西藏矿业发展股份有限公司内部控制自我评价报告

               西藏矿业发展股份有限公司 2011 年
                     内部控制自我评价报告
董事会声明
   公司董事会及全体董事保证本报告内容的真实、准确和完整，不存在虚假记
载、误导性陈述或者重大遗漏并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别
及连带责任。
一、综述
   在董事会、经营层及全体员工的共同努力下，由公司聘请的专业中介机构进
行协助，本公司按照财政部、中国证监会等五部委联合发布的《企业内部控制基
本规范》、《企业内部控制评价指引》、《企业内部控制应用指引》及深圳证券
交易所《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》等相关规定，正在建立一
套比较完整且运行有效的内部控制体系，从公司治理层面到各业务流程层面正逐
步建立系统的内部控制制度及必要的内部监督机制，为本公司经营管理的合法合
规、资产安全、财务报告及相关信息的真实、完整提供合理保障。
二、公司建立内部控制的目标和遵循的原则
   1、公司建立内部控制的目标
   （1）建立和完善符合现代管理要求的内部组织结构，形成科学的决策机制、
执行机制和监督机制，保证公司经营管理目标的实现；
   （2）建立行之有效的风险控制系统，强化风险管理，保证公司各项业务活
动的健康运行；
   （3）避免或降低风险，堵塞漏洞、消除隐患，防止并及时发现和纠正各种
错误、舞弊行为，保护公司财产的安全完整；
   （4）规范公司会计行为，保证会计资料真实、完整，提高会计信息质量；
   （5）确保国家有关法律法规和规章制度及公司内部控制制度的贯彻执行。
   2、公司建立内部控制制度遵循的原则
   （1）全面性原则。内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖企业
及其所属单位的各种业务和事项；
   （2）重要性原则。内部控制应当在全面控制的基础上，关注重要业务事项
和高风险领域。
   （3）制衡性原则。内部控制应当在治理结构、机构设置及权责分配、业务
流程等方面形成相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率。
   （4）适应性原则。内部控制应当与企业经营规模、业务范围、竞争状况和
风险水平等相适应，并随着情况的变化及时加以调整。
   （5）成本效益原则。内部控制应当权衡实施成本与预期效益，以适当的成
本实现有效控制。
三 、内部环境
   1、公司的治理结构与组织架构
                                   股东大会
                                                                    监事会
       审计委员会
       战略委员会                            董事会                             董事会秘书
    薪酬与考核委员会
                                                                                     董
                                                                                     事
                                                                                     会
       提名委员会                                                                    办
                                             经营层                                  公
                                                                                     室
                    生                                                                    股
                    产                                       审            人             份
  财                技            安                         计            力             公
  务                术            环                         法            资             司
  部                开            部                         务            源             办
                    发                                       部            部             公
                    部                                                                    室
                                                西
重庆分公司                                      藏
                         西            西       日                  白
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                         藏                     喀                                             藏
                银       新            阿       则            西    甘             木
                扎                     里                           藏             县          润
山南分公司               鼎                     扎            藏                               恒
                布       矿            聂       布            山    银             铜
                耶                     尔                           晨             业          矿
                         业                     耶            发                               产
                锂       大            错       锂            工    铬             开
                业                     硼                           盐             发          品
阿里分公司               酒                     业            贸                               销
                有       店            业       高            有    化             有
                限                     开                           工             限          售
                         有                     科            限                               有
                公       限            发       技            公    有             责