公司代码:600489 公司简称:中金黄金
中金黄金股份有限公司2022年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、
完整性,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人卢进、主管会计工作负责人李宏斌及会计机构负责人(会计主管人员)李宏斌声明:保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述,不构成公司对投资者的实质承诺,敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述存在的行业风险、市场风险,敬请查阅“管理层讨论与分析”章节中“可能面对的风险”。
十一、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4
第三节 管理层讨论与分析 ...... 7
第四节 公司治理 ...... 15
第五节 环境与社会责任 ...... 16
第六节 重要事项 ...... 27
第七节 股份变动及股东情况 ...... 35
第八节 优先股相关情况 ...... 37
第九节 债券相关情况 ...... 37
第十节 财务报告 ...... 38
备查文件目录 | 载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表。 |
报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件正本及公告原稿 |
第一节 释义
在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义 | ||
国资委 | 指 | 国务院国有资产监督管理委员会 |
证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
上交所 | 指 | 上海证券交易所 |
金交所 | 指 | 上海黄金交易所 |
中金黄金、公司、本公司、股份公司 | 指 | 中金黄金股份有限公司 |
控股股东、中国黄金集团公司、中国黄金集团、黄金集团 | 指 | 中国黄金集团有限公司 |
中金资源 | 指 | 中国黄金集团资源有限公司 |
中金地质 | 指 | 中国黄金集团地质有限公司 |
中金建设 | 指 | 中国黄金集团建设有限公司 |
中金珠宝 | 指 | 中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司 |
中金贸易 | 指 | 中国黄金集团贸易有限公司 |
内蒙古矿业 | 指 | 中国黄金集团内蒙古矿业有限公司 |
辽宁新都 | 指 | 辽宁新都黄金有限责任公司 |
安徽太平 | 指 | 安徽太平矿业有限公司 |
“五率” | 指 | 损失率、贫化率、回收率、设备运转率、劳动生产率 |
“五费” | 指 | 工程费用、采掘单件费用、制造费用、管理费用、采购费用 |
“两利四率” | 指 | 净利润、利润总额、营业收入利润率、资产负债率、研发投入强度、全员劳动生产率。 |
本次重组、本次交易 | 指 | 中金黄金向中国黄金集团有限公司发行484,651,354股股份及支付现金56,960.79万元购买其持有的内蒙古矿业90.00%股权;向中国国新资产管理有限公司、国新央企运营(广州)投资基金(有限合伙)、河南中鑫债转股私募股权投资基金(有限合伙)、北京东富国创投资管理中心(有限合伙)和农银金融资产投资有限公司等交易方发行合计706,815,731股股份购买其持有的中原冶炼厂60.98%股权。1,191,467,085股股份已于2020年5月11日在中国证券登记结算有限公司办理完股份登记手续。公司向7名特定投资者完成非公开发行股票募集配套资金,非公开发行股份总量为204,708,290股,发行价格为9.77元/股,募集资金总额为1,991,999,993.33元。204,708,290股股份已于2020年8月6日在中国证券登记结算有限公司办理完股份登记手续。 |
报告期、本报告期、本期 | 指 | 2022年1月1日至2022年6月30日 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 | 中金黄金股份有限公司 |
公司的中文简称 | 中金黄金 |
公司的外文名称 | ZHONGJIN GOLD CORP.,LTD |
公司的外文名称缩写 | ZHONGJIN GOLD |
公司的法定代表人 | 卢进 |
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 | 证券事务代表 | |
姓名 | 李跃清 | 应雯 |
联系地址 | 北京市东城区安定门外大街9号 | 北京市东城区安定门外大街9号 |
电话 | 010-56353910 | 010-56353909 |
传真 | 010-56353910 | 010-56353910 |
电子信箱 | zjhj@chinagoldgroup.com | zjhj@chinagoldgroup.com |
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 | 北京市东城区柳荫公园南街1号5-7层 |
公司注册地址的历史变更情况 | 报告期内无变更 |
公司办公地址 | 北京市东城区安定门外大街9号 |
公司办公地址的邮政编码 | 100011 |
公司网址 | zjgold.chinagoldgroup.com |
电子信箱 | zjhj@chinagoldgroup.com |
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 | 《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》 |
登载半年度报告的网站地址 | www.sse.com.cn |
公司半年度报告备置地点 | 公司董秘事务部 |
五、 公司股票简况
股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 |
A股 | 上海证券交易所 | 中金黄金 | 600489 |
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位:元 币种:人民币
主要会计数据 | 本报告期 (1-6月) | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
营业收入 | 25,615,363,632.87 | 26,313,869,956.75 | -2.65 |
归属于上市公司股东的净利润 | 1,205,911,028.95 | 901,953,229.78 | 33.70 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 1,140,128,100.67 | 938,657,211.30 | 21.46 |
经营活动产生的现金流量净额 | -580,449,109.69 | -302,669,293.67 | |
本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
归属于上市公司股东的净资产 | 25,240,173,855.45 | 24,844,040,118.47 | 1.59 |
总资产 | 51,955,426,971.26 | 47,631,293,984.36 | 9.08 |
(二) 主要财务指标
主要财务指标 | 本报告期 (1-6月) | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
基本每股收益(元/股) | 0.25 | 0.19 | 31.58 |
稀释每股收益(元/股) | 0.25 | 0.19 | 31.58 |
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) | 0.24 | 0.19 | 26.32 |
加权平均净资产收益率(%) | 4.71 | 3.72 | 上升0.99个百分点 |
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%) | 4.46 | 3.87 | 上升0.59个百分点 |
公司主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
归属于上市公司股东的净利润同比增长33.70%,基本每股收益、稀释每股收益同比增长
31.58%,主要是公司抓住金铜价格上涨的有利时机,统筹生产经营,同时进一步深化降本增效,使铜、黄金销售利润增幅较大。经营活动产生的现金流量净额比上年同期减少,主要是因为销售商品、提供劳务收到的现金减少所致。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 | 金额 |
非流动资产处置损益 | 12,030,702.81 |
越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免 | |
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 30,105,239.51 |
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | |
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | |
非货币性资产交换损益 | |
委托他人投资或管理资产的损益 | |
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | |
债务重组损益 | |
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等 | |
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | |
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | |
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | |
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 48,472,104.16 |
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 |
对外委托贷款取得的损益 | |
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | |
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | |
受托经营取得的托管费收入 | |
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -5,600,423.90 |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | |
减:所得税影响额 | 11,809,531.60 |
少数股东权益影响额(税后) | 7,415,162.70 |
合计 | 65,782,928.28 |
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 √不适用
十、 其他
□适用 √不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、 报告期内公司所属行业及主营业务情况说明
(一)报告期内公司所处行业情况
黄金行业方面,据中国黄金协会最新统计数据显示:2022年上半年,国内原料黄金产量为
174.687吨,比2021年上半年增产21.934吨,同比上升14.36%,其中,黄金矿产金完成139.154吨,有色副产金完成35.533吨。另外,2022年上半年进口原料产金55.658吨,同比上升6.65%,若加上这部分进口原料产金,全国共生产黄金230.345吨,同比上升12.40%。
黄金价格方面,受俄乌冲突升级、新冠病毒变异毒株在全球广泛传播、全球通胀水平不断攀升等因素影响,黄金避险保值功能凸显,金价震荡飙升,一度逼近历史最高水平;一季度COMEX期金主力合约从年初的1801美元/盎司,最高涨至2079美元/盎司,最大涨幅达到15%。二季度,美联储继3月加息以来,已加息3次上调150个基点,将联邦基金利率目标区间上调到1.5至1.75%之间,美元指数不断上涨至多年来最好水平,美元升值引发市场上部分黄金持有者获利回吐,黄金价格从高位回撤。但在地缘政治危机、全球疫情持续、世界经济放缓、通货膨胀加剧等因素支撑下,金价仍处于历史较高水平。6月底,伦敦现货黄金定盘价为1817.00美元/盎司,较年初上涨0.31%,基本持平。上海黄金交易所Au9999黄金以373.00元/克开盘,6月底收于391.70元/克,较年初上涨5.01%,上半年加权平均价格为389.58元/克,较上一年同期上涨3.44%。
展望下半年,美元加息将使金价继续承压,而紧张的地缘局势、较高的通胀水平对金价形成支撑。据最新数据显示,美国通胀形势仍然难以缓解,6月份9.1%的通胀率为41年来的最高,美联储预计在下半年继续加息三次,将联邦基金利率目标区间上调到3.25%至3.5%之间,黄金价格继续承压。但在紧张的地缘政治局势、新冠疫情造成的供需失衡、货币超发引发的信用货币币值不稳定性强、美联储加息已被市场消化、全球经济增速放缓以及通胀持续高位背景下,黄金配置价值依然会比较高,机构预计短期来看黄金价格依然维持震荡。
铜行业方面,上半年1-5月铜价高位平稳运行,自6月上旬起,铜价转为急速下跌。1-5月,在全球通货膨胀率居高不下、俄乌冲突升级及新冠疫情导致供应链受阻的背景下,伦铜在8938-10845美元/吨区间震荡,沪铜在69000-77270元/吨区间震荡。受通胀率高企影响,欧美央行激进加息,货币宽松期结束,全球流动性进一步紧缩;叠加全球经济数据不佳,使得市场对经济衰退预期升温,6月上旬起铜价走出大幅下跌行情。上半年伦铜收于8237.5美元/吨,较年初下跌14.91%;沪铜主力收于63850元/吨,较年初下跌9.45%。
展望下半年,疫情及极端天气对铜矿生产的影响逐渐弱化,国内外多个产铜项目相继落地,
铜供应端逐渐趋于宽松;而全球流动性收紧,经济增速回落,经济进入滞涨的市场情绪不断增加,铜需求端逐渐收紧,铜价偏空的市场情绪不断发酵,铜价仍可能继续下行。但随着市场情绪逐渐消化,国内外提振经济的各项措施落地,为铜价提供了底部支撑。机构预测沪铜关注区间50000-65000元/吨,伦铜关注区间6500-8600美元/吨。
(二)报告期内公司的主要业务
黄金、有色金属的地质勘查、采选、冶炼的投资与管理;黄金生产的副产品加工、销售;黄金生产所需原材料、燃料、设备的仓储、销售;黄金生产技术的研究开发、咨询服务;高纯度黄金制品的生产、加工、批发;进出口业务;商品展销。公司的核心产品为黄金,其中黄金系列产品包括金精矿、合质金和标准金等。其他产品主要包括铜、白银和硫酸等。
(三)经营模式
1.采购模式。公司日常经营中所采购物资主要包括原材料(金精矿、合质金和铜精矿)、生产辅料、能源等。公司冶炼原材料包括下属矿山自产和外购的合质金、金精矿和铜精矿。对于外购的原材料,公司制定《黄金产品购销管理暂行办法》、《公司冶炼企业原料采购管理工作的实施意见》等规章制度,明确和规范公司的外购政策和流程。
2.生产模式。公司每年根据下属矿山企业前一年生产完成情况、各矿山矿石品位与矿石量情况、金铜价格与各类原材料成本等情况综合确定当年的生产预算任务。公司把加强全过程成本管控,优化“五率”、降低“五费”,大宗物资集中采购,利用直供电政策、调整电价降费、避峰就谷用电等节能降耗措施,推进技术进步、优化工艺流程,深入开展设计优化等一系列措施作为提高企业竞争力的重要手段,并从预算任务上关注上述重点指标。对于矿山企业,采矿和掘进工程部分委托有相关资质的外包方或自身完成,选矿一般由下属企业自身完成。对于冶炼企业,冶炼流程一般由下属企业自身完成。
3.销售模式。公司黄金产品的对外销售主要包括合质金销售和标准金销售两部分。公司生产的黄金产品绝大部分为标准金,通过金交所网上交易平台出售。公司的合质金参照金交所的价格进行销售。公司阴极铜产品对外销售包括A级铜和1#标准铜两部分。公司生产的阴极铜99.99%以上为A级铜(电解铜),阴极铜通过现货销售和期货盘面点价进行销售,价格参照上海有色金属交易网平台发布的1#电解铜现货价格及升贴水和长江有色金属网1#电解铜价格及升贴水。
二、 报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
1.资源优势
公司大力推进“资源生命线”战略,实现优质资源占有新突破。拥有的生产矿山大都分布于全国重点成矿区带,位置好,潜力大,有进一步获取资源的优势。公司控股股东承诺的优质资产注入、公司通过市场并购黄金资源、现有矿区深部及周边的探矿增储和国内的矿权整合工作,都将为公司可持续发展提供资源保障。
2.科技优势
公司控股股东黄金集团拥有我国黄金行业唯一的国家级黄金研究院和黄金设计院,拥有一大批具有自主知识产权、处于国际领先水平的矿业核心技术,形成了比较完善的科技创新体系。近年黄金集团不断提高科研投入,成立中国黄金集团研究总院,聘请多位院士和专家为技术顾问。研发了生产高纯度黄金先进技术与装备和适应范围更广的专有火法冶炼脱砷技术,开展数字化矿山建设,先进技术在公司的应用促进了装备与技术水平的提高和产业转型升级。公司产品通过了伦敦金银市场协会(LBMA)产品认证。公司加快高新技术企业认定和研发平台建设。
3.人才优势
作为国内最早上市的黄金企业,公司拥有大批尖端的管理和技术人才,搭建了由科研机构、高校、企业内部三方面专家组成的智囊机构。公司控股股东黄金集团拥有“海外高层次人才”1人、“百千万工程”1人、“万人计划”1人、国务院特殊津贴专家18人、博士后科研工作站1个、“全国创新技术标兵”1人、“全国技术能手”12人、中央企业“百名杰出工匠”1人、有色行业功勋人物1人、“中央企业技术能手”42人。这都将为公司的长远快速发展提供重要智力支持和人才保证。
4.协作平台优势
公司控股股东中国黄金通过整合内部资源组建了中金资源、中金地质、中金建设、中金珠宝、中金贸易等板块,分别负责集团公司的资源孵化、地质勘查、工程设计和建设、产品延伸和销售及设备和大宗物资的采购,这将为公司的资源占有、探矿增储、项目建设、产业链延伸、集约采购、降低成本等方面提供强有力的支撑。
三、 经营情况的讨论与分析
报告期内,公司上下深入学习贯彻习近平总书记关于国有企业改革发展和党的建设重要论述精神,进一步落实党中央、国务院决策部署,切实提高政治站位,强化责任担当,以高质量党建引领保障高质量发展,各项工作取得明显成效。
公司坚持稳中求进工作总基调,在总结2021年取得的经验的基础上,聚焦年度任务目标,聚焦安全环保,聚焦提质增效,聚焦“两利四率”,紧紧围绕“两增一控三提高”,克服经济形势复杂多变、新冠疫情反复等困难挑战。公司全体干部职工上下一心、迎难而上,通过积极统筹规划、科学组织生产,实现了高质量稳增长的任务目标。
(一)把握市场发展机遇,公司经营业绩再创新高。
截至报告期末,公司总资产519.55亿元,较期初增长9.08%;归属于上市公司股东的净资产
252.40亿元,较期初增长1.59%;销售收入256.15亿元,同比下降2.65%;利润总额18.09亿元,同比增长28.04%。归属于上市公司股东的净利润12.06亿元,同比增长33.70%。资产负债率46.91%,同比下降0.13个百分点;营业收入利润率7.14%,同比上升1.46个百分点;全员劳动生产率18.78万元/人,同比增加1.71万元/人;研发经费投入强度2.76%,同比增加0.94个百分点。 2022年上半年,公司生产矿产金9.86吨、冶炼金17.62吨、精炼金31.32吨,与上年同期比较分别变动了-3.43%、-16.02%、-7.80%;生产矿山铜39,963.92吨、电解铜171,555.04吨,与上年同期比较分别变动了-2.07%、-12.55%。公司矿产金销量9.59吨、冶炼金销量17.38吨、精炼金销量31.68吨,与上年同期比较分别变动了-1.34%、-17.63%、-1.19%;矿山铜销量36,934.79吨、电解铜销量150,475.44吨,与上年同期比较分别变动了-7.60%、-18.72%。
公司牢固树立“过紧日子”思想,通过提升投资决策的科学性、生产效率管理水平、技术工艺、能源管控能力和费用管控能力,报告期内累计实现降本增效约10080万元。
(二)全力攻坚克难,释放改革发展新动能。
2022年是国企改革三年行动的收官之年,公司聚焦重点攻坚,确保三年行动任务按期高质量完成。一是严格对照改革三年行动考核实施方案要求,子公司董事会建设稳步推进,均实现外部董事占多数。二是继续推进三项制度改革,全面推行经理层成员任期制和契约化管理,有序推进关键岗位核心人才激励,充分调动企业干事创业的积极性和主动性。公司制定《公司董事会授权管理办法》,规范董事会授权管理行为,促进经理层依法行权履职。三是深化亏损治理,确保减亏控亏成果。对于亏损企业治理等改革的重难点领域,分类施策、精准发力。四是大力实施科技兴企、人才强企战略,抓好原创技术策源地和现代产业链链长建设。报告期内,公司累计投入科研经费2.01亿元,获得省部级以上科技奖励10项,获得授权专利29项。截至目前,公司拥有高新技术企业25家。
(三)深耕资源开发,凝聚持续发展新优势。
公司始终贯彻“资源生命线”战略,实施新一轮找矿突破战略行动。一是紧盯周边,加速开展条件成熟的现有矿山外围矿权并购,继续推动与地方政府、地勘单位合作,挖掘优势金铜矿业权项目。二是深挖内部重点区域,进一步加大探矿增储投入力度。报告期内,地质探矿累计投入资金9590万元,完成坑探工程3.8万米、钻探工程7.2万米,新增金金属量10.2吨、铜金属量1127吨。资源拓展持续推进,上半年延续19宗矿业权,延续面积达73.88平方公里。
(四)聚焦重点项目,开创优质发展新局面。
公司加快推进重点项目建设,克服疫情影响,实现了重点建设项目的稳步推进。辽宁新都整体搬迁项目已建设完毕,开始投料试生产;内蒙古矿业深部资源开采项目及安徽太平前常铜铁矿改扩建项目正有序推进。报告期内,公司在建项目累计完成投资3335万元。
(五)严守风险底线,坚持安全生产和绿色发展。
公司牢固树立“人民至上、生命至上”的安全观,坚持做到“不安全、不生产”,持续认真抓好环境保护工作,切实建立环保问题发现、整治、验收闭环管理机制,进一步提升本质安全能力和环境保护水平。落实中央企业“双碳”工作指导意见,科学推进绿色低碳转型。报告期内,
公司安全生产投入1.65亿元,环保投入1.51亿元,实现“零环保事件”。
(六)坚持提高上市公司质量,树立公司良好市场形象。
公司坚持做优存量与做精增量相结合,在提升业绩水平的同时,积极推进优质资产注入和不良资产退出,切实提升资产质量和运营效率。公司坚守合规底线,依法维护各类投资者权益,通过进一步健全法人治理结构、完善内控体系、加强合规管理,不断提升公司治理水平和规范运作能力。严格按照中国证监会和上海证券交易所的有关要求,认真履行上市公司信息披露义务,不断提高信息披露质量,充分保障全体股东的知情权。公司积极构建和谐互信的投资者关系,通过业绩说明会、策略交流会、投资者热线、上证E互动等多种形式和渠道与投资者开展互动,回应投资者关切,传递公司价值。
(七)突出政治引领,党的领导党的建设持续巩固加强。
公司始终坚持把党的政治建设摆在首位,忠诚拥护“两个确立”,坚决做到“两个维护”,打造高素质专业化干部人才队伍,培育新时代治企兴企的行家里手。一是党建工作与生产经营深度融合。从战略层面融入,保证体系化融合;从运营层面融入,保证机制化融合;从考核层面融入,保证激励一体化融合。二是党史学习教育成效持续巩固。三是基层党组织和党员作用有效发挥。坚持堡垒筑在一线、党旗飘在一线,以基层党支部建设带动班组建设和项目建设,在完成急难险重任务中当先锋、作表率。
下半年,公司将更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围,高举中国特色社会主义伟大旗帜,深入贯彻国资委党委和集团公司党委各项工作部署,坚持稳中求进,突出抓好提质增效、资源保障、重点项目建设、安全环保等工作,确保完成全年各项目标任务,凝心聚力,砥砺前行,为加快建设具有全球竞争力的世界一流黄金产业集团作出新的更大贡献,以实际行动迎接党的二十大胜利召开。
报告期内公司经营情况的重大变化,以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项
□适用√不适用
四、报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例(%) |
营业收入 | 25,615,363,632.87 | 26,313,869,956.75 | -2.65 |
营业成本 | 22,258,180,698.54 | 23,265,733,756.85 | -4.33 |
销售费用 | 38,065,695.18 | 31,209,000.15 | 21.97 |
管理费用 | 808,150,816.87 | 923,727,771.37 | -12.51 |
财务费用 | 217,087,374.62 | 175,389,864.56 | 23.77 |
研发费用 | 200,994,742.03 | 163,348,594.60 | 23.05 |
经营活动产生的现金流量净额 | -580,449,109.69 | -302,669,293.67 | |
投资活动产生的现金流量净额 | -152,519,975.26 | -899,821,908.48 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | 2,009,348,143.45 | 1,980,499,123.99 | 1.46 |
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是因为销售商品、提供劳务收到的现金减少所致。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是因为投资支付的现金减少。
2 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用√不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用□不适用
1. 资产及负债状况
单位:元
项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例(%) | 上年期末数 | 上年期末数占总资产的比例(%) | 本期期末金额较上年期末变动比例(%) | 情况说明 |
货币资金 | 8,712,520,255.07 | 16.77 | 7,527,841,293.84 | 15.80 | 15.74 | |
应收款项 | 297,557,540.45 | 0.57 | 104,384,128.47 | 0.22 | 185.06 | 主要原因为本期部分企业销售业务未结算 |
存货 | 14,875,142,348.21 | 28.63 | 12,045,643,961.48 | 25.29 | 23.49 | |
投资性房地产 | 23,810,601.02 | 0.05 | 24,733,563.26 | 0.05 | -3.73 | |
长期股权投资 | 905,541,406.71 | 1.74 | 872,219,275.75 | 1.83 | 3.82 | |
固定资产 | 14,842,800,585.91 | 28.57 | 15,465,310,072.24 | 32.47 | -4.03 | |
在建工程 | 1,556,620,244.21 | 3.00 | 1,372,219,067.89 | 2.88 | 13.44 | |
使用权资产 | 19,308,940.89 | 0.04 | 15,219,558.17 | 0.03 | 26.87 | |
短期借款 | 11,323,982,302.76 | 21.80 | 9,567,812,817.96 | 20.09 | 18.35 | |
合同负债 | 1,164,475,017.58 | 2.24 | 332,105,779.94 | 0.70 | 250.63 | 主要原因为部分公司预收货款增加 |
长期借款 | 5,028,582,400.00 | 9.68 | 3,994,352,062.92 | 8.39 | 25.89 | |
租赁负债 | 14,205,786.60 | 0.03 | 9,493,690.84 | 0.02 | 49.63 | 本期新增融资租赁款 |
其他说明无
2. 境外资产情况
□适用 √不适用
3. 截至报告期末主要资产受限情况
□适用√不适用
4. 其他说明
□适用√不适用
(四) 投资状况分析
1. 对外股权投资总体分析
□适用 √不适用
(1) 重大的股权投资
□适用√不适用
(2) 重大的非股权投资
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币
项目名称 | 项目金额 | 资金来源 | 项目进度 | 本年度投入金额 | 累计实际 投入金额 | 预计收益 | 项目收益情况 | 未达到计划进度和收益的,说明原因 |
安徽太平前常铜铁矿改扩建项目 | 75,300 | 自有资金为30%,贷款70%。 |
回风井延深工程掘支、-480m中段主运输巷工程施工已完成;2号主井工程接近收尾、盲罐笼井工程进度过半。
1,786.36 | 78,281.13 | 18,027 | 0 | 项目正在建设中,尚未产生收益。 | ||||
辽宁新都整体搬迁改造工程 | 53,994 | 自有资金为30%,贷款70% | 项目工程已建设完毕,正有序推进项目竣工验收准备工作。 | 1,549 | 49660 | 4,932 | 1,324 | 一是目前收益为项目半年收益;二是原料采购价格不断上涨;三是大宗物资价格上涨导致生产成本升高。 |
内蒙古矿业公司深部资源开采项目 | 75,203 | 全部企业自筹。 | 目前一期项目基本建设完毕,正有序推进项目竣工验收准备工作。 | 0 | 18,117.38 | 128,781 | 106,052 | 项目已超额完成半年收益,全年能够完成预计收益。 |
合计 | 204,497 | / | / | 3,335 | 146,059 | 151,740 | 107,376 |
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用√不适用
(五) 重大资产和股权出售
□适用√不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
公司名称 | 主要产品或服务 | 注册资本(万元) | 总资产 | 净资产 | 净利润 | 净利润同比增减(%) | 情况说明 |
(万元) | (万元) | (万元) | |||||
潼关中金冶炼有限责任公司 | 金、银、铜、铅、硫酸、三氧化二砷、阴极锑的生产与销售 | 20,746.00 | 116,974.01 | 24,306.51 | 1,004.09 | 57.30 | 黄金、铜价格上涨 |
甘肃省天水李子金矿有限公司 | 黄金矿的开采、浮选、冶炼、销售 | 6,808.00 | 34,498.26 | 18,531.38 | 2,544.76 | 23.72 | |
山东烟台鑫泰黄金矿业有限责任公司 | 金矿地下开采 | 14,031.18 | 65,010.97 | 3,297.08 | -3,367.70 | ||
河北中金黄金有限公司 | 对黄金、有色金属矿产品投资及管理等 | 7,000.00 | 63,023.09 | 43,092.66 | 1,090.81 | -61.86 | 销量下降,致使利润减少 |
黑龙江乌拉嘎黄金矿业有限责任公司 | 黄金采选、冶炼 | 9,461.53 | 13,631.15 | 7,685.73 | -827.01 | -150.02 | 同期信用减值损失转回 |
内蒙古包头鑫达黄金矿业有限责任公司 | 黄金采选冶炼 | 12,507.00 | 98,041.99 | 47,796.13 | 3,236.93 | -5.92 | |
辽宁二道沟黄金矿业有限责任公司 | 金属矿产品采选、冶炼 | 10,000.00 | 45,081.73 | 14,129.04 | 13.60 | -98.09 | 销量下降,致使利润减少 |
广西凤山天承黄金矿业有限责任公司 | 黄金矿产开采、选矿、冶炼,兼采伴生矿 | 3,206.80 | 11,638.71 | -975.48 | -615.24 | ||
湖北鸡笼山黄金矿业有限公司 | 金矿采选、销售,化工建材、物资贸易、机电设备、工程设计、技术咨询、房地产开发经营 | 18,137.65 | 30,832.27 | 26,415.60 | 445.11 | -33.68 | 销量下降,致使利润减少 |
中国黄金集团江西金山矿业有限公司 | 黄金及有色金属矿产勘探、采选、冶炼、开发、加工销售 | 13,218.41 | 238,582.04 | 109,129.19 | 3,497.51 | -31.46 | 销量下降,致使利润减少 |
中国黄金集团夹皮沟矿业有限公司 | 金原矿开采等 | 24,666.54 | 68,934.91 | 23,420.20 | 756.49 | 1,001.96 | 黄金价格上涨,成本下降 |
辽宁中金黄金有限责任公司 | 钢材、水泥、化工产品、机电产品销售,黄金矿产品及副产品有色金属矿产品的冶炼、加工、销售,井巷工程施工技术咨询 | 2,000.00 | 103,466.63 | 53,696.10 | -315.77 | 原矿成本下降 | |
苏尼特金曦黄金矿业有限责任公司 | 黄金资源的勘察、开发、生产及劳务输出、设备进出口 | 15,000.00 | 113,308.72 | 105,857.70 | 4,819.96 | -29.57 | |
潼关中金黄金矿业有限责任公司 | 黄金矿产资源勘探、采选 | 4,878.00 | 17,158.71 | -18,214.98 | -3,140.47 | ||
河北金厂峪矿业有限责任公司 | 金矿采选,金冶炼、矿山救护服务等 | 15,000.00 | 83,272.84 | 182.30 | -4,974.72 | -325.97 | 销量下降,致使利润减少 |
河北峪耳崖黄金矿业有限责任公司 | 黄金矿石采选、露天堆浸、冶炼、销售;副产品白银的提取、销售 | 10,000.00 | 44,764.26 | -23,954.16 | -3,246.80 | 主营业务成本增加,致使利润减少 | |
河北东梁黄金矿业有限责任公司 | 金原矿采选、堆浸 | 10,000.00 | 33,618.56 | 13,201.21 | 995.40 | 99.69 | 黄金价格上涨 |
辽宁新都黄金有限责任公司 | 黄金、白银冶炼;电解铜、硫酸生产 | 17,000.00 | 97,201.10 | 25,968.34 | 1,230.66 | 129.15 | 销量增加,致使利润上涨 |
嵩县前河矿业有限责任公司 | 黄金开采、选矿、冶炼 | 2,300.00 | 15,252.55 | 3,280.83 | 220.00 | 71.74 | 材料成本下降,致使利润增加 |
嵩县金牛有限责任公司 | 金矿开采、选冶、生产、销售等 | 14,500.00 | 83,257.98 | 8,372.35 | 778.52 | 10.66 | |
河南金源黄金矿业有限责任公司 | 金矿开采、选冶、生产、销售、诊疗、餐饮、住宿、萤石开采销售、铸钢生产、销售、房屋租赁 | 2,500.00 | 74,005.06 | 27,148.89 | 2,157.94 | -44.13 | 销量下降,致使利润减少 |
河南秦岭黄金矿业有限责任公司 | 黄金及矿产品加工、销售等 | 15,849.00 | 37,458.63 | -22,129.68 | -151.65 | ||
凌源日兴矿业有限公司 | 黄金矿山开采;金矿石选矿、加工、销售及开发 | 7,000.00 | 32,759.43 | 15,953.48 | 1,373.77 | -40.18 | 销量下降,致使利润减少 |
河南金渠黄金股份有限公司 | 地质勘查、黄金采选;超硬材料系列产品的研究、开发、生产和销售 | 14,000.00 | 36,551.35 | -8,317.07 | -658.21 | 黄金价格上涨 | |
陕西太白黄金矿业有限责任公司 | 黄金采、选、冶业;水力发电 | 11,581.99 | 142,596.79 | 22,506.95 | 57.73 | -96.27 | 销量下降,致使利润减少 |
湖北三鑫金铜股份有限公司 | 金、铜矿勘探与采选等 | 20,000.00 | 334,157.46 | 226,159.70 | 37,331.17 | 27.49 | |
河北中金黄金矿业有限责任公司 | 金银铜锰矿石购销,矿山技术咨询服务 | 1,500.00 | 3,848.19 | -1,936.82 | 0.06 | 管理费用下降 | |
河南中原黄金冶炼厂有限责任公司 | 黄金及其他矿产资源的勘察、采矿、选矿和冶炼及其副产品深加工、销售等 | 497,141.87 | 2,061,794.22 | 849,327.89 | 19,045.95 | -20.77 | |
中金嵩县嵩原黄金冶炼有限责任公司 | 黄金、白银、金精矿及其他有色金属矿的收购、冶炼、加工生产;工业硫酸的生产;黄金、白银、阴极铜、铜精粉、工业硫酸、焙烧渣的销售及黄金生产技术的研究、开发、咨询服务 | 30,000.00 | 86,658.12 | -2,208.77 | 114.05 | 黄金、铜价格上涨 | |
中国黄金集团内蒙古矿业有限公司 | 从事金属矿采、选、冶;矿产贸易,有色金属贸易;矿山设备及材料销售,矿业开发技术咨询服务,矿业投资 | 40,000.00 | 544,284.24 | 396,913.95 | 88,433.44 | 44.47 | 矿山铜价格上涨 |
陕西久盛矿业投资管理有限公司 | 矿业投资管理;政策允许的矿产品购销;矿山设备销售、维修;矿山工程施工 | 31,760.23 | 107,992.06 | 8,402.78 | 519.62 | 销量增加,金价上涨,利润增加 |
托里县金福黄金矿业有限责任公司 | 金矿勘探、采选、冶炼、销售 | 10,000.00 | 17,044.21 | -37,843.08 | -2,307.87 |
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用√不适用
五、其他披露事项
(一) 可能面对的风险
√适用□不适用
1.产品价格风险。
公司的主要产品是黄金和铜等金属,黄金和铜的价格水平直接决定公司的业绩情况。影响公司产品价格的因素是多方面的,包括美元走势、全球经济情况、通货膨胀因素、地缘政治、美联储货币政策以及市场供需水平等等,以上各因素都存在诸多的不确定性,导致公司在经营过程中可能会面临产品价格波动带来的风险。公司将继续加强对国际金融市场和黄金、铜产品价格走势的研究,完善销售策略、流程和制度,通过科技转型、精细化管理、全过程成本管控等手段,利用黄金租赁、套期保值等业务,不断健全防范价格风险的机制。
2.资源变化风险。
资源是公司发展的“生命线”,资源储备是公司的核心竞争力,由于资源分布不平衡,品位变化等不确定原因,公司保有资源储量存在变化风险。行业资源整合并购竞争激烈,勘探开发加快向复杂和困难地区延伸,都将直接影响公司成本水平。公司将努力提升资源保障质量,实现资源占有新突破。加大地质科研、探矿增储和获取优质资源力度、加快基地建设和重点项目建设进度、加强投资效率和质量管理等措施,提高资源质量,实现规模效应、提高资源利用率,抵御由于资源变化带来的风险。
3.政策性风险。
近年来,国家先后出台环保税、资源税政策,自然保护区、重点生态功能区内矿业权退出,部分黄金矿山企业减产或关停整改,我国黄金产量开始出现大幅下滑。国家资源和环境等税制改革,将有可能加大公司的成本压力,带来降低企业盈利水平的风险。公司将通过精细化管理,实现经营质量效益新提升。一要切实加强全面预算管理,推动矿业信息化、自动化运营管理和财务管理的深度结合;二要继续纵深推进全过程成本管控,加快实施采选冶定额管理、能源管理;三要持续推进精细化管理,提升经营质量,进一步优化“五率”、降低“五费”。四要加快推进重点项目建设增强发展后劲,加强项目管理,继续深化“建设不完,优化不止”的理念。
4.安全与环保风险。
在污染防治方面,未来环境保护、生态文明建设、美丽中国建设、国家公园制度出台的频度和监管执法的力度将会前所未有,矿业权退出自然保护区、危险废物环保税的征收、氰化物更加严格的管理等,这些对矿业项目建设及生产运营的影响将会越来越大,公司的安全环保投入将继续加大。
公司毫不动摇推进安全生产绿色发展,提升绿色发展质量。一要从战略的高度认识安全生产绿色发展的重要意义,践行矿业安全发展、绿色发展;二要创新管理方法,认真履行主体责任,确保公司安全环保健康目标的实现,新建矿山要全部达到绿色矿山建设要求,现有生产矿山要加快改造升级;三要以严的要求、实的作风抓好安全环保健康工作,让员工牢牢掌握岗位安全基本要求,增强员工岗位安全技能,强化安全生产“三基”工作。
(二) 其他披露事项
□适用√不适用
第四节 公司治理
一、 股东大会情况简介
会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 | 会议决议 |
2021年年度股东大会 | 2022年5月31日 | http://www.sse.com.cn | 2022年6月1日 | 审议通过《2021年度董事会工作报告》《2021年度监事会工作报告》《2021年度独立董事述职报告》《2021年度财务决算报告》《2021年年度利润分配方案》《<2021年年度报告>及其摘要》《关于调整公司独立董事津贴的议案》《2022年预计日常关联交易议案》《关于与中国黄金集团财务有限公司签署金融服务协议的议案》《中国黄金集团财务有限公司的风险评估报告》《关于公司与中国黄金集团财务有限公司交易的风险处置预案》《关于续聘会计师事务所的议案》《关于公司为嵩县金牛有限责任公司贷款提供担保的议案》《关于公司为中金嵩县嵩原黄金冶炼有限责任公司贷款提供担保的议案》《关于公司为河北峪耳崖黄金矿业有限责任公司贷款提供担保的议案》 |
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
□适用√不适用
二、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 | 担任的职务 | 变动情形 |
贺小庆 | 总经理 | 聘任 |
赵占国 | 总经理 | 解任 |
屈伟华 | 副总经理 | 解任 |
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用□不适用
公司于2022年1月7日以通讯表决的方式召开第七届董事会第八次会议,审议通过《关于变更公司高级管理人员的议案》。
三、利润分配或资本公积金转增预案
半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 | 否 |
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
√适用 □不适用
事项概述 | 查询索引 |
2022年3月25日,公司召开了第七届董事会第九次会议,审议并通过《关于公司第一期股票期权激励计划调整期权行权价格的议案》《关于公司第一期股票期权激励计划第一个行权期对应股 | 相关事项详见公司于 2022 年 3月 26日在《中国证劵报》、《上海证劵报》、《证劵时报》、《证券日报》和上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的相关报告(公告编号: 2022-002、2022-004)。 |
票期权注销的议案》。
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用√不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
√适用□不适用
1. 排污信息
√适用□不适用
公司严格遵守《环境保护法》等法规要求做好企业环境管理工作,严格按照《排污许可管理条例》的相关规定申领了排污许可证或进行了排污登记,企业严格按照排污许可排放污染物,做到达标排污、依总量排污。
各企业均按期缴纳环保税,废水、废气均实现了达标排放。危险废物均交由有资质的单位进行处置和利用。
序号 | 企业名称 | 污染物种类 | 主要污染物及特征污染物 | 排放浓度 | 核定年度排放总量 (t/a) | 全年排放 总量(t) | 排放方式 | 排放口数量 | 排放口 分布情况 | 超标排放情况 | 执行的污染物排放标准 |
1 | 河南金渠黄金股份有限公司 | 废水 | / | / | / | / | 无外排 | / | / | 无 | / |
废气 | 颗粒物 | 8.3mg/m? | / | 0.162 | 达标后有组织排放 | 4 | 选矿厂破碎工序1个,筛分工序1个。筛分制砂工序排放口1个,二选厂破碎工序1个。 | 无 | |||
选厂破碎废气执行《河南省地方标准-水泥工业大气污染物排放标准》(DB41/1953-2020 )
噪声 | 厂界噪声满足《工业企业厂界环境噪声排放标准》(GB12348—2008)2类标准 | ||||||||||
2 | 河南金源黄金矿业有限责任公司 | 废水 | / | / | / | 无外排、循环使用 | / | / | 无 | / | |
废气 | 颗粒物 | 5.8mg/m? | / | 6.44 | 达标后有组织排放 | 3 | 选矿厂排放口2个、 化验室排放口 | 无 | 《大气污染物综合排放标准》(GB16297-1996)表2二级标准 |
噪声 | 《工业企业厂界环境噪声排放标准》(GB12348-2008)2类标准 | ||||||||||
3 | 河南秦岭黄金矿业有限责任公司 | 废水 | / | / | / | 无外排,内部循环使用 | / | / | 无 | / | |
废气 | 颗粒物 | 7.3mg/m? | / | 0.746 | 达标后有组织排放 | 4 | 杨砦峪选厂排放口3个、四范沟选厂排放口1个 | 无 | 《大气污染物综合排放标准》(GB16297-1996)表2二级标准 | ||
噪声 | 《工业企业厂界环境噪声排放标准》(GB12348-2008)2类标准 | ||||||||||
4 | 嵩县金牛有限责任公司 | 废水 | / | / | / | / | 内部循环使用 | / | / | 无 | / |
废气 | 颗粒物 | 7.3mg/m? | / | 11.54 | 达标后有组织排放 | 11 | 选厂破碎、筛分系统除尘器及充填站除尘器 | 无 | 《大气污染物综合排放标准》(GB16297-1996)表2二级标准 | ||
噪声 | 《工业企业厂界环境噪声排放标准》(GB12348-2008)2类标准 | ||||||||||
5 | 嵩县前河矿业有限责任公司 | 废水 | / | / | / | / | 无外排,内部循环使用 | / | / | 无 | / |
废气 | 颗粒物 | 筛分车间8.0mg/m?、破碎车间8.3mg/m? | 6.4 | 3.2 | 达标后有组织排放 | 2 | 选矿厂破碎车间排放口1个、筛分车间排放口1个 | 无 | 《大气污染物综合排放标准》(GB16297-1996)二级标准 | ||
噪声 | 《工业企业厂界环境噪声排放标准》(GB12348-2008)2类标准 | ||||||||||
6 | 甘肃省天水李子金矿有限公司 | 废水 | / | / | / | / | 无外排、内部循环使用 | / | / | 无 | / |
废气 | 颗粒物 | 4.2mg/m? | / | 0.04 | 达标后有组织排放 | 1 | 化验室除尘排放口1个 | 无 | 《大气污染物综合排放标准》(GB16297-1996)二级标准 | ||
噪声 | 《工业企业厂界环境噪声排放标准》(GB12348-2008)2类标准 | ||||||||||
7 | 安徽太平矿业有限公司 | 废水 | COD | 14.85mg/L | / | 2.28 | 直接排放 | 1 | 废水总排口 | 无 | |
《铁矿采选工业污染物排放标准》(GB28661-2012)表2和《污水综合排放标准》GB8978-1996中一级标准的严格标准
氨氮 | 0.38mg/L | 0.064 | |||||||||
废气 | 颗粒物 | 15.23mg/m? | / | 2.39 | 达标后有组织排放 | 2 | 粗碎车间排放口1个、中细碎筛分车间排放口1个 | 无 | 《铁矿采选工业污染物排放标准》(GB28661-2012)表5、表7 | ||
噪声 | 《工业企业厂界环境噪声排放标准》(GB12348-2008)2类标准 | ||||||||||
8 | 甘肃中金黄金矿业有限责任公司 | 废水 | / | / | / | / | 无外排,内部循环使用 | / | 无 | 无 | 无 |
废气 | 颗粒物 | 110mg/m? | / | 0.63 | 达标后有组织排放 | 5 | 破碎车间除尘器排气口1个;筛分车间除尘器排气口1个;化验室除尘器排气口1个;尾砂充填水泥仓除尘器排气口1个;尾砂充填搅拌桶除尘器排气口1个 | 无 | 大气污染物综合排放标准GB16927-1996 | ||
噪声 | 《工业企业厂界环境噪声排放标准》(GB12348-2008)2类标准限值 | ||||||||||
9 | 河北东梁黄金矿业有限责任公司 | 废水 | / | / | / | / | 无外排 | / | / | 无 | / |
废气 | 颗粒物 | 6.4mg/m? | / | 0.83 | 达标后有组织排放 | 8 | 选厂原矿仓排放口1个、粗碎车间排放口1个、中细碎车间1个、球磨车间排放口1个、电解车间排放口3个、化验室排放口1个 | 无 | 《大气污染物综合排放标准》(GB16297-1996)表2二级标准 《工业炉窑大气污染物排放标准》(DB13/1640-2012)表1有色金属熔炼新建炉窑限值 | ||
氨气 | 1.45mg/m? | / | 0.00016 | ||||||||
氮氧化物 | 1.5mg/m? | / | 0.00148 | ||||||||
氯化氢 | 3mg/m? | / | 0.09110 | ||||||||
噪声 | 《工业企业厂界环境噪声排放标准》(GB12348-2008)2类标准 | ||||||||||
10 | 河北金厂峪矿业有限责任公司 | 废水 | / | / | / | / | 无外排 | / | / | 无 | 执行《城市污水再生利用 工业用水水质 》(GB/T19923-2005)和《城市污水再生利用 城市杂用水水质 》(GB/T18920-2020)水质标准。 |
废气 | 颗粒物 | 2.1mg/m? | / | 0.76 | 达标后有组织排放 | 3 | 选矿厂排放口3个 | 无 | "颗粒物排放执行《大气污染物综合排放标准》 (GB16297-1996)中表 2 排放限值要求。 | ||
噪声 | "厂界噪声排放执行《工业企业厂界环境噪声排放标准》(GB12348-2008)2 类标准限值。 | ||||||||||
11 | 河北峪耳崖黄金矿业有限责任公司 | 废水 | / | / | / | / | 无外排,内部循环使用 | / | / | 无 | / |
废气 | 颗粒物 | 5.2mg/m? | / | 3.9 | 达标后有组织排放 | 4 | 选厂3个颗粒物排放口;生物质锅炉1个排放口。 | 无 | 大气污染物综合排放标准 GB16297-1996 表2二级;河北省 锅炉大气污染物排放标准 DB13/5161-2020 | ||
锅炉烟尘 | 6.7mg/m? | 0.40 | |||||||||
二氧化硫 | 10mg/m? | 0.60 | |||||||||
氮氧化物 | 115mg/m? | 4.00 | |||||||||
噪声 | 《工业企业厂界环境噪声排放标准》(GB12348-2008)2类 | ||||||||||
12 | 中国黄金集团石湖矿业有限公司 | 废水 | COD | 9.85mg/L | 6.2 | 3.036 | 直接排放 | 1 | 总排水口 | 无 | 《城镇污水处理厂污染物排放标准》(GB18918-2002) 表 1 一级 A 标准 |
氨氮 | 0.15ml/L | 1.2 | 0.045 |
废气 | 二氧化硫 | 0mg/m? | / | 0.00 | 达标后有组织排放 | 9 | 6个除尘器排气筒,3个采暖锅炉排气筒 | 无 | 《河北省锅炉大气污染物排放标准》(DB13/5161-2020)表 1 燃气锅炉标准、《河北省大气污染防治工作领导小组办公室关于开展燃气锅炉氮氧化物治理工作的通知》(冀气领办〔2018〕177号) | ||
氮氧化物 | 20mg/m? | / | 0.24 | ||||||||
噪声 | 《工业企业厂界环境噪声排放标准》(GB12348-2008)2类标准 | ||||||||||
13 | 辽宁二道沟黄金矿业有限责任公司 | 废水 | / | / | / | / | 无外排 | / | / | 无 | / |
废气 | 二氧化硫 | 21mg/m3 | / | 0.47 | 达标后有组织排放 | 3 | 取暖锅炉排放口2个、顺发选厂排放口1个 | 无 | 执行《锅炉大气污染物排放标准》(GB13271-2014)中的表1燃煤锅炉排放标准 | ||
氮氧化物 | 74mg/m3 | / | 5.42 | ||||||||
烟尘、粉尘 | 147.4mg/m3 | / | 3.86 | ||||||||
噪声 | 执行《工业企业厂界环境噪声排放标准》(GB12348-2008)2类标准 | ||||||||||
14 | 辽宁排山楼黄金矿业有限责任公司 | 废水 | / | / | / | / | 无外排,内部循环使用 | / | / | 无 | / |
废气 | 颗粒物 | 21.4mg/m? | 66.7812 | 2.81421 | 达标后有组织排放 | 3 | 粗碎废气排放口1个、中细碎废气排放口1个、筛分废气排放口1个 | 无 | 《大气污染物综合排放标准》(GB16297-1996)表2标准 | ||
噪声 | 《工业企业厂界噪声标准》(GB12348-2008)1类 | ||||||||||
15 | 凌源日兴矿业有限公司 | 废水 | / | / | / | / | 无外排,内部循环使用 | / | / | 无 | / |
废气 | 颗粒物 | / | / | / | 无排放 | / | / | 无 | 大气污染物综合排放标准 GB16297-1996 | ||
噪声 | 《工业企业厂界环境噪声排放标准》GB12348-2008 中 1 类标准 | ||||||||||
16 | 内蒙古包头鑫达黄金矿业有限责任公司 | 废水 | / | / | / | / | 无外排,内部循环使用 | / | / | 无 | 《城市污水再生利用城市杂用水质》(GB/T18920-2002)城市绿化标准 |
废气 | 颗粒物 | 15.4mg/m? | / | 2.09 | 有组织排放 | 1 | 原矿车间 | 无 | 《大气污染物综合排放标准》GB16297-1996 | ||
颗粒物 | 14.5mg/m? | / | 0.67 | 有组织排放 | 1 | 粗碎车间 | |||||
颗粒物 | 16.7mg/m? | / | 2.20 | 有组织排放 | 1 | 中细碎车间 | |||||
颗粒物 | 17.9mg/m? | / | 4.10 | 有组织排放 | 1 | 筛分车间 | |||||
颗粒物 | 14.3mg/m? | / | 0.46 | 有组织排放 | 1 | 粉矿仓车间 |
噪声 | 《工业企业厂界环境噪声排放标准》(GB12348-2008)中2类声环境功能区标准 | ||||||||||
17 | 苏尼特金曦黄金矿业有限责任公司 | 废水 | / | / | / | / | 无外排,内部循环使用 | / | / | 无 | 无 |
废气 | 二氧化硫 | 105mg/m3 | / | 1.99 | 有组织排放 | 18 | 锅炉车间排放口1个 | 无 | 《锅炉大气污染物排放标准》(GB13271-2014)表1燃煤锅炉标准 | ||
氮氧化物 | 156mg/m3 | / | 3.96 | ||||||||
烟尘 | 27.4mg/m3 | / | 0.61 | ||||||||
粉尘 | 16.17mg/m3 | / | 3.9 | 选厂排放口10个,质检中心排放口2个 | 《大气污染物综合排放标准》(GB16297-1996)表2二级标准 | ||||||
颗粒物 | 10.8mg/m3 | 0.864 | 0.0436 | 电解车间排放口1个 | 《工业炉窑大气污染物排放标准》 (GB9078-1996)表2二级标准 | ||||||
氯化氢 | 2.8mg/m3 | / | 0.0115 | 《大气污染物综合排放标准》(GB16297-1996)表2二级标准 | |||||||
氨 | 0.28mg/m3 | / | 0.0026 | 电解车间电解槽排放口1个 | 《恶臭污染物排放标准》 (GB14554-93) | ||||||
氮氧化物 | 127mg/m3 | / | 0.2306 | 炼金室衬钛反应釜排放口1个 | 《大气污染物综合排放标准》(GB16297-1996)表2二级标准 | ||||||
氮氧化物 | 4mg/m3 | 0.4608 | 0.0046 | 炼金室中频炉排放口1个 | 《大气污染物综合排放标准》(GB16297-1996)表2二级标准 | ||||||
颗粒物 | 79.2mg/m3 | 0.192 | 0.0955 | 《工业炉窑大气污染物排放标准》(GB9078-1996)表2二级标准 | |||||||
二氧化硫 | 105mg/m3 | / | 1.99 | 质检中心排放口1个 | 《大气污染物综合排放标准》(GB16297-1996)表2二级标准 | ||||||
氮氧化物 | 156mg/m3 | 3.96 | |||||||||
噪声 | 《工业企业厂界环境噪声排放标准》GB 12348-2008 2类标准 | ||||||||||
18 | 中国黄金集团内蒙古矿业有限公司 | 废水 | / | / | / | / | 不外排 | / | / | 无 | / |
废气 | 颗粒物 | 13.34mg/m3 | 31.7952 | 1.83 | 达标后有组织排放 | 2 | 生产区供暖锅炉排放口1个,生活区供暖锅炉排放口1个。 | 无 | 《锅炉大气污染物排放标准》GB13271-2014 | ||
二氧化硫 | 22.04mg/m3 | 58.7 | 10.44 | ||||||||
氮氧化物 | 102.6mg/m3 | 143.49 | 21.43 | ||||||||
噪声 | 《工业企业厂界环境噪声排放标准》(GB12348-2008)中2类区标准 | ||||||||||
19 | 陕西略阳铧厂沟金矿有限公司 | 废水 | 化学需氧量 | 34mg/L | 2 | 0.8 | 达标后有组织排放 | 3 | 1190坑口1个,1150坑口1个,生活污水排口1个 | 无 | 《污水排放标准》GB8978-1996中 一级标准 |
氨氮 | 0.61mg/L | 0.1 | 0.036 | ||||||||
废气 | 颗粒物 | 77.4mg/m? | 4.5 | 1.79 | 达标后有组织排放 | 3 | 破碎机排放口1个、振动筛排放口1个、化验室样品加工除尘排放口1个 | 无 | 《大气污染综合排放标准》GB19297-1996中的二级标准 | ||
噪声 | GB12348-2008《工业企业厂界噪声标准》中表1规定的二类标准 | ||||||||||
20 | 陕西太白黄金矿业有限责任公司 | 废水 | 化学需氧量 | 23.17mg/m? | 无 | 0.4189 | 达标排放 | 1 | 生活污水处理站排放口 | 无 | 《污水综合排放标准》(GB8978-1996)表2一级标准 |
氨氮 | 6.26mg/m? | 0.1127 | |||||||||
废气 | 颗粒物 | 30.8mg/m? | 无 | 12.17 | 达标排放 | 7 | 选矿厂粗碎2个、中碎2个、筛分2个,制样室1个 | 无 | 《大气污染物综合排放标准》(GB16297-1996)表2二级标准 |
噪声 | 《工业企业厂界环境噪声排放标准》(GB12348-2008)中的2类区域限值要求 | ||||||||||
21 | 陕西鑫元科工贸股份有限公司 | 废水 | 化学需氧量 | 22mg/L | / | / | 无外排,内部循环使用 | / | / | 无 | 《陕西省黄河流域污水综合排放标准》(DB61/224-2018)表2标准限值要求。 |
氨氮 | 6.97475mg/L | 无外排,内部循环使用 | 无 | 《陕西省黄河流域污水综合排放标准》(DB61/224-2018)表2标准限值要求。 | |||||||
废气 | 颗粒物 | 29.7mg/m? | / | 0.328512 | 达标后有组织排放 | 1 | 采暖锅炉1个 | 无 | 《锅炉大气污染物排放标准》表2标准限值要求。 | ||
二氧化硫 | 66mg/m? | / | 0.73 | ||||||||
氮氧化物 | 190mg/m? | / | 2.09 | ||||||||
颗粒物 | 64mg/m? | / | 0.46 | 达标后有组织排放 | 3 | 选厂碎矿车间2个;化验室1个 | 无 | 《大气污染物综合排放标准》(GB16297-1996)中二级标准 | |||
噪声 | 《工业厂界环境噪声排放标准》(GB12348-2008)表1中3类功能区排放标准 | ||||||||||
22 | 潼关中金黄金矿业有限责任公司 | 废水 | / | / | / | / | 无外排 | / | / | 无 | 《污水综合排放标准》(GB8978-1996)中的二级标准 |
废气 | 颗粒物 | 3.2mg/L | / | 0.085 | 达标后有有组织排放 | 3 | 选矿厂 | 无 | 《大气污染物综合排放标准(GB16297-1996)》二级标准限值 | ||
噪声 | 《工业企业厂界环境噪声排放标准》(GB12348-2008)中2类标准 | ||||||||||
23 | 中国黄金集团江西金山矿业有限公司 | 废水 | COD | 9.53 mg/L | 23.01 | 5.8535 | 达标后有组织排放 | 2 | 金山矿区设置1处排污口,朱林西矿区设置1处排污口 | 无 | 《污水综合排放标准》(GB8978-1996)一级标准、《地表水环境质量标准》(GB3838-2002)三类标准 |
氨氮 | 0.314 mg/L | 1.82 | 0.1934 | ||||||||
废气 | 颗粒物 | 10 mg/m? | / | 1.705 | 达标后有组织排放 | 3 | 金山选厂(粗碎车间、中细碎车间、粉矿仓)设置3处废气排放口 | 无 | 《大气污染物综合排放标准》(GB16297-1996)二级标准 | ||
噪声 | 《工业企业厂界环境噪声排放标准》(GB12348-2008)二类标准 | ||||||||||
24 | 湖北鸡笼山黄金矿业有限公司 | 废水 | 化学需氧量 | 60mg/L | 13 | 9.5 | 间歇排放 | 2 | DW001矿井涌水、DW002生活污水 | 无 | 铜、镍、钴工业污染物排放标准GB25467-2010,污水综合排放标准GB8978-1996 |
氨氮 | 15mg/L | 2.08 | 0.52 | 间歇排放 | |||||||
废气 | 颗粒物 | / | / | / | 有组织排放 | 6 | 选矿车间破碎工区文丘里除尘器排污口5个,布袋除尘器排污口1个 | 无 | |||
噪声 | 工业企业厂界环境噪声排放标准GB12348-2008 2类 | ||||||||||
25 | 湖北三鑫金铜股份有限公司 | 废水 | 化学需氧量 | 7.1 mg/L | 60 | 1.864 | 达标排放 | 3 | 大冶小青河排污口1个、大冶红旗渠排污口2个 | 无 | 生产废水:《铜、镍、钴工业污染物排放标准》(GB 25467-2010)表2 直接排放;生活废水:《污水综合排放标准》(GB 8978-1996)表4一级。 |
氨氮 | 1.9 mg/L | 8 | 0.512 |
废气 | 颗粒物 | 5.6 mg/m3 | / | 3.13 | 达标后有组织排放 | 3 | 选矿破碎、筛分系统。 | 无 | 《铜、镍、钴工业污染物排放标准》(GB 25467-2010)修改单 | ||
噪声 | 《工业企业厂界环境噪声排放标准》(GB 12348-2008)表1 2类声环境功能区 | ||||||||||
26 | 山东烟台鑫泰黄金矿业有限责任公司 | 废水 | COD | 12.27mg/L | / | 6.9 | 直接排放 | 3 | 土堆矿区1个,东刘家矿区1个,龙口矿区1个 | 无 | 《地表水环境质量标准》(GB3838-2002)Ⅲ类水质要求 |
氨氮 | 0.27mg/L | / | 0.15 | ||||||||
废气 | 粉尘 | 6mg/L | / | 0.04 | 有组织排放 | 4 | 选矿厂破碎车间2个,筛分车间1个,粉矿仓1个 | 无 | 《区域性大气污染物综合排放标准》(DB37/2376-2019) | ||
噪声 | 工业企业厂界环境噪声排放标准(GB12348-2008)2类区标准 | ||||||||||
27 | 中国黄金集团新疆金滩矿业有限公司 | 废水 | / | / | / | / | 无外排,内部循环使用 | / | / | 无 | / |
废气 | / | / | / | / | 无外排 | / | / | 无 | 《大气污染物综合排放标准》(GB16297-1996)表2二级标准 | ||
噪声 | 《工业企业厂界环境噪声排放标准》 (GB12348-2008)2类标准 | ||||||||||
28 | 中国黄金集团夹皮沟矿业有限公司 | 废水 | / | / | / | / | 无外排,内部循环使用 | / | / | 无 | / |
废气 | 颗粒物 | 3.5mg/Nm? | 0.205 | 0.028 | 达标后有组织排放 | 3 | 3个排放口均在选矿厂 | 无 | 《工业炉窑大气污染物排放标准》(GB9078-1996)二级 | ||
噪声 | 《工业企业厂界环境噪声排放标准》(GB12348-2008)2类标准 | ||||||||||
29 | 河南中原黄金冶炼厂有限责任公司 | 废水 | 化学需氧量 | 9.03mg/L | 5.96 | 0.02496 | 达标后排入产业集聚区污水处理厂 | 2个 | 动力分厂生活污水排放口1个; 水处理分厂生产废水排放口1个 | 无 | 《铜、镍、钴工业污染物排放标准》(GB25467-2010)表2 |
氨氮 | 0.11mg/L | 0.046 | 0.00011 | ||||||||
废气 | 颗粒物 | 1.97mg/m3 | 51.777 | 5.40 | 达标后有组织排放 | 32个 | 动力分厂全自动燃气锅炉排放口1个;电解分厂铜电解循环槽及旋流电积废气排放口1个;熔炼分厂阳极炉烟气、铜锍磨粉布袋收尘排放口2个;制酸分厂环集烟气排放口、制酸尾气排放口2个;水处理分厂污酸硫化废气总排口、动力波洗涤塔排放口2个;卸矿站1-13#布袋收尘排放口13个;原料分厂1-5#布袋收尘、1#中转站布袋收尘排放口6个;渣选矿分厂渣矿碎场渣坑袋式除尘(鄂破、1#皮带)、粗矿仓除尘系统排放口2个;精炼分厂加压浸出酸雾、氯化釜废气排放口2个;白砷库房布袋收尘器排放口1个;废气排放口合计32个。 | 无 | 《铜、镍、钴工业污染物排放标准》(GB25467-2010)修改单 表1;《黄金冶炼地业污染物排放标准》DB41/2088-2021表3 | ||
二氧化硫 | 3.31mg/m3 | 447.111 | 11.60 | ||||||||
氮氧化物 | 12.58mg/m3 | 149.392 | 35.59 |
铅 | 0.154mg/m3 | 1.377 | 0.46 | ||||||||
砷 | 0.008mg/m3 | 0.311 | 0.02 | ||||||||
噪声 | 《工业企业厂界环境噪声排放标准》(GB12348-2008)3 类标准(昼间65dB、夜间55dB) | ||||||||||
30 | 中金嵩县嵩原黄金冶炼有限责任公司 | 废水 | COD | 100mg/L | 2.4651 | 0.273 | 达标后有组织排放 | 1 | 厂区东北方生活污水排放口 | 无 | 《污水综合排放标准》GB8978-1996一级标准 |
氨氮 | 25mg/L | 0.178 | 0 | ||||||||
废气 | 二氧化硫 | 50mg/Nm? | 16.137 | 0.102 | 达标后有组织排放 | 8 | 1#制酸尾气排放口 2#大系统酸浸槽排放口 3#小系统酸浸槽排放口 4#无害化排放口 5#6#金精炼排放口 7#8#中心化验室排放口 | 无 | 黄金冶炼行业污染物排放标准DB41/2088-2021 | ||
氮氧化物 | 100mg/Nm? | 13.6582 | 3.84 | ||||||||
颗粒物 | 10mg/Nm? | 2.6784 | 0.02 | ||||||||
噪声 | 《工业企业厂界环境噪声排放标准》(GB12348-2008)3类标类标准等级 | ||||||||||
31 | 潼关中金冶炼有限责任公司 | 废水 | COD | 50mg/L | / | / | 无外排,内部循环使用 | 2 | DA001:生活污水排放口DA002:雨水排放口 | 无 | 《污水综合排放标准》(GB 8978-1996)表4二级标准;《陕西省黄河流域污水综合排放标准》(DB 61/224-2018)表2标准 |
氨氮 | 12mg/L | ||||||||||
五日生化需氧量 | 20mg/L | ||||||||||
悬浮物 | 150mg/L | ||||||||||
动植物油 | 15mg/L | ||||||||||
废气 | 颗粒物 | 10mg/Nm? | 3.9524 | 0.064 | 达标后有组织排放 | 14 | 1#废渣综合回收技改项目熔炼烟气排放口; 2#日处理150吨多元素金精矿项目尾气深度净化废气排放口(已停运); 3#日处理200吨难处理金精矿项目尾气深度净化废气排放口; 4#废渣综合回收技改项目压块配料废气排放口; 5#废渣综合回收技改项目熔炼配料废气排放口 ; 6#日处理200吨难处理金精矿项目酸浸槽废气排放口 ; 7#食堂油烟排放口2 ; 8#食堂油烟排放口; 9#化验室酸气尾气排放口; 10#化验室烟气尾气排放口 11#金精炼车间反应釜废气排放口; 12#金精炼车间中频炉废气排放口; 13#14#锑综合回收技改项目落料废气排放口 | 无 | 《大气污染物综合排放标准》(GB16297-1996)表2标准; 《饮食业油烟排放标准》(GB18483-2001)表2标准;《铜、镍、钴工业污染物排放标准》(GB25467-2010)表5标准;《锑、锡、汞工业污染排放标准》(GB30770-2014)表7标准;《关中地区重点行业大气污染物排放限制》(DB61/941-2018)表4标准;《恶臭污染物排放标准》(GB14551-93)表1二级标准 | ||
氮氧化物 | 100mg/Nm? | 33.164 | 0.87 | ||||||||
二氧化硫 | 100mg/Nm? | 41.664 | 2.11 | ||||||||
铅及其化合物 | 0.7mg/Nm? | 0.1983 | / |
砷及其化合物 | 0.4mg/Nm? | / | / | ||||||||
噪声 | 《工业企业厂界环境噪声排放标准》(GB12348-2008)3类标准 | ||||||||||
32 | 江西三和金业有限公司 | 废水 | COD | 23.51mg/L | 41.32 | 15.8 | 达标后有组织排放 | 1 | 公司食堂左后方 | 无 | 《污水综合排放标准》(GB8978-1996)表1和表4中一级排放标准 |
氨氮 | 5.35mg/L | 7.68 | 3.8 | ||||||||
废气 | 二氧化硫 | 0.166kg/h | 0.65 | 0.01 | 达标后有组织排放 | 5 | 解吸电解车间碱液喷淋排气口1个(包含炭浸无组织气体);炼金室喷淋除尘排气口1个;化验室碱液喷淋排气口1个;氧化工段无组织气体碱液喷淋排气口2个 | 无 | 《大气污染物综合排放标准》(GB16297-1996)表2中二级标准 | ||
氮氧化物 | 0.0835kg/h | 1.34 | 0.01 | ||||||||
噪声 | 《工业企业厂界环境噪声排放标准》(GB12348-2008)中的2类标准 | ||||||||||
33 | 辽宁新都黄金有限责任公司 | 废水 | 化学需氧量 | 21mg/L | 90.873 | 1.008 | 达标排放 | 1 | 公司西北总排口 | 无 | 《污水综合排放标准》(GB8978-1996)表1、《铜、镍、钴工业污染物排放标准》(GB25467-2010)表2、《污水综合排放标准》(DB21/1627-2008)表2 |
氨氮 | 11.65mg/L | 9.087 | 0.423 | ||||||||
汞 | 0.00005mg/l | 0.011 | 0.0000028 | ||||||||
铅 | 0.108mg/l | 0.097 | 0.00507 | ||||||||
砷 | 0.0055mg/l | 0.11 | 0.000258 | ||||||||
废气 | 二氧化硫 | 109mg/m3 | 83.96 | 22.431 | 达标有组织排放 | 11 | 制酸尾气排放口,氰化浸出1#、2#排放口,熔炼铸锭排放口,综合回收车间排放口,铜电积排放口,质检废气排放口,监督取样废气排放口,破碎排放口,水淬排放口 | 无 | 《铜、镍、钴工业污染物排放标准》(GB25467-2010)表5、《大气污染物综合排放标准》(GB16297-1996)表2 | ||
氮氧化物 | 124mg/m3 | 39.02 | 16.17 | ||||||||
颗粒物 | 5.12mg/m? | 5.43 | 0.498 | ||||||||
噪声 | 《工业企业厂界环境噪声排放标准》(GB12348-2008)3类标准 | ||||||||||
34 | 黑龙江乌拉嘎黄金矿业有限责任公司 | 废水 | 化学需氧量 | 11.5mg/L | / | / | 达标后有组织排放 | 1 | 尾矿库污水处理站出口 | 无 | 《污水综合排放标准》(GB8978-1996)表4一级标准 |
氨氮 | 2.1mg/L | / | / | ||||||||
废气 | 二氧化硫 | 56.3mg/m? | 54.4 | 1.60 | 达标后有组织排放 | 1 | 取暖锅炉 | 无 | 《锅炉大气污染物排放标准》(GB13271-2014)表1 | ||
氮氧化物 | 105.6mg/m? | / | 3.00 | ||||||||
颗粒物 | 36mg/m? | 161.8 | 1.02 | ||||||||
噪声 | 《工业企业厂界环境噪声排放标准》(GB12348-2008)2类区标准 | ||||||||||
35 | 广西凤山天承黄金矿业有限责任公司 | 废水 | 砷 | 0.05mg/L | / | / | 达标后有组织排放 | 1 | 污水处理站外排口 | 无 | 地表水环境质量标准》(GB3838-2002)Ⅲ类水标准 |
COD | 20mg/L | / | 0.1 | ||||||
氨氮 | 1mg/L | / | 0.0026 | ||||||
废气 | / | / | / | / | / | / | / | 无 | / |
噪声 | 《工业企业厂界环境噪声排放标准》(GB12348-2008)2类区标准 |
2. 防治污染设施的建设和运行情况
√适用 □不适用
公司高度重视污染防治工作,各企业新、改和扩建项目严格按照项目设计和环评要求建设环保设施,严格落实环保“三同时”要求,确保所有环保设施均正常运转,生产工艺产生的废水、废气和粉尘经处理后达标排放,并全面加强固体废物管理,做好防扬散、防流失和防渗漏措施。
3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
√适用□不适用
各企业新、改、扩建项目均严格按照环境影响评价相关规定开展环境影响评价和环境后评价工作。
4. 突发环境事件应急预案
√适用 □不适用
各企业均按要求编制了《企业突发环境应急预案》,并向地方生态环境部门备案,并定期组织开展突发环境应急预案演练,及时根据演练评估结果修订完善应急预案。
5. 环境自行监测方案
√适用□不适用
各企业均编制了环境自行监测方案,严格按照企业自行监测相关规范标准、环评报告和环评批复的有关监测要求开展自行监测工作,并定期委托有资质的第三方检测机构进行监测。加大企业监测能力建设,主动安装在线监测设备提高监测自动化水平,冶炼企业等重点排污单位安装的在线监测设备与地方生态环境部门联网。
6. 报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
7. 其他应当公开的环境信息
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
□适用 √不适用
(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
√适用 □不适用
公司高度重视生态文明建设工作,严格遵守环保相关法律法规要求,狠抓生态文明建设,通过持续开展管理提升工作,加大环保隐患排查治理力度,全力消除环保风险和隐患,进一步完善环保长效机制,努力建设绿色友好企业。目前公司共有22家企业被评为国家级“绿色矿山”。
(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
√适用 □不适用
按照党中央、国务院关于做好碳达峰碳中和工作重大决策部署有关要求,公司立足新发展阶段,立足“双碳”目标,成立碳达峰碳中和工作领导小组,积极推进有关工作。公司通过淘汰高耗能设备、选用高效节能设备,全力推进锅炉煤改电,积极使用光电和风电等绿色能源,大力植树造林等方式减少碳排放量。
二、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
√适用 □不适用
2022年是实施“十四五”规划承上启下之年,也是乡村振兴全面展开的关键之年。上半年,中金黄金深入贯彻《中共中央国务院关于做好2022年全面推进乡村振兴重点工作的意见》要求,全面落实集团公司2022年度扶贫工作部署,将定点帮扶工作作为履行央企政治责任、社会责任的重要任务,主动扛起央企责任,积极担当作为,持续做好河南新蔡、贵州贞丰两县定点帮扶工作,及时落实帮扶资金,全力有序推进帮扶工作,助力两县“五大振兴”取得新成效。中金黄金上半年完成帮扶捐赠890万元,较好地完成了各项工作任务。
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 | ||||||
与重大资产重组相关的承诺 | 盈利预测及补偿 | 中国黄金集团 | 根据《重组管理办法》和《中国证监会上市部关于上市公司监管法律法规常见问题与解答修订汇编》相关规定并经交易相关方协商,本次重组由中国黄金集团作为重组补偿义务人就业绩承诺期内内蒙古矿业的矿业权口径未来盈利进行承诺和补偿安排。上市公司已与上述重组补偿义务人签署了附生效条件的《盈利预测补偿协议》,重组补偿义务人亦出具了《关于业绩承诺口径的说明》,对本次重组业绩承诺及补偿方式进行了如下安排:内蒙古矿业于2019年度、2020年度和2021年度经审计的矿业权口径净利润合计数分别不低于人民币74,646.96万元、73,417.71万元和69,102.99万元。如本次交易实施完成时间延后的,则业绩承诺期顺延。 | 承诺时间:2019年5月22日;承诺期限:本次交易实施完成当年起的连续三个会计年度(含本次交易实施完毕当年) | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 | ||||||
盈利预测及补偿 | 中国黄金集团 | 本次交易的业绩承诺期为本次交易预计实施完成当年起的连续三个会计年度(含本次交易实施完毕当年),即2019年度、2020年度和2021年度。如本次交易实施完成时间延后的,则业绩承诺期顺延。前述本次重组实施完毕是指标的资产过户实施完毕。 | 承诺时间:2019年11月22日;承诺期限:本次交易实施完成当年起的连续三个会计年度(含本次交易实施完毕当年) | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 | |||||||
股份限售 | 中国黄金集团 | 1、中国黄金集团在本次重组中以资产认购取得的上市公司股份,自上市之日起36个月内不转让,包括但不限于通过证券市场公开转让或通过协议方式转让,但是,在适用法律许可的前提下的转让不受此限(包括但不限于因业绩补偿而发生的股份回购行为)。本次重组完成后6个月内如中金黄金股票连续20个交易日的收盘价低于发行价,或者本次重组完成后6个月期末收盘价低于发行价的,中国黄金集团在本次重组中以资产认购取得的中金黄金股份将在上述限售期基础上自动延长6个月。中国黄金集团在本次重组之前已经持有的上市公司股份,自本次重组完成之日起12个月内不得转让。2、本次重组结束后,本公司基于本次认购而享有的中金黄金送红股、转增股本等股份,亦遵守上述锁定期的约定。3、对于本公司在本次重组之前已经持有的中金黄金的股份,自本次重组完成之日起12个月内不得转让。4、若本公司基于本次认购所取得股份的锁定期承诺与证券监管机构的最新监管意见不相符,本公司将根据相关证券监管机构的监管意见进行相应调整。5、上述锁定期届满后,将按照中国证券监督管理委员会及上海证券交易所的有关规定执行。 | 承诺时间:2019年8月28日;承诺期限:本次重组中以资产认购取得的上市公司股份自上市之日起36个月 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 | |||||||
解决同业竞争 | 中国黄金集团 | 1、本公司将按照2014年6月有关解决同业竞争的承诺,以最大程度保护中小股东利益为宗旨,根据下属企业实际经营情况,进一步推动和落实有关解决与中金黄金同业竞争相关事宜。2、自本承诺函出具之日起,本公司及本公司直接或间接控 | 2019年8月28日 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
制的其他企业将不新增与上市公司产生直接或间接竞争的经营业务。如未来新增与上市公司构成同业竞争的情形,本公司将采取合法有效的措施予以规范或避免。3、本公司保证遵守上市公司章程的规定,与其他股东平等地行使股东权利、履行股东义务,保障上市公司独立经营、自主决策,不利用控股股东地位谋求不当利益,不损害上市公司和其他股东的合法利益。上述承诺自签署之日起生效,对本公司具有法律约束力,若违反上述承诺,本公司将对由此给上市公司造成的全部损失承担赔偿责任,并对由此造成的其他后果承担相应的法律责任。 | ||||||||
解决关联交易 | 中国黄金集团、中鑫基金 | 一、本次重组完成后,本企业将善意履行作为上市公司股东的义务,充分尊重上市公司的独立法人地位,除通过行使合法的股东权利外,不以任何方式干预上市公司的经营业务活动。本企业及本企业控制的关联企业将来尽可能避免与上市公司发生关联交易。二、本企业及本企业控制的关联企业承诺不以借款、代偿债务、代垫款项或者其他方式占用上市公司资金,也不要求上市公司为本企业及本企业控制的关联企业进行担保。三、本企业及本企业控制的关联企业与上市公司将来不可避免发生关联交易时,本企业及本企业控制的关联企业保证以遵循市场交易公平原则的商业条款与上市公司进行交易,保证不通过关联交易损害上市公司及其他股东的合法权益。四、本企业及本企业控制的关联企业与上市公司将来不可避免发生关联交易时,本企业将促使此等交易严格按照国家有关法律法规、中国证券监督管理委员会、上海证券交易所的相关规定以及上市公司的章程等内部治理制度的规定履行有关程序,在上市公司股东大会对关联交易进行表决时,严格履行回避表决的义务;与上市公司依法签订交易协议,及时进行信息披露。五、本企业及本企业控制的关联企业将严格和善意地履行与上市公司签订的各种关联交易协议。本企业及本企业控制的关联企业将不会向上市公司谋求任何超出上述协议规定之外的利益或收益。如违反上述承诺给上市公司造成损失,本企业将依法承担相应责任。 | 2019年8月28日 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
其他 | 中国黄金集团 | 关于质押对价股份事项的承诺:1、本公司保证对价股份优先用于履行业绩补偿承诺,不通过质押股份等方式逃废补偿义务。2、未来质押对价股份时,本公司将书面告知质权人根据业绩补偿协议上述股份具有潜在业绩承诺补偿义务情况,并在质押协议中就相关股份用于支付业绩补偿事项等与质权人作出明确约定。3、若违反上述承诺,本公司将赔偿中金黄金因此遭受的任何损失,并承担相应的法律责任。 | 2019年8月28日 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
其他 | 中国黄金集团 | 关于本次重组摊薄即期回报填补措施的承诺:1、不越权干预上市公司经营管理活动,不侵占上市公司利益。2、自本承诺函出具日至上市公司本次重组完成前,若证监会作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的,且上述承诺不能满足证监会该等规定时,本公司承诺届时将按照证监会的最新规定出具补充承诺。3、作为填补回报措施相关责任主体之一,本公司若违反上述承诺或拒不履行上述承诺给上市公司造成损失的,将依法承担补偿责任。 | 2019年8月28日 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
与再融资相关的承诺 | 解决同业竞争 | 中国黄金集团 | 根据国资委、证监会《关于推动国有股东与所控股上市公司解决同业竞争、规范关联交易的指导意见》,为最大程度保护本公司及广大中小股东的利益,结合黄金集团实际情况以及黄金行业近年的特点及发展趋势,黄金集团与本公司商议,根据黄金集团下属各企业拥有的资源前景、盈利能力、权证规范程度等实际情况,将黄金集团所属境内未注入本公司的相关企业分成三类,并提出相应的同业竞争解决方案,具体如下:第一类为黄金集团拟注入上市公司企业,该类企业资源前景较好、盈利能力较强、权证相对规范,现初步确定主要6家,本公司2014年2月22日关于控股股东承诺履行进展公告中已予以披露;第二类为黄金集团拟通过转让给第三方等方式退出的企业,该类企业资源已近枯竭、其经营状况不良,或权证难以规范的企业,在取得本公司同意后,黄金集团承诺将尽快剥离退出;第三类为委托黄金集团孵化企业,该等企业资源储量尚未探明、盈利状况尚不理想或权证仍有待规范,为维护本公司及中小股东利益,本公司拟先委托黄金集团孵化,待条件成熟后再行注入,黄金集团承诺对其进行培育孵化,待其满足下列条件并权证规范后12个月内启动注入本公司:1、在产企业净资产收益率不低于本公司上年水平;2、或非在产企业财务内部收益率不低于10%。如委托孵化企业自今起算超过5年仍未能达到注入标准,则该等企业不再注入本公司;黄金集团如需将该等企业转让给本公司以外的第三方时,需要事先征得本公司的同意;但如该等企业在后期达到了注入标准,则本公司仍可要求黄金集团将其注入本公司,黄金集团承诺将予以充分配合。 | 2014年6月30日 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
解决土地等产权瑕疵 | 公司 | 对于本公司下属企业仍在使用的划拨土地(面积约2,062,979.88平方米)及临时占用、租用的土地,将不再办理出让手续或权证。对于办证义务人并非本公司的情形,本公司将积极督促相关责任人完善资产权属。另外,由于该等土地的权利人和实际使用人仍为本公司下属企业,为维护上市公司和股东利益,本公司权证规范工作领导小组将继续推进前述相关土地的规范使用,或采取主管部门认可的方式完善相关手续;并根据土地规范使用情况相应完善地上建筑物的权属证书。就上述本公司下属企业使用的划拨土地及临时占用、租用的土地,以及其他相关资产,如属于黄金集团注入本公司的资产,黄金集团将继续履行原有承诺,若未来办理该等资产权属证书实际所发生的费用超过该等资产注入本公司时已经扣除或预留的部分,黄金集团将承担超出部分费用。如本公司因未能取得该等资产的权属证书而引致任何损失,黄金集团将予以充分 | 2014年6月30日 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
赔偿。黄金集团将继续履行之前所作出的支持本公司发展的各项承诺。
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、半年报审计情况
□适用 √不适用
五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
□适用√不适用
六、破产重整相关事项
□适用√不适用
七、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况
□适用√不适用
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用□不适用
公司及控股股东严格遵循证监会及上海证券交易所发布的监管规定和要求,积极维护资本市场健康发展。对资本市场的承诺事项,公司控股股东严格履行。公司将积极履行社会责任,不断增强企业综合实力和核心竞争力,为股东创造更大价值。
公司及控股股东诚信情况良好,不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
事项概述 | 查询索引 |
公司第七届董事会第十次会议、2021年年度股东大会审议通过了《2022年预计日常关联交易议案》。 | 具体内容详见刊登于2022年4月21日《中国证劵报》、《上海证劵报》、《证劵时报》、《证券日报》和上海证劵交易所网站的《中金黄金股份有限公司2022年日常关联交易公告》(公告编号:2020-007)。 |
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
√适用 □不适用
1. 存款业务
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
关联方 | 关联关系 | 每日最高存款限额 | 存款利率范围 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |
本期合计存入金额 | 本期合计取出金额 | ||||||
中国黄金集团财务有限公司 | 同一控制下企业 | 1000000 | 0.455%-2.1% | 703,224.86 | 5,956,990.72 | 5,824,191.30 | 836,024.28 |
合计 | / | / | / | 703,224.86 | 5,956,990.72 | 5,824,191.30 | 836,024.28 |
2. 贷款业务
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
关联方 | 关联关系 | 贷款额度 | 贷款利率范围 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |
本期合计贷款金额 | 本期合计还款金额 |
中国黄金集团财务有限公司 | 同一控制下企业 | 1396210.00 | 2.8%-4.35% | 370,150 | 305,000 | 277,250 | 397,900 |
合计 | / | / | / | 370,150 | 305,000 | 277,250 | 397,900 |
3. 授信业务或其他金融业务
√适用□不适用
单位:万元 币种:人民币
关联方 | 关联关系 | 业务类型 | 总额 | 实际发生额 |
中国黄金集团财务有限公司 | 同一控制下企业 | 开具承兑汇票 | 970.00 | -190.64 |
中国黄金集团财务有限公司 | 同一控制下企业 | 开具保函 | 0 | -21,830.00 |
4. 其他说明
√适用 □不适用
截止2022年6月30日公司在财务公司的授信总额度为1,396,210万元。授信不区分贷款、票据承兑和贴现、保函等,额度可以混用。总额为相关业务类型的余额。
(六) 其他重大关联交易
□适用√不适用
(七) 其他
□适用√不适用
十一、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
公司对外担保情况(不包括对子公司的担保) | |||||||||||||||
担保方 | 担保方与上市公司的关系 | 被担保方 | 担保金额 | 担保发生日期(协议签署日) | 担保 起始日 | 担保 到期日 | 担保类型 | 主债务情况 | 担保物(如有) | 担保是否已经履行完毕 | 担保是否逾期 | 担保逾期金额 | 反担保情况 | 是否为关联方担保 | 关联 关系 |
河南中原黄金冶炼厂有限责任公司 | 控股子公司 | 三门峡检验检疫试验区投资建设有限责任公司 | 31,948,000.00 | 2020/3/20 | 2020/3/20 | 2025/3/20 | 连带责任担保 | 79,870,000.00 | 无 | 否 | 否 | 0 | 无 | 否 | |
报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保) | |||||||||||||||
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保) | 31,948,000.00 | ||||||||||||||
公司对子公司的担保情况 | |||||||||||||||
报告期内对子公司担保发生额合计 | 397,600,000.00 | ||||||||||||||
报告期末对子公司担保余额合计(B) | 1,474,812,400.00 | ||||||||||||||
公司担保总额情况(包括对子公司的担保) | |||||||||||||||
担保总额(A+B) | 1,506,760,400.00 | ||||||||||||||
担保总额占公司净资产的比例(%) | 6.06 | ||||||||||||||
其中: | |||||||||||||||
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C) | |||||||||||||||
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D) | 1,110,760,400.00 | ||||||||||||||
担保总额超过净资产50%部分的金额(E) |
上述三项担保金额合计(C+D+E) | 1,110,760,400.00 |
未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | |
担保情况说明 |
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)
□适用√不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、股东情况
(一) 股东总数:
截至报告期末普通股股东总数(户) | 219,929 |
截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户) | 0 |
(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况 | |||||||
股东名称 (全称) | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | 股东性质 | |
股份状态 | 数量 | ||||||
中国黄金集团有限公司 | 0 | 2,221,816,774 | 45.84 | 484,651,354 | 无 | 0 | 国有法人 |
国新央企运营投资基金管理(广州)有限公司-国新央企运营(广州)投资基金(有限合伙) | 0 | 153,655,602 | 3.17 | 0 | 无 | 0 | 未知 |
中国国新资产管理有限公司 | 0 | 153,655,602 | 3.17 | 0 | 无 | 0 | 国有法人 |
中银资产基金管理有限公司-河南中鑫债转股私募股权投资基金(有限合伙) | -91,193,000 | 108,465,602 | 2.24 | 0 | 无 | 0 | 未知 | |||
北京东富国创投资管理中心(有限合伙) | 0 | 76,827,789 | 1.58 | 0 | 无 | 0 | 未知 | |||
河南砥盈私募基金管理有限公司-砥盈1号私募证券投资基金 | 75,827,500 | 75,827,500 | 1.56 | 0 | 无 | 0 | 未知 | |||
中国证券金融股份有限公司 | 0 | 68,716,969 | 1.42 | 0 | 无 | 0 | 未知 | |||
农银金融资产投资有限公司 | 0 | 38,414,008 | 0.79 | 0 | 无 | 0 | 国有法人 | |||
王梓旭 | 0 | 37,589,800 | 0.78 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |||
中央企业乡村产业投资基金股份有限公司 | 0 | 32,728,764 | 0.68 | 0 | 无 | 0 | 国有法人 | |||
前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||||||
股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||||
种类 | 数量 | |||||||||
中国黄金集团有限公司 | 1,737,165,420 | 人民币普通股 | 1,737,165,420 | |||||||
国新央企运营投资基金管理(广州)有限公司-国新央企运营(广州)投资基金(有限合伙) | 153,655,602 | 人民币普通股 | 153,655,602 | |||||||
中国国新资产管理有限公司 | 153,655,602 | 人民币普通股 | 153,655,602 | |||||||
中银资产基金管理有限公司-河南中鑫债转股私募股权投资基金(有限合伙) | 108,465,602 | 人民币普通股 | 108,465,602 | |||||||
北京东富国创投资管理中心(有限合伙) | 76,827,789 | 人民币普通股 | 76,827,789 | |||||||
河南砥盈私募基金管理有限公司-砥盈1号私募证券投资基金 | 75,827,500 | 人民币普通股 | 75,827,500 | |||||||
中国证券金融股份有限公司 | 68,716,969 | 人民币普通股 | 68,716,969 | |||||||
农银金融资产投资有限公司 | 38,414,008 | 人民币普通股 | 38,414,008 | |||||||
王梓旭 | 37,589,800 | 人民币普通股 | 37,589,800 | |||||||
中央企业乡村产业投资基金股份有限公司 | 32,728,764 | 人民币普通股 | 32,728,764 | |||||||
前十名股东中回购专户情况说明 | 不适用 | |||||||||
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 | 不适用 | |||||||||
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 公司未知上述股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 | |||||||||
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 不适用 |
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
单位:股
序号 | 有限售条件股东名称 | 持有的有限售条件股份数量 | 有限售条件股份可上市交易情况 | 限售条件 | |
可上市交易时间 | 新增可上市交易股份数量 | ||||
1 | 中国黄金集团有限公司 | 484,651,354 | 2023年5月11日 | 484,651,354 | 股东承诺新增股份自股票上市之日起36个月内不转让 |
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 公司未知上述股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 |
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东
□适用 √不适用
三、董事、监事和高级管理人员情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
(三) 其他说明
□适用 √不适用
四、控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表2022年6月30日编制单位:中金黄金股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
流动资产: | |||
货币资金 | 8,712,520,255.07 | 7,527,841,293.84 | |
结算备付金 | |||
拆出资金 | |||
交易性金融资产 | |||
衍生金融资产 | |||
应收票据 | 8,172,093.19 | 4,419,751.00 | |
应收账款 | 297,557,540.45 | 104,384,128.47 | |
应收款项融资 | 1,081,948.70 | ||
预付款项 | 745,623,746.26 | 630,361,189.03 | |
应收保费 | |||
应收分保账款 | |||
应收分保合同准备金 | |||
其他应收款 | 658,200,222.47 | 611,977,524.57 | |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
买入返售金融资产 | |||
存货 | 14,875,142,348.21 | 12,045,643,961.48 | |
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 586,855,702.01 | 71,147,787.44 | |
流动资产合计 | 25,884,071,907.66 | 20,996,857,584.53 | |
非流动资产: | |||
发放贷款和垫款 | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 905,541,406.71 | 872,219,275.75 | |
其他权益工具投资 | 1,091,767,605.85 | 1,200,067,941.26 | |
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | 23,810,601.02 | 24,733,563.26 | |
固定资产 | 14,842,800,585.91 | 15,465,310,072.24 | |
在建工程 | 1,556,620,244.21 | 1,372,219,067.89 | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 |
使用权资产 | 19,308,940.89 | 15,219,558.17 | |
无形资产 | 4,674,460,245.97 | 4,704,502,188.97 | |
开发支出 | |||
商誉 | 716,200,128.78 | 716,200,128.78 | |
长期待摊费用 | 1,491,287,605.88 | 1,500,858,418.29 | |
递延所得税资产 | 283,299,704.67 | 290,845,182.03 | |
其他非流动资产 | 466,257,993.71 | 472,261,003.19 | |
非流动资产合计 | 26,071,355,063.60 | 26,634,436,399.83 | |
资产总计 | 51,955,426,971.26 | 47,631,293,984.36 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 11,323,982,302.76 | 9,567,812,817.96 | |
向中央银行借款 | |||
拆入资金 | |||
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 81,729,578.45 | 173,952,270.57 | |
应付账款 | 2,186,247,522.41 | 2,742,873,826.41 | |
预收款项 | 571,732.00 | 595,322.00 | |
合同负债 | 1,164,475,017.58 | 332,105,779.94 | |
卖出回购金融资产款 | |||
吸收存款及同业存放 | |||
代理买卖证券款 | |||
代理承销证券款 | |||
应付职工薪酬 | 370,763,056.85 | 146,583,577.31 | |
应交税费 | 237,061,305.85 | 421,256,299.94 | |
其他应付款 | 2,358,587,077.33 | 1,168,730,719.05 | |
其中:应付利息 | 3,101,624.02 | 1,588,437.13 | |
应付股利 | 1,116,530,356.57 | 44,378,001.80 | |
应付手续费及佣金 | |||
应付分保账款 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | 187,762,625.26 | 799,302,887.77 | |
其他流动负债 | 141,076,008.74 | 30,588,587.09 | |
流动负债合计 | 18,052,256,227.23 | 15,383,802,088.04 | |
非流动负债: | |||
保险合同准备金 | |||
长期借款 | 5,028,582,400.00 | 3,994,352,062.92 | |
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | 14,205,786.60 | 9,493,690.84 | |
长期应付款 | 100,035,169.68 | 125,332,657.09 | |
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | 273,350,171.88 | 269,487,057.30 | |
递延所得税负债 | 904,171,010.79 | 926,826,973.35 | |
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 6,320,344,538.95 | 5,325,492,441.50 |
负债合计 | 24,372,600,766.18 | 20,709,294,529.54 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 4,847,312,564.00 | 4,847,312,564.00 | |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 9,192,028,767.57 | 9,181,407,093.96 | |
减:库存股 | |||
其他综合收益 | 1,006,462,160.09 | 747,483,261.65 | |
专项储备 | 166,416,266.10 | 158,541,922.01 | |
盈余公积 | 1,477,561,562.97 | 1,477,561,562.97 | |
一般风险准备 | |||
未分配利润 | 8,550,392,534.72 | 8,431,733,713.88 | |
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计 | 25,240,173,855.45 | 24,844,040,118.47 | |
少数股东权益 | 2,342,652,349.63 | 2,077,959,336.35 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 27,582,826,205.08 | 26,921,999,454.82 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 51,955,426,971.26 | 47,631,293,984.36 |
公司负责人:卢进主管会计工作负责人:李宏斌会计机构负责人:李宏斌
母公司资产负债表2022年6月30日编制单位:中金黄金股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
流动资产: | |||
货币资金 | 2,149,772,963.52 | 1,058,077,173.61 | |
交易性金融资产 | |||
衍生金融资产 | |||
应收票据 | |||
应收账款 | 44,136,541.92 | ||
应收款项融资 | |||
预付款项 | 3,112,500.72 | 17,458,523.46 | |
其他应收款 | 7,377,096,316.99 | 7,557,396,972.04 | |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | 251,295,028.13 | 267,826,033.33 | |
存货 | |||
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 378,434.32 | 577,769.86 | |
流动资产合计 | 9,574,496,757.47 | 8,633,510,438.97 | |
非流动资产: | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 |
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 16,616,450,818.08 | 16,584,317,769.70 | |
其他权益工具投资 | 1,062,490,311.33 | 1,170,790,646.74 | |
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | |||
固定资产 | 26,353,656.06 | 27,156,823.27 | |
在建工程 | |||
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | |||
无形资产 | 631,356.99 | 655,879.11 | |
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | |||
递延所得税资产 | 119,019,807.21 | 120,856,608.22 | |
其他非流动资产 | |||
非流动资产合计 | 17,824,945,949.67 | 17,903,777,727.04 | |
资产总计 | 27,399,442,707.14 | 26,537,288,166.01 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 1,809,337,380.56 | 1,258,741,912.75 | |
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | |||
应付账款 | 1,434,751,666.27 | 1,132,040,016.12 | |
预收款项 | |||
合同负债 | |||
应付职工薪酬 | 4,750,917.87 | 4,506,043.66 | |
应交税费 | 5,303,708.37 | 35,859,037.38 | |
其他应付款 | 1,177,619,361.97 | 34,962,212.21 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | 1,087,252,208.11 | ||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | 20,000,000.00 | 19,000,000.00 | |
其他流动负债 | |||
流动负债合计 | 4,451,763,035.04 | 2,485,109,222.12 | |
非流动负债: | |||
长期借款 | 86,000,000.00 | 96,000,000.00 | |
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | |||
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | |||
递延所得税负债 | 231,646,370.80 | 258,721,454.65 | |
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 317,646,370.80 | 354,721,454.65 |
负债合计 | 4,769,409,405.84 | 2,839,830,676.77 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 4,847,312,564.00 | 4,847,312,564.00 | |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 11,510,537,578.73 | 11,509,612,676.93 | |
减:库存股 | |||
其他综合收益 | 694,939,112.38 | 776,164,363.94 | |
专项储备 | |||
盈余公积 | 942,079,544.05 | 942,079,544.05 | |
未分配利润 | 4,635,164,502.14 | 5,622,288,340.32 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 22,630,033,301.30 | 23,697,457,489.24 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 27,399,442,707.14 | 26,537,288,166.01 |
公司负责人:卢进主管会计工作负责人:李宏斌会计机构负责人:李宏斌
合并利润表2022年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
一、营业总收入 | 25,615,363,632.87 | 26,313,869,956.75 | |
其中:营业收入 | 25,615,363,632.87 | 26,313,869,956.75 | |
利息收入 | |||
已赚保费 | |||
手续费及佣金收入 | |||
二、营业总成本 | 23,899,611,278.09 | 24,895,611,202.29 | |
其中:营业成本 | 22,258,180,698.54 | 23,265,733,756.85 | |
利息支出 | |||
手续费及佣金支出 | |||
退保金 | |||
赔付支出净额 | |||
提取保险责任准备金净额 | |||
保单红利支出 | |||
分保费用 | |||
税金及附加 | 377,131,950.85 | 336,202,214.76 | |
销售费用 | 38,065,695.18 | 31,209,000.15 | |
管理费用 | 808,150,816.87 | 923,727,771.37 | |
研发费用 | 200,994,742.03 | 163,348,594.60 | |
财务费用 | 217,087,374.62 | 175,389,864.56 | |
其中:利息费用 | 230,716,640.78 | 254,229,022.90 | |
利息收入 | 34,856,211.82 | 32,269,639.44 | |
加:其他收益 | 26,420,302.75 | 5,957,872.21 | |
投资收益(损失以“-”号填列) | 108,664,100.12 | 29,451,867.91 | |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | 33,322,130.96 | 27,063,942.06 |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列) | |||
汇兑收益(损失以“-”号填列) | |||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | |||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | -3,181,865.00 | -8,609,815.00 | |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -15,055,274.75 | 51,116,270.45 | |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | -14,495,049.03 | -1,635,586.18 | |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 12,030,702.81 | 519,491.05 | |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 1,830,135,271.68 | 1,495,058,854.90 | |
加:营业外收入 | 25,010,436.35 | 23,135,981.16 | |
减:营业外支出 | 46,516,796.76 | 105,694,094.55 | |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 1,808,628,911.27 | 1,412,500,741.51 | |
减:所得税费用 | 324,388,134.55 | 298,757,964.82 | |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 1,484,240,776.72 | 1,113,742,776.69 | |
(一)按经营持续性分类 | |||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 1,484,240,776.72 | 1,113,742,776.69 | |
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | |||
(二)按所有权归属分类 | |||
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列) | 1,205,911,028.95 | 901,953,229.78 | |
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列) | 278,329,747.77 | 211,789,546.91 | |
六、其他综合收益的税后净额 | 258,978,898.44 | 765,081,701.23 | |
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 258,978,898.44 | 765,081,701.23 | |
1.不能重分类进损益的其他综合收益 | -81,225,251.56 | 714,586,006.23 | |
(1)重新计量设定受益计划变动额 | |||
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
(3)其他权益工具投资公允价值变动 | -81,225,251.56 | 714,586,006.23 | |
(4)企业自身信用风险公允价值变动 | |||
2.将重分类进损益的其他综合收益 | 340,204,150.00 | 50,495,695.00 | |
(1)权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
(2)其他债权投资公允价值变动 |
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
(4)其他债权投资信用减值准备 | |||
(5)现金流量套期储备 | 340,204,150.00 | 50,495,695.00 | |
(6)外币财务报表折算差额 | |||
(7)其他 | |||
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
七、综合收益总额 | 1,743,219,675.16 | 1,878,824,477.92 | |
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额 | 1,464,889,927.39 | 1,667,034,931.01 | |
(二)归属于少数股东的综合收益总额 | 278,329,747.77 | 211,789,546.91 | |
八、每股收益: | |||
(一)基本每股收益(元/股) | 0.25 | 0.19 | |
(二)稀释每股收益(元/股) | 0.25 | 0.19 |
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0 元, 上期被合并方实现的净利润为: 0 元。公司负责人:卢进主管会计工作负责人:李宏斌会计机构负责人:李宏斌
母公司利润表2022年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
一、营业收入 | 4,273,791,817.01 | 4,312,647,113.50 | |
减:营业成本 | 4,259,021,360.68 | 4,305,444,415.50 | |
税金及附加 | 263,093.90 | 215,960.38 | |
销售费用 | |||
管理费用 | 56,332,640.36 | 57,919,495.64 | |
研发费用 | |||
财务费用 | -88,989,485.39 | -112,583,783.65 | |
其中:利息费用 | 29,103,019.27 | 34,038,803.52 | |
利息收入 | 118,678,774.46 | 147,301,025.87 | |
加:其他收益 | |||
投资收益(损失以“-”号填列) | 55,821,048.38 | 42,016,342.88 | |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | 32,133,048.38 | 26,224,342.88 | |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列) | |||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | |||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | |||
信用减值损失(损失以“-”号填列) | 7,347,204.06 | 18,361,615.83 | |
资产减值损失(损失以“-”号填列) |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | |||
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | 110,332,459.90 | 122,028,984.34 | |
加:营业外收入 | |||
减:营业外支出 | |||
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 110,332,459.90 | 122,028,984.34 | |
减:所得税费用 | 10,204,089.97 | 6,850,852.38 | |
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | 100,128,369.93 | 115,178,131.96 | |
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 100,128,369.93 | 115,178,131.96 | |
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | |||
五、其他综合收益的税后净额 | -81,225,251.56 | 714,586,006.23 | |
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | -81,225,251.56 | 714,586,006.23 | |
1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
3.其他权益工具投资公允价值变动 | -81,225,251.56 | 714,586,006.23 | |
4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | |||
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
2.其他债权投资公允价值变动 | |||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
4.其他债权投资信用减值准备 | |||
5.现金流量套期储备 | |||
6.外币财务报表折算差额 | |||
7.其他 | |||
六、综合收益总额 | 18,903,118.37 | 829,764,138.19 | |
七、每股收益: | |||
(一)基本每股收益(元/股) | |||
(二)稀释每股收益(元/股) |
公司负责人:卢进主管会计工作负责人:李宏斌会计机构负责人:李宏斌
合并现金流量表2022年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 28,055,263,220.44 | 28,947,261,405.44 | |
客户存款和同业存放款项净 |
增加额 | |||
向中央银行借款净增加额 | |||
向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
收到原保险合同保费取得的现金 | |||
收到再保业务现金净额 | |||
保户储金及投资款净增加额 | |||
收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
拆入资金净增加额 | |||
回购业务资金净增加额 | |||
代理买卖证券收到的现金净额 | |||
收到的税费返还 | 6,178,766.47 | 3,532,181.90 | |
收到其他与经营活动有关的现金 | 359,253,361.59 | 196,947,188.56 | |
经营活动现金流入小计 | 28,420,695,348.50 | 29,147,740,775.90 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 25,998,016,020.79 | 26,562,903,721.80 | |
客户贷款及垫款净增加额 | |||
存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
拆出资金净增加额 | |||
支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
支付保单红利的现金 | |||
支付给职工及为职工支付的现金 | 1,107,072,985.77 | 1,035,830,675.11 | |
支付的各项税费 | 1,226,605,376.10 | 1,243,749,429.02 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 669,450,075.53 | 607,926,243.64 | |
经营活动现金流出小计 | 29,001,144,458.19 | 29,450,410,069.57 | |
经营活动产生的现金流量净额 | -580,449,109.69 | -302,669,293.67 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | 3,163,628,145.78 | 2,878,908,525.27 | |
取得投资收益收到的现金 | 29,386,735.07 | 213,309,530.00 | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 1,204,592.98 | 515,606.79 | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
收到其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流入小计 | 3,194,219,473.83 | 3,092,733,662.06 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 532,391,588.01 | 595,640,300.40 |
投资支付的现金 | 2,814,347,861.08 | 3,395,115,521.10 | |
质押贷款净增加额 | |||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
支付其他与投资活动有关的现金 | 1,799,749.04 | ||
投资活动现金流出小计 | 3,346,739,449.09 | 3,992,555,570.54 | |
投资活动产生的现金流量净额 | -152,519,975.26 | -899,821,908.48 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | |||
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
取得借款收到的现金 | 11,306,324,940.25 | 9,960,084,601.79 | |
收到其他与筹资活动有关的现金 | 30,000,000.00 | ||
筹资活动现金流入小计 | 11,336,324,940.25 | 9,960,084,601.79 | |
偿还债务支付的现金 | 9,041,256,568.83 | 7,670,414,024.14 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 282,143,127.86 | 308,502,889.26 | |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | 27,320,577.86 | 11,906,195.55 | |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 3,577,100.11 | 668,564.40 | |
筹资活动现金流出小计 | 9,326,976,796.80 | 7,979,585,477.80 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | 2,009,348,143.45 | 1,980,499,123.99 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 3,572,674.09 | -12,275,075.69 | |
五、现金及现金等价物净增加额 | 1,279,951,732.59 | 765,732,846.15 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 7,289,882,201.34 | 5,430,341,465.79 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 8,569,833,933.93 | 6,196,074,311.94 |
公司负责人:卢进主管会计工作负责人:李宏斌会计机构负责人:李宏斌
母公司现金流量表
2022年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 4,218,734,357.81 | 4,312,647,113.50 | |
收到的税费返还 | |||
收到其他与经营活动有关的现金 | 451,853,508.93 | 634,851,561.51 | |
经营活动现金流入小计 | 4,670,587,866.74 | 4,947,498,675.01 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 3,898,681,476.54 | 4,060,320,000.00 |
支付给职工及为职工支付的现金 | 23,217,764.25 | 21,044,222.64 | |
支付的各项税费 | 37,800,376.64 | 6,164,052.99 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 174,073,213.01 | 263,362,706.98 | |
经营活动现金流出小计 | 4,133,772,830.44 | 4,350,890,982.61 | |
经营活动产生的现金流量净额 | 536,815,036.30 | 596,607,692.40 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | |||
取得投资收益收到的现金 | 40,219,005.20 | 15,792,000.00 | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | |||
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
收到其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流入小计 | 40,219,005.20 | 15,792,000.00 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 46,249.00 | 45,059.00 | |
投资支付的现金 | 5,398,172.75 | ||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
支付其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流出小计 | 46,249.00 | 5,443,231.75 | |
投资活动产生的现金流量净额 | 40,172,756.20 | 10,348,768.25 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | |||
取得借款收到的现金 | 1,168,231,000.00 | 1,066,978,500.00 | |
收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
筹资活动现金流入小计 | 1,168,231,000.00 | 1,066,978,500.00 | |
偿还债务支付的现金 | 622,805,500.00 | 993,467,500.00 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 29,753,746.19 | 39,317,393.98 | |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 463,756.40 | 665,524.40 | |
筹资活动现金流出小计 | 653,023,002.59 | 1,033,450,418.38 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | 515,207,997.41 | 33,528,081.62 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
五、现金及现金等价物净增加额 | 1,092,195,789.91 | 640,484,542.27 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 1,053,334,473.61 | 1,108,640,106.26 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 2,145,530,263.52 | 1,749,124,648.53 |
公司负责人:卢进主管会计工作负责人:李宏斌会计机构负责人:李宏斌
合并所有者权益变动表
2022年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 2022年半年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年期末余额 | 4,847,312,564.00 | 9,181,407,093.96 | 747,483,261.65 | 158,541,922.01 | 1,477,561,562.97 | 8,431,733,713.88 | 24,844,040,118.47 | 2,077,959,336.35 | 26,921,999,454.82 | ||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 4,847,312,564.00 | 9,181,407,093.96 | 747,483,261.65 | 158,541,922.01 | 1,477,561,562.97 | 8,431,733,713.88 | 24,844,040,118.47 | 2,077,959,336.35 | 26,921,999,454.82 | ||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 10,621,673.61 | 258,978,898.44 | 7,874,344.09 | 118,658,820.84 | 396,133,736.98 | 264,693,013.28 | 660,826,750.26 | ||||||||
(一)综合收益总额 | 258,978,898.44 | 1,205,911,028.95 | 1,464,889,927.39 | 278,329,747.77 | 1,743,219,675.16 | ||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 10,621,673.61 | 10,621,673.61 | 10,621,673.61 | ||||||||||||
1.所有者投入的普通 |
股 | |||||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 10,621,673.61 | 10,621,673.61 | 10,621,673.61 | ||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(三)利润分配 | -1,087,252,208.11 | -1,087,252,208.11 | -1,087,252,208.11 | ||||||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -1,087,252,208.11 | -1,087,252,208.11 | -1,087,252,208.11 | ||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||||
(五)专项储备 | 7,874,344.09 | 7,874,344.09 | -13,636,734.49 | -5,762,390.40 |
1.本期提取 | 130,559,002.86 | 130,559,002.86 | 18,869,324.36 | 149,428,327.22 | |||||||||||
2.本期使用 | 122,684,658.77 | 122,684,658.77 | 32,506,058.85 | 155,190,717.62 | |||||||||||
(六)其他 | |||||||||||||||
四、本期期末余额 | 4,847,312,564.00 | 9,192,028,767.57 | 1,006,462,160.09 | 166,416,266.10 | 1,477,561,562.97 | 8,550,392,534.72 | 25,240,173,855.45 | 2,342,652,349.63 | 27,582,826,205.08 |
项目 | 2021年半年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年期末余额 | 4,847,312,564.00 | 9,177,472,688.23 | 234,554,417.83 | 161,847,957.61 | 1,334,515,079.01 | 7,656,440,467.86 | 23,412,143,174.54 | 2,111,542,589.48 | 25,523,685,764.02 | ||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 4,847,312,564.00 | 9,177,472,688.23 | 234,554,417.83 | 161,847,957.61 | 1,334,515,079.01 | 7,656,440,467.86 | 23,412,143,174.54 | 2,111,542,589.48 | 25,523,685,764.02 | ||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 10,657,987.13 | 765,081,701.23 | 37,855,806.10 | 124,444,294.51 | 938,039,788.97 | 210,934,755.94 | 1,148,974,544.91 | ||||||||
(一)综合收益总额 | 765,081,701.23 | 901,953,229.78 | 1,667,034,931.01 | 211,789,546.91 | 1,878,824,477.92 | ||||||||||
(二)所有者投入和减少资 | 10,657,987.13 | 10,657,987.13 | 10,657,987.13 |
本 | |||||||||||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 10,657,987.13 | 10,657,987.13 | 10,657,987.13 | ||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(三)利润分配 | -777,508,935.27 | -777,508,935.27 | -777,508,935.27 | ||||||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -777,508,935.27 | -777,508,935.27 | -777,508,935.27 | ||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 |
6.其他 | |||||||||||||||
(五)专项储备 | 37,855,806.10 | 37,855,806.10 | -854,790.97 | 37,001,015.13 | |||||||||||
1.本期提取 | 100,332,826.47 | 100,332,826.47 | 2,173,206.75 | 102,506,033.22 | |||||||||||
2.本期使用 | 62,477,020.37 | 62,477,020.37 | 3,027,997.72 | 65,505,018.09 | |||||||||||
(六)其他 | |||||||||||||||
四、本期期末余额 | 4,847,312,564.00 | 9,188,130,675.36 | 999,636,119.06 | 199,703,763.71 | 1,334,515,079.01 | 7,780,884,762.37 | 24,350,182,963.51 | 2,322,477,345.42 | 26,672,660,308.93 |
公司负责人:卢进主管会计工作负责人:李宏斌会计机构负责人:李宏斌
母公司所有者权益变动表2022年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 2022年半年度 | ||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
一、上年期末余额 | 4,847,312,564.00 | 11,509,612,676.93 | 776,164,363.94 | 942,079,544.05 | 5,622,288,340.32 | 23,697,457,489.24 | |||||
加:会计政策变更 | |||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||
其他 | |||||||||||
二、本年期初余额 | 4,847,312,564.00 | 11,509,612,676.93 | 776,164,363.94 | 942,079,544.05 | 5,622,288,340.32 | 23,697,457,489.24 | |||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 924,901.80 | -81,225,251.56 | -987,123,838.18 | -1,067,424,187.94 | |||||||
(一)综合收益总额 | -81,225,251.56 | 100,128,369.93 | 18,903,118.37 | ||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 924,901.80 | 924,901.80 | |||||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 924,901.80 | 924,901.80 | |||||||||
4.其他 | |||||||||||
(三)利润分配 | -1,087,252,208.11 | -1,087,252,208.11 | |||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -1,087,252,208.11 | -1,087,252,208.11 | |||||||||
3.其他 | |||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
6.其他 | |||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||
2.本期使用 |
(六)其他 | |||||||||||
四、本期期末余额 | 4,847,312,564.00 | 11,510,537,578.73 | 694,939,112.38 | 942,079,544.05 | 4,635,164,502.14 | 22,630,033,301.30 |
项目 | 2021年半年度 | ||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
一、上年期末余额 | 4,847,312,564.00 | 11,504,921,811.75 | 238,421,565.74 | 799,033,060.09 | 5,112,378,919.41 | 22,502,067,920.99 | |||||
加:会计政策变更 | |||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||
其他 | |||||||||||
二、本年期初余额 | 4,847,312,564.00 | 11,504,921,811.75 | 238,421,565.74 | 799,033,060.09 | 5,112,378,919.41 | 22,502,067,920.99 | |||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 1,717,674.77 | 714,586,006.23 | -662,330,803.31 | 53,972,877.69 | |||||||
(一)综合收益总额 | 714,586,006.23 | 115,178,131.96 | 829,764,138.19 | ||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 1,717,674.77 | 1,717,674.77 | |||||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 1,717,674.77 | 1,717,674.77 | |||||||||
4.其他 | |||||||||||
(三)利润分配 | -777,508,935.27 | -777,508,935.27 | |||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -777,508,935.27 | -777,508,935.27 | |||||||||
3.其他 | |||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
6.其他 | |||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||
(六)其他 | |||||||||||
四、本期期末余额 | 4,847,312,564.00 | 11,506,639,486.52 | 953,007,571.97 | 799,033,060.09 | 4,450,048,116.10 | 22,556,040,798.68 |
公司负责人:卢进主管会计工作负责人:李宏斌会计机构负责人:李宏斌
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
中金黄金股份有限公司(以下简称本公司或公司)系经国家经贸委国经贸企改〔2000〕563号文批准,由中国黄金总公司作为主发起人,联合中信国安黄金有限责任公司、河南豫光金铅集团有限责任公司、西藏自治区矿业开发总公司、天津天保控股有限公司、山东莱州黄金(集团)有限责任公司和天津市宝银号贵金属有限公司共同发起的股份有限公司。公司现持有社会信用统一代码为911100007229830372的营业执照,注册资本人民币4,847,312,564.00元,其中:有限售条件的流通股份A股484,651,354股,无限售条件的流通股份A股4,362,661,210股,总部位于北京市。本公司属金铜矿采选行业,主要经营活动为黄金、其他有色金属矿的采选、冶炼和销售。本财务报表业经本公司董事会于2022年8月26日决议批准报出。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本公司将河南中原黄金冶炼厂有限责任公司、中国黄金集团内蒙古矿业有限公司等54家子公司纳入本期合并财务报表范围,情况详见本财务报表附注。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司不存在导致对报告期末起6个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
√适用 □不适用
本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、使用权资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
公司经营业务的营业周期较短,以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用□不适用
(1)同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
(2)非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用□不适用
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用√不适用
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用□不适用
外币交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,因汇率不同而产生的汇兑差额,除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外,计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其人民币金额;以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,差额计入当期损益或其他综合收益。
10. 金融工具
√适用□不适用
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下三类:(1) 以摊余成本计量的金融资产;(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产;(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下四类:(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债;(2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债;(3)不属于上述(1)或(2)的财务担保合同,以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺;(4)以摊余成本计量的金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
(1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时,按照公允价值计量;对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。但是,公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的,按照《企业会计准则第14号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。
(2) 金融资产的后续计量方法
1) 以摊余成本计量的金融资产
采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失,在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时,计入当期损益。
2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。
3) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
采用公允价值进行后续计量。获得的股利(属于投资成本收回部分的除外)计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。
4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
采用公允价值进行后续计量,产生的利得或损失(包括利息和股利收入)计入当期损益,除非该金融资产属于套期关系的一部分。
(3) 金融负债的后续计量方法
1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益,除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失(包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动)计入当期损益,除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。
2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债
按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。
3)不属于上述1)或2)的财务担保合同,以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺
在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:① 按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额;② 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
4) 以摊余成本计量的金融负债
采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失,在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
(4) 金融资产和金融负债的终止确认
1)当满足下列条件之一时,终止确认金融资产:
① 收取金融资产现金流量的合同权利已终止;
② 金融资产已转移,且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。
2)当金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除时,相应终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:(1) 未保留对该金融资产控制的,终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;(2) 保留了对该金融资产控制的,按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 所转移金融资产在终止确认日的账面价值;(2) 因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。转移了金融资产的一部分,且该被转移部分整体满足终止确认条件的,将转移前金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和继续确认部分之间,按照转移日各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 终止确认部分的账面价值;(2) 终止确认部分的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。
4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级,并依次使用:
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;
(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值,包括:活跃市场中类似资产或负债的报价;非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价;除报价以外的其他可观察输入值,如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等;市场验证的输入值等;
(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值,包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5. 金融工具减值
(1) 金融工具减值计量和会计处理
公司以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。其中,对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产,按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产,公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成,且不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收款项及合同资产,公司运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融资产,公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加,公司按照整个存续期内预期信用损失
的金额计量损失准备;如果信用风险自初始确认后未显著增加,公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
公司利用可获得的合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
于资产负债表日,若公司判断金融工具只具有较低的信用风险,则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时,公司以共同风险特征为依据,将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产,损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值;对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资,公司在其他综合收益中确认其损失准备,不抵减该金融资产的账面价值。
(2)按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具
项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
其他应收款——无风险项组合(期货保证金) | 款项性质 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失 |
其他应收款——账龄组合 | 账龄 |
(3)按组合计量预期信用损失的应收款项及合同资产
1) 具体组合及计量预期信用损失的方法
项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
应收银行承兑汇票 | 票据类型 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失 |
应收商业承兑汇票 | ||
应收账款——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失 |
2) 应收账款——账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表
账 龄 | 应收账款 预期信用损失率(%) |
1年以内(含,下同) | 6.00 |
1-2年 | 10.00 |
2-3年 | 30.00 |
3-4年 | 50.00 |
4-5年 | 80.00 |
5年以上 | 100.00 |
6. 金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不相互抵销。但同时满足下列条件的,公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:(1) 公司具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;(2)公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。不满足终止确认条件的金融资产转移,公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失。
13. 应收款项融资
√适用 □不适用
本公司管理企业流动性的过程中会在部分应收票据到期前进行贴现或背书转让,并基于本公司已将相关应收票据几乎所有的风险和报酬转移给相关交易对手之后终止确认已贴现或背书的应收票据。本公司管理应收票据的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标的,故将其分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,在应收款项融资中列示。在初始确认时的公允价值通常为交易价格,公允价值与交易价格存在差异的,区别下列情况进行处理:(1)在初始确认时,金融资产或金融负债的公允价值依据相同资产或负债在活跃市场上的报价或者以仅使用可观察市场数据的估值技术确定的,将该公允价值与交易价格之间的差额确认为一项利得或损失。(2)在初始确认时,金融资产或金融负债的公允价值以其他方式确定的,将该公允价值与交易价格之间的差额递延。初始确认后,根据某一因素在相应会计期间的变动程度将该递延差额确认为相应会计期间的利得或损失。该因素应当仅限于市场参与者对该金融工具定价时将予考虑的因素,包括时间等。以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产所产生的所有利得或损失,除减值利得或损失和汇兑损益之外,均应当计入其他综合收益,直至该金融资产终止确认或被重分类。该金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出,计入当期损益。
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。
15. 存货
√适用 □不适用
1. 存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2. 发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
3. 存货可变现净值的确定依据
资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;需要经过加工的存货,在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值,并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4. 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
(2) 包装物
按照一次转销法进行摊销。
16. 合同资产
(1). 合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。公司将拥有的、无条件(即,仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示,将已向客户转让商品而有权收取对价的权利(该权利取决于时间流逝之外的其他因素)作为合同资产列示。
(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
17. 持有待售资产
□适用√不适用
18. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
1.共同控制、重大影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参
与方一致同意后才能决策,认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定,认定为重大影响。
2. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,在合并日,根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:
1) 在个别财务报表中,按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。
2) 在合并财务报表中,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的,与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3) 除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本;以发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;以债务重组方式取得的,按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本;以非货币性资产交换取得的,按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算;对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。
4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1) 个别财务报表
对处置的股权,其账面价值与实际取得价款之间的差额,计入当期损益。对于剩余股权,对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的,转为权益法核算;不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的,按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
(2) 合并财务报表
1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价),资本溢价不足冲减的,冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
22. 投资性房地产
(1). 如果采用成本计量模式的
折旧或摊销方法
1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
2. 投资性房地产按照成本进行初始计量,采用成本模式进行后续计量,并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
23. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
类别 | 折旧方法 | 折旧年限(年) | 残值率 | 年折旧率 |
房屋及建筑物 | 年限平均法 | 5-50 | 0-5% | 1.90%-20.00% |
机器设备 | 年限平均法 | 3-32 | 0-5% | 2.97%-33.33% |
运输工具 | 年限平均法 | 5-15 | 0-5% | 6.33%-20.00% |
其他设备 | 年限平均法 | 3-28 | 0-5% | 3.39%-33.33% |
(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
符合下列一项或数项标准的,认定为融资租赁:(1) 在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给承租人;(2) 承租人有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值,因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权;(3) 即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分 [ 通常占租赁资产使用寿命的75%以上(含75%)];(4) 承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%以上(含90%)];出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%以上(含90%)];(5) 租赁资产性质特殊,如果不作较大改造,只有承租人才能使用。融资租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账,按自有固定资产的折旧政策计提折旧。
24. 在建工程
√适用□不适用
1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。 2. 在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的,先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值,但不再调整原已计提的折旧。
25. 借款费用
√适用□不适用
1. 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益。
2. 借款费用资本化期间
(1) 当借款费用同时满足下列条件时,开始资本化:1) 资产支出已经发生;2) 借款费用已经发生;3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,借款费用停止资本化。
3. 借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定应予资本化的利息金额;为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
26. 生物资产
□适用√不适用
27. 油气资产
□适用√不适用
28. 使用权资产
√适用 □不适用
使用权资产按照成本进行初始计量,该成本包括:1) 租赁负债的初始计量金额;2) 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;3) 承租人发生的初始直接费用;4) 承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。公司按照直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用□不适用
1. 无形资产包括土地使用权、矿业权及软件等,按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。具体年限如下:
项目 | 摊销年限(年) |
土地使用权 | 20-50 |
矿业权 | 5-20 |
软件 | 5-20 |
其他 | 5-20 |
本公司2008年以后并购企业按公允价值计量的矿业权,采用工作量法摊销,矿业权从开采之日起,按产量进行分摊计算当年应摊销的矿业权费用。
使用寿命不确定的无形资产不摊销,公司在每个会计期间均对该无形资产的使用寿命进行复核。对使用寿命不确定的无形资产,如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的,则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用□不适用
内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准:研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查,如意在获取知识而进行的活动,研究成果
或其他知识的应用研究、评价和最终选择,材料、设备、产品、工序、系统或服务替代品的研究,新的或经改进的材料、设备、产品、工序、系统或服务的可能替代品的配制、设计、评价和最终选择等;开发是指在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等,如生产前或使用前的原型和模型的设计、建造和测试,不具有商业性生产经济规模的试生产设施的设计、建造和运营等。
30. 长期资产减值
√适用□不适用
对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的,估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
31. 长期待摊费用
√适用□不适用
长期待摊费用核算已经支出,摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账,在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
32. 合同负债
合同负债的确认方法
√适用 □不适用
公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。
33. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
1. 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
2. 短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用□不适用
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1) 在职工为公司提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤:
1) 根据预期累计福利单位法,采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计,计量设定受益计划所产生的义务,并确定相关义务的所属期间。同时,对设定受益计划所产生的义务予以折现,以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本;
2) 设定受益计划存在资产的,将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产;
3) 期末,将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分,其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本,重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许转回至损益,但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用□不适用
向职工提供的辞退福利,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用□不适用
向职工提供的其他长期福利,符合设定提存计划条件的,按照设定提存计划的有关规定进行会计处理;除此之外的其他长期福利,按照设定受益计划的有关规定进行会计处理,为简化相关会计处理,将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
34. 租赁负债
√适用 □不适用
详见附注“租赁”
35. 预计负债
√适用□不适用
1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务,履行该义务很可能导致经济利益流出公司,且该义务的金额能够可靠的计量时,公司将该项义务确认为预计负债。
2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量,并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
36. 股份支付
√适用□不适用
1. 股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
(1) 以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行
权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应调整资本公积。换取其他方服务的权益结算的股份支付,如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的,按照其他方服务在取得日的公允价值计量;如果其他方服务的公允价值不能可靠计量,但权益工具的公允价值能够可靠计量的,按照权益工具在服务取得日的公允价值计量,计入相关成本或费用,相应增加所有者权益。
(2) 以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按公司承担负债的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
(3) 修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值,公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加;如果修改增加了所授予的权益工具的数量,公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加;如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件,公司在处理可行权条件时,考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值,公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础,确认取得服务的金额,而不考虑权益工具公允价值的减少;如果修改减少了授予的权益工具的数量,公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理;如果以不利于职工的方式修改了可行权条件,在处理可行权条件时,不考虑修改后的可行权条件。如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具(因未满足可行权条件而被取消的除外),则将取消或结算作为加速可行权处理,立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用√不适用
38. 收入
(1). 收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
1. 收入确认原则
于合同开始日,公司对合同进行评估,识别合同所包含的各单项履约义务,并确定各单项履约义务是在某一时段内履行,还是在某一时点履行。满足下列条件之一时,属于在某一时段内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行履约义务:(1) 客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益;(2)客户能够控制公司履约过程中在建商品;(3) 公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务,公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时,已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务,在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时,公司考虑下列迹象:(1) 公司就该商品享有现时收款权利,即客户就该商品负有现时付款义务;(2) 公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权;(3) 公司已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品;(4) 公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬;(5) 客户已接受该商品;(6) 其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
2. 收入计量原则
(1) 公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商
品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
(2) 合同中存在可变对价的,公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数,但包含可变对价的交易价格,不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
(3) 合同中存在重大融资成分的,公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额,在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日,公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的,不考虑合同中存在的重大融资成分。
(4) 合同中包含两项或多项履约义务的,公司于合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务。
本公司主要有两大业务板块,一是矿山业务,二是冶炼业务。各类业务销售收入确认的具体方法披露如下:
(1) 矿山业务
产品主要有矿粉、合质金等。
公司矿粉等销售业务属于在某一时点履行的履约义务,在产品发货,并经客户验收,公司点价结算时确认收入。
公司合质金销售业务属于在某一时点履行的履约义务,根据上海黄金交易所时点价格,与冶炼企业沟通后确认卖出(点价),冶炼企业提供点价单后确认收入。
(2)冶炼业务
产品主要有标准金、阴极铜等。
公司标准金销售业务属于在某一时点履行的履约义务,根据上海黄金交易所时点价格,在交易系统中确认卖出(点价),取得上海黄金交易所的结算单后确认收入。公司阴极铜等销售业务属于在某一时点履行的履约义务,在产品发货,经客户验收,出具签收单后确认收入。
(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
√适用 □不适用
与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。
公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产。如果合同取得成本的摊销期限不超过一年,在发生时直接计入当期损益。
公司为履行合同发生的成本,不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同时满足下列条件的,作为合同履约成本确认为一项资产:
1. 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本;
2. 该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源;
3. 该成本预期能够收回。
公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销,计入当期损益。如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本,公司对超出部分计提减值准备,并确认为资产减值损失。以前期间减值的因素之后发生变化,使得转让该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本高于该资产账面价值的,转回原已计提的资产减值准备,并计入当期损益,但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
40. 政府补助
√适用 □不适用
1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认:(1) 公司能够满足政府补助所附的条件;(2)公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。
2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的,以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断,以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,难以区分与资产相关或与收益相关的,整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本。
4.与公司日常经营活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。
5. 政策性优惠贷款贴息的会计处理方法
(1) 财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的,以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
(2)财政将贴息资金直接拨付给公司的,将对应的贴息冲减相关借款费用。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用□不适用
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的所得税:(1) 企业合并;(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
42. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(2). 融资租赁的会计处理方法
□适用√不适用
(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
1. 公司作为承租人
在租赁期开始日,公司将租赁期不超过12个月,且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁;将单项租赁资产为全新资产时价值低于4万元的租赁认定为低价值资产租赁。公司转租或预期转租租赁资产的,原租赁不认定为低价值资产租赁。
对于所有短期租赁和低价值资产租赁,公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。
除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外,在租赁期开始日,公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。
(1) 使用权资产
使用权资产按照成本进行初始计量,该成本包括:1) 租赁负债的初始计量金额;2) 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;3) 承租人发生的初始直接费用;4) 承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
公司按照直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
(2) 租赁负债
在租赁开始日,公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率,无法确定租赁内含利率的,采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用,在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用,并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。
租赁期开始日后,当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时,公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债,并相应调整使用权资产的账面价值,如使用权资产账面价值已调减至零,但租赁负债仍需进一步调减的,将剩余金额计入当期损益。
2. 公司作为出租人
在租赁开始日,公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁划分为融资租赁,除此之外的均为经营租赁。
(1) 经营租赁
公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入,发生的初始直接费用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊,分期计入当期损益。公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
(2) 融资租赁
在租赁期开始日,公司按照租赁投资净额(未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和)确认应收融资租赁款,并终止确认融资租赁资产。在租赁期的各个期间,公司按照租赁内含利率计算并确认利息收入。公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
3. 售后租回
(1) 公司作为承租人
公司按照《企业会计准则第 14号——收入》的规定,评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。
售后租回交易中的资产转让属于销售的,公司按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分,计量售后租回所形成的使用权资产,并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失。
售后租回交易中的资产转让不属于销售的,公司继续确认被转让资产,同时确认一项与转让收入等额的金融负债,并按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》对该金融负债进行会计处理。
(2) 公司作为出租人
公司按照《企业会计准则第 14号——收入》的规定,评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。
售后租回交易中的资产转让属于销售的,公司根据其他适用的企业会计准则对资产购买进行会计处理,并根据《企业会计准则第21号——租赁》对资产出租进行会计处理。售后租回交易中的资产转让不属于销售的,公司不确认被转让资产,但确认一项与转让收入等额的金融资产,并按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》对该金融资产进行会计处理。
43. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
安全生产费
公司按照财政部、国家安全生产监督管理总局联合发布的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》(财企〔2012〕16号)的规定提取的安全生产费,计入相关产品的成本或当期损益,同时记入“专项储备”科目。使用提取的安全生产费时,属于费用性支出的,直接冲减专项储备。形成固定资产的,通过“在建工程”科目归集所发生的支出,待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产;同时,按照形成固定资产的成本冲减专项储备,并确认相同金额的累计折旧,该固定资产在以后期间不再计提折旧。
分部报告
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分:
1. 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;
2. 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;
3. 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
其他重要的会计政策和会计估计
1.采用套期会计的依据、会计处理方法
(1) 套期包括公允价值套期和现金流量套期。
(2) 对于满足下列条件的套期,运用套期会计方法进行处理:1) 套期关系仅由符合条件的套期工具和被套期工具组成;2)在套期开始时,公司正式指定了套期工具和被套期项目,并准备了关于套期关系和公司从事套期的风险管理策略和风险管理目标的书面文件;3) 该套期关系符合套期有效性要求。
套期同时满足下列条件时,公司认定套期关系符合套期有效性要求:1)被套期项目和套期工具之间存在经济关系;2)被套期项目和套期工具经济关系产生的价值变动中,信用风险的影响不占主导地位;3) 套期关系的套期比率等于公司实际套期的被套期项目数量与对其进行套期的套期工具实际数量之比,但不反映被套期项目和套期工具相对权重的失衡。
公司在套期开始日及以后期间持续地对套期关系是否符合套期有效性要求进行评估。套期关系由于套期比率的原因而不再符合套期有效性要求,但指定该套期关系的风险管理目标没有改变的,公司进行套期关系再平衡。
(3) 套期会计处理
1) 公允价值套期
① 套期工具产生的利得或损失计入当期损益。如果套期工具是对选择以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具(或其组成部分)进行套期的,套期工具产生的利得或损失计入其他综合收益。
② 被套期项目因风险敞口形成的利得或损失计当期损益,同时调整未以公允价值计量的已确认被套期项目的账面价值。被套期项目为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(或其组成部分)的,其因被套期风险敞口形成的利得或损失计入当期损益,其账面价值已经按公允价值计量,不再调整;被套期项目为公司选择以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资(或其组成部分)的,其因被套期风险敞口形成的利得或损失计入其他综合收益,其账面价值已经按公允价值计量,不再调整。
被套期项目为尚未确认的确定承诺(或其组成部分)的,其在套期关系指定后因被套期风险引起的公允价值累计变动额确认为一项资产或负债,相关的利得或损失计入各相关期间损益。当履行确定承诺而取得资产或承担负债时,调整该资产或负债的初始确认金额,以包括已确认的被套期项目的公允价值累计变动额。
被套期项目为以摊余成本计量的金融工具(或其组成部分)的,公司对被套期项目账面价值所作的调整按照开始摊销日重新计算的实际利率进行摊销,并计入当期损益。被套期项目为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(或其组成部分)的,按照相同的方式对累计已确认的套期利得或损失进行摊销,并计入当期损益,但不调整金融资产(或其组成部分)的账面价值。
2) 现金流量套期
① 套期工具利得或损失中属于有效套期的部分,作为现金流量套期储备,计入其他综合收益,无效部分计入当期损益。现金流量套期储备的金额按照以下两项的绝对额中较低者确认:A.套期工具自套期开始的累计利得或损失;B.被套期项目自套期开始的预计未来现金流量现值的累计变动额。
② 被套期项目为预期交易,且该预期交易使公司随后确认一项非金融资产或非金融负债的,或者非金融资产和非金融负债的预期交易形成一项适用于公允价值套期会计的确定承诺时,将原在其他综合收益中确认的现金流量套期储备金额转出,计入该资产或负债的初始确认金额。
③ 其他现金流量套期,原计入其他综合收益的现金流量套期储备金额,在被套期预期交易影响损益的相同期间转出,计入当期损益。
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
45. 其他
□适用√不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 | 计税依据 | 税率 |
增值税 | 以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税 | 3%、6%、9%、13% |
消费税 | ||
营业税 | ||
城市维护建设税 | 实际缴纳的流转税税额 | 1%、5%、7% |
企业所得税 | 应纳税所得额 | 9%、15%、25% |
资源税 | 按销售额计缴应纳税额 | 2.50%-8.00% |
房产税 | 从价计征的,按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴;从租计征的,按租金收入的12%计缴 | 1.2%、12% |
地方教育附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 3% |
教育费附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 | 所得税税率(%) |
河南中原黄金冶炼厂有限责任公司 | 15% |
中国黄金集团内蒙古矿业有限公司 | 15% |
湖北三鑫金铜股份有限公司 | 15% |
潼关中金冶炼有限责任公司 | 15% |
陕西太白黄金矿业有限责任公司 | 15% |
陕西略阳铧厂沟金矿有限公司 | 15% |
陕西鑫元科工贸股份有限公司 | 15% |
甘肃省天水李子金矿有限公司 | 15% |
辽宁排山楼黄金矿业有限责任公司 | 15% |
江西三和金业有限公司 | 15% |
内蒙古包头鑫达黄金矿业有限责任公司 | 15% |
中国黄金集团江西金山矿业有限公司 | 15% |
苏尼特金曦黄金矿业有限责任公司 | 15% |
凌源日兴矿业有限公司 | 15% |
河北东梁黄金矿业有限责任公司 | 15% |
辽宁新都黄金有限责任公司 | 15% |
山东烟台鑫泰黄金矿业有限责任公司 | 15% |
河南金源黄金矿业有限责任公司 | 15% |
嵩县金牛有限责任公司 | 15% |
嵩县前河矿业有限责任公司 | 15% |
河北金厂峪矿业有限责任公司 | 15% |
河北峪耳崖黄金矿业有限责任公司 | 15% |
中国黄金集团石湖矿业有限公司 | 15% |
辽宁二道沟黄金矿业有限责任公司 | 15% |
西藏中金黄金冶炼有限公司 | 9% |
除上述以外的其他纳税主体 | 25% |
2. 税收优惠
√适用□不适用
1.西部大开发所得税优惠
根据财政部、海关总署、国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知(财税[2011]58号),自2011年1月1日至2020年12月31日,对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。上述鼓励类产业企业是指以《西部地区鼓励类产业目录》中规定的产业项目为主营业务,且其主营业务收入占企业收入总额70%以上的企业。根据财政部、税务总局、国家发展改革委关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知(财政部公告2020年第23号),自2021年1月1日至2030年12月31日,对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。本条所称鼓励类产业企业是指以《西部地区鼓励类产业目录》中规定的产业项目为主营业务,且其主营业务收入占企业收入总额60%以上的企业。
本公司二级子公司潼关中金冶炼有限责任公司、陕西太白黄金矿业有限责任公司、甘肃省天水李子金矿有限公司以及三级子公司陕西略阳铧厂沟金矿有限公司、陕西鑫元科工贸股份有限公司符合《西部地区鼓励类产业目录》中的相关规定。根据上述政策每年向当地税务机关进行所得税优惠备案,享受15%的所得税税率。
2.高新技术企业所得税优惠
序号 | 单位名称 | 高新技术证书编号 | 企业所得税税率 | 优惠期间 |
1 | 河南中原黄金冶炼厂有限责任公司 | GR201841001016 | 15% | 2018至2020年度 |
2 | 河南中原黄金冶炼厂有限责任公司 | GR202141000235 | 15% | 2021至2023年度 |
3 | 中国黄金集团内蒙古矿业有限公司 | GR202015000128 | 15% | 2020至2022年度 |
4 | 湖北三鑫金铜股份有限公司 | GR202042001266 | 15% | 2020至2022年度 |
5 | 辽宁排山楼黄金矿业有限责任公司 | GR201921000637 | 15% | 2019至2021年度 |
6 | 江西三和金业有限公司 | GR201836000066 | 15% | 2018至2020年度 |
7 | 江西三和金业有限公司 | GR202136000351 | 15% | 2021至2023年度 |
8 | 内蒙古包头鑫达黄金矿业有限责任公司 | GR201715000111 | 15% | 2020至2022年度 |
9 | 苏尼特金曦黄金矿业有限责任公司 | GR202015000147 | 15% | 2020至2022年度 |
10 | 中国黄金集团江西金山矿业有限公司 | GR202036001290 | 15% | 2020至2022年度 |
11 | 凌源日兴矿业有限公司 | GR201821000409 | 15% | 2018至2020年度 |
12 | 凌源日兴矿业有限公司 | GR202121000444 | 15% | 2021至2023年度 |
13 | 河北东梁黄金矿业有限责任公司 | GR201813001188 | 15% | 2018至2020年度 |
14 | 河北东梁黄金矿业有限责任公司 | GR202113001944 | 15% | 2021至2023年度 |
15 | 辽宁新都黄金有限责任公司 | GR201921000146 | 15% | 2019至2021年度 |
16 | 山东烟台鑫泰黄金矿业有限责任公司 | GR201937002429 | 15% | 2019至2021年度 |
17 | 河南金源黄金矿业有限责任公司 | GR201841000487 | 15% | 2018至2020年度 |
18 | 河南金源黄金矿业有限责任公司 | GR202141000558 | 15% | 2021至2023年度 |
19 | 嵩县金牛有限责任公司 | GR201841000314 | 15% | 2018至2020年度 |
20 | 嵩县金牛有限责任公司 | GR202141000167 | 15% | 2021至2023年度 |
21 | 嵩县前河矿业有限责任公司 | GR201941000547 | 15% | 2019至2021年度 |
22 | 河北金厂峪矿业有限责任公司 | GR201813000731 | 15% | 2018至2020年度 |
23 | 河北金厂峪矿业有限责任公司 | GR202113001020 | 15% | 2021至2023年度 |
24 | 河北峪耳崖黄金矿业有限责任公司 | GR201813000326 | 15% | 2018至2020年度 |
25 | 河北峪耳崖黄金矿业有限责任公司 | GR202113002093 | 15% | 2021至2023年度 |
26 | 中国黄金集团石湖矿业有限公司 | GR201813001188 | 15% | 2018至2020年度 |
27 | 中国黄金集团石湖矿业有限公司 | GR202113002067 | 15% | 2021至2023年度 |
28 | 辽宁二道沟黄金矿业有限责任公司 | GR201821000857 | 15% | 2018至2020年度 |
29 | 辽宁二道沟黄金矿业有限责任公司 | GR202121001701 | 15% | 2021至2023年度 |
3.西藏自治区招商引资所得税优惠
根据《西藏自治区招商引资优惠政策若干规定》中税收政策规定,吸纳西藏常住人口就业人数达到企业职工总数70%(含本数)以上的企业,免征企业所得税地方分享部分,西藏中金黄金冶炼有限公司符合此项税收政策,2021年度企业所得税税率为9%。
4.黄金业务增值税优惠
根据财政部、国家税务总局《关于黄金税收政策问题的通知》(财税﹝2002﹞142号),黄金生产和经营单位销售黄金免征增值税;黄金交易所会员单位通过黄金交易所销售标准黄金(持有黄金交易所开具的《黄金交易结算凭证》),未发生实物交割的,免征增值税;发生实物交割的实行增值税即征即退政策,同时免征城市维护建设税、教育费附加。公司享受此项优惠政策。
3. 其他
□适用√不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
库存现金 | 1,810,753.08 | 4,726,308.12 |
银行存款 | 8,548,674,355.20 | 7,249,947,824.77 |
其他货币资金 | 162,035,146.79 | 273,167,160.95 |
合计 | 8,712,520,255.07 | 7,527,841,293.84 |
其中:存放在境外的款项总额 |
其他说明:
资金集中管理情况
1) 公司通过财务公司对母公司及成员单位资金实行集中统一管理。
本公司和母公司中国黄金集团有限公司2015年共同出资设立中国黄金集团财务有限公司,该公司履行本公司所属企业资金集中管理职责。本公司以中国黄金集团财务有限公司为管控平台,以账户管理和资金结算管理为基础,以财务公司资金管理信息系统为实施载体,实现整体资金集中统一管理。
2) 作为“货币资金”列示的金额和情况
项 目 | 期末数 | 备注 |
作为“货币资金”列示、存入财务公司的资金 | 8,360,242,788.95 |
其他说明:受限制的货币资金明细如下:
项 目 | 期末数 | 期初数 |
银行承兑汇票保证金 | 29,830,597.98 | 55,721,424.85 |
履约保证金 | 8,518,609.91 | 8,583,241.43 |
信用证保证金 | 2,741,253.89 | 45,643,992.50 |
黄金业务持仓保证金 | 4,242,700.00 | 4,742,700.00 |
环境治理保证金 | 97,353,159.36 | 101,867,733.72 |
黄金租赁保证金 | 21,400,000.00 | |
诉讼冻结资金 | ||
其他 | ||
小 计 | 142,686,321.14 | 237,959,092.50 |
2、 交易性金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑票据 | 8,172,093.19 | 4,419,751.00 |
商业承兑票据 | ||
合计 | 8,172,093.19 | 4,419,751.00 |
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
银行承兑票据 | 2,112,093.19 | |
商业承兑票据 | ||
合计 | 2,112,093.19 |
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提坏账准备 | ||||||||||
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备 | 8,172,093.19 | 100 | 8,172,093.19 | 4,419,751.00 | 100.00 | 4,419,751.00 | ||||
其中: | ||||||||||
银行承兑汇票 | 8,172,093.19 | 100 | 8,172,093.19 | 4,419,751.00 | 100.00 | 4,419,751.00 |
合计 | 8,172,093.19 | / | / | 8,172,093.19 | 4,419,751.00 | / | / | 4,419,751.00 |
按单项计提坏账准备:
□适用√不适用
按组合计提坏账准备:
√适用□不适用
组合计提项目:银行承兑汇票
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收票据 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
银行承兑汇票组合 | 8,172,093.19 | ||
合计 | 8,172,093.19 |
按组合计提坏账的确认标准及说明
√适用 □不适用
参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
1年以内小计 | 313,221,958.01 |
1至2年 | 4,613,039.98 |
2至3年 | 1,061,409.62 |
3年以上 | |
3至4年 | 2,558,477.44 |
4至5年 | 2,372,162.09 |
5年以上 | 22,585,391.88 |
合计 | 346,412,439.02 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提坏账准备 | 778,907.63 | 0.22 | 778,907.63 | 100.00 | 778,907.63 | 0.54 | 778907.63 | 100.00 | ||
其中: | ||||||||||
按单项计提坏账准备 | 778,907.63 | 0.22 | 778,907.63 | 100.00 | 778,907.63 | 0.54 | 778,907.63 | 100.00 | ||
按组合计提坏账准备 | 345,633,531.39 | 99.78 | 48,075,990.94 | 13.91 | 297,557,540.45 | 143,259,250.12 | 99.46 | 38,875,121.65 | 27.14 | 104,384,128.47 |
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备 | 345,633,531.39 | 99.78 | 48,075,990.94 | 13.91 | 297,557,540.45 | 143,259,250.12 | 99.46 | 38,875,121.65 | 27.14 | 104,384,128.47 |
合计 | 346,412,439.02 | / | 48,854,898.57 | / | 297,557,540.45 | 144,038,157.75 | / | 39,654,029.28 | / | 104,384,128.47 |
按单项计提坏账准备:
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 | |
栾川县豫广金属冶炼有限责任公司 | 424,122.00 | 424,122.00 | 100 | 收回可能性较小 |
江西金翔环保资源利用有限公司 | 354,785.63 | 354,785.63 | 100 | 收回可能性较小 |
合计 | 778,907.63 | 778,907.63 | 100 | / |
按单项计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
√适用□不适用
组合计提项目:按组合计提坏账准备
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
账龄组合 | 345,633,531.39 | 48,075,990.94 | 13.91 |
合计 | 345,633,531.39 | 48,075,990.94 | 13.91 |
按组合计提坏账的确认标准及说明:
√适用 □不适用
参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失。
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
单项计提坏账准备 | 778,907.63 | 778,907.63 | ||||
按组合计提坏账准备 | 38,875,121.65 | 9,200,869.29 | 48,075,990.94 | |||
合计 | 39,654,029.28 | 9,200,869.29 | 48,854,898.57 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
中原黄金冶炼厂上交所交易户(110130) | 140,792,892.52 | 40.64 | 8,447,573.55 |
三门峡市协达实业有限责任公司 | 49,726,586.03 | 14.35 | 2,983,595.16 |
中国黄金集团有限公司 | 46,953,768.00 | 13.55 | 2,817,226.08 |
三门峡宏鑫新材料科技有限公司 | 37,915,094.81 | 10.95 | 2,274,905.69 |
凌源日兴黄金制品有限公司 | 13,510,000.00 | 3.90 | 13,510,000.00 |
合计 | 288,898,341.36 | 83.40 | 30,033,300.48 |
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用√不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
6、 应收款项融资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑汇票 | 1,081,948.70 | |
合计 | 1,081,948.70 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况:
□适用√不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
其他说明:
√适用□不适用
银行承兑汇票的承兑人是商业银行,由于商业银行具有较高的信用,银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低,故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付,依据《票据法》之规定,公司仍将对持票人承担连带责任。
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
1年以内 | 675,751,408.30 | 90.63 | 573,432,736.17 | 90.97 |
1至2年 | 27,940,335.10 | 3.75 | 19,888,949.62 | 3.16 |
2至3年 | 7,937,029.89 | 1.06 | 8,274,702.16 | 1.31 |
3年以上 | 33,994,972.97 | 4.56 | 28,764,801.08 | 4.56 |
合计 | 745,623,746.26 | 100.00 | 630,361,189.03 | 100 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:
单位名称 | 期末数 | 未结算原因 |
吉林-通化县亿圣隆矿业有限公司 | 9,752,430.18 | 业务未完成 |
吉林省-临江市大华矿业(集团)有限公司 | 7,601,499.03 | 业务未完成 |
湘潭昭峰炉业科技有限公司 | 5,778,330.00 | 业务未完成 |
浙江其峰矿山工程有限公司 | 1,532,672.52 | 业务未完成 |
沈阳双马金重型机械制造有限公司 | 1,050,000.00 | 业务未完成 |
合 计 | 25,714,931.73 |
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用□不适用
单位名称 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
中国黄金集团国际贸易有限公司 | 47,205,503.47 | 6.33 |
黑龙江宝山矿业有限公司 | 43,864,831.49 | 5.88 |
中华人民共和国黄岛海关 | 37,272,110.30 | 5.00 |
三门峡中裕燃气有限公司工业园分公司 | 36,462,447.30 | 4.89 |
中华人民共和国二连海关 | 21,518,525.48 | 2.89 |
合计 | 186,323,418.04 | 24.99 |
其他说明
□适用 √不适用
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收利息 | ||
应收股利 | ||
其他应收款 | 658,200,222.47 | 611,977,524.57 |
合计 | 658,200,222.47 | 611,977,524.57 |
其他说明:
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用√不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
1年以内小计 | 592,708,303.88 |
1至2年 | 29,181,169.22 |
2至3年 | 37,870,710.20 |
3年以上 | |
3至4年 | 8,287,826.56 |
4至5年 | 8,628,368.10 |
5年以上 | 402,511,629.90 |
合计 | 1,079,188,007.86 |
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
保证金及押金 | 471,420,820.32 | 546,953,118.27 |
备用金 | 21,733,248.19 | 17,133,751.74 |
应收暂付款 | 368,678,840.02 | 377,758,915.95 |
其他 | 217,355,099.33 | 85,265,118.55 |
合计 | 1,079,188,007.86 | 1,027,110,904.51 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2022年1月1日余额 | 8,789,394.70 | 3,500,615.47 | 402,843,369.77 | 415,133,379.94 |
2022年1月1日余额在本期 | ||||
--转入第二阶段 | -875,435.08 | 875,435.08 | ||
--转入第三阶段 | -1,791,544.80 | 1,791,544.80 | ||
--转回第二阶段 | ||||
--转回第一阶段 | ||||
本期计提 | -3,402,528.80 | 333,611.17 | 8,923,323.09 | 5,854,405.46 |
本期转回 | ||||
本期转销 | ||||
本期核销 | ||||
其他变动 | ||||
2022年6月30日余额 | 4,511,430.82 | 2,918,116.92 | 413,558,237.66 | 420,987,785.40 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或 | 转销或 | 其他变 |
转回 | 核销 | 动 | ||||
单项计提坏账准备 | 100,651,802.40 | 100,651,802.40 | ||||
按组合计提坏账准备 | 314,481,577.54 | 5,854,405.46 | 320,335,983.00 | |||
合计 | 415,133,379.94 | 5,854,405.46 | 420,987,785.40 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
国泰君安期货有限公司 | 保证金 | 462,276,046.80 | 1年以内 | 42.83 | |
爱俊国际贸易(上海)有限公司 | 应收暂付款 | 86,125,359.27 | 5年以上 | 7.98 | 86,125,359.27 |
南阳兄弟矿业权转让款 | 应收暂付款 | 45,538,040.00 | 5年以上 | 4.22 | 45,538,040.00 |
洛阳市宇航爆破工程有限公司一标段 | 应收暂付款 | 20,036,863.35 | 1年以内 | 1.86 | |
三门峡慧能热电有限公司 | 应收暂付款 | 15,000,000.00 | 5年以上 | 1.39 | 15,000,000.00 |
合计 | / | 628,976,309.42 | / | 58.28 | 146,663,399.27 |
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用√不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用√不适用
其他说明:
□适用 √不适用
9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
原材料 | 4,478,912,282.22 | 25,221,150.16 | 4,453,691,132.06 | 5,027,778,468.51 | 12,487,516.77 | 5,015,290,951.74 |
在产品 | 7,734,687,626.09 | 88,723,349.02 | 7,645,964,277.07 | 4,880,944,249.87 | 87,685,258.76 | 4,793,258,991.11 |
库存商品 | 2,836,640,354.46 | 80,111,691.64 | 2,756,528,662.82 | 1,452,641,615.58 | 79,388,366.26 | 1,373,253,249.32 |
周转材料 | 4,885,454.02 | 4,885,454.02 | 4,496,522.38 | 4,496,522.38 | ||
消耗性生物资产 | ||||||
合同履约成本 | ||||||
其他 | 14,072,822.24 | 14,072,822.24 | 859,344,246.93 | 859,344,246.93 | ||
合计 | 15,069,198,539.03 | 194,056,190.82 | 14,875,142,348.21 | 12,225,205,103.27 | 179,561,141.79 | 12,045,643,961.48 |
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
原材料 | 12,487,516.77 | 12,733,633.39 | 25,221,150.16 | |||
在产品 | 87,685,258.76 | 1,038,090.26 | 88,723,349.02 | |||
库存商品 | 79,388,366.26 | 723,325.38 | 80,111,691.64 | |||
周转材料 | ||||||
消耗性生物资产 | ||||||
合同履约成本 | ||||||
合计 | 179,561,141.79 | 14,495,049.03 | 194,056,190.82 |
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用√不适用
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
10、 合同资产
(1). 合同资产情况
□适用 √不适用
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3). 本期合同资产计提减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
合同取得成本 | ||
应收退货成本 | ||
预缴税费 | 74,477,919.97 | 58,032,593.50 |
衬板摊销及其他 | 7,005,243.53 | 1,785,771.98 |
待抵扣进项税 | 505,372,538.51 | 11,329,421.96 |
合计 | 586,855,702.01 | 71,147,787.44 |
14、 债权投资
(1). 债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
15、 其他债权投资
(1). 其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用√不适用
(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
一、合营企业 | |||||||||||
小计 | |||||||||||
二、联营企业 | |||||||||||
中国黄金集团三门峡中原金银制品有限公司 | 36,743,375.94 | 1,121,179.25 | 37,864,555.19 | ||||||||
三门峡检验检疫试验区投资建设有限责任公司 | 18,551,645.69 | 67,903.33 | 18,619,549.02 | ||||||||
中国黄金集团财务有限公司 | 605,207,983.23 | 27,063,819.22 | 632,271,802.45 | ||||||||
中鑫国际融资租赁(深圳)有限公司 | 211,716,270.89 | 5,069,229.16 | 216,785,500.05 | ||||||||
小计 | 872,219,275.75 | 33,322,130.96 | 905,541,406.71 | ||||||||
合计 | 872,219,275.75 | 33,322,130.96 | 905,541,406.71 |
18、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
中国黄金集团黄金珠宝有限公司 | 1,053,892,138.58 | 1,162,192,473.99 |
玉门市昌源矿业有限公司 | 17,577,294.52 | 17,577,294.52 |
德兴市农村合作银行 | 1,150,000.00 | 1,150,000.00 |
内蒙古金域凤形矿业耐磨材料有限公司 | 10,500,000.00 | 10,500,000.00 |
中国黄金集团西和矿业有限公司 | 8,598,172.75 | 8,598,172.75 |
嘉荫县鑫汇平顶山矿业有限责任公司 | 50,000.00 | 50,000.00 |
合计 | 1,091,767,605.85 | 1,200,067,941.26 |
(2). 非交易性权益工具投资的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司 | 23,688,000.00 | 不以出售为目的 |
其他说明:
√适用 □不适用
本公司持有中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司6.58%的股权;持有中国黄金集团西和矿业有限公司10%的股权;控股子公司中国黄金集团内蒙古矿业有限公司持有内蒙古金域凤形矿业耐磨材料有限公司15%的股权,属于同一母公司控制下的关联方,是不以出售为目的、拟长期持有的股权投资。
本公司控股子公司河南金渠黄金股份有限公司持有玉门市昌源矿业有限公司27.8%的股权;中国黄金集团江西金山矿业有限公司对德兴市农村合作银行持有0.4278%的股权,是不以出售为目的、拟长期持有的股权投资。
19、 其他非流动金融资产
□适用 √不适用
20、 投资性房地产投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位:元 币种:人民币
项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
一、账面原值 | ||||
1.期初余额 | 53,426,805.37 | 53,426,805.37 | ||
2.本期增加金额 | ||||
(1)外购 | ||||
(2)存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
(3)企业合并增加 | ||||
3.本期减少金额 | ||||
(1)处置 | ||||
(2)其他转出 | ||||
4.期末余额 | 53,426,805.37 | 53,426,805.37 | ||
二、累计折旧和累计摊销 | ||||
1.期初余额 | 28,693,242.11 | 28,693,242.11 |
2.本期增加金额 | 922,962.24 | 922,962.24 | ||
(1)计提或摊销 | 922,962.24 | 922,962.24 | ||
3.本期减少金额 | ||||
(1)处置 | ||||
(2)其他转出 | ||||
4.期末余额 | 29,616,204.35 | 29,616,204.35 | ||
三、减值准备 | ||||
1.期初余额 | ||||
2.本期增加金额 | ||||
(1)计提 | ||||
3、本期减少金额 | ||||
(1)处置 | ||||
(2)其他转出 | ||||
4.期末余额 | ||||
四、账面价值 | ||||
1.期末账面价值 | 23,810,601.02 | 23,810,601.02 | ||
2.期初账面价值 | 24,733,563.26 | 24,733,563.26 |
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况:
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
固定资产 | 14,842,648,925.97 | 15,465,154,984.94 |
固定资产清理 | 151,659.94 | 155,087.30 |
合计 | 14,842,800,585.91 | 15,465,310,072.24 |
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 其他设备 | 合计 |
一、账面原值: | |||||
1.期初余额 | 20,050,696,106.93 | 9,610,448,128.08 | 534,302,061.25 | 292,567,941.76 | 30,488,014,238.02 |
2.本期增加金额 | 235,994,422.15 | 103,361,133.31 | 9,043,552.67 | 8,409,077.55 | 356,808,185.68 |
(1)购置 | 100,384,616.27 | 67,596,511.76 | 7,570,455.32 | 7,455,344.57 | 183,006,927.92 |
(2)在建工程转入 | 135,609,805.88 | 35,764,621.55 | 1,473,097.35 | 953,732.98 | 173,801,257.76 |
( |
3)企业合并增加 | |||||
3.本期减少金额 | 173,481,535.36 | 73,365,336.45 | 5,951,832.32 | 253,821.96 | 253,052,526.09 |
(1)处置或报废 | 8,085,592.04 | 14,166,057.37 | 4,023,803.32 | 194,664.96 | 26,470,117.69 |
(2)其他减少 | 165,395,943.32 | 59,199,279.08 | 1,928,029.00 | 59,157.00 | 226,582,408.40 |
4.期末余额 | 20,113,208,993.72 | 9,640,443,924.94 | 537,393,781.60 | 300,723,197.35 | 30,591,769,897.61 |
二、累计折旧 | |||||
1.期初余额 | 8,282,849,284.25 | 5,985,117,465.29 | 365,357,394.84 | 225,003,699.29 | 14,858,327,843.67 |
2.本期增加金额 | 435,374,033.88 | 294,007,458.74 | 18,843,405.39 | 8,645,629.12 | 756,870,527.13 |
(1)计提 | 435,374,033.88 | 294,007,458.74 | 18,843,405.39 | 8,645,629.12 | 756,870,527.13 |
3.本期减少金额 | 8,316,657.96 | 14,844,840.84 | 7,208,130.87 | 216,264.58 | 30,585,894.25 |
(1)处置或报废 | 6,323,321.48 | 11,026,467.55 | 5,337,942.74 | 158,798.35 | 22,846,530.12 |
(2)其他减少 | 1,993,336.48 | 3,818,373.29 | 1,870,188.13 | 57,466.23 | 7,739,364.13 |
4.期末余额 | 8,709,906,660.17 | 6,264,280,083.19 | 376,992,669.36 | 233,433,063.83 | 15,584,612,476.55 |
三、减值准备 | |||||
1.期初余额 | 150,980,460.18 | 12,024,377.71 | 83,681.24 | 1,442,890.28 | 164,531,409.41 |
2.本期增加金额 | |||||
(1)计提 | |||||
3.本期减少金额 | 22,914.32 | 22,914.32 | |||
(1)处置或报废 | 22,914.32 | 22,914.32 | |||
4.期末余额 | 150,980,460.18 | 12,001,463.39 | 83,681.24 | 1,442,890.28 | 164,508,495.09 |
四、账面价值 | |||||
1.期末账面价值 | 11,252,321,873.37 | 3,364,162,378.36 | 160,317,431.00 | 65,847,243.24 | 14,842,648,925.97 |
2.期初账面价值 | 11,616,866,362.50 | 3,613,306,285.08 | 168,860,985.17 | 66,121,352.19 | 15,465,154,984.94 |
(2). 暂时闲置的固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
房屋建筑 | 992,911,078.94 | 767,117,612.96 | 26,938,777.76 | 198,854,688.22 | |
机器设备 | 361,202,853.96 | 300,602,955.08 | 4,675,226.40 | 55,924,672.48 | |
其他设备 | 5,836,240.61 | 5,533,197.90 | 0.00 | 303,042.71 | |
合计 | 1,359,950,173.51 | 1,073,253,765.94 | 31,614,004.16 | 255,082,403.41 |
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 |
融资租赁 | 59,892,610.07 | 29,450,805.85 | 30,441,804.22 |
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
其他说明:
√适用 □不适用
本公司控股子公司潼关中金黄金矿业有限责任公司的固定资产的相关权属证明的变更手续正在办理之中,详见附注。
本公司2008年度收购中国黄金集团有限公司九家子公司股权及权益类资产(辽宁五龙黄金矿业有限责任公司股权已经转让),已由中国黄金集团有限公司移交给本公司,其中黑龙江乌拉嘎黄金矿业有限责任公司和辽宁排山楼黄金矿业有限责任公司涉及的固定资产、无形资产以及辽宁二道沟黄金矿业有限责任公司涉及除采矿权证外的固定资产、无形资产产权变更手续正在办理之中。
本公司下属子公司河北金厂峪矿业有限责任公司,与资产相关的部分房产证、矿权许可证、车辆行驶证等权证,产权人仍为原河北金厂峪金矿;河南秦岭黄金矿业有限责任公司部分房产证、土地使用证仍为原河南秦岭金矿,目前,产权变更手续正在办理之中。
本公司控股子公司内蒙古包头鑫达黄金矿业有限责任公司部分厂房暂未办理房产证,账面原值为37,374,629.61元。
本公司子公司中国黄金集团江西金山矿业有限公司,改制前名称为江西金山金矿,相关资产所有权人名称变更手续尚未办妥。
固定资产清理
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
运输工具等 | 151,659.94 | 155,087.30 |
合计 | 151,659.94 | 155,087.30 |
22、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
在建工程 | 1,539,994,067.49 | 1,345,083,638.57 |
工程物资 | 16,626,176.72 | 27,135,429.32 |
合计 | 1,556,620,244.21 | 1,372,219,067.89 |
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
前常铜铁矿采选改扩建工程(安徽太平矿业有限公司) | 503,450,558.19 | 503,450,558.19 | 432,843,027.27 | 432,843,027.27 | ||
石门沟尾矿库(河南金源黄金矿业有限责任公司) | 1,578,601.00 | 1,578,601.00 | 115,811,538.98 | 115,811,538.98 | ||
JKJY进口铜精矿检验检疫试验区项目(河南中原黄金冶炼厂有限责任公司) | 129,124,656.29 | 129,124,656.29 | 129,076,634.49 | 129,076,634.49 | ||
改造工程(内蒙古包头鑫达黄金矿业有限责任公司) | 120,447,140.62 | 120,447,140.62 | 109,960,283.16 | 109,960,283.16 | ||
企业搬迁扩建项目(辽宁新都黄金有限责任公司) | 47,152,736.02 | 47,152,736.02 | 28,974,181.41 | 28,974,181.41 | ||
黄龙凹尾矿库工程(嵩县金牛有限责任公司) | 87,849,279.76 | 87,849,279.76 | ||||
低铜废石环境污染预防及资源综合回收利用项目(中国黄金集团内蒙古矿业有限公司) | 28,474,505.67 | 28,474,505.67 | 26,698,387.52 | 26,698,387.52 | ||
尾矿库扩容工程(河北东梁黄金矿业有限责任公司) | 27,900,286.46 | 27,900,286.46 | 27,900,286.46 | 27,900,286.46 | ||
露天转井下项目(黑龙江乌拉嘎黄金矿业有限责任公司) | 27,360,236.43 | 27,360,236.43 | 27,360,236.43 | 27,360,236.43 | ||
重点地质勘察项目(嵩县金牛有限责任公司) | 25,449,632.00 | 25,449,632.00 | 24,969,266.67 | 24,969,266.67 | ||
其他 | 712,966,227.74 | 83,910,512.93 | 629,055,714.81 | 417,551,029.35 | 83,910,512.93 | 333,640,516.42 |
合计 | 1,623,904,580.42 | 83,910,512.93 | 1,539,994,067.49 | 1,428,994,151.50 | 83,910,512.93 | 1,345,083,638.57 |
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中:本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
前常铜铁矿采选改扩建工程 | 697,497,400.00 | 432,843,027.27 | 64,557,380.40 | 497,400,407.67 | 72.35 | 72.35 | 93,081,474.55 | 4,855,312.50 | 4.2 | 借款及自筹 | ||
石门沟尾矿库 | 91,540,000.00 | 115,811,538.98 | 25,186,553.25 | 139,419,491.23 | 1,578,601.00 | 152.3 | 100 | 8,802,475.41 | 借款及自筹 | |||
JKJY进口铜精矿检验检疫试验区项目 | 148,869,600.00 | 129,076,634.49 | 48,021.80 | 129,124,656.29 | 86.7 | 99 | 自筹 | |||||
选厂扩能改造工程 | 129,280,000.00 | 109,960,283.16 | 10,486,857.46 | 120,447,140.62 | 93.17 | 93.17 | 自筹 | |||||
企业搬迁扩建项目 | 492,880,000.00 | 28,974,181.41 | 18,178,554.61 | 47,152,736.02 | 91.24 | 97 | 自筹 | |||||
内蒙古矿业低铜废石环境污染预防及资源综合回收利用项目 | 590,460,000.00 | 26,698,387.52 | 1,776,118.15 | 28,474,505.67 | 4.82 | 自筹 |
河北东梁尾矿库扩容工程 | 23,961,200.00 | 27,900,286.46 | 27,900,286.46 | 116.34 | 95 | 自筹 | ||||||
嵩县金牛黄龙凹尾矿库工程 | 133,071,100.00 | 87,849,279.76 | -1,491,302.86 | 86,357,976.90 | 0 | 63.97 | 100 | 自筹 | ||||
乌拉嘎露天转井下项目 | 61,800,000.00 | 27,360,236.43 | 27,360,236.43 | 44.27 | 44.27 | 自筹 | ||||||
嵩县金牛重点地质勘察项目 | 30,000,000.00 | 24,969,266.67 | 480,365.33 | 25,449,632.00 | 84.83 | 84.83 | 自筹 | |||||
合计 | 2,399,359,300.00 | 1,011,443,122.15 | 119,222,548.14 | 225,777,468.13 | 904,888,202.16 | / | / | 101,883,949.96 | 4,855,312.50 | / | / |
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
工程用材料、工器具及尚未安装的设备 | 16,626,176.72 | 16,626,176.72 | 27,135,429.32 | 27,135,429.32 | ||
合计 | 16,626,176.72 | 16,626,176.72 | 27,135,429.32 | 27,135,429.32 |
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 使用权资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 合计 |
一、账面原值 | |||
1.期初余额 | 9,039,091.86 | 10,650,015.00 | 19,689,106.86 |
2.本期增加金额 | 5,861,500.00 | 5,861,500.00 | |
3.本期减少金额 | 29,886.24 | 29,886.24 | |
4.期末余额 | 9,009,205.62 | 16,511,515.00 | 25,520,720.62 |
二、累计折旧 |
1.期初余额 | 3,425,832.23 | 1,043,716.46 | 4,469,548.69 |
2.本期增加金额 | 1,036,836.56 | 705,394.48 | 1,742,231.04 |
(1)计提 | |||
3.本期减少金额 | |||
(1)处置 | |||
4.期末余额 | 4,462,668.79 | 1,749,110.94 | 6,211,779.73 |
三、减值准备 | |||
1.期初余额 | |||
2.本期增加金额 | |||
(1)计提 | |||
3.本期减少金额 | |||
(1)处置 | |||
4.期末余额 | |||
四、账面价值 | |||
1.期末账面价值 | 4,546,536.83 | 14,762,404.06 | 19,308,940.89 |
2.期初账面价值 | 5,613,259.63 | 9,606,298.54 | 15,219,558.17 |
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 土地使用权 | 矿业权 | 软件 | 其他 | 合计 |
一、账面原值 | |||||
1.期初余额 | 2,649,671,992.43 | 5,454,083,755.28 | 119,771,754.22 | 8,223,527,501.93 | |
2.本期增加金额 | 29,674,214.43 | 15,000,000.00 | 1,352,945.41 | 46,027,159.84 | |
(1)购置 | 29,674,214.43 | 15,000,000.00 | 1,352,945.41 | 46,027,159.84 | |
(2)内部研发 | |||||
(3)企业合并增加 | |||||
3.本期减少金额 | 4,228,211.64 | 4,228,211.64 | |||
(1)处置 | 4,228,211.64 | 4,228,211.64 | |||
4.期末余额 | 2,675,117,995.22 | 5,469,083,755.28 | 121,124,699.63 | 8,265,326,450.13 | |
二、累计摊销 | |||||
1.期初余额 | 730,058,534.23 | 1,939,818,985.63 | 90,338,516.03 | 2,760,216,035.89 | |
2.本期增加金额 | 32,003,091.47 | 37,361,011.68 | 5,314,610.59 | 74,678,713.74 | |
(1)计提 | 32,003,091.47 | 37,361,011.68 | 5,314,610.59 | 74,678,713.74 | |
3.本期减少金额 | 2,837,822.54 | 2,837,822.54 | |||
(1)处置 | 2,837,822.54 | 2,837,822.54 | |||
4.期末 | 759,223,803.16 | 1,977,179,997.31 | 95,653,126.62 | 2,832,056,927.09 |
余额 | |||||
三、减值准备 | |||||
1.期初余额 | 4,689,642.66 | 754,119,634.41 | 758,809,277.07 | ||
2.本期增加金额 | |||||
(1)计提 | |||||
3.本期减少金额 | |||||
(1)处置 | |||||
4.期末余额 | 4,689,642.66 | 754,119,634.41 | 758,809,277.07 | ||
四、账面价值 | |||||
1.期末账面价值 | 1,911,204,549.40 | 2,737,784,123.56 | 25,471,573.01 | 4,674,460,245.97 | |
2.期初账面价值 | 1,914,923,815.54 | 2,760,145,135.24 | 29,433,238.19 | 4,704,502,188.97 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
27、 开发支出
□适用 √不适用
28、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
企业合并形成的 | 处置 | |||||
陕西久盛矿业投资管理有限公司 | 436,145,383.98 | 436,145,383.98 | ||||
安徽太平矿业有限公司 | 90,210,708.76 | 90,210,708.76 | ||||
陕西鑫元科工贸股份有限公司 | 70,184,717.58 | 70,184,717.58 | ||||
托里县金福黄金矿业有限责任公司 | 45,532,238.00 | 45,532,238.00 | ||||
托里县鑫达黄金矿业有限责任公司 | 39,174,885.32 | 39,174,885.32 | ||||
凌源日兴矿业有限公司 | 38,745,098.11 | 38,745,098.11 | ||||
江西三和金业有限公司 | 1,160,513.77 | 1,160,513.77 | ||||
中国黄金集团内蒙古矿业有限公司 | 206,983,354.58 | 206,983,354.58 | ||||
合计 | 928,136,900.10 | 928,136,900.10 |
(2). 商誉减值准备
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
计提 | 处置 | |||||
托里县鑫达黄金矿业有限责任公司 | 39,174,885.32 | 39,174,885.32 | ||||
陕西久盛矿业投资管理有限公司 | 68,756,223.39 | 68,756,223.39 | ||||
安徽太平矿业有限公司 | 29,819,448.36 | 29,819,448.36 | ||||
陕西鑫元科工贸股份有限公司 | 12,338,944.47 | 12,338,944.47 | ||||
托里县金福黄金矿业有限责任公司 | 23,450,519.78 | 23,450,519.78 | ||||
凌源日兴矿业有限公司 | 38,396,750.00 | 38,396,750.00 | ||||
合计 | 211,936,771.32 | 211,936,771.32 |
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
√适用 □不适用
核心商誉所在资产组或资产组组合相关信息(单位:万元)
项目 | 中国黄金集团内蒙古矿业有限公司 | 陕西鑫元科工贸股份有限公司 | 江西三和金业有限公司 |
资产组或资产组组合的构成 | 公司经营性资产 | 公司经营性资产 | 公司经营性资产 |
资产组或资产组组合的账面价值 | 346,663.51 | 42,129.75 | 16,565.59 |
分摊至本资产组或资产组组合的商誉账面价值及分摊方法 | 20,698.34 | 5,537.36 | 116.05 |
包含商誉的资产组或资产组组合的账面价值 | 367,361.85 | 47,667.11 | 16,681.64 |
资产组或资产组组合是否与购买日、以前年度商誉减值测试时所确定的资产组或资产组组合一致 | 是 | 是 | 是 |
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定
期增长率、利润率、折现率、预测期等,如适用)及商誉减值损失的确认方法
√适用 □不适用
①中国黄金集团内蒙古矿业有限公司
商誉的可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算,其预计现金流量根据公司批准的20年期现金流量预测为基础,现金流量预测使用的折现率10.36%(2020年度:10.88%),预测期以后的现金流量根据生产规模推断得出。减值测试中采用的其他关键数据包括:产品预计售价、销量、生产成本及其他相关费用。公司根据历史经验及对市场发展的预测确定上述关键数据。公司采用的折现率是反映当前市场货币时间价值和相关资产组特定风险的税前利率。
② 陕西鑫元科工贸股份有限公司
商誉的可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算,其预计现金流量根据公司批准的13年期现金流量预测为基础,现金流量预测使用的折现率18.26%(2020年度:12.42%),预测期以后的现金流量根据生产规模推断得出。
减值测试中采用的其他关键数据包括:产品预计售价、销量、生产成本及其他相关费用。公司根据历史经验及对市场发展的预测确定上述关键数据。公司采用的折现率是反映当前市场货币时间价值和相关资产组特定风险的税前利率。
③江西三和金业有限公司
商誉的可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算,其预计现金流量根据公司批准的10年期现金流量预测为基础,现金流量预测使用的折现率10.86%,预测期以后的现金流量根据目前生产规模推断得出。
减值测试中采用的其他关键数据包括:产品预计售价、销量、生产成本及其他相关费用。公司根据历史经验及对市场发展的预测确定上述关键数据。公司采用的折现率是反映当前市场货币时间价值和相关资产组特定风险的税前利率。
(5). 商誉减值测试的影响
√适用 □不适用
根据公司聘请的中联资产评估集团(陕西)有限公司出具的《评估报告》(中联(陕)评报字【2022】第1097号),包含商誉的资产组或资产组组合可收回金额为424,535.07万元,账面价值413,589.79万元,商誉并未出现减值损失。
根据公司聘请的中联资产评估集团(陕西)有限公司出具的《评估报告》(中联(陕)评报字【2022】第1092号),包含商誉的资产组或资产组组合可收回金额为85,854.00万元,账面价值54,037.88万元,商誉并未出现减值损失。
根据公司聘请的北京晟明资产评估有限公司出具的《评估报告》(晟明评报字〔2022〕第153号),包含商誉的资产组或资产组组合可收回金额为22,773.66万元,账面价值23,644.27万元,考虑到公司处于停产状态,本期全额计提商誉减值损失880.96万元。包含商誉的资产组或资产组组合可收回金额为18,278.52万元,账面价值16,885.91万元,商誉并未出现减值损失。
其他说明:
□适用 √不适用
29、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
探矿费 | 1,106,643,913.08 | 46,595,157.45 | 153,007,137.05 | 1,000,231,933.48 | |
征地、搬迁等 | 157,815,861.15 | 8,357,123.35 | 2,650,444.04 | 163,522,540.46 |
补偿款 | |||||
露天剥离费用 | 66,551,037.07 | 39,216,334.44 | 2,134,968.10 | 103,632,403.41 | |
尾矿库工程 | 66,964,072.25 | 667,270.27 | 66,296,801.98 | ||
其他 | 169,847,606.99 | 30,057,499.06 | 41,758,152.36 | 543,027.14 | 157,603,926.55 |
合计 | 1,500,858,418.29 | 191,190,186.55 | 200,217,971.82 | 543,027.14 | 1,491,287,605.88 |
30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
资产减值准备 | 937,562,119.88 | 234,390,529.97 | 1,119,969,102.91 | 242,392,179.61 |
内部交易未实现利润 | 10,151,852.97 | 1,522,777.95 | 17,784,497.43 | 2,667,674.61 |
可抵扣亏损 | 132,874,450.91 | 19,907,174.20 | 149,848,795.83 | 22,477,319.36 |
固定资产计提折旧的时间性差异 | 29,741,322.39 | 4,461,198.36 | 34,994,118.14 | 5,249,064.23 |
无形资产摊销的时间性差异 | 79,414,999.53 | 11,912,249.93 | 79,414,999.53 | 11,912,249.93 |
应付职工薪酬 | 10,474,111.94 | 1,571,116.79 | 3,434,111.94 | 515,116.79 |
其他 | 22,273,677.94 | 9,534,657.47 | 37,543,850.00 | 5,631,577.50 |
合计 | 1,222,492,535.56 | 283,299,704.67 | 1,442,989,475.78 | 290,845,182.03 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
非同一控制企业合并资产评估增值 | 2,686,368,029.96 | 671,592,007.49 | 2,694,600,182.00 | 667,172,886.20 |
其他债权投资公允价值变动 | ||||
其他权益工具投资公允价值变动 | 926,585,483.20 | 231,646,370.80 | 1,034,885,818.59 | 258,721,454.65 |
其他 | 6,217,550.00 | 932,632.50 | 6,217,550.00 | 932,632.50 |
合计 | 3,619,171,063.16 | 904,171,010.79 | 3,735,703,550.59 | 926,826,973.35 |
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
可抵扣暂时性差异 | 733,565,040.00 | 521,630,647.51 |
可抵扣亏损 | 2,685,536,765.57 | 2,685,536,765.57 |
合计 | 3,419,101,805.57 | 3,207,167,413.08 |
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
2022 | 357,203,892.11 | 357,203,892.11 | |
2023 | 588,118,391.85 | 588,118,391.85 | |
2024 | 535,619,753.69 | 535,619,753.69 | |
2025 | 421,503,310.59 | 421,503,310.59 | |
2026 | 783,091,417.33 | 783,091,417.33 | |
合计 | 2,685,536,765.57 | 2,685,536,765.57 | / |
其他说明:
□适用 √不适用
31、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
合同取得成本 | ||||||
合同履约成本 | ||||||
应收退货成本 | ||||||
合同资产 | ||||||
中原冶炼厂老厂搬迁处置项 | 461,321,562.25 | 461,321,562.25 | 461,321,562.25 | 461,321,562.25 | ||
其他 | 4,936,431.46 | 4,936,431.46 | 10,939,440.94 | 10,939,440.94 | ||
合计 | 466,257,993.71 | 466,257,993.71 | 472,261,003.19 | 472,261,003.19 |
其他说明:
2015年度中原冶炼厂新厂建设基本完毕,厂区由老厂搬迁至新厂区。目前老厂区部分固定资产和无形资产待处置,根据河南省人民政府与中国黄金集团有限公司签订的《合作协议》:三门峡市出台现有企业的土地利用政策,对企业使用的土地按城市规划,土地收益用来支持企业发展。公司委托中国黄金集团有限公司按照《中国黄金集团有限公司资产转让管理办法》整体进行处置,老厂厂区土地面积为309,279.00平方米,通过评估,整体处置预计不会产生损失。截至2022年06月30日,上述资产未处置完成。
32、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
质押借款 | ||
抵押借款 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 |
保证借款 | 1,141,800,000.00 | 1,117,800,000.00 |
信用借款 | 10,179,182,302.76 | 8,447,012,817.96 |
合计 | 11,323,982,302.76 | 9,567,812,817.96 |
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
35、 应付票据
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
种类 | 期末余额 | 期初余额 |
商业承兑汇票 | ||
银行承兑汇票 | 81,729,578.45 | 173,952,270.57 |
合计 | 81,729,578.45 | 173,952,270.57 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0 元。
36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
1年以内(含1年) | 1,904,245,865.94 | 2,433,142,641.06 |
1-2年(含2年) | 114,648,380.54 | 85,991,013.02 |
2-3年(含3年) | 65,836,618.39 | 133,011,556.02 |
3年以上 | 101,516,657.54 | 90,728,616.31 |
合计 | 2,186,247,522.41 | 2,742,873,826.41 |
(2). 账龄超过1年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
辽宁省第四地质大队 | 54,473,000.00 | 项目未最终结算 |
中铁十九局集团矿业投资有限公司 | 65,021,866.51 | 质保期工程款 |
温州二井一处第二项目部(640坑口) | 11,256,089.00 | 项目未最终结算 |
合计 | 130,750,955.51 | / |
其他说明:
□适用 √不适用
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
预收租赁费 | 571,732.00 | 595,322.00 |
合计 | 571,732.00 | 595,322.00 |
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
38、 合同负债
(1). 合同负债情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
货款 | 1,164,475,017.58 | 332,105,779.94 |
合计 | 1,164,475,017.58 | 332,105,779.94 |
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
39、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、短期薪酬 | 108,666,697.39 | 1,123,897,934.71 | 911,077,815.24 | 321,486,816.86 |
二、离职后福利-设定提存计划 | 37,756,263.55 | 163,847,239.02 | 152,425,766.58 | 49,177,735.99 |
三、辞退福利 | 160,616.37 | 1,291,092.22 | 1,353,204.59 | 98,504.00 |
四、一年内到期的其他福利 | ||||
合计 | 146,583,577.31 | 1,289,036,265.95 | 1,064,856,786.41 | 370,763,056.85 |
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、工资、奖金、津贴和补贴 | 6,326,120.64 | 883,315,942.00 | 676,408,622.06 | 213,233,440.58 |
二、职工福利费 | 65,774,081.16 | 65,774,081.16 | ||
三、社会保险费 | 1,828,025.87 | 77,239,202.48 | 76,988,930.51 | 2,078,297.84 |
其中:医疗保险费 | 1,779,439.73 | 62,055,407.65 | 62,565,765.59 | 1,269,081.79 |
工伤保险费 | 45,882.47 | 14,557,997.03 | 13,891,200.26 | 712,679.24 |
生育保险费 | 2,703.67 | 458,624.52 | 364,791.38 | 96,536.81 |
其他 | 167,173.28 | 167,173.28 | ||
四、住房公积金 | 11,541,213.77 | 72,267,184.19 | 71,711,820.48 | 12,096,577.48 |
五、工会经费和职工教育经费 | 88,971,337.11 | 24,238,643.30 | 19,264,706.59 | 93,945,273.82 |
六、短期带薪缺勤 | ||||
七、短期利润分享计划 | ||||
八、其他短期薪酬 | 1,062,881.58 | 929,654.44 | 133,227.14 | |
合计 | 108,666,697.39 | 1,123,897,934.71 | 911,077,815.24 | 321,486,816.86 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、基本养老保险 | 33,714,620.10 | 126,646,428.44 | 116,137,020.69 | 44,224,027.85 |
2、失业保险费 | 791,928.47 | 5,238,978.51 | 4,838,989.07 | 1,191,917.91 |
3、企业年金缴费 | 3,249,714.98 | 31,961,832.07 | 31,449,756.82 | 3,761,790.23 |
合计 | 37,756,263.55 | 163,847,239.02 | 152,425,766.58 | 49,177,735.99 |
其他说明:
□适用 √不适用
40、 应交税费
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
增值税 | 59,670,637.13 | 236,091,438.01 |
消费税 | ||
营业税 | ||
企业所得税 | 93,956,007.96 | 86,571,740.42 |
个人所得税 | 1,360,452.56 | 19,649,183.59 |
城市维护建设税 | 1,281,484.45 | 16,206,643.40 |
资源税 | 54,587,066.44 | 31,509,901.69 |
房产税 | 8,137,920.69 | 5,188,654.84 |
土地使用税 | 5,730,751.24 | 5,682,832.57 |
教育费附加(含地方教育费附加) | 2,888,250.80 | 11,638,513.87 |
其他税费 | 9,448,734.58 | 8,717,391.55 |
合计 | 237,061,305.85 | 421,256,299.94 |
41、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付利息 | 3,101,624.02 | 1,588,437.13 |
应付股利 | 1,116,530,356.57 | 44,378,001.80 |
其他应付款 | 1,238,955,096.74 | 1,122,764,280.12 |
合计 | 2,358,587,077.33 | 1,168,730,719.05 |
应付利息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
分期付息到期还本的长期借款利息 | 307,585.25 | |
企业债券利息 | ||
短期借款应付利息 | 2,110,924.04 | 527,651.88 |
划分为金融负债的优先股\永续债利息 | ||
其他利息费用 | 990,699.98 | 753,200.00 |
合计 | 3,101,624.02 | 1,588,437.13 |
重要的已逾期未支付的利息情况:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
应付股利
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
普通股股利 | 1,116,530,356.57 | 44,378,001.80 |
划分为权益工具的优先股\永续债股利 | ||
优先股\永续债股利-XXX | ||
优先股\永续债股利-XXX | ||
应付股利-XXX | ||
应付股利-XXX | ||
合计 | 1,116,530,356.57 | 44,378,001.80 |
其他说明,包括重要的超过1年未支付的应付股利,应披露未支付原因:
项 目 | 未支付金额 | 未支付原因 |
中国黄金集团陕西有限公司 | 9,157,521.95 | 资金紧张 |
中国黄金集团有限公司 | 9,926,235.03 | 改制款抵账 |
小 计 | 20,083,756.98 |
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
押金保证金 | 381,832,791.99 | 384,363,406.88 |
其他资金拆借及往来款项 | 758,538,766.74 | 520,827,990.97 |
应付暂收款 | 97,074,501.01 | 41,612,786.90 |
预提费用 | 1,509,037.00 | 175,960,095.37 |
合计 | 1,238,955,096.74 | 1,122,764,280.12 |
(2). 账龄超过1年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
三门峡检验检疫试验区投资建设有限责任公司 | 56,910,000.00 | 项目未完结 |
河北省国土资源厅 | 22,500,000.00 | 对方未催收 |
黄石金铜实业有限责任公司 | 6,003,592.27 | 对方未催收 |
合计 | 85,413,592.27 | / |
其他说明:
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
1年内到期的长期借款 | 158,960,282.35 | 721,590,289.40 |
1年内到期的应付债券 | ||
1年内到期的长期应付款 | 21,241,784.32 | 72,792,394.05 |
1年内到期的租赁负债 | 7,560,558.59 | 4,920,204.32 |
合计 | 187,762,625.26 | 799,302,887.77 |
44、 其他流动负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
短期应付债券 | ||
应付退货款 | ||
待转销项税额 | 129,500,132.89 | 27,031,624.62 |
其他 | 11,575,875.85 | 3,556,962.47 |
合计 | 141,076,008.74 | 30,588,587.09 |
短期应付债券的增减变动:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
质押借款 | ||
抵押借款 | 80,000,000.00 | |
保证借款 | 478,012,400.00 | 277,212,400.00 |
信用借款 | 4,470,570,000.00 | 3,717,139,662.92 |
合计 | 5,028,582,400.00 | 3,994,352,062.92 |
其他说明,包括利率区间:
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用√不适用
(2). 应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
47、 租赁负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
租赁付款额 | 23,998,011.70 | 16,471,856.84 |
未确认的融资费用 | -2,231,666.51 | -2,057,961.68 |
重分类至一年内到期的非流动负债 | -7,560,558.59 | -4,920,204.32 |
合计 | 14,205,786.60 | 9,493,690.84 |
48、 长期应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
长期应付款 | 24,839,489.69 | 21,606,887.48 |
专项应付款 | 75,195,679.99 | 103,725,769.61 |
合计 | 100,035,169.68 | 125,332,657.09 |
其他说明:
期末数与上年年末数(2021年12月31日)差异详见本财务报表附注。
长期应付款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
中鑫国际融资租赁(深圳)有限公司 | 16,796,891.02 | 13,564,288.81 |
其他项目-黄金生产发展基金 | 6,223,541.67 | 7,475,711.88 |
黄金地质探矿基金 | 1,819,057.00 | 566,886.79 |
合计 | 24,839,489.69 | 21,606,887.48 |
其他说明:
期末数与上年年末数(2021年12月31日)差异详见本财务报表附注。
专项应付款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
安全生产保障能力建设专项资金 | 72,870,000.00 | 72,870,000.00 | 政府补助 | ||
棚户区改造拨款 | 22,325,679.99 | 20,000,000.00 | 2,325,679.99 | 政府补助 | |
“三供一业”分离移交项目补助资金 | 8,530,089.62 | 8,530,089.62 | |||
合计 | 103,725,769.61 | 28,530,089.62 | 75,195,679.99 |
49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位:元 币种人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
政府补助 | 269,487,057.30 | 15,580,987.20 | 11,717,872.62 | 273,350,171.88 | |
合计 | 269,487,057.30 | 15,580,987.20 | 11,717,872.62 | 273,350,171.88 | / |
涉及政府补助的项目:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
黄金矿山企业财政专项拨款项目 | 101,404,341.25 | 4,478,000.00 | 1,025,459.94 | 7,860,193.75 | 96,996,687.56 | 与资产相关 | |
黄金矿山企业财政专项拨款项目 | 7,636,148.49 | 2,156,630.14 | 16,430,734.75 | 7,436,150.49 | 与收益相关 | ||
其他递延收益 | 160,446,567.56 | 11,102,987.20 | 502,846.68 | 2,129,374.25 | 168,917,333.83 | 与收益相关 | |
合计 | 269,487,057.30 | 15,580,987.20 | 3,684,936.76 | 26,420,302.75 | 273,350,171.88 |
其他说明:
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期初余额 | 本次变动增减(+、一) | 期末余额 | |||||
发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
股份总数 | 4,847,312,564.00 | 4,847,312,564.00 |
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
资本溢价(股本溢价) | 7,920,150,347.33 | 7,920,150,347.33 | ||
其他资本公积 | 1,261,256,746.63 | 10,621,673.61 | 1,271,878,420.24 | |
合计 | 9,181,407,093.96 | 10,621,673.61 | 9,192,028,767.57 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
本公司本期实行股权激励计划,发生股份支付确认的费用10,621,673.61元,影响资本公积增加10,621,673.61元。
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | |||||
本期所得税前发生额 | 减:前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减:所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
一、不能重分类进损益的其他综合收益 | 776,866,784.15 | -108,300,335.41 | -27,075,083.85 | -81,225,251.56 | -674,874.31 | 695,641,532.59 | ||
其中:重新计量设定受益计划变动额 | ||||||||
权益法下不能转损益的其他综 | 776,866,784.15 | -108,300,335.41 | -27,075,083.85 | -81,225,251.56 | -674,874.31 | 695,641,532.59 |
合收益 | ||||||||
其他权益工具投资公允价值变动 | ||||||||
企业自身信用风险公允价值变动 | ||||||||
二、将重分类进损益的其他综合收益 | -29,383,522.50 | 453,605,533.33 | 113,401,383.33 | 340,204,150.00 | 310,820,627.50 | |||
其中:权益法下可转损益的其他综合收益 | ||||||||
其他债权投资公允价值变动 | ||||||||
金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||||||||
其他债权投资信用减值准备 | ||||||||
现金流量套期储备 | -29,383,522.50 | 453,605,533.33 | 113,401,383.33 | 340,204,150.00 | 310,820,627.50 | |||
外币财务报表折算差额 |
其他综合收益合计 | 747,483,261.65 | 345,305,197.92 | 86,326,299.48 | 258,978,898.44 | -674,874.31 | 1,006,462,160.09 |
58、 专项储备
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
安全生产费 | 158,541,922.01 | 130,559,002.86 | 122,684,658.77 | 166,416,266.10 |
合计 | 158,541,922.01 | 130,559,002.86 | 122,684,658.77 | 166,416,266.10 |
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
法定盈余公积 | 1,477,561,562.97 | 1,477,561,562.97 | ||
任意盈余公积 | ||||
储备基金 | ||||
企业发展基金 | ||||
其他 | ||||
合计 | 1,477,561,562.97 | 1,477,561,562.97 |
60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期 | 上年度 |
调整前上期末未分配利润 | 8,431,733,713.88 | 7,656,440,467.86 |
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-) | ||
调整后期初未分配利润 | 8,431,733,713.88 | 7,656,440,467.86 |
加:本期归属于母公司所有者的净利润 | 1,205,911,028.95 | 1,697,836,680.83 |
减:提取法定盈余公积 | 143,046,483.96 | |
提取任意盈余公积 | ||
提取一般风险准备 | ||
应付普通股股利 | 1,087,252,208.11 | 777,508,934.69 |
转作股本的普通股股利 | ||
其他减少 | 1,988,016.16 | |
期末未分配利润 | 8,550,392,534.72 | 8,431,733,713.88 |
调整期初未分配利润明细:
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0 元。
2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0 元。
3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。
61、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 25,431,109,937.72 | 22,128,985,870.42 | 26,163,969,117.07 | 23,145,635,756.59 |
其他业务 | 184,253,695.15 | 129,194,828.12 | 149,900,839.68 | 120,098,000.26 |
合计 | 25,615,363,632.87 | 22,258,180,698.54 | 26,313,869,956.75 | 23,265,733,756.85 |
(2). 合同产生的收入的情况
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明:
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
消费税 | ||
营业税 | ||
城市维护建设税 | 8,293,690.71 | 24,604,034.02 |
教育费附加 | 15,986,203.90 | 25,391,132.50 |
资源税 | 289,725,999.08 | 224,006,505.63 |
房产税 | 25,154,467.90 | 25,921,699.87 |
土地使用税 | 16,141,933.73 | 16,095,207.39 |
车船使用税 | 337,609.02 | 327,416.58 |
印花税 | 14,697,290.32 | 14,141,374.70 |
其他税金 | 6,794,756.19 | 5,714,844.07 |
合计 | 377,131,950.85 | 336,202,214.76 |
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 9,489,914.27 | 9,061,499.72 |
业务经费 | 124,237.24 | 934,461.35 |
运输费 | 5,307,996.99 |
保险费 | ||
折旧费 | 727,687.06 | 3,951,633.49 |
交易手续费 | 14,393,772.52 | 7,152,718.43 |
仓储保管费 | 47,912.62 | 55,884.20 |
包装费 | 558.33 | 480.00 |
差旅费 | 307,711.73 | 473,365.06 |
其他 | 7,665,904.42 | 9,578,957.90 |
合计 | 38,065,695.18 | 31,209,000.15 |
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 416,806,709.41 | 401,036,872.84 |
无形资产摊销 | 74,678,713.74 | 111,331,556.63 |
长期待摊费用摊销 | 56,698,470.69 | 100,816,891.67 |
折旧费 | 60,898,710.76 | 67,008,025.03 |
修理费 | 7,678,652.63 | 8,375,743.97 |
业务招待费 | 6,191,481.96 | 6,301,473.08 |
差旅费 | 3,147,396.23 | 5,203,507.00 |
租赁费 | 22,533,354.71 | 24,188,418.65 |
办公费 | 3,646,081.88 | 3,732,062.28 |
中介及咨询费用 | 10,616,548.06 | 6,460,646.75 |
其他 | 145,254,696.80 | 189,272,573.47 |
合计 | 808,150,816.87 | 923,727,771.37 |
65、 研发费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
人员人工费用 | 70,314,067.77 | 66,061,527.91 |
直接投入费用 | 101,923,069.19 | 77,014,359.37 |
折旧费用 | 14,808,441.92 | 9,635,338.25 |
新产品设计费等 | ||
其他相关费用 | 9,977,738.51 | 6,308,251.94 |
委托第三方研发费用 | 3,971,424.64 | 4,329,117.13 |
合计 | 200,994,742.03 | 163,348,594.60 |
66、 财务费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
利息支出 | 235,571,953.28 | 267,025,557.30 |
减:利息收入 | -34,856,211.82 | -32,269,639.44 |
减:利息资本化金额 | -4,855,312.50 | -12,796,534.40 |
汇兑损益 | 15,915,511.47 | -53,907,786.41 |
其他 | 5,311,434.19 | 7,338,267.51 |
合计 | 217,087,374.62 | 175,389,864.56 |
67、 其他收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
黄金矿山企业财政专项拨款等 | 26,420,302.75 | 5,957,872.21 |
合计 | 26,420,302.75 | 5,957,872.21 |
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
权益法核算的长期股权投资收益 | 33,322,130.96 | 27,063,942.06 |
处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 23,688,000.00 | 15,792,000.00 |
债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
处置债权投资取得的投资收益 | ||
处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
债务重组收益 | ||
其他 | 51,653,969.16 | -13,404,074.15 |
合计 | 108,664,100.12 | 29,451,867.91 |
69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
交易性金融资产 | ||
其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | ||
交易性金融负债 | ||
按公允价值计量的投资性房地产 | ||
其他 | -3,181,865.00 | -8,609,815.00 |
合计 | -3,181,865.00 | -8,609,815.00 |
71、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
应收票据坏账损失 | ||
应收账款坏账损失 | ||
其他应收款坏账损失 | ||
债权投资减值损失 | ||
其他债权投资减值损失 | ||
长期应收款坏账损失 | ||
合同资产减值损失 | ||
坏账损失 | -15,055,274.75 | 51,116,270.45 |
合计 | -15,055,274.75 | 51,116,270.45 |
72、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
一、坏账损失 | ||
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -14,495,049.03 | -1,635,586.18 |
三、长期股权投资减值损失 | ||
四、投资性房地产减值损失 | ||
五、固定资产减值损失 | ||
六、工程物资减值损失 | ||
七、在建工程减值损失 | ||
八、生产性生物资产减值损失 | ||
九、油气资产减值损失 | ||
十、无形资产减值损失 | ||
十一、商誉减值损失 | ||
十二、其他 | ||
合计 | -14,495,049.03 | -1,635,586.18 |
73、 资产处置收益
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
非流动资产处置收益 | 12,143,971.17 | 577,256.62 |
非流动资产处置损失 | -113,268.36 | -57,765.57 |
合计 | 12,030,702.81 | 519,491.05 |
其他说明:
□适用√不适用
74、 营业外收入
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
非流动资产处置利得 |
合计 | |||
其中:固定资产处置利得 | |||
无形资产处置利得 | |||
债务重组利得 | |||
非货币性资产交换利得 | |||
接受捐赠 | |||
政府补助 | 3,684,936.76 | 10,770,082.13 | 3,684,936.76 |
盘盈利得 | 467,651.40 | ||
违约赔偿 | 393,858.41 | 351,516.44 | 393,858.41 |
其他 | 20,931,641.18 | 11,546,731.19 | 20,931,641.18 |
合计 | 25,010,436.35 | 23,135,981.16 | 25,010,436.35 |
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
补助项目 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
黄金矿山企业财政专项拨款项目--与资产相关 | 1,025,459.94 | 6,307,425.47 | 与资产相关 |
黄金矿山企业财政专项拨款项目--与收益相关 | 2,156,630.14 | 2,644,809.98 | 与收益相关 |
其他递延收益 | 502,846.68 | 1,817,846.68 | 与收益相关 |
合计 | 3,684,936.76 | 10,770,082.13 |
其他说明:
□适用 √不适用
75、 营业外支出
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
非流动资产处置损失合计 | |||
其中:固定资产处置损失 | |||
无形资产处置损失 | |||
债务重组损失 | |||
非货币性资产交换损失 | |||
对外捐赠 | 2,911,000.00 | 2,680,000.00 | 2,911,000.00 |
停产损失 | 19,590,873.27 | 50,448,583.43 | |
非流动资产毁损报 | 81,678.75 | 1,131,067.70 | 81,678.75 |
废损失 | |||
罚款支出 | 606,674.26 | 1,626,412.76 | 606,674.26 |
赔偿金、违约金等支出 | 2,674,056.77 | 1,777,283.46 | 2,674,056.77 |
其他 | 20,652,513.71 | 48,030,747.20 | 20,652,513.71 |
合计 | 46,516,796.76 | 105,694,094.55 | 26,925,923.49 |
其他说明:
营业外支出-停产损失,为广西凤山天承黄金矿业有限责任公司、陕西久盛矿业投资管理有限公司、黑龙江乌拉嘎黄金矿业有限责任公司、托里县金福黄金矿业有限责任公司停产损失19,590,873.27元,鉴于停产持续时间较长,该支出不再符合非经常性损益的定义,不计入当期非经常性损益。
76、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
当期所得税费用 | 287,732,503.39 | 228,478,487.03 |
递延所得税费用 | 36,655,631.16 | 70,279,477.79 |
合计 | 324,388,134.55 | 298,757,964.82 |
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 |
利润总额 | 1,808,628,911.27 |
按法定/适用税率计算的所得税费用 | 452,157,227.82 |
子公司适用不同税率的影响 | -125,368,404.76 |
调整以前期间所得税的影响 | 2,838,483.87 |
非应税收入的影响 | |
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | |
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -3,289,908.02 |
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | -532,422.02 |
加计扣除的影响 | -1,416,842.34 |
所得税费用 | 324,388,134.55 |
其他说明:
□适用 √不适用
77、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注
78、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到财政专项资金 | 33,968,354.09 | 780,200.00 |
利息收入 | 34,856,211.82 | 32,269,639.44 |
资金往来及其他 | 290,428,795.68 | 163,897,349.12 |
合计 | 359,253,361.59 | 196,947,188.56 |
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
与集团内企业的资金往来 | 1,084,330.08 | 1,099,234.30 |
支付办 公费、差旅费、通讯费、业务招待费、水电费等 | 226,916,306.12 | 158,248,370.48 |
其他资金往来 | 441,449,439.33 | 448,578,638.86 |
合计 | 669,450,075.53 | 607,926,243.64 |
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付“三供一业”费用 | 1,799,749.04 | |
合计 | 1,799,749.04 |
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到的融资租赁款 | 30,000,000.00 | |
合计 | 30,000,000.00 |
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付的融资租赁费用 | 3,141,135.38 | 668,564.40 |
其他筹资费用 | 435,964.73 | |
合计 | 3,577,100.11 | 668,564.40 |
79、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
1.将净利润调节为经营活动现金流量: | ||
净利润 | 1,484,240,776.72 | 1,113,742,776.69 |
加:资产减值准备 | 14,495,049.03 | 1,635,586.18 |
信用减值损失 | 15,055,274.75 | -51,116,270.45 |
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 757,793,489.37 | 757,281,940.03 |
使用权资产摊销 | 1,742,231.04 | 15,199,456.44 |
无形资产摊销 | 74,678,713.74 | 101,285,178.52 |
长期待摊费用摊销 | 200,217,971.82 | 220,064,187.23 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列) | -761,117.37 | -519,491.05 |
固定资产报废损失(收益以“-”号填列) | 81,678.75 | 1,131,067.70 |
公允价值变动损失(收益以“-”号填列) | 3,181,865.00 | 8,609,815.00 |
财务费用(收益以“-”号填列) | 246,632,152.25 | 266,284,028.13 |
投资损失(收益以“-”号填列) | -108,664,100.12 | -29,451,867.91 |
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) | 7,545,477.36 | 32,023,592.97 |
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) | 29,110,153.8 | 38,255,884.82 |
存货的减少(增加以“-”号填列) | -2,829,498,386.73 | -1,902,214,234.15 |
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) | -446,183,236.29 | -1,299,694,042.88 |
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) | -30,117,102.81 | 424,813,099.06 |
其他 | ||
经营活动产生的现金流量净额 | -580,449,109.69 | -302,669,293.67 |
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: | ||
债务转为资本 | ||
一年内到期的可转换公司债券 | ||
融资租入固定资产 | ||
3.现金及现金等价物净变动情况: | ||
现金的期末余额 | 8,569,833,933.93 | 6,196,074,311.94 |
减:现金的期初余额 | 7,289,882,201.34 | 5,430,341,465.79 |
加:现金等价物的期末余额 | ||
减:现金等价物的期初余额 | ||
现金及现金等价物净增加额 | 1,279,951,732.59 | 765,732,846.15 |
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一、现金 | 8,569,833,933.93 | 7,289,882,201.34 |
其中:库存现金 | 1,810,753.08 | 4,726,308.12 |
可随时用于支付的银行存款 | 8,440,020,495.06 | 7,136,940,554.23 |
可随时用于支付的其他货币资金 | 128,002,685.79 | 148,215,338.99 |
可用于支付的存放中央银行款项 | ||
存放同业款项 | ||
拆放同业款项 | ||
二、现金等价物 | ||
其中:三个月内到期的债券投资 | ||
三、期末现金及现金等价物余额 | 8,569,833,933.93 | 7,289,882,201.34 |
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
其他说明:
□适用 √不适用
80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
□适用 √不适用
81、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
货币资金 | 142,686,321.14 | 银行承兑汇票、信用证、保函、黄金租赁保证金等 |
应收票据 | ||
存货 | ||
固定资产 | 30,441,804.22 | 融资租赁资产 |
无形资产 | 453,143,971.62 | 抵押借款 |
合计 | 626,272,096.98 | / |
82、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
√适用 □不适用
单位:元
项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 |
余额 | |||
货币资金 | 1,206,875.61 | 6.7114 | 8,099,824.97 |
其中:美元 | 1,206,875.61 | 6.7114 | 8,099,824.97 |
欧元 | |||
港币 | |||
应收账款 | 77,070,621.72 | 6.7114 | 517,251,770.61 |
其中:美元 | 77,070,621.72 | 6.7114 | 517,251,770.61 |
欧元 | |||
港币 | |||
长期借款 | - | - | |
其中:美元 | |||
欧元 | |||
港币 |
(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
83、 套期
√适用 □不适用
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的相关的定性和定量信息:
(1)现金流量套期业务概况
本公司二级子公司河南中原黄金冶炼厂有限责任公司(简称中原冶炼厂)作为冶炼加工企业,原料全部外购。铜精粉中的铜金属是阴极铜产品的主要原料,近年来受宏观经济的影响,阴极铜的销售价格波动幅度较大,为规避铜的价波动风险,中原冶炼厂基于销售数据分析,以此为依据进行期货铜合约套期操作。公司制定了《套期保值管理制度》,对公司开展铜期货保值业务的审批权限、操作流程及风险控制等方面做出了明确规定。
(2)现金流量套期业务定性分析
中原冶炼厂使用自有资金开展期货套期保值业务的审批程序符合国家相关法律、法规等有关规定,为规避铜价格波动而开展的期铜套期保值业务,将铜产品的价格波动对公司经营活动产生的影响控制在可承受范围内,为经营目标的实现提供保障。
(3)现金流量套期业务对当期损益和其他综合收益的影响
2022年上半年,中原冶炼厂铜期货套期自其他综合收益转出计入损益的金额为-65,620,600.00元,期末计入其他综合收益的现金流量套期工具公允价值变动产生的税后利得为310,820,627.50元。2021年度,中原冶炼厂铜期货套期自其他综合收益转出计入损益的金额为-140,904,300.00元,期末计入其他综合收益的现金流量套期工具公允价值变动产生的税后利得为-29,383,522.50元。
84、 政府补助
1. 政府补助基本情况
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
黄金矿山企业财政专项拨款项目--与资产相关 | 96,996,687.56 | 递延收益 | 8,885,653.69 |
黄金矿山企业财政专项拨款项目--与收益相 | 7,436,150.49 | 递延收益 | 18,587,364.89 |
关 | |||
其他递延收益 | 168,917,333.83 | 递延收益 | 2,632,220.93 |
合计 | 273,350,171.88 | 30,105,239.51 |
2. 政府补助退回情况
□适用 √不适用
85、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明:
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
直接 | 间接 | |||||
河南中原黄金冶炼厂有限责任公司 | 河南省三门峡市 | 河南省三门峡市 | 金冶炼 | 100 | 投资设立 | |
辽宁二道沟黄金矿业有限责任公司 | 辽宁省北票市 | 辽宁省北票市 | 金矿采选 | 100 | 同一控制下企业合并 | |
河北中金黄金矿业有限责任公司 | 河北省秦皇岛市 | 河北省秦皇岛市 | 金矿采选 | 100 | 投资设立 | |
黑龙江乌拉嘎黄金矿业有限责任公司 | 黑龙江省伊春市 | 黑龙江省伊春市 | 金矿采选 | 100 | 同一控制下企业合并 | |
河南秦岭黄金矿业有限责任公司 | 河南省灵宝市 | 河南省灵宝市 | 金矿采选 | 100 | 同一控制下企业合并 | |
苏尼特金曦黄金矿业有限责任公司 | 内蒙古自治区苏尼特右旗 | 内蒙古自治区苏尼特右旗 | 金矿采选 | 90 | 同一控制下企业合并 | |
湖北鸡笼山黄金矿业有限公司 | 湖北省阳新县 | 湖北省阳新县 | 金矿采选 | 55 | 同一控制下企业合并 | |
广西凤山天承黄金矿业有限责任公司 | 广西壮族自治区凤山县 | 广西壮族自治区凤山县 | 金矿采选 | 100 | 同一控制下企业合并 | |
嵩县前河矿业有限责任公司 | 河南省嵩县 | 河南省嵩县 | 金矿采选 | 60 | 同一控制下企业合并 | |
潼关中金黄金矿业有限责任公司 | 陕西省潼关县 | 陕西省潼关县 | 金矿采选 | 51 | 同一控制下企业合并 | |
内蒙古包头鑫达黄金矿业有限责任公司 | 内蒙古自治区包头市 | 内蒙古自治区包头市 | 金矿采选 | 81.99 | 同一控制下企业合并 | |
河南金源黄金矿业有限责任公司 | 河南省嵩县 | 河南省嵩县 | 金矿采选 | 55 | 同一控制下企业合并 | |
中国黄金集团江西金山矿业有限公司 | 江西省德兴市 | 江西省德兴市 | 金矿采选 | 76 | 同一控制下企业合并 | |
陕西久盛矿业投资管理有限公司 | 陕西省镇安县 | 陕西省镇安县 | 金矿采选 | 100 | 非同一控制下企业合并 | |
凌源日兴矿业有限公司 | 辽宁省凌源市 | 辽宁省凌源市 | 金矿采选 | 100 | 同一控制下企业合并 | |
河南金渠黄金股份有限 | 河南省三门峡市 | 河南省三门峡市 | 金矿采选 | 51 | 非同一控制下企业合并 |
公司 | ||||||
河北东梁黄金矿业有限责任公司 | 河北省承德市 | 河北省承德市 | 金矿采选 | 100 | 同一控制下企业合并 | |
嵩县金牛有限责任公司 | 河南省洛阳市 | 河南省洛阳市 | 金矿采选 | 60 | 同一控制下企业合并 | |
湖北三鑫金铜股份有限公司 | 湖北省大冶市 | 湖北省大冶市 | 铜金矿采选 | 51 | 同一控制下企业合并 | |
中金嵩县嵩原黄金冶炼有限责任公司 | 河南省嵩县 | 河南省嵩县 | 金冶炼 | 100 | 投资设立 | |
河北峪耳崖黄金矿业有限责任公司 | 河北省宽城满族自治县 | 河北省宽城满族自治县 | 金矿采选 | 100 | 投资设立 | |
甘肃省天水李子金矿有限公司 | 甘肃省天水市 | 甘肃省天水市 | 金矿采选 | 88.4 | 非同一控制下企业合并 | |
河北金厂峪矿业有限责任公司 | 河北省唐山市 | 河北省唐山市 | 金矿采选 | 100 | 同一控制下企业合并 | |
辽宁中金黄金有限责任公司 | 辽宁省沈阳市 | 辽宁省沈阳市 | 金矿采选 | 100 | 同一控制下企业合并 | |
河北中金黄金有限公司 | 河北省石家庄市 | 河北省石家庄市 | 金矿采选 | 100 | 同一控制下企业合并 | |
山东烟台鑫泰黄金矿业有限责任公司 | 山东省烟台海阳市 | 山东省烟台海阳市 | 金矿采选 | 57.78 | 同一控制下企业合并 | |
潼关中金冶炼有限责任公司 | 陕西省潼关县 | 陕西省潼关县 | 金冶炼 | 98.07 | 投资设立 | |
陕西太白黄金矿业有限责任公司 | 陕西省宝鸡市 | 陕西省宝鸡市 | 金矿采选 | 66.83 | 同一控制下企业合并 | |
托里县金福黄金矿业有限责任公司 | 新疆托里县 | 新疆托里县 | 金矿采选 | 95 | 非同一控制下企业合并 | |
中国黄金集团夹皮沟矿业有限公司 | 吉林省桦甸市 | 吉林省桦甸市 | 金矿采选 | 100 | 同一控制下企业合并 | |
中国黄金集团内蒙古矿业有限公司 | 内蒙古新巴尔虎右旗阿镇 | 内蒙古新巴尔虎右旗阿镇 | 铜矿采选 | 90 | 同一控制下企业合并 | |
辽宁新都黄金有限责任公司 | 辽宁省朝阳市 | 辽宁省朝阳市 | 金冶炼 | 66.58 | 33.42 | 同一控制下企业合并 |
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
子公司名称 | 少数股东持股 比例(%) | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
中国黄金集团 | 10% | 88,433,443.08 | 396,913,954.14 |
内蒙古矿业有限公司 | ||||
湖北三鑫金铜股份有限公司 | 49% | 183,206,428.37 | 1,173,926,516.73 | |
中国黄金集团江西金山矿业有限公司 | 24% | 9,699,700.58 | 281,258,558.83 | |
陕西太白黄金矿业有限责任公司 | 33.17% | -3,318,660.48 | 41,976,457.49 | |
河南金源黄金矿业有限责任公司 | 45% | 9,710,735.33 | 122,170,020.79 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
中国黄金集团内蒙古矿业有限公司 | 196,106.48 | 348,177.76 | 544,284.24 | 112,657.12 | 34,713.17 | 147,370.29 | 68,522.85 | 363,617.95 | 432,140.80 | 86,888.01 | 39,713.17 | 126,601.18 |
湖北三鑫金铜股份有限公司 | 145,134.21 | 189,023.25 | 334,157.46 | 83,708.44 | 24,289.32 | 107,997.76 | 109,594.47 | 185,116.55 | 294,711.02 | 89,302.42 | 16,334.50 | 105,636.92 |
中国黄金集团江西金山矿业有限公司 | 62,061.12 | 176,520.92 | 238,582.04 | 99,520.02 | 29,932.84 | 129,452.85 | 57,946.71 | 176,290.34 | 234,237.05 | 108,594.36 | 19,943.83 | 128,538.19 |
陕西太白黄金矿业有限责任公司 | 23,502.03 | 119,094.75 | 142,596.79 | 119,282.84 | 807.00 | 120,089.84 | 21,045.48 | 120,445.58 | 141,491.06 | 118,111.89 | 807.00 | 118,918.89 |
河南金源黄金矿业有限责任公司 | 20,872.62 | 53,132.44 | 74,005.06 | 46,507.71 | 348.45 | 46,856.16 | 21,936.63 | 50,865.59 | 72,802.22 | 47,415.66 | 348.45 | 47,764.11 |
子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
中国黄金集团内蒙古矿业有限公司 | 245,319.79 | 88,433.44 | 88,433.44 | 129,163.55 | 212,844.19 | 61,213.88 | 61,213.88 | 127,069.21 |
湖北三鑫金铜股份有限公司 | 81,852.21 | 37,331.17 | 37,331.17 | 35,362.26 | 71,519.17 | 29,281.70 | 29,281.70 | 43,953.89 |
中国黄金集团江西金山矿业有限公司 | 77,564.05 | 3,497.51 | 3,497.51 | 13,748.99 | 67,490.25 | 5,102.89 | 5,102.89 | 9,761.59 |
陕西太白黄金矿业有限责任公司 | 27,167.54 | 57.73 | 57.73 | 8,243.68 | 29,572.04 | 1,549.16 | 1,549.16 | -5,516.77 |
河南金源黄金矿业有限责任公司 | 20,507.27 | 2,157.94 | 2,157.94 | 4,822.85 | 24,403.28 | 3,862.22 | 3,862.22 | 3,080.94 |
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制:
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
直接 | 间接 | |||||
中国黄金集团三门峡中原金银制品有限公司 | 河南三门峡 | 河南三门峡 | 贵金属加工 | 49 | 权益法 | |
中国黄金集团财务有限公司 | 北京东城 | 北京东城 | 财务公司 | 49 | 权益法 | |
中鑫国际融资租赁(深圳)有限公司 | 北京市 | 深圳市 | 融资租赁 | 40 | 权益法 | |
三门峡检验检疫试验区投资建设有限责任公司 | 河南三门峡 | 河南三门峡 | 专业服务 | 40 | 权益法 |
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用√不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |||||||
中国黄金集团财务有限公司 | 中鑫国际融资租赁(深圳)有限公司 | 中国黄金集团三门峡中原金银制品有限公司 | 三门峡检验检疫试验区投资建设有限责任公司 | 中国黄金集团财务有限公司 | 中鑫国际融资租赁(深圳)有限公司 | 中国黄金集团三门峡中原金银制品有限公司 | 三门峡检验检疫试验区投资建设有限责任公司 | |
流动资产 | 11,332,460,609.46 | 509,772,824.02 | 123,582,561.61 | 31,978,262.20 | 12,073,468,062.80 | 516,656,123.59 | 112,044,636.92 | 84,104,740.66 |
非流动资产 | 7,788,662,094.23 | 64,430,439.12 | 73,273,298.42 | 151,640,151.39 | 5,651,715,235.83 | 67,205,791.29 | 77,861,829.29 | 96,759,838.92 |
资产合计 | 19,121,122,703.69 | 574,203,263.14 | 196,855,860.03 | 183,618,413.59 | 17,725,183,298.63 | 583,861,914.88 | 189,906,466.21 | 180,864,579.58 |
流动负债 | 17,829,631,504.97 | 31,927,013.00 | 119,503,730.44 | 57,199,541.04 | 16,490,064,965.50 | 54,258,737.66 | 114,828,241.58 | 21,615,465.36 |
非流动负债 | 918818.04 | 312,500.00 | 91,743.12 | 79,870,000.00 | 312,500.00 | 91,743.12 | 112,870,000.00 | |
负债合计 | 17,830,550,323.01 | 32,239,513.00 | 119,595,473.56 | 137,069,541.04 | 16,490,064,965.50 | 54,571,237.66 | 114,919,984.70 | 134,485,465.36 |
少数股东权益 | ||||||||
归属于母公司股东权益 | 1,290,572,380.68 | 541,963,750.14 | 77,260,386.47 | 46,548,872.55 | 1,235,118,333.13 | 529,290,677.22 | 74,986,481.51 | 46,379,114.22 |
按持股比例计算的净资产份额 | 632,380,466.53 | 216,785,500.06 | 37,857,589.37 | 18,619,549.02 | 605,207,983.23 | 211,716,270.89 | 36,743,375.94 | 18,551,645.69 |
调整事项 | ||||||||
--商誉 | ||||||||
--内部交易未实现利润 | ||||||||
--其他 | ||||||||
对联营企业权益投资的账面价值 | 632,271,802.45 | 216,785,500.05 | 37,864,555.19 | 18,619,549.02 | 605,207,983.23 | 211,716,270.89 | 36,743,375.94 | 18,551,645.69 |
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||||||||
营业收入 | 210,101,288.56 | 18,042,706.68 | 178,379,437.99 | 12,508,943.31 | 348,511,708.73 | 54,996,634.56 | 378,431,342.90 | 1,064,809,699.17 |
净利润 | 55,232,284.12 | 12,673,072.92 | 2,273,904.96 | 240,726.62 | 96,234,849.14 | 16,811,501.41 | 2,257,554.05 | 1,357,234.40 |
终止经营的净利润 | ||||||||
其他综合收益 | ||||||||
综合收益总额 | 55,232,284.12 | 12,673,072.92 | 2,273,904.96 | 240,726.62 | 96,234,849.14 | 16,811,501.41 | 2,257,554.05 | 1,357,234.40 |
本年度收到的来自联营企业的股利 |
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用 √不适用
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平,使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险,主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策,概括如下。
(一) 信用风险
信用风险,是指金融工具的一方不能履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。
1. 信用风险管理实务
(1) 信用风险的评价方法
公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时,公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息,包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准时,公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加:
1)定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例;
2) 定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。
(2) 违约和已发生信用减值资产的定义
当金融工具符合以下一项或多项条件时,公司将该金融资产界定为已发生违约,其标准与已发生信用减值的定义一致:
1) 债务人发生重大财务困难;
2) 债务人违反合同中对债务人的约束条款;
3) 债务人很可能破产或进行其他财务重组;
4) 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。
2. 预期信用损失的计量
预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息,建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
3. 金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本财务报表附注说明。
4. 信用风险敞口及信用风险集中度
本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险,本公司分别采取了以下措施。
(1)货币资金
本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构,故其信用风险较低。
(2) 应收款项
本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果,本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易,并对其应收款项余额进行监控,以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易,所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至2022年06月30日,本公司存在一定的信用集中风险,本公司应收账款的
83.40 %(2021年12月31日:75.77%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。
(二) 流动性风险
流动性风险,是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产;或者源于对方无法偿还其合同债务;或者源于提前到期的债务;或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险,本公司综合运用票据结算、银行借款、租赁黄金等多种融资手段,并采取长、短期融资方式适当结合,优化融资结构的方法,保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类
项 目 | 期末数(万元) | ||||
账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
银行借款 | 1,651,152.50 | 1,651,152.50 | 1,251,717.29 | 382,126.21 | 17,309.00 |
项 目 | 期末数(万元) | ||||
账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
应付票据 | 8,172.96 | 8,172.96 | 8,172.96 | ||
应付账款 | 218,626.14 | 218,626.14 | 190,425.98 | 18,048.50 | 10,151.67 |
租赁负债 | 2,399.80 | 2,622.97 | 756.06 | 1,224.72 | 642.19 |
长期应付款 | 3,803.87 | 3,803.87 | 2,124.18 | 1,679.69 | |
小 计 | 1,884,155.27 | 1,884,378.43 | 1,453,196.46 | 403,079.12 | 28,102.86 |
(续上表)
项 目 | 上年年末数(万元) | ||||
账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
银行借款 | 1,428,375.52 | 1,428,375.52 | 1,028,940.31 | 382,126.21 | 17,309.00 |
应付票据 | 17,395.23 | 17,395.23 | 17,395.23 | ||
应付账款 | 274,287.38 | 274,287.38 | 274,287.38 | ||
租赁负债 | 1,441.39 | 1,647.19 | 492.02 | 512.98 | 642.19 |
长期应付款 | 9,439.93 | 9,439.93 | 7,279.24 | 2,160.69 | |
小 计 | 1,730,939.45 | 1,731,145.25 | 1,328,394.18 | 384,799.88 | 17,951.19 |
(三) 市场风险
市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
1. 套期保值风险
中原冶炼厂每年外购大量的铜精粉,由于铜价格波动较大,为了减少市场价格波动对公司的影响,中原冶炼厂基于销售数据分析,以此为依据进行期货铜合约套期操作并进行期货的套期保值,期货合约的价格波动会对本公司造成影响。截止本期末,本公司持仓合约浮动盈亏310,820,627.50元,保证金结存金额462,276,046.80元。
2. 利率风险
利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险,浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例,并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。
3. 外汇风险
外汇风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。本公司于中国内地经营,且主要活动以人民币计价。因此,本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。
本公司期末外币货币性资产和负债情况详见本财务报表附注。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末公允价值 | |||
第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
一、持续的公允价值计量 | ||||
(一)交易性金融资产 | 310,820,627.50 | 310,820,627.50 | ||
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | ||||
(1)债务工具投资 | ||||
(2)权益工具投资 | ||||
(3)衍生金融资产 | ||||
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
(1)债务工具投资 | ||||
(2)权益工具投资 | ||||
(二)其他债权投资 | ||||
(三)其他权益工具投资 | 1,053,892,138.58 | 37,875,467.27 | 1,091,767,605.85 | |
(四)投资性房地产 | ||||
1.出租用的土地使用权 | ||||
2.出租的建筑物 | ||||
3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
(五)生物资产 | ||||
1.消耗性生物资产 | ||||
2.生产性生物资产 | ||||
持续以公允价值计量的资产总额 | 310,820,627.50 | 1,053,892,138.58 | 37,875,467.27 | 1,402,588,233.35 |
(六)交易性金融负债 | ||||
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
其中:发行的交易性债券 | ||||
衍生金融负债 |
其他 | ||||
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
二、非持续的公允价值计量 | ||||
(一)持有待售资产 | ||||
非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
非持续以公允价值计量的负债总额 |
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用 □不适用
本公司期末衍生金融资产主要为中原冶炼厂套期工具年末期货持仓公允价值变动,确定依据为期货合约在期货交易所的结算价。
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用□不适用
本公司参股公司中国黄金集团珠宝股份有限公司于2021年2月5日完成首发工作并上市,上市后,本公司持有中金珠宝5.88%的股权,股数为98,700,000股,限售期三年。本公司参考中国证券投资基金业协会发布的《证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)》(中基协发[2017]6号)的相关规定,测算期末受限股票的估值,作为2022年6月30日的受限股票的公允价值。
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用□不适用
本公司部分其他权益工具投资,在活跃市场中不能直接观察其公允价值,即采用账面价值作为其公允价值。
5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用√不适用
6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用√不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用√不适用
9、 其他
□适用√不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
中国黄金集团有限公司 | 北京市东城区安外大街9号 | 金矿采选 | 650,000.00 | 45.84 | 45.84 |
本企业的母公司情况的说明详见附注本企业最终控制方是国务院国有资产监督管理委员会
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
□适用 √不适用
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用 □不适用
详见附注
本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
√适用 □不适用
合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
三门峡检验检疫试验区投资建设有限责任公司 | 参股公司(持股40%) |
中国黄金集团三门峡中原金银制品有限公司 | 同受中国黄金集团有限公司控制 |
中国黄金集团财务有限公司 | 同受中国黄金集团有限公司控制 |
中鑫国际融资租赁(深圳)有限公司 | 同受中国黄金集团有限公司控制 |
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
北京金有地质勘查有限责任公司 | 母公司的控股子公司 |
中国黄金集团第三工程有限公司 | 母公司的控股子公司 |
中国黄金集团辽宁有限公司 | 母公司的控股子公司 |
中国黄金集团物业管理有限公司 | 母公司的控股子公司 |
长春黄金设计院有限公司 | 母公司的控股子公司 |
长春黄金研究院有限公司 | 母公司的控股子公司 |
河北峪耳崖黄金技术咨询服务有限公司 | 母公司的控股子公司 |
河南黄金物资有限公司 | 母公司的控股子公司 |
西峡金泰矿业有限公司 | 母公司的控股子公司 |
中国黄金集团第一工程有限公司 | 母公司的控股子公司 |
河南中原黄金实业发展有限公司 | 母公司的控股子公司 |
中国黄金河南有限公司 | 母公司的控股子公司 |
中国金域黄金物资有限公司 | 母公司的控股子公司 |
辽宁省黄金物资有限公司 | 母公司的控股子公司 |
中国黄金报社 | 母公司的控股子公司 |
西藏华泰龙矿业开发有限公司 | 母公司的控股子公司 |
中国黄金集团陕西有限公司 | 母公司的控股子公司 |
河南省三门峡黄金工业学校 | 母公司的控股子公司 |
中国黄金集团地质有限公司 | 母公司的控股子公司 |
吉林海沟黄金矿业有限责任公司 | 母公司的控股子公司 |
河南文峪金矿 | 母公司的控股子公司 |
长春黄金设计院工程建设管理有限公司 | 母公司的控股子公司 |
中十冶集团有限公司 | 母公司的控股子公司 |
北京金域黄金物资储运有限公司 | 母公司的控股子公司 |
辽宁天利金业有限责任公司 | 母公司的控股子公司 |
哈尔滨黄金宾馆 | 母公司的控股子公司 |
中国黄金集团建设有限公司 | 母公司的控股子公司 |
建昌金泰矿业有限责任公司 | 母公司的控股子公司 |
桦甸中金置业有限公司 | 母公司的控股子公司 |
广西田林高龙黄金矿业有限责任公司 | 母公司的控股子公司 |
中国黄金集团湖南鑫瑞矿业有限公司 | 母公司的控股子公司 |
中国黄金集团国际贸易有限公司 | 母公司的控股子公司 |
内蒙古金陶股份有限公司 | 母公司的控股子公司 |
桦甸市世纪三和矿业有限公司 | 母公司的控股子公司 |
北京黄金经济发展研究中心 | 母公司的控股子公司 |
陕西太白金矿 | 母公司的控股子公司 |
墨竹工卡县甲玛工贸有限公司 | 母公司的控股子公司 |
中国黄金集团上海有限公司 | 母公司的控股子公司 |
中十冶集团城建工程有限公司 | 母公司的控股子公司 |
中金重工有限公司 | 母公司的控股子公司 |
中国黄金集团中原矿业有限公司 | 母公司的控股子公司 |
中国黄金集团贸易有限公司 | 母公司的控股子公司 |
中国黄金集团(上海)贸易有限公司 | 母公司的控股子公司 |
西盟云天矿业有限公司 | 母公司的控股子公司 |
索瑞米投资有限公司 | 母公司的控股子公司 |
三门峡中金宾馆有限公司 | 母公司的控股子公司 |
黔西南金龙黄金矿业有限责任公司 | 母公司的控股子公司 |
内蒙古金域凤形矿业耐磨材料有限公司 | 母公司的控股子公司 |
莱州汇金矿业投资有限公司 | 母公司的控股子公司 |
吉林省广顺矿业股份有限公司 | 母公司的控股子公司 |
黑龙江中金农业发展有限责任公司 | 母公司的控股子公司 |
河南省松光民爆器材股份有限公司 | 母公司的控股子公司 |
河北大白阳金矿有限公司 | 母公司的控股子公司 |
贵州锦丰矿业有限公司 | 母公司的控股子公司 |
北京金域立业钢铁贸易有限公司 | 母公司的控股子公司 |
黄石金铜实业有限责任公司 | 母公司的控股子公司 |
陕西东桐峪黄金实业有限公司 | 母公司的控股子公司 |
中国黄金集团三门峡中原金银制品有限公司 | 母公司的控股子公司 |
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
辽宁省黄金物资公司 | 材料款 | 6,475,831.95 | 7,936,888.90 |
内蒙古金陶股份有限公司 | 原料款 | 83,119,075.08 | 36,964,543.08 |
河南中原黄金机械厂 | 劳务费 | 14,400.00 | |
中国黄金集团湖南鑫瑞矿业有限公司 | 原料款 | 11,633,337.89 | 10,554,173.11 |
中国金域黄金物资有限公司 | 材料款 | 4,628,112.01 | 3,596,841.00 |
墨竹工卡县甲玛工贸有限公司 | 劳务费 | 4,821,764.80 | 3,559,332.80 |
中国黄金集团国际贸易有限公司 | 原料款 | 1,178,074,434.36 | 1,316,435,816.95 |
中国黄金河南有限公司 | 劳务费 | 266,000.00 | 661,320.75 |
河南中原黄金实业发展有限公司 | 劳务费 | 41,666.67 | |
北京金有地质勘查有限责任公司 | 劳务费 | 750,000.00 | 1,295,099.99 |
河南省三门峡黄金工业学校 | 劳务费 | 15,200.00 | 735,126.02 |
长春黄金设计院有限公司 | 劳务费 | 3,131,627.00 | 3,220,126.02 |
长春黄金设计院工程建设监理部 | 劳务费 | 850,000.00 | 1,192,860.00 |
北京金域黄金物资储运有限公司 | 劳务费 | 7,682,932.14 | 8,722,037.42 |
中鑫国际融资租赁(深圳)有限公司 | 服务费 | 251,858.31 | 39,490.43 |
中国黄金报社 | 劳务费 | 252,225.00 | 171,075.00 |
黑龙江中金农业发展有限责任公司 | 采购商品 | 142,000.00 | 42,000.00 |
中国黄金集团第一工程有限公司 | 工程款 | 7,747,814.60 | 10,551,392.15 |
中国黄金集团第三工程有限公司 | 工程款 | 16,227,006.94 | 12,752,523.27 |
中十冶集团城建工程有限公司 | 劳务费 | 7,732,303.76 | |
河南省松光民爆器材股份有限公司 | 材料款 | 1,921,656.65 | 919,385.84 |
西盟云天矿业有限公司 | 采购商品 | 16,000.00 | |
中国黄金集团上海有限公司 | 劳务费 | 2,322.00 | |
长春黄金研究院有限公司 | 劳务费 | 1,825,190.00 | 1,182,575.00 |
中国黄金集团有限公司 | 劳务费 | 3,800.00 | |
中国黄金集团建设有限公司 | 工程款 | 86,072,092.00 | 23,376,629.85 |
中金重工有限公司 | 工程款 | 1,622,143.84 | 2,354,685.01 |
三门峡中金宾馆有限公司 | 劳务费 | 76,214.00 | 127,105.00 |
河北峪耳崖黄金实业发展中心 | 劳务费 | 101,235,850.00 | |
长春黄金设计院工程建设管理有限公司 | 劳务费 | 1,017,860.00 | |
中国黄金集团地质有限公司 | 劳务费 | 194,000.00 | |
中国黄金集团物业管理有限公司 | 物业费 | 2,953,205.03 | |
河南黄金物资有限公司 | 材料款 | 4,031,913.77 | |
中国黄金集团三门峡中原金银制品有限公司 | 劳务费 | 226,300.00 | |
内蒙古金域凤形矿业耐磨材料有限公司 | 材料款 | 87,102,086.66 | |
中国黄金集团(上海)贸易有限公司 | 原料款 | 14,023,655.91 |
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
中国黄金集团三门峡中原金银制品有限公司 | 提供劳务 | 185,528.94 | 155,649.20 |
中国黄金集团国际贸易有限公司 | 销售产品 | 2,016,216,257.96 | 3,287,949,721.28 |
中国黄金集团有限公司 | 销售产品 | 427,869,748.59 | 4,499,094,079.80 |
中十冶集团城建工程有限公司 | 销售材料 | 447,098.40 | 1,700,229.80 |
贵州锦丰矿业有限公司 | 提供劳务 | 2,431,743.96 | 2,526,538.81 |
中国黄金集团(上海)贸易有限公司 | 销售产品 | 2,401,566,885.44 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表:
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表:
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
中国黄金集团河北有限公司 | 房屋建筑物 | 9,000.00 |
本公司作为承租方:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
出租方名称 | 租赁资产种类 | 简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用(如适用) | 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额(如适用) | 支付的租金 | 承担的租赁负债利息支出 | 增加的使用权资产 | |||||
本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
中鑫国际融资租赁(深圳)有限公司 | 机器设备 | 20,816,347.21 | 1,619,553.47 | ||||||||
中国黄金集团有限公司 | 房屋建筑物 | 21,214,764.42 | 23,124,093.18 |
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
三门峡检验检疫试验区投资建设有限责任公司 | 31,948,000.00 | 2020年3月20日 | 2025年3月20日 | 否 |
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
拆入 | ||||
中国黄金集团财务有限公司 | 3,631,500,000.00 | 2021年10月13日 | 2023年6月26日 | 短期借款 |
中国黄金集团财务有限公司 | 347,500,000.00 | 2020年5月11日 | 2025年6月6日 | 长期借款 |
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
□适用 √不适用
(8). 其他关联交易
√适用 □不适用
关联方 | 本年存款余额 | 上年存款余额 | 备注 |
中国黄金集团财务有限公司 | 8,360,242,788.95 | 5,641,084,249.77 | 主要为活期、通知存款 |
关联方利息
关联方 | 关联交易内容 | 本年发生额 | 上年发生额 |
中国黄金集团财务有限公司 | 收取关联方利息 | 31,845,731.86 | 19,130,180.46 |
中国黄金集团财务有限公司 | 支付关联方利息 | 63,229,404.18 | 50,755,607.37 |
中国黄金集团有限公司 | 支付关联方利息 | 41,706.87 | 2,679.49 |
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
应收账款 | 中国黄金集团有限公司 | 46,953,768.00 | 2,817,226.08 | 52,151.38 | 3,129.08 |
应收账款 | 吉林海沟黄金矿业有限责任公司 | 203,946.95 | 163,157.56 | 203,946.95 | 163,157.56 |
应收账款 | 中国黄金集团国际贸易有限公司 | 20,816,422.63 | 1,248,985.36 | ||
应收账款 | 内蒙古金域凤形矿业耐磨材料有限公司 | 31,269.00 | 1,876.14 | ||
应收账款 | 吉林省广顺矿业股份有限公司 | 300,142.00 | 18,008.52 | 300,142.00 | 18,008.52 |
应收账款 | 中十冶集团城建工程有限公司 | 1,254,956.92 | 75,297.42 | 3,056,810.75 | 183,408.65 |
应收账款 | 贵州锦丰矿业有限公司 | 1,253,585.81 | 75,212.14 | ||
小 计 | 49,966,399.68 | 3,148,901.72 | 24,460,742.71 | 1,618,565.31 | |
预付款项 | 中国金域黄金物资有限公司 | 2,784,049.00 | 808,500.00 | ||
预付款项 | 北京金域黄金物资储运有限公司 | 72,705.42 | 162,867.20 | ||
预付款项 | 长春黄金研究院有限公司 | 73,345.00 | 535,550.00 | ||
预付款项 | 中国黄金集团第三工程有限公司 | 2,231,793.79 | 4,882,170.12 | ||
预付款项 | 中国黄金集团有限公司 | 3,000,000.00 | |||
预付款项 | 中国黄金集团第一工程有限公司 | 2,203,586.70 | 117,524.10 | ||
预付款项 | 中鑫国际融资租赁(深圳)有限公司 | 19,745.22 | 584,700.00 | ||
预付款项 | 中金重工有限公司 | 351,021.19 | 1,740,163.99 | ||
预付款项 | 中国黄金集团国际贸易有限公司 | 47,205,503.47 | 67,494,137.86 | ||
预付款项 | 长春黄金设计院有限公司 | 2,181,777.30 | |||
预付款项 | 北京黄金经济发展研究中心 | 10,800.00 | |||
预付款项 | 中国黄金报社 | 20,000.00 | |||
预付款项 | 中国黄金集团陕西有限公司 | 140,000.00 | |||
预付款项 | 中国黄金集团建设有限公司 | 2,311,855.31 | |||
预付款项 | 北京金有地质勘查有限责任公司 | 429,800.00 | |||
预付款项 | 中国黄金河南有限公司 | 800,000.00 | |||
预付款项 | 中国黄金集团湖南鑫瑞矿业有限公司 | 7,637,668.71 | |||
预付款项 | 中国黄金集团(上海)贸易有限公司 | 1,900,841.56 | |||
预付款项 | 中十冶集团有限公司 | 135,092.66 | |||
小 计 | 68,157,008.03 | 81,678,190.57 | |||
其他应收款 | 中国黄金集团有限公司 | 887,945.70 | 146,383.71 | ||
其他应收款 | 哈尔滨黄金宾馆 | 300,000.00 | 300,000.00 | 300,000.00 | 300,000.00 |
其他应收款 | 辽宁省黄金物资有限公司 | 313,579.76 | 313,579.76 | 313,579.76 | 313,579.76 |
其他应收款 | 中国黄金集团湖南鑫瑞矿业有限公司 | 249,661.00 | 199,728.80 | 249,661.00 | 199,728.80 |
其他应收款 | 西藏华泰龙矿业开发有限公司 | 30,000.00 | 9,000.00 | 30,000.00 | 9,000.00 |
其他应收款 | 中鑫国际融资租赁(深圳)有限公司 | 2,086,000.00 | 300,000.00 | 4,500,000.00 | 1,430,000.00 |
其他应收款 | 黔西南金龙黄金矿业有限责任公司 | 10,390,000.00 | 3,117,000.00 | 10,390,000.00 | 1,039,000.00 |
其他应收款 | 长春黄金研究院有限公司 | 11,000.00 | 79,600.00 | 4,776.00 | |
其他应收款 | 中国黄金报社 | 1,135,460.00 | 68,127.60 | ||
合计 | 13,380,240.76 | 4,239,308.56 | 17,886,246.46 | 3,510,595.87 |
(2). 应付项目
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
应付账款 | 中国黄金河南有限公司 | 330,000.00 | |
应付账款 | 中国金域黄金物资有限公司 | 1,879,373.16 | 2,975,851.16 |
应付账款 | 长春黄金研究院有限公司 | 799,285.00 | 4,129,780.00 |
应付账款 | 北京金有地质勘查有限责任公司 | 3,380,053.20 | 6,073,729.84 |
应付账款 | 中金重工有限公司 | 1,047,281.27 | 1,714,754.42 |
应付账款 | 长春黄金设计院有限公司 | 8,993,051.00 | 9,955,552.05 |
应付账款 | 辽宁省黄金物资有限公司 | 5,593,416.38 | |
应付账款 | 河北峪耳崖黄金技术咨询服务有限公司 | 7,072,146.68 | |
应付账款 | 长春黄金设计院工程建设管理有限公司 | 1,181,260.00 | 3,643,760.00 |
应付账款 | 中国黄金集团地质有限公司 | 3,396,990.82 | 3,827,790.82 |
应付账款 | 建昌金泰矿业有限责任公司 | 12,257.00 | |
应付账款 | 中十冶集团有限公司 | 3,515,109.47 | |
应付账款 | 河南省松光民爆器材股份有限公司 | 13,497.60 | |
应付账款 | 中国黄金集团建设有限公司 | 12,604,464.23 | 36,946,874.96 |
应付账款 | 中国黄金集团国际贸易有限公司 | 49,244,687.39 | |
应付账款 | 北京金域黄金物资储运有限公司 | 909,005.57 | 1,836,376.96 |
应付账款 | 中国黄金报社 | 50,000.00 | 50,000.00 |
应付账款 | 内蒙古金陶股份有限公司 | 1,472,009.60 | 8,030,781.84 |
应付账款 | 中国黄金集团第一工程有限公司 | 4,451,766.06 | 6,309,693.60 |
应付账款 | 中国黄金集团第三工程有限公司 | 14,398,030.36 | 21,193,506.04 |
应付账款 | 中国黄金集团贸易有限公司 | 54,244,687.39 | |
应付账款 | 中十冶集团城建工程有限公司 | 3,515,109.47 | |
应付账款 | 墨竹工卡县甲玛工贸有限公司 | 729,470.38 | 897,103.98 |
应付账款 | 三门峡检验检疫试验区投资建设有限责任公司 | 55,569.77 | |
应付账款 | 西藏华泰龙矿业开发有限公司 | 159,858.01 | |
应付账款 | 河南黄金物资有限公司 | 1,302,667.35 | |
应付账款 | 中鑫国际融资租赁(深圳)有限公司 | 23,400.00 | 23,400.00 |
应付账款 | 内蒙古金域凤形矿业耐磨材料有限公司 | 15,892,098.26 | |
应付账款 | 河南文峪金矿 | 72,708.65 | |
应付账款 | 河南省松光民爆器材股份有限公司 | 97,100.00 | |
应付账款 | 陕西东桐峪黄金实业有限公司 | 60,000.00 | |
应付账款 | 中国黄金河南有限公司 | 180,000.00 | |
应付账款 | 中国黄金集团(上海)贸易有限公司 | 190,032,685.72 | |
小 计 | 298,445,023.23 | 195,872,972.23 | |
合同负债 | 中国黄金集团(上海)贸易有限公司 | 190,032,685.72 | |
合同负债 | 中金(西安)投资开发有限公司 | 4,041,510.00 | |
合同负债 | 中国黄金集团国际贸易有限公司 | 389,769,793.13 | 87,072,699.51 |
合同负债 | 吉林省广顺矿业股份有限公司 | 45,871.56 | |
小 计 | 579,802,478.85 | 91,160,081.07 | |
其他应付款 | 中国黄金集团建设有限公司 | 219,614.76 | 418,832.82 |
其他应付款 | 中国黄金集团辽宁有限公司 | 1,012,993.64 | |
其他应付款 | 中国黄金集团有限公司 | 71,287,841.37 | |
其他应付款 | 河南中原黄金实业发展有限公司 | 10,000.00 | |
其他应付款 | 中金重工有限公司 | 2,000.00 | 87,600.00 |
其他应付款 | 中国黄金集团陕西有限公司 | 14,564,265.76 | 14,564,265.76 |
其他应付款 | 广西田林高龙黄金矿业有限责任公司 | 1,060,000.00 | |
其他应付款 | 长春黄金设计院有限公司 | 1,898,156.61 | |
其他应付款 | 陕西太白金矿 | 1,507,723.09 | 1,602,723.10 |
其他应付款 | 黄石金铜实业有限责任公司 | 6,003,592.27 | 6,003,592.27 |
其他应付款 | 中国黄金集团第三工程有限公司 | 846,335.74 | 2,987,002.95 |
其他应付款 | 长春黄金研究院有限公司 | 206,650.00 | 2,206,650.00 |
其他应付款 | 桦甸中金置业有限公司 | 600,000.00 | |
其他应付款 | 中国黄金集团第一工程有限公司 | 355,600.00 | 404,669.00 |
其他应付款 | 中鑫国际融资租赁(深圳)有限公司 | 34,000,000.00 | 2,000,000.00 |
其他应付款 | 三门峡检验检疫试验区投资建设有限责任公司 | 56,910,000.00 | 72,470,000.00 |
其他应付款 | 北京金有地质勘查有限责任公司 | 20,000.00 | |
其他应付款 | 中国黄金集团地质有限公司 | 2,000.00 |
其他应付款 | 索瑞米投资有限公司 | 48,615.99 | |
其他应付款 | 河南黄金物资有限公司 | 200,000.00 | |
小 计 | 114,815,781.62 | 178,684,943.51 | |
应付股利 | 中国黄金集团有限公司 | 508,279,737.44 | 15,411,931.40 |
应付股利 | 中国黄金集团陕西有限公司 | 9,157,521.95 | 10,157,521.95 |
小 计 | 517,437,259.39 | 25,569,453.35 | |
长期借款 | 中国黄金集团财务有限公司 | 347,500,000.00 | 330,000,000.00 |
短期借款 | 中国黄金集团财务有限公司 | 3,631,500,000.00 | 3,371,500,000.00 |
小 计 | 3,979,000,000.00 | 3,701,500,000.00 | |
1年内到期的非流动负债 | 中鑫国际融资租赁(深圳)有限公司 | 77,712,598.37 | |
小 计 | 77,712,598.37 | ||
租赁负债 | 中鑫国际融资租赁(深圳)有限公司 | 14,205,786.60 | 8,636,652.58 |
租赁负债 | 西藏华泰龙矿业开发有限公司 | 436,703.96 | |
小 计 | 14,205,786.60 | 9,073,356.54 | |
长期应付款 | 中鑫国际融资租赁(深圳)有限公司 | 13,564,288.81 | |
小 计 | 13,564,288.81 | ||
专项应付款 | 中国黄金集团有限公司 | 72,870,000.00 | 72,870,000.00 |
小 计 | 72,870,000.00 | 72,870,000.00 |
7、 关联方承诺
√适用 □不适用
根据本公司与母公司中国黄金集团有限公司签订《关于中金黄金股份有限公司发行股份及支付现金购买资产之盈利预测补偿协议》,黄金集团确认,内蒙古矿业于2019年度、2020年度和2021年度经审计的矿业权口径净利润合计数分别不低于人民币74,646.96 万元、73,417.71万元和69,102.99万元。
根据中国黄金集团有限公司《关于技术性无形资产组业绩承诺事项的补充承诺》,黄金集团补充承诺,2019年度、2020年度、2021年度和2022年度(如有)对技术性无形资产组业绩承诺资产在业绩承诺期的收入不低于2,765.72万元、2,484.35万元、2,418.70万元和2,398.01万元。
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
授予日权益工具公允价值的确定方法 | 市场价值 |
可行权权益工具数量的确定依据 | 按实际行权数量确定 |
本期估计与上期估计有重大差异的原因 | |
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 33,438,783.66 |
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 10,621,673.61 |
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
1.关于对潼关中金黄金矿业有限责任公司资产权属过户的承诺:本公司及潼关县国有资产经营管理公司承诺,在对潼关中金黄金矿业有限责任公司增资完成后六个月内,将出资的净资产中涉及需要办理权属转移的房产、土地、采矿权、探矿权及股权等资产变更到潼关中金黄金矿业有限责任公司名下,目前房产、采矿权及探矿权已经全部办理完毕,其余资产的权属证明正在办理过程中。
2. 2008年2月,本公司非公开发行股票收购中国黄金集团有限公司9家子公司(辽宁五龙黄金矿业有限责任公司股权已经转让)的股权及权益,本公司及中国黄金集团有限公司承诺对拟出让资产涉及的矿权、土地使用权、房屋所有权等权属证明于承诺出具之日起12个月内取得或完善,如未能取得或完善资质证书而导致本公司遭受损失,中国黄金集团有限公司将予以补偿。
截至资产负债表日,上述部分产权尚未完善。
3. 资产负债表日,本公司尚未履行完毕的信用证金额为1,313,335,979.16美元。各银行情况如下:
银行名称 | 币种 | 未使用金额 |
中国农业银行股份有限公司三门峡崤山支行 | 美元 | 738,004,062.48 |
广发银行股份有限公司三门峡分行 | 美元 | 50,328,569.43 |
华夏银行股份有限公司洛阳分行 | 美元 | 23,826,328.12 |
中国光大银行股份有限公司洛阳英才路支行 | 美元 | 6,645,409.30 |
中国建设银行股份有限公司三门峡分行 | 美元 | 19,476,996.78 |
中国银行股份有限公司三门峡分行 | 美元 | 67,968,341.35 |
中信银行股份有限公司洛阳牡丹城支行 | 美元 | 129,562,562.09 |
中原银行股份有限公司三门峡文化路支行 | 美元 | 117,073,297.80 |
交通银行股份有限公司洛阳分行 | 美元 | 67,608,855.31 |
中国工商银行股份有限公司三门峡分行 | 美元 | 11,597,281.58 |
招商银行股份有限公司郑州分行 | 美元 | 57,788,511.92 |
上海浦东发展银行郑州分行 | 美元 | 23,455,763.00 |
合计 | 1,313,335,979.16 |
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用√不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度,本公司的经营业务主要划分为矿山分部和冶炼分部,分部报告信息的计量基础与编制财务报表时的会计与计量基础一致,本公司分部提供的主要产品分别为黄金及铜产品。
(2). 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 矿山企业 | 冶炼企业 | 其他企业 | 分部间抵销 | 合计 |
主营业务收入 | 6,587,564,835.35 | 24,959,922,976.68 | 436,941.04 | -6,116,814,815.35 | 25,431,109,937.72 |
主营业务成本 | 3,772,756,915.53 | 24,374,758,971.76 | -6,018,530,016.87 | 22,128,985,870.42 | |
资产总额 | 24,549,632,210.72 | 51,619,507,544.99 | 128,246,272.73 | -24,341,959,057.18 | 51,955,426,971.26 |
负债总额 | 13,858,650,941.11 | 19,840,094,250.32 | 234,994,963.35 | -9,561,139,388.60 | 24,372,600,766.18 |
(3). 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因
□适用√不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
√适用 □不适用
1.陕西久盛矿业投资有限公司、托里县金福黄金矿业有限责任公司停产事项2016年7月4日,子公司陕西久盛矿业投资有限公司召开了总经理办公会,对陕西久盛矿业投资有限公司实行停产。2019年8月7日,子公司托里县金福黄金矿业有限责任公司召开了总经理办公会,经批复后,对托里县金福黄金矿业有限责任公司实行停产。截至2022年6月30日,陕西久盛矿业投资有限公司、托里县金福黄金矿业有限责任公司未恢复生产。
2.母公司中国黄金集团有限公司对本公司的承诺
2009年5月,本公司收购中国黄金集团有限公司持有的河南秦岭黄金矿业有限责任公司100%股权和河北金厂峪矿业有限责任公司100%股权,中国黄金集团有限公司承诺:若涉及矿权价款缴纳事项,由中国黄金集团有限公司承担;2009年10月,本公司收购中国黄金集团有限公司持有的河北黄金公司(现变更为河北中金黄金有限公司)整体产权、中国黄金集团夹皮沟矿业有限公司100%股权和嵩县前河矿业有限责任公司60%股权,中国黄金集团有限公司承诺:中国黄金集团有限公司如未能完善资质证书、土地使用证以及采矿权证而导致本公司遭受相关损失,由中国黄金集团有限公司予以补偿。
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
1年以内 | 46,953,768.00 |
1年以内小计 | 46,953,768.00 |
1至2年 | |
2至3年 | |
3年以上 | |
3至4年 | |
4至5年 | |
5年以上 | |
合计 | 46,953,768.00 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提坏账准备 | ||||||||||
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备 | 46,953,768.00 | 100.00 | 2,817,226.08 | 6.00 | 44,136,541.92 | |||||
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备 | 46,953,768.00 | 100.00 | 2,817,226.08 | 6.00 | 44,136,541.92 | |||||
合计 | 46,953,768.00 | / | 2,817,226.08 | / | 44,136,541.92 | / | / |
按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
√适用 □不适用
组合计提项目:按组合计提坏账准备
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
1年以内(含1年) | 46,953,768.00 | 2,817,226.08 | 6.00 |
合计 | 46,953,768.00 | 2,817,226.08 | 6.00 |
按组合计提坏账的确认标准及说明:
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
按组合计提坏账准备 | 2,817,226.08 | 2,817,226.08 | ||||
合计 | 2,817,226.08 | 2,817,226.08 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位名称 | 账面余额 | 占应收账款余额的比例(%) | 坏账准备 |
中国黄金集团有限公司 | 46,953,768.00 | 100 | 2,817,226.08 |
合计 | 46,953,768.00 | 100 | 2,817,226.08 |
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用√不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收利息 | ||
应收股利 | 251,295,028.13 | 267,826,033.33 |
其他应收款 | 7,125,801,288.86 | 7,289,570,938.71 |
合计 | 7,377,096,316.99 | 7,557,396,972.04 |
其他说明:
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
黑龙江乌拉嘎黄金矿业有限责任公司 | 7,119,300.14 | 7,119,300.14 |
中国黄金集团夹皮沟矿业有限公司 | 103,161,866.80 | 103,161,866.80 |
河南秦岭黄金矿业有限责任公司 | 16,000,000.00 | 16,000,000.00 |
辽宁中金黄金有限责任公司 | 48,784,112.09 | 48,784,112.09 |
中国黄金集团江西金山矿业有限公司 | 16,454,262.08 | 16,454,262.08 |
凌源日兴矿业有限公司 | 17,886,093.58 | 17,886,093.58 |
辽宁新都黄金有限责任公司 | 1,531,005.20 | |
陕西太白黄金矿业有限责任公司 | 15,937,126.70 | 20,937,126.70 |
甘肃省天水李子金矿有限公司 | 17,754,673.53 | 27,754,673.53 |
嵩县前河矿业有限责任公司 | 8,197,593.21 | 8,197,593.21 |
合计 | 251,295,028.13 | 267,826,033.33 |
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断 |
依据 | ||||
黑龙江乌拉嘎黄金矿业有限责任公司 | 7,119,300.14 | 5年以上 | 内部往来 | 否 |
中国黄金集团夹皮沟矿业有限公司 | 103,161,866.80 | 5年以上 | 内部往来 | 否 |
河南秦岭黄金矿业有限责任公司 | 16,000,000.00 | 5年以上 | 内部往来 | 否 |
辽宁中金黄金有限责任公司 | 48,784,112.09 | 5年以上 | 内部往来 | 否 |
中国黄金集团江西金山矿业有限公司 | 16,454,262.08 | 1-2年 | 内部往来 | 否 |
凌源日兴矿业有限公司 | 17,886,093.58 | 1-2年 | 内部往来 | 否 |
陕西太白黄金矿业有限责任公司 | 15,937,126.70 | 1-2年 | 内部往来 | 否 |
甘肃省天水李子金矿有限公司 | 17,754,673.53 | 1-2年 | 内部往来 | 否 |
嵩县前河矿业有限责任公司 | 8,197,593.21 | 1-2年 | 内部往来 | 否 |
合计 | 251,295,028.13 | / | / | / |
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
1年以内小计 | 7,598,992,561.88 |
1至2年 | 22,249.70 |
2至3年 | 40,000.00 |
3年以上 | |
3至4年 | |
4至5年 | |
5年以上 | 8,480.00 |
合计 | 7,599,063,291.58 |
(2). 按款项性质分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
拆借款 | 7,598,775,920.78 | 7,771,491,095.13 |
应收暂付款 | 287,370.80 | 1,506,276.44 |
合计 | 7,599,063,291.58 | 7,772,997,371.57 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2022年1月1日余额 | 483,403,727.89 | 2,224.97 | 18,135,511.25 | 483,426,432.86 |
2022年1月1日余额在本期 | ||||
--转入第二阶段 | ||||
--转入第三阶段 | ||||
--转回第二阶段 | ||||
--转回第一阶段 | ||||
本期计提 | -10,455,748.89 | 291,318.75 | -10,164,430.14 | |
本期转回 | ||||
本期转销 | ||||
本期核销 | ||||
其他变动 | ||||
2022年6月30日余额 | 472,947,979.00 | 2,224.97 | 18,426,830.00 | 473,262,002.72 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
单项计提坏账准备 | 18,115,031.25 | 291,318.75 | 18,406,350.00 | |||
按组合计提坏账准备 | 465,311,401.61 | -10,455,748.89 | 454,855,652.72 | |||
合计 | 483,426,432.86 | -10,164,430.14 | 473,262,002.72 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其他应收款核销说明:
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
河北金厂峪矿业有限责任公司 | 拆借款 | 792,591,946.20 | 1年以内 | 10.43 | 47,555,516.78 |
陕西久盛矿业投资管理有限公司 | 拆借款 | 670,059,038.52 | 1年以内 | 8.82 | 40,203,542.31 |
山东烟台鑫泰黄金矿业有限责任公司 | 拆借款 | 586,440,918.74 | 1年以内 | 7.72 | 35,186,455.12 |
河北峪耳崖黄金矿业有限责任公司 | 拆借款 | 519,856,005.77 | 1年以内 | 6.84 | 31,191,360.35 |
托里县金福黄金矿业有限责任公司 | 拆借款 | 509,004,462.30 | 1年以内 | 6.7 | 30,540,267.74 |
合计 | / | 3,077,952,371.53 | / | 40.51 | 184,677,142.30 |
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
对子公司投资 | 15,767,393,515.58 | 15,767,393,515.58 | 15,767,393,515.58 | 15,767,393,515.58 | ||
对联营、合营企业投资 | 849,057,302.50 | 849,057,302.50 | 816,924,254.12 | 816,924,254.12 | ||
合计 | 16,616,450,818.08 | 16,616,450,818.08 | 16,584,317,769.70 | 16,584,317,769.70 |
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
甘肃省天水李子金矿有限公司 | 49,050,903.99 | 49,050,903.99 | ||||
潼关中金黄金矿业有限责任公司 | 16,873,578.78 | 16,873,578.78 | ||||
潼关中金冶炼有限责任公司 | 212,954,946.35 | 212,954,946.35 | ||||
湖北三鑫金铜股份有限公司 | 62,724,750.90 | 62,724,750.90 | ||||
山东烟台鑫泰黄金矿业有限责任公司 | 91,144,141.36 | 91,144,141.36 | ||||
苏尼特金曦黄金矿业有限责任公司 | 146,070,035.54 | 146,070,035.54 | ||||
广西凤山天承黄金矿业有限责任公司 | 190,288,507.26 | 190,288,507.26 | ||||
内蒙古包头鑫达黄金矿业有限责任公司 | 25,949,362.39 | 25,949,362.39 | ||||
陕西太白黄金矿业有限责任公司 | 91,901,851.17 | 91,901,851.17 | ||||
河南金源黄金矿业有限责任公司 | 26,320,986.66 | 26,320,986.66 | ||||
湖北鸡笼山黄金矿业有限公司 | 86,443,267.90 | 86,443,267.90 | ||||
辽宁中金黄金 | 98,129,055.20 | 98,129,055.20 |
有限责任公司 | ||||||
辽宁二道沟黄金矿业有限责任公司 | 120,207,744.44 | 120,207,744.44 | ||||
黑龙江乌拉嘎黄金矿业有限责任公司 | 167,015,464.13 | 167,015,464.13 | ||||
陕西久盛矿业投资管理有限公司 | 2,068,868,680.66 | 2,068,868,680.66 | ||||
河北中金黄金矿业有限责任公司 | 15,000,000.00 | 15,000,000.00 | ||||
河南中原黄金冶炼厂有限责任公司 | 6,914,383,434.93 | 6,914,383,434.93 | ||||
河北峪耳崖黄金矿业有限责任公司 | 100,550,176.48 | 100,550,176.48 | ||||
河北中金黄金有限公司 | 92,018,404.89 | 92,018,404.89 | ||||
嵩县前河矿业有限责任公司 | 11,435,589.50 | 11,435,589.50 | ||||
河南秦岭黄金矿业有限责任公司 | 155,876,817.45 | 155,876,817.45 | ||||
河北金厂峪矿业有限责任公司 | 240,217,068.62 | 240,217,068.62 | ||||
中国黄金集团夹皮沟矿业有限公司 | 462,483,105.37 | 462,483,105.37 | ||||
中金嵩县嵩原黄金冶炼有限责任公司 | 300,550,176.48 | 300,550,176.48 | ||||
河北东梁黄金矿业有限责任公司 | 98,076,754.90 | 98,076,754.90 | ||||
嵩县金牛有限责任公司 | 102,545,936.82 | 102,545,936.82 | ||||
中国黄金集团江西金山矿业有限公司 | 662,240,859.70 | 662,240,859.70 | ||||
托里县金福黄金矿业有限责任公司 | 285,941,176.75 | 285,941,176.75 | ||||
河南金渠黄金股份有限公司 | 140,339,321.22 | 140,339,321.22 | ||||
凌源日兴矿业有限公司 | 235,648,541.17 | 235,648,541.17 |
中国黄金集团石湖矿业有限公司 | 81,480,689.34 | 81,480,689.34 | ||||
中国黄金集团内蒙古矿业有限公司 | 2,260,758,624.68 | 2,260,758,624.68 | ||||
辽宁新都黄金有限责任公司 | 150,544,455.83 | 150,544,455.83 | ||||
陕西鑫元科工贸股份有限公司 | 544,455.83 | 544,455.83 | ||||
江西三和金业有限公司 | 619,663.62 | 619,663.62 | ||||
甘肃中金黄金矿业有限责任公司 | 411,202.20 | 411,202.20 | ||||
辽宁排山楼黄金矿业有限责任公司 | 550,176.48 | 550,176.48 | ||||
中国黄金集团新疆金滩矿业有限公司 | 341,715.05 | 341,715.05 | ||||
陕西略阳铧厂沟金矿有限公司 | 411,202.20 | 411,202.20 | ||||
安徽太平矿业有限公司 | 480,689.34 | 480,689.34 | ||||
合计 | 15,767,393,515.58 | 15,767,393,515.58 |
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
投资 单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
一、合营企业 | |||||||||||
小计 | |||||||||||
二、联营企业 | |||||||||||
中鑫国际融资租赁(深圳)有限公司 | 211,716,270.89 | 5,069,229.16 | 216,785,500.05 | ||||||||
中国黄金集团财务有限公司 | 605,207,983.23 | 27,063,819.22 | 632,271,802.45 | ||||||||
小计 | 816,924,254.12 | 32,133,048.38 | 849,057,302.50 | ||||||||
合计 | 816,924,254.12 | 32,133,048.38 | 849,057,302.50 |
其他说明:
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 4,265,688,125.81 | 4,259,021,360.68 | 4,312,647,113.50 | 4,305,444,415.50 |
其他业务 | 8,103,691.20 | |||
合计 | 4,273,791,817.01 | 4,259,021,360.68 | 4,312,647,113.50 | 4,305,444,415.50 |
(2). 合同产生的收入情况
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
成本法核算的长期股权投资收益 | ||
权益法核算的长期股权投资收益 | 32,133,048.38 | 26,224,342.88 |
处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 23,688,000.00 | 15,792,000.00 |
债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
处置债权投资取得的投资收益 | ||
处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
债务重组收益 | ||
合计 | 55,821,048.38 | 42,016,342.88 |
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 金额 | 说明 |
非流动资产处置损益 | 12,030,702.81 | |
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) | 30,105,239.51 | |
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
非货币性资产交换损益 | ||
委托他人投资或管理资产的损益 | ||
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
债务重组损益 | ||
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等 | ||
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 48,472,104.16 | |
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
对外委托贷款取得的损益 | ||
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
受托经营取得的托管费收入 | ||
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -5,600,423.90 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
减:所得税影响额 | 11,809,531.60 | |
少数股东权益影响额(税后) | 7,415,162.70 | |
合计 | 65,782,928.28 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
报告期利润 | 加权平均净资产收益率(%) | 每股收益 | |
基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
归属于公司普通股股东的净利润 | 4.71 | 0.25 | 0.25 |
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 4.46 | 0.24 | 0.24 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
董事长:卢进董事会批准报送日期:2022年8月26日修订信息
□适用 √不适用