鞍山森远路桥股份有限公司
2011 年度内部控制自我评价报告
鞍山森远路桥股份有限公司（以下简称“公司”）根据财政部等五部委联合颁发的
《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制配套指引》的相关规定，公司董事会审计
委员会组织内审部及有关部门和人员，按照必要的内部控制评价程序包括观察、询问、
访谈、检查、抽查、监盘等，遵循内部控制的合法、全面、重要、有效、制衡、适应
和成本效益的原则，从内部环境、风险评估、控制措施、信息与沟通、检查监督几个
方面，对公司 2011 年内部控制的有效性进行了评估，基本情况如下：
一、公司内部控制的基本原则和保证目标
（一）基本原则
1、内部控制涵盖了本公司所有业务、部门、岗位和人员，渗透到决策、执行、监
督、反馈等各个环节，避免内部控制出现空白或漏洞；
2、内部控制制度具有高度的权威性，任何人都处于受控状态，不得拥有超越控制
约束的权力；
3、检查监督内部控制制度运行的部门独立于公司其他部门，直接向董事会、监事
会报告工作。公司各机构、部门和岗位在职能上保持相对独立性；
4、强化风险控制，以规范经营，防范和化解风险为出发点制订内部控制制度；
5、内部控制制度遵循成本效益原则，以合理的控制成本达到最佳的控制效果；
6、内部控制制度符合国家有关法律法规的规定，与公司经营规模、业务范围、风
险状况及公司所处的环境相适应，随着外部环境的变化、公司业务职能的调整和管理
要求的提高，内部控制制度不断修订和完善。
（二）保证目标
1、建立和完善符合国家有关法律法规和现代管理要求的内部组织结构，形成科学
的决策机制、执行机制和监督机制，保证公司经营管理目标的实现；
2、建立有效的风险控制系统，强化风险管理，提高经营效率和效果，保证公司财
产的安全完整以及各项业务活动的健康运行；
3、保证会计资料的提供及时、真实和完整，提高会计信息质量。
二、内部控制要素情况
（一）内部环境
1. 公司治理与组织架构
本公司已根据《公司法》以及中国证券监督管理委员会有关规定的要求，建立了
股东大会、董事会、监事会和董事会领导下的经理层，并制订了《公司章程》《股东大
会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《董事会秘书工作细则》和《总
经理工作细则》，按照中国证监会《关于在上市公司中建立独立董事的指导意见》的精
神建立了《独立董事工作制度》并聘任了三位独立董事，形成了公司法人治理结构的
基本框架。明确了股东大会和股东、董事会和董事、监事会和监事、经理层和高级管
理人员在内部控制中的职责；明确了股东大会、董事会、监事会和经理层的职权范围、
议事规则和决策机制。本公司监事会对股东大会负责并报告工作，对公司财务以及公
司董事、经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员履行职责的合法性进行监督，
维护公司股东的合法权益。本公司监事会为切实履行监督职能，列席了每一次董事会
会议，并对属于监事会职责范围的事项作深入的讨论、发表意见，并作出决议，确保
公司的财务活动符合法律法规的要求，督促公司董事、高级管理人员切实履行诚信、
勤勉的义务。
公司《股东大会议事规则》对股东大会的召集、提案与通知、召开、表决和决议，
股东大会会议记录和档案管理等作了明确的规定，保证了公司股东大会的规范运作和
依法行使企业经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项的表决权。
公司《董事会议事规则》规定：董事会对股东大会负责，依法行使企业的经营决
策权，并对董事会的组成与权限、董事会的召开和表决程序等作了明确的规定， 保证
了董事和董事会有效地履行其职责，提高董事会规范运作和科学决策水平。
公司《总经理工作细则》对总经理的职权、职责和义务、其他高级管理人员的职
权、办公会议的议事和决策程序、聘任与解聘等作了明确的规定。保证了经理层有效
组织实施股东大会、董事会决议事项，主持企业的生产经营管理工作顺利进行，使股
东权益、公司利益和职工的合法权益不受侵犯。
本公司的组织结构如下：
股东大会
董事会秘书 董事会 监事会
审计部 审计委员会 战略、提名、薪酬委员会
总经理
生产副总 财务总监 销售副总
生 质 供 技 办 人 管 证 财 市 销 市
产 术 力 券 场 场
检 应 公 理 务 售
投 管
技 中 资 服
部 部 室 部 资 部 部
术 心 源 理 务
部
部 部 部 部
2、人力资源
根据《劳动法》及有关法律法规，为建立符合公司实际的人力资源规划、开发、
利用和管理系统，规范公司人力资源管理，不断提高组织的控制水平和控制效率，促
进经营目标实现，公司制定了《人力资源管理制度》，本制度对管理体制、人力资源规
划、公司各职能部门的职责、员工的招聘录用、劳动合同管理、员工档案管理、人事
任免管理、员工调动管理、考勤制度、员工培训、员工考评奖惩、工资及福利等做了
详细规定，以确保经理层和全体员工能够有效履行职责。公司董事会薪酬与考核委员
会主要负责制定、审核公司董事及经理人员的薪酬方案和考核标准，委员会直接对公
司董事会负责。公司现有人力资源政策基本能够保证人力资源的稳定和公司各部门对
人力资源的需求。
3、企业文化
基于“绿色养护、经济高效”的品牌价值理念和“市场开发技术化、产品开发市
场化”的经营创新理念，在公司董事会、监事会、总经理和其他高级管理人员的带领
下，专注公路养护细分市场，积极培育员工向上的价值观和社会责任感。坚持“一个
态度”、信守“三大作风”，兢兢业业做好每项工作。同时，公司董事、监事和高管人
员不断强化法制观念，严格依法决策、依法办事、依法监督，确保公司经营活动正常
有序进行。
4、内部审计
公司董事会下设审计委员会，审计委员会下设内审部，指定专职人员具体负责对
经营活动、内部控制制度设计、执行情况和内部控制的有效性进行监督和检查，对监
督检查中发现的内部控制缺陷，按照公司内部审计工作程序进行报告，并提出相应的
改进建议和处理意见，对在监督检查中发现的内部控制重大缺陷，可直接向董事会及
其审计委员会报告，确保了内部控制的有效实施。
（二）风险评估
公司以“合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实
完整，提高经营效率，促进企业实现发展战略”为内部控制的目标，并在此前提下进
行风险识别、风险评估和风险应对。
1、财务风险
识别、评估存货跌价风险，采取加强存货管理，加强原料的采购和产品销售的管
理，增强流动资产的变现能力和
