深圳市实益达科技股份有限公司 对外投资管理制度
深圳市实益达科技股份有限公司
对外投资管理制度
第一章 总则
第一条 为规范深圳市实益达科技股份有限公司（以下简称“公司”）的对
外投资行为，降低对外投资风险，提高对外投资收益，保证资产的有效监管、安
全运营和保值增值，根据《中华人民共和国公司法》、《深圳证券交易所股票上市
规则》等法律、法规及公司章程的相关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条 本制度适用于公司及下属各分公司、控股子公司，控股子公司对外
投资涉及本制度所列事项，应按本制度规定由公司有权部门审批后执行。
第三条 公司投资部是对外投资的归口管理部门。
第二章 对外投资的范围及投资方式
第四条 本制度中所称对外投资是指公司以现金、实物、有价证券、各种有
形资产、无形资产及其他资产（以下简称“各种资产”）等对外进行的、涉及公
司资产发生产权关系变动的并以取得收益为目的的投资行为。
第五条 公司对外投资的主要方式为：
1、与其他经济组织成立具有法人资格的合资、合作经营的控股、参股公司。
2、与境外公司、法人和其他经济组织开办合资、合作项目。
3、股票、基金、债券、期货等短期投资。
4、法律、法规及公司章程规定的其他投资方式。
第三章 对外投资管理原则
第六条 公司对外投资管理原则
1、合法性原则：遵守国家法律、法规，符合国家产业政策；
2、适应性原则：各投资项目的选择应符合公司发展战略，规模适度，量力
而行，要与公司产业发展规划相结合，最大限度地调动现有资源；
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3、组合投资优化原则：以公司的战略方针和长远规划为依据，综合考虑产
业的主导方向及产业的结构平衡，以实现投资组合的最优化；
4、最大限度控制风险原则：对已投资项目进行多层面的跟踪分析，包括宏
观经济环境变化、行业趋势的变化及企业自身微观环境的变化，及时发
现问题和风险，及时提出对策，将风险控制在源头。
第七条 公司进行对外投资必须遵循公司整体的改革发展思路与目标，坚持
有利于促进公司的改革与发展、提高公司的综合效益、改善职工的生活水平，充
分发挥存量资产的最大使用效益，避免重复投资与资金浪费。
第八条 公司进行对外投资必须坚持“实事求是、因地制宜”的原则，切实
结合公司的实际生产经营与财务资产状况，科学、合理确定对外投资项目与投资
规模，确保各项主营业务的正常发展。
第九条 公司进行对外投资，必须进行认真、详细的市场调查与研究论证，
充分合理评估对外投资项目的效益与风险，保证对外投资行为的合理收益。
第四章 对外投资审批权限及原则
第十条 为充分行使出资人权利，其所进行的各种对外投资行为必须按规定
程序报公司，由公司负责统一组织评审通过后，再上报公司董事会、股东大会审
议决策，不得越权进行对外投资行为。
第十一条 对外投资的审批权限：
首席执行官（CEO）运用公司资产对外投资权限为：单项对外投资运用资金
总额在经审计的前一会计年度公司净资产的 10%以下。公司在 12 个月内连续对
同一项目投资额以其累计数计算。
董事会运用公司资产对外投资权限为：单项对外投资运用资金总额在经审计
的前一会计年度公司净资产的 10%以上，50%以下。公司在 12 个月内连续对同
一项目投资额以其累计数计算。
超过前述投资额的项目应当报股东大会批准。涉及公开发行证券等需要报送
中国证监会核准的事项，应经股东大会批准。
本条所称对外投资的范围包括：股权投资、生产经营性投资、证券、金融衍
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生品种、房地产、信息技术、生物技术及其他公司经营范围外的高新技术项目等。
第十二条 对外投资所涉及金额达到中国证监会颁布的《上市公司重大资产
重组管理办法》的，经公司审议后报相关证券监管部门。
涉及关联交易的，按照《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳市实益达科
技股份有限公司关联交易决策制度》等有关规定执行。
第十三条 本公司分公司无权决定对外投资决策。
第十四条 为降低对外投资风险，提高对外投资效益，加强对外投资决策的
科学化和民主化的管理，由公司投资部、财务部、审计部及项目小组组成专项小
组，负责对投资行为的政策风险、财务风险、市场风险、技术风险及其它不确定
性风险进行综合评价，对投资行为的可行性及合理合法性进行整体评估，对投资
效益进行科学、合理预计，并提出整体评审意见。
第五章 对外投资审批程序
第十五条 公司进行对外投资，须经过初步审核、专家评议、集体决策、授
权签批的审批程序。
第十六条 投资单位或业务部门对拟投资项目出具可行性研究报告，对项目
可行性作初步的、原则的分析和论证。公司主管部门经理负责审核上报资料的完
整性，并对项目提出意见后提交投资部。投资部负责组织专家评议。
第十七条 专家评议会
1、专家评议会的组成。由投资部建立包括技术、经济和管理专家组成的专
家库。每次评议的专家评议会，由投资部根据不同的项目，随机选择相
应的专家（不少于三人），就上报的项目进行评议。
2、专家评议会的职责。了解和查询对外投资项目基本情况（包括社会同类
项目情况）；对项目的疑点、隐患提出质疑；对项目评价并出决策建议。
3、专家评议会应形成会议决议。会议决议包括专家名单、评议意见、决策
建议和项目表决情况，会议决议由主持会议人和项目当事人共同签发。
第十八条 公司审批的基本原则：
1、符合国家产业政策；
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2、符合公司发展战略和投资方向；
3、经济效益良好或符合其他投资目的；
4、有规避风险的预案；
5、与企业投资能力相适应；
6、上报资料齐全、真实、可靠。
第十九条 对专家评议会形成的否决或进一步做工作意见，由投资部以书面
形式反馈给董事会，由董事会审查。
第二十条 对专家评议会形成的同意意见，由投资部上报公司董事会决策。
第六章 对外投资实施与管理
第二十一条 对外投资项目一经确认，公司应当成立项目实施小组或相关部
门；由实施小组或相关部门负责对项目实施全过程进行监管，并将项目实施情况
定期向公司投资部提交书面报告。
第二十二条 公司作出长期股权投资决定后，根据被投资单位的章程、有关
投资的协议等，由公司董事会决定向被投资单位派出的董事、监事人选，并推荐
高级管理人员人选。
第二十三条 公司长期股权投资的日常管理部门为投资部。投资部的职责
为：
1、建立长期股权投资资信档案；
2、跟踪反映被投资单位的股权变动情况和利润分配情况；
3、年末制作关于长期股权投资的报告；
4、负责与本公司派出的被投资单位的董事、监事和高级管理人员的联系。
第二十四条 公司长期股权投资实施后，应按法律法规的规定办理被投资单
位的股权登记手续。
第七章 对外投资的收回及转让
第二十五条 出现或发生下列情况之一时，公司可以收回对外投资：
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1、 按照被投资公司的《章程》规定，该投资项目经营期满；
2、 由于投资项目经营不善，无法偿还债务，依法实施破产；
3、 由于发生不可抗力而使项目无法继续经营；
4、 合资或合作合同规定投资终止的其它情况出现时。
第二十六条 出现或发生下列情况之一时，公司可以转让对外投资：
1、投资项目已经明显与公司经营方向相违背；
2、投资项目出现连续亏损且扭亏无望、没有市场前景的；
3、由于自身经营资金不足而急需补充资金时；
4、公司认为有必要的其他情形。
第二十七条 公司在对外投资收回或转让过程中，应组织专人进行管理，严
格按国家有关规定和《公司章程》的相关规定操作，不容许违法、违规事宜发
生。
第八章 对外投资责任与监督
第二十八条 档案管理：对每一投资项目，项目小组、项目负责人或公司委
派董事、监事或高级管理人员应及时将所有原始资料及应提供的资料（财务报告、
重大事项决议等）整理交投资部归档。
第二十九条 公司必须加强对投资行为的全面管理，各投资企业的重大资产
处置、对外担保等行为应得到有效控制，保证投资资产安全与合理收益。如因管
理不善造成重大投资损失的，将追究主管领导的管理责任。
第三十条 公司内部审计、财务部对各投资行为进行必要的事前、事中及事
后审计，并出具相应的审计结果，及时发现问题，并追究有关当事人的责任。公
司认为必要时，可聘请中介机构对投资项目进行审计。
第九章 重大事项报告及信息披露
第三十一条 公司的对外投资应严格按照《深圳证券交易所股票上市规则》
等相关规定履行信息披露义务。
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第三十二条 在对外投资事项未披露前，各知情人员均负有保密义务。
第三十三条 控股子公司须遵循公司信息披露事务管理制度，公司对子公司
所有信息享有知情权。
第三十四条 控股子公司提供的信息应真实、准确、完整，并在第一时间报
送公司，以便董事会秘书及时对外披露。
第十章 附则
第三十五条 本制度未尽事宜，依照国家有关法律、行政法规、部门规章、
其他规范性文件及《公司章程》的有关规定执行。
第三十六条 本制度与《公司章程》的规定有抵触时，以《公司章程》规定
为准。
第三十七条 本制度自公司股东大会通过之日起执行，修改时亦同。
第三十八条 本制度由公司董事会负责解释。
深圳市实益达科技股份有限公司
二○二二年八月十九日
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