宁德时代新能源科技股份有限公司
2022年半年度报告
2022年08月
第一节 重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人曾毓群、主管会计工作负责人及会计机构负责人郑舒声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本报告中涉及的未来发展规划等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺,敬请广大投资者理性投资,注意风险。
公司在本半年度报告中详细阐述了未来可能发生的有关风险因素及对策,详见“第三节 管理层讨论与分析”之“十、公司面临的风险和应对措施”,敬请广大投资者予以关注。
公司需要遵守锂离子电池产业链相关业务的披露要求。
经公司第三届董事会第十次会议审议通过的2022年半年度利润分配预案为:拟以公司目前总股本2,440,471,007股为基数,向全体股东每10股派发现金红利人民币6.5280元(含税),不送股,不进行资本公积转增股本。本次利润分配预案尚需提交公司股东大会审议。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6
第三节 管理层讨论与分析 ...... 9
第四节 公司治理 ...... 30
第五节 环境和社会责任 ...... 33
第六节 重要事项 ...... 37
第七节 股份变动及股东情况 ...... 49
第八节 优先股相关情况 ...... 53
第九节 债券相关情况 ...... 54
第十节 财务报告 ...... 56
备查文件目录
一、载有公司法定代表人签字的2022年半年度报告原件。
二、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表。
三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。以上备查文件的备置地点:公司董事会办公室。
释义
释义项 | 指 | 释义内容 |
本公司、公司、宁德时代 | 指 | 宁德时代新能源科技股份有限公司 |
瑞庭投资 | 指 | 宁波梅山保税港区瑞庭投资有限公司 |
青海时代 | 指 | 青海时代新能源科技有限公司 |
四川时代 | 指 | 四川时代新能源科技有限公司 |
新津时代 | 指 | 成都市新津时代新能源科技有限公司 |
广东邦普 | 指 | 广东邦普循环科技有限公司 |
湖南邦普 | 指 | 湖南邦普循环科技有限公司 |
龙岩思康 | 指 | 龙岩思康新材料有限公司 |
宜春时代矿业 | 指 | 宜春时代新能源矿业有限公司 |
贵州时代矿业 | 指 | 贵州时代矿业有限公司 |
宜昌邦普宜化 | 指 | 宜昌邦普宜化新材料有限公司 |
时代电服 | 指 | 时代电服科技有限公司 |
SNE Research | 指 | 韩国新能源领域咨询公司,提供电池行业全球市场研究和咨询服务 |
中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
深交所 | 指 | 深圳证券交易所 |
中登公司 | 指 | 中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司 |
动力电池系统 | 指 | 动力电池里的电芯、模组/电箱、电池包 |
储能系统 | 指 | 储能电池里的电芯、模组、电箱、电池柜 |
GWh | 指 | 电功的单位,KWh是度,1GWh=1,000,000KWh |
MWh | 指 | 电功的单位,KWh是度,1MWh=1,000KWh |
CTP | 指 | Cell To Pack,无模组动力电池包 |
CTC | 指 | Cell to Chassis,一体化电动底盘 |
BEV | 指 | 英文:battery electric vehicle 中文:纯电动车 |
PHEV | 指 | 英文Plug-in hybrid electric vehicle 中文:插电式混合动力车 |
HEV | 指 | 英文:hybrid electric vehicle 中文:混合动力车 |
巨潮资讯网 | 指 | http://www.cninfo.com.cn |
报告期 | 指 | 2022年1月1日至2022年6月30日 |
注:本报告中若出现总数与各分项数值之和尾数不符的情况,均为四舍五入原因造成。 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 | 宁德时代 | 股票代码 | 300750 |
股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
公司的中文名称 | 宁德时代新能源科技股份有限公司 | ||
公司的中文简称 | 宁德时代 | ||
公司的外文名称 | Contemporary Amperex Technology Co., Ltd. | ||
公司的外文名称缩写 | CATL | ||
公司的法定代表人 | 曾毓群 |
二、联系人和联系方式
董事会秘书 | |
姓名 | 蒋理 |
联系地址 | 福建省宁德市蕉城区漳湾镇新港路2号 |
电话 | 0593-8901666 |
传真 | 0593-8901999 |
电子信箱 | CATL-IR@catl.com |
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□适用 ?不适用
公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱报告期无变化,具体可参见2021年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用 ?不适用
公司选定的信息披露报纸的名称,登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址,公司半年度报告备置地报告期无变化,具体可参见2021年年报。
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□适用 ?不适用
公司注册情况在报告期无变化,具体可参见2021年年报。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否
本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
营业收入(万元) | 11,297,125.79 | 4,407,456.06 | 156.32% |
归属于上市公司股东的净利润(万元) | 816,803.46 | 448,378.76 | 82.17% |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(万元) | 705,128.70 | 391,849.51 | 79.95% |
经营活动产生的现金流量净额(万元) | 1,868,234.30 | 2,574,205.97 | -27.42% |
基本每股收益(元/股) | 3.5233 | 1.9416 | 81.46% |
稀释每股收益(元/股) | 3.5047 | 1.9337 | 81.24% |
加权平均净资产收益率 | 9.11% | 6.74% | 2.37% |
本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
总资产(万元) | 48,123,367.10 | 30,766,686.09 | 56.41% |
归属于上市公司股东的净资产(万元) | 13,967,117.54 | 8,451,327.13 | 65.27% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
?适用 □不适用
单位:万元
项目 | 金额 | 说明 |
非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分) | 30,066.53 | |
计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外) | 100,670.55 | |
委托他人投资或管理资产的损益 | 3,225.33 |
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 21,556.82 | |
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 2,851.24 | |
减:所得税影响额 | 29,212.47 | |
少数股东权益影响额(税后) | 17,483.25 | |
合计 | 111,674.76 |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况:
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第4号——创业板行业信息披露》中的“锂离子电池产业链相关业务”的披露要求。
(一)主要业务
公司是全球领先的新能源创新科技公司,专注于动力电池及储能电池的研发、生产及销售,以推动固定式化石能源替代、移动式化石能源替代及市场集成应用创新。公司在电池材料、电池系统、电池回收等产业链领域拥有核心技术优势及前瞻性研发布局,致力于通过材料创新、结构创新、极限制造创新及商业模式创新为全球新能源应用提供一流的解决方案和服务。
(二)主要产品及其用途
1、动力电池
公司动力电池产品包括电芯、模组/电箱及电池包。公司的动力电池能够满足快充、长寿命、长续航里程、环境适应能力强等多种功能需求,产品具有高能量密度、多循环次数、安全可靠等特点。公司根据应用领域及客户要求,通过定制或联合研发等方式设计个性化产品方案,以满足客户对产品性能的不同需求。
乘用车应用领域,公司已形成包括高能量密度的三元高镍电池以及高性价比的磷酸铁锂电池等在内的产品系列,覆盖BEV、PHEV、HEV等不同细分市场,广泛应用于纯电动私家车、混合动力私家车、纯电动运营车等。
商业应用领域,公司在道路客运、城市配送、重载运输、城市清洁等领域向客户提供多元化的产品及解决方案;公司产品可应用于电动自行车、电动摩托车,涵盖共享、换电等商业模式,也可应用于叉车、装载机、挖掘机等工程机械及电动船舶等领域。
2、储能电池
公司储能电池产品可用于发电领域,为太阳能或风能发电提供储能配套,同时也应用在输配电和用电领域,包括工业企业储能、商业楼宇及数据中心储能、储能充电站、通信基站后备电池、家用储能等场景。公司基于储能的应用场景,专门开发了含有独特技术的储能专用电芯,并结合液冷CTP技术、液冷CTP电箱技术,推出了户外系统EnerOne、EnerC等产品,可提供从电芯部件到完整储能电池系统的全系列产品。
3、电池回收及材料
公司已在电池回收领域进行前瞻性布局,对废旧电池中的镍、钴、锰、锂等金属材料及其他材料通过加工、提纯、合成等工艺,生产锂电池生产所需的三元前驱体、碳酸锂等材料,并将收集后的铜、铝等金属材料回收利用,使电池生产所需的关键金属资源实现有效循环利用。
同时,为进一步保障电池生产所需的上游关键资源及材料供应,公司也通过多种方式参与对锂、镍、钴、磷等新能源产业相关矿产资源及相关电池材料的开发及投资。
(三)经营模式
公司拥有独立的研发、采购、生产和销售体系,主要通过销售动力电池、储能电池和电池材料等产品实现盈利。研发方面,公司根据发展战略要求,以自主研发为主,紧紧围绕材料创新、结构创新与极限制造创新,凭借经验丰富的研发团队和广泛、深入开展的对外合作,建立了多部门、内外协同的研发模式,构建了规范、标准、高效、持续的研发体系。采购方面,公司通过严格的评估和考核程序遴选合格供应商,并通过技术合作、长期协议、合资合作等方式与供应商紧密合作,以保证原料、设备的技术先进性、可靠性以及成本竞争力。生产销售方面,公司综合考虑客户需求及季节性销售特征安排生产;同时,公司致力于电动化与智能化的集成应用创新,为客户提供“EVOGO换电服务”、“电动智慧无人矿山”、“智能换电重卡”、“光储充检智能充电站”、“智慧港口”等一流新能源应用解决方案和服务。
报告期内,公司的主要经营模式未发生重大变化。
(四)主要的业绩驱动因素
随着“碳中和”成为全球共识,各国愈发重视在能源领域、交通领域降低碳排放,电池作为能源清洁化、交通电动化、其他领域全面电动化的重要载体,正处在蓬勃发展阶段,未来市场前景广阔。
1、动力电池市场发展
国内市场,2022年上半年,虽受疫情阶段性影响,但多个省市推出促进新能源消费鼓励政策,同时随着车企优质新能源车型持续投放、用户体验提升,消费总体需求旺盛。根据中国汽车工业协会数据,新能源车累计销量达260.0万辆,同比增长115.0%。海外市场,受供应链紧张等因素影响,欧洲30国乘用车注册量同比下滑,但根据欧洲汽车制造商协会数据,新能源乘用车注册量达112.0万辆,仍实现同比增长8.8%。根据美国汽车创新联盟数据,2022年1-6月,美国新能源轻型车累计销量41.5万辆,同比增长2.8%。
新能源车销量增长带动动力电池需求快速增长,根据SNE Research数据,2022年1-6月全球动力电池使用量203.4GWh,同比增长76.8%。
2、储能市场发展
国内市场,国家发改委、国家能源局等部委陆续出台政策,开展储能容量电费试点及参与现货市场交易试点,各方积极开展可再生能源配储能或共享储能项目建设。根据工信部数据,2022年上半年全国
储能锂电池产量达32GWh,同比增长113.3%。
海外市场,在各国政策支持下,电网调节、能源保障等需求拉动储能市场快速增长。根据美国清洁能源协会数据,受益于美国投资税收抵免政策延续及可再生能源发电比例提升带来的电网调节需求增长,2022年上半年美国新增部署了1.75GW/5.01GWh的表前电池储能,功率同比增长51.3%。欧洲受能源供需紧张影响,户用光储的需求呈现快速增长态势。
二、核心竞争力分析
(一) 研发创新领先
公司高度重视产品和技术工艺的研发,研发范围涵盖材料研发、产品研发、工程设计、测试分析、智能制造、信息系统、项目管理等各个领域,公司基于对电化学的深度理解及庞大客群的需求反馈持续加大研发投入,通过数字化研发手段提升研发效率,不断推进材料体系创新、系统结构创新,整体研发及技术创新能力在行业内处于领先地位。公司拥有电化学储能技术国家工程研究中心、福建省锂离子电池企业重点实验室、中国合格评定国家认可委员会(CNAS)认证的测试验证中心,以及聚焦能源存储转化领域前沿基础问题研究的21C创新实验室,并设立了“博士后科研工作站”“福建省院士专家工作站”等。截至2022年6月30日,公司拥有研发技术人员12,132名,其中,拥有博士学历的193名、硕士学历的2,233名;公司及其子公司共拥有4,645 项境内专利及835项境外专利,正在申请的境内和境外专利合计 7,444 项。
(二) 引领极限制造
公司致力于打造领先的极限制造体系,从生产效率、产品质量、安全保障等方面入手着力提升制造能力,利用人工智能、先进分析、数字孪生仿真、5G和边缘计算/云计算等技术,积极改进现有制造工艺和提升产品质量,公司产品缺陷率、一次合格率等指标较上年同期持续优化。公司构建了以5G为基础的工业互联网架构,依托其高带宽、低时延、广连接的技术先进性,解决极限制造的业务痛点。2021年,公司宁德工厂被达沃斯世界经济论坛(WEF)评选为“灯塔工厂”,成为全球首个获得该项认可的电池工厂。
(三) 供应链布局领先
近年来,公司在矿产资源、正负极材料、隔膜、电解液等材料及设备等上游重要环节与优质供应商进行多种形式的深度合作,进一步提升供应链韧性,除了保障公司材料供应外,还有助于保障新技术落地、降低材料价格波动风险,实现产品的高效、高质交付。此外,公司也采取不同方式参与国内外锂、镍、钴、磷等新能源矿产资源的开发或获取,加大资源端保障。
(四) 客户覆盖全面
动力电池方面,公司拥有最广泛的客户群体覆盖,与特斯拉、现代、福特、戴姆勒、长城汽车、理
想、蔚来等全球客户深度合作。储能电池方面,公司积极开拓客户,在国内,与国家能源集团、国电投、中国华电、三峡集团、中国能建等头部能源企业达成战略合作;在海外,与Nextera、Fluence、Wartsila、Tesla、Powin等国际前十大储能需求客户深度开展业务合作。中型电池方面,公司与ATL成立合资公司,双方优势互补,全面推进电动二轮、家储、无人机等应用场景电动化。此外,公司在多个市场应用场景推动集成创新,覆盖智慧矿山、换电服务、光储充检、智慧港口、电动船舶等领域。
三、主营业务分析
1、 概述
报告期内,公司克服了新冠疫情反复、原材料供应紧张等挑战,通过强化组织建设,优化运营安排,持续发挥技术研发、极限制造、产业链深度布局等竞争优势,为客户提供一流的产品解决方案,实现业务快速发展。报告期内,实现营业总收入11,297,125.79万元,同比增长156.32%,归属于上市公司股东的净利润为816,803.46万元,同比增长82.17%。
(1) 技术持续升级,产品不断出新
动力电池方面,2.2C快充三元产品国内首家在乘用车上得到应用,AB创新成组方式批量推广;储能电池方面,基于长寿命电芯技术、液冷CTP电箱技术推出的户外预制舱系统EnerC批量交付超过4GWh。公司持续加大研发投入,2022年上半年研发费用投入达57.7亿元,同比增长106.5%。公司发布第三代CTP——麒麟电池,系统集成度创全球新高,体积利用率突破72%,能量密度可达255Wh/kg,可支持实现1000公里续航;通过全球首创的电芯大面冷却技术,可支持5分钟快速热启动及10分钟快充,实现了续航、快充、安全、寿命、效率以及低温性能的全面提升。
(2) 全球市占率大幅提升,海外客户持续突破
根据SNE Research,公司动力电池使用量连续5年位列全球第一,2022年上半年全球市占率达34.8%,比去年同期提升6.2个百分点。公司前期取得的海外动力电池客户定点实现大规模量产交付,在产品、技术、交付与服务方面持续获得海外客户认可。公司海外客户合作深化,福特汽车宣布与公司建立全球战略合作关系,合作内容涵盖在中国、欧洲和北美的动力电池供应;公司拟在欧洲匈牙利投资建设电池工厂,进一步完善全球战略布局。
(3) 完善资源布局,保障供应链安全及稳定
公司进一步完善新能源矿产资源和上游材料领域布局。公司与合作方印度尼西亚PT AnekaTambang(ANTAM)和PT Industri Baterai Indonesia(IBI)签署协议共同投资建设印度尼西亚动力电池产业链项目,包括从红土镍矿开发、火法冶炼、湿法冶炼、三元电池材料到电池回收的全产业链项目。同时,加快推动江西宜春含锂瓷土矿、贵州及宜昌磷资源产业链项目等的开发和建设,有助于进一步保障供应链安全及稳定。
(4) 创新商业模式,发布换电品牌
公司通过子公司时代电服推出了组合换电整体解决方案及换电服务品牌EVOGO,换电方案与现有的家充、快充共同构成全场景的补能方式。组合换电整体解决方案由“换电块、快换站、APP”共同构成,其中“巧克力换电块”是专门为实现共享换电而开发量产的电池,可适配大部分纯电平台开发的车型。目前公司已在厦门、合肥开启换电服务。
(5) 完成再融资,提升资金实力
报告期内,公司成功完成向特定对象发行新股工作,募集资金总额450亿元,进一步提升公司资金实力,优化资产负债结构,为公司后续发展提供有力的资金保障。
2、主要财务数据同比变动情况
单位:万元
本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
营业收入 | 11,297,125.79 | 4,407,456.06 | 156.32% | 业务规模增长 |
营业成本 | 9,187,335.12 | 3,206,173.53 | 186.55% | (1)随销售增长相应增加;(2)部分上游材料价格上涨造成成本增加 |
销售费用 | 346,758.52 | 159,322.09 | 117.65% | 主要是计提的售后综合服务费较上期增加 |
管理费用 | 265,022.61 | 142,529.72 | 85.94% | 随业务规模增长, 管理成本相应增加 |
财务费用 | -35,783.53 | -42,260.36 | -15.33% | |
所得税费用 | 203,981.29 | 100,981.21 | 102.00% | 随着利润总额增长相应增长 |
研发投入 | 576,809.31 | 279,375.38 | 106.46% | 公司持续加大研发投入,研发项目增多及研发团队扩大,支出较上期增加 |
经营活动产生的现金流量净额 | 1,868,234.30 | 2,574,205.97 | -27.42% | |
投资活动产生的现金流量净额 | -3,091,782.96 | -2,512,680.33 | 23.05% | |
筹资活动产生的现金流量净额 | 6,227,959.42 | 346,408.41 | 1,697.87% | 出于扩大生产规模、项目建设的需要,增加借款资金及本期向特定对象发行股票进行融资资金到位 |
现金及现金等价物净增加额 | 5,122,758.49 | 384,457.50 | 1,232.46% | 主要是向特定对象发行股票募集资金到位 |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□适用 ?不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。占比10%以上的产品或服务情况?适用 □不适用
单位:万元
营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
分产品或服务 | ||||||
动力电池系统 | 7,914,254.71 | 6,724,329.94 | 15.04% | 159.90% | 186.78% | -7.96% |
锂电池材料 | 1,366,974.39 | 1,084,666.00 | 20.65% | 174.15% | 175.88% | -0.50% |
储能系统 | 1,273,610.58 | 1,191,740.73 | 6.43% | 171.41% | 300.54% | -30.17% |
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第4号——创业板行业信息披露》中的“锂离子电池产业链相关业务”的披露要求报告期内上市公司从事锂离子电池产业链相关业务的海外销售收入占同期营业收入30%以上
□适用 ?不适用
占公司营业收入10%以上的行业、产品或地区情况?适用 □不适用
单位:万元
营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
分业务 | ||||||
电气机械及器材制造业 | 11,297,125.79 | 9,187,335.12 | 18.68% | 156.32% | 186.55% | -8.58% |
分产品 | ||||||
动力电池系统 | 7,914,254.71 | 6,724,329.94 | 15.04% | 159.90% | 186.78% | -7.96% |
锂电池材料 | 1,366,974.39 | 1,084,666.00 | 20.65% | 174.15% | 175.88% | -0.50% |
储能系统 | 1,273,610.58 | 1,191,740.73 | 6.43% | 171.41% | 300.54% | -30.17% |
分地区 | ||||||
境内---电池业务 | 6,962,424.11 | 6,027,786.89 | 13.42% | 176.51% | 204.10% | -7.85% |
---材料业务 | 1,313,950.53 | 1,049,196.86 | 20.15% | 167.37% | 170.84% | -1.02% |
境外---电池业务 | 2,225,441.18 | 1,888,283.77 | 15.15% | 123.35% | 186.05% | -18.60% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用 ?不适用
占公司最近一个会计年度销售收入30%以上产品的销售均价较期初变动幅度超过30%的
□适用 ?不适用
不同产品或业务的产销情况
产能 | 在建产能 | 产能利用率 | 产量 | |
分产品 | ||||
电池系统(GWh) | 154.25 | 100.46 | 81.25% | 125.32 |
锂电池材料-正极及相关材料(万吨) | 22.92 | 17.83 | 94.28% | 21.60 |
注:产能为2022年上半年数据。
四、非主营业务分析
?适用 □不适用
单位:万元
项目 | 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 |
投资收益 | 179,454.61 | 15.33% | (1)部分参股公司股权出售;(2)部分参股公司净利润提升相应增加投资收益 | 否 |
公允价值变动损益 | 21,556.82 | 1.84% | 否 | |
资产减值 | -25,662.10 | -2.19% | 存货成本高于其可变现净值计提的存货跌价准备 | 否 |
营业外收入 | 7,963.35 | 0.68% | 否 | |
营业外支出 | 5,293.15 | 0.45% | 否 | |
信用减值 | -40,437.81 | -3.45% | 按照预计损失率计提减值损失 | 否 |
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位:万元
项目 | 本报告期末 | 上年末 | 比重增减 | 重大变动说明 | ||
金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
货币资金 | 15,426,444.75 | 32.06% | 8,907,188.97 | 28.95% | 3.11% | 主要是本期向特定对象发行股票资金到位 |
应收账款 | 3,745,429.17 | 7.78% | 2,375,354.82 | 7.72% | 0.06% | 无重大变化 |
合同资产 | 2,012.93 | 0.00% | 7,728.55 | 0.03% | -0.03% | 无重大变化 |
存货 | 7,550,539.57 | 15.69% | 4,019,969.19 | 13.07% | 2.62% | 业务规模增长,相关原材料价格上升,存货相应增加 |
长期股权投资 | 1,418,766.31 | 2.95% | 1,094,903.36 | 3.56% | -0.61% | 无重大变化 |
固定资产 | 6,219,868.55 | 12.92% | 4,127,533.33 | 13.42% | -0.50% | 无重大变化 |
在建工程 | 3,746,321.43 | 7.78% | 3,099,815.95 | 10.08% | -2.30% | 部分厂房、设备等在建工程转为固定资产 |
使用权资产 | 66,037.80 | 0.14% | 67,862.53 | 0.22% | -0.08% | 无重大变化 |
短期借款 | 1,493,730.94 | 3.10% | 1,212,305.69 | 3.94% | -0.84% | 无重大变化 |
合同负债 | 1,951,795.32 | 4.06% | 1,153,791.53 | 3.75% | 0.31% | 无重大变化 |
长期借款 | 3,887,251.79 | 8.08% | 2,211,907.88 | 7.19% | 0.89% | 无重大变化 |
租赁负债 | 39,203.90 | 0.08% | 39,530.40 | 0.13% | -0.05% | 无重大变化 |
应付票据 | 10,770,183.70 | 22.38% | 5,840,575.13 | 18.98% | 3.40% | 使用票据结算付款规模增长 |
2、主要境外资产情况
□适用 ?不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
?适用 □不适用
单位:万元
项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买 金额 | 本期出售 金额 | 其他变动 | 期末数 |
金融资产 | ||||||||
1.交易性金融资产(不含衍生金融资产) | 136,397.29 | 12,305.78 | 250.62 | 124,342.13 | ||||
2.衍生金融资产 | 24,310.51 | -277,958.24 | -106,501.39 | 444,084.87 | 1,095,985.83 | -96,871.59 | ||
3.其他权益工具投资及其他非流动金融资产 | 1,302,171.85 | 251,592.39 | 816,649.18 | 273,072.34 | 13,758.34 | 24,828.57 | 1,837,906.80 | |
上述合计 | 1,462,879.64 | -26,365.85 | 710,147.78 | 717,157.20 | 1,122,049.96 | 25,079.20 | 1,865,377.34 |
其他变动的内容:其他权益工具投资其他变动是由于汇率变动导致的影响。报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 ?否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
单位:万元
项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
货币资金 | 2,753,112.74 | 拟持有到期的存款;银行借款的质押存单及保证金;开具银行承兑汇票、保函、信用证的保证金;实际利率法计提的银行存款的利息 |
应收票据 | 236,285.64 | 已质押但尚未到期的应收票据 |
固定资产 | 558,521.01 | 以机器设备及房屋建筑物作为抵押取得银行综合授信及借款 |
无形资产 | 119,365.33 | 以土地使用权作为抵押取得银行综合授信及借款 |
在建工程 | 36,209.56 | 以在建工程作为抵押物取得银行综合授信及借款 |
其他权益工具投资 | 105,214.59 | 转融通相关资产 |
合计 | 3,808,708.86 |
六、投资状况分析
1、总体情况
?适用 □不适用
报告期投资额(万元) | 上年同期投资额(万元) | 变动幅度 |
3,064,592.20 | 2,565,870.80 | 19.44% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
?适用 □不适用
单位:万元
被投资公司名称 | 主要业务 | 投资方式 | 投资金额 | 持股 比例 | 资金来源 | 合作方 | 投资期限 | 产品类型 | 截至资产负债表日的进展情况 | 预计收益 | 本期投资盈亏 | 是否涉诉 | 披露日期(如有) | 披露索引(如有) |
厦门新能和科技有限公司 | 新能源电池制造及销售 | 新设 | 350,000.00 | 70.00% | 自筹 | 厦门新能同科技有限公司 | 长期 | 不适用 | 暂未出资 | 不适用 | 不适用 | 否 | 2022年6月15日 | 巨潮资讯网,公告编号:2022-051 |
厦门新能达科技有限公司 | 新能源电池制造及销售 | 新设 | 30,000.00 | 30.00% | 自筹 | 厦门新能同科技有限公司 | 长期 | 不适用 | 暂未出资 | 不适用 | 不适用 | 否 | ||
合计 | -- | -- | 380,000.00 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
?适用 □不适用
单位:万元
项目 名称 | 投资方式 | 是否为固定资产投资 | 投资项目涉及行业 | 本报告期投入金额 | 截至报告期末累计实际投入金额 | 资金来源 | 项目进度 | 预计收益 | 截止报告期末累计实现的收益 | 未达到计划进度和预计收益的原因 | 披露日期(如有) | 披露索引(如有) |
四川时代新能源电池生产项目 | 自建 | 是 | 电器机械及器材制造业 | 630,274.72 | 1,921,693.38 | 自有、自筹及募集资金 | 建设中 | 不适用 | 不适用 | 尚在建设中 | 2019年09月26日、2020年12月29日、2021年02月02日 | 巨潮资讯网,公告编号:2019-080、2020-112、2021-007 |
福鼎时代新能源电池生产项目 | 自建 | 是 | 电器机械及器材制造业 | 535,234.42 | 1,116,186.37 | 自有、自筹及募集资金 | 建设中 | 不适用 | 不适用 | 尚在建设中 | 2020年12月29日 | 巨潮资讯网,公告编号:2020-113 |
蕉城时代新能源电池生产项目 | 自建 | 是 | 电器机械及器材制造业 | 382,781.16 | 643,339.36 | 自有、自筹及募集资金 | 建设中 | 不适用 | 不适用 | 尚在建设中 | 2020年2月26日 | 巨潮资讯网,公告编号:2020-011 |
欧洲图林根新能源电池生产项目 | 自建 | 是 | 电器机械及器材制造业 | 131,246.56 | 525,329.00 | 自有及自筹资金 | 建设中 | 不适用 | 不适用 | 尚在建设中 | 2019年6月26日 | 巨潮资讯网,公告编号:2019-040 |
瑞庆时代新能源电池生产项目 | 自建 | 是 | 电器机械及器材制造业 | 228,300.33 | 435,310.99 | 自有、自筹及募集资金 | 建设中 | 不适用 | 不适用 | 尚在建设中 | 2021年2月2日 | 巨潮资讯网,公告编号:2021-008 |
时代吉利(四川)新能源电池生产项目 | 自建 | 是 | 电器机械及器材制造业 | 84,841.05 | 181,955.46 | 自有及自筹资金 | 建设中 | 不适用 | 不适用 | 尚在建设中 | 2020年8月11日 | 巨潮资讯网,公告编号:2020-075 |
合计 | -- | -- | -- | 1,992,678.24 | 4,823,814.56 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
4、以公允价值计量的金融资产
?适用 □不适用
单位:万元
资产类别 | 初始投资成本 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 报告期内购入金额 | 报告期内售出金额 | 累计投资收益 | 其他变动 | 期末金额 | 资金来源 |
1.交易性金融资产(不含衍生金融资产) | 136,397.29 | 12,305.78 | 250.62 | 124,342.13 | 自有资金 | ||||
2.衍生金融资产 | 2,052,856.49 | -277,958.24 | -106,501.39 | 444,084.87 | 1,095,985.83 | -96,871.59 | 自有资金 | ||
3.其他权益工具投资及其他非流动金融资产 | 1,033,438.81 | 251,592.39 | 816,649.18 | 273,072.34 | 13,758.34 | 24,828.57 | 1,837,906.80 | 自有资金 |
合计 | 3,222,692.58 | -26,365.85 | 710,147.78 | 717,157.20 | 1,122,049.96 | 25,079.20 | 1,865,377.34 | -- |
注:以上“衍生金融资产之初始投资成本、报告期内购入金额、报告期内售出金额”为名义本金。
5、募集资金使用情况
?适用 □不适用
(1) 募集资金总体使用情况
?适用 □不适用
单位:万元
募集资金总额 | 6,448,788.45 |
报告期投入募集资金总额 | 1,400,559.73 |
已累计投入募集资金总额 | 3,161,934.43 |
报告期内变更用途的募集资金总额 | 0.00 |
累计变更用途的募集资金总额 | 380,000.00 |
累计变更用途的募集资金总额比例 | 5.89% |
募集资金总体使用情况说明 | |
1、经中国证监会《关于核准宁德时代新能源科技股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可﹝2020﹞1268号)核准,公司非公开发行人民币普通股122,360,248股,募集资金总额人民币1,969,999.99万元,扣除各项发行费用人民币8,222.86万元(不含税),实际募集资金净额为人民币1,961,777.13万元。上述资金到位情况已由致同会计师事务所(特殊普通合伙)审验,并已于2020年7月10日出具“致同验字(2020)第351ZC00213号”《验资报告》。 2、经中国证监会《关于同意宁德时代新能源科技股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》(证监许可﹝2022﹞901号)核准,公司向特定对象发行人民币普通股109,756,097股,募集资金总额人民币 4,499,999.98万元,扣除各项发行费用人民币12,988.66万元(不含税),实际募集资金净额为人民币4,487,011.32万元。上述资金到位情况已由致同会计师事务所(特殊普通合伙)审验,并已于2022年6月21日出具“致同验字(2022)第351C000348号”《验资报告》。 3、上述募集资金已经全部存放于募集资金专户管理,并与保荐机构、存放募集资金的商业银行签署了募集资金监管协议。 4、截至2022年6月30日,公司已累计投入募集资金总额3,161,934.43万元,其中2020年非公开发行股票募集资金使用项目累计投入1,851,308.15万元,2022年向特定对象发行股票募集资金使用项目累计投入1,310,626.28万元,合计尚未使用募集资金3,339,015.21万元(含扣除手续费后的相关利息收入)。 |
(2) 募集资金承诺项目情况
?适用 □不适用
单位:万元
承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)=(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 截止报告期末累计实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
承诺投资项目 | |||||||||||
宁德时代湖西锂离子电池扩建项目 | 否 | 400,000 | 400,000 | 636.64 | 409,576.62 | 102.39% | 2022年04月01日 | 25,447.86 | 52,879.99 | 不适用(注2) | 否 |
四川时代动力电池项目一期 | 是 | 300,000 | 150,000 | 50.72 | 158,247.17 | 105.50% | 2021年12月01日 | 62,737.66 | 86,223.01 | 是 | 否 |
电化学储能前沿技术储备研发项目 | 否 | 200,000 | 200,000 | 8,445.97 | 74,257.95 | 37.13% | 2025年02月25日 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 否 |
补充流动资金 | 否 | 511,777.13 | 511,777.13 | 0.00 | 511,857.17 | 100.02% | - | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 否 |
江苏时代动力及储能锂离子电池研发与生产项目(三期) | 是 | 550,000 | 320,000 | 43,042.08 | 312,609.50 | 97.69% | 2022年01月01日 | 64,673.89 | 377,972.17 | 是 | 否 |
江苏时代动力及储能锂离子电池研发与生产项目(四期) | 是 | 0 | 380,000 | 37,758.04 | 384,759.74 | 101.25% | 2024年12月01日 | 35,049.23 | 35,049.23 | 不适用 | 否 |
江苏时代动力及储能锂离子电池研发与生产项目(四期) | 否 | 650,000 | 650,000 | 35,027.68 | 35,027.68 | 5.39% | |||||
福鼎时代锂离子电池生产基地项目 | 否 | 1,520,000 | 1,520,000 | 705,333.65 | 705,333.65 | 46.40% | 2024年12月01日 | 33,483.29 | 33,483.29 | 不适用 | 否 |
广东瑞庆时代锂离子电池生产项目一期 | 否 | 1,170,000 | 1,170,000 | 116,350.73 | 116,350.73 | 9.94% | 2024年06月01日 | 2,672.06 | 2,672.06 | 不适用 | 否 |
宁德时代新能源先进技术研发与应用项目 | 否 | 687,011.32 | 687,011.32 | 85,290.98 | 85,290.98 | 12.41% | 2026年07月01日 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 否 |
宁德蕉城时代锂离子动力电池生产基地项目(车里湾项目) | 否 | 460,000 | 460,000 | 368,623.24 | 368,623.24 | 80.14% | 2024年06月01日 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 否 |
承诺投资项目小计 | -- | 6,448,788.45 | 6,448,788.45 | 1,400,559.73 | 3,161,934.43 | -- | -- | 224,063.99 | 588,279.75 | -- | -- |
超募资金投向 | |||||||||||
合计 | -- | 6,448,788.45 | 6,448,788.45 | 1,400,559.73 | 3,161,934.43 | -- | -- | 224,063.99 | 588,279.75 | -- | -- |
未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) | 不适用 | ||||||||||
项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 | ||||||||||
超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 | ||||||||||
募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 | ||||||||||
募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 | ||||||||||
适用 |
募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 1、2020年7月21日,公司第二届董事会第十八次会议审议通过《关于使用募集资金置换先期投入募投项目自筹资金的议案》,同意公司使用非公开发行股票募集资金置换先期投入募集资金投资项目的自筹资金人民币 112,164.25万元。致同会计师事务所(特殊普通合伙)对宁德时代以自筹资金预先投入募集资金投资项目的情况进行了审验,并出具了致同专字(2020)第351ZA08111号《关于宁德时代新能源科技股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况鉴证报告》。公司保荐机构、监事会、独立董事对上述以募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金事项均发表了明确的同意意见。 2、2022年6月27日,公司第三届董事会第六次会议审议通过《关于使用募集资金置换先期投入募投项目自筹资金的议案》,同意公司使用向特定对象发行股票募集资金置换先期投入募投项目的自筹资金共计人民币1,310,626.28万元,致同会计师事务所(特殊普通合伙)对宁德时代以自筹资金预先投入募集资金投资项目的情况进行了审验,并出具了(致同专字(2022)第351A013172号)《关于宁德时代新能源科技股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况鉴证报告》。公司保荐机构、监事会、独立董事对上述以募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金事项均发表了明确的同意意见。 |
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 |
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用 |
尚未使用的募集资金用途及去向 | 1、2022年4月20日,公司第三届董事会第二次会议审议通过《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》,同意公司使用不超过人民币17亿元(含本数)闲置募集资金进行现金管理,投资安全性高、流动性好的保本型投资产品,使用期限自董事会审议通过之日起至2022年年度股东大会召开之日止。在上述额度及决议有效期内,可循环滚动使用。公司独立董事、监事会、保荐机构均发表了同意意见。 2、2022年6月27日,公司第三届董事会第六次会议审议通过《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》,同意公司使用不超过人民币230亿元(含本数)向特定对象发行股票闲置募集资金进行现金管理,投资安全性高、流动性好的保本型投资产品,使用期限自董事会审议通过之日起12个月内有效。在上述额度及决议有效期内,可循环滚动使用。公司独立董事、监事会、保荐机构均发表了同意意见。 3、截至2022年6月30日,公司使用募集资金购买大额存单143.50亿元,其余尚未使用的募集资金存放在公司募集资金专户内。 |
注:1、上表中募投项目投资进度超过100%部分为募集资金产生的利息投入。
2、截至报告期末,宁德时代湖西锂离子电池扩建项目对应的募集资金已全部投入,目前处于产能爬坡阶段。
(3) 募集资金变更项目情况
?适用 □不适用
单位:万元
变更后的项目 | 对应的原承诺项目 | 变更后项目拟投入募集资金总额(1) | 本报告期实际投入金额 | 截至期末实际累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)=(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 是否达到预计效益 | 变更后的项目可行性是否发生重大变化 |
江苏时代动力及储能锂离子电池研发与生产项目(三期) | 江苏时代动力及储能锂离子电池研发与生产项目(三期) | 320,000.00 | 43,042.08 | 312,609.50 | 97.69% | 2022年01月01日 | 64,673.89 | 是 | 否 |
四川时代动力电池项目一期 | 四川时代动力电池项目一期 | 150,000.00 | 50.72 | 158,247.17 | 105.50% | 2021年12月01日 | 62,737.66 | 是 | 否 |
江苏时代动力及储能锂离子电池研发与生产项目(四期) | - | 380,000.00 | 37,758.04 | 384,759.74 | 101.25% | 2024年12月01日 | 35,049.23 | 不适用 | 否 |
合计 | -- | 850,000.00 | 80,850.84 | 855,616.41 | -- | -- | 162,460.78 | -- | -- |
变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体项目) | 公司于2021年04月26日召开第二届董事会第二十八次会议、于2021年05月21日召开2020年年度股东大会,审议通过《关于新增募投项目暨变更部分2020年度非公开发行股票募集资金用途的议案》。公司独立董事、监事会、保荐机构均发表了同意意见。本次变更募投项目,主要是随着市场需求增长和公司业务发展,公司加大锂离子电池生产基地建设力度,为进一步提高募集资金的使用效率,优化资金和资源配置,因此进行相应调整。 | ||||||||
未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) | 无 | ||||||||
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 | 无 |
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
(1) 委托理财情况
?适用 □不适用报告期内委托理财概况
单位:万元
具体类型 | 委托理财的资金来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 | 逾期未收回理财已计提减值金额 |
银行理财产品 | 自有资金 | 195,864.64 | 124,342.13 | 0.00 | 0.00 |
合计 | 195,864.64 | 124,342.13 | 0.00 | 0.00 |
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
□适用 ?不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□适用 ?不适用
(2) 衍生品投资情况
单位:万元
衍生品投资操作方名称 | 关联关系 | 是否关联交易 | 衍生品投资类型 | 衍生品投资初始投资金额 | 起始日期 | 终止日期 | 期初投资金额 | 报告期内购入金额 | 报告期内售出金额 | 计提减值准备金额(如有) | 期末投资金额 | 期末投资金额占公司报告期末净资产比例 | 报告期实际损益金额 |
中国工商银行股份有限公司、招商银行股份有限公司等银行 | 否 | 否 | 商品 | 703,272.69 | 2021年05月10日 | 2022年12月21日 | 409,536.14 | 288,546.29 | 348,871.87 | 522,772.26 | 3.49% | -152,163.51 | |
中国工商银行股份有限公司、招商银行股份有限公司等银行 | 否 | 否 | 外汇 | 1,349,583.80 | 2020年12月30日 | 2023年12月29日 | 1,194,045.22 | 155,538.58 | 747,113.96 | 577,908.01 | 3.86% | 27,331.14 | |
合计 | 2,052,856.49 | -- | -- | 1,603,581.36 | 444,084.87 | 1,095,985.83 | 1,100,680.27 | 7.35% | -124,832.37 | ||||
衍生品投资资金来源 | 自有及自筹资金 | ||||||||||||
涉诉情况(如适用) | 无 | ||||||||||||
审议衍生品投资的董事会决议披露日期(如有) | 2022年04月22日 |
报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明(包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等) | 一、公司进行套期保值业务的风险分析 通过套期保值操作可以规避商品价格波动、汇率波动对公司造成的影响,有利于公司的正常经营,但同时也可能存在一定风险: 1、市场风险:期货、远期合约及其他衍生产品行情变动幅度较大,可能产生价格波动风险,造成套期保值损失;2、系统风险:全球性经济影响导致金融系统风险; 3、技术风险:可能因为计算机系统不完备导致技术风险; 4、操作风险:由于交易员主观臆断或不完善的操作造成错单,给公司带来损失; 5、违约风险:由于对手出现违约,不能按照约定支付公司套期保值盈利而无法对冲公司实际的损失。 二、公司进行套期保值的准备工作及风险控制措施 1、公司已制定《套期保值业务内部控制及风险管理制度》《外汇套期保值业务内部控制及风险管理制度》,在整个套期保值操作过程中所有交易都将严格按照上述制度执行; 2、为进一步加强期货、远期合约及其他衍生产品保值管理工作,健全和完善境外期货、远期合约及其他衍生产品运作程序,确保公司生产经营目标的实现,公司成立了套期保值领导小组、工作小组和风控小组,配备投资决策、业务操作、风险控制等专业人员,明确相应人员的职责; 3、工作小组根据公司业务需求,对政治经济形势、产业发展、期货市场等情况进行综合研判分析,在董事会审议的套期保值计划范围内制定套期保值方案,提报领导小组审批。此外,工作小组实时关注市场走势、资金头寸等情况,发现异常情况及时报告领导小组,并定期向领导小组提交业务情况报告;4、公司领导小组对工作小组提报的具体套期保值方案进行审批后,将交易指令传达给工作小组,工作小组严格按照指令进行开、平仓,并将操作情况及时报告领导小组;5、风控小组在套期保值业务具体执行过程中,实时关注市场风险、资金风险、操作风险、基差风险等,及时监测、评估公司敞口风险。当出现市场波动风险及其他异常风险时,制定相应的风险控制方案,并及时报告领导小组。风控小组、审计部根据情况对套期保值业务的实际操作情况、资金使用情况及盈亏情况进行检查或审计。 |
已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情况,对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定 | 每月底根据外部金融机构的市场报价确定公允价值变动。 |
报告期公司衍生品的会计政策及会计核算具体原则与上一报告期相比是否发生重大变化的说明 | 无重大变化 |
独立董事对公司衍生品投资及风险控制情况的专项意见 | 不适用 |
注:1、以上“衍生品投资初始投资金额”为名义本金;
2、截至2022 年6月30日,公司开展套期保值业务累计使用保证金余额为293,818.43万元,在公司董事会审议的额度范围内;
3、以上衍生品投资情况根据衍生品投资类型进行分类汇总披露。
(3) 委托贷款情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在委托贷款。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 ?不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 ?不适用
八、主要控股参股公司分析
?适用 □不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位:万元
公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
宁波邦普循环科技有限公司 | 子公司 | 锂电池材料销售 | 1,000.00 | 1,031,694.02 | 269,700.58 | 1,044,985.78 | 217,526.14 | 163,146.29 |
报告期内取得和处置子公司的情况?适用 □不适用
公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
江苏邦普上汽循环科技有限公司 | 新设成立 | 无重大影响 |
Hong Kong CBC International Industral Limited(香港CBC国际工业有限公司 ) | 新设成立 | 无重大影响 |
CBC International Capital Limited(CBC国际资本有限公司) | 新设成立 | 无重大影响 |
宜昌邦普宜化环保科技有限公司 | 新设成立 | 无重大影响 |
贵州时代思康新材料有限公司 | 新设成立 | 无重大影响 |
Contemporary Amperex Technology Hungary Projekt Menedzsment Korlátolt Felel?sség? Társaság(宁德时代新能源科技(匈牙利)项目管理有限责任公司) | 新设成立 | 无重大影响 |
济宁市兖州区润永新能源有限公司 | 新设成立 | 无重大影响 |
济宁市高新区润永新能源开发有限责任公司 | 新设成立 | 无重大影响 |
济宁北湖省级旅游度假区润时新能源开发有限公司 | 新设成立 | 无重大影响 |
锦州润时新能源有限公司 | 新设成立 | 无重大影响 |
厦门同安润新新能源有限公司 | 新设成立 | 无重大影响 |
宜昌市润时新能源有限公司 | 新设成立 | 无重大影响 |
锦州润永新能源有限公司 | 新设成立 | 无重大影响 |
四川时代新能源资源有限公司 | 新设成立 | 无重大影响 |
宜丰时代志存新能源材料有限公司 | 新设成立 | 无重大影响 |
宜丰时代永兴新能源材料有限公司 | 新设成立 | 无重大影响 |
宜宾三江时代新能源科技有限公司 | 新设成立 | 无重大影响 |
奉新时代新能源资源有限公司 | 新设成立 | 无重大影响 |
奉新时代新能源材料有限公司 | 新设成立 | 无重大影响 |
眉山时代力泰新材料科技有限公司 | 新设成立 | 无重大影响 |
厦门时代新能源科技有限公司 | 新设成立 | 无重大影响 |
厦门新能和科技有限公司 | 新设成立 | 无重大影响 |
宜春锂都时代投资发展(有限合伙) | 新设成立 | 无重大影响 |
福建闽海时代投资发展有限责任公司 | 新设成立 | 无重大影响 |
湖北宜化江家墩矿业有限公司 | 非同一控制下企业合并 | 无重大影响 |
苏州时代新安能源科技有限公司 | 非同一控制下企业合并 | 无重大影响 |
苏州安驰控制系统有限公司 | 非同一控制下企业合并 | 无重大影响 |
苏州芯安智控系统有限公司 | 非同一控制下企业合并 | 无重大影响 |
德庆亿帆新能源有限公司 | 转让 | 无重大影响 |
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 ?不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1、宏观经济与市场波动风险
新型冠状病毒肺炎疫情仍在持续,并对新能源产业链的生产运营带来冲击。若未来全球范围内疫情防控态势恶化、宏观经济和市场需求下滑,将影响整个新能源以及动力电池行业的发展,进而对公司的经营业绩和财务状况产生不利影响。
应对措施:公司在认真做好防疫工作的前提下,紧紧围绕既定的年度经营计划开展各项工作,积极推进材料体系、系统结构、极限制造、商业模式等方面的创新,优化运营管理,加大市场推广力度,尽可能减少市场波动和政策变化带来的影响。
2、市场竞争加剧风险
近年来,锂离子电池市场快速发展,不断吸引新进入者通过直接投资、产业转型或收购兼并等方式参与竞争,同时现有动力电池企业亦纷纷扩充产能,市场竞争日趋激烈,公司未来业务发展将面临一定的市场竞争加剧的风险。
应对措施:公司拥有专业化、多元化、国际化的管理团队,核心管理人员在动力电池及相关领域积累了深厚的专业知识和丰富的实践经验。公司持续重视研发投入和研发人才,将持续的研发投入作为保持公司核心竞争力的重要举措,通过不断提升产品性能和产品质量保持公司的产品竞争力,为客户提供更具性价比的产品。
3、原材料价格波动及供应风险
公司生产经营所需主要原材料包括正极材料、负极材料、隔膜和电解液等,上述原材料受锂、镍、钴等大宗商品或化工原料价格影响较大。受相关材料价格变动及市场供需情况的影响,公司原材料的采购价格及规模也会出现一定波动。同时,以碳酸锂为代表的原材料价格大幅上涨,对成本形成较大压力。
应对措施:公司已建立及时追踪重要原材料市场供求和价格变动的信息系统,通过提前采购等措施保障原材料供应及控制采购成本。公司已采取签署长协订单、投资合作、回收利用、自行开采等措施保障供应链安全,同时通过与客户友好协商动态调整产品价格,一定程度传导原材料涨价压力。
4、新产品和新技术开发风险
由于对能量密度、安全性等更高性能的追求以及对替代、可持续电池技术的需求,钠离子电池、固态电池、氢燃料电池等在近年来得到了广泛的重视,全球众多知名的车企、电池企业、材料企业、研究机构纷纷加大对新技术路线的研究开发,并逐步由基础布局向产业化、市场化、规模化方向发展。公司如果不能始终保持技术水平行业领先并持续进步,市场竞争力和盈利能力可能会受到影响。
应对措施:公司通过长期技术积累和发展,培养了一支高水平的技术研发团队,形成了较强的自主创新能力,技术研发水平位于行业前列。对于新产品和新技术的开发,公司始终保持高度关注并积极研发布局。公司以21C创新实验室为平台,加强与中科院物理所、上海交通大学、厦门大学、浙江大学等科研机构合作,进行研发前瞻布局,推动下一代技术的研究与推广。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
?适用 □不适用
接待时间 | 接待地点 | 接待方式 | 接待对象类型 | 接待对象 | 谈论的主要内容及提供的资料 | 调研的基本情况索引 |
2022年02月14日 | 公司会议室 | 实地调研 | 机构 | 参与单位名称详见巨潮资讯网披露内容 | 参见巨潮资讯网 | 参见巨潮资讯网《2022年2月14日投资者关系活动记录表》 |
2022年04月29日 | 电话会议 | 电话沟通 | 机构及个人投资者 | 参与单位名称详见巨潮资讯网披露内容 | 参见巨潮资讯网 | 参见巨潮资讯网《2022年4月29日投资者关系活动记录表》 |
2022年05月04日 | 电话会议 | 电话沟通 | 机构及个人投资者 | 参与单位名称详见巨潮资讯网披露内容 | 参见巨潮资讯网 | 参见巨潮资讯网《2022年5月4日投资者关系活动记录表》 |
2022年05月05日 | 网络远程 | 其他 | 社会公众、投资者等 | 社会公众、投资者等 | 参见巨潮资讯网 | 参见巨潮资讯网《2022年5月5日投资者关系活动记录表》 |
第四节 公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
2021年年度股东大会 | 年度股东大会 | 54.48% | 2022年05月18日 | 2022年05月18日 | 巨潮资讯网《2021年年度股东大会决议公告》(2022-046) |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 ?不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 ?不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动,具体可参见2021年年报。
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
?适用 □不适用
每10股送红股数(股) | 0 |
每10股派息数(元)(含税) | 6.5280 |
分配预案的股本基数(股) | 2,440,471,007 |
现金分红金额(元)(含税) | 1,593,139,473.37 |
以其他方式(如回购股份)现金分红金额(元) | 0 |
现金分红总额(含其他方式)(元) | 1,593,139,473.37 |
可分配利润(元) | 32,144,477,694.25 |
现金分红总额(含其他方式)占利润分配总额的比例 | 100% |
本次现金分红情况 | |
公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20% | |
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 | |
公司第三届董事会第十次会议审议通过《关于<2022年半年度利润分配预案>的议案》,拟以公司目前总股本2,440,471,007股为基数,向全体股东每10股派发现金红利人民币6.5280元(含税),不送股,不进行资本公积转增股本。本次利润分配事项尚需提交股东大会审议通过后实施。 |
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
?适用 □不适用
1、股权激励
报告期内,公司共有四期股权激励计划处于实施状态,具体情况如下:
(1)2018年限制性股票激励计划(以下简称“2018年激励计划”)
2018年7月,公司分别召开董事会和股东大会,审议通过2018年激励计划。本激励计划采用的激励工具为第一类限制性股票,以2018年8月30日为授予日,向1,628名激励对象合计授予2,258.04万股限制性股票。截至报告期末,2018年激励计划已授予但尚未解锁的限制性股票数量为6,804,600股。报告期内主要进展情况如下:
2022年5月18日,公司召开2021年年度股东大会审议通过《关于回购注销部分限制性股票的议案》,鉴于2018年激励计划的部分激励对象因离职或绩效考核不达标等原因,公司对该部分激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票进行回购注销,回购股份数量共计91,360股,该限制性股票回购注销手续已于2022年8月19日办理完成。
(2)2019年限制性股票激励计划(以下简称“2019年激励计划”)
2019年7月,公司分别召开董事会和股东大会,审议通过2019年激励计划。本激励计划采用的激励工具为第一类限制性股票,以2019年9月2日为授予日,向3,105名激励对象合计授予了1,395.47万股限制性股票。截至报告期末,2019年激励计划已授予的但尚未解锁的限制性股票数量为5,687,880股。报告期内主要进展情况如下:
2022年5月18日,公司召开2021年年度股东大会审议通过《关于回购注销部分限制性股票的议案》,鉴于2019年激励计划的部分激励对象因离职或绩效考核不达标等原因,公司对该部分激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票进行回购注销,回购股份数量共计44,930股,该限制性股票回购注销手续已于2022年8月19日办理完成。
(3)2020年限制性股票激励计划(以下简称“2020年激励计划”)
2020年10月,公司分别召开董事会和股东大会,审议通过2020年激励计划。本激励计划采用的激励工具为第二类限制性股票,以2020年11月4日为授予日,向4,573名激励对象合计授予了452.06万股限制性股票。截至报告期末,2020年激励计划已授予的但尚未归属的限制性股票数量为2,466,560股,报告期内未发生变化。
(4)2021年股票期权与限制性股票激励计划(以下简称“2021年激励计划”)
2021年10月、11月,公司分别召开董事会和股东大会,审议通过2021年激励计划。本激励计划采用的激励工具为第二类限制性股票及期权,以2021年11月19日为授予日,向 350名激励对象合计授予
241.205万份股票期权;向 4,254名激励对象合计授予187.918万股限制性股票。截至报告期末,前述股票期权及限制性股票尚未达到行权/归属条件。
此外,公司于2022年7月召开董事会,审议通过2022年股票期权与限制性股票激励计划(以下简称“2022年激励计划”)。本激励计划采用的激励工具为第二类限制性股票及期权,拟向激励对象授予股票权益合计为513.4064万份/万股,其中拟向166名激励对象首次授予合计163.5634万份股票期权;向4,555名激励对象首次授予合计264.2750万股限制性股票。前述2022年激励计划尚需公司股东大会审议。
2、员工持股计划的实施情况
□适用 ?不适用
3、其他员工激励措施
□适用 ?不适用
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位?是 □否报告期内,重点排污单位包含宁德时代和合并报表子公司广东邦普、湖南邦普及龙岩思康。
公司或子公司名称 | 主要污染物及特征污染物的名称 | 排放方式 | 排放口数量 | 排放口分布情况 | 平均排放浓度 | 执行的污染物排放标准 | 半年度排放总量 | 核定的半年度总量 | 核定的年度排放总量 | 超标排放情况 |
宁德时代 | 化学需氧量(COD) | 间歇排放 | 3个 | 宁德时代 宁德厂区 | 54 mg/L | 《电池工业污染物排放标准》(GB 30484-2013)表2中的间接排放标准:150 mg/L | 3.50吨/半年 | 8.21吨/半年 | 16.42吨/年 | 无 |
氨氮 | 间歇排放 | 3个 | 宁德时代 宁德厂区 | 1.68 mg/L | 《电池工业污染物排放标准》(GB 30484-2013)表2中的间接排放标准:30mg/L | 0.35吨/半年 | 1.1吨/半年 | 2.20吨/年 | 无 | |
氮氧化物 | 间歇排放 | 28个 | 宁德时代 宁德厂区 | 75 mg/m3 | 《锅炉大气污染物排放标准》(GB 13271-2014)表2中的燃气锅炉标准:200mg/m3 | 58.94吨/半年 | 116.12吨/半年 | 232.23吨/年 | 无 | |
二氧化硫 | 间歇排放 | 28个 | 宁德时代 宁德厂区 | 3 mg/m3 | 《锅炉大气污染物排放标准》(GB 13271-2014)表2中的燃气锅炉标准:50mg/m3 | 1.16吨/半年 | 19.62吨/半年 | 39.25吨/年 | 无 | |
湖南邦普 | 化学需氧量(COD) | 间歇排放 | 2个 | 湖南邦普宁乡厂区 | 36 mg/L | 《污水综合排放标准》(GB8978-1996)表4中的三级标准:500mg/L | 24.01吨/半年 | 60.60 吨/半年 | 121.21吨/年 | 无 |
氨氮 | 间歇排放 | 2个 | 湖南邦普宁乡厂区 | 2.49mg/L | 《污水排入城镇下水道水质标准》(GB/T31962-2015)表1中B级标准:45 mg/L | 2.40吨/半年 | 11.05 吨/半年 | 22.10 吨/年 | 无 | |
氮氧化物 | 间歇排放 | 1个 | 湖南邦普宁乡厂区 | 28 mg/m? | 《大气污染物综合排放标准》(GB16297-1996)表2二级标准: 240mg/m3 | 1.80 吨/半年 | 2.22 吨/半年 | 4.45 吨/年 | 无 |
二氧化硫 | 间歇排放 | 1个 | 湖南邦普宁乡厂区 | 5 mg/m? | 《工业炉窑大气污染物排放标准》(GB9078-1996)表4二级标准:850mg/m3 | 0.29 吨/年 | 1.90吨/半年 | 3.81吨/年 | 无 | |
广东邦普 | 化学需氧量(COD) | 间歇排放 | 1个 | 广东邦普佛山厂区 | 48 mg/L | 《无机化学工业污染物排放标准》(GB31573-2015)表1 中的直接排放限值:50mg/L | 0.49吨/半年 | 0.53吨/半年 | 1.07吨/年 | 无 |
氨氮 | 间歇排放 | 1个 | 广东邦普佛山厂区 | 3.71 mg/L | 《无机化学工业污染物排放标准》(GB31573-2015)表1 中的直接排放限值:10mg/L | 0.04吨/半年 | 0.11吨/半年 | 0.21吨/年 | 无 | |
龙岩思康 | 化学需氧量(COD) | 间歇排放 | 1个 | 龙岩思康龙岩厂区 | 125 mg/L | 《污水排入城镇下水道水质标准》(GB /T31962-2015)表1B级标准:500 mg/L | 0.15吨/半年 | 0.484 吨/半年 | 0.968 吨/年 | 无 |
氨氮 | 间歇排放 | 1个 | 龙岩思康龙岩厂区 | 22.71 mg/L | 《污水排入城镇下水道水质标准》(GB /T31962-2015)表1B级标准:45 mg/L | 0.01吨/半年 | 0.064吨/半年 | 0.128 吨/年 | 无 |
1、防治污染设施的建设和运行情况
报告期内,宁德时代及上述子公司的污染防治设施、系统等均运行正常,产生的工业废水和生活污水经厂区废水治理设施预处理后达标排放入市政污水管网,经园区污水厂深度处理后排入外环境;生产废气经相应废气治理设施处理后达标排放;产生的生活垃圾、一般工业固废、危险废物按相关规定分类收集、合规暂存,其中生活垃圾交由环卫部门处置,一般工业固废交由有主体资格和技术能力的回收商回收利用,危险废物交由有对应资质的处置单位处置;厂界噪声均符合相关排放标准。
2、建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
报告期内,宁德时代及上述子公司均按照环境保护相关法律法规要求,开展建设项目环境影响评价工作,并且严格按照建设项目环境影响评价中的要求进行项目建设及生产,建设项目均符合环境影响评价制度及环境保护行政许可要求,无未经许可项目。
3、突发环境事件应急预案
宁德时代及上述子公司依据《国家突发环境事件应急预案》等相关文件,结合实际情况,制定了突发环境事件应急预案,并经当地生态环境主管部门备案。同时,各公司均按照要求定期开展应急预案演练,提高突发环境事件应急处置能力。
4、环境自行监测方案
宁德时代及上述子公司均按照相关法律法规的要求,制定了环境自行监测方案,并按要求安装自动监测设备或委托具备资质的第三方监测机构开展自行监测工作,其监测结果均满足相关排放标准。
5、报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
报告期内,宁德时代上述子公司均未发生环境污染事故,无环境纠纷,未受到任何形式的环境保护行政处罚。
6、在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
?适用 □不适用
报告期内,公司积极响应国家实现“双碳”目标的号召,通过强化节能管理、不断提升设备能效及绿色能源使用比例等方式,全面布局绿色低碳工作,实现双碳战略规划落地。
(1)在管理节能方面,公司充分借鉴宜宾“零碳工厂”及 宁德“灯塔工厂”的节能经验,一是将用能系统的能耗水平融入全生命周期管理,从厂房的设计之初,将能源利用率纳入设计要点,实行施工标准化,确保交付的设备能效达国内先进水平;二是精益化管理,各基地对自身的用能情况以系统、时间双维度进行统计,并利用数据分析模型找出不合理用能,做到定时分析,实时改善;三是常态化管理,将节能稽查、发觉节能“新点子”纳入各基地常规性工作,以常态化管理闭环零散浪费。
(2)在设备节能改造方面,一是设备改造必须结合基地真实情况专项分析;二是所有节能改造项目均要求进行充足的前期调研,结合系统能效进行分析,通过模拟仿真,得到最佳改造方案;三是要求所有节能改造项目都要求有完善的节能验收方案,结合长期运行情况给出节能量评估,并将总结经验在公司及子公司进行推广。此外,在设备运行优化方面,公司通过CFMS(CATL厂房管理系统)系统,实现了5G 实时设备监测、大数据计算及优化设备运行策略等功能,最大程度降低了工厂的运行能耗,提升能耗利用率。
(3)在绿色电力的使用方面,一是自建分布式光伏,截至报告期末,公司分布式光伏装机量同比增长约59%,并将分布式光伏纳入未来厂房规划的设计要求范畴,以最大程度利用厂房的空置空间;二是充分发挥地域优势,子公司四川时代、新津时代绿电比例已达到100%,青海时代绿电比例达80%以上;三是通过电力市场交易,采购国际绿证等方式提高绿电比例,为客户提供低碳产品。
7、其他环保相关信息
无。
二、社会责任情况
公司在追求企业发展的同时,始终不忘回报社会,持续通过推动产业发展、支持教育振兴、参与社会公益活动等方式,积极履行企业社会责任。
报告期内,公司除继续在青海、屏南等地区推动新能源基地投资建设外,主要开展的工作情况如下:
1、持续加大教育帮扶力度。2022年6月,公司控股子公司广东邦普与四川大学教育基金会签署捐赠协议,向四川大川教育基金会捐赠350万,设立“邦普奖学金”,用于支持四川大学化工学院开展科学研究以及奖励化工学院优秀学生、教
师;公司控股子公司湖南邦普与湖南工程学院签署捐赠协议,向湖南工程学院每年捐赠3万元,合计4年,设立“邦普教育奖”专项助学金,用于奖励优秀学生及帮助部分家庭经济困难学生。此外,公司向宁德市蕉城区特别困难学生捐赠12.2万元,帮助困难学生纾解家庭困难与学费压力。
2、对宁德市寿宁县下党乡持续开展定点帮扶工作,依托当地特色茶产业发展,助力乡村振兴,报告期内共计支付款项
572.25万元。
3、积极开展生态公益活动。与宁德市团委合作,面向宁德市各乡镇、中小学、医院、检察院、税务局等十多个单位开放胡杨认养名额,带动更多利益相关方投入植树造林、绿化家园的活动中。本次活动公司向中国绿化基金会机构捐赠 140万元,种下 20,000 棵胡杨树,助力当地构建绿色生态屏障。此外,公司于2022年7月向宁德市红十字会捐赠5,000万元用于宁德市疾病预防控制中心建设项目,为支持疫情防控工作和社会经济发展贡献力量。下一步,公司将一如既往地积极履行企业社会责任,参与支持国家乡村振兴事业及公益慈善活动,力求做出更大贡献。
第六节 重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□适用 ?不适用
公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用 ?不适用
三、违规对外担保情况
□适用 ?不适用
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□是 ?否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用 ?不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用 ?不适用
七、破产重整相关事项
□适用 ?不适用
八、诉讼事项
1、重大诉讼仲裁事项
□适用 ?不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、其他诉讼事项
?适用 □不适用报告期内,公司未达到重大诉讼仲裁披露标准的其他诉讼仲裁案件涉案总金额为80,145.98万元(其中公司作为原告/申请人的涉案总金额为63,326.18万元),截至报告期末前述案件尚未结案的涉案总金额为76,791.75万元,该等诉讼仲裁事项不会对公司的财务状况和持续经营能力构成重大不利影响。
九、处罚及整改情况
□适用 ?不适用
报告期内,公司不存在重大行政处罚情况。
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用 ?不适用
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
?适用 □不适用
关联交易方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 关联交易价格 | 关联交易金额(万元) | 占同类交易金额的比例 | 获批的交易额度(万元) | 是否超过获批额度 | 关联交易结算方式 | 可获得的同类交易市价 | 披露日期 | 披露索引 |
上汽时代动力电池系统有限公司 | 公司副董事长周佳、董事/副总经理吴凯担任其董事,监事会主席吴映明过去12个月内曾任其董事 | 销售商品 | 动力电池系统 | 参照市场价格公允定价 | 协议 约定 | 54,542.09 | 0.48% | 100,000.00 | 否 | 按协议约定结算 | 不适用 | 2022年04月22日 | 巨潮资讯网,公告编号:2022-023 |
福建时代星云科技有限公司 | 公司原副董事长、副总经理黄世霖担任其董事长 | 采购商品 | 储能电气相关产品 | 参照市场价格公允定价 | 协议约定 | 1,622.08 | 0.02% | 28,500.00 | 否 | 按协议约定结算 | 不适用 | 2022年04月22日 | 巨潮资讯网,公告编号:2022-023 |
销售商品 | 储能电池系统 | 参照市场价格公允定价 | 协议约定 | 12,910.32 | 0.11% | 90,000.00 | 否 | 按协议约定结算 | 不适用 |
广汽时代动力电池系统有限公司 | 公司副总经理谭立斌担任其董事长、冯春艳担任其董事 | 提供劳务及销售商品 | 动力电池系统、咨询服务 | 参照市场价格公允定价 | 协议约定 | 1,856.93 | 0.02% | 8,500.00 | 否 | 按协议约定结算 | 不适用 | 2022年04月22日 | 巨潮资讯网,公告编号:2022-023 |
安脉时代智能制造(宁德)有限公司 | 公司监事冯春艳担任其董事 | 采购商品 | 锂电池生产设备、配件 | 参照市场价格公允定价 | 协议约定 | 18,378.71 | 0.20% | 34,000.00 | 否 | 按协议约定结算 | 不适用 | 2022年04月22日 | 巨潮资讯网,公告编号:2022-023 |
销售劳务 | 租赁服务 | 参照市场价格公允定价 | 协议约定 | 2.00 | 0.00% | ||||||||
国网时代(福建)储能发展有限公司 | 公司原副董事长、副总经理黄世霖过去12个月内曾担任其董事长 | 销售劳务 | 储能电池系统、咨询服务 | 参照市场价格公允定价 | 协议约定 | 18,369.44 | 0.16% | 48,000.00 | 否 | 按协议约定结算 | 不适用 | 2022年04月22日 | 巨潮资讯网,公告编号:2022-023 |
福建永福电力设计股份有限公司 | 公司副总经理谭立斌担任其董事 | 采购商品 | 工程设计、建设 | 参照市场价格公允定价 | 协议约定 | 3,551.80 | 0.04% | 68,000.00 | 否 | 按协议约定结算 | 不适用 | 2022年04月22日 | 巨潮资讯网,公告编号:2022-023 |
销售商品 | 储能电气相关产品 | 参照市场价格公允定价 | 协议约定 | 30.92 | 0.00% | ||||||||
宁普时代电池科技有限公司 | 公司副总经理、董事会秘书蒋理担任其董事 | 销售商品 | 动力电池系统 | 参照市场价格公允定价 | 协议约定 | 0.00 | 0.00% | 80.00 | 否 | 按协议约定结算 | 不适用 | 2022年04月22日 | 巨潮资讯网,公告编号:2022-023 |
晋江闽投电力储能科技有限公司 | 公司监事冯春艳、财务总监郑舒担任其董事 | 销售劳务 | 咨询服务 | 参照市场价格公允定价 | 协议约定 | 0.00 | 0.00% | 30.00 | 否 | 按协议约定结算 | 不适用 | 2022年04月22日 | 巨潮资讯网,公告编号:2022-023 |
宁德时代科士达科技有限公司 | 公司副总经理谭立斌担任其董事 | 销售商品 | 储能电池系统 | 参照市场价格公允定价 | 协议约定 | 24,282.66 | 0.21% | 31,000.00 | 否 | 按协议约定结算 | 不适用 | 2022年04月22日 | 巨潮资讯网,公告编号:2022-023 |
上海快卜新能源科技有限公司 | 公司副总经理谭立斌担任其董事 | 销售劳务 | 咨询服务 | 参照市场价格公允定价 | 协议约定 | 0.00 | 0.00% | 40.00 | 否 | 按协议约定结算 | 不适用 | 2022年04月22日 | 巨潮资讯网,公告编号:2022-023 |
合计 | -- | -- | 135,546.95 | -- | 408,150.00 | -- | -- | -- | -- | -- | |||
大额销货退回的详细情况 | 无 | ||||||||||||
按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的,在报告期内的实际履行情况(如有) | 2022年半年度,公司与关联方实际发生的日常关联交易金额均在董事会审议的预计额度范围内,符合公司生产经营实际需要,定价公允,不存在损害公司和股东利益的情形。 | ||||||||||||
交易价格与市场参考价格差异较大的原因(如适用) | 不适用 |
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用 ?不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用 ?不适用
公司与存在关联关系的财务公司、公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用 ?不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
(1) 托管情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在托管情况。
(2) 承包情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的承包项目。
(3) 租赁情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。
2、重大担保
?适用 □不适用
单位:万元
公司及其子公司对外担保情况(不包括对子公司的担保) | ||||||||||
担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生 日期 | 实际担保金额 | 担保 类型 | 担保物 | 反担保情况 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
青海兴川开发建设有限公司 | - | 19,000.00 | 2016年3月16日 | 7,000.00 | 抵押 | 8年 | 否 | 否 | ||
晋江闽投电力储能科技有限公司 | 2019年4月25日 | 10,000.00 | 2019年7月19日 | 7,117.00 | 连带责任保证 | 15年 | 否 | 是 | ||
2019年7月19日 | 253.00 | 连带责任保证 | 3年 | 是 | 是 | |||||
佛山华特邦普气体有限公司 | 2022年4月22日 | 9,800.00 | - | 否 | 否 | |||||
格林美股份有限公司 | 2022年4月22日 | 23,489.90 | - | 否 | 否 | |||||
印尼纬达贝工业园区有限公司 | 2022年4月22日 | 13,422.80 | - | 否 | 否 | |||||
中材锂膜有限公司及其全资子公司 | 2022年4月22日 | 22,000.00 | - | 否 | 否 |
宁普时代电池科技有限公司及其子公司 | 2021年4月28日、2021年10月27日 | 36,750.00 | 2021年11月15日-2022年6月28日 | 21,842.65 | 连带责任保证 | 4年-6年 | 否 | 是 | ||
2022年1月25日-2022年5月31日 | 1,879.10 | 连带责任保证 | 1个月-6个月 | 是 | 是 | |||||
2022年4月22日 | 165,500.00 | - | 否 | 是 | ||||||
报告期内审批的对外担保额度合计(A1) | 234,212.70 | 报告期内对外担保实际发生额合计(A2) | 38,091.75 | |||||||
报告期末已审批的对外担保额度合计(A3) | 299,962.70 | 报告期末实际对外担保余额合计(A4) | 35,959.65 | |||||||
公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生 日期 | 实际担保金额 | 担保 类型 | 担保物 | 反担保情况 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
德国时代新能源科技(图林根)有限公司 | 2019年10月26日 | 134,561.28 | - | 否 | 否 | |||||
2020年4月25日 | 173,754.30 | 2020年8月19日-2021年10月28日 | 84,100.80 | 连带责任保证 | 1年-3年 | 否 | 否 | |||
2021年5月10日 | 28,033.60 | 连带责任保证 | 1年 | 是 | 否 | |||||
2021年4月28日 | 196,235.20 | 2021年6月29日-2022年4月27日 | 138,065.48 | 连带责任保证 | 4个月-1年 | 否 | 否 | |||
2021年6月29日 | 35,042.00 | 连带责任保证 | 1年 | 是 | 否 | |||||
2022年4月22日 | 350,420.00 | - | 否 | 否 | ||||||
美国时代新能源科技(肯塔基)有限公司 | 2022年4月22日 | 33,557.00 | - | 否 | 否 | |||||
四川时代新能源科技有限公司 | 2020年4月25日 | 280,000.00 | 2021年5月6日 | 199,928.57 | 连带责任保证 | 8年 | 否 | 否 | ||
2021年5月6日 | 71.43 | 连带责任保证 | 1年 | 是 | 否 | |||||
2021年4月28日 | 664,700.00 | 2021年12月10日-2022年5月9日 | 377,159.54 | 连带责任保证 | 8年-11年 | 否 | 否 | |||
2021年7月26日-2021年9月30日 | 167,723.00 | 连带责任保证 | 1年 | 是 | 否 | |||||
2022年4月22日 | 985,000.00 | 2022年5月27日 | 187,723.00 | 连带责任保证 | 11年 | 否 | 否 | |||
福鼎时代新能源科技有限公司 | 2021年4月28日、2021年10月27日 | 395,000.00 | 2021年9月18日-2022年3月18日 | 381,758.74 | 连带责任保证 | 4年-11年 | 否 | 否 | ||
2022年4月22日 | 730,000.00 | 2022年6月30日 | 6,066.54 | 连带责任保证 | 4年 | 否 | 否 |
宜昌邦普时代新能源有限公司 | 2022年4月22日 | 447,900.00 | - | 否 | 否 | |||||
厦门新能安科技有限公司 | 2022年4月22日 | 364,000.00 | - | 否 | 否 | |||||
宜春时代新能源资源有限公司及其控股子公司 | 2022年4月22日 | 1,137,000.00 | 2022年6月29日 | 3,090.00 | 连带责任保证 | 1年 | 否 | 否 | ||
江苏时代新能源科技有限公司 | 2018年8月24日 | 230,000.00 | - | 否 | 否 | |||||
2022年4月22日 | 270,000.00 | - | 否 | 否 | ||||||
成都市新津时代新能源科技有限公司 | 2022年4月22日 | 240,000.00 | 2022年5月26日-2022年6月29日 | 70,392.63 | 连带责任保证 | 8年 | 否 | 否 | ||
宜昌邦普宜化新材料有限公司及其子公司 | 2022年4月22日 | 231,300.00 | 2022年6月28日 | 14,389.75 | 连带责任保证 | 10年 | 否 | 否 | ||
厦门时代新能源科技有限公司 | 2022年4月22日 | 224,000.00 | - | 否 | 否 | |||||
宁德蕉城时代新能源科技有限公司 | 2021年4月28日 | 194,091.34 | 2021年12月17日-2022年1月14日 | 191,946.42 | 连带责任保证 | 8年 | 否 | 否 | ||
2022年4月22日 | 219,000.00 | 2022年6月28日-2022年6月30日 | 163,370.29 | 连带责任保证 | 4年-10年 | 否 | 否 | |||
宁德时代(贵州)新能源科技有限公司 | 2022年4月22日 | 210,000.00 | 2022年6月27日 | 15,000.00 | 连带责任保证 | 2年 | 否 | 否 | ||
锦州时代新材料科技有限公司 | 2022年4月22日 | 200,000.00 | - | 否 | 否 | |||||
瑞庭时代(上海)新能源科技有限公司 | 2022年4月22日 | 188,000.00 | 2022年6月29日-2022年6月30日 | 26,716.09 | 连带责任保证 | 3年 | 否 | 否 | ||
贵州时代矿业有限公司 | 2022年4月22日 | 108,000.00 | - | 否 | 否 | |||||
广东瑞庆时代新能源科技有限公司 | 2021年4月28日 | 489,000.00 | 2021年9月26日 | 49,522.50 | 连带责任保证 | 9年 | 否 | 否 | ||
2022年4月22日 | 100,000.00 | - | 否 | 否 | ||||||
成都金堂时代新材料科技有限公司 | 2022年4月22日 | 100,000.00 | - | 否 | 否 | |||||
龙岩思康新材料有限公司 | 2020年4月25日 | 5,000.00 | - | 否 | 否 | |||||
时代思康新材料有限公司 | 2020年4月25日 | 30,000.00 | 2020年12月20日 | 18,750.00 | 连带责任保证 | 7年 | 否 | 否 | ||
2020年12月20日 | 11,250.00 | 连带责任保证 | 2年 | 是 | 否 |
2021年4月28日 | 43,000.00 | 2021年11月1日-2022年6月2日 | 31,777.47 | 连带责任保证 | 3年-5年 | 否 | 否 | |||
2022年4月22日 | 100,000.00 | - | 否 | 否 | ||||||
贵州时代思康新材料有限公司 | 2022年4月22日 | 50,000.00 | - | 否 | 否 | |||||
宁德时代(上海)智能科技有限公司 | 2022年4月22日 | 47,000.00 | - | 否 | 否 | |||||
屏南时代新材料技术有限公司 | 2018年8月24日、2021年4月28日、2021年10月27日 | 49,155.00 | 2018年12月18日-2022年6月24日 | 25,184.14 | 连带责任保证 | 5年-11年 | 否 | 否 | ||
2018年12月18日-2020年11月20日 | 1,745.00 | 连带责任保证 | 2年-4年 | 是 | 否 | |||||
2022年4月22日 | 45,700.00 | - | 否 | 否 | ||||||
宁波邦普时代新能源有限公司 | 2021年4月28日 | 10,852.33 | 2022年6月10日 | 4.93 | 连带责任保证 | 1个月 | 否 | 否 | ||
2022年4月22日 | 16,300.00 | - | 否 | 否 | ||||||
宁德邦普循环科技有限公司 | 2021年4月28日、2021年10月27日 | 220,500.00 | 2021年6月30日-2021年12月28日 | 47,328.21 | 连带责任保证 | 3年-10年 | 否 | 否 | ||
宜春时代新能源科技有限公司 | 2021年10月27日 | 100,000.00 | 2022年1月26日 | 45,342.74 | 连带责任保证 | 1年 | 否 | 否 | ||
2022年4月22日 | 319,000.00 | 2022年6月24日 | 233.21 | 连带责任保证 | 2年 | 否 | 否 | |||
香港邦普时代新能源有限公司及其控股子公司 | 2021年4月28日 | 351,878.70 | 2021年7月29日-2022年1月4日 | 328,858.60 | 连带责任保证 | 2年-5年 | 否 | 否 | ||
2022年4月22日 | 197,315.16 | - | 否 | 否 | ||||||
时代瑞鼎发展有限公司 | 2020年4月25日 | 1,006,710.00 | 2020年9月17日 | 1,006,710.00 | 连带责任保证 | 5年-10年 | 否 | 否 | ||
2021年4月28日 | 335,570.00 | 2021年9月10日 | 335,570.00 | 连带责任保证 | 5年 | 否 | 否 | |||
宜宾三江时代新能源科技有限公司 | 2022年4月22日 | 1,032,000.00 | - | 否 | 否 | |||||
普勤时代国际及其控股子公司 | 2022年4月22日 | 542,952.26 | - | 否 | 否 | |||||
时代永福及其全资子公司 | 2022年4月22日 | 82,500.00 | - | 否 | 否 | |||||
报告期内审批对子公司担保额度合计(B1) | 8,570,944.42 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计(B2) | 3,992,854.68 |
报告期末已审批的对子公司担保额度合计(B3) | 13,480,952.58 | 报告期末对子公司实际担保余额合计(B4) | 3,748,989.65 | |||||||
子公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生 日期 | 实际担保金额 | 担保 类型 | 担保物 | 反担保情况 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
广东邦普循环科技有限公司 | 2020年4月25日 | 128,000.00 | 2020年11月6日-2022年1月26日 | 39,761.43 | 连带责任保证 | 3年-5年 | 否 | 否 | ||
2018年6月5日- 2020年11月6日 | 13,295.55 | 连带责任保证 | 2年-7年 | 是 | 否 | |||||
2021年4月28日 | 220,000.00 | 2021年5月1日-2022年6月22日 | 67,869.06 | 连带责任保证 | 4年-11年 | 否 | 否 | |||
2021年12月28日 | 7,711.74 | 连带责任保证 | 4年 | 是 | 否 | |||||
2022年4月22日 | 296,600.00 | - | 否 | 否 | ||||||
湖南邦普循环科技有限公司 | 2020年4月25日 | 231,267.48 | 2019年12月15日-2022年5月27日 | 85,462.09 | 连带责任保证 | 6个月-3年 | 否 | 否 | ||
2019年12月15日-2021年12月14日 | 121,341.29 | 连带责任保证 | 6个月-3年 | 是 | 否 | |||||
2021年4月28日、2021年10月27日 | 144,800.00 | 2021年12月28日-2022年6月22日 | 110,452.64 | 连带责任保证 | 2个月-6年 | 否 | 否 | |||
2021年7月19日-2022年2月8日 | 53,996.25 | 连带责任保证 | 3个月-6个月 | 是 | 否 | |||||
湖南邦普汽车循环科技有限公司 | 2021年4月28日 | 24,000.00 | - | 否 | 否 | |||||
宁波邦普时代新能源有限公司 | 2021年4月28日 | 11,295.29 | 2022年6月10日 | 5.13 | 连带责任保证 | 2个月 | 否 | 否 | ||
2022年4月22日 | 16,700.00 | - | 否 | 否 | ||||||
宁波邦普循环科技有限公司 | 2021年4月28日 | 63,691.20 | 2021年12月24日- 2022年6月23日 | 55,618.30 | 连带责任保证 | 2个月-1年 | 否 | 否 | ||
2021年12月31日 | 4,910.16 | 连带责任保证 | 6个月 | 是 | 否 | |||||
2022年4月22日 | 79,500.00 | 2022年1月11日- 2022年6月27日 | 11,639.96 | 连带责任保证 | 2个月-6个月 | 否 | 否 | |||
2021年12月14日- 2021年12月24日 | 16,260.52 | 连带责任保证 | 6个月 | 是 | 否 | |||||
宁德邦普循环科技有限公司 | 2021年4月28日、2021年10月27日 | 229,500.00 | 2021年6月30日 -2021年12月28日 | 49,259.97 | 连带责任保证 | 3年-10年 | 否 | 否 |
香港邦普时代新能源有限公司及其子公司 | 2021年4月28日 | 366,241.10 | 2021年7月29日 -2022年1月4日 | 342,281.40 | 连带责任保证 | 5年 | 否 | 否 | ||
2022年4月22日 | 205,368.84 | - | 否 | 否 | ||||||
宜昌邦普循环科技有限公司 | 2021年10月27日 | 546,000.00 | 2022年3月31日 | 120,992.30 | 连带责任保证 | 10年 | 否 | 否 | ||
2021年12月29日 | 60,000.00 | 连带责任保证 | 1年 | 是 | 否 | |||||
2022年4月22日 | 161,000.00 | - | 否 | 否 | ||||||
宜昌邦普时代新能源有限公司 | 2022年4月22日 | 466,200.00 | - | 否 | 否 | |||||
宜昌邦普宜化新材料有限公司 | 2022年4月22日 | 240,700.00 | 2022年6月28日 | 9,735.11 | 连带责任保证 | 10年 | 否 | 否 | ||
印尼普青循环科技有限公司 | 2022年4月22日 | 10,067.10 | - | 否 | 否 | |||||
宁德邦普资源循环科技有限公司 | 2022年4月22日 | 870,300.00 | - | 否 | 否 | |||||
普勤时代国际及其控股子公司 | 2022年4月22日 | 565,099.88 | - | 否 | 否 | |||||
时代永福及其全资子公司 | 2022年4月22日 | 37,600.00 | - | 否 | 否 | |||||
报告期内审批对子公司担保额度合计(C1) | 2,949,135.82 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计(C2) | 1,170,592.91 | |||||||
报告期末已审批的对子公司担保额度合计(C3) | 4,913,930.88 | 报告期末对子公司实际担保余额合计(C4) | 893,077.40 | |||||||
公司担保总额(即前三大项的合计) | ||||||||||
报告期内审批担保额度合计(A1+B1+C1) | 11,754,292.94 | 报告期内担保实际发生额合计(A2+B2+C2) | 5,201,539.34 | |||||||
报告期末已审批的担保额度合计(A3+B3+C3) | 18,694,846.16 | 报告期末实际担保余额合计(A4+B4+C4) | 4,678,026.70 | |||||||
实际担保总额(即A4+B4+C4)占公司净资产的比例 | 33.49% | |||||||||
其中: | ||||||||||
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额(D) | - | |||||||||
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额(E) | 4,329,393.81 | |||||||||
担保总额超过净资产50%部分的金额(F) | - | |||||||||
上述三项担保金额合计(D+E+F) | 4,329,393.81 | |||||||||
对未到期担保合同,报告期内发生担保责任或有证据表明有可能承担连带清偿责任的情况说明(如有) | - | |||||||||
违反规定程序对外提供担保的说明(如有) | - |
3、日常经营重大合同
?适用 □不适用
单位:万元
合同订立公司方名称 | 合同订立对方名称 | 合同总 金额 | 合同履行的进度 | 本期确认的销售收入金额 | 累计确认的销售收入金额 | 应收账款回款情况 | 影响重大合同履行的各项条件是否发生重大变化 | 是否存在合同无法履行的重大风险 |
宁德 时代 | Tesla, Inc.以及特斯拉(上海)有限公司 | 见注1 | 正常 履行 | 1,402,795.55 | 1,402,795.55 | 正常 回款 | 否 | 否 |
注1:该重大销售合同未明确约定合同总金额,最终销售金额以特斯拉后续发出订单的方式确定,具体情况详见公司于2021年6月28日在巨潮资讯网披露的《关于公司与特斯拉签订供货框架协议的公告》(公告编号:2021-053)。
4、其他重大合同
□适用 ?不适用
十三、其他重大事项的说明
?适用 □不适用
序号 | 重大事项 | 具体内容 |
1 | 关于投资建设厦门时代新能源电池产业基地项目事项 | 公司于2022年4月20日召开第三届董事会第三次会议,审议通过《关于投资建设厦门时代新能源电池产业基地项目的议案》,公司拟在福建省厦门市投资建设厦门时代新能源电池产业基地项目,项目总投资不超过人民币130亿元。具体内容详见公司于2022年4月22日在巨潮资讯网披露的相关公告,公告编号:2022-030。 |
2 | 关于公司与ATL修订合资合同事项 | 公司于2022年4月27日召开第三届董事会第四次会议,审议通过《关于公司与ATL修订合作设立合资公司相关协议的议案》,经公司与Amperex Technology Limited进一步友好协商,基于共同效益最大化原则,并结合实际业务开展需要,双方就原合资合同部分内部进行修订并签署相关修订文件(包括《修订重述合资合同(关于电芯合资公司)》及《修订重述合资合同(关于电池包合资公司)》,前述合同项下合资公司已于2022年6月完成设立。具体内容详见公司于2022年4月27日、6月15日在巨潮资讯网披露的相关公告,公告编号:2022-039、2022-051。 |
十四、公司子公司重大事项
?适用 □不适用
序号 | 重大事项 | 具体内容 |
1 | 关于公司控股子公司广东邦普之下属公司普勤时代在印度尼西亚投资建设动力电池产业链项目事项 | 公司于2022年4月14日召开第三届董事会第二次会议、于2022年5月18日召开2021年年度股东大会,审议通过《关于控股子公司在印度尼西亚投资建设动力电池产业链项目的议案》,公司拟由控股子公司广东邦普之下属公司宁波普勤时代有限公司与合作方PT Aneka Tambang Tbk.,、PT Industri Baterai Indonesia在印度尼西亚北马鲁古省东哈马黑拉县的FHT工业园区及印尼其他相关工业园区共同投资建设动力电池产业链项目,截至董事会召开日期该项目已确定的投资总金额不超过59.68亿美元或等值币种,具体内容详见公司于2022年4月15日在巨潮资讯网披露的相关公告,公告编号:2022-012。 |
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位:股
本次变动前 | 本次变动增减(+,-) | 本次变动后 | |||||||
数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
一、有限售条件股份 | 292,194,690 | 12.54% | 292,194,690 | 12.54% | |||||
1、国家持股 | |||||||||
2、国有法人持股 | |||||||||
3、其他内资持股 | 291,966,790 | 12.53% | 291,966,790 | 12.53% | |||||
其中:境内法人持股 | |||||||||
境内自然人持股 | 291,966,790 | 12.53% | 291,966,790 | 12.53% | |||||
4、外资持股 | 227,900 | 0.01% | 227,900 | 0.01% | |||||
其中:境外法人持股 | |||||||||
境外自然人持股 | 227,900 | 0.01% | 227,900 | 0.01% | |||||
二、无限售条件股份 | 2,038,656,510 | 87.46% | 2,038,656,510 | 87.46% | |||||
1、人民币普通股 | 2,038,656,510 | 87.46% | 2,038,656,510 | 87.46% | |||||
三、股份总数 | 2,330,851,200 | 100.00% | 2,330,851,200 | 100.00% |
股份变动的原因
□适用 ?不适用
股份变动的批准情况
□适用 ?不适用
股份变动的过户情况
□适用 ?不适用
股份回购的实施进展情况
□适用 ?不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□适用 ?不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用 ?不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 ?不适用
2、限售股份变动情况
?适用 □不适用
股东名称 | 期初限售股数 | 本期增加限售股数 | 本期解除限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 拟解除限售日期 |
黄世霖 | 195,675,545 | 195,675,545 | 高管锁定股 | 每年解锁25% | ||
李平 | 83,962,615 | 83,962,615 | 高管锁定股 | 每年解锁25% | ||
限制性股票激励计划激励对象 | 12,556,530 | 12,556,530 | 股权激励限售股 | 自授予登记完成之日起12个月后分五期或两期解除限售 | ||
合计 | 292,194,690 | 292,194,690 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
?适用 □不适用
股票及其衍生证券名称 | 发行日期 | 发行价格(或利率) | 发行数量 | 上市日期 | 获准上市交易数量 | 交易终止日期 | 披露索引 | 披露日期 |
股票类 | ||||||||
向特定对象发行股票 | 2022年6月15日 | 410.00元/股 | 109,756,097股 | 2022年7月4日 | 109,756,097股 | - | 《创业板向特定对象发行股票上市公告书》 | 2022年6月30日 |
可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类 | ||||||||
不适用 | ||||||||
其他衍生证券类 | ||||||||
不适用 |
报告期内证券发行情况的说明
经中国证监会《关于同意宁德时代新能源科技股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》(证监许可〔2022〕901号)批准,公司向特定对象发行股票109,756,097股,每股面值人民币1.00元,发行价格为410.00元/股,募集资金总额为4,499,999.98万元,新增股份于2022年7月4日上市。
三、公司股东数量及持股情况
单位:股
报告期末普通股股东总数 | 150,353 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有) | 0 | 持有特别表决权股份的股东总数(如有) | 0 | |||||||
持股5%以上的股东或前10名股东持股情况 | ||||||||||||
股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | |||||
股份状态 | 数量 | |||||||||||
宁波梅山保税港区瑞庭投资有限公司 | 境内一般法人 | 24.43% | 569,480,527 | 569,480,527 | ||||||||
黄世霖 | 境内自然人 | 11.11% | 258,900,728 | -1,999,999 | 195,675,545 | 63,225,183 | ||||||
香港中央结算有限公司 | 境外法人 | 6.86% | 159,817,580 | -39,804,009 | 159,817,580 |
宁波联合创新新能源投资管理合伙企业(有限合伙) | 境内一般法人 | 6.77% | 157,900,338 | 157,900,338 | |||||
李平 | 境内自然人 | 4.80% | 111,950,154 | 83,962,615 | 27,987,539 | 质押 | 16,150,000 | ||
深圳市招银叁号股权投资合伙企业(有限合伙) | 境内一般法人 | 1.98% | 46,231,887 | 46,231,887 | |||||
湖北长江招银动力投资合伙企业(有限合伙) | 境内一般法人 | 1.84% | 42,915,098 | 42,915,098 | |||||
HHLR管理有限公司-中国价值基金(交易所) | 境外法人 | 1.67% | 38,841,872 | -3,764,983 | 38,841,872 | ||||
宁波梅山保税港区博瑞荣合投资合伙企业(有限合伙) | 境内一般法人 | 1.37% | 31,918,300 | -600,000 | 31,918,300 | - | |||
西藏鸿商资本投资有限公司 | 境内一般法人 | 1.16% | 27,127,721 | -12,202,640 | 27,127,721 | ||||
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况(如有) | 不适用 | ||||||||
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 1、深圳市招银叁号股权投资合伙企业(有限合伙)和湖北长江招银动力投资合伙企业(有限合伙)存在关联关系。2、瑞庭投资的股东曾毓群和李平为一致行动人。3、除上述情况之外,未知其他股东之前是否存在关联关系,也未知是否属于《上市公司收购管理办理》中规定的一致行动人。 | ||||||||
上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 不适用 | ||||||||
前10名股东中存在回购专户的特别说明(如有) | 不适用 | ||||||||
前10名无限售条件股东持股情况 | |||||||||
股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | |||||||
股份种类 | 数量 | ||||||||
宁波梅山保税港区瑞庭投资有限公司 | 569,480,527 | 人民币普通股 | 569,480,527 | ||||||
香港中央结算有限公司 | 159,817,580 | 人民币普通股 | 159,817,580 | ||||||
宁波联合创新新能源投资管理合伙企业(有限合伙) | 157,900,338 | 人民币普通股 | 157,900,338 | ||||||
黄世霖 | 63,225,183 | 人民币普通股 | 63,225,183 | ||||||
深圳市招银叁号股权投资合伙企业(有限合伙) | 46,231,887 | 人民币普通股 | 46,231,887 | ||||||
湖北长江招银动力投资合伙企业(有限合伙) | 42,915,098 | 人民币普通股 | 42,915,098 | ||||||
HHLR管理有限公司-中国价值基金(交易所) | 38,841,872 | 人民币普通股 | 38,841,872 | ||||||
宁波梅山保税港区博瑞荣合投资合伙企业(有限合伙) | 31,918,300 | 人民币普通股 | 31,918,300 |
李平 | 27,987,539 | 人民币普通股 | 27,987,539 | |
西藏鸿商资本投资有限公司 | 27,127,721 | 人民币普通股 | 27,127,721 | |
前10名无限售流通股股东之间,以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 1、深圳市招银叁号股权投资合伙企业(有限合伙)和湖北长江招银动力投资合伙企业(有限合伙)存在关联关系。2、瑞庭投资的股东曾毓群和李平为一致行动人。3、除上述情况之外,未知其他股东之前是否存在关联关系,也未知是否属于《上市公司收购管理办理》中规定的一致行动人。 | |||
参与融资融券业务股东情况说明 | 西藏鸿商资本投资有限公司除通过普通证券账户持有14,827,721股外,还通过华泰证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有12,300,000股,实际合计持有27,127,721股。 |
公司是否具有表决权差异安排
□是 ?否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是 ?否
四、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%
□适用 ?不适用
五、董事、监事和高级管理人员持股变动
?适用 □不适用
姓名 | 职务 | 任职状态 | 期初持股数(股) | 本期增持股份数量(股) | 本期减持股份数量(股) | 期末持股数(股) | 期初被授予的限制性股票数量(股) | 本期被授予的限制性股票数量(股) | 期末被授予的限制性股票数量(股) |
黄世霖 | 副董事长、副总经理 | 离任 | 260,900,727 | 0 | 1,999,999 | 258,900,728 | 0 | 0 | 0 |
合计 | -- | -- | 260,900,727 | 0 | 1,999,999 | 258,900,728 | 0 | 0 | 0 |
注:报告期内,黄世霖先生以大宗交易方式向6只私募证券投资基金产品(通怡景云5号私募证券投资基金、通怡春晓3号私募证券投资基金、通怡春晓5号私募证券投资基金、通怡向阳7号私募证券投资基金、通怡向阳8号私募证券投资基金、通怡向阳9号私募证券投资基金)合计转让公司1,999,999股股份,上述6只私募证券投资基金产品的唯一出资人均为黄世霖先生本人,其持有基金的份额比例为100%,同时为黄世霖先生的一致行动人。截至期末,黄世霖先生与前述一致行动人合计持有公司260,900,727股股份,占公司期末总股本的11.19%。前述具体情况详见公司于2022年6月2日在巨潮资讯网披露的《关于持股 5%以上股东增加一致行动人及持股在一致行动人之间内部转让计划实施完成的公告》(公告编号:2022-049)。
六、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□适用 ?不适用
实际控制人报告期内变更
□适用 ?不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 ?不适用
第九节 债券相关情况
一、企业债券
□适用 ?不适用
报告期公司不存在企业债券。
二、公司债券
?适用 □不适用
1、公司债券基本信息
单位:万元
债券名称 | 债券简称 | 债券代码 | 发行日 | 起息日 | 到期日 | 币种 | 债券余额 | 利率 | 还本付息方式 | 交易场所 |
宁德时代新能源科技股份有限公司2019年面向合格投资者公开发行公司债券(第一期) | 19CATL01 | 112988 | 2019年10月25日 | 2019年10月28日 | 2024年10月28日 | 人民币 | 150,000 | 3.68% | 每年付息一次,到期一次还本,最后一期利息随本金的兑付一起支付 | 深圳证券交易所 |
宁德时代新能源科技股份有限公司2020年面向合格投资者公开发行公司债券(第一期) | 20CATL01 | 149028 | 2020年01月15日 | 2020年1月16日 | 2025年01月16日 | 人民币 | 300,000 | 3.63% | ||
时代瑞鼎发展有限公司10亿美元债 | -- | 40381 | 2020年09年10日 | 2020年09年17日 | 2025年09年17日 | 美元 | 100,000 | 1.875% | 每半年付息一次,到期一次还本,最后一期利息随本金的兑付一起支付 | 香港联合交易所有限公司 |
时代瑞鼎发展有限公司5亿美元债 | -- | 40382 | 2020年09年10日 | 2020年09年17日 | 2030年09年17日 | 美元 | 50,000 | 2.625% | ||
时代瑞鼎发展有限公司5亿美元债 | -- | 40833 | 2021年09月02日 | 2021年09月09日 | 2026年09月09日 | 美元 | 50,000 | 1.50% | ||
投资者适当性安排(如有) | “112988”、“149028”面向合格投资者发行;“40381”“40382”“40833”面向专业投资者发行。 | |||||||||
适用的交易机制 | “112988”、“149028”在深圳证券交易所集中竞价系统和综合协议交易平台双边挂牌交易,并面向合格投资者交易;“40381”“40382”“40833”在香港联合交易所面向专业投资者交易。 | |||||||||
是否存在终止上市交易的风险(如有)和应对措施 | 不存在终止上市交易的风险。 |
注:时代瑞鼎发展有限公司(Contemporary Ruiding Development Limited)为公司合并报表范围内全资子公司。逾期未偿还债券
□适用 ?不适用
2、发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况
□适用 ?不适用
3、报告期内信用评级结果调整情况
□适用 ?不适用
4、担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行情况和变化情况及对债券投资者权益的影响
□适用 ?不适用
三、非金融企业债务融资工具
□适用 ?不适用
四、可转换公司债券
□适用 ?不适用
五、报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产10%
□适用 ?不适用
六、截至报告期末公司近两年的主要会计数据和财务指标
单位:万元
项目 | 本报告期末 | 上年末 | 本报告期末比上年末增减 |
流动比率 | 1.24 | 1.19 | 4.20% |
资产负债率 | 68.89% | 69.90% | -1.01% |
速动比率 | 0.93 | 0.92 | 1.09% |
本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
扣除非经常性损益后净利润 | 837,838.11 | 468,330.68 | 78.90% |
EBITDA全部债务比 | 9.76% | 14.12% | -4.36% |
利息保障倍数 | 11.92 | 14.80 | -19.46% |
现金利息保障倍数 | 21.44 | 62.02 | -65.43% |
EBITDA利息保障倍数 | 16.85 | 20.75 | -18.80% |
贷款偿还率 | 100.00% | 100.00% | 0.00% |
利息偿付率 | 100.00% | 100.00% | 0.00% |
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是 ?否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为:万元
1、合并资产负债表
编制单位:宁德时代新能源科技股份有限公司
2022年06月30日
单位:万元
项目 | 2022年6月30日 | 2022年1月1日 |
流动资产: | ||
货币资金 | 15,426,444.75 | 8,907,188.97 |
结算备付金 | ||
拆出资金 | ||
交易性金融资产 | 124,342.13 | 136,397.29 |
衍生金融资产 | 24,310.51 | |
应收票据 | 236,285.64 | 146,382.80 |
应收账款 | 3,745,429.17 | 2,375,354.82 |
应收款项融资 | 866,232.45 | 648,638.08 |
预付款项 | 1,211,739.79 | 646,643.93 |
应收保费 | ||
应收分保账款 | ||
应收分保合同准备金 | ||
其他应收款 | 394,021.94 | 311,490.96 |
其中:应收利息 | ||
应收股利 | ||
买入返售金融资产 | ||
存货 | 7,550,539.57 | 4,019,969.19 |
合同资产 | 2,012.93 | 7,728.55 |
持有待售资产 | ||
一年内到期的非流动资产 | 11,785.55 | 20,165.59 |
其他流动资产 | 765,961.80 | 529,223.19 |
流动资产合计 | 30,334,795.73 | 17,773,493.87 |
非流动资产: | ||
发放贷款和垫款 |
债权投资 | ||
其他债权投资 | ||
长期应收款 | 22,056.82 | 61,928.24 |
长期股权投资 | 1,418,766.31 | 1,094,903.36 |
其他权益工具投资 | 1,604,531.20 | 1,130,685.32 |
其他非流动金融资产 | 233,375.60 | 171,486.53 |
投资性房地产 | ||
固定资产 | 6,219,868.55 | 4,127,533.33 |
在建工程 | 3,746,321.43 | 3,099,815.95 |
生产性生物资产 | ||
油气资产 | ||
使用权资产 | 66,037.80 | 67,862.53 |
无形资产 | 681,591.82 | 447,960.64 |
开发支出 | ||
商誉 | 100,294.16 | 52,785.07 |
长期待摊费用 | 166,642.76 | 126,433.91 |
递延所得税资产 | 617,570.36 | 554,255.44 |
其他非流动资产 | 2,911,514.56 | 2,057,541.91 |
非流动资产合计 | 17,788,571.37 | 12,993,192.23 |
资产总计 | 48,123,367.10 | 30,766,686.09 |
流动负债: | ||
短期借款 | 1,493,730.94 | 1,212,305.69 |
向中央银行借款 | ||
拆入资金 | ||
交易性金融负债 | ||
衍生金融负债 | 96,871.59 | |
应付票据 | 10,770,183.70 | 5,840,575.13 |
应付账款 | 7,252,103.88 | 4,878,428.63 |
预收款项 | ||
合同负债 | 1,951,795.32 | 1,153,791.53 |
卖出回购金融资产款 | ||
吸收存款及同业存放 | ||
代理买卖证券款 | ||
代理承销证券款 | ||
应付职工薪酬 | 504,165.90 | 512,278.78 |
应交税费 | 170,318.04 | 240,379.75 |
其他应付款 | 1,150,499.48 | 617,621.44 |
其中:应付利息 | ||
应付股利 | 659.08 | 659.08 |
应付手续费及佣金 | ||
应付分保账款 | ||
持有待售负债 | ||
一年内到期的非流动负债 | 873,181.89 | 354,853.28 |
其他流动负债 | 132,064.49 | 124,249.03 |
流动负债合计 | 24,394,915.23 | 14,934,483.26 |
非流动负债: | ||
保险合同准备金 | ||
长期借款 | 3,887,251.79 | 2,211,907.88 |
应付债券 | 1,343,468.43 | 1,585,505.20 |
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
租赁负债 | 39,203.90 | 39,530.40 |
长期应付款 | 116,000.00 | 101,000.00 |
长期应付职工薪酬 | ||
预计负债 | 1,098,937.69 | 995,376.27 |
递延收益 | 1,437,432.97 | 1,209,935.91 |
递延所得税负债 | 145,958.94 | 103,857.69 |
其他非流动负债 | 691,164.71 | 322,872.04 |
非流动负债合计 | 8,759,418.43 | 6,569,985.38 |
负债合计 | 33,154,333.65 | 21,504,468.64 |
所有者权益: | ||
股本 | 244,047.10 | 233,085.12 |
其他权益工具 | ||
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
资本公积 | 8,823,735.87 | 4,316,369.65 |
减:库存股 | 43,872.73 | 44,353.49 |
其他综合收益 | 604,167.79 | 420,831.98 |
专项储备 | ||
盈余公积 | 121,328.11 | 115,847.12 |
一般风险准备 | ||
未分配利润 | 4,217,711.40 | 3,409,546.75 |
归属于母公司所有者权益合计 | 13,967,117.54 | 8,451,327.13 |
少数股东权益 | 1,001,915.90 | 810,890.32 |
所有者权益合计 | 14,969,033.45 | 9,262,217.45 |
负债和所有者权益总计 | 48,123,367.10 | 30,766,686.09 |
法定代表人:曾毓群 主管会计工作负责人:郑舒 会计机构负责人:郑舒
2、母公司资产负债表
单位:万元
项目 | 2022年6月30日 | 2022年1月1日 |
流动资产: | ||
货币资金 | 11,697,025.26 | 6,184,865.73 |
交易性金融资产 | ||
衍生金融资产 | 43,905.88 | |
应收票据 | 85,739.10 | 12,631.90 |
应收账款 | 3,312,923.94 | 2,154,692.14 |
应收款项融资 | 547,743.08 | 550,511.49 |
预付款项 | 1,066,995.00 | 1,580,312.87 |
其他应收款 | 4,545,980.66 | 2,049,808.36 |
其中:应收利息 | ||
应收股利 | ||
存货 | 3,611,836.28 | 2,713,062.75 |
合同资产 | 1,875.68 | 7,591.30 |
持有待售资产 | ||
一年内到期的非流动资产 | ||
其他流动资产 | 152,910.67 | 185,048.83 |
流动资产合计 | 25,023,029.66 | 15,482,431.27 |
非流动资产: | ||
债权投资 | ||
其他债权投资 | ||
长期应收款 | ||
长期股权投资 | 4,100,576.66 | 2,951,825.78 |
其他权益工具投资 | 612,738.60 | 419,246.85 |
其他非流动金融资产 | 68,869.32 | 25,842.91 |
投资性房地产 | ||
固定资产 | 1,414,093.15 | 1,415,876.70 |
在建工程 | 195,215.35 | 205,177.02 |
生产性生物资产 | ||
油气资产 | ||
使用权资产 | 20,816.16 | 22,228.35 |
无形资产 | 93,895.16 | 79,737.48 |
开发支出 | ||
商誉 | ||
长期待摊费用 | 47,371.93 | 41,074.42 |
递延所得税资产 | 458,143.96 | 430,464.92 |
其他非流动资产 | 1,218,091.53 | 90,493.88 |
非流动资产合计 | 8,229,811.82 | 5,681,968.31 |
资产总计 | 33,252,841.49 | 21,164,399.57 |
流动负债: | ||
短期借款 | 35,010.31 | 35,013.37 |
交易性金融负债 | ||
衍生金融负债 | 17,389.81 | |
应付票据 | 9,459,114.61 | 5,329,195.72 |
应付账款 | 3,949,188.01 | 3,086,910.58 |
预收款项 | ||
合同负债 | 1,782,220.06 | 1,060,852.60 |
应付职工薪酬 | 387,496.18 | 418,052.17 |
应交税费 | 55,111.48 | 110,942.67 |
其他应付款 | 1,000,681.29 | 504,010.79 |
其中:应付利息 | ||
应付股利 | 659.08 | 659.08 |
持有待售负债 | ||
一年内到期的非流动负债 | 722,040.98 | 258,928.08 |
其他流动负债 | 127,288.74 | 116,480.69 |
流动负债合计 | 17,535,541.47 | 10,920,386.66 |
非流动负债: | ||
长期借款 | 1,634,109.66 | 1,426,891.16 |
应付债券 | 310,656.45 | |
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
租赁负债 | 19,611.01 | 20,858.26 |
长期应付款 | ||
长期应付职工薪酬 | ||
预计负债 | 997,834.13 | 944,867.59 |
递延收益 | 48,482.66 | 43,338.46 |
递延所得税负债 | 106,651.02 | 45,434.18 |
其他非流动负债 | ||
非流动负债合计 | 2,806,688.48 | 2,792,046.09 |
负债合计 | 20,342,229.95 | 13,712,432.74 |
所有者权益: | ||
股本 | 244,047.10 | 233,085.12 |
其他权益工具 | ||
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
资本公积 | 8,998,226.05 | 4,496,390.27 |
减:库存股 | 43,872.73 | 44,353.49 |
其他综合收益 | 375,739.80 | 260,097.31 |
专项储备 | ||
盈余公积 | 122,023.55 | 116,542.56 |
未分配利润 | 3,214,447.77 | 2,390,205.07 |
所有者权益合计 | 12,910,611.54 | 7,451,966.83 |
负债和所有者权益总计 | 33,252,841.49 | 21,164,399.57 |
3、合并利润表
单位:万元
项目 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
一、营业总收入 | 11,297,125.79 | 4,407,456.06 |
其中:营业收入 | 11,297,125.79 | 4,407,456.06 |
利息收入 | ||
已赚保费 | ||
手续费及佣金收入 | ||
二、营业总成本 | 10,372,725.95 | 3,769,858.99 |
其中:营业成本 | 9,187,335.12 | 3,206,173.53 |
利息支出 | ||
手续费及佣金支出 | ||
退保金 |
赔付支出净额 | ||
提取保险责任准备金净额 | ||
保单红利支出 | ||
分保费用 | ||
税金及附加 | 32,583.93 | 24,718.63 |
销售费用 | 346,758.52 | 159,322.09 |
管理费用 | 265,022.61 | 142,529.72 |
研发费用 | 576,809.31 | 279,375.38 |
财务费用 | -35,783.53 | -42,260.36 |
其中:利息费用 | 104,650.60 | 45,235.91 |
利息收入 | 144,032.10 | 107,018.82 |
加:其他收益 | 109,009.69 | 64,162.58 |
投资收益(损失以“-”号填列) | 179,454.61 | 11,718.43 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | 201,961.23 | 22,587.46 |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | -27,364.10 | -14,013.01 |
汇兑收益(损失以“-”号填列) | ||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | ||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | 21,556.82 | |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -40,437.81 | -6,326.66 |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | -25,662.10 | -75,410.38 |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | -13.86 | -57.19 |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 1,168,307.20 | 631,683.84 |
加:营业外收入 | 7,963.35 | 5,696.26 |
减:营业外支出 | 5,293.15 | 3,888.06 |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 1,170,977.40 | 633,492.03 |
减:所得税费用 | 203,981.29 | 100,981.21 |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 966,996.12 | 532,510.83 |
(一)按经营持续性分类 | ||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 966,996.12 | 532,510.83 |
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | ||
(二)按所有权归属分类 | ||
1.归属于母公司所有者的净利润 | 816,803.46 | 448,378.76 |
2.少数股东损益 | 150,192.65 | 84,132.07 |
六、其他综合收益的税后净额 | 168,765.67 | 82,425.44 |
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 183,335.80 | 82,527.90 |
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | 277,209.54 | 69,417.71 |
1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | 9,802.21 | 2,429.38 |
3.其他权益工具投资公允价值变动 | 267,407.33 | 66,988.33 |
4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
5.其他 | ||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | -93,873.74 | 13,110.19 |
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | 259.45 | |
2.其他债权投资公允价值变动 | ||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | -387.55 | |
4.其他债权投资信用减值准备 | ||
5.现金流量套期储备 | -96,090.78 | 13,462.72 |
6.外币财务报表折算差额 | 2,345.13 | -352.52 |
7.其他 | ||
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | -14,570.13 | -102.46 |
七、综合收益总额 | 1,135,761.79 | 614,936.27 |
归属于母公司所有者的综合收益总额 | 1,000,139.27 | 530,906.66 |
归属于少数股东的综合收益总额 | 135,622.52 | 84,029.62 |
八、每股收益: | ||
(一)基本每股收益 | 3.5233 | 1.9416 |
(二)稀释每股收益 | 3.5047 | 1.9337 |
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00元,上期被合并方实现的净利润为:0.00元。法定代表人:曾毓群 主管会计工作负责人:郑舒 会计机构负责人:郑舒
4、母公司利润表
单位:万元
项目 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
一、营业收入 | 7,277,512.29 | 3,541,533.32 |
减:营业成本 | 5,780,847.11 | 2,852,557.70 |
税金及附加 | 7,064.44 | 18,046.71 |
销售费用 | 296,628.92 | 149,576.22 |
管理费用 | 138,794.17 | 88,788.14 |
研发费用 | 332,656.99 | 186,482.45 |
财务费用 | -128,299.75 | -57,430.69 |
其中:利息费用 | 32,153.13 | 18,225.93 |
利息收入 | 147,752.41 | 93,421.22 |
加:其他收益 | 14,273.18 | 24,588.64 |
投资收益(损失以“-”号填列) | 120,781.21 | -3,158.36 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | 137,567.48 | 5,621.48 |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | -17,350.31 | -9,084.87 |
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | ||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | 2,371.84 | |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -37,667.83 | -5,348.54 |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | 4,173.98 | -44,024.24 |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 770.80 | 21.30 |
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | 954,523.59 | 275,591.60 |
加:营业外收入 | 2,985.11 | 3,776.80 |
减:营业外支出 | 1,685.57 | 1,178.54 |
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 955,823.14 | 278,189.86 |
减:所得税费用 | 122,941.62 | 40,884.86 |
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | 832,881.51 | 237,304.99 |
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 832,881.51 | 237,304.99 |
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | ||
五、其他综合收益的税后净额 | 115,642.49 | 83,286.23 |
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | 189,217.56 | 69,721.11 |
1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | 9,802.21 | 2,429.38 |
3.其他权益工具投资公允价值变动 | 179,415.35 | 67,291.73 |
4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
5.其他 | ||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | -73,575.08 | 13,565.11 |
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | 259.45 | |
2.其他债权投资公允价值变动 | ||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | 135.17 | |
4.其他债权投资信用减值准备 | ||
5.现金流量套期储备 | -73,969.70 | 13,565.11 |
6.外币财务报表折算差额 | ||
7.其他 | ||
六、综合收益总额 | 948,524.00 | 320,591.22 |
七、每股收益: | ||
(一)基本每股收益 | ||
(二)稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位:万元
项目 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
一、经营活动产生的现金流量: |
销售商品、提供劳务收到的现金 | 11,606,414.69 | 5,108,502.47 |
客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
向中央银行借款净增加额 | ||
向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
收到原保险合同保费取得的现金 | ||
收到再保业务现金净额 | ||
保户储金及投资款净增加额 | ||
收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
拆入资金净增加额 | ||
回购业务资金净增加额 | ||
代理买卖证券收到的现金净额 | ||
收到的税费返还 | 583,933.04 | 14,058.54 |
收到其他与经营活动有关的现金 | 515,502.80 | 409,893.79 |
经营活动现金流入小计 | 12,705,850.53 | 5,532,454.81 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 9,269,813.42 | 2,155,976.88 |
客户贷款及垫款净增加额 | ||
存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
拆出资金净增加额 | ||
支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
支付保单红利的现金 | ||
支付给职工以及为职工支付的现金 | 881,745.16 | 421,152.90 |
支付的各项税费 | 453,687.62 | 252,399.78 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 232,370.02 | 128,719.28 |
经营活动现金流出小计 | 10,837,616.22 | 2,958,248.84 |
经营活动产生的现金流量净额 | 1,868,234.30 | 2,574,205.97 |
二、投资活动产生的现金流量: | ||
收回投资收到的现金 | 18,737.98 | 3,170.29 |
取得投资收益收到的现金 | 65,201.24 | 5,916.49 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 22.80 | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
收到其他与投资活动有关的现金 | 133,062.77 | 174,637.77 |
投资活动现金流入小计 | 217,001.99 | 183,747.35 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 2,469,984.97 | 2,009,069.49 |
投资支付的现金 | 594,607.23 | 556,801.31 |
质押贷款净增加额 | ||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 16,208.91 | |
支付其他与投资活动有关的现金 | 244,192.76 | 114,347.96 |
投资活动现金流出小计 | 3,308,784.95 | 2,696,427.68 |
投资活动产生的现金流量净额 | -3,091,782.96 | -2,512,680.33 |
三、筹资活动产生的现金流量: | ||
吸收投资收到的现金 | 4,600,490.49 | 57,500.67 |
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 113,990.51 | 57,500.67 |
取得借款收到的现金 | 2,420,536.48 | 574,405.40 |
收到其他与筹资活动有关的现金 | 26,517.57 | |
筹资活动现金流入小计 | 7,047,544.54 | 631,906.08 |
偿还债务支付的现金 | 717,467.99 | 217,415.89 |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 94,017.82 | 47,506.11 |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
支付其他与筹资活动有关的现金 | 8,099.30 | 20,575.67 |
筹资活动现金流出小计 | 819,585.12 | 285,497.67 |
筹资活动产生的现金流量净额 | 6,227,959.42 | 346,408.41 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 118,347.73 | -23,476.55 |
五、现金及现金等价物净增加额 | 5,122,758.49 | 384,457.50 |
加:期初现金及现金等价物余额 | 7,550,573.52 | 6,343,198.60 |
六、期末现金及现金等价物余额 | 12,673,332.01 | 6,727,656.10 |
6、母公司现金流量表
单位:万元
项目 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | ||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 7,976,780.71 | 4,330,558.11 |
收到的税费返还 | 266,330.55 | 750.72 |
收到其他与经营活动有关的现金 | 132,483.01 | 221,119.75 |
经营活动现金流入小计 | 8,375,594.27 | 4,552,428.57 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 7,024,716.56 | 1,862,051.24 |
支付给职工以及为职工支付的现金 | 423,122.91 | 269,896.25 |
支付的各项税费 | 160,444.94 | 129,137.60 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 134,963.50 | 359,150.43 |
经营活动现金流出小计 | 7,743,247.91 | 2,620,235.52 |
经营活动产生的现金流量净额 | 632,346.35 | 1,932,193.06 |
二、投资活动产生的现金流量: | ||
收回投资收到的现金 | 13,097.90 | |
取得投资收益收到的现金 | 25,715.76 | 75.02 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 22.90 | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
收到其他与投资活动有关的现金 | 1,927,864.47 | 503,951.85 |
投资活动现金流入小计 | 1,966,678.13 | 504,049.77 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 267,876.24 | 387,735.71 |
投资支付的现金 | 743,113.47 | 866,421.46 |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
支付其他与投资活动有关的现金 | 1,724,837.97 | 956,271.56 |
投资活动现金流出小计 | 2,735,827.68 | 2,210,428.72 |
投资活动产生的现金流量净额 | -769,149.55 | -1,706,378.95 |
三、筹资活动产生的现金流量: | ||
吸收投资收到的现金 | 4,486,499.98 |
取得借款收到的现金 | 362,210.00 | 65,000.00 |
收到其他与筹资活动有关的现金 | 244,793.46 | 11,047.54 |
筹资活动现金流入小计 | 5,093,503.44 | 76,047.54 |
偿还债务支付的现金 | 51,344.91 | 63,087.14 |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 33,719.58 | 20,612.20 |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 180,654.85 | 32,431.31 |
筹资活动现金流出小计 | 265,719.34 | 116,130.65 |
筹资活动产生的现金流量净额 | 4,827,784.10 | -40,083.11 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 47,515.24 | -11,987.97 |
五、现金及现金等价物净增加额 | 4,738,496.15 | 173,743.03 |
加:期初现金及现金等价物余额 | 5,161,231.60 | 4,753,350.09 |
六、期末现金及现金等价物余额 | 9,899,727.75 | 4,927,093.12 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位:万元
项目 | 2022年半年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年年末余额 | 233,085.12 | 4,316,369.65 | 44,353.49 | 420,831.98 | 115,847.12 | 3,409,546.75 | 8,451,327.13 | 810,890.32 | 9,262,217.45 | ||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 233,085.12 | 4,316,369.65 | 44,353.49 | 420,831.98 | 115,847.12 | 3,409,546.75 | 8,451,327.13 | 810,890.32 | 9,262,217.45 | ||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 10,961.98 | 4,507,366.22 | -480.77 | 183,335.80 | 5,480.99 | 808,164.65 | 5,515,790.41 | 191,025.58 | 5,706,815.99 | ||||||
(一)综合收益总额 | 183,335.80 | 816,803.46 | 1,000,139.27 | 135,622.52 | 1,135,761.79 |
(二)所有者投入和减少资本 | 10,961.98 | 4,501,835.78 | -480.77 | 4,513,278.53 | 162,713.89 | 4,675,992.42 | |||||||||
1.所有者投入的普通股 | 10,961.98 | 4,475,568.57 | -480.77 | 4,487,011.32 | 162,713.89 | 4,649,725.21 | |||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 26,267.21 | 26,267.21 | 26,267.21 | ||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(三)利润分配 | 5,480.99 | -5,480.99 | |||||||||||||
1.提取盈余公积 | 5,480.99 | -5,480.99 | |||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | |||||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 |
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||||||
(六)其他 | 5,530.44 | -3,157.82 | 2,372.61 | -107,310.83 | -104,938.21 | ||||||||||
四、本期期末余额 | 244,047.10 | 8,823,735.87 | 43,872.73 | 604,167.79 | 121,328.11 | 4,217,711.40 | 13,967,117.54 | 1,001,915.90 | 14,969,033.45 |
上年金额
单位:万元
项目 | 2021年半年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年年末余额 | 232,947.40 | 4,166,215.16 | 71,002.06 | 112,699.30 | 115,778.26 | 1,864,091.87 | 6,420,729.94 | 498,741.71 | 6,919,471.64 | ||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 |
同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 232,947.40 | 4,166,215.16 | 71,002.06 | 112,699.30 | 115,778.26 | 1,864,091.87 | 6,420,729.94 | 498,741.71 | 6,919,471.64 | ||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | -46.62 | -21,527.73 | -1,650.83 | 82,527.90 | 392,495.97 | 455,100.34 | 174,229.67 | 629,330.02 | |||||||
(一)综合收益总额 | 82,527.90 | 448,378.76 | 530,906.66 | 84,029.62 | 614,936.27 | ||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | -46.62 | 10,257.52 | -1,650.83 | 11,861.72 | 58,414.80 | 70,276.52 | |||||||||
1.所有者投入的普通股 | -46.62 | -1,604.29 | -1,650.83 | -0.09 | 58,414.80 | 58,414.71 | |||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 11,861.81 | 11,861.81 | 11,861.81 | ||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(三)利润分配 | -55,882.78 | -55,882.78 | -55,882.78 | ||||||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -55,882.78 | -55,882.78 | -55,882.78 | ||||||||||||
4.其他 |
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||||||
(六)其他 | -31,785.25 | -31,785.25 | 31,785.25 | ||||||||||||
四、本期期末余额 | 232,900.78 | 4,144,687.43 | 69,351.23 | 195,227.20 | 115,778.26 | 2,256,587.84 | 6,875,830.28 | 672,971.38 | 7,548,801.66 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位:万元
项目 | 2022年半年度 | |||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 |
一、上年年末余额 | 233,085.12 | 4,496,390.27 | 44,353.49 | 260,097.31 | 116,542.56 | 2,390,205.07 | 7,451,966.83 | |||||
加:会计政策变更 | ||||||||||||
前期差错更正 | ||||||||||||
其他 | ||||||||||||
二、本年期初余额 | 233,085.12 | 4,496,390.27 | 44,353.49 | 260,097.31 | 116,542.56 | 2,390,205.07 | 7,451,966.83 | |||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 10,961.98 | 4,501,835.78 | -480.77 | 115,642.49 | 5,480.99 | 824,242.70 | 5,458,644.71 | |||||
(一)综合收益总额 | 115,642.49 | 832,881.51 | 948,524.00 | |||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 10,961.98 | 4,501,835.78 | -480.77 | 4,513,278.53 | ||||||||
1.所有者投入的普通股 | 10,961.98 | 4,475,568.57 | -480.77 | 4,487,011.32 | ||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 26,267.21 | 26,267.21 | ||||||||||
4.其他 | ||||||||||||
(三)利润分配 | 5,480.99 | -5,480.99 | ||||||||||
1.提取盈余公积 | 5,480.99 | -5,480.99 | ||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | ||||||||||||
3.其他 | ||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | ||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | ||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | ||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
6.其他 | ||||||||||||
(五)专项储备 | ||||||||||||
1.本期提取 | ||||||||||||
2.本期使用 | ||||||||||||
(六)其他 | -3,157.82 | -3,157.82 |
四、本期期末余额 | 244,047.10 | 8,998,226.05 | 43,872.73 | 375,739.80 | 122,023.55 | 3,214,447.77 | 12,910,611.54 |
上期金额
单位:万元
项目 | 2021年半年度 | |||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
一、上年年末余额 | 232,947.40 | 4,314,450.53 | 71,002.06 | 103,492.37 | 116,473.70 | 1,546,258.92 | 6,242,620.86 | |||||
加:会计政策变更 | ||||||||||||
前期差错更正 | ||||||||||||
其他 | ||||||||||||
二、本年期初余额 | 232,947.40 | 4,314,450.53 | 71,002.06 | 103,492.37 | 116,473.70 | 1,546,258.92 | 6,242,620.86 | |||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | -46.62 | 10,257.52 | -1,650.83 | 83,286.23 | 181,422.21 | 276,570.16 | ||||||
(一)综合收益总额 | 83,286.23 | 237,304.99 | 320,591.22 | |||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | -46.62 | 10,257.52 | -1,650.83 | 11,861.72 | ||||||||
1.所有者投入的普通股 | -46.6226 | -1604.29059 | -1650.825222 | -0.087968 | ||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 11,861.81 | 11,861.81 | ||||||||||
4.其他 | ||||||||||||
(三)利润分配 | -55,882.78 | -55,882.78 | ||||||||||
1.提取盈余公积 | ||||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -55,882.78 | -55,882.78 | ||||||||||
3.其他 | ||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | ||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) |
2.盈余公积转增资本(或股本) | ||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
6.其他 | ||||||||||||
(五)专项储备 | ||||||||||||
1.本期提取 | ||||||||||||
2.本期使用 | ||||||||||||
(六)其他 | ||||||||||||
四、本期期末余额 | 232,900.78 | 4,324,708.04 | 69,351.23 | 186,778.60 | 116,473.70 | 1,727,681.13 | 6,519,191.02 |
三、公司基本情况
宁德时代新能源科技股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)前身为宁德时代新能源科技有限公司(以下简称“宁德时代有限公司”),于2011年12月16日在福建省宁德市注册成立,取得福建省宁德市工商行政管理局核发的注册号为350902100027641的企业法人营业执照。宁德时代有限公司以2015年10月31日为基准日,于2015年12月15日整体变更为股份有限公司,股本总额为40,000万元,取得了福建省宁德市工商行政管理局核发的统一社会信用代码为91350900587527783P的企业法人营业执照。2018年5月18日,经中国证监会《关于核准宁德时代新能源科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》(证监许可〔2018〕829号)核准,本公司首次公开发行人民币普通股(A股)217,243,733股。于2018年6月11日,本公司A股股票在深圳证券交易所上市(股票代码:300750)。
经过数轮股权变动及增资,截至2022年6月30日,公司注册资本为人民币232,900.7802万元,住所为宁德市蕉城区漳湾镇新港路2号。
本公司及其子公司的主要营业范围为锂离子动力电池系统、储能系统以及应用电池回收技术形成的锂电池材料的开发、生产和销售及售后服务。
本财务报表及财务报表附注已经本公司2022年8月23日召开的第三届董事会第十次会议批准。
截至2022年6月30日止,纳入合并范围的主要子公司及本年变化情况详见“第十节 财务报告” “八、合并范围的变更”“九、在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定(统称“企业会计准则”)编制。此外,本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》(2014年修订)披露有关财务信息。
2、持续经营
本财务报表以持续经营为基础列报。
本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外,本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值,则按照相关规定计提相应的减值准备。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司2022年6月30日的合并及公司财务状况以及2022年1-6月的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关信息。
2、会计期间
本公司会计期间采用公历年度,即每年自1月1日起至12月31日止。
本报告期是指2022年1至6月。
3、营业周期
本公司的营业周期为12个月。
4、记账本位币
本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币以及实际经营情况确定记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
(1)非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并,合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日,取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。
对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉,按成本扣除累计减值准备进行后续计量;对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后计入当期损益。
(2)企业合并中有关交易费用的处理
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6、合并财务报表的编制方法
(1)合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制,是指本公司拥有对被投资单位的权力,通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。子公司,是指被本公司控制的主体。
(2)合并财务报表的编制方法
合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由本公司编制。在编制合并财务报表时,本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致,公司间的重大交易和往来余额予以抵销。
在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司,将该子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表,将其现金流量纳入合并现金流量表。
子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分,作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示;子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额,其余额仍冲减少数股东权益。
(3)购买子公司少数股东股权
因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,均调整合并资产负债表中的资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排,是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为合营企业。合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物,是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
(1)外币业务
本公司发生外币业务,采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算为记账本位币金额。
资产负债表日,对外币货币性项目,采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,计入当期损益;对以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算;对以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,计入当期损益。
(2)外币财务报表的折算
资产负债表日,对境外子公司外币财务报表进行折算时,资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,股东权益项目除“未分配利润”外,其他项目采用发生日的即期汇率折算。
利润表中的收入和费用项目,采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算。
现金流量表所有项目均按照系统合理的方法确定的、与现金流量发生日即期汇率近似的汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目,在现金流量表中单独列示“汇率变动对现金及现金等价物的影响”项目反映。
由于财务报表折算而产生的差额,在资产负债表股东权益项目下的“其他综合收益”项目反映。
10、金融工具
金融工具是指形成一方的金融资产,并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
(1)金融工具的确认和终止确认
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产满足下列条件之一的,终止确认:
①收取该金融资产现金流量的合同权利终止;
②该金融资产已转移,且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,终止确认该金融负债或其一部分。本公司(债务人)与债权人之间签订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。
以常规方式买卖金融资产,按交易日进行会计确认和终止确认。
(2)金融资产分类和计量
本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,将金融资产分为以下三类:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
以摊余成本计量的金融资产
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,分类为以摊余成本计量的金融资产:
? 本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标;? 该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
初始确认后,对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失,在终止确认、按照实际利率法摊销或确认减值时,计入当期损益。
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产:
? 本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标;? 该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基
础的利息的支付。
初始确认后,对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外,本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
初始确认后,对于该类金融资产以公允价值进行后续计量,产生的利得或损失(包括利息和股利收入)计入当期损益,除非该金融资产属于套期关系的一部分。
但是,对于非交易性权益工具投资,本公司在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出,且相关投资从发行方的角度符合权益工具的定义。
初始确认后,对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。满足条件的股利收入计入损益,其他利得或损失及公允价值变动计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。
管理金融资产的业务模式,是指本公司如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决定本公司所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。本公司以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业务目标为基础,确定管理金融资产的业务模式。
本公司对金融资产的合同现金流量特征进行评估,以确定相关金融资产在特定日期产生的合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中,本金是指金融资产在初始确认时的公允价值;利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外,本公司对可能导致金融资产合同现金流量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估,以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求。
仅在本公司改变管理金融资产的业务模式时,所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类,否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产,相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款,本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
(3)金融负债分类和计量
本公司的金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以摊余成本计量的金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的,相关交易费用计入其初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债,按照公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
以摊余成本计量的金融负债
其他金融负债采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
金融负债与权益工具的区分
金融负债,是指符合下列条件之一的负债:
①向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。
②在潜在不利条件下,与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。
③将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同,且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具。
④将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同,但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。
权益工具,是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中剩余权益的合同。
如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务,则该合同义务符合金融负债的定义。如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算,需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具,是作为现金或其他金融资产的替代品,还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者,该工具是本公司的金融负债;如果是后者,该工具是本公司的权益工具。
(4)衍生金融工具及嵌入衍生工具
本公司衍生金融工具包括远期外汇合约、期货合约及外汇期权合同等。初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量,并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产,公允价值为负数的确认为一项负债。因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失,直接计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具,如主合同为金融资产的,混合工具作为一个整体适用金融资产分类的相关规定。如主合同并非金融资产,且该混合工具不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理,嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系,且与嵌入衍生工具条件相同,单独存在的工具符合衍生工具定义的,嵌入衍生工具从混合工具中分拆,作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量,则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
(5)金融工具的公允价值
金融资产和金融负债的公允价值确定方法见“第十节 财务报告”“五、重要会计政策及会计估计”“11、公允价值”
(6)金融资产减值
本公司以预期信用损失为基础,对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备:
? 以摊余成本计量的金融资产;? 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收款项和债权投资。
预期信用损失的计量
预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。
本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息,以发生违约的风险为权重,计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额,确认预期信用损失。
本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的,处于第一阶段,本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备;金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的,处于第二阶段,本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备;金融工具自初始确认后已经发生信用减值的,处于第三阶段,本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具,本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加,按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
整个存续期预期信用损失,是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来12个月内预期信用损失,是指因资产负债表日后12个月内(若金融工具的预计存续期少于12个月,则为预计存续期)可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失,是整个存续期预期信用损失的一部分。
在计量预期信用损失时,本公司需考虑的最长期限为企业面临信用风险的最长合同期限(包括考虑续约选择权)。
本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具,按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具,按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
对于应收票据、应收账款,无论是否存在重大融资成分,本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时,本公司依据信用风险特征对应收票据和应收账款划分组合,在组合基础上计算预期信用损失,确定组合的依据如下:
A、应收票据
? 应收票据组合1:银行承兑汇票? 应收票据组合2:商业承兑汇票
B、应收账款
? 应收账款组合1:应收并表内关联方? 应收账款组合2:应收外部客户C、合同资产? 合同资产组合1:产品销售对于划分为组合的应收票据、合同资产,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。对于划分为组合的应收账款,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄/逾期天数与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失。
其他应收款本公司依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失,确定组合的依据如下:
? 其他应收款组合1:应收并表内关联方? 其他应收款组合2:应收员工款项? 其他应收款组合3:应收保证金或押金? 其他应收款组合4:应收其他款项
对划分为组合的其他应收款,本公司通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。长期应收款本公司的长期应收款包括应收融资租赁款等款项。本公司依据信用风险特征将应收融资租赁款划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失,确定组合的依据如下:
A、应收融资租赁款? 融资租赁款组合1:应收并表内关联方
? 融资租赁款组合2:应收外部客户对于应收融资租赁款,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。
债权投资、其他债权投资对于债权投资和其他债权投资,本公司按照投资的性质,根据交易对手和风险敞口的各种类型,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。
信用风险显著增加的评估本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化,以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时,本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息,包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括:
? 债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况;? 已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级(如有)的严重恶化;? 已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化;? 现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化,并将对债务人对本公司的还款能力产生重大不利影响。
根据金融工具的性质,本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时,本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类,例如逾期信息和信用风险评级。
已发生信用减值的金融资产
本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时,该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息:
? 发行方或债务人发生重大财务困难;? 债务人违反合同,如偿付利息或本金违约或逾期等;? 本公司出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步;
? 债务人很可能破产或进行其他财务重组;? 发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。预期信用损失准备的列报为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化,本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产,损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值;对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资,本公司在其他综合收益中确认其损失准备,不抵减该金融资产的账面价值。
核销如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回,则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。但是,按照本公司收回到期款项的程序,被减记的金融资产仍可能受到执行活动的影响。
已减记的金融资产以后又收回的,作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
(7)金融资产转移
金融资产转移,是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方(转入方)。本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产。本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债;未放弃对该金融资产控制的,按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。
(8)金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且目前可执行该种法定权利,同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销。
11、公允价值
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本公司以公允价值计量相关资产或负债,假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行;不存在主要市场的,本公司假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场(或最有利市场)是本公司在计量日能够进入的交易市场。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。存在活跃市场的金融资产或金融负债,本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的,本公司采用估值技术确定其公允价值。以公允价值计量非金融资产的,考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力,或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,优先使用相关可观察输入值,只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。
在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债,根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值,确定所属的公允价值层次:第一层次输入值,是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;第二层次输入值,是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值;第三层次输入值,是相关资产或负债的不可观察输入值。
每个资产负债表日,本公司对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估,以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
12、存货
(1)存货的分类
本公司存货分为原材料、库存商品、周转材料、自制半成品、发出商品、在产品、委托加工物资、合同履约成本等。
(2)发出存货的计价方法
本公司存货取得时按实际成本计价。原材料、库存商品等发出时采用加权平均法计价。
(3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时,以取得的确凿证据为基础,同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。资产负债表日,存货成本高于其可变现净值的,计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备,资产负债表日,以前减记存货价值的影响因素已经消失的,存货跌价准备在原已计提的金额内转回。
(4)存货的盘存制度
本公司存货盘存制度采用永续盘存制。
(5)周转材料的摊销方法
本公司周转材料领用时采用一次转销法摊销。
13、长期股权投资
长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的,为本公司的联营企业。
(1)初始投资成本确定
形成企业合并的长期股权投资:同一控制下企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本;非同一控制下企业合并取得的长期股权投资,按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。
对于其他方式取得的长期股权投资:支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本;发行权益性证券取得的长期股权投资,以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
(2)后续计量及损益确认方法
对子公司的投资,采用成本法核算,除非投资符合持有待售的条件;对联营企业和合营企业的投资,采用权益法核算。
采用成本法核算的长期股权投资,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为投资收益计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资,初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,对长期股权投资的账面价值进行调整,差额计入投资当期的损益。
采用权益法核算时,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积(其他资本公积)。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,并按照本公司的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润进行调整后确认。
本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分,在抵销基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于所转让资产减值损失的,不予以抵销。
(3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时,首先判断是否由所有参与方或参与方组合集体控制该安排,其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动,则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排;如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的,不构成共同控制。判断是否存在共同控制时,不考虑享有的保护性权利。
重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时,考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响,包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。
当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%(含20%)以上但低于50%的表决权股份时,一般认为对被投资单位具有重大影响,除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策,不形成重大影响;本公司拥有被投资单位20%(不含)以下的表决权股份时,一般不认为对被投资单位具有重大影响,除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策,形成重大影响。
(4)减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资,计提资产减值的方法见“第十节 财务报告”“五、重要会计政策及会计估计”“19、长期资产减值”。
14、固定资产
(1) 确认条件
本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业,并且该固定资产的成本能够可靠地计量时,固定资产才能予以确认。
本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
与固定资产有关的后续支出,在与其有关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠计量时,计入固定资产成本;不符合固定资产资本化后续支出条件的固定资产日常修理费用,在发生时按照受益对象计入当期损益或计入相关资产的成本。对于被替换的部分,终止确认其账面价值。
(2) 折旧方法
类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20 | 0.00-5.00 | 5.00-4.75 |
机器设备 | 年限平均法 | 3-10 | 0.00-5.00 | 33.00-9.50 |
电子设备 | 年限平均法 | 3-10 | 0.00-5.00 | 33.00-9.50 |
运输设备 | 年限平均法 | 3-10 | 0.00-5.00 | 33.00-9.50 |
其他设备 | 年限平均法 | 3-10 | 0.00 | 33.33-10.00 |
其中:
A.已计提减值准备的固定资产,还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。
B.对于新购进的专门用于研发的仪器、设备,金额在100万元以下的固定资产,一次性计入当期成本费用。
(3) 关于固定资产的其他说明
①固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见“第十节 财务报告”“五、重要会计政策及会计估计”“19、长期资产减值”。
②每年年度终了,本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。
使用寿命预计数与原先估计数有差异的,调整固定资产使用寿命;预计净残值预计数与原先估计数有差异的,调整预计净残值。
③固定资产处置
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时,终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
15、在建工程
本公司在建工程成本按实际工程支出确定,包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
在建工程计提资产减值方法见“第十节 财务报告”“五、重要会计政策及会计估计”“19、长期资产减值”
16、使用权资产
(1)使用权资产确认条件
本公司使用权资产是指本公司作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。
在租赁期开始日,使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括:租赁负债的初始计量金额;在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;本公司作为承租人发生的初始直接费用;本公司作为承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。本公司作为承租人按照《企业会计准则第13号——或有事项》对拆除复原等成本进行确认和计量。后续就租赁负债的任何重新计量作出调整。
(2)使用权资产的折旧方法
本公司采用直线法计提折旧。本公司作为承租人能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
(3)使用权资产的减值测试方法、减值准备计提方法
见“第十节 财务报告”“五、重要会计政策及会计估计”“19、长期资产减值”。
17、无形资产
(1) 计价方法、使用寿命、减值测试
本公司无形资产包括土地使用权、商标、域名、专有技术、技术许可、软件等。
无形资产按照成本进行初始计量,并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的,自无形资产可供使用时起,采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法,在预计使用年限内摊销;无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销;使用寿命不确定的无形资产,不作摊销。
使用寿命有限的无形资产摊销方法如下:
类别 | 使用寿命 | 摊销方法 | 备注 |
土地使用权 | 土地使用权有效期 | 直线法 | 无净残值 |
专有技术 | 不超过10年 | 直线法 | 无净残值 |
技术许可 | 10年 | 直线法 | 无净残值 |
软件 | 不超过5年 | 直线法 | 无净残值 |
本公司于每年年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核,与以前估计不同的,调整原先估计数,并按会计估计变更处理。
资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的,将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。
无形资产计提资产减值方法见“第十节 财务报告”“五、重要会计政策及会计估计”“19、资产减值”。
18、研究开发支出
本公司将内部研究开发项目的支出,区分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。开发阶段的支出,同时满足下列条件的,才能予以资本化,即:完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;具有完成该无形资产并使用或出售的意图;无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。本公司研究开发项目在满足上述条件,通过技术可行性及经济可行性研究,形成项目立项后,进入开发阶段。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出,自该项目达到预定用途之日转为无形资产。
19、长期资产减值
对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、固定资产、在建工程、使用权资产、无形资产和商誉的资产减值,按以下方法确定:
于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象,存在减值迹象的,本公司将估计其可收回金额,进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额;难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定,以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时,本公司将其账面价值减记至可收回金额,减记的金额计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。
就商誉的减值测试而言,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合,是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合,且不大于本公司确定的报告分部。
减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较其账面价值与可收回金额,如可收回金额低于账面价值的,确认商誉的减值损失。资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。20、长期待摊费用本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价,并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目,其摊余价值全部计入当期损益。
21、职工薪酬
(1) 短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工提供服务的会计期间,将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付,且财务影响重大的,则该负债将以折现后的金额计量。
(2) 离职后福利的会计处理方法
离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中,设定提存计划,是指向独立的基金缴存固定费用后,企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划;设定受益计划,是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。
(3) 辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
22、预计负债
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件,本公司将其确认为预计负债:
(1)该义务是本公司承担的现时义务;
(2)该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司;
(3)该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核,并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿,则补偿金额只能在基本确定能收到时,作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
本公司预计负债主要是计提的售后综合服务费以及销售返利。
售后综合服务费:目前本公司与客户签订的动力电池系统、储能系统销售合同带有质保条款,在公司承诺的售后服务期限内,不论市场价格指数如何变动,公司需要承担已售出产品的维修责任。公司根据可能产生最大损失的最佳估计数确认预计负债。
销售返利:本公司与部分客户签订带有返利的合同条款,公司根据合同约定的返利条款确认预计负债。
23、股份支付
(1)股份支付的种类
本公司股份支付为以权益结算的股份支付。
(2)权益工具公允价值的确定方法
本公司对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具,按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具,采用期权定价模型等确定其公允价值。
(3)确认可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日,本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计,修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日,最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一致。
(4)实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
以权益结算的股份支付,按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按照权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。本公司对股份支付计划进行修改时,若修改增加了所授予权益工具的公允价值,按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加;若修改增加了所授予权益工具的数量,则将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式修改股份支付计划的条款和条件,则仍继续对取得的服务进行会计处理,视同该变更从未发生,除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内,如果取消了授予的权益工具(因未满足可行权条件的非市场条件而被取消的除外),本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理,将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益,同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的,本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
24、收入
(1)一般原则
本公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务的控制权时确认收入。
合同中包含两项或多项履约义务的,本公司在合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务,按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
满足下列条件之一时,本公司属于在某一时段内履行履约义务;否则,属于在某一时点履行履约义务:
①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
②客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。
③本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务,本公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时,本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务,本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时,本公司会考虑下列迹象:
①本公司就该商品或服务享有现时收款权利,即客户就该商品负有现时付款义务。
②本公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权。
③本公司已将该商品的实物转移给客户,即客户已实物占有该商品。
④本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。
⑤客户已接受该商品或服务。
⑥其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利(且该权利取决于时间流逝之外的其他因素)作为合同资产,合同资产以预期信用损失为基础计提减值。本公司拥有的、无条件(仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债。
同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示,净额为借方余额的,根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示;净额为贷方余额的,根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。
(2)具体方法
在货物发运给客户或提供服务,经客户验收并取得其他收货凭据时,确认为收入。
25、合同成本
合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。
为取得合同发生的增量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本(如销售佣金等)。该成本预期能够收回的,本公司将其作为合同取得成本确认为一项资产。本公司为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出于发生时计入当期损益。为履行合同发生的成本,不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的,本公司将其作为合同履约成本确认为一项资产:
①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本;
②该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源;
③该成本预期能够收回。
合同取得成本确认的资产和合同履约成本确认的资产(以下简称“与合同成本有关的资产”)采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销,计入当期损益。当与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时,本公司对超出部分计提减值准备,并确认为资产减值损失:
①本公司因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价;
②为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
确认为资产的合同履约成本,初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期,在“存货”项目中列示,初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期,在“其他非流动资产”项目中列示。
确认为资产的合同取得成本,初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期,在“其他流动资产”项目中列示,初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期,在“其他非流动资产”项目中列示。
26、政府补助
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。
对于货币性资产的政府补助,按照收到或应收的金额计量。
与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助;除此之外,作为与收益相关的政府补助。
对于政府文件未明确规定补助对象的,能够形成长期资产的,与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助,其余部分作为与收益相关的政府补助;难以区分的,将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助,确认为递延收益在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。与收益相关的政府补助,用于补偿已发生的相关成本费用或损失的,计入当期损益;用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,则计入递延收益,于相关成本费用或损失确认期间计入当期损益。本公司对相同或类似的政府补助业务,采用一致的方法处理。与日常活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。
已确认的政府补助需要返还时,初始确认时冲减相关资产账面价值的,调整资产账面价值;存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;属于其他情况的,直接计入当期损益。
27、递延所得税资产/递延所得税负债
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉,或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外,均作为所得税费用计入当期损益。
本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异,采用资产负债表债务法确认递延所得税。
各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债,除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的:
(1)商誉的初始确认,或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认:该交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额;
(2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认由此产生的递延所得税资产,除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的:
(1)该交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额;
(2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列条件的,确认相应的递延所得税资产:暂时性差异在可预见的未来很可能转回,且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
于资产负债表日,本公司对递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量,并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
于资产负债表日,本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。
28、回购股份
本公司回购的股份在注销或者转让之前,作为库存股管理,回购股份的全部支出转作库存股成本。股份回购中支付的对价和交易费用减少所有者权益,回购、转让或注销本公司股份时,不确认利得或损失。
转让库存股,按实际收到的金额与库存股账面金额的差额,计入资本公积,资本公积不足冲减的,冲减盈余公积和未分配利润。注销库存股,按股票面值和注销股数减少股本,按注销库存股的账面余额与面值的差额,冲减资本公积,资本公积不足冲减的,冲减盈余公积和未分配利润。
29、限制性股票
股权激励计划中,本公司授予被激励对象限制性股票,被激励对象先认购股票,如果后续未达到股权激励计划规定的解锁条件,则本公司按照事先约定的价格回购股票。向职工发行的限制性股票按有关规定履行了注册登记等增资手续的,在授予日,本公司根据收到的职工缴纳的认股款确认股本和资本公积(股本溢价);同时就回购义务确认库存股和其他应付款。30、套期会计
在初始指定套期关系时,本公司正式指定套期工具和被套期项目,并有正式的书面文件记录套期关系、风险管理策略和风险管理目标。其内容记录包括载明套期工具、被套期项目、被套期风险的性质以及套期有效性评估方法。
本公司持续地对套期有效性进行评价,判断该套期在套期关系被指定的会计期间内是否满足运用套期会计对于有效性的要求。如果不满足,则终止运用套期关系。运用套期会计,应当符合下列套期有效性的要求:
①被套期项目和套期工具之间存在经济关系。
②被套期项目和套期工具经济关系产生的价值变动中,信用风险的影响不占主导地位。
③套期关系的套期比率,应当等于企业实际套期的被套期项目数量与对其进行套期的套期工具实际数量之比,但不应当反映被套期项目和套期工具相对权重的失衡,这种失衡会导致套期无效,并可能产生与套期会计目标不一致的会计结果。
本公司发生下列情形之一的,终止运用套期会计:
①因风险管理目标发生变化,导致套期关系不再满足风险管理目标。
②套期工具已到期、被出售、合同终止或已行使。
③被套期项目与套期工具之间不再存在经济关系,或者被套期项目和套期工具经济关系产生的价值变动中,信用风险的影响开始占主导地位。
④套期关系不再满足运用套期会计方法的其他条件。
现金流量套期
现金流量套期,是指对现金流量变动风险进行的套期。该现金流量变动源于与已确认资产或负债、极可能发生的预期交易,或与上述项目组成部分有关的特定风险,且将影响企业的损益。
套期工具产生的利得或损失中属于套期有效的部分,作为现金流量套期储备,计入其他综合收益。属于套期无效的部分(即扣除计入其他综合收益后的其他利得或损失),计入当期损益。
对于现金流量套期,被套期项目为预期交易,且该预期交易使本公司随后确认一项非金融资产或非金融负债的,或者非金融资产或非金融负债的预期交易形成一项适用于公允价值套期会计的确定承诺时,本公司将原在其他综合收益中确认的现金流量套期储备金额转出,计入该资产或负债的初始确认金额。
对于不属于上述情况的现金流量套期,本公司在被套期的预期现金流量影响损益的相同期间,将原在其他综合收益中确认的现金流量套期储备金额转出,计入当期损益。
如果在其他综合收益中确认的现金流量套期储备金额是一项损失,且该损失全部或部分预计在未来会计期间不能弥补的,本公司在预计不能弥补时,将预计不能弥补的部分从其他综合收益中转出,计入当期损益。
当本公司对现金流量套期终止运用套期会计时,若被套期的未来现金流量预期仍然会发生的,在其他综合收益中确认的累计现金流量套期储备的金额予以保留,直至预期交易实际发生时,再按上述现金流量套期的会计政策处理。如果被套期的未来现金流量预期不再发生的,在其他综合收益中确认的累计现金流量套期储备的金额从其他综合收益中转出,计入当期损益。被套期的未来现金流量预期不再极可能发生但可能预期仍然会发生,在预期仍然会发生的情况下,累计现金流量套期储备的金额予以保留,直至预期交易实际发生时,再按上述现金流量套期的会计政策处理。
31、租赁
(1)租赁的识别
在合同开始日,本公司作为承租人或出租人评估合同中的客户是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益,并有权在该使用期间主导已识别资产的使用。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价,则本公司认定合同为租赁或者包含租赁。
(2)本公司作为承租人
在租赁期开始日,本公司对所有租赁确认使用权资产和租赁负债,简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除外。
使用权资产的会计政策见“第十节 财务报告”“五、重要会计政策及会计估计”“16、使用权资产”
租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额采用租赁内含利率计算的现值进行初始计量,无法确定租赁内含利率的,采用增量借款利率作为折现率。租赁付款额包括:固定付款额及实质固定付款额,存在租赁激励的,扣除租赁激励相关金额;取决于指数或比率的可变租赁付款额;购买选择权的行权价格,前提是承租人合理确定将行使该选择权;行使终止租赁选择权需支付的款项,前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权;以及根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项。后续按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用,并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
短期租赁短期租赁是指在租赁期开始日,租赁期不超过12个月的租赁,包含购买选择权的租赁除外。本公司将短期租赁的租赁付款额,在租赁期内各个期间按照直线法的方法计入相关资产成本或当期损益。
对于短期租赁,本公司将租赁期不超过12个月的租赁选择采用上述简化处理方法。低价值资产租赁低价值资产租赁是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。本公司将低价值资产租赁的租赁付款额,在租赁期内各个期间按照直线法的方法计入相关资产成本或当期损益。
对于低价值资产租赁,本公司根据每项租赁的具体情况选择采用上述简化处理方法。租赁变更租赁发生变更且同时符合下列条件的,本公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理:①该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围;②增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的,本公司相应调减使用权资产的账面价值,并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的,本公司相应调整使用权资产的账面价值。
(3)本公司作为出租人
本公司作为出租人时,将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁,除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。融资租赁融资租赁中,在租赁期开始日本公司按租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值,租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。本公司作为出租人按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。本公司作为出租人取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
应收融资租赁款的终止确认和减值按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》和《企业会计准则第23号——金融资产转移》的规定进行会计处理。经营租赁经营租赁中的租金,本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的与经营租赁有关的初始直接费用应当资本化,在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊,分期计入当期损益。取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额,在实际发生时计入当期损益。租赁变更融资租赁发生变更未作为一项单独租赁进行会计处理的,本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理:①假如变更在租赁开始日生效,该租赁会被分类为经营租赁的,本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理,并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值;②假如变更在租赁开始日生效,该租赁会被分类为融资租赁的,本公司按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》关于修改或重新议定合同的规定进行会计处理。
32、重要会计政策和会计估计变更
(1) 重要会计政策变更
□适用 ?不适用
(2) 重要会计估计变更
□适用 ?不适用
六、税项
1、主要税种及税率
税种 | 计税依据 | 税率(%) |
增值税 | 应税收入 | 13、 9、 6 |
城市维护建设税 | 实际缴纳的流转税额 | 7、 5 |
企业所得税 | 应纳税所得额 | 注 |
教育费附加 | 实际缴纳的流转税额 | 3 |
地方教育费附加 | 实际缴纳的流转税额 | 2 |
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
纳税主体名称 | 所得税税率(%) |
青海时代新能源科技有限公司 | 15 |
广东邦普循环科技有限公司 | 15 |
湖南邦普循环科技有限公司 | 15 |
湖南邦普汽车循环有限公司 | 15 |
时代上汽动力电池有限公司 | 15 |
时代吉利(四川)动力电池有限公司 | 15 |
四川时代新能源科技有限公司 | 15 |
龙岩思康新材料有限公司 | 15 |
成都市新津时代新能源科技有限公司 | 15 |
宜宾时代储能科技有限公司 | 15 |
成都金堂时代新材料科技有限公司 | 15 |
宁德时代(贵州)新能源科技有限公司 | 15 |
宁德时代(贵州)新能源材料有限公司 | 15 |
宜宾三江时代新能源科技有限公司 | 15 |
湖北宜化江家墩矿业有限公司 | 15 |
苏州安驰控制系统有限公司 | 15 |
Contemporary Amperex Technology Hungary Projekt Menedzsment Korlátolt Felel?sség? Társaság(宁德时代新能源科技(匈牙利)项目管理有限责任公司) | 11.3 |
CATL Investment International Pte. Ltd.(宁德时代新加坡有限公司) | 17 |
Contemporary Amperex Technology Japan KK.(日本时代新能源科技株式会社) | 30.62 |
Contemporary Amperex Technology Luxembourg S.à.r.l.(卢森堡时代新能源科技有限公司) | 24.94 |
Contemporary Amperex Technology GmbH(德国时代新能源科技有限公司) | 32.975 |
Contemporary Amperex Technology Thuringia GmbH(德国时代新能源科技(图林根)有限公司) | 30.525 |
Contemporary Amperex Technology Holding LLC BELGRADE(Serbia) (塞尔维亚时代新能源科技有限公司)等注册于塞尔维亚的公司 | 15 |
Contemporary Amperex Technology (Hong Kong)Limited(香港时代新能源科技有限公司)等注册于香港的公司 | 8.25、16.5 |
PT Indonesia Puqing Recycling Technology(印尼普青循环科技有限公司)等注册于印度尼西亚的公司 | 22 |
Contemporary Amperex Technology USA Inc.(美国时代新能源科技有限公司)等注册于美国的公司 | 21-41 |
Contemporary Amperex Technology Canada Limited(加拿大时代新能源科技有限公司)等注册于加拿大的公司 | 18.5-27 |
2、税收优惠
(1)本公司及部分子公司被认定为高新技术企业,根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》等相关规定,企业所得税税率享受减按15%的优惠政策,详见下表:
序号 | 公司名称 | 实际执行税率(%) | 优惠期间 |
1 | 本公司 | 15 | 2020-2022年 |
2 | 广东邦普循环科技有限公司(注2) | 15 | 2019-2021年 |
3 | 湖南邦普循环科技有限公司(注1、2) | 15 | 2019-2021年 |
4 | 湖南邦普汽车循环有限公司 | 15 | 2020-2022年 |
5 | 龙岩思康新材料有限公司(注2) | 15 | 2019-2021年 |
6 | 时代上汽动力电池有限公司 | 15 | 2020-2022年 |
7 | 苏州安驰控制系统有限公司 | 15 | 2020-2022年 |
8 | 湖北宜化江家墩矿业有限公司 | 15 | 2020-2022年 |
注1:根据《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第九十九条的规定,子公司湖南邦普以《资源综合利用企业所得税优惠目录》规定的资源作为主要原材料生产产品取得的收入,减按90%计入收入总额。注2:广东邦普高新技术企业证书将于2022年12月2日到期,湖南邦普高新技术企业证书将于2022年9月5日到期, 龙岩思康高新技术企业证书将于2022年12月2日到期。目前上述单位已向主管部门申请高新技术企业复审, 并处于受理状态。
(2)《关于对电池、涂料征收消费税的通知》(财税(2015)16号)有关规定,本公司及下属从事锂离子蓄电池生产、销售业务的子公司属于免征消费税的项目,享受免征消费税的优惠。
(3)子公司湖南邦普自2015年7月1日起,销售自产的资源综合利用产品和提供资源综合利用劳务符合国家税务总局《资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录》的相关规定,享受增值税即征即退政策,退税比率30%。
(4)根据《财政部海关总署国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》(财税[2011]58号)、关于执行〈西部地区鼓励类产业目录〉有关所得税问题的公告》(国家税务总局公告2015年第14号)的规定,子公司青海时代、四川时代、新津时代、宜宾时代、时代吉利(四川)、成都金堂、贵州科技、贵州材料、三江时代公司享受减按15%税率征收企业所得税的优惠政策。
根据《关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》(财政部公告2020年第23号)的规定,子公司青海时代、四川时代、新津时代、宜宾时代、时代吉利(四川)、金堂时代、贵州科技、贵州材料、三江时代的企业所得税的优惠政策将延续至2030年12月31日。
公司名称 | 实际执行税率(%) | 优惠期间 |
青海时代新能源科技有限公司 | 15 | 2015年1月至2030年12月 |
四川时代新能源科技有限公司 | 15 | 2019年10月至2030年12月 |
成都市新津时代新能源科技有限公司 | 15 | 2021年2月至2030年12月 |
宜宾时代储能科技有限公司 | 15 | 2021年3月至2030年12月 |
时代吉利(四川)动力电池有限公司 | 15 | 2020年9月至2030年12月 |
成都金堂时代新材料科技有限公司 | 15 | 2021年7月至2030年12月 |
宁德时代(贵州)新能源科技有限公司 | 15 | 2021年11月至2030年12月 |
宁德时代(贵州)新能源材料有限公司 | 15 | 2021年12月至2030年12月 |
宜宾三江时代新能源科技有限公司 | 15 | 2022年01月至2030年12月 |
(5)根据香港新修订的税务条例,对于2018年4月1日之后开始的课税年度,首200万港币利润利得税税率为
8.25%,超过200万港币部分利润按照16.5%征税。
(6)根据印度尼西亚共和国财政部部长决定《关于向蓝天金属工业有限公司给予企业所得税减免优惠政策》,印尼蓝天金属工业有限公司享受自开始商业生产的纳税年度起 10年内减免100%企业所得税并免除第三方从印尼蓝天金属工业有
限公司所取得收入中代扣代缴税款,上述减免到期后2年内享受50%企业所得税减免。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位:万元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
库存现金 | 685.06 | 47.07 |
银行存款 | 12,620,231.00 | 7,639,325.33 |
其他货币资金 | 2,805,528.69 | 1,267,816.57 |
合计 | 15,426,444.75 | 8,907,188.97 |
其中:存放在境外的款项总额 | 292,480.75 | 297,585.76 |
因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额 | 2,753,112.74 | 1,356,615.45 |
其他说明:期末货币资金中,不作为现金流量表中的现金及现金等价物主要包括:保证金2,583,913.97万元,质押的定期存款80,757.89万元,定期存款51,000.00万元,按实际利率法计提的利息32,440.88万元,银行借款的质押存单5,000.00万元。期末除上述资金外,不存在质押或冻结、或存放在境外且资金汇回受到限制的款项。
2、交易性金融资产
单位:万元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
银行理财产品及结构性存款 | 124,342.13 | 136,397.29 |
合计 | 124,342.13 | 136,397.29 |
3、衍生金融资产
单位:万元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
套期工具 | 24,310.51 | |
合计 | 24,310.51 |
其他说明:报告期内,公司开展套期保值业务,以金属远期合约和远期结售汇合约做为套期工具,期末余额系金属远期合约和远期结售汇合约的保证金及公允价值变动损益,详见“第十节 财务报告”“七 合并财务报表项目注释”“68、套期”。
4、应收票据
(1) 应收票据分类列示
单位:万元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑票据 | 236,285.64 | 146,382.80 |
合计 | 236,285.64 | 146,382.80 |
单位:万元
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
金额 | 比例 | 金额 | 计提 比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提 比例 | |||
按组合计提坏账准备的应收票据 | 236,285.64 | 100.00% | 236,285.64 | 146,382.80 | 100.00% | 146,382.80 | ||||
合计 | 236,285.64 | 100.00% | 236,285.64 | 146,382.80 | 100.00% | 146,382.80 |
按组合计提坏账准备:
单位:万元
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
银行承兑汇票 | 236,285.64 | ||
合计 | 236,285.64 |
确定该组合依据的说明:
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
□适用 ?不适用
(2) 期末公司已质押的应收票据
单位:万元
项目 | 期末已质押金额 |
银行承兑票据 | 236,285.64 |
合计 | 236,285.64 |
(3) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位:万元
项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
银行承兑票据 | 3,714,133.82 | |
商业承兑票据 | 14,000.00 | |
合计 | 3,728,133.82 |
5、应收账款
(1) 应收账款分类披露
单位:万元
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例 | 金额 | 计提 比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提 比例 |
按单项计提坏账准备的应收账款 | 94,911.79 | 2.46% | 51,712.66 | 54.48% | 43,199.13 | 8,513.53 | 0.35% | 8,513.53 | 100.00% | |
按组合计提坏账准备的应收账款 | 3,759,377.12 | 97.54% | 57,147.08 | 1.52% | 3,702,230.04 | 2,435,254.81 | 99.65% | 59,899.99 | 2.46% | 2,375,354.82 |
合计 | 3,854,288.91 | 100.00% | 108,859.73 | 2.82% | 3,745,429.17 | 2,443,768.34 | 100.00% | 68,413.52 | 2.80% | 2,375,354.82 |
按单项计提坏账准备:
单位:万元
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
第一名 | 86,398.26 | 43,199.13 | 50.00% | 预计难以全额收回 |
第二名 | 1,800.20 | 1,800.20 | 100.00% | 预计无法收回 |
第三名 | 1,633.84 | 1,633.84 | 100.00% | 预计无法收回 |
第四名 | 1,633.75 | 1,633.75 | 100.00% | 预计无法收回 |
第五名 | 1,387.92 | 1,387.92 | 100.00% | 预计无法收回 |
其他 | 2,057.81 | 2,057.81 | 100.00% | 预计无法收回 |
合计 | 94,911.79 | 51,712.66 |
按单项计提坏账准备:
单位:万元
名称 | 期初余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
第一名 | 1,800.20 | 1,800.20 | 100.00% | 预计无法收回 |
第二名 | 1,633.84 | 1,633.84 | 100.00% | 预计无法收回 |
第三名 | 1,633.75 | 1,633.75 | 100.00% | 预计无法收回 |
第四名 | 1,392.78 | 1,392.78 | 100.00% | 预计无法收回 |
第五名 | 1,387.92 | 1,387.92 | 100.00% | 预计无法收回 |
其他 | 665.03 | 665.03 | 100.00% | 预计无法收回 |
合计 | 8,513.53 | 8,513.53 |
按组合计提坏账准备:
单位:万元
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
1年以内 | 3,736,740.97 | 40,359.60 | 1.08% |
1至2年 | 7,442.56 | 1,611.71 | 21.66% |
2至3年 | 2,422.33 | 2,404.52 | 99.26% |
3年以上 | 12,771.25 | 12,771.25 | 100.00% |
合计 | 3,759,377.12 | 57,147.08 |
按组合计提坏账准备:
单位:万元
名称 | 期初余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
1年以内 | 2,329,461.23 | 25,774.80 | 1.11% |
1至2年 | 90,906.17 | 19,346.60 | 21.28% |
2至3年 | 3,183.56 | 3,089.42 | 97.04% |
3年以上 | 11,703.86 | 11,689.17 | 99.87% |
合计 | 2,435,254.81 | 59,899.99 |
确定该组合依据的说明:
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位:万元
账龄 | 期末余额 |
1年以内(含1年) | 3,719,943.35 |
1至2年 | 78,100.69 |
2至3年 | 36,222.56 |
3年以上 | 20,022.30 |
合计 | 3,854,288.91 |
(2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位:万元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
应收账款坏账准备 | 68,413.52 | 40,454.97 | 17.15 | 8.40 | 108,859.73 |
(3) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额1,708,986.30万元,占应收账款期末余额合计数的比例44.34%,相应计提的坏账准备期末余额汇总金额18,932.52万元。
6、应收款项融资
单位:万元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收票据 | 868,448.81 | 650,398.49 |
减:其他综合收益-公允价值变动 | -2,216.36 | -1,760.42 |
合计 | 866,232.45 | 648,638.08 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□适用 ?不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备,请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息:
□适用 ?不适用
其他说明:
本公司视其日常资金管理的需要将一部分银行承兑汇票进行贴现和背书,故将该银行承兑汇票分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司无单项计提减值准备的银行承兑汇票。于2022年06月30日,本公司认为所持有的银行承兑汇票不存在重大信用风险,不会因银行违约而产生重大损失。
7、预付款项
(1) 预付款项按账龄列示
单位:万元
账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
1年以内 | 1,210,942.71 | 99.93% | 620,524.45 | 95.96% |
1年以上 | 797.08 | 0.07% | 26,119.47 | 4.04% |
合计 | 1,211,739.79 | 646,643.93 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:主要是预付供应商未结算的款项。
(2) 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
本期按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额445,686.57万元,占预付款项期末余额合计数的比例36.78%。
8、其他应收款
单位:万元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他应收款 | 394,021.94 | 311,490.96 |
合计 | 394,021.94 | 311,490.96 |
(1) 其他应收款
1) 其他应收款按款项性质分类情况
单位:万元
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
应收员工款项 | 56,087.72 | 42,994.50 |
应收保证金或押金 | 266,174.74 | 198,271.02 |
应收其他款项 | 83,483.16 | 81,930.76 |
合计 | 405,745.62 | 323,196.28 |
2) 坏账准备计提情况
单位:万元
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2022年1月1日余额 | 11,705.32 | 11,705.32 | ||
2022年1月1日余额在本期 | ||||
其他变动 | 18.36 | 18.36 | ||
2022年6月30日余额 | 11,723.68 | 11,723.68 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位:万元
账龄 | 期末余额 |
1年以内(含1年) | 240,656.42 |
1至2年 | 135,087.64 |
2至3年 | 23,957.65 |
3年以上 | 6,043.91 |
合计 | 405,745.62 |
3) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位:万元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
其他应收款坏账准备 | 11,705.32 | 18.36 | 11,723.68 |
4) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位:万元
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
第一名 | 保证金及押金 | 90,753.30 | 1-2年 | 22.37% | |
第二名 | 投资意向款 | 37,500.00 | 1年以内 | 9.24% | |
第三名 | 保证金及押金 | 30,000.00 | 1年以内 | 7.39% | |
第四名 | 保证金及押金 | 21,000.00 | 1年以内 | 5.18% | |
第五名 | 保证金及押金 | 16,311.95 | 1年以内 | 4.02% | |
合计 | 195,565.25 | 48.20% |
9、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
(1) 存货分类
单位:万元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
原材料 | 1,456,087.38 | 23,370.13 | 1,432,717.25 | 812,939.12 | 15,578.92 | 797,360.20 |
在产品 | 41,463.80 | 41,463.80 | 35,511.74 | 35,511.74 | ||
库存商品 | 3,161,677.90 | 200,405.84 | 2,961,272.05 | 1,930,581.76 | 222,850.41 | 1,707,731.35 |
周转材料 | 15,154.65 | 164.07 | 14,990.58 | 6,280.60 | 58.30 | 6,222.30 |
合同履约成本 | 128,619.22 | 128,619.22 | 103,387.89 | 103,387.89 | ||
发出商品 | 1,594,865.43 | 28,922.66 | 1,565,942.77 | 839,521.20 | 15,870.71 | 823,650.49 |
自制半成品 | 915,726.30 | 36,351.92 | 879,374.37 | 438,427.79 | 20,513.88 | 417,913.91 |
委托加工物资 | 535,914.30 | 9,754.77 | 526,159.53 | 134,928.62 | 6,737.30 | 128,191.32 |
合计 | 7,849,508.97 | 298,969.40 | 7,550,539.57 | 4,301,578.72 | 281,609.53 | 4,019,969.19 |
(2) 存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位:万元
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
原材料 | 15,578.92 | 7,791.21 | 23,370.13 | |||
库存商品 | 222,850.41 | 31,003.27 | 53,447.83 | 200,405.84 | ||
周转材料 | 58.30 | 105.77 | 164.07 | |||
发出商品 | 15,870.71 | 21,326.20 | 8,274.25 | 28,922.66 | ||
自制半成品 | 20,513.88 | 15,838.04 | 36,351.92 | |||
委托加工物资 | 6,737.30 | 3,017.47 | 9,754.77 | |||
合计 | 281,609.53 | 79,081.96 | 61,722.09 | 298,969.40 |
存货种类 | 确定可变现净值的具体依据 | 本期转回或转销存货跌价准备的原因 |
原材料 | 预计售价减去至完工时预计将要发生的成本及税费后的金额 | 领用或者销售结转 |
周转材料 | 预计售价减去至完工时预计将要发生的成本及税费后的金额 | 领用或者销售结转 |
库存商品 | 预计售价减去预计税费后的金额 | 售出结转 |
发出商品
发出商品 | 预计售价减去预计税费后的金额 | 售出结转 |
自制半成品 | 预计售价减去至完工时预计将要发生的成本及税费后的金额 | 领用或者销售结转 |
委托加工物资 | 预计售价减去至完工时预计将要发生的成本及税费后的金额 | 领用或者销售结转 |
10、合同资产
单位:万元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
合同资产 | 2,469.31 | 456.37 | 2,012.93 | 7,828.24 | 99.69 | 7,728.55 |
合计 | 2,469.31 | 456.37 | 2,012.93 | 7,828.24 | 99.69 | 7,728.55 |
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产减值准备,请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息:
□适用 ?不适用
本期合同资产计提减值准备情况:
单位:万元
项目 | 本期计提 | 本期转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
合同资产减值准备 | 356.68 | |||
合计 | 356.68 | —— |
11、一年内到期的非流动资产
单位:万元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一年内到期的长期应收款 | 11,785.55 | 20,165.59 |
合计 | 11,785.55 | 20,165.59 |
12、其他流动资产
单位:万元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
进项税额 | 757,040.20 | 527,731.97 |
其他 | 8,921.60 | 1,491.22 |
合计 | 765,961.80 | 529,223.19 |
13、长期应收款
(1) 长期应收款情况
单位:万元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
融资租赁款 | 33,842.37 | 33,842.37 | 82,093.83 | 82,093.83 | |||
其中:未实现融资收益 | -4,478.49 | -4,478.49 | -10,922.54 | -10,922.54 | |||
减:1年内到期的长期应收款 | -11,785.55 | -11,785.55 | -20,165.59 | -20,165.59 | |||
合计 | 22,056.82 | 22,056.82 | 61,928.24 | 61,928.24 |
14、长期股权投资
单位:万元
被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
一、合营企业 | |||||||||||
苏州时代新安能源科技有限公司 | 67,500.00 | 67,216.17 | -283.83 | ||||||||
阿维塔科技(重庆)有限公司 | 93,017.55 | -7,087.97 | 85,929.57 | ||||||||
福建时代闽东新能源产业股权投资合伙企业(有限合伙) | 32,677.35 | 1,689.70 | 34,367.05 | ||||||||
其他 | 37,732.78 | 800.00 | 97.79 | -776.20 | 37,658.78 | 896.30 | |||||
小计 | 137,910.13 | 93,817.55 | 67,313.97 | -6,458.30 | 157,955.41 | 896.30 | |||||
二、联营企业 | |||||||||||
无锡先导智能装备股份有限公司 | 257,191.40 | 5,515.79 | -5,592.84 | 257,114.34 | |||||||
宜宾市天宜锂业科创有限公司 | 60,780.02 | 116,666.67 | 11,619.07 | -20,000.00 | 169,065.76 | ||||||
小康人寿保险有限责任公司 | 89,717.04 | -869.34 | -1,817.76 | 87,029.95 | |||||||
NEWSTRIDE TECHNOLOGY LIMITED(新越科技) | 61,785.97 | 21,961.72 | -4,970.22 | 3,294.86 | 82,072.34 | ||||||
邵武永太高新材料有限公司 | 10,000.00 | 40,000.00 | 8,953.93 | 58,953.93 |
重庆蚂蚁消费金融有限公司 | 54,640.35 | 3,721.14 | 58,361.49 | ||||||||
曲靖市麟铁科技有限公司 | 45,180.12 | 249.49 | 45,429.61 | ||||||||
福建宁德智享无限科技有限公司 | 43,497.32 | -1,120.60 | 42,376.72 | ||||||||
苏州天华时代新能源产业投资有限责任公司 | 40,504.39 | 122.69 | 259.45 | 40,886.54 | |||||||
上海杉杉锂电材料科技有限公司 | 30,000.00 | 30,000.00 | |||||||||
Inceptio Group Limited | 28,186.76 | -1,154.18 | 1,762.43 | 28,795.00 | |||||||
其他 | 265,509.85 | 77,075.53 | 5,621.28 | 24,291.96 | 0.91 | -3,870.19 | 3,338.46 | 360,725.23 | 20,925.76 | ||
小计 | 956,993.23 | 147,075.53 | 5,621.28 | 178,339.27 | 10,061.67 | -34,433.25 | 8,395.75 | 1,260,810.90 | 20,925.76 | ||
合计 | 1,094,903.36 | 240,893.07 | 72,935.25 | 171,880.97 | 10,061.67 | -34,433.25 | 8,395.75 | 1,418,766.31 | 21,822.07 |
其他说明:本期增减变动中的“其他”,是对境外投资因汇率变动产生的影响金额。
15、其他权益工具投资
单位:万元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
湖南裕能新能源电池材料股份有限公司 | 384,958.12 | 182,109.86 |
Pilbara Minerals Limited | 239,240.73 | 313,791.50 |
PT Merdeka Copper Gold Tbk.(MDKA) | 221,614.41 | |
重庆小康工业集团股份有限公司(注) | 220,553.24 | 161,967.51 |
ZEEKR intelligent Technology Holding Limited | 63,388.00 | |
其他汇总 | 474,776.70 | 472,816.45 |
合计 | 1,604,531.20 | 1,130,685.32 |
注:“重庆小康工业集团股份有限公司”于2022年8月2日更名为“赛力斯集团股份有限公司”。分项披露本期非交易性权益工具投资
单位:万元
项目 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
湖南裕能新能源电池材料股份有限公司 | 364,958.12 | 长期持有 | ||||
Pilbara Minerals Limited | 208,626.19 | 长期持有 | ||||
PT Merdeka Copper Gold Tbk.(MDKA) | 67,584.64 | 长期持有 | ||||
重庆小康工业集团股份有限公司 | 68,059.73 | 长期持有 | ||||
其他 | 94,359.42 | 272.64 | -3,157.50 | 长期持有 | ||
合计 | 803,588.10 | 272.64 | -3,157.50 |
16、其他非流动金融资产
单位:万元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
以公允价值计量且其变动计入当期损 益的权益投资 | 233,375.60 | 171,486.53 |
合计 | 233,375.60 | 171,486.53 |
17、固定资产
单位:万元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
固定资产 | 6,219,868.55 | 4,127,533.33 |
合计 | 6,219,868.55 | 4,127,533.33 |
(1) 固定资产情况
单位:万元
项目 | 房屋及建 筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 电子设备 | 其他 | 合计 |
一、账面原值: | ||||||
1.期初余额 | 1,574,141.70 | 4,143,430.97 | 15,889.51 | 119,530.33 | 16,724.34 | 5,869,716.85 |
2.本期增加金额 | 749,675.23 | 1,800,296.69 | 3,540.91 | 41,943.13 | 2,288.90 | 2,597,744.86 |
(1)购置 | 1,893.92 | 2,468.02 | 1,373.42 | 238.90 | 5,974.25 | |
(2)在建工程转入 | 744,820.12 | 1,785,280.94 | 784.25 | 40,003.62 | 1,931.76 | 2,572,820.69 |
(3)企业合并增加 | 192.86 | 6,182.04 | 150.30 | 564.71 | 141.42 | 7,231.34 |
(4)汇率变动 | 4,662.26 | 6,939.78 | 138.35 | 1.38 | -23.19 | 11,718.58 |
3.本期减少金额 | 199.12 | 20,808.99 | 202.28 | 4,687.43 | 207.85 | 26,105.67 |
(1)处置或报废 | 199.12 | 20,808.99 | 202.28 | 4,687.43 | 207.85 | 26,105.67 |
4.期末余额 | 2,323,617.81 | 5,922,918.67 | 19,228.14 | 156,786.03 | 18,805.38 | 8,441,356.04 |
二、累计折旧 | ||||||
1.期初余额 | 153,742.79 | 1,475,476.53 | 8,671.35 | 55,408.58 | 11,876.33 | 1,705,175.58 |
2.本期增加金额 | 47,925.20 | 430,130.77 | 1,926.44 | 18,167.44 | 2,253.24 | 500,403.09 |
(1)计提 | 47,745.39 | 426,616.66 | 1,859.37 | 17,958.31 | 2,225.64 | 496,405.37 |
(2)企业合并增加 | 11.55 | 3,235.43 | 54.45 | 207.48 | 38.86 | 3,547.76 |
(3)汇率变动 | 168.27 | 278.68 | 12.62 | 1.65 | -11.26 | 449.96 |
3.本期减少金额 | 79.49 | 14,552.39 | 126.07 | 3,683.38 | 151.27 | 18,592.60 |
(1)处置或报废 | 79.49 | 14,552.39 | 126.07 | 3,683.38 | 151.27 | 18,592.60 |
4.期末余额 | 201,588.50 | 1,891,054.91 | 10,471.73 | 69,892.64 | 13,978.30 | 2,186,986.07 |
三、减值准备 | ||||||
1.期初余额 | 36,947.62 | 59.74 | 0.58 | 37,007.94 | ||
2.本期增加金额 | 695.42 | 695.42 | ||||
(1)计提 | ||||||
(2)企业合并增加 | 695.42 | 695.42 | ||||
3.本期减少金额 | 3,201.05 | 0.31 | 0.58 | 3,201.94 | ||
(1)处置或报废 | 3,201.05 | 0.31 | 0.58 | 3,201.94 | ||
4.期末余额 | 34,441.99 | 59.43 | 34,501.42 | |||
四、账面价值 | ||||||
1.期末账面价值 | 2,122,029.32 | 3,997,421.78 | 8,756.42 | 86,833.96 | 4,827.09 | 6,219,868.55 |
2.期初账面价值 | 1,420,398.91 | 2,631,006.83 | 7,218.16 | 64,062.01 | 4,847.42 | 4,127,533.33 |
(2) 未办妥产权证书的固定资产情况
单位:万元
项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
江苏时代园区建筑物 | 489,985.32 | 正在办理 |
宁德时代湖西园区建筑物 | 363,327.68 | 正在办理 |
四川时代园区建筑物 | 269,437.20 | 正在办理 |
时代上汽园区建筑物 | 190,810.95 | 正在办理 |
其他 | 223,013.11 | 部分正在办理 |
合计 | 1,536,574.26 |
其他说明:
期末用于抵押或担保的固定资产详见“第十节 财务报告”“七 合并财务报表项目注释”“66 所有权或使用权受到限制的资产”。
18、在建工程
单位:万元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
在建工程 | 3,746,321.43 | 3,099,815.95 |
合计 | 3,746,321.43 | 3,099,815.95 |
(1) 在建工程情况
单位:万元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
四川时代新能源电池生产项目 | 731,128.66 | 731,128.66 | 710,589.41 | 710,589.41 | ||
蕉城时代新能源电池生产项目 | 476,409.77 | 476,409.77 | 228,115.80 | 228,115.80 | ||
福鼎时代新能源电池生产项目 | 624,197.61 | 624,197.61 | 563,379.25 | 563,379.25 | ||
欧洲图林根新能源电池生产项目 | 366,127.54 | 366,127.54 | 263,110.91 | 263,110.91 | ||
瑞庆时代新能源电池生产项目 | 357,808.81 | 357,808.81 | 184,836.67 | 184,836.67 | ||
时代吉利(四川)新能源电池生产项目 | 175,393.96 | 175,393.96 | 90,552.90 | 90,552.90 | ||
其他工程 | 1,015,255.09 | 1,015,255.09 | 1,059,231.01 | 1,059,231.01 | ||
合计 | 3,746,321.43 | 3,746,321.43 | 3,099,815.95 | 3,099,815.95 |
(2) 重要在建工程项目本期变动情况
单位:万元
项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中:本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
四川时代新能源电池生产项目 | 3,200,000.00 | 710,589.41 | 630,274.72 | 609,735.47 | 731,128.66 | 60.05% | 建设中 | 其他 | ||||
蕉城时代新能源电池生产项目 | 899,351.00 | 228,115.80 | 382,781.16 | 134,487.20 | 476,409.77 | 71.53% | 建设中 | 其他 | ||||
福鼎时代新能源电池生产项目 | 2,100,584.00 | 563,379.25 | 535,234.42 | 474,416.06 | 624,197.61 | 53.14% | 建设中 | 其他 | ||||
欧洲图林根新能源电池生产项目 | 1,261,512.00 | 263,110.91 | 131,246.56 | 28,229.93 | 366,127.54 | 42.67% | 建设中 | 其他 | ||||
瑞庆时代新能源电池生产项目 | 1,200,000.00 | 184,836.67 | 228,300.33 | 55,328.20 | 357,808.81 | 36.01% | 建设中 | 其他 | ||||
时代吉利(四川)新能源电池生产项目 | 800,000.00 | 90,552.90 | 84,841.05 | 175,393.96 | 25.82% | 建设中 | 其他 | |||||
合计 | 9,461,447.00 | 2,040,584.94 | 1,992,678.24 | 1,302,196.85 | 2,731,066.34 |
19、使用权资产
单位:万元
项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 合计 |
一、账面原值 | |||
1.期初余额 | 53,620.76 | 25,627.37 | 79,248.12 |
2.本期增加金额 | 5,216.36 | 66.07 | 5,282.43 |
(1)新增租赁 | 4,768.12 | 66.07 | 4,834.19 |
(2)合并增加 | 448.24 | 448.24 | |
3.本期减少金额 | 28.72 | 28.72 | |
(1)处置 | 28.72 | 28.72 | |
4.期末余额 | 58,837.12 | 25,664.72 | 84,501.83 |
二、累计折旧 | |||
1.期初余额 | 7,149.93 | 4,235.66 | 11,385.59 |
2.本期增加金额 | 5,872.31 | 1,211.61 | 7,083.92 |
(1)计提 | 5,808.28 | 927.93 | 6,736.20 |
(2)合并增加 | 64.03 | 283.69 | 347.72 |
3.本期减少金额 | 5.49 | 5.49 | |
(1)处置 | 5.49 | 5.49 | |
4.期末余额 | 13,022.24 | 5,441.79 | 18,464.03 |
三、减值准备 | |||
1.期初余额 | |||
2.本期增加金额 | |||
3.本期减少金额 | |||
4.期末余额 | |||
四、账面价值 | |||
1.期末账面价值 | 45,814.88 | 20,222.93 | 66,037.80 |
2.期初账面价值 | 46,470.82 | 21,391.70 | 67,862.53 |
20、无形资产
(1) 无形资产情况
单位:万元
项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 商标 | 域名 | 探矿权及采矿权 | 合计 |
一、账面原值 | ||||||||
1.期初余额 | 442,704.33 | 11,651.23 | 22,796.89 | 34,139.71 | 5,216.00 | 1,057.00 | 517,565.17 | |
2.本期增加金额 | 113,601.20 | 1,787.87 | 8,543.15 | 6,582.04 | 111,840.74 | 242,355.00 | ||
(1)购置 | 32,882.75 | 4,934.29 | 6,566.02 | 111,840.74 | 156,223.80 | |||
(2)内部研发 | ||||||||
(3)企业合并增加 | 66.56 | 1,787.87 | 3,608.86 | 16.02 | 5,479.31 | |||
(4)在建工程转入 | 80,750.76 | 80,750.76 | ||||||
(5)汇率变动 | -98.87 | -98.87 | ||||||
3.本期减少金额 | 3,691.19 | 3,691.19 | ||||||
(1)处置 | 3,691.19 | 3,691.19 | ||||||
4.期末余额 | 556,305.53 | 13,439.11 | 31,340.04 | 37,030.57 | 5,216.00 | 1,057.00 | 111,840.74 | 756,228.98 |
二、累计摊销 | ||||||||
1.期初余额 | 18,892.41 | 9,520.50 | 17,777.00 | 23,414.62 | 69,604.53 | |||
2.本期增加金额 | 6,115.75 | 276.71 | 1,487.82 | 712.46 | 8,592.75 | |||
(1)计提 | 6,113.86 | 153.41 | 1,321.87 | 704.90 | 8,294.04 | |||
(2)企业合并增加 | 1.89 | 123.30 | 165.95 | 7.57 | 298.71 | |||
3.本期减少金额 | 3,560.12 | 3,560.12 | ||||||
(1)处置 | 3,560.12 | 3,560.12 | ||||||
4.期末余额 | 25,008.16 | 9,797.21 | 19,264.83 | 20,566.97 | 74,637.15 | |||
三、减值准备 | ||||||||
1.期初余额 |
2.本期增加金额 | ||||||||
3.本期减少金额 | ||||||||
4.期末余额 | ||||||||
四、账面价值 | ||||||||
1.期末账面价值 | 531,297.37 | 3,641.90 | 12,075.21 | 16,463.60 | 5,216.00 | 1,057.00 | 111,840.74 | 681,591.82 |
2.期初账面价值 | 423,811.92 | 2,130.74 | 5,019.89 | 10,725.09 | 5,216.00 | 1,057.00 | 447,960.64 |
说明1:期末用于抵押或担保的无形资产详见“第十节 财务报告”“七 合并财务报表项目注释”“66 所有权或使用权受到限制的资产”。说明2:期末无未办妥产权的土地使用权。
21、商誉
(1) 商誉账面原值
单位:万元
被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
企业合并形成的 | 其他 | 处置 | 其他 | |||
LANGIT Investment Holding Limited(蓝天国际控股有限公司) | 18,155.50 | 18,155.50 | ||||
江苏力泰锂能科技有限公司 | 17,666.83 | 17,666.83 | ||||
广东邦普循环科技有限公司 | 10,041.93 | 10,041.93 | ||||
龙岩思康新材料有限公司 | 4,753.26 | 4,753.26 | ||||
深圳鼎阳智能电气有限公司 | 2,167.55 | 2,167.55 | ||||
湖北宜化江家墩矿业有限公司 | 34,932.24 | 34,932.24 | ||||
苏州安驰控制系统有限公司 | 10,015.68 | 10,015.68 | ||||
苏州芯安智控系统有限公司 | 2,561.16 | 2,561.16 | ||||
合计 | 52,785.07 | 47,509.09 | 100,294.16 |
22、长期待摊费用
单位:万元
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
项目改造支出 | 3,339.52 | 4,688.34 | 1,503.09 | 6,524.77 | |
生产模具 | 1,182.47 | 3,009.47 | 1,861.08 | 2,330.86 | |
室外设施 | 77,705.16 | 28,842.36 | 12,824.46 | 93,723.06 | |
其他 | 44,206.77 | 27,043.29 | 7,185.99 | 64,064.07 | |
合计 | 126,433.91 | 63,583.46 | 23,374.61 | 166,642.76 |
23、递延所得税资产/递延所得税负债
(1) 未经抵销的递延所得税资产
单位:万元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
资产减值准备 | 438,284.03 | 66,019.03 | 396,695.58 | 59,820.78 |
会计折旧年限短于税法折旧年限差异 | 450,125.25 | 69,380.67 | 288,550.65 | 45,964.98 |
待支付职工薪酬 | 370,539.84 | 56,177.18 | 410,449.68 | 61,909.24 |
股权激励费用 | 979,230.70 | 146,884.61 | 954,567.74 | 143,272.33 |
预计售后综合服务费 | 878,215.39 | 139,687.17 | 678,823.38 | 106,501.77 |
其他 | 845,479.99 | 139,421.70 | 828,182.19 | 136,786.35 |
合计 | 3,961,875.20 | 617,570.36 | 3,557,269.22 | 554,255.44 |
(2) 未经抵销的递延所得税负债
单位:万元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
其他权益工具投资公允价值变动 | 736,942.59 | 121,360.62 | 550,440.58 | 91,570.44 |
其他 | 150,249.92 | 24,598.32 | 57,368.94 | 12,287.24 |
合计 | 887,192.51 | 145,958.94 | 607,809.52 | 103,857.69 |
(3) 未确认递延所得税资产明细
单位:万元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
可抵扣暂时性差异 | 40,156.92 | 49,870.73 |
可抵扣亏损 | 306,097.33 | 111,021.31 |
内部交易未实现利润 | 17,954.54 | 18,769.40 |
合计 | 364,208.79 | 179,661.44 |
(4) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位:万元
年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
2022年 | 83.46 | 246.05 | |
2023年 | 124.58 | 2,800.74 | |
2024年 | 6,222.75 | 16,860.26 | |
2025年 | 7,794.68 | 19,843.98 | |
2026年 | 65,223.35 | 71,270.28 |
预计2027年以后弥补的亏损 | 226,648.52 | ||
合计 | 306,097.33 | 111,021.31 |
24、其他非流动资产
单位:万元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值 准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值 准备 | 账面价值 | |
采购保证金 | 966,173.14 | 966,173.14 | 599,060.77 | 599,060.77 | ||
预付工程、设备款 | 1,177,902.10 | 1,177,902.10 | 893,237.60 | 893,237.60 | ||
预付土地出让金 | 218,347.23 | 218,347.23 | 113,069.69 | 113,069.69 | ||
预付长期货款 | 549,092.09 | 549,092.096 | 452,173.85 | 452,173.85 | ||
合计 | 2,911,514.56 | 2,911,514.56 | 2,057,541.91 | 2,057,541.91 |
25、短期借款
(1) 短期借款分类
单位:万元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
质押借款 | 202,427.78 | 50,375.39 |
保证借款 | 496,184.62 | 657,628.14 |
信用借款 | 776,600.56 | 411,161.56 |
抵押、质押及保证借款 | 18,517.99 | 93,140.61 |
合计 | 1,493,730.94 | 1,212,305.69 |
短期借款分类的说明:
抵押,质押的财产详见“第十节 财务报告”之“七 合并财务报表项目注释”“66 所有权或使用权受到限制的资产”。
26、衍生金融负债
单位:万元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
套期工具 | 96,871.59 | |
合计 | 96,871.59 |
其他说明:报告期内,公司开展套期保值业务,以金属远期合约和远期结售汇合约做为套期工具,期末余额系金属远期合约和远期结售汇合约的保证金及公允价值变动损益,详见“第十节 财务报告”“七 合并财务报表项目注释”“68、套期”。
27、应付票据
单位:万元
种类 | 期末余额 | 期初余额 |
商业承兑汇票 | 398,408.66 | 424,475.15 |
银行承兑汇票 | 10,371,775.03 | 5,416,099.97 |
合计 | 10,770,183.70 | 5,840,575.13 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。
28、应付账款
(1) 应付账款列示
单位:万元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
货款 | 4,593,201.69 | 3,086,988.37 |
工程设备款 | 2,658,902.19 | 1,791,440.26 |
合计 | 7,252,103.88 | 4,878,428.63 |
(2) 账龄超过1年的重要应付账款
单位:万元
项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
供应商1 | 70,463.47 | 未达到合同约定的支付条件 |
合计 | 70,463.47 |
29、合同负债
单位:万元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
货款 | 1,951,795.32 | 1,153,791.53 |
合计 | 1,951,795.32 | 1,153,791.53 |
30、应付职工薪酬
(1) 应付职工薪酬列示
单位:万元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、短期薪酬 | 511,796.73 | 860,253.15 | 868,285.52 | 503,764.36 |
二、离职后福利-设定提存计划 | 482.05 | 45,568.32 | 45,648.82 | 401.54 |
合计 | 512,278.78 | 905,821.47 | 913,934.34 | 504,165.90 |
(2) 短期薪酬列示
单位:万元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、工资、奖金、津贴和补贴 | 496,043.01 | 755,578.25 | 765,910.22 | 485,711.05 |
2、职工福利费 | 13,572.38 | 53,150.82 | 50,994.42 | 15,728.77 |
3、社会保险费 | 172.54 | 29,174.70 | 29,108.65 | 238.60 |
其中:医疗保险费 | 141.05 | 25,051.81 | 24,961.30 | 231.57 |
工伤保险费 | 3.57 | 2,619.90 | 2,616.91 | 6.57 |
生育保险费 | 27.92 | 1,502.99 | 1,530.45 | 0.46 |
4、住房公积金 | 246.48 | 18,107.09 | 18,066.54 | 287.03 |
5、工会经费和职工教育经费 | 1,762.31 | 4,242.29 | 4,205.68 | 1,798.92 |
合计 | 511,796.73 | 860,253.15 | 868,285.52 | 503,764.36 |
(3) 设定提存计划列示
单位:万元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、基本养老保险 | 472.86 | 44,155.80 | 44,243.26 | 385.40 |
2、失业保险费 | 9.19 | 1,412.52 | 1,405.56 | 16.15 |
合计 | 482.05 | 45,568.32 | 45,648.82 | 401.54 |
31、应交税费
单位:万元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
增值税 | 17,459.91 | 28,839.87 |
企业所得税 | 137,482.24 | 184,588.75 |
其他税费 | 15,375.88 | 26,951.13 |
合计 | 170,318.04 | 240,379.75 |
32、其他应付款
单位:万元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付股利 | 659.08 | 659.08 |
其他应付款 | 1,149,840.39 | 616,962.36 |
合计 | 1,150,499.48 | 617,621.44 |
(1) 应付股利
单位:万元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
普通股股利 | 659.08 | 659.08 |
合计 | 659.08 | 659.08 |
(2) 其他应付款
1) 按款项性质列示其他应付款
单位:万元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
预提费用 | 284,703.47 | 220,937.09 |
履约保证金、押金 | 584,344.48 | 72,497.78 |
限制性股票回购义务 | 43,689.65 | 43,906.84 |
其他往来款 | 237,102.79 | 279,620.65 |
合计 | 1,149,840.39 | 616,962.36 |
2) 账龄超过1年的重要其他应付款
单位:万元
项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
限制性股票回购义务 | 43,689.65 | 未达到合同约定的支付条件 |
其他往来款 | 164,000.00 | 未达到合同约定的支付条件 |
合计 | 207,689.65 |
33、一年内到期的非流动负债
单位:万元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一年内到期的长期借款 | 394,186.49 | 181,362.99 |
一年内到期的应付债券 | 459,582.81 | 151,255.37 |
一年内到期的长期应付款 | 6,855.92 | 9,358.28 |
一年内到期的租赁负债 | 12,556.67 | 12,876.63 |
合计 | 873,181.89 | 354,853.28 |
(1)一年内到期的长期借款
单位:万元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
质押借款 | 23,358.67 | 433.21 |
抵押借款 | 125,528.51 | 117,302.35 |
保证借款
保证借款 | 30,244.36 | 14,818.70 |
信用借款 | 204,453.43 | 37,952.49 |
抵押及保证借款 | 10,601.51 | 10,856.24 |
合计 | 394,186.49 | 181,362.99 |
(2)一年内到期的长期应付款
单位:万元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
国开发展基金有限公司借款 | 6,022.58 | 6,024.95 |
宁德市金振投资有限公司 | 833.33 | 3,333.33 |
合计
合计 | 6,855.92 | 9,358.28 |
(3)一年内到期的应付债券
单位:万元
债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 |
19CATL01
19CATL01 | 150,000.00 | 2019年10月25日 | 5年 | 150,000.00 |
20CATL01 | 300,000.00 | 2020年1月15日 | 5年 | 300,000.00 |
一年内到期的应付债券(续)
单位:万元
债券名称 | 期初金额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末金额 |
19CATL01 | 151,255.37 | 2,760.00 | -109.00 | 154,124.37 | ||
20CATL01 | 5,445.00 | -246.99 | 10,890.00 | 305,458.44 |
34、其他流动负债
单位:万元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
待转销项税额 | 132,064.49 | 124,249.03 |
合计 | 132,064.49 | 124,249.03 |
35、长期借款
(1) 长期借款分类
单位:万元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
质押借款 | 30,234.58 | 27,962.57 |
抵押借款 | 350,069.02 | 321,519.94 |
保证借款 | 1,805,121.33 | 527,187.31 |
信用借款 | 1,901,323.82 | 1,452,844.68 |
抵押及保证借款 | 194,689.53 | 63,756.38 |
减:一年内到期的长期借款 | -394,186.49 | -181,362.99 |
合计 | 3,887,251.79 | 2,211,907.88 |
长期借款分类的说明:
抵押的财产详见“第十节 财务报告”之“七 合并财务报表项目注释”“66 所有权或使用权受到限制的资产”。其他说明,包括利率区间:
项目 | 期末利率区间 | 期初利率区间 |
质押借款 | 3.30%-4.50% | 3.7%-4.126% |
抵押借款
抵押借款 | 3.20%-4.72% | 3.20%-4.75% |
保证借款 | 1.35%-4.90% | 2.50%-4.90% |
信用借款 | 1.45%-4.30% | 1.35%-4.90% |
抵押及保证借款 | 1.75%-4.20% | 3.20%-4.10% |
36、应付债券
(1) 应付债券
单位:万元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
公司债券 | 1,343,468.43 | 1,585,505.20 |
合计 | 1,343,468.43 | 1,585,505.20 |
(2) 应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
单位:万元
债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 汇率变动 | 期末余额 |
19CATL01 | 150,000.00 | 2019年10月25日 | 5年 | 150,000.00 | 151,255.37 | 2,760.00 | -109.00 | 154,124.37 | |||
20CATL01 | 300,000.00 | 2020年1月15日 | 5年 | 300,000.00 | 310,656.45 | 5,445.00 | -246.99 | 10,890.00 | 305,458.44 | ||
15亿美元境外债券 | 956,355.00 | 2020年9月10日 | 5年和10年 | 956,355.00 | 956,949.28 | 10,615.49 | -1,225.34 | 10,615.49 | 50,658.08 | 1,008,832.70 | |
5亿美元境外债券 | 318,785.00 | 2021年9月2日 | 5 年 | 318,785.00 | 317,899.47 | 2,497.76 | -269.68 | 2,497.76 | 16,466.59 | 334,635.74 | |
减:一年内到期的应付债券 | -151,255.37 | -8,205.00 | 355.99 | -10,890.00 | -459,582.81 | ||||||
合计 | —— | 1,725,140.00 | 1,585,505.20 | 13,113.25 | -1,495.02 | 13,113.25 | 1,343,468.43 |
37、租赁负债
单位:万元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
租赁付款额 | 58,080.72 | 59,495.44 |
减:未确认融资费用 | -6,320.14 | -7,088.41 |
减:一年内到期的租赁负债 | -12,556.67 | -12,876.63 |
合计 | 39,203.90 | 39,530.40 |
38、长期应付款
单位:万元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
长期应付款 | 116,000.00 | 101,000.00 |
合计 | 116,000.00 | 101,000.00 |
(1) 按款项性质列示长期应付款
单位:万元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
国开发展基金有限公司 | 57,022.58 | 57,024.95 |
宁德市金振投资有限公司 | 50,833.33 | 53,333.33 |
其他 | 15,000.00 | |
减:一年内到期长期应付款 | 6,855.92 | 9,358.28 |
合计 | 116,000.00 | 101,000.00 |
39、预计负债
单位:万元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
售后综合服务费 | 890,752.06 | 682,210.78 | 根据质保协议预计承担的质量保证费用 |
销售返利 | 208,185.62 | 313,165.48 | 根据签订的具体返利协议或合同承担的返利 |
合计 | 1,098,937.69 | 995,376.27 |
40、递延收益
单位:万元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
政府补助 | 1,209,935.91 | 290,879.68 | 63,382.63 | 1,437,432.97 | |
合计 | 1,209,935.91 | 290,879.68 | 63,382.63 | 1,437,432.97 |
涉及政府补助的项目:
单位:万元
负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
四川省项目 | 793,181.01 | 89,094.29 | 27,661.77 | 854,613.52 | 与资产相关 | |||
江苏省项目 | 209,872.08 | 22,175.62 | 187,696.46 | 与资产相关 |
41、其他非流动负债
单位:万元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
预收材料款 | 691,164.71 | 322,872.04 |
合计 | 691,164.71 | 322,872.04 |
42、股本
单位:万元
期初余额 | 本次变动增减(+、—) | 期末余额 | |||||
发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
股份总数 | 233,085.12 | 10,975.61 | -13.63 | 10,961.98 | 244,047.10 |
其他说明:
①本期股本增加10,975.61万元原因为:本公司根据2021年第一次临时股东大会决议,并经中国证监会证监许可〔2022〕901号文核准,最终确定向特定对象发行股票的股数为10,975.61万股,其中增加股本10,975.61万元,增加资本公积4,476,035.71万元。 前述向特定对象发行的资金已经致同会计师事务所(特殊普通合伙)审验,并于2022年06月21日出具了《宁德时代新能源科技股份有限公司验资报告》(致同验字(2022)第351C000348号)。
②本期股本减少13.63万元原因为:本公司于2022年5月18日召开2021年年度股东大会,审议通过了《关于减少公司注册资本及修订公司章程的议案》,鉴于公司2018年和2019年限制性股票激励计划中的部分激励对象因离职或个人绩效考核不符合全部解锁要求等原因,公司回购注销前述激励对象已授予但尚未解除限售的限制性股票13.63万股。经中登公司确认,本次回购注销部分限制性股票事宜已于2022年8月19日办理完成,减少股本13.63万元,减少资本公积467.14万元,以及库存股480.77万元。上述事项已经致同会计师事务所(特殊普通合伙)审验,并 于2022年5月18日出具了《宁德时代新能源科技股份有限公司验资报告》(致同验字(2022)第 351C000270 号)。
43、资本公积
单位:万元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
资本溢价(股本溢价) | 4,133,352.36 | 4,476,035.71 | 467.14 | 8,608,920.94 |
其他资本公积 | 183,017.29 | 31,797.64 | 214,814.93 | |
合计 | 4,316,369.65 | 4,507,833.35 | 467.14 | 8,823,735.87 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
①本期资本溢价(股本溢价)增加4,476,035.71万元原因系向特定对象发行股票的股数为10,975.61万股的股本溢价形成。
②本期资本溢价(股本溢价)减少467.14万元原因系回购限制性股票13.63万股所致。
③本期其他资本公积增加31,797.64万元,其中:26,267.21万元系对本公司骨干人员实施的员工持股计划中,认购价格低于同期外部投资者认购的公允价值的差额确认为费用,因授予的股票尚未达到员工持股计划中规定的解除限售条件,故同时增加其他资本公积;5,530.44万元系公司收购广东邦普少数股东股权形成。
44、库存股
单位:万元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
库存股 | 44,353.49 | 480.77 | 43,872.73 | |
合计 | 44,353.49 | 480.77 | 43,872.73 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
本期库存股减少480.77万元,系回购注销13.63万股限制性股票所致?
45、其他综合收益
单位:万元
项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
本期所得税前发生额 | 减:前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减:所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
一、不能重分类进损益的其他综合收益 | 394,818.45 | 332,696.11 | 44,967.53 | 277,209.54 | 10,519.04 | 672,027.99 | ||
权益法下不能转损益的其他综合收益 | 16,144.45 | 9,802.21 | 9,802.21 | 25,946.66 | ||||
其他权益工具投资公允价值变动 | 378,674.00 | 322,893.90 | 44,967.53 | 267,407.33 | 10,519.04 | 646,081.33 | ||
二、将重分类进损益的其他综合收益 | 26,013.54 | -141,954.90 | -22,991.99 | -93,873.74 | -25,089.17 | -67,860.20 | ||
其中:权益法下可转损益的其他综合收益 | 545.97 | 305.24 | 45.79 | 259.45 | 805.43 | |||
金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | -1,496.35 | -482.33 | -68.39 | -387.55 | -26.39 | -1,883.90 | ||
现金流量套期储备 | 32,794.75 | -153,129.24 | -22,969.39 | -96,090.78 | -34,069.08 | -63,296.03 | ||
外币财务报表折算差额 | -5,830.84 | 11,351.44 | 2,345.13 | 9,006.30 | -3,485.70 | |||
其他综合收益合计 | 420,831.98 | 190,741.21 | 21,975.54 | 183,335.80 | -14,570.13 | 604,167.79 |
46、盈余公积
单位:万元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
法定盈余公积 | 115,847.12 | 5,480.99 | 121,328.11 | |
合计 | 115,847.12 | 5,480.99 | 121,328.11 |
47、未分配利润
单位:万元
项目 | 本期 | 上期 |
调整前上期末未分配利润 | 3,409,546.75 | 1,864,091.87 |
调整后期初未分配利润 | 3,409,546.75 | 1,864,091.87 |
加:本期归属于母公司所有者的净利润 | 816,803.46 | 1,593,131.79 |
减:提取法定盈余公积 | 5,480.99 | 68.86 |
应付普通股股利 | 55,882.70 | |
其他综合收益转入 | 3,157.82 | -8,274.65 |
期末未分配利润 | 4,217,711.40 | 3,409,546.75 |
48、营业收入和营业成本
单位:万元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 10,554,839.68 | 9,000,736.66 | 4,012,973.93 | 3,035,454.52 |
其他业务 | 742,286.11 | 186,598.46 | 394,482.13 | 170,719.01 |
合计 | 11,297,125.79 | 9,187,335.12 | 4,407,456.06 | 3,206,173.53 |
收入相关信息:
单位:万元
合同分类 | 电气机械及器材制造业 | 合计 |
商品类型 | 11,297,125.79 | 11,297,125.79 |
其中: | ||
动力电池系统 | 7,914,254.71 | 7,914,254.71 |
按经营地区分类 | 11,297,125.79 | 11,297,125.79 |
其中: | ||
境内----电池业务 | 6,962,424.11 | 6,962,424.11 |
----材料业务 | 1,313,950.53 | 1,313,950.53 |
境外----电池业务 | 2,225,441.18 | 2,225,441.18 |
与履约义务相关的信息:
公司主要业务为锂离子动力电池系统、储能系统以及应用电池回收技术形成的锂电池材料的开发、生产和销售及售后服务。对于销售商品类交易,本公司在客户取得相关商品的控制权时完成履约义务;对于提供服务类交易,本公司在提供整个服务的期间根据履约进度确认已完成的履约义务。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为14,173,177.63万元。
49、税金及附加
单位:万元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
城市维护建设税 | 4,796.35 | 8,890.82 |
房产税 | 9,368.93 | 4,140.87 |
土地使用税 | 4,391.78 | 1,834.27 |
印花税 | 9,738.39 | 2,884.91 |
其他 | 4,288.48 | 6,967.77 |
合计 | 32,583.93 | 24,718.63 |
其他说明:各项税金及附加的计缴标准详见“第十节 财务报告”“六 税项”。50、销售费用
单位:万元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
售后综合服务费 | 277,650.01 | 106,075.39 |
职工薪酬 | 35,133.55 | 23,785.09 |
后勤及办公费 | 20,357.73 | 7,863.50 |
差旅及招待费 | 5,861.55 | 5,015.33 |
其他汇总 | 7,755.68 | 16,582.77 |
合计 | 346,758.52 | 159,322.09 |
51、管理费用
单位:万元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 171,227.76 | 86,571.35 |
折旧和摊销费 | 42,354.78 | 26,708.60 |
后勤及办公费 | 19,073.69 | 8,695.34 |
咨询服务费 | 8,305.46 | 4,346.54 |
股份支付费用 | 8,140.94 | 5,583.83 |
其他汇总 | 15,919.98 | 10,624.06 |
合计 | 265,022.61 | 142,529.72 |
52、研发费用
单位:万元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 212,661.35 | 117,036.26 |
材料费 | 237,432.37 | 93,672.53 |
开发设计费 | 33,134.06 | 20,405.52 |
后勤及办公费 | 32,373.25 | 9,172.28 |
折旧及摊销 | 31,440.13 | 24,199.12 |
其他汇总 | 29,768.14 | 14,889.67 |
合计 | 576,809.31 | 279,375.38 |
53、财务费用
单位:万元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
利息费用总额 | 107,041.34 | 45,863.96 |
减:利息资本化 | 2,390.74 | 628.05 |
利息费用 | 104,650.60 | 45,235.91 |
减:利息收入 | 144,032.10 | 107,018.82 |
汇兑损益 | -6,248.72 | 16,223.62 |
手续费及其他 | 9,846.68 | 3,298.94 |
合计 | -35,783.53 | -42,260.36 |
54、其他收益
单位:万元
产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
政府补助 | 109,009.69 | 64,162.58 |
55、投资收益
单位:万元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
权益法核算的长期股权投资收益 | 171,880.97 | 22,587.46 |
处置长期股权投资产生的投资收益 | 30,080.39 | |
交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 3,667.83 | 2,329.54 |
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 809.04 | 814.42 |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(票据贴现/应收保理) | -26,983.61 | -14,013.01 |
合计 | 179,454.61 | 11,718.43 |
56、公允价值变动收益
单位:万元
产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
交易性金融资产 | 21,556.82 | |
合计 | 21,556.82 |
57、信用减值损失
单位:万元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
应收票据坏账损失 | 85.28 | |
应收款项坏账损失 | -40,437.81 | -6,411.94 |
合计 | -40,437.81 | -6,326.66 |
58、资产减值损失
单位:万元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
一、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -25,305.42 | -60,411.65 |
二、长期股权投资减值损失 | -15,000.00 | |
三、合同资产减值损失 | -356.68 | 1.27 |
合计 | -25,662.10 | -75,410.38 |
59、资产处置收益
单位:万元
资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
固定资产处置利得(损失以"-"填列) | -13.86 | -57.19 |
60、营业外收入
单位:万元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
接受捐赠、非流动资产毁损报废利得等 | 7,963.35 | 5,696.26 | 7,963.35 |
合计 | 7,963.35 | 5,696.26 | 7,963.35 |
其他说明:以上营业外收入全部为非经常性损益。
61、营业外支出
单位:万元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
对外捐赠 | 577.29 | 175.16 | 577.29 |
非流动资产毁损报废损失 | 2,230.57 | 3,030.63 | 2,230.57 |
其他 | 2,485.29 | 682.27 | 2,485.29 |
合计 | 5,293.15 | 3,888.06 | 5,293.15 |
其他说明:以上营业外支出全部为非经常性损益。
62、所得税费用
(1) 所得税费用表
单位:万元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
当期所得税费用 | 272,689.88 | 172,525.17 |
递延所得税费用 | -68,708.59 | -71,543.96 |
合计 | 203,981.29 | 100,981.21 |
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
单位:万元
项目 | 本期发生额 |
利润总额 | 1,170,977.40 |
按法定/适用税率计算的所得税费用 | 175,646.61 |
子公司适用不同税率的影响 | 31,446.39 |
调整以前期间所得税的影响 | 693.11 |
非应税收入的影响 | 126.63 |
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 50.68 |
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -3,006.16 |
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 28,365.55 |
权益法核算的合营企业和联营企业损益 | -23,259.92 |
税率变动对期初递延所得税余额的影响 | |
研究开发费加成扣除的纳税影响(以“-”填列) | -6,649.74 |
其他 | 568.13 |
所得税费用 | 203,981.29 |
63、其他综合收益
详见附注“第十节 财务报告”之“七、 合并财务报表项目注释”“45、 其他综合收益”。
64、现金流量表项目
(1) 收到的其他与经营活动有关的现金
单位:万元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到其他收益款 | 327,000.76 | 312,252.02 |
收到利息 | 132,826.63 | 97,641.78 |
收到保证金及押金(净额) | 41,697.22 | |
收到往来款及其他 | 13,978.18 | |
合计 | 515,502.80 | 409,893.79 |
(2) 支付的其他与经营活动有关的现金
单位:万元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
营业费用、管理费用及金融机构手续费等付现费用 | 136,171.94 | 75,575.02 |
支出保证金及押金(净额) | 36,215.05 | |
支付其他往来款 | 96,198.09 | 16,929.21 |
合计 | 232,370.02 | 128,719.28 |
(3) 收到的其他与投资活动有关的现金
单位:万元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收回理财产品等投资(净额) | 63,036.05 | 108,438.81 |
理财产品投资收益 | 3,593.54 | 13,387.33 |
购买子公司现金净额 | 2,206.00 | 949.67 |
融资租赁款(净额) | 63,164.93 | |
收到其他往来款 | 1,062.25 | 51,861.95 |
合计 | 133,062.77 | 174,637.77 |
(4) 支付的其他与投资活动有关的现金
单位:万元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支出保证金及押金(净额) | 244,192.76 | |
融资租赁款(净额) | 33,056.00 | |
支付投资意向款(净额) | 81,291.96 | |
合计 | 244,192.76 | 114,347.96 |
(5) 收到的其他与筹资活动有关的现金
单位:万元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收回质押的定期存单/履约保证金(净额) | 26,517.57 | |
合计 | 26,517.57 |
(6) 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位:万元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付融资租赁款(租入) | 3,571.64 | 17,272.48 |
支付股份回购款 | 219.49 | 382.86 |
其他 | 4,308.18 | 2,920.32 |
合计 | 8,099.30 | 20,575.67 |
65、现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
单位:万元
补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
1.将净利润调节为经营活动现金流量: | ||
净利润 | 966,996.12 | 532,510.83 |
加:资产减值准备 | 66,099.92 | 81,737.05 |
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 496,405.37 | 254,970.71 |
使用权资产折旧 | 6,736.20 | 1,434.31 |
无形资产摊销 | 8,294.04 | 7,256.54 |
长期待摊费用摊销 | 23,374.61 | 10,649.93 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列) | 13.86 | 57.19 |
固定资产报废损失(收益以“-”号填列) | 2,182.67 | 3,030.63 |
公允价值变动损失(收益以“-”号填列) | -21,556.82 | 0.00 |
财务费用(收益以“-”号填列) | 125,385.50 | 61,459.53 |
投资损失(收益以“-”号填列) | -206,438.23 | -25,731.43 |
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) | -63,314.92 | -72,354.63 |
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) | 42,101.25 | 15,045.33 |
存货的减少(增加以“-”号填列) | -3,547,930.26 | -1,131,724.94 |
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) | -3,061,073.27 | -527,923.38 |
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) | 7,008,907.47 | 3,352,013.26 |
其他 | 22,050.80 | 11,775.03 |
经营活动产生的现金流量净额 | 1,868,234.30 | 2,574,205.97 |
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 | ||
债务转为资本 | ||
一年内到期的可转换公司债券 | ||
融资租入固定资产 | ||
3.现金及现金等价物净变动情况: | ||
现金的期末余额 | 12,673,332.01 | 6,727,656.10 |
减:现金的期初余额 | 7,550,573.52 | 6,343,198.60 |
加:现金等价物的期末余额 | ||
减:现金等价物的期初余额 |
现金及现金等价物净增加额 | 5,122,758.49 | 384,457.50 |
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
单位:万元
金额 | |
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 | |
其中: | |
减:购买日子公司持有的现金及现金等价物 | 2,206.00 |
其中: | |
取得子公司支付的现金净额 | -2,206.00 |
(3) 现金和现金等价物的构成
单位:万元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一、现金 | 12,673,332.01 | 7,550,573.52 |
其中:库存现金 | 685.06 | 47.07 |
可随时用于支付的银行存款 | 12,672,646.96 | 7,550,526.45 |
二、期末现金及现金等价物余额 | 12,673,332.01 | 7,550,573.52 |
66、所有权或使用权受到限制的资产
单位:万元
项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
货币资金 | 2,753,112.74 | 拟持有到期的存款;银行借款的质押存单及保证金;开具银行承兑汇票、保函、信用证的保证金;实际利率法计提的银行存款的利息 |
应收票据 | 236,285.64 | 已质押但尚未到期的应收票据 |
固定资产 | 558,521.01 | 以机器设备及房屋建筑物作为抵押取得银行综合授信及借款 |
无形资产 | 119,365.33 | 以土地使用权作为抵押取得银行综合授信及借款 |
在建工程 | 36,209.56 | 以在建工程作为抵押物取得银行综合授信及借款 |
其他权益工具投资 | 105,214.59 | 转融通相关资产 |
合计 | 3,808,708.86 |
67、外币货币性项目
(1) 外币货币性项目
单位:万元
项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
货币资金 | |||
其中:美元 | 396,563.34 | 6.7114 | 2,661,496.71 |
欧元 | 156,628.99 | 7.0084 | 1,097,718.61 |
港币 | 109.38 | 0.8552 | 93.54 |
日元 | 182,903.98 | 0.0491 | 8,987.17 |
印尼盾 | 2,653,194.86 | 0.0005 | 1,197.96 |
加元 | 353.37 | 5.2058 | 1,839.58 |
新加坡元 | 0.23 | 4.8170 | 1.10 |
韩元 | 2.03 | 0.0052 | 0.01 |
福林 | 632.31 | 0.0181 | 11.44 |
应收账款 | |||
其中:美元 | 19,414.95 | 6.7114 | 130,301.51 |
欧元 | 6,151.66 | 7.0084 | 43,113.31 |
印尼盾 | 3,169,246.46 | 0.0005 | 1,436.97 |
应付账款 | |||
其中:美元 | 6,204.89 | 6.7114 | 41,643.53 |
欧元 | 1,348.52 | 7.0084 | 9,450.94 |
印尼盾 | 41,143,880.70 | 0.0005 | 18,652.14 |
其他应收款 | |||
其中:美元 | 7,151.99 | 6.7114 | 47,999.84 |
港币 | 0.23 | 0.8552 | 0.20 |
欧元 | 2,583.61 | 7.0084 | 18,106.99 |
日元 | 2,103.38 | 0.0491 | 103.35 |
印尼盾 | 244,908.57 | 0.0005 | 110.60 |
韩元 | 10,435.28 | 0.0052 | 53.79 |
其他应付款 | |||
其中:美元 | 11,677.09 | 6.7114 | 78,369.65 |
欧元 | 222.70 | 7.0084 | 1,560.80 |
日元 | 223.52 | 0.0491 | 10.98 |
印尼盾 | 59,717.45 | 0.0005 | 26.94 |
短期借款 | |||
其中:美元 | 18,085.63 | 6.7114 | 121,379.88 |
欧元 | 32,900.00 | 7.0084 | 230,576.36 |
长期借款 | |||
其中:美元 | 151,600.00 | 6.7114 | 1,017,448.24 |
欧元 | 1,000.00 | 7.0084 | 7,008.40 |
(2) 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 ?不适用
68、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息:
(1)本期公司开展套期保值业务,以金属远期合约为套期工具,部分预期采购交易为被套期项目,以此来规避本公司承担的随着存货市场价格的波动,存货预期采购带来的预计未来现金流量发生波动的风险。该类套期为现金流量套期。
(2)本期公司开展套期保值业务,以金属期货远期为套期工具,部分预期销售交易为被套期项目,以此来规避本公司承担的随着存货市场价格的波动,存货预期销售带来的预计未来现金流量发生波动的风险。该类套期为现金流量套期。
(3)本期公司开展套期保值业务,以远期结售汇合约为套期工具,部分预期采购交易支出为被套期项目,以此来规避本公司承担的随着外汇市场价格的波动,存货预期采购支出带来的预计未来现金流量发生波动的风险。该类套期为现金流量套期。本公司采用比率分析法评价套期有效性,截至 2022年 06 月 30日,已经计入其他综合收益的现金流量套期工具公允价值变动产生的利得为 -63,296.03 万元(2021 年12月31日为 32,794.75 万元)。
69、政府补助
(1) 政府补助基本情况
单位:万元
种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
政府补助 | 109,009.69 | 其他收益 | 109,009.69 |
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
(1) 本期发生的非同一控制下企业合并
苏州时代新安能源科技有限公司于2022年1月修订其章程,本公司因此获得控制权对其进行合并。同时本公司于本期收购苏州安驰控制系统有限公司、苏州芯安智控系统有限公司,湖北宜化江家墩矿业有限公司,收购对价合计为60,487.22万元,截至报告期末已全部支付。上述合并对本公司整体财务状况无重大影响。
2、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形?是 □否本公司控股子公司时代永福科技有限公司于本期转让德庆亿帆新能源有限公司 100%股权,因该公司尚未出资且未实际经营,转让对价合计为0.00万元。该股权转让对本公司整体财务状况无重大影响。是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是 ?否
3、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
江苏邦普上汽循环科技有限公司 | 新设成立 | 无重大影响 |
Hong Kong CBC International Industral Limited(香港CBC国际工业有限公司 ) | 新设成立 | 无重大影响 |
CBC International Capital Limited(CBC国际资本有限公司) | 新设成立 | 无重大影响 |
宜昌邦普宜化环保科技有限公司 | 新设成立 | 无重大影响 |
贵州时代思康新材料有限公司 | 新设成立 | 无重大影响 |
Contemporary Amperex Technology Hungary Projekt Menedzsment Korlátolt Felel?sség? Társaság(宁德时代新能源科技(匈牙利)项目管理有限责任公司) | 新设成立 | 无重大影响 |
济宁市兖州区润永新能源有限公司 | 新设成立 | 无重大影响 |
济宁市高新区润永新能源开发有限责任公司 | 新设成立 | 无重大影响 |
济宁北湖省级旅游度假区润时新能源开发有限公司 | 新设成立 | 无重大影响 |
锦州润时新能源有限公司 | 新设成立 | 无重大影响 |
厦门同安润新新能源有限公司 | 新设成立 | 无重大影响 |
宜昌市润时新能源有限公司 | 新设成立 | 无重大影响 |
锦州润永新能源有限公司 | 新设成立 | 无重大影响 |
四川时代新能源资源有限公司 | 新设成立 | 无重大影响 |
宜丰时代志存新能源材料有限公司 | 新设成立 | 无重大影响 |
宜丰时代永兴新能源材料有限公司 | 新设成立 | 无重大影响 |
宜宾三江时代新能源科技有限公司 | 新设成立 | 无重大影响 |
奉新时代新能源资源有限公司 | 新设成立 | 无重大影响 |
奉新时代新能源材料有限公司 | 新设成立 | 无重大影响 |
眉山时代力泰新材料科技有限公司 | 新设成立 | 无重大影响 |
厦门时代新能源科技有限公司 | 新设成立 | 无重大影响 |
厦门新能和科技有限公司 | 新设成立 | 无重大影响 |
宜春锂都时代投资发展(有限合伙) | 新设成立 | 无重大影响 |
福建闽海时代投资发展有限责任公司 | 新设成立 | 无重大影响 |
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
(1) 企业集团的主要构成
子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务 性质 | 持股比例 | 取得 方式 | |
直接 | 间接 | |||||
青海时代新能源科技有限公司(注1) | 西宁市 | 西宁市 | 制造业 | 68.75% | 设立 | |
福鼎时代新能源科技有限公司 | 宁德市 | 宁德市 | 制造业 | 100.00% | 设立 | |
宁德蕉城时代新能源科技有限公司 | 宁德市 | 宁德市 | 制造业 | 100.00% | 设立 | |
江苏时代新能源科技有限公司 | 常州市 | 常州市 | 制造业 | 100.00% | 设立 | |
广东瑞庆时代新能源科技有限公司 | 肇庆市 | 肇庆市 | 制造业 | 100.00% | 设立 | |
瑞庭时代(上海)新能源科技有限公司 | 上海市 | 上海市 | 制造业 | 100.00% | 设立 | |
宁德时代润智软件科技有限公司 | 宁德市 | 宁德市 | 服务业 | 100.00% | 设立 | |
四川时代新能源科技有限公司 | 宜宾市 | 宜宾市 | 制造业 | 100.00% | 设立 | |
宜宾时代储能科技有限公司 | 宜宾市 | 宜宾市 | 制造业 | 100.00% | 设立 | |
Contemporary Amperex Technology (Hong Kong)Limited(香港时代新能源科技有限公司) | 香港 | 香港 | 投资 | 100.00% | 设立 | |
宁波梅山保税港区问鼎投资有限公司 | 宁波市 | 宁波市 | 投资 | 100.00% | 设立 | |
Contemporary Amperex Technology Thuringia GmbH(德国时代新能源科技(图林根)有限公司) | 德国 | 德国 | 制造业 | 100.00% | 设立 | |
Contemporary Ruiding Development Limited(时代瑞鼎发展有限公司) | 英属维尔京群岛 | 英属维尔京群岛 | 服务业 | 100.00% | 设立 | |
时代上汽动力电池有限公司 | 常州市 | 常州市 | 制造业 | 51.00% | 设立 | |
时代一汽动力电池有限公司 | 宁德市 | 宁德市 | 制造业 | 51.00% | 设立 | |
时代广汽动力电池有限公司 | 广州市 | 广州市 | 制造业 | 51.00% | 设立 | |
广东邦普循环科技有限公司 | 佛山市 | 佛山市 | 制造业 | 64.80% | 非同一控制下合并 | |
湖南邦普循环科技有限公司 | 长沙市 | 长沙市 | 制造业 | 100.00% | 非同一控 |
制下合并 | ||||||
宁波邦普循环科技有限公司 | 宁波市 | 宁波市 | 贸易 | 100.00% | 设立 | |
宁波邦普时代新能源有限公司 | 宁波市 | 宁波市 | 贸易、投资 | 49.00% | 51.00% | 设立 |
Brunp(China) Recycling Technology Co., Limited(香港邦普循环科技有限公司) | 香港 | 香港 | 贸易、投资 | 100.00% | ||
Hong Kong Brunp And CATL Co., Limited(香港邦普时代新能源有限公司) | 香港 | 香港 | 贸易、投资 | 100.00% | ||
PT. LANGIT Metal Industry(印尼蓝天金属工业有限公司) | 印度尼西亚 | 印度尼西亚 | 制造业 | 75.00% | 非同一控制下合并 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:
注 1: 子公司青海时代的其他股东为国开发展基金,不参与子公司的日常经营管理,未指派董事、监事及高级管理人员,本公司实际拥有子公司 100%表决权。注2:本公司对广州汇宁时代新能源发展有限公司持股比例为 51%,未纳入合并的原因为根据章程约定合资方对广州汇宁时代新能源发展有限公司的日常经营事项具有一票否决权。
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
(1) 在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
本公司原持有广东邦普52.88%股权, 2022年5月本公司与上海宝兑实业有限公司签订股权转让协议,公司受让上海宝兑实业有限公司持有的广东邦普11.92%股权。本次交易完成后,公司持有广东邦普的股权为64.80%。该项交易导致资本公积增加5,530.44万元。
(2) 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位:万元
广东邦普 | |
购买成本/处置对价 | 101,780.39 |
--现金 | 101,780.39 |
减:按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 | 107,310.83 |
差额 | -5,530.44 |
其中:调整资本公积 | -5,530.44 |
3、在合营安排或联营企业中的权益
(1) 重要的合营企业或联营企业
重要的合营企业或联营企业 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
直接 | 间接 | |||||
宜宾市天宜锂业科创有限公司 | 宜宾市 | 宜宾市 | 制造业 | 25.00% | 权益法 | |
无锡先导智能装备股份有限公司 | 无锡市 | 无锡市 | 制造业 | 7.15% | 权益法 |
十、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括货币资金、应收账款、应收票据、其他应收款、其他流动资产、交易性金融资产和应付账款、应付票据、应付股利、其他应付款、短期借款、一年内到期的非流动负债、长期借款及长期应付款。各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风险,以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
1、风险管理目标和政策
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡,力求降低金融风险对本公司财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标,本公司已制定风险管理政策以辨别和分析本公司所面临的风险,设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序,以监控本公司的风险水平。本公司会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统,以适应市场情况或本公司经营活动的改变。本公司的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。
本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险、市场风险(包括汇率风险、利率风险和商品价格风险)。
董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构,制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险,这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定,涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本公司的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本公司其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核,并将审核结果上报本公司的审计委员会。
本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险,并通过制定相应的风险管理政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。
(1)信用风险
信用风险,是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。
本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收票据、应收账款、其他应收款等。
本公司银行存款主要存放于声誉良好并拥有较高信用评级的金融机构,本公司预期银行存款不存在重大的信用风险。
对于应收票据、应收账款、其他应收款,本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对
客户的财务状况、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控,对于信用记录不良的客户,本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式,以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。本公司应收账款的债务人为分布于不同行业和地区的客户。本公司持续对应收账款的财务状况实施信用评估,并在适当时购买信用担保保险。本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。
本公司应收账款中,前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额的44.34%(2021年12月31日为
44.55%);本公司其他应收款中,欠款金额前五大公司的其他应收款占本公司其他应收款总额的48.20%(2021年12月31日为55.22%)。
(2)流动性风险
流动性风险,是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产结算的义务时遇到资金短缺的风险。管理流动风险时,本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控,以满足本公司经营需要,并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺,以满足短期和长期的资金需求。
本公司通过经营业务产生的资金及银行及其他借款来筹措营运资金。于2022年06月30日,本公司尚未使用的银行借款额度为1,548.28亿元(2021年12月31日1,340.41亿元)。
期末,本公司持有的金融负债按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下:
单位:万元
项目 | 期末金额 | |||
一年以内 | 一至五年 | 五年以上 | 合计 | |
短期借款 | 1,493,730.94 | 1,493,730.94 | ||
应付票据 | 10,770,183.70 | 10,770,183.70 | ||
应付账款 | 7,252,103.88 | 7,252,103.88 | ||
其他应付款 | 1,125,994.36 | 23,846.03 | 1,149,840.39 | |
一年内到期的非流动负债 | 873,181.89 | 873,181.89 | ||
长期借款 | 2,810,893.58 | 1,076,358.21 | 3,887,251.79 | |
应付债券 | 1,005,691.00 | 337,777.43 | 1,343,468.43 | |
租赁负债 | 25,646.45 | 13,557.45 | 39,203.90 | |
长期应付款 | 26,000.00 | 90,000.00 | 116,000.00 | |
合计 | 21,515,194.77 | 3,892,077.06 | 1,517,693.09 | 26,924,964.92 |
期初,本公司持有的金融负债按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下:
单位:万元
项目 | 期初金额 | |||
一年以内 | 一至五年 | 五年以上 | 合计 | |
短期借款 | 1,212,305.69 | 1,212,305.69 | ||
应付票据 | 5,840,575.13 | 5,840,575.13 | ||
应付账款 | 4,878,428.63 | 4,878,428.63 | ||
其他应付款 | 593,775.41 | 23,846.03 | 617,621.44 | |
一年内到期的非流动负债 | 354,853.28 | 354,853.28 | ||
长期借款 | 2,211,907.88 | 2,211,907.88 | ||
应付债券 | 1,265,011.20 | 320,494.00 | 1,585,505.20 | |
租赁负债 | 39,530.40 | 39,530.40 | ||
长期应付款 | 26,000.00 | 75,000.00 | 101,000.00 | |
合计 | 12,879,938.14 | 3,566,295.51 | 395,494.00 | 16,841,727.65 |
(3)市场风险
金融工具的市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,包括利率风险、汇率风险和其他价格风险。利率风险利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具(如某些贷款承诺)。本公司的利率风险主要产生于长期银行借款及应付债券等长期带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险,固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例,并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。本公司密切关注利率变动对本公司利率风险的影响。本公司目前并未采取利率对冲政策。但管理层负责监控利率风险,并将于需要时考虑对冲重大利率风险。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息费用,并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响,管理层会依据最新的市场状况及时做出调整,这些调整可能是进行利率互换的安排来降低利率风险。汇率风险汇率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇率风险可源于以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。
本公司的主要经营位于中国境内,主要业务以人民币结算。但本公司已确认的外币资产和负债及未来的外币交易(外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元、欧元)依然存在外汇风险。
本公司期末外币金融资产和外币金融负债列示见本报告“第十节 财务报告” 之“七、合并财务报表项目注释” “67、外币货币性项目”
其他价格风险
其他价格风险,是指汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险,无论这些变动是由于与单项金融工具或其发行方有关的因素而引起的,还是由于与市场内交易的所有类似金融工具有关的因素而引起的。其他价格风险可源于商品价格、股票市场指数、权益工具价格以及其他风险变量的变化
本公司持有的分类为其他权益工具投资的上市权益工具投资在资产负债表日以公允价值计量。因此,本公司承担着证券市场变动的风险。
本公司密切关注价格变动对本公司权益证券投资价格风险的影响。本公司目前并未采取任何措施规避其他价格风险。但管理层负责监控其他价格风险,并将于需要时考虑采取持有多种权益证券组合的方式降低权益证券投资的价格风险。
2、资本管理
本公司资本管理政策的目标是为了保障本公司能够持续经营,从而为股东提供回报,并使其他利益相关者获益,同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。
为了维持或调整资本结构,本公司可能会调整融资方式、调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股与其他权益工具或出售资产以减低债务。
本公司以资产负债率(即总负债除以总资产)为基础对资本结构进行监控。于2022年06月30日,本公司的资产负债率为68.89%(2021年12月31日为69.90%)。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位:万元
项目 | 期末公允价值 | |||
第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
(一)交易性金融资产 | 124,342.13 | 124,342.13 | ||
(二)其他权益工具投资 | 843,618.12 | 408,776.09 | 352,136.99 | 1,604,531.20 |
(三)其他非流动金融资产 | 233,375.60 | 233,375.60 | ||
持续以公允价值计量的资产总额 | 843,618.12 | 766,493.82 | 352,136.99 | 1,962,248.93 |
(一)衍生金融负债 | 96,871.59 | 96,871.59 | ||
持续以公允价值计量的负债总额 | 96,871.59 | 96,871.59 | ||
二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
非同一控制下的企业合并中取得的被购买方各项可辨认资产 | 142,624.01 | 142,624.01 | ||
非持续以公允价值计量的资产总额 | 142,624.01 | 142,624.01 | ||
非同一控制下的企业合并中取得的被购买方各项可辨认负债 | 35,554.76 | 35,554.76 | ||
非持续以公允价值计量的负债总额 | 35,554.76 | 35,554.76 |
注:本公司持有的非同一控制下企业合并中取得的被购买方各项可辨认资产及负债,系非同一控制下合并湖北宜化江家墩矿业有限公司、苏州时代新安能源科技有限公司、苏州安驰控制系统有限公司、苏州芯安智控系统有限公司所产生。
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
相同资产或负债在活跃市场中的报价(未经调整的)。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息直接(即价格)或间接(即从价格推导出)地使用除第一层次中的资产或负债的市场报价之外的可观察输入值。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息资产或负债使用了任何非基于可观察市场数据的输入值(不可观察输入值)。
十二、关联方及关联交易
1、本公司的控股股东与实际控制人
本公司控股股东为瑞庭投资,截至2022年06月30日,持有本公司股权比例为24.43%。本公司实际控制人为曾毓群与李平,截至2022年06月30日,曾毓群通过直接和间接持股方式合计持有公司控股股东瑞庭投资100%股权,间接持有本公司24.43%的股份;李平直接持有公司4.80%的股份,两人为一致行动人,合计持有本公司股权比例为29.24%。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注“第十节 财务报告” “九、1、在子公司中的权益”。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注“第十节 财务报告” “九、3、在合营安排或联营企业中的权益”。本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:
合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
宁乡金锂邦普环保科技有限公司 | 联营企业 |
宜宾市天宜锂业科创有限公司 | 联营企业 |
安脉时代智能制造(宁德)有限公司 | 联营企业,冯春艳担任董事 |
曲靖市麟铁科技有限公司 | 联营企业 |
常州孟腾智能装备有限公司 | 联营企业 |
邵武永太高新材料有限公司 | 联营企业 |
福建时代星云科技有限公司 | 联营企业,黄世霖担任董事长 |
上海快卜新能源科技有限公司 | 合营企业,谭立斌担任董事 |
上汽时代动力电池系统有限公司 | 联营企业,周佳、吴凯担任董事 |
广汽时代动力电池系统有限公司 | 联营企业,谭立斌担任董事长,冯春艳担任董事 |
福建宏大时代新能源科技有限公司 | 联营企业 |
宁德时代科士达科技有限公司 | 联营企业,谭立斌担任董事 |
晋江闽投电力储能科技有限公司 | 联营企业,冯春艳、郑舒担任董事 |
上海启源芯动力科技有限公司 | 联营企业 |
河南跃薪时代新能源科技有限公司 | 联营企业 |
VEINSTONE INVESTMENT LIMITED | 联营企业 |
PT.INDONESIA WEDA BAY INDUSTRIAL PARK | 联营企业 |
PT QMB NEW ENERGY MATERIALS | 联营企业 |
上海融和电科融资租赁有限公司 | 联营企业 |
无锡先导智能装备股份有限公司 | 联营企业 |
珠海泰坦新动力电子有限公司 | 联营企业无锡先导智能装备股份有限公司的子公司 |
江西升华新材料有限公司 | 联营企业 |
四川富临新能源科技有限公司 | 联营企业江西升华新材料有限公司的子公司 |
山东亘元生物科技有限公司 | 联营企业 |
荣成青木高新材料有限公司 | 联营企业山东亘元生物科技有限公司的子公司 |
福建永福电力设计股份有限公司 | 联营企业,谭立斌担任董事 |
福州新创机电设备有限公司 | 联营企业福建永福电力设计股份有限公司的子公司 |
德庆亿帆新能源有限公司 | 联营企业福建永福电力设计股份有限公司的子公司 |
深圳吉阳智能科技有限公司 | 联营企业 |
深圳市先阳精密科技有限公司 | 联营企业深圳吉阳智能科技有限公司的子公司 |
深圳鼎阳智能科技有限公司 | 联营企业深圳吉阳智能科技有限公司的子公司 |
肇庆兆阳装备技术有限公司 | 联营企业深圳吉阳智能科技有限公司的子公司 |
上海融和电科融资租赁有限公司 | 联营企业 |
上海图金新能源科技有限公司 | 联营企业上海融和电科融资租赁有限公司的子公司 |
上海融青新能源科技有限公司 | 联营企业上海融和电科融资租赁有限公司的子公司 |
贝特瑞(天津)纳米材料制造有限公司 | 联营企业常州锂源新能源科技有限公司的子公司 |
江苏云快充新能源科技有限公司 | 联营企业江苏芝麻能源科技有限公司的子公司 |
江西金辉锂业有限公司 | 联营企业江西志存锂业有限公司的子公司 |
上海杉杉新材料有限公司 | 联营企业上海杉杉锂电材料科技有限公司的子公司 |
上海杉杉科技有限公司 | 联营企业上海杉杉锂电材料科技有限公司的子公司 |
福建宁德惠享无限科技有限公司 | 联营企业福建宁德智享无限科技有限公司的子公司 |
国网时代(福建)储能发展有限公司 | 合营企业 |
福建智储科技有限公司 | 合营企业国网时代(福建)储能发展有限公司的子公司 |
宁德文达镁铝科技有限公司 | 合营企业 |
广州盛德新能源科技有限公司 | 合营企业深圳盛德新能源科技有限公司的子公司 |
宁普时代数字科技(上海)有限公司 | 合营企业宁普时代电池科技有限公司的子公司 |
建发宁普时代新能源科技(福建)有限责任公司 | 合营企业宁普时代电池科技有限公司的子公司 |
4、其他关联方情况
□适用 ?不适用
5、关联交易情况
(1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位:万元
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
联营企业 | 储能电气相关产品、项目建设服务 | 10,186.72 | - |
联营企业 | 储能系统/设备/配件 | 387,854.44 | 23,919.25 |
联营企业 | 电池材料 | 795,591.40 | 31,547.08 |
联营企业 | 废水处理 | 2,388.71 | 1,506.37 |
联营企业 | 锂电池生产设备、配件 | 18,378.71 | 3,624.68 |
联营企业 | 储能电气相关产品 | 1,622.08 | 5.49 |
联营企业 | 工程设计、建设 | 3,551.80 | |
合营企业 | 电池材料 | 9.39 |
出售商品/提供劳务情况表
单位:万元
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
联营企业 | 储能电池系统 | 37,192.98 | 580.11 |
联营企业 | 动力电池系统 | 153,610.40 | 19,394.85 |
联营企业 | 锂电池材料 | 16,099.33 | - |
联营企业 | 动力电池系统、咨询服务 | 6,827.64 | 39,050.59 |
联营企业 | 锂电池材料、咨询服务 | 69.32 | 0.66 |
联营企业 | 租赁服务 | 1,163.57 | - |
联营企业 | 储能电气相关产品 | 30.92 | - |
联营企业 | 利息收入 | 605.92 | - |
合营企业 | 动力电池系统 | 146.68 | - |
合营企业 | 售后服务费 | 0.19 | - |
合营企业 | 储能电池系统、咨询服务 | 18,369.44 | - |
(2) 关联担保情况
本公司作为担保方
单位:万元
被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
晋江闽投电力储能科技有限公司 | 7,117.00 | 2019年07月19日 | 2034年07月18日 | 否 |
宁普时代电池科技有限公司 | 21,842.65 | 2021年11月15日 | 2028年06月28日 | 否 |
本公司作为被担保方
□适用 ?不适用
(3) 关键管理人员报酬
单位:万元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
关键管理人员薪酬 | 1,519.55 | 610.84 |
6、关联方应收应付款项
(1) 应收项目
单位:万元
项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
合同资产 | 联营企业 | 137.25 | 239.50 | 3.10 | |
其他非流动资产 | 联营企业 | 59,603.42 | 77,695.98 | ||
其他应收款 | 联营企业 | 34,510.59 | 32,822.29 | 0.00 | |
应收账款 | 合营企业 | 2,064.47 | 26.76 | 90.63 | 1.17 |
应收账款 | 联营企业 | 92,976.33 | 500.70 | 40,022.01 | 1,772.72 |
预付账款 | 联营企业 | 228,380.82 | 34,487.63 |
(2) 应付项目
单位:万元
项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
应付账款 | 合营企业 | 9.39 |
应付账款 | 联营企业 | 833,958.96 | 418,870.95 |
合同负债 | 合营企业 | 9,043.60 | 4,848.01 |
合同负债 | 联营企业 | 22,619.30 | 11,396.06 |
其他应付款 | 联营企业 | 12,105.29 | 5,427.66 |
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
?适用 □不适用
单位:万元
公司本期授予的各项权益工具总额 | 93,000.51 |
公司本期行权的各项权益工具总额 | 0.00 |
公司本期失效的各项权益工具总额 | 217.18 |
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 | 1)2018年8月,公司通过发行限制性股票授予的股权激励的行权价格为35.15元/股,合同期限不超过5年。 2)2019年9月,公司通过发行限制性股票授予的股权激励的行权价格为35.53元/股,合同期限不超过5年。 3)2020年11月,公司通过发行限制性股票授予的股权激励的行权价格为231.86元/股,合同期限不超过3年。 4)2021年11月,公司通过发行限制性股票授予的股权激励的行权价格为306.04 元/股,股票期权的行权价格为 612.08 元/份,合同期限不超过4年。 |
2、以权益结算的股份支付情况
?适用 □不适用
单位:万元
授予日权益工具公允价值的确定方法 | 1) 采用“合理业绩期间扣除非经常性损益后归属于母公司的净利润”乘以“参考授予日近似期间同行业可比公司股权交易时所采用的市盈率确定的合理市盈率”确定公司的合理估值,进而确定授予股份的公允价值,减去授予员工的价格;或采用授予日同期外部投资者认股价格确定限制性股票的公允价值,减去授予员工的价格。 2) 按照布莱克-斯科尔斯期权定价模型(B-S模型)计算确定 |
可行权权益工具数量的确定依据 | 按预计离职率及可行权条件确定 |
本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 不适用 |
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 149,413.61 |
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 26,267.21 |
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
单位:万元
项目 | 期末金额 | 期初金额 |
已签约但尚未支付的对外股权投资承诺 | 533,481.75 | 312,049.71 |
说明:截止2022年6月30日已支付预付投资款为90,753.3万元。 |
2、或有事项
截至2022年06月30日,本公司对外担保情况:
单位:万元
被担保单位名称 | 实际担保金额 | 实际发生日期 | 担保期限 | 是否履行完毕 |
青海兴川开发建设有限公司 | 7,000.00 | 2016年3月16日 | 8年 | 否 |
晋江闽投电力储能科技有限公司 | 7,117.00 | 2019年7月19日 | 15年 | 否 |
宁普时代电池科技有限公司 | 21,842.65 | 2021年11月15日-2022年6月28日 | 4年-6年 | 否 |
截至2022年06月30日,本公司为子公司贷款提供保证:
单位:万元
被担保单位名称 | 币种 | 实际担保金额 | 实际发生日期 | 担保期限 | 是否履行完毕 |
德国时代新能源科技(图林根)有限公司 | 欧元 | 31,700.00 | 2020年8月19日-2022年4月27日 | 4个月-3年 | 否 |
四川时代新能源科技有限公司 | 人民币 | 764,811.11 | 2021年5月6日-2022年5月27日 | 8年-11年 | 否 |
福鼎时代新能源科技有限公司 | 人民币 | 387,825.28 | 2021年9月18日-2022年6月30日 | 4年-11年 | 否 |
宜春时代新能源资源有限公司及其控股子公司 | 人民币 | 3,090.00 | 2022年6月29日 | 1年 | 否 |
成都市新津时代新能源科技有限公司 | 人民币 | 70,392.63 | 2022年5月26日-2022年6月29日 | 8年 | 否 |
宜昌邦普宜化新材料有限公司及其子公司 | 人民币 | 14,389.75 | 2022年6月28日 | 10年 | 否 |
宁德蕉城时代新能源科技有限公司 | 人民币 | 355,316.71 | 2021年12月17日-2022年6月30日 | 4年-10年 | 否 |
宁德时代(贵州)新能源科技有限公司 | 人民币 | 15,000.00 | 2022年6月27日 | 2年 | 否 |
瑞庭时代(上海)新能源科技有限公司 | 人民币 | 26,716.09 | 2022年6月29日-2022年6月30日 | 3年 | 否 |
广东瑞庆时代新能源科技有限公司 | 人民币 | 49,522.50 | 2021年9月26日 | 9年 | 否 |
时代思康新材料有限公司 | 人民币 | 50,527.47 | 2020年12月20日-2022年6月2日 | 3年-7年 | 否 |
屏南时代新材料技术有限公司 | 人民币 | 25,184.14 | 2018年12月18日-2022年6月24日 | 5年-11年 | 否 |
宁波邦普时代新能源有限公司 | 美元 | 0.74 | 2022年6月10日 | 1个月 | 否 |
宁德邦普循环科技有限公司 | 人民币 | 47,328.21 | 2021年6月30日-2021年12月28日 | 3年-10年 | 否 |
宜春时代新能源科技有限公司 | 人民币 | 45,575.95 | 2021年1月26日-2022年6月24日 | 1年-2年 | 否 |
香港邦普时代新能源有限公司及其控股子公司 | 美元 | 49,000.00 | 2021年7月29日-2022年1月4日 | 2年-5年 | 否 |
时代瑞鼎发展有限公司 | 美元 | 200,000.00 | 2020年9月17日-2021年9月10日 | 5年-10年 | 否 |
宁德时代(贵州)新能源科技有限公司 | 人民币 | 15,000.00 | 2022年6月27日 | 2年 | 否 |
截至2022年06月30日,本公司不存在其他应披露的或有事项。
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
□适用 ?不适用
2、利润分配情况
单位:万元
拟分配的利润或股利 | 159,313.95 |
经审议批准宣告发放的利润或股利 | 159,313.95 |
利润分配方案 | 每10股派发现金红利人民币6.5280元(含税) |
说明:以上利润分配方案已经公司2022年8月23日第三届董事会第十次会议审议通过,尚需提交公司股东大会批准。
十六、其他重要事项
1、分部信息
(1) 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因。
根据本公司内部组织结构、管理要求及内部报告制度,本公司的经营及策略均以一个整体运行,向主要营运决策者提供的财务资料并无载有各项经营活动的损益资料。因此,管理层认为本公司仅有一个经营分部,无需编制分部报告,因此公司无需披露分部数据。
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
(1) 应收账款分类披露
单位:万元
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
按单项计提坏账准备的应收账款 | 93,519.01 | 2.74% | 50,319.88 | 53.81% | 43,199.13 | 7,120.75 | 0.32% | 7,120.75 | 100.00% | |
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备的应收账款 | 3,322,163.97 | 97.26% | 52,439.16 | 1.58% | 3,269,724.81 | 2,212,662.61 | 99.68% | 57,970.46 | 2.62% | 2,154,692.14 |
其中: | ||||||||||
应收外部客户 | 2,845,359.91 | 83.30% | 52,439.16 | 1.84% | 2,792,920.74 | 1,959,652.71 | 88.28% | 57,970.46 | 2.96% | 1,901,682.25 |
应收并表内关联方 | 476,804.06 | 13.96% | 476,804.06 | 253,009.90 | 11.40% | 253,009.90 | ||||
合计 | 3,415,682.98 | 100.00% | 102,759.05 | 3.01% | 3,312,923.94 | 2,219,783.36 | 100.00% | 65,091.21 | 2.93% | 2,154,692.14 |
按单项计提坏账准备:
单位:万元
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
第一名 | 86,398.26 | 43,199.13 | 50.00% | 预计难以全额收回 |
第二名 | 1,800.20 | 1,800.20 | 100.00% | 预计无法收回 |
第三名 | 1,633.84 | 1,633.84 | 100.00% | 预计无法收回 |
第四名 | 1,633.75 | 1,633.75 | 100.00% | 预计无法收回 |
其他汇总 | 2,052.96 | 2,052.96 | 100.00% | 预计无法收回 |
合计 | 93,519.01 | 50,319.88 |
按单项计提坏账准备:
单位:万元
名称 | 期初余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
第一名 | 1,800.20 | 1,800.20 | 100.00% | 预计无法收回 |
第二名 | 1,633.84 | 1,633.84 | 100.00% | 预计无法收回 |
第三名 | 1,633.75 | 1,633.75 | 100.00% | 预计无法收回 |
第四名 | 1,387.92 | 1,387.92 | 100.00% | 预计无法收回 |
其他汇总 | 665.03 | 665.03 | 100.00% | 预计无法收回 |
合计 | 7,120.75 | 7,120.75 |
按组合计提坏账准备:
单位:万元
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
1年以内 | 2,822,994.39 | 35,866.17 | 1.27% |
1至2年 | 7,381.10 | 1,606.40 | 21.76% |
2至3年 | 2,422.33 | 2,404.52 | 99.26% |
3年以上 | 12,562.08 | 12,562.08 | 100.00% |
合计 | 2,845,359.91 | 52,439.16 |
确定该组合依据的说明:
按组合计提坏账准备:
单位:万元
名称 | 期初余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
1年以内 | 1,856,172.06 | 24,059.93 | 1.30% |
1至2年 | 88,893.79 | 19,346.57 | 21.76% |
2至3年 | 3,112.17 | 3,089.28 | 99.26% |
3年以上 | 11,474.69 | 11,474.69 | 100.00% |
合计 | 1,959,652.71 | 57,970.46 |
确定该组合依据的说明:
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位:万元
账龄 | 期末余额 |
1年以内(含1年) | 3,285,086.68 |
1至2年 | 76,272.03 |
2至3年 | 35,929.24 |
3年以上 | 18,395.03 |
合计 | 3,415,682.98 |
(2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位:万元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
应收账款坏账准备 | 65,091.21 | 37,667.83 | 102,759.05 |
(3) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额1,577,885.53万元,占应收账款期末余额合计数的比例 46.20%,相应计提的坏账准备期末余额汇总金额16,302.53万元。
2、其他应收款
单位:万元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他应收款 | 4,545,980.66 | 2,049,808.36 |
合计 | 4,545,980.66 | 2,049,808.36 |
(1) 其他应收款
1) 其他应收款按款项性质分类情况
单位:万元
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
应收员工款项 | 41,426.30 | 38,071.00 |
应收保证金或押金 | 54,784.60 | 33,084.77 |
应收并表内关联方 | 4,446,769.76 | 1,914,129.77 |
应收其他款项 | 14,699.68 | 76,222.50 |
合计 | 4,557,680.34 | 2,061,508.04 |
2) 坏账准备计提情况
单位:万元
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2022年1月1日余额 | 11,699.68 | |||
2022年1月1日余额在本期 | ||||
2022年6月30日余额 | 11,699.68 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位:万元
账龄 | 期末余额 |
1年以内(含1年) | 4,017,646.93 |
1至2年 | 347,855.62 |
2至3年 | 143,674.68 |
3年以上 | 48,503.11 |
合计 | 4,557,680.34 |
3) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:
单位:万元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
其他应收款坏账准备 | 11,699.68 | 11,699.68 |
4) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位:万元
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
第一名 | 本公司并表范围内公司款项 | 1,037,394.66 | 1年以内 | 22.76% | |
第二名 | 本公司并表范围内公司款项 | 992,419.21 | 1年以内、1-2年 | 21.77% | |
第三名 | 本公司并表范围内公司款项 | 492,840.11 | 1年以内、1-2年、2-3年 | 10.81% | |
第四名 | 本公司并表范围内公司款项 | 425,159.40 | 1年以内 | 9.33% | |
第五名 | 本公司并表范围内公司款项 | 303,651.52 | 1年以内 | 6.66% | |
合计 | 3,251,464.91 | 71.34% |
3、长期股权投资
单位:万元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
对子公司投资 | 2,786,855.37 | 2,786,855.37 | 1,846,429.52 | 1,846,429.52 | ||
对联营、合营企业投资 | 1,314,617.59 | 896.30 | 1,313,721.29 | 1,106,292.57 | 896.30 | 1,105,396.27 |
合计 | 4,101,472.96 | 896.30 | 4,100,576.66 | 2,952,722.09 | 896.30 | 2,951,825.78 |
(1) 对子公司投资
单位:万元
被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值 | 减值准备期末余额 | |||
追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
广东邦普循环科技有限公司 | 319,685.04 | 101,780.39 | 421,465.43 | ||||
宁德时代润智软件科技有限公司 | 10.00 | 319,990.00 | 320,000.00 | ||||
四川时代新能源科技有限公司 | 181,747.98 | 18,500.00 | 743.93 | 200,991.90 | |||
宁波梅山保税港区问鼎投资有限公司 | 50,000.00 | 93,700.00 | 143,700.00 | ||||
时代上汽动力电池有限公司 | 127,500.00 | 127,500.00 | |||||
龙岩思康新材料有限公司 | 113,353.00 | 113,353.00 | |||||
江苏时代新能源科技有限公司 | 102,866.98 | 1,544.99 | 104,411.97 | ||||
时代广汽动力电池有限公司 | 102,000.00 | 102,000.00 | |||||
福鼎时代新能源科技有限公司 | 100,000.00 | 100,000.00 | |||||
宁德蕉城时代新能源科技有限公司 | 100,000.00 | 100,000.00 | |||||
瑞庆时代新能源科技有限公司 | 100,000.00 | 100,000.00 | |||||
宜春时代新能源资源有限公司 | 30,000.00 | 70,000.00 | 100,000.00 |
厦门时代新能源科技有限公司 | 26,348.00 | 50,200.00 | 76,548.00 | ||||
其他汇总 | 492,918.53 | 283,633.17 | 333.37 | 776,885.07 | |||
合计 | 1,846,429.52 | 937,803.56 | 2,622.29 | 2,786,855.37 |
(2) 对联营、合营企业投资
单位:万元
投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
一、合营企业 | |||||||||||
阿维塔科技(重庆)有限公司 | 76,977.55 | -6,494.97 | 70,482.58 | ||||||||
福建时代闽东新能源产业股权投资合伙企业(有限合伙) | 32,617.31 | 1,663.99 | 34,281.30 | ||||||||
苏州时代新安能源科技有限公司 | 67,500.00 | 67,216.17 | -283.83 | ||||||||
其他汇总 | 37,632.78 | -774.00 | 36,858.78 | 896.30 | |||||||
小计 | 137,750.08 | 76,977.55 | 67,216.17 | -5,888.80 | 141,622.66 | 896.30 | |||||
二、联营企业 | |||||||||||
无锡先导智能装备股份有限公司 | 257,191.40 | 5,515.79 | -5,592.84 | 257,114.34 | |||||||
宁波邦普时代新能源有限公司 | 176,400.00 | 176,400.00 | |||||||||
宜宾市天宜锂业科创有限公司 | 60,780.02 | 116,666.67 | 11,619.07 | -20,000.00 | 169,065.76 | ||||||
小康人寿保险有限责任公司 | 89,717.04 | -869.34 | -1,817.76 | 87,029.95 | |||||||
邵武永太高新材料有限公司 | 10,000.00 | 40,000.00 | 8,953.93 | 58,953.93 | |||||||
重庆蚂蚁消费金融有限公司 | 54,640.35 | 3,721.14 | 58,361.49 | ||||||||
福建闽东时代乡村投资发展合伙企业(有限合伙) | 49,900.00 | 49,900.00 | |||||||||
其他汇总 | 269,017.38 | 36,527.34 | 9,468.09 | 260.36 | 315,273.16 | ||||||
小计 | 967,646.19 | 76,527.34 | 143,456.28 | 10,061.67 | -25,592.84 | 1,172,098.63 | |||||
合计 | 1,105,396.27 | 153,504.88 | 67,216.17 | 137,567.48 | 10,061.67 | -25,592.84 | 1,313,721.29 | 896.30 |
4、营业收入和营业成本
单位:万元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 6,388,165.90 | 5,538,550.14 | 3,365,350.86 | 2,791,409.96 |
其他业务 | 889,346.39 | 242,296.97 | 176,182.46 | 61,147.74 |
合计 | 7,277,512.29 | 5,780,847.11 | 3,541,533.32 | 2,852,557.70 |
5、投资收益
单位:万元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
权益法核算的长期股权投资收益 | 137,567.48 | 5,621.48 |
交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 33.96 | 305.03 |
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 530.08 | |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(票据贴现/应收保理) | -17,350.31 | -9,084.87 |
合计 | 120,781.21 | -3,158.36 |
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
?适用 □不适用
单位:万元
项目 | 金额 | 说明 |
非流动资产处置损益 | 30,066.53 | |
计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外) | 100,670.55 | |
委托他人投资或管理资产的损益 | 3,225.33 | |
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 21,556.82 | |
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 2,851.24 | |
减:所得税影响额 | 29,212.47 | |
少数股东权益影响额 | 17,483.25 | |
合计 | 111,674.76 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况:
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
2、净资产收益率及每股收益
报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
基本每股收益(元/股) | 稀释每股收益(元/股) | ||
归属于公司普通股股东的净利润 | 9.11% | 3.5233 | 3.5047 |
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 7.87% | 3.0416 | 3.0256 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
(1) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
(2) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
(3) 境内外会计准则下会计数据差异原因说明,对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的,应注明该境外机构的名称无
4、其他
无