上市后六个月期末股票收盘价低于发行价，本人所持有的公司股份的锁定期限2019年11月25日2020/11/24履行完毕
将自动延长至少六个月，在职务变更、离职等情形下，本人仍将忠实履行上述承诺。若本人在公司股票上市之日起六个月内申报离职的，自申报离职之日起十八个月内，不转让本人所持有的公司股份；若本人在公司股票上市之日起第七个月至第十二个月之间申报离职的，自申报离职之日起十二个月内，不转让本人所持有的公司股份。在担任公司董事、监事、高级管理人员期间，本人将严格遵守我国法律法规关于董事、监事、高级管理人员持股及股份变动的有关规定，规范诚信履行董事、监事、高级管理人员的义务，如实并及时申报本人直接或间接持有的公司股份及其变动情况。
首次公开发行或再融资时所作承诺陈锋;杨比股份限售承诺自公司股票上市之日起十二个月内，不转让或委托他人管理本人于本次发行前持有的苏州德润权益份额；本人在任职期间每年转让的苏州德润权益份额不超过本人所持有苏州德润权益份额总数的百分之二十五；本人离职后半年内，不转让本人所持有的苏州德润权益份额。若本人在公司股票上市之日起六个月内申报离职的，自申报离职之日起十八个月内，不转让本人直接或间接所持有的公司股份；若本人在公司股票上市之日起第七个月至第十二个月之间申报离职的，自申报离职之日起十二个月内，不转让本人直接或间接所持有的公司股份。2019年11月25日9999/12/31正常履行中
首次公开发行或再融资时所作承诺金闯;施蓉股份减持承诺持续看好公司业务前景，全力支持公司发展，拟长期持有公司股票。本人所持公司公开发行股份前已发行的股份在锁定期届满后两年内减持的，减持价格不低于发行价。若在减持公司股票前，公司发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项，则减持价格应不低于公司首次公开发行股票的发行价格经相应调整后的价格。公司上市后6个月内如公司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后6个月期末收盘价低于发行价，持有公司股票的锁定期限自动延长至少6个月。在担任公司董事、监事、高级管理人员期间，每年减持数量不超过上一年末所持股份数量的25%。本人在实施减持时（且仍为持股5%以上的股东），至少提前5个交易日告知公司，并积极配合公司的公告等信息披露工作。在减持公司股份时，将提前3个交易日通过公司发出相关公告。本人减持股份将遵守《公司法》、《证券法》、《中国证监会关于进一步推进新股发行体制改革的意见》、《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》、《深圳证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》等相关法律法规的规定。如未履行上述承诺，本人将在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明违反减持意向的具体原因并向公司股东和社会公众投资者道歉；本人持有的公司股份自承诺人违反上述减持意向之日起6个月内不得减持；本人因违反上述减持意向所获得的收益归公司所有。上述承诺不因本人职务的变更或离职等原因而改变。且若因本人未履行上述承诺（因相关法律法规、政策变化、自然灾害及其他不可抗力等本人无法控制的客观原因导致的除外），造成投资者和公司损失的，本人将依法赔偿损失。2019年11月25日9999/12/31正常履行中
首次公开发行或再融资时所作承诺上海峻银股权投资合伙企业（有限合伙）;上海元藩投资有限公司;天津市合信股权投资基金合伙企业（有限合伙）股份减持承诺将在锁定期期满后逐步减持公司股票。本公司/本合伙企业所持公司公开发行股份前已发行的股份在锁定期期满后两年内减持的，减持价格不低于发行价。若在减持公司股票前，公司发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项，则减持价格应不低于公司首次公开发行股票的发行价格经相应调整后的价格。公司上市后6个月内如公司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后6个月期末收盘价低于发行价，持有公司股票的锁定期限自动延长至少6个月。本公司/本合伙企业在实施减持时（且仍为持股5%以上的股东），至少提前5个交易日告知公司，并积极配合公司的公告等信息披露工作。在减持公司股份时，将提前3个交易日通过公司发出相关公告。如未履行上述承诺，本公司2019年11月25日9999/12/31正常履行中
/本合伙企业将在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明违反减持意向的具体原因并向公司股东和社会公众投资者道歉；本公司持有的公司股份自承诺人违反上述减持意向之日起6个月内不得减持；本公司因违反上述减持意向所获得的收益归公司所有。本公司/本合伙企业减持股份将遵守《公司法》、《证券法》、《中国证监会关于进一步推进新股发行体制改革的意见》、《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》、《深圳证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》等相关法律法规的规定。
首次公开发行或再融资时所作承诺郑志平股份减持承诺若本人所持有的公司股份在锁定期届满后两年内减持的，股份减持的价格不低于公司首次公开发行股票的发行价，在职务变更、离职等情形下，本人仍将忠实履行上述承诺。上述锁定期届满后，在担任公司董事、监事、高级管理人员期间，本人每年转让的公司股份不超过本人所持有公司股份总数的百分之二十五。2019年11月25日9999/12/31正常履行中
首次公开发行或再融资时所作承诺陈锋;陈静;高红兵;龚菊明;国浩律师（杭州）事务所;江苏斯迪克新材料科技股份有限公司;金爱军;金闯;李国英;平安证券股份有限公司;容诚会计师事务所（特殊普通合伙）;施蓉;吴江;杨比;袁文雄;张恒;张庆杰;赵蓓;赵增耀;郑志平股份回购承诺（一）发行人承诺： 1、若本次公开发行股票的招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，导致对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，公司将及时提出股份回购预案，并提交董事会、股东大会讨论，依法回购首次公开发行的全部新股（不含原股东公开发售的股份），回购价格按照发行价（若发行人股票在此期间发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项的，发行价应相应调整）加算银行同期存款利息确定，并根据相关法律、法规规定的程序实施。在实施上述股份回购时，如法律法规、公司章程等另有规定的从其规定。 2、若因公司本次公开发行股票的招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，将依法赔偿投资者损失。 3、上述违法事实被中国证监会、证券交易所或司法机关认定后，本公司及本公司控股股东、董事、监事、高级管理人员将本着简化程序、积极协商、先行赔付、切实保障投资者特别是中小投资者利益的原则，按照投资者直接遭受的可测算的经济损失选择与投资者和解、通过第三方与投资者调解及设立投资者赔偿基金等方式积极赔偿投资者由此遭受的直接经济损失。 4、若上述回购新股、购回股份、赔偿损失承诺未得到及时履行，公司将及时进行公告，并将在定期报告中披露公司及公司控股股东、董事、监事、高级管理人员关于回购新股、购回股份以及赔偿损失等承诺的履行情况以及未履行承诺时的补救及改正情况。 （二）发行人控股股东及实际控制人承诺： 1、若本次公开发行股票的招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，导致对判断发行人是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，本人将依法购回首次公开发行时本售的老股（如有），购回价格按照发行价（若发行人股票在此期间发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项的，发行价应相应调整）加算银行同期存款利息确定，并根据相关法律、法规及公司章程等规定的程序实施，在实施上述股份购回时，如法律法规、公司章程等另有规定的从其规定。 2、若因发行人本次公开发行股票的招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，将依法赔偿投资者损失。 3、本人同意以本人在前述事实认定当年度或以后年度公司利润分配方案中其享有的现金分红作为履约担保，若本人未履行上述购回或赔偿义务，本人所持的公司股份不得转让。2019年11月25日9999/12/31正常履行中
（三）发行人董事、监事和高级管理人员承诺： 1、公司招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性、及时性承担连带法律责任。 2、若因本次公开发行股票的招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，全体董事、监事、高级管理人员将依法赔偿投资者损失。 3、本人同意以本人在前述事实认定当年度或以后年度通过本人持有公司股份所获现金分红或现金薪酬作为上述承诺（四）相关中介机构承诺： 发行人保荐机构承诺： 如本保荐机构在本次发行工作期间未勤勉尽责，导致本公司所制作、出具的文件对重大事件作出违背事实真相的虚假记载、误导性陈述，或在披露信息时发生重大遗漏，并造成投资者直接经济损失的，本公司承诺将先行赔偿投资者损失。本公司保证遵守以上承诺，勤勉尽责地开展业务，维护投资者合法权益，并对此承担责任。 发行人律师承诺： 如本所在本次发行工作期间未勤勉尽责，导致本所制作、出具的文件对重大事件作出违背事实真相的虚假记载、误导性陈述，或在披露信息时发生重大遗漏，导致发行人不符合法律规定的发行条件，造成投资者直接经济损失的，在该等违法事实被认定后，本所将本着积极协商、切实保障投资者特别是中小投资者利益的原则，自行并督促发行人及其他过错方一并对投资者直接遭受的、可测算的经济损失，选择与投资者和解、通过第三方与投资者调解及设立投资者赔偿基金等方式进行赔偿。本所保证遵守以上承诺，勤勉尽责地开展业务，维护投资者合法权益，并对此承担相应的法 发行人会计师承诺： 我们接受委托，为江苏斯迪克新材料科技股份有限公司首次公开发行股份出具了财务报表审计报告（报告编号：会审字[2019]6850号）、内部控制鉴证报告（报告编号：会专字[2019]6851号）及非经常性损益的专项审核报告（报告编号：会专字[2019]6852号）。根据中国证券监督管理委员会《中国证监会关于进一步推进新股发行体制改革的意见》（证监会公告[2013]42号）的要求，我们承诺如下：如果因我们出具上述文件的执业行为存在过错，违反了法律法规、中国注册会计师协会依法拟定并经国务院财政部门批准后施行的执业准则和规则以及诚信公允的原则，从而导致上述文件中存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并由此给基于对该等文件的合理信赖而将其用于江苏斯迪克新材料科技股份有限公司股票投资决策的投资者造成损失的，我们将依照相关法律法规的规定对该等投资者承担相应的民事赔偿责任。
首次公开发行或再融资时所作承诺江苏斯迪克新材料科技股份有限公司分红承诺经公司2018年3月28日召开的2017年年度股东大会决议通过了上市后适用的《公司章程（草案）》，公司发行上市后的股利分配政策如下：1、利润分配原则。公司实施持续、稳定的股利分配政策，公司的利润分配应当重视投资者的合理投资回报和公司的可持续发展。2、利润分配具体政策。（1）利润分配的形式，公司利润分配可采取现金、股票、现金与股票相结合或者法律、法规允许的其他方式，利润分配不得超过累计可分配利润的范围，不得损害公司持续经营能力。在有条件的情况下，公司可以进行中期利润分配。公司在选择利润分配方式时，相对于股票股利等分配方式优先采用现金分红的利润分配方式；具备现金分红条件的，应当采用现金分红进行利润分配。（2）公司现金分红的具体条件和比例：①公司该年度或半年度实现的可分配利润为正值，2019年11月25日9999/12/31正常履行中
即公司弥补亏损、提取公积金后所余的税后利润为正值；②公司累计可供分配利润为正值，当年每股累计可供分配利润不低于0.1元；③审计机构对公司的该年度或半年度财务报告出具无保留意见的审计报告。当公司年末资产负债率超过70%或者当年经营活动产生的现金流量净额为负时，公司可以不进行现金分红。（3）利润分配的期间间隔：在满足利润分配条件前提下，原则上公司每年进行一次利润分配，主要以现金分红为主，但公司可以根据公司盈利情况及资金需求状况进行中期现金分红。（4）现金分红最低金额或比例：公司具备现金分红条件的，公司应当采取现金方式分配股利，公司每年以现金方式分配的股利不少于当年实现的可分配利润的10%；公司在实施上述现金分配股利的同时，可以派发股票股利。公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素，区分下列情形，并按照公司章程规定的程序，提出差异化的现金分红政策：①公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80%；②公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40%；③公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%；公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可以按照前项规定处理。（5）公司发放股票股利的具体条件：公司在经营情况良好且董事会认为公司未来成长性较好、每股净资产偏高、公司股票价格与公司股本规模不匹配、发放股票股利有利于公司全体股东整体利益时，可以在满足上述现金分红的条件下，公司可以采用发放股票股利方式进行利润分配，具体分红比例由公司董事会审议通过后，提交股东大会审议决定。
首次公开发行或再融资时所作承诺金闯;施蓉关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺一、避免同业竞争的承诺 截至本承诺函出具之日，本人及本人直接或间接控制的公司或者企业（附属公司或附属企业）目前没有、将来也不会直接或间接以任何方式（包括但不限于独资、合资、合作和联营）从事或参与任何与公司及其控股子公司构成或可能构成竞争的产品研发、生产、销售或类似业务。自本承诺函出具之日起，本人及附属公司或附属企业从任何第三方获得的任何商业机会与公司及其控股子公司之业务构成或可能构成实质性竞争的，本人将立即通知公司，并尽力将该等商业机会让与公司。本人及附属公司或附属企业承诺将不向其他与公司及其控股子公司业务构成或可能构成竞争的其他公司、企业、组织或个人提供技术信息、工艺流程、销售渠道等商业秘密。若本人及附属公司或附属企业可能与公司及其控股子公司的产品或业务构成竞争，则本人及附属公司或附属企业将以停止生产构成竞争的产品、停止经营构成竞争的业务等方式避免同业竞争。本人将不利用公司控股股东、实际控制人的身份对公司及其控股子公司的正常经营活动进行不正当的干预。自本承诺函出具日起，本承诺函及本函项下之承诺为不可撤销的，且持续有效，直至本人不再成为对公司直接/间接拥有权益的主要股东/关联方及之后一年期限届满为止。如上述承诺被证明为不真实或未被遵守，本人将向公司及其控股子公司赔偿一切直接和间接损失，该等责任是连带责任。本承诺函在本人作为公司控股股东、实际控制人期间持续有效。 二、规范并减少关联交易的承诺 本人及本人控制的其他企业尽量减少并避免与公司及其控股子公司之间的关联交易；对于确有必要且无法避免的关联交易，保证按照公平、公允和等价有偿的原则进行，依法签署相关交易协议，并按相关法律法规以及规范性文件的规定履2019年11月25日9999/12/31正常履行中
行交易程序及信息披露义务，保证不通过关联交易损害公司及其他股东的合法权益。作为发行人控股股东、实际控制人期间，本人及本人控制的其他企业将严格遵守《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》及中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所关于规范上市公司与关联企业资金往来的相关规定。依照公司《公司章程》、《关联交易管理办法》的规定平等行使股东权利并承担股东义务，不利用控股股东、实际控制人的地位影响公司的独立性，保证不利用关联交易非法转移公司的资金、利润、谋取其他任何不正当利益或使公司承担任何不正当的义务。本人将严格履行上述承诺，如违反上述承诺与公司及其控股子公司进行关联交易而给公司或其控股子公司造成损失的，愿意承担损失赔偿责任。本承诺函在本人作为公司控股股东、实际控制人期间持续有效。
首次公开发行或再融资时所作承诺高红兵;江苏斯迪克新材料科技股份有限公司;金爱军;金闯;李国英;施蓉;吴江;杨比;袁文雄;张恒;郑志平IPO稳定股价承诺一、稳定股价的具体措施 （一）公司回购 1、公司为稳定股价之目的回购股份，应符合《上市公司回购社会公众股份管理办法（试行）》、《关于上市公司以集中竞价交易方式回购股份的补充规定》等相关法律、法规的规定，且不应导致公司股权分布不符合上市条件。 2、公司董事会对回购股份作出决议，须经全体董事二分之一以上表决通过，公司董事承诺就该等回购股份的相关决议投赞成票。 3、公司股东大会对回购股份作出决议，须经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过，公司控股股东、实际控制人承诺就该等回购事宜在股东大会中投赞成票。 4、公司为稳定股价之目的进行股份回购，除应符合相关法律法规之要求外，还应符合下列各项： （1）公司以要约方式回购股份的，要约价格不得低于回购报告书公告前30个交易该种股票每日加权平均价的算术平均值；公司以集中竞价方式回购股份的，回购价格不得为公司股票当日交易涨幅限制的价格； （2）公司实施稳定股价议案时，拟用于回购资金应为自筹资金，回购股份的价格应不高于每股净资产值（以最近一期审计报告为依据）； （3）同一会计年度内用于稳定股价的回购资金合计不超过上一个会计年度经审计的归属于母公司股东净利润的50%。5、公司董事会公告回购股份预案后，公司股票连续5个交易日收盘价均超过公司最近一期经审计的每股净资产，公司董事会应作出决议终止回购股份事宜，且在未来3个月不再启动股份回购事宜。 （二）控股股东、实际控制人增持 1、本节所述控股股东、实际控制人是指金闯、施蓉。 2、公司控股股东、实际控制人应在符合《上市公司收购管理办法》、《上市公司日常信息披露工作备忘录—第五号上市公司控股股东稳定公司股价措施的信息披露规范要求》等法律、法规及规范性文件的条件和要求的前提下，对公司股票进行增持。 3、公司控股股东、实际控制人增持价格应不高于每股净资产值（以最近一期审计报告为依据）。 4、公司控股股东、实际控制人合计单次用于增持的资金不超过其上一年度公司现金分红的30%，年度用于增持的资金合计不超过上一年度的现金分红总额；公司控股股东、实际控制人合计单次增持不超过公司总股本2%。 5、为避免疑问，在金闯、施蓉为公司控股股东、实际控制人，同时担任公司董事或高级管理人员的情况下，金闯、施蓉应基于其控股股东、实际控制人身份，按照上述“控股股东、实际控制人增持”的要求履行稳定股价义务，但无需基2019年11月25日9999/12/31正常履行中
期，是指该等人士根据《上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则》第四条第（三）款的规定作出的承诺中载明的股份锁定期限。 四、约束措施 （一）公司未履行稳定股价承诺的约束措施，如本公司未能履行稳定公司股价的承诺，本公司将在公司股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明具体原因并向股东及社会公众投资者道歉。如非因不可抗力导致，给投资者造成损失的，公司将向投资者依法承担赔偿责任，并按照法律、法规及相关监管机构的要求承担相应的责任；如因不可抗力导致，应尽快研究将投资者利益损失降低到最小的处理方案，并提交股东大会审议，尽可能地保护公司投资者利益。 （二）控股股东、实际控制人未履行稳定股价承诺的约束措施，如控股股东、实际控制人未能履行或未按期履行稳定股价承诺，需在公司股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明具体原因并向公司股东及社会公众投资者道歉。如非因不可抗力导致，同意在履行完毕相关承诺前暂不领取发行人分配利润中归属于本人的部分，同意发行人调减或停发本人薪酬或津贴（如有），给投资者造成损失的，依法赔偿投资者损失；如因不可抗力导致，应尽快研究将投资者利益损失降低到最小的处理方案，尽可能地保护投资者利益。 （三）董事、高级管理人员未履行稳定股价承诺的约束措施，如董事（独立董事除外）、高级管理人员未能履行或未按期履行稳定股价承诺，需在公司股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明具体原因并向公司股东及社会公众投资者道歉。如非因不可抗力导致，发行人有权调减或停发本人薪酬或津贴（如有），给投资者造成损失的，依法赔偿投资者损失；如因不可抗力导致，应尽快研究将投资者利益损失降低到最小的处理方案，尽可能地保护投资者利益。
首次公开发行或再融资时所作承诺高红兵;龚菊明;金爱军;金闯;李国英;施蓉;吴江;杨比;袁文雄;张恒;赵蓓;赵增耀;郑志平其他承诺填补即期回报措施的承诺，不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益；对自身的职务消费行为进行约束；不动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动；由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；若公司实施股权激励计划，拟公布的股权激励的行权条件将与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；如本人违反上述承诺或拒不履行，将在公司股东大会及中国证监会指定媒体公开作出解释并道歉；如违反承诺给公司或者股东造成损失的，本人将依法承担赔偿责任。2019年11月25日9999/12/31正常履行中
首次公开发行或再融资时所作承诺金闯;施蓉其他承诺社保及住房公积金的承诺，若发行人因职工的社会保险（包括基本养老保险、医疗保险、失业保险、工伤保险、生育保险等国家规定必须缴纳的社会保险）及住房公积金的相关问题而被主管部门要求补缴，其将无条件按主管部门核定的金额全额承担，负责补足，或在发行人必须先行支付该等费用的情况下，及时向发行人给予全额补偿。若主管部门就上述补缴情形要求发行人另行支付相关费用，包括但不限于滞纳金、罚款等，其将无条件按主管部门裁定的金额全额承担，负责支付，以确保不会给发行人造成额外支出及遭受任何损失，不会对发行人的生产经营、财务状况和盈利能力产生重大不利影响。2019年11月25日9999/12/31正常履行中
首次公开发行或再融资时所作承诺江苏斯迪克新材料科技股份有限公司其他承诺未能履行承诺时的约束措 1、如本公司未履行上述承诺事项，本公司将在股东大会和中国证监会指定的报刊上公开说明未履行承诺的具体原因，并向股东和社会公众投资者道歉。2、若招股说明书存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断本公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响，本公司将依法回购本公司首次公开发行的全部新股，回购价格按二级市场价格确定。（1）在中国证监会或其他有权部门认定公司招股说2019年11月25日9999/12/31正常履行中
明书存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏后二十个工作日内，将启动赔偿投资者损失的相关工作；4、本公司将积极采取合法措施履行就本次发行上市所做的所有承诺，自愿接受监管机关、社会公众及投资者的监督，并依法承担相应责任。若因违反上述承诺而被司法机关和/或行政机关作出相应裁决、决定，本公司将严格依法执行该等裁决、决定。
首次公开发行或再融资时所作承诺金闯;施蓉其他承诺未能履行承诺时的约束措施 1、如本人未履行上述承诺事项，本人将在股东大会和中国证监会指定的报刊上公开说明未履行承诺的具体原因，并向股东和社会公众投资者道歉。2、若本人违反股份锁定的承诺，本人同意将实际减持股票所得收益归公司所有。3、如因本人未履行相关承诺事项，致使投资者在证券交易中遭受损失，本公司将依法赔偿该等损失：（1）在中国证监会或其他有权部门认定公司招股说明书存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏后二十个工作日内，将启动赔偿投资者损失的相关工作；（2）具体的赔偿标准、赔偿主体范围、赔偿金额等细节内容待上述情形实际发生时，依据最终依法确定的赔偿方案为准。（3）如本人未承担前述赔偿责任，则本人持有的公司首次公开发行前股份在本人履行完毕前述赔偿责任之前不得转让，同时公司有权将应付本人的现金分红予以暂时扣留，并扣减其应向本人支付的报酬，直至本人实际履行上述承诺义务为止。4、本人将积极采取合法措施履行就本次发行所做的所有承诺，自愿接受监管机关、社会公众及投资者的监督，并依法承担相应责任。若因违反上述承诺而被司法机关和/或行政机关做出相应裁决、决定，本人将严格依法执行该等裁决、决定。2019年11月25日9999/12/31正常履行中
首次公开发行或再融资时所作承诺高红兵;龚菊明;金爱军;李国英;吴江;杨比;袁文雄;张恒;赵蓓;赵增耀;郑志平其他承诺1、如本人未履行上述承诺事项，本人将在股东大会和中国证监会指定的报刊上公开说明未履行承诺的具体原因，并向股东和社会公众投资者道歉。2、若本人违反股份锁定的承诺，本人同意将实际减持股票所得收益归公司所有。3、如因本人未履行相关承诺事项，致使投资者在证券交易中遭受损失，本公司将依法赔偿该等损失：（1）在中国证监会或其他有权部门认定公司招股说明书存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏后二十个工作日内，将启动赔偿投资者损失的相关工作；（2）具体的赔偿标准、赔偿主体范围、赔偿金额等细节内容待上述情形实际发生时，依据最终依法确定的赔偿方案为准。（3）如本人未承担前述赔偿责任，则本人持有的公司首次公开发行前股份在本人履行完毕前述赔偿责任之前不得转让，同时公司有权将应付本人的现金分红予以暂时扣留，并扣减其应向本人支付的报酬，直至本人实际履行上述承诺义务为止。4、本人将积极采取合法措施履行就本次发行所做的所有承诺，自愿接受监管机关、社会公众及投资者的监督，并依法承担相应责任。若因违反上述承诺而被司法机关和/或行政机关做出相应裁决、决定，本人将严格依法执行该等裁决、决定。2019年11月25日9999/12/31正常履行中
首次公开发行或再融资时所作承诺高红兵;龚菊明;华佳明;基险峰;金闯;倪建国;施蓉;王芸;吴江;杨比;张恒;赵蓓;赵增耀;郑志平其他承诺1、承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益。2、承诺对董事和高级管理人员的职务消费行为进行约束。3、承诺不动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动。4、承诺由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩，并在董事会或薪酬委员会审议相关议案时投票赞成（如有表决权）。5、若公司公布股权激励方案，承诺在自身职责和权限范围内权利促使拟公布的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩，并在董事会和股东大会审议相关议案时投票赞成（如有表决权）。6、自承诺函出具之日至公司本次向特定对象发行股票实施完毕前，若中国证监会、深圳证券交易所颁布其他关于填补回报措施及其承诺的监管规定，且上述承诺不能满足该监管2021年02月09日9999/12/31正常履行
规定，本人将按照届时其规定补充出具承诺。本人承诺切实履行公司制定的有关填补回报措施以及本人对此作出的任何有关填补回报措施的承诺，若违反上述承诺或拒不履行上述承诺，本人同意按照中国证监会和深圳证券交易所等证券监管机构制定或发布的有关规定、规则，对本人作出相关处罚或采取相关管理措施。如给公司或者股东造成损失的，本人愿意依法承担相应补偿责任。
承诺是否按时履行是
如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划无

二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。

三、违规对外担保情况

□适用 ?不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

四、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计

□是 ?否

公司半年度报告未经审计。

五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□适用 ?不适用

六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□适用 ?不适用

七、破产重整相关事项

□适用 ?不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

八、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项?适用 □不适用

诉讼(仲裁)基本情况涉案金额（万元）是否形成预计负债诉讼(仲裁)进展诉讼(仲裁)审理结果及影响诉讼(仲裁)判决执行情况披露日期披露索引
2017年7月，公司以恩宏公司、黄礼智、杜欣芸拒不按约支付所欠货款为由，向江苏省苏州市人民法院起诉，请求：①恩宏公司向发行人支付所欠货款262万元、逾期付款利息67.68万元（按照10%的年利率自2014年12月1日起暂时计算2017年6月30日，应计算至货款实际支付日）；②黄礼智、杜欣芸对恩宏公司的付款义务承担连带支付责任；③由恩宏公司、黄礼智、杜欣芸承担案件的诉讼费。江苏省苏州市人民法院受理后于2017年8月17日立案。江苏省苏州市人民法院审查后认为，根据《销售协议合约书》约定，与《销售协议合约书》有关的诉讼应由发行人所在地人民法院管辖，据此，江苏省苏州市人民法院于2017年9月30日作出（2017）苏05民初741号《民事裁定书》，裁定将该案件移送江苏省宿迁市中级人民法院审理。2020年9月1日，江苏省宿迁市中级人民法院出具一审判决（2018）苏13民初88号民事判决书，判决：①恩宏公司应当于判决生效之日起15日内支付公司货款人民币262万元；②杜欣芸、黄礼智对上述债务承担连带清偿责任。截至年度报告出具日，上述案件尚处于执行阶段。262否一审已判决一审判决已生效处于执行阶段，暂未有执行进展。2019年11月12日巨潮网：《首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书》第十一节 其他重要事项

其他诉讼事项

□适用 ?不适用

九、处罚及整改情况

□适用 ?不适用

十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□适用 ?不适用

十一、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□适用 ?不适用

公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□适用 ?不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□适用 ?不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□适用 ?不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、与存在关联关系的财务公司的往来情况

□适用 ?不适用

公司与存在关联关系的财务公司、公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况

□适用 ?不适用

公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

7、其他重大关联交易

□适用 ?不适用

公司报告期无其他重大关联交易。

十二、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1） 托管情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在托管情况。

（2） 承包情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在承包情况。

（3） 租赁情况

?适用 □不适用租赁情况说明

序号出租人承租人月租金面积租赁期限地址
1东莞市天宝五金塑胶制品有限公司斯迪克股份东莞分公司286,735.23元人民币13,367.61平方米20220501-20280430东莞市塘厦田心科苑城工业区四黎南路29号
2V Property Group LLC斯迪克美国6,750美元5,000平方英尺20220101-202212313000 -3500Kenneth St., Santa Clara, CA 95054
3Chan Woo Park斯迪克韩国1,210,000韩元(含税)79平方米202201-202301A1312,25,Beopjo-ro,Sunwon,Gyeonggi-do,South korea
4宸磐建設股份有限公司斯迪克台湾50000新台币133.27平方公尺20210601-20230531新北市板橋區四川路一段97號5樓(基地坐落介壽段508地號

为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目

□适用 ?不适用

公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。

2、重大担保

?适用 □不适用

单位：万元

公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保物（如有）反担保情况（如有）担保期是否履行完毕是否为关联方担保
公司对子公司的担保情况
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保物（如反担保情况担保期是否履行完毕是否为关联方
有）（如有）担保
太仓斯迪克2022年04月25日4,0002022年06月20日4,000连带责任担保无无3年否是
太仓斯迪克2021年04月17日8,0002022年02月16日4,000连带责任担保无无4年否是
太仓斯迪克2021年04月17日5,0002021年09月03日4,452.94连带责任担保无无3年否是
太仓斯迪克2021年04月17日20,0002021年07月12日20,000连带责任担保无无3年否是
太仓斯迪克2021年04月17日5,5002022年05月09日4,542.28连带责任担保无无3年否是
太仓斯迪克2021年04月17日3,0002022年05月12日3,000连带责任担保无无4年否是
太仓斯迪克2021年04月17日12,0002022年05月17日10,000连带责任担保无无4年否是
太仓斯迪克2021年04月17日5,0002022年03月11日3,000连带责任担保无无4年否是
斯迪克江苏2021年04月17日7,2002021年12月07日6,000连带责任担保无无4年否是
斯迪克江苏3,329.522019年05月30日0连带责任担保无无5年是是
斯迪克江苏2020年04月10日1,937.882020年09月30日237.44连带责任担保无无4年否是
斯迪克江苏2020年04月10日2,618.752020年11月19日320.86连带责任担保无无4年否是
斯迪克江苏2021年04月17日2,0002022年02月22日2,000连带责任担保无无4年否是
斯迪克江苏2021年04月17日3,0002021年08月17日3,000连带责任担保无无4年否是
斯迪克江苏2021年04月17日5,0002021年09月02日3,000连带责任担保无无4年否是
斯迪克江苏2021年04月17日2,0002021年09月16日2,000连带责任担保无无4年否是
斯迪克江苏2021年04月17日3,0002021年08月20日3,000连带责任担保无无4年否是
斯迪克江苏2021年04月17日120,0002021年09月26日88,738连带责任担保无无13年否是
报告期内审批对子公司担保额度合计（B1）39,500报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2）30,542.28
报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3）212,586.15报告期末对子公司实际担保余额合计（B4）161,291.52
子公司对子公司的担保情况
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保物（如有）反担保情况（如有）担保期是否履行完毕是否为关联方担保
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1）39,500报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2）30,542.28
报告期末已审批的担保额212,586.15报告期末实际担保余161,291.52
度合计（A3+B3+C3）额合计（A4+B4+C4）
实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例102.76%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D）0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E）0
担保总额超过净资产50%部分的金额（F）82,809.62
上述三项担保金额合计（D+E+F）82,809.62

采用复合方式担保的具体情况说明

3、日常经营重大合同

无

4、其他重大合同

□适用 ?不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十三、其他重大事项的说明

?适用 □不适用

重大事项概述披露日期临时报告披露网站查询索引
董事减持股份2022年1月5日巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
向特定对象发行股票申请获得深圳证券交易所受理2022年2月10日
申请向特定对象发行股票审核问询函回复2022年3月15日
对外投资设立合资公司苏州安迪克氢能源科技有限公司2022年3月18日
控股股东股权质押及解除质押2022年3月29日
2022年4月14日
2022年5月12日
2022年5月17日
2022年5月20日
2022年8月2日
高级管理人员离职2022年5月12日
实施2021年权益分派2022年5月27日
对外投资设立参股公司江苏群创智慧新材料有限公司2022年6月29日
2020年限制性股票激励计划首次授予部分第二个解除限售期解除限售条件成就并上市流通2022年7月2日
2022年7月9日
回购注销2020年限制性股票激励计划部分激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票2022年7月2日
拟注销控股子公司苏州斯迪克汽车装饰材料有限公司2022年7月2日
向激励对象授予2021年限制性股票激励计划预留部分限制性股票2022年7月2日
变更保荐机构及保荐代表人2022年8月3日
向特定对象发行股票申请获得深圳证券交易所上市审核中心审核通过2022年8月17日

十四、公司子公司重大事项

□适用 ?不适用

第七节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后
数量比例发行新股送股公积金转股其他小计数量比例
一、有限售条件股份85,157,44844.84%0051,094,46832,00051,126,468136,283,91644.85%
1、国家持股00.00%0000000.00%
2、国有法人持股00.00%0000000.00%
3、其他内资持股85,151,84844.83%0051,091,10832,00051,123,108136,274,95644.84%
其中：境内法人持股4,609,2962.43%002,765,57702,765,5777,374,8732.43%
境内自然人持股80,542,55242.41%0048,325,53132,00048,357,531128,900,08342.42%
4、外资持股5,6000.00%003,36003,3608,9600.00%
其中：境外法人持股00.00%0000000.00%
境外自然人持股5,6000.00%003,36003,3608,9600.00%
二、无限售条件股份104,767,95855.16%0062,860,775-32,00062,828,775167,596,73355.15%
1、人民币普通股104,767,95855.16%0062,860,775-32,00062,828,775167,596,73355.15%
2、境内上市的外资股00.00%0000000.00%
3、境外上市的外资股00.00%0000000.00%
4、其他00.00%0000000.00%
三、股份总数189,925,406100.00%00113,955,2430.00113,955,243303,880,649100.00%

股份变动的原因?适用 □不适用公司于2022年5月27日披露了《2021年年度权益分派实施公告》，以方案实施前的公司总股本189,925,406股为基数，向全体股东每10股派1.2元人民币现金（含税），同时，以资本公积金向全体股东每10股转增6股。2021年年度权益分派已于2022年6月2日实施完毕。本次权益分派方案实施后，公司总股本由189,925,406股变更为303,880,649股。股份变动的批准情况?适用 □不适用2022年4月22日，公司召开了第四届董事会第十六次会议和第四届监事会第十五次会议，审议通过了《关于公司2021年度利润分配及资本公积金转增预案》。2022年5月19日，公司召开了2021年年度股东大会，审议通过了《关于公司2020年度利润分配及资本公积金转增预案》。股份变动的过户情况

□适用 ?不适用

股份回购的实施进展情况

□适用 ?不适用

采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□适用 ?不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□适用 ?不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 ?不适用

2、限售股份变动情况

?适用 □不适用

单位：股

股东名称期初限售股数本期解除限售股数本期增加限售股数期末限售股数限售原因拟解除限售日期
金闯65,115,138039,069,083104,184,221首发前限售股2024年11月24日
施蓉10,613,92006,368,35216,982,272首发前限售股2024年11月24日
苏州德润3,153,29601,891,9775,045,273首发前限售股2022年11月24日
施培良1,512,0270907,2162,419,243首发前限售股2022年11月24日
苏州锦广缘1,456,0000873,6002,329,600首发前限售股2022年11月24日
郑志平1,170,4500702,2701,872,720董监高锁定股按董监高锁定股解限规定解除限售。
华佳明186,0000111,600297,600其中19,840股为高管锁定股，277,760股为股权激励限售股。根据董监高锁定股解限规定和股权激励计划解除限售规定解除限售。
杨比96,000057,600153,600其中10,240股为高管锁定股，143,360股为股权激励限售股。根据董监高锁定股解限规定和股权激励计划解除限售规定解除限售。
吴江72,000043,200115,200其中7,680股为高管锁定股，107,520股为股权激励限售股。根据董监高锁定股解限规定和股权激励计划解除限售规定解除限售。
倪建国24,000014,40038,400其中2,560股为高管锁定股，35,840股为股权激励限售股。根据董监高锁定股解限规定和股权激励计划解除限售规定解除限售。
吴晓艳24,000014,40038,400其中2,560股为高管锁定股，35,840股为股权激励限售股。根据董监高锁定股解限规定和股权激励计划解除限售规定解除限售。
其余141名限售股东1,734,6171,072,7702,807,387其中41,640股为离任高管锁定股，2,765,747股为股权激励限售股根据董监高锁定股解限规定和股权激励计划解除限售规定解除限售。
合计85,157,448051,126,468136,283,916----

二、证券发行与上市情况

□适用 ?不适用

三、公司股东数量及持股情况

单位：股

报告期末普通股股东总数9,114报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8）0持有特别表决权股份的股东总数（如有）0
持股5%以上的普通股股东或前10名股东持股情况
股东名称股东性质持股比例报告期末持股数量报告期内增减变动情况持有有限售条件的股份数量持有无限售条件的股份数量质押、标记或冻结情况
股份状态数量
金闯境内自然人34.28%104,184,22139,069,083104,184,221质押58,560,000
施蓉境内自然人5.59%16,982,2726,368,35216,982,272
上海元藩投资有限公司境内非国有法人3.85%11,691,7764,384,416011,691,776
中国工商银行股份有限公司－申万菱信新经济混合型证券投资基金其他2.93%8,905,5573,488,03708,905,557
上海峻银股权投资合伙企业（有限合伙）其他2.59%7,856,9172,946,34407,856,917
北京银行股份有限公司－广发盛锦混合型证券投资基金其他2.20%6,694,7362,510,52606,694,736
汇添富基金管理股份有限公司－社保基金17022组合其他1.76%5,344,1135,344,11305,344,113
苏州德润境内非国有法人1.66%5,045,2731,891,9775,045,2730
中国工商银行股份有限公司－中欧价值智选回报混合型证券投资基金其他1.57%4,783,679327,91704,783,679
盛雷鸣境内自然人1.16%3,520,0051,686,20503,520,005
上述股东关联关系或一致行动的说明金闯、施蓉夫妇为公司的控股股东及实际控制人，二人合计直接持有公司39.87%的股份。除此之外，公司未知上述其他股东是否存在关联关系或一致行动关系。
上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明公司未知上述股东设计委托/受托表决权、放弃表决权的情况
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称报告期末持有无限售条件股份数量股份种类
股份种类数量
上海元藩投资有限公司11,691,776人民币普通股11,691,776
中国工商银行股份有限公司－申万菱信新经济混合型证券投资基金8,905,557人民币普通股8,905,557
上海峻银股权投资合伙企业（有限合伙）7,856,917人民币普通股7,856,917
北京银行股份有限公司－广发盛锦混合型证券投资基金6,694,736人民币普通股6,694,736
汇添富基金管理股份有限公司－社保基金17022组合5,344,113人民币普通股5,344,113
中国工商银行股份有限公司－中欧价值智选回报混合型证券投资基金4,783,679人民币普通股4,783,679
盛雷鸣3,520,005人民币普通股3,520,005
中国农业银行股份有限公司－申万菱信乐享混合型证券投资基金3,343,488人民币普通股3,343,488
周伟国3,002,094人民币普通股3,002,094
天津市合信股权投资基金合伙企业（有限合伙）2,785,280人民币普通股2,785,280
中国工商银行股份有限公司－申万菱信乐同混合型证券投资基金2,728,032人民币普通股2,728,032
前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明上海峻银股权投资合伙企业（有限合伙）、天津市合信股权投资基金合伙企业（有限合伙）为同一基金管理人管理的私募股权投资基金，二者合计持有斯迪克股份3.48%的股份。
前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注4）公司股东上海元藩投资有限公司除通过普通证券账户持有4,800,000股外，还通过客户信用交易担保证券账户持有6,891,776股。

公司是否具有表决权差异安排

□是 ?否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□是 ?否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

四、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%

□适用 ?不适用

五、董事、监事和高级管理人员持股变动

?适用 □不适用

姓名职务任职状态期初持股数（股）本期增持股份数量（股）本期减持股份数量（股）期末持股数（股）期初被授予的限制性股票数量（股）本期被授予的限制性股票数量（股）期末被授予的限制性股票数量（股）
金闯董事长现任65,115,13839,069,0830104,184,22100
施蓉董事现任10,613,9206,368,352016,982,27200
郑志平董事现任1,560,600936,3602,496,96000
高红兵董事现任0000
张恒董事现任0000
吴江董事、财务总监现任96,00057,6000153,60096,0000153,600
龚菊明独立董事现任0000
赵增耀独立董事现任0000
赵蓓独立董事现任0000
陈锋监事现任0000
彭秋懿监事现任0000
黄天晔监事现任0000
杨比副总经理现任128,00076,8000204,800128,0000204,800
华佳明副总经理现任248,000148,8000396,800248,0000396,800
倪建国副总经理现任32,00019,200051,20032,000051,200
吴晓艳董事会秘书、副总经理现任32,00019,200051,20032,000051,200
基险峰副总经理现任80,00048,0000128,00080,0000128,000
合计----77,905,65846,743,3950124,649,053616,0000985,600

六、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更

□适用 ?不适用

公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更

□适用 ?不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

第八节 优先股相关情况

□适用 ?不适用

报告期公司不存在优先股。

第九节 债券相关情况

□适用 ?不适用

第十节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□是 ?否

公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：元

1、合并资产负债表

编制单位：江苏斯迪克新材料科技股份有限公司

2022年06月30日

单位：元

项目2022年6月30日2022年1月1日
流动资产：
货币资金381,188,673.21523,822,433.76
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产1,000,000.001,000,000.00
衍生金融资产
应收票据12,757,120.0017,611,985.40
应收账款843,658,850.64675,893,297.11
应收款项融资27,427,588.4024,720,876.87
预付款项54,853,888.7048,169,866.34
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款6,251,346.655,615,232.63
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货362,983,568.69342,622,552.16
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产38,673,846.2171,267,204.90
流动资产合计1,728,794,882.501,710,723,449.17
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资19,134,064.2513,888,900.00
其他权益工具投资7,000,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产30,170,021.7916,320,958.63
固定资产1,582,176,292.83999,769,613.14
在建工程1,114,669,974.101,238,541,844.34
生产性生物资产
油气资产
使用权资产124,298,269.3395,345,075.87
无形资产184,071,740.97186,595,678.14
开发支出
商誉
长期待摊费用1,695,453.59734,649.09
递延所得税资产88,078,006.6188,497,489.40
其他非流动资产258,058,560.02240,216,288.84
非流动资产合计3,409,352,383.492,879,910,497.45
资产总计5,138,147,265.994,590,633,946.62
流动负债：
短期借款1,010,079,009.14991,051,234.72
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据215,009,674.39287,727,266.43
应付账款285,960,917.12229,055,146.13
预收款项
合同负债17,022,067.657,762,461.48
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬19,483,763.2417,584,498.83
应交税费16,414,336.9958,693,429.48
其他应付款32,974,283.7029,719,241.33
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债197,375,422.0153,367,292.95
其他流动负债1,203,645.90264,458.27
流动负债合计1,795,523,120.141,675,225,029.62
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款1,206,913,708.31930,733,333.33
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债35,103,698.613,654,047.62
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益528,943,406.35487,153,531.51
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计1,770,960,813.271,421,540,912.46
负债合计3,566,483,933.413,096,765,942.08
所有者权益：
股本303,880,649.00189,925,406.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积435,050,259.55538,317,770.90
减：库存股27,267,156.4027,491,671.60
其他综合收益-1,915,412.16-1,494,319.08
专项储备
盈余公积65,318,488.0965,318,488.09
一般风险准备
未分配利润794,571,245.28726,383,165.82
归属于母公司所有者权益合计1,569,638,073.361,490,958,840.13
少数股东权益2,025,259.222,909,164.41
所有者权益合计1,571,663,332.581,493,868,004.54
负债和所有者权益总计5,138,147,265.994,590,633,946.62

法定代表人：金闯 主管会计工作负责人：吴江 会计机构负责人：李珍

2、母公司资产负债表

单位：元

项目2022年6月30日2022年1月1日
流动资产：
货币资金134,377,274.01145,797,591.04
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据9,232,780.317,072,108.22
应收账款399,187,952.61269,971,016.53
应收款项融资19,163,484.2911,837,497.06
预付款项31,525,690.2924,908,455.94
其他应收款6,231,402.134,280,260.29
其中：应收利息
应收股利
存货269,200,170.99268,123,128.09
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产6,664,447.926,486,189.20
流动资产合计875,583,202.55738,476,246.37
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资1,171,957,568.221,158,611,761.76
其他权益工具投资7,000,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产27,795,655.3829,222,986.32
固定资产673,824,541.85563,512,481.03
在建工程103,888,015.3546,177,692.59
生产性生物资产
油气资产
使用权资产133,937,579.3683,591,674.63
无形资产72,730,950.4674,010,222.47
开发支出
商誉
长期待摊费用196,096.05
递延所得税资产56,325,661.0455,158,339.53
其他非流动资产135,051,987.7876,974,616.25
非流动资产合计2,382,511,959.442,087,455,870.63
资产总计3,258,095,161.992,825,932,117.00
流动负债：
短期借款310,290,262.58310,342,833.33
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据83,207,224.87118,687,913.16
应付账款187,781,808.13128,999,211.00
预收款项334,288,993.2088,699,634.68
合同负债7,563,141.23346,462.95
应付职工薪酬13,145,097.3811,999,046.67
应交税费11,069,873.1651,965,057.76
其他应付款31,006,426.8127,507,894.87
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债199,638,064.0041,131,232.72
其他流动负债982,890.7745,040.19
流动负债合计1,178,973,782.13779,724,327.33
非流动负债：
长期借款302,870,000.00390,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债59,519,681.5830,928,982.37
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益385,028,395.48326,991,426.41
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计747,418,077.06747,920,408.78
负债合计1,926,391,859.191,527,644,736.11
所有者权益：
股本303,880,649.00189,925,406.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积432,498,598.78534,245,921.16
减：库存股27,267,156.4027,491,671.60
其他综合收益
专项储备
盈余公积65,318,488.0965,318,488.09
未分配利润557,272,723.33536,289,237.24
所有者权益合计1,331,703,302.801,298,287,380.89
负债和所有者权益总计3,258,095,161.992,825,932,117.00

3、合并利润表

单位：元

项目2022年半年度2021年半年度
一、营业总收入1,030,625,853.83952,502,777.01
其中：营业收入1,030,625,853.83952,502,777.01
利息收入2,403,538.691,626,999.46
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本922,232,143.76891,459,703.62
其中：营业成本750,357,619.38743,005,717.42
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加8,937,316.565,836,960.51
销售费用26,129,028.6522,628,226.31
管理费用67,212,867.2258,132,386.20
研发费用51,284,515.1946,909,124.27
财务费用18,310,796.7614,947,288.91
其中：利息费用24,988,512.9515,618,552.00
利息收入2,403,538.691,626,999.46
加：其他收益14,349,601.3431,876,856.27
投资收益（损失以“－”号填列）-46,130.743,789.44
其中：对联营企业和合营企业的投资收益-604,835.75
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）-10,881,662.88-5,775,864.44
资产减值损失（损失以“-”号填列）-10,176,642.75-7,359,796.42
资产处置收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）101,638,875.0479,788,058.24
加：营业外收入139,242.96816,747.27
减：营业外支出1,008,155.23598,766.47
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）100,769,962.7780,006,039.04
减：所得税费用10,752,679.6212,481,472.06
五、净利润（净亏损以“－”号填列）90,017,283.1567,524,566.98
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）90,017,283.1567,524,566.98
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润90,951,188.3468,021,858.42
2.少数股东损益-933,905.19-497,291.44
六、其他综合收益的税后净额-421,093.08-348,567.36
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额-421,093.08-348,567.36
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益-421,093.08-348,567.36
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额-421,093.08-348,567.36
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额89,596,190.0767,175,999.62
归属于母公司所有者的综合收益总额90,530,095.2667,673,291.06
归属于少数股东的综合收益总额-933,905.19-497,291.44
八、每股收益：
（一）基本每股收益0.300.22
（二）稀释每股收益0.300.22

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。法定代表人：金闯 主管会计工作负责人：吴江 会计机构负责人：李珍

4、母公司利润表

单位：元

项目2022年半年度2021年半年度
一、营业收入841,543,748.80794,708,718.90
减：营业成本683,817,910.31672,209,503.92
税金及附加2,625,003.151,866,120.35
销售费用9,746,067.628,291,702.47
管理费用32,312,354.6928,290,879.42
研发费用44,331,036.8735,660,285.09
财务费用13,695,907.877,994,444.24
其中：利息费用15,694,572.608,256,522.96
利息收入958,208.531,282,859.62
加：其他收益4,854,405.9922,769,282.98
投资收益（损失以“－”号填列）-265,430.75
其中：对联营企业和合营企业的投资收益-604,835.75
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）-6,062,827.82-787,222.53
资产减值损失（损失以“-”号填列）-8,762,016.34-5,014,514.46
资产处置收益（损失以“-”号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列）44,779,599.3757,363,329.40
加：营业外收入113,902.19551,738.46
减：营业外支出691,907.82530,610.68
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）44,201,593.7457,384,457.18
减：所得税费用454,998.777,314,358.90
四、净利润（净亏损以“－”号填列）43,746,594.9750,070,098.28
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）43,746,594.9750,070,098.28
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额43,746,594.9750,070,098.28
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位：元

项目2022年半年度2021年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金787,804,953.51967,486,220.98
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还81,586,612.8722,485,959.70
收到其他与经营活动有关的现金51,694,660.12240,260,170.73
经营活动现金流入小计921,086,226.501,230,232,351.41
购买商品、接受劳务支付的现金650,147,271.38657,679,804.41
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金120,139,000.1089,442,251.32
支付的各项税费87,096,991.7543,121,428.72
支付其他与经营活动有关的现金43,155,894.8565,025,618.60
经营活动现金流出小计900,539,158.08855,269,103.05
经营活动产生的现金流量净额20,547,068.42374,963,248.36
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金558,705.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计558,705.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金550,885,413.15384,104,501.59
投资支付的现金12,850,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计563,735,413.15384,104,501.59
投资活动产生的现金流量净额-563,176,708.15-384,104,501.59
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金50,000.003,500,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金50,000.003,500,000.00
取得借款收到的现金1,244,485,057.42789,890,340.00
收到其他与筹资活动有关的现金60,530,848.19
筹资活动现金流入小计1,305,065,905.61793,390,340.00
偿还债务支付的现金799,378,875.53671,319,719.11
分配股利、利润或偿付利息支付的现金47,779,561.6739,359,227.80
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金166,449,515.85
筹资活动现金流出小计847,158,437.20877,128,462.76
筹资活动产生的现金流量净额457,907,468.41-83,738,122.76
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响2,619,258.96-895,455.41
五、现金及现金等价物净增加额-82,102,912.36-93,774,831.40
加：期初现金及现金等价物余额236,746,642.80410,994,415.30
六、期末现金及现金等价物余额154,643,730.44317,219,583.90

6、母公司现金流量表

单位：元

项目2022年半年度2021年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金945,980,659.69872,310,541.97
收到的税费返还9,124,638.2222,485,959.70
收到其他与经营活动有关的现金49,362,787.18237,850,315.00
经营活动现金流入小计1,004,468,085.091,132,646,816.67
购买商品、接受劳务支付的现金596,033,945.71647,254,422.14
支付给职工以及为职工支付的现金78,600,198.9255,232,303.85
支付的各项税费61,847,077.6715,757,510.96
支付其他与经营活动有关的现金38,142,384.91363,850,854.01
经营活动现金流出小计774,623,607.211,082,095,090.96
经营活动产生的现金流量净额229,844,477.8850,551,725.71
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金339,405.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计339,405.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金268,379,001.02111,819,907.64
投资支付的现金12,850,000.002,600,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计281,229,001.02114,419,907.64
投资活动产生的现金流量净额-280,889,596.02-114,419,907.64
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金411,450,857.44310,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金30,099,716.48
筹资活动现金流入小计441,550,573.92310,000,000.00
偿还债务支付的现金333,540,617.58304,206,887.97
分配股利、利润或偿付利息支付的现金38,485,621.3231,997,198.76
支付其他与筹资活动有关的现金61,150,681.15
筹资活动现金流出小计372,026,238.90397,354,767.88
筹资活动产生的现金流量净额69,524,335.02-87,354,767.88
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响200,182.57-7,686.87
五、现金及现金等价物净增加额18,679,399.45-151,230,636.68
加：期初现金及现金等价物余额34,357,154.46268,591,858.16
六、期末现金及现金等价物余额53,036,553.91117,361,221.48

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目2022年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年年末余额189,925,406.00538,317,770.9027,491,671.60-1,494,319.0865,318,488.09726,383,165.821,490,958,840.132,909,164.411,493,868,004.54
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额189,925,406.00538,317,770.9027,491,671.60-1,494,319.0865,318,488.09726,383,165.821,490,958,840.132,909,164.411,493,868,004.54
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）113,955,243.00-103,267,511.35-224,515.20-421,093.0868,188,079.4678,679,233.23-883,905.1977,795,328.04
（一）综合收益总额-421,093.0890,951,188.3490,530,095.26-933,905.1989,596,190.07
（二）所有者投入和减少资本10,687,731.6510,687,731.6550,000.0010,737,731.65
1．所有者投入的普通股50,000.0050,000.00
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额10,687,731.6510,687,731.6510,687,731.65
4．其他
（三）利润分配-22,763,108.88-22,763,108.88-22,763,108.88
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转113,955,243.00-113,955,243.00
1．资本公积转增资本（或股本）113,955,243.00-113,955,243.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他-224,515.20224,515.20224,515.20
四、本期期末余额303,880,649.00435,050,259.5527,267,156.40-1,915,412.1665,318,488.09794,571,245.281,569,638,073.362,025,259.221,571,663,332.58

上年金额

单位：元

项目2021年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年年末余额118,754,379.00576,763,883.2440,285,240.00-970,285.0049,492,354.16556,016,753.331,259,771,844.73103,261.311,259,875,106.04
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额118,754,379.00576,763,883.2440,285,240.00-970,285.0049,492,354.16556,016,753.331,259,771,844.73103,261.311,259,875,106.04
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）71,171,027.00-38,446,112.34-12,793,568.40-524,034.0815,826,133.93170,366,412.49231,186,995.402,805,903.10233,992,898.50
（一）综合收益总额-524,034.08209,943,422.22209,419,388.14-1,544,096.90207,875,291.24
（二）所有者投入和减少资本-81,600.0032,806,514.66-1,090,440.0033,815,354.664,350,000.0038,165,354.66
1．所有者投入的普通股-81,600.00-1,008,840.00-1,090,440.004,350,000.004,350,000.00
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额33,815,354.6633,815,354.6633,815,354.66
4．其他
（三）利润分配15,826,133.93-39,577,009.73-23,750,875.80-23,750,875.80
1．提取盈余公积15,826,133.93-15,826,133.93
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配-23,750,875.80-23,750,875.80-23,750,875.80
4．其他
（四）所有者权益内部结转71,252,627.00-71,252,627.00
1．资本公积转增资本（或股本）71,252,627.00-71,252,627.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他-11,703,128.4011,703,128.4011,703,128.40
四、本期期末余额189,925,406.00538,317,770.9027,491,671.60-1,494,319.0865,318,488.09726,383,165.821,490,958,840.132,909,164.411,493,868,004.54

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目2022年半年度
股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年年末余额189,925,406.00534,245,921.1627,491,671.6065,318,488.09536,289,237.241,298,287,380.89
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额189,925,406.00534,245,921.1627,491,671.6065,318,488.09536,289,237.241,298,287,380.89
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）113,955,243.00-101,747,322.38-224,515.2020,983,486.0933,415,921.91
（一）综合收益总额43,746,594.9743,746,594.97
（二）所有者投入和减少资本12,207,920.6212,207,920.62
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额12,207,920.6212,207,920.62
4．其他
（三）利润分配-22,763,108.88-22,763,108.88
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配-22,763,108.88-22,763,108.88
3．其他
（四）所有者权益内部结转113,955,243.00-113,955,243.00
1．资本公积转增资本（或股本）113,955,243.00-113,955,243.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他-224,515.20224,515.20
四、本期期末余额303,880,649.00432,498,598.7827,267,156.4065,318,488.09557,272,723.331,331,703,302.80

上期金额

单位：元

项目2021年半年度
股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年年末余额118,754,379.00577,215,360.1940,285,240.0049,492,354.16417,604,907.721,122,781,761.07
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额118,754,379.00577,215,360.1940,285,240.0049,492,354.16417,604,907.721,122,781,761.07
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）71,171,027.00-42,969,439.03-12,793,568.4015,826,133.93118,684,329.52175,505,619.82
（一）综合收益总额158,261,339.25158,261,339.25
（二）所有者投入和减少资本-81,600.0028,283,187.97-1,090,440.0029,292,027.97
1．所有者投入的普通股-81,600.00-1,008,840.00-1,090,440.00
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额29,292,027.9729,292,027.97
4．其他
（三）利润分配15,826,133.93-39,577,009.73-23,750,875.80
1．提取盈余公积15,826,133.93-15,826,133.93
2．对所有者（或股东）的分配-23,750,875.80-23,750,875.80
3．其他
（四）所有者权益内部结转71,252,627.00-71,252,627.00
1．资本公积转增资本（或股本）71,252,627.00-71,252,627.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他-11,703,128.4011,703,128.40
四、本期期末余额189,925,406.00534,245,921.1627,491,671.6065,318,488.09536,289,237.241,298,287,380.89

三、公司基本情况

1.公司概况

江苏斯迪克新材料科技股份有限公司（以下简称“本公司”、“公司”或“斯迪克”）原名苏州斯迪克新材料科技股份有限公司，系由苏州斯迪克电子胶粘材料有限公司整体变更设立，于2011年12月21日在江苏省苏州市工商行政管理局登记注册。

根据公司2019年第一次临时股东大会决议和修改后的章程规定，并于2019年11月经中国证券监督管理委员会“证监许可[2019]2144号”《中国证券监督管理委员会关于核准江苏斯迪克新材料科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》文件的核准，公司向社会公开发行人民币普通股2,921万股（每股面值1元）。本次发行完成后公司注册资本增至116,838,879.00元。

根据公司2019年度股东大会审议通过的《关于公司2020年限制性股票激励计划（草案）及其摘要的议案》以及修改后的章程规定，对华佳明、李珍、杨比、梁豪等157名激励对象授予限制性股票，公司增加注册资本人民币1,915,500.00元，变更后注册资本为人民币118,754,379.00元。

2021年5月，根据公司2020年度股东大会决议，以资本公积金向全体股东每10股转增6股，转增后注册资本为人民币190,007,006.00元。

根据公司2021年第四次临时股东大会审议通过的《关于回购注销2020年限制性股票激励计划部分激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票的议案》及修改后的章程规定，公司回购注销已离职的顾益帆等10名员工已获授但尚未解锁的全部限制性股票，公司申请减少注册资本人民币81,600.00元，公司变更后的注册资本为人民币189,925,406.00元。

2022年5月，根据公司2021年度股东大会决议，以资本公积金向全体股东每10股转增6股，转增后注册资本为人民币303,880,649.00元。

公司的注册地址：江苏省泗洪经济开发区双洋西路6号

法定代表人：金闯

统一社会信用代码：913205007890695060

公司的经营范围：研发、生产、销售：胶粘带制品、光学膜、多功能涂层复合薄膜、医疗器械、生物医用材料、石墨材料、纸质包装材料，普通货物运输；自营和代理各类商品及技术的进出口业务（国家限定企业经营或禁止进出口的商品和技术除外）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）许可项目:包装装潢印刷品印刷（依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动,具体经营项目以审批结果为准）

财务报表批准报出日：本财务报表业经本公司董事会于2022年8月29日决议批准报出。

2.合并财务报表范围及变化

（1）本报告期末纳入合并范围的子公司

序号子公司全称子公司简称持股比例（%）
直接间接
1斯迪克新型材料（江苏）有限公司斯迪克泗洪100—
2重庆斯迪克光电材料有限公司斯迪克重庆100—
3斯迪克国际股份有限公司斯迪克香港100—
4斯迪克新材料（美国）有限公司斯迪克美国100—
5斯迪克新材料（日本）有限公司斯迪克日本100—
6斯迪克新材料（韩国）有限公司斯迪克韩国100—
7台湾斯迪克股份有限公司斯迪克台湾100—
8太仓斯迪克新材料科技有限公司斯迪克太仓100—
9太仓市青山绿水环保新材料有限公司青绿环保70—
10江苏启源绿能科技有限公司启源绿能—70
11宿迁谱玳新能源科技有限公司谱玳新能源55—
12苏州斯迪克汽车装饰材料有限公司斯迪克汽车装饰51—

上述子公司具体情况详见“本附注八、合并范围的变更”、“本附注九、在其他主体中的权益”。

（2）本报告期内合并财务报表范围变化

本报告期内无新增子公司、无减少子公司。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则及其应用指南和准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。此外，本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）披露有关财务信息。

2、持续经营

本公司对自报告期末起12个月的持续经营能力进行了评估，未发现影响本公司持续经营能力的事项，本公司以持续经营为基础编制财务报表是合理的。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。未提及的业务按企业会计准则中相关会计政策执行。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、所有者权益变动和现金流量等有关信息。

2、会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

本公司正常营业周期为一年。

4、记账本位币

本公司的记账本位币为人民币，境外(分)子公司按经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

（1）同一控制下的企业合并

本公司在企业合并中取得的资产和负债，在合并日按取得被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。其中，对于被合并方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会计政策对被合并方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在企业合并中取得的净资产账面价值与所支付对价的账面价值之间存在差额的，首先调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）的余额不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。通过分步交易实现同一控制下企业合并的会计处理方法见 第十节、五、6（6）。

（2）非同一控制下的企业合并

本公司在企业合并中取得的被购买方各项可辨认资产和负债，在购买日按其公允价值计量。其中，对于被购买方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会计政策对被购买方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在购买日的合并成本大于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，确认为商誉；如果合并成本小于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，首先对合并成本以及在企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债的公允价值进行复核，经复核后合并成本仍小于取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的，其差额确认为合并当期损益。

通过分步交易实现非同一控制下企业合并的会计处理方法见 第十节、五、6（6）。

（3）企业合并中有关交易费用的处理

为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

6、合并财务报表的编制方法

（1）合并范围的确定

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定,不仅包括根据表决权（或类似表决权）本身或者结合其他安排确定的子公司，也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。

控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。子公司是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等），结构化主体是指在确定其控制方时没有将表决权或类似权利作为决定性因素而设计的主体（注：有时也称为特殊目的主体）。

（2）关于母公司是投资性主体的特殊规定

如果母公司是投资性主体，则只将那些为投资性主体的投资活动提供相关服务的子公司纳入合并范围，其他子公司不予以合并，对不纳入合并范围的子公司的股权投资方确认为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

当母公司同时满足下列条件时，该母公司属于投资性主体：

①该公司是以向投资方提供投资管理服务为目的，从一个或多个投资者处获取资金。

②该公司的唯一经营目的，是通过资本增值、投资收益或两者兼有而让投资者获得回报。

③该公司按照公允价值对几乎所有投资的业绩进行考量和评价。

当母公司由非投资性主体转变为投资性主体时，除仅将为其投资活动提供相关服务的子公司纳入合并财务报表范围编制合并财务报表外，企业自转变日起对其他子公司不再予以合并，并参照部分处置子公司股权但未丧失控制权的原则处理。

当母公司由投资性主体转变为非投资性主体时，应将原未纳入合并财务报表范围的子公司于转变日纳入合并财务报表范围，原未纳入合并财务报表范围的子公司在转变日的公允价值视同为购买的交易对价，按照非同一控制下企业合并的会计处理方法进行处理。

（3）合并财务报表的编制方法

本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。

本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策和会计期间，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

①合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目。

②抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额。

③抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响。内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失。

④站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。

（4）报告期内增减子公司的处理

①增加子公司或业务

A.同一控制下企业合并增加的子公司或业务

（a）编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

（b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

（c）编制合并现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

B.非同一控制下企业合并增加的子公司或业务

（a）编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。

（b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。

（c）编制合并现金流量表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

②处置子公司或业务

A.编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。

B.编制合并利润表时，将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。

C.编制合并现金流量表时将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

（5）合并抵销中的特殊考虑

①子公司持有本公司的长期股权投资，视为本公司的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。子公司相互之间持有的长期股权投资，比照本公司对子公司的股权投资的抵销方法，将长期股权投资与其对应的子公司所有者权益中所享有的份额相互抵销。

②“专项储备”和“一般风险准备”项目由于既不属于实收资本（或股本）、资本公积，也与留存收益、未分配利润不同，在长期股权投资与子公司所有者权益相互抵销后，按归属于母公司所有者的份额予以恢复。

③因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。

④本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照本公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。

⑤子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。

（6）特殊交易的会计处理

①购买少数股东股权

本公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在个别财务报表中，购买少数股权新取得的长期股权投资的投资成本按照所支付对价的公允价值计量。在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。

②通过多次交易分步取得子公司控制权的

A.通过多次交易分步实现同一控制下企业合并

在合并日，本公司在个别财务报表中，根据合并后应享有的子公司净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。

在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积（股本溢价/资本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。

合并方在取得被合并方控制权之前持有的股权投资且按权益法核算的，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益。

B.通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并

在合并日，在个别财务报表中，按照原持有的长期股权投资的账面价值加上合并日新增投资成本之和，作为合并日长期股权投资的初始投资成本。

在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益，但由于被合并方重新计量设定受益计划净资产或净负债变动而产生的其他综合收益除外。本公司在附注中披露其在购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。

③本公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权

母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。

④本公司处置对子公司长期股权投资且丧失控制权

A.一次交易处置

本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。

与原子公司的股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

B.多次交易分步处置

在合并财务报表中，应首先判断分步交易是否属于“一揽子交易”。

如果分步交易不属于“一揽子交易”的，在个别财务报表中，对丧失子公司控制权之前的各项交易，结转每一次处置股权相对应的长期股权投资的账面价值，所得价款与处置长期股权投资账面价值之间的差额计入当期投资收益；在合并财务报表中，应按照“母公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权”的有关规定处理。

如果分步交易属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；在个别财务报表中，在丧失控制权之前的每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益；在合并财务报表中，对于丧失控制权之前的每一次交易，处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

各项交易的条款、条件以及经济影响符合下列一种或多种情况的，通常将多次交易作为“一揽子交易”进行会计处理：

（a）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的。

（b）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果。

（c）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生。

（d）一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

⑤因子公司的少数股东增资而稀释母公司拥有的股权比例

子公司的其他股东（少数股东）对子公司进行增资，由此稀释了母公司对子公司的股权比例。在合并财务报表中，按照增资前的母公司股权比例计算其在增资前子公司账面净资产中的份额，该份额与增资后按照母公司持股比例计算的

在增资后子公司账面净资产份额之间的差额调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为共同经营和合营企业。

（1）共同经营

共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：

①确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；

②确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；

③确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；

④按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

⑤确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

（2）合营企业

合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。

8、现金及现金等价物的确定标准

现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

（1）外币交易时折算汇率的确定方法

本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率或采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率（以下简称即期汇率的近似汇率）折算为记账本位币。

（2）资产负债表日外币货币性项目的折算方法

在资产负债表日，对于外币货币性项目，采用资产负债表日的即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。

（3）外币报表折算方法

对企业境外经营财务报表进行折算前先调整境外经营的会计期间和会计政策，使之与企业会计期间和会计政策相一致，再根据调整后会计政策及会计期间编制相应货币（记账本位币以外的货币）的财务报表，再按照以下方法对境外经营财务报表进行折算：

①资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。

②利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。

③外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。

④产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有者权益项目下单独列示“其他综合收益”。

处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

10、金融工具

金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。

（1）金融工具的确认和终止确认

当本公司成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。

金融资产满足下列条件之一的，终止确认：

①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；

②该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。

金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司（借入方）与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，并同时确认新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，应当终止原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新的金融负债。

以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款规定，在法规或市场惯例所确定的时间安排来交付金融资产。交易日，是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。

（2）金融资产的分类与计量

本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。除非本公司改变管理金融资产的业务模式，在此情形下，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。

金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。因销售商品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收票据及应收账款，本公司则按照收入准则定义的交易价格进行初始计量。

金融资产的后续计量取决于其分类：

①以摊余成本计量的金融资产

金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、按实际利率法摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。

②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。除减值损失或利得及汇兑损益确认为当期损益外，此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入当期损益。但是采用实际利率法计算的该金融资产的相关利息收入计入当期损益。

本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，仅将相关股利收入计入当期损益，公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入留存收益。

③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。

（3）金融负债的分类与计量

本公司将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、低于市场利率贷款的贷款承诺及财务担保合同负债及以摊余成本计量的金融负债。

金融负债的后续计量取决于其分类：

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

该类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，产生的利得或损失（包括利息费用）计入当期损益。但本公司对指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，由其自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额计入其他综合收益，当该金融负债终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得和损失应当从其他综合收益中转出，计入留存收益。

②贷款承诺及财务担保合同负债

贷款承诺是本公司向客户提供的一项在承诺期间内以既定的合同条款向客户发放贷款的承诺。贷款承诺按照预期信用损失模型计提减值损失。

财务担保合同指，当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求本公司向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。财务担保合同负债以按照依据金融工具的减值原则所确定的损失准备金额以及初始确认金额扣除按收入确认原则确定的累计摊销额后的余额孰高进行后续计量。

③以摊余成本计量的金融负债

初始确认后，对其他金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。

除特殊情况外，金融负债与权益工具按照下列原则进行区分：

①如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。

②如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本公司须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或合同义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本公司自身权益工具的市场价格以外变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。

（4）衍生金融工具及嵌入衍生工具

衍生金融工具以衍生交易合同签订当日的公允价值进行初始计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。

除现金流量套期中属于套期有效的部分计入其他综合收益并于被套期项目影响损益时转出计入当期损益之外，衍生工具公允价值变动而产生的利得或损失，直接计入当期损益。

对包含嵌入衍生工具的混合工具，如主合同为金融资产的，混合工具作为一个整体适用金融资产分类的相关规定。如主合同并非金融资产，且该混合工具不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同、单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果该嵌入衍生工具在取得日或后续资产负债表日的公允价值无法单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。

（5）金融工具减值

本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资、合同资产、租赁应收款、贷款承诺及财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。

①预期信用损失的计量

预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。

未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。

于每个资产负债表日，本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。

本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。

对于应收票据、应收账款、应收款项融资及合同资产，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

A.应收款项/合同资产

对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收票据、应收账款，其他应收款、应收款项融资、合同资产及长期应收款等单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提单项减值准备。对于不存在减值客观证据的应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资、合同资产及长期应收款或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资、合同资产及长期应收款等划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

（a）应收票据确定组合的依据如下：

组合名称确定组合的依据
银行承兑汇票承兑人为信用风险较小的银行或财务公司
商业承兑汇票根据承兑人的信用风险划分（同应收账款）

对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

（b）应收账款确定组合的依据如下：

除了单项评估信用风险的应收账款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：

组合名称确定组合的依据坏账准备的计提方法
账龄组合以账龄为信用风险组合确认依据账龄分析法

关联方组合

关联方组合应收本公司合并报表范围内关联方款项不计提坏账准备

对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。

（c）其他应收款确定组合的依据如下：

其他应收款组合1应收利息

其他应收款组合2应收股利

其他应收款组合3应收其他款项

对于组合3中的应收其他款项，除了单项评估信用风险的其他应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：

组合名称确定组合的依据坏账准备的计提方法
账龄组合以账龄为信用风险组合确认依据账龄分析法

关联方组合

关联方组合应收本公司合并报表范围内关联方款项不计提坏账准备

对于划分为组合的其他应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

（d）应收款项融资确定组合的依据如下：

应收款项融资组合1 商业承兑汇票

应收款项融资组合2 银行承兑汇票

对于划分为组合的应收款项融资，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。（e）合同资产确定组合的依据如下：

合同资产组合 未到期质保金

对于划分为组合的合同资产，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口与整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

B.债权投资、其他债权投资

对于债权投资和其他债权投资，本公司按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各种类型，通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

②具有较低的信用风险

如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。

③信用风险显著增加

本公司通过比较金融工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率与在初始确认时所确定的预计存续期内的违约概率，以确定金融工具预计存续期内发生违约概率的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括：

A.信用风险变化所导致的内部价格指标是否发生显著变化；

B.预期将导致债务人履行其偿债义务的能力是否发生显著变化的业务、财务或经济状况的不利变化；

C.债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；

D.作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化。这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；

E.预期将降低债务人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化；

F.借款合同的预期变更，包括预计违反合同的行为是否可能导致的合同义务的免除或修订、给予免息期、利率跳升、要求追加抵押品或担保或者对金融工具的合同框架做出其他变更；

G.债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；

H.合同付款是否发生逾期超过（含）30日。

根据金融工具的性质，本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时，本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。

通常情况下，如果逾期超过30日，本公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。除非本公司无需付出过多成本或努力即可获得合理且有依据的信息，证明虽然超过合同约定的付款期限30天，但信用风险自初始确认以来并未显著增加。

④已发生信用减值的金融资产

本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：

发行方或债务人发生重大财务困难；债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；债务人很可能破产或进行其他财务重组；发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。

⑤预期信用损失准备的列报

为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，本公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。

⑥核销

如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。

已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。

（6）金融资产转移

金融资产转移是指下列两种情形：

A.将收取金融资产现金流量的合同权利转移给另一方；

B.将金融资产整体或部分转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的合同权利，并承担将收取的现金流量支付给一个或多个收款方的合同义务。

①终止确认所转移的金融资产

已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，但放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产。

在判断是否已放弃对所转移金融资产的控制时，根据转入方出售该金融资产的实际能力。转入方能够单方面将转移的金融资产整体出售给不相关的第三方，且没有额外条件对此项出售加以限制的，则公司已放弃对该金融资产的控制。

本公司在判断金融资产转移是否满足金融资产终止确认条件时，注重金融资产转移的实质。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

A.所转移金融资产的账面价值；

B.因转移而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对于终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为根据《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形）之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产视同继续确认金融资产的一部分）之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

A.终止确认部分在终止确认日的账面价值；

B.终止确认部分的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为根据《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形）之和。

②继续涉入所转移的金融资产

既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，且未放弃对该金融资产控制的，应当按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

继续涉入所转移金融资产的程度，是指企业承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。

③继续确认所转移的金融资产

仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，应当继续确认所转移金融资产整体，并将收到的对价确认为一项金融负债。

该金融资产与确认的相关金融负债不得相互抵销。在随后的会计期间，企业应当继续确认该金融资产产生的收入（或利得）和该金融负债产生的费用（或损失）。

（7）金融资产和金融负债的抵销

金融资产和金融负债应当在资产负债表内分别列示，不得相互抵销。但同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：

本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；

本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。

（8）金融工具公允价值的确定方法

金融资产和金融负债的公允价值确定方法见第十节、五、11。

11、公允价值计量

公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。

本公司以主要市场的价格计量相关资产或负债的公允价值，不存在主要市场的，本公司以最有利市场的价格计量相关资产或负债的公允价值。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。

主要市场，是指相关资产或负债交易量最大和交易活跃程度最高的市场；最有利市场，是指在考虑交易费用和运输费用后，能够以最高金额出售相关资产或者以最低金额转移相关负债的市场。

存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。

以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。

①估值技术

本公司采用在当期情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。本公司使用与其中一种或多种估值技术相一致的方法计量公允价值，使用多种估值技术计量公允价值的，考虑各估值结果的合理性，选取在当期情况下最能代表公允价值的金额作为公允价值。

本公司在估值技术的应用中，优先使用相关可观察输入值，只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。可观察输入值，是指能够从市场数据中取得的输入值。该输入值反映了市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用的假设。不可观察输入值，是指不能从市场数据中取得的输入值。该输入值根据可获得的市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用假设的最佳信息取得。

②公允价值层次

本公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次输入值，其次使用第二层次输入值，最后使用第三层次输入值。第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。

12、应收票据

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见第十节、五、10。

13、应收账款

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见第十节、五、10。

14、应收款项融资

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见第十节、五、10。

15、其他应收款

其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见第十节、五、10。

16、存货

（1）存货的分类

存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等，包括原材料、在产品、自制半成品、库存商品、低值易耗品等。

（2）发出存货的计价方法

本公司存货发出时采用月末一次加权平均法计价。

（3）存货的盘存制度

本公司存货采用永续盘存制，每年至少盘点一次，盘盈及盘亏金额计入当年度损益。

（4）存货跌价准备的计提方法

资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。

在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。

①产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，以合同价格作为其可变现净值的计量基础；如果持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计量基础。

②需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量，按其差额计提存货跌价准备。

③存货跌价准备一般按单个存货项目计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。

④资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备的金额内转回，转回的金额计入当期损益。

（5）周转材料的摊销方法

①低值易耗品摊销方法：在领用时采用一次转销法。

②包装物的摊销方法：在领用时采用一次转销法。

17、合同资产

本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取的对价（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。

本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见第十节、五、10。

合同资产和合同负债在资产负债表中单独列示。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示；净额为贷方余额的，根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。不同合同下的合同资产和合同负债不能相互抵销。

18、合同成本

合同成本分为合同履约成本与合同取得成本。

本公司为履行合同而发生的成本，在同时满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：

①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用 （或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本。

②该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。

③该成本预期能够收回。

本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。

与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司将其在发生时计入当期损益。

与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司将对于超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失，并进一步考虑是否应计提亏损合同有关的预计负债：

①因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；

②为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

上述资产减值准备后续发生转回的，转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。确认为资产的合同履约成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“存货”项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。

确认为资产的合同取得成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“其他流动资产”项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。

19、持有待售资产

（1）持有待售的非流动资产或处置组的分类

本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：

①根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；

②出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。

本公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，本公司在取得日将其划分为持有待售类别。

本公司因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，无论出售后本公司是否保留部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。

（2）持有待售的非流动资产或处置组的计量

采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资产、由金融工具相关会计准则规范的金融资产及由保险合同相关会计准则规范的保险合同所产生的权利的计量分别适用于其他相关会计准则。

初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。后续资产负债表日持有待售的非流动资产或处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值不得转回。

非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：

①划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；

②可收回金额。

（3）列报

本公司在资产负债表中区别于其他资产单独列示持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产，区别于其他负债单独列示持有待售的处置组中的负债。持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产与持有待售的处置组中的负债不予相互抵销，分别作为流动资产和流动负债列示。

20、长期股权投资

本公司长期股权投资包括对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对合营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，为本公司的联营企业。

（1）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。

重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。

当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响。

（2）初始投资成本确定

①企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：

A.同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；

B.同一控制下的企业合并，合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；

C.非同一控制下的企业合并，以购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值确定为合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。

②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：

A.以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；

B.以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；

C.通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本，换出资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益；若非货币资产交换不同时具备上述两个条件，则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。

D.通过债务重组取得的长期股权投资，以所放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金等其他成本确定其入账价值，并将所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，计入当期损益。

（3）后续计量及损益确认方法

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。

①成本法

采用成本法核算的长期股权投资，追加或收回投资时调整长期股权投资的成本；被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。

②权益法

按照权益法核算的长期股权投资，一般会计处理为：

本公司长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

本公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，应按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认。

因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为其他权益工具投资的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计利得或损失应当在改按权益法核算的当期从其他综合收益中转出，计入留存收益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按公允价值计量，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

（4）持有待售的权益性投资

对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的，相关会计处理见第十节、五、19。

对于未划分为持有待售资产的剩余权益性投资，采用权益法进行会计处理。

已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资，不再符合持有待售资产分类条件的，从被分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。分类为持有待售期间的财务报表做相应调整。

（5）减值测试方法及减值准备计提方法

对子公司、联营企业及合营企业的投资，计提资产减值的方法见第十节、五、27。

21、投资性房地产

投资性房地产计量模式

成本法计量

折旧或摊销方法

（1）投资性房地产的分类

投资性房产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。主要包括：

①已出租的土地使用权。

②持有并准备增值后转让的土地使用权。

③已出租的建筑物。

（2）投资性房地产的计量模式

本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，计提资产减值方法见第十节、五、27。本公司对投资性房地产成本减累计减值及净残值后按直线法计算折旧或摊销，投资性房地产的类别、估计的经济使用年限和预计的净残值率分别确定折旧年限和年折旧率如下：

类 别折旧年限（年）残值率（%）年折旧率（%）
房屋、建筑物5-20519.00-4.75
土地使用权50—2.00

22、固定资产

（1） 确认条件

固定资产在同时满足下列条件时，按取得时的实际成本予以确认：

①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。

②该固定资产的成本能够可靠地计量。

固定资产发生的后续支出，符合固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合固定资产确认条件的在发生时计入当期损益。

（2） 折旧方法

类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率
房屋及建筑物年限平均法5-20519.00-4.75
机器设备年限平均法5、10519.00、9.50
运输工具年限平均法5519.00
电子及其他设备年限平均法5519.00

对于已经计提减值准备的固定资产，在计提折旧时扣除已计提的固定资产减值准备。

每年年度终了，公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命。

（3） 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

23、在建工程

（1）在建工程以立项项目分类核算。

（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。包括建筑费用、机器设备原价、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用及占用的一般借款发生的借款费用。本公司在工程安装或建设完成达到预定可使用状态时将在建工程转入固定资产。所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

24、借款费用

（1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间

本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时满足下列条件时予以资本化计入相关资产成本：

①资产支出已经发生；

②借款费用已经发生；

③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额，计入发生当期的损益。

符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。

（2）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定为专门借款利息费用的资本化金额。

购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息金额按累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

25、使用权资产

（1）使用权资产确认条件

使用权资产是指公司作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。在租赁期开始日，使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：租赁负债的初始计量金额；在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；本公司作为承租人发生的初始直接费用；本公司作为承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。本公司作为承租人按照《企业会计准则第13号——或有事项》对拆除复原等成本进行确认和计量。后续就租赁负债的任何重新计量作出调整。

（2）使用权资产的折旧方法

使用权资产采用年限平均法计提折旧。本公司作为承租人能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

（3）使用权资产的减值测试方法、减值准备计提方法详见第十节、五、27。

26、无形资产

（1） 计价方法、使用寿命、减值测试

无形资产的计价方法

按取得时的实际成本入账。

无形资产使用寿命及摊销

①使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：

项 目预计使用寿命依据

土地使用权

土地使用权50年法定使用权
专利权10年参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命
软件及其他5年参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命

每年年度终了，公司对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

②无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。对于使用寿命不确定的无形资产，公司在每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果重新复核后仍为不确定的，于资产负债表日进行减值测试。

③无形资产的摊销

对于使用寿命有限的无形资产，本公司在取得时确定其使用寿命，在使用寿命内采用直线法系统合理摊销，摊销金额按受益项目计入当期损益。具体应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产，还应扣除已计提的无形资产减值准备累计金额。使用寿命有限的无形资产，其残值视为零，但下列情况除外：有第三方承诺在无形资产使用寿命结束时购买该无形资产或可以根据活跃市场得到预计残值信息，并且该市场在无形资产使用寿命结束时很可能存在。

对使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命并在预计使用年限内系统合理摊销。

（2） 内部研究开发支出会计政策

划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准

①本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段，无形资产研究阶段的支出在发生时计入当期损益。

②在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段。

开发阶段支出资本化的具体条件

开发阶段的支出同时满足下列条件时，才能确认为无形资产：

A.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

B.具有完成该无形资产并使用或出售的意图；C.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；D.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；E.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

27、长期资产减值

对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等（存货、按公允价值模式计量的投资性房地产、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：

于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。

可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。

当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。

就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。

减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。

资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

28、长期待摊费用

长期待摊费用核算本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。

长期待摊费用在受益期内平均摊销，其中：经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按最佳预期经济利益实现方式合理摊销。

29、合同负债

本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取的对价（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。

本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见第十节、五、10。

合同资产和合同负债在资产负债表中单独列示。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示；净额为贷方余额的，根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。不同合同下的合同资产和合同负债不能相互抵销。30、职工薪酬

（1） 短期薪酬的会计处理方法

①职工基本薪酬（工资、奖金、津贴、补贴）

本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。

②职工福利费

本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。

③医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及工会经费和职工教育经费

本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为其提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。

④短期带薪缺勤

本公司在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累积带薪缺勤相关的职工薪酬，并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。本公司在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。

⑤短期利润分享计划

利润分享计划同时满足下列条件的，本公司确认相关的应付职工薪酬：

A.企业因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；

B.因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。

（2） 离职后福利的会计处理方法

①设定提存计划

本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，本公司参照相应的折现率（根据资产负债表日与设定提存计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定），将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。

②设定受益计划

A.确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本

根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等做出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的归属期间。本公司按照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义

务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定）将设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本。B.确认设定受益计划净负债或净资产设定受益计划存在资产的，本公司将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。C.确定应计入资产成本或当期损益的金额服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，除了其他会计准则要求或允许计入资产成本的当期服务成本之外，其他服务成本均计入当期损益。

设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息，均计入当期损益。

D.确定应计入其他综合收益的金额

重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动，包括：

（a）精算利得或损失，即由于精算假设和经验调整导致之前所计量的设定受益计划义务现值的增加或减少；

（b）计划资产回报，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额;

（c）资产上限影响的变动，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额。

上述重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动直接计入其他综合收益, 并且在后续会计期间不允许转回至损益，但本公司可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。

（3） 辞退福利的会计处理方法

本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：

①企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；

②企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，参照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定）将辞退福利金额予以折现，以折现后的金额计量应付职工薪酬。

（4） 其他长期职工福利的会计处理方法

①符合设定提存计划条件的

本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。

②符合设定受益计划条件的

在报告期末，本公司将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：

A.服务成本；

B.其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额；

C.重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。为简化相关会计处理，上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

31、租赁负债

租赁负债应当按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括以下五项内容:

? 固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；? 取决于指数或比率的可变租赁付款额；? 购买选择权的行权价格，前提是承租人合理确定将行使该选择权；? 行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；? 根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项。计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。

租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，本公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。

32、预计负债

（1）预计负债的确认标准

如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：

①该义务是本公司承担的现时义务；

②该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；

③该义务的金额能够可靠地计量。

（2）预计负债的计量方法

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

33、股份支付

（1）股份支付的种类

本公司股份支付包括以现金结算的股份支付和以权益结算的股份支付。

（2）权益工具公允价值的确定方法

①对于授予职工的股份，其公允价值按公司股份的市场价格计量，同时考虑授予股份所依据的条款和条件（不包括市场条件之外的可行权条件）进行调整。②对于授予职工的股票期权，在许多情况下难以获得其市场价格。如果不存在条款和条件相似的交易期权，公司选择适用的期权定价模型估计所授予的期权的公允价值。

（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据

在等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量，以作出可行权权益工具的最佳估计。

（4）股份支付计划实施的会计处理

以现金结算的股份支付

①授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。并在结算前的每个资产负债表日和结算日对负债的公允价值重新计量，将其变动计入损益。

②完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。

以权益结算的股份支付

①授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日以权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。

②完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入成本或费用和资本公积。

（5）股份支付计划修改的会计处理

本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；若修改增加了所授予权益工具的数量，则将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式修改股份支付计划的条款和条件，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。

（6）股份支付计划终止的会计处理

如果在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），本公司：

①将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本应在剩余等待期内确认的金额；

②在取消或结算时支付给职工的所有款项均作为权益的回购处理，回购支付的金额高于该权益工具在回购日公允价值的部分，计入当期费用。

本公司如果回购其职工已可行权的权益工具，冲减企业的所有者权益；回购支付的款项高于该权益工具在回购日公允价值的部分，计入当期损益。

34、收入

收入确认和计量所采用的会计政策

（1）一般原则

收入是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入。

本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。

合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项。在确定合同交易价格时，如果存在可变对价，本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，并以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额计入交易价格。合同中如果存在重大融资成分，本公司将根据客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销，对于控制权转移与客户支付价款间隔未超过一年的，本公司不考虑其中的融资成分。

满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：

①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；

②客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；

③本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司按照投入法（或产出法）确定提供服务的履约进度。当履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司会考虑下列迹象：

①本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；

②本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有了该商品的法定所有权；

③本公司已将该商品的实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；

④本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；

⑤客户已接受该商品。

（2）具体方法

本公司收入确认的具体方法如下：

本公司与客户之间的销售商品合同包含转让商品的履约义务，属于在某一时点履行履约义务。

内销产品收入确认需满足以下条件：本公司已根据合同约定将产品交付给客户且客户已接受该商品，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，商品所有权上的主要风险和报酬已转移，商品的法定所有权已转移；

外销产品收入确认需满足以下条件：本公司已根据合同约定将产品报关，取得提单，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，商品所有权上的主要风险和报酬已转移，商品的法定所有权已转移。

同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

35、政府补助

（1）政府补助的确认

政府补助同时满足下列条件的，才能予以确认：

①本公司能够满足政府补助所附条件；

②本公司能够收到政府补助。

（2）政府补助的计量

政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额1元计量。

（3）政府补助的会计处理

①与资产相关的政府补助

公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

②与收益相关的政府补助

除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，分情况按照以下规定进行会计处理：

用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益；

用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。

对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。

与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与本公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

③政策性优惠贷款贴息

财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

财政将贴息资金直接拨付给本公司，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

④政府补助退回

已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。

36、递延所得税资产/递延所得税负债

本公司通常根据资产与负债在资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法将应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异对所得税的影响额确认和计量为递延所得税负债或递延所得税资产。本公司不对递延所得税资产和递延所得税负债进行折现。

（1）递延所得税资产的确认

对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，其对所得税的影响额按预计转回期间的所得税税率计算，并将该影响额确认为递延所得税资产，但是以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限。

同时具有下列特征的交易或事项中因资产或负债的初始确认所产生的可抵扣暂时性差异对所得税的影响额不确认为递延所得税资产：

A.该项交易不是企业合并；

B.交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。

本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列两项条件的，其对所得税的影响额（才能）确认为递延所得税资产：

A.暂时性差异在可预见的未来很可能转回；

B.未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额；

资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。

在资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

（2）递延所得税负债的确认

本公司所有应纳税暂时性差异均按预计转回期间的所得税税率计量对所得税的影响，并将该影响额确认为递延所得税负债，但下列情况的除外：

①因下列交易或事项中产生的应纳税暂时性差异对所得税的影响不确认为递延所得税负债：

A.商誉的初始确认；

B.具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。

②本公司对与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，其对所得税的影响额一般确认为递延所得税负债，但同时满足以下两项条件的除外：

A.本公司能够控制暂时性差异转回的时间；

B.该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

（3）特定交易或事项所涉及的递延所得税负债或资产的确认

①与企业合并相关的递延所得税负债或资产

非同一控制下企业合并产生的应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异，在确认递延所得税负债或递延所得税资产的同时，相关的递延所得税费用（或收益），通常调整企业合并中所确认的商誉。

②直接计入所有者权益的项目

与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的当期所得税和递延所得税，计入所有者权益。暂时性差异对所得税的影响计入所有者权益的交易或事项包括：其他债权投资公允价值变动等形成的其他综合收益、会计政策变更采用追溯调整法或对前期（重要）会计差错更正差异追溯重述法调整期初留存收益、同时包含负债成份及权益成份的混合金融工具在初始确认时计入所有者权益等。

③可弥补亏损和税款抵减

A.本公司自身经营产生的可弥补亏损以及税款抵减

可抵扣亏损是指按照税法规定计算确定的准予用以后年度的应纳税所得额弥补的亏损。对于按照税法规定可以结转以后年度的未弥补亏损（可抵扣亏损）和税款抵减，视同可抵扣暂时性差异处理。在预计可利用可弥补亏损或税款抵减的未来期间内很可能取得足够的应纳税所得额时，以很可能取得的应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产，同时减少当期利润表中的所得税费用。B.因企业合并而形成的可弥补的被合并企业的未弥补亏损在企业合并中，本公司取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，不予以确认。购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。

④合并抵销形成的暂时性差异

本公司在编制合并财务报表时，因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。

⑤以权益结算的股份支付

如果税法规定与股份支付相关的支出允许税前扣除，在按照会计准则规定确认成本费用的期间内，本公司根据会计期末取得信息估计可税前扣除的金额计算确定其计税基础及由此产生的暂时性差异，符合确认条件的情况下确认相关的递延所得税。其中预计未来期间可税前扣除的金额超过按照会计准则规定确认的与股份支付相关的成本费用，超过部分的所得税影响应直接计入所有者权益。

37、租赁

（1） 经营租赁的会计处理方法

1）租赁的识别

在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁，如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。为确定合同是否让渡了在一定期间内控制已识别资产使用的权利，本公司评估合同中的客户是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益，并有权在该使用期间主导已识别资产的使用。

2）单独租赁的识别

合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。同时符合下列条件的，使用已识别资产的权利构成合同中的一项单独租赁：① 承租人可从单独使用该资产或将其与易于获得的其他资源一起使用中获利；② 该资产与合同中的其他资产不存在高度依赖或高度关联关系。

3）本公司作为承租人的会计处理方法

在租赁期开始日，本公司将租赁期不超过12个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。本公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。

对于所有短期租赁和低价值资产租赁，本公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。

除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，在租赁期开始日，公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。

①使用权资产

使用权资产，是指承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。在租赁期开始日，使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：

租赁负债的初始计量金额；在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；承租人发生的初始直接费用；承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。本公司按照预计负债的确认标准和计量方法对该成本进行确认和计量，详见附注三、25。前述成本属于为生产存货而发生的将计入存货成本。

使用权资产折旧采用年限平均法分类计提。对于能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产预计剩余使用寿命内，根据使用权资产类别和预计净残值率确定折旧率；对于无法合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内，根据使用权资产类别确定折旧率。

②租赁负债

租赁负债应当按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括以下五项内容:

固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；

取决于指数或比率的可变租赁付款额；

购买选择权的行权价格，前提是承租人合理确定将行使该选择权；

行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；

根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项。

计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。

租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，本公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。

4）本公司作为出租人的会计处理方法

本公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入，发生的初始直接费用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。本公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

（2） 融资租赁的会计处理方法

本公司作为出租人的会计处理方法

在租赁开始日，本公司按照租赁投资净额(未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和)确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。在租赁期的各个期间，本公司按照租赁内含利率计算并确认利息收入。

本公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

38、重要会计政策和会计估计变更

（1） 重要会计政策变更

□适用 ?不适用

（2） 重要会计估计变更

□适用 ?不适用

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率
增值税销售货物或提供应税劳务过程中产生的增值额13%
城市维护建设税应缴流转税税额7%
企业所得税应纳税所得额15%
教育费附加应缴流转税税额3%+2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称所得税税率
斯迪克泗洪25%
启源绿能25%
青绿环保25%
谱代新能源25%
斯迪克汽车装饰25%
斯迪克香港16.5%
斯迪克美国8.84%（美国加州税率）
斯迪克韩国0—2亿韩元：11%；2—200亿韩元：22%；200亿韩元以上：24.20%
斯迪克日本70000日元+课税所得×22%
斯迪克台湾20%

2、税收优惠

（1）2019年12月，本公司获得江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局联合颁发的《高新技术企业证书》（证书编号GR201932009105），有效期3年，根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条的规定，2022年1-6月按15%的税率缴纳企业所得税。根据国家对高新技术企业的税收优惠政策，自获得高新技术企业认定后三年内，按15%的税率缴纳企业所得税。公司已申请高新复审。

（2）根据财政部、海关总署、国家税务总局发布的《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税﹝2011）58号），本公司子公司斯迪克重庆符合设在西部地区鼓励类产业企业条件，2022年1-6月享受减按15%税率优惠征收企业所得税的政策。

（3）2021年11月，斯迪克太仓获得江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局联合颁发的《高新技术企业证书》（证书编号GR202132011165），有效期3年，根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条的规定，2022年1-6月按15%的税率缴纳企业所得税。

3、其他

按国家和地方有关规定计算缴纳。

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位：元

项目期末余额期初余额
库存现金305,742.68477,767.81
银行存款154,337,987.76271,568,902.13
其他货币资金226,544,942.77251,775,763.82
合计381,188,673.21523,822,433.76
其中：存放在境外的款项总额2,492,254.244,743,440.95

其他说明期末其他货币资金为保证金，其中银行承兑汇票保证金203,044,634.31元、借款保证金10,010,308.46元、信用证保证金等13,490,000.00元，除此之外，期末货币资金中无其他因抵押、质押或冻结等对使用有限制、有潜在回收风险的款项；存放境外款项为境外子公司货币资金。

2、交易性金融资产

单位：元

项目期末余额期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产1,000,000.001,000,000.00
其中：
理财产品1,000,000.001,000,000.00
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产0.000.00
其中：
合计1,000,000.001,000,000.00

3、应收票据

（1） 应收票据分类列示

单位：元

项目期末余额期初余额
银行承兑票据12,757,120.0017,611,985.40
商业承兑票据0.000.00
合计12,757,120.0017,611,985.40

单位：元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按单项计提坏账准备的应收票据0.000.00%0.000.00%0.000.000.00%0.000.00%0.00
其中：
按组合计提坏账准备的应收票据12,757,120.00100.00%0.000.00%12,757,120.0017,611,985.40100.00%0.000.00%17,611,985.40
其中：
银行承兑票据12,757,120.00100.00%0.000.00%12,757,120.0017,611,985.40100.00%0.000.00%17,611,985.40
商业承兑票据0.000.00%0.000.00%0.000.000.00%0.000.00%0.00
合计12,757,120.00100.00%0.000.00%12,757,120.0017,611,985.40100.00%0.000.00%17,611,985.40

按组合计提坏账准备：

单位：元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
银行承兑票据12,757,120.000.00100.00%
商业承兑票据0.000.000.00%
合计12,757,120.000.00

确定该组合依据的说明：

按银行承兑票据计提坏账准备：于2021年12月31日、2020年12月31日，本公司按照整个存续期预期信用损失计量银行承兑汇票坏账准备。本公司认为所持有的银行承兑汇票不存在重大的信用风险，不会因银行或其他出票人违约而产生重大损失。按组合计提坏账准备的确认标准及说明见第十节、五、10。如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□适用 ?不适用

（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

无其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 ?不适用

（3） 期末公司已质押的应收票据

单位：元

项目期末已质押金额
银行承兑票据802,602.29
商业承兑票据0.00
合计802,602.29

（4） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位：元

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑票据278,289,536.700.00
商业承兑票据0.000.00
合计278,289,536.700.00

（5） 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

无

（6） 本期实际核销的应收票据情况

无

4、应收账款

（1） 应收账款分类披露

单位：元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款6,526,188.430.72%6,526,188.43100.00%0.006,526,188.430.89%6,526,188.43100.00%0.00
其中：
已开始相关诉讼程序6,526,188.430.72%6,526,188.43100.00%0.006,526,188.430.89%6,526,188.43100.00%0.00
按组合计提坏账准备的应收账款903,212,030.2799.28%59,553,179.636.59%843,658,850.64723,517,971.8199.11%47,624,674.706.58%675,893,297.11
其中：
账龄组合903,212,030.2799.28%59,553,179.636.59%843,658,850.64723,517,971.8199.11%47,624,674.706.58%675,893,297.11
合计909,738,218.70100.00%66,079,368.067.26%843,658,850.64730,044,160.24100.00%54,150,863.137.42%675,893,297.11

按单项计提坏账准备：

单位：元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由
无锡丰晟科技有限公司6,526,188.436,526,188.43100.00%存在诉讼
合计6,526,188.436,526,188.43

按组合计提坏账准备：账龄

单位：元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
1年以内824,868,837.1141,243,441.855.00%
1-2年62,851,620.326,285,162.0310.00%
2-3年4,952,852.991,485,855.9030.00%
3年以上10,538,719.8510,538,719.85100.00%
合计903,212,030.2759,553,179.63

确定该组合依据的说明：

按组合计提坏账准备的确认标准及说明见第十节、五、10。如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□适用 ?不适用

按账龄披露

单位：元

账龄期末余额
1年以内（含1年）824,868,837.11
1至2年62,851,620.32
2至3年4,952,852.99
3年以上17,064,908.28
3至4年2,856,656.80
4至5年7,097,976.65
5年以上7,110,274.83
合计909,738,218.70

（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
坏账准备54,150,863.1311,928,504.930.000.000.0066,079,368.06
合计54,150,863.1311,928,504.930.000.000.0066,079,368.06

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

无

（3） 本期实际核销的应收账款情况

单位：元

项目核销金额
实际核销的应收账款0.00

（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位：元

单位名称应收账款期末余额占应收账款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
非关联方一146,142,873.1316.06%7,307,143.66
非关联方二113,508,539.7012.48%5,675,426.99
非关联方三95,938,691.2710.55%4,813,649.92
非关联方四48,019,421.765.28%2,400,971.09
非关联方五32,334,397.273.55%2,945,626.10
合计435,943,923.1347.92%

（5） 因金融资产转移而终止确认的应收账款

无

（6） 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

无

5、应收款项融资

单位：元

项目期末余额期初余额
应收票据27,427,588.4024,720,876.87
应收账款0.000.00
合计27,427,588.4024,720,876.87

应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况

□适用 ?不适用

如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：

□适用 ?不适用

6、预付款项

（1） 预付款项按账龄列示

单位：元

账龄期末余额期初余额
金额比例金额比例
1年以内54,453,020.4499.27%47,529,060.0398.67%
1至2年57,447.630.10%136,093.060.28%
2至3年343,420.630.63%504,713.251.05%
3年以上0.000.00%0.000.00%
合计54,853,888.7048,169,866.34

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

无

（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

本期按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额35,935,379.69元，占预付款项期末余额合计数的比例

65.51%。

7、其他应收款

单位：元

项目期末余额期初余额
其他应收款6,251,346.655,615,232.63
合计6,251,346.655,615,232.63

（1） 应收利息

1） 应收利息分类

无

2） 重要逾期利息

无

3） 坏账准备计提情况

□适用 ?不适用

（2） 应收股利

1） 应收股利分类无

2） 重要的账龄超过1年的应收股利无

3） 坏账准备计提情况

□适用 ?不适用

（3） 其他应收款

1） 其他应收款按款项性质分类情况

单位：元

款项性质期末账面余额期初账面余额
融资租赁保证金1,170,000.004,170,000.00
押金及保证金4,512,052.903,266,119.83
单位往来及备用金1,890,196.40821,658.27
其他1,346,486.681,048,116.46
合计8,918,735.989,305,894.56

2） 坏账准备计提情况

单位：元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2022年1月1日余额3690661.930.000.003690661.93
2022年1月1日余额在本期
本期计提-1023272.60.000.00-1023272.6
2022年6月30日余额2667389.330.000.002667389.33

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用 ?不适用

按账龄披露

单位：元

账龄期末余额
1年以内（含1年）5,129,453.13
1至2年531,232.50
2至3年1,286,081.33
3年以上1,971,969.02
3至4年773,221.55
4至5年437,142.47
5年以上761,605.00
合计8,918,735.98

3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：

单位：元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
坏账准备3,690,661.93-1,023,272.600.000.000.002,667,389.33
合计3,690,661.93-1,023,272.600.000.000.002,667,389.33

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

无

4） 本期实际核销的其他应收款情况无其中重要的其他应收款核销情况：

无其他应收款核销说明：

无

5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
第一名押金及其他保证金1,604,113.201年以内18.00%80,205.66
第二名押金及其他保证金1,207,000.001年以内13.50%60,350.00
第三名融资租赁保证金1,170,000.002-3年13.10%351,000.00
第四名其他724,824.481年以内8.10%40,912.37
第五名押金及其他保证金500,000.005年以上5.60%500,000.00
合计5,205,937.6858.30%1,032,468.03

6） 涉及政府补助的应收款项

无

7） 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

无

8） 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

无

8、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否

（1） 存货分类

单位：元

项目期末余额期初余额
账面余额存货跌价准备或合同履约成本减值准备账面价值账面余额存货跌价准备或合同履约成本减值准备账面价值
原材料140,784,741.704,357,402.31136,427,339.39159,866,470.721,372,457.52158,494,013.20
库存商品116,870,698.907,697,055.59109,173,643.31120,608,141.803,049,989.78117,558,152.02
自制半成品116,781,314.12904,441.75115,876,872.3766,638,046.37349,972.4466,288,073.93
低值易耗品1,505,713.620.001,505,713.62282,313.010.00282,313.01
合计375,942,468.3412,958,899.65362,983,568.69347,394,971.904,772,419.74342,622,552.16

（2） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备

单位：元

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
原材料1,372,457.523,636,058.290.00651,113.500.004,357,402.31
库存商品3,049,989.785,774,897.090.001,127,831.280.007,697,055.59
自制半成品349,972.44765,687.370.00211,218.060.00904,441.75
合计4,772,419.7410,176,642.750.001,990,162.840.0012,958,899.65

（3） 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

无

（4） 合同履约成本本期摊销金额的说明

无

9、其他流动资产

单位：元

项目期末余额期初余额
待抵扣进项税37,142,998.7168,260,659.10
预缴企业所得税1,530,847.503,006,545.80
合计38,673,846.2171,267,204.90

其他说明：

期末其他流动资产较上期末减少45.73%，主要系本期末重分类的待抵扣进项税减少所致。

10、长期股权投资

单位：元

被投资单位期初余额（账面价值）本期增减变动期末余额（账面价值）减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
小计0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
二、联营企业
江苏然创新材料股份有限公司13,888,900.000.000.00-534,813.220.000.000.000.000.0013,354,086.780.00
苏州安斯迪克氢能源科技有限公司0.005,850,000.000.00-70,022.530.000.000.000.000.005,779,977.470.00
小计13,888,900.005,850,000.00-604,835.7519,134,064.25
合计13,888,900.005,850,000.00-604,835.7519,134,064.25

11、投资性房地产

（1） 采用成本计量模式的投资性房地产

?适用 □不适用

单位：元

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计
一、账面原值
1.期初余额20,204,393.5420,204,393.54
2.本期增加金额14,627,200.2614,627,200.26
（1）外购0.000.00
（2）存货\固定资产\在建工程转入14,627,200.2614,627,200.26
（3）企业合并增加
3.本期减少金额0.000.00
（1）处置0.000.00
（2）其他转出
4.期末余额34,831,593.8034,831,593.80
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额3,883,434.913,883,434.91
2.本期增加金额778,137.10778,137.10
（1）计提或摊销488,640.60488,640.60
（2）固定资产转入289,496.50289,496.50
3.本期减少金额0.000.00
（1）处置0.000.00
（2）其他转出
4.期末余额4,661,572.014,661,572.01
三、减值准备
1.期初余额0.000.00
2.本期增加金额0.000.00
（1）计提0.000.00
3.本期减少金额0.000.00
（1）处置0.000.00
（2）其他转出
4.期末余额0.000.00
四、账面价值
1.期末账面价值30,170,021.7930,170,021.79
2.期初账面价值16,320,958.6316,320,958.63

（2） 采用公允价值计量模式的投资性房地产

□适用 ?不适用

（3） 未办妥产权证书的投资性房地产情况

无

12、固定资产

单位：元

项目期末余额期初余额
固定资产1,582,176,292.83999,769,613.14
固定资产清理0.000.00
合计1,582,176,292.83999,769,613.14

（1） 固定资产情况

单位：元

项目房屋及建筑物机器设备运输工具电子及其他设备合计
一、账面原值：
1.期初余额580,626,097.17770,982,627.9717,242,364.5798,062,149.201,466,913,238.91
2.本期增加金额468,132,674.12211,645,285.04550,123.2510,697,253.67691,025,336.08
（1）购置518,911.1942,452.83385,728.562,885,127.613,832,220.19
（2）在建工程转入467,613,762.93180,279,561.50164,394.697,812,126.06655,869,845.18
（3）企业合并增加0.000.000.000.000.00
（4）内部转移增加0.0031,323,270.710.000.0031,323,270.71
3.本期减少金额14,627,200.2623,364,655.000.009,744,347.9947,736,203.25
（1）处置或报废0.000.000.008,595.728,595.72
（2）内部转移减少14,627,200.2623,364,655.000.009,735,752.2747,727,607.53
（3）外币报表折算差异0.000.000.00326,668.33326,668.33
4.期末余额1,034,131,571.03959,263,258.0117,792,487.8299,341,723.212,110,529,040.07
二、累计折旧
1.期初余额123,642,048.61279,502,559.3312,093,654.2651,905,363.57467,143,625.77
2.本期增加金额17,714,419.9049,058,408.93907,581.216,980,854.4274,661,264.46
（1）计提17,714,419.9036,392,202.87907,581.216,980,854.4261,995,058.40
（2）内部转移增加计提0.0012,666,206.060.000.0012,666,206.06
3.本期减少金额289,496.5010,772,788.351,130,349.861,385,136.4213,577,771.13
（1）处置或报废0.000.000.008,165.938,165.93
（2）内部转移减少计提289,496.5010,772,788.351,130,349.861,376,970.4913,569,605.20
（3）外币0.000.000.00125,628.14125,628.14
折算差异
4.期末余额141,066,972.01317,788,179.9111,870,885.6157,626,709.71528,352,747.24
三、减值准备
1.期初余额0.000.000.000.000.00
2.本期增加金额0.000.000.000.000.00
（1）计提
3.本期减少金额0.000.000.000.000.00
（1）处置或报废
4.期末余额0.000.000.000.000.00
四、账面价值
1.期末账面价值893,064,599.02641,475,078.105,921,602.2141,715,013.501,582,176,292.83
2.期初账面价值456,984,048.56491,480,068.645,148,710.3146,156,785.63999,769,613.14

（2） 暂时闲置的固定资产情况

无

（3） 通过经营租赁租出的固定资产

无

（4） 未办妥产权证书的固定资产情况

单位：元

项目账面价值未办妥产权证书的原因
9号厂房125,671,443.63新建厂房，正在办理中

（5） 固定资产清理

单位：元

项目期末余额期初余额
合计0.000.00

其他说明：

期末固定资产较上期末增长58.25%，主要系本期部分厂房及OCA募投项目转固所致。

13、在建工程

单位：元

项目期末余额期初余额
在建工程1,114,669,974.101,238,541,844.34
工程物资0.000.00
合计1,114,669,974.101,238,541,844.34

（1） 在建工程情况

单位：元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
PVD磁控溅射膜项目4,968,742.400.004,968,742.4016,067,329.270.0016,067,329.27
装修工程3,314,227.120.003,314,227.125,296,379.930.005,296,379.93
斯迪克泗洪9-10号厂房309,420,786.730.00309,420,786.73451,536,137.500.00451,536,137.50
BOPP胶带涂布线技术改造项目36,696,731.350.0036,696,731.3535,573,235.090.0035,573,235.09
OCA募投项目0.000.000.00202,584,872.600.00202,584,872.60
OCA涂布线技术改造135,786,510.540.00135,786,510.54104,100,357.260.00104,100,357.26
功能性PET光学膜项目257,599,819.860.0057,599,819.860.000.000.00
功能性PET光学膜项目32,176,548.460.002,176,548.460.000.000.00
待安装设备116,821,290.570.00116,821,290.5763,117,416.300.0063,117,416.30
供胶系统技术改造项目123,148,005.910.00123,148,005.9185,908,872.140.0085,908,872.14
精密离型膜涂布项目258,248,996.080.00258,248,996.0890,296,898.190.0090,296,898.19
斯迪克泗洪配套工程23,082,041.510.0023,082,041.5111,797,124.050.0011,797,124.05
斯迪克太仓研发大楼43,123,254.700.0043,123,254.7043,123,254.700.0043,123,254.70
斯迪克重庆厂房0.000.000.00129,139,967.310.00129,139,967.31
泗洪二期项目283,018.870.00283,018.870.000.000.00
合计1,114,669,974.100.001,114,669,974.101,238,541,844.340.001,238,541,844.34

（2） 重要在建工程项目本期变动情况

单位：元

项目名称预算数期初余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末余额工程累计投入占预算比例工程进度利息资本化累计金额其中：本期利息资本化金额本期利息资本化率资金来源
功能性PET光学膜项目2280,000,000.000.0057,599,819.860.000.0057,599,819.8620.57%27%1,501,127.731,501,127.734.15%其他
斯迪克重庆厂房140,000,000.00129,139,967.310.00129,139,967.310.000.0092.24%100%0.000.000.00%其他
OCA募投项目310,000,000.00202,584,872.6072,794,727.07275,379,599.670.000.00122.5%100%536,721.99536,721.994.15%募股 资金
斯迪克泗洪9-10号厂房499,000,000.00451,536,137.5069,297,806.10211,413,156.870.00309,420,786.73104.59%90%15,323,874.358,290,127.764.15%其他
斯迪克太仓研发大楼84,000,000.0043,123,254.700.000.000.0043,123,254.7051.34%80%2,163,877.280.004.15%其他
OCA涂布线技术改造280,000,000.00104,100,357.2646,799,467.6715,113,314.390.00135,786,510.5448.50%92%2,979,934.05716,677.584.15%其他
精密离型膜497,000,000.0090,296,898.19167,952,097.890.000.00258,248,996.0851.98%70%10,825,410.628,404,353.154.15%其他
涂布项目
供胶系统技术改造项目180,000,000.0085,908,872.1437,239,133.770.000.00123,148,005.9168.42%88%6,264,059.733,670,769.284.15%其他
BOPP胶带涂布线技术改造项目68,000,000.0035,573,235.091,123,496.260.000.0036,696,731.3553.89%67%2,069,754.51362,237.894.15%其他
PVD磁控溅射膜项目67,000,000.0016,067,329.274,715,596.3815,814,183.250.004,968,742.4031.16%30%0.000.000.00%其他
合计2,405,000,000.001,158,330,924.06457,522,145.00646,860,221.490.00968,992,847.5741,664,760.2623,482,015.38

（3） 本期计提在建工程减值准备情况

无

（4） 工程物资

无

14、使用权资产

单位：元

项目房屋及建筑物机器设备运输工具合计
一、账面原值
1.期初余额8,847,116.00126,628,500.033,103,936.00138,579,552.03
2.本期增加金额24,278,999.8537,285,760.000.0061,564,759.85
3.本期减少金额0.0030,900,000.030.0030,900,000.03
4.期末余额33,126,115.85133,014,260.003,103,936.00169,244,311.85
二、累计折旧
1.期初余额4,163,661.9838,137,046.88933,767.3043,234,476.16
2.本期增加金额2,489,499.1311,593,399.45294,873.8414,377,772.42
（1）计提
3.本期减少金额0.0012,666,206.060.0012,666,206.06
（1）处置
4.期末余额6,653,161.1137,064,240.271,228,641.1444,946,042.52
三、减值准备
1.期初余额0.000.000.000.00
2.本期增加金额0.000.000.000.00
（1）计提
3.本期减少金额0.000.000.000.00
（1）处置
4.期末余额0.000.000.000.00
四、账面价值
1.期末账面价值26,472,954.7495,950,019.731,875,294.86124,298,269.33
2.期初账面价值4,683,454.0288,491,453.152,170,168.7095,345,075.87

15、无形资产

（1） 无形资产情况

单位：元

项目土地使用权专利权非专利技术软件合计
一、账面原值
1.期初余额196,975,698.22599,625.336,572,399.61204,147,723.16
2.本期增加金额0.000.000.000.00
（1）购置
（2）内部研发
（3）企业合并增加
3.本期减少金额0.000.000.000.00
（1）处置
4.期末余额196,975,698.22599,625.336,572,399.61204,147,723.16
二、累计摊销
1.期初余额14,198,672.48577,627.512,775,745.0317,552,045.02
2.本期增加金额1,982,012.640.00541,924.532,523,937.17
（1）计提1,982,012.640.00541,924.532,523,937.17
3.本期减少金额0.000.000.000.00
（1）处置
4.期末余额16,180,685.12577,627.513,317,669.5620,075,982.19
三、减值准备
1.期初余额0.000.000.000.00
2.本期增加金额0.000.000.000.00
（1）计提
3.本期减少金额0.000.000.000.00
（1）处置
4.期末余额0.000.000.000.00
四、账面价值
1.期末账面价值180,795,013.1021,997.823,254,730.05184,071,740.97
2.期初账面价值182,777,025.7421,997.823,796,654.58186,595,678.14

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例

（2） 未办妥产权证书的土地使用权情况

无

16、长期待摊费用

单位：元

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
装修费734,649.091,382,826.36422,021.860.001,695,453.59
合计734,649.091,382,826.36422,021.860.001,695,453.59

17、递延所得税资产/递延所得税负债

（1） 未经抵销的递延所得税资产

单位：元

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产
内部交易未实现利润4,075,069.80611,260.475,522,799.47828,419.92
可抵扣亏损15,712,709.052,356,906.3615,526,400.472,328,960.07
坏账准备68,746,757.3910,166,936.8956,700,299.358,750,861.85
存货跌价准备12,958,899.651,948,028.414,772,419.74720,887.21
固定资产累计折旧1,766,994.48785,227.975,396,621.552,398,184.17
无形资产累计摊销2,091,078.73313,661.812,122,091.73318,313.76
递延收益379,280,190.0663,658,797.85387,005,612.7864,015,474.64
股份支付53,753,366.938,237,186.8559,691,327.639,136,387.78
合计538,385,066.0988,078,006.61536,737,572.7288,497,489.40

（2） 未经抵销的递延所得税负债

无

（3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位：元

项目递延所得税资产和负债期末互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期末余额递延所得税资产和负债期初互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产0.0088,078,006.610.0088,497,489.40

（4） 未确认递延所得税资产明细

单位：元

项目期末余额期初余额
可抵扣亏损10,606,055.8510,606,524.90
坏账准备544,628.131,141,225.71
合计11,150,683.9811,747,750.61

（5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位：元

年份期末金额期初金额备注
2022年度2,135,723.302,135,977.35
2023年度1,479,526.211,479,526.21
2024年度926,874.08926,874.08
2025年度2,912,623.392,912,623.39
2026年度3,151,308.873,151,523.87
合计10,606,055.8510,606,524.90

18、其他非流动资产

单位：元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
预付工程设备款258,058,560.020.00258,058,560.02240,216,288.840.00240,216,288.84
合计258,058,560.020.00258,058,560.02240,216,288.840.00240,216,288.84

19、短期借款

（1） 短期借款分类

单位：元

项目期末余额期初余额
质押借款9,900,000.009,900,000.00
保证借款689,952,200.00670,020,350.00
保证及抵押借款190,000,000.00190,000,000.00
抵押及质押借款120,000,000.00120,000,000.00
短期借款应计利息226,809.141,130,884.72
合计1,010,079,009.14991,051,234.72

短期借款分类的说明：

无

（2） 已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

无

20、应付票据

单位：元

种类期末余额期初余额
商业承兑汇票0.000.00
银行承兑汇票215,009,674.39287,727,266.43
合计215,009,674.39287,727,266.43

本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。

21、应付账款

（1） 应付账款列示

单位：元

项目期末余额期初余额
应付材料款155,471,215.45128,831,944.03
应付工程及设备款105,069,113.8485,641,749.87
应付运费7,014,060.246,353,053.88
其他18,406,527.598,228,398.35
合计285,960,917.12229,055,146.13

（2） 账龄超过1年的重要应付账款

无

22、合同负债

单位：元

项目期末余额期初余额
预收商品款17,022,067.657,762,461.48
合计17,022,067.657,762,461.48

报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因无

23、应付职工薪酬

（1） 应付职工薪酬列示

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬17,522,609.08115,445,166.11113,545,901.7019,421,873.49
二、离职后福利-设定提存计划61,889.756,483,395.636,483,395.6361,889.75
三、辞退福利0.00109,702.77109,702.770.00
四、一年内到期的其他福利0.000.000.000.00
合计17,584,498.83122,038,264.51120,139,000.1019,483,763.24

（2） 短期薪酬列示

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴15,786,390.3398,373,832.2495,859,475.8418,300,746.73
2、职工福利费0.009,205,099.109,116,654.3088,444.80
3、社会保险费0.003,565,646.163,565,646.160.00
其中：医疗保险费0.002,910,932.232,910,932.230.00
工伤保险费0.00292,016.03292,016.030.00
生育保险费0.00362,697.90362,697.900.00
4、住房公积金2,605,003.062,613,235.06-8,232.00
5、工会经费和职工教育经费1,736,218.751,695,585.552,390,890.341,040,913.96
合计17,522,609.08115,445,166.11113,545,901.7019,421,873.49

（3） 设定提存计划列示

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险61,318.156,287,879.236,287,879.2361,318.15
2、失业保险费571.60195,516.40195,516.40571.60
合计61,889.756,483,395.636,483,395.6361,889.75

24、应交税费

单位：元

项目期末余额期初余额
增值税5,617,808.935,983,000.83
企业所得税7,106,344.3149,696,010.78
个人所得税969,125.52765,977.77
城市维护建设税97,044.98150,715.05
土地使用税980,706.65980,535.65
房产税1,522,556.34945,785.20
教育费附加70,588.77109,472.01
其他50,161.4961,932.19
合计16,414,336.9958,693,429.48

其他说明期末应交税费较上期末减少72.03%，主要系本期计提的应交企业所得税减少所致。

25、其他应付款

单位：元

项目期末余额期初余额
其他应付款32,974,283.7029,719,241.33
合计32,974,283.7029,719,241.33

（1） 应付利息

无重要的已逾期未支付的利息情况：

无

（2） 应付股利

无其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

无

（3） 其他应付款

1） 按款项性质列示其他应付款

单位：元

项目期末余额期初余额
限制性股票回购义务27,239,216.5627,491,671.60
押金及保证金4,127,000.00477,000.00
往来款60,207.60468,564.21
其他1,547,859.541,282,005.52
合计32,974,283.7029,719,241.33

2） 账龄超过1年的重要其他应付款无

26、一年内到期的非流动负债

单位：元

项目期末余额期初余额
一年内到期的长期借款158,300,000.008,700,000.00
一年内到期的租赁负债38,530,268.4543,280,305.00
长期借款应计利息545,153.561,386,987.95
合计197,375,422.0153,367,292.95

其他说明：

期末一年内到期的非流动负债较上期末增加269.84%，主要系一年内到期的长期借款增加所致。

27、其他流动负债

单位：元

项目期末余额期初余额
待转销项税额1,203,645.90264,458.27
合计1,203,645.90264,458.27

短期应付债券的增减变动：

无其他说明：

期末其他流动负债较上期末增加355.14%，主要系本期预收商品款增加所致。

28、长期借款

（1） 长期借款分类

单位：元

项目期末余额期初余额
抵押借款245,000,000.00250,000,000.00
保证借款30,000,000.000.00
保证、质押及抵押借款872,713,333.31539,433,333.33
保证及抵押借款217,470,000.00150,000,000.00
长期借款应计利息575,528.561,386,987.95
一年内到期的长期借款-158,845,153.56-10,086,987.95
合计1,206,913,708.31930,733,333.33

长期借款分类的说明：

无其他说明，包括利率区间：

无

29、租赁负债

单位：元

项目期末余额期初余额
租赁付款额79,185,588.1148,537,151.96
未确认融资费用-5,551,621.05-1,602,799.34
一年内到期的租赁负债-38,530,268.45-43,280,305.00
合计35,103,698.613,654,047.62

其他说明：

期末租赁负债较上期末大幅增长，主要系公司本期续租所致。

30、递延收益

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助459,527,408.9845,217,448.0010,240,014.22494,504,842.76与资产相关
未实现售后回租损益27,626,122.5315,848,656.539,036,215.4734,438,563.59
合计487,153,531.5161,066,104.5319,276,229.69528,943,406.35

涉及政府补助的项目：

单位：元

负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额本期冲减成本费用金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关
多功能涂布生产线补助19,399,999.622,300,000.0417,099,999.58与资产相关
复合涂层功能性膜材料产业化项目3,999,998.24500,000.223,499,998.02与资产相关
日本淋膜机首次进口重大装备补助371,481.7646,434.78325,046.98与资产相关
生产用房城建配套费返还补助11,467,813.52263,960.5411,203,852.98与资产相关
德国BMB无溶剂涂硅机补助资金3,866,666.50400,000.023,466,666.48与资产相关
技改项目补助1,300,000.00150,000.001,150,000.00与资产相关
设备扶持资金34,000,000.003,750,000.0030,250,000.00与资产相关
日本不二分切机专6,023,761.13523,805.345,499,955.79与资产相关
项资金
西日本涂布头设备补助415,572.8841,557.26374,015.62与资产相关
产业升级项目补助2,154,166.34230,000.041,924,166.30与资产相关
2016年省级商务发展专项资金补助990,150.0099,015.00891,135.00与资产相关
薄膜材料研究院专项补助资金8,750,000.04499,999.988,250,000.06与资产相关
产业发展专项资金补助10,266,000.00522,000.009,744,000.00与资产相关
科技成果转化专项资金补助8,850,000.00450,000.008,400,000.00与资产相关
产业发展引导资金-固定资产投资奖励资金329,258,765.6445,217,448.00184,035.02374,292,178.62与资产相关
技术改造-高端化改造升级补充15,250,000.0015,250,000.00与资产相关
功能膜生产线节能改造技改项目750,000.01128,571.42621,428.59与资产相关
VOC治理补助798,623.6559,896.80738,726.85与资产相关
BOPP自动化升级改造项目1,417,703.2179,497.421,338,205.79与资产相关
中央外经贸发展专项资金196,706.4411,240.34185,466.10

其他说明：

根据江苏省泗洪经济开发区管理委员会洪开发[2022]10号《关于给予江苏斯迪克新材料科技股份有限公司固定资产投资奖励资金的批复》，公司收到补助资金45,217,448.00元。

31、股本

单位：元

期初余额本次变动增减（+、-）期末余额
发行新股送股公积金转股其他小计
股份总数189,925,406.00113,955,243.00113,955,243.00303,880,649.00

其他说明：

根据公司2021年度股东大会决议，以资本公积金向全体股东每10股转增6股，股本增加113,955,243.00元。

32、资本公积

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价（股本溢价）506,336,385.860.00113,955,243.00392,381,142.86
其他资本公积31,981,385.0410,687,731.650.0042,669,116.69
合计538,317,770.9010,687,731.65113,955,243.00435,050,259.55

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

股本溢价本期减少原因详见第十节、七、31；其他资本公积增加是本期确认股权激励费用13,556,654.26元及股权激励导致的期末暂时性差异超过本期确认的股份激励费用部分对应的递延所得税资产-2,868,922.48元。

33、库存股

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
库存股27,491,671.600.00224,515.2027,267,156.40
合计27,491,671.600.00224,515.2027,267,156.40

34、其他综合收益

单位：元

项目期初余额本期发生额期末余额
本期所得税前发生额减：前期计入其他综合收益当期转入损益减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益减：所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益0.000.000.000.000.000.000.000.00
二、将重分类进损益的其他综合收益-1,494,319.08-421,093.080.000.000.00-421,093.080.00-1,915,412.16
外币财务报表折算差额-1,494,319.08-421,093.080.000.000.00-421,093.080.00-1,915,412.16
其他综合收益合计-1,494,319.08-421,093.080.000.000.00-421,093.08-1,915,412.16

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

无

35、盈余公积

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积65,318,488.090.000.0065,318,488.09
合计65,318,488.090.000.0065,318,488.09

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

无

36、未分配利润

单位：元

项目本期上期
调整前上期末未分配利润726,383,165.82556,016,753.33
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）0.000.00
调整后期初未分配利润726,383,165.82556,016,753.33
加：本期归属于母公司所有者的净利润90,951,188.34209,943,422.22
减：提取法定盈余公积0.0015,826,133.93
应付普通股股利22,763,108.8823,750,875.80
期末未分配利润794,571,245.28726,383,165.82

调整期初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。

2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。

3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。

37、营业收入和营业成本

单位：元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务989,230,089.61716,243,163.91902,503,714.13697,938,403.92
其他业务41,395,764.2234,114,455.4749,999,062.8845,067,313.50
合计1,030,625,853.83750,357,619.38952,502,777.01743,005,717.42

与履约义务相关的信息：

无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，0.00元预计将于0年度确认收入，0.00元预计将于0年度确认收入，0.00元预计将于0年度确认收入。

38、税金及附加

单位：元

项目本期发生额上期发生额
城市维护建设税1,037,364.73742,288.18
教育费附加470,063.35332,631.31
房产税4,193,879.291,500,599.07
土地使用税2,195,062.801,905,751.46
车船使用税9,941.4410,421.44
印花税742,472.851,123,514.86
地方教育费附加288,532.10221,754.19
合计8,937,316.565,836,960.51

其他说明：

本期税金及附加较上期增长53.12%,主要系本期房产税、土地使用税增加所致。

39、销售费用

单位：元

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬15,572,661.3612,884,664.90
办公费用3,213,844.853,169,864.53
业务招待费3,395,826.601,785,223.50
股份支付费用1,084,039.172,464,082.54
车辆管理费623,817.98601,690.31
差旅费619,480.05589,814.94
折旧与摊销558,682.55527,747.56
广告宣传费540,098.71123,990.95
通讯费325,499.24415,989.95
其他195,078.1465,157.13
合计26,129,028.6522,628,226.31

40、管理费用

单位：元

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬34,878,066.3126,482,500.54
折旧与摊销12,385,866.7210433741.29
办公费用4,300,226.845,486,258.65
中介费3,671,684.693,855,695.19
股份支付费用5,836,425.336,050,312.62
业务招待费2,816,421.102,181,786.63
租赁费0.000.00
绿化费1,106,769.891,306,550.94
车辆管理费1,172,695.391,054,570.29
保险费394,906.10429,109.32
差旅费270,148.41307,601.75
其他379,656.44544,258.98
合计67,212,867.2258,132,386.20

41、研发费用

单位：元

项目本期发生额上期发生额
材料费14,429,166.4822,484,750.01
职工薪酬21,316,406.8813,373,771.35
折旧与摊销7,870,407.325,540,489.25
技术服务费1,315,689.55947,880.29
股份支付费用3,769,754.452,561,927.54
办公费用1,422,775.421,239,061.93
差旅费361,674.10343,245.94
专利申请费472,124.79167,273.88
其他326,516.20250,724.08
合计51,284,515.1946,909,124.27

42、财务费用

单位：元

项目本期发生额上期发生额
利息支出24,988,512.9515,800,586.63
利息收入-2,403,538.69-1,968,712.29
汇兑损失33,081,263.5813,348,193.73
汇兑收益-39,426,454.65-13,159,007.75
银行手续费2,071,013.57926,228.59
合计18,310,796.7614,947,288.91

43、其他收益

单位：元

产生其他收益的来源本期发生额上期发生额
一、计入其他收益的政府补助14,349,601.3431,876,856.27
其中：与递延收益相关的政府补助10,240,014.228,827,917.54
直接计入当期损益的政府补助4,109,587.1223,048,938.73
二、其他与日常活动相关且计入其他收益的项目0.000.00
合计14,349,601.3431,876,856.27

44、投资收益

单位：元

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益-604,835.750.00
交易性金融资产在持有期间的投资收益558,705.013,789.44
合计-46,130.743,789.44

45、信用减值损失

单位：元

项目本期发生额上期发生额
其他应收款坏账损失1,048,330.55-820,320.14
应收账款坏账损失-11,929,993.43-4,955,544.30
合计-10,881,662.88-5,775,864.44

其他说明信用减值损失本期较上期增长88.4%，主要系公司本期计提的应收账款坏账损失增加所致。

46、资产减值损失

单位：元

项目本期发生额上期发生额
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失-10,176,642.75-7,359,796.42
合计-10,176,642.75-7,359,796.42

其他说明：

资产减值损失本期较上期增长38.27%，主要系公司本期计提的存货跌价准备增加所致。

47、营业外收入

单位：元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
政府补助0.00506,500.000.00
固定资产报废收益0.0079,993.500.00
保险理赔0.00664.000.00
其他139,242.96229,589.77139,242.96
合计139,242.96816,747.27139,242.96

计入当期损益的政府补助：

无其他说明：

营业外收入本期较上期大幅下降，主要系公司本期计入营业外收入的政府补贴减少所致。

48、营业外支出

单位：元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
对外捐赠631,783.0617,000.00631,783.06
固定资产报废损失429.790.00429.79
税收滞纳金56,526.710.0056,526.71
其他319,415.67581,766.47319,415.67
合计1,008,155.23598,766.471,008,155.23

其他说明：

营业外支出本期较上期增加68.37%，主要系公司本期对外捐赠增加所致。

49、所得税费用

（1） 所得税费用表

单位：元

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用12,969,393.2116,550,555.13
递延所得税费用-2,216,713.59-4,069,083.07
合计10,752,679.6212,481,472.06

（2） 会计利润与所得税费用调整过程

单位：元

项目本期发生额
利润总额100,769,962.77
按法定/适用税率计算的所得税费用15,115,494.42
子公司适用不同税率的影响3,423,568.13
调整以前期间所得税的影响3,423,568.13
不可抵扣的成本、费用和损失的影响-1,429,329.56
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-1,429,329.56
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响1,556,961.81
研发费用加计扣除-6,201,806.73
其他-1,712,208.45
所得税费用10,752,679.62

50、其他综合收益详见附注34

51、现金流量表项目

（1） 收到的其他与经营活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额
政府补助等51,694,660.12240,260,170.73
合计51,694,660.12240,260,170.73

（2） 支付的其他与经营活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额
研发费用18,327,946.5423,432,936.13
办公费用7,370,931.048,656,123.18
业务招待费5,388,399.273,967,010.13
中介费3,671,684.693,855,695.19
租赁费1,946,494.531,599,544.44
绿化费1,106,769.891,306,550.94
车辆管理费1,796,513.371,656,260.60
银行手续费823,848.43984,675.20
差旅费889,628.460.00
保险费394,906.10429,109.32
通讯费325,499.24415,989.95
广告宣传费540,098.71123,990.95
运输费0.0013,541,502.37
其他573,174.585,056,230.20
合计43,155,894.8565,025,618.60

（3） 收到的其他与投资活动有关的现金

无

（4） 支付的其他与投资活动有关的现金

无

（5） 收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额
票据及信用证保证金60,530,848.190.00
合计60,530,848.19

（6） 支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额
票据及信用证保证金0.00156,449,515.85
借款保证金0.0010,000,000.00
合计166,449,515.85

52、现金流量表补充资料

（1） 现金流量表补充资料

单位：元

补充资料本期金额上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润90,017,283.1567,524,566.98
加：资产减值准备10,176,642.757,359,796.42
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧
信用减值损失10,881,662.885,775,864.44
固定资产折旧、投资性房地产折旧61,421,530.8253,947,797.91
使用权资产折旧2,489,499.12
无形资产摊销2,523,936.902,099,835.79
长期待摊费用摊销426,114.93937,415.57
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）0.000.00
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）0.00
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）0.000.00
财务费用（收益以“－”号填列）24,988,512.9515,618,552.00
投资损失（收益以“－”号填列）46,130.743,789.44
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）419,482.79-8,423,454.38
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）0.000.00
存货的减少（增加以“－”号填列）-29,833,475.29-29,866,910.02
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）-151,225,840.23-113,833,960.62
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）-43,574,287.93170,704,276.02
其他41,789,874.84203,115,678.81
经营活动产生的现金流量净额20,547,068.42374,963,248.36
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本0.000.00
一年内到期的可转换公司债券0.000.00
融资租入固定资产37,285,760.000.00
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额154,643,730.44317,219,583.90
减：现金的期初余额236,746,642.80410,994,415.30
加：现金等价物的期末余额0.000.00
减：现金等价物的期初余额0.000.00
现金及现金等价物净增加额-82,102,912.36-93,774,831.40

（2） 本期支付的取得子公司的现金净额

无

（3） 本期收到的处置子公司的现金净额

无

（4） 现金和现金等价物的构成

单位：元

项目期末余额期初余额
一、现金154,643,730.44236,746,642.80
二、现金等价物0.000.00
三、期末现金及现金等价物余额154,643,730.44236,746,642.80

53、所有权或使用权受到限制的资产

单位：元

项目期末账面价值受限原因
货币资金226,544,942.77质押、保证金
固定资产227,340,205.52抵押
无形资产83,188,078.49抵押
应收账款账面余额155,343,394.57质押
使用权资产97,825,314.59抵押
合计790,241,935.94

其他说明：

公司与中信银行股份有限公司苏州分行于2022年1月17日签订编号为“2022苏银最质字第TC811208098363号”的《最高额应收账款质押合同》，合同担保主债权金额为12,000万元，合同约定：公司将已经产生的部分应收款项15534.3万元质押给中信银行股份有限公司苏州分行，不论上述应收账款于2024年1月16日到期与否，均在上述质押合同范围内。

54、外币货币性项目

（1） 外币货币性项目

单位：元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额
货币资金
其中：美元5,049,056.726.711433,886,239.27
欧元221,965.377.00841,555,622.10
港币2,931.540.85522,507.05
日元188,215.000.04919,248.13
韩币162,060.000.0052835.49
新台币10,835,888.000.23002,492,254.24
应收账款
其中：美元9,172,113.006.711461,557,719.19
欧元57,646.837.0084404,012.04
港币
长期借款
其中：美元
欧元
港币
短期借款
其中：欧元3,500,000.007.008424,529,400.00
美元2,000,000.006.711413,422,800.00
应付账款
其中：美元4,813,116.016.711432,302,746.79
欧元155,000.007.00841,086,302.00
日元1,867,320.000.049191,752.64

（2） 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□适用 ?不适用

55、政府补助

（1） 政府补助基本情况

单位：元

种类金额列报项目计入当期损益的金额
多功能涂布生产线补助46,000,000.00其他收益2,300,000.04
复合涂层功能性膜材料产业化项目10,000,000.00其他收益500,000.22
日本淋膜机首次进口重大装备补助928,700.00其他收益46,434.78
生产用房城建配套费返还补助12,093,006.40其他收益263,960.54
德国BMB无溶剂涂硅机补助资金8,000,000.00其他收益400,000.02
技改项目补助3,000,000.00其他收益150,000.00
设备扶持资金75,000,000.00其他收益3,750,000.00
日本不二分切机专项资金10,476,106.49其他收益523,805.34
西日本涂布头设备补助831,145.51其他收益41,557.26
产业升级项目补助4,600,000.00其他收益230,000.04
2016年省级商务发展专项资金补助1,980,300.00其他收益99,015.00
薄膜材料研究院专项补助资金10,000,000.00其他收益499,999.98
JITRI-斯迪克联合创新中心补助1,000,000.00其他收益0.00
产业发展专项资金补助10,440,000.00其他收益522,000.00
科技成果转化专项资金补助9,000,000.00其他收益450,000.00
产业发展引导资金-固定资产投资奖励资金374,569,673.66其他收益184,035.02
产业转型升级专项资金-OCA光学胶膜技术改造项目15,250,000.000.00
功能膜生产线节能改造技改项目1,200,000.00其他收益128,571.42
VOC治理补助928,400.00其他收益59,896.80
BOPP自动化升级改造项目1,523,700.00其他收益79,497.42
中央外经贸发展专项资金204,200.00其他收益11,240.34
外贸优进优出四星示范企业资金400,000.00其他收益400,000.00
博士后人才引进奖励140,000.00其他收益140,000.00
支持对外贸易奖励415,000.00其他收益415,000.00
省级新产品奖励200,000.00其他收益200,000.00
科技成果转化技术合同的补贴130,000.00其他收益130,000.00
院士工作站奖补资金1,000,000.00其他收益1,000,000.00
营业额增加提档升级奖励600,000.00其他收益600,000.00
发明专利奖励款22,460.00其他收益22,460.00
宿迁精品品牌奖励200,000.00其他收益200,000.00
高端发展拔尖人才奖励款100,000.00其他收益100,000.00
论文补助款5,000.00其他收益5,000.00
纳税前十强奖励300,000.00其他收益300,000.00
稳岗补贴390,588.00其他收益390,588.00
其他补助206,539.12其他收益206,539.12

（2） 政府补助退回情况

□适用 ?不适用

56、租赁

（1）本公司作为承租人

项 目2022年1-6月
本期计入当期损益的采用简化处理的短期租赁费用—
本期计入当期损益的采用简化处理的低价值资产租赁费用（短期租赁除外）—
租赁负债的利息费用1,291,819.12
计入当期损益的未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额—
转租使用权资产取得的收入—
与租赁相关的总现金流出36,951,990.13
售后租回交易产生的相关损益—

（2）本公司作为出租人

经营租赁A.租赁收入

项 目2021年1-6月
租赁收入644,036.70

B.资产负债表日后连续五个会计年度每年将收到的未折现租赁收款额，以及剩余年度将收到的未折现租赁收款额总额

年 度金额
2022年644,036.70
2023年1,312,706.42
2024年1,378,692.66
2025年867,839.45
2026年—

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

（1） 本期发生的非同一控制下企业合并

无

（2） 合并成本及商誉

无

（3） 被购买方于购买日可辨认资产、负债

无

（4） 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□是 ?否

（5） 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明无

（6） 其他说明

无

2、同一控制下企业合并

（1） 本期发生的同一控制下企业合并

无

（2） 合并成本

无

（3） 合并日被合并方资产、负债的账面价值

无

3、反向购买

交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：

无

4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□是 ?否

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□是 ?否

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

无

6、其他

无

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1） 企业集团的构成

子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例取得方式
直接间接
斯迪克泗洪江苏泗洪江苏泗洪制造业100.00%设立
斯迪克重庆重庆重庆制造业100.00%设立
斯迪克香港香港香港贸易100.00%同一控制下合并
斯迪克美国美国美国贸易100.00%设立
斯迪克韩国韩国韩国贸易100.00%设立
斯迪克日本日本日本贸易100.00%设立
斯迪克台湾台湾台湾贸易100.00%设立
斯迪克太仓太仓太仓制造业100.00%设立
青绿环保太仓太仓制造业70.00%设立
启源绿能江苏泗洪江苏泗洪制造业70.00%设立
谱玳新能源江苏泗洪江苏泗洪制造业55.00%设立
斯迪克汽车装饰太仓太仓制造业51.00%设立

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

无持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

无对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

无确定公司是代理人还是委托人的依据：

无

（2） 重要的非全资子公司

无

（3） 重要非全资子公司的主要财务信息

无

（4） 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

无

（5） 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

无

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

（1） 在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

无

（2） 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

无

3、在合营安排或联营企业中的权益

（1） 重要的合营企业或联营企业

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

无持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

无

（2） 重要合营企业的主要财务信息

无

（3） 重要联营企业的主要财务信息

无

（4） 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
合营企业：
投资账面价值合计19,134,064.2513,888,900.00
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润-604,835.75
联营企业：
下列各项按持股比例计算的合计数

（5） 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

无

（6） 合营企业或联营企业发生的超额亏损

无

（7） 与合营企业投资相关的未确认承诺

无

（8） 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

无

4、重要的共同经营

在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：

无共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：

无

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

无

6、其他

十、与金融工具相关的风险

本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低各类与金融工具相关风险的风险管理政策。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准这些风险的政策，概括如下：

1.信用风险

信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。

本公司的信用风险主要来自于银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施：

（1）银行存款

本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。

（2）应收账款

本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。

由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至2022年6月30日，本公司具有特定信用风险集中，本公司应收账款的47.92%源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。受市场压力影响，截至2022年6月30日，本公司应收账款存在一定的逾期，具体情况如下：

逾期期限逾期金额坏账准备余额
1-6个月32,367,514.951,618,375.75
6-12个月1,829,652.5591,482.63
1-2年66,141,106.306,614,110.63
2-3年6,907,696.312,072,308.89
3年以上20,431,353.5020,431,353.50
合计127,677,323.6130,827,631.40

2.流动风险

流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。

为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款、固定资产售后回租等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。

截止2022年6月30日，本公司金融负债到期期限如下：

项目名称2021年12月31日
1年以内1-2年2-3年3年以上合计
短期借款1,010,079,009.14———1,010,079,009.14
应付票据215,009,674.39———215,009,674.39
应付账款285,960,917.12———285,960,917.12
其他应付款32,328,802.38399,072.877,606.92238,801.5332,974,283.70
一年内到期的非流动负债197,375,422.01———197,375,422.01
长期借款—30,000,000.001,176,913,708.311,206,913,708.31
租赁负债—4,298,810.8512,613,895.4218,190,992.3435,103,698.61
合计1,740,753,825.0434,697,883.7212,621,502.341,195,343,502.182,983,416,713.28

3.市场风险

市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。

（1）利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。截至2022年6月30日，本公司短期银行借款余额为1,009,852,200.000元，长期银行借款余额为1,379,850,000.00元，均为固定利率计息，预计未来期间利率大幅波动的可能性较小，因此利率风险对公司的影响较小。

（2）外汇风险

外汇风险，指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。本公司于中国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。

本公司期末外币货币性资产和负债情况见本财务报表 第十节、七、54。

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位：元

项目期末公允价值
第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计
一、持续的公允价值计量--------
（一）交易性金融资产1,000,000.001,000,000.00
1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产1,000,000.001,000,000.00
（六）应收款项融资27,427,588.4027,427,588.40
持续以公允价值计量的资产总额28,427,588.4028,427,588.40
（八）应收款项融资27,427,588.4027,427,588.40
二、非持续的公允价值计量--------

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

无

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息无

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息银行理财产品的公允价值根据本金加上截至资产负债表日的预期收益确定。应收款项融资因其剩余期限较短，账面价值与公允价值接近，采用票面金额作为公允价值。

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析无

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

无

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

无

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

无

9、其他

无

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

不适用本企业最终控制方是金闯、施蓉。其他说明：

本公司的控股股东及实际控制人为金闯、施蓉夫妇。金闯先生直接持有本公司34.28%的股份，通过员工持股平台苏州市德润股权投资合伙企业（有限合伙）和苏州市锦广缘股权投资合伙企业（有限合伙）间接控制本公司2.43%的股份；施蓉女士直接持有公司5.59%的股份，金闯、施蓉夫妇合计直接和间接控制本公司42.30%的股份，为本公司的控股股东及实际控制人。

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注九、在其他主体中的权益。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

无

4、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系
苏州市德润股权投资合伙企业（有限合伙）实际控制人金闯担任执行事务合伙人的企业，为发行人的员工持股平台，占发行人股份总数的1.66%
苏州市锦广缘股权投资合伙企业（有限合伙）实际控制人金闯担任执行事务合伙人的企业，为发行人的员工持股平台，占发行人股份总数的0.77%

5、关联交易情况

（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表无出售商品/提供劳务情况表无

（2） 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

无关联托管/承包情况说明无本公司委托管理/出包情况表：

无关联管理/出包情况说明无

（3） 关联租赁情况

本公司作为出租方：

无本公司作为承租方：

无

（4） 关联担保情况

本公司作为担保方无本公司作为被担保方

单位：元

担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
金闯1,200,000,000.002021年09月26日2031年09月08日否
金闯390,000,000.002022年05月27日2029年05月08日否
金闯200,000,000.002021年07月12日2023年04月27日否
金闯200,000,000.002021年08月17日2023年02月16日否
金闯80,000,000.002022年02月16日2023年02月15日否
金闯、施蓉150,000,000.002022年03月07日2023年04月23日否

关联担保情况说明上述被担保方包括公司及其子公司斯迪克泗洪和斯迪克太仓

（5） 关联方资金拆借

无

（6） 关联方资产转让、债务重组情况

无

（7） 关键管理人员报酬

单位：元

项目本期发生额上期发生额
关键管理人员报酬4,833,306.234,883,155.67

（8） 其他关联交易

无

6、关联方应收应付款项

（1） 应收项目

无

（2） 应付项目

无

7、关联方承诺

无

8、其他

无

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

□适用 ?不适用

2、以权益结算的股份支付情况

?适用 □不适用

单位：元

授予日权益工具公允价值的确定方法—
可行权权益工具数量的确定依据—
本期估计与上期估计有重大差异的原因无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额49,261,012.63
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额13,556,654.26

3、以现金结算的股份支付情况

□适用 ?不适用

4、股份支付的修改、终止情况

无

5、其他

无

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺截至2022年6月30日，本公司无需要披露的重大承诺事项。

2、或有事项

（1） 资产负债表日存在的重要或有事项

担保方被担保方担保金额借款金额（万元）借款起始日借款到期日担保是否已经履行完毕
斯迪克重庆、斯迪克泗洪本公司20,000.004,000.002022.2.102023.2.10否
3,990.002021.8.172023.2.16否
3,990.002021.8.172023.2.16否
3,990.002021.8.172023.2.16否
2,990.002021.8.172023.2.16否
斯迪克太仓本公司39,000.001,540.502022.5.272029.5.8否
担保方被担保方担保金额借款金额（万元）借款起始日借款到期日担保是否已经履行完毕
1,540.502022.5.272029.5.8否
853.002022.6.152029.5.8否
853.002022.6.152029.5.8否
1,000.002022.6.242029.5.8否
1,000.002022.6.242029.5.8否
斯迪克泗洪本公司15,000.004,000.002022.3.72023.3.2否
5,000.002022.3.82023.3.7否
2,000.002022.3.152023.3.13否
4,000.002022.4.262023.4.23否
斯迪克泗洪本公司14,400.001,900.002022.1.282023.1.27否
2,600.002022.1.292023.1.28否
4,500.002022.1.192023.1.18否
3,000.002022.1.202023.1.20否
斯迪克泗洪本公司5,125.00663.002020.12.282022.9.28否
斯迪克泗洪本公司3,680.003,275.672022.5.122025.5.12否
本公司斯迪克泗洪7,200.006,000.002021.12.72022.12.6否
本公司斯迪克泗洪5,000.002,000.002022.2.222023.2.20否
3,000.002021.8.172022.8.12否
本公司斯迪克泗洪5,000.001,500.002021.9.22022.9.1否
1,500.002021.9.32022.9.2否
本公司斯迪克泗洪5,000.002,000.002021.9.162022.9.15否
3,000.002021.8.202022.8.19否
本公司斯迪克泗洪12,000.005,000.002021.9.282031.9.8否
2,000.002021.9.262028.3.8否
2,000.002021.9.292025.9.8否
2,000.002021.9.292026.9.8否
2,000.002021.9.292027.3.8否
2,000.002021.9.292027.9.8否
2,500.002021.9.292031.3.8否
2,500.002021.9.292031.9.8否
5,000.002021.10.212031.9.8否
5,000.002021.10.312029.3.8否
5,000.002021.11.42027.9.8否
担保方被担保方担保金额借款金额（万元）借款起始日借款到期日担保是否已经履行完毕
3,000.002021.11.122031.9.8否
3,000.002021.11.152031.9.8否
6,000.002021.12.12031.9.8否
2,000.002021.12.92031.9.8否
3,200.002021.12.142031.9.8否
3,000.002021.12.172031.9.8否
4,000.002022.1.12031.9.8否
7,019.202022.1.42031.9.8否
4,000.002022.1.62031.9.8否
4,980.802022.1.182031.9.8否
3,600.002022.3.152030.9.8否
8,300.002022.4.272031.9.8否
1,638.002022.6.152031.9.8否
本公司斯迪克泗洪4,556.63558.002020.10.292022.11.19否
本公司斯迪克太仓4,000.002,000.002022.6.202023.6.20否
2,000.002022.6.212023.6.21否
本公司斯迪克太仓8,000.004,000.002022.2.162023.2.15否
本公司斯迪克太仓5,000.00�350.002021.9.32022.8.25否
2,000.002021.10.152022.10.15否
本公司斯迪克太仓20,000.003,000.002022.3.142023.3.14否
3,000.002022.3.152023.3.15否
4,000.002022.3.162023.3.16否
2,500.002021.7.122022.7.12否
2,500.002021.7.142022.7.14否
5,000.002022.4.272023.4.27否
本公司斯迪克太仓5,500.001,600.002022.5.192022.11.16否
$200.002022.5.92023.5.6否
1,600.002022.6.162023.6.13否
本公司斯迪克太仓3,000.003,000.002022.5.122022.11.11否
本公司斯迪克太仓10,000.003,000.002022.5.172023.2.16否
3,000.002022.5.202023.2.19否
4,000.002022.5.192023.2.18否
本公司斯迪克太仓5000.003,000.002022.3.112024.3.7否

（2） 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他

无

十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

无

2、利润分配情况

无

3、销售退回

无

4、其他资产负债表日后事项说明

1、回购注销部分限制性股票

公司2020年限制性股票激励计划激励对象中有11名激励对象因个人原因已离职，失去本次限制性股票激励资格，1名激励对象个人层面绩效考核结果为B，个人解除限售比例（N）为80%，因此公司对上述人员已获授但未解除限售的374,835股限制性股票予以回购注销，本次回购注销的限制性股票占公司总股本的0.1233%。其中，首次授予的限制性股票的回购数量为120,576股，回购价格为6.847元/股加上银行同期定期存款利息之和，预留授予的限制性股票的回购数量为254,259股，回购价格为12.925元/股加上银行同期定期存款利息之和。回购资金来源为公司自有资金。截止目前，上述部分限制性股票的回购注销手续正在办理中。

2、注销控股子公司

根据公司发展战略规划、后续经营计划及苏州斯迪克汽车装饰材料有限公司的实际经营情况，为提高管理效率，降低运营成本，并与宁波沃能新材料科技有限公司协商一致，拟注销苏州斯迪克汽车装饰材料有限公司。截止目前，注销手续正在办理中。

3、2020年限制性股票激励计划首次授予部分第二个限售期解除限售股份上市流通

公司2020年限制性股票激励计划首次授予部分第二个限售期解除限售条件已经成就。本次符合解除限售条件的激励对象共134人，可解除限售的股票数量共计109.4016万股，占公司总股本的0.36%。2022年7月9日，上述109.4016万股符合解除限售条件的限制性股票解除限售完成，2021年7月12日，该部分股份开始上市流通。

4、向激励对象授予2021年限制性股票激励计划预留部分限制性股票

根据公司2021年第五次临时股东大会的授权，公司于2022年7月1日召开第四届董事会第十八次会议和第四届监事会第十七次会议，审议通过了《关于调整2021年限制性股票激励计划首次及预留授予限制性股票授予价格和数量的议

案》《关于向激励对象授予2021年限制性股票激励计划预留部分限制性股票的议案》，确定以2022年7月1日为预留授予日，以15.91元/股的价格向符合授予条件的161名激励对象授予预留限制性股票69.20万股。

5、向特定对象发行股票进展情况

由于公司为本次向特定对象发行股票聘请的保荐机构平安证券股份有限公司因为其他公司提供保荐服务而被中国证券监督管理委员会深圳证监局采取暂停保荐机构资格的监管措施，公司于2022年6月23日收到深交所中止审核通知，深交所决定中止公司本次发行审核。经友好协商，公司另聘请方正证券承销保荐有限责任公司担任本次发行的保荐机构，并与方正证券承销保荐有限责任公司签订了相关的保荐协议，同时与原保荐机构平安证券签署了终止保荐协议。更换保荐机构及保荐代表人后，公司已于2022年8月3日收到了深交所通知，深交所根据相关规定，恢复公司本次向特定对象发行股票的上市审核。公司分别于2022年8月4日和2022年8月12日更新披露了本次发行审核问询函的回复。 公司于2022年8月17日收到深交所上市审核中心出具的《关于江苏斯迪克新材料科技股份有限公司申请向特定对象发行股票的审核中心意见告知函》，后续深交所将按规定报中国证监会履行相关注册程序。

截至2022年8月29日止，除上述事项外，本公司无其他需要披露的资产负债表日后事项。

十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正

（1） 追溯重述法

无

（2） 未来适用法

无

2、债务重组

无

3、资产置换

无

4、年金计划

无

5、终止经营

无

6、分部信息

无

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

无

8、其他

截至2022年6月30日止，本公司无需要披露的其他重要事项。

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1） 应收账款分类披露

单位：元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款0.000.00%0.000.00%0.000.000.00%0.000.00%0.00
其中：
按组合计提坏账准备的应收账款421,071,180.84100.00%21,883,228.235.20%399,187,952.61284,990,610.14100.00%15,019,593.615.27%269,971,016.53
其中：
账龄组合274,673,005.0365.23%21,883,228.237.97%252,789,776.80147,361,913.2351.71%15,019,593.6110.19%132,342,319.62
关联方组合146,398,175.8134.77%0.00146,398,175.81%146,398,175.81137,628,696.9148.29%0.000.00%137,628,696.91
合计421,071,180.84100.00%21,883,228.235.20%399,187,952.61284,990,610.14100.00%15,019,593.615.27%269,971,016.53

按组合计提坏账准备：账龄

单位：元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
1年以内258,929,646.5212,946,482.335.00%
1-2年4,830,498.68483,049.8710.00%
2-3年3,513,091.131,053,927.3330.00%
3年以上7,399,768.707,399,768.70100.00%
合计274,673,005.0321,883,228.23

确定该组合依据的说明：

按组合计提坏账准备的确认标准及说明见第十节、五、10。如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□适用 ?不适用

按账龄披露

单位：元

账龄期末余额
1年以内（含1年）405,327,822.33
1至2年4,830,498.68
2至3年3,513,091.13
3年以上7,399,768.70
3至4年1,938,578.08
4至5年352,862.38
5年以上5,108,328.24
合计421,071,180.84

（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
坏账准备15,019,593.616,863,634.620.000.000.0021,883,228.23
合计15,019,593.616,863,634.620.000.000.0021,883,228.23

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

无

（3） 本期实际核销的应收账款情况

无

（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位：元

单位名称应收账款期末余额占应收账款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
第一名145,038,311.1034.45%0.00
第二名77,158,545.3418.32%3,857,927.27
第三名50,065,571.9811.89%2,503,278.60
第四名32,223,002.457.65%1,611,150.12
第五名21,582,642.115.13%1,079,132.11
合计326,068,072.9877.44%

（5） 因金融资产转移而终止确认的应收账款

无

（6） 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

无

2、其他应收款

单位：元

项目期末余额期初余额
其他应收款6,231,402.134,280,260.29
合计6,231,402.134,280,260.29

（1） 应收利息

1） 应收利息分类无2） 重要逾期利息无3） 坏账准备计提情况

□适用 ?不适用

（2） 应收股利

1） 应收股利分类无2） 重要的账龄超过1年的应收股利无3） 坏账准备计提情况

□适用 ?不适用

（3） 其他应收款

1） 其他应收款按款项性质分类情况

单位：元

款项性质期末账面余额期初账面余额
其他应收款6,231,402.134,280,260.29
合计6,231,402.134,280,260.29

2） 坏账准备计提情况

单位：元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2022年1月1日余额7,061,668.840.000.007,061,668.84
2022年1月1日余额在本期
本期计提830,266.710.000.00830,266.71
2022年6月30日余额6,231,402.130.000.006,231,402.13

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用 ?不适用

按账龄披露

单位：元

账龄期末余额
1年以内（含1年）587,789.23
1至2年1,258,920.00
2至3年20,300.00
3年以上1,461,778.60
3至4年1,042,673.60
4至5年185,000.00
5年以上234,105.00
合计3,328,787.83

3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：

单位：元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
坏账准备1,631,073.51241,866.801,042,673.600.000.00830,266.71
合计1,631,073.51241,866.801,042,673.600.000.00830,266.71

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

无4） 本期实际核销的其他应收款情况无5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
第一名单位往来款2,372,205.061年以内33.59%
第二名押金及保证金1,604,113.201年以内22.72%80,205.66
第三名融资租赁保证金1,170,000.002-3年16.57%351,000.00
第四名押金及保证金600,000.001年以内8.50%30,000.00
第五名其他540,388.561年以内7.65%27,019.43
合计6,286,706.8289.03%488,225.09

6） 涉及政府补助的应收款项无7） 因金融资产转移而终止确认的其他应收款无8） 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额无

3、长期股权投资

单位：元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资1,152,823,503.970.001,152,823,503.971,144,722,861.760.001,144,722,861.76
对联营、合营企业投资19,134,064.250.0019,134,064.2513,888,900.000.0013,888,900.00
合计1,171,957,568.220.001,171,957,568.221,158,611,761.760.001,158,611,761.76

（1） 对子公司投资

单位：元

被投资单位期初余额（账面价值）本期增减变动期末余额（账面价值）减值准备期末余额
追加投资减少投资计提减值准备其他
斯迪克泗洪800,914,477.10347,932.16801,262,409.26
斯迪克香港1,096,298.851,096,298.85
斯迪克重庆2,099,259.8030,678.152,129,937.95
斯迪克美国8,000,053.81318,191.208,318,245.01
斯迪克韩国667,840.00667,840.00
斯迪克日本981,390.00981,390.00
斯迪克太仓318,496,082.847,403,840.70325,899,923.54
谱玳新能源2,750,000.002,750,000.00
斯迪克汽车装饰5,100,000.005,100,000.00
斯迪克台湾4,617,459.364,617,459.36
合计1,144,722,861.768,100,642.211,152,823,503.970.00

（2） 对联营、合营企业投资

单位：元

投资单位期初余额（账面价值）本期增减变动期末余额（账面价值）减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
小计0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
二、联营企业
江苏然创新材料股份有限公司13,888,900.000.000.00-534,813.220.000.000.000.000.0013,354,086.780.00
苏州安斯迪克氢能源科技有限公司0.005,850,000.000.00-70,022.530.000.000.000.000.005,779,977.470.00
小计13,888,900.005,850,000.000.00-604,835.750.000.000.000.000.0019,134,064.250.00
合计13,888,900.005,850,000.000.00-604,835.750.000.000.000.000.0019,134,064.250.00

（3） 其他说明

无

4、营业收入和营业成本

单位：元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务740,517,531.31587,039,146.76762,314,153.21643,215,752.38
其他业务101,026,217.4996,778,763.5532,394,565.6928,993,751.54
合计841,543,748.80683,817,910.31794,708,718.90672,209,503.92

与履约义务相关的信息：

无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，0.00元预计将于0年度确认收入，0.00元预计将于0年度确认收入，0.00元预计将于0年度确认收入。

5、投资收益

单位：元

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益-604,835.750.00
交易性金融资产在持有期间的投资收益339,405.000.00
合计-265,430.75

6、其他

无

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

?适用 □不适用

单位：元

项目金额说明
非流动资产处置损益0.00
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免0.00
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）14,349,601.34
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费0.00
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益0.00
非货币性资产交换损益0.00
委托他人投资或管理资产的损益558,705.01
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备0.00
债务重组损益0.00
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等0.00
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益0.00
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益0.00
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益0.00
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益0.00
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回0.00
对外委托贷款取得的损益0.00
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益0.00
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响0.00
受托经营取得的托管费收入0.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-868,912.27
其他符合非经常性损益定义的损益项目0.00
减：所得税影响额3,024,909.10
少数股东权益影响额0.00
合计11,014,484.98--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用 ?不适用

公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益

项目的情况说明

□适用 ?不适用

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润加权平均净资产收益率每股收益
基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润5.91%0.300.30
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润5.20%0.260.26

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用

（2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用

（3） 境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称无

4、其他

无
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