顺钠股份：关于2022年半年度计提信用及资产减值准备的公告

广东顺钠电气股份有限公司关于2022年半年度计提信用及资产减值准备的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

一、计提信用及资产减值准备的情况概述

根据《企业会计准则第1号-存货》、《企业会计准则第8号-资产减值》、《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等相关规定及公司的会计政策，为了更加真实、客观、准确反映公司截止2022年6月30日的资产状况和财务状况，本着谨慎性原则，对报告期末存在减值迹象的资产进行全面清查、分析、测试和评估，公司对存在减值迹象的资产计提了信用/资产减值损失。

二、计提各项信用及资产减值准备的情况说明

公司2022年半年度（以下简称“本期”）计提各项信用及资产减值准备情况见下表： 单位：万元

项 目	期初余额	本期增加	本期减少		期末余额	影响当期损益额
		本期计提	收/转回	核/转销
一、坏账准备	87,780.51	1,218.64	109.07	7,304.32	81,585.76	-1,109.57
其中：应收票据	213.24	126.53	-	-	339.77	-126.53
应收账款	25,313.05	1,056.52	109.07	6,150.68	20,109.82	-947.45
其他应收款	62,254.22	35.59	-	1,153.64	61,136.17	-35.59
二、合同资产减值准备	45.12	11.93	-	-	57.05	-11.93
三、存货跌价准备	4,856.46	500.15	1,229.18	-	4,127.43	729.03
四、其他非流动资产减值准备	105.88	17.36	-	-	123.24	-17.36
合 计	92,787.97	1,748.08	1,338.25	7,304.32	85,893.48	-409.83

1、应收款项

本期公司坏账准备期末余额81,585.76万元,本期转回坏账准备109.07万元，核销坏账准备7,304.32万元。各项坏账准备情况如下：

单位：万元

项 目	分类	金 额	计提比例	综合计提比例
应收账款	单项计提	1,987.39	90.88%	15.57%
	按账龄组合计提	18,122.43	14.28%
其他应收款	单项计提	59,145.17	100.00%	97.65%
	按账龄组合计提	1,991.00	57.55%
应收票据	按账龄组合计提	339.77	5.00%	2.46%

2、合同资产减值准备

本期末，公司合同资产减值准备余额为57.05万元，与期初相比增加11.93万元，计提情况如下：

单位：万元

项目	期初余额	本期增加	本期减少（转回）	期末余额	影响当期损益额
一年以内产品质量保证金	45.12	11.93	-	57.05	-11.93

3、存货

本期末，公司存货跌价准备余额为4,127.43万元，与期初相比减少729.03万元。各项存货跌价准备计提情况如下：

单位：万元

存货项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	影响当期损益额
			核/转销
原材料	1,359.03	112.28	235.98	1,235.33	123.70
在产品	406.58	174.06	13.62	567.02	-160.44
库存商品	2,033.45	200.54	238.52	1,995.47	37.98
自制半成品	1,057.40	13.27	741.06	329.61	727.79
合计	4,856.46	500.15	1,229.18	4,127.43	729.03

4、其他非流动资产

本期末，公司其他非流动资产减值准备余额为123.24万元，与期初相比增加17.36万元。各项存货跌价准备计提情况如下：

单位：万元

项目	期初余额	本期增加	本期减少（转回）	年期余额	影响当期损益额
一年以上的产品 质量保证金	105.88	17.36	-	123.24	-17.36

三、本次计提减值准备对公司的影响

本次计提减值准备，计入信用减值损失为-1,109.57万元，计入资产减值损失为699.74万元，合计对公司本期净利润的影响为-409.83万元（损失以负号列示）。

特此公告。

广东顺钠电气股份有限公司董事会二〇二二年八月十七日