宝泰隆：宝泰隆新材料股份有限公司2022年度半年度报告全文

                           2022 年半年度报告
公司代码：601011                               公司简称：宝泰隆
                   宝泰隆新材料股份有限公司
                       2022 年半年度报告
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                                      重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、
     完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人焦云、主管会计工作负责人李清涛及会计机构负责人（会计主管人员）常万昌声
     明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
     本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请
投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、   是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、   是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性
否
十、   重大风险提示
     报告期内，不存在对公司生产经营产生实质性影响的特别重大风险。公司已在本报告中详细
阐述公司在生产经营过程中可能面临的各种风险及应对措施，敬请查阅第三节管理层讨论与分析
中“可能面对的风险”部分。
十一、 其他
□适用 √不适用
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                                                                目录
第一节      释义..................................................................................................................................... 4
第二节      公司简介和主要财务指标................................................................................................. 5
第三节      管理层讨论与分析............................................................................................................. 8
第四节      公司治理........................................................................................................................... 21
第五节      环境与社会责任............................................................................................................... 22
第六节      重要事项........................................................................................................................... 28
第七节      股份变动及股东情况....................................................................................................... 37
第八节      优先股相关情况............................................................................................................... 41
第九节      债券相关情况................................................................................................................... 41
第十节      财务报告........................................................................................................................... 45
             载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表
备查文件目录 报告期内中国证券监督管理委员会指定报刊上公开披露的所有文件正本及公告原件
             载有法定代表人签字的2022年半年度报告文本
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                                  第一节           释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
                                      常用词语释义
                炼焦物料在隔绝空气的高温炭化室内经过热解、缩聚、固化、收缩等复杂的物
焦炭        指 理化学过程而获得的固体炭质材料。用于高炉炼铁和用于铜、铅、锌、钛、锑、
                汞等有色金属的鼓风炉冶炼，起还原剂、发热剂和料柱骨架作用
                煤热解生成的粗煤气中的产物之一,经脱氨后的焦炉煤气中回收的苯系化合物，
粗苯        指
                其中以苯含量为主，称之为粗苯。主要用于深加工制苯、甲苯、二甲苯等产品
                是煤焦油精馏过程中的重要馏份之一，约占煤焦油的 6.5－10%，是一种复杂的
                混合物，富含喹啉、异喹啉、吲哚、α-甲基萘、β-甲基荼、联苯、二甲基荼、
                苊、氧芴和芴等宝贵的有机化工原料。目前主要用于从焦炉煤气中洗苯或萘。
洗油        指
                作为分离提取联苯、甲基萘、苊、芴、氧芴等产品的原料，以吸收粗苯用。此
                外还用于配制防腐油，生产喹啉、吲哚、扩散剂、减水剂等，也是工业设备及
                机械设备的清洗剂
                无色透明易燃易挥发的液体。纯品略带乙醇气味，粗品刺鼻难闻。能与水、乙
                醇、乙醚、苯、酮类和大多数其他有机溶剂混溶。是基础的有机化工原料和优
                质燃料。主要应用于精细化工、塑料等领域，用来制造甲醛、醋酸、氯甲烷、
甲醇        指
                甲氨、硫酸二甲酯等多种有机产品，也是农药、医药的重要原料之一。甲醇在
                深加工后可作为一种新型清洁燃料，也加入汽油掺烧。甲醇和氨反应可以制造
                一甲胺
沫煤        指 也叫末煤，粒度小于等于 13mm 的煤
                外观为透明液体，主要由 C4-C10 各簇烃类组成，按研究法辛烷值可分为 90 号、
稳定轻烃    指
                93 号、97 号三个牌号，主要用于化工原料和高清洁燃油添加剂
                煤焦油是炼焦工业煤热解生成的粗煤气中的产物之一，是一种黑色或黑褐色粘
                稠状液体，可燃并有腐蚀性。煤焦油是煤化学工业的主要原料之一，其成分达
煤焦油      指
                上万种，主要含有苯、甲苯、二甲苯、萘、蒽等芳烃，以及芳香族含氧化合物，
                含氮、含硫的杂环化合物等多种有机物
                针状焦其外观为银灰色、有金属光泽的多孔固体，其结构具有明显流动纹理，
                孔大而少且略呈椭圆形，颗粒有较大的长宽比，有如纤维状或针状的纹理走向，
针状焦      指 摸之有润滑感，是生产超高功率电极、特种炭素材料、炭纤维、锂电负极材料
                及其复合材料等高端炭素制品的原料。根据生产工艺的不同，针状焦可分为煅
                前针状焦（生焦）和煅后针状焦（熟焦）两种
                是从石墨材料中剥离出来、由碳原子组成的只有一层原子厚度的二维晶体，是
石墨烯      指
                目前发现的硬度最高、韧性最强的纳米材料
                通常指分子中含有苯环结构的碳氢化合物，是闭链类的一种。具有苯环基本结
                构，历史上早期发现的这类化合物多有芳香味道，所以称这些烃类物质为芳香
芳烃        指
                烃，后来发现的不具有芳香味道的烃类也都统一沿用这种叫法，例如苯、二甲
                苯、萘等
                在同一产业或者不同产业中，以资源循环为手段，以价值增值为导向，以满足
                用户的物质和环境需求为目标，依据技术逻辑联系和时空布局形成的上下关联
循环经济        的链式企业组织模式。这种产业链通过“原料—产品—废物—原料”的循环过
            指
产业链          程，将上一个产业（企业）排出的废物作为下一个产业（或企业）的原料，在
                具有市场、技术或资源关联的产业（或企业）之间形成链条，实现资源的综合
                利用，达到经济效益、社会效益和环境效益共赢的目的
公司        指 宝泰隆新材料股份有限公司
控股股东    指 宝泰隆集团有限公司
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                         第二节      公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称                       宝泰隆新材料股份有限公司
公司的中文简称                       宝泰隆
公司的外文名称                       Baotailong New Materials CO.,LTD
公司的外文名称缩写                   BNMC
公司的法定代表人                     焦云
二、 联系人和联系方式
                          董事会秘书                                 证券事务代表
姓名       焦强                                         唐晶
联系地址   黑龙江省七台河市新兴区宝泰隆路16号           黑龙江省七台河市新兴区宝泰隆路 16 号
电话       [phone]                                 0464-2919908
传真       [phone]                                 0464-2919908
电子信箱   [e-mail]                             [e-mail]
三、 基本情况变更简介
公司注册地址                         黑龙江省七台河市新兴区宝泰隆路16号
公司注册地址的历史变更情况           不适用
公司办公地址                         黑龙江省七台河市新兴区宝泰隆路16号
公司办公地址的邮政编码               154603
公司网址                             http://www.btlgf.com
电子信箱                             [e-mail]
报告期内变更情况查询索引             不适用
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称        《上海证券报》《中国证券报》《证券时报》《证券日报》
登载半年度报告的网站地址          www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点            公司证券部
报告期内变更情况查询索引          不适用
五、 公司股票简况
    股票种类        股票上市交易所        股票简称               股票代码      变更前股票简称
      A股           上海证券交易所          宝泰隆               601011              -
六、 其他有关资料
√适用 □不适用
                  名称                        川财证券有限责任公司
报告期内履行                                  中国（四川）自由贸易试验区成都市高新区交子大道
                  办公地址
持续督导职责                                  177 号中海国际中心 B 座 17 楼
的保荐机构        签字的保荐代表人姓名        王俊尧、李树尧
                  持续督导的期间              2022 年 3 月 8 日至本次非公开发行项目结项
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七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
                                                                           单位：元 币种：人民币
                                           本报告期                              本报告期比上年同
         主要会计数据                                             上年同期
                                          （1－6月）                                 期增减(%)
营业收入                                 1,969,697,339.04      1,582,832,758.03              24.44
归属于上市公司股东的净利润                 102,461,622.54         80,516,117.31              27.26
归属于上市公司股东的扣除非经
                                           99,055,304.44             76,812,503.63                       28.96
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额                 64,951,375.33         147,603,444.88                     -56.00
                                                                                        本报告期末比上年
                                         本报告期末                  上年度末
                                                                                          度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产               7,684,169,727.01      6,350,714,450.44                      21.00
总资产                                  13,302,360,216.75     11,980,360,457.19                      11.03
(二) 主要财务指标
                                                  本报告期                                   本报告期比上年
               主要财务指标                                             上年同期
                                                  （1－6月）                                   同期增减(%)
基本每股收益（元／股）                                  0.057                   0.050                   14.00
稀释每股收益（元／股）                                  0.057                   0.050                   14.00
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股
                                                            0.055               0.048                    14.58
）
加权平均净资产收益率（%）                                     1.43               1.29        增加0.14个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益
                                                              1.38               1.23        增加0.15个百分点
率（%）
公司主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
    经营活动现金流量净额比上年同期下降，主要原因是本期销售收入比上年同期增加
386,864,581.01 元、销售成本比上年同期增加 367,134,880.36 元，导致购买原材料支付现金比上年
同期增加 373,976,640.98 元，存货比上年同期增加 178,130,193.36 元，同时报告期内支付了上期延
缴税款等所致。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                                                     单位:元 币种:人民币
                     非经常性损益项目                                   金额                 附注（如适用）
                                                                                      参见附注七、73“资产处
非流动资产处置损益                                                        7,088.50
                                                                                      置收益”
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合                            参见附注七、67“其他收
                                                                     11,638,108.22
国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外                            益”
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计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费                     679,089.39
                                                                             用”
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时
应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金
融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公                   参见附注七、68“投资收
                                                                   728.84
允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易                   益”
性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生
的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对
当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
                                                                             参见附注七、74“营业外
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                         -7,789,645.42
                                                                             收入”和 75“营业外支出”
                                                                             参见附注七、67“其他收
其他符合非经常性损益定义的损益项目                               6,539.91    益”中“代扣个人所得税
                                                                             手续费返回及其他”
减：所得税影响额                                             1,135,480.74
   少数股东权益影响额（税后）                                      110.60
                           合计                              3,406,318.10
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 √不适用
十、 其他
□适用 √不适用
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                           第三节        管理层讨论与分析
一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明
  （一）行业情况
    ■焦炭行业：2022 年上半年焦炭市场在外部因素干扰下，价格整体高位运行，1-4 月焦炭整
体表现强势，5-6 月后疫情下市场预期迟迟没有兑现，终端需求负反馈影响原燃料市场，价格走
弱。2022 年 6 月底焦炭指数为 3212.5，同比上涨 16.11%，2022 年 1-6 月焦炭指数均值为 3327.76，
同比上涨 33.38%，从数据上来看，焦炭价格依旧高于去年同期。
    2022 年上半年，焦炭的生产一直就处于不饱和状态。 月 15 号之前处在常规秋冬季限产阶段，
焦企的开工受环保压制，期间伴随着春节和冬奥会这些特殊事件，使得焦企无法满负荷生产，供
应增加受限，3 月中下旬以后，由于疫情对物流运输的影响，造成部分焦企采购原料煤受阻，以
及焦煤价格高位无利润或亏损时拉低焦炭生产积极性，造成焦炭产量下降。2022 年 1-6 月，全国
焦炭产量 20,418 万吨，同比下降 2.80%。
    2022 年上半年焦炭价格虽然高位，但焦煤供应偏紧背景下，煤价大幅上涨，焦企的实际炼焦
成本远高于往年同期，并没有带来利润的大幅上升。
    从东北焦炭价格与公司焦炭价格走势图来看，公司焦炭价格走势与东北地区焦炭价格走势趋
同。
    ■煤化工行业： 2022 年上半年，国内甲醇市场冲高后震荡回落，整体价格重心较 2021 年下
半年有所下移，但是较 2021 年上半年同期有所上涨。上半年甲醇产业链多数产品价格较去年同期
都有不同程度的上涨，地缘局势升级之下，国际原油、煤炭、天然气等能源产品价格均出现了不
同程度的上涨，能源价格的上涨对化工品市场形成支撑，甲醇作为基础化工原料，成本端上涨对
价格起到支撑作用。（卓创资讯：甲醇半年报：上半年冲高回落，下半年或先跌再涨）
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    从上面甲醇价格走势图来看，公司甲醇价格走势与东北地区甲醇价格走势趋同。
    ■热电行业：电力工业是国民经济发展中最重要的基础能源行业，是世界各国经济发展战略
中优先发展的重点，热电行业属于公用事业行业。国务院、国家发展改革委、国家能源局发布的
《国务院关于加快建立健全绿色低碳循环发展经济体系的指导意见》、《关于因地制宜做好可再
生能源供暖相关工作的通知》、《关于推进电力源网荷储一体化和多能互补发展的指导意见》等，
指出在环保逐渐趋严的大环境下，政策更倾向于推动生物质热电联产和固废热电联产发展。
    ■新材料行业
    从针状焦行业来看，煅前针状焦主要用于生产锂电负极材料，煅后针状焦主要用于制造电炉
炼钢石墨电极。
    2022 年上半年，针状焦市场整体保持向好走势，煅前针状焦、煅后针状焦终端市场价格持续
上涨。2022 年上半年，中国锂电负极材料市场整体运行稳中趋涨，中国高端负极主流价格在
65,000-80,000 元/吨左右，中端负极主流价格在 50,000-62,000 元/吨，低端负极主流价格在
30,000-42,000 元/吨。煅前针状焦（负极用焦）市场销售价格由 7,000-8,000 元/吨上调至 9,500-11,500
元/吨不等；石墨电极市场价格上半年稳中上行，石墨电极直径 300-600mm（普通功率）市场销
售价格由 16,000-18,000 元/吨上调至 22,500-25,000 元/吨，煅后针状焦（电极用焦）由市场销售价
格 8,800-12,000 元/吨上调至 11,000-15,200 元/吨。
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    2022 年上半年中国针状焦市场价格总体呈现上升趋势，主要是受上下游市场推动，以及进口
针状焦报价上行，推动国产针状焦价格上涨。
    公司看好针状焦市场未来有很大的发展潜力，通过与科研院校合作，针状焦生产技术日趋成
熟，为下一步拓展市场奠定基础。
    从石墨烯行业来看，石墨烯下游应用在热管理领域，包括消费电子产品导热材料、新型发热
材料等，此外石墨烯功能复合材料等领域逐步进入产业化阶段。目前，国内多家企业宣布布局石
墨烯热管理应用，上游石墨烯原材料及其衍生产品需求将逐步增加，上下游产业链形成互动格局。
    （二）主要业务情况
    1、公司主要经营范围是：煤炭开采、洗选加工、炼焦、化工、发电、供热、新材料、氢气等
产品的生产销售以及技术研发和服务。
    2、公司主要销售的产品如下：焦炭（含焦粉、焦粒）、沫煤、粗苯、甲醇、精制洗油、沥青
调和组分、针状焦、电力、供热、石墨烯及下游产品等。
    3、经营模式及业绩驱动因素
    （1）公司主要经营模式：
    ① 循环经济产业链。即公司开采和采购的炼焦用原煤送入洗煤工序，进行洗选加工，主产品
精煤供给焦化工序炼焦，副产品煤泥、煤矸石等供给干熄焦电厂发电；焦化工序生产的焦炭主要
供给东北三省的钢铁厂客户，副产品煤焦油、粗苯等继续深加工或直接外销；因焦炭工序采用干
法熄焦工艺，故回收的余热用于干熄焦电厂发电和生产蒸汽，电力和蒸汽主要供给公司内部使用，
剩余电量上网销售；电厂的余热除用于公司生产、生活区供暖外，输到宝泰隆供热公司，为周边
多个居民小区、单位供暖；宝泰隆甲醇公司利用炼焦工序所产生的焦炉煤气和宝泰隆甲醇公司空
分车间所生产的氧气合成甲醇；甲醇工序所生产的甲醇驰放气经过变压吸附，制成纯度 99.96%的
氢气后，与炼焦工序所生产的煤焦油一起提供给宝泰隆新能源公司，在煤焦油加氢工艺前对煤焦
油进行预处理，降低了碳排放，实现了清洁能源的综合利用，将喹啉不溶物提取后，生产中间相
炭微球，将提取了喹啉不溶物后的煤沥青生产针状焦，将预处理后剩余的煤焦油及中油生产精制
洗油；将公司开采和采购的无烟煤及焦化工序生产的化工焦、焦粒送入稳定轻烃工序造气炉，所
产的煤气与焦化工序副产的煤气一并送入稳定轻烃工序的甲醇单元，生产甲醇，稳定轻烃工序所
产的稳定轻烃、重油及 LPG 外销；稳定轻烃工序、焦化工序、宝泰隆甲醇公司所生产的粗氢气，
除宝泰隆新能源公司自用外，其他经过 PSA 工艺提纯至 99.999%后，作为氢燃料电池汽车的燃料
外销。
    ② 产品升级和产业转型。为改变煤化工企业过分依赖钢铁市场的现状，公司深化实施“转型
升级”战略。即产业由煤化工向新材料转型，推进石墨烯及中间相炭微球、针状焦等新材料产业项
目；产品由传统煤化工向煤基清洁能源升级，推进实施稳定轻烃项目和芳烃项目。
    ③ 资源和技术。七台河市拥有丰富的煤炭资源，截至目前公司拥有的马场矿区、宝清县大雁
煤矿等八座煤矿已全部取得采矿权证，合计资源储量 51,110.86 万吨，合计总产能 465 万吨/年，
建成投产后可以部分提供公司煤化工产品所需原材料，降低原材料成本；同时公司拥有的密林石
墨矿区目前已探明晶质石墨矿物量为 721.26 万吨（数据来源于《黑龙江省七台河市密林石墨矿勘
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探 I 区报告》、《黑龙江省七台河市密林石墨矿勘探 II 区报告》和《黑龙江省七台河市密林石墨
详查区报告》），建成投产后，可以为公司石墨及石墨烯产业提供充足的原材料。
    截至 2022 年 6 月 30 日，公司拥有各项发明和实用新型专利 138 项，报告期内，公司完成重
点技改项目 13 项。
    （2）公司业绩驱动因素：逐步完善的循环经济模式使公司传统业务产品的成本显著降低，新
兴业务依托资源和技术优势，实现产业向清洁能源及新材料领域转型升级。
    未来随着公司八座煤矿的逐步建成，将进一步降低公司原材料成本，带来比较稳定的利润。
    4、公司所处的行业地位
    公司作为我国东北地区产业链较完整的独立焦化企业，较大的甲醇生产企业，国际领先的高
温煤焦油加氢加工企业和黑龙江省煤化工行业龙头企业，跻身于全国化工企业 500 强及黑龙江省
民营百强企业，是国内领先的石墨烯生产企业，是黑龙江省氢能利用及“碳中和”领军企业。
    公司的焦炭及煤化工产品销售范围主要集中在黑龙江省、吉林省、辽宁省，部分业务已辐射
到河北省；公司为了进一步促进石墨烯制备及下游应用技术产业化，全资子公司石墨烯公司主要
针对石墨烯在热管理领域的应用，对导热膜定向应用的氧化石墨烯材料生产线进行持续技术升级，
并逐步导入下游应用验证，在石墨烯应用市场中取得一定影响力。
二、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
    公司将继续充分利用循环经济优势、资源优势、转型升级优势、科技优势，加快产业结构优
化调整，提升公司的核心竞争力。
    （一）循环经济优势
    发展循环经济是国家经济社会发展的一项重大战略。公司自 2003 年成立至今，一直秉承“实
业报国、裕民兴邦”经营理念，按照“减量化、再利用、资源化”的原则，着力延伸“环环相扣、业
业相生”的循环经济产业链条，打造资源综合利用、“吃干榨净”、链条完整的产业集群，着力实施
“延伸煤化工产业链条、大力发展循环经济”这一发展战略。公司现已经形成了“原煤开采洗选、煤
炭炼焦造气、煤气合成甲醇、甲醇制稳定轻烃和芳烃清洁燃料、煤焦油加氢制煤基高标号清洁精
制洗油、煤焦油提取针状焦和中间相炭微球高级碳材料、煤泥煤矸石热电联产、灰渣制环保建材、
粗氢气提纯生产氢气燃料”完整的煤化工循环经济产业链，产品主要涉及新材料、煤基清洁能源、
高级碳材料、煤化工产品、氢气燃料、城市公共服务等六大领域。随着公司循环经济产业链的拓
宽和延长，将煤炭资源利用最大化，实现良好经济效益和社会效益。
    （二）资源优势
    1、煤炭资源优势
    七台河市是东北地区最重要的焦煤产区和黑龙江省最大的无烟煤生产基地，煤炭保有储量 18
亿吨，远景储量 42 亿吨。主要煤种有焦煤、肥煤、气煤、无烟煤，焦煤储量居东北总储量四分之
一。煤炭品质以低磷、低硫、高热值、高灰熔点和高化学活性的“两低三高”而著称，有工业粮食“精
粉”之美称。丰富的煤炭资源可保障公司以煤化工为基础的产品升级战略顺利实施。截至目前，公
司的马场矿区、大雁煤矿等八座煤矿资源已全部取得采矿权证，合计资源储量 51,110.86 万吨，合
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计总产能 465 万吨/年。宝清县大雁煤矿、宝泰隆一矿、宝泰隆二矿、宝泰隆三矿、宝泰隆矿业公
司五矿、宝泰隆矿业公司宝忠煤矿、鸡西恒山煤矿正在建设中。
    2、石墨资源优势
    七台河市石墨矿床属亚洲三大石墨矿床之一，截止目前，全市范围内包括公司所属的密林石
墨矿区在内，已探明的具备一定规模的石墨矿床主要有 4 处。公司拥有勘查面积为 16.35 平方公
里的密林石墨探矿权，现勘探工作已完成，累计探明晶质石墨矿石储量 11,245.17 万吨，晶质石墨
矿物量 721.26 万吨。目前，黑龙江省七台河市密林石墨矿详查Ⅰ区，已取得省自然资源厅的划定
矿区范围批复；黑龙江省七台河市密林石墨矿勘探Ⅱ区，探转采划定矿区范围手续已报送至国家
自然资源部，待批复；黑龙江省七台河市密林石墨详查区，已完成勘探工作，正在编制详查报告，
下步将报送至国家自然资源部，开展报告评审工作。
    （三）转型升级优势
    1、产业转型优势
    黑龙江是中国天然石墨产量最多的省份，七台河作为黑龙江石墨主产地之一，公司发展石墨
烯产业具有得天独厚的优势。目前，公司已经开展了石墨烯及相关产品的研究和开发，正积极打
造以石墨烯为核心的新材料产业，未来有良好的发展前景。公司除在天然石墨方面有转型布局，
在人造石墨方面亦有转型项目。针状焦作为碳素行业和锂电负极材料行业必需的优质原材料之一，
倍受业界关注，因其特有性质，被广泛应用于“超高功率电极、特种碳素材料、炭纤维及其复合材
料、锂离子电池负极材料、电化学电容器、核石墨”等领域。
    公司与中石油黑龙江销售分公司、哈电气股份有限公司、七台河市城投公司三家签订《氢能
利用示范项目四方战略合作框架协议》，合作各方将在氢能产业方面开展广泛合作，包括氢能应
用产业相关的制造、研发、建设、运营等，我公司将提供氢能产品供给，共同实现氢能产业核心
技术、设备开发和市场推广等方面的全方位突破，力争在东北地区内布局氢能产业，为我国能源
安全贡献力量。
    公司与中石化黑龙江省石油分公司签订《战略合作框架协议》，双方将在互利互惠的基础上，
以统一的资源整合优势结成共同发展联盟，共同推进黑龙江东部地区加氢站建设。
    2、产品升级优势
    为了进一步提升企业市场竞争力，实现传统煤化工产业向现代有机化工产业的升级，公司焦
炭制 30 万吨稳定轻烃（转型升级）项目于 2018 年 11 月开始调试，该项目是利用现有过剩的焦化
产能，利用化工焦造气，合成甲醇，制取稳定轻烃。该项目所生产的稳定轻烃产品不仅可以作为
高清洁汽油的添加剂，还可以作为化工原料。以稳定轻烃产品作为高清洁汽油的添加剂，可以对
传统汽油进行调和，提升普通汽油的指标。该项目的实施不仅可以使公司由传统煤化工产业升级
到现代煤基清洁能源产业，还将示范引领焦化行业走出困境，摆脱对钢铁行业的依赖，真正提升
企业的核心竞争力。
    公司结合已获批的马场矿区煤种情况进行试验，将原来单一化工焦为原料技改成以化工焦和
型煤为双原料，并对现有工艺进行优化升级。
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    公司从纵向、横向两方面不断延伸产业链，增加抗风险能力，由煤化工向煤基石油化工方向
拓展。
    （四）技术优势
    公司先后获得了高温煤焦油加氢、后延迟焦化和焦炉煤气制甲醇组合工艺专利、干熄焦工装
装置专利、复合柴油的制造方法专利、低硫低磷铸造焦的生产方法专利、焦炉煤气制甲醇合成尾
气联产煤焦油加氢制取精制洗油及沥青调和组分工艺专利，公司以东北地区独占方式拥有《一种
氧化石墨烯真空涡流剥离装置》的专利权。
    截止 2022 年 6 月 30 日，公司拥有各项发明和实用新型专利 138 项，报告期内，公司完成重
点技改项目 13 项。
    报告期内重点推进了石墨烯热管理材料应用研发与产业技术升级，在不断加强电热材料开发
和应用的同时，着重开展了定向应用于消费电子产品导热材料的石墨烯原材料开发与相应的生产
线技术升级，根据升级后石墨烯原材料的定向应用指标，着力石墨烯导热膜材料的开发与利用，
积极推动建设上下游产业链互动，与常州星途等企业形成上下游产业链互补，推进石墨烯在热管
理领域的应用和市场转化。
    为了提高针状焦质量，公司与中国石油大学（北京）重质油国家重点实验室合作，对公司针
状焦项目原料预处理工艺进行深入研究，以软沥青或精制沥青和沉降法生产的精制沥青为原料，
进行超临界萃取制备高品质针状焦原料进行开发研究。目前，正按计划进行预处理中试研究。
三、经营情况的讨论与分析
    2022 年上半年，公司积极应对市场环境变化，围绕重点工作任务，稳步推进各项工作，公司
全体员工在做好疫情防控的前提下，加强安全生产，主要生产的产品，焦炭、甲醇、精制洗油的
销售单价比去年同期大幅增加，销售收入较上年同期均有大幅增长，上半年公司实现营业收入
196,969.73 万元，较上年同期增加 24.44%，归属于上市公司股东净利润 10,246.16 万元，较上年
同期增加 27.26%。
    报告期内，焦炭及化工产品市场较好，公司生产焦炭 56.86 万吨，同比下降 11.59%，主要原
因是本地煤矿因受产能整合停产改造，公司原料煤需要外地采购，受疫情影响运输困难，公司生
产所需原料煤供应不足；销售焦炭 54 万吨，同比下降 10.76%，销售平均单价 2,817.81 元/吨，同
比上涨 36.86%；生产甲醇 4.16 万吨，同比下降 18.08%，销售甲醇 4.2 万吨，同比增加 2 %，销售
平均单价 2,257.52 元/吨，同比上涨 15.11%；其他副产品生产情况为：粗苯 7,224 吨，沥青调和组
分 31,505 吨，针状焦 11,228 吨，发电 1.69 亿度，供热 149.08 万吉焦；原料采购情况为：采购原
煤 73.64 万吨，采购精煤 45.79 万吨。
    1、生产经营稳步推进，收入利润实现双增
    春节前后一段时间内，公司严格执行“产销平衡”的生产销售策略，紧跟市场，时刻测算经
营运行情况，以利益最大化为前提，及时调整生产负荷，加大销售力度，收入、利润双双同比增
加。
    2、非公开发行圆满完成，煤矿建设全面提速
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    为加快原料基地建设，缓解原料采购压力，实现原料煤自给，公司于 2021 年 11 月收到中国
证券监督管理委员会核准公司非公开发行股票 310,857,142 股，2022 年 2 月 24 日公司收到非公开
发行募集资金净额 12.14 亿元，资金全部用于建设宝泰隆一矿、二矿、三矿，目前正在按计划进
行建设。除募集资金建设的三处煤矿外，报告期内公司用自有资金建设的矿井有宝泰隆矿业五矿、
宝泰隆矿业宝忠煤矿、宝清大雁煤矿、鸡西恒山煤矿四处煤矿的建设，主要解决原料自给自足，
争取创造更大的效益。
    3、深挖技改潜力，助推企业高质量发展
    化工企业的进步与发展，必须技术改造先行，工业技术改造是推动传统产业向先进制造业转
型升级的重要抓手，也是推动新旧动能转换、实现高质量发展的重要途径。近年来，公司深入挖
掘技改需求潜力，积极加大资金投入，加快推动企业数字化转型、技术创新、绿色化改造，提升
企业智能化、数字化水平，助推高质量发展。公司 2022 年度计划投资近亿元进行技改，焦化厂自
主改造皮带无人值守及焦化晾焦台智能灭红焦项目，不仅精简现场人员，减轻工人劳动强度，提
升工作效率，而且大大改善安全生产环境，提高产品质量，控制能源消耗；焦炉加热智能控制项
目，能满足高负荷运行的要求，每年节约煤气 5%—6%，减少误操作；智能技改项目的投用可以
改善工作环境、降低破损率、提高运输能力、实现精准控制、节能降耗，降低生产成本，促进企
业向精细化、信息化和智能化目标发展。
    为响应国家环保号召，防治污染，公司在发展过程中不断加强污染设施的投入，报告期内新
建环保项目有：○1 封闭煤棚项目，实现原料煤封闭储存，既满足环保部门对扬尘指标的监管要求，
同时也避免公司原料煤的损失；○2 机焦侧烟尘治理改造工程项目，全部回收烟气，避免烟气逸散；
○3 VOCs 回收及低氮燃烧项目，将挥发性有机物全部回收进入焦炉重复利用，环保达标的同时也
降低了焦炉烟气消耗，做到环保节能双控的目的；○4 污水处理工程，水厂酚氰废水提标改造项目，
改造后取消配水环节，不仅满足了环保要求，也在节能方面得到大幅度改善。公司通过对环保项
目的投入，不仅水处理系统全部回用，也提高了公司周边环保质量。
    4、积极推动氢能事业，加速构建产业生态
    公司与中石油黑龙江销售分公司、哈电气股份有限公司、七台河市城投公司四家一起签订了
《氢能利用示范项目四方战略合作框架协议》，合作各方将在氢能产业方面开展广泛合作，包括
氢能应用产业相关的制造、研发、建设、运营等，我公司将提供氢能产品供给，共同实现氢能产
业核心技术、设备开发和市场推广等方面的全方位突破，力争在东北地区内布局氢能产业，为我
国能源安全贡献力量。
    公司与中石化黑龙江省石油分公司签订《战略合作框架协议》，双方将在互利互惠的基础上，
以统一的资源整合优势结成共同发展联盟，共同推进黑龙江东部地区加氢站建设,加氢站项目通过
中石油黑龙江石油公司加氢站项目可研评审已通过，等待上级公司审批。
报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来
会有重大影响的事项
□适用 √不适用
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 四、报告期内主要经营情况
 (一) 主营业务分析
 1     财务报表相关科目变动分析表
                                                                             单位：元 币种：人民币
                 科目                        本期数               上年同期数         变动比例（%）
 营业收入                                  1,969,697,339.04      1,582,832,758.03               24.44
 营业成本                                  1,690,494,781.62      1,323,359,901.26               27.74
 销售费用                                      3,453,830.55           3,799,388.45              -9.10
 管理费用                                     82,702,040.44          78,717,539.68               5.06
 财务费用                                     50,427,785.45          60,702,525.82             -16.92
 研发费用                                      1,009,941.74           6,509,191.93             -84.48
 经营活动产生的现金流量净额                   64,951,375.33        147,603,444.88              -56.00
 投资活动产生的现金流量净额                 -411,747,314.22         -98,719,362.79            不适用
 筹资活动产生的现金流量净额                1,044,513,524.39          56,471,147.30           1,749.64
       研发费用变动原因说明：本期较上年同期减少 84.48%，主要原因是受疫情影响及研发项目进
 度的安排，报告期内研发投入比上年同期减少所致；
       经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：本期较上年同期减少 56.00%，主要原因是本期
 销售收入比上年同期增加 386,864,581.01 元、销售成本比上年同期增加 367,134,880.36 元，导致购
 买原材料支付现金比上年同期增加 373,976,640.98 元，存货比上年同期增加 178,130,193.36 元，同
 时报告期内支付了上期延缴税款等所致；
       投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：本期较上年同期增加 313,027,951.43 元，主要
 原因是本期购建固定资产支付的现金增加所致；
       筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：本期较上年同期增加 988,042,377.09 元，主要
 原因是本期收到非公开发行股票募集资金 12.17 亿元所致。
 2     本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
 □适用 √不适用
 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
 □适用 √不适用
 (三) 资产、负债情况分析
 √适用 □不适用
 1.     资产及负债状况
                                                                                            单位：元
                                         本期期末                     上年期末    本期期末金
                                         数占总资                     数占总资    额较上年期 情况
      项目名称           本期期末数                    上年期末数
                                         产的比例                     产的比例    末变动比例 说明
                                           （%）                        （%）       （%）
货币资金                922,468,801.45        6.93   226,135,481.19        1.89       307.93      -
交易性金融资产               20,000.00        0.00             0.00        0.00       不适用      -
应收票据                  4,335,735.80        0.03     8,875,434.75        0.07       -51.15      -
应收款项                 73,604,676.91        0.55    53,789,830.39        0.45         36.84     -
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预付款项            72,967,771.28           0.55    41,887,773.07        0.35     74.20     -
其他应收款         106,983,391.89           0.80    82,257,005.40        0.69     30.06     -
其他非流动资产     202,364,286.74           1.52   110,020,275.68        0.92     83.93     -
合同负债           104,965,455.57           0.79    73,223,648.10        0.61     43.35     -
应付职工薪酬        20,537,638.35           0.15    45,142,241.27        0.38    -54.50     -
一年内到期的非
                   687,950,284.89           5.17   455,839,393.75        3.80    50.92      -
流动负债
长期借款           535,536,501.43           4.03   785,835,175.87        6.56    -31.85     -
  其他说明
      1、货币资金：本期较上年期末增加 307.93%，主要原因是：本期收到非公开发行股票募集资
 金 12.17 亿元所致；
      2、交易性金融资产：本期较上年期末增加 20,000.00 元，主要原因是：本期购买理财产品截
 止到报告期末未到赎回期所致；
      3、应收票据：本期较上年期末减少 51.15%，主要原因是：用银行承兑汇票以背书形式支付
 货款减少所致；
      4、应收款项：本期较上年期末增加 36.84%，主要原因是：销售收入增加导致应收款项增加
 所致；
      5、预付款项：本期较上年期末增加 74.2%，主要原因是：本期预付原煤款增加所致；
      6、其他应收款：本期较上年期末增加 30.06%，主要原因是：报告期内非公开发行股票承销
 费发票未收到所致；
      7、其他非流动资产：本期较上年期末增加 83.93%，主要原因是：预付工程款增加所致；
      8、合同负债：本期较上年期末增加 43.35%，主要原因是：预收客户合同价款增加所致；
      9、应付职工薪酬：本期较上年期末减少 54.50%，主要原因是：上年末未发放工资，本年发
 放减少所致；
      10、一年内到期的非流动负债：本期较上年期末增加 50.92%，主要原因是：一年内到期的长
 期借款需调整到本项目列示所致；
      11、长期借款：本期较上年期末减少 31.85%，主要原因是：将一年内到期长期借款调整到非
 流动负债项目列示所致。
 2. 境外资产情况
 □适用 √不适用
 3.   截至报告期末主要资产受限情况
 √适用 □不适用
                                                   受限原因及金额（万元）
                                                             合同纠纷被诉讼保全
                年末账面价    为开具银行
      项目                                   用于借款抵  双鸭山龙煤天泰
                值（万元）    承兑汇票存                                   本公司的
                                             押或保证金  煤化工有限公司                   其他
                              入的保证金                                   诉讼事项
                                                           的诉讼事项
 货币资金          4,909.53      3,501.31                           1,032.22              376.00
                                                16 / 165
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应收票据              96.3                     96.3
固定资产         69,568.36                67,003.99                     2,564.37
投资房地产        2,528.95                 2,528.95
无形资产         24,401.60                16,020.95         6,710.79    1,669.86
在建工程         79,918.87                38,899.27        41,019.60
  合 计         181,423.61    3,501.31   124,549.46        48,762.61    4,234.23    376.00
4.   其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1. 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
     公司拥有八座煤矿采矿权，目前已开工建设的煤矿有宝泰隆一矿、宝泰隆二矿、宝泰隆三矿、
宝泰隆矿业公司五矿、宝泰隆矿业公司宝忠煤矿、宝清县大雁煤矿和鸡西恒山煤矿共七座煤矿，
其中宝泰隆一矿、宝泰隆二矿、宝泰隆三矿建设资金为公司非公开发行股票募集资金，其他四座
煤矿建设为公司自有资金。截至本报告披露日，上述七座煤矿已累计投资 95,975.55 万元，2022
年 1-8 月七座煤矿累计投资 26,413.69 万元。
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
√适用 □不适用
     截至本报告披露日，公司投资建设的七座煤矿具体情况如下：
      1、宝泰隆一矿：井田面积 36.6475km2，共有可采煤层 13 层，地质储量 13,812.08 万吨，
可采储量 8,237.11 万吨，该区开采煤种主要为贫煤、贫瘦煤、无烟煤和焦煤，设计生产能力为 90
万吨/年，矿井服务年限为 65.4 年，预计 2024 年 6 月份建设完工。该矿井于 2021 年 4 月开工建
设，目前供电、临时道路、供水、通讯均已完成；联合楼、办公楼、培训楼正在进行装修，下一
步开始进行相关设施设备安装；矿区维修车间、仓库、地面翻矸线等辅助工程预计 10 月末竣工；
主提升机、锅炉、主要通风机、矿区变电所等已进行单机调试；已累计完成开拓工程 4,912 米。
截至本报告披露日，该矿井已累计投资 38,437.18 万元，2022 年 1-8 月投资 16,148.59 万元，资金
来源为公司非公开发行股票募集资金，该项目形象工程已完成 55%左右。
      2、宝泰隆二矿：井田面积 14.0588km2，共有可采煤层 6 层，地质储量 2,310.76 万吨，可采
储量 1,429.84 万吨，该矿井开采的煤层煤种主要为贫煤和无烟煤，设计生产能力为 30 万吨/年，
矿井服务年限为 34 年，预计 2024 年末建设完工。该矿井于 2022 年 3 月 28 日开工建设，目前供
电、临时道路、供水、通讯、临时办公场所均已完成；地面场地平整完成撤方工作已基本完成；
二采区明槽段已开始施工；一采区主井、副井、风井已累计完成 189 米。截至本报告披露日，该
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矿井已累计投资 790.98 万元，资金来源为公司非公开发行股票募集资金，该项目形象工程已完成
2%左右。
     3、宝泰隆三矿：井田面积 3.5km2，共有可采煤层 8 层，地质储量 1,864.15 万吨，可采储量
1,273 万吨，该矿井开采的煤层煤种以贫煤为主，少量贫瘦煤、无烟煤、瘦煤、焦煤，矿井设计生
产能力为 30 万吨/年，矿井服务年限为 30.3 年，预计 2024 年末建成完工。该矿井于 2022 年 3
月 28 日开工建设，目前供电、临时道路、供水、通讯、临时办公场所均已完成；地面场地平整已
基本完成；办公楼已完成基础工程，食宿楼、联合楼、维修车间、变电所已完成主体工程，现进
行内外墙施工阶段，预计 10 月末全部达到使用标准；二采区明槽阶段已施工完毕，即将开始施工
暗槽；一采区主井、副井、风井已累计施工 468 米。截至本报告披露日，该矿井已累计投资 1,172.43
万元，资金来源为公司非公开发行股票募集资金，该项目形象工程已完成 3%左右。
     4、宝泰隆矿业公司五矿：该矿井为资源整合矿井，整合扩后井田面积 5.95km2，资源总储
量为 1,053.15 万吨，可采储量 633.22 万吨，开采煤层 13 层，煤种以气煤和 1/3 焦煤为主，设计生
产能力为 30 万吨/年，设计矿井服务年限为 15.08 年，预计 2022 年 10 月末进行联合试运转，2022
年底投产。该矿井于 2021 年 3 月开工建设，目前主井、副井、乘人井、一采风井、二采副井已经
完成改造、维修；水平主运大巷已经施工完毕；中央水泵房、充电硐室、井下变电所、避难硐室
已施工完毕并投入使用；一采二段下山已经施工到二片；地面浴池、办公楼、已完成改造并投入
使用；主井运输机安装及地面煤仓转载施工安装正在进行，预计 10 月末完成；一段、二段乘人装
置正在安装，预计 10 月上旬完成；中央水泵房及主排水管路、压风管路正在安装，预计 10 月末
完成；污水处理厂、锅炉及暖风房正在施预计 10 月上旬完成，已累计完成开拓工程 5,583 米。截
至本报告披露日，该矿井已累计投资 19,568.6 万元，2022 年 1-8 月累计投资 1,834.76 万元，资金
来源为公司自有资金，该项目形象工程已完成 75%左右。
     5、宝泰隆矿业公司宝忠煤矿：该矿井为改扩建矿井，矿井扩后井田面积 7.73km2，总资源
储量为 1,379.54 万吨，可采储量 840.95 万吨。开采煤层 6 层，煤种以 1/3 焦煤、焦煤和气煤为主,
设计生产能力为 30 万吨/年，设计矿井服务年限为 20 年，预计 2022 年底进行联合试运转，2023
年 4 月投产。该矿井于 2021 年 3 月开工建设，目前主井已完成巷道工程；副井、风井完工；井下
变电所已投入使用；水仓已完成巷务工程；避难硐室、充电硐室正在施工；地面联合楼已施工室
内外工程，预计 10 月末投入使用；井下排水系统正在安装预计 9 月末完成施工；主井运输机预计
12 月末安装完毕；地面煤仓已开始施工，预计 11 月初完成，已累计完成开拓工程 5,195 米。截至
本报告披露日，该矿井已累计投资 15,742.72 万元，2022 年 1-8 月累计投资 2,789.25 万元，资金
来源为公司自有资金，该项目形象工程已完成 70%左右。
     6、宝清县大雁煤矿：该矿井井田面积 10.0541km，现有可采储量 1,150.59 万吨，煤种以 1/3
焦煤和气煤为主，煤矿设计能力 30 万吨/年，服务年限 27.4 年，预计 2023 年 10 完成建设工程。
该矿井于 2019 年 6 月开工建设，共分“三期”工程。“一、二期”工程已经完工，现已进入“三
期”采区工程施工阶段；地面办公楼、联合楼、食宿楼已经建成；主井、副井、回风井、中央变
电所、充电硐室、煤仓、中央水泵房、一采区变电所、一采区避难硐室、一采区提升机硐室、一
采区上部车场已经完成巷务工程进入安装阶段，预计 10 月末完成；主井运输机运煤、排水、压风
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系统正在安装；预计 10 月末完成；已累计完成开拓工程 4683 米。截至本报告披露日，该矿井已
累计投资 12,382.86 万元，2022 年 1-8 月累计投资 1,871.86 万元，资金来源为公司自有资金，该
项目形象工程已完成 45%左右。
     7、鸡西恒山煤矿：该矿井为改扩建矿井，矿井井田面积 3.8489km2，资源储量为 3,498.59
万吨，可采储量 1,903.19 万吨，煤种以焦煤和 1/3 焦煤为主，设计年产能为 45 万吨/年，设计服务
年限 30.2 年，预计 2025 年 5 月建设完工。该矿井于 2022 年 5 月开工建设，目前完成土方量移填
60,000m 外运土方量 21,000m，铺设外运矸石铺设工业广场道路和往火药库道路 1,100m，使用
矸石 1,100m；外购火烧矸 100m用于道路铺设；平整工业广场 3 公顷；目前主井绞车、风井绞车
和副井绞车已经安装完，副井井筒明槽发碹已施工完（22.8m），主井猴车平台已施工完（28m），
风井井筒明槽发碹已施工完（23m）；工业广场内护坡公路已经施工完；北部（+410）护坡已经
完成 50%。截至本报告披露日，该矿井已累计投资 7,877.78 万元，2022 年 1-8 月累计投资 1,805.82
万元，资金来源为公司自有资金，该项目形象工程已完成 12%左右。
(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
具体详见第十节财务报告七、18 其他权益工具投资。
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
    1、七台河宝泰隆甲醇有限公司业务性质制造业，经营范围甲醇生产及销售，注册资本 8200
万元，公司持股 100%，年末资产总额 54,971.72 万元，净资产 42,923.97 万元。2022 年 1-6 月实
现营业收入 9,521.13 万元，营业利润 689.67 万元，净利润 718.27 万元；
    2、七台河宝泰隆新能源有限公司业务性质制造业，经营范围煤焦油加氢深加工与销售，注册
资本 85,960.62 万元，公司持股 100%，年末资产总额 85,170.86 万元，净资产 76,649.33 万元。2022
年 1-6 月实现营业收入 16,625.84 万元，营业利润 3,000.25 万元，净利润 2,251.67 万元；
    3、双鸭山龙煤天泰煤化工有限公司经营范围煤化工开发投资、矿产资源开发项目投资与投资
管理，注册资本 104,082.00 万元，公司持股 51%，年末资产总额 364,662.40 万元，净资产 115,001.73
万元；
    4、七台河宝泰隆供热有限公司经营范围热力供应，注册资本 500 万元，公司持股 100%，年
末资产总额 15,764.22 万元，净资产 2,542.76 万元。2022 年 1-6 月实现营业收入 5,620.36 万元，
营业利润 1,365.24 万元，净利润 1,029.61 万元；
    5、七台河宝泰隆矿业有限责任公司业务性质采矿业，经营范围对煤炭生产、洗煤加工行业投
资、金属矿石销售，注册资本 13,000 万元，公司持股 95%，年末资产总额 113,776.76 万元，净
资产 23,887.04 万元。2022 年 1-6 月实现营业利润-535.27 万元，净利润-409.53 万元。
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(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
五、其他披露事项
(一) 可能面对的风险
√适用 □不适用
    2022 年以来，公司所面对的风险主要体现在：价格波动风险、行业竞争风险、安全环保风险、
政策风险、转型升级风险、疫情风险等方面，为此公司已采取了相应措施：
    1、调整生产经营计划和加快自有煤矿建设。原料煤价格波动风险，给公司的市场策略制定和
实施带来了很大的不确定性，给公司的成本控制也带来了一定的影响。针对原材料价格波动风险，
公司一方面通过及时收集行情信息，预判煤炭未来趋势，调整煤炭购进计划和产品生产计划；另
一方面，加快煤矿建设，提高自有原煤占比，降低成本及价格波动带来的风险；
    2、提高在同行业中的竞争能力。积极提高煤炭和石墨资源自给率。完善煤化工产业链条，综
合利用焦炭生产过程中的副产品进行化工产品的生产，除了凭借自身规模提供一定量的副产品进
行深加工外，还可以回收小型焦化企业无法利用的副产品来进行加工；继续加强相关技术研发，
大力开展技术创新，积极申报国家专利，推广先进适用技术，加强技术改造，促进工艺装备升级，
加大资源利用和循环经济发展；
    3、强化安全生产、加大安全投入。坚决贯彻落实“安全第一、预防为主、综合治理”的安全
生产 12 字方针及新《安全生产法》，以零伤害为理念，以零容忍为态度，全力打好安全生产专项
整治三年行动“提升年”收官之战。以精细管理入手，强化员工培训，重点加大新上岗员工安全
培训力度，强化隐患检查整治，突出现场跟踪管理，强化安全责任制，同时为充分提高设备完好
率和利用率，定期检查保养，排除事故隐患，充分提高维修人员的设备检修技能，确保不发生重
大安全事故和非计划停车情况；进一步推动危险化学品企业双重预防机制数字化建设工作，准确
划分风险分析单元，组织一线员工对可能导致严重事故后果的风险隐患进行全面辨识，科学制定
管控措施，分级配置隐患排查任务，确保安全生产形势持续稳定。
    4、及时了解国家的煤炭、焦炭行业相关政策。及时了解国家的相关政策，并且在发展规划和
生产中及时落实和实施，从而顺应国家于近年不断推出针对焦炭行业的减少焦炭出口、逐步加大
淘汰焦炭行业落后产能力度、鼓励产业升级等方面相关政策；
    5、积极应对转型升级过程中存在技术和市场风险。公司由传统煤化工转型升级到新能源、新
材料领域，在技术上面临着机遇和挑战，转型升级过程中单项技术方面虽然取得了诸多突破，但
是大型成套设备及行业发展要求相比还是存在较大差距，不少关键技术需要依托国外，一些关键
工艺的催化剂也大多需要依靠进口。公司面对产业的转型升级积极应对，与国内部分院所联合进
行产业升级攻关，先后与中国石油大学、中国科学院大连化学物理研究所、西南化工研究设计有
限公司进行合作，在石墨烯、针状焦、氢能源等领域取得了进展；
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    由于未来市场发展趋势存在不确定性，新产品存在一定风险，公司可能面临新产品市场推广
达不到预期目标的风险。通过广泛的市场调研及产品技术发展趋势研究，收集市场需求和技术动
态信息，了解客户对新产品的需求，根据产品发展趋势和国内外市场需要，制定产品规划，开展
产品预研，保证公司产品符合市场需要；
    6、全面做好疫情防控工作。近期本土疫情呈现多点散发、多地频发的态势，部分地区疫情外
溢仍未完全阻断，防控形势严峻复杂，对公司人员交流、产品销售、原料采购都带来不确定性因
素。公司将持续完善疫情防控责任链条，严格落实各项疫情防控措施，继续做好疫情常态化防控
工作。
(二) 其他披露事项
□适用 √不适用
                                 第四节       公司治理
一、股东大会情况简介
                         决议刊登的指定   决议刊登的
会议届次    召开日期                                                  会议决议
                         网站的查询索引     披露日期
2022 年第
                                                         审议通过了《修订宝泰隆新材料股份有
一次临时    2022-03-24   www.sse.com.cn   2022-03-25
                                                         限公司章程》
股东大会
                                                         本次会议审议通过了如下议案：1、《公
                                                         司 2021 年度董事会工作报告》；2、《公
                                                         司 2021 年度监事会工作报告》；3、《公
                                                         司 2021 年度独立董事述职报告》；4、
                                                         《公司 2021 年年度报告及年报摘要》；
2021 年年                                                5、《《公司 2021 年度财务决算报告》；
度股东大    2022-05-16   www.sse.com.cn   2022-05-17     6、《公司 2021 年度利润分配方案》；
   会                                                    7、《公司聘请 2022 年度财务审计机构
                                                         及内部控制审计机构》；8、《公司 2022
                                                         年度银行融资计划》；9、《公司 2022
                                                         年度日常经营性供销计划》；10、《豁
                                                         免七台河万锂泰电材有限公司股东承
                                                         诺事项的关联交易》
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
           姓名                      担任的职务                          变动情形
         王维舟          董事、副总裁兼董事会秘书                          离任
                                          21 / 165
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           张瑾        监事会主席                                     离任
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用 □不适用
    1、公司监事会席张瑾女士的辞职将导致公司监事会成员低于法定人数，根据《公司法》和《公
司章程》的相关规定，其辞职报告将在股东大会选举新任监事后生效，在此之前，张瑾女士仍将
继续履行监事职责，具体详见公司临 2022-035 号公告；
    2、鉴于公司董事、副总裁兼董事会秘书王维舟先生已辞职，根据《上海证券交易所股票上市
规则》4.4.6 条相关规定，在公司董事会聘任新的董事会秘书之前，指定由副董事长焦强先生代行
董事会秘书职责（简历附后），代行时间不超过三个月，具体详见公司临 2022-038 号公告。
三、利润分配或资本公积金转增预案
半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增                              否
每 10 股送红股数（股）                                                               0
每 10 股派息数(元)（含税）                                                           0
每 10 股转增数（股）                                                                 0
                      利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
不适用
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
                           第五节       环境与社会责任
一、环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
√适用 □不适用
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1.     排污信息
√适用 □不适用
       报告期内，公司及子公司正常生产。根据公司现行有效的排污许可证及有关批复文件，做到
在生产过程中产生的污染物（废气）达标排放；固体废物（危险废物）统一收集后，向省生态环
境厅申请危险废物转移计划，转移给有资质单位进行处置，焦炉在生产过程中产生的危险废物：
焦油渣、洗油渣掺煤炼焦。废水经公司污水处理装置处理后回用，无外排。
       报告期内股份公司一季度季废气检测结果
                     排 放              排 放                        排放标
                               排 放                                          排放口名      实际排放浓   超标排
工序      名称       口 位              口 数    执行的排放标准      准限值
                               方式                                           称            度 mg/m3     放情况
                     置                 量                           mg/m3
          颗粒物                                 《炼焦化学工业          30                       10.5     无
                     焦 炉     连 续             污染物排放标
焦化      二氧化硫                       1                               50   FQ03                  29     无
                     东侧      排放              准           》
          氮氧化物                               GB16171-2012           500                        142     无
焦 化     颗粒物                                                         30                          /     无
                                                 《炼焦化学工业
                     焦 炉
粗 苯     二氧化硫             连 续             污染物排放标            50                          /     无
                     西 北               1                                    DA011
管 式                          排放              准           》
                     侧
炉        氮氧化物                               GB16171-2012           200                          /     无
          颗粒物                                                         30                       18.8     无
                     电 厂                       《电厂大气污染
电 厂                          连 续
          二氧化硫   西 南               1       物排放标准》           200   DA024                 34     无
锅炉                           排放
                     侧                          GB13223-2011
          氮氧化物                                                      200                        121     无
       报告期内股份公司二季度季废气检测结果
                     排 放              排 放                        排放标
                               排 放                                          排放口名      实际排放浓   超标排
工序      名称       口 位              口 数    执行的排放标准      准限值
                               方式                                           称            度 mg/m3     放情况
                     置                 量                           mg/m3
          颗粒物                                                         30                       10.3     无
                                                 《炼焦化学工业
                     焦 炉     连 续             污染物排放标
焦化      二氧化硫                       1                               50     FQ03                33     无
                     东侧      排放              准           》
          氮氧化物                               GB16171-2012           500                        144     无
焦 化     颗粒物                                                         30                       11.5     无
                                                 《炼焦化学工业
                     焦 炉
粗 苯                          连 续             污染物排放标
          二氧化硫   西 北               1                               50     DA011               31     无
管 式                          排放              准           》
                     侧
炉        氮氧化物                               GB16171-2012           200                         63     无
          颗粒物                                                         30                       14.6     无
                     电 厂                       《电厂大气污染
电 厂                          连 续
          二氧化硫   西 南               1       物排放标准》           200     DA024               56     无
锅炉                           排放
                     侧                          GB13223-2011
          氮氧化物                                                      200                        132     无
       报告期内子公司新能源有限公司一季度废气检测结果：
                     排   放                                            排放标                 实际排
                                排 放    排放口                                     排放口               超标排
工序      名称       口   位                         执行的排放标准     准限值                 放浓度
                                方式     数量                                       名称                 放情况
                     置                                                 mg/m3                  mg/m3
加热炉    颗粒物     装   置                         《工业炉窑大气           200                    /     无
                                连 续
（重沸               区   西                 1       污染物排放标                   DA001
          二氧化硫              排放                                          850                    /     无
炉）排               侧                              准》GB9078-1996
                                                      23 / 165
                                              2022 年半年度报告
放口      氮氧化物                                                       --                     /     无
加氢加    颗粒物     装 置                        《工业炉窑大气       200                      /     无
                              连 续
热炉排    二氧化硫   区 西               1        污染物排放标         850    DA002             /     无
                              排放
放口      氮氧化物   侧                           准》GB9078-1996        --                     /     无
常减压
          颗粒物                                                       200                 7.6        无
蒸馏装               装 置                        《工业炉窑大气
                              连 续
置加热    二氧化硫   区 西               1        污染物排放标         850    DA003           22      无
                              排放
炉排放               侧                           准》GB9078-1996
          氮氧化物                                                       --               217         无
口
       报告期内子公司新能源有限公司二季度废气检测结果：
                     排 放                                          排放标             实际排
                              排 放    排放口                                 排放口                超标排
工序      名称       口 位                        执行的排放标准    准限值             放浓度
                              方式     数量                                   名称                  放情况
                     置                                             mg/m3              mg/m3
加热炉    颗粒物                                                       200                14.4        无
                     装 置                        《工业炉窑大气
（重沸                        连 续
          二氧化硫   区 西               1        污染物排放标         850    DA001           18      无
炉）排                        排放
                     侧                           准》GB9078-1996                             注2
放口      氮氧化物                                                       --             260           无
加氢加    颗粒物     装 置                        《工业炉窑大气       200                 9.0        无
                              连 续
热炉排    二氧化硫   区 西               1        污染物排放标         850    DA002      3L
                                                                                              注1
                                                                                                      无
                              排放
放口      氮氧化物   侧                           准》GB9078-1996        --                 注
                                                                                        323 2         无
常减压
          颗粒物                                                       200                 7.4        无
蒸馏装               装 置                        《工业炉窑大气
                              连 续
置加热    二氧化硫   区 西               1        污染物排放标         850    DA003           11      无
                              排放
炉排放               侧                           准》GB9078-1996                             注2
口        氮氧化物                                                       --             206           无
注 1：3 是方法检出限，L 代表未检出，3L 指排放污染物浓度过低，未检测出具体数据；
注 2：根据《工业炉窑大气污染物排放标准》GB9078-1996，氮氧化物对排放标准限值未做要求，
但需在废气检测报告中体现实际检测值，因此不存在超标排放情况。
         报告期内子公司甲醇有限公司一季度废气检测结果：
                      排 放             排 放                       排放标             实际排
                               排 放                                          排放口                超标排
工序      名称        口 位             口 数     执行的排放标准    准限值             放浓度
                               方式                                           名称                  放情况
                      置                量                          mg/m3              mg/m3
          颗粒物                                                       200                10.9        无
转化加                装 置                       《工业炉窑大气
                               连 续
热炉排    二氧化硫    区 西               1       污染物排放标         850    DA002           23      无
                               排放
放口                  侧                          准》GB9078-1996
          氮氧化物                                                       --               166         无
       报告期内子公司甲醇有限公司二季度废气检测结果：
                      排 放             排 放                       排放标             实际排
                               排 放                                          排放口                超标排
工序      名称        口 位             口 数     执行的排放标准    准限值             放浓度
                               方式                                           名称                  放情况
                      置                量                          mg/m3              mg/m3
          颗粒物                                                       200                10.7        无
转化加                装 置                       《工业炉窑大气
                               连 续
热炉排    二氧化硫    区 西               1       污染物排放标         850    DA002           23      无
                               排放
放口                  侧                          准》GB9078-1996
          氮氧化物                                                       --               170         无
2.     防治污染设施的建设和运行情况
√适用 □不适用
       公司污染防治设施的建设和运行情况
                                                   24 / 165
                                    2022 年半年度报告
     （1）焦化工序
     A、焦炉装煤、出焦过程产生的烟尘，采用“二合一”地面除尘站除尘，有效减少烟尘及其他
污染物的产生；
     B、焦炉炉顶逸散的烟气采用水封式上升管，可有效减少烟气的逸散造成的污染；
     C、回炉煤气燃烧用湿法脱硫后的焦炉煤气；
     D、焦化粗苯管式炉工序：粗苯管式炉加热使用的煤气为湿法脱硫后的煤气；
     E、焦炉烟气经脱硫、脱硝、除尘设施处理后外排，有效的减少了污染物的产生；
     F、焦化化产、罐区、硫铵车间进行了 VOCs 治理，有效的减少挥发性有机物的产生；
     （2）电厂
     A、煤泥、矸石、其它煤的贮存、运输建有煤棚贮存，输送系统安装布袋除尘器进行收尘；
     B、燃煤发电锅炉燃烧产生的废气，经锅炉炉内 SNCR 技术进行脱硝，烟气尾部石灰石-石膏
法脱硫及电袋除尘器处理后排出。
     （3）废水处理
     公司建有配套污水处理装置。报告期内，在生产过程中产生的工业废水经污水处理装置处理
后，实现中水回用，无外排。
3.   建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
□适用 √不适用
4.   突发环境事件应急预案
√适用 □不适用
     公司及子公司编制的突发环境事件应急预案已在环保部门备案，下属车间及子公司结合自身
的具体情况，组织员工进行了突发环境事故的模拟演练，通过演练提高了车间员工对突发环境事
故的应对能力。
5.   环境自行监测方案
√适用 □不适用
     公司按照排污许可证申请与核发技术规范要求，编制了公司、子公司环境自行监测方案，并
按照监测方案要求，委托黑龙江省禹翔检测技术有限公司开展现场检测工作，并将检测结果按照
公开时限在全国污染源监测信息管理与共享平台进行公示。
6.   报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
7.   其他应当公开的环境信息
√适用 □不适用
     公司已按照排污许可证管理条例及监测计划要求，委托第三方对公司及子公司在生产过程中
确定的产排污环节、排放口的污染因子（有组织、无组织）进行现场检测，并把检测结果公布在
全国污染源监测信息管理与共享平台，供社会各界人士进行监督管理。
                                         25 / 165
                                      2022 年半年度报告
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
√适用 □不适用
1.   因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
2.   参照重点排污单位披露其他环境信息
□适用 √不适用
3.   未披露其他环境信息的原因
□适用 √不适用
(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
√适用 □不适用
     为了保护环境，防治污染，公司在发展过程中不断加强污染设施的投入，2016 年电厂投入 1000
多万元对原有的脱硫、脱硝、除尘器等环保设施进行了升级改造；2018 年焦化投资 4600 万元对
焦炉烟气进行了脱硫、脱硝、除尘等环保设施的升级改造，该项目 2018 年 12 月就投入了运营；
2019 年公司投入 2200 万元建一座 10000 平方米封闭煤仓（一期），其煤的存放周转量为 10 万吨
/次；2019 年 8 月，公司投入 380 万元对 98 万吨/年焦炉地面除尘站进行了升级改造，同年 10 月
投入运行。2016 年公司投建了污水处理厂。通过企业对环保设施的投入，极大的减少了企业在生
产过程中污染物的排放量，同时也改变了企业的周边环保质量。2022 年 4 月，公司投入 1500 万
元对焦化的化产车间、焦油罐区、粗苯罐区 、硫铵车间进行了 VOCs 治理，该项目投入运行后，
将有效地减少了污染物的排放，改善了厂区周围的环境。
(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
√适用 □不适用
     在报告期内，公司为减少其碳排放所采取的措施及效果如下：
     1、单位供电量 CO2 排放量的控制
      可以通过优化厂区照明设备和辅机运行方式降低厂用电率，最终达到 CO2 的减排；
     2、调整配煤掺烧比例
     从化石燃料二氧化碳的排放量计算过程可以得知，CO2 排放量的多少与燃煤中含有的碳含量、
低位发热量有关，其影响程度视煤种之间的差异大小和配煤比例决定，调整锅炉风量配比，减少
碳排放；
     3、增加绿化面积
     为改善生活环境，公司增加厂区及周边绿化面积；
     4、控制燃油（CO2）和外购电（CO2）的排放量
                                           26 / 165
                                   2022 年半年度报告
    锅炉辅助用油主要用于锅炉启动，运行稳燃。减少辅助用油可通过加强运行技术人员专业知
识培训和提高操作能力，减少机组非正常停车次数，提高机组低负荷稳燃技术，降低燃油使用量。
    外购电主要用于厂区内机组发电不足或机组全停时所用电，为此，公司加强锅炉、机组的日
常维护及管理，通过合理开机，提高设备使用效率，达到减少外购电的目的。
    5、碳资产管理
    报告期间，公司委托重庆昕碳科技有限公司对电厂入炉煤元素碳含量和低位热值含碳量进行
实际检测，按实际检测值计算，燃烧化石燃料的二氧化碳排放量减少 8.6%左右。
二、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
□适用 √不适用
                                        27 / 165
                                                                 2022 年半年度报告
                                                            第六节        重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
                                                                                                                                     是            如未
                                                                                                                                是        如未能
                                                                                                                                     否            能及
                                                                                                                                否        及时履
                                                                                                                                     及            时履
                                                                                                                                有        行应说
                  承诺                                                       承诺                                  承诺时间及        时            行应
   承诺背景                    承诺方                                                                                           履        明未完
                  类型                                                       内容                                    期限            严            说明
                                                                                                                                行        成履行
                                                                                                                                     格            下一
                                                                                                                                期        的具体
                                                                                                                                     履            步计
                                                                                                                                限          原因
                                                                                                                                     行              划
                                              （1）不会在中国境内以任何方式（包括但不限于自营、收购、兼并或新
                                              设）从事直接或间接与公司构成竞争的业务及活动；（2）不会利用控股
                                              股东地位进行不利于公司及其中小股东利益的交易或安排；（3）不会利
                                              用现有的采购、销售渠道、客户资源或优势从事任何可能对公司经营、发
                  解决                        展产生不利影响的业务或活动，该等行为包括但不限于：利用现有的采购、
                  同业   宝泰隆集团有限公司   销售渠道及客户资源阻碍或者限制公司的独立发展，损害公司权益；（4）     长期有效    是   是     -       -
与首次公开发行    竞争                        不会对外散布任何不利公司的消息或信息；（5）不会利用控制地位施加
相关的承诺                                    影响，造成公司高管、研发、技术等核心部门工作人员异常变更等不利公
                                              司发展的情形；（6）不会利用知悉或获取的公司信息直接或间接实施任
                                              何可能损害公司权益的行为，并承诺不以直接或间接方式实施或参与实施
                                              任何可能损害公司权益的其他竞争行为
                  解决                        （1）目前与公司不存在同业竞争问题；（2）不会在中国境内外以任何方
                  同业          焦云          式（包括但不限于自营、合资或合作经营）从事直接或间接与公司构成竞      长期有效    是   是     -       -
                  竞争                        争的业务及活动；（3）不会利用实际控制人地位作出任何不利于公司及
                                                                      28 / 165
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                                                 其股东利益的交易或安排；（4）不以任何方式从事可能对公司经营、发
                                                 展产生不利影响的业务及活动，包括但不限于：利用现有社会及客户资源
                                                 阻碍或限制公司的独立发展对外散布不利于公司的消息或信息；利用本人
                                                 的控制地位施加影响，造成公司高管、研发、技术等核心部门工作人员异
                                                 常变更；（5）不会利用知悉或获取的公司信息直接或间接实施任何可能
                                                 损害公司权益的行业，并承诺不以直接或间接方式实施或参与实施任何可
                                                 能损害公司权益的其他竞争行为
                                                 （1）自 2021 年 7 月 16 日至公司本次非公开发行定价基准日（即本次非
                                                 公开发行股票的发行期首日），本公司及一致行动人将不会出售或以任何
                                                 方式减持所持有的发行人股票，也不存在减持发行人股票的计划；（2）      2021-07-16
                 其他     宝泰隆集团有限公司     在公司本次非公开发行股票定价基准日（即本次非公开发行股票的发行期         至       是   是   -   -
                                                                                                                      2022-09-08
                                                 首日）起至本次非公开发行完成后 6 个月之内，本公司及一致行动人将不
                                                 会出售或以任何方式减持所持有的发行人股票，也不存在减持发行人股票
与再融资相关的                                   的计划
承诺                                             （1）自 2021 年 7 月 16 日至公司本次非公开发行定价基准日（即本次非
                                                 公开发行股票的发行期首日），本人及一致行动人将不会出售或以任何方
                                                 式减持所持有的发行人股票，也不存在减持发行人股票的计划；（2）在      2021-07-16
                 其他            焦云            公司本次非公开发行股票定价基准日（即本次非公开发行股票的发行期首         至       是   是   -   -
                                                                                                                      2022-09-08
                                                 日）起至本次非公开发行完成后 6 个月之内，本人及一致行动人将不会出
                                                 售或以任何方式减持所持有的发行人股票，也不存在减持发行人股票的计
                                                 划
                                                 （1）其在任职期间每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的
                                                 25%，在离职后半年内，不得转让其所持有的本公司股份（2）其在任期届
与股权激励相关   股份   激励对象为公司董事和高
                                                 满前离职的，应当在其就任时确定的任期内和任期届满后 6 个月内，遵守    长期有效     是   是   -   -
的承诺           限售         级管理人员
                                                 下列限制性规定：每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的
                                                 25%；离职后半年内，不得转让其所持本公司股份；法律、行政法规、部
                                                                         29 / 165
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                                                    门规章、规范性文件以及证券交易所业务规则所作出的其他规定（3）其
                                                    持有的本公司股票在买入后 6 个月内卖出，或者在卖出后 6 个月内又买入，
                                                    由此所得收益归本公司所有，本公司董事会将收回其所得收益
其他对公司中小           作为公司股东的董事、监     在其任职期间每年转让股票不超过其所持公司股票总数的 25%，离职后半
                  其他                                                                                                     长期有效     是   是   -   -
股东所作承诺                事、高级管理人员        年内不转让其所持有的公司股票
                                                    2005 年公司和七台河市沉陷办签订了供暖协议：约定七台河市沉陷办补贴
                                                                                                                           2004-10-15
                                                    公司锅炉改造专项资金 660.00 万元，由公司为七台河市欣源小区提供为期
                  其他            公司                                                                                         至       是   是   -   -
                                                    30 年的供暖服务。同时公司承诺若不能履行协议，已补贴的 660.00 万元      2034-10-14
                                                    将予以退还
                                                                                                                           2018-07-27
                         七台河万锂泰电材有限公     在独立于上市公司之外期间，不会以任何方式从事直接或间接与上市公司
                  其他                                                                                                         至       是   是   -   -
                                   司               构成同业竞争的业务及活动                                               2022-05-16
                         七台河万锂泰电材有限公
其他承诺                 司股东深圳市前海墨哲科
                                                    七台河万锂泰电材有限公司经具有证券、期货相关业务资格的审计机构审
                         技发展中心（普通合伙）、
                                                    计的扣非后净利润达到 3,000 万元，在宝泰隆新材料股份有限公司的董事
                         七台河市汇隆基科技发展                                                                            2018-07-27
                                                    会、股东大会（如需）审议通过同意收购关联股东所持有的万锂泰公司股
                  其他   中心（普通合伙）、宝泰                                                                                至       是   是   -   -
                                                    权时，以上股东将所持的万锂泰公司的股权按照法律法规、上市公司章程       2022-05-16
                         隆集团有限公司、鸡西哲
                                                    等规定，聘请具有执行证券、期货相关业务资格的证券服务机构对相关交
                         宇新材料科技中心（普通
                                                    易标的进行评估，以市场公允价格转让给宝泰隆新材料股份有限公司
                         合伙）、七台河众泰隆科
                         技管理中心（普通合伙）
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
                                                                            30 / 165
                                     2022 年半年度报告
四、半年报审计情况
□适用 √不适用
五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
□适用 √不适用
六、破产重整相关事项
□适用 √不适用
七、重大诉讼、仲裁事项
√本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
√适用 □不适用
                  事项概述及类型                                      查询索引
2018 年 7 月 30 日，赛鼎工程有限公司就与公司控股孙公     公司于 2019 年 3 月 2 日披露在《上海
司双鸭山龙煤天泰煤化工有限公司合同纠纷事项向黑龙         证券报》、《中国证券报》、《证券时
江省高级人民法院提起诉讼，涉诉总金额 625,045,137.55      报》、《证券日报》和上海证券交易所
元，黑龙江省高级人民法院已受理此案件，尚未开庭审         网站上的临 2019-014 号公告
理，公司控股孙公司向省高院提起反诉讼
注：2021 年 3 月 4 日，龙煤天泰公司按黑龙江省高级人民法院规定的程序，支付了 298 万元鉴定
费，委托浙江省特种设备科学研究院对涉诉标的进行司法鉴定；2022 年 1 月 7 日，龙煤天泰公司
收到黑龙江省高级人民法院邮件：“浙江省特种设备科学研究院已于近日将《鉴定意见书》提交
至我院，请你公司质证中尽快形成对《鉴定意见书》中鉴定意见的法律观点和技术观点，如有对
上述意见中认可的部分，请列出解决方案及对瑕疵质量问题的改进意见、解决方案等。”2022 年
1 月 29 日，龙煤天泰公司已提交反馈意见，案件正处于审理阶段。
                                          31 / 165
                                                                          2022 年半年度报告
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
√适用 □不适用
                                                                                                                                           单位：元 币种：人民币
报告期内：
        应                                                                 诉讼
              承
        诉         诉                                                     (仲裁)
              担
        （         讼                                                      是否                                                                                  诉讼(仲
起诉          连
        被         仲                                        诉讼(仲裁)    形成                                                                                  裁)判决
  (申         带               诉讼(仲裁)基本情况                                         诉讼(仲裁)进展情况                诉讼(仲裁)审理结果及影响
        申         裁                                        涉及金额      预计                                                                                  执行情
请)方         责
        请         类                                                      负债                                                                                    况
              任
        ）         型                                                      及金
              方
        方                                                                   额
                        2016 年 9 月 27 日，公司与起诉方签                         2021 年 7 月 27 日，黑龙江省七   2022 年 7 月 25 日，黑龙江省高法做出终审判
                        订了《宝泰隆新材料股份有限公司                             台河市中级人民法院出具了民       决（【2021】黑民终 1981 号）如下：
                        焦炭制 30 万吨稳定轻烃（转型升级）                         事判决书，判决如下：             1、维持七台河市中级人民法院(2020)黑 09
                        水处理、浓盐水处理、中水回用标                             1、公司与江苏南大环保科技有      民初 7 号民事判决第一、四、五项；
                                                                                                                                                                 截至
                        段技术协议》。双方在协议中对于                             限公司于 2016 年 10 月 13 日签   2、变更七台河市中级人民法院(2020)黑 09
                                                                                                                                                                 2022 年
                        案涉项目的技术要求、供货范围、                             订的《宝泰隆公司 30 万吨稳定     民初 7 号民事判决第二项为：宝泰隆新材料
江苏                                                                                                                                                             8 月 10
         宝             供货品牌、质量保证等内容进行了                             轻烃（转型升级）配套水处理项     股份有限公司分期给付江苏南大环保科技有
南大                                                                                                                                                             日，公司
         泰             明确约定。2018 年 10 月 31 日，公                          目污水处理、浓盐水处理、中水     限公司、南大环保科技(苏州)有限公司项目建
环保                                                                                                                                                             已给付
         隆             司、起诉方、常州南大高新环保产                             回用标段建造——代运营合同       造工程价款 5,933 万元及利息至实际给付之
科技                                                                                                                                                             江苏南
         新             业技术研究院有限公司签订《四方                             （建造部分）》无效；             日止。其中第二期于 2020 年 10 月 21 日支付
有限                                                                                                                                                             大环保
         材        民   协议》，约定由起诉方委托常州南                             2、被告支付原告工程款 4233 万    1207 万元及利息，第三期于 2021 年 4 月 21
公司、                                                                                                                                                           科技有
         料        事   大高校报环保产业技术研究院有限                             元及承兑汇票贴现费用 28.3472     日支付 1207 万元及利息，第四期于 2021 年
南大          无                                             58,890,391   无                                                                                     限公司、
         股        诉   公司负责上述项目的代运营工作，                             万元，于判决生效之日起十日内     10 月 21 日支付 1207 万元及利息，第五期于
环保                                                                                                                                                             南大环
         份        讼   由公司与该公司另行签订《代运营                             给付；                           2022 年 4 月 21 日支付 1207 万元及利息，第
科技                                                                                                                                                             保科技
         有             合同》，起诉方认为经多次催促，                             3、原告给付被告承兑汇票利息      六期于 2022 年 10 月 21 日支付余款 1105 万
（苏                                                                                                                                                             (苏州)
         限             公司仍然拖欠支付工程款，构成严                             557.1846 万元，于判决生效之日    元。上述利息延期付款时间未超过 6 个月的
州）有                                                                                                                                                           有限公
         公             重违约，故起诉方于 2020 年 5 月 7                          起十日内给付；（上述 2、3 项     按照同期全国银行间同业拆借中心公布的贷
限公                                                                                                                                                             司 38，
         司             日向黑龙江省七台河市中级人民法                             相抵后，被告给付原告             款市场报价利率（LPR）计付，超过六个月
司                                                                                                                                                               118，
                        院递交了《民事起诉状》，诉讼请                             3704.1525 万元）；               的按照同期全国银行间同业拆借中心公布的
                                                                                                                                                                 813.68
                        求如下：                                                   4、驳回原告江苏南大环保科技      贷款市场报价利率（LPR)的 130%计付。上述
                                                                                                                                                                 元
                        1、判令被告向原告立即支付第二、                            有限公司的其他诉讼请求；         已至给付时间的款项于本判决生效之日起十
                        三期工程款 2414 万元；                                     5、驳回反诉原告宝泰隆的诉讼      日内给付。
                        2、判令被告 2020 年 10 月 31 日支                          请求。本诉案件受理费 33.6251     3、变更七台河市中级人民法院(2020)黑 09
                        付第四期工程款 1207 万元，2021                             万元，由宝泰隆负担 22.7007 万    民初 7 号民事判决第三项为：江苏南大环保
                                                                               32 / 165
                                                          2022 年半年度报告
                  年 4 月 30 日支付第五期工程款 1207              元，江苏财大环保科技有限公司     科技有限公司、南大环保科技(苏州)有限公司
                  万元；2021 年 10 月 31 日支付第六               负担 10.9244 万元，反诉案件受    向宝泰隆新材料股份有限公司给付 5560 万元
                  期工程款 1005 万元；                            理费 17.94 万元由宝泰隆负担，    预支款的利息 12,487,024.20 元。如果未按本
                  3、判令被告向原告支付逾期付款利                 诉讼保全费 5000 元由宝泰隆负     判决指定的期间履行给付金钱义务，应当按
                  息 109556 元；第二期以 1207 万元                担。如不服本判决，可以判决书     照《中华人民共和国诉讼法》第二百六十条
                  为基数，自 2019 年 11 月 1 日起至               送达之日起十五日内向本院递       之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。
                  判决生效之日止，按同期全国银行                  交上诉状，上诉于黑龙江省高级     一审本诉案受理费 336,251.95 元，由宝泰隆
                  间同业拆借中心公布的贷款市场报                  人民法院。                       新材料股份有限公司负担 302,626.75 元，由
                  价利率（LPR）计付；第三期以 1207                2021 年 8 月 17 日，公司向黑龙   江苏南大环保科技有限公司负担 33,625.20
                  万元为基数，自 2020 年 5 月 1 日起              江省高级人民法院递交了《民事     元，一审反诉案件受理费 179,400.94 元，由
                  至判决生效之日止，按同期全国银                  上诉状》，2022 年 2 月 16 日省   宝泰隆新材料股份有限公司负担 144,479.91
                  行间同业拆借中心公布的贷款市场                  高院开庭审理。                   元，由江苏南大环保科技有限公司负担
                  报价利率（LPR）计付。以上暂计算                                                  34,921.03 元，诉讼保全费 5,000.00 元，由宝
                  至 2020 年 4 月 30 日，为 450835 元；                                            泰隆新材料股份有限公司负担。二审诉讼费
                  4、请求确认原告对位于宝泰隆新材                                                  宝泰隆新材料股份有限公司预交 358,801.88
                  料股份有限公司厂房内的 30 万吨稳                                                 元，由宝泰隆新材料股份有限公司负担
                  定轻烃（转型升级）配套水处理项                                                   288,134.04 元，由江苏南大环保科技有限公司
                  目污水处理、浓盐水处理、中水回                                                   负担 70,667.84 元；江苏南大环保科技有限公
                  用建设工程在欠付款项 5833 万元内                                                 司预交诉讼费 123,800 元，由宝泰隆新材料股
                  享有建设工程价款优先受偿权；5、                                                  份有限公司负担。
                  判令被告承担本案的诉讼费用、保                                                   影响：本次诉讼判决结果对公司利润不产生
                  全费用。                                                                         影响，只影响公司资产和负债，因为在工程
                                                                                                   施工过程中已经足额列入相应的资产和负
                                                                                                   债，公司根据该判决冲减对应的负债，负债
                                                                                                   剩余部分冲减对应资产。
(三) 其他说明
□适用 √不适用
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八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚
    及整改情况
□适用 √不适用
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
               事项概述                                       查询索引
2022 年 6 月 27 日，公司召开的第五届    2022 年 6 月 28 日披露在《上海证券报》、《中国证券
董事会第二十八次会议，审议通过了《公    报》、《证券时报》、《证券日报》和上海证券交易所
司 2022 年度日常关联交易计划》的议案    网站（www.sse.com.cn）上的临 2022-036 号和临 2022-039
                                        号公告
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                                                           占同类                交易价格
                                                                      关联
                              关联交                       交易金                与市场参
关联交 关联关 关联交 关联交          关联交 关联交易金                交易 市场
                              易定价                       额的比                考价格差
  易方     系   易类型 易内容        易价格        额                 结算 价格
                                原则                          例                 异较大的
                                                                      方式
                                                             (%)                   原因
七台河
        其他关 购买商 汽油和 市场价
市华丰                                     - 5,898,856.40     66.70 现金       - 无差异
        联人    品     柴油   格
加油站
七台河
        其他关 购买商         市场价
市新兴                 柴油                - 750,808.87         8.49 现金      - 无差异
        联人    品            格
加油站
宝泰隆
        控股股 其它流 提供质 市场价        注
集团有                               0.50%      783,333.33 不适用 现金         - 无差异
        东      出     押     格
限公司
              合计                /     /     7,432,998.60         - /       /       /
大额销货退回的详细情况               无
关联交易的说明                       无
注：宝泰隆集团有限公司为公司贷款提供担保收取担保费率为 0.5%
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(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
                            向关联方提供资金            关联方向上市公司提供资金
     关联方        关联关系 期初余 发生 期末
                                                    期初余额     发生额      期末余额
                              额     额 余额
黑龙江龙煤矿业集
                  其他关联人       -   -   - 520,826,919.48 19,182,808.94 540,009,728.42
团股份有限公司
李新宇            其他关联人       -   -   - 7,000,000.00                   7,000,000.00
            合计                             527,826,919.48 19,182,808.94 547,009,728.42
关联债权债务形成原因         临时周转资金
关联债权债务对公司经营成果 关联方向上市公司提供了临时周转资金，一定程度上缓解了临时
及财务状况的影响             资金周转需求
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(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六) 其他重大关联交易
√适用 □不适用
    公司于 2022 年 4 月 22 日召开的第五届董事会第二十七次会议，审议通过了《豁免七台河万
锂泰电材有限公司股东承诺事项的关联交易》议案，公司拟豁免七台河万锂泰电材有限公司股东
的承诺，不再对其持有的万锂泰公司股份进行收购，该议案经公司 2022 年 5 月 16 日召开的 2021
年年度股东大会审议通过，具体详见公司临 2022-019 号、临 2022-024 号和临 2022-031 号公告。
(七) 其他
□适用 √不适用
十一、重大合同及其履行情况
1   托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2   报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况
□适用 √不适用
3   其他重大合同
□适用 √不适用
十二、其他重大事项的说明
√适用 □不适用
    1、2022 年 1 月 29 日，公司完成对上海潮生科技有限公司全资控股，公司通过上海潮生科技
有限公司收购星途（常州）碳材料有限责任公司股份，收购完成后占星途公司注册资本的 65.86%，
具体内容详见公司临 2022-003 号公告。2022 年 3 月 1 日，公司对上海潮生公司增资 4500 万元，
注册资本由 500 万元变更为 5000 万元；
    2、上海潮生科技有限公司控股的上海潮鼎科技有限公司于 2022 年 3 月 4 日向崇明区市场监
督管理局申请注销，公告期 45 天，2022 年 7 月 5 日收到上海市崇明区市场监督管理局《登记通
知书》，该公司注销完成；
    3、上海潮生科技有限公司拟收购星途（常州）碳材料有限责任公司部分股份，收购完成后，
上海潮生科技有限公司占星途（常州）碳材料有限责任公司注册资本的 65.86%，成为公司控股公
司，目前收购已完成，正在办理工商变更事宜。
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                                                               2022 年半年度报告
                                                   第七节       股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
                                                                                                                                      单位：股
                                       本次变动前                              本次变动增减（＋，－）                         本次变动后
                                     数量        比例(%)       发行新股        送股    公积金转股 其他       小计          数量       比例(%)
一、有限售条件股份                                             310,857,142                                310,857,142    310,857,142      16.23
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股
其中：境内非国有法人持股
      境内自然人持股
4、外资持股
其中：境外法人持股
      境外自然人持股
二、无限售条件流通股份            1,604,807,397     100.00                                                              1,604,807,397     83.77
1、人民币普通股                   1,604,807,397     100.00                                                              1,604,807,397     83.77
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数                      1,604,807,397     100.00     310,857,142                                310,857,142   1,915,664,539   100.00
2、 股份变动情况说明
√适用 □不适用
     2021 年 11 月 29 日，经中国证监会《关于核准宝泰隆新材料股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2021]3705 号），核准公司非公开发
行不超过 310,857,142 股新股；2022 年 2 月 17 日公司非公开发行股票簿记开始，2022 年 2 月 18 日发行结束，共计发行人民币普通股 310,857,142 股；2022
年 3 月 8 日，公司在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了本次非公开发行股票的股份登记及股份限售手续，具体详见临 2022-015 号公告。
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3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
√适用 □不适用
                                                                                       单位： 股
                  期初限   报告期解除     报告期增加        报告期末限                 解除限售
  股东名称                                                                 限售原因
                  售股数     限售股数       限售股数          售股数                     日期
华夏基金管理
                       0            0      32,412,060        32,412,060   非公开发行   2022-09-08
有限公司
蒋致远                 0            0      13,316,582        13,316,582   非公开发行   2022-09-08
中意资产管理
                       0            0        9,045,226        9,045,226   非公开发行   2022-09-08
有限责任公司
唐艳媛                 0            0      15,829,145        15,829,145   非公开发行   2022-09-08
董卫国                 0            0       8,793,969         8,793,969   非公开发行   2022-09-08
刘国力                 0            0      15,075,376        15,075,376   非公开发行   2022-09-08
洪仲海                 0            0      11,557,788        11,557,788   非公开发行   2022-09-08
中信证券股份
                       0            0      14,321,608        14,321,608   非公开发行   2022-09-08
有限公司
林金涛                 0            0        8,793,969        8,793,969   非公开发行   2022-09-08
海通证券股份
                       0            0      23,618,090        23,618,090   非公开发行   2022-09-08
有限公司
招商基金管理
                       0            0        8,793,969        8,793,969   非公开发行   2022-09-08
有限公司
UBS AG                 0            0      22,361,809        22,361,809   非公开发行   2022-09-08
诺德基金管理
                       0            0      35,527,638        35,527,638   非公开发行   2022-09-08
有限公司
中国银河证券
                       0            0      10,301,507        10,301,507   非公开发行   2022-09-08
股份有限公司
国泰君安证券
                       0            0      19,095,477        19,095,477   非公开发行   2022-09-08
股份有限公司
财通基金管理
                       0            0      61,909,547        61,909,547   非公开发行   2022-09-08
有限公司
李天虹                 0            0         103,382           103,382   非公开发行   2022-09-08
    合计               0            0     310,857,142       310,857,142       /             /
二、股东情况
(一) 股东总数：
截至报告期末普通股股东总数(户)                                                            94,458
截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）                                              不适用
                                             38 / 165
                                                                2022 年半年度报告
(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
                                                                                                                                                        单位：股
                                                            前十名股东持股情况
                     股东名称                      报告期内      期末持股数         比例      持有有限售条         质押、标记或冻结情况
                                                                                                                                                   股东性质
                     （全称）                        增减             量            (%)           件股份数量       股份状态          数量
宝泰隆集团有限公司                                          0     445,891,963       23.28                      0     质押          30,052,000   境内非国有法人
焦云                                                        0      87,350,352        4.56                      0      无                    0   境内自然人
焦阳洋                                                      0      29,377,202        1.53                      0      无                    0   境内自然人
焦岩岩                                                      0      26,623,843        1.39                      0      无                    0   境内自然人
海通证券股份有限公司                               23,618,090      23,618,090        1.23            23,618,090       无                    0   国有法人
UBS      AG                                        23,074,996      23,074,996        1.20            22,361,809       无                    0   境外法人
中国银行股份有限公司－招商中证煤炭等权指数分级
                                                    6,881,369      20,272,285        1.06             8,793,969       无                    0   其他
证券投资基金
国泰君安证券股份有限公司                           19,095,577      19,095,577        1.00            19,095,477       无                    0   国有法人
招商银行股份有限公司－华夏磐锐一年定期开放混合
                                                   17,085,427      17,085,427        0.89            17,085,427       无                    0   其他
型证券投资基金
诺德基金－华泰证券股份有限公司－诺德基金浦江 120
                                                   16,834,171      16,834,171        0.88            35,527,638       无                    0   境内非国有法人
号单一资产管理计划
                                                      前十名无限售条件股东持股情况
                                                                            持有无限售条件流通股的                             股份种类及数量
                                股东名称
                                                                                           数量                             种类                        数量
宝泰隆集团有限公司                                                                            445,891,693            人民币普通股                      445,891,693
焦云                                                                                              87,350,352         人民币普通股                       87,350,352
焦阳洋                                                                                            29,377,202         人民币普通股                       29,377,202
焦岩岩                                                                                            26,623,843         人民币普通股                       26,623,843
                                                                     39 / 165
                                                              2022 年半年度报告
中国银行股份有限公司－招商中证煤炭等权指数分级证券投资基金                             11,478,316         人民币普通股                     11,478,316
中国工商银行股份有限公司－国泰中证煤炭交易型开放式指数证券投资基金                     10,501,744         人民币普通股                     10,501,744
王成华                                                                                  8,402,500         人民币普通股                      8,402,500
国泰君安证券股份有限公司－富国中证煤炭指数型证券投资基金                                7,504,763         人民币普通股                      7,504,763
JPMORGAN       CHASE BANK,NATIONAL ASSOCIATION                                          7,315,663         人民币普通股                      7,315,663
焦贵金                                                                                  7,206,310         人民币普通股                      7,206,310
前十名股东中回购专户情况说明                                              不适用
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明                          不适用
                                                                          上述股东焦云为宝泰隆集团实际控制人，焦云与焦岩岩、焦阳洋为父女关
上述股东关联关系或一致行动的说明
                                                                          系，焦云与焦贵金为叔侄关系
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明                                    不适用
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
                                                                                                                                           单位：股
                                                                                       持有的有限      有限售条件股份可上市交易情况
                                                                                                                                             限售条
序号                                  有限售条件股东名称                               售条件股份                        新增可上市交
                                                                                                     可上市交易时间                            件
                                                                                          数量                            易股份数量
 1       海通证券股份有限公司                                                           23,618,090      2022-09-08                     0     六个月
 2       UBS      AG                                                                    22,361,809      2022-09-08                     0     六个月
 3       中国银行股份有限公司－招商中证煤炭等权指数分级证券投资基金                      8,793,969      2022-09-08                     0     六个月
 4       国泰君安证券股份有限公司                                                       19,095,477      2022-09-08                     0     六个月
 5       招商银行股份有限公司－华夏磐锐一年定期开放混合型证券投资基金                   17,085,427      2022-09-08                     0     六个月
 6       诺德基金－华泰证券股份有限公司－诺德基金浦江 120 号单一资产管理计划            35,527,638      2022-09-08                     0     六个月
上述股东关联关系或一致行动的说明                                                       上述股东是否存在关联关系或一致行动不详
                                                                   40 / 165
                                    2022 年半年度报告
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东
√适用 □不适用
          战略投资者或一般法人的名称                约定持股起始日期   约定持股终止日期
海通证券股份有限公司                                    2022-03-08        2022-09-08
UBS AG                                                  2022-03-08        2022-09-08
中国银行股份有限公司－招商中证煤炭等权指数分级
                                                        2022-03-08        2022-09-08
证券投资基金
国泰君安证券股份有限公司                                2022-03-08        2022-09-08
招商银行股份有限公司－华夏磐锐一年定期开放混合
                                                        2022-03-08        2022-09-08
型证券投资基金
诺德基金－华泰证券股份有限公司－诺德基金浦江
                                                        2022-03-08        2022-09-08
120 号单一资产管理计划
战略投资者或一般法人参与配售新股约定持股期限的
                                                    不适用
说明
三、董事、监事和高级管理人员情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
□适用 √不适用
四、控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
                           第八节       优先股相关情况
□适用 √不适用
                            第九节        债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
√适用 □不适用
                                         41 / 165
                                                                        2022 年半年度报告
(一) 企业债券
□适用 √不适用
(二) 公司债券
√适用 □不适用
1. 公司债券基本情况
                                                                                                                                     单位：元 币种：人民币
                                                                                                                                                         是否
                                                                                                                                           投资
                                                                                                                                                         存在
                                                                                   债    利                                                者适
                                                                                                                                                         终止
                                                                                   券    率                                                当性   交易
    债券名称           简称        代码      发行日       起息日       到期日                         还本付息方式             交易场所                  上市
                                                                                   余    （                                                安排   机制
                                                                                                                                                         交易
                                                                                   额    %）                                               （如
                                                                                                                                                         的风
                                                                                                                                           有）
                                                                                                                                                           险
宝泰隆新材料股份                                                                               每年付息一次，到期一次还本，
                                                                                                                              上海证券交
有限公司非公开发                                                                               最后一期利息随本金的兑付一
                                                                                                                              易所固定收          场内
行 2020 年公司债券   20 宝材 02   167564   2020-09-04   2020-09-04   2022-09-04   0.90   6.5   起支付，年度付息款项自付息日                 无           否
                                                                                                                              益证券综合          交易
（第一期）（疫情防                                                                             起不另计息，本金自兑付日起不
                                                                                                                              电子平台
控债）（品种二）                                                                               另计利息
宝泰隆新材料股份                                                                               每年付息一次，到期一次还本，
                                                                                                                              上海证券交
有限公司非公开发                                                                               最后一期利息随本金的兑付一
                                                                                                                              易所固定收          场内
行 2020 年公司债券   20 宝材 03   167565   2020-09-04   2020-09-04   2023-09-04   1.00   7.0   起支付，年度付息款项自付息日                 无           否
                                                                                                                              益证券综合          交易
（第一期）（疫情防                                                                             起不另计息，本金自兑付日起不
                                                                                                                              电子平台
控债）（品种三）                                                                               另计利息
宝泰隆新材料股份                                                                               每年付息一次，到期一次还本，
                                                                                                                              上海证券交
有限公司非公开发                                                                               最后一期利息随本金的兑付一
                                                                                                                              易所固定收          场内
行 2020 年公司债券   20 宝材 04   167566   2020-09-04   2020-09-04   2024-09-04   1.05   7.5   起支付，年度付息款项自付息日                 无           否
                                                                                                                              益证券综合          交易
（第一期）（疫情防                                                                             起不另计息，本金自兑付日起不
                                                                                                                              电子平台
控债）（品种四）                                                                               另计利息
                                                                             42 / 165
                                     2022 年半年度报告
公司对债券终止上市交易风险的应对措施
□适用 √不适用
逾期未偿还债券
□适用 √不适用
关于逾期债项的说明
□适用 √不适用
2. 发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况
□适用 √不适用
3. 信用评级结果调整情况
□适用 √不适用
其他说明
不适用
4. 担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行和变化情况及其影响
□适用 √不适用
其他说明
不适用
5. 公司债券其他情况的说明
√适用 □不适用
     经公司第四届董事会第四十四次会议审议通过，并经公司 2019 年第三次临时股东大会审议
通过，公司非公开发行 2020 年公司债券（第一期）（疫情防控）募集资金扣除发行费用后用于补
充流动资金，包括不限于支付采购款、支付经营所需费用及税金等流动资金支出，其中不低于 50%
募集资金用于补充疫情防控相关的流动资金，包括补充为保障供热和供电业务运行受疫情影响增
加的热电厂原材料采购流动资金、疫情防控的物资采购及协助政府进行防控物资采购的支出。20
宝材 01、20 宝材 02、20 宝材 03、20 宝材 04 四个品种共募集资金 3.75 亿元全部按照募集说明书
的约定使用。
    本次公司债券采用质押担保的增信方式，公司以其持有的供电收费权及公司全资子公司七台
河宝泰隆供热有限公司以其持有的供热收费权为本次债券提供增信，质权人为受托管理人金元证
券，分别签署了质押协议并办理质押登记。
(三) 银行间债券市场非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
(四) 公司报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产 10%
□适用 √不适用
(五) 主要会计数据和财务指标
√适用 □不适用
                                          43 / 165
                                  2022 年半年度报告
                                                                    单位：元 币种：人民币
                                                              本报告期末比上
           主要指标        本报告期末         上年度末                           变动原因
                                                              年度末增减（%）
                                                                               发行非公开
流动比率                            0.77               0.51              50.98 股 票 收 到 现
                                                                               金 12.17 亿元
                                                                               发行非公开
速动比率                            0.32               0.12             166.67 股 票 收 到 现
                                                                               金 12.17 亿元
资产负债率（%）                    37.21              41.31               -4.1               -
                            本报告期                          本报告期比上年
                                              上年同期                           变动原因
                           （1-6 月）                           同期增减(%)
扣除非经常性损益后净利润   99,055,304.44     76,812,503.63               28.96               -
EBITDA 全部债务比                   0.15              0.13               15.38               -
利息保障倍数                        2.13              1.92               10.94               -
                                                                               经营现金流
                                                                               量净额与上
                                                                               年同期减少，
现金利息保障倍数                    3.73               6.09             -38.75 主 要 是 本 期
                                                                               购买原煤、支
                                                                               付工资、税费
                                                                               增加所致
EBITDA 利息保障倍数                 3.36               2.92              15.07               -
贷款偿还率（%）                      100                100                  -               -
利息偿付率（%）                      100                100                  -               -
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
                                        44 / 165
                                     2022 年半年度报告
                                第十节        财务报告
一、    审计报告
□适用
√不适用
二、财务报表
                                     合并资产负债表
                                   2022 年 6 月 30 日
编制单位： 宝泰隆新材料股份有限公司                               单位：元 币种：人民币
               项目                    附注               期末余额           期初余额
流动资产：
  货币资金                         七、1                  922,468,801.45     226,135,481.19
  结算备付金
  拆出资金
  交易性金融资产                   七、2                       20,000.00
  衍生金融资产
  应收票据                         七、4                    4,335,735.80       8,875,434.75
  应收账款                         七、5                   73,604,676.91      53,789,830.39
  应收款项融资
  预付款项                         七、7                   72,967,771.28      41,887,773.07
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  其他应收款                       七、8                  106,983,391.89      82,257,005.40
  其中：应收利息
        应收股利
  买入返售金融资产
  存货                             七、9                 1,342,386,612.49   1,076,286,304.92
  合同资产
  持有待售资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                     七、13                  109,087,978.69     123,858,211.13
    流动资产合计                                         2,631,854,968.51   1,613,090,040.85
非流动资产：
  发放贷款和垫款
  债权投资
  其他债权投资
  长期应收款
  长期股权投资                     七、17                  35,794,721.79      36,786,252.71
  其他权益工具投资                 七、18                  11,911,297.46      11,327,920.50
  其他非流动金融资产
  投资性房地产                     七、20                   66,109,022.80      67,956,184.71
  固定资产                         七、21                1,761,814,635.13   1,842,205,540.21
  在建工程                         七、22                6,450,559,197.87   6,150,247,954.64
  生产性生物资产
  油气资产
                                          45 / 165
                           2022 年半年度报告
  使用权资产
  无形资产                 七、26               1,859,368,137.73    1,863,908,565.67
  开发支出
  商誉                     七、28                 103,547,921.42      103,547,921.42
  长期待摊费用             七、29                  12,536,682.91       13,306,824.19
  递延所得税资产           七、30                 166,499,344.39      167,962,976.61
  其他非流动资产           七、31                 202,364,286.74      110,020,275.68
    非流动资产合计                             10,670,505,248.24   10,367,270,416.34
      资产总计                                 13,302,360,216.75   11,980,360,457.19
流动负债：
  短期借款                 七、32                320,506,527.07      343,494,491.50
  向中央银行借款
  拆入资金
  交易性金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                 七、35                  50,000,000.00       50,000,000.00
  应付账款                 七、36               1,364,569,720.79    1,310,195,593.62
  预收款项
  合同负债                 七、38                104,965,455.57       73,223,648.10
  卖出回购金融资产款
  吸收存款及同业存放
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  应付职工薪酬             七、39                 20,537,638.35       45,142,241.27
  应交税费                 七、40                 99,408,361.86      132,888,370.50
  其他应付款               七、41                775,742,785.10      775,328,247.32
  其中：应付利息
        应付股利
  应付手续费及佣金
  应付分保账款
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债   七、43                 687,950,284.89      455,839,393.75
  其他流动负债             七、44                  13,120,823.58        3,946,456.42
    流动负债合计                                3,436,801,597.21    3,190,058,442.48
非流动负债：
  保险合同准备金
  长期借款                 七、45                535,536,501.43      785,835,175.87
  应付债券                 七、46                220,204,147.55      202,642,526.22
  其中：优先股
        永续债
  租赁负债
  长期应付款               七、48                483,677,432.08      492,588,802.05
  长期应付职工薪酬
  预计负债                 七、50                 37,041,625.72       37,041,625.72
  递延收益                 七、51                131,780,451.36      135,937,676.88
  递延所得税负债           七、30                105,101,977.02      104,841,974.62
  其他非流动负债
    非流动负债合计                              1,513,342,135.16    1,758,887,781.36
                                46 / 165
                                     2022 年半年度报告
      负债合计                                             4,950,143,732.37       4,948,946,223.84
所有者权益（或股东权益）：
  实收资本（或股本）                 七、53                1,915,664,539.00       1,604,807,397.00
  其他权益工具
  其中：优先股
        永续债
  资本公积                           七、55                4,197,448,253.42       3,274,315,704.11
  减：库存股
  其他综合收益                       七、57                  -5,589,016.90          -3,776,549.62
  专项储备                           七、58                  26,940,005.55          28,123,575.55
  盈余公积                           七、59                 173,294,079.00         173,294,079.00
  一般风险准备
  未分配利润                         七、60                1,376,411,866.94       1,273,950,244.40
  归属于母公司所有者权益（或股东
                                                           7,684,169,727.01       6,350,714,450.44
权益）合计
  少数股东权益                                               668,046,757.37         680,699,782.91
    所有者权益（或股东权益）合计                           8,352,216,484.38       7,031,414,233.35
      负债和所有者权益（或股东权
                                                          13,302,360,216.75   11,980,360,457.19
益）总计
公司负责人：焦云       主管会计工作负责人：李清涛                       会计机构负责人：常万昌
                                   母公司资产负债表
                                     2022 年 6 月 30 日
编制单位：宝泰隆新材料股份有限公司                                     单位：元    币种：人民币
               项目                      附注               期末余额               期初余额
流动资产：
  货币资金                                                  716,575,894.72          53,449,776.66
  交易性金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                                                    3,255,735.80           7,875,434.75
  应收账款                             十七、1               31,644,491.15          26,014,333.79
  应收款项融资
  预付款项                                                    55,132,801.35          30,490,249.75
  其他应收款                           十七、2             2,360,117,728.15       2,144,373,641.27
  其中：应收利息                                             268,871,896.31         244,448,853.81
        应收股利
  存货                                                     1,258,342,741.33       1,032,765,118.79
  合同资产
  持有待售资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                                28,485,441.48          20,921,679.85
    流动资产合计                                           4,453,554,833.98       3,315,890,234.86
非流动资产：
  债权投资
  其他债权投资
  长期应收款
  长期股权投资                         十七、3             1,928,843,411.13       1,904,592,952.12
                                          47 / 165
                             2022 年半年度报告
  其他权益工具投资                                  11,911,297.46      11,327,920.50
  其他非流动金融资产
  投资性房地产                                       25,289,523.08      25,909,791.07
  固定资产                                          912,434,152.79     953,429,932.62
  在建工程                                        3,143,831,206.13   2,965,535,186.34
  生产性生物资产
  油气资产
  使用权资产
  无形资产                                         341,393,982.90     343,364,590.68
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用                                          769,847.71         825,499.39
  递延所得税资产                                     22,632,058.64      22,015,222.23
  其他非流动资产                                    124,555,948.26      33,281,567.28
    非流动资产合计                                6,511,661,428.10   6,260,282,662.23
      资产总计                                   10,965,216,262.08   9,576,172,897.09
流动负债：
  短期借款                                         220,136,717.88     250,333,211.81
  交易性金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                                           50,000,000.00     50,000,000.00
  应付账款                                        1,038,308,814.62    986,663,957.02
  预收款项
  合同负债                                          77,737,792.73      26,825,995.22
  应付职工薪酬                                       9,674,478.63      23,045,399.01
  应交税费                                          66,878,572.03     108,036,901.10
  其他应付款                                       727,853,620.83     644,353,792.77
  其中：应付利息
        应付股利
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债                            652,193,428.16     443,051,848.97
  其他流动负债                                       10,076,663.05       3,487,379.38
    流动负债合计                                  2,852,860,087.93   2,535,798,485.28
非流动负债：
  长期借款                                         393,424,806.99     645,835,175.87
  应付债券                                         220,204,147.55     202,642,526.22
  其中：优先股
        永续债
  租赁负债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  预计负债                                          37,041,625.72      37,041,625.72
  递延收益                                          58,375,045.54      59,487,226.06
  递延所得税负债                                     6,280,237.31       6,020,234.91
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                  715,325,863.11     951,026,788.78
      负债合计                                    3,568,185,951.04   3,486,825,274.06
所有者权益（或股东权益）：
                                  48 / 165
                                     2022 年半年度报告
  实收资本（或股本）                                      1,915,664,539.00    1,604,807,397.00
  其他权益工具
  其中：优先股
        永续债
  资本公积                                                4,105,479,169.60    3,182,211,620.29
  减：库存股
  其他综合收益                                               -5,589,016.90       -3,776,549.62
  专项储备                                                   -2,566,013.98
  盈余公积                                                  173,294,079.00      173,294,079.00
  未分配利润                                              1,210,747,554.32    1,132,811,076.36
    所有者权益（或股东权益）合计                          7,397,030,311.04    6,089,347,623.03
      负债和所有者权益（或股东权
                                                         10,965,216,262.08    9,576,172,897.09
益）总计
公司负责人：焦云          主管会计工作负责人：李清涛                 会计机构负责人：常万昌
                                        合并利润表
                                      2022 年 1—6 月
                                                                      单位：元 币种：人民币
                   项目                         附注       2022 年半年度      2021 年半年度
一、营业总收入                              七、61         1,969,697,339.04   1,582,832,758.03
其中：营业收入                              七、61         1,969,697,339.04   1,582,832,758.03
      利息收入
      已赚保费
      手续费及佣金收入
二、营业总成本                                             1,843,566,923.98   1,492,565,214.71
其中：营业成本                              七、61         1,690,494,781.62   1,323,359,901.26
      利息支出
      手续费及佣金支出
      退保金
      赔付支出净额
      提取保险责任准备金净额
      保单红利支出
      分保费用
      税金及附加                            七、62            15,478,544.18      19,476,667.57
      销售费用                              七、63             3,453,830.55       3,799,388.45
      管理费用                              七、64            82,702,040.44      78,717,539.68
      研发费用                              七、65             1,009,941.74       6,509,191.93
      财务费用                              七、66            50,427,785.45      60,702,525.82
      其中：利息费用                                          50,844,867.82      60,816,605.52
            利息收入                                          -1,953,354.66        -542,070.15
  加：其他收益                              七、67            11,644,648.13       5,974,497.76
      投资收益（损失以“－”号填列）        七、68            -2,863,628.02        -937,170.69
      其中：对联营企业和合营企业的投
                                                                -584,540.99        -941,908.38
资收益
          以摊余成本计量的金融资产
终止确认收益（损失以“-”号填列）
      汇兑收益（损失以“－”号填列）
      净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
                                            49 / 165
                                        2022 年半年度报告
       公允价值变动收益（损失以“－”号填
列）
         信用减值损失（损失以“-”号填列）     七、71        -3,296,929.17     1,084,804.43
         资产减值损失（损失以“-”号填列）     七、72           382,947.24
         资产处置收益（损失以“－”号填列）    七、73             7,088.50       -12,478.81
三、营业利润（亏损以“－”号填列）                          132,004,541.74    96,377,196.01
  加：营业外收入                               七、74           114,990.06        68,204.34
  减：营业外支出                               七、75         7,904,635.48       841,034.64
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                      124,214,896.32    95,604,365.71
  减：所得税费用                               七、76        32,829,109.58    25,161,035.66
五、净利润（净亏损以“－”号填列）                           91,385,786.74    70,443,330.05
（一）按经营持续性分类
       1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填
                                                             91,385,786.74    70,443,330.05
列）
       2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填
列）
（二）按所有权归属分类
       1.归属于母公司股东的净利润（净亏损
                                                            102,461,622.54    80,516,117.31
以“-”号填列）
       2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）                -11,075,835.80   -10,072,787.26
六、其他综合收益的税后净额                     七、77        -5,589,016.90     2,945,259.33
  （一）归属母公司所有者的其他综合收
                                                             -5,589,016.90     2,945,259.33
益的税后净额
       1.不能重分类进损益的其他综合收益                      -5,589,016.90     2,945,259.33
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动              七、77        -5,589,016.90     2,945,259.33
（4）企业自身信用风险公允价值变动
       2.将重分类进损益的其他综合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的
金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
  （二）归属于少数股东的其他综合收益
的税后净额
七、综合收益总额                                             85,796,769.84    73,388,589.38
  （一）归属于母公司所有者的综合收益
                                                             96,872,605.64    83,461,376.64
总额
  （二）归属于少数股东的综合收益总额                        -11,075,835.80   -10,072,787.26
八、每股收益：
  （一）基本每股收益(元/股)                    十八、2              0.057              0.05
  （二）稀释每股收益(元/股)                    十八、2              0.057              0.05
公司负责人：焦云             主管会计工作负责人：李清涛             会计机构负责人：常万昌
                                               50 / 165
                                     2022 年半年度报告
                                      母公司利润表
                                      2022 年 1—6 月
                                                                       单位：元 币种：人民币
                项目                      附注           2022 年半年度         2021 年半年度
一、营业收入                            十七、4           1,834,951,391.74      1,546,669,316.44
  减：营业成本                          十七、4           1,654,533,832.06      1,283,923,922.67
       税金及附加                                            10,032,750.93         15,615,090.67
       销售费用                                               3,197,724.44          3,367,412.52
       管理费用                                              36,720,790.88         38,134,642.73
       研发费用                                                 816,656.04          1,146,505.15
       财务费用                                              21,079,469.43         33,967,474.26
       其中：利息费用                                        45,667,618.74         56,628,679.45
               利息收入                                     -26,135,584.91        -23,092,918.28
  加：其他收益                                                7,518,253.35          1,186,852.80
       投资收益（损失以“－”号填列）    十七、5               -584,044.48           -912,241.43
       其中：对联营企业和合营企业的投
                                                                                    -916,978.92
资收益
             以摊余成本计量的金融资产
终止确认收益（损失以“-”号填列）
       净敞口套期收益（损失以“-”号填
列）
       公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
       信用减值损失（损失以“-”号填列）                     -2,334,655.97           697,507.24
       资产减值损失（损失以“-”号填列）
       资产处置收益（损失以“－”号填
                                                                 7,088.50
列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列）                         113,176,809.36        171,486,387.05
  加：营业外收入                                                   107.51              8,172.77
  减：营业外支出                                             7,475,148.27            763,605.65
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                     105,701,768.60        170,730,954.17
     减：所得税费用                                         27,765,290.64         45,254,509.39
四、净利润（净亏损以“－”号填列）                          77,936,477.96        125,476,444.78
   （一）持续经营净利润（净亏损以“－”
                                                            77,936,477.96        125,476,444.78
号填列）
   （二）终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
五、其他综合收益的税后净额                                   -5,589,016.90         2,945,259.33
  （一）不能重分类进损益的其他综合收
                                                             -5,589,016.90         2,945,259.33
益
     1.重新计量设定受益计划变动额
     2.权益法下不能转损益的其他综合
收益
     3.其他权益工具投资公允价值变动                          -5,589,016.90         2,945,259.33
     4.企业自身信用风险公允价值变动
  （二）将重分类进损益的其他综合收益
     1.权益法下可转损益的其他综合收
益
     2.其他债权投资公允价值变动
                                          51 / 165
                                     2022 年半年度报告
    3.金融资产重分类计入其他综合收
益的金额
    4.其他债权投资信用减值准备
    5.现金流量套期储备
    6.外币财务报表折算差额
    7.其他
六、综合收益总额                                          72,347,461.06      128,421,704.11
七、每股收益：
    （一）基本每股收益(元/股)
    （二）稀释每股收益(元/股)
公司负责人：焦云           主管会计工作负责人：李清涛                会计机构负责人：常万昌
                                     合并现金流量表
                                     2022 年 1—6 月
                                                                   单位：元 币种：人民币
                  项目                        附注       2022年半年度      2021年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金                           1,799,771,545.33   1,490,952,221.00
  客户存款和同业存放款项净增加额
  向中央银行借款净增加额
  向其他金融机构拆入资金净增加额
  收到原保险合同保费取得的现金
  收到再保业务现金净额
  保户储金及投资款净增加额
  收取利息、手续费及佣金的现金
  拆入资金净增加额
  回购业务资金净增加额
  代理买卖证券收到的现金净额
  收到的税费返还                                            30,368,581.30         579,814.83
  收到其他与经营活动有关的现金             七、78            9,402,897.71       5,742,836.79
    经营活动现金流入小计                                 1,839,543,024.34   1,497,274,872.62
  购买商品、接受劳务支付的现金                           1,528,208,282.60   1,154,231,641.62
  客户贷款及垫款净增加额
  存放中央银行和同业款项净增加额
  支付原保险合同赔付款项的现金
  拆出资金净增加额
  支付利息、手续费及佣金的现金
  支付保单红利的现金
  支付给职工及为职工支付的现金                             100,207,813.65      90,406,521.22
  支付的各项税费                                           120,140,625.25      92,594,158.02
  支付其他与经营活动有关的现金             七、78           26,034,927.51      12,439,106.88
    经营活动现金流出小计                                 1,774,591,649.01   1,349,671,427.74
      经营活动产生的现金流量净额                            64,951,375.33     147,603,444.88
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金                                         1,000,000.00       4,000,000.00
  取得投资收益收到的现金                                           729.84           4,737.69
  处置固定资产、无形资产和其他长期资产
                                                               34,000.00
收回的现金净额
                                          52 / 165
                                  2022 年半年度报告
  处置子公司及其他营业单位收到的现金净
额
  收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计                                  1,034,729.84       4,004,737.69
  购建固定资产、无形资产和其他长期资产
                                                       400,619,431.94      93,667,155.24
支付的现金
  投资支付的现金                                        12,105,000.00        9,000,000.00
  质押贷款净增加额
  取得子公司及其他营业单位支付的现金净
额
  支付其他与投资活动有关的现金                              57,612.12          56,945.24
    投资活动现金流出小计                  七、78       412,782,044.06     102,724,100.48
      投资活动产生的现金流量净额                      -411,747,314.22     -98,719,362.79
三、筹资活动产生的现金流量：
  吸收投资收到的现金                                  1,217,401,619.51       1,636,000.00
  其中：子公司吸收少数股东投资收到的现
                                                                                    0.00
金
  取得借款收到的现金                                    105,343,540.00    348,282,606.43
  收到其他与筹资活动有关的现金            七、78         14,000,000.00     34,340,915.28
    筹资活动现金流入小计                              1,336,745,159.51    384,259,521.71
  偿还债务支付的现金                                    249,808,467.94    287,656,100.00
  分配股利、利润或偿付利息支付的现金                     41,863,167.18     37,237,274.41
  其中：子公司支付给少数股东的股利、利
润
  支付其他与筹资活动有关的现金            七、78            560,000.00      2,895,000.00
    筹资活动现金流出小计                                292,231,635.12    327,788,374.41
      筹资活动产生的现金流量净额                      1,044,513,524.39     56,471,147.30
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额                           697,717,585.50     105,355,229.39
  加：期初现金及现金等价物余额                         185,650,001.04     120,062,186.08
六、期末现金及现金等价物余额                           883,367,586.54     225,417,415.47
公司负责人：焦云         主管会计工作负责人：李清涛             会计机构负责人：常万昌
                                 母公司现金流量表
                                   2022 年 1—6 月
                                                                单位：元 币种：人民币
                 项目                       附注      2022年半年度      2021年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金                        1,657,768,334.17   1,434,408,091.94
  收到的税费返还                                                                 3,783.20
  收到其他与经营活动有关的现金                            8,583,808.06       2,835,508.61
    经营活动现金流入小计                              1,666,352,142.23   1,437,247,383.75
  购买商品、接受劳务支付的现金                        1,585,444,861.37   1,127,355,504.08
  支付给职工及为职工支付的现金                           76,482,345.13      68,289,805.49
  支付的各项税费                                        108,436,290.26      84,280,100.73
  支付其他与经营活动有关的现金                           19,981,555.50       9,952,036.33
    经营活动现金流出小计                              1,790,345,052.26   1,289,877,446.63
  经营活动产生的现金流量净额                           -123,992,910.03     147,369,937.12
                                         53 / 165
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二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金                                      1,000,000.00     4,000,000.00
  取得投资收益收到的现金                                        496.51         4,737.49
  处置固定资产、无形资产和其他长期资
                                                            34,000.00
产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的现金
净额
  收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计                                  1,034,496.51     4,004,737.49
  购建固定资产、无形资产和其他长期资
                                                       230,038,077.73     51,593,738.35
产支付的现金
  投资支付的现金                                        26,385,000.00      5,550,000.00
  取得子公司及其他营业单位支付的现金
净额
  支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                               256,423,077.73      57,143,738.35
      投资活动产生的现金流量净额                      -255,388,581.22     -53,139,000.86
三、筹资活动产生的现金流量：
  吸收投资收到的现金                                  1,217,101,619.51
  取得借款收到的现金                                                     250,000,000.00
  收到其他与筹资活动有关的现金                          265,261,000.00   140,984,221.71
    筹资活动现金流入小计                              1,482,362,619.51   390,984,221.71
  偿还债务支付的现金                                     90,836,000.00   265,836,000.00
  分配股利、利润或偿付利息支付的现金                     35,484,497.80    35,761,230.97
  支付其他与筹资活动有关的现金                          313,534,512.40   109,787,913.28
    筹资活动现金流出小计                                439,855,010.20   411,385,144.25
      筹资活动产生的现金流量净额                      1,042,507,609.31   -20,400,922.54
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额                           663,126,118.06     73,830,013.72
  加：期初现金及现金等价物余额                          27,815,078.10     19,517,342.22
六、期末现金及现金等价物余额                           690,941,196.16     93,347,355.94
公司负责人：焦云         主管会计工作负责人：李清涛               会计机构负责人：常万昌
                                       54 / 165
                                                                                                    2022 年半年度报告
                                                                                                  合并所有者权益变动表
                                                                                                     2022 年 1—6 月
                                                                                                                                                                                     单位：元 币种：人民币
                                                                                                                          2022 年半年度
                                                                                   归属于母公司所有者权益
                                   其他权益工具                                                                                      一
 项目                                                                     减：                                                       般                                              少数股东权益       所有者权益合计
          实收资本 (或股      优        永                                 库                                                        风                      其
                                                         资本公积                其他综合收益        专项储备         盈余公积              未分配利润                小计
                                                  其                                                                                                         他
                本)           先        续                                 存                                                        险
                                                  他                       股                                                        准
                              股        债
                                                                                                                                     备
一、上
年期末     1,604,807,397.00                            3,274,315,704.11           -3,776,549.62     28,123,575.55   173,294,079.00        1,273,950,244.40        6,350,714,450.44    680,699,782.91     7,031,414,233.35
余额
加：会
计政策
变更
     前
期差错
更正
     同
一控制
下企业
合并
     其
他
二、本
年期初     1,604,807,397.00   0.00     0.00   0.00     3,274,315,704.11   0.00    -3,776,549.62     28,123,575.55   173,294,079.00        1,273,950,244.40        6,350,714,450.44    680,699,782.91     7,031,414,233.35
余额
三、本
期增减
变动金
额（减
            310,857,142.00    0.00     0.00   0.00      923,132,549.31    0.00    -1,812,467.28     -1,183,570.00             0.00         102,461,622.54         1,333,455,276.57    -12,653,025.54     1,320,802,251.03
少以
“－”
号填
列）
（一）
综合收                                                                            -1,812,467.28                                            102,834,432.80          101,021,965.52     -11,075,835.80        89,946,129.72
益总额
（二）
            310,857,142.00                              923,132,549.31                                                                        -372,810.26         1,233,616,881.05      -1,577,189.74    1,232,039,691.31
所有者
                                                                                                           55 / 165
                                            2022 年半年度报告
投入和
减少资
本
1．所有
者投入
          313,107,142.00   923,267,549.31                                     1,236,374,691.31                   1,236,374,691.31
的普通
股
2．其他
权益工
具持有
者投入
资本
3．股份
支付计
入所有     -2,250,000.00                                                         -2,250,000.00                      -2,250,000.00
者权益
的金额
4．其他                       -135,000.00                       -372,810.26       -507,810.26    -1,577,189.74      -2,085,000.00
（三）
利润分
配
1．提取
盈余公
积
2．提取
一般风
险准备
3．对所
有者
（或股
东）的
分配
4．其他
（四）
所有者
权益内
部结转
1．资本
公积转
增资本
（或股
本）
2．盈余
公积转
增资本
（或股
本）
3．盈余
公积弥
补亏损
                                                 56 / 165
                                                                                                                 2022 年半年度报告
4．设定
受益计
划变动
额结转
留存收
益
5．其他
综合收
益结转
留存收
益
6．其他
（五）
专项储                                                                                                           -1,183,570.00                                                         -1,183,570.00                                  -1,183,570.00
备
1．本期
                                                                                                                  5,088,725.46                                                             5,088,725.46                                5,088,725.46
提取
2．本期
                                                                                                                  6,272,295.46                                                             6,272,295.46                                6,272,295.46
使用
（六）
其他
四、本
期期末      1,915,664,539.00                                4,197,448,253.42               -5,589,016.90         26,940,005.55    173,294,079.00         1,376,411,866.94           7,684,169,727.01          668,046,757.37       8,352,216,484.38
余额
                                                                                                                                     2021 年半年度
                                                                                                           归属于母公司所有者权益
                                                                                                                                                          一
                                                  其他权益工具
          项目                                                                                                                                            般                                                                        所有者权益合
                                                                                            减：                                                                                                                  少数股东权益
                                                                                                                                                                                                                                        计
                           实收资本(或股                                                             其他综合收                                           风
                                             优        永                  资本公积         库存                          专项储备         盈余公积                未分配利润       其他             小计
                                本)                              其                                         益                                            险
                                             先        续
                                                                 他                           股
                                             股        债                                                                                                 准
                                                                                                                                                          备
一、上年期末余额          1,604,807,397.00                              3,202,214,188.24              -718,011.09       32,462,754.42   156,648,266.58           1,219,587,287.17              6,215,001,882.32   659,854,771.94   6,874,856,654.26
加：会计政策变更
     前期差错更正
     同一控制下企业合
并
     其他
二、本年期初余额          1,604,807,397.00                              3,202,214,188.24              -718,011.09       32,462,754.42   156,648,266.58           1,219,587,287.17              6,215,001,882.32   659,854,771.94   6,874,856,654.26
三、本期增减变动金额
（减少以“－”号填                                                                                   2,945,259.33         -238,354.16                                 275,747.46                   2,982,652.63    -8,436,787.26      -5,454,134.63
列）
（一）综合收益总额                                                                                   2,945,259.33                                                   80,516,117.31                 83,461,376.64   -10,072,787.26     73,388,589.38
                                                                                                                        57 / 165
                                                                                                 2022 年半年度报告
（二）所有者投入和减
                                                                                                                                                                                                   1,636,000.00        1,636,000.00
少资本
1．所有者投入的普通股                                                                                                                                                                              1,636,000.00        1,636,000.00
2．其他权益工具持有者
投入资本
3．股份支付计入所有者
权益的金额
4．其他
（三）利润分配                                                                                                                                        -80,240,369.85         -80,240,369.85                          -80,240,369.85
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
                                                                                                                                                      -80,240,369.85         -80,240,369.85                          -80,240,369.85
的分配
4．其他
（四）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额
结转留存收益
5．其他综合收益结转留
存收益
6．其他
（五）专项储备                                                                                             -238,354.16                                                          -238,354.16                             -238,354.16
1．本期提取                                                                                               4,075,014.62                                                         4,075,014.62                            4,075,014.62
2．本期使用                                                                                               4,313,368.78                                                         4,313,368.78                            4,313,368.78
（六）其他
四、本期期末余额        1,604,807,397.00                          3,202,214,188.24        2,227,248.24   32,224,400.26   156,648,266.58             1,219,863,034.63       6,217,984,534.95      651,417,984.68    6,869,402,519.63
公司负责人：焦云                                                            主管会计工作负责人：李清涛                                                                           会计机构负责人：常万昌
                                                                                          母公司所有者权益变动表
                                                                                                    2022 年 1—6 月
                                                                                                                                                                                           单位：元 币种：人民币
                                                                                                                             2022 年半年度
                项目                                                       其他权益工具
                                           实收资本 (或股                                                                     减：库存       其他综合收
                                                                                                             资本公积                                          专项储备    盈余公积             未分配利润        所有者权益合计
                                                 本)                                                                              股             益
                                                              优先股           永续债        其他
一、上年期末余额                           1,604,807,397.00                                               3,182,211,620.29                   -3,776,549.62                173,294,079.00      1,132,811,076.36    6,089,347,623.03
加：会计政策变更
    前期差错更正
                                                                                                         58 / 165
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    其他
二、本年期初余额                     1,604,807,397.00                                             3,182,211,620.29                     -3,776,549.62           0.00    173,294,079.00   1,132,811,076.36   6,089,347,623.03
三、本期增减变动金额（减少以“－”
                                      310,857,142.00                                                923,267,549.31                     -1,812,467.28   -2,566,013.98                      77,936,477.96    1,307,682,688.01
号填列）
（一）综合收益总额                                                                                                                     -1,812,467.28                                      77,936,477.96       76,124,010.68
（二）所有者投入和减少资本            310,857,142.00                                                923,267,549.31                                                                                         1,234,124,691.31
1．所有者投入的普通股                 310,857,142.00                                                923,267,549.31                                                                                         1,234,124,691.31
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备                                                                                                                                         -2,566,013.98                                          -2,566,013.98
1．本期提取                                                                                                                                             1,755,518.46                                           1,755,518.46
2．本期使用                                                                                                                                             4,321,532.44                                           4,321,532.44
（六）其他                                                                                                                                                                                                             0.00
四、本期期末余额                     1,915,664,539.00                                             4,105,479,169.60                     -5,589,016.90   -2,566,013.98   173,294,079.00   1,210,747,554.32   7,397,030,311.04
                                                                                                                       2021 年半年度
               项目                                                   其他权益工具
                                     实收资本 (或股本)                                            资本公积           减：库存股    其他综合收益         专项储备        盈余公积          未分配利润       所有者权益合计
                                                             优先股      永续债      其他
一、上年期末余额                          1,604,807,397.00                                     3,182,211,620.29                         -718,011.09                    156,648,266.58   1,063,239,134.36   6,006,188,407.14
加：会计政策变更
    前期差错更正
    其他
二、本年期初余额                          1,604,807,397.00                                     3,182,211,620.29                         -718,011.09                    156,648,266.58   1,063,239,134.36   6,006,188,407.14
三、本期增减变动金额（减少以“－”
                                                                                                                                       2,945,259.33                                       45,236,074.93      48,181,334.26
号填列）
（一）综合收益总额                                                                                                                     2,945,259.33                                      125,476,444.78     128,421,704.11
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配                                                                                                                                                                            -80,240,369.85     -80,240,369.85
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配                                                                                                                                                               -80,240,369.85     -80,240,369.85
                                                                                                 59 / 165
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 3．其他
 （四）所有者权益内部结转
 1．资本公积转增资本（或股本）
 2．盈余公积转增资本（或股本）
 3．盈余公积弥补亏损
 4．设定受益计划变动额结转留存收益
 5．其他综合收益结转留存收益
 6．其他
 （五）专项储备
 1．本期提取                                                                                        1,528,136.42
 2．本期使用                                                                                        1,528,136.42
 （六）其他
 四、本期期末余额                    1,604,807,397.00            3,182,211,620.29    2,227,248.24                  156,648,266.58   1,108,475,209.29   6,054,369,741.40
公司负责人：焦云                                        主管会计工作负责人：李清涛                                           会计机构负责人：常万昌
                                                                   60 / 165
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三、    公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
    宝泰隆新材料股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）更名前为七台河宝泰隆煤化工股
份有限公司，七台河宝泰隆煤化工股份有限公司前身为七台河宝泰隆煤化工有限公司，成立于
2003 年 6 月 24 日，由黑龙江宝泰隆集团有限公司（更名前为黑龙江宝泰隆煤化工集团有限公司，
以下简称“宝泰隆集团”）和焦云、孙鹏、郑素英、焦凤、焦贵金、焦飞等 6 人共同出资组建，设
立时公司注册资本为人民币 3,000 万元。经 2008 年 3 月 24 日创立大会审议通过，七台河宝泰隆
煤化工有限公司以 2008 年 2 月 29 日经审计的净资产整体改制变更为股份有限公司，注册资本为
19,327 万元，股本为 19,327 万元。
    经公司 2008 年 9 月 25 日股东会审议通过，由资本公积转增股本 9,673 万元，原股东持股比
例不变。转增后注册资本变更为 29,000 万元。
    经公司 2010 年 12 月 20 日第四次临时股东大会会议决议及修改后的章程规定，公司申请通过
向社会公开发行人民币普通股（A 股）增加注册资本人民币 9,700 万元，变更后的注册资本为人
民币 38,700 万元。经中国证券监督管理委员会证监发字[2011]222 号文核准，公司于 2011 年 2 月
向社会公众发行人民币普通股 9,700 万股，每股面值 1.00 元，每股发行价 18.00 元，共募集资金
总额人民币 1,746,000,000.00 元，扣除发行费用人民币 104,527,700.00 元，实际募集资金净额为人
民币 1,641,472,300.00 元。该项募集资金已于 2011 年 3 月 1 日全部到位，已经中喜会计师事务所
有限公司审验，并出具中喜验字[2011]第 01012 号验资报告。
    经公司 2014 年 4 月 14 日第三届董事会第一次会议、2014 年 4 月 19 日公司第三届董事会第
二次会议、2014 年 5 月 7 日公司 2014 年第一次临时股东大会会议决议及修改后的章程规定，公
司申请通过向社会非公开发行人民币普通股（A 股）增加注册资本人民币 16,000 万元，变更后的
注册资本为人民币 54,700 万元。经中国证券监督管理委员会证监许可[2014]1423 号文核准，公司
于 2015 年 2 月向社会非公开发行人民币普通股 16,000 万股，每股面值 1.00 元，每股发行价 8.51
元，共募集资金总额人民币 1,361,600,000.00 元，扣除发行费用人民币 42,788,000.00 元，实际募
集资金净额为人民币 1,318,812,000.00 元。该项募集资金已于 2015 年 2 月 2 日全部到位，已经瑞
华会计师事务所审验，并出具瑞华验字[2015]第 01850002 号验资报告。
    2015 年 9 月 7 日公司 2015 年第六次临时股东大会审议通过了《公司 2015 年中期资本公积转
增股本方案》，以公司 2015 年 6 月 30 日总股本 547,000,000 股为基数，以资本公积金中股本溢价
部分向全体股东每 10 股转增 15 股，合计转增 820,500,000 股，转增后公司总股本变更为
1,367,500,000 股。
    经公司 2016 年 7 月 28 日第三届董事会第三十三次会议决议、2016 年 8 月 15 日 2016 年第五
次临时股东大会决议、2016 年 12 月 23 日第三届董事会第三十九次会议决议及修改后的章程规定，
公司申请通过向社会非公开发行人民币普通股（A 股）增加注册资本人民币 223,880,597 元，变更
后的注册资本为人民币 1,591,380,597 元。经中国证券监督管理委员会《关于核准宝泰隆新材料股
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份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2017]1153 号）核准，公司于 2017 年 8 月向社会
非公开发行人民币普通股 223,880,597 股，每股面值 1.00 元，每股发行价 5.36 元，共募集资金总
额人民币 1,199,999,999.92 元，扣除发行费用人民币 40,598,780.60 元，实际募集资金净额为人民
币 1,159,401,219.32 元。该项募集资金已于 2017 年 8 月 31 日全部到位，已经中审亚太会计师事务
所审验，并出具中审亚太验字[2017]第 020925 号验资报告。
    经公司 2017 年 9 月 8 日召开的第四届董事会第九次会议、2017 年 9 月 20 日 2017 年第五次
临时股东大会审议通过，公司以 2017 年 9 月 20 日为授予日，向 100 名激励对象授予限制性股票
19,770,000 股，授予价格为每股人民币 4.81 元，本次限制性股票授予完成后，本公司股本增加至
1,611,150,597 股，本次出资已经中审亚太会计师事务所审验，并出具中审亚太验字[2017]第 021078
号验资报告。
    经公司 2018 年 6 月 28 日召开的第四届董事会第二十次会议和第四届监事会第十七次会议审
议通过，由于职工离职或当选为职工代表监事等事项，公司向 3 名激励对象合计回购并注销
171,000 股。
    公司 2019 年 8 月 5 日，召开的第四届董事会第三十五次会议和第四届监事会第二十八次会议
审议通过，由于职工离职，公司向 3 名激励对象回购并注销 45,000 股限制性股票。
    2019 年 11 月 13 日，公司召开第四届董事会第四十三次会议和第四届监事会第三十三次会议
审议通过，由于职工当选为监事，公司向其回购并注销 540,000 股。
    2020 年 4 月 24 日，公司召开第四届董事会第四十八次会议和第四届监事会第三十七次会议
审议通过，鉴于公司 2017 年限制性股票激励计划的第三个解除限售期公司业绩考核目标未达成，
以及已获授限制性股票的激励对象因个人原因已离职，不再具备激励对象资格等原因，公司决定
回购已获授但尚未解锁的合计 5,587,200 股限制性股票。
    截至 2022 年 6 月 30 日，本公司注册资本为人民币 1,915,664,539.00 元，股本为人民币
1,915,664,539.00 元。
    本公司所属行业为煤化工行业，本公司及各子公司（统称“本集团”）主要从事焦炭及相关化
工产品的生产和销售，主产品为焦炭，副产品有甲醇、洗油和针状焦等化工产品；新材料的生产
和销售，主要有石墨及石墨制品、石墨烯及制品等产品。本公司的注册地址和总部位于黑龙江省
七台河市新兴区宝泰隆路 16 号。
    本财务报表业经本公司董事会于 2022 年 8 月 26 日决议批准报出。根据本公司章程，本财务
报表将提交股东大会审议。
    截至 2022 年 6 月 30 日，本集团纳入合并范围的子公司共 19 户，具体情况详见本附注九“在
其他主体中的权益”。本年合并范围与上年相比未发生变化。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
    截至 2022 年 6 月 30 日，本集团纳入合并范围的子公司共 19 户，具体情况详见本附注九“在
其他主体中的权益”。本年合并范围与上年相比未发生变化。
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四、财务报表的编制基础
1.     编制基础
     本集团财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企
业会计准则——基本准则》（财政部令第 33 号发布、财政部令第 76 号修订）、于 2006 年 2 月
15 日及其后颁布和修订的 42 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其
他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司
信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定（2014 年修订）》的披露规定编制。
     根据企业会计准则的相关规定，本集团会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，
本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2.     持续经营
√适用 □不适用
     本集团自报告期末起 12 个月不存在对本公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
     本集团根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制
定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注五、38“收入”等各项描述。关于管理层所作出
的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注五、45“重大会计判断和估计”。
1.     遵循企业会计准则的声明
     本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、
经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。此外，本公司及本集团的财务报表在所有重大
方面符合中国证券监督管理委员会 2014 年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15
号——财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
2.     会计期间
     本集团的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本集
团会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3.     营业周期
√适用 □不适用
     正常营业周期是指本集团从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本集团
从事非金属矿物制品行业，以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标
准。
4.     记账本位币
     人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人
民币为记账本位币。本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
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5.   同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
     企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合
并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
     （1）同一控制下企业合并
     参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为
同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一
方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权
的日期。
     合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面
价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；
资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
     合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
     （2）非同一控制下企业合并
     参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合
并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与
合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
     对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付
出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律
服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行
的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及
的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后 12 个月内出现对购买日已存在情况
的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合
并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买
日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认
净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以
及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价
值份额的，其差额计入当期损益。
     购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未
予确认的，在购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，
预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税
资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企
业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
     通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释
第 5 号的通知》（财会〔2012〕19 号）和《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》第五十一
条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注五、6“合并财务报表的编制方法”（2）），判断该
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多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注五、
21“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进
行相关会计处理：
     在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成
本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，
在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基
础进行会计处理。
     在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价
值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方
的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或
负债相同的基础进行会计处理。
6.   合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
     （1）合并财务报表范围的确定原则
     合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本集团拥有对被投资方的权力，
通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金
额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本集团控制的主体。
     一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本集团将进行重
新评估。
     （2）合并财务报表编制的方法
     从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本集团开始将其纳入合并范围；
从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流
量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债
表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当
地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制
下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在
合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
     在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司
的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子
公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
     集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
     子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数
股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东
权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司
的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
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     当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其
在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去
按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧
失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与
被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。其后，对该部分剩余股权按照《企
业会计准则第 2 号——长期股权投资》或《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》等相
关规定进行后续计量，详见本附注五、21“长期股权投资”或本附注五、10“金融工具”。
     本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股
权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条
款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进
行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达
成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看
是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易
视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注五、
21“长期股权投资”（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详
见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽
子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控
制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中
确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7.   合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
     合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本集团根据在合营安排中
享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本集团享有该
安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本集团仅对该安排的净资产享
有权利的合营安排。
     本集团对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注五、21“长期股权投资”（2）②“权益
法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。
     本集团作为合营方对共同经营，确认本集团单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本
集团份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本集团享有的共同经营产出份额所产
生的收入；按本集团份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本集团单独所发生的费用，
以及按本集团份额确认共同经营发生的费用。
     当本集团作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同
经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本集团仅确认因该交易产生的损益中归属于共
同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资
产减值损失的，对于由本集团向共同经营投出或出售资产的情况，本集团全额确认该损失；对于
本集团自共同经营购买资产的情况，本集团按承担的份额确认该损失。
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8.   现金及现金等价物的确定标准
     本集团现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本集团持有的期限短
（一般为从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小
的投资。
9.   外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
     （1）外币交易的折算方法
     本集团发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当
日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但本集团发生的外币兑换业务或涉及外币
兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
     （2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
     资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，
除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本
化的原则处理；以及②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇
兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
     以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额
计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记
账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损
益或确认为其他综合收益。
     （3）外币财务报表的折算方法
     境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，
采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生
时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。年初未分配
利润为上一年折算后的年末未分配利润；期末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；
折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认
为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该
境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
     外币现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项
目，在现金流量表中单独列报。
     年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
     在处置本集团在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外
经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有
者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。
     在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权
时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。
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在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，
按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
    如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，在合并财务报表中，其因汇率变动而
产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当
期损益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
    在本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
    （1）金融资产的分类、确认和计量
    本集团根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：
以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
    金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认
金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，
本集团按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
    ①以摊余成本计量的金融资产
    本集团管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金
融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金
和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本集团对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊
余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。
    ②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
    本集团管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此
类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本集团对此类金融资产按照公允价值计
量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入
计入当期损益。
    此外，本集团将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收
益的金融资产。本集团将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综
合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益
转入留存收益，不计入当期损益。
    ③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    本集团将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金
融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初
始确认时，本集团为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本集团采用公允价值进行后续计量，公允价值
变动计入当期损益。
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    （2）金融负债的分类、确认和计量
    金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融
负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，
其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
    ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债
的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
    交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会
计有关外，公允价值变动计入当期损益。
    被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本集团自身信用风险
变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信
用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按
上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，
本集团将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
    ②其他金融负债
    除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担
保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确
认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
    （3）金融资产转移的确认依据和计量方法
    满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
② 该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资
产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃
了对该金融资产的控制。
    若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融
资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
    金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对
价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
    金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止
确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分
的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
    本集团对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融
资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和
报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，
不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则
继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
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    （4）金融负债的终止确认
    金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本集团终止确认该金融负债（或该部分金
融负债）。本集团（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且
新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融
负债。本集团对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终止确认原金融负债，
同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。
    金融负债（或其一部分）终止确认的，本集团将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现
金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
    （5）金融资产和金融负债的抵销
    当本集团具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可
执行的，同时本集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金
融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表
内分别列示，不予相互抵销。
    （6）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
    公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一
项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价
值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，
且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本集团采用估
值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使
用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
在估值时，本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选
择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能
优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不
可输入值。
    （7）权益工具
    权益工具是指能证明拥有本集团在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本集团发行
（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用
从权益中扣减。本集团不确认权益工具的公允价值变动。
    本集团权益工具在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的“利息”）的，作为
利润分配处理。
    本集团需确认减值损失的金融资产系以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动
计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款，主要包括应收票据、应收账款、其他应收款、
债权投资、其他债权投资、长期应收款等。此外，对部分财务担保合同，也按照本部分所述会计
政策计提减值准备和确认信用减值损失。
    金融资产减值
    （1）减值准备的确认方法
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    本集团以预期信用损失为基础，对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法（一般方
法或简化方法）计提减值准备并确认信用减值损失。
    信用损失，是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收
取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于购买或源生的已发生信用减
值的金融资产，本集团按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
    预期信用损失计量的一般方法是指，本集团在每个资产负债表日评估金融资产（含部分财务
担保合同等其他适用项目，下同）的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自
初始确认后已显著增加，本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如
果信用风险自初始确认后未显著增加，本集团按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计量
损失准备。本集团在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。
    对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本集团假设其信用风险自初始确认后并
未显著增加，选择按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。
    （2）信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准
    如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确
定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外，本集
团采用未来 12 个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，来
确定自初始确认后信用风险是否显著增加。
    （3）以组合为基础评估预期信用风险的组合方法
    本集团对信用风险显著不同的金融资产采用单项评价信用风险，当单项评价信用风险无法以
合理成本评估预期信用损失信息时，本集团依据信用风险特征将应收款项划分为若干组合，在组
合基础上计算预期信用损失。如果有客观证据表明某项应收款项已经发生信用减值，则本集团对
该应收款项单项计提坏准备并确认预期信用损失。除了单项评估信用风险的金融资产外，本集团
基于共同风险特征将金融资产划分为不同组合，在组合的基础上评估信用风险，本集团参考历史
信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期
信用损失率，计算预期信用损失。
    （4）金融资产减值的会计处理方法
    期末，本集团计算各类金融资产的预计信用损失，如果该预计信用损失大于其当前减值准备
的账面金额，将其差额确认为减值损失；如果小于当前减值准备的账面金额，则将差额确认为减
值利得。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
    本集团对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于应收
票据的信用风险特征，将其划分为不同组合：
      项 目                                   确定组合的依据
                      承兑人为信用风险较小的银行，参考历史信用损失经验，结合当前状况
银行承兑汇票
                      以及对未来经济状况的预测，无需计提坏账准备
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商业承兑汇票          根据承兑人的信用风险划分，与“应收账款”组合 1 划分相同
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
    对于不含重大融资成分的应收款项，本集团按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计
量损失准备。
13. 应收款项融资
√适用 □不适用
    对于包含重大融资成分的应收款项和租赁应收款，本集团不选择简化处理方法，依据其信用
风险自初始确认后是否已经显著增加，而采用未来 12 个月内或者整个存续期内预期信用损失的金
额计量损失准备。
    除了单项评估信用风险的应收账款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
          项 目                                  确定组合的依据
                          本组合以除组合 2 以外的应收客户销售或服务形成的款项，以应收
组合 1：账龄分析法
                          款项账龄为基础评估预期信用损失
                          本组合为纳入本集团合并范围的内部单位间形成的应收款项，以债
组合 2：合并财务报表范围
                          务单位实际履约能力为基础评估预期信用损失，该类款项具有较低
内的应收款项
                          的信用风险，因此无需计提坏账准备
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
    本集团依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来 12 个月内
或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外，基
于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
          项 目                                  确定组合的依据
                          本组合以除组合 2 以外的各类其他应收款，以应收款项账龄为基础
组合 1：账龄分析法
                          评估预期信用损失
                          本组合为纳入本集团合并范围的内部单位间形成的应收款项，以债
组合 2：合并财务报表范围
                          务单位实际履约能力为基础评估预期信用损失，该类款项具有较低
内的应收款项
                          的信用风险，因此无需计提坏账准备
15. 存货
√适用 □不适用
    （1）存货的分类
    存货主要包括原材料、库存商品、开发成本及开发产品等。
    （2）存货取得和发出的计价方法
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   存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本，其中，开发
产品的成本包括土地出让金、基础配套设施支出、建筑安装工程支出、开发项目完工之前所发生
的借款费用及开发过程中的其他相关费用。领用和发出时按加权平均法计价。
   （3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
   可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的
销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时
考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
   在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取
存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数
量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备；对在同一地区生产和销售的产品系列
相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可合并计提存货跌
价准备。
   计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值
高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
   （4）存货的盘存制度为永续盘存制。
   （5）低值易耗品和包装物的摊销方法
   低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。
16. 合同资产
(1).合同资产的确认方法及标准
□适用 √不适用
(2).合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
17. 持有待售资产
□适用 √不适用
18. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
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21. 长期股权投资
√适用 □不适用
    本部分所指的长期股权投资是指本集团对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期
股权投资。本集团对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其中如果属于非交易性的，本集团在初始确认
时可选择将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产核算，其会计政策详
见附注五、10“金融工具”。
    共同控制，是指本集团按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须
经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本集团对被投资单位的财务和经
营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
    （1）投资成本的确定
    对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终
控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始
投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；
资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并
方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，
按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差
额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被
合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一
揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在
合并日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期
股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加
上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减
的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或作为以公允价值计量且其变
动计入其他综合收益的金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。
    对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投
资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的
公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，
应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权
的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新
增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益
法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。
    合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理
费用，于发生时计入当期损益。
    除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股
权投资取得方式的不同，分别按照本集团实际支付的现金购买价款、本集团发行的权益性证券的
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公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面
价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税
金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同
控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》
确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
    （2）后续计量及损益确认方法
    对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益
法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
    ① 成本法核算的长期股权投资
    采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资
的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润
外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
    ② 权益法核算的长期股权投资
    采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资
产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投
资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
    采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，
分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分
派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除
净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并
计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认
资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策
及会计期间与本集团不一致的，按照本集团的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行
调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本集团与联营企业及合营企业之间发生的交易，
投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本集团的部分
予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于
所转让资产减值损失的，不予以抵销。本集团向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投
资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的
初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本集团向合营企
业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。
本集团自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第 20 号——企业合并》
的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。
    在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对
被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本集团对被投资单位负有承担额外损失的
义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润
的，本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
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    对于本集团首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如
存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。
    ③ 收购少数股权
    在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享
有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公
积不足冲减的，调整留存收益。
    ④ 处置长期股权投资
    在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处
置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子
公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注五、6“合并财务报表编制的方法”（2）
中所述的相关会计政策处理。
    其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计
入当期损益。
    采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计
入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的
基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动
而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
    采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资
单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用
与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采
用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有
者权益变动按比例结转当期损益。
    本集团因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后
的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股
权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制
或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日
的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本集团取得对被投资单位的控制之前，因
采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控
制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而
确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧
失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合
收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处
理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
    本集团因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股
权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值
之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权
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益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除
净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用
权益法时全部转入当期投资收益。
   本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子
交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控
制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其
他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
22. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的
折旧或摊销方法
   投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地
使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。
   投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的
经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生
时计入当期损益。
   本集团采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致
的政策进行折旧或摊销。
   投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、30、“长期资产减值”。
   自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账
面价值作为转换后的入账价值。
   当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确
认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关
税费后计入当期损益。
23. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
   固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年
度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量
时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
(2).折旧方法
   ①固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类
固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下：
√适用 □不适用
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     类别           折旧方法       折旧年限（年）        残值率           年折旧率
房屋及建筑物       年限平均法                      20             5%               4.75%
机器设备           年限平均法                10—15               5%           6.33-9.50%
运输设备           年限平均法                       6             5%              15.83%
电子设备及其他     年限平均法                       5             5%              19.00%
    预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本集团
目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。
    ② 固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法
    固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、30“长期资产减值”。
    ③ 其他说明
    与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠
地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，
在发生时计入当期损益。
    当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。
固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
    本集团至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改
变则作为会计估计变更处理。
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用
24. 在建工程
√适用 □不适用
    在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使
用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固
定资产。
    在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、30“长期资产减值”。
25. 借款费用
√适用 □不适用
    借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费
用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始
资本化；购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资
本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
    专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进
行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部
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分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般
借款的加权平均利率计算确定。
    资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当
期损益。
    符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可
销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
    如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过 3
个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
√适用 □不适用
    本公司对使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：
    （1）租赁负债的初始计量金额；
    （2）在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相
关金额；
    （3）本公司发生的初始直接费用；
    （4）本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约
定状态预计将发生的成本（不包括为生产存货而发生的成本）。
    在租赁期开始日后，本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量。
    能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提
折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，本公司在租赁期与租赁资产剩余
使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。对计提了减值准备的使用权资产，则在未来期间按扣除减
值准备后的账面价值参照上述原则计提折旧。
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
    无形资产是指本集团拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
    无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本
集团且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入
当期损益。
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    取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权
支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有
关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
    使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累
计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。土地使用权在 40 年至 50 年内按直线法摊
销；采矿权按按直线法或工作量法摊销，直线法则在 10 年内按直线法摊销，工作量法则煤矿投产
日开始，采用工作量法摊销；软件在 5 年至 10 年内按直线法摊销；非专利技术使用在 8 年内按直
线法摊销。寿命不确定的无形资产不予摊销。
    期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计
估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该
无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形
资产的摊销政策进行摊销。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
    本集团内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
    研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
    开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支
出计入当期损益：
    ① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
    ② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
    ③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形
资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
    ④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出
售该无形资产；
    ⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
    无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
    （3）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
    无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、30“长期资产减值”。
30. 长期资产减值
√适用 □不适用
    对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对
子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本集团于资产负债表日判断
是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命
不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值
测试。
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   减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值
损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者
之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产
活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可
获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税
费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按
照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行
折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可
收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生
现金流入的最小资产组合。
   在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合
并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组
合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组
或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账
面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
   上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
   长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
32. 合同负债
合同负债的确认方法
√适用 □不适用
   合同负债，是指本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。如果在本公司向客
户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或本公司已经取得了无条件收款权，本公司在客户实
际支付款项和到期应支付款项孰早时点，将该已收或应收款项列示为合同负债。同一合同下的合
同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。
33. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
   本集团职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利以及其他长期职工福利。其
中：
   短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤
保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本集团在职工为本集团提供
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服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中
非货币性福利按公允价值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险。离职后福利计划包括设定提存计划。采用设
定提存计划的，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补
偿的建议，在本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本
集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，
并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期
职工薪酬处理。
    职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本集团将自职工停止提供服务日至
正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，
计入当期损益（辞退福利）。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    本集团向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计
处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。
34. 租赁负债
√适用 □不适用
    本公司对租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。在计算租
赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用本公
司增量借款利率作为折现率。租赁付款额包括：
    （1）扣除租赁激励相关金额后的固定付款额及实质固定付款额；
    （2）取决于指数或比率的可变租赁付款额；
    （3）在本公司合理确定将行使该选择权的情况下，租赁付款额包括购买选择权的行权价格；
    （4）在租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权的情况下，租赁付款额包括行使终止租赁
选择权需支付的款项；
    （5）根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。
    本公司按照固定的折现率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相
关资产成本。
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    未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额应当在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
35. 预计负债
√适用 □不适用
    当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本集团承担的
现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
    在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行
相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
    如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到
时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
36. 股份支付
√适用 □不适用
    （1）股份支付的会计处理方法
    股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定
的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
    ① 以权益结算的股份支付
    用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值
计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待
期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用/在授予后立
即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
    在等待期内每个资产负债表日，本集团根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出
最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应
调整资本公积。
    用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按
照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具
的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，
相应增加股东权益。
    当授予权益工具的公允价值无法可靠计量时，在服务取得日、后续的每个资产负债表日以及
结算日，按权益工具的内在价值计量，内在价值变动计入当期损益。
    ② 以现金结算的股份支付
    以现金结算的股份支付，按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允
价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待
期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况
的最佳估计为基础，按照本集团承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，
相应增加负债。
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   在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计
入当期损益。
   （2）修改、终止股份支付计划的相关会计处理
   本集团对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工
具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具
在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工
的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本集团取消了部分或
全部已授予的权益工具。
   在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本集团对取消所授予的权益性工具作为加速行权
处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够
选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本集团将其作为授予权益工具的取消处理。
   （3）涉及本集团与本集团股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理
   涉及本集团与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其一在
本集团内，另一在本集团外的，在本集团合并财务报表中按照以下规定进行会计处理：
   ① 结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；除
此之外，作为现金结算的股份支付处理。
   结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允
价值确认为对接受服务企业的长期股权投资，同时确认资本公积（其他资本公积）或负债。
   ② 接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付交易
作为权益结算的股份支付处理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益
工具的，将该股份支付交易作为现金结算的股份支付处理。
   本集团内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算企业不是同一企业的，在接
受服务企业和结算企业各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量，比照上述原则处
理。
37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
38. 收入
(1).收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
   收入，是本集团在日常活动中形成的、会导致股东权益增加的、与股东投入资本无关的经济
利益的总流入。本集团与客户之间的合同同时满足下列条件时，在客户取得相关商品（含劳务，
下同）控制权时确认收入：合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务；合同明确了合同各方
与所转让商品或提供劳务相关的权利和义务；合同有明确的与所转让商品相关的支付条款；合同
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具有商业实质，即履行该合同将改变本集团未来现金流量的风险、时间分布或金额；本集团因向
客户转让商品而有权取得的对价很可能收回。其中，取得相关商品控制权，是指能够主导该商品
的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
    在合同开始日，本集团识别合同中存在的各单项履约义务，并将交易价格按照各单项履约义
务所承诺商品的单独售价的相对比例分摊至各单项履约义务。在确定交易价格时考虑了可变对价、
合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。
    对于合同中的每个单项履约义务，如果满足下列条件之一的，本集团在相关履约时段内按照
履约进度将分摊至该单项履约义务的交易价格确认为收入：客户在本集团履约的同时即取得并消
耗本集团履约所带来的经济利益；客户能够控制本集团履约过程中在建的商品；本集团履约过程
中所产出的商品具有不可替代用途，且本集团在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部
分收取款项。履约进度根据所转让商品的性质采用投入法或产出法确定，当履约进度不能合理确
定时，本集团已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履
约进度能够合理确定为止。
    如果不满足上述条件之一，则本集团在客户取得相关商品控制权的时点按照分摊至该单项履
约义务的交易价格确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，本集团考虑下列迹象：企业
就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；企业已将该商品的法定所有权
转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；企业已将该商品实物转移给客户，即客户已实
物占有该商品；企业已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所
有权上的主要风险和报酬；客户已接受该商品；其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
    本公司收入确认具体会计政策如下：
    （1）商品销售收入
    本集团销售商品的业务通常仅包括转让商品的履约义务，在商品已经发出并收到客户的签收
单时，商品的控制权转移，本集团在该时点确认收入实现。本集团给予客户的信用期与行业惯例
一致，不存在重大融资成分。
    销售商品收入确认具体会计政策为：本集团电力、热力、焦炭、煤化工等产品及原材料销售
收入于商品控制权转移的时点确认收入（以双方确认的发货记录及结算单等为依据）。
    本集团开发产品通常在已经完工并验收合格、签订有关转让和销售合同、已将商品房移交给
买方、经业主方验收并签署验收证明时确认收入。
    （2）使用费收入
    根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。
    （3）利息收入
    按照他人使用本集团货币资金的时间和实际利率计算确定。
(2).同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
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39. 合同成本
√适用 □不适用
    合同成本分为合同履约成本与合同取得成本。
    本公司为履行合同而发生的成本，在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产： 1）
该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关；（2）该成本增加了本公司未来用于履行履约义务
的资源；（3）该成本预期能够收回。
    为取得合同发生的增量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本 （如销售佣金等）。该
成本预期能够收回的，本公司将其作为合同取得成本确认为一项资产。本公司为取得合同发生的、
除预期能够收回的增量成本之外的其他支出于发生时计入当期损益。
    合同取得成本确认的资产和合同履约成本确认的资产 （以下简称“与合同成本有关的资产”），
采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。摊销期限不超过
一年则在发生时计入当期损益。与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本
公司将对于超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：（1）因转让与该资产相关的商品或
服务预期能够取得的剩余对价；（2）为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
    上述资产减值准备后续发生转回的，转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况
下该资产在转回日的账面价值。
40. 政府补助
√适用 □不适用
    政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者身份
并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府
补助。
    本集团将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府
补助；其余的政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用
以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了
补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金
额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）
政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。
    政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照
公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，
直接计入当期损益。
    本集团对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿
证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计
量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：（1）应收补助款的金额已经过有权政府
部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金
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额不存在重大不确定性；（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的
规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何
符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对特定企业制定的；（3）相关的补助款批文中已
明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在
规定期限内收到；（4）根据本集团和该补助事项的具体情况，应满足的其他相关条件（如有）。
    与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方
法分期计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确
认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成
本费用或损失的，直接计入当期损益。
    取得政策性优惠贷款贴息，区分以下两种取得方式进行会计处理：（1）财政将贴息资金拨付
给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本集团提供贷款的，以借款的公允价值作为借款的
入账价值并按照实际利率法计算借款费用，实际收到的金额与借款公允价值之间的差额确认为递
延收益。递延收益在借款存续期内采用实际利率法摊销，冲减相关借款费用。（2）财政将贴息资
金直接拨付给本集团的，将对应的贴息冲减相关借款费用。
    同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；
难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。
    与本集团日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费
用；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
    已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超
出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
    （1）当期所得税
    资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计
算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根
据有关税法规定对本报告期税前会计利润作相应调整后计算得出。
    （2）递延所得税资产及递延所得税负债
    某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按
照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采
用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
    与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额
（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有
关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，
如果本集团能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，
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也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本集团确认其他所有应纳税暂时性差异产
生的递延所得税负债。
   与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产
生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，
对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未
来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予
确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异
的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
   对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款
抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
   资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关
资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
   于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的
应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获
得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
   （3）所得税费用
   所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
   除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计
入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期
所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
   （4）所得税的抵销
   当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本集
团当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
   当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延
所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相
关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净
额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本集团递延所得税资产及递延所
得税负债以抵销后的净额列报。
42. 租赁
(1).经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
   本公司采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租赁期内各期间的租金收入。与经营租赁
有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，于实际发生时计入当期损益。
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(2).融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
    于租赁期开始日，本公司确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。应收融资租赁款
以租赁投资净额（未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现
值之和）进行初始计量，并按照固定的周期性利率计算确认租赁期内的利息收入。本公司取得的
未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
(3).新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
    租赁是指本公司让渡或取得了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取或
支付对价的合同。在一项合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或包含租赁。
    （1）本公司作为承租人
    ①初始计量
    在租赁期开始日，本公司将可在租赁期内使用租赁资产的权利确认为使用权资产，将尚未支
付的租赁付款额的现值确认为租赁负债，短期租赁和低价值资产租赁除外。在计算租赁付款额的
现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用承租人增量借款
利率作为折现率。
    ②后续计量
    本公司参照《企业会计准则第 4 号——固定资产》有关折旧规定对使用权资产计提折旧（详
见本附注五、23 “固定资产”），能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租
赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，本公
司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
    对于租赁负债，本公司按照固定的周期性利率计算其在租赁期内各期间的利息费用，计入当
期损益或计入相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益
或相关资产成本。
    租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确
定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际
行权情况发生变化时，本公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使
用权资产的账面价值。使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本公司
将剩余金额计入当期损益。
    ③短期租赁和低价值资产租赁
    对于短期租赁（在租赁开始日租赁期不超过 12 个月的租赁）和低价值资产租赁，本公司采取
简化处理方法，不确认使用权资产和租赁负债，而在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合
理的方法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。
    （2）本公司作为出租人
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    本公司在租赁开始日，基于交易的实质，将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指实
质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁是指除融资租赁以外
的其他租赁。
43. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
    （1）质量保证金
    在支付建安工程结算款时，按合同确定的质量保证金比例进行扣款并在“应付账款”科目下分
单位核算。质量保证期满，未发生工程质量问题，则根据本公司（或子公司）工程开发部门的通
知退还质量保证金。
    （2）终止经营
    终止经营，是指满足下列条件之一的、能够单独区分且已被本集团处置或划分为持有待售类
别的组成部分：①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；②该组成部
分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；
③该组成部分是专为了转售而取得的子公司。
    （3）回购股份
    股份回购中支付的对价和交易费用减少股东权益，回购、转让或注销本公司股份时，不确认
利得或损失。
    转让库存股，按实际收到的金额与库存股账面金额的差额，计入资本公积，资本公积不足冲
减的，冲减盈余公积和未分配利润。注销库存股，按股票面值和注销股数减少股本，按注销库存
股的账面余额与面值的差额，冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减盈余公积和未分配利润。
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1).重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2).重要会计估计变更
□适用 √不适用
45. 其他
√适用 □不适用
    重大会计判断和估计
    本集团在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，需要对无法准确计量的报表
项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本集团管理层过去的历史
经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产
和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际
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结果可能与本集团管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额
进行重大调整。
    本集团对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响
变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变
更当期和未来期间予以确认。
    于资产负债表日，本集团需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
    （1）金融资产减值
    本集团采用预期信用损失模型对金融工具的减值进行评估，应用预期信用损失模型需要做出
重大判断和估计，需考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。在做出该等判断和估计时，
本集团根据历史数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险、外部市场环境、技术环境、客户
情况的变化等因素推断债务人信用风险的预期变动。
    （2）存货跌价准备
    本集团根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧
和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现
净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事
项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间
影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
    （3）金融工具公允价值
    对不存在活跃交易市场的金融工具，本集团通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方
法包括贴现现金流模型分析等。估值时本集团需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关
性等方面进行估计，并选择适当的折现率。这些相关假设具有不确定性，其变化会对金融工具的
公允价值产生影响。权益工具投资或合同有公开报价的，本集团不将成本作为其公允价值的最佳
估计。
    （4）长期资产减值准备
    本集团于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。
对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测
试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。
    当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来
现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。
    公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市
场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。
    在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及
计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本集团在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相
关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。
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     本集团至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未
来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本集团需要预计未来资产组或
者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
     （5）折旧和摊销
     本集团对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提
折旧和摊销。本集团定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用
寿命是本集团根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生
重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
     （6）递延所得税资产
     在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本集团就所有未利用的税务亏损确认
递延所得税资产。这需要本集团管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，
结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
     （7）所得税
     本集团在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部
分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初
估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
     （8）预计负债
     本集团根据合约条款、现有知识及历史经验，对产品质量保证、延迟交货违约金等估计并计
提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务，且履行该等现时义务很可能导致经济利益
流出本集团的情况下，本集团对或有事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计
负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断过程中本集团需评
估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。
     （9）公允价值计量
     本集团的某些资产和负债在财务报表中按公允价值计量。在对某项资产或负债的公允价值作
出估计时，本集团采用可获得的可观察市场数据。如果无法获得第一层次输入值，在综合成本与
效益原则、谨慎性原则后，本集团可聘用第三方有资质的评估师来执行估价。在确定各类资产和
负债的公允价值的过程中所采用的估值技术和输入值的相关信息在附注中披露。
六、税项
1.   主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
      税种                               计税依据                           税率
                     应税收入按 5%、9%、13%的税率计算销项税，并按扣除
增值税                                                                  5%、9%、13%
                     当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税
                                           92 / 165
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城市维护建设税     按实际缴纳流转税额的 1%、5%、7%计缴。                 1%、5%、7%
企业所得税         按应纳税所得额的 15%、20%、25%计缴，具体详见下表      15%、20%、25%
教育费附加         按实际缴纳流转税额的 3%计缴                           3%
地方教育费附加     按实际缴纳流转税额的 2%计缴                           2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
               纳税主体名称                                 所得税税率（%）
宝希（七台河）新材料科技有限公司                                                       15
七台河墨岩投资管理有限公司                                                             20
除前述主体外的纳税主体                                                                 25
2.   税收优惠
√适用 □不适用
     （1）根据《财政部 税务总局关于延长部分税收优惠政策执行期限的公告》（财政部 税务总
局公告 2021 年第 6 号）之第二款规定，《财政部、国家税务总局关于延续供热企业增值税 房产
税 城镇土地使用税优惠政策的通知》（财税[2019]38 号）规定的税收优惠政策，执行期限延长至
2023 年供暖期结束。
     根据上述规定，公司向居民个人供热而取得的采暖费收入免征增值税，为居民供热所使用的
厂房及土地免征房产税、城镇土地使用税。
     （2）根据《企业所得税法》规定：以《资源综合利用企业所得税优惠目录》财税［2008］47
号规定的资源作为主要原材料，生产国家非限制和禁止并符合国家和行业相关标准的产品取得的
收入，减按 90%计入收入总额。本公司甲醇、硫酸铵项目符合上述规定，减按 90%计入收入总额
计缴企业所得税。
     （3）2020 年 11 月 26 日，黑龙江省科学技术厅、黑龙省财政厅、国家税务总局黑龙江省税
务局联合颁发的证书编号：GR202023000730《高新技术企业证书》， 有效期：三年。本公司控
股孙公司——宝希（七台河）新材料科技有限公司被认定为高新技术企业，报告期内适用的企业
所得税率为 15%。
     （4）根据《财政部税务总局关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》(财政
部税务总局公告 2021 年第 12 号)，对小型微利企业年应纳税所得额不超过 100 万元的部分，在《财
政部 税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕13 号）第二条规
定的之“对小型微利企业年应纳税所得额不超过 100 万元的部分，减按 25%计入应纳税所得额，按
20%的税率缴纳企业所得税”的优惠政策基础上，再减半征收企业所得税。
     报告期内控股子公司—七台河墨岩投资管理有限公司实际企业所得税税负为 2.5%。
3.   其他
□适用 √不适用
                                          93 / 165
                                      2022 年半年度报告
 七、合并财务报表项目注释
 1、 货币资金
 √适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
                项目                         期末余额                           期初余额
 库存现金                                                   57,807.17                    34,246.98
 银行存款                                              887,397,805.05               200,466,535.65
 其他货币资金                                           35,013,189.23                25,634,698.56
               合计                                    922,468,801.45               226,135,481.19
     其中：存放在境外的款项总额
 其他说明：
     注：1、年末其他货币资金主要为本集团向银行申请开具银行承兑汇票所存入的保证金；2、 年
 末货币资金所有权受限情况见附注七、81“所有权或使用权受限制的资产” ；3、2022 年 9 月 9 日，
 4.4 亿元大额存单到期。
 2、 交易性金融资产
 √适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                       项目                                     期末余额         期初余额
 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产                       20,000.00
 其中：
       银行理财产品                                                     20,000.00
 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
 其中：
                       合计                                             20,000.00
 其他说明：
 □适用 √不适用
 3、 衍生金融资产
 □适用 √不适用
 4、 应收票据
 (1). 应收票据分类列示
 √适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
            项目                         期末余额                             期初余额
银行承兑票据                                          4,335,735.80                   8,875,434.75
商业承兑票据
            合计                                      4,335,735.80                    8,875,434.75
 (2). 期末公司已质押的应收票据
 √适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                       项目                                      期末已质押金额
 银行承兑票据                                                                           96.30
 商业承兑票据
                       合计                                                                  96.30
                                           94 / 165
                                           2022 年半年度报告
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用 □不适用
                                                                               单位：元 币种：人民币
          项目                           期末终止确认金额                      期末未终止确认金额
银行承兑票据                                     1,158,193,811.39
商业承兑票据
          合计                                     1,158,193,811.39
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
                                                                               单位：元 币种：人民币
                                  期末余额                                       期初余额
                  账面余额          坏账准备                        账面余额         坏账准备
    类别                                  计提     账面                                   计提      账面
                              比例                                             比例
                  金额              金额 比例      价值           金额               金额 比例      价值
                              (%)                                              (%)
                                          (%)                                              (%)
按单项计提坏
账准备
其中：
按组合计提坏
               4,335,735.80    100               4,335,735.80   8,875,434.75 100.00              8,875,434.75
账准备
其中：
银行承兑汇票   4,335,735.80    100               4,335,735.80   8,875,434.75 100.00              8,875,434.75
    合计       4,335,735.80    /           /     4,335,735.80   8,875,434.75   /           /     8,875,434.75
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：银行承兑汇票
                                                                               单位：元 币种：人民币
                                                            期末余额
        名称
                                应收票据                    坏账准备                   计提比例（%）
银行承兑汇票                        4,335,735.80
      合计                          4,335,735.80
按组合计提坏账的确认标准及说明
√适用 □不适用
注：应收票据信用损失的确定方法见本附注五、10“金融资产减值”。
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
                                                 95 / 165
                                  2022 年半年度报告
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
                                                            单位：元 币种：人民币
                     账龄                             期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内                                                             65,374,428.34
1 年以内小计                                                         65,374,428.34
1至2年                                                               11,420,801.34
2至3年                                                                  558,148.32
3 年以上
3至4年                                                                  188,139.00
4至5年                                                                      450.00
5 年以上                                                                 41,000.00
                     合计                                            77,582,967.00
                                       96 / 165
                                                             2022 年半年度报告
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
                                                                                                                     单位：元 币种：人民币
                                                    期末余额                                                 期初余额
                                  账面余额              坏账准备                           账面余额              坏账准备
            类别                                                             账面                                         计提    账面
                                             比例                 计提比                              比例
                                 金额                 金额                   价值         金额                 金额       比例    价值
                                             (%)                  例(%)                               (%)
                                                                                                                           (%)
按单项计提坏账准备
其中：
按组合计提坏账准备            77,582,967.00 100.00 3,978,290.08     5.13 73,604,676.92 57,402,512.53 100.00 3,612,682.14 6.29   53,789,830.39
其中：
账龄分析法                    77,582,967.00 100.00 3,978,290.08     5.13 73,604,676.92 57,402,512.53 100.00 3,612,682.14 6.29   53,789,830.39
            合计              77,582,967.00      / 3,978,290.08        / 73,604,676.92 57,402,512.53      / 3,612,682.14    /   53,789,830.39
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
                                                                  97 / 165
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按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：账龄分析法
                                                                          单位：元 币种：人民币
                                                            期末余额
       名称
                               应收账款                     坏账准备                计提比例（%）
1 年以内                         65,374,428.34                  1,307,488.57                     2.00
1至2年                           11,420,801.34                  2,284,160.27                    20.00
2至3年                              558,148.32                    251,166.74                    45.00
3至4年                              188,139.00                     94,069.50                    50.00
4至5年                                  450.00                        405.00                    90.00
5 年以上                             41,000.00                     41,000.00                   100.00
        合计                     77,582,967.00                  3,978,290.08                     5.13
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
                                                                             单位：元 币种：人民币
                                                          本期变动金额
        类别               期初余额                       收回或    转销或        其他    期末余额
                                            计提
                                                            转回      核销        变动
按组合计提坏账准备        3,612,682.14    365,607.94                                      3,978,290.08
        合计              3,612,682.14    365,607.94                                      3,978,290.08
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
                                                           占应收账款期末余额
               单位名称                   期末余额                                  坏账准备期末余额
                                                             合计数的比例(%)
建龙北满特殊钢有限责任公司               19,681,527.14                   25.37            1,685,352.80
中国石油天然气股份有限公司吉林
                                         12,968,559.52                    16.72            259,371.19
石化分公司
贝特瑞新材料集团股份有限公司             10,679,462.85                    13.77             213,589.26
七台河市新兴区政府                        9,628,329.89                    12.41             535,016.00
日钢营口中板有限公司                      7,206,709.63                     9.29             144,134.19
            合计                         60,164,589.03                    52.18           2,837,463.44
                                               98 / 165
                                     2022 年半年度报告
     本集团按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为 60,164,589.03 元，占应收账款年
末余额合计数的比例为 52.18%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为 2,837,463.44 元。
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 应收款项融资
□适用 √不适用
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                              期末余额                                  期初余额
     账龄
                      金额             比例(%)                  金额             比例(%)
1 年以内             64,489,050.80             88.38           33,215,892.90             79.30
1至2年                3,919,007.23              5.37            3,656,554.46              8.73
2至3年                1,447,051.51              1.98            1,817,442.96              4.34
3 年以上              3,112,661.74              4.27            3,197,882.75              7.63
    合计             72,967,771.28               100           41,887,773.07              100
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
                                                                     占预付款项期末余额合计数
                  单位名称                       期末余额
                                                                             的比例(%)
黑龙江龙煤矿业集团股份有限公司                       17,324,109.10                       23.74
七台河市吉祥煤炭有限责任公司四井                      4,408,039.10                         6.04
山东津挚环保科技有限公司                              4,074,000.00                         5.58
浙江省特种设备科学研究院                              2,811,320.76                         3.85
七台河海外民用爆破器材专卖有限公司                    2,700,012.36                         3.70
                  合计                               31,317,481.32                       42.92
其他说明
√适用 □不适用
                                          99 / 165
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    本集团按预付对象归集的年末余额前五名预付账款汇总金额为 31,317,481.32 元，占预付账款
年末余额合计数的比例为 42.92%。
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
             项目                         期末余额                    期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款                                     106,983,391.89              82,257,005.40
             合计                              106,983,391.89              82,257,005.40
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
                                         100 / 165
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其他应收款
(4). 按账龄披露
√适用□不适用
                                                                             单位：元 币种：人民币
                          账龄                                           期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内                                                                                30,900,435.34
1 年以内小计                                                                            30,900,435.34
1至2年                                                                                   6,195,311.01
2至3年                                                                                  92,044,421.86
3 年以上
3至4年                                                                                  28,800,476.08
4至5年                                                                                   1,222,990.37
5 年以上                                                                                52,018,889.86
                          合计                                                         211,182,524.52
(5). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                                            单位：元 币种：人民币
          款项性质                               期末账面余额                 期初账面余额
土地收储款                                               86,964,769.15                86,964,769.15
资产处置款项                                             72,066,588.35                71,387,498.96
保证金或押金                                             31,143,232.14                 9,661,082.47
工程款                                                      100,190.00                   100,190.00
部门借款                                                  3,435,422.34                 3,097,988.96
往来款及其他                                             17,472,322.54                12,313,287.27
            合计                                       211,182,524.52                183,524,816.81
(6). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
                                                                             单位：元 币种：人民币
                                 第一阶段            第二阶段            第三阶段
                                                 整个存续期预期信    整个存续期预期
      坏账准备             未来12个月预期                                                   合计
                                                 用损失(未发生信     信用损失(已发
                               信用损失
                                                     用减值)           生信用减值)
2022年1月1日余额             55,713,740.81                               45,554,070.60 101,267,811.41
2022 年 1 月 1 日 余 额
在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提                         2,931,321.22                                            2,931,321.22
本期转回
本期转销
                                                    101 / 165
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本期核销
其他变动
2022年6月30日余额          58,645,062.03                                   45,554,070.60       104,199,132.63
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(7). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
                                                                                 单位：元 币种：人民币
                                                              本期变动金额
        类别                期初余额                          收回或    转销或                     期末余额
                                                 计提                               其他变动
                                                                转回      核销
单项计提坏账准备            45,554,070.60                                                        45,554,070.60
按组合计提坏账准备          55,713,740.81     2,931,321.22                                       58,645,062.03
        合计               101,267,811.41     2,931,321.22                                      104,199,132.63
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(8). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(9). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
                                                                                 单位：元 币种：人民币
                                                                                 占其他应收款
                                                                                                   坏账准备
        单位名称             款项的性质        期末余额            账龄          期末余额合计
                                                                                                   期末余额
                                                                                 数的比例(%)
七台河市城市建设投资发展
                           土地收储款        86,964,769.15 2 至 3 年                     41.18 26,089,430.75
有限公司
王淑清                     资产处置款项      40,841,977.00   3至4年                      19.34 40,841,977.00
任广春                     资产处置款项      31,224,611.35   主要为 3 至 4 年            14.79 19,619,797.24
大庆缘通电子科技有限公司   往来款及其他       4,652,093.60   2至3年                       2.20 4,652,093.60
七台河市机关事务中 心      保证金或押金       4,429,802.55   主要为 2 至 3 年             2.10 1,053,009.01
          合计                   /          168,113,253.65                   /           79.61 92,256,307.60
(10). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(11). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(12). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
                                                102 / 165
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其他说明：
□适用 √不适用
9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
                                                                               单位：元 币种：人民币
                                  期末余额                                       期初余额
                                存货跌价准                                     存货跌价准
    项目                        备/合同履约                                    备/合同履约
                  账面余额                        账面价值        账面余额                     账面价值
                                成本减值准                                     成本减值准
                                      备                                            备
原材料         925,092,479.67                 925,092,479.67 801,747,233.97                   801,747,233.97
库存商品       384,078,124.49 10,401,760.33 373,676,364.16 241,551,052.80 12,431,521.07 229,119,531.73
合同履约成本     2,186,409.40                   2,186,409.40     3,381,322.80                   3,381,322.80
开发产品        46,150,518.94 4,719,159.68     41,431,359.26    46,903,029.17 4,864,812.75     42,038,216.42
    合计     1,357,507,532.50 15,120,920.01 1,342,386,612.49 1,093,582,638.74 17,296,333.82 1,076,286,304.92
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
                                                                            单位：元 币种：人民币
                                     本期增加金额                 本期减少金额
  项目          期初余额                                                               期末余额
                                   计提        其他           转回或转销    其他
库存商品       12,431,521.07                                  2,029,760.74           10,401,760.33
开发产品        4,864,812.75                                    145,653.07             4,719,159.68
  合计         17,296,333.82                                  2,175,413.81           15,120,920.01
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10、 合同资产
(1).合同资产情况
□适用 √不适用
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3).本期合同资产计提减值准备情况
□适用 √不适用
                                                  103 / 165
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 其他说明：
 □适用 √不适用
 11、 持有待售资产
 □适用 √不适用
 12、 一年内到期的非流动资产
 □适用 √不适用
 13、 其他流动资产
 √适用 □不适用
                                                           单位：元 币种：人民币
              项目                   期末余额                    期初余额
增值税留抵税额                           108,826,247.54              121,409,120.84
待认证进项税额                               122,201.10                   36,547.71
预缴企业所得税                                 2,020.59                   11,333.93
预缴印花税                                    50,000.00                   50,000.00
预缴增值税
预缴个人所得税                                 87,509.46                  96,491.67
预付非公开发行费用                                                     2,254,716.98
              合计                        109,087,978.69             123,858,211.13
 其他说明：
 无
 14、 债权投资
 (1).债权投资情况
 □适用 √不适用
 (2).期末重要的债权投资
 □适用 √不适用
 (3).减值准备计提情况
 □适用 √不适用
 15、 其他债权投资
 (1).其他债权投资情况
 □适用 √不适用
 (2).期末重要的其他债权投资
 □适用 √不适用
 (3).减值准备计提情况
 □适用 √不适用
                                   104 / 165
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其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
                                                                                              单位：元 币种：人民币
                                                                   本期增减变动
                                                                                                                          减值
                                         追   减
                            期初                   权益法下      其他综    其他   宣告发放    计提           期末         准备
      被投资单位                         加   少                                                     其
                            余额                   确认的投      合收益    权益   现金股利    减值           余额         期末
                                         投   投                                                     他
                                                     资损益      调整      变动     或利润    准备                        余额
                                         资   资
二、联营企业
北京石墨烯研究院有限公
                         29,858,428.12             -584,540.99                                            29,273,887.13
司
小计                     29,858,428.12             -584,540.99                                            29,273,887.13
          合计           29,858,428.12             -584,540.99                                            29,273,887.13
其他说明
注：对双鸭山杭氧龙泰气体有限公司的权益以减至零为限。
18、 其他权益工具投资
(1).其他权益工具投资情况
√适用 □不适用
                                                                                             单位：元 币种：人民币
              项目                                               期末余额                            期初余额
非交易性权益工具投资                                                 11,911,297.46                       11,327,920.50
              合计                                                   11,911,297.46                       11,327,920.50
(2).非交易性权益工具投资的情况
√适用 □不适用
                                                                                              单位：元 币种：人民币
                                                            105 / 165
                                    2022 年半年度报告
                                                                     指定为以公允   其他综
                                                         其他综合
                       本期确                                        价值计量且其   合收益
                                累计                     收益转入
        项目           认的股             累计损失                   变动计入其他   转入留
                                利得                     留存收益
                       利收入                                        综合收益的原   存收益
                                                           的金额
                                                                           因       的原因
                                                                     无重大影响的
龙江银行股份有限公司                     7,452,022.54                股权投资，不
                                                                     以出售为目的
其他说明：
√适用 □不适用
    注：1、截至 2022 年 6 月 30 日，本集团对龙江银行股份有限公司股权的投资成本为
16,363,320.00 元，持股比例低于 1%。2、上表中的累计损失包含计入其他综合收益的部分，税后
计入其他综合收益金额具体见附注七、57“其他综合收益”。
19、 其他非流动金融资产
□适用 √不适用
20、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
                                                                     单位：元 币种：人民币
               项目                    房屋、建筑物     土地使用权   在建工程     合计
一、账面原值
  1.期初余额                           81,832,223.07                           81,832,223.07
  2.本期增加金额
  （1）外购
  （2）存货\固定资产\在建工程转入
  （3）企业合并增加
  3.本期减少金额
  （1）处置
  （2）其他转出
    4.期末余额                         81,832,223.07                           81,832,223.07
二、累计折旧和累计摊销
    1.期初余额                         10,021,907.36                           10,021,907.36
    2.本期增加金额                      1,847,161.91                            1,847,161.91
  （1）计提或摊销                       1,847,161.91                            1,847,161.91
    3.本期减少金额
  （1）处置
  （2）其他转出
    4.期末余额                         11,869,069.27                           11,869,069.27
三、减值准备
    1.期初余额                          3,854,131.00                            3,854,131.00
    2.本期增加金额
  （1）计提
                                         106 / 165
                                           2022 年半年度报告
    3、本期减少金额
    （1）处置
    （2）其他转出
    4.期末余额                               3,854,131.00                                        3,854,131.00
四、账面价值
  1.期末账面价值                            66,109,022.80                                      66,109,022.80
  2.期初账面价值                            67,956,184.71                                      67,956,184.71
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
√适用 □不适用
                                                                         单位：万元 币种：人民币
     项目                   账面价值                               未办妥产权证书原因
                                                       为客户在以前年度抵偿供热欠款交付的资产，暂
非居民住宅                               4,081.95
                                                       不具备办理产权条件。
其他说明
□适用 √不适用
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
                                                                               单位：元 币种：人民币
               项目                              期末余额                            期初余额
固定资产                                           1,761,814,635.13                    1,842,205,540.21
固定资产清理
               合计                                    1,761,814,635.13                      1,842,205,540.21
其他说明：
无
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
                                                                               单位：元 币种：人民币
                                                                            电子设备及其
        项目            房屋及建筑物        机器设备         运输工具                              合计
                                                                                他
一、账面原值：
    1.期初余额          2,130,373,517.54 1,606,497,081.71   31,684,707.46    21,308,482.66     3,789,863,789.37
    2.本期增加金额                           6,812,794.59    1,118,475.47     1,167,114.54         9,098,384.60
      （1）购置                              6,812,794.59    1,118,475.47     1,167,114.54         9,098,384.60
      （2）在建工程转
入
      （3）企业合并增
加
     3.本期减少金额
      （1）处置或报废
    4.期末余额          2,130,373,517.54 1,613,309,876.30   32,803,182.93    22,475,597.20     3,798,962,173.97
二、累计折旧
    1.期初余额           827,735,710.16 1,072,082,476.40    23,901,182.43    16,432,011.21     1,940,151,380.20
                                                107 / 165
                                            2022 年半年度报告
    2.本期增加金额        47,128,419.80      40,639,817.93      907,106.54      813,945.41      89,489,289.68
      （1）计提           47,128,419.80      40,639,817.93      907,106.54      813,945.41      89,489,289.68
    3.本期减少金额
      （1）处置或报废
    4.期末余额           874,864,129.96 1,112,722,294.33      24,808,288.97   17,245,956.62   2,029,640,669.88
三、减值准备
    1.期初余额             6,286,581.81       1,220,287.15                                       7,506,868.96
    2.本期增加金额
      （1）计提
    3.本期减少金额
      （1）处置或报废
    4.期末余额             6,286,581.81       1,220,287.15                                       7,506,868.96
四、账面价值
    1.期末账面价值      1,249,222,805.77    499,367,294.82     7,994,893.96    5,229,640.58   1,761,814,635.13
    2.期初账面价值      1,296,351,225.57    533,194,318.16     7,783,525.03    4,876,471.45   1,842,205,540.21
注：年末固定资产受限情况见附注七、81“所有权或使用权受限制的资产”。
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
                                                                            单位：万元 币种：人民币
            项目                           账面价值                   未办妥产权证书的原因
开发产品转自用的房产                            365.38      自行开发产品投入自用尚未办理
采矿区房产                                    1,218.44      矿区土地使用权租赁取得
以前年度建设转入固定资产的房产               48,465.43      正在积极办理之中，预计无重大障碍
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
22、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
                                                                                单位：元 币种：人民币
               项目                              期末余额                             期初余额
在建工程                                           6,403,033,400.54                     6,102,886,570.41
工程物资                                               47,525,797.33                        47,361,384.23
                                                108 / 165
                                            2022 年半年度报告
               合计                                  6,450,559,197.87                         6,150,247,954.64
其他说明：
无
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
                                                                                   单位：元 币种：人民币
                                 期末余额                                          期初余额
       项目
                  账面余额       减值准备      账面价值           账面余额         减值准备       账面价值
10 万吨芳烃   2,600,580,296.47              2,600,580,296.47    2,564,519,577.51                2,564,519,577.51
30 万吨轻烃   2,737,695,464.85              2,737,695,464.85    2,715,719,567.22                2,715,719,567.22
宝泰隆五矿     187,885,970.49                 187,885,970.49     177,338,331.17                  177,338,331.17
宝忠煤矿       150,827,209.04                 150,827,209.04     129,534,736.81                  129,534,736.81
炭微球          32,143,941.65                  32,143,941.65      31,041,770.84                   31,041,770.84
恒山矿改造      75,467,385.85                  75,467,385.85      60,719,586.78                   60,719,586.78
东润石墨矿      42,403,251.20                  42,403,251.20      40,601,489.47                   40,601,489.47
大雁煤矿       119,169,746.01                 119,169,746.01     105,109,964.72                  105,109,964.72
宝泰隆一矿     348,220,994.13                 348,220,994.13     222,885,911.02                  222,885,911.02
宝泰隆二矿       4,370,546.09                   4,370,546.09
宝泰隆三矿       6,030,023.84                   6,030,023.84
VOCs            11,403,513.81                  11,403,513.81
东辉煤矿        79,535,405.15                  79,535,405.15      53,957,049.11                   53,957,049.11
其他             7,299,651.96                   7,299,651.96       1,458,585.76                    1,458,585.76
       合计   6,403,033,400.54              6,403,033,400.54    6,102,886,570.41                6,102,886,570.41
                                                109 / 165
                                                                           2022 年半年度报告
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
                                                                                                                                                     单位：元 币种：人民币
                                                                                                                    工程累计
                                                                      本期转入       本期其                                                       其中：本期利 本期利
                                                                                                                    投入占预 工程 利息资本化累
  项目名称         预算数           期初余额         本期增加金额     固定资产       他减少         期末余额                                       息资本化金 息资本 资金来源
                                                                                                                    算比例 进度       计金额
                                                                        金额         金额                                                              额       化率(%)
                                                                                                                      (%)
                                                                                                                                                                         金融机构
10 万吨芳烃    2,694,730,000.00   2,564,519,577.51    36,060,718.96                              2,600,580,296.47       96.51   97 235,528,880.95            -           贷款和自
                                                                                                                                                                         筹
                                                                                                                                                                         募股、金
30 万吨轻烃    3,311,110,000.00   2,715,719,567.22    21,975,897.63                              2,737,695,464.85       82.68   96 175,770,708.92 8,489,103.44      6.62 融机构贷
                                                                                                                                                                         款和自筹
宝泰隆五矿      256,180,000.00     177,338,331.17     10,547,639.32                               187,885,970.49        73.34   70 6,032,418.22 3,339,000.00        8.57 自筹
宝忠煤矿        218,430,000.00     129,534,736.81     21,292,472.23                               150,827,209.04        69.05   60 8,005,503.62 2,961,000.00        7.58 自筹
炭微球           45,000,000.00      31,041,770.84      1,102,170.81                                32,143,941.65        71.43   97                                       自筹
恒山矿改造      642,630,000.00      60,719,586.78     14,747,799.07                                75,467,385.85        11.74   12 7,973,349.97 3,010,099.98        6.86 自筹
东润石墨矿      263,330,000.00      40,601,489.47      1,801,761.73                                42,403,251.20        16.10   25                                       自筹
大雁煤矿        259,530,000.00     105,109,964.72     14,059,781.29                               119,169,746.01        45.92   50                                       自筹
                                                                                                                                                                         募股和自
宝泰隆一矿      676,710,000.00     222,885,911.02    125,335,083.11                               348,220,994.13        51.46   35
                                                                                                                                                                         筹
                                                                                                                                                                         募股和自
宝泰隆二矿      370,240,000.00                         4,370,546.09                                 4,370,546.09         1.18    1
                                                                                                                                                                         筹
                                                                                                                                                                         募股和自
宝泰隆三矿      354,010,000.00                         6,030,023.84                                 6,030,023.84         1.70    1
                                                                                                                                                                         筹
东辉煤矿       2,753,360,000.00      53,957,049.11    25,578,356.04                                79,535,405.15         2.89    5 51,586,132.34 12,097,842.00      6.75
    合计      11,845,260,000.00   6,101,427,984.65   282,902,250.12              -            - 6,384,330,234.77      /       /    484,896,994.02 29,897,045.42   /          /
注：年末在建工程受限情况见附注七、81“所有权或使用权受限制的资产”。
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
                                                                                     110 / 165
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其他说明
□适用 √不适用
工程物资
√适用 □不适用
                                                                                单位：元 币种：人民币
                                  期末余额                                       期初余额
      项目                          减值                                            减值
                      账面余额                   账面价值           账面余额                账面价值
                                    准备                                            准备
专用设备          38,094,929.84                38,094,929.84       39,327,746.18          39,327,746.18
专用材料           9,430,867.49                 9,430,867.49        8,033,638.05           8,033,638.05
    合计          47,525,797.33                47,525,797.33       47,361,384.23          47,361,384.23
其他说明：
无
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 使用权资产
□适用 √不适用
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
                                                                                 单位：元 币种：人民币
                           采矿权或产能指
           项目                                 土地使用权        专利权       软件及其他          合计
                                 标
一、账面原值
     1.期初余额            1,647,715,382.20    425,920,925.43   4,148,178.00   6,685,531.45   2,084,470,017.08
     2.本期增加金额                                                             674,778.76         674,778.76
       (1)购置                                                                  674,778.76         674,778.76
       (2)内部研发
       (3)企业合并增加
     3.本期减少金额
       (1)处置
     4.期末余额            1,647,715,382.20    425,920,925.43   4,148,178.00   7,360,310.21   2,085,144,795.84
                                                  111 / 165
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二、累计摊销
   1.期初余额           139,365,709.70      75,267,789.59    2,312,916.73   3,615,035.39     220,561,451.41
   2.本期增加金额         1,687,225.33       2,890,149.33     353,654.15     284,177.89        5,215,206.70
      （1）计提           1,687,225.33       2,890,149.33     353,654.15     284,177.89        5,215,206.70
   3.本期减少金额
       (1)处置
   4.期末余额           141,052,935.03      78,157,938.92    2,666,570.88   3,899,213.28     225,776,658.11
三、减值准备
   1.期初余额
   2.本期增加金额
      （1）计提
   3.本期减少金额
      (1)处置
   4.期末余额
四、账面价值
    1.期末账面价值     1,506,662,447.17    347,762,986.51    1,481,607.12   3,461,096.93   1,859,368,137.73
    2.期初账面价值     1,508,349,672.50    350,653,135.84    1,835,261.27   3,070,496.06   1,863,908,565.67
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0%
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
27、 开发支出
□适用 √不适用
28、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
                                                                              单位：元 币种：人民币
                                                            本期增加        本期减少
被投资单位名称或形成商誉的
                                    期初余额                                             期末余额
          事项                                        企业合并形成的          处置
七台河宝泰隆矿业有限责任公
                                  23,590,901.25                                             23,590,901.25
司（宝泰隆矿业五矿）
七台河宝泰隆矿业有限责任公
                                  28,316,261.73                                             28,316,261.73
司（宝忠煤矿）
双鸭山龙煤天泰煤化工有限公
                                  37,631,478.25                                             37,631,478.25
司
七台河市东润矿业投资有限公
                                  18,266,196.92                                             18,266,196.92
司
宝清县建龙大雁煤业有限公司        19,333,984.52                                             19,333,984.52
                合计             127,138,822.67                                            127,138,822.67
                                              112 / 165
                                      2022 年半年度报告
(2). 商誉减值准备
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                                                          本期增加   本期减少
  被投资单位名称或形成商誉的事项          期初余额                              期末余额
                                                            计提       处置
七台河宝泰隆矿业有限责任公司（宝泰
                                         23,590,901.25           -           -   23,590,901.25
隆矿业五矿）
              合计                       23,590,901.25           -           -   23,590,901.25
     注：本公司的控股子公司—宝泰隆矿业在 2020 年度对其全资子公司——勃利县宏泰矿业有限
责任公司实施了吸收合并，合并后成为其下属煤矿——宝泰隆五矿，该煤矿商誉已全额计提减值，
故不在年末商誉测试范围之内。
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定
      期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
29、 长期待摊费用
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
     项目     期初余额         本期增加金额     本期摊销金额     其他减少金额    期末余额
 甲醇催化剂  6,507,731.56        2,538,672.56     1,729,224.32                  7,317,179.80
 煤矿液压支
                                                                                            -
 柱
 材料费      3,567,810.95                         1,390,430.64                    2,177,380.31
 装修费等    3,231,281.68                           189,158.88                    3,042,122.80
     合计   13,306,824.19        2,538,672.56     3,308,813.84                   12,536,682.91
其他说明：
无
30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                                    期末余额                           期初余额
         项目
                          可抵扣暂时性    递延所得税         可抵扣暂时性    递延所得税
                                          113 / 165
                                     2022 年半年度报告
                             差异                资产                差异              资产
资产减值准备             124,798,090.64       31,199,522.66      124,948,870.49     31,102,289.16
内部交易未实现利润        18,234,615.24        4,558,653.81       31,722,211.20      7,930,552.80
可抵扣亏损               499,829,607.68      124,957,401.92      512,880,433.95    122,984,287.86
递延收益                  11,735,616.72        2,933,904.18       12,056,382.29      3,014,095.57
折旧                       6,275,310.72        1,568,827.68        6,602,868.27      1,650,717.08
其他权益工具投资公允
                           5,035,399.52        1,258,849.88        5,035,399.50      1,258,849.88
价值变动
其他                          88,737.04           22,184.26          147,895.04         22,184.26
         合计            665,997,377.56      166,499,344.39      693,394,060.74    167,962,976.61
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                                    期末余额                                期初余额
            项目          应纳税暂时性差    递延所得税            应纳税暂时性    递延所得税
                                异            负债                    差异           负债
非同一控制企业合并资产
                            394,173,500.60      98,543,375.15     394,173,500.60    98,543,375.15
评估增值
固定资产                     25,120,949.24       6,280,237.31      24,080,939.64     6,020,234.91
内部交易未实现利润            1,113,458.24         278,364.56       1,113,458.26       278,364.56
          合计              420,407,908.08     105,101,977.02     419,367,898.50   104,841,974.62
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
           项目                           期末余额                          期初余额
可抵扣暂时性差异                                             -                                 -
可抵扣亏损                                       85,965,599.37                    110,641,937.67
资产减值准备                                      8,587,652.94                      8,588,956.84
折旧                                                 25,947.59                         25,947.59
           合计                                  94,579,199.90                    119,256,842.10
    注：由于部分子公司未来能否获得足够的应纳税所得额具有不确定性，因此，其没有确认可
抵扣亏损或时间性差异对应的递延所得税资产。
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
          年份            期末金额                     期初金额                备注
2022 年                                                  27,980,890.10
2023 年                      14,769,717.92               14,769,717.92
2024 年                      57,074,944.86               57,074,944.86
                                           114 / 165
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2025 年                                  5,724,644.64                5,724,644.64
2026 年                                  5,091,740.15                5,091,740.15
2027 年                                  3,304,551.80
          合计                          85,965,599.37              110,641,937.67              /
其他说明：
□适用 √不适用
31、 其他非流动资产
√适用 □不适用
                                                                                 单位：元 币种：人民币
                                        期末余额                                   期初余额
    项目                                  减值                                       减值
                         账面余额                    账面价值           账面余额              账面价值
                                          准备                                       准备
预付探矿权支
                        33,180,020.00               33,180,020.00     33,180,020.00             33,180,020.00
出
预付建设项目
                    169,184,266.74                 169,184,266.74     76,840,255.68             76,840,255.68
工程或设备款
    合计            202,364,286.74                 202,364,286.74    110,020,275.68            110,020,275.68
其他说明：
本期较上年期末增加较多，主要原因是宝泰隆一矿、二矿、三矿建设预付款增加所致。
32、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
                                                                                    单位：元 币种：人民币
                 项目                              期末余额                             期初余额
质押借款                                               130,963,000.00                       132,957,966.17
抵押借款                                                50,000,000.00                        80,000,000.00
保证借款                                                99,000,000.00                        90,000,000.00
信用借款                                                40,000,000.00                        40,000,000.00
应付利息                                                   543,527.07                           536,525.33
            合计                                       320,506,527.07                       343,494,491.50
短期借款分类的说明：
    分类说明：以本公司股票质押、保证组合方式提供保证而取得的借款按质押借款分类；以固
定资产、无形资产等长期资产抵押或抵押、保证组合方式提供保证而取得的借款按抵押借款分类；
以保证方式提供保证而取得的借款按保证借款分类。
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
                                                     115 / 165
                                    2022 年半年度报告
33、 交易性金融负债
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
35、 应付票据
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
        种类                       期末余额                          期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票                                50,000,000.00                     50,000,000.00
        合计                                50,000,000.00                     50,000,000.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。
36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
              项目                   期末余额                          期初余额
1   年以内                               769,865,413.26                      680,209,090.11
1   至 2 年                                44,075,948.30                       55,683,615.27
2   至 3 年                              108,158,770.89                      115,935,319.78
3   年以上                               442,469,588.34                      458,367,568.46
              合计                     1,364,569,720.79                    1,310,195,593.62
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                项目                           期末余额              未偿还或结转的原因
赛鼎工程有限公司                                 308,623,677.51    工程建设尚未结算
九冶建设有限公司第二工程公司                       27,636,016.29   工程建设尚未结算
沈阳透平机械股份有限公司                           20,584,739.00   工程建设尚未结算
黑龙江东隆煤炭有限公司                             20,223,946.85   未付购买商品款
中国化学工程第十三建设有限公司                     19,627,212.22   工程建设尚未结算
                合计                             396,695,591.87              /
其他说明：
□适用 √不适用
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
□适用 √不适用
                                        116 / 165
                                      2022 年半年度报告
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
38、 合同负债
(1).合同负债情况
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
          项目                          期末余额                          期初余额
销货合同相关的合同负债                        104,965,455.57                    73,223,648.10
          合计                                104,965,455.57                    73,223,648.10
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
          项目                          变动金额                           变动原因
销货合同相关的合同负债                        31,741,807.47      预收焦炭客户合同价款增加
          合计                                31,741,807.47                    /
其他说明：
□适用 √不适用
39、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
          项目                 期初余额           本期增加          本期减少       期末余额
一、短期薪酬                  44,976,188.49     120,969,133.03    145,574,690.07 20,370,631.45
二、离职后福利-设定提存计
                                   166,052.78    10,538,818.07     10,537,863.95     167,006.90
划
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福利
          合计                45,142,241.27     131,507,951.10    156,112,554.02   20,537,638.35
(2).短期薪酬列示
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
          项目                 期初余额           本期增加          本期减少       期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴    38,812,205.19     107,622,069.26    132,112,388.60 14,321,885.85
二、职工福利费                                    3,035,144.30      3,035,144.30             -
三、社会保险费                     178,682.37     6,782,109.51      6,786,133.55    174,658.33
其中：医疗保险费                    52,027.17     5,177,750.10      5,178,770.35     51,006.92
                                          117 / 165
                                     2022 年半年度报告
      工伤保险费                 126,655.20        1,604,359.41     1,607,363.20       123,651.41
      生育保险费                                                                                -
四、住房公积金                     42,191.23       2,026,789.90     2,026,789.90        42,191.23
五、工会经费和职工教育经费      5,943,109.70       1,503,020.06     1,614,233.72     5,831,896.04
六、短期带薪缺勤                                                                                -
七、短期利润分享计划                                                                            -
          合计                 44,976,188.49     120,969,133.03   145,574,690.07    20,370,631.45
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
         项目                期初余额           本期增加           本期减少       期末余额
1、基本养老保险                96,008.90       10,230,460.12      10,229,186.36     97,282.66
2、失业保险费                  70,043.88          308,357.95         308,677.59     69,724.24
3、企业年金缴费
         合计                 166,052.78       10,538,818.07      10,537,863.95       167,006.90
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应交税费
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
            项目                           期末余额                        期初余额
增值税                                           31,065,841.38                   43,295,118.70
消费税
营业税
企业所得税                                       40,552,232.88                      59,434,632.94
个人所得税                                          622,499.67                         695,561.45
城市维护建设税                                    1,370,850.34                       2,296,479.48
土地使用税                                       21,920,705.46                      23,187,507.02
教育费附加                                        1,581,632.83                       1,235,891.40
印花税                                              403,902.17                         927,808.77
地方教育费附加                                    1,050,674.42                         820,180.11
房产税                                              406,687.95                         629,009.47
环境保护税                                          433,334.76                         344,212.92
土地增值税                                                                               6,047.37
车船使用税
代缴税费                                                                                15,920.87
            合计                                 99,408,361.86                     132,888,370.50
其他说明：
无
                                           118 / 165
                                     2022 年半年度报告
41、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
             项目                          期末余额                        期初余额
应付利息
应付股利
其他应付款                                      775,742,785.10                 775,328,247.32
             合计                               775,742,785.10                 775,328,247.32
其他说明：
无
应付利息
□适用 √不适用
应付股利
□适用 √不适用
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
           项目                        期末余额                          期初余额
借款及利息                                 685,028,728.70                      679,012,443.66
待付煤矿矿产指标购置款                                                          22,400,000.00
未付购矿款                                    21,000,000.00                     21,000,000.00
待付股权购置款                                 4,000,000.00                      8,000,000.00
保证金                                         2,276,100.00                      1,246,600.00
待退还政府补助                                                                   2,000,000.00
其他往来款项                                  63,437,956.40                     41,669,203.66
           合计                              775,742,785.10                    775,328,247.32
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
              项目                     期末余额                  未偿还或结转的原因
                                                         为子公司-双鸭山龙煤天泰煤化工有限
黑龙江龙煤矿业集团股份有限公司       433,266,423.22      公司少数股东的工程类借款，资金使用
                                                         安排未偿付
                                                         为外单位借款本息，资金使用安排未偿
七台河市鑫河投资担保有限责任公司      57,080,000.00
                                                         付
                                                         为子公司-双鸭山龙煤天泰煤化工有限
双鸭山市经济技术开发区管委会          39,700,000.00
                                                         公司的暂借款项，资金使用安排未偿付
                                         119 / 165
                                2022 年半年度报告
黑龙江省煤田地质二 0 四勘探队    21,000,000.00      为未付购矿款，合同未执行完毕
                                                    为子公司原股东暂借款项，资金使用安
黑龙江建龙化工有限公司            5,154,834.68
                                                    排未偿付
                  合计          556,201,257.90                      /
其他说明：
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
            项目                  期末余额                          期初余额
1 年内到期的长期借款                  562,344,000.00                      347,965,495.00
1 年内到期的应付债券                    89,849,428.16                      96,136,353.97
1 年内到期的长期应付款                  35,756,856.73                      11,737,544.78
1 年内到期的租赁负债                                -                                  -
            合计                      687,950,284.89                      455,839,393.75
其他说明：
无
44、 其他流动负债
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
          项目                   期末余额                           期初余额
短期应付债券
应付退货款
待转销项税额                             13,120,823.58                      3,946,456.42
           合计                          13,120,823.58                      3,946,456.42
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
             项目                   期末余额                        期初余额
质押借款                                516,813,806.99                    552,649,806.99
抵押借款                                378,955,000.00                    378,955,000.00
                                    120 / 165
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保证借款                                     200,000,000.00                    200,000,000.00
信用借款
应付利息                                       2,111,694.44                      2,195,863.88
减：一年内到期的长期借款                    -562,344,000.00                   -347,965,495.00
            合计                             535,536,501.43                    785,835,175.87
长期借款分类的说明：
    分类说明：以本公司股票质押、保证组合方式提供保证而取得的借款按质押借款分类；以固
定资产、无形资产等长期资产抵押或抵押、保证组合方式提供保证而取得的借款按抵押借款分类。
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1).   应付债券
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                  项目                          期末余额                   期初余额
企业债券                                            293,018,575.65             292,078,743.18
应付利息                                             17,035,000.06               6,700,137.01
减：一年内到期的应付债券（附注七、43）              -89,849,428.16             -96,136,353.97
                合计                                220,204,147.55             202,642,526.22
                                         121 / 165
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(2).   应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
√适用 □不适用
                                                                                                                           单位：元 币种：人民币
          债券                        发行       债券        发行               期初       本期   按面值计提                   本期     期末
                         面值                                                                                    溢折价摊销
          名称                        日期       期限        金额               余额       发行     利息                       偿还     余额
非公开发行 2020 年公司
                         100 元 2020 年 9 月 4 日 1 年    80,000,000.00
债（第一期）20 宝财 01
非公开发行 2020 年公司
                         100 元 2020 年 9 月 4 日 2 年    90,000,000.00    91,327,449.44          2,900,958.92    -413,211.20        94,641,619.56
债（第一期）20 宝财 02
非公开发行 2020 年公司
                         100 元 2020 年 9 月 4 日 3 年   100,000,000.00   101,220,377.60          3,528,767.14    -303,642.51       105,052,787.25
债（第一期）20 宝财 03
非公开发行 2020 年公司
                         100 元 2020 年 9 月 4 日 4 年   105,000,000.00   106,231,053.15          3,905,136.99    -222,978.76       110,359,168.90
债（第一期）20 宝财 04
减：1 年内到期部分年末
                                                                          -96,136,353.97                                             -89,849,428.16
余额
          合计             /            /          /     375,000,000.00   202,642,526.22    0.00 10,334,863.05    -939,832.47   0.00 220,204,147.55
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
                                                                    122 / 165
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47、 租赁负债
□适用 √不适用
48、 长期应付款
项目列示
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
             项目                          期末余额                       期初余额
长期应付款                                     483,677,432.08                 492,588,802.05
专项应付款
             合计                              483,677,432.08                 492,588,802.05
其他说明：
无
长期应付款
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                  项目                              期末余额                期初余额
石墨烯项目零息扶持资金                                 10,000,000.00           10,000,000.00
分期支付采矿权出让权益金                              494,326,346.83          494,326,346.83
减：一年内到期的长期应付款（附注七、43）              -20,648,914.75          -11,737,544.78
                  合计                                483,677,432.08          492,588,802.05
其他说明：
     注：石墨烯项目零息扶持资金主要是用于石墨烯地热膜项目，扶持资金于项目投产后第 5 年
开始退出。
专项应付款
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
50、 预计负债
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
        项目                期初余额                期末余额                形成原因
对外提供担保
未决诉讼                      37,041,625.72             37,041,625.72
产品质量保证
重组义务
待执行的亏损合同
应付退货款
其他
        合计                  37,041,625.72             37,041,625.72           /
                                        123 / 165
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其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
       注：根据一审民事判决书，公司将可能支付的工程款37,041,625.72元从应付账款（年初列报 项
目）调整至本项目列报，详见附注十四、3、（1）“重大涉诉事项”。
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
                                                                                       单位：元 币种人民币
      项目                   期初余额              本期增加     本期减少         期末余额       形成原因
政府补助                    135,487,226.07                     4,112,180.52    131,375,045.55 尚未摊销完毕
热力管网配套费                  450,450.81                        45,045.00        405,405.81 尚未摊销完毕
      合计                  135,937,676.88                     4,157,225.52    131,780,451.36       /
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
                                                                                     单位：元 币种：人民币
                                      本期新    本期计入
                                                              本期计入其      其他                     与资产相关/
     负债项目          期初余额       增补助    营业外收                               期末余额
                                                              他收益金额      变动                     与收益相关
                                      金额        入金额
石墨烯产业项
                     49,999,999.92                             1,666,666.68          48,333,333.24      与资产相关
目扶持资金
焦炭制 30 万吨
/年稳定轻烃          32,104,417.68                              528,112.56           31,576,305.12      与资产相关
产业化
30 万吨/年煤
                     26,000,000.09                             1,333,333.32          24,666,666.77      与资产相关
焦油深加工
30 万吨煤焦油        27,022,289.89                              514,290.18           26,507,999.71      与资产相关
电厂脱硫补助            360,518.49                               69,777.78              290,740.71      与资产相关
其他说明：
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
                                                                                     单位：元 币种：人民币
                                                     本次变动增减（+、一）
                 期初余额                                    公积金                                    期末余额
                                     发行新股        送股             其他           小计
                                                               转股
股份总数        1,604,807,397     310,857,142.00                                 310,857,142.00      1,915,664,539.00
其他说明：
无
                                                        124 / 165
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54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
                                                                                   单位：元 币种：人民币
        项目                       期初余额               本期增加            本期减少       期末余额
资本溢价（股本溢价）             3,039,795,677.40       926,354,283.16       3,221,733.85 3,962,928,226.71
其他资本公积                       234,520,026.71                                           234,520,026.71
        合计                     3,274,315,704.11       926,354,283.16       3,221,733.85 4,197,448,253.42
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
    注：股本溢价发生额为公司非公开发行股票所致。
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
                                                                                  单位：元 币种：人民币
                                                         本期发生金额
                                                         减：
                                                 减：                                         税
                                                         前期
                                                 前期                                         后
                                                         计入
                                                 计入                                         归
                                                         其他
                     期初                        其他                                         属       期末
     项目                         本期所得税             综合 减：所得税       税后归属于
                     余额                        综合                                         于       余额
                                    前发生额             收益    费用            母公司
                                                 收益                                         少
                                                         当期
                                                 当期                                         数
                                                         转入
                                                 转入                                         股
                                                         留存
                                                 损益                                         东
                                                         收益
一、不能重分类
进损益的其他综   -3,776,549.62   -2,416,623.04                 -604,155.76    -1,812,467.28        -5,589,016.90
合收益
其中：重新计量
设定受益计划变
动额
  权益法下不能
转损益的其他综
合收益
  其他权益工具   -3,776,549.62   -2,416,623.04                 -604,155.76    -1,812,467.28        -5,589,016.90
                                                  125 / 165
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投资公允价值变
动
   企业自身信用
风险公允价值变
动
二、将重分类进
损益的其他综合
收益
其中：权益法下
可转损益的其他
综合收益
   其他债权投资
公允价值变动
   金融资产重分
类计入其他综合
收益的金额
   其他债权投资
信用减值准备
   现金流量套期
储备
   外币财务报表
折算差额
其他综合收益合
                  -3,776,549.62   -2,416,623.04                -604,155.76   -1,812,467.28        -5,589,016.90
计
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
无
58、 专项储备
√适用 □不适用
                                                                               单位：元 币种：人民币
      项目               期初余额                 本期增加            本期减少          期末余额
安全生产费               16,626,127.01              3,180,799.85        4,284,516.37    15,522,410.49
维简费                   11,497,448.54                                     79,853.48    11,417,595.06
      合计               28,123,575.55             3,180,799.85         4,364,369.85    26,940,005.55
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
59、 盈余公积
√适用 □不适用
                                                                              单位：元 币种：人民币
      项目               期初余额                 本期增加            本期减少          期末余额
法定盈余公积           173,294,079.00                                                 173,294,079.00
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
      合计             173,294,079.00                                                        173,294,079.00
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
注：根据《公司法》、公司章程的规定，本公司按净利润的10%提取法定盈余公积。
                                                   126 / 165
                                       2022 年半年度报告
60、 未分配利润
√适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
                  项目                                    本期                    上年度
调整前上期末未分配利润                                 1,273,950,244.40           1,219,587,287.17
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）
调整后期初未分配利润                                   1,273,950,244.40           1,219,587,287.17
加：本期归属于母公司所有者的净利润                       102,461,622.54             151,249,139.50
减：提取法定盈余公积                                                                 16,645,812.42
    提取任意盈余公积
    提取一般风险准备
    应付普通股股利                                                                     80,240,369.85
    转作股本的普通股股利
期末未分配利润                                         1,376,411,866.94           1,273,950,244.40
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。
61、 营业收入和营业成本
(1).营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
                              本期发生额                                 上期发生额
       项目
                       收入                成本                   收入                成本
 主营业务         1,968,719,893.72    1,687,523,210.54        1,563,211,730.53    1,304,093,145.63
 其他业务               977,445.32        2,971,571.08           19,621,027.50       19,266,755.63
     合计         1,969,697,339.04    1,690,494,781.62        1,582,832,758.03    1,323,359,901.26
① 主营业务分行业情况
                             本年发生额                                   上年发生额
       行业
                      收入                成本                     收入                成本
煤焦行业          1,584,451,790.98    1,489,341,052.66         1,336,083,373.07    1,155,158,200.69
煤化工行业          247,432,425.05       94,107,953.61           132,210,662.41       52,276,141.11
热电行业             80,006,601.65       81,002,902.00            66,127,688.14       69,473,517.55
新材料行业           55,744,312.06       21,817,718.36            26,574,835.20       25,039,356.05
其他                  1,084,763.98        1,253,583.91             2,215,171.71        2,145,930.23
其他业务                977,445.32        2,971,571.08            19,621,027.50       19,266,755.63
    合 计         1,969,697,339.04    1,690,494,781.62         1,582,832,758.03    1,323,359,901.26
② 主营业务分产品情况
                                    本年发生额                               上年发生额
          产品
                             收入              成本                   收入              成本
焦炭                    1,521,529,510.19  1,440,970,297.58       1,245,724,395.96  1,052,909,986.05
                                           127 / 165
                                      2022 年半年度报告
沫煤                      62,922,280.79        58,370,755.08      90,358,977.11     102,248,214.64
甲醇                      94,803,699.23        60,177,888.08      80,741,160.23      36,925,915.47
燃料油及沥青调和组分      97,325,852.23        20,642,578.45      20,084,624.76       5,289,871.32
电力                      24,221,184.87        42,017,266.66      14,124,496.08      24,365,476.85
供热                      55,785,416.78        38,985,635.34      52,003,192.06      45,108,040.70
针状焦系列                55,361,416.58        21,564,868.45      26,383,174.78      24,887,576.50
其他                      56,770,533.05        14,793,920.90      33,791,709.55      12,358,064.10
其他业务                     977,445.32         2,971,571.08      19,621,027.50      19,266,755.63
        合 计          1,969,697,339.04     1,690,494,781.62   1,582,832,758.03   1,323,359,901.26
(2).合同产生的收入的情况
□适用 √不适用
(3).履约义务的说明
□适用 √不适用
(4).分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明：
无
62、 税金及附加
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
           项目                           本期发生额                        上期发生额
消费税
营业税
城市维护建设税                                     2,348,243.63                      3,663,647.73
教育费附加                                         1,006,386.88                      1,535,920.36
资源税
房产税                                             2,769,488.54                      1,987,940.86
土地使用税                                         6,573,707.34                      6,087,675.23
车船使用税                                            19,629.68                         29,658.48
印花税                                             1,322,848.95                      1,702,169.80
地方教育费附加                                       670,924.59                        934,336.60
土地增值税                                            13,214.29                       2993107.47
环保税                                               754,100.28                        542,211.04
           合计                                   15,478,544.18                     19,476,667.57
其他说明：
无
63、 销售费用
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                                            128 / 165
                         2022 年半年度报告
                  项目              本期发生额                   上期发生额
材料费                                       75,535.59                   176,348.29
工资                                      2,796,365.86                 2,874,564.10
修理费                                               -                     4,000.00
其他                                        581,929.10                   744,476.06
                  合计                    3,453,830.55                 3,799,388.45
其他说明：
无
64、 管理费用
√适用 □不适用
                                                          单位：元 币种：人民币
                  项目              本期发生额                  上期发生额
工资薪酬                                31,396,232.46               28,214,382.33
折旧或摊销                              30,838,515.72               30,306,419.53
修理、材料费等                            2,641,127.10                3,986,453.84
安全生产费用                              5,487,253.58                4,621,023.73
水电、办公费                              1,900,913.64                1,428,523.78
车辆费用                                    811,992.43                  398,688.46
差旅费、招待费                            5,048,583.41                2,509,006.20
其他                                      4,577,422.10                7,253,041.81
                  合计                  82,702,040.44               78,717,539.68
其他说明：
无
65、 研发费用
√适用 □不适用
                                                          单位：元 币种：人民币
                项目                本期发生额                  上期发生额
工资薪酬                                    560,345.12                  889,420.45
折旧或摊销                                   13,922.91                4,699,510.24
租赁费                                       59,442.86                           -
办公、差旅及会议费等                         63,365.26                  384,537.94
物料消耗                                    308,105.21                  520,432.36
其他                                          4,760.38                   15,290.94
                合计                      1,009,941.74                6,509,191.93
其他说明：
无
66、 财务费用
√适用 □不适用
                                                          单位：元 币种：人民币
                  项目              本期发生额                  上期发生额
利息费用                                50,797,113.68               60,816,605.52
利息收入                                  -1,953,354.66               -542,070.15
                             129 / 165
                                  2022 年半年度报告
银行手续费及其他                                       1,584,026.43                 427,990.45
                合计                                  50,427,785.45              60,702,525.82
其他说明：
无
67、 其他收益
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                项目                          本期发生额                    上期发生额
与日常活动相关的政府补助                          11,638,108.22                   5,969,699.09
代扣个人所得税手续费返回及其他                          6,539.91                      4,798.67
                合计                              11,644,648.13                   5,974,497.76
其他说明：
无
68、 投资收益
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                  项目                            本期发生额               上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益                          -2,864,357.86              -941,908.38
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益                              729.84                  4,737.69
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
债务重组收益
                  合计                                  -2,863,628.02              -937,170.69
其他说明：
无
69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
71、 信用减值损失
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                项目                       本期发生额                       上期发生额
                                      130 / 165
                                    2022 年半年度报告
应收票据坏账损失
应收账款坏账损失                                        365,607.95                 823,241.78
其他应收款坏账损失                                    2,931,321.22                 261,562.65
债权投资减值损失
其他债权投资减值损失
长期应收款坏账损失
合同资产减值损失
              合计                                    3,296,929.17               1,084,804.43
其他说明：
无
72、 资产减值损失
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
             项目                         本期发生额                     上期发生额
一、坏账损失
二、存货跌价损失及合同履约成本                    -382,947.24
减值损失
三、长期股权投资减值损失
四、投资性房地产减值损失
五、固定资产减值损失
六、工程物资减值损失
七、在建工程减值损失
八、生产性生物资产减值损失
九、油气资产减值损失
十、无形资产减值损失
十一、商誉减值损失
十二、其他
              合计                                -382,947.24
其他说明：
无
73、 资产处置收益
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
            项目                      本期发生额                         上期发生额
处置非流动资产的利得或损失                            7,088.50                     -12,478.81
            合计                                      7,088.50                     -12,478.81
其他说明：
□适用 √不适用
74、 营业外收入
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
         项目                本期发生额         上期发生额       计入当期非经常性损益的金额
                                          131 / 165
                                   2022 年半年度报告
非流动资产处置利得合计
其中：固定资产处置利得
      无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助
罚款净收入                        105.88                 958.14                           105.88
违约金或滞纳金收入             98,070.87              58,857.20                        98,070.87
其他                           16,813.31               8,389.00                        16,813.31
          合计                114,990.06              68,204.34                       114,990.06
计入当期损益的政府补助
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
75、 营业外支出
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
          项目            本期发生额        上期发生额            计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计        25,295.34                                               25,295.34
其中：固定资产处置损失        25,295.34                                               25,295.34
      无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠                   6,108,472.00                                             6,108,472.00
罚款及滞纳金支出           1,690,790.73        801,644.39                           1,690,790.73
其他                          80,077.41         39,390.25                              80,077.41
          合计             7,904,635.48        841,034.64                           7,904,635.48
其他说明：
无
76、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
            项目                          本期发生额                        上期发生额
当期所得税费用                                  27,512,324.47                      44,731,702.32
递延所得税费用                                    5,316,785.11                    -19,570,666.66
            合计                                32,829,109.58                      25,161,035.66
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
                                          132 / 165
                                   2022 年半年度报告
                                                                单位：元 币种：人民币
                             项目                                     本期发生额
利润总额                                                                  124,214,896.32
按法定/适用税率计算的所得税费用                                             31,053,724.08
子公司适用不同税率的影响                                                       856,435.21
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响                                                            -2,635,687.66
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                             1,841,002.70
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响                1,713,635.25
所得税费用                                                                 32,829,109.58
其他说明：
□适用 √不适用
77、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注七、57、其他综合收益
78、 现金流量表项目
(1).   收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
             项目                        本期发生额                 上期发生额
政府补助                                         6,803,841.50                 264,424.27
利息收入                                         1,823,812.20                 529,552.67
其他营业外收入等                                   329,520.47               1,194,011.99
收回保证金或垫付款                                 445,723.54               3,754,847.86
              合计                               9,402,897.71               5,742,836.79
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(2).   支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
             项目                        本期发生额                 上期发生额
捐赠支出                                         6,108,472.00
其他营业外支出等                                 3,735,708.03               1,090,479.40
财务费用中手续费及其他                             578,563.63                  99,141.63
销售及管理费用等                               15,612,183.85               11,249,485.85
              合计                             26,034,927.51               12,439,106.88
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
                                        133 / 165
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(3).   收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4).   支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
              项目                        本期发生额                     上期发生额
被冻结的货币资金                                        57,612.12                  56,945.24
              合计                                      57,612.12                  56,945.24
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
无
(5).    收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
              项目                        本期发生额                     上期发生额
银行承兑汇票保证金净收回                                                       23,461,515.28
取得外部非金融机构暂借款                                                       10,879,400.00
子公司少数股东借入款项                               14,000,000.00
石墨烯项目零息扶持资金
              合计                                   14,000,000.00             34,340,915.28
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
(6).    支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                项目                            本期发生额               上期发生额
担保费、顾问费及资产评估费等融资费用                    560,000.00             2,895,000.00
                合计                                    560,000.00             2,895,000.00
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
79、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                   补充资料                               本期金额           上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润                                                    91,385,786.74        70,443,330.05
加：资产减值准备                                             382,947.24
                                         134 / 165
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信用减值损失                                               3,296,929.17          -1,084,804.43
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧            89,905,374.04          73,003,875.62
使用权资产摊销
无形资产摊销                                                6,225,041.89          3,330,028.21
长期待摊费用摊销                                            4,823,461.90          4,238,394.97
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收
                                                                7,088.50             12,478.81
益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）                             50,844,867.82         60,816,605.52
投资损失（收益以“－”号填列）                              2,475,265.01            937,170.69
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）                   -8,445,293.62        -19,853,326.57
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）                      260,002.40            282,659.91
存货的减少（增加以“－”号填列）                         -254,528,439.08         13,597,885.84
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）                -55,089,665.95         41,702,707.28
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）                133,408,009.27        -99,823,561.02
其他
经营活动产生的现金流量净额                                64,951,375.33         147,603,444.88
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额                                           883,367,586.54         225,417,415.47
减：现金的期初余额                                       185,650,001.04         120,062,186.08
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                                 697,717,585.50         105,355,229.39
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
              项目                            期末余额                      期初余额
一、现金                                        883,367,586.54                  185,650,001.04
其中：库存现金                                       57,807.17                       34,246.98
    可随时用于支付的银行存款                    883,309,779.37                  185,615,754.06
    可随时用于支付的其他货币资金
    可用于支付的存放中央银行款项
    存放同业款项
    拆放同业款项
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二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额                          883,367,586.54        185,650,001.04
其中：母公司或集团内子公司使用受限
制的现金和现金等价物
其他说明：
□适用 √不适用
80、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
81、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
     项目     期末账面价值                              受限原因
                               用于借款抵押或保证金 3501.31 万元，合同纠纷被诉讼保全--双鸭
货币资金              4,909.53 山龙煤天泰煤化工有限公司诉讼事项 1,032.22 万元。其他 376.00
                               万元
应收票据                 96.30 用于借款抵押或保证金；
存货
                             用于借款抵押或保证金 67,003.99 万元，合同纠纷被诉讼保全本公
固定资产           69,568.36
                             司的诉讼事项 2,564.37 万元；
                             用于借款抵押或保证金 16,020.95 万元，合同纠纷被诉讼保全--双
无形资产           24,401.60 鸭山龙煤天泰煤化工有限公司 6,710.79 万元，合同纠纷被诉讼保
                             全 1,669.86 万元；
投资房地产          2,528.95 用于借款抵押或保证金
                               用于借款抵押或保证金 38,899.27 万元，合同纠纷被诉讼保全—
在建工程           79,918.87
                               双 鸭山龙煤天泰煤化工有限公司的诉讼事项 41,019.6 万元
     合计         181,423.61                                    /
其他说明：
无
82、 外币货币性项目
(1).   外币货币性项目
□适用 √不适用
(2).   境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
     币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
                                          136 / 165
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83、 套期
□适用 √不适用
84、 政府补助
1.   政府补助基本情况
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
               种类                        金额         列报项目       计入当期损益的金额
煤矿关闭奖金                              500,000.00    其他收益                 500,000.00
职业技能培训补贴                           49,000.00    其他收益                  49,000.00
社保补贴                                   37,873.44    其他收益                  37,873.44
2020 年企业发行直接债务融资工具奖
                                        5,000,000.00    其他收益               5,000,000.00
励奖金
稳岗返还                                  813,377.20    其他收益                 813,377.20
新增规模上奖励奖金                        100,000.00    其他收益                 100,000.00
2021 年高新技术企业培育资金               150,000.00    其他收益                 150,000.00
稳岗返还                                   10,890.25    其他收益                  10,890.25
2020 年招商引资激励奖                     100,000.00    其他收益                 100,000.00
稳岗返还                                   42,700.61    其他收益                  42,700.61
减免土地税、房产税                        722,086.20    其他收益                 722,086.20
2.   政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明
无
85、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
                                        137 / 165
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其他说明：
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
       为加速推动石墨烯应用产业化进程，公司于 2022 年 3 月收购上海潮生科技有限公司其他股
东的股权，公司持有 100%股份，初始注册资本 500 万元，增资后注册资本 5,000 万元，经营范
围：从事新材料科技领域内的技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广。
6、 其他
□适用 √不适用
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1).    企业集团的构成
√适用 □不适用
             子公司                                                          持股比例(%)     取得
                                   主要经营地         注册地     业务性质
             名称                                                            直接    间接    方式
七台河宝泰隆甲醇有限公司            七台河市         七台河市     制造业       100           设立
七台河宝泰隆环保建材有限公司        七台河市         七台河市     制造业       100           设立
鸡西市宝泰隆投资有限公司            鸡西市             鸡西市     投资业        55           设立
七台河宝泰隆矿业有限责任公司        七台河市         七台河市     采矿业        95           设立
七台河宝泰隆龙西矿业有限责任公司    七台河市         七台河市     采矿业               95    设立
七台河宝泰隆供热有限公司            七台河市         七台河市     制造业      100            设立
双鸭山宝泰隆投资有限公司            双鸭山市         双鸭山市     投资业     97.17           设立
双鸭山龙煤天泰煤化工有限公司        双鸭山市         双鸭山市     制造业             49.56   购买
黑龙江龙泰煤化工股份有限公司        双鸭山市         双鸭山市     制造业        65           设立
七台河宝泰隆新能源有限公司          七台河市         七台河市     制造业      100            购买
黑龙江宝泰隆新能源新材料研究院      七台河市         七台河市     服务业      100            设立
七台河宝泰隆石墨烯新材料有限公司    七台河市         七台河市     制造业      100            设立
七台河市东润矿业投资有限公司        七台河市         七台河市     采矿业        43           购买
七台河墨岩投资管理有限公司          七台河市         七台河市     投资业     55.38           设立
七台河宝泰隆密林石墨选矿有限公司    七台河市         七台河市     采矿业      100            设立
                                                                科学研究和
宝希（北京）科技有限公司             北京市           北京市                           80    购买
                                                                技术服务业
                                                                科学研究和
宝希（七台河）新材料科技有限公司    七台河市         七台河市                          80    设立
                                                                技术服务业
宝清县建龙大雁煤业有限公司          双鸭山市         双鸭山市     采矿业               95    购买
上海潮生科技有限公司                上海市             上海市     服务业      100            设立
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依
据：
                                              138 / 165
                                   2022 年半年度报告
   公司持有东润矿业 43%股权，是第一大股东，且另两位自然人股东无关联关系，也不是一致
行动人；其决策机制为执行董事制，法定代表人、执行董事及总经理为公司委派；公司可通过治
理机构、决策机制等对东润矿业实施控制，将持股 43%的东润矿业纳入合并范围。
其他说明：
        注：公司收购上海潮生科技有限公司原股东股份，持股比例由 51%改为 100%。
(2).   重要的非全资子公司
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
                               少数股
                                         本期归属于少      本期向少数股东   期末少数股东
          子公司名称           东持股
                                         数股东的损益      宣告分派的股利     权益余额
                               比例（%）
双鸭山龙煤天泰煤化工有限公司         49    -9,282,329.26                    563,508,491.71
鸡西市宝泰隆投资有限公司             45      -682,929.62                     27,087,096.78
七台河宝泰隆矿业有限责任公司          5      -252,043.53                     12,170,812.31
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
                                       139 / 165
                                                                                                        2022 年半年度报告
(3).     重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
                                                                                                                                                                                                    单位：元 币种：人民币
                                                                 期末余额                                                                                                        期初余额
 子公司名称
                  流动资产        非流动资产          资产合计              流动负债         非流动负债         负债合计          流动资产        非流动资产          资产合计           流动负债         非流动负债           负债合计
双鸭山龙煤天
泰煤化工有限    74,265,703.01   3,572,358,324.66   3,646,624,027.67     2,073,428,944.56    423,177,753.11   2,496,606,697.67   73,593,038.61   3,536,423,047.12   3,610,016,085.73   2,013,253,821.22   427,801,405.40     2,441,055,226.62
公司
鸡西市宝泰隆
                 1,603,627.30    338,360,571.30     339,964,198.60       195,861,875.49      83,908,774.70    279,770,650.19     4,163,352.56    319,203,264.01     323,366,616.57     175,047,319.22     86,608,127.57      261,655,446.79
投资有限公司
七台河宝泰隆
矿业有限责任    69,542,660.43   1,150,954,344.41   1,220,497,004.84      771,219,587.21     206,204,279.42    977,423,866.63    71,458,030.82   1,091,495,933.90   1,162,953,964.72    707,774,203.74    206,722,644.23      914,496,847.97
公司
                                                                                           本期发生额                                                                                  上期发生额
               子公司名称                                                                                                  经营活动现金流                                                                                 经营活动现金
                                               营业收入                净利润                  综合收益总额                                           营业收入               净利润            综合收益总额
                                                                                                                                 量                                                                                           流量
双鸭山龙煤天泰煤化工有限公司                                      -18,943,529.11                   -18,943,529.11               -1,075,847.37                           -19,263,351.26          -19,263,351.26                 13,000.00
鸡西市宝泰隆投资有限公司                                              -1,517,621.37                  -1,517,621.37              -1,749,124.98                               -484,978.86             -484,978.86              743,996.30
七台河宝泰隆矿业有限责任公司                                          -5,040,870.58                  -5,040,870.58              -9,048,467.17                                213,967.20              213,967.20           -18,208,868.82
其他说明：
无
(4).     使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5).     向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
                                                                                                               140 / 165
                                    2022 年半年度报告
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                                                                 持股比例(%)   对合营企业或
                         主要经营                    业务性                    联营企业投资
合营企业或联营企业名称                 注册地
                             地                        质        直接     间接 的会计处理方
                                                                                     法
双鸭山杭氧龙泰气体有限
                         双鸭山市     双鸭山市       制造业                   40      权益法
公司
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                                           期末余额/ 本期发生额           期初余额/ 上期发生额
                                           双鸭山杭氧龙泰气体有           双鸭山杭氧龙泰气体有
                                                 限公司                           限公司
流动资产                                            13,735,988.98                   17,297,912.20
非流动资产                                          81,738,734.24                   89,151,330.40
资产合计                                            95,474,723.22                 106,449,242.60
流动负债                                               4,165,599.42                  3,968,238.31
非流动负债                                           152,000,000.00                152,217,097.22
负债合计                                             156,165,599.42                156,185,335.53
少数股东权益
归属于母公司股东权益                                 -60,690,876.20                -49,736,092.93
按持股比例计算的净资产份额                           -24,276,350.48                -19,844,391.58
调整事项                                              -3,684,386.40                 -3,684,386.40
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他                                                  -3,684,386.40               -3,684,386.40
对联营企业权益投资的账面价值
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价
值
营业收入
财务费用                                               3,535,292.36                  7,150,286.65
净利润                                               -11,079,897.27                -22,313,330.44
终止经营的净利润
                                         141 / 165
                                      2022 年半年度报告
其他综合收益
综合收益总额                                           -11,079,897.27          -22,313,330.44
本年度收到的来自联营企业的股利
其他说明
注：对双鸭山杭氧龙泰气体有限公司的权益以减至零为限。
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用 √不适用
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                                 累积未确认前期           本期未确认的损失     本期末累积未
     合营企业或联营企业名称
                                   累计的损失         （或本期分享的净利润）     确认的损失
双鸭山杭氧龙泰气体有限公司           23,528,777.98                4,431,958.91 27,960,736.89
其他说明
无
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、      与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
                                          142 / 165
                                   2022 年半年度报告
    本集团的主要金融工具包括股权投资、借款、应收账款、应付账款、应付债券等，各项金融
工具的详细情况说明见本附注六相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些
风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上
述风险控制在限定的范围之内。
    本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩
的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，
本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和
进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
    1、信用风险
    信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本集团主要面
临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本集团会对新客户的信用风险进行评估，包括
外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。
    在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放
在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，本集团才可在未来期间内对其赊销，否则
必须要求其提前支付相应款项。
    2、市场风险
    金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动
的风险，包括外汇风险、利率风险和其他价格风险。
    A、利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。
    本集团面临的利率风险主要来源于银行短期借款、长期借款及应付债券等。本集团通过建立
良好的银企关系，对授信额度、授信品种以及授信期限进行合理的设计，保障银行授信额度充足，
满足本集团各类短期融资需求。并且通过缩短单笔借款的期限，特别约定提前还款条款，合理降
低利率波动风险。
    B、汇率风险
    汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。
    本集团没有发生与外汇相关的重大业务，因此，本集团没有汇率风险。
    3、流动性风险
    流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺
的风险。本集团的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本集团的财务部门
集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来 12 个月现金流量的滚
动预测，确保本集团在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
                                       143 / 165
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                                                                    期末公允价值
                       项目                       第一层次公   第二层次公   第三层次公
                                                                                             合计
                                                  允价值计量   允价值计量   允价值计量
一、持续的公允价值计量
（一）交易性金融资产
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）其他债权投资
（三）其他权益工具投资
（四）投资性房地产                                                          11,911,297.46 11,911,297.46
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让的土地使用权
（五）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量的资产总额                                                11,911,297.46 11,911,297.46
（六）交易性金融负债
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
其中：发行的交易性债券
       衍生金融负债
       其他
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融
负债
持续以公允价值计量的负债总额
二、非持续的公允价值计量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量的资产总额
非持续以公允价值计量的负债总额
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
                                               144 / 165
                                            2022 年半年度报告
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
                                                                                     重要不可观察输入参
     金融资产类别        公允价值层级             估值技术及主要输入参数
                                                                                             数
                                         公司的以公允价值计量且其变动计入其他综合
以公允价值计量且
                                         收益的金融资产-权益工具投资主要为非上市
其变动计入其他综
                           第三层级      股权，采用可比公司法选择与目标公司重要财      流动性折扣系数
合收益的金融资产-
                                         务指标类似的相同行业的可比公司，将可比公
其他权益工具投资
                                         司的 PB 取平均值并考虑流动性折扣。
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
      性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
      策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
                                                                           单位：万元 币种：人民币
                                                                     母公司对本企
                                                                                     母公司对本企业
母公司名称           注册地           业务性质       注册资本        业的持股比例
                                                                                   的表决权比例(%)
                                                                         (%)
宝泰隆集团          七台河市    采矿业和商品销
                                                             9,000           23.28               23.28
有限公司            桃山区      售等
本企业的母公司情况的说明
无
本企业最终控制方是自然人焦云
其他说明：
                                                 145 / 165
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无
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
九、1“在子公司中的权益”
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3“在合营企业或联营企业中的权益”。
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
                    其他关联方名称                              其他关联方与本企业关系
七台河市华丰加油站                                     其他
七台河市新兴加油站                                     其他
七台河万锂泰电材有限公司                               其他
七台河市城市建设投资发展有限公司                       其他
黑龙江龙煤矿业集团股份有限公司                         其他
李新宇                                                 其他
黑龙江图熙迈科技发展中心（普通合伙）                   其他
星途（常州）碳材料有限责任公司                         其他
其他说明
无
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
           关联方             关联交易内容             本期发生额             上期发生额
七台河市新兴加油站        柴油和汽油                           750,808.87           289,439.31
七台河市华丰加油站        柴油和汽油                          5,898,856.40        2,676,165.12
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                                           146 / 165
                                      2022 年半年度报告
                  关联方                   关联交易内容         本期发生额       上期发生额
七台河万锂泰电材有限公司                 电力                    23,138,296.19   11,524,166.58
七台河万锂泰电材有限公司                 针状焦                  11,292,615.95                -
七台河万锂泰电材有限公司                 初级水等                     6,576.98      22,088.77
黑龙江图熙迈科技发展中心（普通合伙） 石墨烯产品                      59,515.04                    -
星途（常州）碳材料有限责任公司           氧化石墨烯滤饼             256,778.76                -
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
√适用 □不适用
注：上述交易按关联方关系存续期间认定和披露。
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                                                                                  担保是否已
         担保方               担保金额          担保起始日        担保到期日
                                                                                  经履行完毕
焦云、杨淑玲               140,000,000.00 2024 年 8 月 30 日   2027 年 8 月 30 日 否
焦云、杨淑玲               100,000,000.00 2021 年 8 月 18 日   2026 年 8 月 18 日 否
焦云、杨淑玲               100,000,000.00 2021 年 7 月 28 日   2027 年 7 月 18 日 否
                                          147 / 165
                                      2022 年半年度报告
焦云、杨淑玲                99,000,000.00 2022 年 8 月 13 日          2024 年 8 月 13 日    否
焦云、杨淑玲                90,000,000.00 2021 年 7 月 16 日          2026 年 7 月 16 日    否
焦云、杨淑玲                35,000,000.00 2021 年 11 月 19 日         2025 年 11 月 19 日   否
焦云、杨淑玲                15,000,000.00 2021 年 10 月 18 日         2025 年 10 月 28 日   否
宝泰隆集团、焦云、杨淑玲   100,000,000.00 2023 年 5 月 14 日          2026 年 5 月 14 日    否
宝泰隆集团、焦云、杨淑玲    99,000,000.00 2022 年 9 月 14 日          2024 年 9 月 14 日    否
宝泰隆集团、焦云、杨淑玲    80,000,000.00 2022 年 12 月 21 日         2024 年 12 月 21 日   否
宝泰隆集团、焦云、杨淑玲    80,000,000.00 2023 年 3 月 4 日           2026 年 3 月 15 日    否
宝泰隆集团、焦云、杨淑玲    40,000,000.00 2022 年 12 月 29 日         2025 年 12 月 29 日   否
宝泰隆集团、焦云、杨淑玲    40,000,000.00 2022 年 1 月 27 日          2024 年 1 月 27 日    否
宝泰隆集团、焦云、杨淑玲    40,000,000.00 2021 年 10 月 21 日         2022 年 10 月 21 日   否
宝泰隆集团、焦云、杨淑玲    20,000,000.00 2022 年 12 月 28 日         2024 年 12 月 28 日   否
宝泰隆集团、焦云、杨淑玲     1,000,000.00 2023 年 8 月 10 日          2026 年 8 月 10 日    否
宝泰隆集团                 154,950,000.00 2016 年 8 月 30 日          2025 年 8 月 11 日    否
宝泰隆集团                  49,538,806.99 2017 年 2 月 7 日           2025 年 8 月 11 日    否
宝泰隆集团                  49,000,000.00 2023 年 6 月 30 日          2025 年 6 月 30 日    否
宝泰隆集团                  41,280,000.00 2016 年 12 月 1 日          2025 年 8 月 11 日    否
宝泰隆集团                  25,000,000.00 2021 年 6 月 29 日          2023 年 6 月 28 日    否
关联担保情况说明
√适用 □不适用
    注：1、依据担保合同确定上表的担保起始日期；
    2、 公司于 2021 年 10 月向银行借款人民币 4,000 万元，由黑龙江省鑫正融资担保集团有限
公司（以下简称“鑫正担保公司”）提供担保，宝泰隆集团以其持有公司 1,000 万股无限售流通股
质押给鑫正担保公司提供反担保，公司实际控制人焦云及其配偶杨淑玲向鑫正担保公司出具了无
限连带责任担保函；
    3、关联担保费用：为了借款融资需要，宝泰隆集团为公司融资提供了相应担保或反担保，其
按担保金额的 0.5%收取担保费用，对于担保费用支出，公司按受益期计入当期损益，具体列示如
下：
          项 目                           2022 年 6 月末                          2021 年度
担保合同总额（含税）                                 2,700,000.00                            2,700,000.00
其中，计入当年损益金额                                   783,333.33                           825,471.70
(5). 关联方资金拆借
√适用 □不适用
                                                                            单位：元 币种：人民币
        关联方             拆借金额              起始日                   到期日         说明
拆入
七台河万锂泰电材有限                                                                        临时资金周
                           5,000,000.00    2022 年 1 月 4 日      2022 年 1 月 10 日
公司                                                                                        转、无息
七台河万锂泰电材有限                                                                        临时资金周
                         10,000,000.00     2022 年 1 月 20 日     2022 年 2 月 8 日
公司                                                                                        转、无息
七台河万锂泰电材有限     10,000,000.00     2022 年 1 月 20 日     2022 年 2 月 16 日        临时资金周
                                             148 / 165
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公司                                                                                转、无息
七台河万锂泰电材有限                                                                临时资金周
                         10,000,000.00   2022 年 1 月 20 日    2022 年 3 月 11 日
公司                                                                                转、无息
七台河万锂泰电材有限
                          5,000,000.00   2022 年 4 月 28 日    2022 年 4 月 29 日
公司                                                                                临时资金周
七台河万锂泰电材有限                                                                转、无息
                          5,000,000.00   2022 年 4 月 29 日    2022 年 4 月 29 日
公司
                                                                                    为工程类借
黑龙江龙煤矿业集团股
                          6,343,540.00   2022 年 4 月 7 日     ——                 款、未约定到
份有限公司
                                                                                    期日、有偿。
   注：①双鸭山龙煤天泰煤化工有限公司少数股东—龙煤股份拆借资金给双鸭山龙煤天泰煤化
工有限公司；
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
                                                                     单位：万元 币种：人民币
            项目                            本期发生额                       上期发生额
关键管理人员报酬                                               310.97                   365.37
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
□适用 √不适用
(2). 应付项目
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
    项目名称                   关联方                         期末账面余额      期初账面余额
应付账款           七台河市华丰加油站                                 11,000.00       139,376.80
应付账款           七台河市新兴加油站                                 58,323.60        58,323.60
其他应付款         李新宇                                          7,000,000.00     7,000,000.00
其他应付款         黑龙江龙煤矿业集团股份有限公司               540,009,728.42   520,826,919.48
其他应付款         宝泰隆集团有限公司                                311,100.00       311,100.00
其他应付款         鸡西大汉煤炭销售有限公司                       35,784,165.60   21,784,165.60
7、 关联方承诺
√适用 □不适用
                                          149 / 165
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    （1）关联方—万锂泰公司承诺：其在独立于上市公司之外期间，不会以任何方式从事直接或
间接与上市公司构成同业竞争的业务及活动；
    （2）万锂泰公司的股东-深圳市前海墨哲科技发展中心（普通合伙）、七台河市汇隆基科技
发展中心（普通合伙）、宝泰隆集团、鸡西哲宇新材料科技中心（普通合伙）、七台河众泰隆科
技管理中心（普通合伙）承诺，若万锂泰公司经具有证券、期货相关业务资格审计机构审计的扣
非后净利润达到 3,000 万元，且在本公司的董事会、股东大会（如需）审议通过同意收购关联股
东所持有的万锂泰公司股权时，承诺将其所持万锂泰公司的股权以市场公允价格转让给本公司。
    公司于 2022 年 4 月 22 日召开的第五届董事会第二十七次会议，审议通过了《豁免七台河万
锂泰电材有限公司股东承诺事项的关联交易》议案，公司拟豁免七台河万锂泰电材有限公司股东
的承诺，不再对其持有的万锂泰公司股份进行收购，该议案经公司 2022 年 5 月 16 日召开的 2021
年年度股东大会审议通过，具体内容详见公司临 2022-019 号、临 2022-024 号和临 2022-031 号公
告。
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
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    2005 年公司和七台河市沉陷办签订了供暖协议，按照协议约定七台河市沉陷办补贴本公司锅
炉改造专项资金 660.00 万元，由公司为七台河市欣源小区提供为期 30 年的供暖劳务。同时公司
承诺若不能履行该协议，已补贴的 660.00 万元将予以退还。
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
    1）控股孙公司——双鸭山龙煤天泰煤化工有限公司涉诉事项
    ① 本次诉讼的基本情况
    控股孙公司双鸭山龙煤天泰煤化工有限公司（以下简称“龙煤天泰公司、被告”）向本公司转
发了（2018）黑民初 91 号《黑龙江省高级人民法院传票》等涉诉资料，赛鼎工程有限公司（以下
简称“赛鼎公司、原告”）与龙煤天泰公司就合同纠纷事项向黑龙江省高级人民法院提起诉讼，黑
龙江省高级人民法院已受理此案件，目前尚未开庭审理。
    ② 本次诉讼案件事实、请求及反诉内容
    A 原告本次诉讼案件事实、请求
    原告与被告于 2013 年 2 月 18 日签订了《双鸭山龙煤天泰煤化工有限公司煤制 10 万吨/年芳
烃项目设计、采购、施工（EPC）总承包合同》，原告如约履行了合同义务，该项目于 2016 年 7
月完成中间交接，工程价款为 1,929,604,314.70 元，被告仅支付 1,383,657,221.19 元，现仍有
545,947,093.51 元未付，经原告多次催收，但被告未积极履行付款义务，严重影响了原告的正常生
产经营。根据合同协议书第 4 条约定，如工程总投资额控制在 26.9 亿元以内，被告应支付原告奖
励费，因此，被告还应向原告支付奖励费 32,913,900.00 元。
    由于被告未按约定付款，部分分包商或供应商提起诉讼或仲裁，导致原告产生诉讼费、仲裁
费、逾期利息等损失 226,014.40 元。
    为此原告向黑龙江省高级人民法院提起本次诉讼，本次原告诉讼请求为：a 恳请黑龙江省高
级人民法院依法判决被告向原告支付合同款 545,947,093.51 元，逾期付款利息自 2016 年 11 月 1
日起暂计至 2018 年 7 月 31 日为 45,958,129.64 元及至判决生效给付之日止按人民银行同期同类银
行贷款基准利率计算的逾期付款违约金每日 72,034.69 元。b 依法判决被告向原告支付奖励费
32,913,900.00 元。c 依法判决被告向原告支付损失费 226,014.40 元。d 本案诉讼费、保全费、财产
保全责任保险等全部诉讼费用由被告承担。
    原告于 2018 年 8 月 22 日向黑龙江省高级人民法院申请对被告进行财产保全，黑龙江省高级
人民法院于 2018 年 8 月 29 日下达了《民事裁定书》[（2018）黑民初 91 号]，执行原告财产保全
事宜。
    ③ 被告本次反诉内容
    黑龙江省高级人民法院于 2019 年 1 月 18 日对赛鼎公司起诉龙煤天泰公司 EPC 总承包合同纠
纷一案进行开庭，龙煤天泰公司对上述诉讼事项有异议，赛鼎公司做为龙煤天泰公司 10 万吨/年
芳烃项目总承包方，在工程项目的整体工艺流程没有打通、性能考核没有进行、未核定工程延期
损失额等情况下提起诉讼是不合适的。为维护公司合法权益，公司控股孙公司龙煤天泰公司就赛
                                         151 / 165
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鼎公司继续履行合同、赔偿龙煤天泰公司延误工期费用等事宜向黑龙江省高级人民法院提起反诉，
并提交了《民事反诉状》，反诉请求如下：a 请求人民法院依法判令赛鼎公司继续履行双方于 2013
年 2 月 18 日签订的《双鸭山龙煤天泰煤化工有限公司煤制 10 万吨/年芳烃项目设计、采购、施工
（EPC）总承包合同》；b 请求人民法院判令赛鼎公司支付其在合同履行过程中给龙煤天泰公司
造成的各项损失 5,000 万元（具体数额以鉴定意见确定数额为准）；c 请求人民法院判令赛鼎公司
承担因设计缺陷及设计瑕疵所造成的损失（具体数额以鉴定意见确定数额为准）；d 本案的诉讼
费用及反诉费用由赛鼎公司承担。
    龙煤天泰公司所提反诉状内容已鉴定完成，本次诉讼处于审理阶段，截至 2021 年 12 月 31
日，经本公司及经办律师综合判断，暂无法对上述涉诉事项所承担的额外义务进行估计。
    2）本公司涉诉事项
    2020 年 5 月 7 日，江苏南大环保科技有限公司、南大环保科技（苏州）有限公司（以下统称
原告，分别简称南大环保、南大苏州）以本公司违约为由，向黑龙江省七台河市中级人民法院（以
下简称七台河中院）提起诉讼。
    原告诉讼请求为：a 判令本公司向原告立即支付第二、三期工程款 2,414 万元；b 判令本公司
2020 年 10 月 31 日支付第四期工程款 1,207 万元，2021 年 4 月 30 日支付第五期工程款 1,207 万元，
2021 年 10 月 31 日支付第六期工程款 1,105 万元；c 判令本公司向原告支付逾期付款利息 109,556
元；第二期以 1,207 万元为基数，自 2019 年 11 月 1 日起至判决生效之日止，按同期全国银行间
同业拆借中心公布的贷款市场报价利率（LPR）计付；第三期以 1,207 万元为基数，自 2020 年 5
月 1 日起至判决生效之日止，按同期全国银行间同业拆借中心公布的贷款市场报价利率（LPR）
计付；以上暂计至 2020 年 4 月 30 日，为 450,835 元；4.确认原告对位于宝泰隆厂房内的 30 万吨
轻烃（转型升级）配套水处理项目污水处理、浓盐水处理、中水回用建设工程在欠付款项 5,833
万元内享有建设工程价款优先受偿权；5.判令本公司承担本案的诉讼费用、保全费用。
    2020 年 7 月 27 日，本公司就本案向七台河中院提起反诉，反诉请求包括：1.判令原告共同退
还本公司支付的预支款 46,386,527.76 元以及相应的利息 8,463,848.08 元（暂计至 2020 年 7 月 27
日），本息合计 54,850,375.84 元。2.判令原告共同支付违约金 8,550,000 元。上两项反诉请求金额
合计 63,400,375.84 元。3.本案诉讼费用由原告承担。
    2021 年 7 月 21 日，七台河中院作出案号为（2020）黑 09 民初 7 号的一审民事判决书，判决
如下：
    ①公司与南大环保于 2016 年 10 月 13 日签订的《宝泰隆公司 30 万吨稳定轻烧（转型升级.）
配套水处理项目污水处理、浓盐水处理、中水回用标段建造一代运营合同（建造部分）》无效；
    ②公司给付南大环保工程款 42,330,00.00 元及承兑汇票贴现费用 283,472.24 元，于判决生效
之日起十日内给付；
    ③南大环保、南大苏州给付公司承兑汇票利息 5,571,846.52 元，于判决生效之日起十日内给
付；
    （上述②、③项相抵后，公司给付南大环保 37,041,625.72 元）
    ④驳回南大环保的其它诉讼请求；
                                           152 / 165
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    ⑤驳回公司反诉的诉讼请求。
    上述判决送达后，公司与南大环保均提起了上诉。黑龙江省高级人民法院于 2022 年 2 月 16
日开庭审理，目前还未作出二审判决。
    （2）已贴现但尚未到期的应收票据
    截至 2021 年 12 月 31 日，本集团已贴现但尚未到期的应收票据金额为 92,585.89 万元，由于
银行承兑汇票的承兑人是商业银行，商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获支付的可
能性较低，故本集团将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。如果票据到期不获支付，依
据《票据法》之规定，本集团仍将对持票人承担连带责任。
    2022 年 7 月 29 日公司收到黑龙江省人民法院民事判决书（（2021）黑民终 1981 号），南大
环保向公司给付 5,560 万元预支款的利息 12,487,024.20 元，宝泰隆公司支付第二、三、四、五、
六期的合同履行金额分别为 1,207 万元、1,207 万元、1,207 万元、1,207 万元、1,105 万元，共计
5,933 万元。同时支付相对应的利息共计金额 222.43 万元，二审（黑龙江省人民法院民事判决书
（2021）黑民终 1981 号）终审判决支付 4,906.73 万元，比一审(七台河中院作出案号为（2020）
黑 09 民初 7 号)的民事判决书判决 3,704.16 万元多支付 1,202.57 万元，比一审原告的诉讼请求金
额 5,943.96 万元少支付 1,037.23 万元。本案的判决结果对利润不产生影响，只会影响公司的资产
和负债。因为在工程施工过程中已经足额列入相应的资产和负债，公司根据该判决冲减对应的负
债，负债剩余的，再冲减对应的资产。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
                                         153 / 165
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十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1).   非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2).   其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1).   报告分部的确定依据与会计政策
□适用 √不适用
(2).   报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3).   公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4).   其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
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十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1).   按账龄披露
√适用 □不适用
                                                            单位：元 币种：人民币
                     账龄                               期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计                                                         26,415,445.77
1至2年                                                                7,176,234.75
2至3年
3 年以上
3至4年                                                                   32,643.00
4至5年                                                                      450.00
5 年以上
                     合计                                            33,624,773.52
                                        155 / 165
                                                                      2022 年半年度报告
(2).   按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
                                                                                                                                  单位：元 币种：人民币
                                                期末余额                                                                期初余额
        类别               账面余额                 坏账准备                    账面           账面余额                     坏账准备                账面
                       金额        比例(%)      金额        计提比例(%)         价值         金额        比例(%)        金额     计提比例(%)        价值
按单项计提坏账准备
其中：
按组合计提坏账准备 33,624,773.52      100.00 1,980,282.37             7.10 31,644,491.15 27,879,714.98     100.00 1,865,381.19             6.69 26,014,333.79
其中：
                   33,624,773.52      100.00 1,980,282.37             7.10 31,644,491.15 27,879,714.98     100.00 1,865,381.19             6.69 26,014,333.79
        合计       33,624,773.52       /     1,980,282.37         /        31,644,491.15 27,879,714.98      /     1,865,381.19         /        26,014,333.79
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：账龄分析法
                                                                                                                                  单位：元 币种：人民币
                                                                                          期末余额
               名称
                                                应收账款                                  坏账准备                                 计提比例（%）
1   年以内                                                  26,415,445.77                                  528,308.92                                    2.00
1   至 2 年                                                  7,176,234.75                                1,435,246.95                                   20.00
2   至 3 年                                                                                                                                             45.00
3   至 4 年                                                     32,643.00                                   16,321.50                                   50.00
4   至 5 年                                                        450.00                                      405.00                                   90.00
               合计                                         33,624,773.52                                1,980,282.37                                    5.89
                                                                          156 / 165
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按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3).   坏账准备的情况
√适用 □不适用
                                                                                                              单位：元 币种：人民币
                                                                                  本期变动金额
               类别                      期初余额                                                                     期末余额
                                                               计提           收回或转回    转销或核销   其他变动
按组合计提坏账准备                         1,865,381.19        114,901.18                                               1,980,282.37
              合计                         1,865,381.19        114,901.18                                               1,980,282.37
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
                                                                157 / 165
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(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
                                                  占应收账款期末余额
           单位名称             期末余额                                坏账准备期末余额
                                                    合计数的比例(%)
建龙北满特殊钢有限责任公司      19,681,527.14                   58.53         1,685,352.80
日钢营口中板有限公司             7,206,709.63                   21.43           144,134.19
建龙阿城钢铁有限公司             4,884,601.28                   14.53            97,692.03
本溪参铁（集团）有限公司           970,152.72                    2.89            19,403.05
同江友盟国际贸易有限公司           833,943.68                    2.48            16,678.87
            合计                33,576,934.45                   99.86         1,963,260.94
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
             项目                      期末余额                      期初余额
应收利息                                   268,871,896.31                 244,448,853.81
应收股利
其他应收款                                  2,091,245,831.84              1,899,924,787.46
             合计                           2,360,117,728.15              2,144,373,641.27
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1).应收利息分类
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
          项目                      期末余额                         期初余额
定期存款
委托贷款
债券投资
合并范围内资金拆借利息                     268,871,896.31                  244,448,853.81
          合计                             268,871,896.31                  244,448,853.81
                                      158 / 165
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(2).重要逾期利息
□适用 √不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(4).应收股利
□适用 √不适用
(5).重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(6).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(7).按账龄披露
√适用□不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
                       账龄                                       期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计                                                                 945,786,636.55
1至2年                                                                       373,015,120.28
2至3年                                                                       150,365,060.52
3 年以上
3至4年                                                                       250,549,032.46
4至5年                                                                        98,293,234.38
5 年以上                                                                     868,500,447.31
                       合计                                                2,686,509,531.50
(8).按款项性质分类
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
            款项性质                        期末账面余额                 期初账面余额
  合并财务报表范围内的应收款项                    2,532,439,811.98         1,820,643,745.36
                                        159 / 165
                                   2022 年半年度报告
  土地收储款                                            86,964,769.15             86,964,769.15
  资产处置款                                            31,224,611.35             30,545,521.96
  保证金或押金                                           4,967,452.55              3,223,546.53
  部门借款                                               2,409,013.07              1,798,937.24
  工程款                                                   100,190.00                100,190.00
  往来款及其他                                          28,403,683.40              9,970,472.06
                 合计                                2,686,509,531.50          1,953,247,182.30
(9).坏账准备计提情况
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                          第一阶段           第二阶段             第三阶段
                         未来12个月      整个存续期预期       整个存续期预期           合计
        坏账准备
                         预期信用损      信用损失(未发        信用损失(已发生
                             失            生信用减值)            信用减值)
2022年1月1日余额         48,670,301.24                             4,652,093.60    53,322,394.84
2022年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提                  2,219,754.79                                              2,219,754.79
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2022年6月30日余额        50,890,056.03                             4,652,093.60    55,542,149.63
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(10).   坏账准备的情况
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                                                      本期变动金额
                                                                              其
                                                           收回    转销
          类别             期初余额                                           他    期末余额
                                             计提          或转    或核
                                                                              变
                                                             回    销
                                                                              动
  单项计提坏账准备        4,652,093.60                                              4,652,093.60
  按组合计提坏账准备     48,670,301.24   2,219,754.79                              50,890,056.03
          合计           53,322,394.84   2,219,754.79                              55,542,149.63
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
                                         160 / 165
                                                2022 年半年度报告
□适用 √不适用
(11).     本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(12).     按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
                                                                                     单位：元 币种：人民币
                                                                                         占其他应收款
                                                                                                          坏账准备
          单位名称                 款项的性质         期末余额             账龄          期末余额合计
                                                                                                          期末余额
                                                                                         数的比例(%)
双鸭山龙煤天泰煤化工有限        合并财务报表范
                                                     845,289,797.16 主要为 5 年以上              32.13               -
公司                            围内的应收款项
七台河宝泰隆矿业有限责任        合并财务报表范                        主要为 3-4 年和
                                                     695,769,553.54                              26.45               -
公司                            围内的应收款项                        5 年以上
宝泰隆新材料股份有限公司        合并财务报表范
                                                     469,650,517.13 主要为 1 年以内              17.85               -
一矿                            围内的应收款项
                                合并财务报表范
鸡西市宝泰隆投资有限公司                             146,295,490.30 主要为 5 年以上                5.56              -
                                围内的应收款项
                                合并财务报表范
七台河宝泰隆供热有限公司                             128,553,440.29 主要为 1 年以内                4.89              -
                                围内的应收款项
               合计                   /            2,285,558,798.42                  /           86.88               -
(13).     涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(14).     因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(15).     转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
                                                                                     单位：元 币种：人民币
                                        期末余额                                       期初余额
        项目
                         账面余额       减值准备       账面价值         账面余额       减值准备       账面价值
对子公司投资          1,903,383,689.07 3,814,165.07 1,899,569,524.00 1,878,548,689.07 3,814,165.07 1,874,734,524.00
对联营、合营企业投
                      29,273,887.13            -    29,273,887.13    29,858,428.12            -    29,858,428.12
资
      合计         1,932,657,576.20 3,814,165.07 1,928,843,411.13 1,908,407,117.19 3,814,165.07 1,904,592,952.12
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
                                                     161 / 165
                                                              2022 年半年度报告
                                                                                                       单位：元 币种：人民币
                                                                                            本                            本期      减值
                                                                                            期                            计提      准备
               被投资单位                             期初余额             本期增加                    期末余额
                                                                                            减                            减值      期末
                                                                                            少                            准备      余额
七台河宝泰隆新能源有限公司                        866,426,802.00                                     866,426,802.00
双鸭山宝泰隆投资有限公司                          515,820,000.00                                     515,820,000.00
七台河宝泰隆矿业有限责任公司                      132,905,396.00                                     132,905,396.00
七台河宝泰隆石墨烯新材料有限公司                  102,485,938.00                                     102,485,938.00
七台河宝泰隆甲醇有限公司                           92,437,848.00                                      92,437,848.00
黑龙江龙泰煤化工股份有限公司                       65,000,000.00                                      65,000,000.00
七台河东润矿业投资有限公司                         37,000,000.00                                      37,000,000.00
鸡西市宝泰隆投资有限公司                           33,000,000.00                                      33,000,000.00
七台河墨岩投资管理有限公司                          7,200,000.00                                       7,200,000.00
七台河宝泰隆供热有限公司                            9,908,540.00                                       9,908,540.00
黑龙江宝泰隆新能源新材料研究院                      5,000,000.00                                       5,000,000.00
七台河宝泰隆密林石墨选矿有限公司                    5,000,000.00                                       5,000,000.00
上海潮生科技有限公司                                2,550,000.00         24,835,000.00                27,385,000.00
七台河宝泰隆环保建材有限公司                        3,814,165.07                                       3,814,165.07
              合计                              1,878,548,689.07         24,835,000.00             1,903,383,689.07
   (2) 对联营、合营企业投资
   √适用 □不适用
                                                                                                       单位：元 币种：人民币
                                                                       本期增减变动
                                                                                                                                  减值准
       投资              期初                          权益法下      其他综      其他   宣告发放                      期末
                                       追加   减少                                                 计提减   其                    备期末
       单位              余额                          确认的投      合收益      权益   现金股利                      余额
                                       投资   投资                                                 值准备   他                    余额
                                                         资损益      调整        变动   或利润
   二、联营企业
   北京石墨烯研
                     29,858,428.12                     -584,540.99                                                29,273,887.13
   究院有限公司
   小计              29,858,428.12                     -584,540.99                                                29,273,887.13
        合计         29,858,428.12                     -584,540.99                                                29,273,887.13
   其他说明：
   □适用 √不适用
   4、 营业收入和营业成本
   (1). 营业收入和营业成本情况
   √适用 □不适用
                                                                                                      单位：元 币种：人民币
                                                    本期发生额                                          上期发生额
                  项目
                                               收入             成本                              收入             成本
   主营业务                              1,830,933,681.70 1,648,737,147.22                  1,524,261,424.35 1,264,433,648.41
   其他业务                                  4,017,710.04     5,796,684.84                     22,407,892.09    19,490,274.26
           合计                          1,834,951,391.74 1,654,533,832.06                  1,546,669,316.44 1,283,923,922.67
         主营业务分产品情况：
                                                     本年发生额                                         上年发生额
              产品
                                          收入                       成本                      收入                    成本
   焦炭                              1,521,529,510.19           1,453,680,785.75          1,245,724,395.96        1,052,938,713.52
   沫煤                                 62,922,280.79              58,370,755.08             90,358,977.11          102,248,214.64
                                                                     162 / 165
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电力                  44,672,882.93      80,153,680.06          34,593,103.66       55,825,685.32
其他                 201,809,007.79      56,531,926.33         153,584,947.62       53,421,034.93
       合 计       1,830,933,681.70   1,648,737,147.22       1,524,261,424.35    1,264,433,648.41
    其他业务收入和其他业务成本分类：
按款项性质分               本期发生额                                  上期发生额
       类       其他业务收入       其他业务成本           其他业务收入         其他业务成本
材料                   31,739.48         42,687.97          17,655,031.98          16,355,731.80
租赁费              3,616,653.76      5,076,812.60           4,173,512.92            2,383,421.43
服务费                231,388.68        677,184.27             259,907.54              635,163.29
其他                  137,928.12                 -             319,439.65              115,957.74
     合计           4,017,710.04      5,796,684.84          22,407,892.09          19,490,274.26
(2). 合同产生的收入情况
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明：
无
5、 投资收益
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                  项目                                本期发生额                上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益                                 -584,540.99              -916,978.92
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益                                496.51                 4,737.49
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
债务重组收益
                  合计                                       -584,044.48              -912,241.43
其他说明：
无
6、 其他
□适用 √不适用
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十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                           项目                                 金额                  说明
                                                                             参见附注七、73“资产处
非流动资产处置损益                                                7,088.50
                                                                             置收益”
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标                   参见附注七、67“其他收
                                                             11,638,108.22
准定额或定量享受的政府补助除外）                                             益”
                                                                             参见附注七、66“财务费
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费                     679,089.39
                                                                             用”
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时
应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金
融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公                   参见附注七、68“投资收
                                                                   728.84
允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易                   益”
性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生
的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对
当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
                                                                             参见附注七、74“营业外
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                         -7,789,645.42
                                                                             收入”和 75“营业外支出”
                                                                             参见附注七、67“其他收
其他符合非经常性损益定义的损益项目                                6,539.91   益”中“代扣个人所得税
                                                                             手续费返回及其他”
减：所得税影响额                                              1,135,480.74
    少数股东权益影响额（税后）                                      110.60
                            合计                              3,406,318.10
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
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