证券简称 众和股份 证券代码 002070
2011 年度内部控制自我评价报告
福建众和股份有限公司董事会
2012 年 3 月 8 日
福建众和股份有限公司
2011 年度内部控制自我评价报告
一、公司内部控制综述
为了进一步加强和规范公司的内部控制，提高公司管理水平和风险防范能力，保
障公司资产安全，促进公司规范运作和健康可持续发展，保护投资者的合法权益，福
建众和股份有限公司（以下简称“公司”）根据《公司法》、《证券法》、《深圳证券交
易所股票上市规则》、《企业内部控制基本规范》、《中小企业板上市公司内部审计工作
指引》等有关法律法规和规范性文件的要求，不断加强和完善公司治理和内部控制，
有效防范了经营决策及管理风险，确保了公司稳健的经营。按照建立现代企业制度的
要求，公司结合实际情况制定并不断完善各项内部控制制度，逐步建立了涵盖公司各
个运营环节的内部控制体系。
公司董事会及董事会审计委员会、公司内部审计部门对公司目前的内部控制及运
行情况进行了全面深入的检查，并出具了《福建众和股份有限公司 2011 年度内部控
制自我评价报告》，现将内部控制自我评价情况报告如下：
二、 公司内部控制的目标和原则
（一）内部控制的目标
1、确保国家有关法律法规和公司内部制度的有效执行。
2、建立和完善符合现代管理要求的治理结构，形成科学合理的决策机制、执行
机制和监督机制，保证公司经营管理目标的实现。
3、建立行之有效的风险控制系统，强化风险管理，保证公司各项业务活动的正
常运行。
4、建立良好的企业内部经济环境，强调和保证财务会计报告及管理信息真实可
靠，防止并及时发现和纠正各钟错误、舞弊行为，保护公司资产安全性与完整性。
（二）内部控制的原则
1、合法性原则。公司拟定并实施的内部控制制度应当符合法律、行政法规的规
定和有关政府监管部门的监管要求。
2、全面性原则。内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖企业及其所
属单位的各种业务和事项。
3、重要性原则。内部控制应在全面控制的基础上，关注重要业务事项和高风险领域。
4、制衡性原则。内部控制应在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方
面形成相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率。
5、适应性原则。内部控制制度应当随着公司外部环境、经营业务、管理要求等
方面的变化而不断改进和完善。
6、成本效益原则。内部控制制度应当在保证内部控制有效性的前提下，合理权
衡成本与效益的关系，争取以合理的成本实现更为有效的控制。
三、公司内部控制建立健全情况
公司内部控制制度设置和执行情况如下：
（一）内部环境
1、法人治理结构
经过多年的摸索和积累，公司已经建立了一套相对完善和成熟的组织架构，该架
构体现了放权和控制并重的整体思路，力求做到“集权有道，分权有序，授权有章，
用权有度”的管理目标。
公司按照《公司法》、《证券法》及其他有关法律、法规的要求，制订了《公司章
程》、《股东大会议事规则》等相关基础制度，规范法人治理结构，逐步建立、健全了
公司内部组织机构和各项内部控制制度，在《公司章程》中明确了股东大会、董事会
与总裁各自的权利与义务，为实施内部控制制度奠定了基础。公司设立了监事会，聘
请了独立董事，代表全体股东监督公司管理。
股东大会是公司的最高权力机构，依法行使企业经营方针、筹资、投资、利润分
配等重大事项的表决权。
董事会依法行使公司的经营决策权，对公司内部控制体系的建立和监督负责；公
司董事会下设战略、审计、提名、薪酬与考核四个专门委员会，专门委员会成员全部
由董事成员组成，其中审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会中独立董事占多
数，此外公司还设有审计部，负责企业内部审计工作，向审计委员会负责。
监事会是公司的监督机构，监督公司董事、经理层及其他高管人员是否依法履行
职责。公司经理层负责组织实施股东大会、董事会的决议事项，主持公司的生产经营
管理工作。
公司董事会能按照《公司法》、《证券法》和公司章程赋予的职责，以及上述规则
或规程规定的权限和程序，对公司经营活动中的重大决策问题进行审议并作出决定，
或提交股东大会审议，并能够根据要求做好定期信息披露及重大事项的公告。监事会
能切实履行监督职能，经营班子严格执行股东大会和董事会的决定。公司的决策机构、
监督机构与执行层之间权责分明、各司其职、有效制衡，能够科学决策、协调运作。
2、内部组织结构
公司按照经营生产的需要，对岗位及职责权限进行了合理的设置和分工，设立了
包括经营部、生产部、品管部、技术中心、总裁办、行政部、人力资源部、投资发展
部、市场部、审计部、财务部、证券部在内的十二个业务和行政管理部门。各部门和
岗位之间分工明确，又相互联系，确保了各机构之间分工协作、相互制约、相互监督。
3、内部审计
为履行内部审计的职责，公司设立了独立的审计部，配备了专职审计人员。审计
部对公司董事会审计委员会负责，独立开展审计工作，对公司及下属子公司的财务信
息的真实性和完整性、内部控制制度的建立和实施等情况进行检查监督。报告期内，
审计部能及时发现管理疏漏，提出改进意见，促进了公司治理水平和治理效率的提高。
4、人力资源政策
公司遵循“因事择人”、“让适合的人做适合的事”的原则，聘用认同本企业文化、
爱岗敬业、符合职位要求，有发展潜力的人员。公司已建立和实施了较科学的聘用、
培训、轮岗、考核、奖惩、晋升和淘汰等人事管理制度，保证了公司人力资源的稳定
发展。公司通过加强员工培训、为员工提供良好的福利和给予适当激励等措施，保证
了公司人员稳定性。
5、外部环境
公司自成立以来，根据国家有关法律、法规的要求，本着规范法人治理和管理出
效益的原则，逐步建立健全公司内部组织机构和各项内部控制制度，公司自 2002 年
起，陆续在公司章程中明确和完善了总裁与公司董事会的权利与义务，为实施内部控
制制度提供了基础。
（二）内部控制体系健全情况
公司已经按照《公司法》、《证券法》、《企业会计准则》、《深圳证券交易所股票上市
规则》、《企业内部控制基本规范》等法律法规和规范性文件的要求，建立了较为完善的、
健全的、有效的内部控制制度体系，包括了重大投资决策、关联交易决策、财务管理以
及研发管理、人力资源管理、行政管理、采购管理、生产和销售管理等各个方面的制度，
主要有《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《独立董事制度》、《关
联交易决策制度》、《总裁工作细则》、《内部审计制度》、《经营管理规则》、《独立董事年
报工作制度》、《审计委员会年报工作规程》、《社会责任制度》、《董事、监事、高级管理
人员薪酬制度》、《证券投资内控制度》、《风险投资管理制度》、《募集资金管理办法》、《内
幕信息知情人管理制度》等。同时，公司定期对各项制度进行检查和评估，2011 年公司
修订了《公司章程》、《董事会战略委员会议事规则》等制度，进一步健全了公司内部控
制体系，并确保了各项制度的合法、有效，以及切实执行，对公司的生产经营起到了很
大监督、控制和指导的作用，公司的内部控制环境得到了进一步的提升。
（三）风险评估过程
公司已经建立了良好的风险评估体系和风险控制体系。在董事会审计委员会及战
略委员会指导下，公司各部门根据战略目标及发展思路，结合行业特点，全面系统地
收集相关信息，识别内部风险和外部风险。在制定年度经营计划时，分析面临的形势
与困难，识别与分析可能影响企业年度发展和长远发展的风险因素，并要求在经营计
划执行中进行阶段性分析与评估；通过风险防范、风险转移及风险排除等方法，将企
业风险控制在可承受的范围内。对重大投资进行投资决策时，要求在项目论证时，分
析可能的风险，并提出防范应对措施；对业务中已知的风险点，定期进行评估、提示
及完善。
同时，公司建立了《重大信息内部报告制度》、《敏感信息排查管理制度》、《风险
投资管理制度》以及突发事件应急机制，确保各类重大突发事件得到及时发现并妥善
处置，从而有效防范各种可能风险或将损失减少到最低程度。
（四）信息与沟通
公司建立了《重大信息内部报告制度》、《敏感信息排查管理制度》，明确了内部
控制相关信息的收集
