对外投资管理制度修订对照表深圳市实益达科技股份有限公司
对外投资管理制度修订对照表
| 原文 | 修订后的内容 |
| 第一条 为规范深圳市实益达科技股份有限公司（以下简称“公司”）的对外投资行为，降低对外投资风险，提高对外投资收益，保证资产的有效监管、安全运营和保值增值，根据《中华人民共和国公司法》等法律、法规及《公司章程》的相关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。 | 第一条 为规范深圳市实益达科技股份有限公司（以下简称“公司”）的对外投资行为，降低对外投资风险，提高对外投资收益，保证资产的有效监管、安全运营和保值增值，根据《中华人民共和国公司法》、《深圳证券交易所股票上市规则》等法律、法规及公司章程的相关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。 |
| 第三条 公司财务部是对外投资的归口管理部门。 | 第三条 公司投资部是对外投资的归口管理部门。 |
| 第十一条 对外投资的审批权限： 总经理运用公司资产对外投资权限为：单项投资运用资金总额在经审计的前一会计年度公司净资产的 8%以下。公司在 12 个月内连续对同一项目投资额以其累计数计算。 董事会运用公司资产对外投资权限为：单项投资运用资金总额在经审计的前一会计年度公司净资产的 8%以上，30%以下。公司在 12 个月内连续对同一项目投资额以其累计数计算。 超过前述投资额的项目应当报股东大会批准。涉及公开发行证券等需要报送中国证监会核准的事项，应经股东大会批准。 本条所称对外投资的范围包括：股权投资、生产经营性投资、证券、金融衍生品种、房地产、信息技术、生物技术及其他公司经 | 第十一条 对外投资的审批权限： 首席执行官（CEO）运用公司资产对外投资权限为：单项对外投资运用资金总额在经审计的前一会计年度公司净资产的10%以下。公司在12个月内连续对同一项目投资额以其累计数计算。 董事会运用公司资产对外投资权限为：单项对外投资运用资金总额在经审计的前一会计年度公司净资产的10%以上，50%以下。公司在12个月内连续对同一项目投资额以其累计数计算。 超过前述投资额的项目应当报股东大会批准。涉及公开发行证券等需要报送中国证监会核准的事项，应经股东大会批准。 本条所称对外投资的范围包括：股权投资、生产经营性投资、证券、金融衍生品种、房地产、信息技术、生物技术及其他公司经 |
| 营范围外的高新技术项目等。 | 营范围外的高新技术项目等。 |
| 第十二条 对外投资所涉及金额达到中国证监会颁布的《关于上市公司重大购买、出售、置换资产若干问题的通知》的，经董事会审议通过后报中国证监会核准。 涉及关联交易的，按照深圳证券交易所股票上市规则、公司关联交易管理制度等有关规定执行。 | 第十二条 对外投资所涉及金额达到中国证监会颁布的《上市公司重大资产重组管理办法》的，经公司审议后报相关证券监管部门。 涉及关联交易的，按照《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳市实益达科技股份有限公司关联交易决策制度》等有关规定执行。 |
| 第十四条 为降低对外投资风险，提高对外投资效益，加强对外投资决策的科学化和民主化的管理，由公司财务部牵头，会同公司审计部及项目小组组成专项小组负责对投资行为的政策风险、财务风险、市场风险、技术风险及其它不确定性风险进行综合评价，对投资行为的可行性及合理合法性进行整体评估，对投资效益进行科学、合理预计，并提出整体评审意见。 | 第十四条 为降低对外投资风险，提高对外投资效益，加强对外投资决策的科学化和民主化的管理，由公司投资部、财务部、审计部及项目小组组成专项小组，负责对投资行为的政策风险、财务风险、市场风险、技术风险及其它不确定性风险进行综合评价，对投资行为的可行性及合理合法性进行整体评估，对投资效益进行科学、合理预计，并提出整体评审意见。 |
| 第十六条 投资单位或业务部门对拟投资项目出具可行性研究报告，对项目可行性作初步的、原则的分析和论证。公司主管部门经理负责审核上报资料的完整性，并对项目提出意见后提交财务部。财务部负责组织专家评议。 | 第十六条 投资单位或业务部门对拟投资项目出具可行性研究报告，对项目可行性作初步的、原则的分析和论证。公司主管部门经理负责审核上报资料的完整性，并对项目提出意见后提交投资部。投资部负责组织专家评议。 |
| 第十七条 专家评议会 1、专家评议会的组成。由财务部建立包括技术、经济和管理专家组成的专家库。每次评议的专家评议会，由财务部根据不同的项目，随机选择相应的专家（不少于三人），就上报的项目进行评议。 2、专家评议会的职责。了解和查询对外投资项目基本情况（包括社会同类项目情况）；对项目的疑点、隐患提出质疑；对项目评价并后出决策建议。 3、专家评议会应形成会议决议。会议决议包括专家名单、评议意见、决策建议和项目表决情况，会议决议由主持会议人和项目当事人共同签发。 | 第十七条 专家评议会 1、专家评议会的组成。由投资部建立包括技术、经济和管理专家组成的专家库。每次评议的专家评议会，由投资部根据不同的项目，随机选择相应的专家（不少于三人），就上报的项目进行评议。 2、专家评议会的职责。了解和查询对外投资项目基本情况（包括社会同类项目情况）；对项目的疑点、隐患提出质疑；对项目评价并出决策建议。 3、专家评议会应形成会议决议。会议决议包括专家名单、评议意见、决策建议和项目表决情况，会议决议由主持会议人和项目当事人共同签发。 |
| 第十九条 对专家评议会形成的否决或进一步做工作意见，由财务部以书面形式反馈给董事会，由董事会审查。 | 第十九条 对专家评议会形成的否决或进一步做工作意见，由投资部以书面形式反馈给董事会，由董事会审查。 |
| 第二十三条 公司长期股权投资的日常管理部门为财务部。财务部的职责为： 1、建立长期股权投资资信档案； 2、跟踪反映被投资单位的股权变动情况和利润分配情况； 3、年末制作关于长期股权投资的报告； | 第二十三条 公司长期股权投资的日常管理部门为投资部。投资部的职责为： 1、建立长期股权投资资信档案； 2、跟踪反映被投资单位的股权变动情况和利润分配情况； 3、年末制作关于长期股权投资的报告； |
| 4、负责与本公司派出的被投资单位的董事、监事和高级管理人员的联系。 | 4、负责与本公司派出的被投资单位的董事、监事和高级管理人员的联系。 |
| 第二十八条 档案管理：对每一投资项目，项目小组、项目负责人或公司委派董事、监事或高级管理人员应及时将所有原始资料及应提供的资料（财务报告、重大事项决议等）整理交财务部归档。 | 第二十八条 档案管理：对每一投资项目，项目小组、项目负责人或公司委派董事、监事或高级管理人员应及时将所有原始资料及应提供的资料（财务报告、重大事项决议等）整理交投资部归档。 |
| 第二十九条 公司必须加强对投资行为的全面管理，各投资企业的重大资产处置、兴债规模、对外担保等行为应得到有效控制，保证投资资产安全与合理收益。如因管理不善造成重大投资损失的，将追究主管领导的管理责任。 | 第二十九条 公司必须加强对投资行为的全面管理，各投资企业的重大资产处置、对外担保等行为应得到有效控制，保证投资资产安全与合理收益。如因管理不善造成重大投资损失的，将追究主管领导的管理责任。 |
| 第三十一条 公司的对外投资应严格按照《深圳证券交易所股票上市规则》等相关规定履行信息披露义务。 第三十二条 在对外投资事项未披露前，各知情人员均负有保密义务。 第三十三条 控股子公司须遵循公司信息披露事务管理制度，公司对子公司所有信息享有知情权。 第三十四条 控股子公司提供的信息应真实、准确、完整，并在第一时间报送公司，以便董事会秘书及时对外披露。 |
| 第三十一条 本制度未尽事宜，按国家法律法规执行。 | 第三十五条 本制度未尽事宜，依照国家有关法律、行政法规、 |
| 部门规章、其他规范性文件及《公司章程》的有关规定执行。 |
| 第三十六条 本制度与《公司章程》的规定有抵触时，以《公司章程》规定为准。 |
| —— | 其他条款涉及序号变更的相应调整。 |
深圳市实益达科技股份有限公司
二○二二年八月十九日
