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2011 年度内部控制自我评价报告
为进一步加强和规范公司内部控制制度，促进公司规范运作，推动
公司持续、快速、健康发展，公司董事会根据《企业内部控制基本规范》
规定的基本要素、深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》等相关规
定，对公司内部控制情况进行了全面自查，对 2011 年度公司内部控制工
作情况进行自我评价，报告如下:
一、公司内部控制制度的建立和实施情况
为规范公司生产经营、财务管理以及信息披露等工作,保证公司日常
工作正常有序开展,公司结合自身实际以及发展需要,严格按照上市公司
有关法律法规的要求,制定了一整套贯穿于公司经营管理各个层面的内
部控制制度体系,并及时根据最新的法律、法规不断完善,在日常工作中
严格遵照执行,使公司的内部控制制度体系更加健全,法人治理结构更加
完善。
（一）组织管理控制
公司已按照《公司法》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范
运作指引》、《企业内部控制基本规范》等有关规定,以及建立现代企业制
度的要求,进一步建立健全法人治理结构和完善各项管理制度,主要包括
《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《独立
董事工作制度》、 董事会秘书工作细则》、 董事会审计委员会工作细则》、
《董事会战略发展委员会工作细则》、 董事会提名委员会工作细则》、 董
事会薪酬与考核委员会工作细则》、《内部审计制度》、《信息披露事务管
理制度》、《募集资金管理制度》、《关联交易决策制度》等贯穿与企业的
各个方面内部控制制度。公司已经建立了合理的组织架构及授权控制制
度以确保公司各项规章制度得以贯彻执行。
（二）财务管理的内部控制
为规范公司财务管理及会计核算,加强财务在公司治理中的核算和
监督作用,公司财务部门根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准
则》、《会计基础工作规范》、《企业内部控制基本规范》等国家有关法律
法规,结合本公司具体情况及公司对会计工作管理的要求制定了《企业会
计制度》、《财务管理制度》、《资产管理办法》、《财务负责人委派制管理
办法》、《资金审批程序及审批权限管理办法》、《全面预算管理实施暂行
办法》等一系列财务管理及会计核算制度,上述制度的制订为公司财务人
员开展日常核算工作提供了良好的保障,为公司及时、准确、完整提供高
质量财务报告奠定了基础。公司财务部在财务管理和会计核算方面按照
不相容岗位分离及相关岗位互相牵制的原则设置了较为合理的岗位和职
责权限,并配备了相应的具备相关从业资格的专业人员。部门内人员实行
岗位责任制,分工明确、职责清晰。同时定期组织对公司所属范围内的单
位开展财务专项检查工作，有效规范子公司的财务运作。
（三）经营业务的内部控制
1、生产经营管理控制: 公司的生产经营管理主要围绕战略规划管
理、投资管理、公司管控、风险管理、基础管理、现场管理、财务管理、
人力资源管理、信息管理、和谐企业建设等方面来进行，包括执行 ISO9001
质量/环境管理体系、4A 级旅游景区标准，持续建立和完善涵盖经营、
决策、执行、业务、安全生产、员工等层面的一系列规章制度和运作流
程。公司通过总结、发现、提升、应用的管理循环对公司生产经营管理
组织实施和监控，确保公司生产经营管理运作正常。
2、公司对子公司的管控
子公司内部控制：根据公司总体战略规划的要求，公司统一协
调各子公司经营策略和风险管理策略。具体包括：制定了各子公司
的绩效考核办法的考核体系，以提高和调动各子公司管理层和员工
的积极性；制定了重大事项内部报告制度，规范各子公司重大投资、
收购或出售资产、对外担保、签订重大合同等行为；定期取得各子
公司月度财务报表和经营管理分析资料，及时检查、了解其经营及
管理状况；制定了财务委派和轮岗制度，对各子公司财务部门人员
实行委派和轮岗制度；定期对各子公司进行内部审计等。在财务管
理上，公司实行全面的预算管理、统一会计核算制度、资金进行集
中管理，严格实行收支两条线。上述措施有力地保障了公司经营目
标实现和管理风险的控制。
3、物料采购及付款管理控制
公司制定了《采购管理办法》、《合同评审控制程序》、《供方（承包
方）评估、监督控制程序》、《采购与验证控制程序》等一系列物料采购
及付款管理制度,对物料采购审批,供应商选择、订购单编制、物料验收
入库、领用、退货处理、采购报表控制、付款、仓储、盘点和存量控制
等环节作出了明确规定。本报告期内,采购与付款所涉及的部门及人员均
能按照以上制度规定进行业务处理,控制措施能被有效地执行。
（四）募集资金使用的内部控制
为规范对募集资金的使用，公司制定了《募集资金管理制度》，该制
度对募集资金存储、审批、使用、变更、管理和监督等事项进行了明确
规定。在实际运作中，公司对募集资金的使用遵循规范、安全、高效、
透明的原则，遵守承诺，注重使用效益。公司对募集资金进行了专户存
储管理，制定了严格的募集资金使用审批程序和管理流程，保证募集资
金按照招股说明书所列资金用途使用，并按计划投入募集资金投资项目。
公司独立董事和监事对募集资金使用情况进行监督，定期对募集资金使
用情况进行检查。公司在每个会计年度结束后全面核查募集资金投资项
目的进展情况，并在年度报告中进行披露。
（五）信息披露与沟通
为规范公司信息披露工作，保证披露信息的真实、准确、完整、及
时，公司根据《深圳证券交易所上市规则》、《上市公司公平信息披露指
引》及其他有关法律、法规的规定，制定了《信息披露事务管理制度》
和《内幕信息知情人管理制度》、《重大事项内部报告制度》、《新闻媒体
接待管理办法》以对信息披露的范围及标准、流程、法律责任，对重大
信息内部沟通传递的程序，对公司对外宣传的原则及要求等作了明确的
规定。公司严格按照证监会和证券交易所的有关法律法规和公司制度规
定的信息披露范围、事宜及格式，详细编制披露报告，将公司信息真实、
准确、及时、完整、合规地在指定的报纸和网站上进行披露；做好信息
披露机构及相关人员的培训和保密工作，未出现信息泄密事件；公司建
立了重大信息内部传递及反馈机制，各部门及各所属子公司落实到人，
以保证重大信息的及时上报，同时督促并指导控股子公司严格按制度的
规定做好信息上报和保密工作，以确保公司信息披露的真实、及时、准
确、完整。公司信息披露严格遵循了相关法律法规，没有出现违规进行
信息披露的情形。
（六）内部审计的控制:根据深圳证券交易所《中小企业板上市公司
内部审计工作指引》的相关规定,公司设置专门的内部审计部门,并制定
了《公司内部审计制度》,在董事会审计委员会领导下,行使审计职权,
并配备了专职审计人员,负责对公司各部门、控股子公司的所有经济活动
进行监督,并出具独立的审计意见;对公司及子公司的经营管理、财务状
况、内控执行等情况进行内部审计,对其经济效益的真实性、合理性、合
法性做出合理评价。
（七）关联交易
公司制定了《关联交易决策制度》，对公司关联交易的原则、关联人
和关联关系、关联交易、关联交易的审批程序等作了详尽的规定，并按
照《深圳证券交易所股票上市规则》的相关要求严格履行必要的决策程
序，独立董事发表独立意见，并及时履行了信息披露义务。公司关联交
易遵循诚实信用、平等、自愿、公平、公开、公允的原则，未有损害公
司和非关联股东的利益的情形
（八）合同管理
合同协议签订前对签约对象的履约能力进行评估，评估结果经过审
批合同协议附有必要的附件，且正文与附件内容相符。合同协议文本经
过法务部门与相关部门审核并经恰当审批后方可用印。跟踪、监督并记
录合同协议履行情况，定期对合同协议履行情况、签约对象履约能力进
行评估，价款结算审核是否与合同协议相符，合同协议违约处理经审批
后方可执行。明确合同协议变更或解除原因、内容与影响。合同协议变
更或解除应按照合同订立程序进行。合同纠纷由法务部门协助处理，制
定仲裁或诉讼方案，经审批后执行。法务部门及时沟通与汇报仲裁、诉
讼及执行情况。
（九）重大投资的内部控制
公司对重大投资项目均进行深入细致的可行性研究分析，并按照《公
司章程》、《投资管理制度》及《公司贯彻落实“三重一大”决策制度实
施办法》的有关要求执行严格的审批程序，提高资金运用效率，并按照
规定履行相应的信息披露义务。
（十）对外担保的内部控制
公司对外担保的内部控制遵循合法、审慎原则，严格控制担保风险。
公司在《公司章程》中明确了股东大会、董事会关于公司对外担保的业
务管理及审批权限；公司在《重要财务决策规则》中，明确了担保的范
围、担保应具备的条件、担保限额、担保申请和审批程序以及控股子公
司的担保权限等；公司对外担保管理始终坚持从紧、从严的原则，并限
制控股子公司提供担保。公司于 2011 年 12 月审议通过《公司对外担保
管理制度》且 2011 年度公司不存在对外担保的情形。
二、内部控制监督检查
根据公司内部控制检查工作的相关规定,在董事会审计委员会直接
领导下,内审部负
