宁波银行：2022年半年度报告

宁波银行股份有限公司BANK OF NINGBO CO.,LTD.

（股票代码：002142）

2022年半年度报告

宁波银行股份有限公司2022年半年度报告

第一节 重要提示、目录及释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。公司第七届董事会第十一次会议审议通过了《2022年半年度报告》正文及摘要。会议应出席董事14名，亲自出席董事14名。公司部分监事列席会议。

公司董事长陆华裕先生、行长庄灵君先生、主管会计工作负责人罗维开先生及会计机构负责人黄漂女士保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

本半年度报告所载财务数据及指标按照中国企业会计准则编制，除特别说明外，货币币种为人民币。

公司半年度财务报告未经会计师事务所审计，请投资者关注。

本报告涉及未来计划等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

请投资者认真阅读本报告全文。公司已在报告中详细描述存在的主要风险及拟采取的应对措施，请参阅“第三节 管理层讨论与分析”中风险管理的相关内容。

公司2022年半年度计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

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目 录

第一节 重要提示、目录及释义 ...... 1

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5

第三节 管理层讨论与分析 ...... 8

第四节 公司治理 ...... 44

第五节 环境和社会责任 ...... 47

第六节 重要事项 ...... 49

第七节 股份变动及股东情况 ...... 54

第八节 优先股相关情况 ...... 57

第九节 财务报告 ...... 59

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备查文件目录

一、载有董事长陆华裕先生签名的2022年半年度报告全文。

二、载有法定代表人陆华裕先生、行长庄灵君先生、主管会计工作负责人罗维开先生、会计机构负责人黄漂女士签名并盖章的财务报表。

三、报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

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释 义在本报告中，除文义另有所指，下列词语具有以下涵义：

宁波银行、公司、本公司	指	宁波银行股份有限公司
永赢基金	指	永赢基金管理有限公司
永赢租赁	指	永赢金融租赁有限公司
宁银理财	指	宁银理财有限责任公司
宁银消金	指	安徽宁银消费金融股份有限公司
人民银行、央行	指	中国人民银行
中国银保监会、银保监会	指	中国银行保险监督管理委员会
中国证监会、证监会	指	中国证券监督管理委员会

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第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司简介

普通股股票简称	宁波银行	普通股股票代码	002142
优先股股票简称	宁行优01	优先股股票代码	140001
	宁行优02		140007
股票上市证券交易所	深圳证券交易所
公司的中文名称	宁波银行股份有限公司
公司的中文简称	宁波银行
公司的外文名称	Bank of Ningbo Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写	Bank of Ningbo
公司的法定代表人	陆华裕

二、联系人和联系方式

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	俞罡	童卓超
联系地址	浙江省宁波市鄞州区宁东路345号	浙江省宁波市鄞州区宁东路345号
电话	0574-87050028	0574-87050028
传真	0574-87050027	0574-87050027
电子信箱	[e-mail]	[e-mail]

三、其他情况

（一）公司联系方式

公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2021年年报。

（二）信息披露及备置地点

公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2021年年报。

（三）其他有关资料

报告期内，公司聘请的会计师事务所变更为普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙），具体可参见公司2022年4月8日披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《宁波银行股份有限公司关于变更会计师事务所的公告》（公告编号：2022-013）。除上述变化外，公司其他有关资料报告期无变化，具体可参见2021年年报。

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四、主要会计数据和财务指标

经营业绩（人民币 百万元）	2022年1-6月	2021年1-6月	本报告期比 上年同期增减	2020年1-6月
营业收入	29,412	25,019	17.56%	19,981
营业利润	12,299	9,867	24.65%	8,387
利润总额	12,281	9,885	24.24%	8,372
净利润	11,279	9,559	17.99%	7,894
归属于母公司股东的净利润	11,268	9,519	18.37%	7,843
归属于母公司股东的扣除非经常性损益的净利润	11,279	9,498	18.75%	7,837
经营活动产生的现金流量净额	103,177	6,332	1529.45%	98,878
每股计（人民币 元/股）
基本每股收益	1.71	1.58	8.23%	1.36
稀释每股收益	1.71	1.58	8.23%	1.36
扣除非经常性损益后的基本每股收益	1.71	1.58	8.23%	1.36
每股经营活动产生的现金流量净额	15.62	1.05	1387.62%	16.46
财务比率（年化）
加权平均净资产收益率	16.04%	17.49%	减少1.45个百分点	17.47%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率	16.06%	17.45%	减少1.39个百分点	17.46%

注：1、营业收入包括利息净收入、手续费及佣金净收入、投资收益、其他收益、公允价值变动损益、汇兑损益、其他业务收入和资产处置收益。

2、基本每股收益、加权平均净资产收益率根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010年修订）计算。

规模指标（人民币 百万元）	2022年 6月30日	2021年 12月31日	本报告期末比 上年末增减	2020年 12月31日
总资产	2,239,708	2,015,607	11.12%	1,626,749
客户贷款及垫款本金	989,481	862,709	14.69%	687,715
－个人贷款及垫款本金	355,484	333,128	6.71%	261,653
－公司贷款及垫款本金	533,104	464,462	14.78%	369,881
－票据贴现	100,893	65,119	54.94%	56,181
贷款损失准备	39,590	34,783	13.82%	27,583
其中：以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贷款和垫款的损失准备	1,326	1,066	24.39%	647
总负债	2,077,636	1,865,607	11.37%	1,507,756
客户存款本金	1,249,755	1,052,887	18.70%	925,174
－个人存款本金	240,404	213,894	12.39%	201,379
－公司存款本金	1,009,351	838,993	20.31%	723,795
同业拆入	77,558	60,226	28.78%	68,434
股东权益	162,072	150,000	8.05%	118,993
其中：归属于母公司股东的权益	161,143	149,424	7.84%	118,480
归属于母公司普通股股东的每股净资产	22.16	20.38	8.73%	17.26
资本净额	216,448	203,587	6.32%	160,958
其中：一级资本净额	160,002	148,846	7.49%	118,073
风险加权资产净额	1,471,137	1,318,873	11.55%	1,084,870

注：1、客户贷款及垫款、客户存款数据根据中国银保监会监管口径计算。

2、根据《中国人民银行关于调整金融机构存贷款统计口径的通知》（银发〔2015〕14号），从2015年开始，非存款类金融机构存放在存款类金融机构的款项纳入“各项存款”统计口径，存款类金融机构拆放

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给非存款类金融机构的款项纳入“各项贷款”统计口径。按人民银行新的统计口径，截至2022年6月30日，客户存款总额为14,746.26亿元，比上年末增加2,086.56亿元，增长16.48%；客户贷款及垫款总额为10,167.77亿元，比上年末增加1,309.66亿元，增长14.78%。

3、根据财政部《关于修订印发2018年度金融企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕36号）的规定，基于实际利率法计提的金融工具的利息计入金融工具账面余额中，金融工具已到期可收取或应支付但于资产负债表日尚未收到或尚未支付的利息在“其他资产”或“其他负债”列示。本报告提及的“发放贷款和垫款”、“吸收存款”及其明细项目均为不含息金额，但资产负债表中提及的“发放贷款和垫款”、“吸收存款”等项目均为含息金额。

五、非经常性损益项目及金额

单位：（人民币）百万元

项目	2022年1-6月	2021年1-6月	2020年1-6月
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分	-	5	1
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益	-	-	-
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	(4)	27	11
所得税的影响数	(5)	(11)	(3)
合 计	(9)	21	9
其中：归属于母公司普通股股东的非经常性损益	(11)	21	6
归属于少数股东权益的非经常性损益	2	-	3

注：根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》（2008年修订）规定计算。

六、补充财务指标

监管指标	监管标准	2022年6月30日	2021年12月31日	2020年12月31日
资本充足率(%)	≥10.5	14.71	15.44	14.84
一级资本充足率(%)	≥8.5	10.88	11.29	10.88
核心一级资本充足率(%)	≥7.5	9.87	10.16	9.52
流动性比率(本外币)(%)	≥25	60.86	64.25	56.04
流动性覆盖率(%)	≥100	162.24	279.06	136.67
存贷款比例(本外币)(%)		77.33	79.75	71.85
不良贷款比率(%)	≤5	0.77	0.77	0.79
拨备覆盖率(%)	≥150	521.77	525.52	505.59
贷款拨备率(%)		4.00	4.03	4.01
正常类贷款迁徙率(%)		0.86	1.24	1.50
关注类贷款迁徙率(%)		53.61	69.05	71.94
次级类贷款迁徙率(%)		42.41	63.58	41.26
可疑类贷款迁徙率(%)		22.82	44.01	33.03
总资产收益率(%)（年化）		1.06	1.07	1.02
成本收入比(%)		33.98	36.95	37.96
资产负债率(%)		92.76	92.56	92.69
净利差(%)（年化）		2.16	2.46	2.54
净息差(%)（年化）		1.96	2.21	2.30

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第三节 管理层讨论与分析

一、报告期内公司从事的主要业务

2022年上半年，面对内外部经营形势的变化，公司在董事会的领导下，坚守主业，回归本源，稳步实施“大银行做不好，小银行做不了”的经营策略，坚持在服务实体经济的过程中用专业为客户创造价值，持续积累差异化的比较优势，在经营管理上继续取得新成绩，可持续发展能力进一步增强。经营逻辑持续升级，专业经营迈出新步伐。公司践行“专注主业，服务实体”的理念，在持之以恒推进各项经营策略的基础上，不断升级客户经营逻辑，聚焦核心客户积累，用专业为客户创造价值，推动经营品质再上台阶，实现“规模、效益、质量”良性发展。截至2022年6月末，公司资产总额22,397.08亿元，比年初增长11.12%；各项存款12,497.55亿元，比年初增长18.70%；各项贷款9,894.81亿元，比年初增长14.69%。2022年上半年，公司实现归属于母公司股东的净利润112.68亿元，同比增长18.37%；实现营业收入294.12亿元，同比增长17.56%；不良贷款率0.77%，拨贷比4.00%，拨备覆盖率521.77%。商业模式不断优化，战略转型注入新动能。公司各利润中心借助金融科技，积极把握数字化改革的机遇，致力于在各个业务触点上为客户提供全方位的金融服务，推动公司商业模式优化，轻型银行战略布局持续深化。2022年上半年，公司实现利息净收入173.03亿元，同比增长8.26%，在营业收入中占比为58.83%；实现非利息收入121.09亿元，同比增长

34.01%，在营业收入中占比为41.17%，较去年同期提升5.05个百分点。

管理体系加速协同，数字经营赋能新生态。公司强化数字化转型与管理体系升级的协同性，加快数字化布局，积极推动展业模式和客户服务创新；同时，积极构建开放银行新生态，推动批量化获客及场景化经营。截至2022年6月末，公司资本充足率为14.71%，一级资本充足率为10.88%，核心一级资本充足率为9.87%，年化加权平均净资产收益率为16.04%，继续保持在行业较好水平；成本收入比为33.98%，同比下降0.36个百分点。

二、核心竞争力分析

公司在董事会的领导下，坚定不移地实施“大银行做不好，小银行做不了”的经营策略，深耕优质经营区域，从客户需求出发，持续升级商业模式，聚焦大零售和轻资本业务的拓展，努力构筑发展护城河，市场竞争力持续增强，主要体现在四方面：

第一，盈利来源更加多元，盈利结构不断优化。公司始终致力于打造多元化的利润中心，目前在银行板块已形成了公司银行、零售公司、财富业务、消费信贷、信用卡、投资银行、资产托管、票据业务、金融市场等利润中心，子公司方面，形成了永赢基金、永赢租赁、宁银理财、宁银消金4个利润中心。公司的盈利构成中，大零售及轻资本业务的盈利占比不断

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提升，非息收入持续提升，占比超过40%，发展可持续性不断增强。

第二，风险管理精准有效，经营发展行稳致远。公司坚持“控制风险就是减少成本、管好风险就是创造价值”的风险理念，将守住风险底线作为最根本的经营目标，持续完善全面、全员、全流程的风险管理体系。公司持续强化重点领域风险防控，努力让风险预防、预警、管控走在市场变化前面。公司的不良率在行业中一直处于较低水平，确保公司能够全身心地专注于业务拓展和金融服务，为银行的可持续发展打下坚实基础。第三，金融科技融合创新，商业模式持续升级。公司聚焦智慧银行的金融科技发展愿景，持续加大资源投入，建立了适应现代商业银行发展趋势的金融科技组织架构，实施系统化、数字化、智能化的金融科技发展策略，推动金融与科技融合发展，通过金融科技驱动助力商业模式变革，实现为业务赋能、为客户赋能的目标。第四，员工素质不断提升，专业能力持续加强。公司高度重视专业队伍建设，依托知识库、知识图谱、员工带教、全员访客等载体，持续完善员工分层训练和专业培育机制，推动前中后台、总分支行形成专业专注的员工队伍，员工综合能力持续提升，坚持用专业为客户创造价值，为公司应对市场竞争，保障可持续发展提供了扎实基础。

三、财务报表分析

（一）利润表项目分析

2022年上半年，公司实现营业收入294.12亿元，同比增加43.93亿元，增长17.56%；实现归属于母公司股东的净利润112.68亿元，同比增加17.49亿元，增长18.37%。

利润表主要项目变动

单位：（人民币）百万元

项目	2022年1-6月	2021年1-6月	增减额	增长率
营业收入	29,412	25,019	4,393	17.56%
利息净收入	17,303	15,983	1,320	8.26%
利息收入	37,667	32,169	5,498	17.09%
利息支出	(20,364)	(16,186)	(4,178)	25.81%
非利息收入	12,109	9,036	3,073	34.01%
手续费及佣金净收入	3,544	3,374	170	5.04%
其他非利息收益	8,565	5,662	2,903	51.27%
营业支出	(17,113)	(15,152)	(1,961)	12.94%
税金及附加	(238)	(200)	(38)	19.00%
业务及管理费用	(9,995)	(8,592)	(1,403)	16.33%
信用减值损失	(6,877)	(6,339)	(538)	8.49%
其他资产减值损失	-	(17)	17	(100.00%)
其他业务成本	(3)	(4)	1	(25.00%)
营业利润	12,299	9,867	2,432	24.65%
营业外净收入	(18)	18	(36)	(200.00%)
税前利润	12,281	9,885	2,396	24.24%

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所得税费用

所得税费用	(1,002)	(326)	(676)	207.36%
净利润	11,279	9,559	1,720	17.99%
其中：归属于母公司股东的净利润	11,268	9,519	1,749	18.37%
少数股东损益	11	40	(29)	(72.50%)

1、利息净收入

2022年上半年，公司实现利息净收入173.03亿元，同比增加13.20亿元，增长8.26%。一是公司持续加大对实体经济的支持力度，降低实体经济融资成本，2022年上半年一般贷款日均余额9,276.14亿元，同比增长25.25%,一般贷款平均收息率5.38%，同比下降48个基点；二是公司强化存款分类管理，促进结构优化，2022年上半年存款平均成本率1.80%，同比下降2个基点。

单位：（人民币）百万元

项目	2022年1-6月	2021年1-6月	增减额	增长率
利息收入	37,667	32,169	5,498	17.09%
发放贷款及垫款	24,933	21,683	3,250	14.99%
存放同业	75	100	(25)	(25.00%)
存放中央银行	680	644	36	5.59%
拆出资金	278	96	182	189.58%
买入返售金融资产	310	282	28	9.93%
债券投资	8,321	6,020	2,301	38.22%
信托及资管计划	3,070	3,344	(274)	(8.19%)
利息支出	20,364	16,186	4,178	25.81%
同业存放	1,462	926	536	57.88%
向中央银行借款	1,216	1,126	90	7.99%
拆入资金	1,266	1,004	262	26.10%
吸收存款	10,549	9,251	1,298	14.03%
卖出回购金融资产款	587	579	8	1.38%
发行债券	5,228	3,242	1,986	61.26%
租赁负债	56	58	(2)	(3.45%)
利息净收入	17,303	15,983	1,320	8.26%

下表列示了生息资产和付息负债的平均余额、利息收入和支出、平均收息率和平均付息率。

单位：（人民币）百万元

项目	2022年1-6月			2021年1-6月
	平均余额	利息收支	平均利率	平均余额	利息收支	平均利率
资产
一般贷款	927,614	24,933	5.38%	740,594	21,683	5.86%
证券投资	652,953	11,391	3.49%	474,746	9,364	3.94%
存放人民银行款项	104,759	680	1.30%	99,205	644	1.30%
存放和拆放同业及其他金融机构款项	81,795	663	1.62%	57,369	478	1.66%
总生息资产	1,767,121	37,667	4.26%	1,371,914	32,169	4.69%
负债

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存款

存款	1,172,951	10,549	1.80%	1,018,464	9,251	1.82%
同业及其他金融机构存放和拆入款项	308,402	3,315	2.15%	244,700	2,509	2.05%
应付债券	366,489	5,228	2.85%	195,742	3,242	3.31%
向中央银行借款	88,040	1,216	2.76%	82,076	1,126	2.74%
租赁负债	3,030	56	3.70%	2,940	58	3.94%
总付息负债	1,938,912	20,364	2.10%	1,543,922	16,186	2.10%
利息净收入		17,303			15,983
净利差（NIS）			2.16%			2.59%
净息差（NIM）			1.96%			2.33%

注：1、生息资产和付息负债的平均余额为每日余额的平均数。

2、存放和拆放同业及其他金融机构款项包含买入返售款项；同业及其他金融机构存放和拆入款项包含卖出回购款项。

3、净利差=生息资产平均利率-付息负债平均利率；净息差=利息净收入÷生息资产平均余额。

4、从2019年起，交易性金融资产持有期收益在“投资收益”项目核算，但其占用的资金成本仍体现在“利息支出”，如在“利息支出”中剔除该部分资产对应的付息成本，则公司2022年上半年净息差为2.41%。

下表列示了利息收入和利息支出由于规模和利率改变而产生的变化。

单位：（人民币）百万元

项目	2022年1-6月对比2021年1-6月
	增（减）因素		增（减）
	规模	利率	净值
资产
一般贷款	5,477	(2,227)	3,250
证券投资	3,515	(1,488)	2,027
存放人民银行款项	36	-	36
存拆放同业和其他金融机构款项	202	(17)	185
利息收入变动	9,230	(3,732)	5,498
负债
客户存款	1,404	(106)	1,298
同业和其他金融机构存拆放款项	652	154	806
应付债券	2,828	(842)	1,986
向中央银行借款	82	8	90
租赁负债	2	(4)	(2)
利息支出变动	4,968	(790)	4,178
净利息收入变动	4,262	(2,942)	1,320

净息差和净利差

2022年上半年，公司净息差为1.96%，同比下降37个基点；净利差为2.16%，同比下降43个基点。报告期内，公司积极贯彻落实国家宏观调控政策，支持实体经济发展，资产端平均利率下行幅度大于负债端平均利率下行幅度，净息差、净利差同比有所收窄。

（1）利息收入

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2022年上半年，公司实现利息收入376.67亿元，同比增长17.09%，主要是生息资产规模扩大和结构优化所致。

贷款利息收入

2022年上半年，公司一般贷款利息收入249.33亿元，占全部利息收入的66.19%，同比增加32.50亿元，增长14.99%，主要是贷款规模增加所致。

报告期内，公司紧跟宏观战略导向与监管要求，稳步推进信贷投放，促进实体经济发展，推动对公贷款日均规模同比增长29.19%。公司数字化经营纵深推进促进大零售战略实施，线上线下协同发力，推动个人贷款日均规模同比增长19.00%。

同时，公司积极履行社会责任，切实落实金融支持实体经济发展各项政策，在有效防范风险的前提下，充分运用支小再贷款、普惠贷款补贴等低成本资金，适度实施优惠、让利活动，切实降低实体经济融资成本。2022年上半年，公司对公贷款平均收息率4.45%，同比下降48个基点；个人贷款平均收息率6.97%，同比下降35个基点。

下表列示了公司一般贷款各组成部分的平均余额、利息收入及平均收息率情况。

单位：（人民币）百万元

项目	2022年1-6月			2021年1-6月
	平均余额	利息收入	平均利率	平均余额	利息收入	平均利率
对公贷款	587,254	13,070	4.45%	454,577	11,210	4.93%
个人贷款	340,360	11,863	6.97%	286,017	10,473	7.32%
贷款总额	927,614	24,933	5.38%	740,594	21,683	5.86%

证券投资利息收入

2022年上半年，公司证券投资利息收入113.91亿元，同比增加20.27亿元，主要是报告期内公司适当增加国债、地方政府债和信用债等投资。

存拆放同业和其他金融机构款项利息收入

2022年上半年，公司存拆放同业和其他金融机构款项利息收入6.63亿元，同比增加1.85亿元，主要是规模增加所致。

（2）利息支出

2022年上半年，公司利息支出203.64亿元，同比增加41.78亿元。主要是付息负债规模增加所致。

客户存款利息支出

2022年上半年，公司客户存款利息支出105.49亿元，占全部利息支出的51.80%，同比增加12.98亿元，主要是客户存款规模增长所致。

宁波银行股份有限公司2022年半年度报告

报告期内，得益于公司核心客户积累持续推进、大财富战略稳步实施，公司各项存款稳健增长。2022年上半年，对公日均存款规模9,452.31亿元，同比增长18.05%；对私日均存款2,277.20亿元，同比增长4.57%。随着利率市场化改革持续深化，公司坚持存款分类管理，及时、灵活调整定价策略，有效降低存款成本。2022年上半年，客户存款平均付息率1.80%，同比下降2个基点。下表列示了对公存款及个人存款的日均余额、利息支出和平均付息率。

单位：（人民币）百万元

项目	2022年1-6月			2021年1-6月
	平均余额	利息支出	平均利率	平均余额	利息支出	平均利率
对公客户存款
活期	391,680	1,664	0.85%	379,723	2,124	1.12%
定期	553,551	5,889	2.13%	420,968	4,620	2.20%
小计	945,231	7,553	1.60%	800,691	6,744	1.68%
对私客户存款
活期	77,075	117	0.30%	73,712	189	0.51%
定期	150,645	2,879	3.82%	144,061	2,318	3.22%
小计	227,720	2,996	2.63%	217,773	2,507	2.30%
合计	1,172,951	10,549	1.80%	1,018,464	9,251	1.82%

同业和其他金融机构存拆放款项利息支出

2022年上半年，公司同业和其他金融机构存拆放款项利息支出33.15亿元，同比增长

8.06亿元，主要是此类负债规模和利率双升所致。

已发行债务利息支出

2022年上半年，公司已发行债务利息支出52.28亿元，同比增加19.86亿元，主要一是公司结合市场供求关系变化和资产负债管理需要，适当增加同业存单的发行规模，二是为增加中长期负债来源、支持中长期资产业务开展，公司顺利发行300亿元金融债券。

2、非利息收入

2022年上半年，公司实现非利息收入121.09亿元，同比增长34.01%，其中手续费及佣金净收入35.44亿元。

非利息收入主要构成

单位：（人民币）百万元

项目	2022年1-6月	2021年1-6月	增减额	增长率
手续费及佣金收入	4,114	4,168	(54)	(1.30%)
减：手续费及佣金支出	570	794	(224)	(28.21%)
手续费及佣金净收入	3,544	3,374	170	5.04%
其他非利息收益	8,565	5,662	2,903	51.27%
合计	12,109	9,036	3,073	34.01%

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手续费及佣金净收入

单位：（人民币）百万元

项目	2022年1-6月	2021年1-6月	增减额	增长率
结算类业务	148	139	9	6.47%
银行卡业务	75	12	63	525.00%
代理类业务	3,163	3,394	(231)	(6.81%)
担保类业务	426	325	101	31.08%
托管类业务	241	239	2	0.84%
咨询类业务	35	55	(20)	(36.36%)
其他	26	4	22	550.00%
手续费及佣金收入	4,114	4,168	(54)	(1.30%)
减：手续费及佣金支出	570	794	(224)	(28.21%)
手续费及佣金净收入	3,544	3,374	170	5.04%

报告期内，公司实现手续费及佣金净收入35.44亿元，同比增长5.04%。其中手续费及佣金收入41.14亿元，同比下降1.30%，主要是上半年资本市场震荡，财富业务收入同比下降；担保类业务实现收入4.26亿元，同比增长31.08%。

3、业务及管理费用

2022年上半年，公司业务及管理费用99.95亿元，同比增长16.33%，一是公司为深化大零售战略实施，提升服务实体经济能力，普惠小微、财富管理等条线人员配置较多，产能还有待释放，员工费用增长较快；二是为强化科技赋能，提升数字化经营能力，科技研发投入增长较快。同时，公司持续优化费用资源配置，强化降本增效约束机制，人员产能和费用配置效率稳步提升，报告期公司成本收入比为33.98%，同比下降0.36个百分点。

单位：（人民币）百万元

项目	2022年1-6月	2021年1-6月	增减额	增长率
员工费用	7,179	5,874	1,305	22.22%
业务费用	1,810	1,710	100	5.85%
固定资产折旧	385	348	37	10.63%
使用权资产折旧	369	334	35	10.48%
长期待摊费用摊销	132	129	3	2.33%
无形资产摊销	99	145	(46)	(31.72%)
短期租赁费和低价值资产租赁费	21	52	(31)	(59.62%)
合计	9,995	8,592	1,403	16.33%

4、信用及资产减值损失

2022年上半年，公司共计提信用及资产减值损失68.77亿元，同比增加5.21亿元，其中由于金融投资结构调整，应收账款类投资规模下降，导致金融投资损失准备同比减少5.22亿元。

单位：（人民币）百万元

项目	2022年1-6月	2021年1-6月	增减额	增长率
贷款减值损失	7,689	4,532	3,157	69.66%

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金融投资

金融投资	(530)	(8)	(522)	不适用
应收同业和其他金融机构款项	89	29	60	206.90%
其他资产减值损失	15	(15)	30	不适用
表外业务减值损失	(386)	1,801	(2,187)	(121.43%)
抵债资产减值损失	-	17	(17)	(100.00%)
合计	6,877	6,356	521	8.20%

5、所得税

2022年上半年，公司所得税费用10.02亿元，同比增加6.76亿元，主要是税前利润增加所致。

（二）资产负债表项目分析

1、资产

截至2022年6月末，公司资产总额22,397.08亿元，比年初增长11.12%。公司以服务实体经济、践行普惠金融为责任，不断加大贷款投放，发放贷款及垫款占资产总额的比重为

42.62%，比年初提高1.32个百分点。

单位：（人民币）百万元

项目	2022年6月30日		2021年12月31日		期间变动
	金额	占比	金额	占比	金额	占比（百分点）
现金及存放中央银行款项	111,301	4.97%	97,596	4.84%	13,705	0.13
存放同业款项	22,814	1.02%	17,679	0.88%	5,135	0.14
贵金属	23,875	1.07%	24,739	1.23%	(864)	(0.16)
拆出资金	26,355	1.18%	22,009	1.09%	4,346	0.09
衍生金融资产	22,151	0.99%	19,110	0.95%	3,041	0.04
买入返售金融资产	7,420	0.33%	9,567	0.47%	(2,147)	(0.14)
发放贷款及垫款	954,594	42.62%	832,443	41.30%	122,151	1.32
交易性金融资产	328,872	14.68%	355,391	17.63%	(26,519)	(2.95)
债权投资	297,426	13.28%	259,722	12.89%	37,704	0.39
其他债权投资	416,717	18.61%	352,151	17.47%	64,566	1.14
其他权益工具投资	199	0.01%	199	0.01%	-	-
投资性房地产	32	-	32	-	-	-
固定资产	7,447	0.33%	7,618	0.38%	(171)	(0.05)
在建工程	978	0.04%	676	0.03%	302	0.01
使用权资产	3,219	0.14%	3,241	0.16%	(22)	(0.02)
无形资产	1,704	0.08%	1,302	0.06%	402	0.02
商誉	293	0.01%	-	-	293	0.01
递延所得税资产	7,278	0.32%	7,377	0.37%	(99)	(0.05)
其他资产	7,033	0.32%	4,755	0.24%	2,278	0.08
资产总计	2,239,708	100.00%	2,015,607	100.00%	224,101	-

（1）贷款及垫款

2022年上半年，面对国内疫情反复、经济下行压力，公司紧跟政策导向与监管要求，积极支持制造业等实体经济发展。在强化风险防控的前提下，通过积极布局数字化经营，践

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行客户经营逻辑，实现各项贷款规模稳步增长。截至2022年6月末，公司贷款和垫款总额9,894.81亿元，比年初增加 1,267.72亿元，增长14.69%。

企业贷款2022年上半年，公司继续坚持将小微企业作为服务的重点对象，切实加大对制造业和新兴产业的支持力度，助力实体经济转型升级。截至2022年6月末，公司企业贷款总额5,331.04亿元，比年初增长14.78%。

票据贴现2022年上半年，公司票据业务坚持“服务实体经济和中小企业”的宗旨，降低企业融资成本。截至2022年6月末，公司票据贴现余额1,008.93亿元，比年初增长54.94%，占贷款和垫款总额的10.20%。

个人贷款2022年上半年，公司持续践行普惠金融，通过场景化、生态化经营，以数字化转型强化专业化服务能力，推动个人贷款业务稳健增长。截至2022年6月末，公司个人贷款总额3,554.84亿元，比年初增长6.71%。

单位：（人民币）百万元

项目	2022年6月30日		2021年12月31日
	金额	占比	金额	占比
公司贷款和垫款	533,104	53.87%	464,462	53.84%
贷款	518,316	52.38%	450,818	52.26%
贸易融资	14,788	1.49%	13,644	1.58%
票据贴现	100,893	10.20%	65,119	7.55%
个人贷款和垫款	355,484	35.93%	333,128	38.61%
个人消费贷款	233,622	23.61%	219,847	25.47%
个体经营贷款	76,881	7.77%	75,968	8.81%
个人住房贷款	44,981	4.55%	37,313	4.33%
合计	989,481	100.00%	862,709	100.00%

（2）证券投资

公司证券投资包括交易性金融资产、债权投资、其他债权投资和其他权益工具投资。按持有目的划分的投资结构

单位：（人民币）百万元

项目	2022年6月30日		2021年12月31日
	金额	占比	金额	占比
交易性金融资产	328,872	31.52%	355,391	36.73%
债权投资	297,426	28.51%	259,722	26.85%
其他债权投资	416,717	39.95%	352,151	36.40%
其他权益工具投资	199	0.02%	199	0.02%
合计	1,043,214	100.00%	967,463	100.00%

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2022年上半年，公司在监管政策的指引下，根据市场形势变化，不断优化证券投资结构，积极支持实体经济发展，进一步提高资金使用效率与效益。

交易性金融资产

2022年上半年，人民币债券收益率呈震荡走势，公司通过加强宏观研究、调整组合久期、把握波段高点，提高交易账户收益。截至2022年6月末，公司交易性金融资产余额为3,288.72亿元，主要是债券投资和基金投资等。

债权投资

债权投资是以摊余成本计量的债务工具投资。公司此投资主要为中国政府债券和资产管理计划。中国政府债券主要为获取债券利息收入，配合银行账户流动性管理需要，兼顾收益与风险，作为资产负债的战略性配置而长期持有。截至2022年6月末，公司债权投资余额为2,974.26亿元，主要是中国政府债券和资产管理计划。

其他债权投资

其他债权投资是以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资。主要是公司紧随国家宏观调控政策导向，支持实体经济发展，并兼顾经营绩效的需要，适当配置国债、政府债券以及企业债。截至2022年6月末，公司其他债权投资余额为4,167.17亿元。

持有的面值最大的十只金融债券情况

单位：（人民币）百万元

债券种类	面值余额	利率％	到期日	减值准备
2020年金融债券	3,870	3.70	2030/10/20	-
2021年金融债券	1,341	0.80	2023/12/3	-
2021年金融债券	1,040	2.58	2023/7/26	-
2020年金融债券	850	3.00	2023/8/7	-
2021年金融债券	800	3.05	2023/3/4	-
2018年金融债券	727	3.76	2023/8/14	-
2021年金融债券	670	0.70	2022/9/8	-
2021年金融债券	480	3.30	2026/3/3	-
2020年金融债券	270	2.17	2023/4/7	-
2022年金融债券	260	2.27	2024/2/21	-

报告期内，公司兼顾流动性管理与盈利增长需要，合理配置债券投资。截至2022年6月末，公司持有的面值最大的十只金融债券合计面值金额103.08亿元，主要为政策性银行债券。

（3）报告期末所持的衍生金融工具

单位：(人民币)百万元

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衍生金融工具

衍生金融工具	2022年6月30日
	合约/名义金额	资产公允价值	负债公允价值
外汇远期	172,681	2,707	(776)
货币掉期	800,185	7,591	(7,419)
利率互换	1,490,324	6,764	(6,950)
货币互换	19,501	190	(528)
期权合同	309,916	4,388	(3,691)
信用风险缓释工具	600	-	(15)
贵金属远期/掉期	43,039	511	(214)
合计	2,836,246	22,151	(19,593)

报告期内，公司为交易使用下述衍生金融工具：

外汇远期：是指交易双方约定在将来某一个确定的时间按规定的价格和金额进行货币买卖的交易。

外汇掉期：是指由二笔交易组成，约定一前一后两个不同交割日、方向相反的，但金额相同的货币互换交易。

利率互换：是指在约定期限内，交易双方按照约定的利率向对方支付利息的交易。互换双方按同货币同金额以固定利率换得浮动利率或以一种浮动利率换得另一种浮动利率，到期互以约定的利率支付对方利息。

货币互换：是指两笔金额相同、期限相同、计算利率方法相同，但货币不同的债务资金之间的调换，同时也进行不同利息额的货币调换。

期权合同：期权是一种选择权，即拥有在一定时间内以一定价格（执行价格）出售或购买一定数量的标的物的权利。

信用风险缓释工具：信用风险缓释工具指的是信用风险缓释合约、信用风险缓释凭证及用于管理信用风险的简单基础性用衍生品。

贵金属询价交易：是指经上海黄金交易所核准的市场参与者，通过中国外汇交易中心外汇交易系统以双边询价方式进行的黄金交易，交易品种为交易所指定在交易中心外汇交易系统挂牌的黄金交易品种。根据交易期限的不同，黄金询价交易包括即期、远期、掉期等品种。

资产负债表日各种衍生金融工具的名义金额仅提供了一个与表内所确认的公允价值资产或负债的对比基础，并不代表所涉及的未来现金流量或当前公允价值，因而也不能反映公司所面临的信用风险或市场风险。随着与衍生金融产品合约条款相关的外汇汇率、市场利率的波动，衍生金融产品的估值可能产生对公司有利（资产）或不利（负债）的影响，这些影响可能在不同期间有较大的波动。

2022年上半年，市场利率呈现窄幅震荡走势，公司通过利率互换对冲、曲线交易等各种策略，有效管理市场风险，交易风格保持稳健。

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（4）重要在建工程项目本期变动情况

截至2022年6月末，公司重要在建工程项目合计2.65亿元，较年初增加0.49亿元。

单位：(人民币)百万元

项目名称	预算	年初余额	本期增加	本年转入固定资产	其他减少	期末余额	资金来源	工程累计工程投入占预算比例	工程进度	利息资本化累计金额	其中：本期利息资本化	本期利息资本化率
宁波银行数据中心（二期）	530	137	16	-	-	153	自筹	29%	58%	-	-	-
湖州分行大楼	167	79	33	-	-	112	自筹	67%	57%	-	-	-
合计	697	216	49	-	-	265

（5）抵债资产及减值准备计提情况

截至2022年6月末，公司抵债资产总额0.35亿元，减值准备为0.25亿元，抵债资产净值为0.10亿元。

单位：(人民币)百万元

项目			金额
土地、房屋及建筑物			35
股权			-
小计			35
抵债资产减值准备			(25)
抵债资产净值			10

2、负债

截至2022年6月末，公司负债总额20,776.36亿元，比年初增加2,120.29亿元，增长

11.37%，主要是客户存款、拆入资金等负债有所增加。

单位：(人民币)百万元

项目	2022年6月30日		2021年12月31日		期间变动
	金额	占比	金额	占比	金额	占比（百分点）
向中央银行借款	91,792	4.42%	81,742	4.38%	10,050	0.04
同业及其他金融机构存放款项	108,652	5.23%	94,714	5.08%	13,938	0.15
拆入资金	77,558	3.73%	60,226	3.23%	17,332	0.50
交易性金融负债	19,472	0.94%	20,882	1.12%	(1,410)	(0.18)
衍生金融负债	19,593	0.94%	19,339	1.04%	254	(0.10)
卖出回购金融资产款	73,771	3.55%	92,595	4.96%	(18,824)	(1.41)
吸收存款	1,261,163	60.70%	1,062,328	56.94%	198,835	3.76
应付职工薪酬	2,757	0.13%	3,841	0.21%	(1,084)	(0.08)
应交税费	1,631	0.08%	2,631	0.14%	(1,000)	(0.06)
应付债券	375,241	18.06%	382,364	20.50%	(7,123)	(2.44)
租赁负债	3,012	0.14%	3,002	0.16%	10	(0.02)
预计负债	1,924	0.09%	2,310	0.12%	(386)	(0.03)

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递延所得税负债

递延所得税负债	-	-	30	-	(30)	-
其他负债	41,070	1.99%	39,603	2.12%	1,467	(0.13)
负债总计	2,077,636	100.00%	1,865,607	100.00%	212,029	-

客户存款公司始终把存款作为转型发展的基础资源来拓展。2022年上半年，面对市场形势变化，公司立足“以客户为中心”的理念，通过商业模式升级持续扩大客户服务的价值链，存款规模稳步增长。截至2022年6月末，公司客户存款总额12,497.55亿元，比年初增加1,968.68亿元，增长18.70%；客户存款占总负债的比重为60.15%。对公客户存款余额10,093.51亿元，比年初增长20.31%；对私客户存款余额2,404.04亿元，比年初增长12.39%。下表列示了公司按产品类型和客户类型划分的客户存款情况。

单位：(人民币)百万元

项目	2022年6月30日		2021年12月31日
	金额	占比	金额	占比
对公客户存款
活期	415,868	33.28%	360,280	34.22%
定期	593,483	47.48%	478,713	45.46%
小计	1,009,351	80.76%	838,993	79.68%
对私客户存款
活期	80,556	6.45%	73,357	6.97%
定期	159,848	12.79%	140,537	13.35%
小计	240,404	19.24%	213,894	20.32%
合计	1,249,755	100.00%	1,052,887	100.00%

3、股东权益

截至2022年6月末，公司股东权益合计1,620.72亿元，比年初增加120.72亿元，增长8.05%。归属于母公司股东的权益1,611.43亿元，比年初增加117.19亿元，增长7.84%。其中，未分配利润660.35亿元，比年初增加73.42亿元，主要是盈利增长和计提一般风险准备所致；其他综合收益48.22亿元，比年初增加4.51亿元, 主要是其他债权投资公允价值增加所致。

单位：(人民币)百万元

项目	2022年6月30日		2021年12月31日		期间变动
	金额	占比	金额	占比	金额	占比（百分点）
股本	6,604	4.07%	6,604	4.40%	-	(0.33)
其他权益工具	14,810	9.14%	14,810	9.87%	-	(0.73)
资本公积	37,695	23.26%	37,695	25.13%	-	(1.87)
其他综合收益	4,822	2.98%	4,371	2.91%	451	0.07
盈余公积	10,418	6.43%	10,418	6.95%	-	(0.52)
一般风险准备	20,759	12.81%	16,833	11.22%	3,926	1.59
未分配利润	66,035	40.74%	58,693	39.13%	7,342	1.61
归属于母公司股东的权益	161,143	99.43%	149,424	99.61%	11,719	(0.18)

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少数股东权益

少数股东权益	929	0.57%	576	0.39%	353	0.18
股东权益合计	162,072	100.00%	150,000	100.00%	12,072	-

（三）现金流量表项目分析

经营活动产生的现金净流入1,031.77亿元。其中，现金流入2,991.50亿元，同比增加1,297.56亿元，主要是客户存款和同业存放款项增加；现金流出1,959.73亿元，同比增加

329.11亿元，主要是客户贷款及拆出资金增加。

投资活动产生的现金净流出904.77亿元。其中，现金流入4,327.67亿元，同比减少2,435.83亿元；现金流出5,232.44亿元，同比减少2,228.78亿元，主要是其他债权交易规模减少。

筹资活动产生的现金净流出127.44亿元。其中，现金流入2,644.00亿元，同比增加

41.77亿元，主要是发行同业存单增加；现金流出2,771.44亿元，同比增加778.11亿元，主要是当期偿还债务资金增加。

单位：（人民币）百万元

项目	2022年1-6月	2021年1-6月	变动
经营活动现金流入小计	299,150	169,394	129,756
经营活动现金流出小计	195,973	163,062	32,911
经营活动产生的现金流量净额	103,177	6,332	96,845
投资活动现金流入小计	432,767	676,350	(243,583)
投资活动现金流出小计	523,244	746,122	(222,878)
投资活动使用的现金流量净额	(90,477)	(69,772)	(20,705)
筹资活动现金流入小计	264,400	260,223	4,177
筹资活动现金流出小计	277,144	199,333	77,811
筹资活动(使用)/产生的现金流量净额	(12,744)	60,890	(73,634)
现金及现金等价物净增加额	728	(2,689)	3,417

（四）分部分析

公司的业务分部按照公司业务、个人业务、资金业务和其他业务分部进行管理和报告。公司通过按产品、按期限的内部转移定价工具确定分部间的转移收支，促进公司资产负债结构、产品定价等的优化，有效控制利率风险。2022年上半年，公司业务实现营业收入294.12亿元，同比增长17.56%；个人业务实现营业收入100.16亿元，同比增长15.26%；资金业务实现营业收入67.10亿元，同比增长6.64%。

单位：(人民币)百万元

项目	2022年1-6月		2021年1-6月
	营业收入	利润总额	营业收入	利润总额
公司业务	12,659	4,516	9,995	3,652
个人业务	10,016	4,249	8,690	3,504
资金业务	6,710	3,519	6,292	2,716
其他业务	27	(3)	42	13
合计	29,412	12,281	25,019	9,885

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（五）其他对经营成果造成重大影响的表外项目余额

表外项目余额请参阅“第九节 财务报告”中的“财务报表附注十一、或有事项、承诺及主要表外事项”。

（六）变动幅度在30%以上的主要报表项目和财务指标及其主要原因

单位：(人民币)百万元

项 目	2022年1-6月	2021年1-6月	比上年同期增减	主要原因
投资收益	7,143	5,116	39.62%	交易性金融资产投资收益增加
公允价值变动损益	1,863	725	156.97%	衍生金融工具公允价值变动
汇兑损益	(565)	(310)	不适用	外汇买卖汇兑损益变动
其他业务收入	8	16	(50.00%)	其他业务收入减少
资产处置收益	-	5	(100.00%)	资产处置收益减少
其他资产减值损失	-	17	(100.00%)	抵债资产减值损失减少
营业外收入	18	52	(65.38%)	营业外收入减少
所得税费用	1,002	326	207.36%	税前利润增加
少数股东损益	11	40	(72.50%)	少数股东损益减少
项目	2022年6月30日	2021年12月31日	比年初增减	主要原因
在建工程	978	676	44.67%	在建工程投入增加
无形资产	1,704	1,302	30.88%	非同一控制下企业合并形成的特许经营权
其他资产	7,033	4,755	47.91%	其他应收款增加
应交税费	1,631	2,631	(38.01%)	应交企业所得税减少
递延所得税负债	-	30	(100.00%)	递延所得税负债当期为零
少数股东权益	929	576	61.28%	企业吸收合并宁银消金

四、资产及负债状况分析

（一）以公允价值计量的资产和负债

单位：(人民币)百万元

项目	期初	本期公允价值变动损益	计入权益的累计公允价值变动	本期计提的减值	期末
衍生金融资产	19,110	2,313	-	-	22,151
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款	65,119	-	(91)	(260)	100,893
交易性金融资产	355,391	1,873	-	-	328,872
其他债权投资	352,151	-	467	33	416,717
其他权益工具投资	199	-	-	-	199
贵金属	23,697	(35)	-	-	22,875
投资性房地产	32	-	-	-	32
资产小计	815,699	4,151	376	(227)	891,739
交易性金融负债	(20,882)	(657)	-	-	(19,472)
衍生金融负债	(19,339)	252	-	-	(19,593)
负债小计	(40,221)	(405)	-	-	(39,065)

关于公司公允价值计量的说明：

（1）交易性金融资产：以交易目的持有的金融资产或初始确认时就被管理层指定为以

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公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及因不符合分类为以摊余成本计量的金融资产或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的条件而分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。这类金融资产在持有期间将取得的收益和期末以公允价值计量的公允价值变动计入当期投资损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。

（2）其他债权投资：以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，该类金融资产以公允价值计量，且公允价值变动所带来的未实现损益，在该金融资产被终止确认之前，列入其他综合收益；同时在其他综合收益中确认损失准备，并将减值损失或利得计入当期损益，且不减少账面价值。

（3）其他权益工具投资是指指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资，仅将相关股利收入（明确作为投资成本部分收回的股利收入除外）计入当期损益，公允价值的后续变动计入其他综合收益，不需计提减值准备。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入留存收益。

（4）交易性金融负债包括为交易而持有的金融负债和衍生金融工具。这类金融负债按以公允价值作为初始确认金额相关费用计入当期损益；持有期间将支付的成本和期末按公允价值计量的所有公允价值的变动均计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。

（5）投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。公司的投资性房地产所在地有活跃的房地产交易市场，能够从房地产交易市场取得同类或类似房地产的市场价格及其他相关信息，从而能对投资性房地产的公允价值进行估计，故公司对投资性房地产采用公允价值模式进行计量。外购、自行建造等取得的投资性房地产，按成本价确认投资性房地产的初始金额。将固定资产转换为投资性房地产的，按其在转换日的公允价值确认投资性房地产的初始金额，公允价值大于账面价值的，差额计入其他综合收益，公允价值小于账面价值的计入当期损益。之后，每个资产负债表日，投资性房地产按公允价值计量。公允价值的增减变动均计入当期损益。

（二）截至报告期末的资产权利受限情况

截至报告期末，公司不存在主要资产权利受限的情况。

五、贷款质量分析

报告期内，公司信贷资产规模平稳增长，不良贷款保持低位。截至2022年6月末，公司贷款总额9,894.81亿元，比年初增长14.69%；不良贷款率0.77%，继续保持较低水平。

报告期末贷款资产质量情况

宁波银行股份有限公司2022年半年度报告

单位：(人民币)百万元

五级分类	2022年6月30日		2021年12月31日		期间变动
	贷款和垫款金额	占比	贷款和垫款金额	占比	数额增减	占比
非不良贷款小计：	981,894	99.23%	856,090	99.23%	125,804	-
正常	977,116	98.75%	851,990	98.75%	125,126	-
关注	4,778	0.48%	4,100	0.48%	678	-
不良贷款小计：	7,587	0.77%	6,619	0.77%	968	-
次级	3,290	0.34%	2,414	0.29%	876	0.05
可疑	3,166	0.32%	2,628	0.30%	538	0.02
损失	1,131	0.11%	1,577	0.18%	(446)	(0.07)
客户贷款合计	989,481	100.00%	862,709	100.00%	126,772	-

在贷款监管五级分类制度下，公司不良贷款包括分类为次级、可疑及损失类的贷款。截至2022年6月末，公司不良贷款总额75.87亿元，不良贷款率0.77%。

报告期末贷款按行业划分占比情况

单位：(人民币)百万元

行业	2022年6月30日
	贷款金额	占总额百分比	不良贷款金额	不良贷款率
农、林、牧、渔业	4,815	0.49%	-	-
采矿业	1,887	0.19%	-	-
制造业	163,745	16.55%	879	0.54%
电力、燃气及水的生产和供应业	14,181	1.43%	5	0.04%
建筑业	38,740	3.92%	162	0.42%
交通运输、仓储及邮政业	17,471	1.77%	25	0.14%
信息传输、计算机服务和软件业	11,985	1.21%	186	1.55%
商业贸易业	113,920	11.51%	733	0.64%
住宿和餐饮业	2,920	0.30%	29	0.99%
金融业	5,612	0.57%	-	-
房地产业	38,969	3.94%	339	0.87%
租赁和商务服务业	166,955	16.86%	320	0.19%
科学研究、技术服务和地质勘察业	10,899	1.10%	8	0.07%
水利、环境和公共设施管理和投资业	36,010	3.64%	141	0.39%
居民服务和其他服务业	704	0.07%	7	0.99%
教育	1,381	0.14%	8	0.58%
卫生、社会保障和社会福利业	1,115	0.11%	10	0.90%
文化、体育和娱乐业	2,688	0.27%	3	0.11%
个人贷款	355,484	35.93%	4,732	1.33%
合计	989,481	100.00%	7,587	0.77%

报告期内，公司贷款主要集中在租赁和商务服务业、制造业、商业贸易业，贷款金额分别占贷款总额的16.86%、16.55%和11.51%。截至2022年6月末，各行业不良率未产生明显波动，不良贷款主要集中在制造业、商业贸易业及房地产业，不良贷款金额分别为8.79亿元、

7.33亿元和3.39亿元，分别占全行不良贷款总额的11.59%、9.66%和4.47%，不良率分别为

0.54%、0.64%和0.87%。

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报告期末公司贷款按地区划分占比情况

单位：(人民币)百万元

地区	2022年6月30日
	贷款金额	占总额百分比	不良贷款金额	不良贷款率
浙江省	650,951	65.78%	4,083	0.63%
其中：宁波市	415,981	42.04%	3,017	0.73%
江苏省	216,308	21.86%	1,560	0.72%
上海市	42,124	4.26%	970	2.30%
北京市	34,438	3.48%	350	1.02%
广东省	35,672	3.61%	362	1.01%
安徽省	6,567	0.66%	252	3.84%
其他省市	3,421	0.35%	10	0.29%
合计	989,481	100.00%	7,587	0.77%

公司授信政策内容包括资产配置策略、质量控制目标、集中度目标以及授信投向政策、客户准入政策等，并结合当地情况制订区域授信实施细则，体现不同区域授信政策的差异性，使政策更贴近市场。截至2022年6月末，公司贷款主要投放于浙江和江苏地区，贷款金额分别占全行贷款总额的65.78%和21.86%。各区域不良率保持平稳，浙江、江苏和上海地区不良贷款金额分别为40.83亿元、15.60亿元、9.70亿元，分别占全行不良贷款总额的53.82%、

20.56%、12.79%。

报告期末公司贷款按担保方式划分占比情况

单位：(人民币)百万元

担保方式	2022年6月30日
	贷款金额	占总额百分比	不良贷款金额	不良贷款率
信用贷款	346,815	35.05%	3,380	0.97%
保证贷款	266,279	26.91%	1,034	0.39%
抵押贷款	264,917	26.77%	3,082	1.16%
质押贷款	111,470	11.27%	91	0.08%
合计	989,481	100.00%	7,587	0.77%

公司重视抵质押担保的信用风险缓释作用，通过抵质押品夯实信用风险防御基础。截至报告期末，公司抵质押贷款占贷款总额比例为38.04%。

按逾期期限划分的贷款分布情况

单位：(人民币)百万元

逾期期限	2022年6月30日		2021年12月31日
	金额	占贷款总额百分比	金额	占贷款总额百分比
逾期3个月以内	1,935	0.20%	1,836	0.22%
逾期3个月至1年	3,565	0.36%	2,520	0.29%
逾期1年以上至3年以内	1,578	0.16%	1,669	0.19%
逾期3年以上	437	0.04%	495	0.06%
合计	7,515	0.76%	6,520	0.76%

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截至2022年6月末，公司逾期贷款75.15亿元，逾期贷款占全部贷款比例为0.76%。从逾期期限来看，主要为逾期3个月至1年和逾期3个月以内贷款，余额分别为35.65亿元、19.35亿元，占全部贷款的比例分别为0.36%、0.20%。

重组贷款情况

单位：(人民币)百万元

	2022年6月30日		2021年12月31日
	金额	占贷款总额百分比	金额	占贷款总额百分比
重组贷款	862	0.09%	596	0.07%

截至2022年6月末，公司重组贷款金额8.62亿元，重组贷款占比0.09%，比年初提高

0.02个百分点。

贷款损失准备金计提和核销的情况

单位：(人民币)百万元

项目		2022年6月30日	2021年12月31日
期初余额		34,783	27,583
企业合并转入		251	不适用
本期计提		7,689	9,681
本期核销		(3,828)	(3,727)
本期收回		711	1,268
其中：收回原转销贷款及垫款导致的转回		711	1,268
已减值贷款利息回拨		(16)	(22)
期末余额		39,590	34,783

2019年1月1日起，公司采用新金融工具准则，以预期信用损失模型为基础，基于客户违约概率、违约损失率等参数，结合宏观经济前瞻性调整，计提贷款信用风险损失准备。报告期内，公司共计提贷款损失准备金76.89亿元，报告期末贷款损失准备金余额为395.90亿元。

六、投资状况分析

（一）总体情况

单位：(人民币)百万元

项目	期末数	期初数	公司占被投资公司权益比例	主要业务
永赢基金管理有限公司	647.20	647.20	71.49%	基金募集、基金销售、特定客户资产管理、资产管理和中国证监会许可的其他业务。
永赢金融租赁有限公司	5,000.00	5,000.00	100.00%	融资租赁业务；转让和受让融资租赁资产；固定收益类证券投资业务；接受承租人的租赁保证金；同业拆借；向金融机构借款；境外借款；租赁物变卖及处理业务；经济咨询；资产证券化；国务院银行业监督管理机构批准的其他业务。
宁银理财有限责任公司	1,500.00	1,500.00	100.00%	面向不特定社会公众公开发行理财产品，对受托的投资者财产进行投资和管理；面向合格投资者非公开发行理财产品，对受托的投资者财产进行投资和管理；理财顾问和咨询服务；经国务院银行业监督管理机构批准的其他业务。

宁波银行股份有限公司2022年半年度报告

安徽宁银消费金融股份有限公司

安徽宁银消费金融股份有限公司	1,091.03	-	70.00%	发放个人消费贷款；接收股东境内子公司及境内股东的存款；向境内金融机构借款；经批准发行金融债券；境内同业拆借；与消费金融相关的咨询、代理业务；代理销售与消费贷款相关的保险产品；固定收益类证券投资业务；经银监会批准的其他业务。
宁波东海银行股份有限公司	52.79	52.79	4.99%	吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内结算；办理票据承兑与贴现；代理发行、代理兑付、承销政府债券；买卖政府债券、金融债券；从事银行卡（借记卡）业务；代理收付款项及代理保险业务。
中国银联股份有限公司	13.00	13.00	0.34%	建设和运营全国统一的银行卡跨行信息交换网络，提供先进的电子化支付技术和银行卡跨行信息交换相关的专业化服务，开展银行卡技术创新；管理和经营“银联”标识，指定银行卡跨行交易业务规范和技术标准，协调和仲裁银行间跨行交易业务纠纷，组织行业培训、业务研讨和开展国际交流，从事相关研究咨询服务；经人民银行批准的其他相关业务。
城市商业银行资金清算中心	0.25	0.25	0.83%	城市商业银行资金清算中心实行会员制，各城市商业银行按自愿原则加入，且不以营利为目的，主要负责办理城市商业银行异地资金清算事务。
合计	8,304.27	7,213.24

（二）报告期内获取的重大的股权投资情况

单位：（人民币）百万元

被投资公司名称

主要 业务

投资方式

投资 金额

持股 比例

资金 来源

合作方

投资 期限

产品 类型

截至资产负债表日的进展情况

预计 收益

本期投资盈亏

是否 涉诉

披露 日期

披露索引

安徽宁银消费金融股份有限公司

发放个人消费贷款

收购

1,091

70%

自有资金

无

不适用

不适用

已完成工商变更登记

不适用

不适用

不适用

2022年 5月7日

巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn）

注：2022年7月25日，公司受让安徽新安资产管理有限公司持有的宁银消金6,000万股股份，对宁银消金的持股比例增至76.67%。

（三）报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

报告期内，除已披露外，公司无正在进行的重大的非股权投资。

（四）衍生品投资情况

1、衍生品投资情况

报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等）	公司在叙做新类型衍生品之前，通过新产品委员会对各类型风险进行充分的识别、分析和评估，采用久期、限额管控、风险价值、压力测试、授信额度管理等方法对衍生品进行风险计量和控制。
已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定	报告期内公司已投资衍生品市场价格或公允价值随市场交易参数变化而波动，衍生品估值参数按具体产品设定，与行业惯例相一致，公允价值计量采用中后台估值系统提供的模型方法进行估值。
报告期公司衍生品的会计政策及会计核算具体原则与上一报告期相比是否发生重大变化的说明	无
独立董事对公司衍生品投资及风险控制情况的专项意见	公司独立董事理解，衍生品交易业务是公司经中国人民银行、中国银保监会批准的常规银行业务之一。报告期内，公司重视该项业务的风险管理，对衍生品交易业务的风险控制是有效的。

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2、报告期末衍生品投资的持仓情况

单位：（人民币）百万元

合约种类	期初合约金额	期末合约金额	报告期损益情况	期末合约金额占公司报告期末归属于母公司股东的净资产比例
外汇远期	128,254	172,681	(517)	107.16%
外汇掉期	860,719	800,185	178	496.57%
利率互换	1,727,426	1,490,324	(59)	924.85%
货币互换	20,718	19,501	286	12.10%
期权合同	223,106	309,916	355	192.32%
信用风险缓释工具	830	600	(7)	0.37%
贵金属远期/掉期	32,027	43,039	(1,191)	26.71%
合计	2,993,080	2,836,246	(955)	1760.08%

2022年上半年，受美国通胀高企、美联储激进加息、全球金融市场动荡影响，美元汇率上升，人民币汇率双边波动加大。随着国内经济开始复苏，人民币汇率得到基本面支撑，人民币对一篮子货币汇率保持基本稳定，汇率呈现以市场供需为主导的双边波动走势。掉期方面，公司适时加强曲线形态交易，有效控制市场风险，并积极利用利率、汇率等衍生产品进行套期保值和方向性交易，交易策略更趋优化，交易风格保持稳健。

七、重大资产和股权出售

报告期内，公司不存在重大资产和股权出售事项。

八、主要控股参股公司分析

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位：（人民币）百万元

公司名称	公司类型	主要业务	注册资本	总资产	净资产	营业收入	营业利润	净利润
永赢基金管理有限公司	子公司	主要从事基金募集、基金销售、特定客户资产管理、资产管理和中国证监会许可的其他业务。	900	2,641	2,092	408	88	71
永赢金融租赁有限公司	子公司	主要从事融资租赁业务；转让和受让融资租赁资产；固定收益类证券投资业务；接受承租人的租赁保证金；同业拆借；向金融机构借款；境外借款；租赁物变卖及处理业务；经济咨询；资产证券化；国务院银行业监督管理机构批准的其他业务。	5,000	87,939	8,675	1,721	1,165	873
宁银理财有限责任公司	子公司	主要从事向不特定社会公众公开发行理财产品，对受托的投资者财产进行投资和管理；向合格投资者非公开发行理财产品，对受托的投资者财产进行投资和管理；理财顾问和咨询服务；经国务院银行业监督管理机构批准的其他业务。	1,500	2,920	2,678	744	587	444

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安徽宁银消费金融股份有限公司

安徽宁银消费金融股份有限公司

子公司

主要从事发放个人消费贷款；接收股东境内子公司及境内股东的存款；向境内金融机构借款；经批准发行金融债券；境内同业拆借；与消费金融相关的咨询、代理业务；代理销售与消费贷款相关的保险产品；固定收益类证券投资业务；经银监会批准的其他业务。

900

7,245

1,109

99

(48)

(32)

注：安徽宁银消费金融股份有限公司的营业收入、营业利润及净利润均为公司购买日至报告期末金额。

主要控股参股公司情况说明公司主要控股参股公司情况请参阅本节“十二 业务回顾”。

九、公司控制的结构化主体情况

公司结构化主体情况请参阅“第九节 财务报告”中的“财务报表附注七、在其他主体中的权益”。

十、公司面临的风险和应对措施

公司始终坚持“控制风险就是减少成本”的理念，坚持完善覆盖全员、全流程的风险管理体系，全面推动风险管理数字化、智能化建设，持续发挥风险管理价值，助力银行高质量发展。报告期内，公司在统一的风险偏好框架下，保持战略定力、强化风险研判，有序开展对各类风险的识别、计量、监测、控制工作，持续提升风险管理专业性和针对性，有效防范了各类风险，保障银行稳健发展。

（一）信用风险管理

信用风险是指因借款人或交易对手未按照约定履行义务从而使银行业务发生损失的风险。公司的信用风险资产包括各项贷款、资金业务（含拆放同业、买入返售资产、存放同业、银行账户债券投资等）、应收款项和表外信用业务。

公司始终致力于建设职能独立、风险制衡、精简高效、三道防线各司其职的信用风险管理体系。报告期内，公司持续做好宏观形势研判，下好先手棋，打好主动仗，围绕客户全生命周期经营逻辑，强化政策前瞻性引领，深化科技赋能大数据风控，全面提升风险管理能力，持续将资产质量管控在较好水平。

一是前瞻引领，优化资产结构。公司始终坚守主业，回归本源，围绕国家发展战略和规划，纵深推进普惠金融、绿色金融战略，积极支持制造业高质量跨越式发展。公司坚持开放融合，加快行业和产业链研究，扎实做好授信客户名单制经营，夯实客群基础。同时，高度关注市场风险新形势，针对重点风险隐患进行全面排摸，持续开展结构调整，掌握风险化解主动权。

二是创新发展，完善风控机制。公司持续提升预警精准性，积极探索场景模型的落地应

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用，实现从单规则向智能模型的升级转型。同时，通过大数据监控平台，实现了商业智能、人工智能、知识图谱三大平台及数据的互联互通，进一步完善全行共建共享的风控机制。在强化流程风险管控的同时，通过切片化分析、颗粒化管理、联合化督导的模式，持续助力时效提升。三是科技赋能，强化支撑保障。公司分步推进新一代信用风险管理系统群及内部管理平台建设，在完善过程化管理的同时，为业务的中长期发展保驾护航。公司持续提升计量水平，并积极落地知识图谱、机器学习等新技术，实现金融科技成果应用的增质提效。

（二）大额风险暴露管理

根据《商业银行大额风险暴露管理办法》，大额风险暴露是指商业银行对单一客户或一组关联客户超过其一级资本净额2.5%的信用风险暴露（包括银行账簿和交易账簿内各类信用风险暴露）。公司将大额风险暴露管理纳入全面风险管理体系，持续监测大额风险暴露变动，定期向监管报告大额风险暴露指标运行及相关工作情况，有效管控客户集中度风险。公司达到大额风险暴露标准的非同业单一客户、非同业集团客户、同业单一客户、同业集团客户均符合监管要求。

（三）流动性风险管理

流动性风险是指公司无法以合理成本及时获得充足资金，用于偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的其他资金需求的风险。公司流动性风险管理坚持分散性原则和审慎性原则，与公司的业务规模、业务性质和复杂程度等相适应。公司流动性风险管理政策符合监管要求和公司自身管理需要。

公司根据监管政策的要求和宏观经济形势的变化，持续加强流动性风险制度体系建设，不断改进流动性风险管理技术，每日监测流动性风险指标和本外币流动性缺口，建立优质流动性资产分级管理体系，定期开展流动性风险压力测试，切实提高流动性风险管理能力。报告期内，公司资产负债期限匹配程度较好，各项监管指标均符合监管要求。同时，公司本外币基准、轻度、重度压力测试均达到了不低于30天的最短生存期要求，本外币应急缓冲能力较好。

报告期内，公司根据宏观经济形势和央行货币政策变动，结合公司资产负债业务增长和流动性缺口情况，提前部署、动态调整流动性管理策略，确保公司流动性风险处于安全范围。报告期内，为加强流动性风险管控，公司主要采取了以下措施：一是持续配置充足的合格优质流动性资产，确保流动性储备充足；二是持续提升流动性风险计量水平，重新梳理并完善流动性风险监管报表计量口径；三是进一步深化资金头寸精细化管理模式，提升头寸管理效率，确保全行备付安全。

报告期末，公司各项流动性风险指标分析如下：

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1、流动性比例

截至2022年6月30日，公司流动性资产余额5,574.85亿元，流动性负债余额9,160.60亿元，流动性比例60.86%，符合银保监会规定的不低于25%的要求。

2、流动性覆盖率

截至2022年6月30日，公司合格优质流动性资产余额3,371.09亿元，30天内的净现金流出2,077.87亿元，流动性覆盖率162.24%，符合银保监会规定的不低于100%的要求。

3、净稳定资金比例

截至2022年6月30日，公司可用的稳定资金余额12,357.13亿元，所需的稳定资金余额11,205.91亿元，净稳定资金比例110.27%，符合中国银保监会规定的不低于100%的要求。具体指标情况如下：

单位：（人民币）百万元

指标	2022年6月30日	2022年3月31日	2021年12月31日
可用的稳定资金	1,235,713	1,272,069	1,122,728
所需的稳定资金	1,120,591	1,054,820	1,019,174
净稳定资金比例	110.27%	120.60%	110.16%

（四）市场风险管理

市场风险是指利率、汇率以及其他市场因素变动而引起金融工具的价值变化，进而对未来收益或者未来现金流量可能造成潜在损失的风险。影响公司业务的市场风险主要类别有利率风险与汇率风险，包括交易账簿和银行账簿。公司建立了与业务性质、规模和复杂程度相适应的、完善的、可靠的市场风险管理体系，明确市场风险治理架构下董事会及专门委员会、高级管理层、公司相关部门的职责和报告要求，明确实施市场风险管理的政策和识别、计量、监测与控制程序，明确市场风险报告、信息披露、应急处置及市场风险资本计量程序和要求，明确市场风险内部控制、内外部审计及信息系统建设要求。

1、交易账簿市场风险

公司建立了较为完善的交易账簿市场风险指标限额管理体系，涵盖以控制公司总体市场风险偏好为目的的VaR限额和压力测试最大损失限额；以及以控制具体交易策略或投资组合实质风险敞口为目的的其他限额，包括敏感度限额、敞口限额、期权GREEKS限额、止损限额等。公司风险管理部每日计量并报告公司损益情况，监测并报告公司市场风险限额执行情况；定期开展市场风险压力测试，评估并汇报市场风险敞口在市场重大波动、政策变化等各类压力情景下的预期损失。

报告期内，公司紧跟监管要求和金融市场走势，持续完善交易账簿市场风险管理体系，不断强化市场风险识别、计量和监控效能。一是持续升级市场风险计量体系，启动市场风险

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最低资本要求新标准法项目，建设新一代市场风险高性能计量引擎，全面提升公司市场风险估值、敏感性指标以及市场风险资本的全流程计量能力；二是持续完善市场风险压力测试体系，根据市场变化完成压力测试历史情景数据库的评估与更新，确保公司压力测试能充分反映市场极端冲击对公司风险敞口的影响；三是持续强化市场风险监测与报告管理，持续优化市场风险系统群功能，通过技术手段，支持多维度市场风险监测报告的灵活自动生成，持续完善公司市场风险监测与报告管理体系，提升我行市场风险管理水平。报告期内，公司深入研究并持续跟踪宏观经济和货币政策变动，每日监控市场风险限额指标，交易账簿业务盈利稳健增长，各项市场风险指标均运行稳定。

2、银行账簿市场风险

公司主要采用重定价缺口分析、久期分析、净利息收入分析、经济价值分析和压力测试等方法，针对不同币种、不同银行账簿利率风险来源分别进行银行账簿利率风险计量，并通过资产负债管理委员会会议、全面风险管理报告、市场风险专项报告、压力测试报告等提出管理建议和业务调整策略。报告期内，公司密切关注政策动向和外部利率环境变化，持续提升银行账簿利率风险计量水平，重新梳理并完善银行账簿利率风险相关报表的计量口径，并完善资产负债管理系统相关功能。公司对经济价值变动化幅度指标设置管理目标，并持续监测指标水平，确保银行账簿市场风险可控。同时，公司持续加强银行账簿利率风险的前瞻性管理，主动调整业务定价和资产负债结构策略，实现了净利息收入的平稳增长。

（五）国别风险管理

国别风险是指由于某一国家或地区经济、政治、社会变化及事件，导致该国家或地区借款人或债务人没有能力或者拒绝偿付银行债务，或使银行在该国家或地区的业务存在遭受损失，或使银行遭受其他损失的风险。其存在于授信、国际资本市场业务、设立境外机构、代理行往来和由境外服务提供商提供的外包服务等经营活动中。

公司根据监管部门的要求，以集中度风险管理为着眼点，遵循稳健、审慎的原则，建立了与战略目标、风险状况和复杂程度相适应的国别风险管理体系，将国别风险管理纳入全面风险管理体系。公司根据国别风险评估结果，将国别风险分为低国别风险、较低国别风险、中等国别风险、较高国别风险、高国别风险五个等级，并对每个等级设定相应的限额。公司将承担境外主体国别风险的各类经营活动纳入国别风险限额统一管理，根据国别风险评级结果，结合业务发展需求，按年核定国别风险限额，按季开展国别风险敞口监测，确保国别风险处于可控区间。报告期内，虽然全球政治经济形势仍然错综复杂，但公司国别风险限额执行情况良好，各国及地区的国别风险敞口始终处于较低水平，并已依据业务情况计提相应的准备金，国别风险整体可控。

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（六）操作风险管理

操作风险是由于不完善或失灵的内部程序、人员、系统或外部事件导致损失的风险。公司面临的操作风险主要来源于四类风险因素：人员风险、流程风险、信息系统风险、外部事件风险。

2022年上半年，公司不断优化信息系统功能，强化操作风险监测分析，持续完善重点领域操作风险防控，确保操作风险控制在适度范围。一是强化操作风险评估与监测分析。持续开展重点流程操作风险评估，加强操作风险事件和意见建议的收集分析，并定期召开操作风险联席会议，完善操作风险管控措施。二是持续完善印章整体管理机制。明确印章使用整体规划，梳理线上业务签章类型，完善我行电子签章模式和管控原则。三是加强档案规范化管理。建立档案系统与重要业务系统的对接，从源头上加强档案管理，确保档案及时归档。四是完善外包风险管理。修订外包管理制度，细化信息科技外包风险管理要求，做好重要外包业务的识别梳理与措施落实，明确重要外包退出策略。五是强化数据安全管控。开展外包数据安全风险评估，规范外包人员系统权限管理；建设外网邮箱数据防泄漏系统，强化数据安全技术防控能力。六是持续做好业务连续性管理。开展全行业务影响分析，评估全行重要业务范畴，组织开展重要业务连续性演练，检验重要关键资源，梳理完善应急恢复流程与策略。

（七）其他风险管理

其他可能对公司造成严重影响的风险因素，主要有合规风险和法律风险等。

一是持续完善内控制度管理。密切关注外部监管政策并结合内部经营管理实际，通过外部监管要求落实、内控制度多维度审核等工作，不断完善经营管理的制度保障。二是强化合规风险监测评估。公司持续追踪监管外规、监管意见、内外部检查等各类合规风险信息，动态调整合规风险点库，定期分析评估全行合规风险分布及变化情况，针对高风险领域不断加强管控措施。三是加强合规检查管理。明确合规检查项目确立原则，制定全行合规检查计划，持续开展各类业务的专项合规检查，切实防范合规风险。四是防控产品合规风险。加强新产品审查管理，推进重点存量产品专项评估，深化对产品的全周期合规管控。五是深化数据合规管理。制定数据合规管理办法，规范全行个人信息数据处理行为。六是提升反洗钱管理智能化水平。建设“客户统一平台”，构建客户反洗钱管理画像和智能关系图，并运用OCR识别与图分析技术提升客户全生命周期管理的智能化水平；建设“AI智能监测平台”，运用先进机器算法，对大数据开展可疑团伙交易的自动分析、建模与挖掘，积极探索AI技术在反洗钱监测领域的应用，同时，借助平台可视化团伙信息、知识图谱穿透挖掘技术，进一步提升全行监测分析效率。七是加强合规文化建设。公司积极营造合规为本的内控文化，通过优化新员工集训课程，宣讲合规管理要求，提升新员工合规意识。通过开展业务合规宣导，普及业务合规知识。通过组织晨会夜学、合规管理专题培训等，提升合规人员专业能力。

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（八）对内部控制制度的完整性、合理性与有效性作出说明

公司重视内部控制制度体系建设，目前公司内部控制制度基本完备，覆盖业务活动、管理活动和支持保障活动三大类型。根据外部法律法规、监管政策、内部经营管理要求，公司及时制定和修订有关内部控制制度，持续优化业务、管理流程，落实风险管控措施，使内部控制制度体系更加完整，制度内容更合理、有效。

1、完善内控制度体系

公司制度分为两大层级，包括管理办法和规定/规程。管理办法侧重对管理原则及要求做出说明，规定/规程侧重对业务操作流程进行说明，并将业务流程图切分为若干阶段，每阶段结合相关岗位职责描述业务操作的整体要求及步骤。

公司的制度管理牵头部门为法律合规部，公司制度发布前先提交法律合规部审核，法律合规部提出集反洗钱、操作风险、合规管理于一体的综合性审查意见，制度主管部门将合规审查意见落实至对应制度，并提交制度所涉部门会签定稿，确保公司各项管理和业务活动有章可循。

2、及时合理更新制度

公司持续关注外部法律法规、监管政策变化，结合内部经营管理需要及时制定和修订有关制度，并结合制度评估工作，持续推进内控制度体系建设，确保制度及时更新。

一是落实监管外规要求。对照重要监管政策、工作要求及时进行分析解读，制定贯彻落实方案，并按计划有序推进。由专人监督审核落地执行情况，确保制度内化等监管要求落实到位，提高制度的及时性和有效性。二是开展制度评估工作。选取重点产品制度实施评估，重点评估产品制度与外规及监管政策的一致性、产品制度与文本及系统流程和实际操作的一致性等，查找是否存在制度缺失、制度冲突、制度滞后等制度管理不全面、不完善问题，对制度问题及时予以改进。三是建立全行制度关联机制。内部制度更新后，系统自动触发制度修改提醒至关联制度的主管部门，由主管部门落实关联制度更新，法律合规部跟踪落实情况，确保制度先行。

综上所述，公司已建立较为完整的内部控制制度体系，制定较为合理、有效的内部控制制度，公司内部控制体系健全、完善；公司内部控制制度执行的有效性持续提升，各业务条线内部控制措施落实到位，未发现重大的内部控制制度缺陷。公司将持续关注国家法律法规要求以及自身经营管理需求，不断提高内部控制制度的完整性、合理性和有效性。

十一、资本管理

公司资本管理的目标包括：（1）保持合理的资本充足率水平和稳固的资本基础，支持公司各项业务的发展和战略规划的实施，提高抵御风险的能力，实现全面、协调和可持续发

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展；（2）不断完善以经济利润为核心的绩效管理体系，准确计量并覆盖各类风险，优化公司资源配置和经营管理机制，为股东创造最佳回报；（3）合理运用各类资本工具，优化资本总量与结构，提高资本质量。公司资本管理主要包括资本充足率管理、资本融资管理和经济资本管理等内容。资本充足率管理是公司资本管理的核心。2021年10月，中国人民银行、中国银保监会共同发布了我国首份国内系统重要性银行名单，公司位列名单内第一组，面临附加资本0.25%与附加杠杆率0.125%等附加资本要求。公司通过定期监控资本充足率，每季度向中国银保监会提交所需信息。同时采用压力测试等手段，每月开展资本充足率预测，确保指标符合监管要求。通过推进全面风险管理体系建设，进一步提高公司的风险识别和评估能力，使公司能够根据业务实质更精确计量风险加权资产。报告期内公司资本充足率指标均满足监管要求。资本融资管理致力于进一步提高资本实力，改善资本结构，提高资本质量。公司注重资本的内生性增长，努力实现规模扩张、盈利能力和资本约束的平衡和协调，通过利润增长、留存盈余公积和计提充足的贷款损失准备等方式补充资本。同时，公司积极研究新型资本工具，合理利用外源性融资，进一步加强资本实力，优化资本结构，进一步提高抗风险能力和支持实体经济发展的能力。经济资本管理致力于在集团中牢固树立资本约束理念，优化公司资源配置，实现资本的集约化管理。2022年上半年，公司稳步推进经济资本限额管理，制订经济资本分配计划，实现资本在各业务条线、地区、产品、风险领域间的优化配置，统筹安排各经营部门、各业务条线风险加权资产规模，促进资本合理配置，努力实现风险加权资产收益率最大化；进一步发挥集团综合化经营优势，通过完善集团并表管理等制度，逐步加强子公司资本管理，满足集团化、综合化经营对资本管理的需求。

（一）资本充足率情况

1、资本充足率的计算范围

资本充足率的计算范围包括公司以及符合中国银保监会《商业银行资本管理办法（试行）》规定的公司直接或间接投资的金融机构。按照银保监会《商业银行资本管理办法(试行)》有关规定，公司合并范围包括母公司和附属基金公司、金融租赁公司、理财子公司、消费金融公司。

2、资本充足率计量结果

截至2022年6月30日，公司并表、非并表资本充足率、一级资本充足率和核心一级资本充足率情况如下：

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单位：（人民币）百万元

项目	2022年6月30日		2021年12月31日
	并表	非并表	并表	非并表
1、核心一级资本净额	145,192	131,944	134,036	122,367
2、一级资本净额	160,002	146,754	148,846	137,177
3、总资本净额	216,448	202,140	203,587	191,067
4.风险加权资产合计	1,471,137	1,381,111	1,318,873	1,243,392
5.核心一级资本充足率	9.87%	9.55%	10.16%	9.84%
6.一级资本充足率	10.88%	10.63%	11.29%	11.03%
7.资本充足率	14.71%	14.64%	15.44%	15.37%

注：按照《商业银行资本管理办法（试行）》（中国银行业监督管理委员会令2012年第1号）相关规定，信用风险采用权重法、市场风险采用标准法、操作风险采用基本指标法计量。

3、风险加权资产

下表列示了公司按照《商业银行资本管理办法（试行）》计量的风险加权资产情况。其中，信用风险加权资产计量采用权重法，市场风险加权资产计量采用标准法，操作风险加权资产计量采用基本指标法。

单位：(人民币) 百万元

项目	2022年6月30日	2021年12月31日
信用风险加权资产	1,371,136	1,210,160
表内信用风险	1,157,195	1,053,383
表外信用风险	192,246	144,939
交易对手信用风险	21,695	11,838
市场风险加权资产	19,686	28,398
操作风险加权资产	80,315	80,315
合计	1,471,137	1,318,873

4、信用风险暴露

下表列示了公司按照权重法计量的信用风险暴露情况。

单位：(人民币) 百万元

5、市场风险资本要求

下表列示了报告期末公司按照标准法计量的市场风险资本要求。

单位：(人民币) 百万元

风险暴露类型	2022年6月30日		2021年12月31日
	风险暴露	未缓释风险暴露	风险暴露	未缓释风险暴露
表内信用风险	2,135,312	2,057,276	1,884,370	1,828,560
表外信用风险	466,001	227,091	297,688	139,214
交易对手信用风险	45,247	22,394	31,254	13,826
合计	2,646,560	2,306,761	2,213,312	1,981,600

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风险类型

风险类型	资本要求
	2022年6月30日	2021年12月31日
利率风险	1,329	1,964
股票风险	90	145
外汇风险	59	33
商品风险	52	112
期权风险	45	18
合计	1,575	2,272

6、操作风险情况

本行采用基本指标法计量操作风险资本。2022年6月操作风险资本要求为64.25亿元。

（二）杠杆率情况

单位：(人民币)百万元

项 目	2022年6月30日	2022年3月31日	2021年12月31日	2021年9月30日
杠杆率	5.73%	5.77%	6.23%	5.85%
一级资本净额	160,002	154,748	148,846	132,057
调整后表内外资产余额	2,792,764	2,684,213	2,388,541	2,257,200

注：表中杠杆率相关指标均根据2015年4月1日起施行的《商业银行杠杆率管理办法（修订）》（中国银监会令2015年第1号）计算。

（三）国内系统重要性银行评估指标

根据人民银行、中国银保监会《系统重要性银行评估办法》和中国银保监会《关于开展系统重要性银行评估数据填报工作的通知》的规定，国内系统重要性银行评估指标披露如下：

单位：(人民币) 万元、个

指标		2020年12月31日
调整后的表内外资产余额		188,723,937
金融机构间资产		43,888,386
金融机构间负债		27,876,235
发行证券和其他融资工具		49,821,314
通过支付系统或代理行结算的支付额		4,677,092,149
托管资产		240,332,323
代理代销业务		133,351,789
对公客户数量(个)		398,035
个人客户数量(个)		25,104,772
境内营业机构数量(个)		419
衍生产品		320,490,351
以公允价值计量的证券		40,193,034
非银行附属机构资产		5,787,094
理财业务		21,856,294
理财子公司发行的理财产品余额		6,666,911
境外债权债务		5,885,032

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十二、业务回顾

（一）公司银行业务

报告期内，公司坚持“以客户为中心”的服务理念，借助金融科技赋能，服务客户多元化需求，实现公司银行业务规模稳健增长。截至2022年6月末，公司银行存款余额8,210亿，较年初增加1,260亿，增长18.13%；贷款余额3,108亿，较年初增加261亿，增长9%。客户经营方面，公司强化渠道拓展，升级营销体系，头部客户、机构客户、上市公司等重点客户覆盖率持续提升，公司银行基础客户达到12.5万户，较年初增加7,943户。

（二）机构业务

报告期内，公司紧贴机构客户数字化转型需求，充分发挥金融科技优势，围绕客户的管理需求和服务场景，推出智慧系列金融生态解决方案，为客户提供个性化、数字化、综合化的金融服务。落地国资监管、专项债、预售房资金监管等一批智慧项目，实现多项业务资格准入和重点客户合作，为带动机构客户资金流提供了有效载体。截至2022年6月末，机构客户4,297户，较年初增加459户，机构存款1,876亿，较年初增加292亿。

（三）零售公司业务

报告期内，公司聚焦小微企业金融需求，推进客户的全覆盖服务触达，客群规模进一步夯实，小微金融服务质效不断提升。截至2022年6月末，零售公司基础客户39.3万户，较年初增加2.3万户；零售公司存款余额1,884亿元，较年初增加445亿元，增长30.92%，上半年新增活期存款197.8亿元，存款结构持续优化；零售公司贷款余额1,572亿元，较年初增加162亿元，增长22%。公司践行普惠金融工作要求，倾斜信贷资源，持续优化小微企业融资的产品、流程和服务，为小微企业提供“简单、便捷、高效”的综合金融服务方案。

（四）投资银行业务

报告期内，公司不断完善产品体系，推进“投商行”一体化发展，持续升级“投行智管家”系统，通过持续的产品创新组合和专业的综合金融服务，满足客户多元化的融资需求，助力实体经济转型升级。截至2022年6月末，投资银行业务实现FPA投放3,303亿元，其中主承债务融资工具1,635亿元，排名全市场第11位；投资银行基础客户达到1,780户。

（五）票据业务

报告期内，公司紧贴票据市场行情变化，强化市场走势分析研判，持续优化业务策略，发挥金融科技优势，持续为各类实体企业创造价值，市场竞争力进一步增强。截至2022年6月末，公司累计办理票据贴现6,463亿元，票据贴现客数19,858户。

（六）资产托管业务

报告期内，公司紧跟市场和客户需求变化，持续升级“易托管”系统集群，完善客户经营体系，托管业务的结构持续优化，在全行业规模增速放缓的环境下，公司托管规模继续实

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现稳健增长。截至2022年6月末，公司托管业务规模4.06万亿元，托管客户数646家。

（七）金融市场业务

报告期内，公司强化市场走势研判，把握业务机会，持续推动金融市场业务高质量发展，市场影响力进一步提升。在最新公布的市场排名中，外汇交易综合排名第12名，利率互换排名第14名，交易商协会主承规模排名第10名。债券承分销方面，国开债承销排名市场第1名，记账式国债承销团排名第8名；农发债承销团排名市场第9名，口行债承销排名市场第9名。代客类业务保持稳健增长，2022年6月末，外汇交易量超865亿美元，代客业务基础客户数达到2.2万户。

（八）财富管理业务

报告期内，公司积极应对资本市场的波动起伏，秉持为客户创造价值的理念，坚持专业赋能和长期陪伴，不断完善财富产品体系，推动客户数和AUM总量的稳步增长，客群分布和资产结构进一步优化。截至2022年6月末，公司个人客户AUM总量7,300亿元，较年初增加866亿元，其中储蓄存款2,404亿元，较年初增加264亿元；财富管理业务客户762万户，较年初增加53万户。

（九）私人银行业务

报告期内，公司持续升级私人银行业务的展业经营体系，通过精选市场头部管理人，丰富产品投资策略，强化专业服务能力，实现私银客户数和AUM总量的持续增长。截至2022年6月末，公司私人银行客户15,600户，较年初增加4,635户；私人银行客户AUM总量1,757亿元，较年初增加292亿元，户均总资产1,125万元。

（十）个人信贷业务

报告期内，公司坚持聚焦重点目标客群，深入推进展业策略升级，借助数字化赋能，不断提升客户经营能力，个人信贷业务规模继续实现稳健增长。截至2022年6月末，公司个人贷款余额1,783亿元，较年初增长10%。

（十一）信用卡业务

报告期内，公司不断探索轻型化获客模式，围绕支付消费场景，不断丰富产品权益体系，推进信用卡用卡生态圈和智慧场景建设，持续拓展优质客群。升级审批策略和风控模型，数字化经营能力不断提升。截至2022年6月末，新增发卡44万张，累计发卡390万张；信用卡业务不良率1.16%。

（十二）远程银行中心

报告期内，公司全面贯彻落实监管要求，持续推动互联网贷款业务稳健有序发展。借助金融科技赋能，持续打造自主风控能力，各类业务模型体系进一步完善；探索多平台线上经营，不断完善包括微信群、公众号、手机银行等在内的线上经营平台，在保障业务良性发展

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的同时持续提升客户服务质效。

（十三）永赢基金

永赢基金成立于2013年，注册资本9亿元，公司持有其71.49%股份。永赢基金经营范围包括基金募集、基金销售、特定客户资产管理、资产管理和中国证监会许可的其他业务。截至2022年6月末，永赢基金公募规模2,617亿元，其中非货规模2,056亿元；总资产26.41亿元，净资产20.92亿元；报告期内实现营业收入4.08亿元，实现净利润0.71亿元。

（十四）永赢租赁

永赢租赁成立于2015年，注册资本50亿元，公司持有其100%股份。永赢租赁经营范围包括融资租赁业务、转让和受让融资租赁资产、固定收益类证券投资业务、接受承租人的租赁保证金、同业拆借、向金融机构借款、境外借款、租赁物变卖及处理业务、经济咨询、资产证券化、国务院银行业监督管理机构批准的其他业务。

截至2022年6月末，永赢租赁总资产879.39亿元，净资产86.75亿元；报告期内实现营业收入17.21亿元，实现净利润8.73亿元。

（十五）宁银理财

宁银理财成立于2019年，注册资本15亿元，公司持有其100%股份。宁银理财经营范围包括发行理财产品、理财顾问和咨询服务以及经国务院银行业监督管理机构批准的其他业务。

截至2022年6月末，宁银理财管理的产品规模3,935亿元，较年初增加613亿元；总资产29.20亿元，净资产26.78亿元；报告期内实现营业收入7.44亿元，实现净利润4.44亿元。

（十六）宁银消金

宁银消金成立于2016年，注册资本9亿元。公司2021年12月通过竞拍获得原华融消费金融股份有限公司70%股权，并于2022年5月完成股权交割和工商变更登记，正式成为其控股股东。2022年7月，公司受让安徽新安资产管理有限公司持有的华融消金股权，公司持股比例增至76.67%。2022年8月，消金公司获准更名为“安徽宁银消费金融股份有限公司”。宁银消金主要业务为发放个人消费贷款。

截至2022年6月末，宁银消金总资产72.45亿元，净资产11.09亿元；自购买日至报告期末实现净利润-0.32亿元。

（十七）电子渠道

公司以宁波银行APP、网上银行、微信银行为触点，持续丰富电子渠道功能，优化用户使用体验，进一步提升一站式综合金融服务质效，不断提升无接触服务能力。

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APP平台。报告期内，公司坚持“移动优先”发展战略，加大资源投入，推动新技术与业务相融合，提供更全面的金融服务和生活类非金融服务，为客户打造智能化、移动化、个性化的一站式服务平台。至2022年6月末，宁波银行APP客户数661.25万，较年初增长

13.22%；APP月活客户数311.16万，较年初增长10.23%。

网上银行。报告期内，公司坚持产品建设和客户经营两手抓的策略，持续推进网上银行产品建设，践行普惠金融。对公电子渠道交易笔数达到1,500万笔，同比增长17%，交易金额101,283亿元，同比增长22%；对公电子渠道客户数44.44万户，增长15%。

微信银行。持续做好宁波银行APP的渠道补充，聚焦财富、信贷、信用卡等核心金融业务，简化业务办理流程，为客户提供更便捷、更高效的金融体验；借助微信平台的传播优势，持续发挥微信银在产品推广、品牌宣传、反洗钱与反欺诈知识普及等领域的作用。截至2022年6月末，微信银行客户数279万，同比增长50%。

（十八）金融科技

报告期内，公司紧密围绕行业趋势和行内战略，从顶层设计出发，加大金融科技资源投入，塑造金融科技发展优势，实现为业务赋能、为客户赋能的目标。持续聚焦智慧银行战略，完善“横向到边、纵向到底”的金融科技板块体系与“三位一体”的研发中心体系，从组织架构到团队管理，全面加强科技业务的融合协同，推进基础研发向产品化管理转型。以系统化、数字化、智能化为发展策略，通过体系化的信息系统群建设，助推商业模式变革，持续在金融产品、服务渠道、营销经营、营运风控四大领域推动数字化转型，并积极探索智能化技术的应用和实施。在平台建设上，打造以业务中台、数据中台、技术中台为一体，研发平台、运维平台为两翼的五大平台架构，为金融科技创新发展提供有力支撑。

（十九）消费者权益保护

公司秉承“金融为民”理念，高度重视消费者权益保护工作，严格落实金融消费者权益保护的主体责任，严格执行消费者权益保护工作考核问责，持续推进和深化金融消费者权益保护工作。报告期内，公司不断完善金融消费者权益保护工作的制度体系和运行机制，加强投诉源头治理，推动纠纷就地化解，完善消保审查机制，切实保护消费者权益，收到监管转办投诉数量522件，投诉响应率100%，反馈率100%。

十三、公司经营中关注的若干重点问题

（一）关于净利息收益率

展望2022年下半年，一方面，在全球通胀压力高企和海外央行加息预期走强的背景下，随着国内疫情后经济温和复苏、融资需求逐步恢复，流动性预计将边际收紧，利率中枢或将温和回升。另一方面，8月22日，1年期LPR下调5个基点至3.65%，5年期以上LPR下调15个基点至4.30%，在国内经济稳增长压力下，政策面将继续推动实体经济融资成本下行。

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面对内外部形势变化，公司将通过以下措施，力争净利息收益率保持在合理水平。资产端方面，受到贷款重定价效应及市场利率变化的影响，公司将继续推进大零售战略实施，不断优化资产结构，提升风险定价管理水平。负债端方面，面对美元进入加息周期、存款竞争加剧等形势，公司将继续实施核心客户建设、紧抓账户流和资金流，促进存款客群的壮大和结算存款的归集，前瞻、灵活调整同业负债配置，强化负债端成本管控。

（二）关于非利息净收入

展望2022年下半年，公司非利息净收入预计将实现稳健增长。一是公司国际结算、金融市场业务在细分市场差异化的比较优势持续巩固，业务收入将保持良性增长；二是各利润中心持续把握市场机会，借助金融科技赋能，财富管理、债券承销、资产托管等轻资本业务发展空间将进一步打开；三是永赢基金、宁银理财等子公司发展步伐稳健，市场口碑持续积累，将成为公司非利息收入增长的重要来源。

（三）关于资产质量

当前国内经济总体持续恢复，但复苏区域、行业不平衡问题仍较显著，各类衍生风险仍需防范，银行资产质量管控面临一定挑战。2022年下半年，公司将持续坚守底线思维，聚焦重点领域，防范信用风险。一方面努力规避大额风险事件，通过加强产业链研究，持续优化授信准入，提升大户数据预警体系，及时发现风险隐患；另一方面做好重点领域风险防范，通过跟进市场变化，主动预判和防范产能过剩、房地产行业拐点、政府融资管控等可能产生的风险，有效做好应对和防范。同时，做实资产分类，完善清收管理体系，不断强化风险化解能力。通过以上努力，公司资产质量预计将继续保持在行业较好水平。

（四）关于大财富体系

经过近几年努力，公司财富业务转型初显成效，商业模式逐步成型，大财富的基础更加夯实。展望2022年下半年，公司将进一步深化大财富体系，一方面，从客户经营逻辑出发，持续推进客户分类经营机制，聚焦高净值客户所在的各类核心渠道，不断引入合格投资者客户，做好资产配置与多元经营。另一方面，从业务管理逻辑出发，持续强化财富管理前中后台的专业性，加快提升市场研判、产品优选与资产配置能力，丰富产品货架，为客户资产配置提供更好的选择；同时依托金融科技，融合网络经营服务新方式，持续升级APP和线上服务的用户体验，为客户提供更有温度的专业服务，不断提升大财富综合经营产能。

（五）关于资本管理

展望2022年下半年，公司将按照监管要求以及资本规划有序推进资本管理工作，预计2022年末核心一级资本充足率、一级资本充足率和资本充足率分别达到9%、10%和12%以上，持续满足监管要求。公司将强化研究、预判、监测，多渠道筹措资本来源，同时继续推进轻型银行战略转型，将资本节约理念融入到经营管理的各个环节中，持续优化资本配置，不断提高资本回报水平。2022年8月2日，公司在全国银行间债券市场发行220亿元人民币的

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二级资本债券，以进一步补充资本。

十四、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

接待时间	接待方式	接待对象类型	调研的基本情况索引
2022年1月4日	电话沟通	机构	巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）公司《投资者关系活动记录表》
2022年1月10日	电话沟通	机构	巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）公司《投资者关系活动记录表》
2022年1月13日	电话沟通	机构	巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）公司《投资者关系活动记录表》
2022年1月14日	电话沟通	机构	巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）公司《投资者关系活动记录表》
2022年3月3日	电话沟通	机构	巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）公司《投资者关系活动记录表》
2022年4月18日	全景网	其他	巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）公司《投资者关系活动记录表》
2022年5月12日	电话沟通	机构	巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）公司《投资者关系活动记录表》
2022年5月31日	电话沟通	机构	巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）公司《投资者关系活动记录表》
2022年6月2日	电话沟通	机构	巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）公司《投资者关系活动记录表》
2022年6月6日	电话沟通	机构	巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）公司《投资者关系活动记录表》
2022年6月15日	电话沟通	机构	巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）公司《投资者关系活动记录表》
2022年6月27日	电话沟通	机构	巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）公司《投资者关系活动记录表》

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第四节 公司治理

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

会议届次与会议类型	投资者参与比例	召开日期	披露日期	会议决议
2021年年度股东大会	61.40%	2022年5月18日	2022年5月19日	巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn）

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

姓名	担任的职务	类型	日期	原因
庄灵君	行长	聘任	2022年4月8日	工作需要
	副董事长	被选举	2022年5月24日	工作需要
罗维开	副行长	聘任	2022年5月10日	工作需要
罗孟波	原副董事长、行长	离任	2022年1月7日	个人原因

注：经宁波银保监局核准，罗维开先生已于2022年7月取得公司董事任职资格。

三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

报告期内，公司无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

五、机构建设情况

序号	机构名称	营业地址	机构数 （个）	员工数（人）	资产规模 （百万元）
1	总行	宁波市鄞州区宁东路345号	1	4,711	483,874
2	资金营运中心	上海市浦东新区世纪大道210号19层、20层	1	143	327,899
3	上海分行	上海市浦东新区银城中路8号101室、106室、201室、203室、14-20楼	24	1,614	166,772
4	北京分行	北京市朝阳区建国门外大街6号B座1层、4-13层	18	1,220	132,842
5	深圳分行	深圳市福田区金田路皇庭中心大厦裙楼一至五层	20	1,068	139,205
6	杭州分行	杭州市西湖区保俶路146号	26	1,520	110,462
7	南京分行	南京市建邺区江东中路233号	23	1,495	97,141
8	苏州分行	苏州市工业园区旺墩路129号	26	1,347	109,570
9	无锡分行	无锡市太湖新城金融三街6号	14	1,085	75,569
10	温州分行	温州市鹿城区温州大道1258号	18	908	37,723
11	金华分行	金华市婺城区双龙南街1028号新融大厦裙楼	11	674	20,869
12	绍兴分行	绍兴市解放大道653号北辰商务大厦	9	618	29,073
13	台州分行	台州市东环大道296-306号	11	529	24,443
14	嘉兴分行	嘉兴市南湖区庆丰路1485号、广益路883号	9	540	34,447
15	丽水分行	丽水市莲都区岩泉街道人民街599号、601号，寿尔福北路9	4	296	11,305

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序号

序号	机构名称	营业地址	机构数 （个）	员工数（人）	资产规模 （百万元）
		号S301一层、三层，人民街615号22、23、24层
16	湖州分行	湖州市吴兴区太湖路30、36、40、44号，梧桐路527、531、535、539、543、547、551、555号和长岛府10幢201-203、301-303、401-403室	5	330	13,095
17	衢州分行	衢州市柯城区荷花中路10号、荷花中路2幢202室、302室、303室、304室、504室	3	242	9,036
18	舟山分行	舟山市定海区千岛街道合兴路158号江海商务广场B幢一层、二层、301室、1601室、1701室、1801室，D幢302室	1	153	5,342
19	海曙支行	宁波市海曙区柳汀街230号	11	253	16,755
20	鄞州中心区支行	宁波市鄞州区宁南南路700号	10	237	23,445
21	江北支行	宁波市江北区同济路280弄155号	10	218	21,906
22	湖东支行	宁波市海曙区丽园北路801号	10	226	19,603
23	科技支行	宁波市鄞州区百丈东路868号	11	243	14,398
24	国家高新区支行	宁波市鄞州区江南路651-655号	9	213	13,793
25	四明支行	宁波市海曙区蓝天路9号	8	170	28,696
26	明州支行	宁波市鄞州区嵩江中路199号	13	288	16,414
27	北仑支行	宁波市北仑区新碶街道明州路221号	10	207	18,687
28	镇海支行	宁波市镇海区骆驼街道东邑北路666号	10	236	15,716
29	鄞州支行	宁波市鄞州区日丽中路364号，学士路542号、546号	15	309	24,770
30	宁海支行	宁波市宁海县桃源街道时代大道158号	10	196	10,481
31	余姚支行	宁波余姚市阳明西路28号	15	259	19,674
32	余姚中心区支行	宁波余姚市阳明街道玉立路136-1-2号、阳明西路357-6-13号	14	230	12,121
33	慈溪支行	宁波慈溪市慈甬路207号	18	306	17,381
34	慈溪中心区支行	宁波慈溪市古塘街道新城大道1600号	14	229	13,398
35	象山支行	宁波市象山县丹东街道象山港路503号	8	174	8,485
36	奉化支行	宁波市奉化区中山路16号	11	212	14,573
37	永赢基金	上海市浦东新区世纪大道210号21世纪大厦21、22、27层	1	330	2,641
38	永赢租赁	宁波市鄞州区鼎泰路195号12层、15层、16层、17层	1	977	87,939
39	宁银理财	宁波市鄞州区和源路318号30层、32层	1	163	2,920
40	宁银消金	合肥市濉溪路310号祥源广场A座1层、12层	1	159	7,245
合计	472个（含总行营业部下辖二级支行1家，社区支行36家）			24,328	2,239,708

注：表格数据截至2022年6月末。

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六、公司组织架构图

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第五节 环境和社会责任

一、重大环保问题情况

公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。

二、社会责任情况

公司秉承“公平诚信，善待客户，关心员工，热心公益，致力环保，回报社会”的社会责任理念，始终保持服务实体初心，用专业担当社会责任。2022年上半年，公司助企纾困，服务地方经济；践行低碳绿色金融，优先满足绿色信贷需求；做好农村金融服务，为农业农村发展提供金融支持；携手社会各界阻击疫情，帮困助贫，持续开展公益活动。

（一）践行普惠，助企发展

公司贯彻落实党中央“疫情要防住、经济要稳住、发展要安全”的要求和国家33条稳经济一揽子措施，持续加强对受疫情影响严重行业企业的支持力度，助力经济社会发展。

加大普惠信贷投放。公司持续加大对小微企业的金融支持力度，继续单列普惠型小微企业信贷额度，2022年计划新增244亿元信贷额度，较年初增幅19.96%。截至2022年6月末，公司普惠型小微企业贷款较年初增加184.77亿元。

参与“伙伴银行”建设。公司积极参与宁波市小微企业园“伙伴银行”建设，完成7个园区“伙伴银行”签约，并落实走访、对接，提供专项信贷产品，让园区企业融资更便捷。

推动线上产品创新。公司不断优化信贷产品的功能、流程，大力推广线上快审快贷、线上出口微贷和全线上、纯信用的容易贷产品，让企业融资更高效。

优化转贷融线上流程。公司积极响应政府、监管部门延期还本付息政策要求，推广无还本续贷业务“转贷融”；优化操作流程，小微企业贷款业务无还本续贷可线上操作，并取消了转贷次数限制，提升了贷款周转效率。

（二）绿色金融，服务低碳

公司贯彻落实国家“双碳”战略目标部署，制定绿色信贷授信政策，优先支持绿色信贷需求，助力社会绿色低碳转型发展。

制定绿色信贷授信政策。公司要求分支机构结合区域特色，制定区域化的绿色金融授信政策，明确具体授信投向，做好金融支持绿色低碳高质量发展工作。

优先支持绿色信贷需求。公司引导分支机构合理开展绿色信贷业务，优先支持清洁能源、节能减排、环保、资源循环利用等领域的授信需求。公司不断完善授信尽职评议与责任追究办法，有效调动分支行机构绿色贷款投放的积极性。

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（三）金融惠农，振兴乡村

公司通过完善乡村基层网点、业务团队，优化产品，提升服务，引导更多金融资源配置到“三农”重点领域和薄弱环节，为农业农村优先发展提供金融保障，助力宁波等地普惠金融改革试验区和共同富裕先行市创建。网格化覆盖新涉农产业。公司通过网格化走访新型农业经营主体，做好企业信息采集建档以及融资需求排摸，推广集线上申请、随借随还、可无还本续贷等功能为一体的信贷产品，做好服务跟进，提升金融服务体验。综合化金融服务农企。公司除了满足涉农企业的信贷融资需求，还根据企业的经营特点，提供综合金融服务方案，满足客户多样性的金融需求，包括极速收款、极速单证、出口微贷额度等，帮助企业走出去。

支持农业农村创业创新。公司已完成相关系统改造，支持农村集体经营性建设用地使用权作为抵押物、农村集体经营性资产股份作为质押物办理抵质押贷款；支持农业农村人才创业创新，为创业人群提供多样化的金融服务。

（四）支持公益，回馈社会

公司践行“源于社会，回报社会”理念，在疫情反复期间，与社会各界共同抗击疫情，持续开展各项公益活动，努力回馈社会。

同心抗疫共担当。上半年，在疫情期间，部分区域部分网点暂时停业，但公司通过线上渠道，保持金融服务不断档。与此同时，公司分支机构全力抗击疫情，并为抗疫人员、困难群众提供帮助，上海分行、北京分行、苏州分行、南京分行分别向所在地捐赠价值154万元、60万元、49万元、12.2万元抗疫物资及生活用品。

爱心捐赠接力不断。上半年，公司保持做公益献爱心的传统，开展“慈善一日捐”等活动，总行向宁波市慈善总会捐款49万元，杭州分行向余杭区慈善总会、临平区慈善总会分别捐款20万元、10万元，温州分行向温州市慈善总会“见义勇为帮扶基金”等捐款12万元、向瑞安市慈善总会捐款22.5万元，象山支行向象山县慈善总会捐款32万元。此外，公司继续捐资助学，向学校、教育基金会等机构捐款合计484.5万元，为培养人才贡献绵薄之力。

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第六节 重要事项

一、承诺事项履行情况

（一）公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项

承诺事项	承诺方	承诺类型	承诺内容	承诺时间	承诺期限	履行情况
再融资时所作承诺	新加坡华侨银行有限公司	股份限售承诺	自股份上市之日起5年内不转让本次非公开发行所认购的股份	2020年5月15日	5年	正常履行中
其他对公司中小股东所作承诺	公司	其他承诺	将采取多项措施保证募集资金有效使用，有效防范即期回报被摊薄的风险，并提高未来的回报能力	2014年7月16日 2015年11月26日 2018年11月20日 2019年4月26日	长期	正常履行中
承诺是否及时履行	是
如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划	不适用

公司不存在对资产或项目存在盈利预测、且报告期仍处在盈利预测区间的情况。

（二）资本性支出承诺

单位：(人民币)百万元

项目	2022年6月30日	2021年12月31日
已签约但未拨付	2,366	2,048

（三）资产质押承诺

单位：(人民币)百万元

质押资产内容	质押用途	质押金额
交易性金融资产	卖出回购	2,788
交易性金融资产	向央行借款	149
交易性金融资产	融入债券	18
交易性金融资产	国库定期存款	21
债权投资	卖出回购	13,307
债权投资	向央行借款	44,066
债权投资	融入债券	265
债权投资	国库定期存款	24,967
其他债权投资	卖出回购	48,809
其他债权投资	向央行借款	56,036
其他债权投资	融入债券	611
其他债权投资	国库定期存款	19,984
发放贷款及垫款	同业借款	4,967

二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

报告期内，公司不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。

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三、违规对外担保情况

报告期内，公司无违规对外担保情况。

四、聘任、解聘会计师事务所情况

公司半年度报告未经审计。

五、破产重整相关事项

报告期内，公司未发生破产重整相关事项。

六、诉讼事项

公司在日常业务过程中因收回借款等原因涉及若干诉讼事项。公司预计这些诉讼事项不会对公司财务或经营结果构成重大不利影响。截至2022年6月末，公司作为被告或被申请人的未决诉讼和仲裁事项合计标的金额为15.84亿元。

七、处罚及整改情况

报告期内，公司及董事、监事、高级管理人员、持有5%以上股份的股东不存在被有权机关调查、被司法机关或纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任、被中国证监会立案调查或行政处罚、被采取市场禁入、被认定为不适当人选、被其他行政管理部门处罚，以及被证券交易所公开谴责的情形。

八、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

报告期内，公司不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。

九、重大关联交易

（一）与关联自然人的关联交易

截至2022年6月末，公司关联自然人授信业务敞口合计2,246万元，存款业务余额52,612万元，利息支出合计138万元，符合公司关联交易控制的目标和要求。

2022年上半年，公司与关联自然人未发生金额在30万元以上的交易。

（二）与企业类股东关联法人的授信类关联交易

1、一般授信业务

截至2022年6月末，公司企业类股东关联法人一般授信敞口合计305,704万元，债券承销业务余额165,000万元，具体情况如下：

单位：(人民币)万元

序号	关联法人	一般授信敞口	债券承销业务余额	债券投资余额
1	宁波开发投资集团有限公司及关联体	223,537	165,000	-

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2	雅戈尔集团股份有限公司及关联体	82,167	-	-
3	宁波市金鑫金银饰品有限公司及关联体	-	-	-
合计		305,704	165,000	-

2、同业授信业务

截至2022年6月末，公司与宁波开发投资集团有限公司集团内甬兴证券有限公司及其关联体同业授信余额为0。

（三）与企业类股东关联法人的非授信类关联交易

1、存款、服装采购等非授信业务

（1）存款业务

截至2022年6月末，公司企业类股东关联法人在公司存款余额合计126,579万元，利息支出合计321.8万元。其中宁波开发投资集团有限公司及关联体存款余额46,739万元，利息支出254.2万元；雅戈尔集团股份有限公司及关联体存款余额79,514万元，利息支出67.1万元；宁波市金鑫金银饰品有限公司及关联体存款余额326万元，利息支出0.5万元。

（2）服装采购业务

2022年上半年，公司与股东关联方宁波雅戈尔服饰有限公司发生服装采购业务，合计金额1,203万元。公司按照《宁波银行集中采购管理办法》的相关规定，严格落实采购费用管理。经核查，宁波雅戈尔服饰有限公司为雅戈尔集团股份有限公司控股子公司，通过招投标程序进入公司集中采购系统名录。上述关联交易采购价格合理，不存在定价不公允的情形。

2、与甬兴证券有限公司及其关联体非授信业务

截至2022年6月末，公司与宁波开发投资集团有限公司集团内甬兴证券有限公司及其关联体非授信业务累计发生额为220.45亿元，其中分销业务47.7亿元，专户合作类业务172.75亿元，三方存管、托管业务0.92万元。

（四）与新加坡华侨银行及其关联体的关联交易

截至2022年6月末，公司给予新加坡华侨银行同业授信额度人民币29亿元，风险敞口为0；债券投资额度1亿元，债券投资余额为0。公司给予华侨永亨银行（中国）有限公司同业授信额度人民币19亿元，风险敞口为2.12亿元；债券承销额度40亿元，债券承销业务余额为21.2亿元；债券投资额度11亿元，债券投资余额为7.2亿元。

2022年上半年，公司与新加坡华侨银行及其关联体非授信业务累计发生额为18.4亿元，其中现券交易5.7亿元，分销业务11.7亿元，债券借贷1亿元。截至2022年6月末，新加坡华侨银行及其关联体在公司存款余额222万元，利息支出0.4万元。

（五）关联交易执行情况

根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第26号——商业银行信息披露特别规定》和《宁波银行股份有限公司关联交易管理实施办法》有关规定，公司对日常发生

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的关联交易进行了合理预计，并履行了相应的董事会或股东大会审批和披露程序。截至2022年6月末，公司与各关联方的关联交易均在预计额度范围内。有关预计额度详情请参阅公司此前披露的相关公告。

（六）关联交易定价方式

公司与关联方发生的关联交易定价遵循市场价格，坚持商业原则，未优于其他客户，符合公司关联交易的控制要求。

十、重大合同及其履行情况

（一）托管、承包、租赁事项情况

报告期内，公司无重大托管、承包、租赁等重大合同事项。

（二）重大担保情况

报告期末，公司担保业务（保函）余额为486.54亿元。公司对外担保业务是经中国人民银行和中国银保监会批准的常规业务之一。

（三）委托他人进行现金资产管理情况

1、委托理财情况

报告期内，公司未发生正常业务范围之外的委托理财事项。

2、委托贷款情况

报告期内，公司未发生正常业务范围之外的委托贷款事项。

（四）其他重大合同

报告期内，公司无其他重大合同事项。

十一、其他重大事项的说明

报告期内，除已披露外，公司无其他重大事项。

十二、公司子公司重大事项

报告期内，除已披露外，公司子公司无其他重大事项。

十三、公司独立董事对公司对外担保和公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明及独立意见

根据中国证监会及深圳证券交易所的相关规定，公司独立董事本着公正、公平、客观的态度，对公司报告期内对外担保和公司控股股东及其他关联方占用资金情况进行了核查，并发表专项核查意见如下：

（一）公司对外担保业务是经中国人民银行和中国银保监会批准的常规业务之一。截至2022年6月末，公司担保业务余额为486.54亿元。公司重视该项业务的风险管理，严格执行

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有关操作流程和审批程序，对外担保业务的风险得到有效控制。报告期内，公司该项业务运行正常，不存在违规担保的情况。

（二）截至2022年6月末，公司不存在控股股东及其他关联方占用公司资金的情况。

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第七节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

（一）股份变动情况

单位：股

	本次变动前		本次变动增减					本次变动后
	数量	比例	发行新股	送股	公积金转股	其他	小计	数量	比例
一、有限售条件股份	80,149,217	1.21%	0	0	0	527,911	527,911	80,677,128	1.22%
1、国家持股	0	0.00%	0	0	0	0	0	0	0.00%
2、国有法人持股	0	0.00%	0	0	0	0	0	0	0.00%
3、其他内资持股	4,330,161	0.06%	0	0	0	527,911	527,911	4,858,072	0.07%
其中：境内法人持股	0	0.00%	0	0	0	0	0	0	0.00%
境内自然人持股	4,330,161	0.06%	0	0	0	527,911	527,911	4,858,072	0.07%
4、外资持股	75,819,056	1.15%	0	0	0	0	0	75,819,056	1.15%
其中：境外法人持股	75,819,056	1.15%	0	0	0	0	0	75,819,056	1.15%
境外自然人持股	0	0.00%	0	0	0	0	0	0	0.00%
二、无限售条件股份	6,523,441,575	98.79%	0	0	0	(527,911)	(527,911)	6,522,913,664	98.78%
1、人民币普通股	6,523,441,575	98.79%	0	0	0	(527,911)	(527,911)	6,522,913,664	98.78%
2、境内上市的外资股	0	0.00%	0	0	0	0	0	0	0.00%
3、境外上市的外资股	0	0.00%	0	0	0	0	0	0	0.00%
4、其他	0	0.00%	0	0	0	0	0	0	0.00%
三、股份总数	6,603,590,792	100.00%	0	0	0	0	0	6,603,590,792	100.00%

（二）限售股份变动情况

单位：股

股东名称	期初 限售股数	本期解除 限售股数	本期增加 限售股数	期末 限售股数	限售原因	解除限售日期
新加坡华侨银行有限公司	75,819,056	0	0	75,819,056	非公开发行认购股份限售	2025年5月18日
董事、监事、高级管理人员	4,294,125	0	527,911	4,822,036	董事、监事、高级管理人员锁定股份	在任董事、监事和高级管理人员一年内最多转让持有股份的25%
首发前待确权股份	36,036	0	0	36,036	首发前限售股	-
合计	80,149,217	0	527,911	80,677,128

二、证券发行与上市情况

报告期内，公司未发行新的普通股及优先股，没有公开发行在证券交易所上市的公司债券。

有关公司及子公司其他债券发行情况，请参阅“第九节 财务报告”中的“财务报表附注五、24应付债券”。

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三、公司股东数量及持股情况

单位：股

报告期末股东总数（户）		115,138			报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）			0
持股5%以上的股东或前10名股东持股情况
股东名称	股东性质		持股比例	报告期末 持股数量		报告期内增减变动情况	持有有限售条件的股份数量	持有无限售条件的股份数量		质押或冻结情况
										股份状态	数量
宁波开发投资集团有限公司	国有法人		18.74%	1,237,489,845		0	0	1,237,489,845		-	-
新加坡华侨银行有限公司	境外法人		18.69%	1,233,993,375		0	75,819,056	1,158,174,319		-	-
雅戈尔集团股份有限公司	境内非国有法人		8.33%	549,902,524		0	0	549,902,524		-	-
香港中央结算有限公司	境外法人		6.41%	423,326,276		45,224,283	0	423,326,276		-	-
华茂集团股份有限公司	境内非国有法人		2.47%	163,417,609		(12,352,685)	0	163,417,609		-	-
宁波富邦控股集团有限公司	境内非国有法人		1.82%	120,493,850		(649,440)	0	120,493,850		-	-
新加坡华侨银行有限公司（QFII）	境外法人		1.33%	87,770,208		0	0	87,770,208		-	-
宁兴（宁波）资产管理有限公司	国有法人		1.29%	85,348,203		0	0	85,348,203		-	-
宁波市轨道交通集团有限公司	国有法人		1.19%	78,310,394		0	0	78,310,394		-	-
中央汇金资产管理有限责任公司	国有法人		1.14%	75,496,366		0	0	75,496,366		-	-
上述股东关联关系、一致行动人、控股股东、实际控制人及最终受益人的说明			宁波开发投资集团有限公司和宁兴（宁波）资产管理有限公司为一致行动人，且控股股东为宁波市国有资产监督管理委员会；新加坡华侨银行有限公司（QFII）是新加坡华侨银行有限公司的合格境外机构投资者，新加坡华侨银行有限公司不存在控股股东、实际控制人；雅戈尔集团股份有限公司控股股东为宁波雅戈尔控股有限公司，实际控制人为李如成先生。另根据《商业银行股权管理暂行办法》（中国银监会令2018年第1号）规定，公司其他主要股东还包括宁波市金鑫金银饰品有限公司，其控股股东为北京人银科工贸有限责任公司。
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称			报告期末持有无限售条件股份数量				股份种类
							股份种类		数量
宁波开发投资集团有限公司			1,237,489,845				人民币普通股		1,237,489,845
新加坡华侨银行有限公司			1,158,174,319				人民币普通股		1,158,174,319
雅戈尔集团股份有限公司			549,902,524				人民币普通股		549,902,524
香港中央结算有限公司			423,326,276				人民币普通股		423,326,276
华茂集团股份有限公司			163,417,609				人民币普通股		163,417,609
宁波富邦控股集团有限公司			120,493,850				人民币普通股		120,493,850
新加坡华侨银行有限公司（QFII）			87,770,208				人民币普通股		87,770,208
宁兴（宁波）资产管理有限公司			85,348,203				人民币普通股		85,348,203
宁波市轨道交通集团有限公司			78,310,394				人民币普通股		78,310,394
中央汇金资产管理有限责任公司			75,496,366				人民币普通股		75,496,366
前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明			宁波开发投资集团有限公司和宁兴（宁波）资产管理有限公司为一致行动人；新加坡华侨银行有限公司（QFII）是新加坡华侨银行有限公司的合格境外机构投资者。
前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明			股东华茂集团股份有限公司通过广发证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股票77,000,000股；股东宁波富邦控股集团有限公司通过申万宏源证券有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股票7,664,700股。

报告期内，公司前10名股东、前10名无限售条件股东未进行约定购回交易。

四、董事、监事和高级管理人员持股变动

宁波银行股份有限公司2022年半年度报告

姓名

姓名	职务	期初持股数（股）	本期增持股份数量（股）	本期减持股份数量（股）	期末持股数（股）	期初被授予的限制性股票数量（股）	本期被授予的限制性股票数量（股）	期末被授予的限制性股票数量（股）
陆华裕	董事长	1,374,350	0	0	1,374,350	0	0	0
庄灵君	副董事长、行长	0	0	0	0	0	0	0
史庭军	董事	0	0	0	0	0	0	0
魏雪梅	董事	0	0	0	0	0	0	0
陈首平	董事	0	0	0	0	0	0	0
朱年辉	董事	0	0	0	0	0	0	0
刘新宇	董事	0	0	0	0	0	0	0
胡平西	独立董事	0	0	0	0	0	0	0
贝多广	独立董事	0	0	0	0	0	0	0
李浩	独立董事	165,000	0	0	165,000	0	0	0
洪佩丽	独立董事	0	0	0	0	0	0	0
王维安	独立董事	0	0	0	0	0	0	0
洪立峰	监事长、职工监事	1,808,524	0	0	1,808,524	0	0	0
刘建光	监事	0	0	0	0	0	0	0
舒国平	外部监事	0	0	0	0	0	0	0
胡松松	外部监事	0	0	0	0	0	0	0
丁元耀	外部监事	0	0	0	0	0	0	0
庄晔	职工监事	0	0	0	0	0	0	0
陆孝素	职工监事	0	0	0	0	0	0	0
罗维开	董事、副行长	0	0	0	0	0	0	0
付文生	副行长	0	0	0	0	0	0	0
王勇杰	副行长	265,980	0	0	265,980	0	0	0
冯培炯	董事、副行长	0	0	0	0	0	0	0
章宁宁	副行长	0	0	0	0	0	0	0
俞罡	董事会秘书	0	0	0	0	0	0	0
罗孟波	原副董事长、行长	2,111,646	0	0	2,111,646	0	0	0

五、控股股东或实际控制人变更情况

报告期内，公司无控股股东或实际控制人。

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第八节 优先股相关情况

一、报告期内优先股的发行与上市情况

优先股 简称	优先股代码	发行方式	发行日期	发行价格（元/股）	票面股息率	发行数量（股）	上市日期	获准挂牌转让数量（股）	终止上市日期
宁行优01	140001	非公开发行	2015年11月16日	100	4.68%	48,500,000	2015年12月9日	48,500,000	无
宁行优02	140007	非公开发行	2018年11月7日	100	5.30%	100,000,000	2018年11月28日	100,000,000	无

注：自2020年11月16日起，“宁行优01”第二个计息周期的票面股息率由4.60%调整为4.68%。

二、公司优先股股东数量及持股情况

单位：股

报告期末优先股股东总数			26
前10名优先股股东持股情况
股东名称	股东性质	持股比例	持股数量	报告期内 增减变动情况	质押或冻结情况
					股份状态	股份状态
华宝信托有限责任公司－华宝信托－宝富投资1号集合资金信托计划	其他	21.18%	31,450,000	0	-	-
中国平安人寿保险股份有限公司－自有资金	其他	9.45%	14,040,000	0	-	-
中国邮政储蓄银行股份有限公司	国有法人	6.80%	10,100,000	0	-	-
江苏省国际信托有限责任公司－江苏信托－禾享添利1号集合资金信托计划	其他	6.71%	9,960,000	0	-	-
交银施罗德资管－交通银行－交银施罗德资管卓远1号集合资产管理计划	其他	6.46%	9,600,000	0	-	-
博时基金－工商银行－博时－工行－灵活配置5号特定多个客户资产管理计划	其他	5.25%	7,790,000	0	-	-
中国平安人寿保险股份有限公司－万能－个险万能	其他	4.73%	7,020,000	0	-	-
中国平安人寿保险股份有限公司－分红－个险分红	其他	4.73%	7,020,000	0	-	-
中信证券－建设银行－中信证券星河33号集合资产管理计划	其他	4.04%	6,000,000	6,000,000	-	-
中信证券－邮储银行－中信证券星辰28号集合资产管理计划	其他	3.84%	5,700,000	0	-	-
上述股东关联关系或一致行动的说明		中国平安人寿保险股份有限公司－自有资金、中国平安人寿保险股份有限公司－万能－个险万能、中国平安人寿保险股份有限公司－分红－个险分红存在关联关系，中信证券－建设银行－中信证券星河33号集合资产管理计划、中信证券－邮储银行－中信证券星辰28号集合资产管理计划存在关联关系。除此之外，公司未知上述股东之间有关联关系或一致行动关系。

三、优先股回购或转换情况

报告期内，公司优先股不存在回购或转换情况。

四、优先股表决权的恢复、行使情况

报告期内，公司优先股不存在表决权恢复、行使情况。

宁波银行股份有限公司2022年半年度报告

五、优先股所采取的会计政策及理由

根据《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》、《企业会计准则第37号—金融工具列报》和《金融负债与权益工具的区分及相关会计处理规定》，公司存续优先股的条款符合作为权益工具核算的要求，因此作为权益工具核算。

宁波银行股份有限公司2022年半年度报告

第九节 财务报告

一、财务报表。

二、财务报表附注。

三、财务报表补充资料。

（以上内容见附件）

宁波银行股份有限公司

财务报表

二零二二年六月三十日

宁波银行股份有限公司

目 录

页 次

财务报表合并资产负债表 1 – 2合并利润表 3 – 4合并股东权益变动表 5 – 6合并现金流量表 7 – 8公司资产负债表 9 – 10公司利润表 11公司股东权益变动表 12 – 13公司现金流量表 14 – 15财务报表附注 16 – 142

补充资料

1. 非经常性损益明细表 143

2. 净资产收益率和每股收益 143

3. 监管资本项目与资产负债表对应关系 144-154

宁波银行股份有限公司合并资产负债表2022年6月30日 人民币百万元

资产	附注五	2022年6月30日		2021年12月31日
现金及存放中央银行款项	1	111,301		97,596
存放同业款项	2	22,814		17,679
贵金属		23,875		24,739
拆出资金	3	26,355		22,009
衍生金融资产	4	22,151		19,110
买入返售金融资产	5	7,420		9,567
发放贷款及垫款	6	954,594		832,443
金融投资：	7
交易性金融资产		328,872		355,391
债权投资		297,426		259,722
其他债权投资		416,717		352,151
其他权益工具投资		199		199
投资性房地产	8	32		32
固定资产	9	7,447		7,618
在建工程	10	978		676
使用权资产	11	3,219		3,241
无形资产	12	1,704		1,302
商誉		293		-
递延所得税资产	13	7,278		7,377
其他资产	14	7,033		4,755
资产总计		2,239,708		2,015,607

后附财务报表附注为本财务报表的组成部分

宁波银行股份有限公司合并资产负债表（续）2022年6月30日 人民币百万元

负债	附注五	2022年6月30日		2021年12月31日
向中央银行借款	16	91,792		81,742
同业及其他金融机构存放款项	17	108,652		94,714
拆入资金	18	77,558		60,226
交易性金融负债	19	19,472		20,882
衍生金融负债	4	19,593		19,339
卖出回购金融资产款	20	73,771		92,595
吸收存款	21	1,261,163		1,062,328
应付职工薪酬	22	2,757		3,841
应交税费	23	1,631		2,631
应付债券	24	375,241		382,364
租赁负债	25	3,012		3,002
预计负债	26	1,924		2,310
递延所得税负债	13	-		30
其他负债	27	41,070		39,603
负债合计		2,077,636		1,865,607

股东权益
股本	28	6,604		6,604
其他权益工具	29	14,810		14,810
其中：优先股		14,810		14,810
资本公积	30	37,695		37,695
其他综合收益	31	4,822		4,371
盈余公积	32	10,418		10,418
一般风险准备	33	20,759		16,833
未分配利润	34	66,035		58,693
归属于母公司股东的权益		161,143		149,424
少数股东权益		929		576
股东权益合计		162,072		150,000

负债及股东权益总计		2,239,708		2,015,607

本财务报表由以下人士签署：

主管财会 财会机构法定代表人：陆华裕 行长：庄灵君 工作负责人：罗维开 负责人：黄漂

后附财务报表附注为本财务报表的组成部分

宁波银行股份有限公司合并利润表2022年1-6月会计期内 人民币百万元

	附注五	2022年1-6月		2021年1-6月
一、营业收入		29,412		25,019
利息净收入	35	17,303		15,983
利息收入	35	37,667		32,169
利息支出	35	(20,364)		(16,186)
手续费及佣金净收入	36	3,544		3,374
手续费及佣金收入	36	4,114		4,168
手续费及佣金支出	36	(570)		(794)
投资收益	37	7,143		5,116
其中：以摊余成本计量的金融资产 终止确认产生的损益		437		63
其他收益	38	116		110
公允价值变动损益	39	1,863		725
汇兑损益	40	(565)		(310)
其他业务收入		8		16
资产处置收益		-		5
二、营业支出		(17,113)		(15,152)
税金及附加	41	(238)		(200)
业务及管理费	42	(9,995)		(8,592)
信用减值损失	43	(6,877)		(6,339)
其他资产减值损失		-		(17)
其他业务成本		(3)		(4)
三、营业利润		12,299		9,867
营业外收入		18		52
营业外支出		(36)		(34)
四、利润总额		12,281		9,885
所得税费用	44	(1,002)		(326)
五、净利润		11,279		9,559

其中：归属于母公司股东的净利润

其中：归属于母公司股东的净利润		11,268		9,519
少数股东损益		11		40

后附财务报表附注为本财务报表的组成部分

宁波银行股份有限公司合并利润表（续）2022年1-6月会计期内 人民币百万元

	附注五	2022年1-6月		2021年1-6月
六、其他综合收益的税后净额		451		863
归属于母公司股东的其他综合收益的税后净额	31	451		863
不能重分类进损益的其他综合收益		-		40
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 的权益工具公允价值变动		-		40
将重分类进损益的其他综合收益		451		823
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 的债务工具公允价值变动		281		768
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 的债务工具信用损失准备		170		55
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额		-		-
七、综合收益总额		11,730		10,422

其中：归属于母公司股东

其中：归属于母公司股东		11,719		10,382
归属于少数股东		11		40
八、每股收益（人民币元/股）
基本每股收益	45	1.71		1.58
稀释每股收益	45	1.71		1.58

后附财务报表附注为本财务报表的组成部分

宁波银行股份有限公司合并股东权益变动表2022年1-6月会计期内 人民币百万元

2022年1-6月

项目	归属于母公司股东的权益																少数股东权益		股东权益合计
	股本		其他权益工具		资本公积		其他综合收益		盈余公积		一般风险准备		未分配利润		小计
一、期初余额	6,604		14,810		37,695		4,371		10,418		16,833		58,693		149,424		576		150,000
二、本期增减变动金额	-		-		-		451		-		3,926		7,342		11,719		353		12,072
(一)综合收益总额	-		-		-		451		-		-		11,268		11,719		11		11,730
(二)股东投入和减少资本	-		-		-		-		-		-		-		-		-		-
1、股东投入的普通股	-		-		-		-		-		-		-		-		-		-
(三)利润分配	-		-		-		-		-		3,875		(3,875)		-		-		-
1、提取盈余公积	-		-		-		-		-		-		-		-		-		-
2、提取一般风险准备(注)	-		-		-		-		-		3,875		(3,875)		-		-		-
3、股利分配	-		-		-		-		-		-		-		-		-		-
(四)企业合并转入	-		-		-		-		-		51		(51)		-		342		342
三、 期末余额	6,604		14,810		37,695		4,822		10,418		20,759		66,035		161,143		929		162,072

注：含子公司提取的一般风险准备人民币725百万元。

后附财务报表附注为本财务报表的组成部分

宁波银行股份有限公司合并股东权益变动表（续）2022年1-6月会计期内 人民币百万元

2021年1-6月

项目 归属于母公司股东的权益 少数股东权益 股东权益合计股本 其他权益工具 资本公积 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 小计

一、 期初余额 6,008 14,810 26,403 1,100 8,632 13,608 47,919 118,480 513 118,993

二、 本期增减变动金额 - - - 863 - 3,078 6,441 10,382 40 10,422

(一) 综合收益总额 - - - 863 - - 9,519 10,382 40 10,422

(二) 股东投入和减少资本 - - - - - - - - - -

1、股东投入的普通股 - - - - - - - - - -

(三) 利润分配 - - - - - 3,078 (3,078) - - -

1、 提取盈余公积 - - - - - - - - - -

2、 提取一般风险准备(注) - - - - - 3,078 (3,078) - - -

3、 股利分配 - - - - - - - - - -

三、 期末余额 6,008 14,810 26,403 1,963 8,632 16,686 54,360 128,862 553 129,415

注：含子公司提取的一般风险准备人民币349百万元。

后附财务报表附注为本财务报表的组成部分

宁波银行股份有限公司合并现金流量表2022年1-6月会计期内 人民币百万元

	附注五	2022年1-6月		2021年1-6月
一、经营活动产生的现金流量
客户存款和同业存放款项净增加额		209,976		96,769
向中央银行借款净增加额		9,239		-
向其他金融机构拆入资金净增加额		12,852		5,486
卖出回购金融资产款净增加额		-		30,252
买入返售金融资产款净减少额		97		-
为交易目的而持有的金融资产净减少额		26,945		-
收取利息、手续费及佣金的现金		35,491		29,700
收到其他与经营活动有关的现金		4,550		7,187
经营活动现金流入小计		299,150		169,394
客户贷款及垫款净增加额		124,353		108,266
向中央银行借款净减少额		-		2,456
存放中央银行和同业款项净增加额		7,299		4,739
拆出资金净增加额		12,752		845
卖出回购金融资产款净减少额		18,789		-
为交易目的而持有的金融资产净增加额		-		14,858
支付利息、手续费及佣金的现金		12,848		12,508
支付给职工及为职工支付的现金		8,275		6,960
支付的各项税费		2,355		1,759
支付其他与经营活动有关的现金		9,302		10,671
经营活动现金流出小计		195,973		163,062
经营活动产生的现金流量净额	47	103,177		6,332
二、投资活动产生的现金流量
收回投资收到的现金		420,988		668,869
取得投资收益收到的现金		11,775		7,432
处置固定资产、无形资产和其他长期资产 收回的现金净额		4		49
投资活动现金流入小计		432,767		676,350
投资支付的现金		522,560		745,225
购建固定资产、无形资产和其他长期资产 支付的现金		684		897
投资活动现金流出小计		523,244		746,122
投资活动使用的现金流量净额		(90,477)		(69,772)

后附财务报表附注为本财务报表的组成部分

宁波银行股份有限公司合并现金流量表（续）2022年1-6月会计期内 人民币百万元

	附注五	2022年1-6月		2021年1-6月
三、筹资活动产生的现金流量
发行债券所收到的现金		264,400		260,223
筹资活动现金流入小计		264,400		260,223
偿还债务支付的现金		273,160		194,773
偿还租赁负债支付的现金		393		438
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		3,591		4,122
筹资活动现金流出小计		277,144		199,333
筹资活动(使用)/产生的现金流量净额		(12,744)		60,890
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响额		772		(139)
五、本期现金及现金等价物净增加/(减少)额		728		(2,689)
加：期初现金及现金等价物余额		44,156		36,447
六、期末现金及现金等价物余额	46	44,884		33,758

后附财务报表附注为本财务报表的组成部分

宁波银行股份有限公司公司资产负债表2022年6月30日 人民币百万元

资产	附注十五	2022年6月30日		2021年12月31日
现金及存放中央银行款项		111,301		97,596
存放同业款项		22,336		13,685
贵金属		23,875		24,739
拆出资金		27,359		23,207
衍生金融资产		22,151		19,110
买入返售金融资产		7,409		9,542
发放贷款及垫款	2	864,905		763,066
金融投资：
交易性金融资产		320,584		350,683
债权投资		297,221		259,121
其他债权投资		415,405		352,052
其他权益工具投资		199		199
长期股权投资	1	8,238		7,147
投资性房地产		32		32
固定资产		7,392		7,564
在建工程		950		651
使用权资产		3,141		3,188
无形资产		1,174		1,225
递延所得税资产		6,655		6,833
其他资产		5,334		3,754
资产总计		2,145,661		1,943,394

后附财务报表附注为本财务报表的组成部分

宁波银行股份有限公司公司资产负债表（续）2022年6月30日 人民币百万元

负债	附注十五	2022年6月30日		2021年12月31日
向中央银行借款		91,792		81,742
同业及其他金融机构存放款项		109,701		96,631
拆入资金		11,724		9,896
交易性金融负债		19,416		20,789
衍生金融负债		19,593		19,339
卖出回购金融资产款		67,393		89,701
吸收存款		1,261,266		1,062,679
应付职工薪酬		2,185		3,137
应交税费		1,322		2,141
应付债券		374,230		379,276
租赁负债		2,939		2,952
预计负债		1,924		2,310
其他负债		26,724		27,727
负债合计		1,990,209		1,798,320

股东权益
股本		6,604		6,604
其他权益工具		14,810		14,810
其中：优先股		14,810		14,810
资本公积		37,695		37,695
其他综合收益		4,820		4,369
盈余公积		10,418		10,418
一般风险准备		18,651		15,501
未分配利润		62,454		55,677
股东权益合计		155,452		145,074

负债及股东权益总计		2,145,661		1,943,394

后附财务报表附注为本财务报表的组成部分

宁波银行股份有限公司公司利润表2022年1-6月会计期内 人民币百万元

	附注十五	2022年1-6月		2021年1-6月
一、营业收入		26,468		23,083
利息净收入	3	15,733		15,084
利息收入	3	34,943		30,453
利息支出	3	(19,210)		(15,369)
手续费及佣金净收入		2,171		2,429
手续费及佣金收入		2,711		3,302
手续费及佣金支出		(540)		(873)
投资收益		8,059		5,101
其中：以摊余成本计量的金融 资产终止确认产生的损益		438		63
其他收益		103		108
公允价值变动损益		959		655
汇兑损益		(566)		(310)
其他业务收入		8		11
资产处置收益		1		5
二、营业支出		(15,958)		(14,389)
税金及附加		(212)		(187)
业务及管理费		(9,250)		(8,057)
信用减值损失		(6,493)		(6,125)
其他资产减值损失		-		(17)
其他业务成本		(3)		(3)
三、营业利润		10,510		8,694
营业外收入		18		51
营业外支出		(35)		(33)
四、利润总额		10,493		8,712
所得税费用		(566)		(42)
五、净利润		9,927		8,670

六、其他综合收益的税后净额		451		863
不能重分类进损益的其他综合收益		-		40
以公允价值计量且其变动计入其他综合 收益的权益工具公允价值变动		-		40
将重分类进损益的其他综合收益		451		823
以公允价值计量且其变动计入其他综合 收益的债务工具公允价值变动		282		768
以公允价值计量且其变动计入其他综合 收益的债务工具信用损失准备		169		55
七、综合收益总额		10,378		9,533

后附财务报表附注为本财务报表的组成部分

宁波银行股份有限公司公司股东权益变动表2022年1-6月会计期内 人民币百万元

2022年1-6月

项目	股本		其他权益工具		资本公积		其他综合收益		盈余公积		一般风险准备		未分配利润		股东权益合计
一、期初余额	6,604		14,810		37,695		4,369		10,418		15,501		55,677		145,074
二、本期增减变动金额	-		-		-		451		-		3,150		6,777		10,378
(一)综合收益总额	-		-		-		451		-		-		9,927		10,378
(二)股东投入和减少资本	-		-		-		-		-		-		-		-
1、股东投入的普通股	-		-		-		-		-		-		-		-
(三)利润分配	-		-		-		-		-		3,150		(3,150)		-
1、提取盈余公积	-		-		-		-		-		-		-		-
2、提取一般风险准备	-		-		-		-		-		3,150		(3,150)		-
3、股利分配	-		-		-		-		-		-		-		-
三、 期末余额	6,604		14,810		37,695		4,820		10,418		18,651		62,454		155,452

后附财务报表附注为本财务报表的组成部分

宁波银行股份有限公司公司股东权益变动表（续）2022年1-6月会计期内 人民币百万元

2021年1-6月

项目 股本 其他权益工具 资本公积 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 股东权益合计

一、 期初余额 6,008 14,810 26,403 1,100 8,632 12,772 46,098 115,823

二、 本期增减变动金额 - - - 863 - 2,729 5,941 9,533

(一) 综合收益总额 - - - 863 - - 8,670 9,533

(二) 股东投入和减少资本 - - - - - - - -

1、股东投入的普通股 - - - - - - - -

(三) 利润分配 - - - - - 2,729 (2,729) -

1、 提取盈余公积 - - - - - - - -

2、 提取一般风险准备 - - - - - 2,729 (2,729) -

3、 股利分配 - - - - - - - -

三、 期末余额 6,008 14,810 26,403 1,963 8,632 15,501 52,039 125,356

后附财务报表附注为本财务报表的组成部分

宁波银行股份有限公司公司现金流量表2022年1-6月会计期内 人民币百万元

	附注十五	2022年1-6月		2021年1-6月
一、经营活动产生的现金流量
客户存款和同业存放款项净增加额		209,760		96,391
向中央银行借款净增加额		9,239		-
向其他金融机构拆入资金净增加额		1,823		30
卖出回购金融资产款净增加额		-		30,252
买入返售金融资产款净减少额		97		-
为交易目的而持有的金融资产净减少额		29,619		-
收取利息、手续费及佣金的现金		31,708		27,275
收到其他与经营活动有关的现金		1,888		3,299
经营活动现金流入小计		284,134		157,247
客户贷款及垫款净增加额		109,259		98,818
向中央银行借款净减少额		-		2,456
存放中央银行和同业款项净增加额		11,004		3,552
拆出资金净增加额		13,752		845
卖出回购金融资产款净减少额		22,271		-
为交易目的而持有的金融资产净增加额		-		14,456
支付利息、手续费及佣金的现金		11,837		11,964
支付给职工及为职工支付的现金		7,562		6,469
支付的各项税费		1,576		1,235
支付其他与经营活动有关的现金		8,533		9,999
经营活动现金流出小计		185,794		149,794
经营活动产生的现金流量净额	4	98,340		7,453
二、投资活动产生的现金流量
收回投资收到的现金		420,591		668,869
取得投资收益收到的现金		12,728		7,433
处置固定资产、无形资产和其他长期资产 收回的现金净额		4		49
投资活动现金流入小计		433,323		676,351
投资支付的现金		521,358		746,225
购建固定资产、无形资产和其他长期资产 支付的现金		653		861
投资活动现金流出小计		522,011		747,086
投资活动使用的现金流量净额		(88,688)		(70,735)

后附财务报表附注为本财务报表的组成部分

宁波银行股份有限公司公司现金流量表（续）2022年1-6月会计期内 人民币百万元

	附注十五	2022年1-6月		2021年1-6月
三、筹资活动产生的现金流量
发行债券所收到的现金		264,400		260,223
筹资活动现金流入小计		264,400		260,223
偿还债务支付的现金		271,160		194,773
偿还租赁负债支付的现金		378		429
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		3,483		4,014
筹资活动现金流出小计		275,021		199,216
筹资活动(使用)/产生的现金流量净额		(10,621)		61,007
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响额		772		(139)
五、本期现金及现金等价物净减少额		(197)		(2,414)
加：期初现金及现金等价物余额		42,298		34,288
六、期末现金及现金等价物余额		42,101		31,874

后附财务报表附注为本财务报表的组成部分

宁波银行股份有限公司财务报表附注2022年6月30日 人民币百万元

一、 基本情况

1、 公司的历史沿革

宁波银行股份有限公司（以下简称“本公司”）前身为宁波市商业银行股份有限公司，系根据国务院国发(1995)25号文件《国务院关于组建城市合作银行的通知》，于1997年3月31日经中国人民银行总行以银复(1997)136号文件批准设立的股份制商业银行。1998年6月2日本公司经中国人民银行宁波市分行批准将原名称“宁波城市合作银行股份有限公司”更改为“宁波市商业银行股份有限公司”。2007年2月13日，经中国银行保险监督管理委员会（以下简称“银保监会”）批准，本公司更名为“宁波银行股份有限公司”。2007年7月19日，本公司在深圳证券交易所上市，股票代码“002142”。

本公司经银保监会批准领有00638363号金融许可证。经宁波市工商行政管理局核准领取统一社会代码号为91330200711192037M号的企业法人营业执照。注册地址为浙江省宁波市鄞州区宁东路345号。

本公司及子公司（以下简称“本集团”）的主要业务为经银保监会批准的包括对公及对私存款、贷款、支付结算、资金业务、并提供资产管理及其他金融业务。本集团在中国境内经营。

2、 机构设置

截至2022年6月30日止，本公司下设16家分行、19家一级支行及1家资金营运中心；公司总行营业部及支行设在浙江省宁波市区、郊区及县（市），分行设在上海市、杭州市、南京市、深圳市、苏州市、温州市、北京市、无锡市、金华市、绍兴市、台州市、嘉兴市、丽水市、湖州市、衢州市和舟山市，资金营运中心设在上海市。

本财务报表业经本公司董事会于2022年8月25日决议批准。

二、 财务报表的编制基础

本财务报表按照中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定（统称“企业会计准则”）以及中国证券监督管理委员会（以下简称“证监会”）颁布的有关上市公司财务报表及其附注披露的相关规定编制。

本财务报表以持续经营为基础列报。

编制本财务报表时，除某些金融工具和投资性房地产外，均以历史成本为计价原则。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。

三、 重要会计政策和会计估计

1、 遵循企业会计准则的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团于2022年6月30日的财务状况以及2022年上半年度的经营成果和现金流量。

2、 会计期间

本集团会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。

3、 记账本位币

本集团记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币百万元为单位表示。

4、 企业合并

企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。

三、 重要会计政策和会计估计（续）

4、 企业合并（续）

同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下企业合并。同一控制下企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。

合并方在同一控制下企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉），按合并日在最终控制方财务报表中的账面价值为基础进行相关会计处理。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价的账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价及原制度资本公积转入的余额，不足冲减的则调整留存收益。

非同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下企业合并。非同一控制下企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。

非同一控制下企业合并中所取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。

支付的合并对价的公允价值（或发行的权益性证券的公允价值）与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，并以成本减去累计减值损失进行后续计量。支付的合并对价的公允价值（或发行的权益性证券的公允价值）与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及支付的合并对价的公允价值（或发行的权益性证券的公允价值）及购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值的计量进行复核，复核后支付的合并对价的公允价值（或发行的权益性证券的公允价值）与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

三、 重要会计政策和会计估计（续）

5、 合并财务报表

合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及全部子公司的财务报表。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及本公司所控制的结构化主体等）。

编制合并财务报表时，子公司采用与本公司一致的会计期间和会计政策。本集团内部各公司之间的所有交易产生的资产、负债、权益、收入、费用和现金流量于合并时全额抵销。

子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。

对于通过非同一控制下企业合并取得的子公司，被购买方的经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财务报表，直至本集团对其控制权终止。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。

对于通过同一控制下企业合并取得的子公司，被合并方的经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对前期财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始实施控制时一直存在。

如果相关事实和情况的变化导致对控制要素中的一项或多项发生变化的，本集团重新评估是否控制被投资方。

6、 现金及现金等价物

现金，是指本集团的库存现金以及可以随时用于支付的存款；现金等价物，是指本集团持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。

7、 贵金属

贵金属包括黄金、白银和其他贵金属。本集团非交易性贵金属按照取得时的成本进行初始计量，以成本与可变现净值较低者进行后续计量。本集团为交易目的而获得的贵金属按照取得时的公允价值进行初始确认，并以公允价值于资产负债表日进行后续计量，相关变动计入当期损益。

三、 重要会计政策和会计估计（续）

8、 外币业务

本集团对于发生的外币交易，将外币金额折算为记账本位币金额。

外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。于资产负债表日，对于外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算。由此产生的结算和货币性项目折算差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的差额按照借款费用资本化的原则处理之外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的差额根据非货币性项目的性质计入当期损益或其他综合收益。汇率变动对现金及现金等价物的影响额，在现金流量表中单独列示。

9、 金融工具

金融工具，是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。

金融工具的确认和终止确认

本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

满足下列条件的，终止确认金融资产（或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分），即从其账户和资产负债表内予以转销：

（1）收取金融资产现金流量的权利届满；

（2） 转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时

将收取的现金流量全额支付给第三方的义务；并且（a）实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或（b）虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。

如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。如果现有金融负债被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代，或现有负债的条款几乎全部被实质性修改，则此类替换或修改作为终止确认原负债和确认新负债处理，差额计入当期损益。

以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款的约定，在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日，是指本集团承诺买入或卖出金融资产的日期。

三、 重要会计政策和会计估计（续）

9、 金融工具（续）

金融资产分类和计量

本集团的金融资产于初始确认时根据本集团企业管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。当且仅当本集团改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。

金融资产在初始确认时以公允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。

金融资产的后续计量取决于其分类：

以摊余成本计量的债务工具投资

金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产采用实际利率法确认利息收入，其终止确认、修改或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资

金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本集团管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益外，其余公允价值变动计入其他综合收益。当金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入当期损益。

三、 重要会计政策和会计估计（续）

9、 金融工具（续）

金融资产分类和计量（续）

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资

本集团不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，仅将相关股利收入（明确作为投资成本部分收回的股利收入除外）计入当期损益，公允价值的后续变动计入其他综合收益，不需计提减值准备。当金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入留存收益。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。

只有能够消除或显著减少会计错配时，金融资产才可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

企业在初始确认时将某金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产后，不能重分类为其他类金融资产；其他类金融资产也不能在初始确认后重新指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融负债分类和计量

本集团的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。

三、 重要会计政策和会计估计（续）

9、 金融工具（续）

金融负债分类和计量（续）

金融负债的后续计量取决于其分类：

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，所有公允价值变动均计入当期损益。对于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值进行后续计量，除由本集团自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益之外，其他公允价值变动计入当期损益；如果由本集团自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配，本集团将所有公允价值变动（包括自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。

只有符合以下条件之一，金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债：

（1） 能够消除或显著减少会计错配；

（2） 风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融工具组合以公允价

值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；

（3） 包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工

具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；

（4） 包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量

的嵌入衍生工具的混合工具。

企业在初始确认时将某金融负债指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债后，不能重分类为其他金融负债；其他金融负债也不能在初始确认后重新指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

按照上述条件，本集团指定的这类金融负债主要包括除本集团以外的其他投资方享有的对纳入合并范围的证券投资基金及资产管理计划的权益。

其他金融负债

对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。

三、 重要会计政策和会计估计（续）

9、 金融工具（续）

金融工具减值

本集团以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、贷款承诺及财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。

对于不含重大融资成分的应收款项以及合同资产，本集团运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

除上述采用简化计量方法以外的金融资产、贷款承诺以及财务担保合同，本集团在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本集团按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果初始确认后发生信用减值的，处于第三阶段，本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。对于资产负债表日只具有较低信用风险的金融工具，本集团假设其信用风险自初始确认后未显著增加。

关于本集团对信用风险显著增加判断标准、已发生信用减值资产的定义、预期信用损失计量的假设等披露参见附注十三、1。

当本集团不再合理预期能够全部或部分收回金融资产合同现金流量时，本集团直接减记该金融资产的账面余额。

财务担保合同

财务担保合同，是指特定债务人到期不能按照债务工具条款偿付债务时，发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。财务担保合同在初始确认时按照公允价值计量，除指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同外，其余财务担保合同在初始确认后按照资产负债表日确定的预期信用损失准备金额和初始确认金额扣除按照收入确认原则确定的累计摊销额后的余额两者孰高者进行后续计量。

三、 重要会计政策和会计估计（续）

9、 金融工具（续）

衍生金融工具

衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。

除与套期会计有关外，衍生工具公允价值变动产生的利得或损失直接计入当期损益。

金融资产转移

本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。

本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

10、 买入返售与卖出回购交易

买入返售交易为买入资产时已协议于约定日以协定价格出售相同之资产。卖出回购交易为卖出资产时已协议于约定日以协定价格回购相同之资产。对于买入待返售之资产，买入该等资产之成本将作为质押拆出款项，买入之资产则作为该笔拆出款项之质押品。对于卖出待回购之资产，该等资产将持续于本集团的资产负债表上反映，出售该等资产所得之金额将确认为负债。

买入返售协议中所赚取之利息收入及卖出回购协议须支付之利息支出在协议期间按实际利率法确认为利息收入及利息支出。

三、 重要会计政策和会计估计（续）

11、 长期股权投资

长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。

长期股权投资在取得时以初始投资成本进行初始计量。

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，在本公司个别财务报表中采用成本法核算。控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额。

采用成本法时，长期股权投资按初始投资成本计价。追加或收回投资的，调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。

12、 投资性房地产

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。

投资性房地产按照成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠地计量，则计入投资性房地产成本。否则，于发生时计入当期损益。将固定资产转换为投资性房地产的，按其在转换日的公允价值确认为投资性房地产的初始金额。公允价值大于账面价值的，差额计入其他综合收益；公允价值小于账面价值的，差额计入当期损益。

本集团的投资性房地产所在地有活跃的房地产交易市场，能够从房地产交易市场取得同类或类似房地产的市场价格及其他相关信息，从而能对投资性房地产的公允价值进行估计，故本集团对投资性房地产采用公允价值模式进行后续计量。之后，每个资产负债表日，投资性房地产按公允价值计量。公允价值的增减变动均计入当期损益。

三、 重要会计政策和会计估计（续）

13、 固定资产

固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。与固定资产有关的后续支出，符合该确认条件的，计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值；否则，在发生时计入当期损益。

固定资产按照成本进行初始计量。购置固定资产的成本包括购买价款、相关税费、以及使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该项资产的其他支出。

固定资产的折旧采用年限平均法计提，各类固定资产的使用寿命、预计净残值率及年折旧率如下：

资产类别 使用年限 预计净残值率 年折旧率

房屋及建筑物 20年 3% 4.85%运输工具 5年 3% 19.40%电子设备 5年 3% 19.40%机器设备 5-10年 3% 9.70%-19.40%

本集团至少于每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，必要时进行调整。

14、 在建工程

在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出以及其他相关费用等。

在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产和无形资产。

三、 重要会计政策和会计估计（续）

15、 无形资产

无形资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确认，并以成本进行初始计量。

无形资产按照其能为本集团带来经济利益的期限确定使用寿命。

各项无形资产的使用寿命如下：

资产类别 使用寿命

软件 5-10年土地使用权 40年会员资格权利 10年

本集团取得的土地使用权，通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权和建筑物分别作为无形资产和固定资产核算。外购土地及建筑物支付的价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。

使用寿命有限的无形资产，在其使用寿命内采用直线法摊销。本集团至少于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，必要时进行调整。

企业合并中取得的特许经营权等可辨认无形资产按公允价值计量。特许经营权为无预期使用寿命的无形资产，不进行摊销，每年进行减值测试。

16、 商誉

非同一控制下的企业合并，其合并成本超过合并中取得的被购买方可辨认净资产于购买日的公允价值份额的差额确认为商誉。

17、 使用权资产

本集团使用权资产类别主要为房屋建筑物。

三、 重要会计政策和会计估计（续）

17、 使用权资产（续）

在租赁期开始日，本集团将其可在租赁期内使用租赁资产的权利确认为使用权资产，包括：租赁负债的初始计量金额；在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；承租人发生的初始直接费用；承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。本集团后续采用年限平均法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本集团在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，本集团在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

本集团按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值时，如使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本集团将剩余金额计入当期损益。

18、 资产减值

本集团对除按公允价值模式计量的投资性房地产、递延所得税、金融资产外的资产减值，按以下方法确定：

本集团于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本集团将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少于每年末进行减值测试。对于尚未达到可使用状态的无形资产，也每年进行减值测试。

可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本集团以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。

当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本集团将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。

对于企业合并形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少于每年末进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

三、 重要会计政策和会计估计（续）

19、 长期待摊费用

长期待摊费用是指已经支出，但摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。

经营租入固定资产改良支出按租赁期平均摊销。

租赁费用是指以经营性租赁方式租入固定资产发生的租赁费用，根据合同期限平均摊销。

本集团为员工购买了一次性趸缴的补充养老保险，在员工服务期间摊销入相关年份的损益。

其他长期待摊费用根据合同或协议期限与受益期限孰短原则确定摊销期限，并平均摊销。

如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的，应当将尚未摊销项目的摊余价值全部转入当期损益。

20、 抵债资产

抵债资产按其公允价值进行初始确认，公允价值与相关贷款本金和已确认的利息及减值准备的差额计入当期损益；按其账面价值和可收回金额孰低进行后续计量。

三、 重要会计政策和会计估计（续）

21、 职工薪酬

职工薪酬，指本集团为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利。

短期薪酬

在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

离职后福利（设定提存计划）

养老保险和失业保险

本集团的职工参加由当地政府管理的养老保险和失业保险，相应支出在发生时计入相关资产成本或当期损益。

企业年金计划

与本集团签订正式劳动合同，依法参加企业员工基本养老保险并履行缴费业务，且为本集团服务满一年的员工可以选择参加本集团设立的宁波银行股份有限公司企业年金计划（以下简称“企业年金”）。企业年金所需费用由本集团和员工共同承担。

辞退福利

本集团向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

三、 重要会计政策和会计估计（续）

22、 租赁负债

在租赁期开始日，本集团将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债，短期租赁和低价值资产租赁除外。在计算租赁付款额的现值时，本集团采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用承租人增量借款利率作为折现率。本集团按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益，但另有规定计入相关资产成本的除外。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益，但另有规定计入相关资产成本的除外。

租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，本集团按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债。

23、 预计负债

除了非同一控制下企业合并中的或有对价及承担的或有负债之外，当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本集团将其确认为预计负债：

（1） 该义务是本集团承担的现时义务；

（2） 该义务的履行很可能导致经济利益流出本集团；

（3） 该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

三、 重要会计政策和会计估计（续）

24、 受托业务

本集团在受托业务中作为客户的管理人、受托人或代理人。本集团的资产负债表不包括本集团因受托业务而持有的资产以及有关向客户交回该等资产的承诺，因为该等资产的风险及收益由客户承担。

资产托管业务是指本集团经有关监管部门批准作为托管人，依据有关法律法规与委托人签订资产托管协议，履行托管人相关职责的业务。由于本集团仅根据托管协议履行托管职责并收取相应费用，并不承担托管资产投资所产生的风险和报酬，因此托管资产记录为资产负债表表外项目。

委托贷款是指委托人提供资金（委托存款），由本集团根据委托人确定的贷款对象、用途、金额、期限、利率等要求而代理发放、监督使用并协助收回的贷款，其风险由委托人承担。本集团只收取手续费，并不在资产负债表上反映委托贷款，也不计提贷款损失准备。

25、 其他权益工具——优先股

本集团发行的优先股不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务；同时，该等优先股为将来须用自身权益工具结算的非衍生金融工具，但不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务。本集团将发行的优先股分类为权益工具，发行优先股发生的手续费、佣金等交易费用从权益中扣除。优先股股息在宣告时，作为利润分配处理。

26、 收入

收入在客户取得相关商品或者服务的控制权，同时满足以下不同类型收入的其他确认条件时，按预期有权收取的对价金额予以确认。

利息收入

利息收入于产生时以实际利率计量。实际利率是指按金融工具的预计存续期间或更短期间将其预计未来现金流入折现至其金融资产账面净值的利率。利息收入的计算需要考虑金融工具的合同条款并且包括所有归属于实际利率组成部分的费用和所有交易成本，但不包括未来信用损失。如果本集团对未来收入的估计发生改变，金融资产的账面价值亦可能随之调整。由于调整后的账面价值是按照原实际利率计算而得，变动也记入利息收入。

三、 重要会计政策和会计估计（续）

26、 收入（续）

利息收入（续）

对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，本集团自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。经信用调整的实际利率，是指将购入或源生的已发生信用减值的金融资产在预计存续期的估计未来现金流量，折现为该金融资产摊余成本的利率。

对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，本集团在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确认其利息收入。

手续费及佣金收入

本集团通过向客户提供各类服务收取手续费及佣金。其中，通过在一定期间内提供服务收取的手续费及佣金在相应期间内按照履约进度确认，其他手续费及佣金于相关交易完成时确认。

本集团在向客户转让服务前能够控制该服务的，本集团为主要责任人。如果履约义务是安排另一方提供指定服务，则本集团为代理人。在这种情况下，本集团在该服务转移给客户之前不会控制另一方提供的指定服务。当本集团作为代理人身份时，本集团按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入，作为安排由另一方提供的指定服务的回报。

本集团根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同负债。

合同负债是指已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务，如企业在转让承诺的商品或服务之前已收取的款项。

股利收入

股利收入于本集团获得收取股利的权利被确立时确认。

租金收入

与经营租赁相关的投资性房地产租金收入按租约年限采用直线法计入当期损益。

三、 重要会计政策和会计估计（续）

27、 支出

利息支出

金融负债的利息支出以金融负债摊余成本、占用资金的时间按实际利率法计算，并在相应期间予以确认。

其他支出

其他支出按权责发生制原则确认。

28、 政府补助

政府补助在能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的，作为与资产相关的政府补助；政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助，除此之外的作为与收益相关的政府补助。

与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。

与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值；或确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益（但按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益），相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

三、 重要会计政策和会计估计（续）

29、 所得税

所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于与直接计入股东权益的交易或者事项相关的计入股东权益外，均作为所得税费用或收益计入当期损益。

本集团对于当期和以前期间形成的当期所得税负债或资产，按照税法规定计算的预期应交纳或返还的所得税金额计量。

本集团根据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法计提递延所得税。

各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债，除非：

（1） 应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：商誉的初始确认，或者具有

以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损；

（2） 对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该

暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非：

（1）可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：该交易不是企业合并，并且交

易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损；

（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时

满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

本集团于资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，依据税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。

三、 重要会计政策和会计估计（续）

29、 所得税（续）

于资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。于资产负债表日，本集团重新评估未确认的递延所得税资产，在很可能获得足够的应纳税所得额可供所有或部分递延所得税资产转回的限度内，确认递延所得税资产。

同时满足下列条件时，递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示：

拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一应纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。

30、 租赁

租赁的识别

在合同开始日，本集团评估合同是否为租赁或者包含租赁，如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。为确定合同是否让渡了在一定期间内控制已识别资产使用的权利，本集团评估合同中的客户是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益，并有权在该使用期间主导已识别资产的使用。

租赁和非租赁部分的分拆

合同中同时包含租赁和非租赁部分的，本公司作为出租人时，将租赁和非租赁部分分拆后进行会计处理。

租赁期的评估

租赁期是本集团有权使用租赁资产且不可撤销的期间。本集团有续租选择权，即有权选择续租该资产，且合理确定将行使该选择权的，租赁期还包含续租选择权涵盖的期间。本集团有终止租赁选择权，即有权选择终止租赁该资产，但合理确定将不会行使该选择权的，租赁期包含终止租赁选择权涵盖的期间。发生本集团可控范围内的重大事件或变化，且影响本集团是否合理确定将行使相应选择权的，本集团对其是否合理确定将行使续租选择权、购买选择权或不行使终止租赁选择权进行重新评估。

三、 重要会计政策和会计估计（续）

30、 租赁（续）

作为承租人

本集团作为承租人的一般会计处理见附注三、17和附注三、22。

租赁变更

租赁变更是原合同条款之外的租赁范围、租赁对价、租赁期限的变更，包括增加或终止一项或多项租赁资产的使用权，延长或缩短合同规定的租赁期等。

租赁发生变更且同时符合下列条件的，本集团将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：

（1）该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；

（2）增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相

当。

租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，本集团重新确定租赁期，并采用修订后的折现率对变更后的租赁付款额进行折现，以重新计量租赁负债。在计算变更后租赁付款额的现值时，本集团采用剩余租赁期间的租赁内含利率作为折现率；无法确定剩余租赁期间的租赁内含利率的，采用租赁变更生效日的本集团增量借款利率作为折现率。

就上述租赁负债调整的影响，本集团区分以下情形进行会计处理：

（1）租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本集团调减使用权资产的账

面价值，以反映租赁的部分终止或完全终止，部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益；

（2）其他租赁变更，本集团相应调整使用权资产的账面价值。

短期租赁和低价值资产租赁

本集团将在租赁期开始日，租赁期不超过12个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；将单项租赁资产为全新资产时价值不超过人民币40,000元的租赁认定为低价值资产租赁。本集团转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。本集团对短期租赁和低价值资产租赁选择不确认使用权资产和租赁负债。在租赁期内各个期间按照直线法计入相关的资产成本或当期损益。

三、 重要会计政策和会计估计（续）

30、 租赁（续）

作为出租人

租赁开始日实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。

作为融资租赁出租人

在租赁期开始日，本集团对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本集团对应收融资租赁款进行初始计量时，以租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。

本集团按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。本集团取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

作为经营租赁出租人

经营租赁的租金收入在租赁期内各个期间按直线法确认为当期损益，未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

31、 利润分配

本集团的现金股利，于股东大会批准后确认为负债。

三、 重要会计政策和会计估计（续）

32、 公允价值计量

公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本集团以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本集团假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本集团在计量日能够进入的交易市场。本集团采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。

以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。

本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。

在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。

每个资产负债表日，本集团对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。

33、 关联方

在财务和经营决策中，如果一方有能力直接或间接控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，则他们之间存在关联方关系；如果两方或多方同受一方控制或共同控制，则他们之间也存在关联方关系。

本集团与仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的企业，不构成关联方。

34、 分部报告

本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部，以供本集团管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩，对于不符合任何用来确定报告分部的量化条件的分部予以合并列报。

三、 重要会计政策和会计估计（续）

35、 重大会计判断和估计

编制财务报表要求管理层作出判断、估计和假设，这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的列报金额及其披露，以及资产负债表日或有负债的披露。这些假设和估计的不确定性所导致的结果可能造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。

判断

在应用本集团的会计政策的过程中，管理层作出了以下对财务报表所确认的金额具有重大影响的判断：

业务模式

金融资产于初始确认时的分类取决于本集团管理金融资产的业务模式，在判断业务模式时，本集团考虑包括企业评价和向关键管理人员报告金融资产业绩的方式、影响金融资产业绩的风险及其管理方式以及相关业务管理人员获得报酬的方式等。在评估是否以收取合同现金流量为目标时，本集团需要对金融资产到期日前的出售原因、时间、频率和价值等进行分析判断。

合同现金流量特征

金融资产于初始确认时的分类取决于金融资产的合同现金流量特征，需要判断合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金为基础的利息的支付时，包含对货币时间价值的修正进行评估时，需要判断与基准现金流量相比是否具有显著差异、对包含提前还款特征的金融资产，需要判断提前还款特征的公允价值是否非常小等。

结构化主体的合并

对于在日常业务中涉及的结构化主体，本集团需要分析判断是否对这些结构化主体存在控制，以确定是否将其纳入合并财务报表范围。在判断是否控制结构化主体时，本集团综合考虑直接享有以及通过所有子公司（包括控制的结构化主体）间接享有权利而拥有的权力、可变回报及其联系。

本集团从结构化主体获得的可变回报包括各种形式的管理费和业绩报酬等决策者薪酬，也包括各种形式的其他利益，例如直接投资收益、提供信用增级或流动性支持等而获得的报酬和可能承担的损失、与结构化主体进行交易取得的可变回报等。在分析判断是否控制结构化主体时，本集团不仅考虑相关的法律法规及各项合同安排的实质，还考虑是否存在其他可能导致本集团最终承担结构化主体损失的情况。

如果相关事实和情况的变化导致对控制定义涉及的相关要素发生变化的，本集团将重新评估是否控制结构化主体。

三、 重要会计政策和会计估计（续）

35、 重大会计判断和估计（续）

估计的不确定性

以下为于资产负债表日有关未来的关键假设以及估计不确定性的其他关键来源，可能会导致未来会计期间资产和负债账面金额重大调整。

金融工具减值

本集团采用预期信用损失模型对金融工具的减值进行评估，应用预期信用损失模型需要做出重大判断和估计，需考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。在做出这些判断和估计时，本集团根据历史还款数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险等因素推断债务人信用风险的预期变动。不同的估计可能会影响减值准备的计提，已计提的减值准备可能并不等于未来实际的减值损失金额。

非金融资产的减值

本集团于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。预计未来现金流量现值时，管理层必须估计该项资产或资产组的预计未来现金流量，并选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。

预计负债

本集团在每个资产负债表日会判断是否因过去事项而形成现时法定义务或推定义务，同时判断履行相关义务导致经济利益流出的可能性，以确定该义务金额的可靠估计数及在会计报表中的相关披露。

金融工具的公允价值

对于缺乏活跃市场的金融工具，本集团运用估价方法确定其公允价值。估价方法包括参照在市场中具有完全信息且有买卖意愿的经济主体之间进行公平交易时确定的交易价格，参考市场上另一类似金融工具的公允价值，或运用现金流量折现分析及期权定价模型进行估算。估价方法在最大程度上利用市场信息，然而，当市场信息无法获得时，管理层将对本集团及交易对手的信用风险、市场波动及相关性等作出估计。这些相关假设的变化将影响金融工具的公允价值。

递延所得税资产

递延所得资产按可抵扣税务亏损及可抵扣暂时性差异确认。递延所得税资产只会在未来应纳税所得很有可能用作抵销有关递延所得税资产时确认，所以需要管理层判断获得未来应纳税所得的可能性。本集团持续审阅对递延所得税的判断，如果预计未来很可能获得能利用的未来应纳税所得额，将确认相应的递延所得税资产。

三、 重要会计政策和会计估计（续）

35、 重大会计判断和估计（续）

商誉减值准备的会计估计

本集团至少每年测试商誉是否发生减值，并且当商誉存在可能发生减值的迹象时，亦需进行减值测试。在进行减值测试时，需要将商誉分配到相应的资产组或资产组组合，并预计资产组或者资产组组合未来产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。

四、 税项

本集团主要税项及其税率列示如下:

税/费种 计提税/费依据 税/费率

增值税 应税收入（注1） 6%、13%城建税 增值税 5%、7%教育费附加 增值税 5%企业所得税 应纳税所得额 25%

注1：宁波银行股份有限公司及本集团下属子公司永赢金融租赁有限公司、永赢基金管理有限公司、宁银理财有限责任公司、安徽宁银消费金融股份有限公司为增值税一般纳税人，对于各项主要应税收入按6%或13%的税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额缴纳增值税。

五、 合并财务报表主要项目注释

1、 现金及存放中央银行款项

			2022年6月30日		2021年12月31日
	库存现金		1,354		1,487
	法定存款准备金（注1）		95,111		88,089
	超额存款准备金（注2）		14,491		7,627
	财政性存款		308		361
	小计		111,264		97,564
	应计利息		37		32
			111,301		97,596

注1：法定存款准备金为按规定向中国人民银行缴纳的存款准备金，此资金不可

用于日常业务。于2022年6月30日，本集团按规定向中国人民银行缴存法定存款准备金，人民币存款准备金缴存比率为7.75%（2021年12月31日：8%）；外币存款准备金缴存比率为8%（2021年12月31日：9%）。

注2：超额存款准备金为存放于中国人民银行用于资金清算的款项。

2、 存放同业款项

			2022年6月30日		2021年12月31日
	存放境内银行		9,885		9,680
	存放境内其他金融机构		5,817		2,801
	存放境外银行		7,215		5,197
	小计		22,917		17,678
	应计利息		27		47
	减：减值准备（附注五、15）		(130)		(46)
			22,814		17,679

期末本集团关联方的存放同业情况详见本附注十、2.4。

五、 合并财务报表主要项目注释（续）

3、 拆出资金

			2022年6月30日		2021年12月31日
	银行		17,696		10,146
	其他金融机构		8,600		11,800
	小计		26,296		21,946
	应计利息		156		154
	减：减值准备（附注五、15）		(97)		(91)
			26,355		22,009

4、 衍生金融工具

以下列示的是本集团衍生金融工具的名义金额和公允价值。

		2022年6月30日
		名义金额		公允价值
				资产		负债
	外汇远期	172,681		2,707		(776)
	货币掉期	800,185		7,591		(7,419)
	利率互换	1,490,324		6,764		(6,950)
	货币互换	19,501		190		(528)
	期权	309,916		4,388		(3,691)
	信用风险缓释工具	600		-		(15)
	贵金属远期/掉期	43,039		511		(214)
		2,836,246		22,151		(19,593)

五、 合并财务报表主要项目注释（续）

4、 衍生金融工具（续）

		2021年12月31日
		名义金额		公允价值
				资产		负债
	外汇远期	128,254		354		(2,296)
	货币掉期	860,719		7,608		(5,493)
	利率互换	1,727,426		8,164		(8,343)
	货币互换	20,718		213		(76)
	期权	223,106		2,636		(2,620)
	信用风险缓释工具	830		10		(18)
	贵金属远期/掉期	32,027		125		(493)
		2,993,080		19,110		(19,339)

名义金额是以全额方式反映，代表衍生工具的基础资产或参考指数的金额，是计量衍生金融工具公允价值变动的基础。名义金额可以反映报告期末尚未结清的风险敞口，但无法直接反映市场风险或信用风险。

五、 合并财务报表主要项目注释（续）

5、 买入返售金融资产

			2022年6月30日		2021年12月31日
	按质押品分类如下：
	债券		7,420		9,567
	应计利息		1		2
	减：减值准备（附注五、15）		(1)		(2)
			7,420		9,567

	按交易对手分类如下：
	银行		1,320		-
	其他金融机构		6,100		9,567
	小计		7,420		9,567
	应计利息		1		2
	减：减值准备（附注五、15）		(1)		(2)
			7,420		9,567

五、 合并财务报表主要项目注释（续）

6、 发放贷款及垫款

6.1、 发放贷款及垫款按个人和公司分布

			2022年6月30日		2021年12月31日
	以摊余成本计量
	公司贷款和垫款		533,104		464,462
	贷款		518,316		450,818
	贸易融资		14,788		13,644
	个人贷款		355,484		333,128
	个人消费贷款		233,622		219,847
	个体经营贷款		76,881		75,968
	个人住房贷款		44,981		37,313
	以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
	贴现		100,893		65,119
	小计		989,481		862,709
	应计利息		3,377		3,451
	减：以摊余成本计量的贷款减值准备		(38,264)		(33,717)
	发放贷款及垫款账面价值		954,594		832,443

本集团发放贷款及垫款总额的第一、二、三阶段金额分别为人民币958,934百万元、人民币25,279百万元、人民币8,645百万元（2021年12月31日：第一、二、三阶段金额分别为人民币838,605百万元、人民币20,909百万元、人民币6,646百万元）。

于2022年6月30日，本集团以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贷款为贴现业务，其减值准备为人民币1,326百万元（2021年12月31日：人民币1,066百万元），计入其他综合收益。

期末本集团关联方的贷款情况详见本附注十、2.1。

五、 合并财务报表主要项目注释（续）

6、 发放贷款及垫款（续）

6.2、 发放贷款及垫款按担保方式分布

			2022年6月30日		2021年12月31日
	信用贷款		346,815		303,969
	保证贷款		266,279		234,276
	抵押贷款		264,917		248,749
	质押贷款		111,470		75,715
	贷款和垫款总额		989,481		862,709
	应计利息		3,377		3,451
	减：贷款减值准备		(38,264)		(33,717)
	发放贷款及垫款账面价值		954,594		832,443

6.3、 逾期贷款

		2022年6月30日
		逾期1天至90天(含90天)		逾期90天至360天(含360天)		逾期360天至3年(含3年)		逾期3年以上		合计
	信用贷款	1,143		1,404		604		42		3,193
	保证贷款	12		299		388		99		798
	抵质押贷款	780		1,862		586		296		3,524
		1,935		3,565		1,578		437		7,515

		2021年12月31日
		逾期1天至90天(含90天)		逾期90天至360天(含360天)		逾期360天至3年(含3年)		逾期3年以上		合计
	信用贷款	976		1,688		506		49		3,219
	保证贷款	126		156		401		79		762
	抵质押贷款	734		676		762		367		2,539
		1,836		2,520		1,669		495		6,520

五、 合并财务报表主要项目注释（续）

6、 发放贷款及垫款（续）

6.4、 贷款损失准备

2022年6月30日发放贷款及垫款的减值准备变动情况列示如下：

以摊余成本计量的贷款减值准备

		第一阶段		第二阶段		第三阶段		合计
		未来12个月		整个存续期		已发生信用		(附注五、15)
		预期信用损失		预期信用损失		减值金融资产
						(整个存续期预期信用损失)
	期初余额	23,253		4,491		5,973		33,717
	企业合并转入	69		53		129		251
	本期计提	1,600		2,270		3,559		7,429
	转入第一阶段	1,049		(1,046)		(3)		-
	转入第二阶段	(314)		327		(13)		-
	转入第三阶段	(45)		(206)		251		-
	核销及转出	-		-		(3,828)		(3,828)
	收回原转销贷款和垫款导致的转回	-		-		711		711
	已减值贷款和垫款利息冲转导致的转回	-		-		(16)		(16)
	期末余额	25,612		5,889		6,763		38,264

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贷款减值准备

		第一阶段		第二阶段		第三阶段		合计
		未来12个月		整个存续期		已发生信用		(附注五、15)
		预期信用损失		预期信用损失		减值金融资产
						(整个存续期预期信用损失)
	期初余额	1,050		14		2		1,066
	本期计提	247		8		5		260
	转入第二阶段	(1)		1		-		-
	期末余额	1,296		23		7		1,326

五、 合并财务报表主要项目注释（续）

6、 发放贷款及垫款（续）

6.4、 贷款损失准备（续）

2021年12月31日发放贷款及垫款的减值准备变动情况列示如下：

以摊余成本计量的贷款减值准备

		第一阶段		第二阶段		第三阶段		合计
		未来12个月		整个存续期		已发生信用		(附注五、15)
		预期信用损失		预期信用损失		减值金融资产
						(整个存续期预期信用损失)
	期初余额	18,130		3,846		4,960		26,936
	本期计提	4,529		1,362		3,371		9,262
	转入第一阶段	924		(916)		(8)		-
	转入第二阶段	(280)		282		(2)		-
	转入第三阶段	(50)		(83)		133		-
	核销及转出	-		-		(3,727)		(3,727)
	收回原转销贷款和垫款导致的转回	-		-		1,268		1,268
	已减值贷款和垫款利息冲转导致的转回	-		-		(22)		(22)
	期末余额	23,253		4,491		5,973		33,717

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贷款减值准备

		第一阶段		第二阶段		第三阶段		合计
		未来12个月		整个存续期		已发生信用		(附注五、15)
		预期信用损失		预期信用损失		减值金融资产
						(整个存续期预期信用损失)
	期初余额	644		3		-		647
	本期计提	406		11		2		419
	期末余额	1,050		14		2		1,066

五、 合并财务报表主要项目注释（续）

7、 金融投资

7.1、 交易性金融资产

			2022年6月30日		2021年12月31日
	以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产
	债务工具
	政府债券		9,052		15,295
	政策性金融债券		6,741		11,524
	同业存单		-		5,393
	企业债券		10,425		6,819
	金融债券		677		929
	资产管理计划		66,987		57,908
	信托计划		25,748		30,185
	理财产品		109		10
	基金投资		209,072		227,023
	权益工具
	股权投资		61		305
			328,872		355,391

7.2、 债权投资

			2022年6月30日		2021年12月31日
	政府债券		188,323		145,559
	资产管理计划		96,750		97,021
	信托计划		12,680		18,238
	小计		297,753		260,818
	应计利息		3,095		2,750
	减：减值准备（附注五、15）		(3,422)		(3,846)
			297,426		259,722

期末本集团关联方的债权投资情况详见本附注十、2.2。

五、 合并财务报表主要项目注释（续）

7、 金融投资（续）

7.2、 债权投资（续）

债权投资按照12个月预期信用损失及整个存续期预期信用损失分别计提的减值准备的变动如下：

2022年6月30日：

		第一阶段		第二阶段		第三阶段		合计
		未来12个月		整个存续期		已发生信用
		预期信用损失		预期信用损失		减值金融资产
						(整个存续期预期信用损失)
	期初余额	3,630		20		196		3,846
	本期计提/(回拨)	(427)		-		(69)		(496)
	转入第三阶段	-		(20)		20		-
	收回原核销投资导致的转回	-		-		72		72
	期末余额	3,203		-		219		3,422

2021年12月31日：

		第一阶段		第二阶段		第三阶段		合计
		未来12个月		整个存续期		已发生信用
		预期信用损失		预期信用损失		减值金融资产
						(整个存续期预期信用损失)
	年初余额	2,220		-		116		2,336
	本期计提/(回拨)	1,410		20		(153)		1,277
	收回原核销投资导致的转回	-		-		233		233
	年末余额	3,630		20		196		3,846

五、 合并财务报表主要项目注释（续）

7、 金融投资（续）

7.3、 其他债权投资

			2022年6月30日		2021年12月31日
	政府债券		315,575		289,958
	政策性金融债券		5,366		2,540
	企业债券		31,183		23,167
	同业存单		30,609		199
	其他金融债券		34		83
	信托计划		29,984		32,435
	小计		412,751		348,382
	应计利息		3,966		3,769
			416,717		352,151

其他债权投资按照12个月预期信用损失及整个存续期预期信用损失分别计提的

减值准备的变动如下：

2022年6月30日：

		第一阶段		第二阶段		第三阶段		合计
		未来12个月		整个存续期		已发生信用
		预期信用损失		预期信用损失		减值金融资产
						(整个存续期预期信用损失)
	期初余额	495		7		60		562
	本期计提/(回拨)	(36)		7		(4)		(33)
	期末余额	459		14		56		529

五、 合并财务报表主要项目注释（续）

7、 金融投资（续）

7.3、 其他债权投资（续）

2021年12月31日：

第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计未来12个月 整个存续期 已发生信用预期信用损失 预期信用损失 减值金融资产(整个存续期预期信用损失)

年初余额 291 34 64 389本年计提/(回拨) 194 (17) (4) 173转入第一阶段 14 (14) - -转入第二阶段 (4) 4 - -

年末余额 495 7 60 562

7.4、 其他权益工具投资

2022年6月30日累计计入其他综合收益 持股比例 本年成本 的公允价值变动 公允价值 (%) 现金红利

中国银联股份有限公司 13 131 144 0.34城市商业银行清算中心 - 5 5 0.83 -庐山旅游发展股份有限公司 15 - 15 1.50 -宁波东海银行股份有限公司 53 (18) 35 4.99 -

81 118 199

2021年12月31日累计计入其他综合收益 持股比例 本年成本 的公允价值变动 公允价值 (%) 现金红利

中国银联股份有限公司 13 131 144 0.34 3城市商业银行清算中心 - 5 5 0.83 -庐山旅游发展股份有限公司 15 - 15 1.50 -宁波东海银行股份有限公司 53 (18) 35 4.99 -

81 118 199 3

五、 合并财务报表主要项目注释（续）

8、 投资性房地产

采用公允价值模式后续计量：

房屋及建筑物

			2022年6月30日		2021年12月31日
	期初余额		32		39
	公允价值变动		-		(7)
	期末余额		32		32

本集团投资性房地产所在地有活跃的房地产交易市场，外部评估师从房地产交易市场上取得同类或类似房地产的市场价格及其他相关信息，从而对投资性房地产的公允价值作出合理的估计。

9、 固定资产

	2022年6月30日	房屋及建筑物		运输工具		电子设备		机器设备		合计
	原价：
	期初数	9,249		211		2,036		366		11,862
	本期购置	5		8		190		13		216
	在建工程转入	-		-		-		-		-
	处置/报废	(2)		(3)		(11)		(6)		(22)
	企业合并转入	-		2		13		1		16
	期末数	9,252		218		2,228		374		12,072
	累计折旧：
	期初数	2,686		146		1,223		184		4,239
	计提	221		10		127		27		385
	处置/报废	-		(2)		(11)		(5)		(18)
	企业合并转入	-		2		12		-		14
	期末数	2,907		156		1,351		206		4,620
	减值准备：
	期初数	2		-		2		1		5

	期末数	2		-		2		1		5
	账面价值：
	期末数	6,343		62		875		167		7,447

	期初数	6,561		65		811		181		7,618

五、 合并财务报表主要项目注释（续）

9、 固定资产（续）

2021年12月31日 房屋及 运输 电子 机器建筑物 工具 设备 设备 合计

原价：

年初数 8,630 200 1,724 289 10,843本年购置 655 21 320 80 1,076在建工程转入 11 - 2 - 13处置/报废 (47) (10) (10) (3) (70)

年末数 9,249 211 2,036 366 11,862

累计折旧：

年初数 2,275 137 1,012 138 3,562计提 430 19 220 49 718处置/报废 (19) (10) (9) (3) (41)

年末数 2,686 146 1,223 184 4,239

减值准备：

年初数 2 - 2 1 5

年末数 2 - 2 1 5

账面价值：

年末数 6,561 65 811 181 7,618

年初数 6,353 63 710 150 7,276

本集团截至2022年6月30日和2021年12月31日所有房屋及建筑物均已办理房产证。

本集团截至2022年6月30日止，有净值为人民币5百万元的房屋及建筑物处于闲置状态。截至2021年12月31日止，有净值为人民币14百万元的房屋及建筑物处于闲置状态。

五、 合并财务报表主要项目注释（续）

10、 在建工程

2022年6月30日

		期初余额		本期增加		本期转入固定资产		其他减少		期末余额		资金来源
	营业用房	409		131		-		-		540		自筹
	其他	267		191		-		(20)		438		自筹
		676		322		-		(20)		978

2021年12月31日

		年初余额		本年增加		本期转入固定资产		其他减少		年末余额		资金来源
	营业用房	195		247		(11)		(22)		409		自筹
	其他	122		406		(2)		(259)		267		自筹
		317		653		(13)		(281)		676

在建工程中无利息资本化支出。

本集团在建工程无减值迹象，故未计提在建工程减值准备。

五、 合并财务报表主要项目注释（续）

11、 使用权资产

	2022年6月30日				房屋及建筑物
	原值：
	期初数				3,915
	本期增加				344
	本期减少				(7)
	企业合并转入				21
	期末数				4,273
	累计折旧：
	期初数				674
	本期增加				369
	本期减少				(4)
	企业合并转入				15
	期末数				1,054
	账面价值：
	期末数				3,219

	期初数				3,241

2021年12月31日 房屋及建筑物

原值：

年初数 3,371本年增加 648本年减少 (104)

年末数 3,915

累计折旧：

年初数 -本年增加 691本年减少 (17)

年末数 674

账面价值：

年末数 3,241

年初数 3,371

五、 合并财务报表主要项目注释（续）

12、 无形资产

	2022年6月30日	软件		土地使用权		会员资格权利		特许经营权		合计
	原价：
	期初数	1,250		852		22		-		2,124
	本期增加	58		-		-		-		58
	企业合并转入	25		-		-		440		465
	期末数	1,333		852		22		440		2,647
	累计摊销：
	期初数	672		128		22		-		822
	本期增加	89		10		-		-		99
	企业合并转入	22		-		-		-		22
	期末数	783		138		22		-		943
	账面价值：
	期末数	550		714		-		440		1,704
	期初数	578		724		-		-		1,302

2021年12月31日 软件 土地使用权 会员资格权利 合计

原价：

年初数 923 830 22 1,775本年增加 327 22 - 349

年末数 1,250 852 22 2,124

累计摊销：

年初数 516 38 22 576本年增加 156 90 - 246

年末数 672 128 22 822

账面价值：

年末数 578 724 - 1,302

年初数 407 792 - 1,199

本集团无形资产无减值迹象，故未计提无形资产减值准备。

五、 合并财务报表主要项目注释（续）

13、 递延所得税资产/负债

13.1、互抵前的递延所得税资产和负债

未经抵销的递延所得税资产和递延所得税负债：

		2022年6月30日				2021年12月31日
		可抵扣/(应纳税)暂时性差异		递延所得税资产/(负债)		可抵扣/(应纳税)暂时性差异		递延所得税资产/(负债)
	递延所得税资产	54,634		13,659		51,177		12,794
	递延所得税负债	(25,524)		(6,381)		(21,788)		(5,447)

互抵前的递延所得税资产和负债及对应的暂时性差异列示如下：

		2022年6月30日				2021年12月31日
		可抵扣暂时性差异		递延所得税资产		可抵扣暂时性差异		递延所得税资产
	递延所得税资产
	资产减值准备	31,966		7,991		29,027		7,257
	衍生金融负债公允价值变动	17,325		4,331		17,576		4,394
	交易性金融负债公允价值变动	528		132		-		-
	预计负债	1,924		481		2,309		577
	递延收益	2,100		525		1,801		450
	其他	791		199		464		116
		54,634		13,659		51,177		12,794
		2022年6月30日				2021年12月31日
		可抵扣暂时性差异		递延所得税资产		可抵扣暂时性差异		递延所得税资产
	递延所得税负债
	自用房产转为按公允价值计量的投资性房地产	(19)		(5)		(19)		(5)
	其他债权投资公允价值变动	(4,519)		(1,129)		(4,052)		(1,013)
	其他权益工具投资公允价值变动	(117)		(29)		(118)		(30)
	衍生金融资产公允价值变动	(19,447)		(4,862)		(17,129)		(4,282)
	交易性金融资产公允价值变动	(974)		(244)		(329)		(82)
	交易性金融负债公允价值变动	-		-		(129)		(32)
	非同一控制下企业合并形成的可辨认净资产公允价值与账面价值差异	(440)		(110)		-		-
	其他	(8)		(2)		(12)		(3)
		(25,524)		(6,381)		(21,788)		(5,447)

五、 合并财务报表主要项目注释（续）

13、 递延所得税资产/负债（续）

13.2、互抵后的递延所得税资产和负债

本集团互抵后的递延所得税资产和负债及对应的暂时性差异列示如下：

		2022年6月30日				2021年12月31日
		抵消前金额		抵消后余额		抵消前金额		抵消后余额
	递延所得税资产	13,659		7,278		12,794		7,377
	递延所得税负债	(6,381)		-		(5,447)		(30)

14、 其他资产

			2022年6月30日		2021年12月31日
	其他应收款	14.1	3,745		2,005
	待结算及清算款项		2,190		1,638
	长期待摊费用	14.2	895		912
	应收利息		43		78
	待抵扣进项税		123		76
	抵债资产	14.3	10		11
	其他		27		35
			7,033		4,755

14.1、 其他应收款

		2022年6月30日
		金额		比例		坏账准备		净值
	押金	100		2.59%		-		100
	其他	3,754		97.41%		(109)		3,645
		3,854		100.00%		(109)		3,745

		2021年12月31日
		金额		比例		坏账准备		净值
	押金	46		2.21%		-		46
	其他	2,038		97.79%		(79)		1,959
		2,084		100.00%		(79)		2,005

于2022年6月30日，本账户余额中无持有本集团5%或5%以上表决权股份的股东及股东集团的欠款（2021年12月31日：无）。

五、 合并财务报表主要项目注释（续）

14、 其他资产（续）

14.2、 长期待摊费用

	2022年6月30日	经营租入固定资产改良		其他		合计
	期初余额	908		4		912
	增加	114		1		115
	减少	-		-		-
	摊销	(131)		(1)		(132)
	企业合并转入	-		-		-
	期末余额	891		4		895

	2021年12月31日	经营租入固定资产改良		其他		合计
	年初余额	739		22		761
	增加	409		2		411
	减少	-		(9)		(9)
	摊销	(240)		(11)		(251)
	年末余额	908		4		912

14.3、 抵债资产

本集团抵债资产主要包括房屋及建筑物。

五、 合并财务报表主要项目注释（续）

15、 资产减值准备

	2022年6月30日	附注五		期初余额		本期计提/(回拨)		本期核销/核销后收回		企业合并转入		期末余额
	存放同业款项减值准备	2		46		84		-		-		130
	拆出资金减值准备	3		91		6		-		-		97
	以摊余成本计量的贷款减值准备	6		33,717		7,429		(3,133)		251		38,264
	以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贷款减值准备	6		1,066		260		-		-		1,326
	债权投资减值准备	7		3,846		(496)		72		-		3,422
	其他债权投资减值准备	7		562		(33)		-		-		529
	其他资产减值准备			148		15		(1)		18		180
	固定资产减值准备	9		5		-		-		-		5
	贵金属减值准备			10		(1)		-		-		9
	买入返售金融资产减值准备	5		2		(1)		-		-		1
				39,493		7,263		(3,062)		269		43,963

	2021年12月31日	附注五		年初余额		本期计提/(回拨)		本期核销/核销后收回		年末余额
	存放同业款项减值准备	2		54		(8)		-		46
	拆出资金减值准备	3		6		85		-		91
	以摊余成本计量的贷款减值准备	6		26,936		9,262		(2,481)		33,717
	以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贷款减值准备	6		647		419		-		1,066
	债权投资减值准备	7		2,336		1,277		233		3,846
	其他债权投资减值准备	7		389		173		-		562
	其他资产减值准备			183		(31)		(4)		148
	固定资产减值准备	9		5		-		-		5
	贵金属减值准备			13		(3)		-		10
	买入返售金融资产减值准备	5		-		2		-		2
				30,569		11,176		(2,252)		39,493

五、 合并财务报表主要项目注释（续）

16、 向中央银行借款

			2022年6月30日		2021年12月31日
	中期借贷便利		89,333		76,441
	其他		1,134		4,786
	小计		90,467		81,227
	应计利息		1,325		515
			91,792		81,742

17、 同业及其他金融机构存放款项

			2022年6月30日		2021年12月31日
	境内银行存放		424		922
	境外银行存放		18		64
	其他金融机构		108,114		93,561
	小计		108,556		94,547
	应计利息		96		167
			108,652		94,714

期末本集团关联方的同业存放情况详见本附注十、2.5。

18、 拆入资金

			2022年6月30日		2021年12月31日
	银行		72,237		54,748
	其他金融机构		4,626		5,000
	小计		76,863		59,748
	应计利息		695		478
			77,558		60,226

五、 合并财务报表主要项目注释（续）

19、 交易性金融负债

			2022年6月30日		2021年12月31日
	贵金属		19,417		20,790
	指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债		55		92
			19,472		20,882

20、 卖出回购金融资产款

			2022年6月30日		2021年12月31日
	按质押品分类如下：
	债券		71,279		87,056
	票据		2,473		5,482
	小计		73,752		92,538
	应计利息		19		57
			73,771		92,595

	按交易对手分类如下：
	银行		70,505		90,999
	其他金融机构		3,247		1,539
	小计		73,752		92,538
	应计利息		19		57
			73,771		92,595

五、 合并财务报表主要项目注释（续）

21、 吸收存款

			2022年6月30日		2021年12月31日
	活期存款
	公司		398,921		358,058
	个人		80,556		73,357
	定期存款
	公司		543,100		433,533
	个人		159,848		140,537
	保证金存款		65,309		45,180
	其他		2,021		2,222
	小计		1,249,755		1,052,887
	应计利息		11,408		9,441
			1,261,163		1,062,328

期末本集团关联方的吸收存款情况详见本附注十、2.3。

22、 应付职工薪酬

	2022年6月30日	期初数		本期计提		本期支付		企业合并转入		期末数
	短期薪酬：
	工资、奖金、津贴和补贴	3,838		5,873		6,968		8		2,751
	职工福利费	-		512		512		-		-
	社会保险费
	医疗保险费	1		144		144		-		1
	工伤保险费	-		3		3		-		-
	生育保险费	-		-		-		-		-
	住房公积金	-		308		308		-		-
	工会经费和职工教育经费	-		18		18		4		4
	设定提存计划：
	基本养老保险费	-		250		250		-		-
	失业保险费	-		7		7		-		-
	年金计划	2		64		65		-		1
		3,841		7,179		8,275		12		2,757

五、 合并财务报表主要项目注释（续）

22、 应付职工薪酬（续）

2021年12月31日 年初数 本年计提 本年支付 年末数短期薪酬：

工资、奖金、津贴和补贴 2,544 10,356 9,062 3,838职工福利费 - 796 796 -社会保险费医疗保险费 - 257 256 1工伤保险费 - 6 6 -生育保险费 - 8 8 -住房公积金 - 578 578 -工会经费和职工教育经费 - 44 44 -

设定提存计划：

基本养老保险费 - 437 437 -失业保险费 - 14 14 -年金计划 1 106 105 2

2,545 12,602 11,306 3,841

23、 应交税费

			2022年6月30日		2021年12月31日
	企业所得税		813		1,443
	增值税		653		953
	个人所得税		65		74
	城建税		33		41
	教育费附加		24		51
	代扣代缴税金		14		21
	其他		29		48
			1,631		2,631

24、 应付债券

			2022年6月30日		2021年12月31日
	应付金融债券		63,997		41,997
	应付次级债券		2,996		2,996
	应付二级资本债券		39,489		39,488
	应付同业存单		266,769		296,357
	小计		373,251		380,838
	应计利息		1,990		1,526
			375,241		382,364

五、 合并财务报表主要项目注释（续）

24、 应付债券（续）

于2022年6月30日，应付债券余额列示如下：

		发行日期	债券期限	面值总额	期初余额	本期发行	本期计提利息	折溢价摊销	本期偿还	期末余额
	12次级债券(1)	11/22/2012	15年	3,000	2,996		86	-		2,996
	13金融债券(2)	4/16/2013	10年	3,000	2,999		76	-		2,999
	17二级资本债券(3)	12/6/2017	10年	10,000	9,993		237	(1)		9,992
	19金融债券(6)	1/14/2019	3年	6,000	6,000		9	-	(6,000)	-
	19二级资本债券(7)	7/10/2019	10年	10,000	10,000		218	-		10,000
	19小微金融债券(8)	8/8/2019	3年	6,000	6,000		103	-		6,000
	19小微金融债券(8)	10/14/2019	3年	6,000	6,000		103	-		6,000
	19小微金融债券(8)	10/14/2019	5年	1,000	1,000		19	-		1,000
	20小微金融债券(9)	3/4/2020	3年	5,500	5,500		80	-		5,500
	20小微金融债券(9)	3/4/2020	5年	1,500	1,500		23	-		1,500
	20金融债券(10)	4/9/2020	3年	5,000	5,000		60	-		5,000
	20二级资本债券(11)	8/6/2020	10年	10,000	9,997		204	1		9,998
	21金融债券(14)	4/8/2021	3年	5,000	4,999		86	-		4,999
	21二级资本债券(15)	6/3/2021	10年	6,000	5,999		115	-		5,999
	21二级资本债券(15)	7/8/2021	10年	3,500	3,499		65	1		3,500
	22金融债券(16)	2/16/2022	3年	10,000	-	10,000	101	-		10,000
	22金融债券(17)	5/6/2022	3年	10,000	-	10,000	40	-		10,000
	22金融债券(18)	6/9/2022	3年	10,000	-	10,000	14	-		10,000
	19永赢金融债券(12)	3/13/2019	3年	2,000	1,999	-	15	1	(2,000)	-
	20永赢金融债券(13)	2/25/2020	3年	1,000	1,000	-	16	-	-	1,000

		债券期限		实际利率水平		期末面值		期末余额
	同业存单	1个月至1年		1.70%-2.88%		269,080		266,769

五、 合并财务报表主要项目注释（续）

24、 应付债券（续）

于2021年12月31日，应付债券余额列示如下：

		发行日期	债券期限	面值总额	年初余额	本年发行	本年计提利息	折溢价摊销	本年偿还	年末余额
	12次级债券(1)	11/22/2012	15年	3,000	2,996	-	173	-	-	2,996
	13金融债券(2)	4/16/2013	10年	3,000	2,998	-	154	1	-	2,999
	17二级资本债券(3)	12/6/2017	10年	10,000	9,992	-	481	1	-	9,993
	18金融债券(4)	3/20/2018	3年	10,000	9,995	-	118	5	(10,000)	-
	18金融债券(4)	5/21/2018	3年	8,000	7,995	-	151	5	(8,000)	-
	18金融债券(4)	7/24/2018	3年	6,000	5,996	-	149	4	(6,000)	-
	18绿色金融债券(5)	10/24/2018	3年	3,000	2,999	-	98	1	(3,000)	-
	19金融债券(6)	1/14/2019	3年	6,000	6,000	-	210	-	-	6,000
	19二级资本债券(7)	7/10/2019	10年	10,000	10,000	-	440	-	-	10,000
	19小微金融债券(8)	8/8/2019	3年	6,000	6,000	-	208	-	-	6,000
	19小微金融债券(8)	10/14/2019	3年	6,000	6,000	-	208	-	-	6,000
	19小微金融债券(8)	10/14/2019	5年	1,000	1,000	-	38	-	-	1,000
	20小微金融债券(9)	3/4/2020	3年	5,500	5,500	-	161	-	-	5,500
	20小微金融债券(9)	3/4/2020	5年	1,500	1,500	-	47	-	-	1,500
	20金融债券(10)	4/9/2020	3年	5,000	5,000	-	120	-	-	5,000
	20二级资本债券(11)	8/6/2020	10年	10,000	9,997	-	410	-	-	9,997
	21金融债券(14)	4/8/2021	3年	5,000	-	5,000	125	(1)	-	4,999
	21二级资本债券(15)	6/3/2021	10年	6,000	-	6,000	131	(1)	-	5,999
	21二级资本债券(15)	7/8/2021	10年	3,500	-	3,500	60	(1)	-	3,499
	19永赢金融债券(12)	3/13/2019	3年	2,000	1,999	-	76	-	-	1,999
	20永赢金融债券(13)	2/25/2020	3年	1,000	1,000	-	32	-	-	1,000

		债券期限		实际利率水平		年末面值		年末余额
	同业存单	1个月至1年		2.35%-2.96%		299,840		296,357

(1) 于2012年11月22日，本集团在全国银行间债券市场公开发行面值总额为人民币30亿元的十五年期定期次级债券。本公司在第十个计息年度末享有对该次级债的赎回权。本次级债务的年利率为5.75%，按年付息，到期一次还本。

(2) 于2013年4月16日，本集团在全国银行间债券市场公开发行面值总额为人民

币80亿元的定期金融债券，其中：品种一为5年期固定利率债券，规模为人民币50亿，票面利率为4.70%，该债券已到期；品种二为10年期固定利率债券，规模为人民币30亿，票面利率为5.13%。按年付息，到期一次还本，无担保。

五、 合并财务报表主要项目注释（续）

24、 应付债券（续）

(3) 于2017年12月6日，本集团在全国银行间债券市场公开发行面值总额为人民币100亿元的人民币二级资本债券，本期债券为10年期固定利率品种，在第5年末附有前提条件的发行人赎回权，票面利率4.80%，按年付息，到期一次还本。

(4) 于2018年3月20日、2018年5月21日和2018年7月24日，本集团在全国银行间债券市场公开发行面值总额为人民币100亿元、80亿元和60亿元的金融债券，其中：品种一为3年期固定利率债券，规模为100亿元，票面利率为5.15%，按年付息，到期一次还本；品种二为3年期固定利率债券，规模为人民币80亿元，票据利率为4.70%，按年付息，到期一次还本；品种三为3年期固定利率债券，规模为人民币60亿元，票面利率为4.30%，按年付息，到期一次还本。于2021年3月22日、2021年5月23日和2021年7月26日，上述债券已到期兑付。

(5) 于2018年10月24日，本集团在全国银行间债券市场公开发行面值总额为人

民币30亿元的绿色金融债券，本期绿色金融债为3年期固定利率品种，规模为人民币30亿元，票面利率3.97%，按年付息，到期一次还本。于2021年10月26日，该债券已到期兑付。

(6) 于2019年1月14日，本集团在全国银行间债券市场公开发行面值总额为人民

币60亿元的金融债券，本期金融债为3年期固定利率品种，规模为60亿元，票面利率3.50%，按年付息，到期一次还本。于2022年1月16日，上述债券已到期兑付。

(7) 于2019年7月10日，本集团在全国银行间债券市场公开发行面值总额为人民

币100亿元的人民币二级资本债券，本期债券为10年期固定利率品种，在第5年末附有前提条件的发行人赎回权，票面利率4.40%，按年付息，到期一次还本。

(8) 于2019年8月8日、2019年10月14日和2019年10月14日，本集团在全国银行间债券市场公开发行面值总额为人民币60亿元、60亿元和10亿元的小型微型企业贷款专项金融债券，其中：品种一为3年期固定利率债券，规模为人民币60亿元，票面利率为3.46%，按年付息，到期一次还本；品种二为3年期固定利率债券，规模为人民币60亿元，票据利率为3.46%，按年付息，到期一次还本；品种三为5年期固定利率债券，规模为人民币10亿元，票面利率为3.8%，按年付息，到期一次还本。

(9) 于2020年3月4日，本集团在全国银行间债券市场公开发行面值总额为人民

币55亿元、15亿元的小型微型企业贷款专项金融债券，其中：品种一为3年期固定利率债券，规模为人民币55亿元，票面利率为2.92%，按年付息，到期一次还本；品种二为5年期固定利率债券，规模为人民币15亿元，票据利率为3.10%，按年付息，到期一次还本。

五、 合并财务报表主要项目注释（续）

24、 应付债券（续）

(10) 于2020年4月9日，本集团在全国银行间债券市场公开发行面值总额为人民

币50亿元的金融债，本期金融债为3年期固定利率品种，规模为人民币50亿元，票面利率2.40%，按年付息，到期一次还本。

(11) 于2020年8月6日，本集团在全国银行间债券市场公开发行面值总额为人民

币100亿元的人民币二级资本债券，本期债券为10年期固定利率品种，在第5年末附有前提条件的发行人赎回权，票面利率4.10%，按年付息，到期一次还本。

(12) 于2019年3月13日，本集团在全国银行间债券市场公开发行面值总额为人民币20亿元的人民币金融债券，本期金融债为3年期固定利率品种，规模为人民币20亿元，票面利率3.80%，按年付息，到期一次还本。于2022年3月15日，上述债券已到期兑付。

(13) 于2020年2月25日，本集团在全国银行间债券市场公开发行面值总额为人民币10亿元的人民币金融债券，本期金融债为3年期固定利率品种，规模为人民币10亿元，票面利率3.25%，按年付息，到期一次还本。

(14) 于2021年4月8日，本集团在全国银行间债券市场公开发行面值总额为人民

币50亿元的金融债，本期金融债为3年期固定利率品种，规模为人民币50亿元，票面利率3.48%，按年付息，到期一次还本。

(15)于2021年6月3日、2021年7月8日，本集团在全国银行间债券市场公开发行面值总额为人民币60亿元、35亿元的人民币二级资本债券，其中：品种一为10年期固定利率品种，在第5年末附有前提条件的发行人赎回权，规模为人民币60亿元，票面利率为3.87%，按年付息，到期一次还本；品种二为10年期固定利率品种，在第5年末附有前提条件的发行人赎回权，规模为人民币35亿元，票面利率为3.68%，按年付息，到期一次还本。

(16) 于2022年2月16日，本集团在全国银行间债券市场公开发行面值总额为人民币100亿元的人民币金融债券，本期金融债为3年期固定利率品种，规模为人民币100亿元，票面利率2.78%，按年付息，到期一次还本。

(17) 于2022年5月6日，本集团在全国银行间债券市场公开发行面值总额为人民

币100亿元的人民币金融债券，本期金融债为3年期固定利率品种，规模为人民币100亿元，票面利率2.84%，按年付息，到期一次还本。

(18) 于2022年6月9日，本集团在全国银行间债券市场公开发行面值总额为人民币100亿元的人民币金融债券，本期金融债为3年期固定利率品种，规模为人民币100亿元，票面利率2.81%，按年付息，到期一次还本。

五、 合并财务报表主要项目注释（续）

25、 租赁负债

按到期日分析——未经折现分析

			2022年6月30日		2021年12月31日
	1年以内（含1年）		749		718
	1年至2年（含2年）		637		658
	2年至3年（含3年）		563		559
	3年至5年（含5年）		731		731
	5年以上		673		714
	未折现租赁负债合计		3,353		3,380
	租赁负债		3,012		3,002

2022年1-6月，本集团作为承租人支付的与租赁相关的总现金流出为人民币414百万元，其中计入筹资活动偿付租赁负债支付的金额为人民币393百万元，其余现金流出均计入经营活动。

26、 预计负债

	2022年6月30日	期初余额		本期增加		本期减少		期末余额
	表外预期信用损失准备	2,298		-		386		1,912
	其他	12		-		-		12
		2,310		-		386		1,924

	2021年12月31日	年初余额		本年增加		本年减少		年末余额
	表外预期信用损失准备	2,822		1,201		1,725		2,298
	其他	-		12		-		12
		2,822		1,213		1,725		2,310

五、 合并财务报表主要项目注释（续）

27、 其他负债

			2022年6月30日		2021年12月31日
	贵金属租赁－租入		20,976		21,626
	其他应付款	27.1	16,711		14,212
	应付清算款项		2,643		2,948
	合同负债		331		267
	待结转销项税		65		73
	应付股利		24		24
	其他		320		453
			41,070		39,603

27.1、 其他应付款

			2022年6月30日		2021年12月31日
	应付票据		13,766		11,164
	待划转证券化资产款项		231		279
	工程未付款		213		263
	预收账款		78		215
	租赁保证金		232		209
	久悬未取款项		209		181
	其他		1,982		1,901
			16,711		14,212

于2022年6月30日，本账户余额中并无持本集团5%或5%以上表决权股份的股东及股东集团或其他关联方的款项（2021年12月31日：无）。

五、 合并财务报表主要项目注释（续）

28、 股本

2022年6月30日 期初余额 本期变动 期末余额金额 比例 发行新股 其他 金额 比例

一、 有限售条件股份

1、 国家持股 - 0.00% - - - 0.00%

2、 国有法人持股 - 0.00% - - - 0.00%

3、 其他内资持股 - 0.00% - - - 0.00%

其中：境内法人持股- 0.00% - - - 0.00%

4、 外资持股 76 1.15% - - 76 1.15%

其中：境外法人持股76 1.15% - - 76 1.15%

5、 高管持股 4 0.06% - 1 5 0.07%

有限售条件股份合计 80 1.21% - 1 81 1.22%

二、 无限售条件股份

人民币普通股 6,524 98.79% - (1) 6,523 98.78%

无限售条件股份合计 6,524 98.79% - (1) 6,523 98.78%

三、 股份总数 6,604 100.00% - - 6,604 100.00%

2021年12月31日 年初余额 本年变动 年末余额金额 比例 发行新股 限售股解禁 金额 比例

一、 有限售条件股份

1、 国家持股 - 0.00% - - - 0.00%

2、 国有法人持股 - 0.00% - - - 0.00%

3、 其他内资持股 - 0.00% - - - 0.00%其中：境内法人持股 - 0.00% - - - 0.00%

4、 外资持股 76 1.26% - - 76 1.15%其中：境外法人持股 76 1.26% - - 76 1.15%

5、 高管持股 4 0.07% - - 4 0.06%

有限售条件股份合计 80 1.33% - - 80 1.21%

二、 无限售条件股份

人民币普通股 5,928 98.67% 596 - 6,524 98.79%

无限售条件股份合计 5,928 98.67% 596 - 6,524 98.79%

三、 股份总数 6,008 100.00% 596 - 6,604 100.00%

2021年股本增加系本公司于2021年12月配股发行了595,574,506股新股所致，此次增资业经安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具安永华明（2021）验字第60466992_B01号验资报告。

五、 合并财务报表主要项目注释（续）

29、 其他权益工具

于2022年6月30日，本集团发行在外的优先股具体情况如下：

发行 时间

会计 分类

股利率或 利息率

发行 价格

数量

金额

到期日或 续期情况

转股 条件

转换 情况

宁行优01：

某些触发事项2015/11/16 优先股 4.68% 100.00 4,850万股 48.50亿元 不适用 下的强制转股 不适用

宁行优02：

某些触发事项2018/11/7 优先股 5.30% 100.00 10,000万股 100.00亿元 不适用 下的强制转股 不适用

于2021年12月31日，本集团发行在外的优先股具体情况如下：

发行 时间

会计 分类

股利率或 利息率

发行 价格

数量

金额

到期日或 续期情况

转股 条件

转换 情况

宁行优01：

某些触发事项2015/11/16 优先股 4.68% 100.00 4,850万股 48.50亿元 不适用 下的强制转股 不适用

宁行优02：

某些触发事项2018/11/7 优先股 5.30% 100.00 10,000万股 100.00亿元 不适用 下的强制转股 不适用

宁行优01：本公司于2015年11月16日发行优先股，优先股无到期日，本公司有权选择提前赎回。优先股发行时的固定股息率为4.60%，之后每5年调整一次股息率。优先股于第一个计息周期（2015年11月16日至2020年11月15日）的固定股息率为4.60%，于第二个计息周期（2020年11月16日至2025年11月15日）的固定股息率为4.68%。优先股不参与剩余利润分配，本公司有权取消支付股息。当公司发生强制转股情形时，本公司有权将优先股按照强制转股价格强制转换为普通股，按照相关监管规定，该优先股属于一级资本工具。本公司将其分类为其他权益工具。

宁行优02：本公司于2018年11月7日发行优先股，优先股无到期日，本公司有权选择提前赎回。优先股发行时的固定股息率为5.30%，之后每5年调整一次股息率。优先股于第一个计息周期（2018年11月7日至2023年11月6日）的固定股息率为5.30%。优先股不参与剩余利润分配，本有权取消支付股息。当公司发生强制转股情形时，本公司有权将优先股按照强制转股价格强制转换为普通股，按照相关监管规定，该优先股属于一级资本工具。本公司将其分类为其他权益工具。

五、 合并财务报表主要项目注释（续）

29、 其他权益工具（续）

发行在外的优先股的变动情况如下：

2022年6月30日期初 本期增加 本期减少 期末数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值

2022年6月30日境内优先股 14,850万股 148.10亿元 - - - - 14,850万股 148.10亿元

148.10亿元 - - 148.10亿元

2021年12月31日年初 本年增加 本年减少 年末数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值

2021年12月31日境内优先股 14,850万股 148.10亿元 - - - - 14,850万股 148.10亿元

148.10亿元 - - 148.10亿元

优先股归属于其他权益持有者的具体信息如下：

			2022年6月30日		2021年12月31日
	归属于母公司股东权益		161,143		149,424
	归属于母公司普通股持有者的权益		146,333		134,614
	归属于母公司其他权益持有者的权益		14,810		14,810
	归属于少数股东的权益		929		576
	归属于普通股少数股东的权益		929		576

30、 资本公积

	2022年6月30日	期初余额		本期变动		期末余额
	股本溢价	37,695		-		37,695
		37,695		-		37,695
	2021年12月31日	年初余额		本年变动		年末余额
	股本溢价（注1）	26,403		11,292		37,695
		26,403		11,292		37,695

注1：系本公司增资导致资本公积变动。

五、 合并财务报表主要项目注释（续）

31、 其他综合收益

合并资产负债表中归属于母公司的其他综合收益累积余额：

	2022年6月30日
		2022年 1月1日		增减变动		2022年 6月30日
	预计不能重分类进损益的其他综合收益
	其他权益工具投资公允价值变动	88		-		88
	预计将重分类进损益的其他综合收益
	自用房地产转换为以公允价值模式计量的投资性房地产	14		-		14
	以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具公允价值变动	3,048		281		3,329
	以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具信用损失准备	1,221		170		1,391
		4,371		451		4,822

	2021年12月31日
		2021年 1月1日		增减变动		2021年 12月31日
	预计不能重分类进损益的其他综合收益
	其他权益工具投资公允价值变动	62		26		88
	预计将重分类进损益的其他综合收益
	自用房地产转换为以公允价值模式计量的投资性房地产	14		-		14
	以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具公允价值变动	247		2,801		3,048
	以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具信用损失准备	777		444		1,221
		1,100		3,271		4,371

五、 合并财务报表主要项目注释（续）

31、 其他综合收益（续）

其他综合收益发生额：

	2022年6月30日
		税前金额		所得税		税后净额
	预计不能重分类进损益的其他综合收益
	其他权益工具投资公允价值变动	-		-		-
	预计将重分类进损益的其他综合收益
	以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具公允价值变动	375		(94)		281
	以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具信用损失准备	227		(57)		170
		602		(151)		451

	2021年12月31日
		税前金额		所得税		税后净额
	预计不能重分类进损益的其他综合收益
	其他权益工具投资公允价值变动	35		(9)		26
	预计将重分类进损益的其他综合收益
	以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具公允价值变动	3,735		(934)		2,801
	以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具信用损失准备	592		(148)		444
		4,362		(1,091)		3,271

五、 合并财务报表主要项目注释（续）

32、 盈余公积

	2022年6月30日	期初余额		本期提取		期末余额
	法定盈余公积	10,418		-		10,418

	2021年12月31日	年初余额		本年提取		年末余额
	法定盈余公积	8,632		1,786		10,418

根据公司法和本公司章程的规定，本公司按净利润的10%提取法定盈余公积金。法定盈余公积累计额为本公司注册资本50%以上时，可不再提取。

33、 一般风险准备

	2022年6月30日	期初余额		本期提取		企业合并转入		期末余额
	一般风险准备	16,833		3,875		51		20,759

	2021年12月31日	年初余额		本年提取		企业合并转入		年末余额
	一般风险准备	13,608		3,225		不适用		16,833

本公司及子公司根据财政部《金融企业准备金计提管理办法》财金[2012]20号的规定，在提取资产减值准备的基础上，设立一般风险准备用以部分弥补尚未识别的可能性损失。该一般风险准备作为利润分配处理，是所有者权益的组成部分，原则上不低于风险资产余额的1.5%，可以分年到位，原则上不超过5年。一般风险准备还包括本集团下属子公司根据其所属行业适用法规提取的其他一般准备。

根据2022年5月18日召开的2021年度股东大会决议，从2021年度未分配利润中提取一般风险准备为人民币3,150百万元（2021年：从2020年度未分配利润中提取一般风险准备为人民币2,729百万元）。子公司2022年上半年度计提的一般风险准备为人民币725百万元（2021年度：人民币496百万元）。

五、 合并财务报表主要项目注释（续）

34、 未分配利润

			2022年6月30日		2021年12月31日
	期初未分配利润		58,693		47,919
	归属于母公司股东的净利润		11,268		19,546
	减：提取法定盈余公积		-		1,786
	提取一般风险准备		3,875		3,225
	企业合并转入的一般风险准备		51		-
	应付优先股现金股利		-		757
	应付普通股现金股利		-		3,004
			66,035		58,693

根据本公司2022年4月6日董事会会议决议：按2021年度净利润的10%提取法定盈余公积，提取一般风险准备人民币3,150百万元，向权益分派股权登记日收市后登记在册的普通股股东派发现金红利，每10股派发现金股利人民币5元（含税），合计分配现金红利人民币3,302百万元。上述利润分配方案已于2022年5月18日股东大会批准通过。

五、 合并财务报表主要项目注释（续）

35、 利息净收入

			2022年1-6月		2021年1-6月
	利息收入
	发放贷款及垫款		24,933		21,683
	其中：公司贷款和垫款		11,668		9,584
	个人贷款和垫款		11,863		10,473
	票据贴现		1,178		1,451
	贸易融资		224		175
	存放同业		75		100
	存放中央银行		680		644
	拆出资金		278		96
	买入返售金融资产		310		282
	债券投资		8,321		6,020
	信托及资管计划		3,070		3,344
			37,667		32,169
	利息支出
	同业存放		(1,462)		(926)
	向中央银行借款		(1,216)		(1,126)
	拆入资金		(1,266)		(1,004)
	吸收存款		(10,549)		(9,251)
	卖出回购金融资产款		(587)		(579)
	发行债券		(5,228)		(3,242)
	租赁负债		(56)		(58)
			(20,364)		(16,186)
	利息净收入		17,303		15,983

五、 合并财务报表主要项目注释（续）

36、 手续费及佣金净收入

			2022年1-6月		2021年1-6月
	手续费及佣金收入
	结算类业务		148		139
	银行卡业务		75		12
	代理类业务		3,163		3,394
	担保类业务		426		325
	托管类业务		241		239
	咨询类业务		35		55
	其他		26		4
			4,114		4,168
	手续费及佣金支出
	结算类业务		(112)		(81)
	银行卡业务		(44)		(34)
	代理类业务		(219)		(499)
	委托类业务		(31)		(43)
	其他		(164)		(137)
			(570)		(794)
	手续费及佣金净收入		3,544		3,374

37、 投资收益

			2022年1-6月		2021年1-6月
	处置交易性金融资产取得的投资收益		520		88
	处置以公允价值计量且变动计入其他综合收益的债务工具取得的投资收益		1,402		497
	交易性金融资产在持有期间取得的投资收益		4,973		4,497
	衍生品业务损益		(96)		(36)
	贵金属业务损益		(108)		21
	股权投资收益		14		-
	以摊余成本计量的金融资产终止确认产生的损益		437		63
	其他		1		(14)
			7,143		5,116

五、 合并财务报表主要项目注释（续）

38、 其他收益

与日常活动相关的政府补助如下：

			2022年1-6月		2021年1-6月
	财政补助		14		9
	代扣个人所得税手续费返还		22		26
	普惠金融专项资金		80		75
			116		110

39、 公允价值变动损益

			2022年1-6月		2021年1-6月
	以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具公允价值变动		1,184		2,202
	衍生金融工具公允价值变动		679		(1,477)
			1,863		725

40、 汇兑损益

			2022年1-6月		2021年1-6月
	外汇衍生工具投资损益		1,258		(1,900)
	外汇衍生工具公允价值变动损益		1,886		(988)
	其他		(3,709)		2,578
			(565)		(310)

五、 合并财务报表主要项目注释（续）

41、 税金及附加

			2022年1-6月		2021年1-6月
	城建税		104		82
	教育费附加		73		59
	印花税		24		13
	房产税		35		44
	其他税费		2		2
			238		200

42、 业务及管理费

			2022年1-6月		2021年1-6月
	员工费用		7,179		5,874
	业务费用		1,810		1,710
	固定资产折旧		385		348
	使用权资产折旧		369		334
	长期待摊费用摊销		132		129
	无形资产摊销		99		145
	短期租赁费和低价值资产租赁费		21		52
			9,995		8,592

五、 合并财务报表主要项目注释（续）

43、 信用减值损失

			2022年1-6月		2021年1-6月
	以摊余成本计量的发放贷款及垫款的减值损失		7,429		4,552
	以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款及垫款的减值损失		260		(20)
	存放同业减值损失		84		19
	拆出资金减值损失		6		10
	债权投资减值损失		(496)		(99)
	其他债权投资减值损失		(33)		95
	其他资产减值损失		15		(15)
	表外业务减值损失		(386)		1,801
	贵金属减值损失		(1)		(4)
	买入返售金融资产减值损失		(1)		-
			6,877		6,339

44、 所得税费用

			2022年1-6月		2021年1-6月
	当期所得税费用		1,059		1,218
	递延所得税费用		(57)		(892)
			1,002		326

五、 合并财务报表主要项目注释（续）

45、 每股收益

基本每股收益按照归属于本公司普通股股东的当期净利润，除以发行在外普通股的加权平均数计算。稀释每股收益以全部稀释性潜在普通股均已转换为假设，以调整后归属于母公司普通股股东的当期净利润除以调整后的当期发行在外普通股加权平均数计算。

每股收益的具体计算如下：

			2022年1-6月		2021年1-6月
	归属于母公司股东的当期净利润		11,268		9,519
	减：归属于母公司其他权益持有者的当期净利润		-		-
	归属于母公司普通股股东的当期净利润		11,268		9,519
	本公司发行在外普通股的加权平均数		6,604		6,008
	归属于母公司普通股股东的基本和稀释每股收益（人民币元/股）		1.71		1.58
	扣除非经常性损益后归属于母公司普通股股东的净利润		11,279		9,498
	扣除非经常性损益后归属于母公司普通股股东的基本和稀释每股收益（人民币元/股）		1.71		1.58

五、 合并财务报表主要项目注释（续）

46、 现金及现金等价物

			2022年1-6月		2021年1-6月
	现金		35,664		24,534
	其中：现金		1,354		1,449
	活期存放同业款项		19,819		16,253
	可用于支付的存放中央银行款项		14,491		6,832
	现金等价物		9,220		9,224
	其中：原到期日不超过三个月的拆出资金款项		1,800		2,750
	原到期日不超过三个月的买入返售金融资产		7,420		6,474
	期末现金及现金等价物余额		44,884		33,758

47、 经营性活动现金流量

			2022年1-6月		2021年1-6月
	将净利润调节为经营活动现金流量
	净利润		11,279		9,559
	加：信用减值损失		6,877		6,339
	其他资产减值损失		-		17
	固定资产折旧		385		348
	使用权资产折旧		369		334
	无形资产摊销		99		145
	待摊费用摊销		133		129
	处置固定资产、无形资产和其他长期资产的收益		-		(5)
	公允价值变动收益		(1,863)		(725)
	投资收益		(12,495)		(10,460)
	租赁负债利息支出		56		58
	发行债券利息支出		5,228		3,242
	递延所得税资产增加		(57)		(892)
	经营性应收项目的减少		(122,858)		(132,193)
	经营性应付项目的增加		216,024		130,436
			103,177		6,332

五、 合并财务报表主要项目注释（续）

48、 金融资产的转让

在日常业务中，本集团进行的某些交易会将已确认的金融资产转让给第三方或特殊目的实体。这些金融资产转让若符合终止确认条件的，相关金融资产全部或部分终止确认。当本集团保留了已转让资产的绝大部分风险与回报时，相关金融资产转让不符合终止确认的条件，本集团继续在资产负债表中确认上述资产。

信贷资产证券化在信贷资产证券化交易中，本集团将信贷资产出售给特殊目的信托，再由特殊目的信托向投资者发行资产支持证券。本集团在该等业务中可能会持有部分次级档资产支持证券，从而对所转让信贷资产保留了部分风险和报酬。本集团会按照风险和报酬的保留程度，分析判断是否终止确认相关信贷资产。

于2022年6月30日，本集团在信贷资产证券化交易中所转让的信贷资产已经全部终止确认。2022年6月30日本集团向信贷资产证券化交易中设立的特殊目的信托转移了的信贷资产于转让日的账面价值为人民币150.00亿元（2021年12月31日：

人民币309.37亿元）。于2022年6月30日，本集团未向未合并的理财产品及资管计划提供过财务支持（2021年：无）。

无追索权的信贷资产保理业务

本集团在无追索权的信贷资产保理业务中所转让的标的资产已经全部终止确认。2022年6月30日本集团于无追索权的租赁保理业务中转移了的标的资产于转让日的账面价值为人民币0.00亿元（2021年：人民币2.78亿元）。

五、 合并财务报表主要项目注释（续）

49、 担保物信息

用作担保的资产

本集团下列资产作为回购协议交易、同业借款、央行借款、融入债券及国库定期存款质押的担保物。

			2022年6月30日		2021年12月31日
	用于回购协议交易：
	- 交易性金融资产		2,788		4,919
	- 债权投资		13,307		6,278
	- 其他债权投资		48,809		72,968
			64,904		84,165
	用于同业借款质押：
	- 发放贷款及垫款		4,967		2,867
	用于向央行借款：
	- 交易性金融资产		149		77
	- 债权投资		44,066		36,880
	- 其他债权投资		56,036		55,796
			100,251		92,753
	用于融入债券：
	- 交易性金融资产		18		-
	- 债权投资		265		700
	- 其他债权投资		611		-
			894		700
	用于国库定期存款：
	- 交易性金融资产		21		38
	- 债权投资		24,967		19,923
	- 其他债权投资		19,984		16,524
			44,972		36,485
	合计		215,988		216,970

六、 合并范围的变更

1、 本年发生的非同一控制下的企业合并

被购买方

取得时点

购买成本

取得的权益比例

取得方式

购买日

购买日确定依据

购买日至期末被购买方的收入

购买日至期末被购买方的净利润

购买日至期末被购买方的经营活动现金流量

购买日至期末被购买方的现金流量净额

宁银消金

2022年5月6日

10.9亿元

70%

股权转让

2022年5月6日

交割日

99

(32)

742

741

2、 合并成本以及商誉的确认情况

合并成本-支付现金对价	1,091
取得的可辨认净资产公允价值份额	(798)
商誉	293

3、 被购买方于购买日的资产和负债情况

	购买日 公允价值		购买日 账面价值		2022年6月30日 账面价值
存放同业款项	458		458		741
发放贷款及垫款	5,393		5,393		5,938
固定资产	1		1		1
在建工程	-		-		-
使用权资产	18		18		7
无形资产	444		4		443
递延所得税资产	135		135		40
其他资产	60		60		75
同业及其他金融机构存放款项	(945)		(945)		(2,906)
拆入资金	(4,289)		(4,289)		(3,199)
应付职工薪酬	(11)		(11)		(12)
应交税费	(2)		(2)		(5)
租赁负债	(5)		(5)		(7)
预计负债	-		-		-
递延所得税负债	(110)		-		-
其他负债	(6)		(6)		(7)
净资产	1,141		811		1,109

六、 合并范围的变更（续）

3、 被购买方于购买日的资产和负债情况（续）

以现金支付的对价	1,091
取得的被收购子公司的现金及现金等价物	(458)
取得子公司支付的现金净额	633

除无形资产外，宁银消金的资产和负债大部分为以公允价值计量或者公允价值与账面价值差异不大的项目。

本集团采用收益法确定被收公司的可辨认无形资产于购买日的公允价值，其关键假设列示如下：

本集团假设购买日宁银消金拥有的各类特许经营权到期后均可获得续期并得到相关监管机构的批准；本集团与客户签订的客户价值关系均持续有效且得到有效执行。本集团的品牌影响力足以维持现有客户基础，未来不会出现影响公司发展和收益实现的事项，保持现有的经营管理模式和客户服务持续经营。

七、 在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

于2022年6月30日本公司子公司的情况如下：

主要经营地 注册地 业务性质 注册资本 持股比例

永赢金融租赁有限公司 宁波市 宁波市 融资租赁 人民币50亿元 100%永赢基金管理有限公司 上海市 浙江省 基金管理 人民币9亿元 71.49%永赢资产管理有限公司 上海市 上海市 资产管理 人民币8亿元 71.49%浙江永欣资产管理有限公司 宁波市 宁波市 资产管理 人民币0.2亿元 71.49%永赢国际资产管理有限公司 香港 香港 资产管理 港元1亿元 71.49%宁银理财有限责任公司 宁波市 宁波市 理财业务 人民币15亿元 100%安徽宁银消费金融股份有限公司 合肥市 合肥市 消费贷款 人民币9亿元 70%

上述子公司均为非上市公司，全部纳入本公司合并报表的合并范围。

根据企业会计准则要求披露所有存在重大非控制性权益的子公司财务信息摘要。本公司评估了每一家子公司的非控制性权益，认为每一家子公司的非控制性权益对本集团均不重大，因此本集团认为不需要披露该等财务信息摘要。

2、 在纳入合并范围内的结构化主体中的权益

本集团纳入合并范围的结构化主体包括本集团发行管理并投资的资产管理计划、证券投资基金和本集团作为普通合伙人管理的有限合伙企业。此外，本集团委托第三方机构发行管理并投资的资产管理计划也纳入合并范围。由于本集团对此类结构化主体拥有权力，通过参与相关活动享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其可变回报，因此本集团对此类结构化主体存在控制。

七、 在其他主体中的权益（续）

3、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

3.1、 本集团发起的未纳入合并范围的结构化主体

(1)理财产品

本集团管理的未纳入合并范围内的结构化主体主要为本集团作为代理人而发行并管理的非保本理财产品。本集团在对潜在目标客户群分析研究的基础上，设计并向特定目标客户群销售的资金投资和管理计划，并将募集到的理财资金根据产品合同的约定投入相关金融市场或投资相关金融产品，在获取投资收益后，根据合同约定分配给投资者。本集团作为资产管理人获取手续费及佣金收入。截至2022年6月30日本集团此类未合并的银行理财产品净值合计人民币3,910.60亿元（2021年12月31日：人民币3,322.70亿元）。

2022年上半年度本集团从本集团发行并管理但未纳入合并财务报表范围的理财产品中获得的管理费收入为人民币7.40亿元（2021年上半年度：人民币7.80亿元）。

(2)资产证券化业务

本集团发起并管理的未纳入合并范围内的另一类型的结构化主体为本集团由于开展资产证券化业务由第三方信托公司设立的特定目的信托。本集团作为该特定目的信托的贷款服务机构，收取相应手续费收入。本集团认为本集团于该等结构化主体相关的可变动回报并不显著。本集团在该等信贷资产证券化交易中持有的资产支持证券投资于2022年6月30日的账面价值为人民币3.08亿元（2021年12月31日：人民币3.20亿元），其最大损失敞口与账面价值相若。

七、 在其他主体中的权益（续）

3、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益（续）

3.2、 在第三方金融机构发起设立的结构化主体中享有的权益

本集团投资于部分其他机构发行或管理的未纳入合并的结构化主体，并确认其产生的投资收益。这些结构化主体主要包括资产管理计划、信托投资计划及基金等。这些结构化主体的性质和目的主要是管理投资者的资产并赚取管理费，其融资方式是向投资者发行投资产品。于2022年6月30日本集团并未对该类结构化主体提供过流动性支持（2021年12月31日：无）。

于2022年6月30日，本集团因持有未纳入合并范围的结构化主体的利益所形成的资产的账面价值及最大损失风险敞口（不含应计利息）如下：

		交易性金融资产		债权投资		其他债权投资		合计		最大损失敞口
	信托计划	25,279		12,412		29,984		67,675		67,675
	资产管理计划	555		95,940		-		96,495		96,495
	基金	206,116		-		-		206,116		206,116

于2021年12月31日，本集团因持有未纳入合并范围的结构化主体的利益所形成的资产的账面价值及最大损失风险敞口（不含应计利息）如下：

		交易性金融资产		债权投资		其他债权投资		合计		最大损失敞口
	信托计划	29,825		17,964		32,435		80,224		80,224
	资产管理计划	512		96,211		-		96,723		96,723
	基金	215,082		-		-		215,082		215,082

八、 资本管理

本集团采用足够防范本集团经营业务的固有风险的资本管理办法，并且对于资本的管理完全符合监管当局的要求。本集团资本管理的目标除了符合监管当局的要求之外，还必须保持能够保障经营的资本充足率和使股东权益最大化。视乎经济环境的变化和面临的风险特征，本集团将积极调整资本结构。这些调整资本结构的方法通常包括调整股利分配，增加资本和发行二级资本工具等。报告期内，本集团资本管理的目标和方法没有重大变化。

自2013年起，本集团按照《商业银行资本管理办法(试行)》规定，进行资本充足率信息披露工作并持续完善信息披露内容。根据银保监会要求，其核心一级资本充足率不得低于7.5%，一级资本充足率不得低于8.5%，资本充足率不得低于

10.5%。本报告期内，本集团遵守了监管部门规定的资本要求。

本集团按照银保监会的《商业银行资本管理办法(试行)》及其他相关规定计算的核心一级资本充足率、一级资本充足率及资本充足率如下：

八、 资本管理 （续）

			2022年6月30日		2021年12月31日
	核心一级资本
	其中：实收资本可计入部分		6,604		6,604
	资本公积、其他权益工具及其他综合收益可计入部分		42,517		42,066
	盈余公积		10,418		10,418
	一般风险准备		20,759		16,833
	未分配利润		66,035		58,693
	少数股东资本可计入部分		110		-
	扣除项		(1,251)		(578)
	其中：商誉		(293)		-
	其他无形资产（不含土地使用权）		(880)		(578)
	由经营亏损引起的净递延税资产		(78)		-
	核心一级资本净额		145,192		134,036
	其他一级资本
	其中：优先股及其溢价		14,810		14,810
	一级资本净额		160,002		148,846
	二级资本
	其中：二级资本工具及其溢价		39,500		39,800
	超额贷款损失准备		16,928		14,941
	少数股东资本可计入部分		18		-
	资本净额		216,448		203,587
	风险加权资产		1,471,137		1,318,873
	核心一级资本充足率		9.87%		10.16%
	一级资本充足率		10.88%		11.29%
	资本充足率		14.71%		15.44%

九、 分部报告

出于管理目的，本集团根据产品和服务划分成业务单元，本集团有如下四个报告分部：

(1) 公司业务指为公司客户提供的银行业务服务，包括存款、贷款、结算、与

贸易相关的产品及其他服务等；

(2) 个人业务指为个人客户提供的银行业务服务，包括存款、信用卡及借记卡、

消费信贷和抵押贷款及个人资产管理等；

(3) 资金业务包括同业存/拆放业务、回售/回购业务、投资业务、外汇买卖等

自营及代理业务；

(4) 其他业务指除公司业务、个人业务及资金业务外其他自身不形成可单独报

告的分部，或未能合理分配的资产、负债、收入和支出。

分部间的转移价格按照资金来源和运用的期限，匹配中国人民银行公布的存贷款利率和同业间市场利率水平确定，费用根据受益情况在不同分部间进行分配。

	2022年1-6月	公司业务		个人业务		资金业务		其他业务		合计
	利息净收入	8,358		9,091		(146)		-		17,303
	手续费及佣金净收入	2,596		923		29		(4)		3,544
	投资收益	1,736		-		5,407		-		7,143
	其他收益	93		-		-		23		116
	公允价值变动损益	(226)		-		2,089		-		1,863
	汇兑损益	102		2		(669)		-		(565)
	其他业务收入	-		-		-		8		8
	资产处置收益	-		-		-		-		-
	税金及附加	(102)		(64)		(72)		-		(238)
	业务及管理费	(4,092)		(2,766)		(3,137)		-		(9,995)
	信用减值损失	(3,946)		(2,937)		18		(12)		(6,877)
	其他资产减值损失	-		-		-		-		-
	其他业务成本	(3)		-		-		-		(3)
	营业利润	4,516		4,249		3,519		15		12,299
	营业外收支净额	-		-				(18)		(18)
	利润总额	4,516		4,249		3,519		(3)		12,281
	资产总额	715,485		367,519		1,156,618		86		2,239,708

	负债总额	1,089,865		263,164		724,587		20		2,077,636

九、 分部报告（续）

	2021年1-6月	公司业务		个人业务		资金业务		其他业务		合计
	利息净收入	7,230		7,273		1,480		-		15,983
	手续费及佣金净收入	1,937		1,415		29		(7)		3,374
	投资收益	584		-		4,532		-		5,116
	其他收益	77		-		-		33		110
	公允价值变动损益	69		-		656		-		725
	汇兑损益	93		2		(405)		-		(310)
	其他业务收入	5		-		-		11		16
	资产处置收益	-		-		-		5		5
	税金及附加	(70)		(74)		(56)		-		(200)
	业务及管理费	(3,355)		(2,417)		(2,804)		(16)		(8,592)
	信用减值损失	(2,917)		(2,695)		(716)		(11)		(6,339)
	其他资产减值损失	-		-		-		(17)		(17)
	其他业务成本	(1)		-		-		(3)		(4)
	营业利润	3,652		3,504		2,716		(5)		9,867
	营业外收支净额	-		-				18		18
	利润总额	3,652		3,504		2,716		13		9,885

	资产总额	561,830		330,090		941,479		322		1,833,721

	负债总额	279,815		880,735		543,392		364		1,704,306

十、 关联方关系及其交易

1、 关联方的认定

下列各方构成本集团的关联方：

1) 主要股东

主要股东包括本公司持股5%或以上的股东及股东集团，或在本公司委派

董事的股东及股东集团。

	关联方名称	2022年6月30日				2021年12月31日
		是否为关联方		持股比例		是否为关联方		持股比例
	宁波开发投资集团有限公司	是		18.74%		是		18.74%
	新加坡华侨银行	是		18.69%		是		18.69%
	雅戈尔集团股份有限公司	是		8.33%		是		8.33%

十、 关联方关系及其交易（续）

1、 关联方的认定（续）

下列各方构成本集团的关联方：（续）

2) 子公司

子公司的基本情况及相关信息详见附注七、1。

3) 本集团的关键管理人员或与其关系密切的家庭成员

4) 受本集团的关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制或施

加重大影响的其他企业

2、 本集团与关联方之主要交易

2.1、 发放贷款及垫款

	关联方名称		2022年6月30日		2021年12月31日
	宁波开发投资集团有限公司		1,290		1,106
	雅戈尔集团股份有限公司		509		908
	本集团的关键管理人员或与其关系密切的家庭成员		-		9
			1,799		2,023

2.2、 债权投资

	关联方名称		2022年6月30日		2021年12月31日
	宁波开发投资集团有限公司		400		400

十、关联方关系及其交易（续）

2、本集团与关联方之主要交易（续）

2.3、 吸收存款

	关联方名称		2022年6月30日		2021年12月31日
	宁波开发投资集团有限公司		467		337
	雅戈尔集团股份有限公司		795		522
	受关键管理人员或与其关系密切的家庭成员施加重大影响的其他企业		11		2
	本集团的关键管理人员或与其关系密切的家庭成员		22		20
			1,295		881

2.4、 存放同业

	关联方名称		2022年6月30日		2021年12月31日
	新加坡华侨银行		31		30

2.5、 同业存放

	关联方名称		2022年6月30日		2021年12月31日
	新加坡华侨银行		18		18

2.6、 表外事项

1)开出信用证

	关联方名称		2022年6月30日		2021年12月31日
	宁波开发投资集团有限公司		430		-
	雅戈尔集团股份有限公司		74		173
			504		173

十、关联方关系及其交易（续）

2、本集团与关联方之主要交易（续）

2.6、 表外事项（续）

2)开出汇票

	关联方名称		2022年6月30日		2021年12月31日
	宁波开发投资集团有限公司		182		95
	雅戈尔集团股份有限公司		1,975		1,544
			2,157		1,639

3)开出保函

	关联方名称		2022年6月30日		2021年12月31日
	宁波开发投资集团有限公司		2		-
	雅戈尔集团股份有限公司		1		-
			3		-

2.7、 衍生交易

2022年6月30日，本集团与新加坡华侨银行及其子公司、宁波开发投资集团有限公司及其子公司无远期外汇买卖交易（2021年12月31日：折人民币1,057百万元)；外汇掉期期收远期名义金额之余额为折人民币7,052百万元，期付远期名义金额之余额为折人民币8,057百万元（2021年12月31日：分别为折人民币11,265百万元和折人民币11,262百万元）；利率掉期名义本金余额为折人民币14,900百万元（2021年12月31日：折人民币18,000百万元）；无期权交易（2021年12月31日：无）。

十、 关联方关系及其交易（续）

2、 本集团与关联方之主要交易（续）

2.8、 贷款利息收入

	关联方名称		2022年1-6月		2021年1-6月
	宁波开发投资集团有限公司		31		32
	雅戈尔集团股份有限公司		4		-
			35		32

2.9、 吸收存款利息支出

	关联方名称		2022年1-6月		2021年1-6月
	宁波开发投资集团有限公司		3		2
	雅戈尔集团股份有限公司		1		1
			4		3

2.10、 同业存放利息支出

	关联方名称		2022年1-6月		2021年1-6月
	新加坡华侨银行		1		-

十、 关联方关系及其交易（续）

3、 本公司与控股子公司之主要交易

本公司与控股子公司之间的重大往来余额及交易均已在合并财务报表中抵销，主要交易的详细情况如下：

			2022年6月30日		2021年12月31日
	拆出资金		1,000		1,200
	存放同业		2,900		-
	其他资产		35		45
	吸收存款		103		351
	同业及其他金融机构存放款项		1,010		1,890
	其他负债		-		1
			2022年1-6月		2021年1-6月
	利息收入		21		14
	手续费及佣金收入		47		45
	其他业务收入		-		-
	利息支出		6		7
	手续费及佣金支出		19		109

于2022年6月30日，子公司在本公司开立的银行承兑汇票为人民币4,421百万元（2021年12月31日：人民币3,877百万元）。

本公司与子公司之间存在若干关联交易，按一般的商业交易条款及条件进行，以一般交易价格为定价基础并按正常业务程序进行。

十一、 或有事项、承诺及主要表外事项

1、 资本性支出承诺

			2022年6月30日		2021年12月31日
	已签约但未拨付		2,366		2,048

2、 经营性租赁承诺

（1） 作为承租人

根据与出租人签订的租赁合同，不可撤销租赁的未来最低租赁付款额如下：

			2022年6月30日		2021年12月31日
	1年以内		4		12

本集团于2021年1月1日采用新租赁准则，于2022年6月30日，未来最低租赁付款额仅包含符合短期租赁或低价值租赁豁免条件的经营性租赁合同。截至2022年6月30日，本集团已签订但租赁期尚未开始的租赁合同金额并不重大。

（2） 作为出租人

根据与承租人签订的租赁合同，不可撤销租赁的未来最低租赁收款额如下：

			2022年6月30日		2021年12月31日
	1年以内		8		17
	1年至2年		7		7
	2年至3年		7		3
	3年以上		19		7
			41		34

十一、 或有事项、承诺及主要表外事项（续）

3、 信贷承诺事项

				2022年6月30日			2021年12月31日
	开出信用证			75,430			39,199
	银行承兑汇票			308,115			219,167
	开出保函			48,654			43,828
	不可撤销的贷款承诺			94,072			84,675
					526,271		386,869

开出信用证指本集团根据申请人的要求和指示，向受益人开立载有一定金额、在一定期限内凭规定的单据在指定地点付款的书面保证文件的信贷业务。

银行承兑汇票是由收款人或付款人（或承兑申请人）签发，由承兑申请人向本集团申请，经公司审查同意承兑商业汇票的信贷业务。

开出保函指本集团应申请人或委托人的要求，以出具保函的形式向受益人承诺，当申请人不履行合同约定的义务或承诺的事项时，由本集团按保函约定履行债务或承担责任的信贷业务。

不可撤销的贷款承诺包含本集团对客户提供的贷款授信额度和信用卡发放承诺等。

十一、 或有事项、承诺及主要表外事项（续）

4、 国债承兑承诺

本集团受财政部委托作为其代理人发行凭证式国债和储蓄国债（电子式）。国债持有人可以要求在到期日前的任何时间兑付持有的凭证式国债和储蓄国债（电子式），而本集团亦有义务履行兑付责任，兑付金额为国债本金及至兑付日的应付利息。

截至2022年6月30日，本集团代理发行的但尚未到期、尚未兑付的凭证式国债和储蓄国债（电子式）的本金余额为人民币2,473百万元（2021年12月31日：人民币2,822百万元）。财政部对提前兑付的凭证式国债和储蓄国债（电子式）不会即时兑付，但会在到期时兑付本金及利息。管理层认为在该等国债到期日前，本集团所需兑付的凭证式国债和储蓄国债（电子式）金额并不重大。

5、 法律诉讼

本集团在正常业务过程中，因若干法律诉讼事项作为被告人，本集团管理层认为该等法律诉讼的最终裁决结果不会对本集团的财务状况或经营产生重大影响。截至2022年6月30日，本集团尚有作为被起诉方的未决诉讼案件及纠纷，涉案标的总额为人民币1,584百万元（2021年12月31日：人民币1,634百万元）。本集团根据法庭判决或者内部及外部法律顾问的意见，预计赔付可能性不大，因此无需确认预计负债（2021年12月31日：无需确认预计负债）。

十二、 委托贷款业务

本集团的委托业务中包括接受政府部门、企业或个人的委托，以其提供的资金发放委托贷款。本集团的委托贷款业务均不须本集团承担任何信贷风险，本集团只以代理人的身份，根据委托方的指示持有和管理这些资产及负债，并就所提供的服务收取手续费。由于委托资产并不属于本集团的资产，未在资产负债表内确认。

	本集团		2022年6月30日		2021年12月31日
	委托贷款		11,367		12,325

	委托存款		11,367		12,325

十三、 金融工具及其风险分析

本集团根据《企业会计准则第37号－金融工具列报》的披露要求，就有关信用风险和市场风险中的数量信息对2022年上半年度和2021年度作出披露。

财务风险管理部分主要披露本集团所承担的风险，以及对风险的管理和监控，特别是在金融工具使用方面所面临的主要风险：

?信用风险：信用风险是指当本集团的客户或交易对手不能履行合约规定的义务时，本集团将要遭受损失的风险，以及各种形式的信用敞口，包括结算风险；?市场风险：市场风险是受可观察到的市场经济参数影响的敞口，如利率、汇率、

股票价格和商品价格的波动；?流动性风险：流动性风险是指本集团面临的在正常或不景气的市场环境下无力

偿付其到期债务的风险；?操作风险：操作风险是指因未遵循系统及程序或因欺诈而产生的经济或声誉的

损失。

本集团制定了政策及程序以识别及分析上述风险，并设定了适当的风险限额和控制机制。本集团设有风险管理委员会，并由专门的部门——风险管理部负责风险管理工作。负责风险管理的部门职责明确，与承担风险的业务经营部门保持相对独立，向董事会和高级管理层提供独立的风险报告。风险管理委员会制定适用于本集团风险管理的政策和程序，设定适当的风险限额和管理机制。风险管理委员会除定期召开风险管理会议外，还根据市场情况变化召开会议，对相关风险政策和程序进行修改。

1、 信用风险

信用风险是债务人或交易对手未能或不愿履行其承诺而造成损失的风险。当所有交易对手集中在单一行业或地区中，信用风险则较高。这是由于原本不同的交易对手会因处于同一地区或行业而受到同样的经济发展影响，最终影响其还款能力。

信用风险的集中：当一定数量的客户在进行相同的经营活动时，或处于相同的地理位置上或其行业具有相似的经济特性使其履行合约的能力会受到同一经济变化的影响。信用风险的集中程度反映了公司业绩对某一特定行业或地理位置的敏感程度。

本集团在向个别客户授信之前，会先进行信用评核，并定期检查所授出的信贷额度。信用风险管理的手段也包括取得抵押物及保证。对于表外的信用承诺，本集团一般会收取保证金以减低信用风险。

十三、 金融工具及其风险分析（续）

1、 信用风险（续）

预期信用损失的计量

预期信用损失是以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失是本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。

根据金融工具自初始确认后信用风险的变化情况，本集团区分三个阶段计算预期信用损失：

第一阶段：自初始确认后信用风险无显著增加的金融工具纳入阶段一，按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其减值准备；

第二阶段：自初始确认起信用风险显著增加，但尚无客观减值证据的金融工具纳入阶段二，按照该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其减值准备；

第三阶段：在资产负债表日存在客观减值证据的金融资产纳入阶段三，按照该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其减值准备。

对于前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了减值准备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，本集团在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的减值准备。

本集团计量金融工具预期信用损失的方式反映了：

?通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权金额；?货币时间价值；?在无须付出不必要的额外成本或努力的情况下可获得的有关过去事项、当前状

况及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。

在计量预期信用损失时，并不需要识别每一可能发生的情形。然而，本集团考虑信用损失发生的风险或概率已反映信用损失发生的可能性及不会发生信用损失的可能性（即使发生信用损失的可能性极低）。

十三、 金融工具及其风险分析（续）

1、 信用风险（续）

预期信用损失的计量（续）

本集团结合前瞻性信息进行了预期信用损失评估，其预期信用损失的计量中使用了复杂的模型和假设。这些模型和假设涉及未来的宏观经济情况和借款人的信用状况（例如，客户违约的可能性及相应损失）。本集团根据会计准则的要求在预期信用损失的计量中使用了判断、假设和估计，例如：

?信用风险显著增加的判断标准；?已发生信用减值资产的定义；?预期信用损失计量的参数；?前瞻性信息。

信用风险显著增加的判断标准

本集团在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本集团考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于本集团历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。本集团以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。

当触发以下一个或多个定量、定性标准或底线约束指标时，本集团认为金融工具的信用风险已发生显著增加：

定量标准

?金融工具在报告日的评级/违约概率较初始确认时上升达到一定阈值。

定性标准

?债务人发生信用风险事件且很可能产生重大不利影响；?债务人出现现金流或流动性问题，例如贷款还款的延期；?还款意愿恶化，如恶意逃债、欺诈行为等；?债务人集团外违约，如债务人在人民银行企业征信系统中查询到存在不良资产；?信用利差显著上升；?出现可能导致违约风险上升的担保品价值变动（针对抵质押贷款）。

十三、 金融工具及其风险分析（续）

1、 信用风险（续）

信用风险显著增加的判断标准（续）

底线约束指标

?债务人合同付款（包括本金和利息）逾期超过30天。

已发生信用减值资产的定义

在新金融工具准则下为确定是否发生信用减值时，本集团所采用的界定标准，与内部针对相关金融工具的信用风险管理目标保持一致，同时考虑定量、定性指标。本集团评估债务人是否发生信用减值时，主要考虑以下因素：

?发行方或债务人发生重大财务困难；?债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；?债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；?债务人很可能破产或进行其他财务重组；?发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；?以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。

金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。

预期信用损失计量的参数

根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值，本集团对不同的资产分别以12个月或整个存续期的预期信用损失计量减值准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本集团以当前风险管理所使用的巴塞尔新资本协议体系为基础，根据新金融工具准则的要求，考虑历史统计数据（如交易对手评级、担保方式及抵押物类别、还款方式等）的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。

十三、 金融工具及其风险分析（续）

1、 信用风险（续）

预期信用损失计量的参数（续）

相关定义如下：

? 违约概率是指债务人在未来12个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿付

义务的可能性。本集团的违约概率以新资本协议内评模型结果为基础进行调整，加入前瞻性信息并剔除审慎性调整，以反映当前宏观经济环境下的“时点型”债务人违约概率；? 违约损失率是指本集团对违约风险暴露发生损失程度作出的预期。根据交易对手的类型、追索的方式和优先级，以及担保品的不同，违约损失率也有所不同。违约损失率为违约发生时风险敞口损失的百分比，以未来12个月内或整个存续期为基准进行计算；? 违约风险敞口是指，在未来12个月或在整个剩余存续期中，在违约发生时，本集团应被偿付的金额。

前瞻性信息

信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本集团通过进行历史数据分析，识别出影响各业务类型信用风险及预期信用损失的关键经济指标，比如：广义货币供应量增长率、工业增加值增长率、居民消费价格指数、生产价格指数等。

基准情景下本集团优先参考外部权威机构发布的预测值，无外部预测值的，参考行内专业团队及相关模型预测结果，其余情景参考历史实际数据进行分析预测。

这些经济指标对违约概率和违约损失率的影响，对不同的业务类型有所不同。本集团在此过程中主要应用外部数据，并辅以内部专家判断。本集团通过进行回归分析确定这些经济指标与违约概率和违约损失率的关系。

本集团定期更新宏观经济指标预测值，以加权的12个月预期信用损失（第一阶段）或加权的整个存续期预期信用损失（第二阶段及第三阶段）计量相关的减值准备。

本集团对于2022年6月30日的预期信用损失评估，通过及时更新外部数据等模型优化措施，已充分反映了新冠肺炎疫情对于宏观经济环境的影响。

十三、金融工具及其风险分析（续）

1、信用风险（续）

1.1、 表内资产

贷款及垫款按行业分类列示如下：

		2022年6月30日				2021年12月31日
		金额		比例(%)		金额		比例(%)
	农、林、牧、渔业	4,815		0.49		4,559		0.53
	采矿业	1,887		0.19		846		0.10
	制造业	163,745		16.55		137,351		15.92
	电力、燃气及水的生产和供应业	14,181		1.43		11,924		1.38
	建筑业	38,740		3.92		33,016		3.83
	交通运输、仓储及邮政业	17,471		1.77		14,558		1.69
	信息传输、计算机服务和软件业	11,985		1.21		9,580		1.11
	商业贸易业	113,920		11.51		83,154		9.64
	住宿和餐饮业	2,920		0.30		2,412		0.28
	金融业	5,612		0.57		5,026		0.58
	房地产业	38,969		3.94		36,618		4.24
	租赁和商务服务业	166,955		16.86		146,779		17.03
	科学研究、技术服务和地质勘察业	10,899		1.10		7,669		0.89
	水利、环境和公共设施管理和投资业	36,010		3.64		30,920		3.58
	居民服务和其他服务业	704		0.07		457		0.05
	教育	1,381		0.14		1,236		0.14
	卫生、社会保障和社会福利业	1,115		0.11		970		0.11
	文化、体育和娱乐业	2,688		0.27		2,506		0.29
	公司贷款和垫款小计	633,997		64.07		529,581		61.39
	个人贷款和垫款	355,484		35.93		333,128		38.61
	合计	989,481		100.00		862,709		100.00

贷款及垫款集中地区列示如下：

		2022年6月30日				2021年12月31日
		金额		比例(%)		金额		比例(%)
	浙江省	650,951		65.78		573,780		66.50
	其中：宁波市	415,981		42.04		377,486		43.76
	江苏省	216,308		21.86		183,915		21.32
	上海市	42,124		4.26		44,092		5.11
	北京市	34,438		3.48		30,511		3.54
	广东省	35,672		3.61		30,411		3.53
	安徽省	6,567		0.66		-		-
	其他省市	3,421		0.35		-		-
		989,481		100.00		862,709		100.00

十三、 金融工具及其风险分析（续）

1、 信用风险（续）

1.2、 信用风险敞口

本集团所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产（包括衍生金融工具）的账面价值。于资产负债表日，就表外信贷业务承受的最大信用风险敞口已在附注十一、3中披露。最大信用风险敞口是指不考虑可利用的抵押物或其他信用增级的情况下的信用风险敞口总额。

		2022年6月30日
		第一阶段		第二阶段		第三阶段		不适用		合计
	资产
	存放中央银行款项	109,947		-		-		-		109,947
	存放同业款项	22,814		-		-		-		22,814
	拆出资金	26,355		-		-		-		26,355
	买入返售金融资产	7,420		-		-		-		7,420
	发放贷款及垫款	933,322		19,390		1,882		-		954,594
	金融投资：
	交易性金融资产	-		-		-		328,811		328,811
	债权投资	297,412		-		14		-		297,426
	其他债权投资	416,081		636		-		-		416,717
	其他（注）	6,782		44		152		45,026		52,004
	合计	1,820,133		20,070		2,048		373,837		2,216,088

十三、 金融工具及其风险分析（续）

1、 信用风险（续）

1.2、 信用风险敞口（续）

2021年12月31日第一阶段 第二阶段 第三阶段 不适用 合计资产存放中央银行款项 96,109 - - - 96,109存放同业款项 17,679 - - - 17,679拆出资金 22,009 - - - 22,009买入返售金融资产 9,567 - - - 9,567发放贷款及垫款 815,352 16,418 673 - 832,443金融投资：

交易性金融资产 - - - 355,086 355,086债权投资 259,670 50 2 - 259,722其他债权投资 351,890 261 - - 352,151其他（注） 4,615 3 147 42,807 47,572

合计 1,576,891 16,732 822 397,893 1,992,338

注：其他包括贵金属、衍生金融资产和其他金融资产。

上表列示的以公允价值计量的金融资产的最大信用风险敞口仅代表当前的最大信用风险敞口，而非未来公允价值变动后的最大信用风险敞口。

十三、 金融工具及其风险分析（续）

1、 信用风险（续）

1.3、 抵押物和其他信用增级

抵押物的类型和金额视交易对手的信用风险评估而定。本集团以抵押物的可接受类型和它的价值作为具体的执行标准。

本集团接受的抵押物主要为以下类型：

(i) 买入返售交易：票据、债券等；(ii) 公司贷款：房产、机器设备、土地使用权、存单、股权等；(iii) 个人贷款：房产、存单等；(iv) 债权投资：房产、存单、股权、土地使用权等。

管理层定期对抵押物的价值进行检查，在必要的时候会要求交易对手增加抵押物。

1.4、 重组贷款

重组贷款是指由于借款人财务状况恶化，或无力还款而对借款合同还款条款作出调整的贷款。重组贷款表现为：贷款展期、借新还旧、减免利息、减免部分本金、调整还款方式、改善抵押品、改变担保条件等形式。本集团于2022年6月30日的重组贷款账面余额为人民币862百万元（2021年12月31日：人民币596百万元）。

十三、 金融工具及其风险分析（续）

1、 信用风险（续）

1.5、 投资金融产品

债券投资账面价值（不含应计利息）按外部信用评级及信用损失减值阶段列示如下：

		2022年6月30日
		第一阶段		第二阶段		第三阶段		合计
		未来12个月		整个存续期		已发生信用
		预期信用损失		预期信用损失		减值金融资产
						(整个存续期预期信用损失)
	未评级	191,133		629		-		191,762
	A（含）以上	379,328		-		-		379,328
	A以下	-		-		-		-
	合计	570,461		629		-		571,090
		2021年12月31日
		第一阶段		第二阶段		第三阶段		合计
		未来12个月		整个存续期		已发生信用
		预期信用损失		预期信用损失		减值金融资产
						(整个存续期预期信用损失)
	未评级	25,652		2		-		25,654
	A（含）以上	430,537		-		-		430,537
	A以下	5,057		258		-		5,315
	合计	461,246		260		-		461,506

2、 流动性风险

流动性风险是在负债到期偿还时缺乏资金还款的风险。资产和负债的期限或金额的不匹配，均可能导致流动性风险。本集团流动性风险管理的方法体系涵盖了流动性的事先计划、事中管理、事后调整以及应急计划的全部环节。并且根据监管部门对流动性风险监控的指标体系，按适用性原则，设计了一系列符合本集团实际的日常流动性监测指标体系，逐日监控有关指标限额的执行情况，对指标体系进行分级管理，按不同的等级采用不同的手段进行监控与调节。

宁波银行股份有限公司财务报表附注（续）2022年6月30日 人民币百万元

十三、 金融工具及其风险分析（续）

2、 流动性风险（续）

2.1、 非衍生金融工具以合同到期日划分的未经折现合同现金流

于资产负债表日，本集团除衍生金融工具外的金融资产及金融负债的到期日分析列示如下：

	2022年6月30日	已逾期/无期限		即时偿还		1个月内		1-3个月		3个月-1年		1-5年		5年以上		合计
	资产项目
	现金及存放中央银行款项	95,423		15,878		-		-		-		-		-		111,301
	存放同业款项	-		17,739		192		80		242		4,647		-		22,900
	拆出资金	-		-		2,527		927		23,308		-		-		26,762
	买入返售金融资产	-		6,778		642		-		-		-		-		7,420
	发放贷款及垫款	6,732		848		71,410		103,842		504,356		286,208		174,124		1,147,520
	金融投资：
	交易性金融资产	160		185,210		9,486		19,747		40,988		69,103		12,969		337,663
	债权投资	268		-		6,184		8,965		45,053		172,315		132,402		365,187
	其他债权投资	-		-		3,045		5,211		59,525		290,388		101,890		460,059
	其他权益工具投资	199		-		-		-		-		-		-		199
	其他金融资产	83		4,437		852		87		351		211		1		6,022
	资产总额	102,865		230,890		94,338		138,859		673,823		822,872		421,386		2,485,033

宁波银行股份有限公司财务报表附注（续）2022年6月30日 人民币百万元

十三、 金融工具及其风险分析（续）

2、 流动性风险（续）

2.1、 非衍生金融工具以合同到期日划分的未经折现合同现金流（续）

于资产负债表日，本集团除衍生金融工具外的金融资产及金融负债的到期日分析列示如下：（续）

	2022年6月30日	已逾期/无期限		即时偿还		1个月内		1-3个月		3个月-1年		1-5年		5年以上		合计
	负债项目
	向中央银行借款	-		-		4,727		15,435		72,794		-		-		92,956
	同业及其他金融机构存放款项	-		87,786		14,449		3,629		2,548		318		-		108,730
	拆入资金	-		-		11,209		11,266		44,287		12,531		-		79,293
	交易性金融负债	-		19,577		-		-		-		-		-		19,577
	卖出回购金融资产款	-		-		71,960		797		1,025		-		-		73,782
	吸收存款	-		506,436		151,388		105,984		304,960		221,950		27		1,290,745
	应付债券	-		-		49,317		62,226		185,573		57,749		35,097		389,962
	其他金融负债	-		5,060		1,948		2,430		9,860		88		71		19,457
	负债总额	-		618,859		304,998		201,767		621,047		292,636		35,195		2,074,502
	表内流动性净额	102,865		(387,969)		(210,660)		(62,908)		52,776		530,236		386,191		410,531

	表外承诺事项	-		94,072		94,784		73,512		244,463		19,348		92		526,271

宁波银行股份有限公司财务报表附注（续）2022年6月30日 人民币百万元

十三、 金融工具及其风险分析（续）

2、 流动性风险（续）

2.1、 非衍生金融工具以合同到期日划分的未经折现合同现金流（续）

于资产负债表日，本集团除衍生金融工具外的金融资产及金融负债的到期日分析列示如下：（续）

2021年12月31日 已逾期/无期限 即时偿还 1个月内 1-3个月 3个月-1年 1-5年 5年以上 合计

资产项目现金及存放中央银行款项 88,089 9,507 - - - - - 97,596存放同业款项 - 16,346 85 348 777 158 30 17,744拆出资金 - - 16,320 4,034 1,934 - - 22,288买入返售金融资产 - - 9,476 97 - - - 9,573发放贷款及垫款 5,573 947 54,777 97,769 454,804 269,292 157,787 1,040,949金融投资：

交易性金融资产 160 282,222 2,381 5,165 26,421 37,348 7,502 361,199债权投资 269 - 9,061 5,952 46,782 171,483 86,677 320,224其他债权投资 - - 645 4,847 45,244 221,408 95,861 368,005其他权益工具投资 199 - - - - - - 199其他金融资产 121 1,621 639 113 1,079 215 40 3,828

资产总额 94,411 310,643 93,384 118,325 577,041 699,904 347,897 2,241,605

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十三、 金融工具及其风险分析（续）

2、 流动性风险（续）

2.1、 非衍生金融工具以合同到期日划分的未经折现合同现金流（续）

于资产负债表日，本集团除衍生金融工具外的金融资产及金融负债的到期日分析列示如下：（续）

2021年12月31日 已逾期/无期限 即时偿还 1个月内 1-3个月 3个月-1年 1-5年 5年以上 合计

负债项目向中央银行借款 - - 3,106 4,333 75,954 - - 83,393同业及其他金融机构存放款项 - 83,805 1,513 5,548 4,030 - - 94,896拆入资金 - - 7,347 8,359 43,854 1,471 - 61,031交易性金融负债 - 639 3,643 5,738 10,862 - - 20,882卖出回购金融资产款 - - 87,900 2,529 2,202 - - 92,631吸收存款 - 572,306 53,733 76,907 300,948 137,445 5,261 1,146,600应付债券 - - 45,305 114,676 163,150 30,485 47,917 401,533其他金融负债 - 4,908 1,235 2,339 8,382 164 42 17,070

负债总额 - 661,658 203,782 220,429 609,382 169,565 53,220 1,918,036

表内流动性净额 94,411 (351,015) (110,398) (102,104) (32,341) 530,339 294,677 323,569

表外承诺事项 20,711 90,138 37,471 60,403 168,492 9,540 114 386,869

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十三、 金融工具及其风险分析（续）

2、 流动性风险（续）

2.2、 衍生金融工具现金流分析

以净额结算的衍生金融工具

本集团以净额结算的衍生金融工具为利率互换、利率期权衍生金融工具。

下表列示了本集团以净额结算的衍生金融工具的剩余到期日现金流分布，剩余到期日是指自资产负债表日起至合同规定的到期日，列入各时间段内的衍生金融工具的金额是未经折现的合同现金流量。

	2022年6月30日	3个月以内		3个月-1年		1-5年		5年以上		合计
	利率互换	(3)		-		(141)		-		(144)

	利率期权	-		-		-		-		-
	2021年12月31日	3个月以内		3个月-1年		1-5年		5年以上		合计
	利率互换	(1)		(22)		(157)		1		(179)
	利率期权	-		-		-		-		-

以全额结算的衍生金融工具

本集团以全额结算的衍生金融工具包括外汇远期、信用风险缓释工具、货币掉期、货币互换、外汇期权、权益期权和贵金属合约衍生金融工具。

下表列示了本集团以全额结算的衍生金融工具的剩余到期日现金流分布，剩余到期日是指自资产负债表日起至合同规定的到期日，列入各时间段内的衍生金融工具的金额是未经折现的合同现金流量。

	2022年6月30日	3个月以内		3个月-1年		1-5年		5年以上		合计
	外汇远期
	现金流出	(53,627)		(94,997)		(1,366)		-		(149,990)
	现金流入	54,291		96,588		1,356		-		152,234
	信用风险缓释工具
	现金流出	-		-		600		-		600
	现金流入	-		-		-		-		-
	货币掉期
	现金流出	(381,599)		(369,955)		(4,892)		-		(756,446)
	现金流入	380,064		371,550		4,888		-		756,502
	货币互换
	现金流出	(6,977)		(12,730)		(491)		-		(20,198)
	现金流入	6,741		12,275		485		-		19,501
	期权
	现金流出	(84,921)		(220,347)		(2,020)		-		(307,289)
	现金流入	84,921		221,397		2,087		-		308,405
	贵金属合约
	现金流出	(10,127)		(379)		-		-		(10,507)
	现金流入	13,990		14,842		-		-		28,832

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十三、 金融工具及其风险分析（续）

2、 流动性风险（续）

2.2、 衍生金融工具现金流分析（续）

以全额结算的衍生金融工具（续）

2021年12月31日 3个月以内 3个月-1年 1-5年 5年以上 合计外汇远期现金流出 (56,501) (73,723) (1,266) - (131,490)现金流入 55,521 71,528 1,205 - 128,254信用风险缓释工具现金流出 - (300) (400) - (700)现金流入 30 100 - - 130货币掉期现金流出 (415,927) (442,322) (661) - (858,910)现金流入 417,257 442,797 665 - 860,719货币互换现金流出 (14,145) (6,109) (407) - (20,661)现金流入 14,163 6,168 387 - 20,718期权现金流出 (71,432) (148,956) (1,277) - (221,665)现金流入 71,215 149,146 1,310 - 221,671贵金属合约现金流出 (6,157) (932) - - (7,089)现金流入 15,783 11,427 - - 27,210

3、 市场风险

市场风险可存在于非交易类业务中，也可存在于交易类业务中。

本集团专门搭建了市场风险管理架构和团队，由风险管理部总览全行的市场风险敞口，并负责拟制相关市场风险管理政策报送风险管理委员会。在当前的风险管理架构下，风险管理部主要负责交易类业务市场风险和汇率风险的管理。本集团的交易性市场风险主要来自于做市商业务、代客投资业务以及其他少量短期市场投资获利机会。

本集团按照既定标准和当前管理能力测度市场风险，其主要的测度方法包括敏感性分析等。在新产品或新业务上线前，该产品和业务中的市场风险将按照规定予以辨识。

3.1、 利率风险

本集团的利率风险源于生息资产和付息负债的约定到期日与重新定价日的不匹配。本集团的生息资产和付息负债主要以人民币为主。

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十三、 金融工具及其风险分析（续）

3、 市场风险（续）

3.1、 利率风险（续）

于资产负债表日，本集团金融资产和金融负债的重新定价日或到期日（较早者）的情况如下：

	2022年6月30日	1个月内		1-3个月		3个月-1年		1-5年		5年以上		已逾期/不计息		合计
	资产项目
	现金及存放中央银行款项	109,909		-		-		-		-		1,392		111,301
	存放同业款项	17,770		79		294		4,647		-		24		22,814
	拆出资金	2,498		15,796		7,971		-		-		90		26,355
	衍生金融资产	-		-		-		-		-		22,151		22,151
	买入返售金融资产	7,419		-		-		-		-		1		7,420
	发放贷款及垫款	62,201		119,580		533,726		169,814		38,121		31,152		954,594
	金融投资：
	交易性金融资产	2,437		8,660		25,171		35,058		31,204		226,342		328,872
	债权投资	5,205		6,939		36,277		141,537		104,140		3,328		297,426
	其他债权投资	5,788		6,640		57,536		246,566		96,221		3,966		416,717
	其他权益工具投资	-		-		-		-		-		199		199
	其他金融资产	-		-		-		-		-		5,978		5,978
	资产总额	213,227		157,694		660,975		597,622		269,686		294,623		2,193,827

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十三、 金融工具及其风险分析（续）

3、 市场风险（续）

3.1、 利率风险（续）

于资产负债表日，本集团金融资产和金融负债的重新定价日或到期日（较早者）的情况如下：（续）

	2022年6月30日	1个月内		1-3个月		3个月-1年		1-5年		5年以上		已逾期/不计息		合计
	负债项目
	向中央银行借款	4,600		15,042		70,825		-		-		1,325		91,792
	同业及其他金融机构存放款项	102,181		3,604		2,465		300		-		102		108,652
	拆入资金	11,072		10,800		43,094		11,915		-		677		77,558
	交易性金融负债	-		-		-		-		-		19,472		19,472
	衍生金融负债	-		-		-		-		-		19,593		19,593
	卖出回购金融资产款	71,947		847		960		-		-		17		73,771
	吸收存款	641,620		125,150		284,338		196,300		25		13,730		1,261,163
	应付债券	48,748		61,608		182,912		46,996		32,987		1,990		375,241
	其他金融负债	1,671		2,366		9,729		-		-		5,684		19,450
	负债总额	881,839		219,417		594,323		255,511		33,012		62,590		2,046,692
	利率敏感度缺口	(668,612)		(61,723)		66,652		342,111		236,674		232,033		147,135

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十三、 金融工具及其风险分析（续）

3、 市场风险（续）

3.1、 利率风险（续）

于资产负债表日，本集团金融资产和金融负债的重新定价日或到期日（较早者）的情况如下：（续）

2021年12月31日 1个月内 1-3个月 3个月-1年 1-5年 5年以上 已逾期/不计息 合计

资产项目现金及存放中央银行款项 83,118 - - - - 14,478 97,596存放同业款项 16,380 338 748 141 25 47 17,679拆出资金 16,016 3,940 1,899 - - 154 22,009衍生金融资产 - - - - - 19,110 19,110买入返售金融资产 9,469 96 - - - 2 9,567发放贷款及垫款 56,242 84,596 463,722 144,276 72,239 11,368 832,443金融投资：

交易性金融资产 3,681 4,064 24,089 34,423 7,098 282,036 355,391债权投资 8,381 3,748 37,949 145,550 61,293 2,801 259,722其他债权投资 25,007 3,298 37,804 190,581 91,692 3,769 352,151其他权益工具投资 - - - - - 199 199其他金融资产 - - - - - 3,721 3,721

资产总额 218,294 100,080 566,211 514,971 232,347 337,685 1,969,588

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十三、 金融工具及其风险分析（续）

3、 市场风险（续）

3.1、 利率风险（续）

于资产负债表日，本集团金融资产和金融负债的重新定价日或到期日（较早者）的情况如下：（续）

2021年12月31日 1个月内 1-3个月 3个月-1年 1-5年 5年以上 已逾期/不计息 合计

负债项目向中央银行借款 2,841 3,948 74,438 - - 515 81,742同业及其他金融机构存放款项 87,028 3,543 3,976 - - 167 94,714拆入资金 7,223 7,774 42,001 2,750 - 478 60,226交易性金融负债 - - - - - 20,882 20,882衍生金融负债 - - - - - 19,339 19,339卖出回购金融资产款 87,839 2,515 2,184 - - 57 92,595吸收存款 613,985 71,510 239,789 122,368 5,235 9,441 1,062,328应付债券 44,442 113,487 158,427 21,998 42,484 1,526 382,364其他金融负债 1,100 2,239 7,821 - - 5,842 17,002

负债总额 844,458 205,016 528,636 147,116 47,719 58,247 1,831,192

利率敏感度缺口 (626,164) (104,936) 37,575 367,855 184,628 279,438 138,396

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十三、 金融工具及其风险分析（续）

3、 市场风险（续）

3.1、 利率风险（续）

敏感性分析是交易性业务市场风险的主要风险计量和控制工具，主要通过久期分析评估固定收益金融工具市场价格预期变动对本集团损益和权益的潜在影响。缺口分析是本集团监控非交易性业务市场风险的主要手段。

久期分析，也称为持续期分析或期限弹性分析，是衡量利率变动对银行经济价值影响的一种方法，也是对利率变动进行敏感性分析的方法之一。

缺口分析是一种通过计算未来某些特定区间内资产和负债的差异，来预测未来现金流情况的分析方法。

本集团对利率风险的衡量与控制主要采用敏感性分析。对于以交易性债券投资和其他债权投资为主要内容的债券投资组合，本集团主要通过久期分析评估该类金融工具市场价格预期变动对本集团损益与权益的潜在影响；与此同时，对于以债权投资、客户贷款以及客户存款等为主要内容的非交易性金融资产和非交易性金融负债，本集团主要采用缺口分析以衡量与控制该类金融工具的利率风险。

本集团采用的敏感性分析方法的描述性信息和数量信息列示如下：

1) 久期分析方法

下表列示截至资产负债表日，按当时交易性债券投资进行久期分析所得结果：

			2022年6月30日
	利率变更（基点）		(100)		100
	利率风险导致损益变化		604		(604)
			2021年12月31日
	利率变更（基点）		(100)		100
	利率风险导致损益变化		873		(873)

宁波银行股份有限公司财务报表附注（续）2022年6月30日人民币百万元

十三、 金融工具及其风险分析（续）

3、 市场风险（续）

3.1、 利率风险（续）

本集团采用的敏感性分析方法的描述性信息和数量信息列示如下：（续）

1) 久期分析方法（续）

下表列示截至资产负债表日，按当时其他债权投资进行久期分析所得结果：

			2022年6月30日
	利率变更（基点）		(100)		100
	利率风险导致损益变化		13,043		(13,043)
			2021年12月31日
	利率变更（基点）		(100)		100
	利率风险导致损益变化		12,583		(12,583)

在上述久期分析中，本集团采用久期分析方法。本集团从专业软件中获取交易性债券投资和其他债权投资中债券投资的久期，通过Summit系统进行分析和计算，以准确地估算利率风险对本集团的影响。

2) 缺口分析方法

下表列示截至资产负债表日，按当时非交易性金融资产和非交易性金融负债进行缺口分析所得结果：

			2022年6月30日
	利率变更（基点）		(100)		100
	利率风险导致税前利润变化		6,862		(6,862)
			2021年12月31日
	利率变更（基点）		(100)		100
	利率风险导致税前利润变化		6,894		(6,894)

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十三、 金融工具及其风险分析（续）

3、 市场风险（续）

3.1、 利率风险（续）

本集团采用的敏感性分析方法的描述性信息和数量信息列示如下：（续）

2) 缺口分析方法（续）

以上缺口分析基于非交易性金融资产和非交易性金融负债具有静态的利率风险结构的假设。有关的分析仅衡量一年内利率变化，反映为一年内本集团非交易性金融资产和非交易性金融负债的重新定价对本集团损益的影响，基于以下假设：(1)各类非交易性金融工具发生金额保持不变；(2)收益率曲线随利率变化而平行移动；(3)非交易性金融资产和非交易性金融负债组合并无其他变化。由于基于上述假设，利率增减导致本集团损益的实际变化可能与此敏感性分析的结果存在一定差异。

3) Summit系统分析方法

本集团运用Summit系统对金融衍生工具进行风险管理和风险度量。该系统综合衡量利率因素、汇率因素以及股票价格因素对金融衍生工具公允价值的影响。本集团所持有的衍生金融工具头寸主要受到利率因素影响。

下表列示截至资产负债表日，本集团运用Summit系统，按当时金融衍生工具的头寸状况进行风险度量所得结果：

			2022年6月30日
	利率变更（基点）		(100)		100
	利率风险导致金融衍生工具公允价值变化		409		(409)
			2021年12月31日
	利率变更（基点）		(100)		100
	利率风险导致金融衍生工具公允价值变化		1,000		(1,000)

3.2、 汇率风险

本集团在中华人民共和国境内成立及经营，主要经营人民币业务，外币业务以美元为主。

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十三、 金融工具及其风险分析（续）

3、 市场风险（续）

3.2、 汇率风险（续）

自2005年7月21日起，中国人民银行开始实行以市场供求为基础、参考一篮子货币进行调节、管理的浮动汇率制度，导致人民币兑美元汇率逐渐上升。

有关金融资产和金融负债按币种列示如下：

	2022年6月30日	人民币		美元折合人民币		其他币种折合人民币		合计
	资产项目
	现金及存放中央银行款项	100,722		10,501		78		111,301
	存放同业款项	12,169		6,733		3,912		22,814
	拆出资金	8,581		17,774		-		26,355
	衍生金融资产	22,136		15		-		22,151
	买入返售金融资产	7,420		-		-		7,420
	发放贷款及垫款	910,909		39,241		4,444		954,594
	金融投资：
	交易性金融资产	324,163		4,709		-		328,872
	债权投资	296,582		844		-		297,426
	其他债权投资	373,111		43,347		259		416,717
	其他权益工具投资	199		-		-		199
	其他金融资产	5,967		9		2		5,978
	资产总额	2,061,959		123,173		8,695		2,193,827
	2022年6月30日	人民币		美元折合人民币		其他币种折合人民币		合计
	负债项目
	向中央银行借款	91,792		-		-		91,792
	同业及其他金融机构存放款项	108,368		230		54		108,652
	拆入资金	76,845		713		-		77,558
	交易性金融负债	19,472		-		-		19,472
	衍生金融负债	19,560		33		-		19,593
	卖出回购金融资产款	73,771		-		-		73,771
	吸收存款	1,133,314		117,655		10,194		1,261,163
	应付债券	375,241		-		-		375,241
	其他金融负债	19,428		21		1		19,450
	负债总额	1,917,791		118,652		10,249		2,046,692
	表内净头寸	144,168		4,521		(1,554)		147,135

	表外头寸	483,586		22,897		19,788		526,271

宁波银行股份有限公司财务报表附注（续）2022年6月30日人民币百万元

十三、 金融工具及其风险分析（续）

3、 市场风险（续）

3.2、 汇率风险（续）

有关金融资产和金融负债按币种列示如下：（续）

2021年12月31日 人民币 美元 其他币种 合计折合人民币 折合人民币

资产项目现金及存放中央银行款项 84,581 12,945 70 97,596存放同业款项 10,853 4,717 2,109 17,679拆出资金 11,944 10,065 - 22,009衍生金融资产 18,522 573 15 19,110买入返售金融资产 9,567 - - 9,567发放贷款及垫款 801,242 26,304 4,897 832,443金融投资：

交易性金融资产 343,239 12,152 - 355,391债权投资 259,722 - - 259,722其他债权投资 332,132 19,809 210 352,151其他权益工具投资 199 - - 199其他金融资产 3,721 - - 3,721

资产总额 1,875,722 86,565 7,301 1,969,588

2021年12月31日 人民币 美元 其他币种 合计折合人民币 折合人民币负债项目向中央银行借款 81,742 - - 81,742同业及其他金融机构存放款项 92,548 2,166 - 94,714拆入资金 58,838 1,313 75 60,226交易性金融负债 20,882 - - 20,882衍生金融负债 11,459 7,238 642 19,339卖出回购金融资产款 92,595 - - 92,595吸收存款 921,137 137,324 3,867 1,062,328应付债券 382,364 - - 382,364其他金融负债 16,981 20 1 17,002

负债总额 1,678,546 148,061 4,585 1,831,192

表内净头寸 197,176 (61,496) 2,716 138,396

表外头寸 350,525 14,631 21,713 386,869

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十三、 金融工具及其风险分析（续）

3、 市场风险（续）

3.2、 汇率风险（续）

本集团采用敏感性分析衡量汇率变化对本集团汇兑净损益的可能影响。下表列出于2022年6月30日及2021年12月31日按当日资产和负债进行汇率敏感性分析结果。

			2022年6月30日
	汇率变更		(1%)		1%
	汇率风险导致税前利润变化		(30)		30
			2021年12月31日
	汇率变更		(1%)		1%
	汇率风险导致税前利润变化		588		(588)

以上敏感性分析基于资产和负债具有静态的汇率风险结构，其计算了当其他因素不变时，外币对人民币汇率的合理可能变动对净利润及权益的影响。有关的分析基于以下假设：(1)各种汇率敏感度是指各币种对人民币于报告日当天收盘（中间价）汇率绝对值波动1%造成的汇兑损益；(2)各币种汇率变动是指各币种对人民币汇率同时同向波动；(3)计算外汇敞口时，包含了即期外汇敞口和远期外汇敞口。由于基于上述假设，汇率变化导致本集团汇兑净损益出现的实际变化可能与此敏感性分析的结果不同。

3.3、 公允价值的披露

以公允价值计量的金融资产和负债

公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。无论公允价值是可观察到的还是采用估值技术估计的，在本财务报表中计量和披露的公允价值均在此基础上予以确定。

以公允价值计量的金融资产和金融负债在估值方面分为以下三个层次：

第一层次：相同资产或负债在活跃市场的未经调整的报价。

第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。输入值参数的来源包括Reuters和中国债券信息网等。

第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。

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十三、 金融工具及其风险分析（续）

3、 市场风险（续）

3.3、 公允价值的披露（续）

以公允价值计量的金融资产和负债（续）

于2022年6月30日，持有的以公允价值计量的金融资产和负债按上述三个层次列示如下：

		公开市场价格		估值技术-可观察到的市场变量		估值技术-不可观察到的市场变量
		(第一层次)		(第二层次)		(第三层次)		合计
	持续的公允价值计量
	贵金属	22,875		-		-		22,875
	衍生金融资产	-		22,151		-		22,151
	发放贷款及垫款	-		100,893		-		100,893
	交易性金融资产	217,625		111,229		18		328,872
	其他债权投资	-		416,717		-		416,717
	其他权益工具投资	-		-		199		199
	金融资产合计	240,500		650,990		217		891,707
	交易性金融负债	19,472		-		-		19,472
	衍生金融负债	-		19,593		-		19,593
	金融负债合计	19,472		19,593		-		39,065

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十三、 金融工具及其风险分析（续）

3、 市场风险（续）

3.3、 公允价值的披露（续）

以公允价值计量的金融资产和负债（续）

于2021年12月31日，持有的以公允价值计量的金融资产和负债按上述三个层次列示如下：

公开 估值技术- 估值技术-市场 可观察到的 不可观察到的价格 市场变量 市场变量(第一层次) (第二层次) (第三层次) 合计

持续的公允价值计量

贵金属 23,697 - - 23,697衍生金融资产 - 19,110 - 19,110发放贷款及垫款 - 65,119 - 65,119交易性金融资产 227,272 128,101 18 355,391其他债权投资 - 352,151 - 352,151其他权益工具投资 - - 199 199

金融资产合计 250,969 564,481 217 815,667

交易性金融负债 20,882 - - 20,882衍生金融负债 - 19,339 - 19,339

金融负债合计 20,882 19,339 - 40,221

2022年上半年度和2021年度，本集团未将金融工具公允价值层次从第一层次和第二层次转移到第三层次，亦未有将金融工具公允价值层次于第一层次与第二层次之间转换。

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十四、 资产负债表日后事项

截止本报告日，本集团不存在其他应披露的资产负债表日后重大事项。

十五、 公司财务报表主要项目注释

1、 长期股权投资

2022年6月30日

		年初		本期变动										期末		期末
		余额投资		增加投资		权益法下损益		其他综合收益		其他权益变动		宣告现金股利		账面价值		减值准备
	子公司
	永赢基金管理有限公司	647		-		-		-		-		-		647		-
	永赢金融租赁有限公司	5,000		-		-		-		-		-		5,000		-
	宁银理财有限责任公司	1,500		-		-		-		-		-		1,500		-
	安徽宁银消费金融股份有限公司	-		1,091		-		-		-		-		1,091		-
		7,147		1,091		-		-		-		-		8,238		-

2021年12月31日

		年初		本年变动										期末		期末
		余额投资		增加投资		权益法下损益		其他综合收益		其他权益变动		宣告现金股利		账面价值		减值准备
	子公司
	永赢基金管理有限公司	647		-		-		-		-		-		647		-
	永赢金融租赁有限公司	4,000		1,000		-		-		-		-		5,000		-
	宁银理财有限责任公司	1,500		-		-		-		-		-		1,500		-
		6,147		1,000		-		-		-		-		7,147		-

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十五、 公司财务报表主要项目注释（续）

2、 发放贷款及垫款

2.1、 发放贷款及垫款按个人和公司分布

				2022年6月30日		2021年12月31日
	以摊余成本计量
	公司贷款和垫款			447,534		393,351
	贷款			432,746		379,707
	贸易融资			14,788		13,644
	个人贷款			349,282		333,128
	个人消费贷款			227,425		219,847
	个体经营贷款			76,876		75,968
	个人住房贷款			44,981		37,313
	以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
	贴现			100,893		65,119
	小计			897,709		791,598
	应计利息			2,373		2,657
	减：以摊余成本计量的贷款减值准备			(35,177)		(31,189)
	发放贷款及垫款账面价值			864,905		763,066

本公司发放贷款及垫款总额的第一、二、三阶段金额分别为人民币867,639百万元、人民币25,118百万元、人民币7,325百万元（2021年12月31日：第一、二、三阶段金额分别为人民币766,766百万元、人民币20,893百万元、人民币6,596百万元）。

于2022年6月30日，本公司以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贷款为贴现业务，其减值准备为人民币1,326百万元（2021年12月31日：人民币1,066百万元），计入其他综合收益。

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十五、 公司财务报表主要项目注释（续）

2、 发放贷款及垫款（续）

2.2、 发放贷款及垫款按担保方式分布

			2022年6月30日		2021年12月31日
	信用贷款		333,790		300,078
	保证贷款		188,693		168,411
	抵押贷款		264,646		248,362
	质押贷款		110,580		74,747
	贷款和垫款总额		897,709		791,598
	应计利息		2,373		2,657
	减：贷款减值准备		(35,177)		(31,189)
	发放贷款及垫款账面价值		864,905		763,066

2.3、 逾期贷款

		2022年6月30日
		逾期1天至90天(含90天)		逾期90天至360天(含360天)		逾期360天至3年(含3年)		逾期3年以上		合计
	信用贷款	1,083		1,227		583		42		2,935
	保证贷款	4		241		385		99		729
	抵质押贷款	780		1,862		586		296		3,524
		1,867		3,330		1,554		437		7,188

		2021年12月31日
		逾期1天至90天(含90天)		逾期90天至360天(含360天)		逾期360天至3年(含3年)		逾期3年以上		合计
	信用贷款	976		1,680		506		49		3,211
	保证贷款	87		126		401		79		693
	抵质押贷款	734		676		762		367		2,539
		1,797		2,482		1,669		495		6,443

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十五、 公司财务报表主要项目注释（续）

2、 发放贷款及垫款（续）

2.4、 贷款损失准备

2022年6月30日发放贷款及垫款的减值准备变动情况列示如下：

以摊余成本计量的贷款减值准备

		第一阶段		第二阶段		第三阶段		合计
		未来12个月		整个存续期		已发生信用
		预期信用损失		预期信用损失		减值金融资产
						(整个存续期预期信用损失)
	期初余额	20,766		4,486		5,937		31,189
	本期计提	1,360		2,239		3,445		7,044
	转入第一阶段	1,047		(1,044)		(3)		-
	转入第二阶段	(311)		324		(13)		-
	转入第三阶段	(43)		(163)		206		-
	核销及转出	-		-		(3,730)		(3,730)
	收回原转销贷款和垫款 导致的转回	-		-		690		690
	已减值贷款和垫款利息 冲转导致的转回	-		-		(16)		(16)
	期末余额	22,819		5,842		6,516		35,177

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贷款减值准备

		第一阶段		第二阶段		第三阶段		合计
		未来12个月		整个存续期		已发生信用
		预期信用损失		预期信用损失		减值金融资产
						(整个存续期预期信用损失)
	期初余额	1,050		14		2		1,066
	本期计提	247		8		5		260
	转入第一阶段	-		-		-		-
	转入第二阶段	(1)		1		-		-
	转入第三阶段	-		-		-		-
	年末余额	1,296		23		7		1,326

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十五、 公司财务报表主要项目注释（续）

2、 发放贷款及垫款（续）

2.4、 贷款损失准备（续）

2021年12月31日发放贷款及垫款的减值准备变动情况列示如下：

以摊余成本计量的贷款减值准备

第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计未来12个月 整个存续期 已发生信用预期信用损失 预期信用损失 减值金融资产(整个存续期预期信用损失)

年初余额 16,369 3,843 4,957 25,169本年计提 3,802 1,358 3,323 8,483转入第一阶段 924 (916) (8) -转入第二阶段 (279) 284 (5) -转入第三阶段 (50) (83) 133 -核销及转出 - - (3,709) (3,709)收回原转销贷款和垫款导致的转回 - - 1,268 1,268已减值贷款和垫款利息冲转导致的转回 - - (22) (22)

年末余额 20,766 4,486 5,937 31,189

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贷款减值准备

第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计未来12个月 整个存续期 已发生信用预期信用损失 预期信用损失 减值金融资产(整个存续期预期信用损失)

年初余额 644 3 - 647本年计提 406 11 2 419

年末余额 1,050 14 2 1,066

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十五、 公司财务报表主要项目注释（续）

3、 利息净收入

			2022年1-6月		2021年1-6月
	利息收入
	发放贷款及垫款（注1）		22,241		19,998
	其中：公司贷款和垫款		9,126		7,886
	个人贷款和垫款		11,709		10,473
	票据贴现		1,182		1,464
	贸易融资		224		175
	存放同业		45		68
	存放中央银行		680		644
	拆出资金		288		97
	买入返售金融资产		310		282
	债券投资		8,309		6,020
	理财产品及资管计划		3,070		3,344
			34,943		30,453
	利息支出
	同业存放		(1,466)		(928)
	向中央银行借款		(1,216)		(1,126)
	拆入资金		(185)		(236)
	吸收存款		(10,550)		(9,255)
	卖出回购金融资产款		(542)		(579)
	发行债券		(5,196)		(3,188)
	租赁负债		(55)		(57)
			(19,210)		(15,369)
	利息净收入		15,733		15,084

宁波银行股份有限公司财务报表附注（续）2022年6月30日人民币百万元

十五、 公司财务报表主要项目注释（续）

4、 经营性活动现金流量

			2022年1-6月		2021年1-6月
	将净利润调节为经营活动现金流量
	净利润		9,927		8,670
	加：信用减值损失		6,493		6,125
	其他资产减值损失		-		17
	固定资产折旧		378		343
	使用权资产折旧		357		326
	无形资产摊销		90		140
	待摊费用摊销		127		124
	处置固定资产、无形资产和其他长期资产的收益		(1)		(5)
	公允价值变动收益		(959)		(655)
	投资收益		(12,259)		(10,445)
	租赁负债利息支出		55		57
	发行债券利息支出		5,196		3,188
	递延所得税资产增加		28		(874)
	经营性应收项目的减少		(110,141)		(121,002)
	经营性应付项目的增加		199,049		121,444
			98,340		7,453

十六、 比较数据

若干比较数据已经过重分类并重新编排，以符合本财务报表的列报。

宁波银行股份有限公司财务报表补充资料2022年6月30日 人民币百万元

财务报表补充资料：

1、 非经常性损益明细表

			2022年1-6月		2021年1-6月
	非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分		-		5
	除上述各项之外的其他非经常性损益项目		(4)		27
	所得税的影响数		(5)		(11)
	少数股东权益影响数（税后）		(2)		-
	归属于母公司普通股股东的非经常性损益		(11)		21

本集团对非经常性损益项目的确认依照证监会公告[2008]43号《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》的规定执行。

2、 净资产收益率和每股收益

	2022年1-6月	加权平均净资产收益率(%)		每股收益(人民币元)
				基本		稀释
	归属于公司普通股股东的净利润	16.04		1.71		1.71
	扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	16.06		1.71		1.71
	2021年1-6月	加权平均净资产收益率(%)		每股收益(人民币元)
				基本		稀释
	归属于公司普通股股东的净利润	17.49		1.58		1.58
	扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	17.45		1.58		1.58

宁波银行股份有限公司财务报表补充资料2022年6月30日 人民币百万元

财务报表补充资料（续）：

3、 监管资本项目与资产负债表对应关系

以下信息根据《关于印发商业银行资本监管配套政策文件的通知》（银监发[2013]33号）附件2《关于商业银行资本构成信息披露的监管要求》的规定披露。

3.1、 资本构成

单位：(人民币) 百万元，百分比除外

序号	项目	2022年6月30日	2021年12月31日	代码
核心一级资本：
1	实收资本	6,604	6,604	X06
2	留存收益	97,212	85,944
2a	盈余公积	10,418	10,418	X08
2b	一般风险准备	20,759	16,833	X09
2c	未分配利润	66,035	58,693	X10
3	累计其他综合收益和公开储备	42,517	42,066
3a	资本公积	37,695	37,695	X07
3b	其他	4,822	4,371
4	过渡期内可计入核心一级资本数额
5	少数股东资本可计入部分	110	-	X11
6	监管调整前的核心一级资本	146,443	134,614
核心一级资本：监管调整
7	审慎估值调整	-	-
8	商誉（扣除递延税负债）	293	-
9	其他无形资产（土地使用权除外）（扣除递延税负债）	880	578
10	依赖未来盈利的由经营亏损引起的净递延税资产	78	-
11	对未按公允价值计量的项目进行现金流套期形成的储备	-	-
12	贷款损失准备缺口	-	-
13	资产证券化销售利得	-	-
14	自身信用风险变化导致其负债公允价值变化带来的未实现损益	-	-
15	确定受益类的养老金资产净额（扣除递延税项负债）	-	-
16	直接或间接持有本银行的普通股	-	-

宁波银行股份有限公司财务报表补充资料2022年6月30日 人民币百万元

序号	项目	2022年6月30日	2021年12月31日	代码
17	银行间或银行与其他金融机构间通过协议相互持有的核心一级资本	-	-
18	对未并表金融机构小额少数资本投资中的核心一级资本中应扣除金额	-	-
19	对未并表金融机构大额少数资本投资中的核心一级资本中应扣除金额	-	-
20	抵押贷款服务权	不适用	不适用
21	其他依赖于银行未来盈利的净递延税资产中应扣除金额	-	-
22	对未并表金融机构大额少数资本投资中的核心一级资本和其他依赖于银行未来盈利的净递延税资产的未扣除部分超过核心一级资本15%的应扣除金额	-	-
23	其中：应在对金融机构大额少数资本投资中扣除的金额	-	-
24	其中：抵押贷款服务权应扣除的金额	不适用	不适用
25	其中：应在其他依赖于银行未来盈利的净递延税资产中扣除的金额	-	-
26a	对有控制权但不并表的金融机构的核心一级资本投资	-	-
26b	对有控制权但不并表的金融机构的核心一级资本缺口	-	-
26c	其他应在核心一级资本中扣除的项目合计	-	-
27	应从其他一级资本和二级资本中扣除的未扣缺口	-	-
28	核心一级资本监管调整总和	1,251	578
29	核心一级资本	145,192	134,036
其他一级资本：
30	其他一级资本工具及其溢价	14,810	14,810
31	其中：权益部分	14,810	14,810
32	其中：负债部分	-	-
33	过渡期后不可计入其他一级资本的工具	-	-
34	少数股东资本可计入部分	-	-
35	其中：过渡期后不可计入其他一级资本的部分	-	-

宁波银行股份有限公司财务报表补充资料2022年6月30日 人民币百万元

序号	项目	2022年6月30日	2021年12月31日	代码
36	监管调整前的其他一级资本	14,810	14,810
其他一级资本：监管调整
37	直接或间接持有的本银行其他一级资本	-	-
38	银行间或银行与其他金融机构间通过协议相互持有的其他一级资本	-	-
39	对未并表金融机构小额少数资本投资中的其他一级资本应扣除部分	-	-
40	对未并表金融机构大额少数资本投资中的其他一级资本	-	-
41a	对有控制权但不并表的金融机构的其他一级资本投资	-	-
41b	对有控制权但不并表的金融机构的其他一级资本缺口	-	-
41c	其他应在其他一级资本中扣除的项目	-	-
42	应从二级资本中扣除的未扣缺口	-	-
43	其他一级资本监管调整总和	-	-
44	其他一级资本	14,810	14,810
45	一级资本（核心一级资本+其他一级资本）	160,002	148,846
二级资本：
46	二级资本工具及其溢价	39,500	39,800	X05
47	过渡期后不可计入二级资本的部分	-	300
48	少数股东资本可计入部分	18	-
49	其中：过渡期结束后不可计入的部分	-	-
50	超额贷款损失准备可计入部分	16,928	14,941	X02
51	监管调整前的二级资本	56,446	54,741
二级资本：监管调整
52	直接或间接持有的本银行的二级资本	-	-
53	银行间或银行与其他金融机构间通过协议相互持有的二级资本	-	-
54	对未并表金融机构小额少数资本投资中的二级资本应扣除部分	-	-

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序号	项目	2022年6月30日	2021年12月31日	代码
55	对未并表金融机构大额少数资本投资中的二级资本	-	-
56a	对有控制权但不并表的金融机构的二级资本投资	-	-
56b	有控制权但不并表的金融机构的二级资本缺口	-	-
56c	其他应在二级资本中扣除的项目	-	-
57	二级资本监管调整总和	-	-
58	二级资本	56,446	54,741
59	总资本（一级资本+二级资本）	216,448	203,587
60	总风险加权资产	1,471,137	1,318,873
资本充足率和储备资本要求
61	核心一级资本充足率	9.87%	10.16%
62	一级资本充足率	10.88%	11.29%
63	资本充足率	14.71%	15.44%
64	储备资本要求	2.50%	2.50%
国内最低监管资本要求
65	核心一级资本充足率	5%	5%
66	一级资本充足率	6%	6%
67	资本充足率	8%	8%
门槛扣除项中未扣除部分
68	对未并表金融机构的小额少数资本投资未扣除部分	184	184	X12
69	对未并表金融机构的大额少数资本投资未扣除部分	-	-
70	抵押贷款服务权（扣除递延税负债）	不适用	不适用
71	其他依赖于银行未来盈利的净递延税资产（扣除递延税负债）	7,310	7,347
可计入二级资本的超额贷款损失准备的限额
72	权重法下，实际计提的贷款损失准备金额	38,264	33,717	X01
73	权重法下，可计入二级资本超额贷款损失准备的数额	16,928	14,941	X02
74	内部评级法下，实际计提的超额贷款损失准备金额	不适用	不适用
75	内部评级法下，可计入二级资本超额贷款损失准备的数额	不适用	不适用

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序号	项目	2022年6月30日	2021年12月31日	代码
符合退出安排的资本工具
76	因过渡期安排造成的当期可计入核心一级资本的数额	-	-
77	因过渡期安排造成的不可计入核心一级资本的数额	-	-
78	因过渡期安排造成的当期可计入其他一级资本的数额	-	-
79	因过渡期安排造成的不可计入其他一级资本的数额	-	-
80	因过渡期安排造成的当期可计入二级资本的数额	-	300
81	因过渡期安排造成的当期不可计入二级资本的数额	-	-

3.2 集团口径的资产负债表

公司集团层面的资产负债表和监管并表下的资产负债表没有差异，具体请参见公司2022年半年度报告。

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财务报表补充资料（续）：

3、 监管资本项目与资产负债表对应关系（续）

3.3 有关科目展开说明表

单位：(人民币) 百万元

项目	2022年6月30日监管并表口径下相关资产负债说明	代码
客户贷款及垫款	954,594
客户贷款及垫款小计	989,481
加：应计利息	3,377
减：权重法下，实际计提的贷款损失准备金额	38,264	X01
其中：权重法下，可计入二级资本超额贷款损失准备的数额	16,928	X02
减：内部评级法下，实际计提的贷款损失准备金额	不适用
其中：内部评级法下，可计入二级资本超额贷款损失准备的数额	不适用
金融投资：
交易性金融资产	328,872
债权投资	297,426
其他债权投资	416,717
其他权益工具投资	199
其中：对未并表金融机构的小额少数资本投资中的核心一级资本	184	X12
长期股权投资	-
其中：对有控制权但不并表的金融机构的核心一级资本投资	-
其中：对未并表金融机构的小额少数资本投资未扣除部分	-
其中：对未并表金融机构的大额少数资本投资未扣除部分	-
其他资产	8,737
其他应收款	3,745

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项目	2022年6月30日监管并表口径下相关资产负债说明	代码
待结算及清算款项	2,190
抵债资产	10
应收利息	43
无形资产	1,704
其中：土地使用权	714
长期待摊费用	895
待抵扣进项税	123
其他	27
应付债券	375,241
其中：二级资本工具及其溢价可计入部分	39,500	X05
股本	6,604	X06
其他权益工具	14,810
其中：优先股	14,810
资本公积	37,695	X07
其他综合收益	4,822
盈余公积	10,418	X08
一般准备	20,759	X09
未分配利润	66,035	X10
少数股东权益	929
其中：可计入核心一级资本	110	X11
其中：可计入其他一级资本	-
其中：可计入二级资本

3.4 资本工具主要特征

截至2022年6月30日，公司合格资本工具情况列示如下：

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序号	监管资本工具的主要特征	A股普通股	其他一级 资本工具	其他一级 资本工具	二级资本 工具	二级资本 工具	二级资本 工具	二级资本 工具	二级资本 工具
1	发行机构	公司	公司	公司	公司	公司	公司	公司	公司
2	标识码	002142.SZ	140001	140007	1720089	1920046	2020044	2120047	2120062
3	适用法律	《证券法》、《商业银行资本管理办法（试行）》等	《商业银行资本管理办法（试行）》等	《商业银行资本管理办法（试行）》等	《商业银行资本管理办法（试行）》等	《商业银行资本管理办法（试行）》等	《商业银行资本管理办法（试行）》等	《商业银行资本管理办法（试行）》等	《商业银行资本管理办法（试行）》等
	监管处理
4	其中：适用《商业银行资本管理办法（试行）》过渡期规则	核心一级 资本	其他一级 资本	其他一级 资本	二级资本	二级资本	二级资本	二级资本	二级资本
5	其中：适用《商业银行资本管理办法（试行）》过渡期结束后规则	核心一级 资本	其他一级 资本	其他一级 资本	二级资本	二级资本	二级资本	二级资本	二级资本
6	其中：适用法人/集团层面	法人/集团	法人/集团	法人/集团	法人/集团	法人/集团	法人/集团	法人/集团	法人/集团
7	工具类型	普通股	优先股	优先股	二级资本债券	二级资本债券	二级资本债券	二级资本债券	二级资本债券
8	可计入监管资本的数额（单位为百万，最近一期报告日）	44,299	4,825	9,985	10,000	10,000	10,000	6,000	3,500
9	工具面值（单位为百万）	6,604	4,850	10,000	10,000	10,000	10,000	6,000	3,500
10	会计处理	股本、 资本公积	其他权益 工具	其他权益 工具	应付债券	应付债券	应付债券	应付债券	应付债券
11	初始发行日	2007/7/12	2015/11/16	2018/11/7	2017/12/8	2019/7/12	2020/8/10	2021/6/7	2021/7/12
12	是否存在期限（存在期限或永续）	永续	永续	永续	存在期限	存在期限	存在期限	存在期限	存在期限
13	其中：原到期日	无到期日	无到期日	无到期日	2027/12/8	2029/7/12	2030/8/10	2031/6/7	2031/7/12
14	发行人赎回（须经监管审批）	否	是	是	是	是	是	是	是

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序号	监管资本工具的主要特征	A股普通股	其他一级 资本工具	其他一级 资本工具	二级资本 工具	二级资本 工具	二级资本 工具	二级资本 工具	二级资本 工具
15	其中：赎回日期（或有时间赎回日期）及额度	不适用	第一个赎回日为2020年11月16日，全额或部分	第一个赎回日为2023年11月7日，全额或部分	2022/12/8，全额	2024/7/12，全额	2025/8/10，全额	2026/6/7，全额	2026/7/12，全额
16	其中：后续赎回日期（如果有）	不适用	第一个赎回日后的每年11月16日	第一个赎回日后的每年11月7日	不适用	不适用	不适用	不适用	不适用
	分红或派息
17	其中：固定或浮动派息/分红	浮动	固定到浮动	固定到浮动	固定	固定	固定	固定	固定
18	其中：票面利率及相关指标	不适用	第二个计息周期4.68%	第一个计息周期5.3%	4.8%	4.4%	4.10%	3.87%	3.68%
19	其中：是否存在股息制动机制	不适用	是	是	否	否	否	否	否
20	其中：是否可自主取消分红或派息	完全自由 裁量	部分自由 裁量	部分自由 裁量	无自由 裁量权	无自由 裁量权	无自由 裁量权	无自由 裁量权	无自由 裁量权
21	其中：是否有赎回激励机制	否	否	否	否	否	否	否	否
22	其中：累计或非累计	非累计	非累计	非累计	累计	累计	累计	累计	累计
23	是否可转股	否	是	是	否	否	否	否	否
24	其中：若可转股，则说明转换触发条件	不适用	其他一级资本工具触发事件或二级资本工具触发事件	其他一级资本工具触发事件或二级资本工具触发事件	不适用	不适用	不适用	不适用	不适用
25	其中：若可转股，则说明全部转股还是部分转股	不适用	其他一级资本工具触发事件发生时可全部转股或部分转股，二级资本工具触发事件发生时全部转股	其他一级资本工具触发事件发生时可全部转股或部分转股，二级资本工具触发事件发生时全部转股	不适用	不适用	不适用	不适用	不适用

宁波银行股份有限公司财务报表补充资料2022年6月30日 人民币百万元

序号	监管资本工具的主要特征	A股普通股	其他一级 资本工具	其他一级 资本工具	二级资本 工具	二级资本 工具	二级资本 工具	二级资本 工具	二级资本 工具
26	其中：若可转股，则说明转换价格确定方式	不适用	以审议通过其发行方案的董事会决议公告日（即2014年10月22日）前二十个交易日公司A股普通股股票交易均价作为初始转股价格	以审议通过其发行方案的董事会决议公告日（即2017年12月12日）前二十个交易日公司A股普通股股票交易均价作为初始转股价格	不适用	不适用	不适用	不适用	不适用
27	其中：若可转股，则说明是否为强制性转换	不适用	强制性	强制性	不适用	不适用	不适用	不适用	不适用
28	其中：若可转股，则说明转换后工具类型	不适用	核心一级 资本	核心一级 资本	不适用	不适用	不适用	不适用	不适用
29	其中：若可转股，则说明转换后工具的发行人	不适用	公司	公司	不适用	不适用	不适用	不适用	不适用
30	是否减记	否	否	否	是	是	是	是	是
31	其中：若减记，则说明减记触发点	不适用	不适用	不适用	公司无法生存	公司无法生存	公司无法 生存	公司无法 生存	公司无法 生存
32	其中：若减记，则说明部分减记还是全部减记	不适用	不适用	不适用	全部减记	全部减记	全部减记	全部减记	全部减记
33	其中：若减记，则说明永久减记还是暂时减记	不适用	不适用	不适用	永久减记	永久减记	永久减记	永久减记	永久减记
34	其中：若暂时减记，则说明账面价值恢复机制	不适用	不适用	不适用	不适用	不适用	不适用	不适用	不适用
35	清算时清偿顺序（说明清偿顺序更高级的工具类型）	受偿顺序排在存款人、一般债权人、次级债权人、优先股股东之后	受偿顺序位列存款人、一般债权人和次级债务债权人之后，优先于	受偿顺序位列存款人、一般债权人和次级债务债权人之后，优先于	受偿顺序排在存款人、一般债权人之后，与其他次级债务具	受偿顺序排在存款人、一般债权人之后，与其他次级债务具	受偿顺序排在存款人、一般债权人之后，与其他次级债务具	受偿顺序排在存款人、一般债权人之后，与其他次级债务具	受偿顺序排在存款人、一般债权人之后，与其他次级债务具

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序号	监管资本工具的主要特征	A股普通股	其他一级 资本工具	其他一级 资本工具	二级资本 工具	二级资本 工具	二级资本 工具	二级资本 工具	二级资本 工具
			普通股股东	普通股股东	有同等的清偿顺序	有同等的清偿顺序	有同等的清偿顺序	有同等的清偿顺序	有同等的清偿顺序
36	是否含有暂时的不合格特征	否	否	否	否	否	否	否	否
37	其中：若有，则说明该特征	不适用	不适用	不适用	不适用	不适用	不适用	不适用	不适用