广东宏大控股集团股份有限公司
2022年半年度报告
公告编号：2022-039
二〇二二年八月
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人郑炳旭、主管会计工作负责人王丽娟及会计机构负责人(会计主管人员)张澍声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6
第三节 管理层讨论与分析 ...... 9
第四节 公司治理 ...... 24
第五节 环境和社会责任 ...... 26
第六节 重要事项 ...... 29
第七节 股份变动及股东情况 ...... 36
第八节 优先股相关情况 ...... 40
第九节 债券相关情况 ...... 41
第十节 财务报告 ...... 42
备查文件目录
一、载有公司负责人郑炳旭先生、主管会计工作负责人王丽娟女士、会计机构负责人（会计主管人员）张澍先生签名并盖章的财务报表。
二、报告期内在《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
三、载有法定代表人签名的公司2022年半年度报告文本。
四、以上备查文件备置地点：公司证券保密部办公室。
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 本公司、公司、广东宏大 | 指 | 广东宏大控股集团股份有限公司 |
| 广东环保集团 | 指 | 广东省环保集团有限公司，为本公司控股股东、实际控制人 |
| 宏大民爆 | 指 | 广东宏大民爆集团有限公司 |
| 宏大工程 | 指 | 宏大爆破工程集团有限责任公司 |
| 明华公司 | 指 | 广东明华机械有限公司 |
| 日盛民爆 | 指 | 内蒙古日盛民爆集团有限公司 |
| 吉安化工 | 指 | 内蒙古吉安化工有限责任公司 |
| 兴安民爆 | 指 | 甘肃兴安民爆器材有限责任公司 |
| 军工集团 | 指 | 广东省军工集团有限公司 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 广东宏大 | 股票代码 | 002683 |
| 变更前的股票简称（如有） | 宏大爆破 | ||
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 广东宏大控股集团股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 广东宏大 | ||
| 公司的外文名称（如有） | Guangdong Hongda Holdings Group Co.,Ltd. | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | 无 | ||
| 公司的法定代表人 | 郑炳旭 | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 赵国文 | 郑少娟 |
| 联系地址 | 广州市天河区兴民路222号C3天盈广场东塔56层 | 广州市天河区兴民路222号C3天盈广场东塔56层 |
| 电话 | 020-38092888 | 020-38092888 |
| 传真 | 020-38092800 | 020-38092800 |
| 电子信箱 | hdbp@hdbp.com | hdbp@hdbp.com |
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□适用 ?不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2021年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用 ?不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2021年年报。
3、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
□适用 ?不适用
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 4,360,396,965.43 | 3,552,023,567.42 | 22.76% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 251,915,804.78 | 210,832,310.77 | 19.49% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 228,843,137.87 | 204,074,524.79 | 12.14% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | -117,341,236.31 | 304,393,205.46 | -138.55% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.3364 | 0.2813 | 19.59% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.3364 | 0.2813 | 19.59% |
| 加权平均净资产收益率 | 4.57% | 4.03% | 0.54% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 14,512,269,170.72 | 13,944,380,178.97 | 4.07% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 5,641,191,115.30 | 5,596,130,287.03 | 0.81% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -2,753,020.78 | 设备处置损失 |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 13,118,760.63 | 计入当期损益的政府补助 |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 24,038,769.79 | 结构性存款收益及其他联营企业收益 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 1,046,683.06 | |
| 减：所得税影响额 | 7,578,291.79 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 4,800,234.00 | |
| 合计 | 23,072,666.91 |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
（一）主要业务、主要产品及用途
公司以矿山工程服务、民用爆破器材生产与销售、防务装备为主要业务领域，为客户提供民用爆破器材产品（含现场混装）、矿山基建剥离、矿井建设、整体爆破方案设计、爆破开采、矿物分装与运输等垂直化系列服务，同时研发并销售导弹武器系统、智能弹药装备等产品。报告期内，公司的主营业务没有发生重大变化。
1、矿山工程服务
矿山工程服务是公司传统产业之一，是公司业务收入的重要组成部分。公司具有领先的爆破技术，拥有矿山工程施工总承包一级资质、爆破作业单位许可营业性一级资质、齐全的矿山服务产业链。公司矿服板块专注于大中型露天矿山、地下矿山以及混装一体化三大核心业务，为全球矿山客户提供首创的矿业一体化方案解决服务(矿业管家模式)。业务涵盖地质勘探、方案设计与优化、矿山建设、采矿、选矿、环境治理及矿山整体运营管理等服务，同时提供包括混装炸药、新能源装备、矿业开发咨询、投融资方案设计与优化等增值服务。
2、民爆器材生产与销售
民爆器材的生产与销售是公司传统产业，是公司矿山工程服务的上游环节，现金流好，毛利率较高。民爆品种涉及炸药、起爆器材两大类品种，主要产品包括工业炸药、工业雷管、工业导火索、工业导爆索等。产品广泛应用于矿山开采、水利水电、交通建设、城市改造、地质勘探、爆炸加工及国防建设等领域。
3、防务装备
防务装备业务是公司的战略转型重点板块，也是公司近年来大力发展的板块。随着公司在该板块的投入不断增加，公司防务装备板块近年取得了阶段性进展。公司以子公司明华公司为平台，布局了国内市场及国际市场这两大市场。国内市场产品布局包含传统弹药产品、智能弹药产品等产品。面向国际市场的主要是智能武器装备。
（二）行业发展情况
1、矿服业务板块
（1）行业监管法律法规及产品政策
从政策环境看，国家对建设工程施工企业在安全、环保、资质及建设工程质量等方面管理日趋规范严格，涉及相关法律法规主要有《建设工程企业资质管理制度改革方案》《建设工程质量管理条例》（第二次修订）《安全生产法》等。“双碳”政策也对矿服行业产生深刻影响。“双碳”战略，表面上是对碳排放进行限制，实际上是通过有约束条件的发展，优化产业结构提升行业技术水平，这就意味着具有技术优势、产业链全的企业将获得更高的产品附加值。安全和环保的要求日趋严格驱动了矿服企业向提供更科学、智能、高效的资源开发技术服务转型，以实现开采安全管理精准化、矿服环境生态化、资源利用高效化、管理信息数字化等。
（2）行业上下游情况分析
矿服行业属于传统行业，其上游主要包括民爆行业、工程施工设备、燃油原料等。
公司近年来围绕富矿区进行民爆产能的布局优势逐渐显现，效益良好的矿服施工项目炸药产能呈现供不应求的情况，成品油价格有所上涨但供应充足，工程设备的价格则较为稳定。
下游为矿产资源，属于国民经济的基础性原材料，与国家宏观经济紧密相关，总体规模会维持稳定。报告期内，国内矿产品需求增加，矿业市场进一步好转，下游矿山企业开工意愿强烈，公司矿服板块保持良好的上升态势。
（3）矿服行业总体情况
目前矿服市场较为分散，预测未来趋势走向集中。受疫情及宏观经济多方面影响，未来10年内国内经济增长有放缓趋势，且房地产行业不景气，煤炭受“双碳”指标影响，建材、钢铁、有色、能源等总需求增速也放缓，但总体上国内矿服市场业务量呈现高位企稳状态。
矿服市场因门槛相对较低，面临同质化恶劣竞争，整个市场较分散。在需求侧方面，矿服板块下游主要是矿产资源如煤炭、铁矿、石灰石等属于国民经济的基础性原材料。受近年相关政策影响，国家主管部门对矿产资源开采、矿业治理提出较高要求，大型矿主趋向部分环节外包，更加关注优势环节，也使得矿服市场也趋向集中化、一体化和专业化，矿产资源已形成资源开发与经济社会发展、生态环境保护相协调的发展格局。
（4）公司矿服板块发展情况
报告期内，公司矿服板块继续加大重点区域大客户的市场开拓，紧跟大客户出海，参与“一带一路”共建，新开拓了圭亚那以及哥伦比亚地区项目。目前，公司服务矿山有黑色、有色、煤炭、建材等，施工区域遍布全国三十多个省、市、自治区以及海外巴基斯坦、塞尔维亚、马来西亚、老挝等地区，市场份额在不断扩大。
报告期内，公司矿服板块实现营业收入31.88亿元，同比增长30.14%。业绩增长的原因为新开工项目同比增加，效益良好。此外，公司通过对存量项目进行深挖，包括优化施工方案以及与业主重新议价，进一步提高矿服项目效益。
2、民爆业务板块
（1）行业监管法律法规及产品政策
民爆器材属于易燃易爆的危险品，其生产及流通环节均受到国家相关部门的监督管理。民爆行业涉及的相关法律法规主要有《中华人民共和国安全生产法》《民用爆炸物品安全管理条例》《民用爆炸物品行业技术进步指导意见》《民用爆炸物品安全生产许可实施办法》《民用爆炸物品销售许可实施办法》《民用爆炸物品产品质量监督检验管理办法》《危险化学品重大危险源监督管理暂行规定》等。
目前民爆行业整合已是大势所趋，民爆行业十四五规划要继续加大重组整合力度。2021年12月3日工信部发布的《“十四五”民用爆炸物品行业安全发展规划》也进一步要求夯实企业安全基础、提高本质安全水平、提升安全监管效能，提高民爆行业安全发展水平。同时，民爆行业十四五规划在电子雷管方面也提出了规定，即2022年6月底前停止生产、8月底前停止销售除工业数码电子雷管外的其他工业雷管，全面推广工业数码电子雷管。
（2）行业上下游情况分析
民爆行业上游主要为生产所需的硝酸铵、乳化剂和油性材料等原材料供应行业，原材料价格波动对民爆生产企业利润会产生直接影响，其中硝酸铵为工业炸药最主要的原材料。根据中国爆破器材行业协会发布的《2022年上半年民爆行业运行情况》，硝酸铵价格近年来连续上涨，2022年上半年，平均价格约3108元/吨，较上年同比增长47.44%，压缩了民爆生产企业利润空间，对公司的业绩增长带来了较大的压力。为应对上述影响，公司已于上年末对民爆产品的销售价格进行了上涨调整。
民爆行业下游主要面向基础设施建设及资源开采等行业需求，其中煤炭、金属和非金属矿山的开采占民爆产品销售总量的70%以上。民爆产品广泛应用于公路、铁路等基础设施建设及矿产资源开采。因此，民爆及矿服行业具有高度协同性，相关产业政策和运行情况的变化直接影响民爆行业的运行态势。
公司的炸药产能分布在全国不同地区，受区域市场的需求影响较大。炸药产能除了供应自有的矿服项目外，也对外销售，主要包括广东地区和内蒙地区。《2022年上半年民爆行业运行情况》中显示，2022年上半年，广东省成品炸药使用量为4.35万吨，同比下降29.84%；下降的原因主要是广东省房地产和基建下滑，导致终端需求下滑，同时部分地区矿山整顿等因素影响，因此广东省内市场使用量同比下降。另一方面，内蒙地区的炸药销售量主要与煤炭市场的需求高度正相关。报告期内，内蒙地区的煤炭产量依旧保持稳步上升趋势，根据万得数据统计，2022年上半年的内蒙古地区的原煤产量为39,217.00万吨，较上年同期增幅为21.08%，市场需求依然旺盛。
（3）民爆行业总体情况
长期以来，我国民爆行业竞争格局存在“小、散、低”特点，行业内竞争具有一定的区域性和周期性。近年来，国家大力支持通过兼并、重组等形式提升产业集中度，如工信部在关于推进民爆行业高质量发展意见中，指出产业集中度要进一步提高：培育3至5家具有一定行业带动力与国际竞争力的龙头企业，形成8至10家科技引领作用突出、一体化服务能力强的骨干企业，排名前15家生产企业生产总值在全行业占比超过60%。《“十四五”民用爆炸物品行业安全发展规划》也强调通过推进重组整合、调整产能布局、优化产品结构、推动企业转型，调整优化行业结构。
根据中国爆破器材行业协会发布的《2022年上半年民爆行业运行情况》，2022年上半年，民爆行业总体运行情况稳中向好，主要经济指标呈增长态势。
2022年上半年，民爆生产企业累计完成生产总值179.26亿元，同比增长16.07%；累计实现主营业务收入199.72亿元，同比增长18.24%；累计实现利润总额32.79亿元，同比增长6.74%。报告期内，民爆生产企业工业炸药累计产、销量分别为210.17万吨和209.41万吨，同比分别增长1.75%和2.11%；工业雷管累计产、销量分别为4.72亿发和4.43亿发，同比分别增长15.92%和8.77%。
（4）公司民爆板块的发展情况
公司产能遍布全国各地，主要分布在广东、内蒙、甘肃地区，不同区域市场的需求情况存在较大差异。2022年上半年，广东省受基建工程以及房地产不景气的深度影响，省内民爆市场持续低迷，工业炸药产、销量均有所减少。报告期内，广东省民爆生产企业工业炸药产量为4.36万吨，同比下降30.62%；销量为4.35万吨，同比下降29.84%。为应对上述不良影响，公司对炸药销售价格采取了提价措施并加大对电子雷管的销售力度，同时采取了一系列成本管控措施，基本保障了公司的业绩水平。此外，报告期内，内蒙古、甘肃等资源区域在国家红利政策等因素带动下，民爆产品需求量有所提升。报告期内，内蒙古民爆生产企业工业炸药产、销量同比上升3.71%、3.54%；甘肃省民爆生产企业工业炸药产、销量同比上升
47.23%、44.72%。
2022年上半年，面对白热化的市场竞争、原材料涨价等不利因素，公司通过优化产能布局、成本管控等措施，积极克服重重困难，民爆业务取得了良好阶段性成果。报告期内，公司民爆板块实现营业收入10.22亿元，同比增长23.06%；2022年上半年，公司炸药生产量为18.49万吨，较上年同期略有增加，产能利用率为 36.91%。
3、防务装备业务板块
防务装备行业不仅关系到国防安全，而且代表着科技创新实力、制造能力和综合国力。防务装备业务主要包含武器、核、航空、航天、军事电子和船舶六个方面，公司防务装备业务所处的细分行业为武器装备制造业，即武器装备的研制、生产。武器装备制造是国防科技工业的基础，历来受到国家的高度重视，且随着周边局势紧张成为新常态以及在十四五规划强军百年奋斗目标下，国防和军队现代化将加速，练兵备战也将全面加强，使得行业需求计划性强、确定性高，供给执行力强，横向比较其它制造业受疫情冲击较小。防务装备板块也因其有计划属性，受宏观经济影响较小，且短期受局部疫情冲击也较小。
（三）经营模式及市场地位
1、矿服板块
公司矿服板块主要采用工程施工总承包服务模式，部分施工领域采用专业分包模式。公司一直以来秉承“大客户、大项目”的发展战略，通过积极拓展新业务，延伸矿服产业链，在设计、选矿、电动装备提供的矿业管家模式等方面，为矿山业主提供全产业链的矿业管家服务。
公司已在矿山服务领域深耕数十载，成功打造了以爆破技术为核心的“矿山民爆一体化”服务模式和矿业管家式服务，在行业内独树一帜，赢得了众多矿山业主和行业同仁的好评，是国内矿服行业规模最大的施工企业。
2、民爆板块
民爆板块当前主要业务覆盖民用爆炸物品生产、销售、流通及使用环节，推动实现一体化服务模式。此外，通过混装车业务积极切入终端市场，进一步发挥公司矿服民爆一体化优势，提升对民爆终端市场的控制力，增加终端客户黏性，稳定终端市场。
截止报告期末，公司在证产能为50.1万吨，遍布广东、内蒙、新疆、甘肃等全国重点区域。产能的整合和布局为公司民爆业务增长打下基础。公司近年来围绕富矿带地区进行并购，打开了西部民爆市场，也顺利切入内蒙古民爆生产领域并打造了内蒙地区矿服民爆一体化服务模式，扩大和巩固公司在内蒙民爆的战略布局。公司也将持续积极向富矿带进行产能整合、并购，以不断扩大民爆业务版图。
3、防务装备板块
防务装备板块目前占公司业务比重较小，是公司近年来重点发展的板块，子公司明华公司一直从事传统防务装备产品的科研生产，参与技术研发更新换代工作，承担产品生产任务，能根据客户需求和下达的任务开发客户需要的产品，同时对以往的产品进行更新优化。公司在防务装备方面已经取得了战略性突破，初步形成了重点突出、全面完整、具备技术先进性的产品线与业务布局。公司将持续发展产品多样化，以在该板块形成收入多样化，减少业务产品形式单一风险。同时公司也将积极发展供应链管理，解决供应问题及发挥成本优势。
（四）主要的业绩驱动因素
1、矿服板块
近年来，公司矿服板块业务收入逐年增长，但采矿环节门槛相对较低，面临同质化恶劣竞争，加上受疫情影响，原材料价格异常波动。公司矿服板块业务增长关键驱动因素主要有以下几方面：一是持续发力，继续新增选矿业务，寻求设计业务突破，寻找合适的选矿并购标的资源；二是深耕大客户、大项目，加大国内重点区域、海外市场开拓力度，进一步提高市场占有率；三是强化营销工作源头风险控制，重点聚焦大项目、长期稳定项目、盈利能力高的项目；四是加大市场开拓，增加混装产能规模，提升落地能力；五是加强混装成本管控，提升混装产品质量；六是对现有存量业务进行精耕细作，既要有量的扩张，又有运营质量的提升；七是持续加强技术研发工作，创新施工技术，推进高效施工，进一步提高技术创造效益。
2、民爆板块
民爆业务因其产品特性、安全要求高，使其具有牌照性和区域性优势，行业壁垒较高。公司民爆业务主要驱动业绩因素有：一是产能布局及优化。公司通过外延式并购富矿区域产能并整合、优化布局，以提高产能利用率及打开富矿地区市场。二是维护公司现有民爆市场，为公司民爆板块外延式拓展夯实基础。三是成本的强管控。民爆产品是标准化产品，成本控制是提升利润的着力点之一。
3、防务装备
防务装备板块行业准入门槛高，传统防务装备产品的产量与销售量主要取决于订单数量。外贸项目受疫情、国家政策审批等因素影响，进度较为缓慢。公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“民用爆破相关业”的披露要求
二、核心竞争力分析
（一）体制机制优势
公司创建于1988年，是广东省属国资广东环保集团下属的国有控股公司。公司自创立以来便不断进行机制体制的探索和实践，已建立“国有控股、管理层参股”的多元化股权结构，具有混合所有制的体制机制优势，既有国企规范严谨的作风，建立了党建引领与法人治理结构相融合的体制机制，又配套了科学严谨的激励与约束机制，还有敏锐的市场洞察力和高效的决策效率。公司特有的持股结构，保证了公司管理层与股东利益一致，有利于实现公司股东利益和利润目标最大化。2022年2月，国务院国资委发布了国有企业公司治理示范企业名单，公司获评“国有企业公司治理示范企业”。
（二）行业资质优势
在民爆领域，公司拥有民用爆炸物品生产许可资质、民用爆破用品销售许可证、道路运输经营许可证等，已基本完成了广东省内民爆器材生产企业的整合，而随着公司在富矿地区的产业整合、并购，公司打开了西部民爆市场，切入内蒙古民爆生产领域，不断扩大民爆业务版图。公司现拥有50.1万吨工业炸药许可产能，位列全国第二。在矿服领域，公司拥有矿山工程施工总承包一级资质、爆破作业单位许可营业性一级资质等工程施工资质，是我国整体爆破方案设计能力最强，爆破技术最先进、服务内容最齐全的矿山民爆一体化服务商之一。在防务装备领域，公司相关资质齐全。
（三）技术领先优势
公司的资金投入机制、人才保障机制以及合作互动机制能够最大程度激发公司的技术创新激情与活力，确保公司具备持续创新的理念和动力。传统业务板块方面，公司致力于推行矿服民爆一体化服务模式，通过技术及服务模式创新为客户
提供“整体化、精准化、个性化、安全化”的服务。经过多年的专业经营，公司成功打造了以爆破技术为核心的“矿服民爆一体化”服务模式，是我国整体爆破方案设计能力最强、爆破技术最先进、服务内容最齐全的矿山民爆一体化服务商之一。此外，公司依靠企业积累不断加大研发投入，在坚持自主创新的同时充分整合社会科技资源，不断挑战爆破技术高峰，先后成功完成了被誉为“中国煤矿第一爆”、“世界环保第一爆”、“中国第一爆”等多项技术难度极高、业内影响极大的项目，奠定了广东宏大“技术创新领跑者”的行业地位。
（四）人才优势
公司以技术创新为导向，拥有优秀的管理团队和高素质的项目管理、专业技术团队，拥有矿山开采服务、民爆器材、防务装备等多方面的一流技术专家及国家科技奖项负责人，具有突出的人才优势。公司通过院士工作站、博士后工作站招揽、吸纳行业高新技术人才；推进“精英计划”、“飞鹰计划”、“雏鹰计划”等骨干力量、新生力量人才培养方案，落实人才储备工作；通过“精鹰计划”选拔、培养高级管理人才；开展了各种专项培训，实现人才培养系统化发展；开展校企合作，充分利用高校的教育资源和公司的科技优势和项目优势，提升联合培养对象的技术应用能力和可持续发展能力，为公司培养高层次专业人才。
三、主营业务分析
概述2022年上半年公司总体业绩情况
2022年上半年，公司实现营业收入43.60亿元，较上年同期增长22.76%；实现归母净利润2.52亿元，较上年同期增长19.49%。公司的业绩较上年同期稳步增长，主要原因如下：
2022年上半年，公司矿服板块实现营业收入31.88亿元，占公司营收比重为73.12%。矿服板块较上年同期增长
30.14%，各项工作稳定开展，一是开拓新项目。二是持续深耕大客户、大项目，增强客户粘性。三是加强现有项目管理，筑牢压缩三项资产。整体业务规模扩大，业绩有所提升。
2022年上半年，公司民爆板块实现营业收入10.22亿元，占公司营收比重为23.44%，较上年同期增长23.06%。主要原因是公司甘肃与内蒙地区的民爆炸药需求旺盛，业绩较上年有所上升。
2022年上半年，公司防务装备板块实现营业收入3,274.34万元，占公司营收比重为0.75%，较上年同期下降
86.60%。主要原因是防务装备产品受交付等因素影响，收入未确认，预计下半年业绩会有所提升。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 4,360,396,965.43 | 3,552,023,567.42 | 22.76% | 报告期内，公司矿服板块效益良好从而整体矿服规模扩大，且较上年同期相比，子公司吉安化工、兴安民爆的并表月份增加导致 |
| 营业成本 | 3,492,231,880.49 | 2,849,127,770.88 | 22.57% | 报告期内，矿服规模扩大导致成本增加，且合并报表范围内新增并购企业带来成本增加以及民爆板块原材料涨价 |
| 销售费用 | 22,505,264.98 | 14,836,323.17 | 51.69% | 较上年同期相比，子公司吉安化工、兴安民爆的并表月份增加导致 |
| 管理费用 | 180,681,936.46 | 194,844,415.19 | -7.27% | |
| 财务费用 | 53,430,573.34 | 43,575,787.25 | 22.62% | 主要原因是报告期内贷款金额较上年同期有所增加 |
| 所得税费用 | 95,783,190.12 | 33,681,818.89 | 184.38% | 主要原因是较上年同期相比，子公司吉安化工、兴安民爆的并表月份增加导致 |
| 研发投入 | 188,502,253.51 | 155,169,288.44 | 21.48% | 主要原因是报告期内公司持续加大研发投入 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -117,341,236.31 | 304,393,205.46 | -138.55% | 报告期内，矿服板块回款有所减少及防务装备板块收入减少同时应付票据兑付导致 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -763,610,570.03 | -662,123,674.11 | -15.33% | 报告期内，购买结构性存款较上年增加导致 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 358,524,518.55 | 349,303,702.97 | 2.64% | |
| 现金及现金等价物净增加额 | -524,568,386.14 | -8,426,765.68 | -6,125.03% | 报告期内经营性回款减少导致 |
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 4,360,396,965.43 | 100% | 3,552,023,567.42 | 100% | 22.76% |
| 分行业 | |||||
| 矿山开采 | 3,188,468,402.38 | 73.12% | 2,450,038,981.19 | 68.98% | 30.14% |
| 民爆器材销售 | 1,021,878,781.80 | 23.44% | 830,357,646.21 | 23.38% | 23.06% |
| 防务装备 | 32,743,387.82 | 0.75% | 244,338,235.79 | 6.88% | -86.60% |
| 其他 | 117,306,393.43 | 2.69% | 27,288,704.23 | 0.77% | 329.87% |
| 分产品 | |||||
| 露天矿山开采 | 2,519,543,634.29 | 57.78% | 1,892,640,897.35 | 53.28% | 33.12% |
| 地下矿山开采 | 668,924,768.09 | 15.34% | 557,398,083.84 | 15.69% | 20.01% |
| 工业炸药 | 950,129,600.31 | 21.79% | 780,647,848.48 | 21.98% | 21.71% |
| 起爆器材 | 71,749,181.49 | 1.65% | 49,709,797.73 | 1.40% | 44.34% |
| 防务装备 | 32,743,387.82 | 0.75% | 244,338,235.79 | 6.88% | -86.60% |
| 其他 | 117,306,393.43 | 2.69% | 27,288,704.23 | 0.77% | 329.87% |
| 分地区 | |||||
| 东北地区 | 1,062,956,846.75 | 24.38% | 942,516,240.63 | 26.53% | 12.78% |
| 华北地区 | 324,397,499.78 | 7.44% | 265,366,410.89 | 7.47% | 22.25% |
| 华中地区 | 703,875,400.95 | 16.14% | 293,583,255.23 | 8.27% | 139.75% |
| 华东地区 | 257,482,927.34 | 5.91% | 234,407,851.14 | 6.60% | 9.84% |
| 西北地区 | 590,055,460.67 | 13.53% | 461,293,518.05 | 12.99% | 27.91% |
| 华南地区 | 803,462,251.22 | 18.43% | 924,160,737.04 | 26.02% | -13.06% |
| 西南地区 | 338,959,249.23 | 7.77% | 254,265,212.51 | 7.16% | 33.31% |
| 境外地区 | 279,207,329.49 | 6.40% | 176,430,341.93 | 4.97% | 58.25% |
占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况?适用 □不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 矿山开采 | 3,188,468,402.38 | 2,644,362,054.67 | 17.06% | 30.14% | 26.50% | 2.39% |
| 民爆器材销售 | 1,021,878,781.80 | 721,784,997.22 | 29.37% | 23.06% | 27.63% | -2.53% |
| 分产品 | ||||||
| 露天矿山开采 | 2,519,543,634.29 | 2,108,838,656.10 | 16.30% | 33.12% | 29.70% | 2.21% |
| 地下矿山开采 | 668,924,768.09 | 535,523,398.57 | 19.94% | 20.01% | 15.29% | 3.27% |
| 工业炸药 | 950,129,600.31 | 668,578,650.80 | 29.63% | 21.71% | 26.80% | -2.83% |
| 分地区 | ||||||
| 东北地区 | 1,062,956,846.75 | 886,728,229.14 | 16.58% | 12.78% | 20.76% | -5.51% |
| 华中地区 | 703,875,400.95 | 507,654,280.12 | 27.88% | 139.75% | 107.35% | 11.27% |
| 西北地区 | 590,055,460.67 | 506,130,437.96 | 14.22% | 27.91% | 21.05% | 4.86% |
| 华南地区 | 803,462,251.22 | 605,380,233.56 | 24.65% | -13.06% | -9.33% | -3.10% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用 ?不适用
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“民用爆破相关业务”的披露要求
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分产品 | ||||||
| 露天矿山开采 | 2,519,543,634.29 | 2,108,838,656.10 | 16.30% | 33.12% | 29.70% | 2.21% |
| 地下矿山开采 | 668,924,768.09 | 535,523,398.57 | 19.94% | 20.01% | 15.29% | -3.27% |
| 民爆器材销售 | 1,021,878,781.80 | 721,784,997.22 | 29.37% | 23.06% | 27.63% | -2.53% |
| 防务装备 | 32,743,387.82 | 28,991,705.07 | 11.46% | -86.60% | -82.90% | -19.16% |
| 其他 | 117,306,393.43 | 97,093,123.53 | 17.23% | 329.87% | 310.34% | 3.94% |
| 分服务 | ||||||
| 露天矿山开采 | 2,519,543,634.29 | 2,108,838,656.10 | 16.30% | 33.12% | 29.70% | 2.21% |
| 地下矿山开采 | 668,924,768.09 | 535,523,398.57 | 19.94% | 20.01% | 15.29% | 3.27% |
| 工业炸药 | 950,129,600.31 | 668,578,650.80 | 29.63% | 21.71% | 26.80% | -2.83% |
| 起爆器材 | 71,749,181.49 | 53,206,346.42 | 25.84% | 44.34% | 38.99% | 2.85% |
| 防务装备 | 32,743,387.82 | 28,991,705.07 | 11.46% | -86.60% | -82.90% | -19.16% |
| 其他 | 117,306,393.43 | 97,093,123.53 | 17.23% | 329.87% | 310.34% | 3.94% |
| 分地区 | ||||||
| 东北地区 | 1,062,956,846.75 | 886,728,229.14 | 16.58% | 12.78% | 20.76% | -5.51% |
| 华北地区 | 324,397,499.78 | 285,653,448.73 | 11.94% | 22.25% | 32.50% | -6.81% |
| 华中地区 | 703,875,400.95 | 507,654,280.12 | 27.88% | 139.75% | 107.35% | 11.27% |
| 华东地区 | 257,482,927.34 | 227,731,844.40 | 11.55% | 9.84% | 13.24% | -2.65% |
| 西北地区 | 590,055,460.67 | 506,130,437.96 | 14.22% | 27.91% | 21.05% | 4.86% |
| 华南地区 | 803,462,251.22 | 605,380,233.56 | 24.65% | -13.06% | -9.33% | -3.10% |
| 西南地区 | 338,959,249.23 | 281,392,849.63 | 16.98% | 33.31% | 20.17% | 9.08% |
| 境外地区 | 279,207,329.49 | 191,560,556.95 | 31.39% | 58.25% | 43.67% | 6.96% |
各类民用爆炸产品的许可产能情况?适用 □不适用
单位：元
| 产品类别 | 许可产能 | 产能利用率 | 在建产能 | 投资建设情况 |
| 工业炸药 | 501,000吨 | 36.91% | 1、宏大工程和广东南虹化工有限公司（下称“南虹化工”）、浙江物产民爆器材有限公司（下称“物产民爆”）、浙江永联民爆器材有限公司（下称“永联民爆”）在广东省云浮市罗定市共同建设年产37000吨混装产能，其产能来自宏大工程和南虹化工云浮地面站年产11000吨现场混装产能、宏大民爆生产点2000吨现场混装产能、物产民爆年产14000吨产能及永联民爆现场混装炸药年产10000吨产能。 2、宏大工程将新疆昌吉吉木萨尔生产点年产4000吨混装产能扩能至年产17000吨，扩充产能来自宏大工程云浮4000吨现场混装产能及宏大民爆年产4000吨混装产能和兴安民爆5000吨现场混装产能。 3、宏大工程在甘肃金昌市建设年产3000吨混装产能，其产能来自兴安民爆阿克塞生产点年产1000吨混装产能 | 1、宏大工程广东省云浮市罗定市的37000吨混装产能已获得工信部批复，现正进行生产线的建设，目前尚未进行试生产； 2、宏大工程新疆的17000吨混装产能已基本完成该生产线的建设，顺利通过验收； 3、宏大工程甘肃金昌市的3000吨混装产能生产线已经开始筹建。 |
| 及镜铁山生产点的2000吨产能。 | ||||
| 雷管 | 8,000万发 | 12.43% | 不适用 | 不适用 |
| 导爆管 | 7,000万米 | 0.25% | 不适用 | 不适用 |
| 起爆具 | 200吨 | 0 | 不适用 | 不适用 |
1、报告期内，公司通过内部产能调整的方式，对部分炸药生产线进行了技改。此外，宏大工程通过与南虹化工、物产民爆、永联民爆共同建设现场混装胶状乳化炸药生产系统，产能增加35000吨，公司合并在证产能提升至50.1万吨。报告期内，公司工业炸药产能利用率为36.91%，其中固定线产能24.5万吨，产能利用率为37.32%；混装产能25.6万吨，产能利用率为36.52%。
2、公司合并拥有雷管8000万发许可产能，产能利用率为12.43%。其中，公司拥有导爆管雷管3500万发，产能利用率为
15.76%；工业电雷管2500万发，产能利用率为2.12%；电子雷管2000万发，产能利用率为19.49%。
3、公司拥有塑料导爆管7000万米许可产能，产能利用率为0.25%。
4、公司拥有中继起爆具200吨许可产能，本报告期内未生产。
公司是否利用自有车辆从事民用爆炸产品运输业务?是 □否
1、公司合并报表范围内共有七家公司拥有《道路运输经营许可证》，具备危险品运输资质，危险货物运输车辆244台（含混装车），运输能力可满足客户需求。
2、公司旗下有五家公司专门从事炸药运输服务，分别是内蒙古天安配送服务有限责任公司、连南瑶族自治县宏华运输有限责任公司、阿克塞安顺运输有限公司、乌兰察布市日昌运输有限责任公司以及锡林郭勒盟行安运输服务有限公司。
3、报告期内，公司拥有运输车辆244台，能够满足公司日常经营活动所需。
报告期内取得的相关资质及许可的类型、适用区域和有效期?适用 □不适用
1、公司合并报表共有8家公司拥有《民用爆炸物品生产许可证》，报告期内，公司通过内部产能调整的方式，对部分炸药生产线进行了技改。此外，宏大工程通过与南虹化工、物产民爆、永联民爆共同建设现场混装胶状乳化炸药生产系统，产能增加35000吨，宏大工程产能许可证进行了更新，公司合并在证产能提升至50.1万吨。此外还有4家公司在报告期内更新了资质，具体情况如下：
（1）报告期内，宏大民爆将6000吨产能转移至宏大工程，许可产能减少为45000吨，许可证有效期为2022年4月29日至2025年4月29日。
（2）报告期内，日盛民爆更新了其《民用爆炸物品生产许可证》，将其子公司下产能统一至日盛民爆下管理，产能总数不变，许可证有效期为2019年5月5日至2022年5月5日。
（3）报告期内，广东韶化民爆有限公司因许可证到期进行续证，许可证有效期变更为2022年3月7日至2025年3月7日。
（4）报告期内，吉安化工因许可证到期进行续证，许可证有效期变更为2022年4月29日至2025年4月29日。
2、公司合并报表范围内共有七家公司从事民爆物品运输业务，拥有《道路运输经营许可证》，分别位于广东、辽宁、内蒙、甘肃等地。
3、报告期内，宏大工程、北京中科力爆炸技术工程有限公司的爆破作业单位许可证到期进行了更新，有效期分别延长至2022年6月29日及2025年5月13日。报告期内安全管理相关内部控制制度的建设及运行情况
2022年上半年，公司严格遵守国家和地方政府有关安全生产的法律法规，认真贯彻落实习近平总书记关于安全生产重要论述和指示精神。积极落实安全生产“十五条硬措施”，有序推进安全生产主体责任三年行动专项整治有效实施。公司安全生产保持了总体平稳、可控，安全生产目标顺利完成。
一、进一步落实“一岗双责”，落实企业主体责任。年初，公司与子公司层层签订安全生产责任书，同时要求公司及各子公司加强落实安全生产责任的教育、培训工作，增加各级管理人员对本岗位安全生产职责和落实安全生产责任制的理解，从而提高全体员工的安全意识和责任感。
二、落实安全考核，督促企业主要负责人履行安全职责。对各子公司进行考核，进而督促各子公司负责人要加强对本单位的安全管理和资源调配，更好地落实安全责任制，顺利完成今年各项安全工作目标。
三、公司开展“安全生产月”活动，制定《2022年“安全生产月”和“安全生产南粤行”活动实施方案》，围绕活动主题“遵守安全生产法 当好第一责任人”，大力宣贯《安全生产法》。各子公司召开了动员大会、安全承诺宣誓及签名活动，并张贴安全生产标语、宣传画、悬挂横幅，大力营造浓厚的安全生产文化氛围。
四、公司安委会根据检查计划开展安全检查，公司及下属各子公司共组织开展安全生产检查283次，检查发现安全隐患597项，全部为一般安全隐患，安全隐患整改率100%。各级检查部门对隐患整改结果进行检查验收，安全部门全面掌握安全生产现状及改进方向，严厉打击“三违”行为，排查治理安全隐患。
五、开展“工作场所和责任区域安全生产风险点、危险源排查管控”专项工作，推进 “双重预防机制”建设。及时更新《企业工作场所和责任区域较大风险点危险源排查管控统计台账》，公司目前共有橙色危险源99个，黄色危险源291个，蓝色危险源482个。公司结合生产经营特点，持续推进安全风险分级管控工作，有效促进公司安全管理水平不断提高。
六、强化安全生产投入保障、确保安全生产。报告期内，公司共计投入安全生产专项费用8993.6万元，保证各项安全生产措施得以有效落实，确保生产安全。
七、加强安全教育和培训。报告期内，公司及子公司依照《生产经营单位安全培训规定》累计组织安全教育培训411次（不含入职三级教育培训），共计培训17306人次。
公司是否开展境外项目?是 □否报告期内，公司在巴基斯坦、塞尔维亚、马来西亚、老挝等地区均有开展矿山工程施工服务。报告期内，公司境外业务收入合计2.79亿元 ，占公司报告期总营业收入的6.40%。整体业务规模比例不大。相关数据同比发生变动30%以上的原因说明
□适用?不适用
四、非主营业务分析
□适用 ?不适用
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 本报告期末 | 上年末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 1,469,440,118.18 | 10.13% | 1,970,121,007.58 | 14.13% | -4.00% | 报告期内矿服板块回款有所减少及防务装备板块应付票据兑付导致 |
| 应收账款 | 2,164,790,657.13 | 14.92% | 1,698,291,972.62 | 12.18% | 2.74% | 报告期矿服规模扩大以及合并报表范围新增子公司 |
| 合同资产 | 1,199,783,863.78 | 8.27% | 1,306,553,616.06 | 9.37% | -1.10% | 报告期内矿服板块加大结算力度导致 |
| 存货 | 514,844,793.29 | 3.55% | 424,937,656.52 | 3.05% | 0.50% | |
| 投资性房地产 | 2,411,003.69 | 0.02% | 2,475,258.65 | 0.02% | 0.00% | |
| 长期股权投资 | 289,237,968.19 | 1.99% | 290,338,603.04 | 2.08% | -0.09% | |
| 固定资产 | 1,825,568,081.07 | 12.58% | 1,747,680,241.96 | 12.53% | 0.05% | |
| 在建工程 | 114,594,775.81 | 0.79% | 119,077,361.23 | 0.85% | -0.06% | |
| 使用权资产 | 253,168,862.09 | 1.74% | 279,103,262.80 | 2.00% | -0.26% | |
| 短期借款 | 174,775,472.22 | 1.20% | 736,144,717.58 | 5.28% | -4.08% | 报告期内调整债务结构导致 |
| 合同负债 | 105,622,236.35 | 0.73% | 63,183,391.49 | 0.45% | 0.28% | |
| 长期借款 | 4,034,260,405.68 | 27.80% | 2,158,341,390.80 | 15.48% | 12.32% | 报告期内调整债务结构及为研发项目和公司发展储备资金，预计三季度长期借款将有所减少 |
| 租赁负债 | 240,323,569.91 | 1.66% | 229,333,965.51 | 1.64% | 0.02% |
2、主要境外资产情况
□适用 ?不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 金融资产 | ||||||||
| 1.交易性金融资产（不含衍生金融资产） | 1,200,000,000.00 | 5,088,411.11 | 1,205,088,411.11 | |||||
| 4.其他权益工具投资 | 42,137,212.96 | 42,137,212.96 | ||||||
| 金融资产小计 | 1,242,137,212.96 | 5,088,411.11 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 1,247,225,624.07 |
| 应收款项融资 | 282,797,845.02 | 131,911,856.02 | 414,709,701.04 | |||||
| 上述合计 | 1,524,935,057.98 | 5,088,411.11 | 0.00 | 0.00 | 131,911,856.02 | 0.00 | 0.00 | 1,661,935,325.11 |
| 金融负债 | 0.00 | 0.00 | ||||||
其他变动的内容无报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 ?否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
抵押的资产详见第十节“财务报告”之 “七 合并财务报表项目注释”之“61所有权或使用权受到限制的资产”中的内容。
六、投资状况分析
1、总体情况
?适用 □不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 116,805,980.00 | 877,537,161.00 | -86.69% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 ?不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 ?不适用
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2） 衍生品投资情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
?适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
?适用 □不适用
单位：万元
| 募集年份 | 募集方式 | 募集资金总额 | 本期已使用募集资金总额 | 已累计使用募集资金总额 | 报告期内变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额比例 | 尚未使用募集资金总额 | 尚未使用募集资金用途及去向 | 闲置两年以上募集资金金额 |
| 2020 | 非公开发行 | 176,753.29 | 9,902.53 | 66,220.6 | 0 | 0 | 0.00% | 115,055.94 | 存放于募集资金专户 | 0 |
| 合计 | -- | 176,753.29 | 9,902.53 | 66,220.6 | 0 | 0 | 0.00% | 115,055.94 | -- | 0 |
| 募集资金总体使用情况说明 | ||||||||||
| 经中国证券监督管理委员会出具的《关于核准广东宏大爆破股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可〔2020〕1392号），公司于2020年10月非公开发行人民币普通股43,037,080股（每股面值1元，发行价41.07元/股），截至2020年10月9日止，公司共募集资金1,767,532,875.60元，扣除发行费用（不含税增值税）人民币24,072,205.86元后，公司实际募集资金净额为人民币1,743,460,669.74元。截至2020年10月9日，本次非公开募集货币资金已全部到达公司并计入账户，业经中审众环会计师事务所（特 | ||||||||||
殊普通合伙）验证，并出具了“众环验字（2020）050025号”《验资报告》。 截至2022年6月30日，公司募集资金本年度投入使用9,902.53万元，用于施工设备技术改造项目；累计投入使用66,220.60万元，其中38,824.62 万元用于施工设备技术改造项目；27,395.98万元用于补充流动资金。截止2022年6月30日，募集资金专户的余额为115,055.94万元。
（2） 募集资金承诺项目情况
?适用 □不适用
单位：万元
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 承诺投资项目 | ||||||||||
| 施工设备技术改造项目 | 否 | 147,139.39 | 147,139.39 | 9,902.53 | 38,824.62 | 26.39% | 7,419.57 | 是 | 否 | |
| 补充流动资金 | 否 | 29,613.9 | 29,613.9 | 0 | 27,395.98 | 92.51% | 0 | 不适用 | 否 | |
| 承诺投资项目小计 | -- | 176,753.29 | 176,753.29 | 9,902.53 | 66,220.6 | -- | -- | 7,419.57 | -- | -- |
| 超募资金投向 | ||||||||||
| 无 | 否 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | 0 | 不适用 | 否 | |
| 合计 | -- | 176,753.29 | 176,753.29 | 9,902.53 | 66,220.6 | -- | -- | 7,419.57 | -- | -- |
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） | 不适用 | |||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 | |||||||||
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 | |||||||||
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 | |||||||||
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 | |||||||||
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 适用 | |||||||||
| 为提高资金利用率，经公司第五届董事会2020年第九次会议审议通过了《关于用募集资金置换先期投入的议案》，公司使用募集资金中的9,363.12万元置换已预先投入募集资金投资项目的同等金额的自筹资金。公司本次募集资金置换已履行相关审批及审计程序，置换时间距募集资金到账时间未超过6个月，置换行为没有与募集资金投资项目的实施计划相抵触，不影响募集资金投资项目正常实施，不存在改变募集资金投向的情况。 | ||||||||||
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 | |||||||||
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用 | |||||||||
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 尚未使用的募集资金（包括超募资金）均存放在公司募集资金专户，公司将按计划投资于募投项目。 | |||||||||
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 不适用 | |||||||||
（3） 募集资金变更项目情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 ?不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 ?不适用
八、主要控股参股公司分析
?适用 □不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 宏大工程 | 子公司 | 矿山开采 | 300,000,000.00 | 6,414,713,036.54 | 1,576,418,314.56 | 3,238,589,135.59 | 273,152,987.84 | 222,672,150.06 |
| 宏大民爆 | 子公司 | 民爆器材生产及销售 | 108,592,104.51 | 1,533,831,795.00 | 938,448,498.49 | 651,539,784.65 | 75,072,168.38 | 62,177,270.50 |
| 明华公司 | 子公司 | 防务装备 | 181,320,292.00 | 1,443,349,133.30 | 690,383,819.41 | 32,743,387.82 | -21,439,877.22 | -19,210,286.65 |
| 吉安化工 | 子公司 | 矿山开采及民爆器材生产销售 | 104,180,000.00 | 838,965,947.47 | 634,213,387.48 | 344,587,613.40 | 68,545,027.43 | 54,376,226.66 |
报告期内取得和处置子公司的情况?适用 □不适用
| 公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
| 广东宏大制导技术有限公司 | 合资新设，持有其51%股权 | 2022年5月，公司与西安深瞳智控技术有限公司、常彬合资设立了广东宏大制导技术有限公司（以下简称“宏大制导”），其中公司出资510万元，占宏大制导51%的股权。宏大制导主要从事精确制导技术的研发与应用。本次参与设立宏大制导，有利于公司与合作方形成优势互补，扩充公司军品产品链。宏大制导于2022年6月正式纳入公司合并报表范围内。报告期内，宏大制导暂未开展业务。 |
| 新疆宏大爆破工程有限公司 | 新设，持有其100%股权 | 2022年2月，公司子公司宏大工程出资500万元设立了全资子公司新疆宏大爆破工程有限公司（以下简称“新疆宏大”），主营业务为矿山施工服务，新疆宏大于2022年3月正式纳入公司合并报表范围内。报告期内，新疆宏大未产生收入，仅有少量费用，净利润为-16.14万元。 |
| 酒泉兴安民爆器材有限公司 | 新设，持有其100%股权 | 2022年3月，公司子公司兴安民爆设立了酒泉兴安民爆器材有限公司（以下简称“酒泉兴安”），注册资本为3000万元。酒泉兴安为兴安民爆全资子公司，主营业务为民爆器材生产及销售，于2022年5月正式纳入公司合并报表范围内。报告期内，酒泉兴安实现营业收入3,415.51万元，净利润为819.93万元。 |
| 平凉兴安民爆器材有限公司 | 新设，持有其100%股权 | 2022年4月，公司子公司兴安民爆设立了平凉兴安民爆器材有限公司（以下简称“平凉兴安”），注册资本为2000万元。平凉兴安为兴安民爆全资子公司，主营业务为民爆器材生产及销售，于2022年5月正式纳入公司合并报表范围内。报告期内，平凉兴安实现营业收入1,168.90万元，净利润为107.87万元。 |
主要控股参股公司情况说明
1、宏大工程：报告期内，公司子公司宏大工程实现营业收入32.38亿元，较上年同期增幅26.98%；实现净利润2.22亿元，较上年同期上涨63.75%。主要原因是公司在上半年进一步夯实基础，一是加强对大客户管理，增强黏性；二是深耕新疆等富矿带区域，扩大业务规模；三是借助“一带一路”借船出海，再拓海外版图，实现营收稳步增长。同时加强安全生产、技术研发和施工进度，毛利率有所提高，净利润较上年同期大幅度提升。
2、宏大民爆：报告期内，宏大民爆实现营业收入6.51亿元，较上年同期增幅53.66%；实现净利润6217万元，较上年同期上涨37.36%。主要原因是报告期内合并报表范围新增兴安民爆等子公司，因此宏大民爆收入规模有所增大。
3、明华公司：报告期内，明华公司实现营业收入3274万元，较上年同期下降86.6%，实现净利润-1921万元，较上年同期下降148.17%。主要原因是报告期内，受交付等因素影响，防务装备产品收入未确认，因此营收与利润规模均大幅下滑，但预计下半年有所好转。
4、吉安化工：报告期内，公司子公司吉安化工实现营业收入3.44亿元，同比增长16.70%，实现净利润5437.62万元，同比增长8.87%。营收增长原因是内蒙古地区炸药销售市场良好，且公司在上年末采取了提价措施，因此业绩有所上升。
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 ?不适用
十、公司面临的风险和应对措施
（一）宏观经济风险
矿山工程服务及民爆器材生产是公司的传统主业，两者与国家宏观经济运行关系较为密切。我国矿业受国家政策、财政资金投入因素影响较大，矿产品的价格呈周期性波动，也导致矿服行业的淘汰整合加速，面临较大的市场竞争力。民爆产品广泛应用于煤炭、金属、非金属等矿山开采及公路、铁路、水利等基础设施建设，对采矿、基础设施建设等行业的依赖性较强，行业的景气程度又与宏观经济状况紧密相关。报告期内，受疫情和国际局势动荡影响，国家经济增长相对放缓。虽然公司矿服、民爆业务仍取得了良好业绩，但因行业特性，仍需保持对宏观经济风险关注。针对上述风险，公司积极扩张民爆板图，整合产能并优化布局以最大化提高产能利用率，打开新市场。公司现有产能覆盖华南、华北、东北、西北等多个区域。同时公司也不断强化矿服民爆一体化服务能力，秉承“大客户、大项目”的战略目标，加大重点区域大客户的市场开拓。
（二）安全生产风险
矿服及民爆行业均属于高危行业，公司在生产过程中面临一定的安全生产风险，若由于安全风险控制不当引发意外事故，会给企业带来负面的社会形象，更是对企业的正常生产经营带来非常不利的影响。
安全生产方面，公司紧紧围绕安全工作目标和任务，狠抓安全隐患排查治理工作。在年初层层签订安全生产责任书和承诺书的基础上，进一步梳理了公司安全管理制度，强化企业安全生产主体责任。同时，积极构建安全风险分级管控和隐患排查治理双重预防体系，加强安全生产监督检查，及时排查治理安全隐患，保障生产安全；加强关注对从业人员的心理健康培训、心理疏导、精神慰藉，严格落实岗位安全生产责任；按计划组织开展生产安全事故应急演练。
（三）防务装备板块转型升级风险
在十四五规划强军百年奋斗目标下，国防和军队现代化加速，练兵备战全面加强，防务装备板块迎来大发展，这是公司防务装备板块战略转型升级的大好契机，但受制于高端军品研发技术难度高、前期投入巨大、过程缓慢等因素影响，公司该板块转型升级将面临较大不确定性因素。同时也存在一定的国家政策调整等风险。
针对该风险，公司一方面密切关注国家的政策导向，同时制定科学、严格的军工项目计划，包括整体研制、执行进度安排，以及费用预算等，并不定时召开专题会议讨论项目的实施进度情况，严格把控各个环节所面临的风险。此外，公司也积极发挥资本市场优势，为公司战略转型升级提供支持。目前各项工作均按计划稳步推进。
（四）财务风险
报告期末，公司的应收账款以及合同资产的余额较大。应收账款及合同资产主要是矿山服务的经营模式和结算方式导致的，虽然公司大多数客户是国内知名的矿山业主，但是若客户经营情况出现重大不利变化，公司仍可能面临一定的信用
减值损失计提不足的风险。此外，公司近年来加强外延式并购扩大规模，若被收购的企业未来的经营业绩不达预期，公司因收购行为所形成的长期股权投资以及商誉，也将面临减值的风险。针对上述风险，公司采取了以下措施：
一是健全内部控制流程，通过对客户资信调查、评定客户信用等级，把控相关控制节点；同时也加强项目管理，提高项目管理能力和水平；二是推进“六位一体”全面风险管控，加强对应收账款及合同资产的定期检查，对子公司日常经营管理中存在的管理漏洞提出相应的整改意见并督促其整改，落实相关责任人的责任，加速合同资产的确认和应收账款的回收；
三是严控三项资产风险。公司围绕三项资产的清收、重大项目的风险监控，颁布了相关奖惩措施；同时定期召开三项资产管理工作定期会议，以详细梳理工程板块各项目的三项资产情况，并分析可能存在风险，以及制定应对措施及部署相关工作安排；
四是对于不能按照合同约定正常执行的履约方，公司及时采取法律诉讼、财产保全等有效措施，避免财产受到损失；
五是公司严格按照相关企业会计准则规定对商誉及长期股权投资进行减值测试，同时也积极持续关注可获取的内外部信息，并作出合理判断、识别可能的减值迹象。
第四节 公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 2022年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 43.81% | 2022年01月07日 | 2022年01月08日 | 巨潮资讯网上《广东宏大爆破股份有限公司2022年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2022-001） |
| 2021年度股东大会 | 年度股东大会 | 43.99% | 2022年04月15日 | 2022年04月16日 | 巨潮资讯网上《广东宏大控股集团股份有限公司2021年度股东大会决议公告》（公告编号：2022-017） |
| 2022年第二次临时股东大会 | 临时股东大会 | 38.02% | 2022年05月10日 | 2022年05月11日 |
巨潮资讯网上《广东宏大控股集团股份有限公司2022年第二次临时股东大会决议公告》（公告编号：2022-026）
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 ?不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
?适用 □不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 林洁 | 原监事会主席 | 离任 | 2022年05月10日 | 因工作调动以及身体原因，辞去公司监事、监事会主席职务 |
| 吴建林 | 监事会主席 | 被选举 | 2022年05月10日 | 经公司2022年第二次临时股东大会审议通过，选举为第五届监事会监事；经第五届监事会第十五次会议审议通过，选举为监事会主席 |
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□适用 ?不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
?适用 □不适用
1、股权激励
2018年12月，公司首次限制性股票激励计划已完成授予登记并于2018年12月26日上市流通，计划授予激励对象人数57名，授予限制性股票数量5,620,968股。详见公司于2018年12月25日在巨潮资讯网上披露的相关公告。2019年12月，公司股东会审议通过《关于回购注销部分限制性股票的议案》，公司1名激励对象离职，公司决定按回购价格回购注销其已获授但未解锁的限制性股票。本次回购注销共52,575股，回购价格为5.37元/股，详见公司于2019年12月12日在巨潮资讯网上披露的相关公告。公司已于2020年3月30日完成该限制性股票的回购注销。
2020年12月，公司董事会及监事会审议通过了《关于2018年限制性股票激励计划第一个解除限售期解除限售条件成就的议案》，本次符合解除限售条件的激励对象人数为44人，可解除限售股份数量为710,813股。上述股份已于2020年12月28日解除限售上市流通，详见公司于2020年12月25日在巨潮资讯网上披露的相关公告。
2018年限制性股票激励计划第一个解锁期内，因25名激励对象所在经营单位未能完成公司对其的业绩考核要求，解除限售比例未达到100%，未能全额解除限售，拟回购注销上述激励对象已获授但未解锁的限制性股票共计681,269股，回购价格为5.17元/股。2021年1月，公司股东大会审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》，公司已于2021年3月10日办理完成上述股权激励限制性股票回购注销手续。
2021年12月，公司董事会及监事会审议通过了《关于2018年限制性股票激励计划第二个解除限售期解除限售条件成就的议案》，本次符合解除限售条件的激励对象共计45人，可解除限售股份数量为935,961股。上述股份已于2021年12月27日解除限售上市流通，详见公司于2021年12月4日在巨潮资讯网上披露的相关公告。
2021年12月，公司董事会及监事会审议通过了《关于调整限制性股票激励计划对标企业的议案》，同意将原对标企业葛洲坝（600068.SH）和雷鸣科化（600985.SH）调出公司限制性股票激励计划的对标企业名单，同时补充纳入壶化股份（003002.SZ）、金奥博（002917.SZ）为公司限制性股票激励计划的对标企业。
此外，第二个解锁期内，因10名激励对象所在经营单位未能完成公司对其的业绩考核要求，未能解除限售，需回购注销上述激励对象已获授但未解锁的限制性股票共计368,496股。此外，因2名激励对象离职，公司回购注销上述两位激励对象剩余未解锁的限制性股票合计283,268股，回购价格为4.95元/股。2022年1月，公司股东大会审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》，公司已于2022年3月14日办理完成上述股权激励限制性股票回购注销手续。
2、员工持股计划的实施情况
□适用 ?不适用
3、其他员工激励措施
□适用 ?不适用
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位?是 □否
| 公司或子公司名称 | 主要污染物及特征污染物的名称 | 排放方式 | 排放口数量 | 排放口分布情况 | 排放浓度 | 执行的污染物排放标准 | 排放总量 | 核定的排放总量 | 超标排放情况 |
| 广东宏大民爆集团有限公司 | 二氧化硫、氮氧化物、烟尘 | 高空排放 | 1 | / | 二氧化硫13mg/m3；氮氧化物89mg/m3；烟尘<20 mg/m3 | 锅炉大气污染物排放标准DB44/765-2019 | / | / | 无 |
防治污染设施的建设和运行情况
公司污染防治工作采用“因物制宜、产防结合”策略，污染物处理设施与生产设备同步运行，污染防治工作贯穿整个生产环节。报告期内。公司严格遵守相关环保法律法规的要求，自觉履行社会责任，污染物排放严格执行国家标准及地方标准，确保“三废”治理符合相关环保要求，各项环保设施运行正常。报告期内，广东宏大民爆集团有限公司按照建设项目三同时的要求，落实防治污染设施的建设，主要是污水处理站，污水经污水处理站处理后回用绿化，不外排，污水处理站能够正常运行。建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况公司严格遵守《中华人民共和国环境影响评价法》《建设项目环境保护管理条例》等相关制度和规定，公司对所建设的项目均取得政府相关部门行政许可或备案及其他环境保护行政许可。广东宏大民爆集团有限公司现有乳化炸药生产线（2.1万吨/年）建于2013年，验收于2014年11月。2013年12月由环境保护部华南环境科学研究所出具了《环境影响报告书》（编号：国环评证甲字第2801号）。突发环境事件应急预案
公司能够有效防范环境风险和妥善处理突发环境事件，完善以预防为主的环境风险管理制度，严格落实企业环境安全主体责任，定期开展环境应急预案演练。此外，公司下属各子公司制定的突发环境应急预案均有在当地环境保护部门备案。
广东宏大民爆集团有限公司于2019年7月通过了突发环境事件应急预案评审并报送广州市生态环境局增城区分局备案，于2019年8月9日备案成功，备案编号：440183-2019-117L。现正委托第三方资质单位编制2022年的突发环境事件应急预案，编制完成后将邀请专家进行评审，并向相关政府部门进行备案。环境自行监测方案
公司遵循排污许可证管理要求和自行监测有关规定，公司各子公司生产活动中产生的主要污染物均定期邀请有资质的第三方监测单位进行监测，并保留相关报告备查。
广东宏大民爆集团有限公司于2019年12月20日换领《排污许可证》，由于国家环保政策变化，我公司符合备案登记管理条件于2020年7月13日进行备案登记，备案编号：91440183669962666J001Q，原《排污许可证》（编号：
91440183669962666J001Q）于2021年6月申请注销。报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
| 公司或子公司名称 | 处罚原因 | 违规情形 | 处罚结果 | 对上市公司生产经营的影响 | 公司的整改措施 |
| 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 |
其他应当公开的环境信息无在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 ?不适用
其他环保相关信息报告期内，公司无因环境问题受到行政处罚的情况。主要污染物排放均按照有关法律法规规定方式进行，有处理难度的废水废物委托第三方负责处理，污染物排放总量低于许可排污量，排放浓度符合国家、省市相关排放标准。
二、社会责任情况
广东宏大作为上市公司，严格按照法律法规的要求，认真遵守政府有关法令和政策规定，接受有关部门的监督、指导和管理。公司在诚信经营、安全生产、节能降耗、科技创新等方面努力创造价值，回报股东，成就员工，积极履行企业社会责任，构建和谐企业。公司不断完善法人治理结构，严格按照三会议事规则运作，保障了所有股东的利益。本着“崇德崇新、向上向善；艰苦奋斗、共创共赢；客户第一、价值至上”的核心价值观，重视与客户、合作伙伴的友好关系，切实维护客户的利益，积极履行社会责任，以实际行动回报社会。
（一）组织员工参与当地社区防疫工作
公司子公司宏大工程本部、南芬铁矿项目部、大宝山项目部、鞍钢矿业爆破有限公司、广东宏大韶化民爆有限公司等积极践行企业社会责任，先后组织70多名志愿者及若干台应急保障车辆支援当地疫情防控，落实“敲门行动”，最大范围排查并劝说居民积极参与核酸检测；组织志愿者参加全员核酸检测，协助维护队伍次序及信息录入；协助政府设置疫情防控各个关卡等，以实际行动为疫情防控做贡献。此外，公司本部及子公司先后向当地捐赠各类生活物资和防疫物资，包括防护医用口罩、户外帐篷等，为抗疫攻坚战贡献宏大力量。宏大本部还组建了两支青年战疫志愿者突击队，参加共青团广州市委志愿者服务工作。2022年5月7日，子公司宏大工程南芬铁矿项目部收到街道办事处、党委书记赠送来的“助力抗疫一线，彰显社会担当”的锦旗。
（二）积极参加抢险救灾
6月下旬，韶关市遭遇严重洪涝灾害，宏大韶化公司向韶化社区居委会捐赠1万多元防疫和生活物资，并积极组织党员和职工群众投入周边公路排水疏导、防灾减灾的行动中。
（三）加强员工安全教育和培训
报告期内，公司及各子公司依照《生产经营单位安全培训规定》组织安全教育培训411次，共计培训17,306人次。持续推进习近平总书记关于安全生产重要论述入脑入心、见行见效，全力维护公司安全生产形势稳定。
面对突如其来的疫情，公司子公司鞍矿爆破带领全体职工认真学习落实上级和地方政府对疫情防控的各项要求，层层筑牢疫情防控防护墙，组建20支疫情防控专员队伍，实施精准管控。通过微信工作群、企业微信，全天候24小时传达疫情防控文件，严密摸排人员，上传下达各类疫情防控文件、要求、通知200余次，至三月份以来共排查各类人员2700多人次，组织开展《疫情防控应急演练》，协调解决防控过程中不断出现的新问题，切实推动疫情防控工作有序、有力、有效管控。
（四）开展走访慰问活动，切实帮助困难职工解决问题
广东宏大及下属企业组织走访慰问老党员、困难党员、困难职工123人，发放慰问金9万多元。积极开展捐赠和帮扶活动。公司大爱基金上半年共救助2名因大病医疗造成生活困难职工，发放救助金4万元。宏大韶化公司在“广东省扶贫济困日”期间向浈江区慈善会捐款1万元。宏大韶化公司近几年帮扶犁市镇黄塘村委，每年帮扶资金7万元，黄塘村容村貌、村道状况有了明显改善。
（五）积极落实稳岗稳就业政策
报告期内，公司新招聘高校毕业生95人，社招生82人，为企业的人才队伍建设注入新的活力。
第六节 重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□适用 ?不适用
公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□适用 ?不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□是 ?否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用 ?不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用 ?不适用
七、破产重整相关事项
□适用 ?不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项?适用 □不适用
| 诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 公司就与宁夏泰华 | 10,294.7 | 否 | 一审已判 | 截至2022年6 | 公司于2021年4月 | 2020 | 详见公司于 |
| 大石头煤业有限公司的建设工程施工合同纠纷一案，向石嘴山市中级人民法院提出诉讼，请求判令宁夏泰华大石头煤业有限公司（被告一）支付工程欠款、违约金、利息及各项费用合计286,182,719.63元；宁夏泰华实业集团有限公司、禹学峰、朱艳、禹学坤、马宏伟、张宁生承担连带清偿责任；同时，要求公司对被告一提供质押的煤炭的拍卖、变卖价款享有优先受偿权。 | 3 | 决，公司已向宁夏回族自治区高级人民法院提起上诉，宁夏回族自治区高级人民法院已于2021年12月31日开庭审理本案件，目前尚未判决。 | 月30日，公司已按照本公司会计政策的要求，对应收被告泰华大石头煤业有限公司的款项单项计提资产减值损失金额为17520万元，对该项目相关的应收款项账面净额为7508.57万元。 | 29日收到宁夏回族自治区石嘴山市中级人民法院民事判决书，判决宁夏泰华大石头煤业有限公司需承担的金额为102,947,320.82元及部分利息，同时被告宁夏泰华实业集团有限公司、禹学峰、张宁生、朱艳、禹学坤、马宏伟需承担连带付款责任。公司对本次诉讼的部分判决结果表示不服，向宁夏回族自治区高级人民法院提起上诉，目前宁夏回族自治区高级人民法院已于2021年12月31日开庭审理，目前尚未判决。 | 年08月05日 |
2020年8月5日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）披露的《关于公司提起诉讼的公告》（公告编号：
2020-060）
| 公司就与伊犁庆华能源开发有限公司（下称“伊犁庆华”）、新疆庆华能源集团有限公司（下称“庆华集团”）的建设工程施工合同纠纷一案，向新疆维吾尔自治区高级人民法院提出诉讼。根据判决结果，伊犁庆华应向公司支付工程款33,374,389.53元及利息；返还履约保证金及安全风险抵押金合计4,000,000元，支付工程进度款违约金；庆华集团对伊犁庆华支付的工程款承担一般保证责任。上述款项合计约4,635.76万元（以截至2018年10月31日为节点计算）。 | 4,635.77 | 否 | 正在执行中 | 判决伊犁庆华支付发行人工程款33,374,389.53元及利息；返还履约保证金及安全风险抵押金合计4,000,000元，支付工程进度款违约金（自2016年1月1日起至实际给付之日止以欠付工程款33,374,389.53元为基数，按中国人民银行同期同类贷款利率的二倍计算）；庆华集团对伊犁庆华支付的工程款承担一般保证责任。上述裁决结果对公司的利润影响不大。 | 公司已于2019年5月与伊犁庆华签署《和解协议》，伊犁庆华自2019年7月起至2022年6月，分月向公司支付工程款及利息。截至2022年6月30日，公司累计收回工程款及利息1543万元， 公司对该笔应收款已经全额计提信用减值损失。 | 2018年11月20日 | 详见公司于2018年11月20日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）披露的《关于起诉伊犁庆华公司案收到法院判决书的公告》（公告编号：2018-066） |
其他诉讼事项?适用 □不适用
| 诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 公司正在进 | 2,063 | 否 | 部分尚未开 | 其他诉讼共6起，诉 | 未开始执行。 |
| 行的其他诉讼汇总 | 庭，部分已开庭未执行 | 讼金额不大，情况预计对公司的业绩影响不大。 |
九、处罚及整改情况
□适用 ?不适用
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用 ?不适用
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
?适用 □不适用
| 关联交易方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 关联交易价格 | 关联交易金额（万元） | 占同类交易金额的比例 | 获批的交易额度（万元） | 是否超过获批额度 | 关联交易结算方式 | 可获得的同类交易市价 | 披露日期 | 披露索引 |
| 广东省环保集团有限公司 | 控股股东、实际控制人 | 租赁 | 土地租赁 | 协议价 | - | 633.74 | 66.21% | 1,267.48 | 否 | 银行划款 | - | 2022年03月26日 | 在巨潮资讯网上披露的《关于2022年日常性关联交易预计的公告》（公告编号：2022-011） |
| 广东广业石油天然气有限公司 | 同一控股股东 | 购买商品 | 采购柴油、汽油 | 市价 | - | 201.89 | 1.00% | 320 | 否 | 银行划款 | - | ||
| 云浮广业硫铁矿集团有限公司 | 同一控股股东 | 租赁 | 土地租赁 | 协议价 | - | 5.09 | 0.53% | 10.68 | 否 | 银行划款 | - | ||
| 广东广业云硫矿业有限公司 | 同一控股股东 | 销售商品 | 销售炸药 | 国家指导价 | - | 588.01 | 0.58% | 1,200 | 否 | 银行划款 | - | ||
| 广东广业云硫矿业有限公司 | 同一控股股东 | 租赁 | 房屋租金 | 协议价 | - | 2.56 | 0.27% | 5.82 | 否 | 银行划款 | - | ||
| 广东省国际工程咨询有限公司 | 同一控股股东 | 咨询费 | 咨询费 | 协议价 | - | 68.1 | 15.77% | 393.5 | 否 | 银行划款 | - | ||
| 宏大君合科技有限公司 | 子公司的联营企业 | 技术服务 | 委托技术开发 | 协议价 | - | 885 | 23.36% | 3,000 | 否 | 银行划款 | - | ||
| 福建宏大时代新能源科技有 | 子公司的联营 | 购买商品 | 采购施工设备 | 市价 | - | 316.46 | 8.25% | 5,400 | 否 | 银行划款 | - |
| 限公司 | 企业 | |||||||||||
| 合计 | -- | -- | 2,700.85 | -- | 11,597.48 | -- | -- | -- | -- | -- | ||
| 大额销货退回的详细情况 | 不适用 | |||||||||||
| 按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有） | 公司已在2022年初对全年的日常关联交易情况做了预计，已发生的关联交易总额尚未超过年初审议通过的额度。 | |||||||||||
| 交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用） | 不适用 | |||||||||||
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用 ?不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用 ?不适用
公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用 ?不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1） 托管情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2） 承包情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3） 租赁情况
?适用 □不适用租赁情况说明2011年1月30日，公司子公司与广东环保集团就土地租赁事宜签署了《国有土地使用权租赁协议》，租赁期限为2011年1月1日至2030年12月31日。根据复函（粤国土资利用函【2010】1710号）文，广东省国土资源厅将明华公司与广东省力拓民爆器材厂（现“宏大韶化”）有关的划拨用地已授权给广东环保集团经营管理，基于公司生产经营需要，广东环保集团将土地使用权租赁给明华公司和宏大韶化作为生产经营使用。公司每年年初均对该笔租赁情况进行日常关联交易预计，历年关联承租费用支出较为稳定。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□适用 ?不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。
2、重大担保
?适用 □不适用
单位：万元
| 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 宏大工程 | 2018年12月20日 | 80,000 | 2019年06月05日 | 5,500 | 连带责任担保 | 36个月 | 是 | 否 | ||
| 宏大工程 | 2018年12月20日 | 80,000 | 2020年08月14日 | 6,550 | 连带责任担保 | 36个月 | 否 | 否 | ||
| 宏大工程 | 2021年01月05日 | 80,000 | 2021年02月04日 | 10,000 | 连带责任担保 | 36个月 | 否 | 否 | ||
| 宏大工程 | 2021年01月05日 | 80,000 | 2021年03月31日 | 10,000 | 连带责任担保 | 36个月 | 否 | 否 | ||
| 宏大工程 | 2018年12月20日 | 80,000 | 2020年11月09日 | 5,000 | 连带责任担保 | 36个月 | 否 | 否 | ||
| 宏大工程 | 2021年01月05日 | 80,000 | 2021年03月22日 | 10,000 | 连带责任担保 | 36个月 | 否 | 否 | ||
| 宏大工程 | 2018年12月20日 | 80,000 | 2019年06月28日 | 10,000 | 连带责任担保 | 36个月 | 是 | 否 | ||
| 涟邵建工 | 2021年01月05日 | 50,000 | 2021年05月27日 | 5,000 | 连带责任担保 | 12个月 | 是 | 否 | ||
| 涟邵建工 | 2021年01 | 50,000 | 2021年06 | 7,000 | 连带责 | 12个月 | 是 | 否 | ||
| 月05日 | 月22日 | 任担保 | ||||||||
| 宏大民爆 | 2021年01月05日 | 5,000 | 2021年06月25日 | 1,000 | 连带责任担保 | 12个月 | 是 | 否 | ||
| 宏大民爆 | 2021年01月05日 | 5,000 | 2022年06月21日 | 1,000 | 连带责任担保 | 12个月 | 否 | 否 | ||
| 明华公司 | 2020年04月17日 | 100,000 | 2021年12月27日 | 26,243.85 | 连带责任担保 | 120个月 | 否 | 否 | ||
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） | 0 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） | 1,000 | |||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） | 306,000 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） | 65,625.85 | |||||||
| 子公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 宏大涟邵矿业 | 2020年11月10日 | 4,000 | 2021年01月22日 | 2,008.79 | 连带责任担保 | 30个月 | 否 | 否 | ||
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（C1） | 0 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（C2） | 0 | |||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（C3） | 4,000 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（C4） | 2,008.79 | |||||||
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | ||||||||||
| 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） | 0 | 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） | 1,000 | |||||||
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） | 310,000 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） | 67,634.64 | |||||||
| 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 | 11.99% | |||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） | 0 | |||||||||
| 对未到期担保合同，报告期内发生担保责任或有证据表明有可能承担连带清偿责任的情况说明（如有） | 无 | |||||||||
| 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） | 无 | |||||||||
采用复合方式担保的具体情况说明
3、委托理财
?适用 □不适用
单位：万元
| 具体类型 | 委托理财的资金 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金 | 逾期未收回理财 |
| 来源 | 额 | 已计提减值金额 | |||
| 银行理财产品 | 自有资金 | 40,000 | 40,000 | 0 | 0 |
| 银行理财产品 | 募集资金 | 112,000 | 112,000 | 0 | 0 |
| 合计 | 152,000 | 152,000 | 0 | 0 | |
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
□适用 ?不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□适用 ?不适用
4、其他重大合同
□适用 ?不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十三、其他重大事项的说明
?适用 □不适用
1、2022年1月18日，公司变更了公司名称及证券简称，公司中文名称变更为“广东宏大控股集团股份有限公司”，公司英文名称变更为“Guangdong Hongda Holdings Group Co., Ltd.”，公司证券简称变更为“广东宏大”，内容详见公司于2022年1月18日于《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》《证券日报》披露的《关于变更公司名称及证券简称暨完成工商变更登记的公告》（公告编号：2022-002）。
2、2022年1月，公司通过公开摘牌方式出资6670.60万元购买了控股子公司甘肃兴安民爆器材有限公司（以下简称“兴安民爆”）20%的股权，本次收购完成后，公司合计持有兴安民爆的股权由51%提升至71%。
3、2022年3月，2018年限制性股票激励计划第二个解锁期内，因10名激励对象未能完成公司对其的业绩考核要求，未能解除限售；2名激励对象已离职，公司按回购价格回购注销上述12名激励人员共计651,764股已获授但未满足解锁条件的限制性股票。上述股票已于2022年3月14日完成回购注销手续，公司总股本由749,412,187股变更为748,760,423股。内容详见公司于2022年3月16日于《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》《证券日报》披露的《股权激励限制性股票回购注销实施公告》（公告编号：2022-004）。
4、2022年5月，公司与西安深瞳智控技术有限公司、常彬合资设立了广东宏大制导技术有限公司（以下简称“宏大制导”），其中公司出资510万元，占宏大制导51%的股权。宏大制导主要从事精确制导技术的研发与应用。本次参与设立宏大制导，有利于公司与合作方形成优势互补，扩充公司军品产品链。宏大制导于2022年6月正式纳入公司合并报表范围内。
十四、公司子公司重大事项
?适用 □不适用
1、2022年2月，公司子公司宏大工程出资500万元设立了全资子公司新疆宏大爆破工程有限公司（以下简称“新疆宏大”），新疆宏大于2022年3月正式纳入公司合并报表范围内。
2、2022年3月，公司子公司兴安民爆设立了酒泉兴安民爆器材有限公司（以下简称“酒泉兴安”），注册资本为3000万元。酒泉兴安为兴安民爆全资子公司，于2022年5月正式纳入公司合并报表范围内。
3、2022年4月，公司子公司兴安民爆设立了平凉兴安民爆器材有限公司（以下简称“平凉兴安”），注册资本为2000万元。平凉兴安为兴安民爆全资子公司，于2022年5月正式纳入公司合并报表范围内。
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 104,485,299 | 13.94% | -12,125,450 | -12,125,450 | 92,359,849 | 12.34% | |||
| 1、国家持股 | |||||||||
| 2、国有法人持股 | 11,473,686 | 1.53% | -11,473,686 | -11,473,686 | 0 | 0.00% | |||
| 3、其他内资持股 | 93,011,613 | 12.41% | -651,764 | -651,764 | 92,359,849 | 12.34% | |||
| 其中：境内法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0.00% | |||
| 境内自然人持股 | 93,011,613 | 12.41% | -651,764 | -651,764 | 92,359,849 | 12.34% | |||
| 4、外资持股 | |||||||||
| 其中：境外法人持股 | |||||||||
| 境外自然人持股 | |||||||||
| 二、无限售条件股份 | 644,926,888 | 86.06% | 11,473,686 | 11,473,686 | 656,400,574 | 87.66% | |||
| 1、人民币普通股 | 644,926,888 | 86.06% | 11,473,686 | 11,473,686 | 656,400,574 | 87.66% | |||
| 2、境内上市的外资股 | |||||||||
| 3、境外上市的外资股 | |||||||||
| 4、其他 | |||||||||
| 三、股份总数 | 749,412,187 | 100.00% | -651,764 | -651,764 | 748,760,423 | 100.00% | |||
股份变动的原因?适用 □不适用
1、公司2018年限制性股票激励计划第二个解除限售期内，因10名激励对象未能完成公司对其的业绩考核要求，未能解除限售；2名激励对象已离职，公司按回购价格回购注销上述12名激励人员共计651,764股已获授但未满足解锁条件的限制性股票。上述股份已于2022年3月14日注销完毕，公司总股本由749,412,187股变更为748,760,423股。
2、2020年9月，公司向广东环保集团、华融瑞通股权投资管理有限公司、广州开发区控股集团有限公司等12名发行对象
非公开发行43,037,080股。上述新增股份已于2020年10月30日于深圳证券交易所上市，公司控股股东、实际控制人广东环保集团通过本次非公开发行所持有的11,473,686股已于2022年5月5日解除限售上市流通。股份变动的批准情况?适用 □不适用2021年12月3日，公司召开第五届董事会2021年第七次会议及第五届监事会第十二次会议，审议通过了《关于2018年限制性股票激励计划第二个解除限售期解除限售条件成就的议案》《关于调整限制性股票回购价格的议案》和《关于回购注销部分限制性股票的议案》，2018年限制性股票激励计划第二个解锁期内，因10名激励对象所在经营单位未能完成公司对其的业绩考核要求，未能解除限售，需回购注销上述激励对象已获授但未解锁的限制性股票共计368,496股。此外，因2名激励对象离职，需回购注销上述两位激励对象剩余未解锁的限制性股票合计283,268股。上述合计651,764股需回购注销。该事项经公司2022年第一次临时股东大会审议通过。公司已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司（下称“中登公司”）开设了回购专用证券账户，并向中登公司申请办理上述限制性股票的回购过户手续。本次限制性股票已于2022年3月14日完成回购注销。股份变动的过户情况
□适用 ?不适用
股份回购的实施进展情况?适用 □不适用公司2018年限制性股票激励计划第二个解除限售期内，因10名激励对象未能完成公司对其的业绩考核要求，未能解除限售；2名激励对象已离职，公司按回购价格4.95元/股回购注销上述12名激励人员共计651,764股已获授但未满足解锁条件的限制性股票，回购金额为3,266,231.80元。上述股份已于2022年3月14日注销完毕，公司总股本由749,412,187股变更为748,760,423股。采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□适用 ?不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用 ?不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 ?不适用
2、限售股份变动情况
?适用 □不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 限制性股票激励对象 | 3,240,350 | 651,764 | 0 | 2,588,586 | 回购注销 | 2022年3月14日 |
| 广东环保集团 | 11,473,686 | 11,473,686 | 0 | 0 | 非公开发行股票解除限售 | 2022年5月5日 |
| 合计 | 14,714,036 | 12,125,450 | 0 | 2,588,586 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
□适用 ?不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 38,290 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | ||||||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况 | |||||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持有的普通股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的普通股数量 | 持有无限售条件的普通股数量 | 质押、标记或冻结情况 | ||||
| 股份状态 | 数量 | ||||||||||
| 广东省环保集团有限公司 | 国有法人 | 24.26% | 181,613,500 | 0 | 0 | 181,613,500 | 质押 | 13,106,530 | |||
| 郑炳旭 | 境内自然人 | 5.98% | 44,758,400 | 0 | 33,568,800 | 11,189,600 | |||||
| 郑明钗 | 境内自然人 | 4.90% | 36,725,118 | 0 | 27,543,838 | 9,181,280 | 质押 | 12,000,000 | |||
| 王永庆 | 境内自然人 | 4.67% | 34,978,400 | -2,200,000 | 27,883,800 | 7,094,600 | |||||
| 广东省伊佩克环保产业有限公司 | 国有法人 | 2.43% | 18,205,673 | 0 | 0 | 18,205,673 | |||||
| 香港中央结算有限公司 | 境外法人 | 1.51% | 11,322,088 | 3,562,186 | 0 | 11,322,088 | |||||
| 华融瑞通股权投资管理有限公司 | 国有法人 | 0.96% | 7,206,963 | 0 | 0 | 7,206,963 | |||||
| 厦门鑫祥景贸易发展有限公司 | 境内非国有法人 | 0.86% | 6,465,419 | 0 | 0 | 6,465,419 | |||||
| 广州开发区控股集团有限公司 | 国有法人 | 0.65% | 4,869,734 | 0 | 0 | 4,869,734 | |||||
| 曹立新 | 境内自然人 | 0.58% | 4,332,319 | -431,981 | 0 | 4,332,319 | |||||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况（如有）（参见注3） | 无 | ||||||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 1、广东环保集团及其下属全资子公司广东省伊佩克环保产业有限公司合并持有公司股份199,819,173股，占公司总股本的26.69%，构成一致行动人。2、郑明钗与厦门鑫祥景贸易发展有限公司构成一致行动人，合计持有本公司股份43,190,537股，占公司总股本的5.77%。 | ||||||||||
| 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 无 | ||||||||||
| 前10名股东中存在回购专户的特别说明（如有）（参见注11） | 自然人股东李云波通过国泰君安证券股份有限公司约定购回专用账户持有公司股份4,382,700股。 | ||||||||||
| 前10名无限售条件普通股股东持股情况 | |||||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件普通股股份数量 | 股份种类 | |||||||||
| 股份种类 | 数量 | ||||||||||
| 广东省环保集团有限公司 | 181,613,500 | 人民币普通股 | 181,613,500 | ||||||||
| 广东省伊佩克环保产业有限公司 | 18,205,673 | 人民币普通股 | 18,205,673 | ||||||||
| 香港中央结算有限公司 | 11,322,088 | 人民币普通股 | 11,322,088 | ||||||||
| 郑炳旭 | 11,189,600 | 人民币普通股 | 11,189,600 | ||||||||
| 郑明钗 | 9,181,280 | 人民币普通股 | 9,181,280 | ||||||||
| 华融瑞通股权投资管理有限公司 | 7,206,963 | 人民币普通股 | 7,206,963 | ||||||||
| 王永庆 | 7,094,600 | 人民币普通股 | 7,094,600 | ||||||||
| 厦门鑫祥景贸易发展有限公司 | 6,465,419 | 人民币普通股 | 6,465,419 | ||||||||
| 广州开发区控股集团有限公司 | 4,869,734 | 人民币普通股 | 4,869,734 | ||||||||
| 曹立新 | 4,332,319 | 人民币普通股 | 4,332,319 | ||||||||
| 前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通 | 1、广东环保集团及其下属全资子公司广东省伊佩克环保产业有限公司合并持有公司股份199,819,173股，占公司总股本的26.69%，构成一致行动人。2、郑明钗与厦门鑫祥景贸易发展有限公司构成一致行动人，合计持有本公司股份43,190,537股，占公司总股本的 | ||||||||||
| 股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明 | 5.77%。 |
| 前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）（参见注4） | 1、报告期末，公司股东厦门鑫祥景贸易发展有限公司通过普通证券账户持有公司股份2,465,419股，通过中国银河证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份4,000,000股，实际合计持有公司股份6,465,419股，为股东郑明钗的一致行动人。2、报告期末，公司自然人股东曹立新通过普通账户持有公司股份100,519股，通过财达证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份4,231,800股，实际合计持有公司股份4,332,319股。 |
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易?是 □否自然人股东李云波通过国泰君安证券股份有限公司约定购回专用账户持有公司股份4,382,700股，持股比例为0.59%。
四、董事、监事和高级管理人员持股变动
?适用 □不适用
| 姓名 | 职务 | 任职状态 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 期末持股数（股） | 期初被授予的限制性股票数量（股） | 本期被授予的限制性股票数量（股） | 期末被授予的限制性股票数量（股） |
| 王永庆 | 副董事长 | 现任 | 37,178,400 | 0 | 2,200,000 | 34,978,400 | 0 | 0 | 0 |
| 合计 | -- | -- | 37,178,400 | 0 | 2,200,000 | 34,978,400 | 0 | 0 | 0 |
五、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
第八节 优先股相关情况
□适用 ?不适用
报告期公司不存在优先股。
第九节 债券相关情况
□适用 ?不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是 ?否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：广东宏大控股集团股份有限公司
2022年6月30日
单位：元
| 项目 | 2022年6月30日 | 2022年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 1,469,440,118.18 | 1,970,121,007.58 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 1,205,088,411.11 | 1,200,000,000.00 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 77,503,501.65 | 216,157,068.63 |
| 应收账款 | 2,164,790,657.13 | 1,698,291,972.62 |
| 应收款项融资 | 414,709,701.04 | 282,797,845.02 |
| 预付款项 | 157,339,140.27 | 55,729,103.74 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 217,843,548.96 | 193,712,385.07 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 514,844,793.29 | 424,937,656.52 |
| 合同资产 | 1,199,783,863.78 | 1,306,553,616.06 |
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 1,597,139,699.12 | 1,166,853,525.76 |
| 流动资产合计 | 9,018,483,434.53 | 8,515,154,181.00 |
| 非流动资产： |
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 289,237,968.19 | 290,338,603.04 |
| 其他权益工具投资 | 42,137,212.96 | 42,137,212.96 |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 2,411,003.69 | 2,475,258.65 |
| 固定资产 | 1,825,568,081.07 | 1,747,680,241.96 |
| 在建工程 | 114,594,775.81 | 119,077,361.23 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 253,168,862.09 | 279,103,262.80 |
| 无形资产 | 406,200,639.99 | 364,654,969.79 |
| 开发支出 | 697,226,161.44 | 657,244,040.41 |
| 商誉 | 1,640,444,795.19 | 1,640,444,795.19 |
| 长期待摊费用 | 49,033,932.22 | 60,831,111.01 |
| 递延所得税资产 | 158,603,066.90 | 170,858,672.53 |
| 其他非流动资产 | 15,159,236.64 | 54,380,468.40 |
| 非流动资产合计 | 5,493,785,736.19 | 5,429,225,997.97 |
| 资产总计 | 14,512,269,170.72 | 13,944,380,178.97 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 174,775,472.22 | 736,144,717.58 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 285,320,899.49 | 313,181,180.35 |
| 应付账款 | 1,846,416,016.21 | 1,779,265,244.92 |
| 预收款项 | 1,920,598.68 | 962,890.19 |
| 合同负债 | 105,622,236.35 | 63,183,391.49 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 120,192,665.77 | 259,066,177.39 |
| 应交税费 | 124,799,239.77 | 96,567,545.12 |
| 其他应付款 | 412,725,874.86 | 529,370,309.18 |
| 其中：应付利息 | 3,912,035.17 | |
| 应付股利 | 22,749,136.82 | 24,806,279.68 |
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 |
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 165,275,306.42 | 815,030,938.05 |
| 其他流动负债 | 59,007,229.72 | 73,873,556.71 |
| 流动负债合计 | 3,296,055,539.49 | 4,666,645,950.98 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 4,034,260,405.68 | 2,158,341,390.80 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 240,323,569.91 | 229,333,965.51 |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | 10,702,998.71 | 11,227,719.00 |
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 76,389,571.75 | 67,272,901.97 |
| 递延所得税负债 | 61,413,516.27 | 63,059,634.68 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 4,423,090,062.32 | 2,529,235,611.96 |
| 负债合计 | 7,719,145,601.81 | 7,195,881,562.94 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 748,760,423.00 | 749,412,187.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 3,179,274,790.90 | 3,181,355,796.84 |
| 减：库存股 | 0.00 | 3,226,231.80 |
| 其他综合收益 | -2,603,352.81 | -2,603,352.81 |
| 专项储备 | 62,799,210.55 | 45,519,522.02 |
| 盈余公积 | 170,656,310.08 | 170,656,310.08 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 1,482,303,733.58 | 1,455,016,055.70 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 5,641,191,115.30 | 5,596,130,287.03 |
| 少数股东权益 | 1,151,932,453.61 | 1,152,368,329.00 |
| 所有者权益合计 | 6,793,123,568.91 | 6,748,498,616.03 |
| 负债和所有者权益总计 | 14,512,269,170.72 | 13,944,380,178.97 |
法定代表人：郑炳旭 主管会计工作负责人：王丽娟 会计机构负责人：张澍
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2022年6月30日 | 2022年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 446,521,876.86 | 840,128,377.82 |
| 交易性金融资产 | 1,205,088,411.11 | 1,200,000,000.00 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 5,000,000.00 | 1,200,000.00 |
| 应收账款 | ||
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | ||
| 其他应收款 | 2,555,968,140.53 | 2,081,172,264.48 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | ||
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 1,550,000,000.00 | 1,100,000,000.00 |
| 流动资产合计 | 5,762,578,428.50 | 5,222,500,642.30 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 3,043,072,432.10 | 2,971,311,756.72 |
| 其他权益工具投资 | 19,000,000.00 | 19,000,000.00 |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 87,577,517.58 | 89,270,826.49 |
| 在建工程 | 2,812,127.35 | 144,599.06 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 13,026,070.70 | 15,082,818.68 |
| 无形资产 | 2,200,756.89 | 2,512,409.94 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 2,173,924.23 | 2,526,452.49 |
| 递延所得税资产 | 37,361,217.62 | 55,359,721.54 |
| 其他非流动资产 | 20,000,000.00 | |
| 非流动资产合计 | 3,207,224,046.47 | 3,175,208,584.92 |
| 资产总计 | 8,969,802,474.97 | 8,397,709,227.22 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 100,000,000.00 | 450,947,074.57 |
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | ||
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | ||
| 应付职工薪酬 | 17,772,581.84 | 46,775,012.83 |
| 应交税费 | 3,905,559.82 | 6,848,466.41 |
| 其他应付款 | 377,042,779.79 | 381,980,509.97 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 138,525,000.00 | 708,510,235.60 |
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 637,245,921.45 | 1,595,061,299.38 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 3,264,679,861.00 | 1,597,200,486.21 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 13,869,246.80 | 11,918,784.78 |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 3,278,549,107.80 | 1,609,119,270.99 |
| 负债合计 | 3,915,795,029.25 | 3,204,180,570.37 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 748,760,423.00 | 749,412,187.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 3,606,553,746.61 | 3,609,128,214.41 |
| 减：库存股 | 3,226,231.80 | |
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 162,485,774.69 | 162,485,774.69 |
| 未分配利润 | 536,207,501.42 | 675,728,712.55 |
| 所有者权益合计 | 5,054,007,445.72 | 5,193,528,656.85 |
| 负债和所有者权益总计 | 8,969,802,474.97 | 8,397,709,227.22 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
| 一、营业总收入 | 4,360,396,965.43 | 3,552,023,567.42 |
| 其中：营业收入 | 4,360,396,965.43 | 3,552,023,567.42 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 3,913,434,271.67 | 3,225,234,095.51 |
| 其中：营业成本 | 3,492,231,880.49 | 2,849,127,770.88 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 16,064,483.92 | 15,358,465.26 |
| 销售费用 | 22,505,264.98 | 14,836,323.17 |
| 管理费用 | 180,681,936.46 | 194,844,415.19 |
| 研发费用 | 148,520,132.48 | 107,491,333.76 |
| 财务费用 | 53,430,573.34 | 43,575,787.25 |
| 其中：利息费用 | 68,260,926.37 | 49,356,687.22 |
| 利息收入 | 30,150,797.89 | 15,340,059.95 |
| 加：其他收益 | 12,492,065.09 | 8,211,491.35 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 24,038,769.79 | 17,738,681.75 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 11,934,547.30 | 9,805,782.27 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 5,088,411.11 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -35,222,501.39 | -20,085,349.24 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 1,552,853.69 | -5,933,428.73 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -2,583,825.47 | -3,580,322.51 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 452,328,466.58 | 323,140,544.53 |
| 加：营业外收入 | 3,045,371.24 | 2,526,946.29 |
| 减：营业外支出 | 1,539,562.95 | 3,141,181.67 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 453,834,274.87 | 322,526,309.15 |
| 减：所得税费用 | 95,783,190.12 | 33,681,818.89 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 358,051,084.75 | 288,844,490.26 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 358,051,084.75 | 288,844,490.26 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | 251,915,804.78 | 210,832,310.77 |
| 2.少数股东损益 | 106,135,279.97 | 78,012,179.49 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | ||
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 358,051,084.75 | 288,844,490.26 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 251,915,804.78 | 210,832,310.77 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 106,135,279.97 | 78,012,179.49 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.3364 | 0.2813 |
| （二）稀释每股收益 | 0.3364 | 0.2813 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：郑炳旭 主管会计工作负责人：王丽娟 会计机构负责人：张澍
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
| 一、营业收入 | 6,790,988.41 | 5,005,890.03 |
| 减：营业成本 | 4,361,026.44 | 3,621,640.74 |
| 税金及附加 | 529,703.64 | 1,684,119.96 |
| 销售费用 | 0.00 | 0.00 |
| 管理费用 | 20,615,757.81 | 39,264,243.64 |
| 研发费用 | 1,981,132.12 | 0.00 |
| 财务费用 | -37,392,990.37 | -34,682,750.73 |
| 其中：利息费用 | 56,507,880.91 | 43,756,608.45 |
| 利息收入 | 95,585,689.01 | 78,667,731.77 |
| 加：其他收益 | 319,478.35 | 232,720.70 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 79,056,888.75 | 151,303,696.73 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -45,304.62 | 212,534.36 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 5,088,411.11 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 53,101.69 | 1,988,192.98 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | ||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 101,214,238.67 | 148,643,246.83 |
| 加：营业外收入 | 1,891,186.00 | 1,388,023.98 |
| 减：营业外支出 | 4.98 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 103,105,419.69 | 150,031,270.81 |
| 减：所得税费用 | 17,998,503.92 | -6,388,464.26 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 85,106,915.77 | 156,419,735.07 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 85,106,915.77 | 156,419,735.07 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 85,106,915.77 | 156,419,735.07 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 3,661,454,533.07 | 3,406,125,271.60 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 25,271,978.11 | 33,562,349.77 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 322,859,444.12 | 472,225,931.00 |
| 经营活动现金流入小计 | 4,009,585,955.30 | 3,911,913,552.37 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 2,895,929,826.26 | 2,391,175,950.29 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 589,757,585.51 | 445,390,045.17 |
| 支付的各项税费 | 191,159,798.30 | 347,515,318.29 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 450,079,981.54 | 423,439,033.16 |
| 经营活动现金流出小计 | 4,126,927,191.61 | 3,607,520,346.91 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -117,341,236.31 | 304,393,205.46 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 20,050,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 26,521,569.10 | 8,453,266.36 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 1,476,847.91 | 6,463,152.42 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 2,961,346.85 | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 1,200,882,336.00 | 129,565,013.97 |
| 投资活动现金流入小计 | 1,228,880,753.01 | 167,492,779.60 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 266,207,781.58 | 251,629,981.99 |
| 投资支付的现金 | 57,746,513.60 | 46,058,288.76 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 531,878,182.96 | |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 1,668,537,027.86 | 50,000.00 |
| 投资活动现金流出小计 | 1,992,491,323.04 | 829,616,453.71 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -763,610,570.03 | -662,123,674.11 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 4,900,000.00 | 3,000,000.00 |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 2,032,260,515.06 | 1,957,399,308.87 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 156,573,792.05 | 173,173,043.21 |
| 筹资活动现金流入小计 | 2,193,734,307.11 | 2,133,572,352.08 |
| 偿还债务支付的现金 | 1,337,449,672.56 | 1,070,844,724.05 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 334,954,971.33 | 440,398,489.88 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 162,805,144.67 | 273,025,435.18 |
| 筹资活动现金流出小计 | 1,835,209,788.56 | 1,784,268,649.11 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 358,524,518.55 | 349,303,702.97 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -2,141,098.35 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -524,568,386.14 | -8,426,765.68 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 1,828,745,132.44 | 2,945,123,945.60 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 1,304,176,746.30 | 2,936,697,179.92 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 6,812,466.35 | 2,577,222.88 |
| 收到的税费返还 | 286,228.35 | 214,595.00 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 49,773,305.24 | 21,387,169.35 |
| 经营活动现金流入小计 | 56,871,999.94 | 24,178,987.23 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 17,550.00 | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 27,721,185.06 | 30,487,493.12 |
| 支付的各项税费 | 14,056,191.43 | 11,758,179.99 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 38,168,203.26 | 17,477,104.87 |
| 经营活动现金流出小计 | 79,963,129.75 | 59,722,777.98 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -23,091,129.81 | -35,543,790.75 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 79,102,193.37 | 151,091,162.37 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 1,573,900,000.00 | 588,000,000.00 |
| 投资活动现金流入小计 | 1,653,002,193.37 | 739,091,162.37 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 3,055,805.96 | 1,616,292.95 |
| 投资支付的现金 | 55,286,913.60 | 7,000,000.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 0.00 | 751,397,161.00 |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 2,059,491,537.62 | 510,000,000.00 |
| 投资活动现金流出小计 | 2,117,834,257.18 | 1,270,013,453.95 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -464,832,063.81 | -530,922,291.58 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 0.00 | |
| 取得借款收到的现金 | 1,820,000,000.00 | 1,323,541,590.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 3,842,199,033.24 | 4,708,498,687.15 |
| 筹资活动现金流入小计 | 5,662,199,033.24 | 6,032,040,277.15 |
| 偿还债务支付的现金 | 1,062,796,600.00 | 887,682,740.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 282,588,492.49 | 199,503,485.63 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 4,221,988,785.71 | 4,775,098,312.32 |
| 筹资活动现金流出小计 | 5,567,373,878.20 | 5,862,284,537.95 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 94,825,155.04 | 169,755,739.20 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -393,098,038.58 | -396,710,343.13 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 839,414,074.47 | 2,561,061,156.72 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 446,316,035.89 | 2,164,350,813.59 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 749,412,187.00 | 3,181,355,796.84 | 3,226,231.80 | -2,603,352.81 | 45,519,522.02 | 170,656,310.08 | 1,455,016,055.70 | 5,596,130,287.03 | 1,152,368,329.00 | 6,748,498,616.03 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 749,412,187.00 | 3,181,355,796.84 | 3,226,231.80 | -2,603,352.81 | 45,519,522.02 | 170,656,310.08 | 1,455,016,055.70 | 5,596,130,287.03 | 1,152,368,329.00 | 6,748,498,616.03 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -651,764.00 | -2,081,005.94 | -3,226,231.80 | 17,279,688.53 | 27,287,677.88 | 45,060,828.27 | -435,875.39 | 44,624,952.88 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 251,915,804.78 | 251,915,804.78 | 106,135,279.97 | 358,051,084.75 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -651,764.00 | -2,081,005.94 | -3,226,231.80 | 493,461.86 | -106,571,155.36 | -106,077,693.50 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | -3,226,231.80 | 3,226,231.80 | 3,226,231.80 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | -651,764.00 | -2,574,467.80 | -3,226,231.80 | -3,226,231.80 | |||||||||||
| 4．其他 | 493,461.86 | 493,461.86 | -106,571,155.36 | -106,077,693.50 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -224,628,126.90 | -224,628,126.90 | -224,628,126.90 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 |
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -224,628,126.90 | -224,628,126.90 | -224,628,126.90 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | 17,279,688.53 | 17,279,688.53 | 17,279,688.53 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | 107,215,996.40 | 107,215,996.40 | 107,215,996.40 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | 89,936,307.87 | 89,936,307.87 | 89,936,307.87 | ||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 748,760,423.00 | 3,179,274,790.90 | -2,603,352.81 | 62,799,210.55 | 170,656,310.08 | 1,482,303,733.58 | 5,641,191,115.30 | 1,151,932,453.61 | 6,793,123,568.91 |
上年金额
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | ||
| 归属于母公司所有者权益 | 少 | 所 | |
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | 数股东权益 | 有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 750,093,456.00 | 3,210,874,664.21 | -2,029,714.42 | 10,575,557.89 | 157,423,019.42 | 1,152,921,128.48 | 5,279,858,111.58 | 539,703,522.20 | 5,819,561,633.78 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 750,093,456.00 | 3,210,874,664.21 | -2,029,714.42 | 10,575,557.89 | 157,423,019.42 | 1,152,921,128.48 | 5,279,858,111.58 | 539,703,522.20 | 5,819,561,633.78 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -681,269.00 | 689,928.20 | 21,608,993.37 | 45,961,629.63 | 67,579,282.20 | 547,713,279.20 | 615,292,561.40 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 210,832,310.77 | 210,832,310.77 | 78,012,179.49 | 288,844,490.26 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -681,269.00 | 689,928.20 | 8,659.20 | 469,701,099.71 | 469,709,758.91 | ||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | -681,269.00 | -2,840,891.73 | -3,522,160.73 | -3,522,160.73 | |||||||||||
| 4．其他 | 3,530, | 3,530, | 469,70 | 473,23 | |||||||||||
| 819.93 | 819.93 | 1,099.71 | 1,919.64 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -164,870,681.14 | -164,870,681.14 | -164,870,681.14 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -164,870,681.14 | -164,870,681.14 | -164,870,681.14 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | 21,608,993.37 | 21,608,993.37 | 21,608,993.37 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | 95,291,756.10 | 95,291,756.10 | 95,291,756.10 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | 73,682,762.73 | 73,682,762.73 | 73,682,762.73 |
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 749,412,187.00 | 3,211,564,592.41 | -2,029,714.42 | 32,184,551.26 | 157,423,019.42 | 1,198,882,758.11 | 5,347,437,393.78 | 1,087,416,801.40 | 6,434,854,195.18 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 749,412,187.00 | 3,609,128,214.41 | 3,226,231.80 | 162,485,774.69 | 675,728,712.55 | 5,193,528,656.85 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 749,412,187.00 | 3,609,128,214.41 | 3,226,231.80 | 162,485,774.69 | 675,728,712.55 | 5,193,528,656.85 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -651,764.00 | -2,574,467.80 | -3,226,231.80 | -139,521,211.13 | -139,521,211.13 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 85,106,915.77 | 85,106,915.77 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -651,764.00 | -2,574,467.80 | -3,226,231.80 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金 | -651,764.00 | -2,574,467.80 | -3,226,231.80 | |||||||||
| 额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -224,628,126.90 | -224,628,126.90 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -224,628,126.90 | -224,628,126.90 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 748,760,423.00 | 3,606,553,746.61 | 162,485,774.69 | 536,207,501.42 | 5,054,007,445.72 |
上年金额
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 750,093,456.00 | 3,611,040,467.66 | 149,252,484.03 | 721,499,777.73 | 5,231,886,185.42 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 750,093,456.00 | 3,611,040,467.66 | 149,252,484.03 | 721,499,777.73 | 5,231,886,185.42 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -681,269.00 | -2,840,891.73 | -8,450,946.07 | -11,973,106.80 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 156,419,735.07 | 156,419,735.07 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -681,269.00 | -2,840,891.73 | -3,522,160.73 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | -681,269.00 | -2,840,891.73 | -3,522,160.73 | |||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -164,870,681.14 | -164,870,681.14 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -164,870,681.14 | -164,870,681.14 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本 |
| （或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 749,412,187.00 | 3,608,199,575.93 | 149,252,484.03 | 713,048,831.66 | 5,219,913,078.62 |
三、公司基本情况
广东宏大控股集团股份有限公司（以下简称“本公司”）系经广东省人民政府国有资产监督管理委员会批准，于2007年12月正式成立，公司的统一社会信用代码为91440000190321349C。2012年6月在深圳证券交易所上市。
截至2022年6月30日，本公司注册资本为人民币748,760,423元，实收资本为人民币748,760,423元，股本情况详见附注七、37。
公司注册地址：广州市天河区珠江新城华夏路49号之二津滨腾越大厦北塔21层。
公司总部地址：广州市天河区兴民路222 号之三（C3 栋）天盈广场东塔56层。
公司的业务性质和主要经营活动：公司三大业务板块为矿山工程服务、民用爆破器材生产与销售以及防务装备的生产与销售。公司的主要业务范围为：矿山工程施工总承包、爆破与拆除工程、土石方工程、地基与基础工程、隧道工程专业承包；民用爆破器材生产及销售本企业生产的民用爆炸物品；承包境外爆破与拆除、土石方工程和境内国际招标工程，上述境外工程所需的设备、材料出口；爆破作业项目的设计施工、安全评估以及安全监理（以上各项具体按本公司有效证书经营）。上述相关的技术研发与咨询服务，爆破清渣，机械设备租赁。基础工程、航道工程、民爆器材生产经营。工程技术研发与咨询服务。军工产品科研、生产与销售。产业投资、资产管理与基金管理；技术开发；企业管理与咨询、资产租赁服务。
（二）公司财务报告批准报出
本财务报表于2022年8月18日经公司第五届董事会2022年第四会议批准报出。
（三）公司合并财务报表范围及变化情况
截至报告期末，本公司纳入合并财务报表范围的子公司共计63家，合并范围的变更详见“八、合并范围的变更”和“九、在其他主体中的权益” 中的有关内容。
| 序号 | 子公司名称 |
| 1 | 宏大爆破工程集团有限责任公司 |
| 2 | 宏大爆破（马）有限公司 |
| 3 | 宏大爆破巴基斯坦有限公司 |
| 4 | 北京中科力爆炸技术工程有限公司 |
| 5 | 北京广业宏大矿业设计研究院有限公司 |
| 6 | 鞍钢矿业爆破有限公司 |
| 7 | 宏大国源（芜湖）资源环境治理有限公司 |
| 8 | 安徽国创非金属矿业科技有限公司 |
| 9 | 湖南涟邵建设工程（集团）有限责任公司 |
| 10 | 宏大涟邵老挝工程有限责任公司 |
| 11 | 湖南省涟邵机械制造有限公司 |
| 12 | 湖南湘中测绘工程院有限责任公司 |
| 13 | 宏大涟邵矿业有限公司 |
| 14 | 福建省新华都工程有限责任公司 |
| 15 | 新疆宏大爆破工程有限公司 |
| 16 | 广东宏大民爆集团有限公司 |
| 17 | 铜川宏大民爆有限责任公司 |
| 18 | 广东宏大韶化民爆有限公司 |
| 19 | 广东宏大罗化民爆有限公司 |
| 20 | 广州市宏大爆破工程有限公司 |
| 21 | 清远市宏昇投资运营有限公司 |
| 22 | 连南瑶族自治县宏华运输有限责任公司 |
| 23 | 清远市清新区物资有限公司 |
| 24 | 广东华威化工股份有限公司 |
| 25 | 兴宁市浩闰投资管理有限公司 |
| 26 | 广东省四O一厂有限公司 |
| 27 | 宏大防务（广州）产业投资基金管理有限公司 |
| 28 | 广州宏大广汇投资合伙企业(有限合伙) |
| 29 | 珠海德擎恒达投资合伙企业(有限合伙) |
| 30 | 广州德擎颐康投资合伙企业(有限合伙) |
| 31 | 江门市新会区润城物资有限公司 |
| 32 | 广东明华机械有限公司 |
| 33 | 北京宏大天成防务装备科技有限公司 |
| 34 | 湖南宏大日晟航天动力技术有限公司 |
| 35 | 内蒙古日盛民爆集团有限公司 |
| 36 | 察右中旗柯达化工有限责任公司 |
| 37 | 乌兰察布市日昌运输有限责任公司 |
| 38 | 阿拉善左旗北方和平化工有限公司 |
| 39 | 内蒙古日盛民爆集团日昊化工有限公司 |
| 40 | 锡林郭勒盟行安运输服务有限公司 |
| 41 | 内蒙古吉安化工有限责任公司 |
| 42 | 内蒙古天安配送服务有限责任公司 |
| 43 | 呼伦贝尔市天安配送服务费有限责任公司 |
| 44 | 呼伦贝尔吉安化工有限责任公司 |
| 45 | 赤峰市威盾保安服务有限责任公司 |
| 46 | 内蒙古通缘爆破有限责任公司 |
| 47 | 锡林郭勒盟通缘爆破有限责任公司 |
| 48 | 通辽市天安爆破有限公司 |
| 49 | 兴安盟通缘爆破有限责任公司 |
| 50 | 呼伦贝尔市通缘爆破有限责任公司 |
| 51 | 赤峰市通缘爆破有限责任公司 |
| 52 | 广东宏大砂石有限公司 |
| 53 | 甘肃兴安民爆器材有限公司 |
| 54 | 甘肃兴安民爆销售有限责任公司 |
| 55 | 甘肃鑫安爆破工程有限责任公司 |
| 56 | 酒钢集团静宁兴安商贸有限公司 |
| 57 | 阿克塞安顺运输有限公司 |
| 58 | 酒泉兴安民爆器材有限公司 |
| 59 | 平凉兴安民爆器材有限公司 |
| 60 | 广东北斗高分科技有限公司 |
| 61 | 广东省民用爆破器材有限公司 |
| 62 | 广东安粤民爆器材有限公司 |
| 63 | 广东宏大制导技术有限公司 |
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则——基本准则》和其他各项具体会计准则、应用指南、准则解释及其他相关规定（以下合称企业会计准则）进行确认和计量，在此基础上结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的规定，编制财务报表。
2、持续经营
公司自本报告期末起至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
无
1、遵循企业会计准则的声明
公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、所有者权益变动和现金流量等有关信息。
2、会计期间
公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
公司以12个月作为一个营业周期。
4、记账本位币
公司以人民币作为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的资本溢价或股本溢价，资本公积中的资本溢价或股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，对合并中取得的资产、负债的公允价值、作为合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，复核结果表明所确定的各项可
辨认资产和负债的公允价值确定是恰当的，将企业合并成本低于取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额之间的差额，计入合并当期的营业外收入。通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和；对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期投益收益。购买日之前持有的被购买方的长期股权投资在权益法核算下的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他股东权益变动，转为购买日所属当期损益。对于购买日之前持有的被购买方的其他权益工具投资，该权益工具投资在购买日之前累计在其他综合收益的公允价值变动转入留存损益。
（3）企业合并中相关费用的处理：为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并报表编制范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，不仅包括根据表决权（或类似权利）本身或者结合其他安排确定的子公司，也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。控制，是指投资方拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
（2）合并程序
合并财务报表以公司和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。
公司统一子公司所采用的会计政策及会计期间，使子公司采用的会计政策、会计期间与公司保持一致。在编制合并财务报表时，遵循重要性原则，抵销母公司与子公司、子公司与子公司之间的内部往来、内部交易及权益性投资项目。
子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中所有者权益项目下和合并利润表中净利润项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
①增加子公司以及业务
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数；编制利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；合并现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表；同时应当对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
在报告期内因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。编制利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。编制现金流表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
公司以子公司的个别财务报表反映为在购买日公允价值基础上确定的可辨认资产、负债及或有负债在本期资产负债表日的金额进行编制合并财务报表。对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，应当按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的长期股权投资在权益法核算下的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处
理，除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他股东权益变动，转为购买日所属当期损益。对于购买日之前持有的被购买方的其他权益工具投资，该权益工具投资在购买日之前累计在其他综合收益的公允价值变动转入留存损益。
②处置子公司以及业务
A.一般处理方法在报告期内，本公司处置子公司以及业务，则该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。公司因处置部分股权投资等原因丧失了对原有子公司控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价和剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与子公司直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因原有子公司相关的除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益，在丧失控制权时转为当期损益。B.分步处置股权至丧失控制权企业通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合下列一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
（a）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
（b）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
（c）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
（d）一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
③购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的可辨认净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的资本溢价或股本溢价，资本公积中的资本溢价或股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
④不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的资本溢价或股本溢价，资本公积中的资本溢价或股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排分为共同经营和合营企业。
（1）共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
①确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
②确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
③确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
④按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
⑤确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
（2）合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
公司在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小的投资，确定为现金等价物。受到限制的银行存款，不作为现金流量表中的现金及现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
发生外币业务时，外币金额按交易发生日的即期汇率折算为人民币入账，期末按照下列方法对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：
①外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。
②以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
③对以公允价值计量的外币非货币性项目，按公允价值确定日即期汇率折算，由此产生的汇兑损益计入当期损益或其他综合收益。
④外币汇兑损益除与购建或者生产符合资本化条件的资产有关的外币专门借款产生的汇兑损益，在资产达到预定可使用或者可销售状态前计入符合资本化条件的资产的成本，其余均计入当期损益。
（2）外币财务报表的折算
①资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
②利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。
③按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。
④现金流量表采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列示。
10、金融工具
当公司成为金融工具合同的一方时，确认与之相关的一项金融资产或金融负债。
（1）金融资产的分类、确认依据和计量方法
公司根据所管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为三类：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。对于公司初始确认的应收账款未包含《企业会计准则第14号——收入》所定义的重大融资成分或根据《企业会计准则第14号——收入》规定不考虑不超过一年的合同中的融资成分的，按照预期有权收取的对价的交易价格进行初始计量。
①以摊余成本计量的金融资产
公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。公司对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。
对于非交易性权益工具投资，公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，相关投资从发行方的角度符合权益工具的定义。公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
除上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，公司为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此类金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
（2）金融负债的分类、确认依据和计量方法
公司金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。
公司在金融负债初始确认时，被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，由公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其他公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，公司将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
②其他金融负债
除不符合终止确认条件的金融资产转移或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
（3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
（4）金融资产转移的确认依据和计量方法
| 情形 | 确认结果 |
已转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬
| 已转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬 | 终止确认该金融资产(确认新资产/负债) |
既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬
| 既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬 | 放弃了对该金融资产的控制 | |
| 未放弃对该金融资产的控制 | 按照继续涉入被转移金融资产的程度确认有关资产和负债 | |
| 保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬 | 继续确认该金融资产,并将收到的对价确认为金融负债 | |
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。
①金融资产整体转移满足终止确认条件的，应当将下列两项金额的差额计入当期损益：被转移金融资产在终止确认日的账面价值；因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形）之和。
②转移金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，应当将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分（在此种情形下，所保留的服务资产应当视同继续确认金融资产的一部分）之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：终止确认部分在终止确认日的账面价值；终止确认部分收到的对价（包括获得的所有新资产减去承担的所有新负债），与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及部分转移的金融资产为《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认所转移的金融资产整体，并将收到的对价确认为一项金融负债。
（5）金融负债的终止确认条件
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，应当终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。如存在下列情况：
①公司将用于偿付金融负债的资产转入某个机构或设立信托，偿付债务的义务仍存在的，不应当终止确认该金融负债。
②公司（借入方）与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债（或其一部分），且合同条款实质上是不同的，公司应当终止确认原金融负债（或其一部分），同时确认一项新金融负债。金融负债（或其一部分）终止确认的，公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
（6）金融资产减值
①减值准备的确认方法
公司对以摊余成本计量的金融资产（含应收款项）、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资和租赁应收款以预期信用损失为基础进行减值会计处理并确认损失准备。此外，对合同资产、贷款承诺及财务担保合同，也按照本部分所述会计政策计提减值准备和确认信用减值损失。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
除购买或源生的已发生信用减值的金融资产外，公司在每个资产负债表日评估相关金融资产的信用风险自初始确认后是否已显著增加。如果信用风险自初始确认后并未显著增加，处于第一阶段，本公司按照相当于该金融资产未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照相当于该金融资产整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果金融资产自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照相当于该金融资产整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。本公司在评估预期信用损失时，考虑在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。
未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金融资产的预计存续期少于12个月，则为预计存续期）可能发生的金融资产违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，选择按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融资产，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融资产，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
②已发生减值的金融资产
本公司对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
A.发行方或债务人发生重大财务困难；
B.债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
C.债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；
D.债务人很可能破产或进行其他财务重组；
E.发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；
F.以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。
③购买或源生的已发生信用减值的金融资产
公司对购买或源生的已发生信用减值的金融资产，在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日，将整个存续期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确定的整个存续期内预期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额，也将预期信用损失的有利变动确认为减值利得。
④信用风险显著增加的判断标准
如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外，本公司采用未来12个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，以确定自初始确认后信用风险是否显著增加。
⑤评估金融资产预期信用损失的方法
本公司基于单项和组合评估金融资产的预期信用损失。对信用风险显著不同的金融资产单项评估信用风险，如：应收关联方款项；应收军工企业款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。
除了单项评估信用风险的金融资产外，本公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。
⑥金融资产减值的会计处理方法
公司在资产负债表日计算各类金融资产的预计信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
公司实际发生信用损失，认定相关金融资产无法收回，经批准予以核销的，直接减记该金融资产的账面余额。已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
（7）财务担保合同
财务担保合同，是指债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。财务担保合同在初始确认时按照公允价值计量。不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，在初始确认后，按照资产负债表日确定的预期信用损失准备金额和初始确认金额扣除按照收入确认原则确定的累计摊销额后的余额，以两者之中的较高者进行后续计量。
（8）衍生金融工具
衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的衍生金融工具确认为一项负债。
除与套期会计有关外，衍生工具公允价值变动而产生的利得或损失，直接计入当期损益。
（9）金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
①公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利现在是可执行的；
②公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
（10）权益工具
权益工具是指能证明拥有公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。
公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），作为利润分配，减少所有者权益。发放的股票股利不影响所有者权益总额。
11、应收票据
本公司对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。本公司认为所持有的银行承兑汇票的承兑银行信用评级较高，不存在重大的信用风险，也未计提损失准备。本公司持有的商业承兑汇票的预期信用损失的确定方法及会计处理方法与应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法一致。基于应收票据的信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 项目 | 确定组合的依据 |
| 银行承兑汇票 | 承兑人为信用风险较小的银行 |
| 商业承兑汇票 | 以承兑人的信用风险划分 |
12、应收账款
本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收款项，按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“民用爆破相关业务”的披露要求
本公司以共同风险特征为依据，按照客户类别等共同信用风险特征将应收账款分为不同组别：
| 项目 | 确定组合的依据 |
| 组合1：工程矿服组合 | 工程矿服的客户具有相同的信用风险特征 |
| 组合2：民爆板块组合 | 民爆板块的客户具有相同的信用风险特征 |
组合3：防务装备组合
| 组合3：防务装备组合 | 防务装备的客户具有相同的信用风险特征 |
13、应收款项融资
应收款项融资反映资产负债表日以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款等。会计处理方法参见本会计政策之第（10）项金融工具中划分为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产相关处理。
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
对其他应收款按历史经验数据和前瞻性信息，确定预期信用损失。本公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。
本公司以共同风险特征为依据，将其他应收款分为不同组别：
| 项目 | 确定组合的依据 |
| 组合1：投标保证金 | 本组合为日常经常活动中起到投标责任担保作用的应收款项 |
| 组合2：履约保证金及押金 | 本组合为日常经常活动中各类履约保证金、押金、质保金等应收款项 |
| 组合3：员工备用金 | 本组合为日常经营活动中员工借支的应收款项 |
组合4：其他往来款
| 组合4：其他往来款 | 本组合为日常经营活动中的合作暂付款、暂时代垫代付款及其他应收款项 |
15、存货
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“民用爆破相关业务”的披露要求
（1）存货的分类
存货主要包括合同履约成本、原材料、周转材料、在产品、产成品、库存商品、委托加工物资等。
（2）存货取得和发出的计价方法
存货按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。应计入存货成本的借款费用，按照《企业会计准则第17号——借款费用》处理。投资者投入存货的成本，应当按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的除外。
发出存货的计价方法：按先进先出法计价。
（3）存货的盘存制度
采用永续盘存制。
（4）低值易耗品及包装物的摊销方法
采用“一次摊销法”核算。
（5）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备计提方法
期末存货按成本与可变现净值孰低计价，存货期末可变现净值低于账面成本的，按差额计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
①存货可变现净值的确定依据：为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然按照成本计量；材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料应当按照可变现净值计量。
为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值应当以合同价格为基础计算。企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
②存货跌价准备的计提方法：按单个存货项目的成本与可变现净值孰低法计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货按存货类别计提存货跌价准备。
16、合同资产
（1）合同资产的确认方法及标准
合同资产，是指本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。如本公司向客户销售两项可明确区分的商品，因已交付其中一项商品而有权收取款项，但收取该款项还取决于交付另一项商品的，本公司将该收款权利作为合同资产。
（2）合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
对于合同资产，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
本公司在资产负债表日计算合同资产预期信用损失，如果该预期信用损失大于当前合同资产减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失；每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的转回金额，确认为减值利得。
17、持有待售资产
（1）划分为持有待售的依据
本公司将同时满足下列条件的组成部分（或非流动资产）确认为持有待售类别：
①根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
②出售极可能发生，即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求企业相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，应当已经获得批准。
确定的购买承诺，是指企业与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。
（2）持有待售的会计处理方法
公司初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
公司终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：
①划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；
②可收回金额。
18、债权投资
对于债权投资，本公司于每个资产负债表日，根据交易对手和风险敞口的各种类型，考虑历史的违约情况与行业前瞻性信息或各种外部实际与预期经济信息确定预期信用损失。预期信用损失的确定方法及会计处理方法参见本会计政策之第
（10）项金融工具的规定。
19、其他债权投资
对于其他债权投资，本公司于每个资产负债表日，根据交易对手和风险敞口的各种类型，考虑历史的违约情况与行业前瞻性信息或各种外部实际与预期经济信息确定预期信用损失。预期信用损失的确定方法及会计处理方法参见本会计政策之第（10）项金融工具的规定。
20、长期应收款
本公司长期应收款包括应收融资租赁款及其他长期应收款。
对由《企业会计准则第21号——租赁》规范的交易形成的应收融资租赁款按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
对其他长期应收款，本公司于每个资产负债表日,根据交易对手和风险敞口的各种类型，考虑历史的违约情况与合理的前瞻性信息或各种外部实际与预期经济信息确定预期信用损失。
本公司依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量长期应收款减值损失。除了单项评估信用风险的长期应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 项目 | 确定组合的依据 |
正常类长期应收款
| 正常类长期应收款 | 本组合为未逾期风险正常的长期应收款 |
| 逾期长期应收款 | 本组合为出现逾期风险较高的长期应收款 |
21、长期股权投资
（1）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意，当且仅当相关活动的决策要求集体控制该安排的参与方一致同意时，才形成共同控制。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。
重大影响是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。对外投资符合下列情况时，一般确定为对投资单位具有重大影响：①在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；②参与被投资单位财务和经营政策的制定过程；③与被投资
单位之间发生重要交易；④向被投资单位派出管理人员；⑤向被投资单位提供关键技术资料。直接或通过子公司间接拥有被投资企业20%以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响。
（2）初始投资成本确定
①企业合并形成的长期股权投资
A.同一控制下的企业合并,以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本溢价或股本溢价，资本溢价或股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。B.非同一控制下的企业合并,在购买日按照《企业会计准则第20号——企业合并》的相关规定确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
A.以支付现金取得的长期股权投资，应当按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
B.以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
C.通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定。
D.通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号——债务重组》确定。
（3）后续计量和损益确认方法
①成本法核算：能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，采用成本法核算。采用成本法核算时，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司应当按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益，不再划分是否属于投资前和投资后被投资单位实现的净利润。
②权益法核算：对被投资单位共同控制或重大影响的长期股权投资，除对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，公司按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益外，采用权益法核算。采用权益法核算时，公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；公司对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，应当调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，公司负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整，并且将公司与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益予以抵销，在此基础上确认投资损益。公司与被投资单位发生的内部交易损失，按照《企业会计准则第8号——资产减值》等
规定属于资产减值损失的则全额确认。如果被投资单位采用的会计政策及会计期间与公司不一致的，按照公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益。对于首次执行日之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线法摊销，摊销金额计入当期损益。
③处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
22、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
公司将为赚取租金或资本增值，或者两者兼有而持有的且能单独计量和出售房地产，确认为投资性房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。投资性房地产按照成本进行初始计量，与投资性房地产有关的后续支出相关的经济利益很可能流入企业且成本能够可靠地计量的，计入投资性房地产成本。
公司采用成本模式对于投资性房地产进行后续计量。对于建筑物，参照固定资产的后续计量政策进行折旧；对于土地使用权，参照无形资产的后续计量政策进行摊销。
期末，逐项对采用成本模式计量的投资性房地产进行全面检查，按可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备，计入当期损益。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不转回。
23、固定资产
（1） 确认条件
固定资产系使用寿命超过一个会计年度，为生产商品、提供劳务、出租或经营管理所持有的有形资产。
（2） 折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20-50 | 3%-5% | 1.9%-4.85% |
| 机器设备 | 年限平均法 | 5-10 | 3%-5% | 9.5%-19.4% |
| 运输设备 | 年限平均法 | 5-10 | 3%-5% | 9.5%-19.4% |
| 办公及电子设备 | 年限平均法 | 5 | 3%-5% | 19%-19.4% |
公司于每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。
（3） 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
公司租赁资产符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁固定资产：
①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；
②承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权；
③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的75%以上；
④承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；
⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。
在租赁开始日，公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用，融资租入固定资产的折旧政策与自有固定资产一致。
24、在建工程
在建工程以实际成本计价。其中为工程建设项目而发生的借款利息支出和外币折算差额按照《企业会计准则第17号——借款费用》的有关规定资本化或计入当期损益。在建工程在达到预计使用状态之日起不论工程是否办理竣工决算均转入固定资产，对于未办理竣工决算手续的待办理完毕后再作调整。
25、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
借款费用包括因借款发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，应予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，包括需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件，开始资本化：
①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
②借款费用已发生；
③为使资产达到预计可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2） 借款费用资本化的期间
为购建或者生产符合资本化条件的资产发生的借款费用，满足上述资本化条件的，在该资产达到预定可使用或者可销售状态前所发生的，计入该资产的成本，若资产的购建或者生产活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始；当所购建或生产的资产达到预定可使用或者销售状态时，停止其借款费用的资本化。在达到预定可使用或者可销售状态后所发生的借款费用，于发生当期直接计入财务费用。
（3） 借款费用资本化金额的计算方法
在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下列规定确定：
①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
26、使用权资产
公司使用权资产主要是房屋建筑物、土地使用权、产能使用权。
1.初始计量
在租赁期开始日，本公司按照成本对使用权资产进行初始计量。该成本包括下列四项：
（1）租赁负债的初始计量金额；
（2）在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；
（3）发生的初始直接费用，即为达成租赁所发生的增量成本；
（4）为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本，属于为生产存货而发生的除外。
2.后续计量
在租赁期开始日后，本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量，即以成本减累计折旧及累计减值损失计量使用权资产，本公司按照租赁准则有关规定重新计量租赁负债的，相应调整使用权资产的账面价值。
3.使用权资产的折旧
自租赁期开始日起，本公司对使用权资产计提折旧。计提的折旧金额根据使用权资产的用途，计入相关资产的成本或者当期损益。本公司在确定使用权资产的折旧方法时，根据与使用权资产有关的经济利益的预期消耗方式做出决定，以直线法对使用权资产计提折旧。
4.使用权资产的减值
如果使用权资产发生减值，本公司按照扣除减值损失之后的使用权资产的账面价值，进行后续折旧。
27、无形资产
（1） 计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产按实际成本计量。外购的无形资产，其成本包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。采用分期付款方式购买无形资产，购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实际上具有融资性质的，无形资产的成本为购买价款的现值。投资者投入的无形资产的成本，应当按照投资合同或协议约定的价值确定，在投资合同或协议约定价值不公允的情况下，应按无形资产的公允价值入账。通过非货币性资产交换取得的无形资产，其初始投资成本按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定。通过债务重组取得的无形资产，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号——债务重组》确定。以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命有限的无形资产自无形资产可供使用时起，至不再作为无形资产确认时止，采用直线法分期平均摊销，计入损益。对于使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。
公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。如果无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，改变摊销期限和摊销方法。公司在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命，并按上述规定处理。
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见“五、重要会计政策及会计估计”之“28、长期资产减值”。
（2） 内部研究开发支出会计政策
研究开发项目研究阶段支出与开发阶段支出的划分标准：研究阶段支出指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查所发生的支出；开发阶段支出是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等所发生的支出。公司内部自行开发的无形资产，在研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发项目开发阶段的支出，只有同时满足下列条件的，才能确认为无形资产：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
对于以前期间已经费用化的开发阶段的支出不再调整。
28、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
29、长期待摊费用
长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用，包括以经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出等。长期待摊费用在相关项目的受益期内平均摊销。
30、合同负债
合同负债反映本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。本公司在向 客户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或本公司已经取得了无条件收取合同对价权利的，在客户实际支付款项与到期应支付款项孰早时点，按照已收或应收的金额确认合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。
31、职工薪酬
（1） 短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。
（2） 离职后福利的会计处理方法
离职后福利是指公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与公司解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，本公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。
① 设定提存计划
设定提存计划包括基本养老保险、失业保险以及企业年金计划。在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
除了基本养老保险之外，本公司依据国家企业年金制度的相关政策建立企业年金计划（“年金计划”），员工可以自愿参加该年金计划。除此之外，本公司并无其他重大职工社会保障承诺。
在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
② 设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。本公司设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分：
A. 服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，当期服务成本，是指职工当期提供服务所导致的设定受益计划义务现值的增加额；过去服务成本，是指设定受益计划修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益计划义务现值的增加或减少。
B. 设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息。
C. 重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，本公司将上述第A和B项计入当期损益；第C项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。
（3） 辞退福利的会计处理方法
辞退福利是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4） 其他长期职工福利的会计处理方法
其他长期职工福利，是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬，包括长期带薪缺勤、长期残疾福利、长期利润分享计划等。本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行处理；除上述情形外的其他长期职工福利，按照设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末，公司将其他长期职工福利产生的福利义务归属于职工提供服务期间，并计入当期损益或相关资产成本。
32、预计负债
公司如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债：（1）该义务是公司承担的现时义务；（2）该义务的履行可能导致经济利益的流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，并且补偿金额在基本确定能收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
在资产负债表日，公司对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
33、股份支付
（1）股份支付的种类
公司的股份支付分为以现金结算的股份支付和以权益结算的股份支付。
以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
以现金结算的股份支付，按照公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
（2）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
无论已授予的权益工具的条款和条件如何修改，甚至取消权益工具的授予或结算该权益工具，公司都应至少确认按照所授予的权益工具在授予日的公允价值来计量获取的相应的服务，除非因不能满足权益工具的可行权条件（除市场条件外）而无法可行权。如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），处理如下：
①将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本应在剩余等待期内确认的金额。
②在取消或结算时支付给职工的所有款项均应作为权益的回购处理，回购支付的金额高于该权益工具在回购日公允价值的部分，计入当期费用。
③如果向职工授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，公司应以处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。
34、优先股、永续债等其他金融工具
公司发行的金融工具按照金融工具准则和金融负债和权益工具的区分及相关会计处理规定进行初始确认和计量。其后，公司以所发行金融工具的分类为基础，确定该工具利息支出或股利分配等的会计处理。对于归类为权益工具的金融工具，其利息支出或股利分配都作为发行企业的利润分配，其回购、注销等作为权益的变动处理。对于归类为金融负债的金融工具，其利息支出或股利分配原则上按照借款费用进行处理，其回购或赎回产生的利得或损失等计入当期损益。
发行方发行金融工具，其发生的手续费、佣金等交易费用，如分类为债务工具且以摊余成本计量的，计入所发行工具的初始计量金额；如分类为权益工具的，从权益中扣除。
35、收入
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“民用爆破相关业务”的披露要求
（1）营业收入确认原则
公司具体的收入确认原则如下：本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。
履约义务，是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品或服务的承诺。
满足下列条件之一的，属于在某一时间段内履行的履约义务，本公司按照履约进度，在一段时间内确认收入：
1）客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；
2）客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；
3）本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。否则，本公司在客户取得相关商品或服务控制权的时点确认收入。
交易价格，是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，但不包含代第三方收取的款项以及本公司预期将退还给客户的款项。
（2）收入计量原则
1）公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
2） 合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
3）合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。
4）合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承合同中诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。
（3）收入确认的具体方法
本公司业务收入主要来源于矿山开采、民爆产品和防务装备产品销售，本公司的矿山开采业务主要属于在某一时段内履行的履约义务，按照履约进度，在合同期内确认收入。对于固定总价合同，本公司采用投入法，即按照累计实际发生的成本占合同预计总成本的比例确定恰当的履约进度。当履约进度不能合理确定时，本公司根据已经发生的成本预计能够得到补偿的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止；对于固定综合单价合同，本公司采用产出法，即按照本期完成的工作量及对应的综合单价并与业主甲方结算金额确认收入。
本公司的民爆产品和防务装备产品销售业务，通常在综合考虑了下列因素的基础上，以控制权转移时点确认收入：取得商品的现时收款权利、商品所有权上的主要风险和报酬的转移、商品的法定所有权的转移、商品实物资产的转移、客户接受该商品。
36、政府补助
（1）政府补助的类型
政府补助，是指公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
（2）政府补助的确认原则和确认时点
政府补助的确认原则：
（1）公司能够满足政府补助所附条件；
（2）公司能够收到政府补助。
政府补助同时满足上述条件时才能予以确认。
（3）政府补助的计量
①政府补助为货币性资产的，公司按照收到或应收的金额计量；
②政府补助为非货币性资产的，公司按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量（名义金额为人民币1元）。
（4）政府补助的会计处理方法
①与资产相关的政府补助，在取得时冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
②与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：
A.用于补偿公司以后期间的相关成本费用或损失的，在取得时确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本。
B.用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的，在取得时直接计入当期损益或冲减相关成本。
③对于同时包含于资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，可以区分的，则分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，则整体归类为与收益相关的政府补助。
④与公司日常经营相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。财政将贴息资金直接拨付给公司的，公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
⑤已确认的政府补助需要退回的，分别下列情况处理：
A.初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值。
B.存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面金额，超出部分计入当期损益。
C.属于其他情况的，直接计入当期损益。
37、递延所得税资产/递延所得税负债
公司在取得资产、负债时，确定其计税基础。资产、负债的账面价值与其计税基础存在的暂时性差异，按照规定确认所产生的递延所得税资产或递延所得税负债。
（1）递延所得税资产的确认
①公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：①该项交易不是企业合并；②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
②公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：①暂时性差异在可预见的未来很可能转回；②未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
③对于按照税法规定可以结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，视同可抵扣暂时性差异处理，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
（2）递延所得税负债的确认
A、除下列交易中产生的递延所得税负债以外，公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债：①商誉的初始确认；②同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该项交易不是企业合并；交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
B、公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认相应的递延所得税负债。但是，同时满足下列条件的除外：①投资企业能够控制暂时性差异转回的时间；②该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
38、租赁
（1） 经营租赁的会计处理方法
①本公司作为承租人的会计处理
在租赁期开始日，本公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。
②本公司作为出租人的会计处理
本公司在租赁期内各个期间采用直线法或其他系统合理的方法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入；发生的与经营租赁有关的初始直接费用资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益；取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。
（2） 融资租赁的会计处理方法
①本公司作为承租人的会计处理
在租赁期开始日，本公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。
②本公司作为出租人的会计处理
在租赁期开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。应收融资租赁款初始计量时，以未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和作为应收融资租赁款的入账价值。租赁收款额包括：
a.扣除租赁激励相关金额后的固定付款额及实质固定付款额；
b.取决于指数或比率的可变租赁付款额；
c.合理确定承租人将行使购买选择权的情况下，租赁收款额包括购买选择权的行权价格；
d.租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权的情况下，租赁收款额包括承租人行使终止租赁选择权需支付的款项；
e.由承租人、与承租人有关的一方以及有经济能力履行担保义务的独立第三方向出租人提供的担保余值。本公司按照固定的租赁内含利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入，所取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
39、其他重要的会计政策和会计估计
（1）回购本公司股份
公司回购自身权益工具支付的对价和交易费用，应当减少所有者权益。
公司按法定程序报经批准采用收购本公司股票方式减资，按注销股票面值总额减少股本，购回股票支付的价款（含交易费用）与股票面值的差额调整所有者权益，超过面值总额的部分，依次冲减资本公积（股本溢价）、盈余公积和未分配利润；如低于面值总额的，低于面值总额的部分增加资本公积（股本溢价）。公司回购自身权益工具，不确认利得或损失。
公司回购的股份在注销或者转让之前，作为库存股管理，回购股份的全部支出转作库存股成本，同时进行备查登记。
库存股转让时，转让收入高于库存股成本的部分，增加资本公积（股本溢价）；低于库存股成本的部分，依次冲减资本公积（股本溢价）、盈余公积、未分配利润。
公司回购其普通股形成的库存股不参与公司利润分配，公司将其作为在资产负债表中所有者权益的备抵项目列示。
（2）专项储备
公司提取的安全生产费用直接计入成本费用，同时计入“专项储备”项目单独反映。按规定范围使用安全生产费时，属于支付安全生产检查等费用性支出时，直接冲减“专项储备”；用以购建安全防护资产等形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成的固定资产的成本冲减“专项储备”，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。
根据2012年2月财政部财企[2012]16号文《企业安全生产费用提取和使用管理办法》的规定，公司按以下标准计提专项储备：
①矿山工程的安全费用提取标准分别为工程造价的2.5%。
②民用爆破物品生产、销售、运输的安全费用提取标准以本年度实际销售收入为计提依据，采取超额累退方式按照以下标准逐月提取：
a.全年实际销售收入在1000万元及以下的，按照4%提取；
b.全年实际销售收入在1000万元至1亿元（含）的部分，按照2%提取；
c.全年实际销售收入在1亿元至10亿元（含）的部分，按照0.5%提取；
d.全年实际销售收入在10亿元以上的部分，按照0.2%提取。
③军品生产的安全费用提取标准以上年度营业收入为计提依据，采取超额累退方式按照以下标准平均逐月提取：
a.营业收入不超过1000万元的，按照5%提取；
b.营业收入超过1000万元至1亿元的部分，按照3%提取；
c.营业收入超过1亿元至10亿元的部分，按照1%提取；
d.营业收入超过10亿元的部分，按照0.5%提取。
④交通运输企业以上年度实际营业收入为计提依据，按照以下标准平均逐月提取：
a.普通货运业务按照1%提取；
b.客运业务、管道运输、危险品等特殊货运业务按照1.5%提取。
40、重要会计政策和会计估计变更
（1） 重要会计政策变更
□适用 ?不适用
（2） 重要会计估计变更
□适用 ?不适用
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 销售货物或提供应税劳务过程中产生的增值额 | 0%；3%；5%；6%；9%；13% |
| 消费税 | 应交增值税额 | 1%；5%；7% |
| 城市维护建设税 | 应交增值税额 | 1%；5%；7% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 17%；24%；29%；15%； 20%；25% |
| 教育费附加 | 应交增值税额 | 3% |
| 地方教育附加 | 应交增值税额 | 2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 宏大爆破（马）有限公司 | 中小型企业，按照马来西亚当地的税收政策，年度利润总额不超915,960.00元的部分企业所得税税率为17%，超过部分企业所得税税率为24% |
| 宏大爆破巴基斯坦有限公司 | 主要经营地巴基斯坦，企业所得税税率为29% |
| 宏大涟邵矿业有限公司 | 主要经营地塞尔维亚，企业所得税税率15% |
| 宏大涟邵老挝工程有限责任公司 | 主要经营地老挝，企业所得税税率20% |
2、税收优惠
1、增值税
子公司湖南宏大日晟航天动力技术有限公司适用《财政部 国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》（财税〔2016〕36号）之附件3：营业税改征增值税试点过渡政策，其中第一条款第二十六项免税项目：纳税人提供技术转让、技术开发和与之相关的技术咨询、技术服务
2、企业所得税
1）子公司锡林郭勒盟行安运输服务有限公司、甘肃鑫安爆破工程有限责任公司和阿克塞安顺运输有限公司、湖南宏大日晟航天动力技术有限公司均为小型微利企业，且2022年度应纳税所得额都低于100万元。根据国家税务总局公告2021年第8号规定，2021年1月1日-2022年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按12.5%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。实际按2.5%缴纳企业所得税。2）子公司江门市新会区润城物资有限公司、清远市清新区物资有限公司、乌兰察布市日昌运输有限责任公司和酒钢集团静宁兴安商贸有限公司、广州市宏大爆破工程有限公司均为小型微利企业，且2022年度应纳税所得额都低于300万元。依据
国家税务总局公告2021年第8号规定，2021年1月1日-2022年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按12.5%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。3）根据《财政部、税务总局和国家发展改革委关于延续西部大开发企业所得税政策的公告（财政部公告2020年第23号）》文件精神，子公司察右中旗柯达化工有限责任公司、内蒙古日盛民爆集团日昊化工有限公司、内蒙古吉安化工有限责任公司和呼伦贝尔吉安化工有限责任公司、酒泉兴安民爆器材有限公司、平凉兴安民爆器材有限公司减按15%的税率征收企业所得税。4）子公司内蒙古天安配送服务有限责任公司为小型微利企业，据国家税务总局公告2021年第8号规定，2021年1月1日-2022年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按12.5%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。根据内财税［2019］227号文件，免征企业所得税地方分享部分（即40%部分），实际按1.5%缴纳企业所得税。5）子公司赤峰市通缘爆破有限责任公司、呼伦贝尔市通缘爆破有限责任公司、兴安盟通缘爆破有限责任公司和通辽市天安爆破有限公司均为小型微利企业，且2021年度应纳税所得额都低于300万元。依据国家税务总局公告2021年第8号规定，2021年1月1日-2022年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按12.5%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。根据内财税［2019］227号文件，免征企业所得税地方分享部分（即40%部分），实际税率100万元以内按1.5%缴纳企业所得税，100万元以上按照10%缴纳企业所得税。6）本公司之下列子公司被认定为高新技术企业，2022年度按15%的税率计缴企业所得税：
| 编号 | 纳税主体名称 | 证书编号 | 获得证书的时间 | 有效期 |
| 1 | 广东宏大民爆集团有限公司 | GR201944000504 | 2019年 | 三年 |
| 2 | 广东宏大罗化民爆有限公司 | GR201944005270 | 2019年 | 三年 |
| 3 | 宏大爆破工程集团有限责任公司 | GR201944005134 | 2019年 | 三年 |
| 4 | 北京中科力爆炸技术工程有限公司 | GR201911005780 | 2019年 | 三年 |
| 5 | 鞍钢矿业爆破有限公司 | GR202021000434 | 2020年 | 三年 |
| 6 | 福建省新华都工程有限责任公司 | GR201935000474 | 2019年 | 三年 |
| 7 | 湖南涟邵建设工程（集团）有限责任公司 | GR202043001874 | 2020年 | 三年 |
| 8 | 广东明华机械有限公司 | GR202044006814 | 2020年 | 三年 |
| 9 | 广东华威化工股份有限公司 | GR202044006861 | 2020年 | 三年 |
| 10 | 广东省四0一厂有限公司 | GR202144007466 | 2021年 | 三年 |
| 11 | 阿拉善左旗北方和平化工有限公司 | GR201915000287 | 2019年 | 三年 |
| 12 | 广东宏大韶化民爆有限公司 | GR202044002887 | 2020年 | 三年 |
| 13 | 北京宏大天成防务装备科技有限公司 | GR202111006458 | 2021年 | 三年 |
| 14 | 内蒙古日盛民爆集团日昊化工有限公司【注1】 | GR202115000429 | 2021年 | 三年 |
| 15 | 察右中旗柯达化工有限责任公司 | GR202115000165 | 2021年 | 三年 |
| 16 | 湖南宏大日晟航天动力技术有限公司 | GR202143000086 | 2021年 | 三年 |
【注1】：2022年1月，全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室下发了《关于对内蒙古自治区2021年认定的第三批高新技术企业进行备案公示的通知》，子公司内蒙古日盛民爆集团日昊化工有限公司拟被认定为内蒙古自治区2021年高新技术企业并进行公示，公示期为10个工作日。内蒙古日盛民爆集团日昊化工有限公司自2021年起享受高新技术企业减按15%税率缴纳企业所得税的政策。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 2,774,600.75 | 1,539,816.08 |
| 银行存款 | 1,301,402,145.55 | 1,827,205,316.36 |
| 其他货币资金 | 165,263,371.88 | 141,375,875.14 |
| 合计 | 1,469,440,118.18 | 1,970,121,007.58 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 52,654,608.99 | 67,704,466.95 |
| 因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额 | 165,263,371.88 | 141,375,875.14 |
其他说明其他说明（受限资金明细）：
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 汇票保证金 | 148,068,354.45 | 136,100,580.98 |
| 保函保证金及信用证保证金 | 16,989,176.46 | 4,377,712.46 |
| 诉讼冻结资金 | 205,840.97 | 897,581.70 |
| 合计 | 165,263,371.88 | 141,375,875.14 |
2、交易性金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 1,205,088,411.11 | 1,200,000,000.00 |
| 其中： | ||
| 债务工具投资 | 1,205,088,411.11 | 1,200,000,000.00 |
| 其中： | ||
| 合计 | 1,205,088,411.11 | 1,200,000,000.00 |
其他说明
3、应收票据
（1） 应收票据分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 5,800,000.00 | 1,200,000.00 |
| 商业承兑票据 | 71,703,501.65 | 214,957,068.63 |
| 合计 | 77,503,501.65 | 216,157,068.63 |
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | 79,517,500.69 | 100.00% | 2,013,999.04 | 2.53% | 77,503,501.65 | 222,393,583.02 | 100.00% | 6,236,514.39 | 2.80% | 216,157,068.63 |
| 其中： | ||||||||||
| 银行承兑汇票 | 5,800,000.00 | 7.29% | 0.00% | 5,800,000.00 | 1,200,000.00 | 0.54% | 0.00% | 1,200,000.00 | ||
| 商业承兑汇票 | 73,717,500.69 | 92.71% | 2,013,999.04 | 2.73% | 71,703,501.65 | 221,193,583.02 | 99.46% | 6,236,514.39 | 2.82% | 214,957,068.63 |
| 合计 | 79,517,500.69 | 100.00% | 2,013,999.04 | 2.53% | 77,503,501.65 | 222,393,583.02 | 100.00% | 6,236,514.39 | 2.80% | 216,157,068.63 |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 ?不适用
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 商业承兑票据 | 6,236,514.39 | 106,686.22 | 4,329,201.57 | 2,013,999.04 | ||
| 合计 | 6,236,514.39 | 106,686.22 | 4,329,201.57 | 2,013,999.04 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 ?不适用
（3） 期末公司已质押的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末已质押金额 |
| 银行承兑票据 | 54,361,223.84 |
| 合计 | 54,361,223.84 |
（4） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 526,182,230.01 | |
| 商业承兑票据 | 500,000.00 | |
| 合计 | 526,682,230.01 |
4、应收账款
（1） 应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 378,834,042.01 | 14.36% | 264,849,475.24 | 69.91% | 113,984,566.77 | 380,560,353.37 | 17.76% | 265,711,323.37 | 69.82% | 114,849,030.00 |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 2,258,589,355.24 | 85.64% | 207,783,264.88 | 9.20% | 2,050,806,090.36 | 1,761,643,598.37 | 82.24% | 178,200,655.75 | 10.12% | 1,583,442,942.62 |
| 其中： | ||||||||||
| 工程矿服组合 | 1,694,697,300.09 | 64.26% | 163,700,670.69 | 9.66% | 1,530,996,629.40 | 1,450,375,949.79 | 67.70% | 150,685,014.10 | 10.39% | 1,299,690,935.69 |
| 民爆炸药组合 | 502,064,268.74 | 19.04% | 41,020,919.76 | 8.17% | 461,043,348.98 | 265,776,259.25 | 12.41% | 25,252,161.64 | 9.50% | 240,524,097.61 |
| 防务装备组合 | 61,827,786.41 | 2.34% | 3,061,674.43 | 4.95% | 58,766,111.98 | 45,491,389.33 | 2.12% | 2,263,480.01 | 4.98% | 43,227,909.32 |
| 合计 | 2,637,423,397.25 | 100.00% | 472,632,740.12 | 17.92% | 2,164,790,657.13 | 2,142,203,951.74 | 100.00% | 443,911,979.12 | 20.72% | 1,698,291,972.62 |
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 第一名 | 250,285,793.84 | 175,200,055.69 | 70.00% | 业主因环境保护政策关停 |
| 第二名 | 17,884,919.29 | 17,884,919.29 | 100.00% | 诉讼，款项收回风险高 |
| 第三名 | 17,843,565.28 | 17,843,565.28 | 100.00% | 款项收回风险高 |
| 第四名 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | 100.00% | 款项收回风险高 |
| 其他 | 82,819,763.60 | 43,920,934.98 | 53.03% | |
| 合计 | 378,834,042.01 | 264,849,475.24 |
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 1,823,864,007.73 | 58,554,185.63 | 3.21% |
| 1至2年 | 211,705,851.98 | 19,087,946.31 | 9.02% |
| 2至3年 | 64,307,253.09 | 15,569,855.11 | 24.21% |
| 3至4年 | 35,517,100.80 | 12,241,740.61 | 34.47% |
| 4至5年 | 19,247,992.28 | 11,056,230.24 | 57.44% |
| 5年以上 | 103,947,149.36 | 91,273,306.99 | 87.81% |
| 合计 | 2,258,589,355.24 | 207,783,264.88 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 1,856,962,080.86 |
| 1至2年 | 211,705,851.98 |
| 2至3年 | 71,182,943.92 |
| 3年以上 | 497,572,520.49 |
| 3至4年 | 192,788,946.44 |
| 4至5年 | 132,057,738.62 |
| 5年以上 | 172,725,835.43 |
| 合计 | 2,637,423,397.25 |
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 265,711,323.37 | 5,374,329.63 | 6,236,177.76 | 264,849,475.24 | ||
| 按组合计提坏账准备 | 178,200,655.75 | 41,381,760.56 | 11,799,151.43 | 207,783,264.88 | ||
| 合计 | 443,911,979.12 | 46,756,090.19 | 18,035,329.19 | 472,632,740.12 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
（3） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 313,783,181.78 | 11.90% | 8,409,389.27 |
| 第二名 | 250,285,793.84 | 9.49% | 175,200,055.69 |
| 第三名 | 66,944,968.56 | 2.54% | 1,794,125.16 |
| 第四名 | 59,139,529.77 | 2.24% | 1,584,939.40 |
| 第五名 | 56,362,118.48 | 2.14% | 1,510,504.78 |
| 合计 | 746,515,592.43 | 28.31% |
5、应收款项融资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量的应收票据：银行承兑票据 | 414,709,701.04 | 282,797,845.02 |
| 合计 | 414,709,701.04 | 282,797,845.02 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□适用 ?不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□适用 ?不适用
其他说明：
6、预付款项
（1） 预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 143,363,755.05 | 91.12% | 51,337,455.84 | 92.12% |
| 1至2年 | 9,583,737.32 | 6.09% | 3,751,272.90 | 6.73% |
| 2至3年 | 3,751,272.90 | 2.38% | 451,200.00 | 0.81% |
| 3年以上 | 640,375.00 | 0.41% | 189,175.00 | 0.34% |
| 合计 | 157,339,140.27 | 55,729,103.74 | ||
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 单位名称 | 期末余额 | 占预付账款期末余额合计数的比例（%） |
| 第一名 | 18,497,636.46 | 11.76% |
| 第二名 | 8,741,213.64 | 5.56% |
| 第三名 | 7,090,342.57 | 4.51% |
| 第四名 | 5,899,733.24 | 3.75% |
| 第五名 | 5,019,671.06 | 3.19% |
| 合计 | 45,248,596.97 | 28.76% |
其他说明：
7、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 217,843,548.96 | 193,712,385.07 |
| 合计 | 217,843,548.96 | 193,712,385.07 |
（1） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 投标保证金 | 46,218,566.42 | 35,451,445.54 |
| 履约保证金及押金 | 131,842,300.04 | 111,102,249.61 |
| 员工备用金 | 40,754,202.62 | 21,176,060.39 |
| 其他往来款 | 97,190,693.78 | 112,473,132.18 |
| 合计 | 316,005,762.86 | 280,202,887.72 |
2） 坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2022年1月1日余额 | 19,462,106.54 | 9,878,100.22 | 57,150,295.89 | 86,490,502.65 |
| 2022年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期计提 | 10,687,868.33 | 6,831,202.24 | 969,674.32 | 18,488,744.89 |
| 本期转回 | 840,653.17 | 5,759,854.12 | 216,526.35 | 6,817,033.64 |
| 2022年6月30日余额 | 29,309,321.70 | 10,949,448.34 | 57,903,443.86 | 98,162,213.90 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 119,197,753.39 |
| 1至2年 | 38,904,548.35 |
| 2至3年 | 39,365,853.02 |
| 3年以上 | 118,537,608.10 |
| 3至4年 | 30,527,721.98 |
| 4至5年 | 23,996,864.52 |
| 5年以上 | 64,013,021.60 |
| 合计 | 316,005,762.86 |
3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 29,267,406.03 | 404,072.64 | 28,863,333.39 | |||
| 按组合计提坏账准备 | ||||||
| 其中：投标保证金 | 4,896,415.33 | 2,867,567.69 | 142,195.83 | 7,621,787.19 | ||
| 履约保证金及押金 | 32,528,680.11 | 8,496,129.87 | 535,431.66 | 40,489,378.32 | ||
| 员工备用金 | 5,331,486.29 | 4,160,301.87 | 122,406.51 | 9,369,381.64 | ||
| 其他往来款 | 14,466,514.89 | 2,964,745.46 | 5,612,927.00 | 11,818,333.36 | ||
| 合计 | 86,490,502.65 | 18,488,744.89 | 6,817,033.64 | 98,162,213.90 | ||
4） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 履约保证金及押金 | 23,342,847.55 | 1年以内 | 7.39% | 2,682,093.18 |
| 第二名 | 履约保证金及押金 | 15,370,000.00 | 2年以内 | 4.86% | 2,270,404.00 |
| 第三名 | 其他往来款 | 19,527,786.27 | 5年以内 | 6.18% | 1,814,590.87 |
| 第四名 | 履约保证金及押金 | 11,187,204.47 | 4年以内 | 3.54% | 5,948,974.60 |
| 第五名 | 履约保证金及押金 | 9,600,000.00 | 1年以内 | 3.04% | 1,866,240.00 |
| 合计 | 79,027,838.29 | 25.01% | 14,582,302.65 |
8、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1） 存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 195,593,351.77 | 2,459,515.64 | 193,133,836.13 | 183,096,803.15 | 2,814,004.51 | 180,282,798.64 |
| 在产品 | 25,589,005.54 | 25,589,005.54 | 15,393,976.75 | 15,393,976.75 | ||
| 库存商品 | 275,210,813.52 | 2,757,895.77 | 272,452,917.75 | 217,245,769.32 | 2,762,067.78 | 214,483,701.54 |
| 周转材料 | 8,644,351.04 | 8,644,351.04 | 4,598,096.94 | 4,598,096.94 | ||
| 合同履约成本 | 7,648,455.19 | 7,648,455.19 | 5,051,319.60 | 5,051,319.60 | ||
| 委托加工物资 | 515,635.48 | 515,635.48 | 561,087.71 | 561,087.71 | ||
| 低值易耗品 | 3,669,087.74 | 3,669,087.74 | 3,989,029.33 | 3,989,029.33 | ||
| 在途物资 | 3,191,504.42 | 3,191,504.42 | 577,646.01 | 577,646.01 | ||
| 合计 | 520,062,204.70 | 5,217,411.41 | 514,844,793.29 | 430,513,728.81 | 5,576,072.29 | 424,937,656.52 |
（2） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 2,814,004.51 | 2,984.91 | 351,503.96 | 2,459,515.64 | ||
| 库存商品 | 2,762,067.78 | 4,172.01 | 2,757,895.77 | |||
| 合计 | 5,576,072.29 | 7,156.92 | 351,503.96 | 5,217,411.41 | ||
9、合同资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 工程矿服 | 1,254,697,967.59 | 54,914,103.81 | 1,199,783,863.78 | 1,363,440,003.51 | 56,886,387.45 | 1,306,553,616.06 |
| 合计 | 1,254,697,967.59 | 54,914,103.81 | 1,199,783,863.78 | 1,363,440,003.51 | 56,886,387.45 | 1,306,553,616.06 |
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□适用 ?不适用
本期合同资产计提减值准备情况：
单位：元
| 项目 | 本期计提 | 本期转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
| 按组合计提坏账准备：工程矿服 | 750,962.56 | 2,723,246.20 | 0.00 | - |
| 合计 | 750,962.56 | 2,723,246.20 | 0.00 | —— |
其他说明
10、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 定期存单 | 1,550,000,000.00 | 1,100,000,000.00 |
| 预缴税费 | 23,233,319.29 | 14,955,244.89 |
| 待抵扣进项税额 | 15,323,153.33 | 33,654,101.83 |
| 待认证进项税额 | 7,284,217.14 | 18,244,179.04 |
| 其他 | 1,299,009.36 | |
| 合计 | 1,597,139,699.12 | 1,166,853,525.76 |
其他说明：
11、长期股权投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 江门市新安民爆物品有限公司 | 2,989,902.72 | 277,724.22 | 2,324,290.68 | 943,336.26 | |||||||
| 小计 | 2,989,902.72 | 0.00 | 0.00 | 277,724.22 | 0.00 | 0.00 | 2,324,290.68 | 0.00 | 0.00 | 943,336.26 | |
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 广东联合民爆有限公司 | 7,781,956.36 | 581,348.26 | 8,363,304.62 | ||||||||
| 韶关市粤联民用爆破器材销售有限公司 | 575,088.85 | 61,867.59 | 30,000.00 | 606,956.44 | |||||||
| 北京宏大和创防务技术研究院有限公司 | 4,473,185.51 | -31,082.58 | 4,442,102.93 | ||||||||
| 宏大君合科技有限公司 | 16,084,154.00 | -1,444,389.99 | 1,448,450.03 | 13,191,313.98 | |||||||
| 昌都市创合工程有限公司 | 21,349,210.11 | 3,587,680.47 | 9,200,000.00 | 15,736,890.58 | |||||||
| 广东广业海砂资源有限公司 | 4,786,350.21 | 4,786,350.21 | |||||||||
| 福建宏大时代新能源科技有限公司 | 10,324,663.54 | -261,932.59 | 32,441.44 | 10,030,289.51 | |||||||
| 湖南涟邵建设工程（集团）第一安装工程有限公司 | 10,029,213.03 | -62,793.91 | 9,966,419.12 | ||||||||
| 东莞市宏大爆破工程有限公司 | 2,136,715.16 | -49,725.86 | 2,086,989.30 | ||||||||
| 广州宏大广誉投资合伙企业（有限合伙） | 15,466,596.18 | 15,466,596.18 | |||||||||
| 鞍钢矿山建设有限公司 | 67,013,087.55 | 4,421.24 | 67,017,508.79 | ||||||||
| 湖南涟邵建 | 3,791, | - | 3,234, | ||||||||
| 设工程（集团）第一建筑工程有限公司 | 651.16 | 556,761.75 | 889.41 | ||||||||
| 广州宏安芯科技有限公司 | 6,051,615.71 | -236,571.50 | 5,815,044.21 | ||||||||
| 内蒙古生力众成民爆有限公司 | 55,653,780.33 | 6,435,260.28 | 62,089,040.61 | ||||||||
| 赤峰硕翔民爆器材经营有限责任公司 | 3,056,439.15 | 116,858.39 | 3,173,297.54 | ||||||||
| 中国葛洲坝集团易普力股份有限公司呼伦贝尔分公司 | 27,042,353.35 | 2,674,490.35 | 29,716,843.70 | ||||||||
| 深圳市创者自动化科技有限公司 | 31,732,640.12 | 838,154.68 | 32,570,794.80 | ||||||||
| 小计 | 287,348,700.32 | 0.00 | 0.00 | 11,656,823.08 | 0.00 | 0.00 | 9,230,000.00 | 0.00 | 1,480,891.47 | 288,294,631.93 | |
| 合计 | 290,338,603.04 | 0.00 | 0.00 | 11,934,547.30 | 0.00 | 0.00 | 11,554,290.68 | 0.00 | 1,480,891.47 | 289,237,968.19 |
其他说明
12、其他权益工具投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 北京中安科创科技发展有限公司 | 9,000,000.00 | 9,000,000.00 |
| 清远市和联民爆器材有限公司清新分公司 | 100,000.00 | 100,000.00 |
| 南京东诺工业炸药高科技有限公司 | 300,000.00 | 300,000.00 |
| 乌兰察布市安平爆破作业有限公司 | 2,620,000.00 | 2,620,000.00 |
| 北京科电航宇空间技术有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 |
| 平凉市静宁成纪村镇银行股份有限公司 | 300,000.00 | 300,000.00 |
| 北京资信天成科技有限公司 | 4,417,212.96 | 4,417,212.96 |
| 巴林左旗农村信用合作联社 | 15,400,000.00 | 15,400,000.00 |
| 合计 | 42,137,212.96 | 42,137,212.96 |
13、投资性房地产
（1） 采用成本计量模式的投资性房地产
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 3,974,541.21 | 3,974,541.21 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 3,974,541.21 | 3,974,541.21 | ||
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 1,499,282.56 | 1,499,282.56 | ||
| 2.本期增加金额 | 64,254.96 | 64,254.96 | ||
| （1）计提或摊销 | 64,254.96 | 64,254.96 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 1,563,537.52 | 1,563,537.52 | ||
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 2,411,003.69 | 2,411,003.69 | ||
| 2.期初账面价值 | 2,475,258.65 | 2,475,258.65 |
14、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 1,825,087,958.07 | 1,747,680,241.96 |
| 固定资产清理 | 480,123.00 | |
| 合计 | 1,825,568,081.07 | 1,747,680,241.96 |
（1） 固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 办公及电子设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 1,104,373,999.28 | 1,629,787,869.08 | 508,834,917.52 | 71,144,975.94 | 3,314,141,761.82 |
| 2.本期增加金额 | 29,847,859.40 | 182,685,318.15 | 35,303,004.67 | 6,360,453.80 | 254,196,636.02 |
| （1）购置 | 25,002,942.06 | 157,163,233.53 | 35,303,004.67 | 3,105,783.63 | 220,574,963.89 |
| （2）在建工程转入 | 4,844,917.34 | 25,522,084.62 | 3,254,670.17 | 33,621,672.13 | |
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | 834,084.83 | 62,617,882.94 | 6,982,791.65 | 1,924,968.97 | 72,359,728.39 |
| （1）处置或报废 | 834,084.83 | 62,617,882.94 | 6,982,791.65 | 1,924,968.97 | 72,359,728.39 |
| 4.期末余额 | 1,133,387,773.85 | 1,749,855,304.29 | 537,155,130.54 | 75,580,460.77 | 3,495,978,669.45 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 389,216,293.56 | 820,443,025.68 | 286,554,102.54 | 48,103,866.22 | 1,544,317,288.00 |
| 2.本期增加金额 | 24,061,451.13 | 106,957,224.08 | 29,699,443.21 | 3,100,817.43 | 163,818,935.85 |
| （1）计提 | 24,061,451.13 | 106,957,224.08 | 29,699,443.21 | 3,100,817.43 | 163,818,935.85 |
| 3.本期减少金额 | 651,093.94 | 41,047,350.92 | 6,196,435.76 | 1,489,073.58 | 49,383,954.20 |
| （1）处置或报废 | 651,093.94 | 41,047,350.92 | 6,196,435.76 | 1,489,073.58 | 49,383,954.20 |
| 4.期末余额 | 412,626,650.75 | 886,352,898.84 | 310,057,109.99 | 49,715,610.07 | 1,658,752,269.65 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | 5,596,385.66 | 16,223,030.77 | 289,361.63 | 35,453.80 | 22,144,231.86 |
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | 9,964,743.08 | 40,068.67 | 978.38 | 10,005,790.13 | |
| （1）处置或报废 | 9,964,743.08 | 40,068.67 | 978.38 | 10,005,790.13 | |
| 4.期末余额 | 5,596,385.66 | 6,258,287.69 | 249,292.96 | 34,475.42 | 12,138,441.73 |
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 715,164,737.44 | 857,244,117.76 | 226,848,727.59 | 25,830,375.28 | 1,825,087,958.07 |
| 2.期初账面价值 | 709,561,320.06 | 793,121,812.63 | 221,991,453.35 | 23,005,655.92 | 1,747,680,241.96 |
（2） 未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 甘肃兴安民爆器材有限公司静宁分公司雷管制造工房 | 5,355,194.40 | 正在办理中 |
| 甘肃兴安民爆器材有限公司静宁分公司制药工房 | 974,672.37 | 正在办理中 |
其他说明
（3） 固定资产清理
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 运输设备 | 480,123.00 | |
| 合计 | 480,123.00 |
其他说明：
15、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 114,594,775.81 | 119,077,361.23 |
| 合计 | 114,594,775.81 | 119,077,361.23 |
（1） 在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 总装厂建设工程 | 91,992,781.40 | 91,992,781.40 | 64,409,509.23 | 64,409,509.23 | ||
| 生产线安装及升级改造 | 8,479,355.77 | 8,479,355.77 | 52,955,879.75 | 52,955,879.75 | ||
| 其他土建工程 | 14,122,638.64 | 14,122,638.64 | 1,711,972.25 | 1,711,972.25 | ||
| 合计 | 114,594,775.81 | 114,594,775.81 | 119,077,361.23 | 119,077,361.23 | ||
（2） 重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 例 | 化金额 | |||||||||||
| 总装厂项目建设 | 352,630,330.00 | 64,409,509.23 | 27,583,272.17 | 91,992,781.40 | 其他 | |||||||
| 工业雷管技术改造土建工程项目 | 3,200,000.00 | 2,873,978.44 | 2,873,978.44 | 其他 | ||||||||
| 韶化设备升级 | 21,047,302.01 | 17,255,904.48 | 1,898,657.52 | 18,478,492.70 | 676,069.30 | 其他 | ||||||
| 年产1.2万吨膨化炸药生产线 | 30,000,000.00 | 23,829,335.91 | 其他 | |||||||||
| 液混式膨化硝铵炸药生产线非标设备及自动控制系统 | 3,792,500.00 | 3,223,625.00 | 3,223,625.00 | 其他 | ||||||||
| 炸药库 | 1,300,000.00 | 1,129,052.37 | 97,084.17 | 1,226,136.54 | 其他 | |||||||
| 合计 | 411,970,132.01 | 112,721,405.43 | 29,579,013.86 | 24,576,096.14 | 1,226,136.54 | 92,668,850.70 |
16、使用权资产
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 土地使用权 | 产能使用费 | 机器及生产设备租赁 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 156,249,811.26 | 107,389,338.39 | 12,902,504.45 | 56,081,921.34 | 332,623,575.44 |
| 2.本期增加金额 | 4,881,716.85 | 6,444,884.87 | 11,326,601.72 | ||
| 3.本期减少金额 | 6,153,012.18 | 6,153,012.18 | |||
| 4.期末余额 | 161,131,528.11 | 107,389,338.39 | 12,902,504.45 | 56,373,794.03 | 337,797,164.98 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 17,523,005.90 | 16,042,526.71 | 7,372,859.64 | 12,581,920.39 | 53,520,312.64 |
| 2.本期增加金额 | 9,328,267.95 | 9,572,114.83 | 3,686,429.82 | 8,521,177.65 | 31,107,990.25 |
| （1）计提 | 9,328,267.95 | 9,572,114.83 | 3,686,429.82 | 8,521,177.65 | 31,107,990.25 |
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 26,851,273.85 | 25,614,641.54 | 11,059,289.46 | 21,103,098.04 | 84,628,302.89 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 134,280,254.26 | 81,774,696.85 | 1,843,214.99 | 35,270,695.99 | 253,168,862.09 |
| 2.期初账面价值 | 138,726,805.36 | 91,346,811.68 | 5,529,644.81 | 43,500,000.95 | 279,103,262.80 |
其他说明：
17、无形资产
（1） 无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 商标及销售网络 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 411,672,367.02 | 5,051,842.40 | 12,728,849.78 | 22,703,200.00 | 452,156,259.20 |
| 2.本期增加金额 | 48,086,507.72 | 566,000.00 | 48,652,507.72 | ||
| （1）购置 | 48,086,507.72 | 566,000.00 | 48,652,507.72 | ||
| （2）内部研发 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 459,758,874.74 | 5,051,842.40 | 13,294,849.78 | 22,703,200.00 | 500,808,766.92 |
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 64,022,341.73 | 3,201,912.56 | 6,935,755.12 | 13,341,280.00 | 87,501,289.41 |
| 2.本期增加金额 | 5,307,976.46 | 264,748.75 | 728,952.31 | 805,160.00 | 7,106,837.52 |
| （1）计提 | 5,307,976.46 | 264,748.75 | 728,952.31 | 805,160.00 | 7,106,837.52 |
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 69,330,318.19 | 3,466,661.31 | 7,664,707.43 | 14,146,440.00 | 94,608,126.93 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 390,428,556.55 | 1,585,181.09 | 5,630,142.35 | 8,556,760.00 | 406,200,639.99 |
| 2.期初账面价值 | 347,650,025.29 | 1,849,929.84 | 5,793,094.66 | 9,361,920.00 | 364,654,969.79 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例
（2） 未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 阿克塞化工厂用地 | 11,976,870.55 | 正在办理中 |
其他说明
18、开发支出
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||||
| 项目 | 期初余额 | 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | 期末余额 | ||
| 军品科研项目 | 657,244,040.41 | 39,982,121.03 | 697,226,161.44 | |||||
| 合计 | 657,244,040.41 | 39,982,121.03 | 697,226,161.44 | |||||
其他说明
19、商誉
（1） 商誉账面原值
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 企业合并形成的 | 处置 | 期末余额 | ||
| 北京中科力爆炸技术工程有限公司 | 1,876,507.89 | 1,876,507.89 | ||||
| 清远市清新区物资有限公司 | 1,798,335.62 | 1,798,335.62 | ||||
| 鞍钢矿业爆破有限公司 | 63,815,460.26 | 63,815,460.26 | ||||
| 湖南涟邵建设工程（集团）有限责任公司 | 41,283,262.22 | 41,283,262.22 | ||||
| 福建省新华都工程有限责任公司 | 654,272,525.72 | 654,272,525.72 | ||||
| 广东华威化工股份有限公司 | 123,357,724.94 | 123,357,724.94 | ||||
| 广东省四O一厂有限公司 | 67,580,351.86 | 67,580,351.86 | ||||
| 江门市新会区润城物资有限公司 | 30,509,209.19 | 30,509,209.19 | ||||
| 内蒙古日盛民爆集团有限公司 | 192,310,794.30 | 192,310,794.30 | ||||
| 内蒙古吉安化工有限责任公司 | 440,151,126.16 | 440,151,126.16 | ||||
| 甘肃兴安民爆器材有限责任公司 | 18,864,774.82 | 18,864,774.82 | ||||
| 广州市宏大爆破工程有限公司 | 3,202,849.20 | 3,202,849.20 | ||||
| 广东北斗高分科技有限公司 | 1,421,873.01 | 1,421,873.01 | ||||
| 合计 | 1,640,444,795.19 | 1,640,444,795.19 | ||||
20、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 项目临建设施 | 35,525,715.27 | 5,025,115.60 | 11,824,109.89 | 0.00 | 28,726,720.98 |
| 办公楼装修费 | 11,290,500.79 | 3,588,404.11 | 4,555,214.56 | 0.00 | 10,323,690.34 |
| 项目电力及其他设施 | 8,625,212.82 | 838,794.69 | 4,269,474.40 | 0.00 | 5,194,533.11 |
| 厂房配套建设 | 4,395,905.38 | 0.00 | 431,695.56 | 0.00 | 3,964,209.82 |
| 草场租赁费 | 109,166.67 | 0.00 | 3,898.80 | 0.00 | 105,267.87 |
| 部队旧营房置换费用 | 371,574.40 | 0.00 | 95,180.00 | 0.00 | 276,394.40 |
| 其他 | 513,035.68 | 0.00 | 69,919.98 | 0.00 | 443,115.70 |
| 合计 | 60,831,111.01 | 9,452,314.40 | 21,249,493.19 | 49,033,932.22 |
其他说明
21、递延所得税资产/递延所得税负债
（1） 未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 620,936,721.94 | 94,662,914.07 | 592,848,237.40 | 92,118,512.36 |
| 内部交易未实现利润 | 10,819,970.00 | 1,622,995.50 | 24,851,614.37 | 5,200,914.27 |
| 可抵扣亏损 | 160,119,580.95 | 37,314,720.47 | 226,180,324.30 | 54,407,468.60 |
| 递延收益 | 69,133,649.15 | 10,374,304.03 | 60,888,446.16 | 9,133,266.92 |
| 租赁负债 | 258,673,068.67 | 36,720,573.30 | 275,201,705.24 | 43,145,375.98 |
| 其他 | 84,033,875.14 | 16,151,498.89 | 60,291,411.18 | 9,055,118.82 |
| 合计 | 1,203,716,865.85 | 196,847,006.26 | 1,240,261,738.65 | 213,060,656.95 |
（2） 未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | 213,494,200.35 | 43,929,131.16 | 275,903,232.87 | 42,857,542.10 |
| 企业改制资产评估增值 | 7,809,150.59 | 1,171,372.58 | 7,931,608.43 | 1,189,741.26 |
| 固定资产一次性扣除 | 121,214,024.36 | 18,182,103.65 | 122,799,335.19 | 18,419,900.28 |
| 使用权资产 | 251,288,327.16 | 35,739,338.49 | 275,241,023.96 | 42,794,435.46 |
| 其他 | 5,299,836.67 | 635,509.75 | ||
| 合计 | 599,105,539.13 | 99,657,455.63 | 681,875,200.45 | 105,261,619.10 |
（3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 38,243,939.35 | 158,603,066.90 | 42,201,984.42 | 170,858,672.53 |
| 递延所得税负债 | 38,243,939.35 | 61,413,516.27 | 42,201,984.42 | 63,059,634.68 |
（4） 未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 16,135,916.44 | 41,719,974.66 |
| 可抵扣亏损 | 114,524,622.73 | 106,992,109.93 |
| 合计 | 130,660,539.17 | 148,712,084.59 |
（5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2022 | 22,478,902.61 | 22,478,902.61 | |
| 2023 | 17,833,835.74 | 17,833,835.74 | |
| 2024 | 10,877,947.98 | 10,877,947.98 | |
| 2025 | 14,502,521.27 | 14,502,521.27 | |
| 2026 | 41,298,902.33 | 41,298,902.33 | |
| 2027 | 7,532,512.80 | ||
| 合计 | 114,524,622.73 | 106,992,109.93 |
其他说明
22、其他非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付临时设施款 | 665,209.50 | 665,209.50 | 909,603.92 | 909,603.92 | ||
| 预付设备款 | 14,494,027.14 | 14,494,027.14 | 7,693,528.48 | 7,693,528.48 | ||
| 预付股权转让款 | 21,960,000.00 | 21,960,000.00 | ||||
| 预付土地购置款 | 23,000,000.00 | 23,000,000.00 | ||||
| 质押长期定期存单 | 817,336.00 | 817,336.00 | ||||
| 合计 | 15,159,236.64 | 15,159,236.64 | 54,380,468.40 | 54,380,468.40 | ||
其他说明：
23、短期借款
（1） 短期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 9,822,000.00 | |
| 抵押借款 | 54,953,472.22 | 54,900,000.00 |
| 保证借款 | 10,000,000.00 | 120,000,000.00 |
| 信用借款 | 100,000,000.00 | 557,548,210.00 |
| 应付利息 | 3,696,507.58 | |
| 合计 | 174,775,472.22 | 736,144,717.58 |
24、应付票据
单位：元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑汇票 | 1,043,234.85 | 1,997,242.53 |
| 银行承兑汇票 | 284,277,664.64 | 311,183,937.82 |
| 合计 | 285,320,899.49 | 313,181,180.35 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。
25、应付账款
（1） 应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付材料采购款 | 588,041,627.02 | 555,967,801.52 |
| 应付工程款 | 1,081,654,401.95 | 1,069,988,294.94 |
| 应付服务费 | 39,093,352.05 | 23,719,751.48 |
| 应付质量保证金 | 115,571,824.19 | 123,874,146.73 |
| 其他 | 22,054,811.00 | 5,715,250.25 |
| 合计 | 1,846,416,016.21 | 1,779,265,244.92 |
26、预收款项
（1） 预收款项列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收工程款 | 1,380,482.02 | |
| 预收租赁款 | 540,116.66 | 962,890.19 |
| 合计 | 1,920,598.68 | 962,890.19 |
27、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收工程款 | 64,012,834.27 | 26,533,369.83 |
| 预收军工品款 | 17,901,098.20 | 27,219,417.06 |
| 预收炸药款 | 23,708,303.88 | 9,430,604.60 |
| 合计 | 105,622,236.35 | 63,183,391.49 |
28、应付职工薪酬
（1） 应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 258,911,252.45 | 418,821,504.71 | 558,530,842.88 | 119,201,914.28 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 154,924.94 | 35,945,543.83 | 35,109,717.28 | 990,751.49 |
| 三、辞退福利 | 1,960,176.64 | 1,960,176.64 | ||
| 合计 | 259,066,177.39 | 456,727,225.18 | 595,600,736.80 | 120,192,665.77 |
（2） 短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 253,637,830.85 | 356,285,942.19 | 496,392,766.55 | 113,531,006.49 |
| 2、职工福利费 | 71,000.00 | 16,779,480.27 | 16,740,546.21 | 109,934.06 |
| 3、社会保险费 | 91,637.14 | 18,887,311.09 | 18,796,362.72 | 182,585.51 |
| 其中：医疗保险费 | 86,925.64 | 15,880,172.59 | 15,795,740.54 | 171,357.69 |
| 工伤保险费 | 3,324.33 | 2,122,442.47 | 2,104,436.15 | 21,330.65 |
| 生育保险费 | 1,387.17 | 131,675.77 | 131,425.77 | 1,637.17 |
| 4、住房公积金 | 564,912.00 | 18,288,240.55 | 17,985,479.55 | 867,673.00 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 4,545,872.46 | 7,588,700.71 | 7,629,857.95 | 4,504,715.22 |
| 8、其他 | 991,829.90 | 985,829.90 | 6,000.00 | |
| 合计 | 258,911,252.45 | 418,821,504.71 | 558,530,842.88 | 119,201,914.28 |
（3） 设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 131,287.74 | 34,242,711.21 | 33,419,214.17 | 954,784.78 |
| 2、失业保险费 | 23,637.20 | 1,048,622.62 | 1,036,293.11 | 35,966.71 |
| 3、企业年金缴费 | 654,210.00 | 654,210.00 | ||
| 合计 | 154,924.94 | 35,945,543.83 | 35,109,717.28 | 990,751.49 |
其他说明
29、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 53,324,955.15 | 33,145,071.02 |
| 企业所得税 | 54,712,672.76 | 47,641,132.40 |
| 个人所得税 | 9,448,276.40 | 10,452,179.37 |
| 城市维护建设税 | 2,421,850.11 | 1,878,129.97 |
| 房产税 | 261,428.87 | 80,299.25 |
| 教育费附加 | 1,654,462.20 | 1,575,989.29 |
| 其他 | 2,975,594.28 | 1,794,743.82 |
| 合计 | 124,799,239.77 | 96,567,545.12 |
其他说明
30、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | 3,912,035.17 | |
| 应付股利 | 22,749,136.82 | 24,806,279.68 |
| 其他应付款 | 386,064,702.87 | 504,564,029.50 |
| 合计 | 412,725,874.86 | 529,370,309.18 |
（1） 应付利息
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 分期付息到期还本的长期借款利息 | 3,912,035.17 | |
| 合计 | 3,912,035.17 |
（2） 应付股利
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | 22,749,136.82 | 24,806,279.68 |
| 合计 | 22,749,136.82 | 24,806,279.68 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3） 其他应付款
1） 按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 与外部单位往来款 | 252,481,342.89 | 128,652,989.41 |
| 押金、保证金 | 118,268,550.22 | 139,149,482.33 |
| 购置长期资产款未付款 | 15,314,809.76 | 188,117,597.70 |
| 其他 | 0.00 | 48,643,960.06 |
| 合计 | 386,064,702.87 | 504,564,029.50 |
31、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 138,525,000.00 | 763,757,066.66 |
| 一年内到期的租赁负债 | 26,750,306.42 | 51,254,504.87 |
| 一年内到期的其他长期负债 | 19,366.52 | |
| 合计 | 165,275,306.42 | 815,030,938.05 |
其他说明：
32、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税待转销项税 | 37,337,229.72 | 56,827,498.23 |
| 已背书未终止确认票据负债 | 21,670,000.00 | 17,046,058.48 |
| 合计 | 59,007,229.72 | 73,873,556.71 |
33、长期借款
（1） 长期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 508,192,761.00 | 499,367,761.00 |
| 抵押借款 | 3,862,621.00 | 3,256,510.67 |
| 保证借款 | 682,357,015.06 | 532,425,166.67 |
| 信用借款 | 2,839,820,433.34 | 1,120,388,836.13 |
| 应付利息 | 27,575.28 | 2,903,116.33 |
| 合计 | 4,034,260,405.68 | 2,158,341,390.80 |
34、租赁负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租赁负债 | 299,425,276.20 | 276,190,407.04 |
| 未确认融资费用 | -59,101,706.29 | -46,856,441.53 |
| 合计 | 240,323,569.91 | 229,333,965.51 |
其他说明：
35、长期应付职工薪酬
（1） 长期应付职工薪酬表
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、离职后福利-设定受益计划净负债 | 8,494,173.17 | 8,806,164.84 |
| 二、辞退福利 | 2,208,825.54 | 2,421,554.16 |
| 合计 | 10,702,998.71 | 11,227,719.00 |
（2） 设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、期初余额 | 8,806,164.84 | 7,395,115.52 |
| 二、计入当期损益的设定受益成本 | -17,699.38 | 307,850.09 |
| 1.当期服务成本 | -308,930.72 | 125,483.33 |
| 4.利息净额 | 291,231.34 | 182,366.76 |
| 四、其他变动 | 294,292.29 | 264,200.00 |
| 2.已支付的福利 | 294,292.29 | 264,200.00 |
| 五、期末余额 | 8,494,173.17 | 7,438,765.61 |
设定受益计划净负债（净资产）
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、期初余额 | 8,806,164.84 | 7,395,115.52 |
| 二、计入当期损益的设定受益成本 | -17,699.38 | 307,850.09 |
| 四、其他变动 | 294,292.29 | 264,200.00 |
| 五、期末余额 | 8,494,173.17 | 7,438,765.61 |
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
36、递延收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 67,272,901.97 | 10,000,000.00 | 883,330.22 | 76,389,571.75 | |
| 合计 | 67,272,901.97 | 10,000,000.00 | 883,330.22 | 76,389,571.75 |
涉及政府补助的项目：
单位：元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 机器人技改项目补助资金 | 355,000.00 | 30,000.00 | 325,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 1.7万吨生产线技改设备补助 | 1,871,665.94 | 109,676.16 | 1,761,989.78 | 与资产相关 | ||||
| 乳化线技改政府补助资金 | 738,178.00 | 51,498.00 | 686,680.00 | 与资产相关 | ||||
| 工业雷管生产线技术改造项目 | 1,444,052.00 | 78,150.00 | 1,365,902.00 | 与资产相关 | ||||
| 工业雷管生产线智能化升级改造项目 | 1,900,000.00 | 50,000.00 | 1,850,000.00 | 与资产相关 |
| 两化融化与工业信息化 | 957,107.31 | 72,837.72 | 884,269.59 | 与资产相关 | ||||
| 梅县区财政局工业企业技术改造事后奖补专项资金 | 2,210,439.63 | 169,041.12 | 2,041,398.51 | 与资产相关 | ||||
| 无偿划拨土地款 | 6,384,455.81 | 73,525.38 | 6,310,930.43 | 与资产相关 | ||||
| 财政扶持企业基金 | 12,284,631.65 | 139,863.00 | 12,144,768.65 | 与资产相关 | ||||
| 新厂区建设补助 | 2,767,831.75 | 86,948.52 | 2,680,883.23 | 与资产相关 | ||||
| 军工项目专项补助 | 6,000,000.00 | 6,000,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 军工项目专项补助 | 25,000,000.00 | 25,000,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 军工项目专项补助 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 军工项目专项补助 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 生产线技术改造补助 | 359,539.88 | 21,790.32 | 337,749.56 | 与资产相关 |
其他说明：
37、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 749,412,187 | -651,764 | -651,764 | 748,760,423 | |||
其他说明：【注1】 2021年12月3日，公司召开第五届董事会2021年第七次会议及第五届监事会第十二次会议，审议通过了《关于2018年限制性股票激励计划第二个解除限售期解除限售条件成就的议案》《关于调整限制性股票回购价格的议案》和《关于回购注销部分限制性股票的议案》，同意公司回购注销10名激励对象已获授但未解锁的限制性股票共计368,496股以及2名离职激励对象剩余未解锁的限制性股票283,268股。上述合计651,764股。公司已于2022年1月7日召开了2022年第一次临时股东大会，审议通过该事项。本次限制性股票已于2022年3月14日完成回购注销。
38、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 3,181,355,796.84 | 2,081,005.94 | 3,179,274,790.90 | |
| 合计 | 3,181,355,796.84 | 2,081,005.94 | 3,179,274,790.90 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：股本溢价本期减少为本公司回购限制性股票激励差额，详见本节“七、合并财务报表主要项目注释37.股本之【注1】”说明。
39、库存股
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | |
| 库存股 | 3,226,231.80 | 3,226,231.80 | 0.00 | ||
| 合计 | 3,226,231.80 | 3,226,231.80 | 0.00 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：本公司库存股本期减少主要为限制性股票的回购库存股3,226,231.80元。
40、其他综合收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | -2,603,352.81 | -2,603,352.81 | ||||||
| 其他债权投资公允价值变动 | -2,603,352.81 | -2,603,352.81 | ||||||
| 其他综合收益合计 | -2,603,352.81 | -2,603,352.81 | ||||||
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
41、专项储备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 安全生产费 | 45,519,522.02 | 105,072,187.73 | 87,792,499.20 | 62,799,210.55 |
| 合计 | 45,519,522.02 | 105,072,187.73 | 87,792,499.20 | 62,799,210.55 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“民用爆破相关业务”的披露要求
42、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 170,656,310.08 | 170,656,310.08 | ||
| 合计 | 170,656,310.08 | 170,656,310.08 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
43、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 1,455,016,055.70 | 1,152,921,128.48 |
| 调整后期初未分配利润 | 1,455,016,055.70 | 1,152,921,128.48 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 251,915,804.78 | 210,832,310.77 |
| 应付普通股股利 | 224,628,126.90 | 164,870,681.14 |
| 期末未分配利润 | 1,482,303,733.58 | 1,198,882,758.11 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
44、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 4,349,386,107.11 | 3,476,005,333.18 | 3,539,004,907.01 | 2,843,389,557.14 |
| 其他业务 | 11,010,858.32 | 16,226,547.31 | 13,018,660.41 | 5,738,213.74 |
| 合计 | 4,360,396,965.43 | 3,492,231,880.49 | 3,552,023,567.42 | 2,849,127,770.88 |
与履约义务相关的信息：
无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为15,857,625,388.33元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。其他说明
45、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 4,740,833.58 | 4,882,599.77 |
| 教育费附加 | 3,917,599.78 | 3,357,790.99 |
| 资源税 | 83,483.79 | 106,422.50 |
| 房产税 | 2,065,355.08 | 2,289,977.38 |
| 土地使用税 | 531,162.11 | 902,173.29 |
| 车船使用税 | 134,912.77 | 136,625.97 |
| 印花税 | 3,567,512.63 | 2,233,524.89 |
| 环保税 | 156,224.43 | 62,593.45 |
| 其他 | 867,399.75 | 1,386,757.02 |
| 合计 | 16,064,483.92 | 15,358,465.26 |
其他说明：
46、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 销售机构经费 | 17,100,299.91 | 12,157,653.72 |
| 广告宣传费 | 211,155.19 | 138,214.26 |
| 运输及装卸费 | 1,263,628.13 | 0.00 |
| 折旧费 | 213,310.24 | 764,318.59 |
| 其他 | 3,716,871.51 | 1,776,136.60 |
| 合计 | 22,505,264.98 | 14,836,323.17 |
其他说明：
47、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 办公经费 | 4,905,478.01 | 7,754,464.12 |
| 职工薪酬 | 107,792,390.62 | 121,238,375.09 |
| 差旅费 | 4,453,963.13 | 8,626,992.20 |
| 业务招待费 | 8,576,621.08 | 9,739,693.66 |
| 折旧费 | 15,039,360.00 | 16,835,739.72 |
| 中介及咨询费 | 4,318,537.53 | 7,147,179.96 |
| 资产摊销 | 4,679,650.34 | 2,291,282.57 |
| 租赁费 | 6,904,145.29 | 6,383,658.19 |
| 其他 | 24,011,790.46 | 14,827,029.68 |
| 合计 | 180,681,936.46 | 194,844,415.19 |
其他说明
48、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 人员人工费用 | 62,572,207.55 | 42,320,001.67 |
| 直接投入费用 | 71,557,954.44 | 54,492,038.43 |
| 折旧费用 | 11,016,692.13 | 8,380,112.40 |
| 无形资产摊销 | 5,350.02 | 5,350.02 |
| 新产品设计费 | 1,981,132.12 | 56,068.50 |
| 委外支出 | 194,174.76 | 493,863.35 |
| 其他 | 1,192,621.46 | 1,743,899.39 |
| 合计 | 148,520,132.48 | 107,491,333.76 |
其他说明
49、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 68,260,926.37 | 49,356,687.22 |
| 减：利息收入 | 30,150,797.89 | 15,340,059.95 |
| 汇兑损益 | -814,263.84 | -394,656.93 |
| 银行手续费 | 1,167,180.47 | 489,754.00 |
| 其他 | 14,967,528.23 | 9,464,062.91 |
| 合计 | 53,430,573.34 | 43,575,787.25 |
其他说明50、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 与资产相关的政府补助 | 883,330.22 | 1,973,581.52 |
| 与收益相关的政府补助 | 7,742,567.05 | 5,779,078.00 |
| 个税手续费返还 | 3,866,167.82 | 458,831.83 |
| 合计 | 12,492,065.09 | 8,211,491.35 |
51、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 11,943,547.30 | 9,805,782.27 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 3,824,731.52 | |
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 142,564.95 | 1,123,532.19 |
| 银行理财产品收益 | 11,952,657.54 | 2,984,635.77 |
| 合计 | 24,038,769.79 | 17,738,681.75 |
52、公允价值变动收益
单位：元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | 5,088,411.11 | |
| 合计 | 5,088,411.11 |
53、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | -11,484,895.07 | -11,866,654.00 |
| 应收账款坏账损失 | -27,960,121.67 | -11,244,534.67 |
| 应收票据减值损失 | 4,222,515.35 | 3,025,839.43 |
| 合计 | -35,222,501.39 | -20,085,349.24 |
其他说明
54、资产减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | 46,019.98 | 12,106.96 |
| 十二、合同资产减值损失 | 1,506,833.71 | -5,945,535.69 |
| 合计 | 1,552,853.69 | -5,933,428.73 |
其他说明：
55、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置利得（损失） | -2,583,825.47 | -3,580,322.51 |
56、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 政府补助 | 626,695.54 | 195,181.01 | 626,695.54 |
| 违约金 | 18,600.00 | 42,000.00 | 18,600.00 |
| 非流动资产毁损报废利得 | 36,815.00 | 323,735.02 | 36,815.00 |
| 罚款收入 | 281,074.70 | 357,532.92 | 281,074.70 |
| 长期挂账无需支付的款项 | 1,783,186.00 | 1,783,186.00 | |
| 其他 | 299,000.00 | 1,608,497.34 | 299,000.00 |
| 合计 | 3,045,371.24 | 2,526,946.29 |
57、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 120,000.00 | 270,000.00 | 120,000.00 |
| 非流动资产毁损报废损失 | 169,195.31 | 1,421,478.51 | 169,195.31 |
| 罚款及滞纳金 | 800,683.15 | 310,448.47 | 800,683.15 |
| 其他 | 449,684.49 | 1,139,254.69 | 449,684.49 |
| 合计 | 1,539,562.95 | 3,141,181.67 | 1,539,562.95 |
其他说明：
58、所得税费用
（1） 所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 85,191,802.56 | 46,403,781.93 |
| 递延所得税费用 | 10,591,387.56 | -12,721,963.04 |
| 合计 | 95,783,190.12 | 33,681,818.89 |
（2） 会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 453,834,274.87 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 113,458,568.72 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -6,986,847.14 |
| 调整以前期间所得税的影响 | -334,916.82 |
| 非应税收入的影响 | -9,595,035.74 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 13,268,676.74 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -7,980,675.72 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 16,789,719.74 |
| 研发费加计扣除的影响 | -22,836,299.66 |
| 税收优惠影响 | -97,125.84 |
| 所得税费用 | 95,783,190.12 |
其他说明：
59、现金流量表项目
（1） 收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 16,554,832.83 | 12,345,296.58 |
| 利息收入 | 3,671,908.47 | 16,141,524.40 |
| 收回保证金 | 56,588,264.65 | 38,022,454.72 |
| 收往来款及其他 | 246,044,438.17 | 405,716,655.30 |
| 合计 | 322,859,444.12 | 472,225,931.00 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2） 支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 管理费用和研发费用支付的现金 | 156,236,859.67 | 135,731,261.12 |
| 销售费用支付的现金 | 10,444,385.42 | 11,827,450.38 |
| 支付保证金 | 63,345,525.74 | 33,643,105.67 |
| 支付往来款及其他 | 220,053,210.71 | 242,237,215.99 |
| 合计 | 450,079,981.54 | 423,439,033.16 |
（3） 收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 理财产品投资 | 129,550,000.00 | |
| 结构性存款投资 | 1,200,000,000.00 | |
| 其他 | 882,336.00 | 15,013.97 |
| 合计 | 1,200,882,336.00 | 129,565,013.97 |
（4） 支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 理财产品投资 | 50,000.00 | |
| 结构性存款支出 | 1,668,537,027.86 | |
| 合计 | 1,668,537,027.86 | 50,000.00 |
（5） 收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 保函、票据及信用证收回 | 156,573,792.05 | 173,173,043.21 |
| 合计 | 156,573,792.05 | 173,173,043.21 |
（6） 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付保函、票据及信用证保证金 | 162,805,144.67 | 273,025,435.18 |
| 合计 | 162,805,144.67 | 273,025,435.18 |
60、现金流量表补充资料
（1） 现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 358,051,084.75 | 288,844,490.26 |
| 加：资产减值准备 | 34,053,965.47 | 27,869,795.83 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 234,084,729.68 | 145,486,564.94 |
| 使用权资产折旧 | 31,107,990.25 | 21,028,631.38 |
| 无形资产摊销 | 8,353,803.26 | 4,759,000.97 |
| 长期待摊费用摊销 | 19,596,289.42 | 11,633,948.32 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 2,725,424.75 | 4,881,115.29 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 2,779.69 | 56,915.85 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -5,088,411.11 | |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 78,375,323.84 | 53,962,253.52 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -24,038,769.79 | -17,738,681.75 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 11,900,910.15 | -11,729,868.64 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -121,235.03 | -127,990.79 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -81,982,005.72 | 8,696,145.53 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -675,021,204.56 | -181,187,175.91 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -109,341,911.36 | -52,041,939.34 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | -117,341,236.31 | 304,393,205.46 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 1,304,176,746.30 | 2,936,697,179.92 |
| 减：现金的期初余额 | 1,828,745,132.44 | 2,945,123,945.60 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -524,568,386.14 | -8,426,765.68 |
（2） 现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 1,304,176,746.30 | 1,828,745,132.44 |
| 其中：库存现金 | 2,774,600.75 | 1,539,816.08 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 1,301,402,145.55 | 1,827,205,316.36 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 1,304,176,746.30 | 1,828,745,132.44 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 | 165,263,371.88 | 141,375,875.14 |
61、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 165,263,371.88 | 冻结、质押及承兑汇票保证金 |
| 应收票据 | 54,361,223.84 | 应收票据质押 |
| 固定资产 | 55,172,309.73 | 抵押借款 |
| 无形资产 | 31,817,382.79 | 抵押借款 |
| 长期股权投资 | 947,619,400.00 | 质押借款 |
| 合计 | 1,254,233,688.24 |
62、外币货币性项目
（1） 外币货币性项目
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | |||
| 其中：美元 | 13,844.50 | 6.2654 | 86,741.22 |
| 欧元 | 302,570.92 | 7.0931 | 2,146,156.01 |
| 港币 | |||
| 第纳尔 | 627,648,693.51 | 0.0597 | 37,481,935.38 |
| 老挝基普 | 237,890,308.00 | 0.0004 | 105,072.90 |
| 林吉特 | 334,531.42 | 1.6300 | 545,286.22 |
| 卢比 | 801,027,890.79 | 0.0324 | 25,971,561.67 |
| 泰铢 | 1,824.00 | 0.1912 | 348.69 |
| 应收账款 | |||
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 第纳尔 | 733,009,955.40 | 0.0600 | 43,956,986.82 |
| 林吉特 | 4,652,622.16 | 1.6300 | 7,583,774.12 |
| 卢比 | 545,403,642.81 | 0.0324 | 17,683,509.54 |
| 长期借款 | |||
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | 5,003,819.45 | 7.2197 | 36,126,075.28 |
| 港币 | |||
| 其他应收款 | -- | ||
| 其中：第纳尔 | 1,050,000.00 | 0.0597 | 62,656.30 |
| 卢比 | 658,828,751.87 | 0.0354 | 23,342,847.55 |
| 应付账款 | -- | ||
| 其中：卢比 | 626,448,579.10 | 0.0346 | 21,647,251.57 |
| 林吉特 | 1,413,002.75 | 1.6300 | 2,303,194.48 |
| 老挝基普 | 565,923,000.00 | 0.0004 | 244,882.30 |
| 其他应付款 | -- | ||
| 其中：美元 | |||
| 老挝基普 | 110,826,915.45 | 0.0005 | 49,885.41 |
63、政府补助
（1） 政府补助基本情况
单位：元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 专项补助 | 76,389,571.75 | 递延收益 | 883,330.22 |
| 其他收益 | 7,742,567.05 | 其他收益 | 7,742,567.05 |
| 其他补助 | 609,924.28 | 营业外收入 | 609,924.28 |
八、合并范围的变更
1、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
新设子公司新疆宏大爆破工程有限公司、酒泉兴安民爆器材有限售公司、平凉兴安民爆器材有限公司、广东宏大制导技术有限公司
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1） 企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 宏大爆破工程集团有限责任公司 | 广州市 | 广州市 | 矿山工程施工总承包 | 100.00% | 设立 | |
| 宏大爆破（马）有限公司 | 马来西亚 | 马来西亚 | 矿山工程施工 | 100.00% | 设立 | |
| 宏大爆破巴基斯坦有限公司 | 巴基斯坦 | 巴基斯坦 | 矿山工程施工 | 100.00% | 设立 | |
| 北京中科力爆炸技术工程有限公司 | 北京市 | 北京市 | 爆炸技术应用开发 | 51.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 北京广业宏大矿业设计研究院有限公司 | 北京市 | 北京市 | 技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让 | 100.00% | 设立 | |
| 鞍钢矿业爆破有限公司 | 鞍山市 | 鞍山市 | 铵油、乳化炸药生产销售，爆破作业设计施工 | 51.00% | 设立 | |
| 宏大国源（芜湖）资源环境治理有限公司 | 芜湖市 | 芜湖市 | 矿山综合治理及绿色植被恢复 | 51.00% | 设立 | |
| 安徽国创非金属矿业科技有限公司 | 芜湖市 | 芜湖市 | 非金属矿选矿及深加工 | 51.00% | 设立 | |
| 湖南涟邵建设工程（集团）有限责任公司 | 长沙市 | 长沙市 | 矿山工程总承包、房屋建筑工程总承包 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 宏大涟邵老挝工程有限责任公司 | 老挝甘蒙省 | 老挝甘蒙省 | 矿山工程总承包 | 60.00% | 设立 | |
| 湖南省涟邵机械制造有限公司 | 娄底市 | 娄底市 | 机械制造 | 99.16% | 非同一控制下企业合并 | |
| 湖南湘中测绘工程院有限责任公司 | 娄底市 | 娄底市 | 工程测量 | 100.00% | 设立 | |
| 宏大涟邵矿业有限公司 | 塞尔维亚 | 塞尔维亚 | 矿山工程总承包 | 51.00% | 设立 | |
| 福建省新华都工程有限责任公司 | 上杭县 | 上杭县 | 矿山工程施工总承包 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 新疆宏大爆破工程有限公司 | 新疆自治区昌吉回族自治州 | 新疆自治区昌吉回族自治州 | 建设工程施工 | 100.00% | 设立 | |
| 广东宏大民爆集团有限公司 | 广州市 | 广州市 | 炸药生产 | 100.00% | 设立 | |
| 铜川宏大民爆有限责任公司 | 铜川市 | 铜川市 | 炸药生产 | 80.41% | 设立 | |
| 广东宏大韶化民爆有限公司 | 韶关市 | 韶关市 | 炸药、雷管生产 | 100.00% | 设立 | |
| 广东宏大罗化民爆有限公司 | 罗定市 | 罗定市 | 炸药生产 | 100.00% | 设立 | |
| 广州市宏大爆破工程有限公司 | 广州市 | 广州市 | 安全监理 | 51.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 清远市宏昇投资运营有限公司 | 清远市 | 清远市 | 投资运营， 租赁业务， 营销策划， 企业管理 | 51.00% | 设立 | |
| 连南瑶族自治县宏华运输有限责任公司 | 清远市 | 清远市 | 危险货物运输 | 100.00% | 设立 | |
| 清远市清新区物资有限公司 | 清远市 | 清远市 | 销售机电、化工产品 | 51.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 广东华威化工股份有限公司 | 梅州市 | 梅州市 | 炸药生产 | 74.81% | 非同一控制下企业合并 | |
| 兴宁市浩闰投资管理有限公司 | 梅州市 | 梅州市 | 商务服务 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 广东省四O一厂有限公司 | 梅州市 | 梅州市 | 炸药生产 | 77.89% | 非同一控制下企业合并 | |
| 宏大防务（广州）产业投资基金管理有限公司 | 广州市 | 广州市 | 投资管理 | 100.00% | 设立 | |
| 广州宏大广汇投资合伙企业(有限合伙) | 广州市 | 广州市 | 投资管理 | 6.36% | 设立 | |
| 珠海德擎恒达投资合伙企业(有限合伙) | 广州市 | 广州市 | 投资管理 | 99.97% | 0.03% | 非同一控制下企业合并 |
| 广州德擎颐康投资合伙企业(有限合伙) | 广州市 | 广州市 | 投资管理 | 25.00% | 74.90% | 非同一控制下企业合并 |
| 江门市新会区润城物资有限公司 | 江门市 | 江门市 | 商贸 | 51.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 广东明华机械有限公司 | 清远市 | 广州市 | 军品生产 | 70.19% | 27.23% | 同一控制下企业合并 |
| 北京宏大天成防务装备科技有限公司 | 北京市 | 北京市 | 技术开发 | 44.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 湖南宏大日晟航天动力技术有限公司 | 长沙市 | 长沙市 | 技术开发 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 内蒙古日盛民爆集团有限公司 | 乌兰察布市 | 乌兰察布市 | 炸药生产 | 51.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 察右中旗柯达化工有限责任公司 | 乌兰察布市 | 乌兰察布市 | 炸药生产 | 97.33% | 非同一控制下企业合并 | |
| 乌兰察布市日昌运输有限责任公司 | 乌兰察布市 | 乌兰察布市 | 危险货物运输 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 阿拉善左旗北方和平化工有限公司 | 阿拉善盟 | 阿拉善盟 | 炸药生产 | 80.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 内蒙古日盛民爆集团日昊化 | 锡林浩特市 | 锡林浩特 | 炸药生产 | 90.00% | 非同一控制下 |
| 工有限公司 | 市 | 企业合并 | ||||
| 锡林郭勒盟行安运输服务有限公司 | 锡林浩特市 | 锡林浩特市 | 危险货物运输 | 51.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 内蒙古吉安化工有限责任公司 | 赤峰市巴林左旗 | 赤峰市巴林左旗 | 炸药生产 | 46.17% | 非同一控制下企业合并 | |
| 内蒙古天安配送服务有限责任公司 | 赤峰市巴林左旗 | 赤峰市巴林左旗 | 危险货物运输 | 95.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 呼伦贝尔市天安配送服务费有限责任公司 | 呼伦贝尔扎兰屯市 | 呼伦贝尔扎兰屯市 | 道路运输业 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 呼伦贝尔吉安化工有限责任公司 | 呼伦贝尔扎兰屯市 | 呼伦贝尔扎兰屯市 | 炸药生产 | 84.20% | 非同一控制下企业合并 | |
| 赤峰市威盾保安服务有限责任公司 | 赤峰市 | 赤峰市 | 安全技术防范、安全风险评估 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 内蒙古通缘爆破有限责任公司 | 赤峰市 | 赤峰市 | 爆破作业设计施工、安全评估、安全监理 | 60.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 锡林郭勒盟通缘爆破有限责任公司 | 锡林郭勒盟 | 锡林郭勒盟 | 爆破作业设计施工、安全评估、安全监理 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 通辽市天安爆破有限公司 | 通辽市 | 通辽市 | 爆破作业设计施工、安全评估、安全监理 | 67.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 兴安盟通缘爆破有限责任公司 | 乌兰浩特市 | 乌兰浩特市 | 爆破作业设计施工、安全评估、安全监理 | 67.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 呼伦贝尔市通缘爆破有限责任公司 | 呼伦贝尔市 | 呼伦贝尔市 | 爆破作业设计施工、安全评估、安全监理 | 67.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 赤峰市通缘爆破有限责任公司 | 赤峰市 | 赤峰市 | 爆破作业设计施工、安全评估、安全监理 | 67.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 广东宏大砂石有限公司 | 广州市 | 广州市 | 各类工程建设、勘察和设计； | 70.00% | 设立 | |
| 甘肃兴安民爆器材有限公司 | 兰州市 | 兰州市 | 炸药、雷管生产 | 71.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 甘肃兴安民爆销售有限责任公司 | 兰州市 | 兰州市 | 民用爆炸物品及金属材料销售 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 甘肃鑫安爆破工程有限责任公司 | 嘉峪关市 | 嘉峪关市 | 爆破工程设计施工、爆破技术咨询服务 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 酒钢集团静宁兴安商贸有限公司 | 静宁县 | 静宁县 | 金属材料、钢材仓储及销售 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 阿克塞安顺运输有限公司 | 阿克塞县 | 阿克塞县 | 危险货物运输 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 酒泉兴安民爆器材有限公司 | 阿克塞县 | 阿克塞县 | 炸药、雷管生产 | 100.00% | 设立 | |
| 平凉兴安民爆器材有限公司 | 静宁县 | 静宁县 | 炸药、雷管生产 | 100.00% | 设立 | |
| 广东北斗高分科技有限公司 | 佛山市 | 佛山市 | 工程和技术研究和试验发展 | 45.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 广东省民用爆破器材有限公司 | 广州市 | 广州市 | 炸药销售 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 广东安粤民爆器材有限公司 | 潮州市 | 潮州市 | 炸药销售 | 63.25% | 非同一控制下企业合并 | |
| 广东宏大制导技术有限公司 | 广州市 | 广州市 | 软件和信息技术服务 | 51.00% | 设立 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
内蒙古吉安化工有限责任公司股权转让协议约定：本次交易后，转让方裴广强先生持有的内蒙古吉安化工有限责任公司8.37%股权中的5%的表决权，自本协议签订之日起至公司持有内蒙古吉安化工有限责任公司股权比例达到51%前（以下简称“委托期间”）均根据公司之意图行使，且不可撤销；在此委托期间，如裴广强先生转让该部分股权给第三方，上述表决权
委托的约定应作为其股权转让之前提条件，转让后的股权对应的表决权依然委托受让人行使，确保公司对吉安化工拥有51%表决权，直至公司持有内蒙古吉安化工有限责任公司股权比例达到51%。
（2） 重要的非全资子公司
单位：元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 鞍钢矿业爆破有限公司 | 49.00% | 10,730,580.20 | 244,806,907.12 | |
| 广东华威化工股份有限公司 | 25.19% | 1,379,004.70 | 7,053,065.91 | 4,770,477.37 |
| 广东省四O一厂有限公司 | 22.11% | 2,429,234.12 | 4,928,212.17 | 29,829,299.51 |
| 江门市新会区润城物资有限公司 | 49.00% | 6,210,048.48 | 19,498,052.30 | 11,974,989.61 |
| 内蒙古吉安化工有限责任公司 | 53.83% | 27,598,853.84 | 358,619,986.88 | |
| 甘肃兴安民爆器材有限公司 | 29.00% | 6,207,130.07 | 100,950,274.28 | |
| 广东明华机械有限公司 | 2.58% | -491,827.91 | 17,668,832.96 | |
| 内蒙古日盛民爆集团有限公司 | 49.00% | 10,753,648.41 | 143,202,307.85 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3） 重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 鞍钢矿业爆破有限公司 | 599,261,314.43 | 211,853,987.78 | 811,115,302.21 | 161,973,572.88 | 149,535,796.41 | 311,509,369.29 | 607,220,614.67 | 220,861,086.88 | 828,081,701.55 | 206,860,695.52 | 146,279,506.93 | 353,140,202.45 |
| 广东华威化工股份有限公司 | 36,861,008.25 | 52,010,900.97 | 88,871,909.22 | 12,662,179.89 | 4,895,059.91 | 17,557,239.80 | 45,181,843.40 | 171,198,950.90 | 216,380,794.30 | 9,967,273.10 | 5,204,636.23 | 15,171,909.33 |
| 广东省四O一厂有限公司 | 102,136,117.35 | 61,994,746.00 | 164,130,863.35 | 10,515,702.24 | 22,311,153.96 | 32,826,856.20 | 107,887,005.74 | 65,677,919.97 | 173,564,925.71 | 9,379,094.93 | 21,497,550.16 | 30,876,645.09 |
| 江门市新会区润城物资有限公司 | 19,733,558.25 | 16,504,276.54 | 36,237,834.79 | 8,393,790.25 | 3,349,090.26 | 11,742,880.51 | 25,117,431.98 | 19,650,812.62 | 44,768,244.60 | 5,068,845.53 | 3,603,222.93 | 8,672,068.46 |
| 内蒙古吉安化工有限责任公司 | 507,802,466.19 | 455,597,596.51 | 963,400,062.70 | 196,492,864.83 | 27,153,675.86 | 223,646,540.69 | 442,857,428.21 | 464,493,983.06 | 907,351,411.27 | 188,989,771.56 | 31,021,140.73 | 220,010,912.29 |
| 甘肃兴安民爆器材有限公司 | 255,579,214.21 | 195,616,741.33 | 451,195,955.54 | 88,957,901.81 | 7,569,598.26 | 96,527,500.07 | 216,141,380.33 | 217,761,218.53 | 433,902,598.86 | 91,569,865.35 | 7,754,367.89 | 99,324,233.24 |
| 广东明华机械有限公司 | 376,824,230.27 | 1,066,524,903.03 | 1,443,349,133.30 | 307,731,627.38 | 445,233,686.51 | 752,965,313.89 | 390,857,143.51 | 980,456,832.24 | 1,371,313,975.75 | 436,961,858.99 | 224,741,376.04 | 661,703,235.03 |
| 内蒙古日盛民爆集团有限公司 | 188,743,499.71 | 230,822,815.45 | 419,566,315.16 | 80,801,440.51 | 23,883,515.18 | 104,684,955.69 | 152,084,498.34 | 228,991,303.97 | 381,075,802.31 | 64,784,183.96 | 24,332,011.24 | 89,116,195.20 |
单位：元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 鞍钢矿业爆破有限公司 | 225,833,782.71 | 21,899,143.27 | 21,899,143.27 | 10,196,857.10 | 252,978,554.26 | 39,846,643.32 | 39,846,643.32 | 50,287,656.20 |
| 广东华威化工股份有限公司 | 36,662,060.87 | 5,474,413.25 | 5,474,413.25 | 7,636,716.51 | 43,294,297.67 | 6,899,131.39 | 6,899,131.39 | 7,640,190.38 |
| 广东省四O一厂有限公司 | 45,099,299.57 | 10,987,038.10 | 10,987,038.10 | 16,693,503.47 | 43,892,750.45 | 9,388,488.18 | 9,388,488.18 | 10,935,341.46 |
| 江门市新会区润城物资有限公司 | 63,582,163.54 | 12,673,568.32 | 12,673,568.32 | 14,406,638.26 | 63,409,875.01 | 11,779,947.75 | 11,779,947.75 | 9,721,489.26 |
| 内蒙古吉安化工有限责任公司 | 344,587,613.40 | 51,623,328.80 | 51,623,328.80 | 3,309,981.54 | 192,078,320.27 | 45,177,722.58 | 45,177,722.58 | 48,239,311.18 |
| 甘肃兴安民爆器材有限公司 | 247,723,264.74 | 20,573,777.93 | 20,573,777.93 | 13,806,404.64 | 51,981,158.03 | 1,855,365.58 | 1,855,365.58 | 6,855,725.80 |
| 广东明华机械有限公司 | 32,743,387.82 | -19,210,286.65 | -19,210,286.65 | -153,601,549.11 | 295,266,906.86 | 49,947,325.06 | 49,947,325.06 | 70,188,889.42 |
| 内蒙古日盛民爆集团有限公司 | 156,161,155.50 | 24,092,428.30 | 24,092,428.30 | -146,988.63 | 97,033,700.48 | 15,645,323.55 | 15,645,323.55 | -1,424,927.62 |
其他说明：
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1） 重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 昌都市创合工程有限公司 | 西藏昌都市 | 西藏自治区昌都市经济开发区 | 土石方工程服务、建筑工程施工总承包 | 46.00% | 权益法 | |
| 湖南涟邵建设工程（集团）第一安装工程有限公司 | 湖南娄底 | 湖南娄底 | 民用建设项目安装等 | 29.00% | 权益法 | |
| 广东联合民爆有限公司 | 广州市 | 广州市 | 安全生产技术服务；炸药及火工产品销售；危险化学品运输 | 31.00% | 权益法 | |
| 东莞市宏大爆破工程有限公司 | 东莞市 | 东莞市 | 工程爆破 | 22.80% | 权益法 | |
| 鞍钢矿山建设有限公司 | 鞍山市 | 鞍山市 | 矿山工程、房屋建筑工程 | 33.50% | 权益法 | |
| 北京宏大和创防务技术研究院有限公司 | 北京市 | 北京市 | 技术开发服务 | 40.00% | 权益法 | |
| 宏大君合科技有限公司 | 北京市 | 北京市 | 技术开发服务 | 49.00% | 权益法 | |
| 广州宏大广誉投资合伙企业（有限合伙） | 广州市 | 广州市 | 企业管理服务；投资咨询服务；项目投资；企业自有资金投资 | 74.90% | 权益法 | |
| 韶关市粤联民用爆破器材销售有限公司 | 韶关市 | 韶关市 | 销售工业炸药、工业雷管 | 20.00% | 权益法 | |
| 湖南涟邵建设工程（集团）第一建筑工程有限公司 | 湖南省 | 湖南省 | 房屋建筑工程、市政公用工程、公路工程、隧道工程 | 15.00% | 权益法 | |
| 赤峰硕翔民爆器材经营有限责任公司 | 内蒙古赤峰市 | 内蒙古赤峰市 | 工业炸药、工业雷管、工业索类火工品、销售 | 21.79% | 权益法 | |
| 葛洲坝易普力股份有限公司呼伦贝尔分公司 | 内蒙古自治区呼伦贝尔市 | 内蒙古自治区呼伦贝尔市 | 销售化工原材料（不含化学危险品）；工程爆破设计、施工的技术咨询；现场混装炸药车跨省服务 | 30.00% | 权益法 | |
| 江门市新安民爆物品有限公司 | 江门市 | 江门市 | 销售工业炸药，工业雷管，工业索类火工品；道路危险货物运输；车辆租赁；仓储服务；企业管理；信息咨询服务 | 25.00% | 权益法 | |
| 广东广业海砂资源有限公司 | 广州市 | 广州市 | 土砂石料销售；土石方工程服务；工矿工程建筑；码头疏浚；航道服务；水利和内河港口工程建筑；港口及航运设施工程建筑等 | 47.80% | 权益法 | |
| 福建宏大时代新能源科技有限公司 | 厦门市 | 厦门市 | 新能源汽车换电设施销售；科技推广和应用服务；机械设备研发；矿山机械销售；电池销售；租赁服务（不含出版物出租）等 | 34.00% | 权益法 | |
| 广州宏安芯科技有限公司 | 广州市 | 广州市 | 集成电路销售；电子元器件批发；电子专用设备销售；电子产品销售；集成电路设计；集成电路制造；集成电路芯片及产品销售；五金产品的研发和零售等 | 35.00% | 权益法 | |
| 内蒙古生力众成民爆有限公司 | 内蒙古乌海市 | 内蒙古乌海市 | 生产销售多孔粒状铵油炸药 | 40.00% | 权益法 | |
| 深圳市创者自动化科技有限公司 | 深圳市 | 深圳市 | 自动化机械设备、模具、电子零件、五金配件的研发、生产、销售；自动化系统的研发及技术转让；货物及技术进出口；非居住房地产租赁 | 35.00% | 权益法 |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2） 重要合营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 江门市新安民爆物品有限公司 | 江门市新安民爆物品有限公司 | |
| 流动资产 | 3,089,637.51 | 5,944,216.06 |
| 其中：现金和现金等价物 | 1,921,948.42 | 4,413,001.99 |
| 非流动资产 | 2,509,087.58 | 2,100,578.08 |
| 资产合计 | 5,598,725.09 | 8,044,794.14 |
| 流动负债 | 2,639,071.04 | 2,993,741.18 |
| 非流动负债 | ||
| 负债合计 | 2,639,071.04 | 2,993,741.18 |
| 少数股东权益 | ||
| 归属于母公司股东权益 | 2,959,654.05 | 5,051,052.96 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 739,913.51 | 1,262,763.24 |
| 调整事项 | ||
| --商誉 | ||
| --内部交易未实现利润 | ||
| --其他 | ||
| 对合营企业权益投资的账面价值 | 943,336.26 | 2,989,902.72 |
| 存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值 | ||
| 营业收入 | 52,081,421.38 | 50,204,964.00 |
| 财务费用 | -1,302.22 | |
| 所得税费用 | 8,925.24 | |
| 净利润 | 348,084.24 | 1,136,419.49 |
| 终止经营的净利润 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 综合收益总额 | 348,084.24 | 1,136,419.49 |
| 本年度收到的来自合营企业的股利 | 2,324,290.68 | 4,325,267.58 |
其他说明
（3） 重要联营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 广东联合民爆有限公司 | 韶关市粤联民用爆破器材销售有限 | 北京宏大和创防务技术研究院有限 | 宏大君合科技有限公司 | 昌都市创合工程有限公司 | 广东广业海砂资源有限公司 | 福建宏大时代新能源科技有限公司 | 湖南涟邵建设工程（集团）第一安 | 东莞市宏大爆破工程有限公司 | 鞍钢矿山建设有限公司 | 湖南涟邵建设工程（集团）第一建 | 广州宏安芯科技有限公司 | 内蒙古生力众成民爆有限公司 | 赤峰硕翔民爆器材经营有限责任公 | 中国葛洲坝集团易普力股份有限公 | 深圳市创者自动化科技有限公司 | 广东联合民爆有限公司 | 韶关市粤联民用爆破器材销售有限 | 北京宏大和创防务技术研究院有限 | 宏大君合科技有限公司 | 昌都市创合工程有限公司 | 广东广业海砂资源有限公司 | 福建宏大时代新能源科技有限公司 | 湖南涟邵建设工程（集团）第一安 | 东莞市宏大爆破工程有限公司 | 鞍钢矿山建设有限公司 | 湖南涟邵建设工程（集团）第一建 | 广州宏安芯科技有限公司 | 内蒙古生力众成民爆有限公司 | 赤峰硕翔民爆器材经营有限责任公 | 中国葛洲坝集团易普力股份有限公 | 深圳市创者自动化科技有限公司 | |
| 公司 | 公司 | 装工程有限公司 | 筑工程有限公司 | 司 | 司呼伦贝尔分公司 | 公司 | 公司 | 装工程有限公司 | 筑工程有限公司 | 司 | 司呼伦贝尔分公司 | |||||||||||||||||||||
| 流动资产 | 63,988,455.99 | 2,774,354.99 | 1,477,280.25 | 5,268,129.63 | 17,920,474.85 | 8,192,257.77 | 38,600,791.71 | 52,102,603.52 | 14,391,700.58 | 720,713,535.32 | 201,209,525.24 | 35,022,048.57 | 59,975,043.94 | 16,840,389.59 | 94,191,493.81 | 44,698,469.96 | 56,203,483.28 | 2,512,811.84 | 2,728,908.87 | 7,000,231.22 | 25,389,967.55 | 8,191,750.56 | 32,406,932.79 | 55,387,656.59 | 14,313,913.48 | 748,407,517.08 | 199,575,657.35 | 25,342,785.06 | 55,678,602.21 | 10,030,298.94 | 83,344,614.47 | 36,170,084.44 |
| 非流动资产 | 2,121,030.57 | 1,260,559.23 | 1,608,336.38 | 2,838,727.03 | 20,895,923.68 | 2,201,767.28 | 1,062,851.09 | 11,858,965.73 | 998,046.48 | 181,118,430.57 | 10,868,626.32 | 3,478,721.10 | 67,127,751.96 | 4,994,905.99 | 19,599,174.49 | 21,248,755.45 | 2,032,639.66 | 1,284,248.37 | 532,598.15 | 3,712,191.79 | 21,664,935.04 | 2,255,329.52 | 1,072,859.50 | 11,871,757.75 | 1,177,100.63 | 180,701,548.08 | 11,382,936.10 | 3,523,497.95 | 71,813,509.00 | 4,994,905.99 | 20,533,021.43 | 22,173,797.85 |
| 资产合计 | 66,109,486.56 | 4,034,914.22 | 3,085,616.63 | 8,106,856.66 | 38,816,398.53 | 10,394,025.05 | 39,663,642.80 | 63,961,569.25 | 15,389,747.06 | 901,831,965.89 | 212,078,151.56 | 38,500,769.67 | 127,102,795.90 | 21,835,295.58 | 113,790,668.30 | 65,947,225.41 | 58,236,122.94 | 3,797,060.21 | 3,261,507.02 | 10,712,423.01 | 47,054,902.59 | 10,447,080.08 | 33,479,792.29 | 67,259,414.34 | 15,491,014.11 | 929,109,065.16 | 210,958,593.45 | 28,866,283.01 | 127,492,111.21 | 15,025,204.93 | 103,877,635.90 | 58,343,882.29 |
| 流动负债 | 34,715,1 | 1,863,17 | 3,457,45 | 4,135,80 | 4,587,99 | 514,109. | 22,067,3 | 25,513,0 | 6,236,24 | 726,407, | 183,014, | 21,884,9 | 4,633,08 | 6,242,92 | 85,710,2 | 14,674,1 | 29,063,8 | 1,848,63 | 3,578,54 | 837,618. | 625,804. | 514,109. | 12,369,1 | 28,548,8 | 6,119,41 | 752,741, | 178,808, | 11,574,5 | 21,232,1 | -48,223. | 76,112,6 | 11,695,2 |
| 03.33 | 3.65 | 1.07 | 7.75 | 4.78 | 60 | 75.28 | 01.40 | 5.21 | 110.86 | 661.34 | 59.80 | 6.13 | 8.54 | 34.09 | 30.81 | 23.63 | 8.69 | 3.25 | 96 | 22 | 60 | 82.44 | 99.46 | 6.40 | 771.22 | 341.44 | 54.56 | 48.34 | 82 | 35.90 | 26.08 | |
| 非流动负债 | 0.00 | 0.00 | 500,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 15,174,738.25 | 3,080,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 27,765,000.00 | 13,073,837.27 | 0.00 | 0.00 | 500,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 15,174,738.25 | 3,430,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 27,765,000.00 | 10,844,126.53 | |
| 负债合计 | 34,715,103.33 | 1,863,173.65 | 3,957,451.07 | 4,135,807.75 | 4,587,994.78 | 514,109.60 | 22,067,375.28 | 25,513,001.40 | 6,236,245.21 | 741,581,849.11 | 186,094,661.34 | 21,884,959.80 | 4,633,086.13 | 6,242,928.54 | 113,475,234.09 | 27,747,968.08 | 29,063,823.63 | 1,848,638.69 | 4,078,543.25 | 837,618.96 | 625,804.22 | 514,109.60 | 12,369,182.44 | 28,548,899.46 | 6,119,416.40 | 767,916,509.47 | 182,238,341.44 | 11,574,554.56 | 21,232,148.34 | -48,223.82 | 103,877,635.90 | 22,539,352.61 |
| 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||
| 少数股东权益 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||||||||||
| 归属于母公司股东权益 | 31,394,383.23 | 2,171,740.57 | -871,834.44 | 3,971,048.91 | 34,228,403.75 | 9,879,915.45 | 17,596,267.52 | 38,448,567.85 | 9,153,501.85 | 160,250,116.78 | 25,983,490.22 | 16,615,809.87 | 122,469,709.77 | 15,592,367.04 | 315,434.21 | 38,199,257.33 | 29,172,299.31 | 1,948,421.52 | -817,036.23 | 9,874,804.05 | 46,429,098.37 | 9,932,970.48 | 21,110,609.85 | 38,710,514.88 | 9,371,597.71 | 161,192,555.69 | 28,720,252.01 | 17,291,728.45 | 106,259,962.87 | 15,073,428.75 | 0.00 | 35,804,529.68 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 8,213,492.72 | 434,348.11 | -348,733.78 | 1,945,813.97 | 15,745,065.73 | 4,722,599.59 | 5,982,730.96 | 11,150,084.68 | 2,086,998.42 | 53,683,789.12 | 3,897,523.53 | 5,815,533.45 | 48,987,883.91 | 3,397,576.78 | 94,630.26 | 13,369,740.07 | 7,632,144.46 | 389,684.30 | -326,814.49 | 4,838,653.98 | 21,357,385.25 | 4,747,959.89 | 7,177,607.35 | 11,226,049.32 | 2,136,724.28 | 53,999,506.16 | 4,308,037.80 | 6,052,104.96 | 42,503,985.15 | 3,284,500.12 | 0.00 | 12,531,585.39 |
| 调整事项 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||||||||||
| --商誉 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||||||||||
| --内部交易未实现利润 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||||||||||
| --其他 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||||||||||
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 7,801,396.17 | 606,956.44 | 5,358,378.54 | 13,969,727.27 | 15,736,890.58 | 4,786,350.21 | 10,030,289.49 | 9,966,419.12 | 2,086,989.30 | 67,017,508.79 | 3,234,889.41 | 5,815,044.21 | 62,089,040.61 | 3,173,297.54 | 29,716,843.70 | 32,570,794.80 | 7,220,047.91 | 575,088.85 | 4,473,185.51 | 16,084,154.00 | 21,349,210.11 | 4,786,350.21 | 10,324,663.54 | 9,275,222.27 | 2,136,715.16 | 67,013,087.55 | 4,545,641.92 | 6,051,615.71 | 55,653,780.33 | 3,056,439.15 | 27,042,353.35 | 31,732,640.12 |
| 存在公开报价的 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 联营企业权益投资的公允价值 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 营业收入 | 342,952,729.65 | 22,678,112.07 | 823,639.42 | 8,850,000.00 | 10,188,028.58 | 0.00 | 26,164,632.16 | 11,729,203.28 | 924,528.34 | 490,915,017.33 | 56,296,541.56 | 11,871,300.19 | 74,479,642.41 | 37,620,278.27 | 30,164,717.55 | 16,223,242.10 | 381,699,881.86 | 25,840,453.49 | 391,458.20 | 16,886,397.91 | 14,716,303.55 | 0.00 | 15,179,355.64 | 14,430,296.83 | 85,191,360.32 | 938,053.11 | 0.00 | 12,339,462.46 | 22,177,827.28 | 8,145,546.20 | ||
| 净利润 | 2,222,083.92 | 374,528.81 | -77,706.46 | -5,903,755.14 | 7,799,305.38 | -53,055.03 | -770,389.96 | -216,530.73 | -218,095.86 | 13,197.74 | -3,711,745.00 | -675,918.58 | -1,165,489.32 | 241,496.89 | 8,914,967.83 | 2,398,704.73 | 2,783,971.27 | 160,877.70 | -273,698.23 | -1,109,393.01 | 12,608,034.58 | 0.00 | 1,393,526.93 | -143,967.61 | 54,184.38 | -352,708.05 | 0.00 | 49,000.43 | 7,417,313.11 | -1,405,035.59 | ||
| 终止经营的净利润 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||||||||||
| 其他综合收益 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||||||||||
| 综合收 | 2,2 | 374 | -77 | -5, | 7,7 | -53 | -77 | -21 | -21 | 13, | -3, | -67 | -1, | 241 | 8,9 | 2,3 | 2,7 | 160 | -27 | -1, | 12, | 0.0 | 1,3 | -14 | 54, | -35 | 0.0 | 49, | 7,4 | -1, |
| 益总额 | 22,083.92 | ,528.81 | ,706.46 | 903,755.14 | 99,305.38 | ,055.03 | 0,389.96 | 6,530.73 | 8,095.86 | 197.74 | 711,745.00 | 5,918.58 | 165,489.32 | ,496.89 | 14,967.83 | 98,704.73 | 83,971.27 | ,877.70 | 3,698.23 | 109,393.01 | 608,034.58 | 0 | 93,526.93 | 3,967.61 | 184.38 | 2,708.05 | 0 | 000.43 | 17,313.11 | 405,035.59 | ||
| 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||||||||||||||||
| 本年度收到的来自联营企业的股利 | 0.00 | 30,000.00 | 9,200,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 3,242,142.00 | 20,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
其他说明
十、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具，包括货币资金、应收票据及应收账款、应收款项融资、因经营产生的其他金融负债（如应付款项）等，这些金融工具的主要目的在于为本公司的运营提供资金。
本公司金融工具导致的主要风险是信用风险、流动风险和市场风险。
1.金融工具分类信息
资产负债表日及期初各类金融工具的账面价值如下：
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货币资金 | 1,469,440,118.18 | 1,970,121,007.58 |
| 交易性金融资产 | 1,205,088,411.11 | 1,200,000,000.00 |
| 应收票据 | 77,503,501.65 | 216,157,068.63 |
| 应收账款 | 2,164,790,657.13 | 1,698,291,972.62 |
| 其他应收款 | 217,843,548.96 | 193,712,385.07 |
| 其他流动资产 | 1,597,139,699.12 | 1,100,000,000.00 |
| 应收款项融资 | 414,709,701.04 | 282,797,845.02 |
| 其他权益工具投资 | 42,137,212.96 | 42,137,212.96 |
| 合计 | 7,188,652,850.15 | 6,703,217,419.88 |
（续表）
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 短期借款 | 174,775,472.22 | 736,144,717.58 |
| 应付票据及应付账款 | 2,131,736,915.70 | 2,092,446,425.27 |
| 其他应付款 | 412,725,874.86 | 529,370,309.18 |
| 一年内到期的非流动负债 | 165,275,306.42 | 815,030,938.05 |
| 其他流动负债 | 59,007,229.72 | 73,873,556.71 |
| 长期借款 | 4,034,260,405.68 | 2,158,341,390.80 |
| 合计 | 6,977,781,204.60 | 6,405,207,337.59 |
2.信用风险
信用风险是指债务人不履行义务，造成债权人发生财务损失的风险。本公司金融资产包括货币资金及应收账款等，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大风险敞口等于这些工具的账面金额。本公司的信用风险主要体现为客户赊账。为防止公司信用风险扩大，主要采用事前防范和事中控制两个手段将公司信用风险控制在可承受范围内。事前防范主要是合同签订前，对项目的风险情况及客户信用信息进行调查和分析，在合同谈判中要求客户提供担保或其他履约保证，最后根据风险、客户的信用和履约保证措施等综合因素进行评分后，决定能否签订合同。事中控制主要根据公司的《项目风险评级标准》，从合同风险、采矿或建设项目盈利水平及合法经营的风险、业主信用及经营风险、行业风险四大维度，将项目分为一级风险、二级风险、三级风险、无风险。对于一级风险项目，公司主要采用停产手段，结合公司、项目部对客户进行债务追收。对于二级风险项目，主要通过减产降低风险，同时要求客户提供担保。对于三级风险项目，由公司限定最高授信额度。公司通过对项目进行分级管理，有效降低项目风险。货币资金主要存放在国有信用评级较高的金融机构，风险极低；应收票据大部分为银行承兑汇票，商业承兑汇票是信用度较高的企业开出，风险敞口很小。合并资产负债表中应收利息、应收票据及应收账款、预付款项、其他应收款的账面价值是本公司可能面临的最大信用风险。截至报告期末，本公司的应收票据、应收账款、其他应收款三项合计占资产总额的16.95%（上期末为15.12%），且上述款项主要为1年以内，本公司并未面临重大信用风险。本公司因应收票据及应收账款、其他应收款产生的信用风险敞口参见“七、3.应收票据；4.应收账款；5.应收款项融资；7.其他应收款”的披露。
3.流动性风险
流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。管理流动风险时，本公司保持充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。银行借款是本公司重要资金来源，本公司对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议，同时与金融机构进行融资磋商，以保持一定的授信额度，以降低流动性风险。
4.市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
（1）汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。
截止2022年6月30日，本公司持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示详见本附注七、63.“外币货币性项目”。
2022年6月30日以人民币为记账本位币的公司，其外币余额的资产和负债按币种列示如下：
| 项目 | 期末数 | |
| 美元折人民币 | 其他外币折人民币 | |
| 货币资金 | 86,741.22 | 66,250,360.87 |
| 应收账款 | 69,224,270.48 | |
| 其他应收款 | 23,405,503.85 | |
| 应付账款 | 24,195,328.35 | |
| 其他应付款 | 49,885.41 | |
| 短期借款 | ||
| 长期借款 | 36,126,075.28 |
以下表格显示在资产负债表日其他变量保持固定的情况下，汇率的合理可能变化导致本公司利润总额变化的敏感性。
| 项目 | 汇率变动 | 本年度对利润总额的影响 |
| 外币货币性项目 | 对人民币升值1.00% | -2,192,882.80 |
| 外币货币性项目 | 对人民币贬值1.00% | 2,192,882.80 |
本公司境外主要经营地包括有塞尔维亚、巴基斯坦、马来西亚、老挝，各经营实体以人民币作为记账本位币。不存在以外币作为记账本位币的公司。
（2）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于银行长期借款。公司通过建立良好的银企关系，对授信额度、授信品种以及授信期限进行合理的设计，保障银行授信额度充足，满足公司各类融资需求，并且通过缩短单笔借款的期限，特别约定提前还款条款，合理降低利率波动风险。
截止2022年6月30日，公司有息负债情况如下：
| 报表项目 | 金额 | 利率区间(%) | 备注 |
| 短期借款 | 174,775,472.22 | 3.00至3.85 | / |
| 一年内到期的长期借款 | 138,525,000.00 | 3.18至3.85 | / |
| 长期借款 | 4,034,260,405.68 | 3.18至3.85 | / |
| 合计 | 4,347,560,877.90 | / | / |
（3）其他价格风险
截止期末本公司无持有其他上市公司的权益投资，因此本公司面临的其他价格风险较低。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （1）债务工具投资 | 1,205,088,411.11 | 1,205,088,411.11 | ||
| （三）其他权益工具投资 | 42,137,212.96 | 42,137,212.96 | ||
| （六）应收款项融资 | 414,709,701.04 | 414,709,701.04 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 1,205,088,411.11 | 456,846,914.00 | 1,661,935,325.11 | |
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
持续第二层次公允价值计量项目为持有的保本类理财产品，因期限短，公允价值波动较小，故不予确认持有期间浮动盈亏。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息持续第二层次公允价值计量项目为公司持有的其他债权投资，报告期各期期末公允价值等于其票面金额。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息持续第三层次公允价值计量项目为公司持有的其他权益工具投资，报告期各期期末公允价值等于其票面金额。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 本报告期，本公司的金融资产及金融负债的公允价值计量未发生第一层次和第二层次之间的转换，亦无转入或转出第三层次的情况。
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 广东省环保集团有限公司 | 广州市 | 资产经营 | 154,620.48万元 | 24.26% | 26.69% |
本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是广东省环保集团有限公司。其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 江门市新安民爆物品有限公司 | 本公司的合营企业 |
| 广东联合民爆有限公司 | 本公司的联营企业 |
| 韶关市粤联民用爆破器材销售有限公司 | 本公司的联营企业 |
| 北京宏大和创防务技术研究院有限公司 | 本公司的联营企业 |
| 宏大君合科技有限公司 | 本公司的联营企业 |
| 昌都市创合工程有限公司 | 本公司的联营企业 |
| 广东广业海砂资源有限公司 | 本公司的联营企业 |
| 福建宏大时代新能源科技有限公司 | 本公司的联营企业 |
| 湖南涟邵建设工程（集团）第一安装工程有限公司 | 本公司的联营企业 |
| 东莞市宏大爆破工程有限公司 | 本公司的联营企业 |
| 广州宏大广誉投资合伙企业（有限合伙） | 本公司的联营企业 |
| 鞍钢矿山建设有限公司 | 本公司的联营企业 |
| 湖南涟邵建设工程（集团）第一建筑工程有限公司 | 本公司的联营企业 |
| 广州宏安芯科技有限公司 | 本公司的联营企业 |
| 内蒙古生力众成民爆有限公司 | 本公司的联营企业 |
| 赤峰硕翔民爆器材经营有限责任公司 | 本公司的联营企业 |
| 中国葛洲坝集团易普力股份有限公司呼伦贝尔分公司 | 本公司的联营企业 |
| 深圳市创者自动化科技有限公司 | 本公司的联营企业 |
其他说明
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 郑炳旭 | 持本公司5%以上股份的股东 |
| 郑明钗 | 持本公司5%以上股份的股东 |
| 广东省伊佩克环保产业有限公司 | 公司股东、同一控股股东 |
| 广东广业云硫矿业有限公司 | 同一控股股东 |
| 云浮广业硫铁矿集团有限公司 | 同一控股股东 |
| 广东广业石油天然气有限公司 | 同一控股股东 |
| 广东省环境工程装备有限公司 | 同一控股股东 |
| 广东省国际工程咨询有限公司 | 同一控股股东 |
| 广东省煤炭工业有限公司 | 同一控股股东 |
| 广东省广业装备制造集团有限公司 | 同一控股股东 |
其他说明
5、关联交易情况
（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 宏大君合科技有限公司 | 技术服务 | 8,850,000.00 | 30,000,000 | 否 | 12,990,000.00 |
| 广东广业石油天然气有限公司 | 购买柴油 | 2,018,867.04 | 3,200,000 | 否 | 1,169,551.59 |
| 广东联合民爆有限公司从化分公司 | 购买火工品 | 9,739,191.60 | 否 | 8,001,942.00 | |
| 韶关市粤联民用爆破器材销售有限公司（应付） | 购买火工品 | 1,248,034.04 | 否 | 3,442,938.57 | |
| 昌都市创和工程有限公司 | 地面站租金及技术服务费 | 10,188,037.49 | 否 | 14,716,303.50 | |
| 湖南涟邵建设工程(集团)第一安装工程有限公司 | 安装服务 | 6,023,649.73 | 否 | 10,968,854.83 | |
| 湖南涟邵建设工程(集团)第一建筑工程有限公司 | 建筑服务 | 43,437,320.26 | 否 | 62,813,768.32 | |
| 福建宏大时代新能源科技有限公司 | 购买设备 | 3,164,601.77 | 54,000,000 | 否 | 15,047,495.29 |
| 江门市新安民爆物品有限公司 | 运输费 | 770,313.87 | 否 | 0.00 | |
| 深圳市创者自动化科技有限公司 | 原材料等 | 146,630.00 | 否 | 0.00 | |
| 广东联合民爆有限公司 | 采购炸药 | 565,353.56 | 否 | 372,124.80 | |
| 广州宏安芯科技有限公司 | 材料采购 | 13,397,896.50 | 0.00 |
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 广东广业云硫矿业有限公司 | 爆破服务 | 5,880,149.29 | 1,673,971.06 |
| 湖南涟邵建设工程(集团)第一安装工程有限公司 | 技术服务 | 285,450.00 | 2,871,000.00 |
| 赤峰硕翔民爆器材经营有限责任公司 | 销售炸药 | 26,910,289.70 | 29,232,177.90 |
| 广东省国际工程咨询有限公司 | 咨询费 | 681,000.00 | |
| 广东联合民爆有限公司 | 销售炸药、铵油炸药、运费 | 257,154,401.27 | 228,983,185.43 |
| 深圳市创者自动化科技有限公司 | 人才服务费 | 155,708.68 |
（2） 关联租赁情况
本公司作为承租方：
单位：元
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用（如适用） | 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额（如适用） | 支付的租金 | 承担的租赁负债利息支出 | 增加的使用权资产 | |||||
| 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 广东省环保集团有限公司 | 土地使用权 | 783,317.87 | 1,023,931.26 | ||||||||
| 云浮广业硫铁矿集团有限公司 | 房屋租赁 | 50,857.14 | 42,380.95 | ||||||||
| 广东广业云硫矿业有限公司 | 房屋租赁 | 25,628.58 | |||||||||
（3） 关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 宏大爆破工程集团有限责任公司 | 45,850,000.00 | 2020年08月14日 | 2023年08月13日 | 否 |
| 宏大爆破工程集团有限责任公司 | 97,000,000.00 | 2021年02月04日 | 2024年02月03日 | 否 |
| 宏大爆破工程集团有限责任公司 | 97,000,000.00 | 2021年03月31日 | 2024年03月30日 | 否 |
| 广东明华机械有限公司 | 262,438,515.06 | 2021年12月27日 | 2031年12月27日 | 否 |
| 宏大爆破工程集团有限责任公司 | 49,970,000.00 | 2020年11月09日 | 2023年10月30日 | 否 |
| 宏大涟邵矿业有限公司 | 20,087,857.61 | 2021年01月22日 | 2023年07月23日 | 否 |
| 宏大爆破工程集团有限责任公司 | 94,000,000.00 | 2021年03月22日 | 2024年03月21日 | 否 |
| 广东宏大民爆集团有限公司 | 10,000,000.00 | 2022年06月24日 | 2023年06月23日 | 否 |
本公司作为被担保方
单位：元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 湖南德胜科技发展合伙企业（有限合伙）和胡建新 | 4,900,000.00 | 2021年09月06日 | 2024年09月05日 | 否 |
| 湖南德胜科技发展合伙企业（有限合伙）、胡建新和湖南盛长安房地产开发有限公司 | 10,000,000.00 | 2020年07月01日 | 2025年06月30日 | 否 |
关联担保情况说明
（4） 关键管理人员报酬
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 高级管理人员 | 16,476,478.86 | 13,185,928.24 |
6、关联方应收应付款项
（1） 应收项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 其他应收款 | 广东省伊佩克环保产业有限公司 | 0.00 | 0.00 | 79,226.35 | 54,048.22 |
| 应收账款 | 广东联合民爆有限公司 | 28,468,015.50 | 1,179,298.54 | 19,676,383.41 | 838,212.93 |
| 其他应收款 | 广东省煤炭工业有限公司 | 3,400.00 | 680.00 | ||
| 其他应收款 | 广东省广业装备制造集团有限公司 | 71,038.00 | 14,207.60 | ||
| 应收账款 | 广东广业云硫矿业有限公司 | 807,919.59 | 21,652.25 | ||
| 预付账款 | 广东联合民爆有限公司从化分公司 | 2,667,467.60 | 706,659.20 | ||
| 其他应收款 | 韶关市粤联民用爆破器材销售有限公司 | 500,000.00 | 157,700.00 | ||
| 预付账款 | 韶关市粤联民用爆破器材销售有限公司 | 500,000.00 | |||
| 其他应收款 | 湖南涟邵建设工程(集团)第一建筑工程有限公司 | 11,699,898.01 | 3,748,112.65 | ||
| 其他应收款 | 广东广业海沙资源有限公司 | 760,000.00 | 278,768.00 | 760,000.00 | 278,768.00 |
| 应收账款 | 湖南涟邵建设工程(集团)第一安装工程有限公司 | 297,000.00 | 7,959.60 | ||
| 预付账款 | 湖南涟邵建设工程(集团)第一建筑工程有限公司 | 832,571.75 | |||
| 应收账款 | 赤峰硕翔民爆器材经营有限责任公司 | 13,280,371.71 | 664,018.59 | 8,520.05 | 426.00 |
| 其他应收款 | 广东广业云硫矿业有限公司 | 8,970.00 | 1,743.77 | 8,970.00 | 1,030.65 |
| 其他应收款 | 湖南涟邵建设工程(集团)第一安装工程有限公司 | 265,641.18 | 27,679.81 | 265,641.18 | 27,679.81 |
| 其他应收款 | 葛洲坝易普力股份有限公司呼伦贝尔分公司 | 331,558.31 | 16,577.92 | ||
| 其他应收款 | 广东省环保集团有限公司 | 2,863,055.93 | |||
（2） 应付项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 其他应付款 | 广东省环保集团有限公司 | 3,966,952.97 | |
| 其他应付款 | 广东省环境工程装备有限公司 | 1,748,046.78 | 1,748,046.78 |
| 租赁负债 | 广东省环保集团有限公司 | 29,843,589.03 | 29,212,425.99 |
| 应付账款 | 广东广业石油天然气有限公司 | 407,953.92 | |
| 应付账款 | 昌都市创和工程有限公司 | 9,465,860.63 | 24,545,412.46 |
| 应付账款 | 韶关市粤联民用爆破器材销售有限公司 | 233,230.05 | 640,920.42 |
| 其他应付款 | 昌都市创和工程有限公司 | 60,000.00 | |
| 应付账款 | 云浮广业硫铁矿集团有限公司 | 13,455.00 | 13,455.00 |
| 应付账款 | 湖南涟邵建设工程(集团)第一安装工程有限公司 | 13,881,766.98 | 20,545,252.84 |
| 其他应付款 | 湖南涟邵建设工程(集团)第一安装工程有限公司 | 9,751.22 | |
| 应付账款 | 湖南涟邵建设工程(集团)第一建筑工程有限公司 | 121,383,845.08 | 87,378,480.85 |
| 预收账款 | 湖南涟邵建设工程(集团)第一建筑工程有限公司 | 153,155.05 | |
| 应付账款 | 福建宏大时代新能源科技有限公司 | 1,385,000.20 | 1,385,000.20 |
| 应付账款 | 广东联合民爆有限公司 | 100,756.27 | |
| 应付账款 | 云浮广业硫铁矿集团有限公司 | 17,800.00 | 8,900.00 |
| 应付账款 | 江门市新安民爆物品有限公司 | 105,488.80 | 435,667.20 |
| 应付账款 | 深圳市创者自动化科技有限公司 | 26,180.00 | 754,832.50 |
| 其他应付款 | 湖南涟邵建设工程（集团）第一建筑工程有限公司 | 470,035.03 | |
| 其他应付款 | 深圳市创者自动化科技有限公司 | 7,037,526.77 | 9,750,180.44 |
| 应付账款 | 广州宏安芯科技有限公司 | 5,368,396.50 |
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
?适用 □不适用
单位：元
| 公司本期授予的各项权益工具总额 | 0.00 |
| 公司本期行权的各项权益工具总额 | 0.00 |
| 公司本期失效的各项权益工具总额 | 0.00 |
| 公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 | 0 |
| 公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 | 0 |
其他说明公司期末发行在外的股票期权行权数量和合同剩余期限：
| 次数 | 可行权日 | 可行权股票数量 | 等待期间 |
| 第一次 | 2020年12月26日 | 710,813 | |
| 第二次 | 2021年12月26日 | 935,961 | 12个月 |
| 第三次 | 2022年12月26日 | 1,294,261 | 24个月 |
| 第四次 | 2023年12月26日 | 1,294,325 | 36个月 |
| 合计 | 4,235,360 | ||
2、以权益结算的股份支付情况
?适用 □不适用
单位：元
| 授予日权益工具公允价值的确定方法 | 本公司2018年12月4日的收盘价 |
| 可行权权益工具数量的确定依据 | 业绩考核 |
| 本期估计与上期估计有重大差异的原因 | —— |
| 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 11,308,227.66 |
| 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 0.00 |
其他说明
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺无
2、其他
（1）关于被并购方业绩实现情况及利润分享的承诺：
在《内蒙古日盛民爆集团有限公司股权转让协议》中约定归属于日盛民爆全体股东的净利润低于2040万元/年时，该利润归受让方（本公司）享有；如果归属于日盛民爆全体股东的净利润高于2040万元/年而低于4000万元/年时，受让方享有2040万元利润，转让方（冯日贵、张军）享有超过2040万元部分的利润；当归属于日盛民爆全体股东的净利润高于4000万元/年时，双方即按照股权比例进行分红。净利润超过5000万元/年时，转让方分配超额部分的80%，超额部分转让方应分配金额=（当年实现净利润-5000万）*80%，受让方分配超额部分的20%，超额部分受让方应分配金额=（当年实现净利润-5000万）*20%。转让方历年累计按此超额利润分配方式优先分红累计超过2500万后，双方恢复按照股比分配。
（2）未来对日盛民爆剩余股权或有收购等条款承诺：
在《内蒙古日盛民爆集团有限公司股权转让协议》中约定在任一会计年度日盛民爆实现5000万元以上归母净利润之后，转让方有权要求受让方按照10倍市盈率确定日盛民爆整体估值，并按此整体估值收购转让方剩余49%股权，受让方必须出资收购。同时转让方需要按照受让方审批要求予以配合，最终以受让方相应决策程序审批通过为准。
十五、母公司财务报表主要项目注释
1、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 2,555,968,140.53 | 2,081,172,264.48 |
| 合计 | 2,555,968,140.53 | 2,081,172,264.48 |
（1） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 履约保证金及押金 | 1,129,124.11 | 1,134,791.41 |
| 员工备用金 | 1,453,310.94 | 993,948.18 |
| 其他往来款 | 2,553,966,361.05 | 2,079,677,282.15 |
| 合计 | 2,556,548,796.10 | 2,081,806,021.74 |
2） 坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2022年1月1日余额 | 108,827.67 | 524,929.59 | 633,757.26 | |
| 2022年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期计提 | 163,424.66 | 163,424.66 | ||
| 本期转回 | 216,526.35 | 216,526.35 | ||
| 2022年6月30日余额 | 108,827.67 | 471,827.90 | 580,655.57 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 2,338,352,622.50 |
| 1至2年 | 187,102,911.49 |
| 2至3年 | 30,765,130.29 |
| 3年以上 | 328,131.82 |
| 3至4年 | 240,004.30 |
| 4至5年 | 49,777.12 |
| 5年以上 | 38,350.40 |
| 合计 | 2,556,548,796.10 |
3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 163,424.66 | 163,424.66 | ||||
| 履约保证金及押金 | 273,679.75 | 74,541.49 | 53,101.69 | 295,119.55 | ||
| 员工备用金 | 131,567.63 | 64,568.36 | 196,135.99 | |||
| 其他往来款 | 65,085.22 | 24,314.81 | 89,400.03 | |||
| 合计 | 633,757.26 | 163,424.66 | 216,526.35 | 580,655.57 | ||
4） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 子公司内部借款 | 852,468,155.07 | 3年以内 | 33.34% | |
| 第二名 | 子公司内部借款 | 693,232,292.35 | 3年以内 | 27.12% | |
| 第三名 | 子公司内部借款 | 471,343,729.97 | 3年以内 | 18.44% | |
| 第四名 | 子公司内部借款 | 308,022,388.42 | 3年以内 | 12.05% | |
| 第五名 | 子公司内部借款 | 113,231,492.45 | 1年以内 | 4.43% | |
| 合计 | 2,438,298,058.26 | 95.38% |
2、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 2,989,267,934.01 | 15,300,000.00 | 2,973,967,934.01 | 2,917,461,954.01 | 15,300,000.00 | 2,902,161,954.01 |
| 对联营、合营企业投资 | 69,104,498.09 | 69,104,498.09 | 69,149,802.71 | 69,149,802.71 | ||
| 合计 | 3,058,372,432.10 | 15,300,000.00 | 3,043,072,432.10 | 2,986,611,756.72 | 15,300,000.00 | 2,971,311,756.72 |
（1） 对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 广东明华机械有限公司 | 147,959,281.90 | 147,959,281.90 | |||||
| 广东宏大民爆集团有限公司 | 165,160,000.00 | 165,160,000.00 | |||||
| 宏大爆破工程集团有限责任公司 | 817,989,474.21 | 817,989,474.21 | |||||
| 鞍钢矿业爆破有限公司 | 226,544,883.91 | 226,544,883.91 | |||||
| 宏大国源（芜湖）资源环境治理有限公司 | 0.00 | 15,300,000.00 | |||||
| 宏大防务（广州）产业投资基金管理有限公司 | 10,109,000.00 | 10,109,000.00 | |||||
| 珠海德擎恒达投资合伙企业（有限合伙） | 299,500,000.00 | 299,500,000.00 | |||||
| 内蒙古日盛民爆集团有限公司 | 255,000,000.00 | 255,000,000.00 | |||||
| 广州德擎颐康投资合伙企业（有限合伙） | 107,479,913.99 | 107,479,913.99 | |||||
| 内蒙古吉安化工有限责任公司 | 692,619,400.00 | 692,619,400.00 | |||||
| 甘肃兴安民爆器材有限公司 | 170,100,000.00 | 66,705,980.00 | 236,805,980.00 | ||||
| 广东宏大砂石有限公司 | 7,000,000.00 | 7,000,000.00 | |||||
| 广东北斗高分科技有限公司 | 2,700,000.00 | 2,700,000.00 | |||||
| 广东宏大制导技术有限公司 | 5,100,000.00 | 5,100,000.00 | |||||
| 合计 | 2,902,161,954.01 | 71,805,980.00 | 2,973,967,934.01 | 15,300,000.00 |
（2） 对联营、合营企业投资
单位：元
| 投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 东莞市宏大爆破工程有限公司 | 8,930,416.60 | -49,725.86 | 8,880,690.74 | ||||||||
| 鞍钢矿山建设有限公司 | 60,219,386.11 | 4,421.24 | 60,223,807.35 | ||||||||
| 小计 | 69,149,802.71 | 0.00 | 0.00 | -45,304.62 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 69,104,498.09 | |
| 合计 | 69,149,802.71 | -45,304.62 | 69,104,498.09 | ||||||||
3、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 6,790,988.41 | 4,361,026.44 | 5,005,890.03 | 3,621,640.74 |
| 合计 | 6,790,988.41 | 4,361,026.44 | 5,005,890.03 | 3,621,640.74 |
与履约义务相关的信息：
无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为40,450,200.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。其他说明：
4、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 67,149,535.83 | 151,091,162.37 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -45,304.62 | 212,534.36 |
| 银行理财产品收益 | 11,952,657.54 | |
| 合计 | 79,056,888.75 | 151,303,696.73 |
十六、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -2,753,020.78 | 设备处置损失 |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 13,118,760.63 | 计入当期损益的政府补助 |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 24,038,769.79 | 结构性存款收益及其他联营企业收益 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 1,046,683.06 | |
| 减：所得税影响额 | 7,578,291.79 | |
| 少数股东权益影响额 | 4,800,234.00 | |
| 合计 | 23,072,666.91 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 4.57% | 0.3364 | 0.3364 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 4.16% | 0.3056 | 0.3056 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
（2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
（3） 境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称