南京医药：2022年半年度报告全文

公司代码：600713 公司简称：南京医药

南京医药股份有限公司2022年半年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 本半年度报告未经审计。

四、 公司负责人周建军、主管会计工作负责人孙剑及会计机构负责人（会计主管人员）李菁声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

公司半年度未进行利润分配。公司2021年度利润分配方案经公司于2022年4月28日召开的2021年年度股东大会审议通过，以实施权益分派股权登记日登记的总股本1,308,821,012股为基数分配利润，向股权登记日登记在册的全体股东每10股派发现金红利1.20元(含税) 共计派发现金红利157,058,521.44元（含税）。本次现金红利发放日为2022年5月27日，现金红利已全部发放到位。

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、 重大风险提示

报告期内，公司不存在重大风险事项。公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅第三节 “管理层讨论与分析”中“可能面对的风险”部分的内容。

十一、 其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5

第三节 管理层讨论与分析 ...... 7

第四节 公司治理 ...... 18

第五节 环境与社会责任 ...... 22

第六节 重要事项 ...... 23

第七节 股份变动及股东情况 ...... 32

第八节 优先股相关情况 ...... 37

第九节 债券相关情况 ...... 37

第十节 财务报告 ...... 41

备查文件目录	载有公司负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；
	报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

第一节 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义
中国证监会	指	中国证券监督管理委员会
江苏证监局	指	中国证券监督管理委员会江苏监管局
上交所	指	上海证券交易所
交易商协会	指	中国银行间市场交易商协会
南京市国资委	指	南京市人民政府国有资产监督管理委员会
南京医药、公司、本公司	指	南京医药股份有限公司
本集团	指	本公司及合并报表范围子公司
南京医药集团、南药集团	指	南京医药集团有限责任公司，公司原控股股东
南京新工投资集团，新工投资集团，南京新工投	指	南京新工投资集团有限责任公司，公司控股股东，国有资产授权经营单位
Alliance Healthcare	指	Alliance Healthcare Asia Pacific Limited（一家依据香港法律注册成立的公司），公司股东
金陵药业	指	金陵药业股份有限公司
南京白敬宇	指	南京白敬宇制药有限责任公司
南京中山制药	指	南京中山制药有限公司
南京梅山医院	指	南京梅山医院有限责任公司
南京艾德	指	南京艾德凯腾生物医药有限责任公司
南京益同	指	南京益同药业有限公司
南药湖北	指	南京医药湖北有限公司
湖北中山医疗	指	湖北中山医疗投资管理有限公司
江苏华晓	指	江苏华晓医药物流有限公司
福建同春	指	福建同春药业股份有限公司
同春医疗用品	指	福州同春医疗用品有限公司
安徽天星	指	安徽天星医药集团有限公司
安徽天星供应链	指	安徽天星医药供应链有限公司
亳州天星	指	亳州天星医药有限公司
南京华东医药	指	南京华东医药有限责任公司
南药医疗科技	指	南京医药医疗科技有限公司
南京药业	指	南京药业股份有限公司
鹤龄药事	指	南京鹤龄药事服务有限公司
淮安天颐	指	南京医药（淮安）天颐有限公司
天颐医疗用品	指	南京医药（淮安）天颐医疗用品有限公司
南京医药国药	指	南京医药国药有限公司
淮安天颐药房	指	南京医药淮安天颐药房连锁有限公司
南通健桥大药房	指	南京医药南通健桥大药房连锁有限公司
徐州广济药店	指	徐州市广济连锁药店有限公司
辽宁南药	指	辽宁南药民生康大医药有限公司
康大彩印	指	辽宁康大彩印包装有限公司

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称	南京医药股份有限公司
公司的中文简称	南京医药
公司的外文名称	NanJing Pharmaceutical Company Limited
公司的外文名称缩写	NPC
公司的法定代表人	周建军

二、 联系人和联系方式

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	李文骏	王冠
联系地址	南京市雨花台区宁双路19号云密城A幢9层	南京市雨花台区宁双路19号云密城A幢9层
电话	025-84552601	025-84552680
传真	025-84552601	025-84552680
电子信箱	[e-mail]	[e-mail]

三、 基本情况变更简介

公司注册地址	南京市雨花台区宁双路19号云密城A幢
公司注册地址的历史变更情况	1、2013年12月24日，公司公告办公地址搬迁至：南京市雨花台区小行尤家凹1号（南京国际健康产业园）8号楼。 2、2019年7月9日，公司注册地址变更为南京市雨花台区宁双路19号云密城A幢。
公司办公地址	南京市雨花台区宁双路19号云密城A幢9层
公司办公地址的邮政编码	210012
公司网址	http://www.njyy.com
电子信箱	[e-mail]

四、 信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称	上海证券报、中国证券报
登载半年度报告的网站地址	www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点	公司战略与证券事务部

五、 公司股票简况

股票种类	股票上市交易所	股票简称	股票代码
A股	上海证券交易所	南京医药	600713

六、 其他有关资料

□适用 √不适用

七、 公司主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位：元 币种：人民币

主要会计数据	本报告期 （1－6月）	上年同期	本报告期比上年同期增减(%)
营业收入	23,940,993,596.60	21,896,767,554.60	9.34
归属于上市公司股东的净利润	333,218,365.52	222,358,383.95	49.86
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润	323,942,051.55	219,874,306.89	47.33
经营活动产生的现金流量净额	-2,390,346,586.26	-1,808,627,283.37
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产	5,742,246,944.62	4,606,308,664.47	24.66
总资产	27,739,470,247.11	25,885,712,415.35	7.16

(二) 主要财务指标

主要财务指标	（1－6月）	上年同期	本报告期比上年同期增减(%)
基本每股收益（元／股）	0.276	0.213	29.58
稀释每股收益（元／股）	0.276	0.213	29.58
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）	0.268	0.211	27.01
加权平均净资产收益率（%）	6.149	5.184	增加0.965个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）	5.978	5.126	增加0.852个百分点

公司主要会计数据和财务指标的说明

√适用 □不适用

注：公司归属于上市公司股东的净利润包含因辽宁南药根据辽宁省沈阳市铁西区人民法院《民事裁定书》【（2021）辽0106破1-3号】，于2022年6月15日完成破产清算及注销登记，公司对其无法收回的款项纳税调整影响所得税费用，增加公司归属于上市公司股东的净利润4,419.09万元。

八、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

九、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目	金额
非流动资产处置损益	17,997,168.60
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外	8,523,061.98
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益

委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-15,530,874.00
其他符合非经常性损益定义的损益项目
减：所得税影响额	2,632,429.19
少数股东权益影响额（税后）	-919,386.58
合计	9,276,313.97

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用 √不适用

十、 其他

□适用 √不适用

第三节 管理层讨论与分析

一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明

药品流通行业是国家医药卫生事业和健康产业的重要组成部分，是关系人民健康和生命安全的重要行业。行业的产业链上游是药品及医疗器材的生产厂商，其产品主要有七大类（西药类、中成药类、中药材类、医疗器械类、化学试剂类、玻璃仪器类以及其它类）；产业链中游为医药流通企业，主要负责产品的采购、仓储、管理和销售；产业链下游是医药产品的终端消费市场，包括医院、社区诊所等医疗机构，以及零售药店、医药电商等直接面对终端消费者的零售商。根据药品流通行业（2021-2022年）信息发布暨发展形势报告会信息：2021年，全国药品流通市场销售规模稳步增长，增速逐渐恢复至疫情前水平。统计显示，全国七大类医药商品销售总额26064亿元，扣除不可比因素同比增长8.5%，增速同比加快6.1个百分点。其中，药品零售市场5449亿元，扣除不可比因素同比增长7.4%，增速同比放慢2.7个百分点。自疫情发生以来，

全国药品流通行业的药品与服务的供应保障能力经受住考验，一大批骨干企业成为全国及省地市级供应保障基地，承担防疫物资的保供重任。药品流通行业呈现如下运营特点：

1、药品批发企业集中度持续提高，销售呈回升态势。从市场占有率看，药品批发企业集中度有所提高。药品批发企业主营业务收入前100位占同期全国医药市场总规模70%以上。从销售增速看，大型药品批发企业销售增速放缓。

2、药品零售企业销售稳中有升，增幅高于行业整体水平。药品零售企业年销售运行稳中有升、态势良好。销售额前100 位的药品零售企业销售总额占全国零售市场总额的35%以上。在行业整体销售维持低速增长的同时，零售市场逆势增长，增幅显著高于行业整体水平。

3、医药物流企业提升服务能力，推进供应链协同发展。药品流通企业及专业医药物流企业在物流自动化和信息化技术应用方面的能力逐步提升。随着药品集中带量采购政策的实施、互联网医院配送模式兴起与医药电商业务的快速增长，以及防控疫情的医药物资供应保障任务落实，医药供应链物流配送企业迎来了发展机遇和挑战。在新政策及新市场的驱动下，医药物流企业不断提升自身竞争力，打造以供应链协同发展为主线、以高质量发展为目标的综合实力已成为行业共识。

4、医药电商销售增长，与线下融合进入发展新阶段。线上处方流转带动了线上药品销售业绩快速提高，各大医药电商平台成交活跃度显著提升。医药电商营销新模式在助力疫情防控、保障公众健康、促进全渠道经营与服务方面发挥了积极作用，成为行业销售不容忽视的新增长点。

2022年5月4日，国务院办公厅印发《深化医药卫生体制改革2021年重点工作任务的通知》，要求深化医药卫生体制改革要坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届历次全会精神，认真落实习近平总书记重要指示精神和党中央、国务院决策部署，全面推进健康中国建设，深入推广三明医改经验，促进优质医疗资源扩容和均衡布局，深化医疗、医保、医药联动改革，持续推动从以治病为中心转变为以人民健康为中心，持续推进解决看病难、看病贵问题。重点任务包括：1、加快构建有序的就医和诊疗新格局；2、深入推广三明医改经验；3、着力增强公共卫生服务能力；4、推进医药卫生高质量发展。

（一）公司主要从事业务

公司立足于大健康产业发展，目前在药品流通行业以数字化和现代供应链体系建设为基础，以健康消费需求订单为导向，打造以药品、医疗器械、大健康产品流通业务为主业的集成化供应链，从上游生产企业采购产品并协助开展市场开发及项目推广等服务，然后再批发给下游的经销商、医院、药店等或通过自有多模式零售服务直接销售给消费者。公司在报告期内的业务还包括医药“互联网+”业务和医药第三方物流服务业务。公司市场覆盖苏皖闽鄂等地及云南部分地区，业务覆盖近70个城市，在区域市场积累了丰富的医药商业运作经验、资源和品牌知名度。

（二）公司经营模式

公司目前的经营模式包括医药批发、医药零售、医药“互联网+”以及医药第三方物流服务。

1、医药批发

该类业务是指公司从国内外供货商采购产品，收到订单后及时安排物流配送服务，协助开展市场开发及项目推广等服务。业务服务对象主要包括医院、社区卫生机构、连锁药房及单体药店、乡镇卫生院、诊所等非公立医疗机构，以及商业分销企业。在巨大的医药市场需求下，公司借助信息化技术以及智能化、自动化手段，持续完善药品供应链体系建设，依托区域性集团化企业的地缘优势，为医疗机构提供医药批发服务和标准化、专业化、个性化与增值化的综合药事服务解决方案，为上游供应商提供多维度增值服务，在销售市场不断提升品牌知名度和影响力。由于中国的医院占药品销售终端最大比重，且医院纯销方式符合“两票制”的医改政策方向和渠道扁平化趋势，故医院纯销业务仍将是我国医药商业重要的发展模式，也是公司未来药品批发的主要流通模式。

2、医药零售

公司零售业务由社会零售药房和特药药店两部分组成，截止报告期末，公司自有零售门店合计近600家。

社会零售药房业务终端分布在苏皖闽等三省八市，主要通过直营店和部分加盟店连锁形式销售处方药、非处方药及医疗器械、相关健康产品等。公司拥有百信药房等九家区域品牌连锁机构，零售业务管理平台下的零售门店总数近430家，其中定点医保资质门店占比超90%，百年老字号

药店6家。公司零售业务以客户健康需求为导向，强化药学服务水平，切实做好会员管理与服务，探索多模式医药零售业务，打造“南京医药健康管理”零售品牌。结合“互联网+”发展趋势，在医药电商、会员健康管理、慢病管理等方面积极布局并持续实践。

公司发挥集团化供应链平台优势，持续拓展主营新特药的特药药店业务，包括开设自有DTP药房、院内院边专业化药房和连锁药店，强化批零一体资源协同发展并提供专业化服务，积极布局医疗机构处方外流市场。截至报告期末，该类药店合计近170家，网点分布在公司批发业务覆盖的苏皖闽鄂云等省份的相关城市。在中国医药商业协会《零售药店经营特色疾病药品服务规范》首批达标评估认证获授牌的60家药房中，包括公司旗下8家特药药房。报告期内，公司零售药店中3家门店顺利通过“结直肠癌和辅助生殖”两项药学服务标准达标检查。

3、医药“互联网+”

采取自营及依托第三方平台的方式，公司O2O和B2C电商业务在零售业务管理平台进行推广复制，同时公司同步推动立足中药代煎代熬业务的“互联网+中药药事服务”平台和实现供应链协同服务的批发业态B2B电商平台建设，发挥公司品牌影响力及区域资源优势，积极开发并实施以客户为核心、以健康管理服务为特征的线上线下一体化的电子商务营销模式。

结合医药“互联网+”业务开展，公司积极探索实践南京医药电子处方共享平台项目和患者服务平台（含DTP云药房业务平台）项目，努力提升在健康管理服务方面的能力及水平。其中，患者服务平台以患者药学服务为中心、以专业化管理为导向，为患者建立健康档案以持续关心其病情发展，提供在线咨询、医患互动、在线续方、送药上门等专业疾病管理服务，同时融合远程下单配送服务、冷链药品配送管理、电子处方管理、药学知识库及智能呼叫中心等众多业务管理模块，提升药店服务质量和运营效率。

4、医药第三方物流服务

公司的医药第三方物流配送服务业务，以综合管理平台为龙头、以主营业务为主体进行集中采购、分区域存储、统一配送、网络共享，由政府集中监控并服务于医药企业、医药电商业务提供商。公司以社会化健康服务为导向，以信息技术为依托，以三级仓储网络（总部所在区域的中央物流中心、子公司所在区域的物流中心及卫星仓库）的现代物流设施及设备为基础，以符合新版GSP要求的药品保障体系为核心，整合资源，降低供应商物流成本，以提供快捷、规范的药品物流综合服务（含物流增值服务）实现业务增收。

二、报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

（一）规模渠道及商业网络优势

公司是医药流通行业内的区域性集团化企业，业务网络覆盖苏皖闽鄂等地及云南部分地区，业务覆盖近70个城市，在区域市场积累了丰富的医药商业运作经验、资源和品牌知名度，业务规模位居国内医药流通业第七位，2022年《财富》中国500强第281位。公司拥有全国性的布局和物流配送能力，经营品类齐全，并且多年来在销售渠道、供应链及运营体系建设方面不断发展，在华东区域保持良好的规模、渠道以及商业网络竞争优势。依托自身竞争力、地缘优势和巨大的市场需求，公司销售规模持续提高，近年来的销售增速均高于行业平均增速，在江苏、安徽、福建和湖北四省市场占有率位居前列。

（二）客户综合服务优势

近年来，公司借助批零协同的渠道优势、客户资源、智慧供应链平台及现代物流优势，提升为上下游合作伙伴服务能力以争取更多合作支持。

公司通过组建合规的专业化、规范化的综合性商业服务企业或专业服务团队，集健康产品营销管理、开发推广、市场准入等功能于一体，提升对上游供应商尤其战略供应商的营销服务能力；通过与上游供应商探索以技术、模式驱动上下游融合数字化供应链新模式，实现数据共享，提高工业与商业企业间的业务流程协作效率，帮助企业降本增效，南京医药与赛诺菲（中国）投资有限公司联合申报的“赛诺菲与南京医药数字供应链集成项目”得到商务部和中国医药商业协会评审专家的一致认可，分别于2021年和2022年相继获评中国医药商业协会“十佳医药供应链服务创新示范案例”、“药品流通新业态新模式创新最佳案例”；通过为下游各级医疗机构客户提供标准化、专业化、个性化与增值化的综合服务解决方案，建立医疗服务终端，为客户提供服务的同时获得数据支持系统，有效整合上下游资源，重构供应链，提升产业链效率。公司将传统的医药流

通服务升级为药学服务、药房管理等综合服务方案，实现了医药流通公司与患者、医院、药械生产商/代理商、的多方互利共赢。领先的客户综合服务优势有助于公司突破行业竞争同质化局面，提升公司的差异化竞争能力。

（三）仓储及物流配送优势

公司已有物流中心26个（其中主要物流中心16个，均配备有双回路供电、自有发电、双冗余制冷系统等高可靠性用电及制冷安全保障的冷库），并持续投入开展物流设施规模扩建和现代物流管理水平升级建设，拥有全国范围内较高水平的终端配送能力、辐射周边地区的快速配送网络体系以及药品仓库的较高管理水平。

公司母子企业拥有物流自有车辆300余辆，其中专用药品冷藏车77辆，具备车辆定位、温湿度监控、订单跟踪系统等质量保障技术，且依靠相关物流仓储管理的信息化系统、质量监管技术等对冷链全过程进行区域和集团的双重质量管控，保障了冷链药品的质量安全。公司的仓储面积、仓储量、物流配送能力、订单反应能力均居于行业内企业前列，并已开展医药第三方物流服务业务及相关物流增值服务。其中，位于南京的物流中心目前是江苏省内规模最大的专业化药品与医疗器械物流中心，其物流装备先进性在国内领先，冷库容积近10,000立方米并采用全机器人作业，满足疫苗、蛋白、生物制剂及其他二类药品的存储功能。

公司是江苏、安徽、福建等地药品器械应急储备及解放军总后、海军药品器械战略储备定点单位。在2020年度中国医药商业协会分类分级贯标评估中，公司被评定为“医药物流规模硬件能力”和“医药物流服务综合能力”双5A级企业；“面向医药物流的智能装备关键技术研究及应用”项目在2021年度中国物流与采购联合会科学技术奖评审中获评“科技进步一等奖”。

（四）信息化管理优势

公司时刻关注新型信息技术的发展，并致力于这些新型信息技术与公司自身业务、管理、发展战略相结合的实际应用。公司以数据中心为载体，可视化运营分析、物流客户服务、患者服务以及面向供应链上下游的协同服务平台等项目在企业管理、对外服务以及模式创新上予以应用，取得良好的实际效益和成果。公司积累了丰富的企业信息化建设的实践经验，并拥有全资的信息化子公司（江苏中健之康信息技术有限公司），其属于高新技术企业、国家科技型中小企业，具有软件著作权47项和实用新型专利6项，为公司业务经营、管理与企业发展战略的实现提供信息技术支撑和保障，也为公司科技创新、数字化建设和转型发展助力。

（五）集成化供应链体系优势

加强药品供应链体系建设是国内外药品流通行业发展的重要趋势。公司多年来坚持开展以社会公众的健康消费需求为订单、以药事服务管理为核心特征、以互联网和物联网技术为依托、以提供健康产品与服务为目标的集成化供应链体系建设，努力将专业化、现代化的物流服务延伸到药品生产和终端销售环节，以使自身与其它竞争者形成差异化经营。公司已入选全国首批供应链创新与应用示范企业，在医药供应链服务创新及实践方面多次荣获中国医药商业协会奖项。

三、经营情况的讨论与分析

2022年上半年，在公司董事会的正确领导下和全体股东的关心、支持下，公司积极应对疫情和复杂严峻的市场环境双重影响，坚持“稳字当头、稳中求进”工作总基调，聚焦公司“十四五”战略规划和年度目标任务，有序推进各项经营管理工作，确保企业安全稳定健康发展。

（一）、主要经济指标完成情况

2022年上半年，公司实现营业收入为 239.41 亿元，同比增幅9.34%；权益净利润为 3.33 亿元，同比增长49.86%；扣除非经常性损益后净利润为 3.24 亿元，同比增长 47.33%。公司继续保持稳中求进的发展态势。

（二）顺利完成换届改选，深化国企改革，增强发展活力

报告期内，公司完成董事会、监事会换届改选，选举产生第九届董事会、监事会，结合职业经理人改革，对经营层高管岗位全部进行市场化选聘后予以聘任，总裁、副总裁等新一届经营层高管均按照职业经理人管理，完成总部以战略为导向的组织架构调整工作。公司全力推进国企改革三年行动任务，在总部层面开展第二轮职业经理人改革的基础上，在子公司层面实施以职业经理人改革为主、任期制契约化改革为辅的相关工作，同步积极推进部分下属子公司混合所有制改革工作并取得显著进展。

（三）稳固主业发展，加快零售业态、医疗器械及中药药事服务业务发展

公司在报告期内持续完善区域市场网络布局，通过开展重点合作项目、积极引进新药品种、深入执行国家集中带量采购政策，继续推进医疗机构药事服务和医用耗材SPD项目，持续优化供应链体系建设。报告期末，公司新药销售同比增长289.15%，第六批国家集采品种引进率达

99.10%。

报告期内，公司社会零售药房业务同比增长8.25%；特药药店专业化药房业务同比增长

34.7%；医疗器械业务销售同比增长74%；中药药事服务完成煎煮处方量超50万张；相关业态发展态势良好。

（四）重点物流项目有序推进，数字化转型加快实施

报告期内，公司的南京中央物流中心二期项目、福建同春生物医药产业园（一期）项目、江苏华晓新物流中心项目均按计划进行中。

公司加快数字化转型相关工作：开展物流标准化建设，优化完善物流信息系统，提升精细化管理水平；推进集团信用管理系统建设；不断优化升级运营可视化系统；初步完成南京医药中台整体建设方案及数据中台、业务中台一期建设方案等；实施“南京医药患者服务云平台”，B2B电商平台上半年实现销售1.83亿元，同比增长106.51%；“赛诺菲与南京医药数字供应链集成项目”成功获评相关创新案例。

（五）统筹安全与发展，提升集团化管控水平

公司在报告期内继续强化应收账款、折让管理、信用管理工作，加强资金管理，持续在南京医药旗下子公司开展“审计内控专项整治行动”和药品质量管理内部飞行检查，并完成对部分零售门店巡检工作。安全生产方面，公司深化提升安全生产三年专项整治行动，贯彻落实安全生产十五条硬措施，积极推进安全生产标准化认证工作。

面对各地疫情多发态势，公司迅速启动应急物资储备机制，筑牢疫情防控安全防线。今年截至报告期末，南京地区共组织市、区所需抗原检测试剂盒1915万人份、病毒采样管4000万人份以及防护服、医用外科口罩等各类应急物资，全力做好医疗防疫物资保供工作。

（六）以务实有效的党建工作推动企业实现高质量发展

报告期内，公司党委围绕“六个建设”、聚焦“两个融合”，把方向、管大局、促落实，通过党建引领，推动企业“十四五”规划和各项改革工作落实。在制度设计上，推进全级次企业党建入章、完成“三重一大”决策制度实施办法修订；在组织架构上，实施“双向进入、交叉任职”的领导体制改革；在品牌建设上，持续推进南京医药“杏林春暖”党建品牌建设；在赋能员工成长上，常态化开展岗位技能竞赛，着力打造工人先锋号、劳模创新工作室，团结带领广大职工为推进高质量发展奋发作为。

报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项

□适用 √不适用

四、报告期内主要经营情况

(一) 主营业务分析

1 财务报表相关科目变动分析表

单位：元 币种：人民币

科目	本期数	上年同期数	变动比例（%）
营业收入	23,940,993,596.60	21,896,767,554.60	9.34
营业成本	22,385,234,053.55	20,509,315,568.90	9.15
销售费用	524,082,223.38	506,717,566.54	3.43
管理费用	219,546,303.92	191,167,407.78	14.85
财务费用	202,813,952.64	210,506,265.93	-3.65
研发费用	13,491,920.52	10,404,674.86	29.67
经营活动产生的现金流量净额	-2,390,346,586.26	-1,808,627,283.37	不适用
投资活动产生的现金流量净额	1,566,033.68	-115,269,987.16	-101.36
筹资活动产生的现金流量净额	1,870,682,734.82	1,454,090,453.07	28.65

税金及附加	53,292,731.26	35,902,401.40	48.44
其他收益	8,739,689.94	4,676,310.12	86.89
信用减值损失	-40,791,849.57	-18,374,936.74	不适用
资产减值损失	-118,053.15	18,208.98	-748.32
资产处置收益	17,997,168.60	4,548,380.46	295.68
营业外支出	18,670,556.83	8,726,467.94	113.95
归属于上市公司股东的净利润	333,218,365.52	222,358,383.95	49.86

营业收入变动原因说明：公司报告期营业收入较上期增加主要系公司销售规模增长所致；营业成本变动原因说明：公司报告期营业成本较上期增加主要系公司本期销售规模增长同步增长所致；销售费用变动原因说明：公司报告期销售费用较上期增加主要系公司销售规模增长所致；管理费用变动原因说明：公司报告期管理费用较上期增加主要系公司报告期实施限制性股票所致；财务费用变动原因说明：公司报告期财务费用较上期减少主要系公司融资综合成本降低所致；研发费用变动原因说明：公司报告期研发费用较上期增加主要系公司持续加大信息化研发投入所致；经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：公司报告期经营活动产生的现金流量净额较上期减少主要系应收账款增加所致；投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：公司报告期投资活动产生的现金流量净额较上期增加主要系公司子公司报告期收到土地补偿款所致；筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：公司报告期筹资活动产生的现金流量净额较上期增加主要系公司报告期完成非公开发行股票融资及实施限制性股票项目所致；税金及附加变动原因说明：公司报告期税金及附加较上期增加主要系公司销售规模增长所致；其他收益变动原因说明：公司报告期其他收益较上期增加主要系公司报告期收到的税收补贴增加所致；信用减值损失变动原因说明：公司报告期信用减值损失较上期增加主要系公司一年以上应收账款增加所致；资产减值损失变动原因说明：公司报告期资产减值损失较上期增加主要系公司报告期计提存货跌价准备所致；资产处置收益变动原因说明：公司报告期资产处置收益较上期增加主要系公司子公司处置房产所致；营业外支出变动原因说明：公司报告期营业外支出较上期增加主要系公司报告期对外捐赠增加所致；归属于上市公司股东的净利润变动原因说明：公司报告期归属于上市公司股东的净利润较上期增加主要系公司主营业务利润增长及无法收回的款项纳税调整影响所得税费用所致。

2 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用 √不适用

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用 √不适用

(三) 资产、负债情况分析

√适用 □不适用

1. 资产及负债状况

单位：元

项目名称

本期期末数

本期期末数占总资产的比例（%）

上年期末数

上年期末数占总资产的比例（%）

本期期末金额较上年期末变动比例

情况说明

					（%）
其他流动资产	160,605,291.66	0.58	71,965,648.50	0.28	123.17	主要系公司报告期政府防疫物资储备增加所致
其他非流动资产	4,252,059.76	0.02	36,848,674.62	0.14	-88.46	主要系公司子公司前期预付租金的土地已完成交付所致
合同负债	99,485,623.96	0.36	74,775,789.02	0.29	33.05	主要系公司报告期预收货款增加所致
应交税费	178,408,649.10	0.64	308,796,705.49	1.19	-42.22	主要系公司报告期缴纳企业所得税和增值税所致
一年内到期的非流动负债	2,123,839,689.57	7.66	78,278,614.39	0.30	2613.18	主要系公司报告期新增一年内到期的长期借款以及一年内到期的中期票据所致
长期借款	450,425,342.46	1.62	981,190,000.00	3.79	-54.09	主要系公司将一年内到期的长期借款列报至一年内到期的非流动负债所致
应付债券	606,982,222.81	2.19	1,647,212,011.32	6.36	-63.15	主要系公司将一年内到期的应付债券列报至一年内到期的非流动负债所致
资本公积	2,416,555,892.88	8.71	1,651,604,358.45	6.38	46.32	主要系公司报告期完成非公开发行股票融资及实施限制性股票项目所致

2. 境外资产情况

□适用 √不适用

3. 截至报告期末主要资产受限情况

√适用 □不适用

单位：元

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金 - 其他货币资金	159,868,257.29	用于开具银行承兑汇票及保函而质押
应收票据	2,209,965,436.03	用于开具银行承兑汇票而质押
应收票据	154,308,742.57	已用于背书未能终止确认而受限
合计	2,524,142,435.89	/?

4. 其他说明

□适用 √不适用

(四) 投资状况分析

1. 对外股权投资总体分析

√适用 □不适用

单位：万元

报告期内投资额	2,540.00
投资额增减变动数	-329.00
上年同期投资额	2,869.00
投资额增减幅度(%)	-11.47%

(1) 重大的股权投资

√适用 □不适用

单位：万元

被投资的公司名称	主要经营活动	占被投资公司权益的比例(%)	投资金额	投资方式	资金来源
亳州天星医药有限公司	药品批发	51.00	1,530.00	并购	自有资金
安徽天星医药供应链有限公司	医药供应链管理服务	100.00	500.00	新设	自有资金
南京医药医疗科技有限公司	医疗器械	51.00	510.00	新设	自有资金
合计	/	/	2,540.00	/	/

A、2022年1月4-5日，公司第八届董事会临时会议审议通过《关于公司控股子公司安徽天星医药集团有限公司增资并购亳州天星医药有限公司51%股权的议案》，同意公司控股子公司安徽天星以增资扩股方式出资1,530万元并购亳州天星51%股权。并购完成后亳州天星注册资本增加至3,000万元。2022年2月25日，亳州天星完成变更登记。

B、为进一步拓展公司控股子公司安徽天星在安徽省的市场网络布局及业务发展，安徽天星出资500万元设立安徽天星供应链。2022年4月14日，安徽天星供应链完成设立登记，为安徽天星全资子公司。

C、为拓展医疗器械业务，公司与江苏和之至医疗科技有限公司、南京和之瑞企业管理合伙企业（有限合伙）共同出资1,000万元成立南药医疗科技，其中公司出资510万元，占其注册资本的51%。2022年4月7日，南药医疗科技完成设立登记。

D、为进一步扩展公司药品零售业务，公司全资子公司南京医药国药对其全资子公司徐州广济药店增资1,800万元，本次增资完成后，徐州广济药店注册资本增至2,800万元。南京医药国药对其全资子公司南通健桥大药房增资200万元，本次增资完成后，南通健桥大药房注册资本增至310万元。南京医药国药对其全资子公司淮安天颐药房增资600万元，本次增资完成后，淮安天颐药房注册资本增至1,100万元。截止2022年1月末，上述增资事项已全部完成变更登记。

(2) 重大的非股权投资

√适用 □不适用

A、2018年9月20日，公司第八届董事会第三次会议审议通过《关于江苏华晓医药物流有限公司异地新建物流中心项目的议案》，同意公司全资子公司江苏华晓异地新建物流中心，项目选址为江苏省盐城市盐都新区吴抬路和海阔路交界处65,413平方米土地（最终面积以土地证为准）。项目一期建筑面积约38,000平方米，总投资约人民币1.5亿元。董事会同时同意江苏华晓根据其与盐城市盐都区人民政府盐渎街道办事处签署的《房屋搬迁补偿协议书（货币补偿）》和《搬迁补偿补充协议》，参与竞拍异地新建物流中心项目用地。经公司总裁办公会审议通过，对江苏华晓医药物流异地新建项目增加投资2,900万元，增加投资后一期项目总投资为1.79亿元。截止本报告披露之日，该项目主体工程已竣工正在验收，正继续开展自动化设备安装与调试等工作。

B、2020年10月16-19日，公司第八届董事会临时会议审议通过《关于公司控股子公司福建同春药业股份有限公司参与竞买国有土地使用权的议案》，同意公司控股子公司福建同春以不高于19,110万元的总价格参与竞买福建省福州市仓山区东扩3#地块的国有建设用地使用权，用于建设福建同春新物流中心，该竞买地块采用先租后让模式出让。董事会同时授权经营层办理后续土地竞买、租赁及出让具体手续并签署相关协议。后福建同春以最高应价17,500万元，以先租后让模式，竞得编号为宗地2020-60号地块的国有建设用地使用权。2021年11月29日，公司第八届董事会第十三次会议审议通过《关于公司控股子公司投资建设福建同春生物医药产业园（一期）建设项目的议案》，同意福建同春在上述地块投资建设福建同春生物医药产业园（一期）项目。项目总投资约47,164万元，建筑面积约56,675平方米。截止本报告披露之日，上述地块已交付，项目已在施工前期准备阶段。

C、2021年3月25日，公司第八届董事会第九次会议审议通过《关于投资建设南京医药中央物流中心二期项目的议案》，同意公司全资子公司南京医药康捷物流有限责任公司投资建设南京医药中央物流中心二期项目。项目总投资约2.03亿元，建筑面积约28,759平方米。截止本报告披露之日，该项目已在施工前期准备阶段。

D、2022年6月21日，公司第九届董事会第二次会议审议通过《关于购置总部企业集中办公楼及打造健康产业科创载体的议案》，同意公司以不高于人民币36,551.60万元的价格购置并装修改造目标资产，其中资产购置预算费用33,134.90万元，装修改造及相关预算费用3,416.70万元。董事会同时授权经营层全权办理本次购置房产及后续装修改造的合同签订、款项支付等具体事宜。截止本报告披露之日，公司尚未签订相关资产购置协议。

(3) 以公允价值计量的金融资产

√适用 □不适用

单位：万元

持有的以公允价值计量的金融资产名称	初始投资成本	报告期内变动额	期末账面值	报告期所有者权益变动	投资收益
南京证券股份有限公司	3,650.47	-3,703.33	19,672.45	-2,777.50	0.00
漳州片仔癀医药有限公司	518.39	146.31	712.69	77.26	0.00
其他	1,052.74	-0.05	187.58	0.00	0.75
合计	5,221.60	-3,557.07	20,572.72	-2,700.24	0.75

(五) 重大资产和股权出售

√适用 □不适用

A、2021年10月28-29日，公司第八届董事会临时会议审议通过《关于拟公开挂牌处置辽宁康大彩印包装有限公司相关资产的议案》，同意公司全资子公司康大彩印公开挂牌处置其部分土地使用权及房屋建筑物等，该土地使用权及房屋建筑物的评估价值为5,137.88万元，最终评估结果以经国资监管部门备案后为准。2022年5月20日至2022年6月17日，康大彩印上述土地使用权及房屋建筑物等在沈阳联合产权交易所公开挂牌，挂牌价格为5,137.88万元。截止2022年6月17日，尚未征集到意向受让方，根据挂牌规则，挂牌信息披露期满后如未征集到意向受让方，期满后不变更挂牌条件可按照5个工作日延展，直到征集到意向受让方。

B、公司子公司淮安天颐的全资子公司天颐医疗用品积极探索混合所有制改革，引进外部民营战略投资者淮安市领驰科技合伙企业（普通合伙），该公司出资94.12万元收购天颐医疗用品

32.00054%的股权。本次股权出售完成后，淮安天颐尚持有天颐医疗用品67.99946%股权，天颐医疗用品仍为淮安天颐控股子公司。2022年7月6日，天颐医疗用品完成变更登记。

C、公司子公司福建同春的全资子公司同春医疗用品积极探索混合所有制改革，拟以增资扩股形式引入外部战略投资者。2022年8月3日至9月28日，同春医疗用品48.9964%股权在南京市公共资源交易中心公开挂牌转让，挂牌底价 366.08万元。目前正处于公开挂牌征集意向战略投资者实施过程中。

(六) 主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

单位：万元

公司名称	业务性质	注册资本	总资产	净资产	营业收入	归属于母公司所有者净利润
安徽天星医药集团有限公司	医药流通业	48,394.00	865,951.29	103,496.61	676,449.33	9,095.86
福建同春药业股份有限公司	医药流通业	17,000.00	165,518.70	53,660.82	198,908.51	2,580.04
南京医药湖北有限公司	医药流通业	10,000.00	262,937.44	20,842.77	230,712.31	4,216.09
南京药业股份有限公司	医药流通业	3,302.70	273,856.14	23,204.29	212,176.18	1,815.03
南京医药国药有限公司	医药流通业	9,500.00	62,518.77	-4,418.40	62,009.61	-573.43
江苏华晓医药物流有限公司	医药流通业	4,100.00	157,034.35	16,820.74	127,348.54	1,453.77
南京医药（淮安）天颐有限公司	医药流通业	3,000.00	145,800.13	14,894.88	141,418.77	3,000.03

(七) 公司控制的结构化主体情况

□适用 √不适用

五、其他披露事项

(一) 可能面对的风险

√适用 □不适用

1、市场竞争加剧带来的风险

我国医药商业企业不仅众多、地域分散，而且原有的药品流通市场结构、渠道布局及供应链关系都逐步发生变化，加之行业外的第三方物流企业通过收购药品经营企业以及与传统医药企业合作建设等形式，参与医药物流仓储及配送业务争夺，相关医改政策的实施也给行业发展带来深刻影响，市场竞争愈发激烈。近年来，医药流通领域的竞争态势从单纯追求市场份额竞争转向对市场快速反应能力的竞争，从企业单一领域竞争转向生产、流通全方位的供应链竞争。在医改政策引导下，流通环节压缩和集中度提高也将进一步加剧行业竞争激烈程度。

公司将以数字化和现代供应链体系建设为基础，继续立足主业，稳固存量市场，批零业态协同、药械业务相长、产业链适度延伸、健康产品及服务多元，顺应互联网、物联网和大数据等新技术发展趋势，积极探索实践新业态、新业务，拓展发展新空间，推动企业变革创新，努力提升企业运营质量和经济效益。

2、并购整合带来的风险

公司将通过内生性增长结合外延式扩张助推发展，但并购整合过程中可能存在一定的法律、政策、经营风险，收购成功后对母子企业的运营、管理方面也会提出更高要求，集团化企业内部管理难度将继续加大，并购协同效应可能无法迅速达到预期或无法得到充分体现。

公司将进一步提升集团化管控的意识和理念，强化对新设立及新并购子公司的集团化管控工作，持续建立规范完善的管控机制，借助现代信息技术并依靠必要的管控工具和手段，努力实现管控标准体系的统一化、规范化、系统化，深化对并购企业的管理及业务整合，提升整合成效。

(二) 其他披露事项

√适用 □不适用

A、公司非公开发行股票情况2021年9月10日，公司第八届董事会第十一次会议、第八届监事会第十次会议审议通过公司非公开发行A股股票相关议案，公司向特定对象新工投资集团非公开发行A股股票，发行价格3.98元/股，发行股票数量不超过251,256,281股（含本数），募集资金总额不超过100,000.00万元（含本数）。2021年9月17日，新工投资集团出具《关于拟启动南京医药股份有限公司2021年度非公开发行A股股票项目的批复》（宁新工【2021】106号），同意本次非公开发行方案。2021年9月27日，公司2021年第一次临时股东大会审议通过公司非公开发行A股股票相关议案。2021年11月26日，公司第八届董事会第十二次会议、第八届监事会第十一次会议审议通过关于调整公司2021年度非公开发行A股股票事项的相关议案，确定本次发行的股票数量为250,753,768股，募集资金总额为人民币997,999,996.64元。2021年12月27日，中国证监会发行审核委员会对公司非公开发行股票的申请进行了审核。根据审核结果，公司非公开发行股票申请获得审核通过。2022年1月14日，公司收到中国证监会出具的《关于核准南京医药股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可【2022】57号）核准批文，核准本次发行。

2022年2月9日，新工投资集团已将认购资金全额汇入保荐机构中信建投证券股份有限公司指定账户。经毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）出具的毕马威华振验字第2200605号《资金验证报告》验证，截至2022年2月9日止，中信建投证券股份有限公司指定的认购资金专用账户已收到特定投资者新工投资集团缴付的认购资金总额997,999,996.64元。

2022年2月10日，中信建投证券股份有限公司已将扣除保荐机构保荐和承销费后的上述认购款划转至公司开立的募集资金专用账户。毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）出具了毕马威华振验字第2200606号《南京医药股份有限公司验资报告》，确认发行人募集资金总额为人民币997,999,996.64元，扣除与募集资金相关的发行费用总计人民币10,525,471.70元，募集资金净额为人民币987,474,524.94元。本次非公开发行的股份已于2022年2月21日完成新增股份登记托管手续。

为规范公司募集资金管理，保护中小投资者的权益，公司在南京银行股份有限公司南京分行开立募集资金专项账户，并与中信建投证券股份有限公司、南京银行股份有限公司南京分行签署《募集资金专户存储三方监管协议》，2022年3月1日，本次募集资金已全部用于补充流动资金及偿还有息负债。2022年3月16日，公司已将上述募集资金专户销户并办理完毕销户手续。公司与保荐机构及银行签署的《募集资金专户存储三方监管协议》相应终止。

详情请见公司于2022年2月23日对外披露的编号为ls2022-013之《南京医药股份有限公司非公开发行股票发行结果暨股本变动公告》、ls2022-014之《南京医药股份有限公司关于签订募集资金专户存储三方监管协议的公告》、ls2022-018之《南京医药股份有限公司关于募集资金专户注销的公告》。

B、公司开展跨境融资业务情况

2022年3月24日，公司第八届董事会第十四次会议审议通过《关于公司继续开展跨境融资业务的议案》，同意公司开展金额不超过10 亿（含）人民币等值外币的跨境融资业务，用于归还公司存量银行贷款或存量外债。本次实施跨境融资业务提款期限为自董事会审议通过之日起不超过一年（含）。详情请见公司于2022年3月26日对外披露的编号为ls2022-027之《南京医药股份有限公司关于继续开展跨境融资业务的公告》。截至报告期末，公司跨境融资业务余额为人民币67,022.09万元。

C、政府征收控股子公司部分房产土地进展情况

江苏省盐城市盐都区人民政府对公司全资子公司江苏华晓位于江苏省盐城市盐都新区刘朋村

一、二组（开创路3号）的工业用地及地上房屋建筑物及附属设施等进行征收，截止本报告期末，江苏华晓共收到拆迁补偿款1.1亿元。

合肥市土地储备中心收储公司控股子公司安徽天星位于合肥市蜀山区史河路43号的工业用地，截至报告期末，安徽天星已收到全部拆迁补偿款8,420.71万元，土地已净地交付，相关工作已全部完成。

D、召开业绩说明会

2022年4月12日，公司通过上海证券交易所上证路演中心以网络图文展示及文字互动的方

式召开了公司2021年度业绩说明会，公司董事长、总裁、独立董事、董事会秘书、总会计师出席了本次会议，各位参会嘉宾与投资者进行了线上文字互动，在信息披露允许的范围内对投资者普遍关注的问题进行了及时回答。会后投资者可通过上证路演中心查看本次业绩说明会的全部内容，公司同时于2022年4月14日对外披露了编号为ls2022-034之《南京医药股份有限公司关于2021年度业绩说明会召开情况的公告》，介绍业绩说明会召开的相关情况。

E、控股子公司破产清算2020年10月16-19日，公司第八届董事会临时会议审议通过了《关于公司申请控股子公司辽宁南药民生康大医药有限公司破产清算的议案》，董事会同意公司以公司控股子公司辽宁南药资不抵债且不能清偿到期债务为由，以债权人的身份向法院申请辽宁南药破产清算，同时授权经营层在法律法规允许的范围内组织实施辽宁南药破产清算相关具体事宜。2021年3月13日，公司收到辽宁省沈阳市铁西区人民法院《民事裁定书》（2021）辽0106破申1号，法院裁定受理南京医药对辽宁南药的破产清算申请。

2021年3月13日，公司收到辽宁省沈阳市铁西区人民法院《决定书》（2021）辽0106破3-1号，法院指定辽宁弘立律师事务所担任辽宁南药管理人，翁迪为负责人。

2021年12月14日，公司收到辽宁省沈阳市铁西区人民法院《民事裁定书》（2021）辽0106破1-2号，宣告辽宁南药破产。

2022年6月2日，辽宁南药收到管理人辽宁弘立律师事务所转发的辽宁省沈阳市铁西区人民法院《民事裁定书》（2021）辽0106破1-3号，裁定终结辽宁南药破产程序。

2022年6月15日，辽宁省沈阳市铁西区市场监督管理局出具《登记通知书》（（沈06）登字【2022】第2022005136号）认为：辽宁南药提交的注销登记申请材料齐全，符合法定形式，予以登记。至此，辽宁南药完成注销。

详情请见公司于2022年6月16日对外披露的编号为ls2022-051之《南京医药股份有限公司关于控股子公司完成注销登记的公告》。

F、组织机构优化调整

2022年6月21日，公司第九届董事会第二次会议审议通过《关于对南京医药股份有限公司组织机构进行优化调整的议案》，同意根据公司“十四五”规划及经营管理工作需要，对组织架构及相关部门职责进行优化调整。

G、修订制度

2022年上半年，公司总股本、经营范围发生变更，两次修订公司章程。以上章程修订事项已分别经公司2021年年度股东大会、2022年第一次临时股东大会审议通过。

报告期内，公司修订了《南京医药股份有限公司经营层工作规则》，确保经营层忠实、勤勉、谨慎履职，上述议案已经公司于2022年7月25-27日召开的第九届董事会临时会议审议通过。

报告期内，公司制订了《南京医药股份有限公司企业负责人薪酬与绩效考核管理办法》详见“第四节 公司治理 四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响”。

H、独立董事津贴调整

公司支持独立董事工作，将独立董事年度津贴标准调整为12万元/人（含税），有助于独立董事更加尽责履职并在公司治理中进一步发挥积极作用，有利于公司持续健康稳定发展。以上事项已经公司2022年第一次临时股东大会审议通过。

第四节 公司治理

一、股东大会情况简介

会议届次

召开日期

决议刊登的指定网站的查询索引

决议刊登的披露日期

会议决议

南京医药股份有限公司2021年年度股东大会	2022年4月28日	上海证券交易所（http://www.sse.com.cn）	2022年4月29日	1、审议《南京医药股份有限公司2021年年度报告》及其摘要； 2、审议南京医药股份有限公司2021年度董事会工作报告； 3、审议南京医药股份有限公司2021年度监事会工作报告； 4、审议南京医药股份有限公司2021年度财务决算报告； 5、审议南京医药股份有限公司2022年度财务预算报告； 6、审议南京医药股份有限公司2021年度利润分配预案； 7、审议关于公司2022年度日常关联交易的议案； 8、审议关于公司对部分子公司贷款提供担保的议案； 9、审议关于公司向公司控股股东南京新工投资集团有限责任公司借款之关联交易的议案； 10、审议关于公司2022年注册发行超短期融资券的议案； 11、审议南京医药股份有限公司第八届董事会工作报告； 12、审议南京医药股份有限公司第八届监事会工作报告； 13、审议关于选举公司第九届董事会董事、独立董事的议案； 14、审议关于选举公司第九届监事会监事的议案； 15、听取公司第八届董事会2021年度独立董事述职报告； 16、听取公司董事会审计与风险控制委员会2021年度履职情况报告； 17、听取公司第八届董事会独立董事任期述职报告。
南京医药股份有限公司2022年第一次临时股东大会	2022年7月8日	上海证券交易所（http://www.sse.com.cn）	2022年7月9日	1、关于变更公司经营范围暨修订公司章程部分条款的议案； 2、《南京医药股份有限公司企业负责人薪酬与绩效考核管理办法》； 3、关于调整公司独立董事津贴的议案； 4、关于公司续聘财务审计机构及内部控制审计机构的议案。

表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用 √不适用

股东大会情况说明

□适用 √不适用

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用

姓名	担任的职务	变动情形
张 靓	董事	选举
张 靓	总裁	聘任

陆志虹	董事	选举
王春晖	独立董事	选举
陆银娣	独立董事	选举
肖 宏	副总裁	聘任
彭玉萍	副总裁	聘任
疏义杰	董事、总裁	离任
邹克林	董事	离任
武 滨	独立董事	离任
李文明	独立董事	离任
王秋霜	副总裁	离任
高大庆	副总裁	离任

公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明

√适用 □不适用

1、2022年4月28日，公司2021年年度股东大会选举产生公司第九届董事会、监事会组成成员，选举周建军先生、张靓先生、徐健男女士、陆志虹先生、骆训杰先生、Marco Kerschen先生为第九届董事会董事，选举胡志刚先生、王春晖先生、陆银娣女士为第九届董事会独立董事，选举徐媛媛女士、杨庆女士为公司第九届监事会监事，与公司第十四届五次职工代表大会选举的职工监事姚霞女士共同组成第九届监事会。第八届董事会董事疏义杰先生、邹克林先生，独立董事武滨先生、李文明先生，副总裁王秋霜女士、高大庆先生任期届满离任。

2、2022年4月29日，公司第九届董事会第一次会议选举周建军先生为董事长，聘任张靓先生为总裁并作为职业经理人进行管理，聘任唐建中先生、冯闯先生、骆训杰先生、李文骏先生为副总裁并作为职业经理人进行管理，聘任李文骏先生为董事会秘书，王冠先生为证券事务代表，聘任孙剑先生为总会计师（财务负责人），聘任杨庆女士为总审计师（审计负责人）。以上人员任期均与公司第九届董事会任期一致。本次会议还选举产生了董事会各专业委员会委员、主任委员。

3、2022年6月21日，公司第九届董事会第二次会议同意聘任肖宏先生、彭玉萍女士为公司副总裁并作为职业经理人进行管理，任期与公司第九届董事会任期一致。

三、利润分配或资本公积金转增预案

半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案

是否分配或转增	否
每10股送红股数（股）	0
每10股派息数(元)（含税）	0
每10股转增数（股）	0
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
1、公司半年度未进行利润分配。 2、公司2021年年度利润分配完成情况：公司2021年度利润分配方案经公司于2022年4月28日召开的2021年年度股东大会审议通过，以实施权益分派股权登记日登记的总股本1,308,821,012股为基数分配利润，向股权登记日登记在册的全体股东每10股派发现金红利1.20元(含税) 共计派发现金红利157,058,521.44元（含税）。本次现金红利发放日为2022年5月27日，现金红利已全部发放到位。

四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

√适用 □不适用

事项概述	查询索引
2021年11月29日，公司第八届董事会第十三次会议、第八届监事会第十二次会议审议通过了公司2021年限制性股票激励计划相	详见公告：ls2021-075、ls2021-076、ls2021-086、ls2021-088、

关议案。2021年12月公司收到南京市国资委《关于南京医药股份有限公司实施限制性股票激励计划的批复》（宁国资委考【2021】262号）。2021年12月22日，公司2021年第二次临时股东大会审议通过上述议案。2022年1月4-5日，公司第八届董事会临时会议、第八届监事会临时会议审议通过向激励对象首次授予限制性股票的议案。2022年1月24日，公司完成2021年限制性股票激励计划首次授予登记工作。

ls2022-001、ls2022-002、ls2022-009 公告网站：上交所（http://www.sse.com.cn）

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况

□适用 √不适用

其他说明

√适用 □不适用

2021年11月29日，公司第八届董事会第十三次会议、第八届监事会第十二次会议，审议通过了公司2021年限制性股票激励计划相关议案。2021年12月1日至2021年12月10日，公司对本次激励计划首次授予部分激励对象的姓名和职务在公司内部布告栏进行了公示。公示期满，没有任何组织或个人对激励对象名单提出异议。2021年12月15日，公司披露了监事会关于公司2021年限制性股票激励计划（草案）激励对象名单的核查意见及公示情况说明。

2021年12月，公司收到南京市国资委《关于南京医药股份有限公司实施限制性股票激励计划的批复》（宁国资委考【2021】262号），南京市国资委原则同意公司本次股权激励计划。

2021年12月22日，公司2021年第二次临时股东大会，审议通过了公司2021年限制性股票激励计划相关议案。2021年12月23日披露了关于公司2021年限制性股票激励计划内幕信息知情人买卖公司股票情况的自查报告。

2022年1月4-5日，公司召开第八届董事会临时会议、第八届监事会临时会议，审议通过了《关于向激励对象首次授予限制性股票的议案》，确定以2022年1月6日为首次授予日，以

2.23元/股的授予价格向452名激励对象授予限制性股票1,815.5万股。

在办理股份登记的过程中，54名激励对象因个人原因自愿部分或全部放弃公司拟授予其的限制性股票共计169.9万股（其中45名激励对象全额放弃150万股，9名激励对象部分放弃19.9万股），因此，限制性股票首次授予的激励对象人数由452人调整为407人，限制性股票首次授予数量由1,815.5万股调整为1,645.6万股。2022年1月24日，公司完成了2021年限制性股票激励计划首次授予登记工作。

详情请见公司于2022年1月7日对外披露的编号为ls2022-003之《南京医药股份有限公司关于向激励对象首次授予限制性股票的公告》、2022年1月26日对外披露的编号为ls2022-009之《南京医药股份有限公司2021年股权激励计划限制性股票首次授予结果公告》。

员工持股计划情况

√适用 □不适用

公司第一次员工持股计划“富安达-江苏银行-金融信7号专项资产管理计划”于2018年2月2日完成股票购买，目前持有公司股票8,456,000股，锁定期为36个月。已于2021年2月5日上市流通。详情请见公司于2021年1月30日对外披露的编号为ls2021-001之《南京医药股份有限公司非公开发行限售股上市流通公告》。2022年1月10日，公司第一期员工持股计划2022年第一次持有人会议审议通过《关于南京医药股份有限公司第一期员工持股计划拟延期的议案》，同意将南京医药股份有限公司第一期员工持股计划存续期延长12个月，即延长至2023年2月2日。2022年1月17-18日，公司第八届董事会临时会议审议通过上述议案。

其他激励措施

√适用 □不适用

为适应企业深化改革需要，在落实股东资本保值增值目标的同时，进一步调动微观经济活力，促进企业不断改革创新，根据政府有关政策文件及国有企业职业经理人、任期制契约化改革要求,公司第九届董事会第二次会议审议通过《南京医药股份有限公司企业负责人薪酬与绩效考核管理办法》，该办法适用于董事长、总裁、党委书记等企业主要负责人和其他领导班子成员，其中董事长按照任期制契约化管理，经理层按照职业经理人管理，是公司职业经理人改革的重要配套文件，该办法已经公司2022年第一次临时股东大会审议通过。

第五节 环境与社会责任

一、环境信息情况

(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明

□适用 √不适用

(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明

√适用 □不适用

1. 因环境问题受到行政处罚的情况

√适用 □不适用

公司及控股子公司均不属于环境保护部门公布的重点排污单位。报告期内未发生环境污染事件。

2. 参照重点排污单位披露其他环境信息

□适用 √不适用

3. 未披露其他环境信息的原因

√适用 □不适用

公司及控股子公司均不属于环境保护部门公布的重点排污单位。公司在日常经营活动中认真执行《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国水污染防治法》等环保方面的法规，报告期内未发生环境污染事件，未因环境违法受到环保部门的行政处罚。

(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

√适用 □不适用

公司属于药品流通行业，主营业务为药品的批发、零售，不涉及环境污染事项。

(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息

□适用 √不适用

(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

□适用 √不适用

二、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

□适用 √不适用

第六节 重要事项

一、承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用 □不适用

承诺背景	承诺 类型	承诺方	内容	承诺时间及期限	是否有履行期限	是否及时严格履行
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺	解决同业竞争	新工投资集团	新工投资集团承诺：本公司作为南京医药控股股东期间，郑重承诺：1、截至本承诺出具之日，本公司及本公司控制的其他企业不存在从事或参与与南京医药主营业务构成实质竞争关系的业务或活动；2、本次收购后，本公司及本公司控制的其他企业将不直接或间接从事与南京医药主营业务相同的业务；3、本公司保证不利用作为南京医药的控股股东的地位损害南京医药的正当权益。对于因政策调整、市场变化等客观原因确实不能履行或需要作出调整的，本公司与南京医药将提前向市场公开做好解释说明，充分披露需调整或未履行的原因，并提出相应处置措施。	承诺时间：2021年6月29日，期限：收购完成后，新工投资集团为控股股东期间	是	是
	解决关联交易	新工投资集团	新工投资集团承诺：本次收购完成后，本公司及本公司控制的其他企业将继续规范与南京医药之间的关联交易。若有不可避免的关联交易，本公司及本公司控制的其他企业将按照相关法律法规、规范性文件以及南京医药《公司章程》、《南京医药股份有限公司关联交易准则》等相关规定严格履行决策程序，并遵循公允、合理的市场定价原则公平操作，不会利用该等关联交易损害南京医药及其他中小股东的利益。对于因政策调整、市场变化等客观原因确实不能履行或需要作出调整的，本公司与南京医药将提前向市场公开做好解释说明，充分披露需调整或未履行的原因，并提出相应处置措施。	承诺时间：2021年6月29日，期限：收购完成后，新工投资集团为控股股东期间	是	是

	其他	新工投资集团	新工投资集团承诺：本公司作为上市公司控股股东期间，就本次收购完成后保持南京医药的独立性作出如下承诺：（一）关于保证上市公司人员独立1、保证上市公司的高级管理人员不在本公司控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，且不在本公司控制的其他企业领薪；保证上市公司的财务人员不在本公司控制的其他企业中兼职、领薪。2、保证上市公司拥有完整、独立的劳动、人事及薪酬管理体系，且该等体系完全独立于本公司及本公司控制的其他企业。（二）关于保证上市公司财务独立1、保证上市公司建立独立的财务会计部门，建立独立的财务核算体系和财务管理制度。2、保证上市公司独立在银行开户，不与本公司及本公司控制的其他企业共用一个银行账户。3、保证上市公司依法独立纳税。4、保证上市公司能够独立做出财务决策，不干预其资金使用。5、保证上市公司的财务人员不在本公司控制的其他企业双重任职。”（三）关于上市公司机构独立保证上市公司依法建立和完善法人治理结构，建立独立、完整的组织机构，与本公司控制的其他企业之间不产生机构混同的情形。（四）关于上市公司资产独立1、保证上市公司具有完整的经营性资产。2、保证不违规占用上市公司的资金、资产及其他资源。（五）关于上市公司业务独立保证上市公司拥有独立开展经营活动的资产、人员、资质以及具有独立面向市场自主经营的能力；若与本公司及本公司控制的其他企业与上市公司发生不可避免的关联交易，将依法签订协议，并将按照有关法律、法规、上市公司章程等规定，履行必要的法定程序。	承诺时间：2021年6月29日，期限：收购完成后，新工投资集团为控股股东期间	是	是
与再融资相关的承诺	其他	新工投资集团	新工投资集团承诺：1、新工投资集团及其董事、监事、高级管理人员在最近五年未受过任何刑事处罚、证券市场相关的行政处罚，不存在与经济纠纷有关的重大民事诉讼或仲裁的情况，新工投资集团具有《公司法》、《证券法》等相关法律法规规定的担任上市公司股东的资格。	承诺时间：2021年9月10日，期限：自2021年9月11日前六个月起至本次	是	是

		2、本次非公开发行完成后，新工投资集团及其控股股东南京市国资委与南京医药不存在新增同业竞争的情况。3、新工投资集团通过现金认购而取得的南京医药股份（以下简称“该等股份”），自该等股份上市之日起三十六个月内将不以任何方式转让（包括但不限于通过证券市场公开转让或通过协议方式转让）。由于南京医药送红股、转增股本等原因而导致增持的股份，亦遵照上述锁定期进行锁定，锁定至上述该等股份上市之日起三十六个月期满。4、新工投资集团具有足够资金实力认购南京医药本次非公开发行的股票；新工投资集团本次认购南京医药非公开发行股票的资金为自有资金，符合中国证监会有关非公开发行的所有规定，不存在对外募集、代持、结构化安排或者直接间接使用南京医药及其关联方资金用于本次认购的情形，不存在南京医药直接或通过其利益相关方向新工投资集团提供财务资助、补偿、承诺收益或其他协议安排的情形。本次认购的股份不存在代持、信托、委托持股的情形。5、新工投资集团保证为南京医药本次非公开发行项目所提供的有关文件、资料等信息真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并声明承担个别和连带的法律责任6、自定价基准日2021年9月11日前六个月至本承诺函出具之日，新工投资集团不存在减持南京医药股票的情形；自本承诺函出具之日至本次发行完成后六个月内，新工投资集团不以任何形式减持南京医药股票，亦不安排相关减持计划。如违反上述承诺，新工投资集团将依法承担相关法律责任。	非公开发行股票上市之日起三十六个月内
其他	公司	本公司不存在直接或通过本公司的利益相关方间接向认购本公司本次非公开发行股票的认购对象及其最终投资人提供任何形式的财务资助、补偿、承诺收益或其他协议安排的情形，亦不存在违反《证券发行与承销管理办法》等有关法律法规规定的情形。上述确认和承诺是真实、准确、完整的，如有违反，本公司自愿承担违反上述确认和承诺	承诺时间：2021年9月10日，期限：本次非公开发行股票认购期间	是	是

		所产生的全部法律责任。
其他	董事、高级管理人员	公司董事、高级管理人员承诺：1、本人承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益；2、本人承诺对本人的职务消费行为进行约束；3、本人承诺不动用公司资产从事与本人所履行职责无关的投资、消费活动；4、本人承诺由董事会或薪酬与考核委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；5、若公司未来实施新的股权激励计划，本人承诺拟公布的股权激励方案的行权条件将与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；6、本人承诺切实履行公司制定的有关填补回报措施，若本人违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的，本人愿意依法承担对公司或者投资者的补偿责任；7、自本承诺函出具之日至公司本次非公开发行股票实施完毕前，若中国证监会和上交所等证券监管机构作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定，且上述承诺不能满足证券监管机构的该等规定时，本人承诺届时将按照证券监管机构的最新规定出具补充承诺；8、作为填补回报措施相关责任主体之一，若本人违反上述承诺或拒不履行上述承诺，本人同意中国证监会和上交所等证券监管机构按照其制定或发布的有关规定、规则，对本人作出相关处罚或采取相关管理措施。	承诺时间：2021年9月10日，期限：自2021年9月10日起至公司本次非公开发行股票实施完毕前	是	是
其他	新工投资集团、南药集团	1、本公司承诺不越权干预公司经营管理活动，不侵占公司利益；2、本公司承诺切实履行公司制定的有关填补回报措施以及本公司对此作出的任何有关填补回报措施的承诺，若本公司违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的，本公司愿意依法承担相应的法律责任或者对公司、投资者的补偿责任；3、自本承诺函出具之日至公司本次非公开发行股票实施完毕前，若中国证监会和上交所等证券监管机构作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定，且上述承诺不能满足证券监管机构的该等规定时，本公司承诺届时将按照证券监管机构的最新规定出具补充	承诺时间：2021年9月10日，期限：自2021年9月10日起至公司本次非公开发行股票实施完毕前	是	是

		承诺；4、作为填补回报措施相关责任主体之一，若本公司违反上述承诺或拒不履行上述承诺，本公司同意中国证监会和上交所等证券监管机构按照其制定或发布的有关规定、规则，对本公司作出相关处罚或采取相关管理措施。
其他	新工投资集团	1、自定价基准日（2021年9月11日）前六个月至本承诺函出具之日，新工投资集团及其控制的关联方不存在减持南京医药股票的情形。2、自本承诺函出具之日至本次发行完成后六个月内，新工投资集团及其控制的关联方不以任何形式减持南京医药股票，亦不安排相关减持计划。3、如新工投资集团或其控制的关联方违反前述承诺而发生减持的，新工投资集团及其控制的关联方承诺因减持所得的收益全部归南京医药所有，并承担由此引起的一切法律责任和后果。	承诺时间：2021年11月26日，期限：自2021年9月11日前六个月起至本次非公开发行股票发行完成后六个月内	是	是

二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用 √不适用

三、违规担保情况

□适用 √不适用

四、半年报审计情况

□适用 √不适用

五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况

□适用 √不适用

六、破产重整相关事项

□适用 √不适用

七、重大诉讼、仲裁事项

□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处

罚及整改情况

□适用 √不适用

九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

√适用 □不适用

报告期内，公司及公司控股股东、实际控制人均不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。

十、重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

√适用 □不适用

事项概述	查询索引
2022年3月24日，公司第八届董事会第十四次会议、第八届监事会第十三次会议审议通过了《关于公司2022年度日常关联交易的议案》，对公司2022年度日常关联交易情况进行了预计。2022年4月28日，公司2021年年度股东大会审议通过了上述议案。	详见公告：ls2022-019、ls2022-020 公告网站：上交所（http://www.sse.com.cn）

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

关联交易方

关联关系

关联交易类型

关联交易内容

关联交易定价原则

关联交易金额

占同类交易金额的

关联交易结算方式

						比例 (%)
金陵药业	母公司的控股子公司	购买商品	购买药品,接受劳务	双方以市场价格为依据，确定交易价格	37,691,482.25	0.17	支票或票据
南京白敬宇	其他关联人	购买商品	购买药品,接受劳务	双方以市场价格为依据，确定交易价格	2,976,671.95	0.01	支票或票据
金陵药业	母公司的控股子公司	销售商品	销售药品,提供劳务	双方以市场价格为依据，确定交易价格	157,500,622.97	0.66	支票或票据
南京梅山医院	母公司的控股子公司	销售商品	销售药品,提供劳务	双方以市场价格为依据，确定交易价格	56,008,929.15	0.23	支票或票据
合计				/	254,177,706.32	1.07	/
大额销货退回的详细情况					不涉及
关联交易的说明					公司的主营业务是医药产品的销售，公司本着就公平竞争、按质论价、保障供应的原则向包括关联方在内的供应商进行采购，同时也本着公开、公平、公正和互惠互利的原则向包括关联方在内的销售商销售药品。

(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

√适用 □不适用

A、2022年3月24日，公司第八届董事会第十四次会议审议通过《关于公司向公司控股股东南京新工投资集团有限责任公司借款之关联交易的议案》，同意公司向新工投资集团申请额度不超过人民币40亿元借款，用于公司日常经营资金周转。详情请见公司于2022年3月26日对外披露的编号为ls2022-024之《南京医药股份有限公司关于公司向公司控股股东南京新工投资集团有限责任公司借款之关联交易公告》。该议案已经公司2021年年度股东大会审议通过。截止本报告期末，公司向新工投资集团借款余额为0元。

B、2022年3月24日，公司第八届董事会第十四次会议审议通过《关于公司控股子公司向其少数股东借款之关联交易的议案》，同意公司控股子公司南药湖北向湖北中山医疗申请额度不超过20,000万元借款，用于南药湖北日常经营资金周转。详情请见公司于2022年3月26日对外披露的编号为ls2022-025之《南京医药股份有限公司关于公司控股子公司向其少数股东借款之关联交易公告》。截止本报告期末，南药湖北向湖北中山医疗借款余额为18,900万元。

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

□适用 √不适用

(六) 其他重大关联交易

√适用 □不适用

A、关于公司向特定对象新工投资集团非公开发行A股股票事项构成关联交易，详情请见本报告“第三节 管理层讨论与分析 第五、其他披露事项”。

B、关于公司限制性股票激励计划向包括公司董事、高级管理人员在内的激励对象授予股票事项构成关联交易，详情请见本报告“第四节 公司治理 第四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响”。

(七) 其他

□适用 √不适用

十一、重大合同及其履行情况

1 托管、承包、租赁事项

√适用 □不适用

(1) 托管情况

□适用 √不适用

(2) 承包情况

□适用 √不适用

(3) 租赁情况

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

出租方名称	租赁方名称	租赁资产情况	租赁资产涉及金额	租赁起始日	租赁终止日	租赁收益对公司影响	是否关联交易
公司	南京万谷企业管理有限公司（已更名：万谷企业管理集团有限公司）	南京市秦淮区延龄巷27号房屋及附属设备设施	8,043.34	2014-11-01	2023-11-14	提升公司资产整体运营效率和资源配置效率。	否

租赁情况说明注A：因公司与南京中新赛克科技有限责任公司签订的《物业租赁合同书》约定租期2年，已于2021年6月30日到期，故双方于2021年7月16日签署了《物业租赁合同补充协议》，将租期调整为五年，自2019年7月5日至2024年7月4日。第一、二年租金仍按原合同执行，第

三、四年租金为943万元，第五年租金标准为2.67元/天?平方米，半年度租金为468.01万元。

B、2020年7月13-15日，公司第八届董事会临时会议审议通过《关于公司全资子公司与万谷企业管理集团有限公司成立合资公司及太平门街房产出租事项的议案》，同意公司全资子公司南京华东医药与万谷企业管理集团有限公司共同以现金方式出资1,000万元设立南京鑫一汇企业管理有限公司，其中南京华东医药出资200万元，占其注册资本的20%；万谷企业管理集团有限公司出资800万元，占其注册资本的80%。

同意南京鑫一汇企业管理有限公司以协议方式承租南京华东医药所属位于南京市玄武区太平门街55号办公场所的房屋及相应土地，租赁期限为12年（含改造免租期6个月，在租赁前3年均摊）。租赁期限自双方完成租赁标的交付之日起计，租赁期限内前3年，租金标准为 620 万元/年（含税），自第4年起，每年的租金标准均在前1年租金标准基础上递增3%，租金总额为8,037.63万元。截止本报告披露之日，承租方按照租赁合同约定按时支付租金。

C、福建同春以先租后让模式，竞买得福建省福州市仓山区东扩3#地块（编号为宗地2020-60号）地块的国有建设用地使用权，2020年11月6日，福建同春与福州市自然资源和规划局签订了《国有建设用地使用权租赁合同》，租赁年期为5年，年租金为583.4万元，5年租金总额为2,917万元，承租人应自交付土地之日起9个月内开工，自取得施工许可证之日起24个月内竣工。租赁期满，经福州市仓山区人民政府审核，符合《履约监管协议》约定的履约考核条件的，出租人与承租人签订《国有建设用地使用权出让合同》，出让价款14,583万元，出让年限与已租赁年限之和为30年。截止本报告披露之日，福建同春已按照租赁合同约定支付租金，上述地块已交付，项目已在施工前期准备阶段。

D、2022年7月25-27日，公司第九届董事会临时会议审议通过《关于南京鹤龄药事服务有限公司租赁并改造南京中山制药有限公司部分厂房的议案》，同意公司控股子公司南京药业之全资子公司鹤龄药事租赁并改造南京中山制药位于南京市经济开发区恒发路21号的厂房主楼（一层）及主楼（一层）钢平台夹层，用于仓储及办公。租赁总面积约8426.1㎡（具体面积以房产证为准），租赁期10年，租赁改造总费用约5,033.45万元，其中租赁相关费用约3,920.85万元，改造及其他费用约1,112.6万元。截止本报告披露之日，双方尚未签订租赁合同。

2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况

√适用 □不适用

单位： 万元 币种： 人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）	0
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）	0
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计	40,154.16
报告期末对子公司担保余额合计（B）	73,154.16
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B）	73,154.16
担保总额占公司净资产的比例(%)	12.74
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）	0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D）	70,590
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）	0
上述三项担保金额合计（C+D+E）	70,590
未到期担保可能承担连带清偿责任说明	不涉及
担保情况说明	公司对纳入合并报表范围的控股子公司提供担保的贷款均为各子公司日常经营所需，公司对被担保的控股子公司具有形式上和实质上控制权，各公司经营正常，既往也无逾期未偿还贷款的情形发生，因此，提供担保的风险是可控的。报告期内，公司发行多项债务融资工具，合理统筹资金，实现了融资渠道多元化，合理控制公司对子公司担保总额。

3 其他重大合同

□适用 √不适用

十二、其他重大事项的说明

□适用 √不适用

第七节 股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、 股份变动情况表

单位：股

	本次变动前		本次变动增减（＋，－）		本次变动后
	数量	比例	发行新股	小计	数量	比例

		(%)				(%)
一、有限售条件股份			267,209,768	267,209,768	267,209,768	20.416
1、国家持股
2、国有法人持股			250,753,768	250,753,768	250,753,768	19.159
3、其他内资持股			16,456,000	16,456,000	16,456,000	1.257
其中：境内非国有法人持股
境内自然人持股			16,456,000	16,456,000	16,456,000	1.257
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件流通股份	1,041,611,244	100.00			1,041,611,244	79.584
1、人民币普通股	1,041,611,244	100.00			1,041,611,244	79.584
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数	1,041,611,244	100.00	267,209,768	267,209,768	1,308,821,012	100.00

2、 股份变动情况说明

√适用 □不适用

A、2022年1月24日，公司完成2021年度限制性股票激励计划首次授予登记工作，新增有限售条件流通股16,456,000股，限售期分别为自限制性股票首次授予登记完成之日起24个月、36个月、48个月。本次股份登记完成后，公司总股本增至1,058,067,244股。详情请见公司于2022年1月26日对外披露的编号为ls2022-009之《南京医药股份有限公司2021年股权激励计划限制性股票首次授予结果公告》。

B、2022年2月21日，公司完成2021年度非公开发行股份登记工作，新增有限售条件流通股250,753,768股，限售期36个月，预计上市流通时间为限售期届满后的次一交易日，如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第一个交易日。本次股份登记完成后，公司总股本增至1,308,821,012股。详情请见公司于2022年2月23日对外披露的编号为ls2022-013之《南京医药股份有限公司非公开发行股票发行结果暨股本变动公告》。

3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

√适用 □不适用

单位： 股

股东名称	期初限售股数	报告期增加限售股数	报告期末限售股数	限售原因	解除限售日期
新工投资集团	0	250,753,768	250,753,768	认购的公司2021年度非公开发行A股股份自发行结束之日起36个月内不得转让	2025年2月24日
限制性股票激励计划首次授予对象	0	5,430,480.00	5,430,480.00	认购公司向股权激励对象定向发行的A股普通股股票, 限售期分别为自限制性股票首次授予登记完成之日起24个月、36个月、48个月	自相应授予的限制性股票完成登记之日起24个月后的首个交易日起至授予的限制性股票完成登记之日起36个月内的最后一个交易日当日止
限制性股票激励计划首次授予对象	0	5,430,480.00	5,430,480.00	认购公司向股权激励对象定向发行的A股普通股股票，限售期分别为自限制性股票首次授予登记完成之日起24个月、36个月、48个月	自相应授予的限制性股票完成登记之日起36个月后的首个交易日起至授予的限制性股票完成登记之日起48个月内的最后一个交易日当日止
限制性股票激励计划首次授予对象	0	5,595,040.00	5,595,040.00	认购公司向股权激励对象定向发行的A股普通股股票，限售期分别为自限制性股票首次授予登记完成之日起24个月、36个月、48个月	自相应授予的限制性股票完成登记之日起48个月后的首个交易日起至授予的限制性股票完成登记之日起60个月内的最后一个交易日当日止
合计	0	267,209,768	267,209,768	/	/

二、股东情况

(一) 股东总数：

截至报告期末普通股股东总数(户)	70,339
截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）	0

(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位：股

前十名股东持股情况
股东名称 （全称）	报告期内增减	期末持股数量	比例(%)	持有有限售条件股份数量	质押、标记或冻结情况		股东性质
					股份状态	数量
南京新工投资集团有限责任公司	250,753,768	578,207,286	44.18	250,753,768	无	0	国有法人

Alliance Healthcare Asia Pacific Limited	0	144,557,431	11.04	0	无	0		境外法人
南京创业投资管理有限公司－南京紫金医药产业发展合伙企业（有限合伙）	0	15,360,983	1.17	0	无	0		其他
吉林敖东药业集团股份有限公司	714,712	12,260,256	0.94	0	无	0		未知
富安达资产－江苏银行－南京医药股份有限公司	0	8,456,000	0.65	0	无	0		其他
南京紫金投资集团有限责任公司	-1,725,000	4,156,810	0.32	0	无	0		国有法人
寿伟祥	45,300	3,030,900	0.23	0	无	0		境内自然人
王俊新	3,008,200	3,008,200	0.23	0	无	0		境内自然人
中国农业银行股份有限公司－鹏华医药科技股票型证券投资基金	2,590,772	2,590,772	0.20	0	无	0		未知
潘京	2,307,600	2,307,600	0.18	0	无	0		境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称		持有无限售条件流通股的数量			股份种类及数量
					种类		数量
南京新工投资集团有限责任公司		327,453,518			人民币普通股		327,453,518
Alliance Healthcare Asia Pacific Limited		144,557,431			人民币普通股		144,557,431
南京创业投资管理有限公司－南京紫金医药产业发展合伙企业（有限合伙）		15,360,983			人民币普通股		15,360,983
吉林敖东药业集团股份有限公司		12,260,256			人民币普通股		12,260,256
富安达资产－江苏银行－南京医药股份有限公司		8,456,000			人民币普通股		8,456,000
南京紫金投资集团有限责任公司		4,156,810			人民币普通股		4,156,810
寿伟祥		3,030,900			人民币普通股		3,030,900
王俊新		3,008,200			人民币普通股		3,008,200
中国农业银行股份有限公司－鹏华医药科技股票型证券投资基金		2,590,772			人民币普通股		2,590,772
潘京		2,307,600			人民币普通股		2,307,600
前十名股东中回购专户情况说明		无
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明		无
上述股东关联关系或一致行动的说明		新工投资集团与Alliance Healthcare不存在关联关系。除此之外，本公司未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系，也未知其相互之间是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明		不涉及

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

√适用 □不适用

单位：股

序号	有限售条件股东名称	持有的有限售条件股份数量	有限售条件股份可上市交易情况		限售条件
			可上市交易时间	新增可上市交易股份数量
1	新工投资集团	250,753,768	2025年2月24日	0	认购的公司2021年度非公开发行A股股份自发行结束之日起36个月内不得转让
2	限制性股票激励计划首次授予对象	5,430,480.00	自相应授予的限制性股票完成登记之日起24个月后的首个交易日起至授予的限制性股票完成登记之日起36个月内的最后一个交易日当日止	0	限制性股票激励计划限售，详见《南京医药股份有限公司2021年限制性股票激励计划（草案）》
3	限制性股票激励计划首次授予对象	5,430,480.00	自相应授予的限制性股票完成登记之日起36个月后的首个交易日起至授予的限制性股票完成登记之日起48个月内的最后一个交易日当日止	0	限制性股票激励计划限售，详见《南京医药股份有限公司2021年限制性股票激励计划（草案）》
4	限制性股票激励计划首次授予对象	5,595,040.00	自相应授予的限制性股票完成登记之日起48个月后的首个交易日起至授予的限制性股票完成登记之日起60个月内的最后一个交易日当日止	0	限制性股票激励计划限售，详见《南京医药股份有限公司2021年限制性股票激励计划（草案）》
上述股东关联关系或一致行动的说明		上述股东间不存在关联关系。

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东

□适用 √不适用

三、董事、监事和高级管理人员情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况

√适用 □不适用

单位：股

姓名	职务	期初持股数	期末持股数	报告期内股份增减变动量	增减变动原因
周建军	董事	12,000	372,000	360,000	股权激励实施
张 靓	董事	0	160,000	160,000	股权激励实施
徐健男	董事	0	260,000	260,000	股权激励实施
唐建中	高管	0	260,000	260,000	股权激励实施
冯 闯	高管	0	260,000	260,000	股权激励实施
李文骏	高管	0	260,000	260,000	股权激励实施
孙 剑	高管	0	160,000	160,000	股权激励实施
疏义杰	董事	0	360,000	360,000	股权激励实施
高大庆	高管	2,000	262,000	260,000	股权激励实施

其它情况说明

√适用 □不适用

报告期内，疏义杰先生、高大庆先生已任期届满离任。

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

√适用 □不适用

单位：股

姓名	职务	期初持有限制性股票数量	报告期新授予限制性股票数量	已解锁股份	未解锁股份	期末持有限制性股票数量
周建军	董事	0	360,000	0	360,000	360,000
张 靓	董事	0	160,000	0	160,000	160,000
徐健男	董事	0	260,000	0	260,000	260,000
唐建中	高管	0	260,000	0	260,000	260,000
冯 闯	高管	0	260,000	0	260,000	260,000
李文骏	高管	0	260,000	0	260,000	260,000
孙 剑	高管	0	160,000	0	160,000	160,000
疏义杰	董事	0	360,000	0	360,000	360,000
高大庆	高管	0	260,000	0	260,000	260,000
合计	/	0	2,340,000	0	2,340,000	2,340,000

(三) 其他说明

□适用 √不适用

四、控股股东或实际控制人变更情况

□适用 √不适用

第八节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第九节 债券相关情况

一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具

√适用 □不适用

(一) 企业债券

□适用 √不适用

(二) 公司债券

□适用 √不适用

(三) 银行间债券市场非金融企业债务融资工具

√适用 □不适用

1. 非金融企业债务融资工具基本情况

单位：元 币种：人民币

债券名称

简称

代码

发行日

起息日

到期日

债券余额

利率（%）

还本付息方式

交易场所

交易机制

是否

											存在终止上市交易的风险
南京医药股份有限公司2022年度第一期超短期融资券	22南京医药SCP001	012280960	2022-03-10	2022-03-11	2022-12-06	500,000,000	2.22	到期一次还本付息	中国银行间市场	公开市场发行	否
南京医药股份有限公司2022年度第二期超短期融资券	22南京医药SCP002	012281483	2022年4月15日	2022年4月18日	2023年1月13日	500,000,000	2.22	到期一次还本付息	中国银行间市场	公开市场发行	否
南京医药股份有限公司2022年度第三期超短期融资券	22南京医药SCP003	012281800	2022年5月11日	2022年5月12日	2023年2月6日	500,000,000	2.04	到期一次还本付息	中国银行间市场	公开市场发行	否
南京医药股份有限公司2022年度第四期超短期融资券	22南京医药SCP004	012281884	2022年5月23日	2022年5月24日	2023年2月18日	500,000,000	2.01	到期一次还本付息	中国银行间市场	公开市场发行	否
南京医药股份有限公司2022年度第五期超短期融资券	22南京医药SCP005	012281931	2022年5月26日	2022年5月27日	2023年2月21日	500,000,000	2.00	到期一次还本付息	中国银行间市场	公开市场发行	否
南京医药股份有限公司2022年度第六期超短期融资券	22南京医药SCP006	012281998	2022年6月1日	2022年6月2日	2023年2月27日	500,000,000	2.01	到期一次还本付息	中国银行间市场	公开市场发行	否
南京医药股份有限公司2019年度第一期资产支持票据优先A级	19南京医药ABN001优先A	081900669	2019-12-25	2019-12-27	2022-12-27	1,520,000,000	4.50	在循环期内每6个月支付利息，不偿还本金，循环期届满后每3个月支付利息，每3个月过	中国银行间市场	公开市场发行	否

								手摊还本金
南京医药股份有限公司2019年度第一期资产支持票据优先B级	19南京医药ABN001优先B	081900670	2019-12-25	2019-12-27	2022-12-27	260,000,000	4.60	在循环期内每6个月支付利息，不偿还本金，循环期届满后每3个月支付利息，每3个月过手摊还本金	中国银行间市场	公开市场发行	否
南京医药股份有限公司2019年度第一期资产支持票据次级	19南京医药ABN001次	081900671	2019-12-25	2019-12-27	2022-12-27	220,000,000	不设票面利率	最后一个本金兑付日一次性兑付	中国银行间市场	公开市场发行	否
南京医药股份有限公司2020年度第一期中期票据(疫情防控债）	20南京医药MTN001	102000126	2020-02-17	2020-02-19	2023-02-19	400,000,000	3.48	按年付息，到期还本付息	中国银行间市场	公开市场发行	否
南京医药股份有限公司2020年度第二期中期票据	20南京医药MTN002	102000589	2020-04-02	2020-04-03	2023-04-03	600,000,000	3.45	按年付息，到期还本付息	中国银行间市场	公开市场发行	否
南京医药股份有限公司2021年度第一期中期票据	21南京医药MTN001	102100473	2021-03-16	2021-03-18	2024-03-18	600,000,000	4.20	按年付息，到期还本付息	中国银行间市场	公开市场发行	否

公司对债券终止上市交易风险的应对措施

□适用 √不适用

逾期未偿还债券

□适用 √不适用

关于逾期债项的说明

□适用 √不适用

2. 发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况

□适用 √不适用

3. 信用评级结果调整情况

√适用 □不适用

债券名称	信用评级机构名称	信用评级级别	评级展望变动
南京医药股份有限公司2020年度第一期中期票据	中诚信国际信用评级有限责任公司	AA+	稳定

南京医药股份有限公司2020年度第二期中期票据	中诚信国际信用评级有限责任公司	AA+	稳定
南京医药股份有限公司2021年度第一期中期票据	中诚信国际信用评级有限责任公司	AA+	稳定
南京医药股份有限公司2019年度第一期资产支持票据优先A级	中诚信国际信用评级有限责任公司	AAA	稳定
南京医药股份有限公司2019年度第一期资产支持票据优先B级	中诚信国际信用评级有限责任公司	AA+	稳定

4. 担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行和变化情况及其影响

□适用 √不适用

5. 非金融企业债务融资工具其他情况的说明

□适用 √不适用

(四) 公司报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产10%

□适用 √不适用

(五) 主要会计数据和财务指标

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

主要指标	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减（%）
流动比率	1.28	1.34	-4.48
速动比率	1.03	1.08	-4.63
资产负债率（%）	76.91	79.78	-2.87
	本报告期 （1-6月）	上年同期	本报告期比上年同期增减(%)
扣除非经常性损益后净利润	323,942,051.55	219,874,306.89	47.33
EBITDA全部债务比	0.04	0.03	24.61
利息保障倍数	4.61	3.65	26.30
现金利息保障倍数	-13.00	-9.33	39.34
EBITDA利息保障倍数	4.44	3.68	20.65
贷款偿还率（%）	100	100	0.00
利息偿付率（%）	100	100	0.00

二、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

第十节 财务报告

一、 审计报告

□适用 √不适用

二、财务报表

合并资产负债表2022年6月30日编制单位： 南京医药股份有限公司

单位：元 币种：人民币

项目	附注	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金		1,534,336,520.45	2,093,320,911.72
应收票据		3,074,808,943.03	2,500,976,959.00
应收账款		12,538,185,942.72	10,809,871,955.63
应收款项融资		1,863,953,332.56	1,940,535,542.53
预付款项		768,983,952.67	1,054,051,790.22
其他应收款		463,019,600.14	469,462,823.92
存货		4,916,829,108.79	4,517,756,813.45
其他流动资产		160,605,291.66	71,965,648.50
流动资产合计		25,320,722,692.02	23,457,942,444.97
非流动资产：
长期股权投资		12,516,771.01	12,884,789.44
其他权益工具投资		205,727,151.77	241,297,803.44
投资性房地产		85,858,846.34	89,386,933.05
固定资产		1,100,116,495.17	1,114,069,265.93
在建工程		174,292,679.85	153,403,917.38
使用权资产		249,411,286.55	224,574,547.44
无形资产		259,660,020.76	268,111,791.82
商誉		72,166,924.65	72,166,924.65
长期待摊费用		30,916,647.55	34,244,774.98
递延所得税资产		223,828,671.68	180,780,547.63
其他非流动资产		4,252,059.76	36,848,674.62
非流动资产合计		2,418,747,555.09	2,427,769,970.38
资产总计		27,739,470,247.11	25,885,712,415.35
流动负债：
短期借款		3,888,541,020.95	3,668,850,569.17
应付票据		2,398,130,036.19	2,561,093,993.09
应付账款		5,675,545,030.32	5,503,027,298.23
合同负债		99,485,623.96	74,775,789.02
应付职工薪酬		153,930,214.97	206,541,021.48
应交税费		178,408,649.10	308,796,705.49
其他应付款		2,133,438,751.45	2,447,156,842.56
应付股利		27,820,657.03	28,322,616.75
一年内到期的非流动负债		2,123,839,689.57	78,278,614.39
其他流动负债		3,148,163,167.39	2,676,119,559.31
流动负债合计		19,799,482,183.90	17,524,640,392.74

非流动负债：
长期借款		450,425,342.46	981,190,000.00
应付债券		606,982,222.81	1,647,212,011.32
租赁负债		109,005,687.29	124,396,766.47
递延收益		301,007,157.82	304,608,080.09
递延所得税负债		66,484,099.77	69,901,343.39
非流动负债合计		1,533,904,510.15	3,127,308,201.27
负债合计		21,333,386,694.05	20,651,948,594.01
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		1,308,821,012.00	1,041,611,244.00
资本公积		2,416,555,892.88	1,651,604,358.45
减：库存股		-36,696,880.00	0.00
其他综合收益		99,076,905.41	134,762,891.77
盈余公积		196,899,229.94	196,899,229.94
未分配利润		1,757,590,784.39	1,581,430,940.31
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计		5,742,246,944.62	4,606,308,664.47
少数股东权益		663,836,608.44	627,455,156.87
所有者权益（或股东权益）合计		6,406,083,553.06	5,233,763,821.34
负债和所有者权益（或股东权益）总计		27,739,470,247.11	25,885,712,415.35

公司负责人：周建军 主管会计工作负责人：孙剑 会计机构负责人：李菁

母公司资产负债表2022年6月30日编制单位：南京医药股份有限公司

单位：元 币种：人民币

项目	附注	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金		954,802,520.25	1,580,036,496.12
应收票据		856,594,678.45	770,128,033.24
应收账款		1,644,835,280.53	1,858,575,571.77
应收款项融资		834,717,690.03	356,493,606.98
预付款项		79,824,011.22	107,345,209.27
其他应收款		9,753,212,940.37	8,247,870,793.66
应收股利		2,178,000.00
存货		1,042,076,032.86	906,845,638.83
其他流动资产		30,271,855.25	35,479,323.25
流动资产合计		15,196,335,008.96	13,862,774,673.12
非流动资产：
长期股权投资		1,861,016,803.83	1,850,999,604.37
其他权益工具投资		1,765,319.00	1,765,319.00
投资性房地产		4,684,547.87	5,177,341.91
固定资产		67,150,335.95	64,447,887.61
在建工程		15,092,314.63	23,031,827.83

使用权资产		16,803,550.31	21,117,531.17
无形资产		29,553,920.83	33,937,541.14
长期待摊费用		1,274,543.18	1,516,244.96
递延所得税资产		73,083,888.54	42,555,593.25
其他非流动资产		1,081,933.97	1,124,726.01
非流动资产合计		2,071,507,158.11	2,045,673,617.25
资产总计		17,267,842,167.07	15,908,448,290.37
流动负债：
短期借款		3,193,077,645.94	3,277,841,566.67
应付票据		326,551,136.75	332,043,488.32
应付账款		1,391,419,227.60	1,307,248,187.21
合同负债		12,479,761.64	9,790,054.29
应付职工薪酬		39,909,097.63	51,437,966.13
应交税费		25,215,266.88	61,396,111.32
其他应付款		1,327,523,876.18	1,862,055,799.89
应付股利		5,109,310.97	11,409,238.69
一年内到期的非流动负债		2,054,374,826.65	1,086,028.90
其他流动负债		3,032,838,321.07	2,554,517,075.29
流动负债合计		11,403,389,160.34	9,457,416,278.02
非流动负债：
长期借款		450,425,342.46	981,190,000.00
应付债券		606,982,222.81	1,647,212,011.32
租赁负债		4,223,462.10	20,429,220.16
递延收益		10,052,610.49	10,527,725.97
非流动负债合计		1,071,683,637.86	2,659,358,957.45
负债合计		12,475,072,798.20	12,116,775,235.47
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		1,308,821,012.00	1,041,611,244.00
资本公积		2,491,099,741.37	1,726,148,206.94
减：库存股		-36,696,880.00	0.00
其他综合收益		-15,804,382.86	-6,743,599.04
盈余公积		194,667,980.59	194,667,980.59
未分配利润		850,681,897.77	835,989,222.41
所有者权益（或股东权益）合计		4,792,769,368.87	3,791,673,054.90
负债和所有者权益（或股东权益）总计		17,267,842,167.07	15,908,448,290.37

公司负责人：周建军 主管会计工作负责人：孙剑 会计机构负责人：李菁

合并利润表2022年1—6月

单位：元 币种：人民币

项目	附注	2022年半年度	2021年半年度
一、营业总收入		23,940,993,596.60	21,896,767,554.60
其中：营业收入		23,940,993,596.60	21,896,767,554.60
二、营业总成本		23,398,461,185.27	21,464,013,885.41

其中：营业成本		22,385,234,053.55	20,509,315,568.90
税金及附加		53,292,731.26	35,902,401.40
销售费用		524,082,223.38	506,717,566.54
管理费用		219,546,303.92	191,167,407.78
研发费用		13,491,920.52	10,404,674.86
财务费用		202,813,952.64	210,506,265.93
其中：利息费用		159,976,578.56	177,657,644.67
利息收入		6,772,710.28	6,569,272.12
加：其他收益		8,739,689.94	4,676,310.12
投资收益（损失以“－”号填列）		-51,360,132.31	-44,157,493.56
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		-368,018.43	-1,621,977.96
处置债权投资取得的投资收益(损失以“-”号填列)		-51,522,700.48	-45,764,340.67
信用减值损失（损失以“-”号填列）		-40,791,849.57	-18,374,936.74
资产减值损失（损失以“-”号填列）		-118,053.15	18,208.98
资产处置收益（损失以“－”号填列）		17,997,168.60	4,548,380.46
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		476,999,234.84	379,464,138.45
加：营业外收入		3,139,682.83	2,486,328.11
减：营业外支出		18,670,556.83	8,726,467.94
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		461,468,360.84	373,223,998.62
减：所得税费用		71,333,939.09	104,982,234.02
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		390,134,421.75	268,241,764.60
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		390,134,421.75	268,241,764.60
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）		333,218,365.52	222,358,383.95
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）		56,916,056.23	45,883,380.65
六、其他综合收益的税后净额		-34,832,323.02	-47,520,693.91
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额		-35,685,986.36	-44,649,401.38
1.不能重分类进损益的其他综合收益		-27,006,813.59	-43,513,327.36
（3）其他权益工具投资公允价值变动		-27,006,813.59	-43,513,327.36
2.将重分类进损益的其他综合收益		-8,679,172.77	-1,136,074.02
（2）其他债权投资公允价值变动		-8,339,061.76	-1,612,117.05

（4）其他债权投资信用减值准备		-340,111.01	476,043.03
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额		853,663.34	-2,871,292.53
七、综合收益总额		355,302,098.73	220,721,070.69
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额		297,532,379.16	177,708,982.57
（二）归属于少数股东的综合收益总额		57,769,719.57	43,012,088.12
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)		0.28	0.21
（二）稀释每股收益(元/股)		0.28	0.21

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现的净利润为： 0 元。公司负责人：周建军 主管会计工作负责人：孙剑 会计机构负责人：李菁

母公司利润表2022年1—6月

单位：元 币种：人民币

项目	附注	2022年半年度	2021年半年度
一、营业收入		6,026,737,583.03	5,570,235,497.28
减：营业成本		5,785,186,306.71	5,367,986,976.36
税金及附加		5,417,354.34	5,371,455.66
销售费用		71,005,834.77	68,303,524.62
管理费用		42,670,909.13	29,240,396.00
研发费用		3,732,279.28	2,580,643.06
财务费用		8,993,044.37	57,417,569.13
其中：利息费用		200,024,906.25	189,986,435.42
利息收入		192,794,374.25	134,836,825.96
加：其他收益		554,962.60	488,624.81
投资收益（损失以“－”号填列）		71,017,128.67	49,625,317.60
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		36,103.75	-1,621,977.96
处置债权投资取得的投资收益(损失以“-”号填列)		-8,043,967.08	-3,632,704.44
信用减值损失（损失以“-”号填列）		-32,025,324.44	-9,120,496.82
资产处置收益（损失以“－”号填列）			2,578,393.61
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		149,278,621.26	82,906,771.65
加：营业外收入		45,741.62	503,567.41
减：营业外支出		5,081,200.10	77,228.38
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		144,243,162.78	83,333,110.68
减：所得税费用		-27,508,034.02	6,043,877.87
四、净利润（净亏损以“－”号填		171,751,196.80	77,289,232.81

列）
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		171,751,196.80	77,289,232.81
五、其他综合收益的税后净额		-9,060,783.82	-1,314,166.51
（二）将重分类进损益的其他综合收益		-9,060,783.82	-1,314,166.51
2.其他债权投资公允价值变动		-10,170,315.86	-1,318,796.12
4.其他债权投资信用减值准备		1,109,532.04	4,629.61
六、综合收益总额		162,690,412.98	75,975,066.30

公司负责人：周建军 主管会计工作负责人：孙剑 会计机构负责人：李菁

合并现金流量表2022年1—6月

单位：元 币种：人民币

项目	附注	2022年半年度	2021年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		24,048,724,015.34	21,702,789,131.31
收到其他与经营活动有关的现金		126,540,240.01	199,357,204.08
经营活动现金流入小计		24,175,264,255.35	21,902,146,335.39
购买商品、接受劳务支付的现金		24,784,888,705.67	22,158,579,707.56
支付给职工及为职工支付的现金		480,841,780.45	491,513,517.04
支付的各项税费		518,290,824.40	431,368,214.74
支付其他与经营活动有关的现金		781,589,531.09	629,312,179.42
经营活动现金流出小计		26,565,610,841.61	23,710,773,618.76
经营活动产生的现金流量净额		-2,390,346,586.26	-1,808,627,283.37
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金			4,000,000.00
取得投资收益收到的现金		7,480.00	16,720.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		60,249,108.32	5,819,132.78
投资活动现金流入小计		60,256,588.32	9,835,852.78
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		58,690,554.64	119,025,839.94
投资支付的现金			6,080,000.00
投资活动现金流出小计		58,690,554.64	125,105,839.94
投资活动产生的现金流量净额		1,566,033.68	-115,269,987.16
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		1,046,487,076.64	8,330,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金		20,590,200.00	8,330,000.00

取得借款收到的现金		12,557,214,316.64	16,563,879,986.82
发行债券收到的现金		2,998,996,295.23	2,098,500,600.00
筹资活动现金流入小计		16,602,697,688.51	18,670,710,586.82
偿还债务支付的现金		14,298,331,385.76	16,851,762,633.13
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		370,061,123.05	296,771,760.79
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润		36,180,500.00	1,592,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金		63,622,444.88	68,085,739.83
筹资活动现金流出小计		14,732,014,953.69	17,216,620,133.75
筹资活动产生的现金流量净额		1,870,682,734.82	1,454,090,453.07
五、现金及现金等价物净增加额		-518,097,817.76	-469,806,817.46
加：期初现金及现金等价物余额		1,892,566,080.92	1,390,904,786.88
六、期末现金及现金等价物余额		1,374,468,263.16	921,097,969.42

公司负责人：周建军 主管会计工作负责人：孙剑 会计机构负责人：李菁

母公司现金流量表

2022年1—6月

单位：元 币种：人民币

项目	附注	2022年半年度	2021年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		6,332,222,229.51	5,593,580,154.51
收到其他与经营活动有关的现金		143,702,260.54	43,248,479.42
经营活动现金流入小计		6,475,924,490.05	5,636,828,633.93
购买商品、接受劳务支付的现金		6,425,777,303.12	6,045,736,257.90
支付给职工及为职工支付的现金		68,744,965.30	52,193,069.08
支付的各项税费		76,237,037.93	61,078,017.27
支付其他与经营活动有关的现金		912,450,991.84	434,566,390.54
经营活动现金流出小计		7,483,210,298.19	6,593,573,734.79
经营活动产生的现金流量净额		-1,007,285,808.14	-956,745,100.86
二、投资活动产生的现金流量：
取得投资收益收到的现金		256,128,153.35	130,197,177.74
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		3,500.00	4,349,029.13
投资活动现金流入小计		256,131,653.35	134,546,206.87
购建固定资产、无形资产和		6,994,325.59	23,011,493.63

其他长期资产支付的现金
投资支付的现金		5,100,000.00	8,080,000.00
支付其他与投资活动有关的现金		1,498,520,489.95	1,269,747,998.42
投资活动现金流出小计		1,510,614,815.54	1,300,839,492.05
投资活动产生的现金流量净额		-1,254,483,162.19	-1,166,293,285.18
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		1,025,896,876.64
取得借款收到的现金		9,010,492,438.75	15,067,200,000.00
发行债券收到的现金		2,998,996,295.23	2,098,500,600.00
筹资活动现金流入小计		13,035,385,610.62	17,165,700,600.00
偿还债务支付的现金		11,155,076,359.48	15,330,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		324,201,595.74	274,674,525.56
支付其他与筹资活动有关的现金		3,587,996.24	4,733,830.37
筹资活动现金流出小计		11,482,865,951.46	15,609,408,355.93
筹资活动产生的现金流量净额		1,552,519,659.16	1,556,292,244.07
五、现金及现金等价物净增加额		-709,249,311.17	-566,746,141.97
加：期初现金及现金等价物余额		1,571,759,996.22	1,044,186,699.97
六、期末现金及现金等价物余额		862,510,685.05	477,440,558.00

公司负责人：周建军 主管会计工作负责人：孙剑 会计机构负责人：李菁

合并所有者权益变动表

2022年1—6月

单位：元 币种：人民币

项目	2022年半年度
	归属于母公司所有者权益							少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本 (或股本)	资本公积	减：库存股	其他综合收益	盈余公积	未分配利润	小计
一、上年期末余额	1,041,611,244.00	1,651,604,358.45	0.00	134,762,891.77	196,899,229.94	1,581,430,940.31	4,606,308,664.47	627,455,156.87	5,233,763,821.34
二、本年期初余额	1,041,611,244.00	1,651,604,358.45	0.00	134,762,891.77	196,899,229.94	1,581,430,940.31	4,606,308,664.47	627,455,156.87	5,233,763,821.34
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	267,209,768.00	764,951,534.43	-36,696,880.00	-35,685,986.36		176,159,844.08	1,135,938,280.15	36,381,451.57	1,172,319,731.72
（一）综合收益总额				-35,685,986.36		333,218,365.52	297,532,379.16	57,769,719.57	355,302,098.73
（二）所有者投入和减少资本	267,209,768.00	764,951,534.43	-36,696,880.00				995,464,422.43	20,590,200.00	1,016,054,622.43
1．所有者投入的普通股	250,753,768.00	736,720,756.94					987,474,524.94	20,590,200.00	1,008,064,724.94
3．股份支付计入所有者权益的金额	16,456,000.00	28,230,777.49	-36,696,880.00				7,989,897.49		7,989,897.49
（三）利润分配						-157,058,521.44	-157,058,521.44	-41,978,468.00	-199,036,989.44
3．对所有者（或股东）的分配						-157,058,521.44	-157,058,521.44	-41,978,468.00	-199,036,989.44
四、本期期末余额	1,308,821,012.00	2,416,555,892.88	-36,696,880.00	99,076,905.41	196,899,229.94	1,757,590,784.39	5,742,246,944.62	663,836,608.44	6,406,083,553.06

项目	2021年半年度
	归属于母公司所有者权益						少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本(或股本)	资本公积	其他综合收益	盈余公积	未分配利润	小计
一、上年期末余额	1,041,611,244.00	1,651,604,358.45	176,602,752.57	167,568,528.62	1,220,156,064.21	4,257,542,947.85	562,586,852.68	4,820,129,800.53
二、本年期初余额	1,041,611,244.00	1,651,604,358.45	176,602,752.57	167,568,528.62	1,220,156,064.21	4,257,542,947.85	562,586,852.68	4,820,129,800.53
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）			-44,649,401.38		107,781,147.11	63,131,745.73	69,750,088.12	132,881,833.85
（一）综合收益总额			-44,649,401.38		222,358,383.95	177,708,982.57	43,012,088.12	220,721,070.69
（二）所有者投入和减少资本							28,330,000.00	28,330,000.00
1．所有者投入的普通股							28,330,000.00	28,330,000.00
（三）利润分配					-114,577,236.84	-114,577,236.84	-1,592,000.00	-116,169,236.84
3．对所有者（或股东）的分配					-114,577,236.84	-114,577,236.84	-1,592,000.00	-116,169,236.84
四、本期期末余额	1,041,611,244.00	1,651,604,358.45	131,953,351.19	167,568,528.62	1,327,937,211.32	4,320,674,693.58	632,336,940.80	4,953,011,634.38

公司负责人：周建军 主管会计工作负责人：孙剑 会计机构负责人：李菁

母公司所有者权益变动表

2022年1—6月

单位：元 币种：人民币

项目	2022年半年度
	实收资本 (或股本)	资本公积	减：库存股	其他综合收益	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
一、上年期末余额	1,041,611,244.00	1,726,148,206.94	0.00	-6,743,599.04	194,667,980.59	835,989,222.41	3,791,673,054.90
二、本年期初余额	1,041,611,244.00	1,726,148,206.94	0.00	-6,743,599.04	194,667,980.59	835,989,222.41	3,791,673,054.90
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	267,209,768.00	764,951,534.43	-36,696,880.00	-9,060,783.82		14,692,675.36	1,001,096,313.97
（一）综合收益总额				-9,060,783.82		171,751,196.80	162,690,412.98
（二）所有者投入和减少资本	267,209,768.00	764,951,534.43	-36,696,880.00				995,464,422.43
1．所有者投入的普通股	250,753,768.00	736,720,756.94					987,474,524.94

3．股份支付计入所有者权益的金额	16,456,000.00	28,230,777.49	-36,696,880.00				7,989,897.49
（三）利润分配						-157,058,521.44	-157,058,521.44
2．对所有者（或股东）的分配						-157,058,521.44	-157,058,521.44
四、本期期末余额	1,308,821,012.00	2,491,099,741.37	-36,696,880.00	-15,804,382.86	194,667,980.59	850,681,897.77	4,792,769,368.87

项目	2021年半年度
	实收资本 (或股本)	资本公积	其他综合收益	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
一、上年期末余额	1,041,611,244.00	1,726,148,206.94	-7,508,186.34	165,337,279.27	686,590,147.34	3,612,178,691.21
二、本年期初余额	1,041,611,244.00	1,726,148,206.94	-7,508,186.34	165,337,279.27	686,590,147.34	3,612,178,691.21
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）			-1,314,166.51		-37,288,004.03	-38,602,170.54
（一）综合收益总额			-1,314,166.51		77,289,232.81	75,975,066.30
（三）利润分配					-114,577,236.84	-114,577,236.84
2．对所有者（或股东）的分配					-114,577,236.84	-114,577,236.84
四、本期期末余额	1,041,611,244.00	1,726,148,206.94	-8,822,352.85	165,337,279.27	649,302,143.31	3,573,576,520.67

公司负责人：周建军 主管会计工作负责人：孙剑 会计机构负责人：李菁

三、 公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

南京医药股份有限公司(以下简称“本公司”) 是于1994年经南京市体制改革委员会批准以定向募集方式在南京成立的股份有限公司，总部位于南京。本公司的母公司及最终控股公司为南京新工投资集团有限责任公司。本公司注册地及总部位于南京市雨花台区宁双路19号云密城A幢，主要经营地分布在江苏、安徽、福建和湖北等地区。

本公司及子公司 (以下简称“本集团”) 主要从事药品配送、批发、零售及医疗器械配送、批发、医药物流服务和互联网药品零售。

2. 合并财务报表范围

√适用 □不适用

合并财务报表的合并范围以控制为基础确认，本年度本集团新增和减少子公司的情况参见附注八。本年度合并报表范围详细情况参见附注九。

四、财务报表的编制基础

1. 编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2. 持续经营

√适用 □不适用

本集团自报告期末起12个月不存在对本集团持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

√适用 □不适用

本集团应收款项坏账准备的确认和计量、发出存货的计量、投资性房地产及固定资产的折旧、无形资产的摊销、研发费用的资本化条件以及收入的确认和计量的相关会计政策是根据本集团相关业务经营特点制定的，具体政策参见相关附注。

1. 遵循企业会计准则的声明

本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2022年6月30日的合并财务状况和财务状况、自2022年1月1日至2022年6月30日止期间的合并经营成果和经营成果及合并现金流量和现金流量。

此外，本公司的财务报表同时符合中国证券监督管理委员会(以下简称“证监会”) 2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—— 财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3. 营业周期

√适用 □不适用

本公司将从购买的资产起至实现现金或现金等价物的期间作为正常营业周期。本公司主要业务的营业周期通常小于12个月。

4. 记账本位币

本公司及子公司的记账本位币为人民币，编制财务报表采用的货币为人民币。本公司及子公司选定记账本位币的依据是主要业务收支的计价和结算币种。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

本集团取得对另一个或多个企业 (或一组资产或净资产) 的控制权且其构成业务的，该交易或事项构成企业合并。企业合并分为同一控制下的企业合并和非同一控制下的企业合并。对于非同一控制下的交易，购买方在判断取得的资产组合等是否构成一项业务时，将考虑是否选择采用“集中度测试”的简化判断方式。如果该组合通过集中度测试，则判断为不构成业务。如果该组合未通过集中度测试，仍应按照业务条件进行判断。

当本集团取得了不构成业务的一组资产或净资产时，应将购买成本按购买日所取得各项可辨认资产、负债的相对公允价值基础进行分配，不按照以下企业合并的会计处理方法进行处理。

(1) 同一控制下的企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额) 的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的直接相关费用，于发生时计入当期损益。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。

(2) 非同一控制下的企业合并

参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。本集团作为购买方，为取得被购买方控制权而付出的资产(包括购买日之前所持有的被购买方的股权) 、发生或承担的负债以及发行的权益性证券在购买日的公允价值之和，减去合并中取得的被购买方可辨认净资产于购买日公允价值份额的差额，如为正数则确认为商誉(参见附注五、

43)；如为负数则计入当期损益。本集团为进行企业合并发生的各项直接费用计入当期损益。付出资产的公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本集团在购买日按公允价值确认所取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债。购买日是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。

通过多次交易分步实现非同一控制企业合并时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本集团会按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益或其他综合收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及的权益法核算下的以后可重分类进损益的其他综合收益及其他所有者权益变动（参见附注五、21(2)(b)）于购买日转入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资的，购买日之前确认的其他综合收益于购买日转入留存收益。

6. 合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

(1) 总体原则

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，包括本公司及本公司控制的子公司。控制，是指本集团拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。在判断本集团是否拥有对被投资方的权力时，本集团仅考虑与被投资方相关的实质性权利(包括本集团自身所享有的及其他方所享有的实质性权利) 。子公司的财务状况、经营成果和现金流量由控制开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中。

子公司少数股东应占的权益、损益和综合收益总额分别在合并资产负债表的股东权益中和合并利润表的净利润及综合收益总额项目后单独列示。

如果子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司年初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。

当子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时，合并时已按照本公司的会计期间或会计政策对子公司财务报表进行必要的调整。合并时所有集团内部交易及余额，包括未实现内部交易损益均已抵销。集团内部交易发生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则全额确认该损失。

(2) 合并取得子公司

对于通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以被合并子公司的各项资产、负债在最终控制方财务报表中的账面价值为基础，视同被合并子公司在本公司最终控制方对其开始实施控制时纳入本公司合并范围，并对合并财务报表的年初数以及前期比较报表进行相应调整。

对于通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以购买日确定的被购买子公司各项可辨认资产、负债的公允价值为基础自购买日起将被购买子公司纳入本公司合并范围。

(3) 处置子公司

本集团丧失对原有子公司控制权时，由此产生的任何处置收益或损失，计入丧失控制权当期的投资收益。对于剩余股权投资，本集团按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量，由此产生的任何收益或损失，也计入丧失控制权当期的投资收益。

通过多次交易分步处置对子公司长期股权投资直至丧失控制权的，按下述原则判断是否为一揽子交易：

- 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

- 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

- 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

- 一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

如果各项交易不属于一揽子交易的，则在丧失对子公司控制权以前的各项交易，按照不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的会计政策进行处理(参见附注五、6(4))。

如果各项交易属于一揽子交易的，则将各项交易作为一项处置原有子公司并丧失控制权的交易进行处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值的份额之间的差额，在合并财务报表中计入其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

（4）少数股东权益变动

本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积(股本溢价)，资本公积(股本溢价) 不足冲减的，调整留存收益。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

□适用 √不适用

8. 现金及现金等价物的确定标准

现金和现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

本集团收到投资者以外币投入资本时按当日即期汇率折合为人民币，其他外币交易在初始确认时按交易发生日的即期汇率折合为人民币。

于资产负债表日，外币货币性项目采用该日的即期汇率折算。除与购建符合资本化条件资产有关的专门借款本金和利息的汇兑差额外，其他汇兑差额计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算。

10. 金融工具

√适用 □不适用

本集团的金融工具包括货币资金、债券投资、除长期股权投资(参见附注五、21) 以外的股权投资、应收款项、应付款项、借款、应付债券及股本等。

(1) 金融资产及金融负债的确认和初始计量

金融资产和金融负债在本集团成为相关金融工具合同条款的一方时，于资产负债表内确认。

在初始确认时，金融资产及金融负债以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。对于未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款，本集团按照根据附注五、38的会计政策确定的交易价格进行初始计量。

(2) 金融资产的分类和后续计量

(a) 本集团金融资产的分类

本集团通常根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，在初始确认时将金融资产分为不同类别：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

除非本集团改变管理金融资产的业务模式，在此情形下，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。

本集团将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：

- 本集团管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；

- 该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

本集团将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：

- 本集团管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标；

- 该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

对于非交易性权益工具投资，本集团可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。

除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本集团将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，本集团可以将本应以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

管理金融资产的业务模式，是指本集团如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决定本集团所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。本集团以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业务目标为基础，确定管理金融资产的业务模式。

本集团对金融资产的合同现金流量特征进行评估，以确定相关金融资产在特定日期产生的合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中，本金是指金融资产在初始确认时的公允价值；利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外，本集团对可能导致金融资产合同现金流量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估，以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求。

(b) 本集团金融资产的后续计量

- 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失(包括利息和股利收入) 计入当期损益。

- 以摊余成本计量的金融资产

初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。

- 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资

初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

- 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资

初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。股利收入计入损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

(3) 金融负债的分类和后续计量

本集团将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及以摊余成本计量的金融负债。

- 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

该类金融负债包括交易性金融负债 (含属于金融负债的衍生工具) 和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失(包括利息费用) 计入当期损益。

- 以摊余成本计量的金融负债

初始确认后，对于该类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。

(4) 抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：

- 本集团具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；

- 本集团计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

(5) 金融资产和金融负债的终止确认

满足下列条件之一时，本集团终止确认该金融资产

- 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；

- 该金融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；

- 该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对该金融资产的控制。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，本集团将下列两项金额的差额计入当期损益：

- 被转移金融资产在终止确认日的账面价值；

- 因转移而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资) 之和。

金融负债 (或其一部分) 的现时义务已经解除的，本集团终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。

(6) 减值

本集团以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备：

- 以摊余成本计量的金融资产；

- 合同资产；

- 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资；

- 租赁应收款。

本集团持有的其他以公允价值计量的金融资产不适用预期信用损失模型，包括指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的债券投资或权益工具投资，指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资，以及衍生金融资产。

预期信用损失的计量

预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。

在计量预期信用损失时，本集团需考虑的最长期限为企业面临信用风险的最长合同期限(包括考虑续约选择权) 。

整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。

未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内(若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期) 可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。

对于应收账款和合同资产，本集团始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。本集团基于历史信用损失经验、使用准备矩阵计算上述金融资产的预期信用损失，相关历史经验根据资产负债表日借款人的特定因素、以及对当前状况和未来经济状况预测的评估进行调整。

除应收账款和合同资产外，本集团对满足下列情形的金融工具按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备，对其他金融工具按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备：

- 该金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险；或

- 该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

具有较低的信用风险

如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。

信用风险显著增加

本集团通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本集团考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本集团考虑的信息包括：

- 债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况；

- 已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级（如有）的严重恶化；

- 已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化；

- 现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化，并将对债务人对本集团的还款能力产生重大不利影响。

根据金融工具的性质，本集团以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时，本集团可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。

本集团认为金融资产在借款人不大可能全额支付其对本集团的欠款，该评估不考虑本集团采取例如变现抵押品(如果持有) 等追索行动的情况发生违约。

已发生信用减值的金融资产

本集团在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债券投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：

- 发行方或债务人发生重大财务困难；

- 债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；

- 本集团出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；

- 债务人很可能破产或进行其他财务重组；

- 发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。

预期信用损失准备的列报为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本集团在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，本集团在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。

核销如果本集团不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本集团确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。但是，被减记的金融资产仍可能受到本集团催收到期款项相关执行活动的影响。

已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。

(7) 权益工具

本公司发行权益工具收到的对价扣除交易费用后，计入股东权益。回购本公司权益工具支付的对价和交易费用，减少股东权益。

回购本公司股份时，回购的股份作为库存股管理，回购股份的全部支出转为库存股成本，同时进行备查登记。库存股不参与利润分配，在资产负债表中作为股东权益的备抵项目列示。

库存股注销时，按注销股票面值总额减少股本，库存股成本超过面值总额的部分，应依次冲减资本公积 (股本溢价) 、盈余公积和未分配利润；库存股成本低于面值总额的，低于面值总额的部分增加资本公积 (股本溢价) 。

库存股转让时，转让收入高于库存股成本的部分，增加资本公积 (股本溢价) ；低于库存股成本的部分，依次冲减资本公积 (股本溢价) 、盈余公积、未分配利润。

11. 应收票据

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

本集团对于应收票据按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。

12. 应收账款

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

参见附注五、10

13. 应收款项融资

√适用 □不适用

参见附注五、10

14. 其他应收款

其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

参见附注五、10

15. 存货

√适用 □不适用

(1) 存货的分类和成本

存货包括原材料、库存商品以及周转材料。周转材料指能够多次使用、但不符合固定资产定义的低值易耗品、包装物和其他材料。

存货按成本进行初始计量。存货成本包括采购成本和使存货达到目前场所和状态所发生的其他支出。

(2) 发出存货的计价方法

发出存货的实际成本采用移动加权平均法计量。

低值易耗品及包装物等周转材料采用一次摊销法进行摊销，计入相关资产的成本或者当期损益。

(3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。

可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去估计的销售费用以及相关税费后的金额。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。当持有存货的数量多于相关合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

按单个存货项目计算的成本高于其可变现净值的差额，计提存货跌价准备，计入当期损益。

(4) 存货的盘存制度

本集团存货盘存制度为永续盘存制。

16. 合同资产

(1).合同资产的确认方法及标准

√适用 □不适用

参见附注五、38

(2).合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

参见附注五、10

17. 持有待售资产

□适用 √不适用

18. 债权投资

债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

19. 其他债权投资

其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

20. 长期应收款

长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

21. 长期股权投资

√适用 □不适用

(1) 长期股权投资投资成本确定

(a) 通过企业合并形成的长期股权投资

- 对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，本公司按照合并日取得的被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。

- 对于非同一控制下企业合并形成的对子公司的长期股权投资，本公司按照购买日取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，作为该投资的初始投资成本。(b) 其他方式取得的长期股权投资对于通过企业合并以外的其他方式取得的股权投资，在初始确认时，对于以支付现金取得的长期股权投资，本集团按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；对于发行权益性证券取得的长期股权投资，本集团按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

(2) 长期股权投资后续计量及损益确认方法

(a) 对子公司的投资

在本公司个别财务报表中，本公司采用成本法对子公司的长期股权投资进行后续计量，除非投资符合持有待售的条件，对被投资单位宣告分派的现金股利或利润由本公司享有的部分确认为当期投资收益，但取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润除外。

对于子公司的投资按照成本减去减值准备后在资产负债表内列示。

对子公司投资的减值测试方法及减值准备计提方法参见附注五、30。

在本集团合并财务报表中，对子公司按附注五、6进行处理。

(b) 对合营企业和联营企业的投资

合营企业指本集团与其他合营方共同控制（参见附注五、21(3)）且仅对其净资产享有权利的一项安排。

联营企业指本集团能够对其施加重大影响(参见附注五、21(3)) 的企业。

后续计量时，对合营企业和联营企业的长期股权投资采用权益法核算，除非投资符合持有待售的条件。

本集团在采用权益法核算时的具体会计处理包括：

- 对于长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，以前者作为长期股权投资的成本；对于长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，以后者作为长期股权投资的成本，长期股权投资的成本与初始投资成本的差额计入当期损益。

- 取得对合营企业和联营企业投资后，本集团按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。对合营企业或联营企业除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动 (以下简称“其他所有者权益变动”)，本集团按照应享有或应分担的份额计入股东权益，并同时调整长期股权投资的账面价值。

- 在计算应享有或应分担的被投资单位实现的净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时，本集团以取得投资时被投资单位可辨认净资产公允价值为基础，按照本集团的会计政策或会计期间进行必要调整后确认投资收益和其他综合收益等。本集团与合营企业及联营企业之间内部交易产生的未实现损益按照应享有的持股比例计算归属于本集团的部分，在权益法核算时予以抵销。内部交易产生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则全额确认该损失。

- 本集团对合营企业和联营企业发生的净亏损，除本集团负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的，本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

本集团对联营企业投资的减值测试方法及减值准备计提方法参见附注五、30。

(3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的判断标准

共同控制指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动 (即对安排的回报产生重大影响的活动) 必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。

本集团在判断对被投资单位是否存在共同控制时，通常考虑下述事项：

- 是否任何一个参与方均不能单独控制被投资单位的相关活动；

- 涉及被投资单位相关活动的决策是否需要分享控制权参与方一致同意。

重大影响指本集团对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

22. 投资性房地产

(1).如果采用成本计量模式的

折旧或摊销方法

本集团将持有的为赚取租金或资本增值，或两者兼有的房地产划分为投资性房地产。本集团采用成本模式计量投资性房地产，即以成本减累计折旧、摊销及减值准备后在资产负债表内列示。本集团将投资性房地产的成本扣除预计净残值和累计减值准备后在使用寿命内按年限平均法计提折旧。减值测试方法及减值准备计提方法参见附注五、30。

各类投资性房地产的使用寿命、残值率和年折旧率分别为：

项目	使用寿命 (年)	残值率	年折旧率
房屋及建筑物	30	5%	3.17%
土地使用权	40 ~ 50	0%	2.00% ~ 2.50%

23. 固定资产

(1).确认条件

√适用 □不适用

固定资产指本集团为提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。

外购固定资产的初始成本包括购买价款、相关税费以及使该资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的支出。自行建造固定资产按附注五、24确定初始成本。

对于构成固定资产的各组成部分，如果各自具有不同使用寿命或者以不同方式为本集团提供经济利益，适用不同折旧率或折旧方法的，本集团分别将各组成部分确认为单项固定资产。

对于固定资产的后续支出，包括与更换固定资产某组成部分相关的支出，在与支出的相关的经济利益很可能流入本集团时资本化计入固定资产成本，同时将被替换部分的账面价值扣除；与固定资产日常维护相关的支出在发生时计入当期损益。

固定资产以成本减累计折旧及减值准备后在资产负债表内列示。

固定资产满足下述条件之一时，本集团会予以终止确认。

- 固定资产处于处置状态；

- 该固定资产预期通过使用或处置不能产生经济利益。

报废或处置固定资产项目所产生的损益为处置所得款项净额与项目账面金额之间的差额，并于报废或处置日在损益中确认。

(2).折旧方法

√适用 □不适用

类别	折旧方法	折旧年限（年）	残值率	年折旧率
房屋及建筑物	年限平均法	20 - 30	3% - 5%	3.17% - 4.85%
机器设备	年限平均法	8 - 14	3% - 5%	6.79% - 12.13%
办公设备及其他设备	年限平均法	3 - 8	3% - 5%	11.88% - 32.33%
运输工具	年限平均法	8	3% - 5%	11.88% - 12.13%

本集团将固定资产的成本扣除预计净残值和累计减值准备后在其使用寿命内按年限平均法计提折旧。

(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

□适用 √不适用

24. 在建工程

√适用 □不适用

自行建造的固定资产的成本包括工程用物资、直接人工、符合资本化条件的借款费用(参见附注五、25) 和使该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出。自行建造的固定资产于达到预定可使用状态时转入固定资产，此前列于在建工程，且不计提折旧。在建工程以成本减减值准备(参见附注五、30) 在资产负债表内列示。企业将固定资产达到预定可使用状态前产出的产品或副产品对外销售，按照《企业会计准则第14号——收入》、《企业会计准则第1号——存货》等规定，对相关的收入和成本分别进行会计处理，计入当期损益。

25. 借款费用

√适用 □不适用

本集团发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建的借款费用，予以资本化并计入相关资产的成本，其他借款费用均于发生当期确认为财务费用。

在资本化期间内，本集团按照下列方法确定每一会计期间的利息资本化金额(包括折价或溢价的摊销)：

- 对于为购建符合资本化条件的资产而借入的专门借款，本集团以专门借款按实际利率计算的当期利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定专门借款应予资本化的利息金额。

- 对于为购建符合资本化条件的资产而占用的一般借款，本集团根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出的加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率是根据一般借款加权平均的实际利率计算确定。

本集团确定借款的实际利率时，是将借款在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该借款初始确认时确定的金额所使用的利率。

在资本化期间内，外币专门借款本金及其利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。而除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额作为财务费用，计入当期损益。

资本化期间是指本集团从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。当资本支出和借款费用已经发生及为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时，借款费用开始资本化。当购建符合资本化条件的资产达到预定可使用状态时，借款费用停止资本化。对于符合资本化条件的资产在购建过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，本集团暂停借款费用的资本化。

26. 生物资产

□适用 √不适用

27. 油气资产

□适用 √不适用

28. 使用权资产

√适用 □不适用

参见附注五、42

29. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

无形资产以成本减累计摊销(仅限于使用寿命有限的无形资产) 及减值准备(参见附注五、30)后在资产负债表内列示。对于使用寿命有限的无形资产，本集团将无形资产的成本扣除累计减值准备后按直线法在预计使用寿命期内摊销。各项无形资产的摊销年限为：

项目	摊销年限(年)
土地使用权	40 - 50
软件	5
客户关系	5-10
其他	5

本集团将无法预见未来经济利益期限的无形资产视为使用寿命不确定的无形资产，并对这类无形资产不予摊销。截至资产负债表日，本集团没有使用寿命不确定的无形资产。

(2). 内部研究开发支出会计政策

√适用 □不适用

本集团内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，如果开发形成的某项产品或工序等在技术和商业上可行，而且本集团有充足的资源和意向完成开发工作，并且开发阶段支出能够可靠计量，则开发阶段的支出便会予以资本化。资本化开发支出按成本减减值准备(参见附注五、30) 在资产负债表内列示。其他开发费用则在其产生的期间内确认为费用。

企业对于研发过程中产出的产品或副产品对外销售，按照《企业会计准则第14号——收入》、《企业会计准则第1号——存货》等规定，对相关的收入和成本分别进行会计处理，计入当期损益。

30. 长期资产减值

√适用 □不适用

本集团在资产负债表日根据内部及外部信息以确定下列资产是否存在减值的迹象，包括：

- 固定资产

- 在建工程

- 使用权资产

- 无形资产

- 采用成本模式计量的投资性房地产

- 长期股权投资

- 商誉

- 长期待摊费用等

本集团对存在减值迹象的资产进行减值测试，估计资产的可收回金额。此外，无论是否存在减值迹象，本集团于每年年度终了对商誉估计其可收回金额。本集团依据相关资产组或者资产组组合能够从企业合并的协同效应中的受益情况分摊商誉账面价值，并在此基础上进行商誉减值测试。

可收回金额是指资产（或资产组、资产组组合，下同）的公允价值（参见附注五、43(2)）减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者。

资产组由创造现金流入的资产组成，是可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。

资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的税前折现率对其进行折现后的金额加以确定。

可收回金额的估计结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，资产的账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。与资产组或者资产组组合相关的减值损失，先抵减分摊至该资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值，但抵减后的各资产的账面价值不得低于该资产的公允价值减去处置费用后的净额（如可确定的）、该资产预计未来现金流量的现值（如可确定的）和零三者之中最高者。

资产减值损失一经确认，在以后会计期间不会转回。

31. 长期待摊费用

√适用 □不适用

长期待摊费用在受益期限内分期平均摊销。各项费用的摊销期限分别为：

项目	摊销年限 (年)
租赁资产改良支出及其他	受益期和租赁期孰短

32. 合同负债

合同负债的确认方法

√适用 □不适用

参见附注五、38

33. 职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

本集团在职工提供服务的会计期间，将实际发生或按规定的基准和比例计提的职工工资、奖金、医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

(2)、离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本集团所参与的设定提存计划是按照中国有关法规要求，本集团职工参加的由政府机构设立管理的社会保障体系中的基本养老保险。基本养老保险的缴费金额按国家规定的基准和比例计算。本集团在职工提供服务的会计期间，将应缴存的金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

(3)、辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在下列两者孰早日，确认辞退福利产生的负债，同时计入当期损益：

- 本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；

- 本集团有详细、正式的涉及支付辞退福利的重组计划；并且，该重组计划已开始实施，或已向受其影响的各方通告了该计划的主要内容，从而使各方形成了对本集团将实施重组的合理预期时。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

□适用 √不适用

34. 租赁负债

√适用 □不适用

参见附注五、42

35. 预计负债

√适用 □不适用

如果与或有事项相关的义务是本集团承担的现时义务，且该义务的履行很可能会导致经济利益流出本集团，以及有关金额能够可靠地计量，则本集团会确认预计负债。预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。对于货币时间价值影响重大的，预计负债以预计未来现金流量折现后的金额确定。在确定最佳估计数时，本集团综合考虑了与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：

- 或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。

- 或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。

本集团在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

36. 股份支付

√适用 □不适用

(1)股份支付的种类

本集团的股份支付为以权益结算的股份支付。

(2)实施股份支付计划的相关会计处理

-以权益结算的股份支付

本集团以股份或其他权益工具作为对价换取职工提供服务时，以授予职工权益工具在授予日公允价值计量。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易，本集团在等待期内的每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此基础按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，并相应计入资本公积。

当本集团接受服务但没有结算义务，并且授予职工的是本公司最终控制方或其控制的除本集团外的子公司的权益工具时，本集团将此股份支付计划作为权益结算的股份支付处理。

37. 优先股、永续债等其他金融工具

□适用 √不适用

38. 收入

(1).收入确认和计量所采用的会计政策

√适用 □不适用

收入是本集团在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入。

本集团在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时，确认收入。

合同中包含两项或多项履约义务的，本集团在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。单独售价，是指本集团向客户单独销售商品或提供服务的价格。单独售价

无法直接观察的，本集团综合考虑能够合理取得的全部相关信息，并最大限度地采用可观察的输入值估计单独售价。

交易价格是本集团因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项。本集团确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。合同中存在重大融资成分的，本集团按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，本集团预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。满足下列条件之一时，本集团属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：

- 客户在本集团履约的同时即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益；

- 客户能够控制本集团履约过程中在建的商品；

- 本集团履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本集团在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，本集团在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，本集团已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

对于在某一时点履行的履约义务，本集团在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本集团会考虑下列迹象：

- 本集团就该商品或服务享有现时收款权利；

- 本集团已将该商品的实物转移给客户；

- 本集团已将该商品的法定所有权或所有权上的主要风险和报酬转移给客户；

- 客户已接受该商品或服务等。

本集团根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权，来判断本集团从事交易时的身份是主要责任人还是代理人。本集团在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或服务的，本集团为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入；否则，本集团为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入，该金额按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额，或者按照既定的佣金金额或比例等确定。

对于附有销售退回条款的销售，本集团在客户取得相关商品控制权时，按照因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额（即，不包含预期因销售退回将退还的金额）确认收入，按照预期因销售退回将退还的金额确认负债；同时，按照预期将退回商品转让时的账面价值，扣除收回该商品预计发生的成本（包括退回商品的价值减损）后的余额，确认为一项资产，按照所转让商品转让时的账面价值，扣除上述资产成本的净额结转成本。每一资产负债表日，本集团重新估计未来销售退回情况，如有变化，作为会计估计变更进行会计处理。

本集团已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产列示，合同资产以预期信用损失为基础计提减值（参见附注五、10(6)）。本集团拥有的、无条件 （仅取决于时间流逝） 向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债列示。

与本集团取得收入的主要活动相关的具体会计政策描述如下：

（a）销售商品合同

本集团按照销售合同约定的时间、地点将商品交付给客户，待客户验收后确认收入。

（b）提供服务合同

本集团与客户之间的提供服务合同通常包含为客户提供特许经营服务、仓储运输等履约义务，由于本集团履约的同时客户即取得并消耗本集团履约所带来的经济效益，且本集团在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收入款项，本集团将其作为在某一时间段内履行的履约义务，按照履约进度确认收入，履约进度不能合理确定的除外。本集团按照产出法确定提供服务的履约进度。对于履约进度不能合理确定时，本集团已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

(2).同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

□适用 √不适用

39. 合同成本

√适用 □不适用

合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。为取得合同发生的增量成本是指本集团不取得合同就不会发生的成本。该成本预期能够收回的，本集团将其作为合同取得成本确认为一项资产。本集团为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出于发生时计入当期损益。

为履行合同发生的成本，不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，本集团将其作为合同履约成本确认为一项资产：

- 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用 (或类似费用) 、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；

- 该成本增加了本集团未来用于履行履约义务的资源；

- 该成本预期能够收回。

合同取得成本确认的资产和合同履约成本确认的资产 (以下简称“与合同成本有关的资产”) 采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。合同取得成本确认的资产摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。

当与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时，本集团对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：

- 本集团因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；

- 为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

40. 政府补助

√适用 □不适用

政府补助是本集团从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，但不包括政府以投资者身份向本集团投入的资本。

政府补助在能够满足政府补助所附条件，并能够收到时，予以确认。

政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量。

本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助作为与资产相关的政府补助。本集团取得的与资产相关之外的其他政府补助作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，本集团将其确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入其他收益或营业外收入。与收益相关的政府补助，如果用于补偿本集团以后期间的相关成本费用或损失的，本集团将其确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入其他收益或营业外收入；否则直接计入其他收益或营业外收入。

41. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益) 的交易或者事项产生的所得税外，本集团将当期所得税和递延所得税计入当期损益。

当期所得税是按本期度应税所得额，根据税法规定的税率计算的预期应交所得税，加上以往年度应付所得税的调整。

资产负债表日，如果本集团拥有以净额结算的法定权利并且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行，那么当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列示。

递延所得税资产与递延所得税负债分别根据可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异确定。暂时性差异是指资产或负债的账面价值与其计税基础之间的差额，包括能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减。递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。

如果不属于企业合并交易且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)，则该项交易中产生的暂时性差异不会产生递延所得税。商誉的初始确认导致的暂时性差异也不产生相关的递延所得税。

资产负债表日，本集团根据递延所得税资产和负债的预期收回或结算方式，依据已颁布的税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量该递延所得税资产和负债的账面金额。

资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：

- 纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；

- 递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。

42. 租赁

(1).经营租赁的会计处理方法

□适用 √不适用

(2).融资租赁的会计处理方法

□适用 √不适用

(3).新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。

在合同开始日，本集团评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。

为确定合同是否让渡了在一定期间内控制已识别资产使用的权利，本集团进行如下评估：

- 合同是否涉及已识别资产的使用。已识别资产可能由合同明确指定或在资产可供客户使用时隐性指定，并且该资产在物理上可区分，或者如果资产的某部分产能或其他部分在物理上不可区分但实质上代表了该资产的全部产能，从而使客户获得因使用该资产所产生的几乎全部经济利益。如果资产的供应方在整个使用期间拥有对该资产的实质性替换权，则该资产不属于已识别资产；

- 承租人是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益；

- 承租人是否有权在该使用期间主导已识别资产的。

合同中同时包含多项单独租赁的，承租人和出租人将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分拆。在分拆合同包含的租赁和非租赁部分时，承租人按照各租赁部分单独价格及非租赁部分的单独价格之和的相对比例分摊合同对价。出租人按附注所述会计政策中关于交易价格分摊的规定分摊合同对价。

(1) 本集团作为承租人

在租赁期开始日，本集团对租赁确认使用权资产和租赁负债。使用权资产按照成本进行初始计量，包括租赁负债的初始计量金额、在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额 (扣除已享受的租赁激励相关金额)，发生的初始直接费用以及为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。

本集团使用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本集团在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。否则，租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。使用权资产按附注五、30所述的会计政策计提减值准备。

租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量，折现率为租赁内含利率。无法确定租赁内含利率的，采用本集团增量借款利率作为折现率。

本集团按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。

租赁期开始日后，发生下列情形的，本集团按照变动后租赁付款额的现值重新计量租赁负债：

- 根据担保余值预计的应付金额发生变动；

- 用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动；

- 本集团对购买选择权、续 租或终止赁的评估结果发生变化，或续租选择权或终止租赁选择权的实际行使情况与原评估结果不一致。

在对租赁负债进行重新计量时，本集团相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本集团将剩余金额计入当期损益。

本集团已选择对短期租赁 (租赁期不超过12个月的租赁) 和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债，并将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。

(2) 本集团作为出租人

在租赁开始日，本集团将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指无论所有权最终是否转移但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。

本集团作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产，而不是原租赁的标的资产，对转租赁进行分类。如果原租赁为短期租赁且本集团选择对原租赁应用上述短期租赁的简化处理，本集团将该转租赁分类为经营租赁。

融资租赁下，在租赁期开始日，本集团对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本集团对应收融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。

本集团按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值按附注五、10所述的会计政策进行会计处理。未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

经营租赁的租赁收款额在租赁期内按直线法确认为租金收入。本集团将其发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

43. 其他重要的会计政策和会计估计

√适用 □不适用

（1）商誉

因非同一控制下企业合并形成的商誉，其初始成本是合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额。

本集团对商誉不摊销，以成本减累计减值准备(参见附注五、30) 在资产负债表内列示。商誉在其相关资产组或资产组组合处置时予以转出，计入当期损益。

（2）公允价值的计量

除特别声明外，本集团按下述原则计量公允价值：

公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。

本集团估计公允价值时，考虑市场参与者在计量日对相关资产或负债进行定价时考虑的特征(包括资产状况及所在位置、对资产出售或者使用的限制等)，并采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。

公允价值计量结果所属层次取决于对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次的输入值。三个层次输入值的定义如下：

第一层次输入值：在计量日能够取得的 相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值：相关资产或负债的不可观察输入值。

（3）股利分配

资产负债表日后，经审议批准的利润分配方案中拟分配的股利或利润，不确认为资产负债表日的负债，在附注中单独披露。

（4）关联方

一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的企业，不构成关联方。

此外，本公司同时根据证监会颁布的《上市公司信息披露管理办法》确定本集团或本公司的关联方。

（5）分部报告

本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部。如果两个或多个经营分部存在相似经济特征且同时在各单项产品或劳务的性质、产品或劳务的客户类型、销售产品或提供劳务的方式、生产产品及提供劳务受法律及行政法规的影响等方面具有相同或相似性的，可以合并为一个经营分部。本集团以经营分部为基础考虑重要性原则后确定报告分部。

本集团在编制分部报告时，分部间交易收入按实际交易价格为基础计量。编制分部报告所采用的会计政策与编制本集团财务报表所采用的会计政策一致。

（6）主要会计估计及判断

编制财务报表时，本集团管理层需要运用估计和假设，这些估计和假设会对会计政策的应用及资产、负债、收入及费用的金额产生影响。实际情况可能与这些估计不同。本集团管理层对估计涉及的关键假设和不确定因素的判断进行持续评估，会计估计变更的影响在变更当期和未来期间予以确认。

除投资性房地产、固定资产及无形资产的折旧及摊销和各类资产减值涉及的会计估计外，其他主要的会计估计如下：

(i) 附注五、41- 递延所得税资产的确认；

(ii) 附注十一- 金融工具公允价值估值；及

(iii) 附注十三 - 股份支付。

44. 重要会计政策和会计估计的变更

(1).重要会计政策变更

√适用 □不适用

会计政策变更的内容和原因	审批程序	备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
详见下文	无需审批	详见下文

其他说明：

本集团于2022年度执行了财政部于近年颁布的企业会计准则相关规定及指引，主要包括：

- 《企业会计准则解释第15号》(财会 [2021] 35号) (“解释第15号”) 中“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”(“试运行销售的会计处理”) 的规定；

- 解释第15号中“关于亏损合同的判断“的规定；及

- 《关于适用<新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定>相关问题的通知》(财会 [2022] 13号) 。

(i) 解释第15号中试运行销售的会计处理规定

根据该规定，本集团将研发过程中产出的产品或副产品对外销售 (以下统称“试运行销售”) 取得的收入和成本，按照《企业会计准则第14号——收入》、《企业会计准则第1号——存货》等规定分别进行会计处理，计入当期损益。

采用该规定未对本集团的财务状况及经营成果产生重大影响。

(ii)解释第15号中关于亏损合同的判断规定

根据该规定，本集团在判断亏损合同时， 估计履行合同的成本中应包括履行合同的增量成本和与履行合同直接相关的其他成本的分摊金额。

采用该规定未对本集团的财务状况及经营成果产生重大影响。

(iii)财会[2022] 13号

《新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定》(财会 [2020] 10号) 对于满足一定条件的，由新冠肺炎疫情直接引发的租金减让提供了简化方法。根据财会[2022] 13号的规定，对于2022年6月30日之后应付租赁付款额的减让可以继续执行财会 [2020] 10号的简化方法。

采用上述规定未对本集团的财务状况和经营成果产生重大影响。

(2).重要会计估计变更

□适用 √不适用

45. 其他

□适用 √不适用

六、税项

1. 主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用 □不适用

税种	计税依据	税率
增值税	按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税	0% - 13%
城市维护建设税	按应交增值税计征	5% - 7%
教育费附加	按应交增值税计征	5%
企业所得税	按应纳税所得额计征	2.5% - 25%
房产税	从租计征：按房产租金收入的12%计征从价计征：按房产原值扣减30%后的余值的1.2%计征	12% / 1.2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

□适用 √不适用

2. 税收优惠

□适用 √不适用

3. 其他

√适用 □不适用

根据《国家税务总局关于关于实施小型微利企业普惠性所得税减免政策有关问题的公告》（国家税务总局公告2019年第2号）和《国家税务总局关于落实支持小型微利企业和个体工商户发展所得税优惠政策有关事项》的公告（国家税务总局公告2021年第8号），对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按12.5%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。

七、合并财务报表项目注释

1、 货币资金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
库存现金	192,937.81	34,367.31
银行存款	1,374,000,227.11	1,891,134,888.66
其他货币资金	160,143,355.53	202,151,655.75
合计	1,534,336,520.45	2,093,320,911.72

其他说明：

于2022年6月30日，本集团其他货币资金由银行承兑汇票保证金人民币151,805,870.92元(2021年12月31日：人民币192,710,165.28元) 、第三方支付平台余额人民币275,098.24元(2021年12月31日：人民币1,396,824.95元) 和其他保证金人民币8,062,386.37元(2021年12月31日：人民币8,044,665.52元)构成。

2、 交易性金融资产

□适用 √不适用

3、 衍生金融资产

□适用 √不适用

4、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
银行承兑票据	3,053,415,013.07	2,491,973,127.30
商业承兑票据	21,393,929.96	9,003,831.70
合计	3,074,808,943.03	2,500,976,959.00

上述应收票据均为一年内到期。

(2). 期末公司已质押的应收票据

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末已质押金额
银行承兑票据	2,209,965,436.03
合计	2,209,965,436.03

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末终止确认金额	期末未终止确认金额
银行承兑票据	1,132,348,577.71	133,414,812.61
商业承兑票据		20,893,929.96
合计	1,132,348,577.71	154,308,742.57

(a) 于2022年6月30日及2021年12月31日，已背书并已终止确认的未到期应收票据的账面金额分别为人民币876,770,595.11元及人民币1,256,853,050.08元。于2022年6月30日及2021年12月31日，已贴现并已终止确认的未到期应收票据的账面金额分别为人民币255,577,982.60元及人民币614,217,099.16元。于2022年6月30日及2021年12月31日，终止确认票据的剩余期限为1年以内。根据中华人民共和国票据法，如本集团贴现或背书的应收票据承兑银行拒绝付款，持票人对本集团拥有可追索权。对于终止确认的应收票据，本集团已实质上转移了该等票据几乎所有的风险和报酬，因此本集团全额终止确认这些票据。

因持票人的追索权本集团继续涉入终止确认票据，继续涉入导致本集团发生损失的最大风险敞口相当于其全部金额。

于2022年6月30日及2021年12月31日，本集团于票据背书日未确认损益，也并未因继续涉入相关票据而确认当期或累计损益。

(b) 于2022年6月30日及2021年12月31日，本集团除了上述披露的终止确认票据外，继续确认的已背书票据分别为人民币154,308,742.57元和人民币231,242,667.92元。针对这部分已背书票据，本集团实质上依然保留其几乎所有的风险和报酬，包括承担背书票据的违约风险，因此本集团继续全额确认这部分已背书票据，同时确认相关由于背书票据结算的应付款项。于背书转让后，本集团不再保留已背书票据的任何行使权，包括将背书票据销售、转让或质押给第三方。于2022年6月30日及2021年12月31日，继续确认的已背书票据结算的应付款项的账面金额分别为人民币154,308,742.57元和人民币231,242,667.92元，已转移资产及相关负债的公允价值差异不大。

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用

(5). 按坏账计提方法分类披露

□适用 √不适用

(6). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

(7). 本期实际核销的应收票据情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

5、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计	12,351,537,261.62
1至2年	296,093,676.30
2至3年	17,923,974.41

3年以上	125,150,602.74
合计	12,790,705,515.07

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备	42,958,274.35	0.34	42,958,274.35	100.00		42,811,493.58	0.39	42,811,493.58	100.00
按组合计提坏账准备	12,747,747,240.72	99.66	209,561,298.00	1.64	12,538,185,942.72	10,983,693,583.83	99.61	173,821,628.20	1.58	10,809,871,955.63
其中：
按组合计提坏账准备	12,747,747,240.72	99.66	209,561,298.00	1.64	12,538,185,942.72	10,983,693,583.83	99.61	173,821,628.20	1.58	10,809,871,955.63
合计	12,790,705,515.07	/	252,519,572.35	/	12,538,185,942.72	11,026,505,077.41	/	216,633,121.78	/	10,809,871,955.63

按单项计提坏账准备：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

名称	期末余额
	账面余额	计提比例（%）	计提理由
石家庄市太行医药有限公司	37,154,335.28	100.00	预计无法收回
其他	5,803,939.07	100.00	预计无法收回
合计	42,958,274.35	100.00	/

按单项计提坏账准备的说明：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

√适用 □不适用

组合计提项目：无

单位：元 币种：人民币

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内 (含1年)	12,350,390,323.36	38,286,209.97	0.31
1年至2年 (含2年)	293,400,733.57	68,479,731.22	23.34
2年至3年 (含3年)	16,996,002.65	15,835,175.67	93.17
3年以上	86,960,181.14	86,960,181.14	100.00
合计	12,747,747,240.72	209,561,298.00

按组合计提坏账的确认标准及说明：

√适用 □不适用

本集团始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量应收账款的减值准备。根据本集团的历史经验，不同细分客户群体发生损失的情况没有显著差异，因此在计算预期信用损失时未进一步区分不同的客户群体。违约损失率基于过去3年的实际信用损失经验计算，并根据历史数据收集期间的经济状况、当前的经济状况与本集团所认为的预计存续期内的经济状况三者之间的差异进行调整。

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用 √不适用

(3). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额	期末余额
		计提
应收账款	216,633,121.78	35,886,450.57	252,519,572.35
合计	216,633,121.78	35,886,450.57	252,519,572.35

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(4). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

本集团的客户比较分散，其中期末余额前五名的应收账款合计人民币797,523,842.68元，占应收账款期末余额合计数的6.24%，相应计提的坏账准备期末余额合计人民币12,419,296.92元。

(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

√适用 □不适用

本集团本期向金融机构通过保理业务以不附追索权的方式转让了应收账款，与该等应收账款所有权相关的风险和报酬已实质转移，本集团不享有该等应收账款继续涉入的权利，也未承担继续涉入义务，故此本集团本期终止确认该些应收账款金额为人民币3,041,971,853.47元 (2021 年1-6月：人民币 2,317,007,043.55元)，相关手续费及利息费用约为人民币43,423,548.08元 (2021年 1-6月：人民币 29,970,376.96 元) 。

本集团本期对发行的第一期应收账款资产支持票据进行了出售，向金融机构转让了应收账款的收款权，与该等应收账款所有权相关的风险和报酬已实质转移，本集团不享有该等应收账款继续涉入的权利，也未承担继续涉入义务，故此本集团本期终止确认该些应收账款金额为人民币2,579,833,473.84元 (2021 年 1-6月：人民币2,297,203,411.97元)，相关的折价损失为人民币51,522,700.48元 (2021 年 1-6月：人民币 45,764,340.67 元) 。

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

6、 应收款项融资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目

期末余额

期初余额

应收票据	435,887,632.09	404,647,069.92
应收账款	1,428,065,700.47	1,535,888,472.61
合计	1,863,953,332.56	1,940,535,542.53

应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：

√适用 □不适用

详见附注十一、5

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额
?	账面余额	坏账准备	预期信用损失率(%)
应收票据	435,887,632.09
应收账款-1年以内 (含1年)	1,428,065,700.49	4,507,256.51	0.31
合计	1,863,953,332.58	4,507,256.51	/

??

??

其他说明：

□适用 √不适用

7、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末余额		期初余额
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1年以内	746,437,026.56	97.07	1,036,382,931.50	98.32
1至2年	11,428,862.37	1.49	8,374,116.72	0.79
2至3年	2,248,911.95	0.29	6,803,186.55	0.65
3年以上	8,869,151.79	1.15	2,491,555.45	0.24
合计	768,983,952.67	100.00	1,054,051,790.22	100.00

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

于2022年6月30日及2021年12月31日，本集团无账龄超过1年的重要预付款项。

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用 □不适用

本集团期末余额前五名的预付款项合计人民币174,804,168.99元，占预付款项期末余额合计数的22.73%。

其他说明

□适用 √不适用

8、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
其他应收款	463,019,600.14	469,462,823.92
合计	463,019,600.14	469,462,823.92

其他说明：

□适用 √不适用

应收利息

(1). 应收利息分类

□适用 √不适用

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

应收股利

(1). 应收股利

□适用 √不适用

(2). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

其他应收款

(1). 按账龄披露

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计	451,572,674.21
1至2年	4,669,406.65
2至3年	1,093,833.23
3年以上	106,698,808.31
合计	564,034,722.40

(2). 按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
押金及保证金	404,914,584.39	352,838,682.35
土地处置补偿金	33,111,855.00	92,118,955.00
备用金	1,711,033.15	1,644,134.15
其他	124,297,249.86	118,057,053.78
合计	564,034,722.40	564,658,825.28

(3). 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

坏账准备	第一阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2022年1月1日余额	11,321,322.54	83,874,678.82	95,196,001.36
本期计提	3,693,303.73	2,125,817.17	5,819,120.90
2022年6月30日余额	15,014,626.27	86,000,495.99	101,015,122.26

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用 √不适用

(4). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额	期末余额
		计提
其他应收款坏账准备	95,196,001.36	5,819,120.90	101,015,122.26
合计	95,196,001.36	5,819,120.90	101,015,122.26

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

(5). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
湖北省第三人民医院	保证金	40,000,000.00	1年以内	7.09	200,000.00
南京医科大学第四附属医院	保证金	35,958,852.91	1年以内	6.38	179,794.26
抚松工业集中区管理委员会	土地处置补偿金	33,111,855.00	3年以上	5.87	13,730,059.88
仙桃市中医医院	保证金	30,000,000.00	1年以内	5.32	150,000.00
南京市中西医结合医院	保证金	29,000,000.00	1年以内	5.14	145,000.00
合计	/	168,070,707.91	/	29.80	14,404,854.14

(7). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

9、 存货

(1). 存货分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	存货跌价准备/合同履约成本减值准备	账面价值	账面余额	存货跌价准备/合同履约成本减值准备	账面价值
库存商品	4,925,651,963.35	8,822,854.56	4,916,829,108.79	4,526,542,015.45	8,785,202.00	4,517,756,813.45
合计	4,925,651,963.35	8,822,854.56	4,916,829,108.79	4,526,542,015.45	8,785,202.00	4,517,756,813.45

(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加金额	期末余额
		计提
库存商品	8,785,202.00	37,652.56	8,822,854.56
合计	8,785,202.00	37,652.56	8,822,854.56

(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

□适用 √不适用

(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

10、 合同资产

(1).合同资产情况

□适用 √不适用

(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

(3).本期合同资产计提减值准备情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

11、 持有待售资产

□适用 √不适用

12、 一年内到期的非流动资产

□适用 √不适用

13、 其他流动资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
储备物资	97,536,720.70	23,218,342.28
待抵扣进项税额	58,591,999.79	46,106,452.92
待摊费用	3,888,221.29	2,157,208.50
预缴所得税	588,349.88	483,644.80
合计	160,605,291.66	71,965,648.50

14、 债权投资

(1).债权投资情况

□适用 √不适用

(2).期末重要的债权投资

□适用 √不适用

(3).减值准备计提情况

□适用 √不适用

15、 其他债权投资

(1).其他债权投资情况

□适用 √不适用

(2).期末重要的其他债权投资

□适用 √不适用

(3).减值准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

16、 长期应收款

(1) 长期应收款情况

□适用 √不适用

(2) 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用 √不适用

(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

17、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位	期初 余额	本期增减变动	期末 余额	减值准备期末余额
		权益法下确认的投资损益
一、合营企业
南京鑫一汇企业管理有限公司	747,696.17	-403,106.60	344,589.57
小计	747,696.17	-403,106.60	344,589.57
二、联营企业
北京智博高科生物技术有限公司	11,647,869.97	36,325.99	11,684,195.96	12,763,240.68
南京万户良方信息技术有限公司	46,531.50	-222.24	46,309.26
南京鹤龄名中医药健康管理有限公司	442,691.80	-1,015.58	441,676.22
小计	12,137,093.27	35,088.17	12,172,181.44	12,763,240.68
合计	12,884,789.44	-368,018.43	12,516,771.01	12,763,240.68

18、 其他权益工具投资

(1).其他权益工具投资情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
南京证券股份有限公司	196,724,462.10	233,757,724.15
漳州片仔癀医药有限公司	7,126,870.67	5,663,760.29
其他	1,875,819.00	1,876,319.00
合计	205,727,151.77	241,297,803.44

(2).非交易性权益工具投资的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期确认的股利收入	累计利得	累计损失	指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因
南京证券股份有限公司		160,219,742.10		出于战略目的而计划长期持有
漳州片仔癀医药有限公司		1,943,002.64		出于战略目的而计划长期持有
其他	7,480.00		8,649,083.19	出于战略目的而计划长期持有

其他说明：

□适用 √不适用

19、 其他非流动金融资产

□适用 √不适用

20、 投资性房地产投资性房地产计量模式

(1). 采用成本计量模式的投资性房地产

单位：元 币种：人民币

项目	房屋、建筑物	土地使用权	合计
一、账面原值
1.期初余额	246,961,318.18	9,210,568.92	256,171,887.10
4.期末余额	246,961,318.18	9,210,568.92	256,171,887.10
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额	162,693,039.79	4,091,914.26	166,784,954.05
2.本期增加金额	3,420,357.96	107,728.75	3,528,086.71
（1）计提或摊销	3,420,357.96	107,728.75	3,528,086.71
4.期末余额	166,113,397.75	4,199,643.01	170,313,040.76
四、账面价值
1.期末账面价值	80,847,920.43	5,010,925.91	85,858,846.34
2.期初账面价值	84,268,278.39	5,118,654.66	89,386,933.05

(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	账面价值	未办妥产权证书原因
未办妥产权证书的投资性房地产	2,271,011.21	历史原因和审批程序尚未完成

其他说明

□适用 √不适用

21、 固定资产

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
固定资产	1,100,116,495.17	1,114,069,265.93
合计	1,100,116,495.17	1,114,069,265.93

固定资产

(1). 固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	房屋及建筑物	机器设备	办公设备及其他设备	运输工具	合计
一、账面原值：
1.期初余额	1,073,470,074.45	441,671,582.87	250,429,624.23	72,027,724.11	1,837,599,005.66
2.本期增加金额	19,110,600.12	14,114,886.63	7,591,811.50	1,993,133.70	42,810,431.95
（1）购置	19,110,600.12	5,884,265.31	5,262,430.99	1,993,133.70	32,250,430.12
（2）在建工程转入		8,230,621.32	2,329,380.51		10,560,001.83

3.本期减少金额	1,192,296.30	90,622.70	1,785,311.04	1,715,401.61	4,783,631.65
（1）处置或报废	1,192,296.30	90,622.70	1,785,311.04	1,715,401.61	4,783,631.65
4.期末余额	1,091,388,378.27	455,695,846.80	256,236,124.69	72,305,456.20	1,875,625,805.96
二、累计折旧
1.期初余额	272,689,852.06	215,901,009.88	161,769,014.03	43,547,761.25	693,907,637.22
2.本期增加金额	17,529,317.48	24,041,727.39	11,812,686.94	2,745,026.50	56,128,758.31
（1）计提	17,529,317.48	24,041,727.39	11,812,686.94	2,745,026.50	56,128,758.31
3.本期减少金额	1,111,160.88	58,614.45	1,434,371.58	1,545,040.34	4,149,187.25
（1）处置或报废	1,111,160.88	58,614.45	1,434,371.58	1,545,040.34	4,149,187.25
4.期末余额	289,108,008.66	239,884,122.82	172,147,329.39	44,747,747.41	745,887,208.28
三、减值准备
1.期初余额	27,627,448.61	1,994,653.90			29,622,102.51
4.期末余额	27,627,448.61	1,994,653.90			29,622,102.51
四、账面价值
1.期末账面价值	774,652,921.00	213,817,070.08	84,088,795.30	27,557,708.79	1,100,116,495.17
2.期初账面价值	773,152,773.78	223,775,919.09	88,660,610.20	28,479,962.86	1,114,069,265.93

(2). 暂时闲置的固定资产情况

□适用 √不适用

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用 √不适用

(4). 通过经营租赁租出的固定资产

□适用 √不适用

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	账面价值	未办妥产权证书的原因
未办妥产权证书的固定资产	9,865,537.42	历史原因和审批手续尚未完成

其他说明：

√适用 □不适用

于2022年6月30日，本集团长期停用的固定资产按照可收回金额计提的减值准备余额为人民币29,622,102.51元 (2021年12月31日：人民币29,622,102.51元) 。

固定资产清理

□适用 √不适用

22、 在建工程

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
在建工程	174,292,679.85	153,403,917.38
合计	174,292,679.85	153,403,917.38

在建工程

(1). 在建工程情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
江苏华晓物流园搬迁在建工程	105,180,150.28		105,180,150.28	80,999,234.38		80,999,234.38
东方漆空间创意园工程	31,490,300.55		31,490,300.55	31,489,000.55		31,489,000.55
鹤龄饮片厂房基础工程	13,453,789.57	13,453,789.57		13,453,789.57	13,453,789.57
其他零星工程	37,622,229.02		37,622,229.02	40,915,682.45		40,915,682.45
合计	187,746,469.42	13,453,789.57	174,292,679.85	166,857,706.95	13,453,789.57	153,403,917.38

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目名称	预算数	期初 余额	本期增加金额	本期转入固定资产金额	期末 余额	工程累计投入占预算比例(%)	工程进度	资金来源
江苏华晓物流园搬迁在建工程	179,149,800.00	80,999,234.38	24,180,915.90		105,180,150.28	87.34	在建	自有资金
东方漆空间创意园工程	45,000,000.00	31,490,300.55			31,490,300.55	72.00	中止	自有资金
鹤龄饮片厂房基础工程	27,000,000.00	13,453,789.57			13,453,789.57	85.14	停工	自有资金
其他零星工程	132,520,467.00	40,914,382.45	8,507,871.04	11,800,024.47	37,622,229.02	20~90	在建	自有资金
合计	383,670,267.00	166,857,706.95	32,688,786.94	11,800,024.47	187,746,469.42	/	/	/

(3). 本期计提在建工程减值准备情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

工程物资

□适用 √不适用

23、 生产性生物资产

(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

24、 油气资产

□适用 √不适用

25、 使用权资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	房屋及建筑物	机器设备	土地	合计
一、账面原值
1.期初余额	304,830,902.12	9,619,123.65		314,450,025.77
2.本期增加金额	54,049,234.46		29,170,000.00	83,219,234.46
3.本期减少金额	11,281,727.74			11,281,727.74
4.期末余额	347,598,408.84	9,619,123.65	29,170,000.00	386,387,532.49
二、累计折旧
1.期初余额	86,792,960.43	3,082,517.90		89,875,478.33
2.本期增加金额	50,577,980.15	517,114.02	1,944,666.68	53,039,760.85
(1)计提	50,577,980.15	517,114.02	1,944,666.68	53,039,760.85
3.本期减少金额	5,938,993.24			5,938,993.24
(1)处置	5,938,993.24			5,938,993.24
4.期末余额	131,431,947.34	3,599,631.92	1,944,666.68	136,976,245.94
四、账面价值
1.期末账面价值	216,166,461.50	6,019,491.73	27,225,333.32	249,411,286.55
2.期初账面价值	218,037,941.69	6,536,605.75		224,574,547.44

26、 无形资产

(1). 无形资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	土地使用权	软件	客户关系、合同权利及其他	其他	合计
一、账面原值
1.期初余额	228,868,330.50	170,763,603.92	69,763,569.21	1,065,918.60	470,461,422.23
2.本期增加金额		3,875,122.94			3,875,122.94
(1)购置		3,184,927.69			3,184,927.69
(2)内部研发		690,195.25			690,195.25
3.本期减少金额	2,490,354.75	1,145,963.87		1,065,918.60	4,702,237.22
(1)处置	2,490,354.75	1,119,482.47		1,000,000.00	4,609,837.22
(2)		26,481.40		65,918.60	92,400.00

其他
4.期末余额	226,377,975.75	173,492,762.99	69,763,569.21		469,634,307.95
二、累计摊销
1.期初余额	53,245,316.36	127,211,140.89	14,879,740.17	950,732.99	196,286,930.41
2.本期增加金额	2,443,415.86	3,200,620.29	5,041,356.74	49,267.01	10,734,659.90
（1）计提	2,443,415.86	3,200,620.29	5,041,356.74	49,267.01	10,734,659.90
3.本期减少金额	990,520.65	1,119,482.47		1,000,000.00	3,110,003.12
(1)处置	990,520.65	1,119,482.47		1,000,000.00	3,110,003.12
4.期末余额	54,698,211.57	129,292,278.71	19,921,096.91		203,911,587.19
三、减值准备
1.期初余额	5,600,000.00	462,700.00			6,062,700.00
4.期末余额	5,600,000.00	462,700.00			6,062,700.00
四、账面价值
1.期末账面价值	166,079,764.18	43,737,784.28	49,842,472.30		259,660,020.76
2.期初账面价值	170,023,014.14	43,089,763.03	54,883,829.04	115,185.61	268,111,791.82

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例6.43%

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	账面价值	未办妥产权证书的原因
未办妥产权证书的土地使用权	2,571,707.32	历史原因

其他说明：

□适用 √不适用

27、 开发支出

□适用 √不适用

28、 商誉

(1). 商誉账面原值

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	期末余额
云南云卫药事服务有限公司	382,327.76	382,327.76
辽宁康大彩印包装有限公司	3,067,130.09	3,067,130.09

南京医药苏州恒昇有限公司	11,142,928.77	11,142,928.77
南京医药马鞍山有限公司	25,941,730.90	25,941,730.90
南京医药徐州恩华有限公司	34,699,937.22	34,699,937.22
合计	75,234,054.74	75,234,054.74

(2). 商誉减值准备

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	期末余额
辽宁康大彩印包装有限公司	3,067,130.09	3,067,130.09
合计	3,067,130.09	3,067,130.09

(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

□适用 √不适用

(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定

期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法

□适用 √不适用

(5). 商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

29、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
租赁资产改良支出	34,125,795.73	4,589,256.40	7,422,388.28	393,428.16	30,899,235.69
其他	118,979.25		1,250.00	100,317.39	17,411.86
合计	34,244,774.98	4,589,256.40	7,423,638.28	493,745.55	30,916,647.55

30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额		期初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产
资产减值准备	287,354,816.30	70,561,377.74	237,055,788.35	57,916,288.12
预提费用	15,250,412.34	3,812,603.09	14,698,810.60	3,674,702.65
内部交易未实现利润	153,679,667.50	38,419,916.87	157,813,160.99	39,453,290.25
可抵扣亏损	163,474,294.39	39,305,632.73	73,399,623.26	16,990,946.80
递延收益	232,370,310.83	58,092,577.72	234,760,928.61	58,690,232.16
长期股权投资损益调整	25,552,563.35	6,388,140.84	25,973,855.55	6,493,463.89
应付职工薪酬	13,967,595.73	3,491,898.94	20,587,551.73	5,146,887.94

其他权益工具投资公允价值变动	8,795,095.05	2,198,773.77	8,795,095.05	2,198,773.77
应收款项融资公允价值变动	25,888,012.63	6,472,003.15	15,928,788.87	3,982,197.21
新租赁准则影响	16,724,632.72	3,488,074.36	9,014,836.37	2,617,585.80
股份支付	7,045,615.60	1,731,836.74
合计	950,103,016.44	233,962,835.95	798,028,439.38	197,164,368.59

(2). 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额		期初余额
	应纳税暂时性差异	递延所得税 负债	应纳税暂时性差异	递延所得税 负债
非同一控制企业合并资产评估增值	96,377,140.05	24,094,285.01	99,469,982.93	24,867,495.73
其他权益工具投资公允价值变动	162,162,744.75	40,540,686.17	197,732,896.42	49,433,224.09
政策性搬迁补助	47,594,587.04	11,898,646.76	47,594,587.04	11,898,646.76
其他	338,584.44	84,646.10	343,191.08	85,797.77
合计	306,473,056.28	76,618,264.04	345,140,657.47	86,285,164.35

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	递延所得税资产和负债期末互抵金额	抵销后递延所得税资产或负债期末余额	递延所得税资产和负债期初互抵金额	抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产	10,134,164.27	223,828,671.68	16,383,820.96	180,780,547.63
递延所得税负债	10,134,164.27	66,484,099.77	16,383,820.96	69,901,343.39

(4). 未确认递延所得税资产明细

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
可抵扣暂时性差异	142,478,781.63	327,112,966.06
可抵扣亏损	116,434,710.71	106,010,018.07
合计	258,913,492.34	433,122,984.13

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

年份	期末金额	期初金额
2022年	10,790,434.13	10,790,434.13
2023年	26,677,280.21	26,677,280.21
2024年	22,774,267.53	22,774,267.53
2025年	19,251,289.46	19,251,289.46

2026年	24,713,403.37	26,516,746.74
2027年	12,228,036.01
合计	116,434,710.71	106,010,018.07

其他说明：

□适用 √不适用

31、 其他非流动资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
	账面余额	账面余额
预付土地租金		29,170,000.00
预付其他租金		4,769,000.00
预付工程及设备款	4,252,059.76	2,909,674.62
合计	4,252,059.76	36,848,674.62

32、 短期借款

(1). 短期借款分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
保证借款	680,450,416.67	380,998,002.50
信用借款	3,208,090,604.28	3,287,852,566.67
合计	3,888,541,020.95	3,668,850,569.17

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

33、 交易性金融负债

□适用 √不适用

34、 衍生金融负债

□适用 √不适用

35、 应付票据

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

种类	期末余额	期初余额
银行承兑汇票	2,398,130,036.19	2,561,093,993.09
合计	2,398,130,036.19	2,561,093,993.09

本期末已到期未支付的应付票据总额为0 元。

36、 应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目

期末余额

期初余额

关联方	10,715,859.37	46,771,541.33
第三方	5,664,829,170.95	5,456,255,756.90
合计	5,675,545,030.32	5,503,027,298.23

(2). 账龄超过1年的重要应付账款

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

37、 预收款项

(1). 预收账款项列示

□适用 √不适用

(2). 账龄超过1年的重要预收款项

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

38、 合同负债

(1).合同负债情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
预收货款	99,485,623.96	74,775,789.02
合计	99,485,623.96	74,775,789.02

(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

其他说明：

√适用 □不适用

合同负债主要涉及本集团从客户的销售商品合同中收取的预收款。该合同相关收入将在一年内履行履约义务后确认。

39、 应付职工薪酬

(1).应付职工薪酬列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	205,623,763.78	388,127,928.88	440,781,941.36	152,969,751.30
二、离职后福利-设定提存计划	917,257.70	39,811,185.06	39,767,979.09	960,463.67
三、辞退福利		291,860.00	291,860.00
合计	206,541,021.48	428,230,973.94	480,841,780.45	153,930,214.97

(2).短期薪酬列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目

期初余额

本期增加

本期减少

期末余额

一、工资、奖金、津贴和补贴	197,294,522.14	322,763,370.64	376,314,568.19	143,743,324.59
二、职工福利费		14,844,109.36	14,842,867.36	1,242.00
三、社会保险费	394,500.33	20,703,103.41	20,701,724.10	395,879.64
其中：医疗保险费	285,336.16	18,446,989.60	18,452,156.64	280,169.12
工伤保险费	1,238.13	1,084,453.73	1,085,548.92	142.94
生育保险费	107,926.04	1,171,660.08	1,164,018.54	115,567.58
四、住房公积金		22,821,460.28	22,821,460.28
五、工会经费和职工教育经费	7,934,741.31	6,995,885.19	6,101,321.43	8,829,305.07
合计	205,623,763.78	388,127,928.88	440,781,941.36	152,969,751.30

(3).设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险	917,257.70	38,641,859.89	38,706,365.23	852,752.36
2、失业保险费		1,169,325.17	1,061,613.86	107,711.31
合计	917,257.70	39,811,185.06	39,767,979.09	960,463.67

其他说明：

□适用 √不适用

40、 应交税费

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
增值税	95,547,017.76	141,161,274.93
企业所得税	68,713,647.03	136,007,319.09
城市维护建设税及教育费附加	4,709,443.18	13,125,220.55
房产税	2,261,680.74	3,106,203.91
其他	7,176,860.39	15,396,687.01
合计	178,408,649.10	308,796,705.49

41、 其他应付款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应付股利	27,820,657.03	28,322,616.75
其他应付款	2,105,618,094.42	2,418,834,225.81
合计	2,133,438,751.45	2,447,156,842.56

应付利息

□适用 √不适用

应付股利

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
普通股股利	5,109,310.97	11,409,238.69
应付股利-子公司少数股东股利	22,711,346.06	16,913,378.06
合计	27,820,657.03	28,322,616.75

其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

于2022年6月30日，本集团1年以上未支付的股利为应付普通股股利和应付子公司少数股东股利合计人民币8,964,110.97元 (2021年12月31日：人民币11,409,238.69元)。

其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
非金融机构借款	283,504,419.06	202,463,391.92
暂收资产支持票据回款	369,698,341.96	635,525,198.60
代收应偿保理款	515,407,058.97	692,458,861.59
履约保证金	232,723,097.83	265,941,723.01
工程设备款及保证金	31,742,021.71	34,126,375.51
其他	672,543,154.89	588,318,675.18
合计	2,105,618,094.42	2,418,834,225.81

(2). 账龄超过1年的重要其他应付款

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

42、 持有待售负债

□适用 √不适用

43、 1年内到期的非流动负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
1年内到期的长期借款	1,031,025,342.47
1年内到期的应付债券	1,010,283,490.12
1年内到期的租赁负债	82,530,856.98	78,278,614.39
合计	2,123,839,689.57	78,278,614.39

其他说明：

于2022年6月30日，一年内到期的长期借款包括一笔由国家开发银行提供的借款人民币280,000,000元和一笔由进出口银行提供的借款人民币700,000,000元,到期日分别为2023年4月29日和2023年3月10日，到期后一次性偿还本金，利率分别为3.50%和3.70%，按季度结息。

44、 其他流动负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
短期应付债券	3,007,248,857.21	2,529,127,611.43
特种医疗物资储备款	140,914,310.18	146,991,947.88

合计

3,148,163,167.39

2,676,119,559.31

短期应付债券的增减变动：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

名称	面值	日期	期限	金额	余额	发行	按面值计提利息	偿还	余额
2021南京医药scp202103	100.00	2021-06-16	270天	500,000,000.00	507,720,389.20		2,820,706.69	-510,541,095.89
2021南京医药scp202104	100.00	2021-07-22	270天	500,000,000.00	506,105,000.00		4,066,232.88	-510,171,232.88
2021南京医药scp202105	100.00	2021-07-29	270天	500,000,000.00	505,622,500.00		4,178,869.86	-509,801,369.86
2021南京医药scp202106	100.00	2021-08-13	270天	500,000,000.00	504,950,277.78		4,666,160.58	-509,616,438.36
2021南京医药scp202107	100.00	2021-08-19	270天	500,000,000.00	504,729,444.45		4,886,993.91	-509,616,438.36
2022南京医药SCP001	100.00	2022-03-11	270天	500,000,000.00		500,000,000.00	2,949,230.84		502,949,230.84
2022南京医药SCP002	100.00	2022-04-18	270天	500,000,000.00		500,000,000.00	1,777,564.16		501,777,564.16
2022南京医药SCP003	100.00	2022-05-12	270天	500,000,000.00		500,000,000.00	912,564.16		500,912,564.16
2022南京医药SCP004	100.00	2022-05-24	270天	500,000,000.00		500,000,000.00	835,897.50		500,835,897.50
2022南京医药SCP005	100.00	2022-05-27	270天	500,000,000.00		500,000,000.00	468,119.72		500,468,119.72
2022南京医药SCP006	100.00	2022-06-02	270天	500,000,000.00		500,000,000.00	305,480.83		500,305,480.83
合计	/	/	/	5,500,000,000.00	2,529,127,611.43	3,000,000,000.00	27,867,821.13	-2,549,746,575.35	3,007,248,857.21

其他说明：

□适用 √不适用

45、 长期借款

(1). 长期借款分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
信用借款	1,481,450,684.93	981,190,000.00
一年内到期的长期借款	-1,031,025,342.47
合计	450,425,342.46	981,190,000.00

其他说明，包括利率区间：

√适用 □不适用

于2022年6月30日，本集团长期借款余额为国家开发银行借款人民币450,000,000.00元，其中人民币50,000,000.00元到期日为2023年9月30日，人民币400,000,000.00元到期日为2024年4月29日，到期后一次性偿还本金，借款利率为3.45%，按季度结息。

46、 应付债券

(1). 应付债券

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
中期票据	1,617,265,712.93	1,647,212,011.32
一年内到期的非流动负债	-1,010,283,490.12
合计	606,982,222.81	1,647,212,011.32

(2). 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

债券 名称	面值	发行 日期	债券 期限	发行 金额	期初 余额	按面值计提利息	溢折价摊销	本期 偿还	期末 余额
中期票据	100.00	2020年2月17日	3年	400,000,000.00	412,244,216.61	6,341,400.00	161,017.34	-13,920,000.00	404,826,633.95
中期票据	100.00	2020年4月2日	3年	600,000,000.00	615,703,191.78	10,292,500.00	161,164.39	-20,700,000.00	605,456,856.17
中期票据	100.00	2021年3月16日	3年	600,000,000.00	619,264,602.92	12,670,000.00	247,619.89	-25,200,000.00	606,982,222.81
合计	/	/	/	1,600,000,000.00	1,647,212,011.31	29,303,900.00	569,801.62	-59,820,000.00	1,617,265,712.93

(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

□适用 √不适用

(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他金融工具划分为金融负债的依据说明

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

47、 租赁负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
长期租赁负债	191,536,544.27	202,675,380.86
一年内到期的租赁负债	-82,530,856.98	-78,278,614.39
合计	109,005,687.29	124,396,766.47

其他说明：

单位：元 币种：人民币

项目	2022年
选择简化处理方法的短期租赁费用	8,911,591.30
转租使用权资产取得的收入	194,357.04
与租赁相关的总现金流出	72,534,036.18

??

??

48、 长期应付款

项目列示

□适用 √不适用

长期应付款

□适用 √不适用

专项应付款

□适用 √不适用

49、 长期应付职工薪酬

□适用 √不适用

50、 预计负债

□适用 √不适用

51、 递延收益

递延收益情况

√适用 □不适用

单位：元 币种人民币

项目	期初余额	本期减少	期末余额	形成原因
政府补助	304,608,080.09	3,600,922.27	301,007,157.82	与资产相关及与收益相关的政府补助
合计	304,608,080.09	3,600,922.27	301,007,157.82	/

涉及政府补助的项目：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

负债项目	期初余额	本期计入其他收益金额	期末余额	与资产相关/与收益相关
地块改造项目补助	253,146,714.19	2,478,034.64	250,668,679.55	与资产相关
江苏省现代服务业项目补助	3,816,000.00		3,816,000.00	与资产相关
现代供应链体系建设	10,527,725.97	475,115.48	10,052,610.49	与资产相关
物流中心工程项目补助	25,832,503.61	647,772.15	25,184,731.46	与资产相关
东方漆空间项目补偿	10,985,136.32		10,985,136.32	与资产相关
西丰梅花鹿补助专项资金	300,000.00		300,000.00	与收益相关

其他说明：

□适用 √不适用

52、 其他非流动负债

□适用 √不适用

53、 股本

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

	期初余额	本次变动增减（+、一）		期末余额
		发行 新股	小计
股份总数	1,041,611,244.00	267,209,768.00	267,209,768.00	1,308,821,012.00

其他说明：

2022年1月6日，本集团向高级管理人员和核心员工授予普通股股票16,456,000股，每股面值1元，每股发行价格为2.23元。本次发行的募集资金总额为人民币36,696,880.00元，其中人民币16,456,000.00元记入股本，人民币20,240,880.00元记入资本公积（股本溢价）。

2022年2月10日，本集团向南京新工投资集团有限责任公司定向发行普通股股票250,753,768股，每股面值人民币1元，每股发行价格为3.98元/股。本次定向发行的募集资金净额为人民币987,474,524.94元，其中人民币250,753,768.00元记入股本，人民币736,720,756.94记入资本公积（股本溢价）。

54、 其他权益工具

(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

55、 资本公积

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	期末余额
资本溢价（股本溢价）	1,379,765,115.12	756,961,636.94	2,136,726,752.06
其他资本公积	271,839,243.33	7,989,897.49	279,829,140.82
合计	1,651,604,358.45	764,951,534.43	2,416,555,892.88

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

2022年1月6日，本集团向高级管理人员和核心员工授予普通股股票16,456,000股，授予日每股股票的公允价值为每股人民币5.07元，授予日股份支付的公允价值为每股人民币2.84元。本集团将授予激励对象的股份支付认定为以权益结算的股份支付，在等待期内进行分摊，本期记入股份支付的费用为人民币7,989,897.49元。

56、 库存股

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	期末余额
库存股	0.00	-36,696,880.00	-36,696,880.00
合计	0.00	-36,696,880.00	-36,696,880.00

57、 其他综合收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	余额	本期发生金额				余额
		本期所得税前发生额	减：所得税费用	税后归属于母公司	税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益	141,193,312.37	-35,570,151.67	-8,892,537.92	-27,006,813.59	329,199.84	114,186,498.78
其他权益工具投资公允价值变动	141,193,312.37	-35,570,151.67	-8,892,537.92	-27,006,813.59	329,199.84	114,186,498.78
二、将重分类进损益的其他综合收益	-6,430,420.60	-10,872,945.66	-2,718,236.39	-8,679,172.77	524,463.50	-15,109,593.37
其他债权投资公允价值变动	-9,964,265.78	-9,959,223.76	-2,489,805.94	-8,339,061.76	869,643.94	-18,303,327.54
其他债权投资信用减值准备	3,533,845.18	-913,721.90	-228,430.45	-340,111.01	-345,180.44	3,193,734.17
其他综合收益合计	134,762,891.77	-46,443,097.33	-11,610,774.31	-35,685,986.36	853,663.34	99,076,905.41

58、 专项储备

□适用 √不适用

59、 盈余公积

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	期末余额
法定盈余公积	193,447,813.74	193,447,813.74
任意盈余公积	3,451,416.20	3,451,416.20
合计	196,899,229.94	196,899,229.94

60、 未分配利润

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期	上年度
调整前上期末未分配利润	1,581,430,940.31	1,220,156,064.21
调整后期初未分配利润	1,581,430,940.31	1,220,156,064.21
加：本期归属于母公司所有者的净利润	333,218,365.52	505,182,814.26
减：提取法定盈余公积		29,330,701.32
应付普通股股利	157,058,521.44	114,577,236.84
期末未分配利润	1,757,590,784.39	1,581,430,940.31

经2022年4月28日股东大会的批准，本公司宣告向普通股股东派发现金股利，每10股人民币1.20元(2021年：人民币1.10元)，共人民币157,058,521.44元(2021年：人民币114,577,236.84元) 。

于2022年6月30日，本集团归属于母公司的未分配利润中包含了本公司的子公司提取的盈余公积人民币389,299,435.00元(2021年12月31日：人民币389,299,435.00元) 。

61、 营业收入和营业成本

(1).营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	23,866,430,899.57	22,367,788,035.31	21,827,528,421.34	20,498,817,553.35
其他业务	74,562,697.03	17,446,018.24	69,239,133.26	10,498,015.55
合计	23,940,993,596.60	22,385,234,053.55	21,896,767,554.60	20,509,315,568.90

(2).合同产生的收入的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

合同分类	合计
按业务类型分类	?
销售商品	?
- 批发	22,653,472,045.82
- 零售	978,318,058.81
- 电商	240,402,357.03
提供服务	?
- 特许经营服务费	6,993,009.20
- 仓储物流费	7,408,632.66
- 其他	24,012,668.99
合计	23,910,606,772.51
按商品转让的时间分类
在某一时点确认收入	23,903,198,139.84
在某一时段内确认收入	7,408,632.66
合计	23,910,606,772.50

(3).履约义务的说明

□适用 √不适用

(4).分摊至剩余履约义务的说明

√适用 □不适用

本集团对于原预计合同期限不超过一年的销售商品或提供服务合同采用了简化实务操作，因此上述披露的信息中不包含本集团分摊至该合同中的剩余履约义务的交易价格。

62、 税金及附加

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目

本期发生额

上期发生额

城市维护建设税	14,507,313.04	12,926,207.48
教育费附加	10,427,646.65	9,328,593.90
房产税	6,378,525.97	5,897,098.09
土地使用税	1,577,766.65	1,749,387.47
印花税	20,145,073.94	5,794,534.04
其他	256,405.01	206,580.42
合计	53,292,731.26	35,902,401.40

63、 销售费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
职工费用	248,941,468.05	248,418,513.19
劳务费	57,554,637.66	50,085,452.00
折旧及摊销	47,374,532.26	51,152,421.26
使用权资产折旧	44,239,268.17	39,474,733.93
租赁及物业费	7,476,032.72	7,243,204.47
办公及水电费	24,675,739.66	22,870,568.18
差旅及业务招待费	36,927,829.44	40,894,514.59
技术及专业服务费	20,907,233.63	20,377,972.51
股份支付费用	2,294,071.26
其他	33,691,410.53	26,200,186.41
合计	524,082,223.38	506,717,566.54

64、 管理费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
职工费用	157,730,782.29	137,248,565.85
折旧及摊销	21,279,587.47	23,411,456.89
使用权资产折旧	7,439,344.62	7,211,023.05
办公及水电费	4,923,736.22	4,907,489.45
差旅及业务招待费	4,872,027.17	4,863,281.16
租赁及物业费	1,502,461.24	2,881,065.89
技术及专业服务费	7,603,509.27	3,507,965.24
股份支付费用	5,386,840.77
其他	8,808,014.87	7,136,560.25
合计	219,546,303.92	191,167,407.78

65、 研发费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
职工费用	5,432,367.69	3,976,867.21
折旧与摊销	6,724,996.36	6,112,686.66
股份支付费用	308,985.46
其他	1,025,571.01	315,120.99
合计	13,491,920.52	10,404,674.86

66、 财务费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
贷款及应付款项的利息支出	159,976,578.56	177,657,644.67
租赁负债的利息支出	3,966,604.36	3,995,007.41
保理利息及手续费	43,423,548.08	29,970,376.96
应收票据贴现利息	2,775,483.83	5,106,859.72
存款利息收入	-6,772,710.28	-6,569,272.12
现金折扣	-2,513,074.89	-2,478,115.06
其他财务费用	1,957,522.98	2,823,764.35
合计	202,813,952.64	210,506,265.93

67、 其他收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
物流中心工程项目补助	647,772.15	621,653.54
现代供应链体系建设	475,115.48	475,115.48
地块改造项目补助	2,478,034.64	390,210.39
稳岗补贴	920,239.78	1,228,814.12
服务业引导资金	700,000.00	890,000.00
医药储备资金补助	670,000.00
房租补贴	52,800.00
税收补贴	2,066,627.96	83,895.41
其他与企业日常活动相关的收益性政府补助	729,099.93	986,621.18
合计	8,739,689.94	4,676,310.12

68、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	-368,018.43	-1,621,977.96
处置长期股权投资产生的投资收益		3,152,105.07
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入	7,480.00	16,720.00
处置债权投资取得的投资收益	-51,522,700.48	-45,764,340.67
其中：其他综合收益转入	-51,522,700.48	-45,764,340.67
其他	523,106.60	60,000.00
合计	-51,360,132.31	-44,157,493.56

69、 净敞口套期收益

□适用 √不适用

70、 公允价值变动收益

□适用 √不适用

71、 信用减值损失

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
应收账款坏账损失	-35,886,450.57	-15,860,865.89
其他应收款坏账损失	-5,819,120.90	-1,905,496.13
应收款项融资坏账损失	913,721.90	-608,574.72
合计	-40,791,849.57	-18,374,936.74

72、 资产减值损失

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
一、预付账款减值损失	-80,400.59
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失	-37,652.56	18,208.98
合计	-118,053.15	18,208.98

73、 资产处置收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
投资性房地产、固定资产、使用权资产及无形资产处置利得	17,997,168.60	4,548,380.46
合计	17,997,168.60	4,548,380.46

其他说明：

□适用 √不适用

74、 营业外收入

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
无法支付的款项	2,669,173.77	1,183,406.26	2,669,173.77
其他	470,509.06	1,302,921.85	470,509.06
合计	3,139,682.83	2,486,328.11	3,139,682.83

计入当期损益的政府补助

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

75、 营业外支出

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
对外捐赠	9,083,688.80	3,210,190.00	9,083,688.80

各项基金	5,325,335.31	3,491,434.53	5,325,335.31
各项罚款滞纳金支出	15,752.55	24,636.54	15,752.55
其他	4,245,780.17	2,000,206.87	4,245,780.17
合计	18,670,556.83	8,726,467.94	18,670,556.83

76、 所得税费用

(1) 所得税费用表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	106,229,127.39	113,309,185.58
递延所得税费用	-34,854,593.31	-7,988,186.13
汇算清缴差异调整	-40,594.99	-338,765.43
合计	71,333,939.09	104,982,234.02

(2) 会计利润与所得税费用调整过程

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额
利润总额	461,468,360.84
按法定/适用税率计算的所得税费用	115,367,090.21
子公司适用不同税率的影响	-1,134,421.98
调整以前期间所得税的影响	-40,594.99
非应税收入的影响	-48,745.00
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	2,948,980.19
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响	-25,465,521.18
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响	2,587,178.22
确认前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损或暂时性差异的影响	-22,880,026.38
所得税费用	71,333,939.09

其他说明：

□适用 √不适用

77、 其他综合收益

√适用 □不适用

详见附注七、57

78、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
收到的银行存款利息	6,772,710.28	6,569,272.12
收到的外部单位往来款	40,066,065.03	38,266,181.45
收到的资产支持票据业务暂收款		77,474,397.66

其他业务收入	74,562,697.03	69,239,133.26
收到的政府补助	5,138,767.67	7,808,219.59
合计	126,540,240.01	199,357,204.08

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
支付的销售费用和管理费用	230,332,545.14	205,623,360.54
支付的单位外部单位往来款	109,134,914.61	246,088,418.48
支付的应收账款保理业务暂收款	177,051,802.62	177,600,400.40
支付的资产支持票据业务暂收款	265,070,268.72
合计	781,589,531.09	629,312,179.42

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金

□适用 √不适用

(4). 支付的其他与投资活动有关的现金

□适用 √不适用

(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金

□适用 √不适用

(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
支付与租赁相关的租金	63,622,444.88	68,085,739.83
合计	63,622,444.88	68,085,739.83

79、 现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	390,134,421.75	268,241,764.60
加：资产减值准备	118,053.15	-18,208.98
信用减值损失	40,791,849.57	18,374,936.74
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	59,656,845.02	57,483,165.94
无形资产摊销	10,734,659.90	15,089,702.93
使用权资产折旧	53,039,760.85	26,431,856.46
长期待摊费用摊销	7,423,638.28	9,054,269.21
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）	-17,997,168.60	-4,548,380.46
其他收益	-3,600,922.27	-4,676,310.12

财务费用（收益以“－”号填列）	164,996,773.74	181,652,652.08
投资损失（收益以“－”号填列）	162,568.17	-1,606,847.11
股份支付费用	7,989,897.49	0.00
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-38,439,655.92	12,553,257.28
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	3,585,062.61	-20,541,443.41
存货的减少（增加以“－”号填列）	-466,302,277.18	-590,600,988.66
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-2,010,590,730.56	-1,751,170,300.59
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	-592,049,362.26	-24,346,409.28
经营活动产生的现金流量净额	-2,390,346,586.26	-1,808,627,283.37
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	1,374,468,263.16	921,097,969.42
减：现金的期初余额	1,892,566,080.92	1,390,904,786.88
现金及现金等价物净增加额	-518,097,817.76	-469,806,817.46

(2) 本期支付的取得子公司的现金净额

□适用 √不适用

(3) 本期收到的处置子公司的现金净额

□适用 √不适用

(4) 现金和现金等价物的构成

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
一、现金	1,374,468,263.16	1,892,566,080.92
其中：库存现金	192,937.81	34,367.31
可随时用于支付的银行存款	1,374,000,227.11	1,891,134,888.66
可随时用于支付的其他货币资金	275,098.24	1,396,824.95
使用受限制的货币资金	159,868,257.29	200,754,830.80
三、期末现金及现金等价物余额	1,374,468,263.16	1,892,566,080.92
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物	159,868,257.29	200,754,830.80

其他说明：

□适用 √不适用

80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

□适用 √不适用

81、 所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金 - 其他货币资金	159,868,257.29	用于开具银行承兑汇票及保函而质押
应收票据	2,209,965,436.03	用于开具银行承兑汇票而质押
应收票据	154,308,742.57	已用于背书未能终止确认而受限
合计	2,524,142,435.89	/

82、 外币货币性项目

(1). 外币货币性项目

□适用 √不适用

(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本

位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因

□适用 √不适用

83、 套期

□适用 √不适用

84、 政府补助

1. 政府补助基本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

种类	金额	列报项目	计入当期损益的金额
稳岗补贴	920,239.78	其他收益	920,239.78
促进服务业发展政策资金	700,000.00	其他收益	700,000.00
医药储备资金补助	670,000.00	其他收益	670,000.00
房租补贴	52,800.00	其他收益	52,800.00
税收补贴	2,066,627.96	其他收益	2,066,627.96
其他与企业日常活动相关的收益性政府补助	729,099.93	其他收益	729,099.93

2. 政府补助退回情况

□适用 √不适用

85、 其他

□适用 √不适用

八、合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

3、 反向购买

□适用 √不适用

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用√不适用

其他说明：

□适用 √不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

√适用 □不适用

子公司名称	形成或失去控制的判断依据
南京医药医疗科技有限公司	新设控股子公司
安徽天星医药供应链有限公司	新设控股子公司
亳州天星医药有限公司	增资控股

6、 其他

□适用 √不适用

九、在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司 名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		取得 方式
				直接	间接
南京药业股份有限公司	江苏省	江苏省	药品批发	81.08	0.00	非同一控制下企业合并取得
南京医药国药有限公司	江苏省	江苏省	药品批发	100.00	0.00	设立
南京鹤龄药事服务有限公司	江苏省	江苏省	药品批发	0.00	100.00	设立
南京医药扬州有限公司	江苏省	江苏省	药品批发	100.00	0.00	非同一控制下企业合并取得
南京医药百信药房有限责任公司	江苏省	江苏省	药品零售	0.00	100.00	设立
南京医药百信药房高淳有限公司	江苏省	江苏省	药品零售	0.00	70.00	设立
南京鼓楼大药店有限公司	江苏省	江苏省	药品零售	66.67	33.33	非同一控制下企业合并取得
南京鹤芝龄大药房有限公司	江苏省	江苏省	药品零售	0.00	100.00	设立
南京医药医疗用品有限公司	江苏省	江苏省	医疗器械	100.00	0.00	设立
南京医药康捷物流有限责任公司	江苏省	江苏省	配送物流	100.00	0.00	设立
南京中健之康物业管理有限公司	江苏省	江苏省	其他服务业	100.00	0.00	设立
江苏中健之康信息技术有限公司	江苏省	江苏省	其他服务业	100.00	0.00	设立
江苏泉方中医药发展有限公司	江苏省	江苏省	药品批发	0.00	100.00	设立
江苏华晓医药物流有限公司	江苏省	江苏省	药品批发	100.00	0.00	非同一控制下企业合并取得
南京医药（淮安）天颐有限公司	江苏省	江苏省	药品批发	100.00	0.00	非同一控制下企业合并取得
南京医药南通健桥有限公司	江苏省	江苏省	药品批发	100.00	0.00	非同一控制下企业合并取得
盐城恒健药业有限公司	江苏省	江苏省	药品批发	100.00	0.00	非同一控制下企业合并取得
南京医药（淮安）天颐医疗用品有限	江苏省	江苏省	医疗器械	0.00	100.00	设立

公司
徐州市广济连锁药店有限公司	江苏省	江苏省	药品零售	0.00	100.00	非同一控制下企业合并取得
江苏盐淮百信连锁药业有限公司	江苏省	江苏省	药品零售	0.00	60.00	非同一控制下企业合并取得
南京医药南通健桥大药房连锁有限公司	江苏省	江苏省	药品零售	0.00	100.00	非同一控制下企业合并取得
南京医药（淮安）天颐药房连锁有限公司	江苏省	江苏省	药品零售	0.00	100.00	非同一控制下企业合并取得
南京医药扬州康德药房连锁有限公司	江苏省	江苏省	药品零售	0.00	97.00	非同一控制下企业合并取得
盐城市中福华晓药房有限公司	江苏省	江苏省	药品零售	0.00	100.00	设立
徐州南药医疗用品有限公司	江苏省	江苏省	医疗器械	0.00	100.00	设立
南京医药弘景大药房有限公司	江苏省	江苏省	药品零售	66.00	0.00	设立
南京医药常州有限公司	江苏省	江苏省	药品批发	100.00	0.00	设立
南京医药泰州天骄有限公司	江苏省	江苏省	药品批发	100.00	0.00	设立
南京医药万户良方健康管理有限公司	江苏省	江苏省	药品零售	0.00	60.00	设立
南京医药苏州恒昇有限公司	江苏省	江苏省	药品批发	51.00	0.00	非同一控制下企业合并取得
南京医药苏州恒捷医疗科技有限公司	江苏省	江苏省	医疗器械	0.00	51.00	设立
苏州爱尔健药房有限公司	江苏省	江苏省	药品零售	0.00	100.00	非同一控制下企业合并取得
南京华东医药有限责任公司	江苏省	江苏省	药品批发	100.00	0.00	同一控制下企业合并取得
南京医药百信众爱药房有限责任公司	江苏省	江苏省	药品零售	0.00	100.00	同一控制下企业合并取得
南京医锦康大药房有限公司	江苏省	江苏省	药品零售	0.00	51.00	设立
南京鹤龄药店有限公司	江苏省	江苏省	药品零售	0.00	100.00	设立
南京鹤龄房产物业管理有限公司	江苏省	江苏省	其他服务业	0.00	100.00	分立
南京鹤益龄大药房有限公司	江苏省	江苏省	药品零售	18.00	42.00	设立

南京医药徐州恩华有限公司	江苏省	江苏省	药品批发	70.00	0.00	非同一控制下企业合并取得
南通市健诚大药房有限公司	江苏省	江苏省	药品零售	0.00	100.00	设立
南通市康正大药房有限公司	江苏省	江苏省	药品零售	0.00	100.00	设立
南京医药德轩堂生物制品有限公司	江苏省	江苏省	药品批发	51.00	0.00	设立
南京医药杏通元医疗器械有限公司	江苏省	江苏省	医疗器械	51.00	0.00	设立
南京华东医药医疗供应链管理有限公司	江苏省	江苏省	药品批发	0.00	51.00	设立
南京药事达医药科技有限公司	江苏省	江苏省	其他服务业	100.00	0.00	设立
南京医药湛德医疗科技有限公司	江苏省	江苏省	医疗器械	0.00	51.00	设立
南京新涛医疗科技发展有限公司	江苏省	江苏省	医疗器械	51.00	0.00	设立
南京医药医疗科技有限公司	江苏省	江苏省	医疗器械	51.00	0.00	设立
安徽天星医药集团有限公司	安徽省	安徽省	药品批发	86.36	0.00	非同一控制下企业合并取得
南京医药合肥天润有限公司	安徽省	安徽省	药品批发	0.00	74.50	非同一控制下企业合并取得
南京医药滁州天星药事服务有限公司	安徽省	安徽省	药品批发	0.00	80.00	设立
南京医药安庆有限公司	安徽省	安徽省	药品批发	0.00	51.00	设立
南京医药六安天星有限公司	安徽省	安徽省	药品批发	0.00	55.01	设立
安徽天星大药房连锁有限公司	安徽省	安徽省	药品零售	0.00	100.00	设立
南京医药合肥大药房连锁有限公司	安徽省	安徽省	药品零售	0.00	100.00	非同一控制下企业合并取得
合肥市天元医疗器械有限公司	安徽省	安徽省	医疗器械	0.00	51.00	非同一控制下企业合并取得
南京医药马鞍山有限公司	安徽省	安徽省	药品批发	0.00	100.00	非同一控制下企业合并取得
马鞍山市江南大药房有限公司	安徽省	安徽省	药品零售	0.00	90.00	非同一控制下企业合并取得
马鞍山市曼迪新生态农业科技有限责	安徽省	安徽省	其他服务业	0.00	100.00	非同一控制下企业合并

任公司						取得
南京医药马鞍山天星大药房连锁有限公司	安徽省	安徽省	药品零售	0.00	100.00	设立
安徽天星生物制品有限公司	安徽省	安徽省	药品批发	0.00	51.00	设立
阜阳天星医药有限公司	安徽省	安徽省	药品批发	0.00	67.00	增资控股
界首天星医药有限公司	安徽省	安徽省	药品批发	0.00	70.00	增资控股
亳州天星医药有限公司	安徽省	安徽省	药品批发	0.00	51.00	增资控股
安徽天星医药供应链有限公司	安徽省	安徽省	其他服务业	0.00	100.00	设立
福建同春药业股份有限公司	福建省	福建省	药品批发	70.41	0.00	设立
福州常春药业有限公司	福建省	福建省	药品批发	0.00	100.00	设立
福建东南医药有限公司	福建省	福建省	药品批发	80.00	20.00	同一控制下企业合并取得
福建回春药业有限公司	福建省	福建省	药品零售	0.00	100.00	设立
厦门同春医药股份有限公司	福建省	福建省	药品批发	10.00	60.13	非同一控制下企业合并取得
厦门绿金谷大药房有限公司	福建省	福建省	药品零售	0.00	100.00	设立
福州同春中药有限公司	福建省	福建省	药品批发	0.00	100.00	设立
福建三明同春医药有限公司	福建省	福建省	药品批发	0.00	51.00	非同一控制下企业合并取得
福建省莆田同春医药有限公司	福建省	福建省	药品批发	0.00	60.00	非同一控制下企业合并取得
福建省宁德市古田同春医药有限公司	福建省	福建省	药品批发	0.00	51.22	设立
福建龙岩同春医药有限公司	福建省	福建省	药品批发	0.00	100.00	非同一控制下企业合并取得
福州回春医药连锁有限公司	福建省	福建省	药品零售	0.00	100.00	设立
福州同春医疗用品有限公司	福建省	福建省	医疗器械	0.00	100.00	设立
福州同春企业资产管理有限公司	福建省	福建省	其他服务业	0.00	100.00	设立
福州东方漆空间文化创意有限公司（注）	福建省	福建省	其他服务业	0.00	50.00	设立

南京医药湖北有限公司	湖北省	湖北省	药品批发	51.00	0.00	设立
南京医药孝感有限公司	湖北省	湖北省	药品批发	0.00	70.00	设立
南京医药恩施州有限公司	湖北省	湖北省	药品批发	0.00	51.00	设立
云南云卫药事服务有限公司	云南省	云南省	药品批发	71.10	0.00	设立
昆明南药新特药医药有限公司	云南省	云南省	药品批发	0.00	51.00	设立
辽宁康大彩印包装有限公司	辽宁省	辽宁省	其他服务业	100.00	0.00	非同一控制下企业合并取得
南京同仁堂西丰皇家鹿苑有限公司	辽宁省	辽宁省	其他服务业	51.00	0.00	设立
南京同仁堂（抚松）参业有限公司（注）	吉林省	吉林省	药品批发	80.00	0.00	设立
南京医药咸宁有限公司	湖北省	湖北省	药品批发	0.00	51.00	设立
南药湖北递梯批大药房连锁有限公司	湖北省	湖北省	药品零售	0.00	100.00	设立

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

注1：本集团持有福州东方漆空间文化创意有限公司50%股权，但对其经营和财务具有实质控制权，因此纳入合并范围。

注2：南京同仁堂 (抚松) 参业有限公司已在清算程序中，该公司清算组由本公司的人员组成。其少数股东已被分配其应得资产份额，该公司剩余资产均属本公司享有。

(2). 重要的非全资子公司

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

子公司名称	少数股东持股 比例（%）	本期归属于少数股东的损益	本期向少数股东宣告分派的股利	期末少数股东权益余额
福建同春药业股份有限公司	29.59	8,680,987.96		179,613,343.57
安徽天星医药集团有限公司	13.64	17,995,331.46		248,338,525.80
南京医药湖北有限公司	49.00	22,201,350.02	35,342,500.00	108,777,471.04

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

子公司名称

期末余额

期初余额

流动资产

非流动资产

资产合计

流动负债

非流动负债

负债合计

流动资产

非流动资产

资产合计

流动负债

非流动负债

负债合计

福建同春	1,449,978,702.35	205,208,261.34	1,655,186,963.69	952,183,249.72	166,395,523.86	1,118,578,773.58	1,281,158,636.38	216,473,445.20	1,497,632,081.58	819,913,745.27	169,881,185.10	989,794,930.37
安徽天星	8,164,909,034.05	494,603,831.54	8,659,512,865.58	7,583,249,374.72	41,297,352.86	7,624,546,727.58	7,451,122,234.58	504,703,128.44	7,955,825,363.02	6,996,858,479.87	40,943,738.43	7,037,802,218.30
南药湖北	2,515,381,932.64	113,992,503.17	2,629,374,435.81	2,416,361,821.12	4,584,901.21	2,420,946,722.33	1,918,685,020.76	118,582,581.56	2,037,267,602.32	1,801,297,020.95	4,391,446.89	1,805,688,467.84

子公司名称	本期发生额				上期发生额
	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量
福建同春	1,989,085,145.99	26,847,032.88	28,802,558.16	-96,164,838.77	1,886,260,148.16	16,565,182.21	19,757,959.20	-53,895,653.16
安徽天星	6,764,493,284.07	96,547,200.01	93,354,921.48	-992,970,414.55	5,975,971,660.72	96,649,097.77	96,649,097.77	-43,665,667.91
南药湖北	2,307,123,136.32	43,703,411.94	45,040,744.14	-576,232,374.06	2,149,027,017.54	42,097,242.72	42,097,242.72	-63,773,400.00

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：

□适用 √不适用

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

(1). 重要的合营企业或联营企业

□适用 √不适用

(2). 重要合营企业的主要财务信息

□适用 √不适用

(3). 重要联营企业的主要财务信息

□适用 √不适用

(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

	期末余额/ 本期发生额	期初余额/ 上期发生额
合营企业：
投资账面价值合计	344,589.57	1,375,309.54
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润	-403,106.60	-624,690.46
--综合收益总额	-403,106.60	-624,690.46
联营企业：
投资账面价值合计	12,172,181.44	12,162,903.76
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润	35,088.17	-1,621,977.96
--综合收益总额	35,088.17	-1,621,977.96

(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

□适用 √不适用

(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损

□适用 √不适用

(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用 √不适用

(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用 √不适用

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

十、 与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

本集团在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括：

? 信用风险? 流动性风险? 利率风险

下文主要论述上述风险敞口及其形成原因、风险管理目标、政策和程序以及计量风险的方法等。

本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对本集团财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标，本集团已制定风险管理政策以辨别和分析本集团所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序，以监控本集团的风险水平。本集团会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或本集团经营活动的改变。本集团的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。

(1) 信用风险

信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本集团的信用风险主要来自货币资金及应收款项等。管理层会持续监控这些信用风险的敞口。

本集团除现金以外的货币资金主要存放于信用良好的金融机构，管理层认为其不存在重大的信用风险，预期不会因为对方违约而给本集团造成损失。

本集团所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产 (包括衍生金融工具) 的账面金额。本集团于本报告期及比较期间均没有提供任何其他可能令本集团承受信用风险的担保。

本集团信用风险主要是受每个客户自身特性的影响，而不是客户所在的行业或国家和地区。因此重大信用风险集中的情况主要源自本集团存在对个别客户的重大应收账款。于资产负债表日，本集团的前五大客户的应收账款占本集团应收账款总额的6.24% (2021年：10.71%) 。

对于应收账款， 本集团管理层已根据实际情况制定了信用政策，对客户进行信用评估以确定赊销额度与信用期限。信用评估主要根据客户的财务状况、外部评级及银行信用记录 (如有可能) 。本集团采用信息系统对客户占用的信用额度、信用周期进行审批、控制，严格控制超资信额度、超信用额度的对外销售，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。

有关应收账款的具体信息，请参见附注七、5的相关披露。

(2) 流动性风险

流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本集团由总部统一负责集团的现金管理工作，包括现金盈余的短期投资和筹措贷款以应付预计现金需求 (如果借款额超过某些预设授权上限，便需获得本公司董事会的批准) 。本集团的政策是定期监控短期和长期的流动资金需求，以及是否符合借款协议的规定，以确保维持充裕的现金储备，同时获得主要金融机构承诺提供足够的备用资金，以满足短期和较长期的流动资金需求。

本集团于资产负债表日的金融负债按未折现的合同现金流量 (包括按合同利率 (如果是浮动利率则按2022年6月30日及2022年1月1日的现行利率) 计算的利息) 的剩余合约期限，以及被要求支付的最早日期如下：

项目	2022年6月30日未折现的合同现金流量				资产负债表日 账面价值
	1年内或实时偿还	1年以上	2 - 5年	合计
短期借款	3,942,670,604.49	0.00	0.00	3,942,670,604.49		3,888,541,020.95
应付票据	2,398,130,036.19	0.00	0.00	2,398,130,036.19		2,398,130,036.19
应付账款	5,675,545,030.32	0.00	0.00	5,675,545,030.32		5,675,545,030.32
其他应付款	2,136,063,574.92	0.00	0.00	2,136,063,574.92		2,133,438,751.45
其他流动负债	3,197,800,389.61	0.00	0.00	3,197,800,389.61		3,148,163,167.39
长期借款	1,023,700,277.78	513,081,250.00	0.00	1,536,781,527.78		1,481,450,684.93
应付债券	1,050,175,500.00	618,340,000.00	0.00	1,668,515,500.00		1,617,265,712.93
租赁负债及一年内到期的 非流动负债	87,277,030.79	64,500,852.11	54,877,992.11	206,655,875.01		191,536,544.27
合计	19,511,362,444.10	1,195,922,102.11	54,877,992.11	20,762,162,538.32		20,534,070,948.43

项目	2022年1月1日未折现的合同现金流量				资产负债表日 账面价值
	1年内或实时偿还	1年以上	2 - 5年	合计
短期借款	3,714,422,074.73	0.00	0.00	3,714,422,074.73	3,668,850,569.17
应付票据	2,561,093,993.09	0.00	0.00	2,561,093,993.09	2,561,093,993.09
应付账款	5,503,027,298.23	0.00	0.00	5,503,027,298.23	5,503,027,298.23
其他应付款	2,449,142,003.67	0.00	0.00	2,449,142,003.67	2,447,156,842.56
其他流动负债	2,694,046,099.47	0.00	0.00	2,694,046,099.47	2,676,119,559.31
长期借款	35,700,000.00	988,203,611.11	0.00	1,023,903,611.11	981,190,000.00
应付债券	56,164,000.00	1,065,277,777.78	631,244,000.00	1,752,685,777.78	1,647,212,011.32
租赁负债及 一年内到期的 非流动负债	79,254,384.99	62,607,924.36	72,185,753.06	214,048,062.41	202,675,380.86
合计	17,092,849,854.18	2,116,089,313.25	703,429,753.06	19,912,368,920.49	19,687,325,654.54

(3) 利率风险

固定利率和浮动利率的带息金融工具分别使本集团面临公允价值利率风险及现金流量利率风险。本集团根据市场环境来决定固定利率与浮动利率工具的比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。

本集团于2022年6月30日及2022年1月1日持有的计息金融工具如下：

项目	2022年6月30日		2021年12月31日
固定利率金融工具	实际利率	金额	实际利率	金额
- 短期借款	2.85%~4.05%	-3,888,541,020.95	3.30%~3.55%	-3,668,850,569.17
- 其他应付款	3.40%~4.35%	-283,504,419.06	3.40%~4.785%	-202,463,391.92
- 其他流动负债	2.02%~2.23%	-3,007,248,857.21	2.65%-3.27%	-2,529,127,611.43
- 应付债券	3.55%~4.20%	-1,617,265,712.93	3.55%~4.20%	-1,647,212,011.32
- 租赁负债租赁负债及一年内到期的租赁负债	3.55%~4.65%	-191,536,544.27	3.55%~4.65%	-202,675,380.86
- 长期借款	3.45%~3.70%	-1,481,450,684.93	3.50%~3.70%	-981,190,000.00
合计		-10,469,547,239.35		-9,231,518,964.70
浮动利率金融工具
- 货币资金	0.30%~1.10%	1,534,143,582.64	0.30%~1.10%	2,093,286,544.41
合计		1,534,143,582.64		2,093,286,544.41

对于资产负债表日持有的、使本集团面临公允价值利率风险的金融工具，上述敏感性分析中的净利润及股东权益的影响是假设在资产负债表日利率发生变动，按照新利率对上述金融工具进行重新计量后的影响。对于资产负债表日持有的、使本集团面临现金流量利率风险的浮动利率非衍生工具，上述敏感性分析中的净利润及股东权益的影响是上述利率变动对按年度估算的利息费用或收入的影响。去年同期的分析基于同样的假设和方法。

于2022年6月30日，在其他变量不变的情况下，假定利率上升100个基点将会导致本集团股东权益及净利润增加11,506,076.87人民币元 (2021年12月31日：增加人民币15,699,649.08元) 。

十一、 公允价值的披露

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末公允价值
	第一层次公允价值计量	第二层次公允价值计量	第三层次公允价值计量	合计
一、持续的公允价值计量
（二）应收款项融资			1,863,953,332.56	1,863,953,332.56
（三）其他权益工具投资	196,724,462.10		9,002,689.67	205,727,151.77
持续以公允价值计量的资产总额	196,724,462.10		1,872,956,022.23	2,069,680,484.33

2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

√适用 □不适用

其他权益工具投资中的权益工具投资是按资产负债表日的市场报价确定的。

3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用 √不适用

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用 □不适用

本集团由专门团队负责对持续的第三层次公允价值计量的资产和负债进行估值，该团队直接向集团管理层和审计委员会汇报。该团队于每年中期和年末编制公允价值计量的变动分析报告，并经集团管理层审阅和批准。每年中期和年末，该团队均会与集团管理层和审计委员会讨论估值流程和结果。

	2022年6月30日的公允价值	估值技术	不可观察输入值	范围区间
				(加权平均值)
应收款项融资	1,863,953,332.56	现金流量折现法	风险调整折现率	0% - 1.781%
非上市权益工具投资	9,002,689.67	上市公司比较法	流动性折价	0% - 70%
	2021年12月31日的公允价值	估值技术	不可观察输入值	范围区间
				(加权平均值)
应收款项融资	1,940,535,542.53	现金流量折现法	风险调整折现率	0% - 1.998%
非上市权益工具投资	7,540,079.29	上市公司比较法	流动性折价	0% - 70%

5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

√适用 □不适用

(1) 持续的第三层次公允价值计量项目，年初与年末账面价值间的调节信息：

本期	2021年12月31日	本期利得或损失总额	本期增加与减少	2022年6月30日	对于期末持有的资产和承担的负债，计入损益的当期未实现利得或损失

		计入其他综合收益（注）	本期增加	本期背书或贴现
应收款项融资	1,940,535,542.53	-9,959,223.76	1,570,641,959.42	1,637,264,945.63	1,863,953,332.56	-913,721.90
其他权益工具投资	7,540,079.29	1,462,610.38	0.00	0.00	9,002,689.67	0.00
合计	1,948,075,621.82	-8,496,613.38	1,570,641,959.42	1,637,264,945.63	1,872,956,022.23	-913,721.90

注：上述于本年确认的利得或损失计入损益或其他综合收益的具体项目情况如下：

项目	本期发生额	上期发生额
本年计入损益的未实现利得/(损失)
- 信用减值损失	913,721.90	-608,574.72
计入其他综合收益的利得/(损失)
- 其他债权投资公允价值变动	-9,959,223.76	-2,316,230.10
- 其他债权投资信用减值准备	-913,721.90	608,574.72
-其他权益工具投资公允价值变动	1,462,610.38	-12,118,833.33

(2) 持续的第三层次公允价值计量项目，不可观察参数敏感性分析：

本集团采用可比上市公司法确定非上市权益工具投资的公允价值，并对其进行流动性折价调整。公允价值计量与流动性折价呈负相关关系。于2022年6月30日，假设其他变量保持不变，流动性折价每减少或增加1% ，本集团的其他综合收益会分别增加或减少人民币101,812.44 元 (2021年：人民币71,959.93元) 。

2022年及2021年上述非上市权益工具投资被指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资。

本集团采用现金流量折现法确定应收款项融资的公允价值，并对其进行风险折现调整。公允价值计量与风险调整折现率呈负相关关系。于2022年6月30日，假设其他变量保持不变，

风险调整折现率每减少或增加1% ，本集团的其他综合收益会分别增加或减少人民币13,979,649.99元(2021年：人民币14,554,016.57元) 。

6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的

政策

□适用 √不适用

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用 √不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

√适用 □不适用

本集团于2022年6月30日及2021年12月31日，不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值之间无重大差异。

9、 其他

□适用 √不适用

十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

母公司名称	注册地	业务性质	注册资本	母公司对本企业的持股比例(%)	母公司对本企业的表决权比例(%)
新工投资集团	南京	资产运作及投资管理	4,529,736,200.00	44.18	44.18

本企业的母公司情况的说明新工投资集团直接持有本公司合计578,207,286股股份（持股比例44.18%），为本公司的母公司。本企业最终控制方是南京市国资委其他说明：

本公司的母公司及最终控制方均不对外提供报表。

2、 本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注九

□适用 √不适用

3、 本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注九

□适用 √不适用

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

□适用 √不适用

4、 其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
金陵药业	受同一实际控制人控制

南京梅山医院	受同一实际控制人控制
南京白敬宇	实际控制人的联营企业
南京艾德	实际控制人的联营企业
南京中山制药	过去12个月内受同一实际控制人控制的其他成员单位的联营企业
南京益同	受同一实际控制人控制的其他成员单位的联营企业
湖北中山医疗	持有对本集团有重要影响的控股子公司10%以上股份的法人股东
Alliance Healthcare	实施重大影响的投资方
南京鑫一汇企业管理有限公司	本集团子公司的合营企业

5、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
金陵药业	采购商品	37,691,482.25	32,900,153.19
南京白敬宇	采购商品	2,976,671.95	4,987,103.85
南京中山制药	采购商品	25,900,662.33	9,918,147.67
南京益同	采购商品	21,240,548.42	20,026,417.64
合计	?	87,809,364.95	67,831,822.35

出售商品/提供劳务情况表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
金陵药业	销售商品	157,500,622.97	193,338,106.25
南京梅山医院	销售商品	56,008,929.15	53,144,438.07
南京中山制药	销售商品	13,473.45	29,722.20
合计	?	213,523,025.57	246,512,266.52

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

□适用 √不适用

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

□适用 √不适用

关联托管/承包情况说明

□适用 √不适用

本公司委托管理/出包情况表：

□适用 √不适用

关联管理/出包情况说明

□适用 √不适用

(3). 关联租赁情况

本公司作为出租方：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

承租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁收入	上期确认的租赁收入
南京鑫一汇企业管	房屋及土地	2,225,371.50	1,798,187.34

理有限公司

公司作为承租方：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

出租方名称	租赁资产种类	支付的租金	承担的租赁负债利息支出	增加的使用权资产
		本期发生额	本期发生额	本期发生额
南京中山制药	厂房	8,855,540.35	468,908.25	20,514,386.46

关联租赁情况说明

√适用 □不适用

根据《企业会计准则解释第13号》的规定，南京中山制药过去12个月内为同一实际控制人控制的其他成员单位的联营企业，为本集团的关联方。

(4). 关联担保情况

本公司作为担保方

□适用 √不适用

本公司作为被担保方

□适用 √不适用

关联担保情况说明

□适用 √不适用

(5). 关联方资金拆借

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

关联方	拆借金额	起始日	到期日	说明
拆入
南京新工投*	300,000,000.00	2022年1月10日	2023年1月9日	年利率3.20%
南京新工投*	100,000,000.00	2022年1月10日	2023年1月9日	年利率3.20%
南京新工投*	200,000,000.00	2022年1月10日	2023年1月9日	年利率3.20%
南京新工投*	200,000,000.00	2022年3月21日	2023年3月20日	年利率3.20%
南京新工投*	200,000,000.00	2022年3月21日	2023年3月20日	年利率3.00%
南京新工投*	100,000,000.00	2022年3月16日	2023年3月15日	年利率3.00%
南京新工投*	200,000,000.00	2022年3月16日	2023年3月15日	年利率3.00%
南京新工投*	100,000,000.00	2022年3月16日	2023年3月15日	年利率3.00%
南京新工投*	200,000,000.00	2022年3月16日	2023年3月15日	年利率3.00%
南京新工投*	500,000,000.00	2022年4月14日	2023年4月13日	年利率3.00%
南京新工投*	100,000,000.00	2022年4月22日	2023年4月22日	年利率3.00%
南京新工投*	400,000,000.00	2022年4月22日	2023年4月22日	年利率3.00%
南京新工投*	500,000,000.00	2022年6月15日	2023年6月14日	年利率3.00%
湖北中山医疗	5,000,000.00	2021年7月20日	2022年12月31日	年利率3.40%
湖北中山医疗	25,000,000.00	2021年7月22日	2022年12月31日	年利率3.40%
湖北中山医疗	10,000,000.00	2021年7月27日	2022年12月31日	年利率3.40%
湖北中山医疗	11,000,000.00	2021年8月11日	2022年12月31日	年利率3.55%
湖北中山医疗	10,000,000.00	2021年8月16日	2022年12月31日	年利率3.55%
湖北中山医疗	2,000,000.00	2021年8月27日	2022年12月31日	年利率3.55%
湖北中山医疗	20,000,000.00	2021年10月11日	2022年12月31日	年利率3.55%

湖北中山医疗	5,000,000.00	2021年10月12日	2022年12月31日	年利率3.55%
湖北中山医疗	50,000,000.00	2022年1月4日	2022年12月31日	年利率3.55%
湖北中山医疗	50,000,000.00	2022年1月5日	2022年12月31日	年利率3.55%
湖北中山医疗	1,000,000.00	2022年2月14日	2022年12月31日	年利率3.55%

关联方	拆借金额	起始日	到期日	说明
拆出
南京新工投*	300,000,000.00	2022年1月10日	2023年1月9日	年利率3.20%
南京新工投*	100,000,000.00	2022年1月10日	2023年1月9日	年利率3.20%
南京新工投*	200,000,000.00	2022年1月10日	2023年1月9日	年利率3.20%
南京新工投*	200,000,000.00	2022年3月21日	2023年3月20日	年利率3.20%
南京新工投*	200,000,000.00	2022年3月21日	2023年3月20日	年利率3.00%
南京新工投*	100,000,000.00	2022年3月16日	2023年3月15日	年利率3.00%
南京新工投*	200,000,000.00	2022年3月16日	2023年3月15日	年利率3.00%
南京新工投*	100,000,000.00	2022年3月16日	2023年3月15日	年利率3.00%
南京新工投*	200,000,000.00	2022年3月16日	2023年3月15日	年利率3.00%
南京新工投*	500,000,000.00	2022年4月14日	2023年4月13日	年利率3.00%
南京新工投*	100,000,000.00	2022年4月22日	2023年4月22日	年利率3.00%
南京新工投*	400,000,000.00	2022年4月22日	2023年4月22日	年利率3.00%
南京新工投*	500,000,000.00	2022年6月15日	2023年6月14日	年利率3.00%

* 关联方借款已提前偿还。

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

□适用 √不适用

(7). 关键管理人员报酬

□适用 √不适用

(8). 其他关联交易

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
南京新工投	借款利息支出	12,370,555.51	34,690,555.55
湖北中山医疗	借款利息支出	2,577,172.23	3,100,800.00
Alliance Healthcare	代垫股利税金	1,734,689.17
合计	?	16,682,416.91	37,791,355.55

6、 关联方应收应付款项

(1). 应收项目

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目名称	关联方	期末余额		期初余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
应收账款	金陵药业	67,431,133.78	209,036.51	74,416,277.63	260,456.97
应收账款	南京梅山医院	26,465,076.87	82,041.74	17,622,023.14	61,677.08
应收账款	南京中山制药	8,505.00	26.37
合计	/	93,904,715.65	291,104.62	92,038,300.77	322,134.05
预付账款	南京中山制药	995,980.50		5,545,763.44

预付账款	南京白敬宇	69,277.67
预付款项	南京益同	113,400.01		3,200,152.97
预付账款	金陵药业	106,951.74		37,482.43
合计	/	1,285,609.92		8,783,398.84
其他应收款	金陵药业	95,000.00	4,750.00	84,041.26	420.21
其他应收款	Alliance Healthcare	4,770,395.22	238,519.76	3,035,706.05	15,178.53
其他应收款	南京中山制药	250,000.00	12,500.00	310,000.00	1,550.00
合计	/	5,115,395.22	255,769.76	3,429,747.31	17,148.74

(2). 应付项目

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额
应付账款	金陵药业	4,161,875.51	23,000,115.93
应付账款	南京中山制药	164,385.55	403,144.68
应付账款	南京白敬宇	532,556.07	1,436,173.83
应付账款	南京艾德	5,144.04	5,144.04
应付账款	南京益同	5,851,898.20	21,926,962.85
合计	/	10,715,859.37	46,771,541.33
合同负债	金陵药业	23,881.00	3,092.96
合计	/	23,881.00	3,092.96
其他应付款	南京新工投	650,000.00
其他应付款	湖北中山医疗	189,808,901.01	88,558,927.78
其他应付款	金陵药业	223,200.00	265,658.00
其他应付款	南京白敬宇		81,353.07
其他应付款	南京中山制药	80,000.00
合计	/	190,762,101.01	88,905,938.85

7、 关联方承诺

□适用 √不适用

8、 其他

□适用 √不适用

十三、 股份支付

1、 股份支付总体情况

√适用 □不适用

单位：股 币种：人民币

公司本期授予的各项权益工具总额

16,456,000.00

2、 以权益结算的股份支付情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

授予日权益工具公允价值的确定方法	授予日在上交所交易的股票的收盘价格和授予价格的差额
可行权权益工具数量的确定依据	根据在职人员对应的权益工具估计
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额	7,989,897.49

本期以权益结算的股份支付确认的费用总额

7,989,897.49

其他说明

本集团第八届董事会临时会议、第八届监事会临时会议审议通过了《关于向激励对象首次授予限制性股票的议案》（以下简称“议案”），于2022年1月6日以人民币2.23 元/股的授予价格向高级管理人员和核心员工授予普通股股票16,456,000股，授予日股份支付的公允价值为人民币

2.84元/股。根据议案，本次限制性股票激励分三期解锁，分别自授予日起后24个月后、36个月后及48个月后，解除限售的比例分别为33%、33%及34%，解除限售需完成本集团业绩考核目标和个人业绩考核目标。

本集团管理层将授予激励对象的股份支付认定为以权益结算的股份支付。本次限制性股票分三期解锁，每期的解锁条件相对独立，因此本集团将各期作为一个独立的股份支付计划处理，在资产负债表日根据限制性股票在授予日的公允价值和可行权数量的最佳估计为基础，分别在24个月内、36个月内及48个月内分摊股份支付的费用，本期记入股份支付的费用为人民币7,989,897.49元。

3、 以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

4、 股份支付的修改、终止情况

□适用 √不适用

5、 其他

□适用 √不适用

十四、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

√适用 □不适用

资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额

（1）资本承担

项目	期末余额	期初余额
已签订尚未履行或尚未完全履行的长期资产投资合同	31,080,000.00	31,080,000.00
已批准未订立的长期资产投资合同	1,040,156,000.00	145,830,000.00
合计	1,071,236,000.00	176,910,000.00

（2）本集团本期无与联营企业投资相关的未确认承诺(2021：无)。

2、 或有事项

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

□适用 √不适用

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用 √不适用

3、 其他

□适用 √不适用

十五、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

□适用 √不适用

2、 利润分配情况

□适用 √不适用

3、 销售退回

□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明

□适用 √不适用

十六、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

(1). 追溯重述法

□适用 √不适用

(2). 未来适用法

□适用 √不适用

2、 债务重组

□适用 √不适用

3、 资产置换

(1). 非货币性资产交换

□适用 √不适用

(2). 其他资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划

□适用 √不适用

5、 终止经营

□适用 √不适用

6、 分部信息

(1). 报告分部的确定依据与会计政策

□适用 √不适用

(2). 报告分部的财务信息

□适用 √不适用

(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

√适用 □不适用

本集团为整体经营，设有统一的内部组织结构、管理评价体系和内部报告制度。本集团于本报告期及比较期间均无单独管理的经营分部，因此本集团只有一个经营分部。

(4). 其他说明

□适用 √不适用

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用 √不适用

8、 其他

□适用 √不适用

十七、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计	1,581,185,415.67
1至2年	89,295,218.73
2至3年	1,432,283.61
3年以上	29,083,300.02
合计	1,700,996,218.03

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按组合计提坏账准备	1,700,996,218.03	100.00	56,160,937.50	3.30	1,644,835,280.53	1,896,018,835.73	100.00	37,443,263.96	1.97	1,858,575,571.77
其中：
按组合计提坏账准备	1,700,996,218.03	100.00	56,160,937.50	3.30	1,644,835,280.53	1,896,018,835.73	100.00	37,443,263.96	1.97	1,858,575,571.77
合计	1,700,996,218.03	/	56,160,937.50	/	1,644,835,280.53	1,896,018,835.73	/	37,443,263.96	/	1,858,575,571.77

按单项计提坏账准备：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

√适用 □不适用

组合计提项目：无

单位：元 币种：人民币

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内 (含1年)	1,581,185,415.67	4,901,674.79	0.31
1年至2年 (含2年)	89,295,218.73	20,841,504.05	23.34
2年至3年 (含3年)	1,432,283.61	1,334,458.64	93.17
3年以上	29,083,300.02	29,083,300.02	100.00
合计	1,700,996,218.03	56,160,937.50

按组合计提坏账的确认标准及说明：

√适用 □不适用

本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量应收账款的减值准备。根据本公司的历史经验，不同细分客户群体发生损失的情况没有显著差异，因此在计算预期信用损失时未进一步区分不同的客户群体。

违约损失率基于过去3年的实际信用损失经验计算，并根据历史数据收集期间的经济状况、当前的经济状况与本公司所认为的预计存续期内的经济状况三者之间的差异进行调整。

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用 √不适用

(3). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额	期末余额
		计提
按组合计提坏账准备	37,443,263.96	18,717,673.54	56,160,937.50
合计	37,443,263.96	18,717,673.54	56,160,937.50

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(4). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

本公司期末余额前五名的应收账款合计人民币 358,335,565.17 元，占应收账款期末余额合计数的

21.07%，相应计提的坏账准备期末余额合计人民币3,622,091.15元。

(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

√适用 □不适用

本公司本期向金融机构通过保理业务以不附追索权的方式转让了应收账款，与该等应收账款所有权相关的风险和报酬已实质转移，本期不享有该等应收账款继续涉入的权利，也未承担继续涉入义务，故此本公司本期终止确认该些应收账款金额为人民币2,113,326,836.85元 (2021 年 1-6月：人民币1,698,983,521.92元)，相关手续费及利息费用约为人民币33,161,686.77元 (2021年 1-6月：人民币24,545,860.30 元)。

本公司本期对发行的第一期应收账款资产支持票据进行了出售，向金融机构转让了应收账款的收款权，与该等应收账款所有权相关的风险和报酬已实质转移，本公司不享有该等应收账款继续涉入的权利，也未承担继续涉入义务，故此公司本期终止确认该些应收账款金额为人民币402,684,050.00元 (2021 年 1-6月：人民币 181,854,172.90元)，相关的折价损失为人民币8,043,967.08元 (2021 年 1-6月：人民币3,632,704.44元) 。

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

2、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应收股利	2,178,000.00

其他应收款	9,751,034,940.37	8,247,870,793.66
合计	9,753,212,940.37	8,247,870,793.66

其他说明：

□适用 √不适用

应收利息

(1).应收利息分类

□适用 √不适用

(2).重要逾期利息

□适用 √不适用

(3).坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

应收股利

(1).应收股利

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目(或被投资单位)	期末余额	期初余额
南京医药弘景大药房有限公司	2,178,000.00	0.00
合计	2,178,000.00	0.00

(2).重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(3).坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

其他应收款

(1).按账龄披露

□适用□不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计	9,796,813,316.16
1至2年	3,035,706.05
2至3年	881,364.08
3年以上	84,804,708.62
合计	9,885,535,094.91

(2).按款项性质分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
集团内部资金拆借	9,832,688,920.15	8,309,872,540.00

其他往来	52,846,174.76	60,670,133.36
合计	9,885,535,094.91	8,370,542,673.36

(3).坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

坏账准备	第一阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2022年1月1日余额	43,021,163.52	79,650,716.18	122,671,879.70
本期计提	6,674,282.40	5,153,992.44	11,828,274.84
2022年6月30日余额	49,695,445.92	84,804,708.62	134,500,154.54

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用 √不适用

(4).坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额	期末余额
		计提
其他应收款坏账准备	122,671,879.70	11,828,274.84	134,500,154.54
合计	122,671,879.70	11,828,274.84	134,500,154.54

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

(5).本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

其他应收款核销说明：

□适用 √不适用

(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
安徽天星医药集团有限公司	集团内关联方资金拆借	3,791,922,785.05	一年以内	38.35	18,959,613.93
南京药业股份有限公司	集团内关联方资金拆借	1,417,924,098.49	一年以内	14.34	7,089,620.49
南京医药湖北有限公司	集团内关联方资金拆借	867,712,920.40	一年以内	8.78	4,338,564.60
南京医药（淮安）天颐有限公司	集团内关联方资金拆借	556,443,900.43	一年以内	5.63	2,782,219.50
江苏华晓医药物流有限公司	集团内关联方资金拆借	414,426,999.40	一年以内	4.19	2,072,135.00

合计

/

7,048,430,703.77

/

71.29

35,242,153.52

(7).涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(8).因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

(9).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

3、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	1,918,622,030.77	69,425,732.16	1,849,196,298.61	1,908,640,935.06	69,425,732.16	1,839,215,202.90
对联营、合营企业投资	24,583,745.90	12,763,240.68	11,820,505.22	24,547,642.15	12,763,240.68	11,784,401.47
合计	1,943,205,776.67	82,188,972.84	1,861,016,803.83	1,933,188,577.21	82,188,972.84	1,850,999,604.37

(1) 对子公司投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位	期初余额	本期增加	期末余额	减值准备期末余额
南京药业股份有限公司	27,800,000.00	390,604.24	28,190,604.24
南京医药国药有限公司	96,849,505.83	122,428.20	96,971,934.03
南京医药医疗用品有限公司	40,419,800.00	112,711.68	40,532,511.68
南京医药康捷物流有限责任公司	251,599,810.92	191,415.52	251,791,226.44
南京中健之康物业管理有限公司	2,688,281.00		2,688,281.00
江苏中健之康信息技术有限公司	15,000,000.00	308,985.46	15,308,985.46
南京医药仪征有限公司	10,776,301.00		10,776,301.00
江苏华晓医药物流有限公司	69,087,881.79	316,758.67	69,404,640.46
南京医药（淮安）天颐有限公司	83,340,989.90		83,340,989.90
南京医药南通健桥有限公司	49,525,498.30	265,261.10	49,790,759.40
盐城恒健药业有限公司	136,798,588.51		136,798,588.51

安徽天星医药集团有限公司	392,332,000.00	554,813.51	392,886,813.51
福建同春药业股份有限公司	98,235,000.00	318,701.98	98,553,701.98
厦门同春医药股份有限公司	2,500,000.00		2,500,000.00
福建东南医药有限公司	38,920,977.75	28,177.92	38,949,155.67
南京医药湖北有限公司	51,000,000.00	534,408.81	51,534,408.81
四川省雅通药业有限公司		83,562.10	83,562.10
云南云卫药事服务有限公司	10,000,000.00	78,703.84	10,078,703.84
辽宁康大彩印包装有限公司				35,220,000.00
南京同仁堂西丰皇家鹿苑有限公司	3,274,267.84		3,274,267.84	21,205,732.16
南京同仁堂 (抚松) 参业有限公司	17,720,000.00		17,720,000.00	13,000,000.00
南京医药弘景大药房有限公司	3,300,000.00	32,064.53	3,332,064.53
南京医药常州有限公司	30,000,000.00	25,262.96	30,025,262.96
南京医药泰州天骄有限公司	20,000,000.00	96,193.59	20,096,193.59
南京医药苏州恒昇有限公司	22,950,000.00		22,950,000.00
南京华东医药有限责任公司	257,880,097.06	79,675.49	257,959,772.55
南京医药徐州恩华有限公司	72,240,000.00	36,922.79	72,276,922.79
南京鼓楼大药店有限公司	1,396,203.00	39,837.75	1,436,040.75
南京医药德轩堂生物制品有限公司	15,300,000.00		15,300,000.00
南京医药杏通元医疗器械有限公司	4,080,000.00		4,080,000.00
南京药事达医药科技有限公司	4,000,000.00		4,000,000.00
南京新涛医疗科技发展有限公司	10,200,000.00	5,100,000.00	15,300,000.00
其他		1,264,605.57	1,264,605.57
合计	1,839,215,202.90	9,981,095.71	1,849,196,298.61	69,425,732.16

(2) 对联营、合营企业投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

投资

期初

本期增减变动

期末

减值准备期末余

单位	余额	权益法下确认的投资损益	余额	额
二、联营企业
北京智博高科生物技术有限公司	11,647,869.97	36,325.99	11,684,195.96	12,763,240.68
南京万户良方信息技术有限公司	46,531.50	-222.24	46,309.26
南京鹤益龄大药房有限公司	90,000.00		90,000.00
小计	11,784,401.47	36,103.75	11,820,505.22	12,763,240.68
合计	11,784,401.47	36,103.75	11,820,505.22	12,763,240.68

其他说明：

□适用 √不适用

4、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	6,018,989,372.83	5,784,641,011.56	5,562,616,947.70	5,367,494,182.32
其他业务	7,748,210.20	545,295.15	7,618,549.58	492,794.04
合计	6,026,737,583.03	5,785,186,306.71	5,570,235,497.28	5,367,986,976.36

(2). 合同产生的收入情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

合同分类	合计
按业务类型分类	?
-销售商品	6,012,833,978.04
-提供服务	10,462,084.39
合计	6,023,296,062.43
按商品转让的时间分类
在某一时点确认收入	6,017,140,667.64
在某一时段内确认收入	6,155,394.79
合计	6,023,296,062.43

合同产生的收入说明：

□适用 √不适用

(3). 履约义务的说明

□适用 √不适用

(4). 分摊至剩余履约义务的说明

□适用 √不适用

5、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益	79,024,992.00	54,880,000.00
权益法核算的长期股权投资收益	36,103.75	-1,621,977.96
处置债权投资取得的投资收益	-8,043,967.08	-3,632,704.44
其中：其他综合收益转入	-8,043,967.08	-3,632,704.44
合计	71,017,128.67	49,625,317.60

6、 其他

□适用 √不适用

十八、 补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	金额
非流动资产处置损益	17,997,168.60
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	8,523,061.98
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-15,530,874.00

其他符合非经常性损益定义的损益项目
减：所得税影响额	2,632,429.19
少数股东权益影响额（税后）	-919,386.58
合计	9,276,313.97

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用 √不适用

2、 净资产收益率及每股收益

√适用 □不适用

报告期利润	加权平均净资产收益率（%）	每股收益
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	6.149	0.276	0.276
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	5.978	0.268	0.268

3、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

4、 其他

□适用 √不适用

董事长：周建军董事会批准报送日期：2022年8月27日

修订信息

□适用 √不适用