公司代码：603331 公司简称：百达精工转债代码：113570 转债简称：百达转债
浙江百达精工股份有限公司
2022年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、
完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人施小友、主管会计工作负责人易建辉及会计机构负责人（会计主管人员）陶玲燕声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质性承诺，敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、 重大风险提示
本报告第三节“管理层讨论与分析”已经详细描述了公司可能面对的风险，敬请投资者注意投资风险。
十一、 其他
√适用 □不适用
2022年6月7日，公司实施2021年年度权益分派，以实施分配方案时股权登记日的总股本扣除公司回购专用证券账户持有股份后的股本总额为基数，每股派发现金红利0.25元（含税）。
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5
第三节 管理层讨论与分析 ...... 8
第四节 公司治理 ...... 17
第五节 环境与社会责任 ...... 18
第六节 重要事项 ...... 25
第七节 股份变动及股东情况 ...... 34
第八节 优先股相关情况 ...... 37
第九节 债券相关情况 ...... 38
第十节 财务报告 ...... 42
| 备查文件目录 | 载有公司法定代表人签字的公司半年度报告文本 |
| 载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表 | |
| 报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 |
第一节 释义在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 公司、本公司、百达精工 | 指 | 浙江百达精工股份有限公司 |
| 百达电器 | 指 | 台州市百达电器有限公司 |
| 百达热处理 | 指 | 台州市百达热处理有限公司 |
| 百达机械 | 指 | 台州市百达机械有限公司 |
| 江西百达 | 指 | 江西百达精密制造有限公司 |
| 百达控股 | 指 | 百达控股集团有限公司 |
| 铭锋投资 | 指 | 台州市铭峰投资合伙企业 |
| 创立新科 | 指 | 台州市创立新材料科技有限公司 |
| 百达转债 | 指 | 浙江百达精工股份有限公司可转换公司债券 |
| 凌达 | 指 | 包括珠海凌达、郑州凌达、武汉凌达、重庆凌达等珠海格力电器股份有限公司旗下的压缩机生产厂商 |
| 美芝 | 指 | 包括广东美芝、安徽美芝等美的集团旗下的压缩机生产厂商 |
| 海立 | 指 | 包括上海日立、南昌海立等上海海立（集团）股份有限公司旗下压缩机生产厂商 |
| 瑞智 | 指 | 包括TCL瑞智、瑞智精密、瑞智青岛等瑞智控股股份有限公司旗下的压缩机生产厂商 |
| 松下、松下万宝 | 指 | 松下·万宝（广州）压缩机有限公司 |
| 大金 | 指 | 大金电器机械（苏州）有限公司，系大金（中国） 投资有限公司独资 |
| LG | 指 | 其控制的乐金电子天津电器有限公司，是本公司压缩机零部件的客户之一 |
| 丹佛斯 | 指 | 丹麦丹佛斯集团下属的压缩机生产企业 |
| 三菱、三菱电机 | 指 | 三菱电机（广州）压缩机有限公司 |
| 三星 | 指 | 其控制的苏州三星电子有限公司，是本公司压缩机零部件的客户之一 |
| 三洋 | 指 | 其控制的苏州三星电子有限公司，是本公司压缩机零部件的客户之一 |
| 日立汽车 | 指 | 日立汽车系统部件（上海）有限公司（曾用名：日立海立汽车部件（上海）有限公司）、日立汽车系统制造（上海）有限公司（曾用名：日立海立汽车系统（上海）有限公司） |
| 博世 | 指 | 罗伯特·博世有限公司及其下属子公司 |
| 法雷奥 | 指 | 法雷奥集团（Valeo） |
| ZF | 指 | 丹麦丹佛斯集团下属的压缩机生产企业 |
| 索恩格 | 指 | 丹麦丹佛斯集团下属的压缩机生产企业 |
| 皮尔博格 | 指 | 华域皮尔博格泵技术有限公司 |
| 摩比斯 | 指 | 无锡摩比斯汽车零部件有限公司 |
| 博泽 | 指 | 上海博泽电机有限公司 |
| TKP、蒂森克虏伯 | 指 | 上海博泽电机有限公司 |
| 证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 上交所 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 保荐机构 | 指 | 中泰证券股份有限公司 |
| 本报告期、本期 | 指 | 2022年1月1日至2022年6月30日 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
| 公司的中文名称 | 浙江百达精工股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 百达精工 |
| 公司的外文名称 | Zhejiang Baida Precision Manufacturing Corp. |
| 公司的外文名称缩写 | Baida Precision |
| 公司的法定代表人 | 施小友 |
二、 联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 徐文 | |
| 联系地址 | 台州市经中路908弄28号 | |
| 电话 | 0576-89007163 | |
| 传真 | 0576-88488860 | |
| 电子信箱 | ir@baidapm.com |
三、 基本情况变更简介
| 公司注册地址 | 台州市经中路908弄28号 |
| 公司注册地址的历史变更情况 | 无 |
| 公司办公地址 | 台州市经中路908弄28号 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 318000 |
| 公司网址 | www.baida.com |
| 电子信箱 | ir@baidapm.com |
| 报告期内变更情况查询索引 | 无 |
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
| 公司选定的信息披露报纸名称 | 上海证券报 |
| 登载半年度报告的网站地址 | 上海证券交易所网站www.sse.com.cn |
| 公司半年度报告备置地点 | 公司证券投资部 |
| 报告期内变更情况查询索引 | 无 |
五、 公司股票简况
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上海证券交易所 | 百达精工 | 603331 | 无 |
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
| 主要会计数据 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 营业收入 | 659,769,936.99 | 605,240,854.05 | 9.01 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 39,564,979.22 | 53,519,393.12 | -26.07 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 34,533,929.21 | 48,582,908.82 | -28.92 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 46,827,890.78 | -17,326,368.35 | 370.27 |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 894,705,258.23 | 895,342,472.23 | -0.07 |
| 总资产 | 2,059,266,406.71 | 2,091,206,890.94 | -1.53 |
(二) 主要财务指标
| 主要财务指标 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 基本每股收益（元／股） | 0.22 | 0.30 | -26.67 |
| 稀释每股收益（元／股） | 0.22 | 0.30 | -26.67 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | 0.19 | 0.27 | -29.63 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 4.31 | 5.94 | 减少1.63个百分点 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 3.76 | 5.40 | 减少1.64个百分点 |
公司主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
1. 营业收入同比上升9.01%，主要系主要系汽车行业需求拉动汽车零部件收入增长，可转债募投项目产能释放。
2. 归属于上市公司股东的净利润同比下降26.07%，主要系报告期固定资产折旧增加、物流成本增加等影响产品毛利率变化所致
3. 经营活动产生的现金流量净额同比上升370.27%，主要系去年同期数值为负，本期期销售商品、提供劳务收到的现金增加所致
4. 基本每股收益同比下降26.67%，主要系归属于上市公司股东的净利润下降。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 非经常性损益项目 | 金额 | 附注（如适用） |
| 非流动资产处置损益 | -179,880.09 |
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 4,936,216.37 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 48,685.00 | |
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 2,351,135.03 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 54,521.94 | |
| 减：所得税影响额 | 1,935,458.18 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 244,170.06 | |
| 合计 | 5,031,050.01 |
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
√适用 □不适用
单位：元
| 项 目 | 涉及金额 | 原因 |
| 计入当期损益的政府补助 | 274,600.00 | 与疫情相关的政府补助 |
| 小 计 | 274,600.00 |
十、 其他
□适用 √不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、 报告期内公司所属行业及主营业务情况说明
（一）行情情况说明
1、压缩机行业情况
A、行业基本情况公司生产的压缩机零部件配套的旋转式、涡旋式压缩机应用在以民用空调（家用空调及部分商用空调）为主、以热泵热水器、除湿机、热泵干衣机等其他家用电器为辅的领域。中国既是全球最大的旋转式压缩机的市场，又是全球旋转式压缩机的最大生产国，近几年中国旋转式压缩机产量占全球份额持续增长，2021年中国旋产量占全球总产量比例高达93.2%。根据产业在线数据显示，2022年1-6月，我国旋转式压缩机累计产量12,531.70万台，同比下降2.13%；销量12,799.40万台，同比下降1.96%。涡旋压缩机2022年1-5月累计产量160.80万台，同比下降7.90%；销量
169.30万台，同比下降8.93%。主要系国内局部疫情频发、防疫政策收紧等因素影响居民消费信心指数，行业终端空调市场需求不足，2022年上半年产销较去年同期有所下降。
B、公司主要压缩机产品的行业竞争情况目前掌握叶片生产技术的企业数量较少，本公司、宁波甬微集团有限公司、贵州西南工具（集团）有限公司等少数几家企业占领了我国叶片市场的大部分份额，行业集中度较高，本公司在叶片市场占有率约33%。目前掌握平衡块生产技术的国内企业主要有以下几家：本公司、江门市宏佳新材料科技有限公司、芜湖正科精密机械制造有限公司、广东粤海华金科技股份有限公司等少数几家企业，占领了我国平衡块市场的大部分份额，行业集中度较高。旋转式压缩机泵体五大件（上下法兰、气缸、活塞、曲轴等）涉足生产的企业主要有本公司、安徽海立精密铸造有限公司、广东粤美精密科技实业有限公司有限公司等。除压缩机厂商外，本公司是目前唯一同时生产旋转式压缩机泵体五大件的企业。旋转式压缩机隔板产品市场较为分散，代表企业有本公司、东睦新材料集团股份有限公司等。同时掌握精密铸造、锻造加工、冷挤加工工艺的生产企业极少，本公司是其中之一。近几年，压缩机制造行业专业化分工趋势明显，压缩机核心部件设备投资额大，加工精度极高。上下法兰、气缸、活塞、曲轴等旋转式压缩机核心零部件产品原来主要由压缩机厂商自行制造。但近年来随着压缩机零部件企业产品质量和稳定性的提升、压缩机厂商专注于其核心竞争优势等因素，压缩机主机厂逐渐开始外购上述零部件，并开始形成采购压缩机泵体成套部件的需求。
公司作为压缩机零部件专业提供商，为了更好地服务于客户，也为了更好地实施公司战略，抢先布局发展压缩机泵体成套产品。
2、汽车零部件的行业情况
A、行业基本情况汽车零部件行业是汽车工业发展的基础。随着汽车制造全球化趋势深入发展、汽车产业整车与零部件分工明细化，《中国制造 2025》指出汽车零部件制造是政府大力推动突破的重点领域之一。“继续支持电动汽车、燃料电池汽车发展，掌握汽车低碳化、信息化、智能化核心技术，提升动力电池、驱动电机、高效内燃机、先进变速器、轻量化材料、智能控制等核心技术的工程化和产业化能力，形成从关键零部件到整车的完成工业体系和创新体系，推动自主品牌节能与新能源汽车与国际先进水平接轨。”不断提高中国汽车制造竞争力，促进全球汽车产业链重构，助力中国成为全球汽车制造的重要的生产基地和出口基地。《中国制造2025》的落实，加快提升汽车产业核心竞争力，进一步肯定了汽车行业在国民经济中的重要地位和对经济增长的重要贡献。报告期内，随着《新能源汽车产业发展规划（2021—2035年）》进一步落实，《“十四五”工业绿色发展规划》的提出以及各地出台的促进汽车消费等各项利好政策等多重因素的推动下，国内汽车行业迎来新发展，中国汽车工业协会数据显示，2022年1-6月汽车产量、销量分别为1211.70万辆和1205.70万辆，同比分别下降3.7%和6.6%；新能源汽车产销分别完成266.1万辆和260万辆，同比均增长1.2倍，市场占有率达到21.6%，新能源汽车下乡等一系列促消费措施刺激新能源汽车供需释放。B、公司生产的汽车零部件行业发展及竞争情况公司是汽车核心零部件行业供应商，直接客户为汽车零部件一级供应商。公司通过进入国内外知名汽车零部件一级供应商的供应体系，获取产品订单。公司业务直接来源于下游的汽车零部件一级供应商，通过一级供应商的平台进入整车厂商的供应体系。公司必须通过供应商资格审核方能进入一级供应商的供应体系，通常情况下，由一级供应商直接对公司进行现场审核并出具审核报告，但关键零部件如卡钳活塞等，整车厂商会随同一级供应商一起进行现场审核，需经整车厂商和一级供应商同时审核通过该产品才能进入一级供应商的供应体系。公司生产的汽车零部件广泛应用于各大知名品牌汽车及新能源汽车。其中，公司主要产品之一的发电机爪极作为汽车发电机上的重要零部件，制造工艺复杂，加之爪极的品种繁多，尺寸精度和内在质量要求比较高，制造难度较大。我国使用精锻工艺制造爪极起步较晚，目前使用该技术生产汽车发电机爪极的企业数量很少，以江苏龙城精锻有限公司为代表，集中度较高，公司具备较高的竞争力。此外，公司主要产品之一的汽车制动卡钳活塞是汽车制动系统中的主要安全部件之一。随着车辆性能的不断提高，汽车对于机械控制电子化的运用已经越来越广泛，电子驻车控制系统EPB技术中轻量化、高效能的卡钳活塞将被越来越广泛地应用于各种类型的轿车、商用车上。随着公司多年在此领域的研发投入与产能规划，在此细分领域，已具有较强的竞争力。
除上述外，公司不断拓展粉末冶金等新材料产品、新能源汽车电机空心轴及新能源汽车空调压缩机动、静盘、电子转向铝件产品等汽车轻量化产品，目前部分产品已导入量产，进一步提升企业综合实力。
（二）报告期内公司从事的业务情况
1、主要业务、主要产品及用途
公司主要从事各类压缩机零部件、汽车零部件的研发、制造和销售业务。家电零部件行业主要产品为旋转式压缩机核心零部件（叶片、平衡块、泵体五大件、隔板等）、涡旋式压缩机核心零部件，产品应用于民用空调（家用空调及部分商用空调）、热泵热水器、除湿机、热泵干衣机等其他家用电器；汽车零部件行业主要产品为汽车发电机装置核心零部件（爪机等）、汽车EPB电子驻车装置核心零部件（卡钳活塞等）、汽车EPS电子转向装置核心零部件、新能源汽车空调装置核心零部件、新能源汽车电机装置核心零部件等，产品广泛应用于传统动力汽车及新能源汽车。
2、经营模式
（1）采购模式
公司建立了完善的供应链管理体系，产品研发中心根据客户的技术要求制定原辅材料技术参数标准，采购部根据技术参数标准选择供应商，品质部对供应商进行评价，部分原材料由客户指定供应商。采购价格随着市场的变动而变动。主材采购的物流由供应商负责（部分由公司负责），辅料通过市场采购，每月根据生产需求量以订单形式采购，品质部负责原辅材料入厂质量检验。
（2）生产模式
公司生产的压缩机零部件、汽车零部件均属于非标准化产品，公司根据客户订单、销售预测及各类产品生产周期情况，建立了完善的生产管理体系。压缩机零部件是公司于每年年初向下游厂商获取其全年预计产量信息，结合公司总体库存情况制定全年生产计划。具体实践中，公司每月底综合考虑当前订单情况、产品库存情况和市场需求变化情况安排下月生产计划，进行产品生产。
汽车零部件采用以“订单拉动式生产”为主的生产模式。汽车零部件生产分为新产品开发生产和量产产品生产。
（3）销售模式
公司的销售方式主要为直销，直接与客户签订销售合同。公司产品主要面向压缩机厂商、汽车零部件一级供应商等，主要客户均为行业内全球知名企业，公司与客户经过多年合作，已建立较稳定的合作关系。公司通常与重要客户签订长期框架性协议，约定产品质量标准、交货周期、付款方式、后续服务等事项。框架合同原则上一年签订一次，在框架合同条款下，客户如有需求则向公司下达订单。
公司产品的定价采用成本加成的定价原则，即“原材料成本+制造成本+合理毛利率”的方式向客户报价，该模式适用于公司的所有产品。公司获得具体订单的方式主要可分为议价模式和竞标模式。
二、 报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
公司是专业从事压缩机核心零部件、汽车零部件的研发、设计、生产与销售。公司始终围绕“以客户为中心、以创新求发展”的经营宗旨，大力推进技术创新、管理创新；不断改善生产工艺，提升产品性能；不断开发新产品，逐步完善产品结构，实现全面可持续发展。公司具有以下优势：
1、客户资源优势
压缩机零部件、汽车零部件行业准入门槛较高，公司经过多年发展，在产品质量、技术含量、供货能力、商业信誉等方面获得市场认可，已与美芝、凌达、海立、瑞智、三菱、松下、大金、三洋、三星、LG、丹佛斯、法雷奥、ZF、索恩格、蒂森克虏伯、博世、日立、皮尔博格、摩比斯、博泽等国内外知名的压缩机零部件及汽车零部件生产企业建立了长期战略合作关系。
2、技术工艺优势
公司是国家高新技术企业，高度重视技术研发创新，拥有先进的金属成形、精密加工、金属表面处理、模具设计制造等核心技术，目前所使用的技术均为公司所拥有，这些技术在压缩机零部件、汽车零部件等制造领域处于国内外先进水平，在行业内具有一定的技术工艺优势。
公司重点发展粉末冶金技术，目前主要用于旋转式压缩机气缸、法兰、隔板、平衡块产品的生产。粉末冶金是以金属粉末（或金属粉末与非金属粉末的混合物）作为原料，经过压制成型和烧结等工艺，制造出各种类型金属制品。与传统金属铸造、锻造等工艺相比，具有节材、节能、效率高等成本优势，且性能一致性好，可以加工精密、个性化的零配件。公司通过自主研发试验，已掌握了粉末冶金技术的核心技术。
3、产品质量优势
公司自成立以来始终高度重视质量体系管理，目前已建立了完善的质量管理体系，并且通过了ISO9001、ISO14001和ISO/TS16949管理体系认证。公司拥有一支卓越的质量运营管理团队，明确规定了产品全过程的质量控制流程及标准，并实时针对客户的特殊要求，通过内部、外部审核，不断完善公司质量管理体系，提升产品质量控制水平。公司的检测中心根据客户的最新技术要求和产品实际情况配置了先进和高精度的检测设备，满足产品的各项技术指标，以确保产品质量符合客户要求。
4、规模化及自动化制造优势
公司生产规模不断扩大，供货能力持续增强，已成为行业内规模较大的压缩机零部件、汽车零部件生产商之一。同时，公司不断引入高端生产检测设备，通过自动化改造，提高生产效率，以机器替代人工，进一步提升产能及产品质量。
5、快速供货保障优势
公司产品下游应用领域跨家用电力器具行业和汽车零部件行业，该等行业对于零部件供应商的快速供货能力要求较高。公司拥有一支卓越的运营管理团队和经验丰富的制造团队、先进模具开发设计能力、完善的质量管理体系和供应链管理体系、成熟的生产技术和自动化程度较高的生产装备，大大缩短了生产制造周期，并凭借公司所处区域便捷的物流网络，确保稳定生产及快速供货。
三、 经营情况的讨论与分析
报告期内，面临全球政治经济环境复杂多变、国内疫情不断反复、运输成本上升、人员短缺等一系列困难，公司进一步优化自身精密加工技术优势、积极拓展优质客户资源、完善制造管理体系、提升管理效率，迎接挑战，实现了营业收入65,976.99万元，同比上升9.01%；归属于上市公司股东的净利润3,956.50万元，同比下降26.07%，主要经营思路如下：
1、以市场开拓与技术创新为核心驱动力，巩固压缩机行业优势
2022年1-6月，面对国内局部疫情频发、空调行业终端需求不足等影响，公司积极应对，以市场开拓与技术创新为核心驱动力，实现压缩机零部件销售收入36,505.05万元，同比增长2.02%，这主要系公司可转债募投项目“年产10,000万件高效节能压缩机新材料核心零部件项目”产能逐步释放，2022年1-6月，公司泵体五大件等新品的营业收入为14,653.97万元，同比增长10.14%。未来，公司将在上述产能规模优势的基础上，进一步开发压缩机产业新客户新市场，优化产品技术工艺，进一步巩固公司在行业内核心优势，提升公司产业竞争能力。
2、紧抓行业市场脉搏，重点发展新能源汽车零部件业务
2022年1-6月，汽车行业得益于国家采取一系列畅通汽车产业链的有效措施以及各地政府促进汽车消费的政策，汽车终端需求拉动。报告期内，公司汽车零部件实现销售收入26,289.08万元，同比增长20.00%,这主要系公司汽车发电机装置核心零部件（爪机等）产能进一步释放，规模优势凸显，生产效率进一步提高，助力销售收入增长；汽车EPB电子驻车装置核心零部件（卡钳活塞等）、汽车EPS电子转向装置核心零部件、新能源汽车空调装置核心零部件已导入量产，形成销售收入增长新动力。目前，公司已与法雷奥、ZF、索恩格、蒂森克虏伯、博世、日立、皮尔博格、摩比斯、博泽等国内外知名的汽车零部件生产企业建立了长期战略合作关系。未来，公司将在技术与客户优势的基础上，重点发展新能源汽车零部件业务，优化汽车零部件板块产品结构。
3、以创新打造高效经营管理团队，持续推进降本增效
在人工成本不断攀升的背景下，公司以创新为核心，借助信息化项目建设、技术改造、生产自动化工作推进，不断深化经营管理变革，持续推进降本增效，打造高效经营管理团队。
报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项
□适用 √不适用
四、报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位：元 币种：人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 659,769,936.99 | 605,240,854.05 | 9.01 |
| 营业成本 | 521,164,879.11 | 462,459,004.52 | 12.69 |
| 销售费用 | 5,034,316.13 | 6,136,859.92 | -17.97 |
| 管理费用 | 36,556,178.24 | 30,554,653.57 | 19.64 |
| 财务费用 | 17,843,398.15 | 15,845,229.12 | 12.61 |
| 研发费用 | 22,628,820.31 | 17,157,194.96 | 31.89 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 46,827,890.78 | -17,326,368.35 | 370.27 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -65,573,066.29 | -115,561,928.81 | 43.26 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -7,026,208.01 | 68,543,121.80 | -110.25 |
营业收入变动原因说明：主要系汽车行业需求拉动汽车零部件收入增长，可转债募投项目产能释放。营业成本变动原因说明：主要系本期营业收入增长，营业成本相应增长，项目投入转固，折旧增加。销售费用变动原因说明：主要系报告期内受疫情防控影响，业务招待费和差旅费减少。管理费用变动原因说明：主要系本期新厂区转固，折旧增加。财务费用变动原因说明：主要系营业收入增加、可转债利息支出增加及汇兑损益增加。研发费用变动原因说明：主要系研发投入增加。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系去年同期数值为负，本期销售商品、提供劳务收到的现金增加所致。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期收到理财产品本金及收益减少。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系报告期内分配股利支付的现金增加。
2 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上年期末数 | 上年期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上年期末变动比例（%） | 情况说明 |
| 货币资金 | 91,615,907.11 | 4.45 | 133,059,369.77 | 6.36 | -31.15 | 主要系可转债募集资金投入使用 |
| 应收票据 | 8,961,242.32 | 0.44 | 51,191,047.22 | 2.45 | -82.49 | 主要系客户付款方式调整 |
| 预付款项 | 20,892,200.40 | 1.01 | 9,772,748.37 | 0.47 | 113.78 | 主要系设备预付款增加 |
| 其他应收款 | 395,253.40 | 0.02 | 1,369,247.68 | 0.07 | -71.13 | 主要系本期收回海关设备抵押保证金 |
| 合同负债 | 1,768,176.92 | 0.09 | 2,317,368.93 | 0.11 | -23.70 | 主要系预收款减少 |
| 应交税费 | 12,801,200.36 | 0.62 | 10,689,908.27 | 0.51 | 19.75 | 主要系本期增值税增加 |
| 一年内到期的非流动负债 | 12,910,403.02 | 0.63 | 17,852,776.01 | 0.85 | -27.68 | 主要系本期归还银行借款 |
| 递延收益 | 46,793,329.58 | 2.27 | 32,874,752.87 | 1.57 | 42.34 | 主要系取得资产相关的政府补助 |
其他说明无
2. 境外资产情况
□适用 √不适用
3. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
| 项 目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 27,938,510.62 | 银行承兑汇票保证金、借款保证金 |
| 应收票据 | 13,037,789.21 | 已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期而未终止确认、因开立银行承兑汇票质押 |
| 固定资产 | 77,822,838.83 | 银行借款 |
| 无形资产 | 41,587,310.22 | 银行借款 |
| 合 计 | 160,386,448.88 |
4. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1. 对外股权投资总体分析
□适用 √不适用
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
√适用 □不适用
1、可转债募投项目“年产10000万件高效节能压缩机新材料核心零部件项目”截至本报告期末，“年产10000万件高效节能压缩机新材料核心零部件项目”累计投入金额49,658.65万元，其中发行可转债募集资金累计投27,936.94万元，所有募集资金均已按照规定使用完毕，为方便账户管理，减少管理成本，公司已对相关募集资金专用账户予以注销。具体内容详见于公司于2021年12月30日在上海证券交易所网站上披露的《百达精工关于注销部分募集资金专户的公告》（公告编号：2021-082）和2022年1月13日在上海证券交易所披露的《百达精工关于注销部分募集资金专户的公告》（公告编号：2022-003）。
2、为了减少汇率变动对公司出口业务效益的影响，促进公司稳健经营，公司做了部分外汇远期结汇业务，报告期内公司取得的投资收益及报告期期末所持远期合约对应的公允价值变动损益是48,685.00元。
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
| 公司名称 | 股权比例 | 注册资本 （万元） | 总资产 （万元） | 净资产 （万元） | 净利润 （万元） |
| 台州市百达电器有限公司 | 100% | 20,953.3179 | 60,013.96 | 31,017.82 | 1,485.12 |
| 台州百达热处理有限公司 | 100% | 1,300.00 | 5,841.78 | 3,682.421 | 18.94 |
| 台州百达机械有限公司 | 100% | 2,000.00 | 6,228.40 | 893.95 | -124.14 |
| 江西百达精密制造有限公司 | 70% | 26,000.00 | 32,304.94 | 25,095.01 | -144.81 |
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
五、其他披露事项
(一) 可能面对的风险
√适用 □不适用
（一）宏观经济环境不确定性风险
全球疫情仍未得到有效控制，国内局部地区疫情出现反复，国际贸易摩擦的不确定对全球经济带来了不确定的因素，公司部分直接或间接出口产品将受此影响。
（二）原材料价格波动导致毛利率下滑的风险
公司产品的主要原材料为有色金属材料（铜棒、电解铜、黄铜板、铝合金棒、铝合金锭、锌锭、锌合金锭、电解锰等）、钢材（高速钢、圆钢、盘钢、高锰钢（扁钢）、不锈钢）等。报告期内，直接材料占主营业务成本的比重在40%以上，因此公司所使用的有色金属材料、钢材的价格波动对公司盈利能力有较大的影响。
（三）客户相对集中风险
公司主要产品为压缩机零部件、汽车零部件，相应的下游客户主要为压缩机厂商及汽车零部件一级供应商，该等行业的寡头竞争格局造成了公司客户的相对集中，下游客户产品议价能力处于相对强势，主要客户的生产经营情况及产品结构调整等都将会对公司的盈利水平造成影响。
（四）市场竞争风险
经过多年发展，我国压缩机零部件和汽车零部件行业集中度日趋提高，行业内已形成一批规模化生产的领先企业，互相之间的竞争成为行业主流，随着竞争加剧，产品价格存在一定下滑的可能。未来，行业较具规模的企业还将利用自身优势进一步扩大产能，围绕成本控制、新产品研发、客户资源开拓、品牌进一步塑造等方面展开激烈竞争。公司若不能紧跟行业步伐、有效调整
经营战略，将面临市场发展空间遭受挤压进而导致业绩下滑的风险。此外，宏观经济环境的变化也会对公司业务收入造成一定影响。
（五）成本上升风险
随着我国经济的快速发展，生活成本的上升，国家用工制度的不断规范和完善，社会平均收入逐年递增，企业员工工资水平和福利性支出逐年上升，导致公司人力成本不断上涨；公司加快自动化改造进程，推进工艺流程技术改造，导致公司固定成本投入不断增加。
（六）汇率波动风险
公司部分汽车零部件产品出口外销，在出口贸易中公司采取的主要结算货币为美元和欧元，受外部宏观环境的影响，美元和欧元汇率变动会给公司带来一定的业绩波动风险。
(二) 其他披露事项
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、 股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 | 会议决议 |
| 2021年年度股东大会 | 2022年5月6日 | 上海证券交易所网站www.sse.com.cn | 2022年5月7日 | 详见股东大会说明 |
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
√适用 □不适用
2021年年度股东大会审议通过了《关于2021年度董事会工作报告的议案》、《关于2021年度监事会工作报告的议案》、《关于2021年度审计报告的议案》、《关于2021年度利润分配方案的议案》、《关于<2021年年度报告>及其摘要的议案》、《关于公司2021年日常关联交易执行情况及2022年日常关联交易预计情况的议案》、《关于2022年远期结售汇额度的议案》、《关于公司向金融机构申请综合授信额度的议案》、《关于2022年度为子公司提供担保的议案》、《关于续聘2022年度审计机构的议案》、《关于修订<公司章程>》共11项议案。
二、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 √不适用
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
□适用 √不适用
三、利润分配或资本公积金转增预案
半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
| 是否分配或转增 | 否 |
| 每10股送红股数（股） |
| 每10股派息数(元)（含税） | |
| 每10股转增数（股） | |
| 利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 | |
| 无 | |
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
√适用 □不适用
1. 排污信息
√适用 □不适用
上市公司不属于环境保护部门公布的重点排污省控单位，其子公司台州市百达电器有限公司属于台州市土壤环境重点监管单位，台州市百达热处理有限公司属于台州市水环境重点排污单位，其他子公司不属于。2022年上半年，公司严格遵守环保法律法规，自觉履行社会责任，强化环保设施管理，污染物达标排放；通过了主管部门频繁双随机双交叉的各级检查。2022年上半年上市公司及其子公司主要污染物及特征污染物的名称、排放口数量和分布情况和总量、排放情况、核定的排放总量情况如下：
| 公司或子公司名称 | 主要污染物及特征污染物名称 | 排放方式 | 排放口数量 | 排放口分布情况 | 排放浓度 | 执行污染物排放标准 | 实际排放总量 | 项目核定的排放总量 | 超标排放情况 |
| 浙江百达精工股份有限公司 | CODcr、氨氮 | 间歇 | 1 | 厂界内 | CODcr≤500mg/L;氨氮≤35mg/L | 污水综合排放标准（GB8978-1996） | CODcr:1.09吨；氨氮：0.055吨 | CODcr:2.732吨/年（排环境量）；氨氮0.137吨/年（排环境量） | 无 |
| 废油、废水处理污泥、废乳化液 | 交由有合法营业资质的单位进行环保处置 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 约71.345吨 | 120吨/年 | 不适用 | |
| 台州市百达电器有限公司 | CODcr、氨氮、氮氧化物 | 间歇 | 废水1个、氮氧化物1个 | 厂界内 | CODcr≤500mg/L;氨氮≤35mg/L；氮氧化物50mg/m3 | 污水综合排放标准（GB8978-1996） 锅炉大气污染物排放标GB13271-2014 | CODcr:1.16吨；氨氮：0.065吨；氮氧化物0.118t | CODcr:2.548吨/年（排环境量）；氨氮0.255吨/年（排环境量），氮氧化物0.218t/a | 无 |
| 废油、废水处理污泥、磷皂化废渣、废切削液 | 交由有合法营业资质的单位进行环保处置 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 约为58.64吨 | 192吨/年 | 不适用 | |
| 台州市百达热处理有限公司 | CODcr、氨氮 | 间歇 | 1 | 厂界内 | CODcr≤500mg/L;氨氮≤35mg/L | 污水综合排放标准（GB8978-1996） | CODcr:0.148吨；氨氮：0.013吨 | CODcr:0.645吨/年（排环境量）；氨氮0.064吨/年（排环境量） | 无 |
| 废油、废水处理污泥、盐浴氮化废渣 | 交由有合法营业资质的单位进行环保处置 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 约为14.8吨 | 95吨/年 | 不适用 |
注：上市公司及其子公司年运营时间按300天计，台州市水处理发展有限公司出水浓度按《台州市城镇污水处理厂出水指标及标准限值表（试行）》，即准地表Ⅳ类标准后外排（化学需氧量30mg/L，氨氮1.5mg/L）。
2. 防治污染设施的建设和运行情况
√适用 □不适用
| 公司或子公司名称 | 废气处理设施 | 废水处理设施 | 危险固废贮存设施 | 运行情况 |
| 浙江百达精工股份有限公司 | 建有3套布袋除尘废气处理设施用于抛丸和熔化炉烟尘、3套高压静电除油处理设施用于脱模剂、食堂油烟处理 | 1套生产废水处理设施 | 4个危险废物贮存设施 | 均实施运行检查制度，确保正常运行 |
| 浙江百达精工股份有限公司（新厂区） |
建有2套布袋除尘废气处理设施用于混粉粉尘处理、2套高压静电除油处理设施用于烘干炉、食堂油烟处理、1套
水喷淋废水处理设施用于烘焙炉废气
处理。
| 2套生产废水处理设施，其中1套是车间预处理设施 | / | 均实施运行检查制度，确保正常运行 | ||
| 台州市百达电器有限公司 | 建有4套布袋除尘废气处理设施用于抛丸、打磨粉尘处理、3套碱喷淋用于磷皂化生产线、1套水膜喷淋用于红冲、中频炉处理 | 1套生产废水处理设施 | 4个危险废物贮存设施 | 均实施运行检查制度，确保正常运行 |
台州市百达机械有限公司
| 台州市百达机械有限公司 | CODcr、氨氮 | 间歇 | 1 | 厂界内 | CODcr≤500mg/L;氨氮≤35mg/L | 污水综合排放标准（GB8978-1996） | CODcr:0.13吨；氨氮：0.01吨 | CODcr:0.31吨/年（排环境量）；氨氮0.05吨/年（排环境量） | 无 |
| 废油、废水处理污泥 | 交由有合法营业资质的单位进行环保处置 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 27.7吨 | 35吨/年 | 不适用 | |
| 江西百达精密制造有限公司 | CODcr、氨氮、氮氧化物 | 间歇 | 1 | 厂界内 | CODcr≤500mg/L;氨氮≤35mg/L | 锅炉大气污染物排放标GB13271-2014、官湖污水处理厂接管标准 | CODcr:0.42吨；氨氮：0.042吨； | CODcr：5.84吨/年；氨氮0.584吨/年；氮氧化物3.74/年；二氧化硫0.4吨/年 | 无 |
| 废机油、废切削液及残渣、废过滤布 | 交由有合法营业资质的单位进行环保处置 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 约30吨 | 150吨/年 | 不适用 |
| 台州市百达热处理有限公司 | 建有4套布袋除尘废气处理设施用于抛丸、吹砂粉尘处理、1套碱喷淋用于铝氧化生产线、1套水膜喷淋用于盐浴氮化废气处理、2套静电油烟净化处理设施用于热处理生产线 | 2套生产废水处理设施 | 3个危险废物贮存设施 | 均实施运行检查制度，确保正常运行 |
| 台州市百达机械有限公司 | 建有6套布袋除尘废气处理设施用于中频炉、抛丸、切割、打磨、淋砂粉尘处理、2套碱喷淋用于酸洗生产线、2套水膜喷淋用于焙烧炉废气处理 | 2套生产废水处理设施 | 2个危险废物贮存设施 | 均实施运行检查制度，确保正常运行 |
| 江西百达精密制造有限公司 | 食堂油烟处理、锅炉烟气排气筒、烧结排气筒 | 1套生产废水处理设施 | 1个危险废物贮存设施 | 均实施运行检查制度，确保正常运行 |
3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
√适用 □不适用
| 序号 | 公司或子公司 | 环评项目 | 审批情况 | 验收情况 | 公司排污许可证编号 |
| 1 | 浙江百达精工股份有限公司 | 高效节能压缩机零部件技术升级及产业化扩建项目 | 台开环建[2015]20号 | 已取得专家验收意见 | 913310007200456372001X |
| 2 | 高效节能压缩机零部件技术升级及产业化项目 | 台开环备[2018]8号 | 已取得专家验收意见 | ||
| 3 | 年产10000万件高效节能压缩机新材料核心零部件项目 | 台开环建[2019]18号 | —— | 99133100072004 56372002W | |
| 4 | 高效节能压缩机零部件和金属表面处理迁建项目 | 台环建（新）[2022]21号 | —— | ||
| 5 | 台州市百达电器有限公司 | 年产500万件卡钳活塞汽车零件生产线技术改造项目 | 台环建（椒）[2014]57号 | 台环验（椒）[2019]107号 | 913310022553074188001Z |
| 6 | 年产1450万件汽车零部件产业化扩建项目 | 台环建（椒）[2015]21号 | 台环验（椒）[2019]106号 | ||
| 7 | 年产7500万件汽车零部件技术改造项目 | 台集环建[2020]10号 | —— | ||
| 8 | 台州市百达热处理有限公司 | 新增6500吨金属表面处理技术改造项目 | 台环建（椒）[2018]61号 | 台环验（椒）[2020]27号 | 91331002766443892A001P |
| 9 | 年加工1500吨金属表面处理改造项目 | 台集环建[2020]12号 | 已取得专家验收意见 | ||
| 10 | 台州市百达机械有限公司 | 新建年产2000万件高精密平衡块、400万件汽车尾气连接套 | 台还建（椒）[2014]69号 | 台环验（椒）[2016]25号 | 913310023136726171001Q |
| 11 | 江西百达精密制造有限公司 | 年产1000万套高效节能旋转式压缩机泵体零部件项目 | 九开环审字[2019]4号 | 已取得专家验收意见 | 91360400MA38420906001W |
| 12 | 年产7000万件粉末冶金件 | 九开环审字 | 已取得专家验收意见 |
| 技改项目 | [2021]37号 |
4. 突发环境事件应急预案
√适用 □不适用
公司所有应急预案都进行培训，员工熟悉应急预案，掌握应急技能。报告期内，公司针对应急预案和环保部门开展联合应急演练，提高员工在紧急情况下的应变能力，具体如下：
| 公司或子公司名称 | 应急预案备案号 | 备案受理部门 | 备注 |
| 浙江百达精工股份有限公司 | 331001-2020-004-L | 台州市生态环境局台州湾新区分局 | |
| 台州市百达电器有限公司 | 331002-2020-016-L | 台州市生态环境局台州湾新区分局 | |
| 台州市百达热处理有限公司 | 331002-2021-011-L | 台州市生态环境局台州湾新区分局 | |
| 台州市百达机械有限公司 | 331002-2019-024-L | 原台州市环境保护局椒江分局 | |
| 江西百达精密制造有限公司 | 报告编制评审阶段 | 九江经济技术开发区生态环境局 |
5. 环境自行监测方案
√适用 □不适用
公司配置了环境污染防治检测设备，配备了专职日常检测分析人员，具备了较多项目的自行检测能力，为公司的环境污染防治设施的正常稳定运行提供了保障与提升。同时，委托定期其他机构进行特种污染因子的监测，并出具检测报告，具体如下：
1、在线监测方案
2、委托监测方案
| 类别 | 检查项目 | 检测点位 | 检测频次 | 采样频次 | 评价标准 |
| 废水 | COD、氨氮、PH、SS、石油类 | 百达精工标牌口 | 一年4次 | 一年4次 | 《污水综合排放标准》（GB8978-1996）三级排放标准 |
| COD、氨氮、PH、总磷、总铁、总锌、石油类、SS | 百达电器总排口 | 一年4次 | 一年4次 | ||
| 氨氮、SS、COD、石油类、总氰化物、总磷、总铝、PH | 百达热处理总排口 | 一年4次 | 一年4次 | ||
| 氨氮、SS、COD、 | 百达机械标牌口 | 一年4次 | 一年4次 |
类别
| 类别 | 检查项目 | 检测点位 | 检测频次 | 采样频次 | 数据形成 |
| 废水 | COD | 台州百达电器有限公司标排口、江西百达精密制造有限公司 | 每两小时一次 | 每两小时一次 | 数据每小时更新一次，实时记录并上传到第三方运维平台 |
| 氨氮 | 每两小时一次 | 每两小时一次 | |||
| PH | 24小时实时 | 24小时实时 | |||
| 水量 | 24小时实时 | 24小时实时 |
| 总铁、总镍、氟化物、总铬、总铝、PH | |||||
| 悬浮物、CODcr、氨氮、PH、动植物油 | 百达精密总排口 | 一年1次 | 一年4次 | 《污水综合排放标准》（GB8978-1996）三级排放标准、DB33/887-2013官湖污水处理厂接管标准 | |
| CODcr、氨氮、PH、BOD5、石油类、磷酸盐、悬浮物 | 百达精密总排口 | 一年1次 | 一年4次 | ||
| 水样对比检测 | 百达精密总排口 | 一年4次 | 一年4次 | ||
| 废气 | 粉尘 | 百达精工抛丸、压铸废气排放口 | 一年4次 | 一年4次 | 《大气污染物综合排放标准》（GB16297-1996）二级标准 |
| 硫酸雾、粉尘、氮氧化物 | 百达电器碱喷淋、抛丸、热气锅炉废气排放口 | 一年4次 | 一年4次 | 《大气污染物综合排放标准》（GB16297-1996）二级标准、《锅炉大气污染物排放标准》GB13271-2014（表2） | |
| 粉尘、非甲烷总烃、NH3 | 百达热处理、氮化、吹砂、抛丸废气排放口 | 一年4次 | 一年4次 | 《大气污染物综合排放标准》（GB16297-1996）二级标准 | |
| HF、粉尘、 | 百达机械、酸洗、吹砂、淋砂、焙烧、中频炉废气排放口 | 一年4次 | 一年4次 | 《大气污染物综合排放标准》（GB16297-1996）二级标准 | |
| 油烟 | 百达精密食堂排气口 | 一年1次 | 一年5次 | 《大气污染物综合排放标准》（GB16297-1996）二级标准 | |
| 低浓度颗粒物、二氧化硫、氮氧化物 | 百达精密锅炉废气排放口 | 一年1次 | 一年3次 | 《大气污染物综合排放标准》（GB16297-1996）二级标准、《锅炉大气污染物排放标准》GB13271-2014（表2） | |
| 百达精密烧结废气排放口 | 一年1次 | 一年3次 | 《大气污染物综合排放标准》（GB16297-1996）二级标准、《关于印发<工业炉窑大气污染综合治理方案>的通知》 | ||
| 噪声 | 厂界噪声 | 公司和各子公司 | 一年1-2次 | 一年1-2次 | 《工业企业厂界环境噪声排放标准》 |
| （GB12348-2008）3类标准 | ||||
| 厂界噪声 | 百达精密厂区 | 一年1次 | 一年1次 | 《工业企业厂界环境噪声排放标准》（GB12348-2008）3类标准 |
6. 报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
7. 其他应当公开的环境信息
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
□适用 √不适用
(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
□适用 √不适用
(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 √不适用
二、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
□适用 √不适用
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
| 承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
| 与首次公开发行相关的承诺 | 股份限售 | 百达控股及施小友、阮吉林、张启春和张启斌、史建伟、阮卢安、铭峰投资、魏成刚、杨海平、邵伯明 | 所持股票在锁定期满后两年内减持的，其减持价格不低于发行价；公司上市后6个月内如公司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后6个月期末收盘价低于发行价，本公司（本人）股票的锁定期限自动延长至少6个月。 | 公司上市后6个月内；锁定期满后两年 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 股份限售 | 董事施小友、阮吉林、张启春和张启斌及监事史建伟 | 在担任公司的董事、监事或高级管理人员期间，每年转让的股份不超过其持有公司股份总数的百分之二十五。在离职后半年内，不转让其持有的公司股份。 | 任职期间及离职后半年内 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
| 解决同业竞争 | 控股股东百达控股及实际控制人施小友、阮吉林、张启春、张启斌 | 目前本公司（本人）及本公司（本人）所控制的其他公司或企业未从事或参与与百达精工股份相同或相似的业务。本公司（本人）及本公司（本人）所控制的其他公司或企业与百达精工股份不存在同业竞争。本公司（本人）目前没有在中国境内任何地方或中国境外，直接或间接发展、经营或协助经营或参与与公司业务存在竞争的任何活动，亦没有在任何 | 长期 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 与公司业务有直接或间接竞争的公司或企业拥有任何权益（不论直接或间接）。本公司（本人）将依法律、法规及公司的规定向公司及有关机构或部门及时披露与公司业务构成竞争或可能构成竞争的 任何业务或权益的详情，直至本公司不再作为公司股东（实际控制人）为止。 | |||||||
| 解决关联交易 | 控股股东百达控股及实际控制人施小友、阮吉林、张启春、张启斌 | 本公司（本人）将严格按照《公司法》等法 律法规以及股份公司《公司章程》等有关规定行使股东权利；在股东大会对有关涉及本公司事项的关联交易进行表决时，履行回避表决的义务；杜绝一切非法占用股份公司的资金、资产的行为；在任何情况下，不要求股份公司向本公司（本人）提供任何形式的担保；在双方的关联交易上，严格遵循市场原则，尽量避免不必要的关联交易发生；对于无法避免或者有合理原因而发生的关联交易，将遵循市场公正、公平、公开的原则，并依法签订协议，履行合法程序，按照股份公司《公司章程》、有关法律法规和《上海证券交易所股票上市规则》等有关规定履行信息披露义务和办理有关审议程序，保证不通过关联交易损害股份公司及其他股东的合法权益。 | 长期 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 其他 | 公司控股股东百达控股及施小友、阮吉林、张启春、张启斌、阮卢安 | 本公司将在增持方案公告之日起6个月内实施增持计划，且合计增持数量不少于公司股份总数的2%。当触发启动股价稳定措施的前提条件满足之日起5个交易日内，如本公司未采取稳定股价的具体措施，本公司将在公司股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未采取上述稳定股价措施的具体原因并向公司股东和社会公众投资者道歉。当触发启动股价稳定措施的条件满足之日起15个交易日内本公司尚未启动有关稳定股价的措施，或未履行上述增持股份的承诺的，本公司不得领取股价稳定措施条件满足之当年现金分红，分红所得归公司所有。 | 长期 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 其他 | 公司董事（独立董事除外）、高级管理人员 | 本人将在增持方案公告之日起6个月内实施增持计划，用于增持公司股份的资金不低于上一年度自公司领取薪酬的30%，并以其上年度自公司领取薪酬的60%为限。当触发启动 | 长期 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 股价稳定措施的前提条件满足之日起15个交易日内，如本人未采取上述稳定股价的具体措施，本人将在公司股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未采取上述稳定股价措施的具体原因并向公司股东和社会公众投资者道歉。当触发启动股价稳定措施的条件满足之日起20个交易日内本人尚未启动有关稳定股价的措施，或未履行上述增持承诺的，本人将以上一年度在公司处领取薪酬的50%作为罚款，罚款归公司所有。 | ||||||||
| 与再融资相关的承诺 | 其他 | 公司控股股东、实际控制人（施小友、阮吉林、张启春、张启斌） | 为维护公司和全体股东的合法权益，保障公司填补被摊薄即期回报措施能够得到切实履行，公司控股股东、实际控制人作出以下承诺：1、不越权干预公司经营管理活动，不侵占公司利益；2、本人/本公司承诺切实履行公司制定的有关填补回报措施以及本人/本公司对此作出的任何有关填补回报措为维护公司和全体股东的合法权益，保障公司填补被摊薄即期回报措施能够得到切实履行，公司控股股东、实际控制人作出以下承诺：1、不越权干预公司经营管理活动，不侵占公司利益；2、本人/本公司承诺切实履行公司制定的有关填补回报措施以及本人/本公司对此作出的任何有关填补回报措。 | 长期 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 其他 | 公司董事、高级管理人员 | 承诺忠实、勤勉地履行职责，维护公司和全体股东的合法权益，并根据中国证监会相关规定对公司填补回报措施能够得到切实履行作出如下承诺：1、不得无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益；2、对自身的职务消费行为进行约束；3、不动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动；4、由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；5、若公司后续推出股权激励政策，承诺拟公布的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。6、自本承诺出具日至公司本次公开发行可转换公司债券实施完毕前，若中国证监会做出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的，且上述承诺不能满足中国证 | 长期 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 监会该等规定时，本人承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺。 | ||||||||
| 与股权激励相关的承诺 | 其他 | 公司 | 本公司不为本次限制性股票激励计划的激励对象通过本计划获得限制性股票提供贷款以及其他任何形式的财务资助，包括为其贷款提供担保。 | 长期 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 其他 | 公司 | 本激励计划相关信息披露文件不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 | 长期 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
| 其他 | 激励对象 | 若公司因信息披露文件中有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，导致不符合授予权益或行使权益安排的，激励对象应当自相关信息披露文件被确认存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏后，将由本激励计划所获得的全部利益返还公司。 | 长期 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、半年报审计情况
□适用 √不适用
五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
□适用 √不适用
六、破产重整相关事项
□适用 √不适用
七、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处
罚及整改情况
□适用 √不适用
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
报告期内，公司控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决，不存在数额较大债务到期未清偿等不良诚信状况。
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
1、2022年4月12日公司第四届董事会第十次会议和第四届监事会第十一次会议审议通过了《关于公司2021年日常关联交易执行情况及2022年日常关联交易预计情况的议案》。上述议案已经2021年年度股东大会审议批准。
| 关联交易类别 | 关联人 | 2022年预计金额（万元） | 报告期实际与关联人发生交易金额（万元） |
| 向关联人销售产品、商品 | 瑞智控股有限公司(含其控制的TCL瑞智（惠州）制冷设备有限公司、瑞展动能（九江）有限公司、瑞智（九江）精密机电有限公司、瑞智（青岛）精密机电有限公司、瑞智精密机械（惠州）有限公司、青岛瑞智机电销售有限公司 | 13,000.00 | 3,826.39 |
| 等） | |||
| 合计 | 13,000.00 | 3,826.39 | |
2、2021年9月16日，公司第四届董事会第七次会议及第四届监事会第七次会议审议通过了《关于全资子公司向浙江杰瀛金属材料有限公司续租厂房暨关联交易的议案》。公司全资子公司台州市百达机械有限公司目前无自有厂房，无法开展生产，于2015年4月1日起租赁浙江杰瀛金属材料有限公司位于台州市椒江区滨海工业区创业路22号的厂房及空地，并于2021年10月1日续租厂房15346平方米及空地882平方米。租赁期限自2021年10月1日至2024年12月31日，租金共计9,878,849.67元（不含税）。报告期内确认的关联租赁费用具体如下：
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 支付的租金（不包括简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金以及未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额）（元） | 上年同期确认的租赁费（元） |
| 浙江杰瀛金属材料有限公司 | 房屋及建筑物 | 1,673,130.15 |
3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联交易方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 关联交易价格 | 关联交易金额 | 占同类交易金额的比例 (%) | 关联交易结算方式 | 市场 价格 | 交易价格与市场参考价格差异较大的原因 |
| 浙江杰瀛金属材料有限公司 | 其他 | 水电汽等其他公用事业费用（购买） | 水费 | 市场价格 | 5.5505 | 49,659.95 | 100% | 现金 | 5.2953 | |
| 瑞智（九江）精密机电有限公司 | 其他 | 购买商品 | 货物采购 | 市场价格 | 128,520.00 | 128,520.00 | 100% | 现金 | 128,520.00 | |
| 合计 | / | / | 178,179.95 | / | / | / | ||||
| 大额销货退回的详细情况 | ||||||||||
| 关联交易的说明 | ||||||||||
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(七) 其他
√适用 □不适用
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否 已经履行完毕 |
| 百达控股公司 | 10,000,000.00 | 2019/10/22 | 2022/10/30 | 否 |
十一、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况
√适用 □不适用
单位： 元币种： 人民币
| 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | |||||||||||||||
| 担保方 | 担保方与上市公司的关系 | 被担保方 | 担保金额 | 担保发生日期(协议签署日) | 担保 起始日 | 担保 到期日 | 担保类型 | 主债务情况 | 担保物（如有） | 担保是否已经履行完毕 | 担保是否逾期 | 担保逾期金额 | 反担保情况 | 是否为关联方担保 | 关联 关系 |
| 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） | |||||||||||||||
| 报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） | |||||||||||||||
| 公司对子公司的担保情况 | |||||||||||||||
| 报告期内对子公司担保发生额合计 | 120,500,000.00 | ||||||||||||||
| 报告期末对子公司担保余额合计（B） | 176,500,000.00 | ||||||||||||||
| 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） | |||||||||||||||
| 担保总额（A+B） | 176,500,000.00 | ||||||||||||||
| 担保总额占公司净资产的比例(%) | 18.20 | ||||||||||||||
| 其中： | |||||||||||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） | |||||||||||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） | |||||||||||||||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（E） | |||||||||||||||
| 上述三项担保金额合计（C+D+E） | |||||||||||||||
| 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | |||||||||||||||
| 担保情况说明 | |||||||||||||||
3 其他重大合同
√适用 □不适用
2022年6月30日，公司召开第四届董事会第十二次会议和第四届监事会第十三次会议，审议通过了《关于公司土地收储的议案》，上述事项已经2022年7月18日公司2022年第一次临时股东大会审议通过。因台州中央创新区建设需要，公司位于创新区更新改造范围的土地属于政府政策性收储对象，公司拟与台州中央创新区开发建设领导小组办公室（指挥部）签署《国有土地使用权收储合同》（以下简称“合同”），台创指挥部受台州市土地储备中心委托，对公司名下位于台州市经中路908弄28号（以下简称“项目地块”）合计33333平方米（约50亩）的土地使用权及该地上合法、合规建筑物27877.06平方米及构筑物、附着物等进行协商收储。本次土地收储的总价款为人民币173,503,366元。
具体内容详见刊登在2022年7月1日的《上海证券报》和上海证券交易所网（www.sse.com.cn）上《关于公司土地收储的公告》（公告编号：2022-033）。该事项尚存在不确定性，公司将按照相关法律法规规定，对本次土地收储的后续进展情况履行信息披露义务。
十二、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例(%) | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例(%) | |
| 一、有限售条件股份 | 2,740,000 | 1.54 | 2,740,000 | 1.54 | |||||
| 1、国家持股 | |||||||||
| 2、国有法人持股 | |||||||||
| 3、其他内资持股 | 2,740,000 | 1.54 | 2,740,000 | 1.54 | |||||
| 其中：境内非国有法人持股 | |||||||||
| 境内自然人持股 | 2,740,000 | 1.54 | 2,740,000 | 1.54 | |||||
| 4、外资持股 | |||||||||
| 其中：境外法人持股 | |||||||||
| 境外自然人持股 | |||||||||
| 二、无限售条件流通股份 | 175,419,917 | 98.46 | 796 | 796 | 175,420,713 | 98.46 | |||
| 1、人民币普通股 | 175,419,917 | 98.46 | 796 | 796 | 175,420,713 | 98.46 | |||
| 2、境内上市的外资股 | |||||||||
| 3、境外上市的外资股 | |||||||||
| 4、其他 | |||||||||
| 三、股份总数 | 178,159,917 | 100.00 | 796 | 796 | 178,160,713 | 100.00 |
2、 股份变动情况说明
√适用 □不适用
“百达转债”自2020年9月17日进入转股期，截至2022年6月30日，累计共有70,000元“百达转债”转为公司普通股，累计转股数量为6,093股，占百达转债转股前公司已发行股份总额的0.0034%。本报告期内累计共有9,000元“百达转债”转为公司普通股，累计转股数量为796股，占百达转债转股前公司已发行股份总额的0.0004%。
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、股东情况
(一) 股东总数：
| 截至报告期末普通股股东总数(户) | 7,533 |
| 截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） | 0 |
(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
| 前十名股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 （全称） | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | 股东性质 | ||
| 股份状态 | 数量 | |||||||
| 百达控股集团有限公司 | 0 | 51,896,051 | 29.13 | 质押 | 34,364,433 | 境内非国有法人 | ||
| 台州市创立新材料科技有限公司 | 0 | 15,303,949 | 8.59 | 质押 | 7,500,000 | 境内非国有法人 | ||
| 施小友 | 0 | 12,593,700 | 7.07 | 无 | 0 | 境内自然人 | ||
| 方东晖 | -700,000 | 10,300,000 | 5.78 | 无 | 0 | 境内自然人 | ||
| 张启春 | 0 | 9,995,000 | 5.61 | 无 | 0 | 境内自然人 | ||
| 阮吉林 | 0 | 7,773,700 | 4.36 | 无 | 0 | 境内自然人 | ||
| 阮卢安 | 0 | 4,820,000 | 2.71 | 无 | 0 | 境内自然人 | ||
| 张启斌 | 0 | 4,818,300 | 2.70 | 无 | 0 | 境内自然人 | ||
| 魏成刚 | -60,000 | 4,240,024 | 2.38 | 无 | 0 | 境内自然人 | ||
| 邵伯明 | -34,000 | 2,186,000 | 1.23 | 无 | 0 | 境内自然人 | ||
| 前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||
| 种类 | 数量 | |||||||
| 百达控股集团有限公司 | 51,896,051 | 人民币普通股 | 51,896,051 | |||||
| 台州市创立新材料科技有限公司 | 15,303,949 | 人民币普通股 | 15,303,949 | |||||
| 施小友 | 12,593,700 | 人民币普通股 | 12,593,700 | |||||
| 方东晖 | 10,300,000 | 人民币普通股 | 10,300,000 | |||||
| 张启春 | 9,995,000 | 人民币普通股 | 9,995,000 | |||||
| 阮吉林 | 7,773,700 | 人民币普通股 | 7,773,700 | |||||
| 阮卢安 | 4,820,000 | 人民币普通股 | 4,820,000 | |||||
| 张启斌 | 4,818,300 | 人民币普通股 | 4,818,300 | |||||
| 魏成刚 | 4,240,024 | 人民币普通股 | 4,240,024 |
| 邵伯明 | 2,186,000 | 人民币普通股 | 2,186,000 |
| 前十名股东中回购专户情况说明 | 无 | ||
| 上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 | 无 | ||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 上述股东中，百达控股为公司控股股东，由实际制人施小友、阮吉林、张启春、张启斌共同控制;台州市创立新材料科技有限公司由百达控股集团有限公司存续分立而成，由实际控制人施小友、阮吉林、张启春、张启斌共同控制；阮卢安为阮吉林儿子，视为实际控制人一致行动人，张启斌为张启春之弟。除上述关系外，股东之间不存在其他关联关系。 | ||
| 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 无 | ||
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东
□适用 √不适用
三、董事、监事和高级管理人员情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
□适用 √不适用
四、控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
√适用 □不适用
(一)转债发行情况
公司经中国证券监督管理委员会证监许可[2020]135号文核准，于2020年3月11日公开发行人民币28,000万元可转债，每张面值为人民币100元，发行总额人民币28,000万元，期限6年。
经上海证券交易所自律监管决定书[2020]81号文同意，公司本次发行的28,000万元可转换公司债券于2020年4月8日起在上海证券交易所上市交易，债券简称“百达转债”，债券代码“113570”。募集资金用于以下项目：
| 序号 | 项目名称 | 投资总额（万元） |
| 1 | 年产10,000万件高效节能压缩机新材料核心零部件项目 | 51,599.50 |
根据有关规定和《浙江百达精工股份有限公司公开发行可转换公司债券募集说明书》的约定，可转债基本情况如下：
（1）债券期限：本次发行的可转债期限为发行之日起六年，即自2020年3月11日至2026年3月10日。
（2）票面利率：第一年0.4%，第二年0.6%，第三年1.0%、第四年1.5%、第五年1.8%、第六年 2.0%。
（3）还本付息的期限和方式：本次发行的可转换公司债券采用每年付息一次的付息方式，到期归还本金和最后一年利息。
（4）最新转股价格：11.09元/股。
（5）转股起止日期：本次发行的可转债转股期自可转债发行结束之日（2020年3月17日）起满6个月后的第一个交易日起至可转债到期日止，即2020年9月17日至2026年3月10日。
（6）信用评级：主体信用级别评级为A+，本次可转债的信用级别评级为A+。
（7）信用评级机构：远东资信评估有限公司。
（8）担保事项：本次可转换公司债券采用股份质押的担保方式，公司控股股东百达控股作为出质人将其合法拥有的公司股票作为质押资产进行质押担保。担保范围为公司经中国证监会核准发行的可转债的本金及利息、发行人违约而应支付的违约金、损害赔偿金、投资者实现债权而产生的合理费用，担保的受益人为全体债券持有人，以保障本次可转债的本息按照约定如期足额兑付。
(二)报告期转债持有人及担保人情况
| 可转换公司债券名称 | 百达转债 | |
| 期末转债持有人数 | 6,432 | |
| 本公司转债的担保人 | 中泰证券股份有限公司 | |
| 担保人盈利能力、资产状况和信用状况重大变化情况 | 无 | |
| 前十名转债持有人情况如下： | ||
| 可转换公司债券持有人名称 | 期末持债数量（元） | 持有比例(%) |
| 中国银行－易方达稳健收益债券型证券投资基金 | 19,744,000 | 7.05 |
| 丁碧霞 | 12,981,000 | 4.64 |
| 华夏基金延年益寿7号固定收益型养老金产品－中信银行股份有限公司 | 12,698,000 | 4.54 |
| 华夏基金延年益寿5号纯债固定收益型养老金产品－中国农业银行股份有限公司 | 12,112,000 | 4.33 |
| 百达控股集团有限公司 | 11,563,000 | 4.13 |
| 中国工商银行股份有限公司－天弘添利债券型证券投资基金（LOF） | 9,173,000 | 3.28 |
| 厦门国际信托有限公司－安鑫可转债三号证券投资集合资金信托计划 | 7,000,000 | 2.50 |
| 华夏基金延年益寿固定收益型养老金产品－中国农业银行股份有限公司 | 5,848,000 | 2.09 |
| 何燕 | 5,500,000 | 1.96 |
| 张启春 | 5,103,000 | 1.82 |
(三)报告期转债变动情况
单位：元 币种：人民币
| 可转换公司债券名称 | 本次变动前 | 本次变动增减 | 本次变动后 | ||
| 转股 | 赎回 | 回售 | |||
| 百达转债 | 279,939,000 | 9,000 | 279,930,000 | ||
(四)报告期转债累计转股情况
| 可转换公司债券名称 | 百达转债 |
| 报告期转股额（元） | 9,000 |
| 报告期转股数（股） | 796 |
| 累计转股数（股） | 6,093 |
| 累计转股数占转股前公司已发行股份总数（%） | 0.0034 |
| 尚未转股额（元） | 279,930,000 |
| 未转股转债占转债发行总量比例（%） | 99.9750 |
(五)转股价格历次调整情况
单位：元 币种：人民币
| 可转换公司债券名称 | 百达转债 | ||||
| 转股价格调整日 | 调整后转股价格 | 披露时间 | 披露媒体 | 转股价格调整说明 | |
| 2020-7-20 | 11.54 | 2020-7-24 | 上海证券报及上海证券交易所网www.sse.com.cn | 因公司实施2019年年度利润分配方案，“百达转债”转股价格由原来的16.39元/股调整为11.54元/股。 | |
| 2021-6-30 | 11.34 | 2021-6-23 | 上海证券报及上海证券交易所网www.sse.com.cn | 因公司实施2020年年度利润分配方案，“百达转债”转股价格由原来的11.54元/股调整为11.34元/股。 | |
| 2022-6-7 | 11.09 | 2022-5-30 | 上海证券报及上海证券交易所网www.sse.com.cn | 因公司实施2021年年度利润分配方案，“百达转债”转股价格由原来的11.34元/股调整为11.09元/股。 | |
| 截至本报告期末最新转股价格 | 11.09 | ||||
(六)公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
截至2022年6月30日，公司总资产205,924.87万元，负债合计108,936.21万元，资产负债率52.90%。评级机构远东资信评估有限公司在对本公司经营状况、行业情况进行综合分析与评估的基础 上，于2022年6月10日出具了《浙江百达精工股份有限公司公开发行可转换公司债券2022年跟踪评级报告》，本次公司主体信用评级结果为：A+，评级展望为“稳定”；“百达转债”评级结果为：A+。评级结果较前次没有变化，该级别反映了本期债券安全性很高，违约风险很低。公司发行的可转换债券采用每年付息一次的付息方式，到期归还本金和最后一年利息。可转换公司债券票面利率为：第一年0.4%，第二年0.6%，第三年1.0%、第四年1.5%、第五年1.8%、第六年 2.0%。公司已于2021年3月11日支付可转债第一年的利息，于2022年3月11日支付可转债第二年的利息。未来公司偿付A股可转债本息的资金主要来源于公司经营活动所产生的现金流。目前公司各方面经营情况稳定，资产结构较为合理，本期不存在兑付风险。
(七)转债其他情况说明
无
第十节 财务报告
一、 审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表2022年6月30日编制单位： 浙江百达精工股份有限公司
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 1 | 91,615,907.11 | 133,059,369.77 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 2 | 1,438,998.00 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 4 | 8,961,242.32 | 51,191,047.22 |
| 应收账款 | 5 | 374,104,049.69 | 320,876,061.47 |
| 应收款项融资 | 6 | 71,381,554.25 | 87,970,558.21 |
| 预付款项 | 7 | 20,892,200.40 | 9,772,748.37 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 8 | 395,253.40 | 1,369,247.68 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 9 | 331,588,598.47 | 337,455,106.06 |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 13 | 715,811.29 | 903,920.46 |
| 流动资产合计 | 899,654,616.93 | 944,037,057.24 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | |||
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 21 | 956,787,899.20 | 939,235,536.59 |
| 在建工程 | 22 | 96,598,130.45 | 101,516,548.92 |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 7,321,613.55 | 8,785,936.23 | |
| 无形资产 | 26 | 77,165,545.23 | 78,287,426.02 |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | 28 | ||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 30 | 17,764,227.43 | 15,375,559.19 |
| 其他非流动资产 | 31 | 3,974,373.92 | 3,968,826.75 |
| 非流动资产合计 | 1,159,611,789.78 | 1,147,169,833.70 | |
| 资产总计 | 2,059,266,406.71 | 2,091,206,890.94 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 32 | 472,726,700.04 | 465,129,546.09 |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | 34 | ||
| 应付票据 | 35 | 68,859,286.30 | 80,683,626.52 |
| 应付账款 | 36 | 124,486,964.86 | 162,594,669.57 |
| 预收款项 | 37 | ||
| 合同负债 | 1,768,176.92 | 2,317,368.93 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 39 | 22,519,124.59 | 27,780,808.45 |
| 应交税费 | 40 | 12,801,200.36 | 10,689,908.27 |
| 其他应付款 | 41 | 23,769,379.62 | 26,321,886.12 |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 43 | 12,910,403.02 | 17,852,776.01 |
| 其他流动负债 | 145,476.83 | 59,223.28 | |
| 流动负债合计 | 739,986,712.54 | 793,429,813.24 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 45 | ||
| 应付债券 | 242,677,420.66 | 237,560,824.99 | |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 4,012,954.10 | 5,478,300.52 | |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 51 | 46,793,329.58 | 32,874,752.87 |
| 递延所得税负债 | 55,891,731.29 | 50,887,296.89 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 349,375,435.63 | 326,801,175.27 | |
| 负债合计 | 1,089,362,148.17 | 1,120,230,988.51 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 53 | 178,160,713.00 | 178,159,917.00 |
| 其他权益工具 | 59,909,703.99 | 59,911,630.13 | |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 55 | 247,639,329.93 | 244,050,259.76 |
| 减：库存股 | 56 | 19,209,773.60 | 19,894,773.60 |
| 其他综合收益 | 57 | ||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 59 | 50,763,053.13 | 50,763,053.13 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 60 | 377,442,231.78 | 382,352,385.81 |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 894,705,258.23 | 895,342,472.23 | |
| 少数股东权益 | 75,199,000.31 | 75,633,430.20 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 969,904,258.54 | 970,975,902.43 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 2,059,266,406.71 | 2,091,206,890.94 | |
公司负责人：施小友 主管会计工作负责人：易建辉 会计机构负责人：陶玲燕
母公司资产负债表2022年6月30日编制单位：浙江百达精工股份有限公司
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 33,273,112.70 | 62,933,761.06 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 312,934.99 | 49,906,722.56 | |
| 应收账款 | 1 | 249,905,864.18 | 196,493,682.44 |
| 应收款项融资 | 1,844,514.55 | 52,795,773.50 | |
| 预付款项 | 4,428,476.23 | 1,985,097.40 | |
| 其他应收款 | 2 | 162,871.33 | 657,585.89 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 161,519,823.69 | 164,624,107.71 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | |||
| 流动资产合计 | 451,447,597.67 | 529,396,730.56 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 3 | 441,503,622.15 | 440,157,755.46 |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 515,665,517.79 | 490,093,948.62 | |
| 在建工程 | 44,686,058.06 | 74,136,689.28 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 30,623,725.27 | 31,127,792.72 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 3,132,776.11 | 2,792,560.64 | |
| 其他非流动资产 | 2,123,346.20 | 2,123,346.20 | |
| 非流动资产合计 | 1,037,735,045.58 | 1,040,432,092.92 | |
| 资产总计 | 1,489,182,643.25 | 1,569,828,823.48 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 213,217,981.94 | 235,284,851.64 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 72,732,819.81 | 100,199,070.62 | |
| 应付账款 | 75,325,974.06 | 117,108,331.79 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 254,554.97 | 76,504.45 | |
| 应付职工薪酬 | 10,284,069.21 | 12,655,207.97 | |
| 应交税费 | 4,268,118.07 | 3,472,780.13 | |
| 其他应付款 | 18,546,977.23 | 18,851,484.51 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 10,013,194.44 | 15,021,770.83 | |
| 其他流动负债 | 28,285.23 | 9,945.57 | |
| 流动负债合计 | 404,671,974.96 | 502,679,947.51 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | 242,677,420.66 | 237,560,824.99 | |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 4,416,975.76 | 4,855,780.12 | |
| 递延所得税负债 | 30,608,092.45 | 26,828,455.64 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 277,702,488.87 | 269,245,060.75 | |
| 负债合计 | 682,374,463.83 | 771,925,008.26 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 178,160,713.00 | 178,159,917.00 | |
| 其他权益工具 | 59,909,703.99 | 59,911,630.13 | |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 262,735,419.54 | 259,146,349.37 | |
| 减：库存股 | 19,209,773.60 | 19,894,773.60 | |
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 47,172,655.90 | 47,172,655.90 | |
| 未分配利润 | 278,039,460.59 | 273,408,036.42 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 806,808,179.42 | 797,903,815.22 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 1,489,182,643.25 | 1,569,828,823.48 | |
公司负责人：施小友 主管会计工作负责人：易建辉 会计机构负责人：陶玲燕
合并利润表2022年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
| 一、营业总收入 | 659,769,936.99 | 605,240,854.05 | |
| 其中：营业收入 | 61 | 659,769,936.99 | 605,240,854.05 |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 607,810,581.37 | 536,056,273.62 | |
| 其中：营业成本 | 61 | 521,164,879.11 | 462,459,004.52 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 62 | 4,582,989.43 | 3,903,331.53 |
| 销售费用 | 63 | 5,034,316.13 | 6,136,859.92 |
| 管理费用 | 64 | 36,556,178.24 | 30,554,653.57 |
| 研发费用 | 65 | 22,628,820.31 | 17,157,194.96 |
| 财务费用 | 66 | 17,843,398.15 | 15,845,229.12 |
| 其中：利息费用 | 16,911,611.24 | 14,828,695.79 | |
| 利息收入 | 530,065.55 | 1,138,560.14 | |
| 加：其他收益 | 67 | 5,238,338.31 | 2,427,336.66 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 68 | -434,258.50 | -496,369.25 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 70 | -1,438,998.00 | 2,673,766.00 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 71 | -5,450,711.77 | -785,916.16 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 72 | -5,956,007.55 | -6,053,587.71 |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 73 | -164,796.61 | -248,621.60 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 43,752,921.50 | 66,701,188.37 | |
| 加：营业外收入 | 74 | 2,363,589.09 | 33,915.47 |
| 减：营业外支出 | 75 | 27,537.54 | 16,845.66 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 46,088,973.05 | 66,718,258.18 | |
| 减：所得税费用 | 76 | 6,958,423.72 | 13,625,807.51 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 39,130,549.33 | 53,092,450.67 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 39,130,549.33 | 53,092,450.67 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 39,564,979.22 | 53,519,393.12 | |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | -434,429.89 | -426,942.45 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 77 | ||
| （一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | |||
| 1.不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | |||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 2.将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | -1,537,220.56 | -80,230.19 | |
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | 1,537,220.56 | 80,230.19 | |
| （5）现金流量套期储备 | |||
| （6）外币财务报表折算差额 | |||
| （7）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 39,130,549.33 | 53,092,450.67 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 39,564,979.22 | 53,519,393.12 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | -434,429.89 | -426,942.45 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | 0.22 | 0.30 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 0.22 | 0.30 | |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元,上期被合并方实现的净利润为： 0元。
公司负责人：施小友 主管会计工作负责人：易建辉 会计机构负责人：陶玲燕
母公司利润表2022年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
| 一、营业收入 | 4 | 342,646,508.44 | 333,194,393.70 |
| 减：营业成本 | 4 | 260,102,173.97 | 252,000,719.51 |
| 税金及附加 | 1,869,512.43 | 1,146,918.18 | |
| 销售费用 | 1,246,572.45 | 1,229,824.38 | |
| 管理费用 | 18,185,654.58 | 13,073,170.28 | |
| 研发费用 | 6（1） | 15,892,216.02 | 12,875,791.08 |
| 财务费用 | 11,509,169.13 | 9,946,332.29 | |
| 其中：利息费用 | 11,966,075.35 | 10,679,847.18 | |
| 利息收入 | 384,866.63 | 828,166.78 | |
| 加：其他收益 | 2,466,431.39 | 1,027,257.36 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 5 | 21,287,314.24 | 9,173,905.20 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） |
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -3,299,919.86 | -1,874,275.98 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -1,736,680.68 | -2,049,062.25 | |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | |||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 52,558,354.95 | 49,199,462.31 | |
| 加：营业外收入 | 12,749.21 | ||
| 减：营业外支出 | 12,376.19 | 2,597.70 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 52,545,978.76 | 49,209,613.82 | |
| 减：所得税费用 | 3,439,421.34 | 7,228,751.03 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 49,106,557.42 | 41,980,862.79 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 49,106,557.42 | 41,980,862.79 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 5.现金流量套期储备 | |||
| 6.外币财务报表折算差额 | |||
| 7.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 49,106,557.42 | 41,980,862.79 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | |||
| （二）稀释每股收益(元/股) | |||
公司负责人：施小友 主管会计工作负责人：易建辉 会计机构负责人：陶玲燕
合并现金流量表2022年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 566,963,278.58 | 479,289,461.71 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | 9,231,321.56 | 8,715,487.92 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 78（1） | 45,045,564.47 | 32,939,618.45 |
| 经营活动现金流入小计 | 621,240,164.61 | 520,944,568.08 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 378,523,034.83 | 325,347,140.00 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 136,687,631.54 | 137,895,132.15 | |
| 支付的各项税费 | 23,334,542.62 | 18,060,517.81 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 78（2） | 35,867,064.84 | 56,968,146.47 |
| 经营活动现金流出小计 | 574,412,273.83 | 538,270,936.43 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 46,827,890.78 | -17,326,368.35 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | 1,487,683.00 | 913,661.00 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 1,110,849.38 | 556,374.19 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 78（3） | 7,284,047.74 | 39,084,332.75 |
| 投资活动现金流入小计 | 9,882,580.12 | 40,554,367.94 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 73,286,946.41 | 121,954,496.75 | |
| 投资支付的现金 | |||
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 78（4） | 2,168,700.00 | 34,161,800.00 |
| 投资活动现金流出小计 | 75,455,646.41 | 156,116,296.75 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -65,573,066.29 | -115,561,928.81 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 338,485,194.32 | 298,294,503.07 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 78（5） | 8,700,000.00 | 450,000.00 |
| 筹资活动现金流入小计 | 347,185,194.32 | 298,744,503.07 | |
| 偿还债务支付的现金 | 294,485,194.32 | 177,500,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 55,353,077.86 | 44,588,940.26 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 78（6） | 4,373,130.15 | 8,112,441.01 |
| 筹资活动现金流出小计 | 354,211,402.33 | 230,201,381.27 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -7,026,208.01 | 68,543,121.80 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -25,771,383.52 | -64,345,175.36 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 89,448,780.01 | 185,637,466.82 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 63,677,396.49 | 121,292,291.46 | |
公司负责人：施小友 主管会计工作负责人：易建辉 会计机构负责人：陶玲燕
母公司现金流量表
2022年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 339,682,579.19 | 210,952,638.68 | |
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 34,183,359.53 | 11,920,640.93 | |
| 经营活动现金流入小计 | 373,865,938.72 | 222,873,279.61 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 223,545,397.24 | 145,866,095.75 | |
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 60,576,254.89 | 62,408,328.07 | |
| 支付的各项税费 | 14,253,768.14 | 8,389,106.61 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 29,042,398.79 | 27,783,691.76 | |
| 经营活动现金流出小计 | 327,417,819.06 | 244,447,222.19 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 46,448,119.66 | -21,573,942.58 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | 23,000,000.00 | 10,000,000.00 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 29,700.00 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 925,571.66 | 33,986,741.85 | |
| 投资活动现金流入小计 | 23,925,571.66 | 44,016,441.85 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 52,920,438.11 | 83,500,254.69 | |
| 投资支付的现金 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 34,094,490.00 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 52,920,438.11 | 117,594,744.69 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -28,994,866.45 | -73,578,302.84 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 141,500,000.00 | 161,707,692.05 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 141,500,000.00 | 161,707,692.05 | |
| 偿还债务支付的现金 | 127,000,000.00 | 70,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 50,988,813.20 | 40,444,554.12 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 4,786,397.70 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 177,988,813.20 | 115,230,951.82 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -36,488,813.20 | 46,476,740.23 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -19,035,559.99 | -48,675,505.19 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 30,488,819.41 | 103,635,792.18 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 11,453,259.42 | 54,960,286.99 |
公司负责人：施小友 主管会计工作负责人：易建辉 会计机构负责人：陶玲燕
合并所有者权益变动表2022年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2022年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 178,159,917.00 | 59,911,630.13 | 244,050,259.76 | 19,894,773.60 | 50,763,053.13 | 382,352,385.81 | 895,342,472.23 | 75,633,430.20 | 970,975,902.43 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 178,159,917.00 | 59,911,630.13 | 244,050,259.76 | 19,894,773.60 | 50,763,053.13 | 382,352,385.81 | 895,342,472.23 | 75,633,430.20 | 970,975,902.43 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 796.00 | -1,926.14 | 3,589,070.17 | -685,000.00 | -4,910,154.03 | -637,214.00 | -434,429.89 | -1,071,643.89 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 39,564,979.22 | 39,564,979.22 | -434,429.89 | 39,130,549.33 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 796.00 | -1,926.14 | 3,589,070.17 | -685,000.00 | 4,272,940.03 | 4,272,940.03 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | 796.00 | -1,926.14 | 8,803.47 | 7,673.33 | 7,673.33 |
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 3,580,266.70 | -685,000.00 | 4,265,266.70 | 4,265,266.70 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -44,475,133.25 | -44,475,133.25 | -44,475,133.25 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -44,475,133.25 | -44,475,133.25 | -44,475,133.25 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者 |
| 权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结 |
| 转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 178,160,713.00 | 59,909,703.99 | 247,639,329.93 | 19,209,773.60 | 50,763,053.13 | 377,442,231.78 | 894,705,258.23 | 75,199,000.31 | 969,904,258.54 |
| 项目 | 2021年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 178,952,935.00 | 59,920,619.01 | 263,241,976.23 | 4,542,315.00 | 43,992,523.25 | 332,016,469.46 | 873,582,207.95 | 76,685,138.94 | 950,267,346.89 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 178,952,935.00 | 59,920,619.01 | 263,241,976.23 | 4,542,315.00 | 43,992,523.25 | 332,016,469.46 | 873,582,207.95 | 76,685,138.94 | 950,267,346.89 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -794,690.00 | -2,996.34 | -3,733,293.77 | -4,542,315.00 | 17,887,744.12 | 17,899,079.01 | -426,942.45 | 17,472,136.56 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 53,519,393.12 | 53,519,393.12 | -426,942.45 | 53,092,450.67 |
| （二）所有者投入和减少资本 | -794,690.00 | -2,996.34 | -3,733,293.77 | -4,542,315.00 | 11,334.89 | 11,334.89 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | -795,900.00 | -3,746,415.00 | -4,542,315.00 | 0.00 | 0.00 | ||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | 1,210.00 | -2,996.34 | 13,121.23 | 11,334.89 | 11,334.89 | ||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -35,631,649.00 | -35,631,649.00 | -35,631,649.00 | ||||||||||||
| 1．提取盈 |
| 余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -35,631,649.00 | -35,631,649.00 | -35,631,649.00 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本 |
| （或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 |
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 178,158,245.00 | 59,917,622.67 | 259,508,682.46 | 0.00 | 43,992,523.25 | 349,904,213.58 | 891,481,286.96 | 76,258,196.49 | 967,739,483.45 |
公司负责人：施小友 主管会计工作负责人：易建辉 会计机构负责人：陶玲燕
母公司所有者权益变动表
2022年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2022年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 178,159,917.00 | 59,911,630.13 | 259,146,349.37 | 19,894,773.60 | 47,172,655.90 | 273,408,036.42 | 797,903,815.22 | ||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 178,159,917.00 | 59,911,630.13 | 259,146,349.37 | 19,894,773.60 | 47,172,655.90 | 273,408,036.42 | 797,903,815.22 | ||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 796.00 | -1,926.14 | 3,589,070.17 | -685,000.00 | 4,631,424.17 | 8,904,364.20 | |||||
| （一）综合收益总额 | 49,106,557.42 | 49,106,557.42 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 796.00 | -1,926.14 | 3,589,070.17 | -685,000.00 | 4,272,940.03 | ||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | 796.00 | -1,926.14 | 8,803.47 | 7,673.33 | |||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 3,580,266.70 | -685,000.00 | 4,265,266.70 | ||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -44,475,133.25 | -44,475,133.25 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -44,475,133.25 | -44,475,133.25 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 178,160,713.00 | 59,909,703.99 | 262,735,419.54 | 19,209,773.60 | 47,172,655.90 | 278,039,460.59 | 806,808,179.42 |
| 项目 | 2021年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 178,952,935.00 | 59,920,619.01 | 278,338,065.84 | 4,542,315.00 | 40,402,126.02 | 248,104,916.50 | 801,176,347.37 | ||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 178,952,935.00 | 59,920,619.01 | 278,338,065.84 | 4,542,315.00 | 40,402,126.02 | 248,104,916.50 | 801,176,347.37 | ||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -794,690.00 | -2,996.34 | -3,733,293.77 | -4,542,315.00 | 6,349,213.79 | 6,360,548.68 | |||||
| （一）综合收益总额 | 41,980,862.79 | 41,980,862.79 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -794,690.00 | -2,996.34 | -3,733,293.77 | -4,542,315.00 | 11,334.89 | ||||||
| 1．所有者投入的普通股 | -795,900.00 | -3,746,415.00 | -4,542,315.00 | ||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | 1,210.00 | -2,996.34 | 13,121.23 | 11,334.89 | |||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -35,631,649.00 | -35,631,649.00 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -35,631,649.00 | -35,631,649.00 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 |
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 178,158,245.00 | 59,917,622.67 | 274,604,772.07 | 0.00 | 40,402,126.02 | 254,454,130.29 | 807,536,896.05 |
公司负责人：施小友 主管会计工作负责人：易建辉 会计机构负责人：陶玲燕
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
浙江百达精工股份有限公司(以下简称公司或本公司)系由百达控股集团有限公司（以下简称百达控股公司）及施小友、阮吉林、张启春、张启斌等自然人共同发起，在原台州市百达制冷有限公司基础上整体变更设立的股份有限公司，于2011年12月2日在台州市工商行政管理局登记注册，总部位于浙江省台州市。公司现持有统一社会信用代码为913310007200456372的营业执照，注册资本178,154,620.00元，股份总数178,160,713股(每股面值1元)。其中，有限售条件的流通股份A股2,740,000股；无限售条件的流通股份A股175,420,713股。公司股票已于2017年7月5日在上海证券交易所挂牌交易。
本公司属通用设备制造行业。主要经营活动为：空调压缩机、冰箱压缩机、空气压缩机及设备配件、汽车零配件(不含发动机)、五金机械电器配件的研发、制造、加工和销售。产品主要有：
叶片、平衡块等压缩机零部件、汽车零部件。
本财务报表经公司2022年8月9日第四届董事会第十三次会议批准对外报出。
公司本期将以下4家子公司纳入合并财务报表范围，情况详见本财务报表附注九之说明。
| 序号 | 子公司名称 | 公司简称 |
| 1 | 台州市百达电器有限公司 | 百达电器公司 |
| 2 | 台州市百达热处理有限公司 | 百达热处理公司 |
| 3 | 台州市百达机械有限公司 | 百达机械公司 |
| 4 | 江西百达精密制造有限公司 | 江西百达公司 |
2. 合并财务报表范围
□适用 √不适用
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、使用权资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
1.同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2.非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用 √不适用
8. 现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
外币交易在初始确认时，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
1.金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下三类：(1)以摊余成本计量的金融资产；(2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；(3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下四类：(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；(2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；(3)不属于上述(1)或(2)的财务担保合同，以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；(4)以摊余成本计量的金融负债。
2.金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
(1)金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照《企业会计准则第14号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。
(2)金融资产的后续计量方法
1)以摊余成本计量的金融资产
采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综收益中转出，计入留存收益。
4)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。
(3)金融负债的后续计量方法
1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动）计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债
按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。
3)不属于上述1)或2)的财务担保合同，以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺
在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：①按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额；②初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
4)以摊余成本计量的金融负债
采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
(4)金融资产和金融负债的终止确认
1)当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：
①收取金融资产现金流量的合同权利已终止；
②金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。
2)当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
3.金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1)未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；(2)保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)所转移金融资产在终止确认日的账面价值；(2)因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)终止确认部分的账面价值；(2)终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。
4.金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1)第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
(2)第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
(3)第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5.金融工具减值
(1)金融工具减值计量和会计处理
公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成，且不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收款项及合同资产，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
(2)按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具
| 项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 其他应收款——应收出口退税组合 | 款项性质 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 其他应收款——账龄组合 | 账龄 |
(3)按组合计量预期信用损失的应收款项
1)具体组合及计量预期信用损失的方法
| 项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 应收银行承兑汇票 | 票据类型 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 应收商业承兑汇票 | ||
| 应收账款——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 |
2)应收账款——账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表
| 账 龄 | 应收账款预期信用损失率(%) |
| 1年以内（含，下同） | 5 |
| 1-2年 | 20 |
| 2-3年 | 50 |
| 3年以上 | 100 |
6.金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：(1)公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；(2)公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
13. 应收款项融资
□适用 √不适用
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
15. 存货
√适用 □不适用
1.存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2.发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
3.存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4.存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5.低值易耗品和包装物的摊销方法
(1)低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
(2)包装物
按照一次转销法进行摊销。
16. 合同资产
(1). 合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。
公司将拥有的、无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示，将已向客户转让商品而有权收取对价的权利（该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产列示。
(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
17. 持有待售资产
□适用 √不适用
18. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
1.共同控制、重大影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
2.投资成本的确定
(1)同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2)非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
1)在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
2)在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被
购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3)除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3.后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
4.通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1)个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
(2)合并财务报表
1)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
22. 投资性房地产
不适用
23. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 5、20 | 5 | 4.75、19.00 |
| 通用设备 | 年限平均法 | 5 | 5 | 19.00 |
| 专用设备 | 年限平均法 | 10 | 5 | 9.50 |
| 运输工具 | 年限平均法 | 5 | 5 | 19.00 |
| 其他设备 | 年限平均法 | 5 | 5 | 19.00 |
(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用
24. 在建工程
√适用 □不适用
1.在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
25. 借款费用
√适用 □不适用
1.借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2.借款费用资本化期间
(1)当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3.借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
□适用 √不适用
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
1.无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
| 项 目 | 摊销年限(年) |
| 土地使用权 | 50 |
| 排污权 | 10 |
| 管理软件 | 5 |
| 专利权 | 5 |
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
30. 长期资产减值
√适用 □不适用
对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
32. 合同负债
合同负债的确认方法
√适用 □不适用
公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。
公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。
33. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1)在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2)对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1)根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
2)设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形
成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
3)期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1)公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2)公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
34. 租赁负债
□适用 √不适用
35. 预计负债
□适用 √不适用
36. 股份支付
√适用 □不适用
1.股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2.实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
(1)以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益
工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
(2)以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
(3)修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
38. 收入
(1). 收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
1、收入确认原则
于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。
满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义
务：(1)客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；(2)客户能够控制公司履约过程中在建商品；(3)公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：(1)公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；(2)公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；(3)公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；(4)公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；(5)客户已接受该商品；(6)其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
2.收入计量原则
(1)公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
(2)合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
(3)合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。
(4)合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。
3.收入确认的具体方法
公司叶片、平衡块等压缩机零部件及汽车零部件销售业务属于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品控制权时确认收入。内销收入在公司已根据合同约定将产品交付给购货方或购货方已耗用公司产品时确认；外销收入在公司已根据合同约定将产品报关、离港并取得提单或购货方已耗用公司产品时确认。
(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
√适用 □不适用
与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。
公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。如果合同取得成本的摊销期限不超过一年，在发生时直接计入当期损益。公司为履行合同发生的成本，不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：
1.该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
2.该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源；
3.该成本预期能够收回。
公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本，公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失。以前期间减值的因素之后发生变化，使得转让该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
40. 政府补助
√适用 □不适用
1.政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1)公司能够满足政府补助所附的条件；(2)公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
2.与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
3.与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已
发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
4.与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4.公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1)企业合并；(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
42. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
1.公司作为承租人
在租赁期开始日，公司将租赁期不超过12个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。
对于所有短期租赁和低价值资产租赁，公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。
除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，在租赁期开始日，公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。
(1)使用权资产
使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：1)租赁负债的初始计量金额；2)在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；3)承租人发生的初始直接费用；4)承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
公司按照直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权
的，公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
(2)租赁负债
在租赁开始日，公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值，如使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将剩余金额计入当期损益。
2.公司作为出租人
在租赁开始日，公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁划分为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。
(1)经营租赁
公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入，发生的初始直接费用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
(2). 融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
1、公司作为出租人
(1)融资租赁
在租赁期开始日，公司按照租赁投资净额（未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和）确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。在租赁期的各个期间，公司按照租赁内含利率计算并确认利息收入。
公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
43. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
45. 其他
√适用 □不适用
（一）分部报告
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：
1.该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
2.管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
3.能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 13%、9%、6%、3%[注1] |
| 房产税 | 从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴 | 1.2%、12% |
| 城市维护建设税 | 实际缴纳的流转税税额 | 7% |
| 教育费附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 3% |
| 地方教育附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 2% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | [注2] |
[注1]公司、百达电器公司及百达机械公司出口销售实行“免、抵、退”政策，本期出口退税率为13%
[注2]不同税率的纳税主体企业所得税税率说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 本公司 | 15% |
| 除上述以外的其他纳税主体 | 25% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
| 纳税主体名称 | 所得税税率（%） |
| 本公司 | 15% |
| 除上述以外的其他纳税主体 | 25% |
2. 税收优惠
√适用 □不适用
根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室国科火字〔2022〕13号文批复，公司通过高新技术企业复审，自2021年起减按15%的税率计缴企业所得税，认定有效期3年。
3. 其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 38,258.54 | 72,903.31 |
| 银行存款 | 63,626,796.95 | 89,358,974.50 |
| 其他货币资金 | 27,950,851.62 | 43,627,491.96 |
| 合计 | 91,615,907.11 | 133,059,369.77 |
其他说明：
(1)货币资金中使用有限制的情况
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 信用证保证金 | 4,358,295.80 | |
| 借款保证金 | 2,700,000.00 | 8,700,000.00 |
| 银行承兑汇票保证金 | 25,238,510.62 | 30,552,293.96 |
| 小 计 | 27,938,510.62 | 43,610,589.76 |
2、 交易性金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 1,438,998.00 | |
| 其中： | ||
| 衍生金融资产 | 1,438,998.00 | |
| 合计 | 1,438,998.00 | |
其他说明：
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
□适用 √不适用
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 商业承兑票据 | 3,012,934.99 | |
| 合计 | 3,012,934.99 |
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 8,961,242.32 | 100.00 | 8,961,242.32 | 51,191,047.22 | 100.00 | 51,191,047.22 | ||||
| 其中： | ||||||||||
| 商业承兑汇票 | 8,961,242.32 | 100.00 | 8,961,242.32 | 51,191,047.22 | 100.00 | 51,191,047.22 | ||||
| 合计 | 8,961,242.32 | / | / | 8,961,242.32 | 51,191,047.22 | / | / | 51,191,047.22 | ||
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内小计 | 393,589,833.011 |
| 1至2年 | 183,303.87 |
| 2至3年 | 94,130.49 |
| 3年以上 | 2,601,582.90 |
| 合计 | 396,468,850.27 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | 2,068,688.64 | 0.52 | 2,068,688.64 | 100.00 | 0.00 | 1,965,214.11 | 0.58 | 1,965,214.11 | 100.00 | 0.00 |
| 其中： | ||||||||||
| 按单项计提坏账准备 | 2,068,688.64 | 0.52 | 2,068,688.64 | 100.00 | 0.00 | 1,965,214.11 | 0.58 | 1,965,214.11 | 100.00 | 0.00 |
| 按组合计提坏账准备 | 394,400,161.63 | 99.48 | 20,296,111.94 | 5.15 | 374,104,049.69 | 338,331,922.15 | 99.42 | 17,455,860.68 | 5.16 | 320,876,061.47 |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 394,400,161.63 | 99.48 | 20,296,111.94 | 5.15 | 374,104,049.69 | 338,331,922.15 | 99.42 | 17,455,860.68 | 5.16 | 320,876,061.47 |
| 合计 | 396,468,850.27 | / | 22,364,800.58 | / | 374,104,049.69 | 340,297,136.26 | / | 19,421,074.79 | / | 320,876,061.47 |
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| JS LOGISTICS | 194,452.89 | 194,452.89 | 100.00 | 预计无法收回 |
| INTER JSL(THAILAND)CO.,LTD | 1,874,235.75 | 1,874,235.75 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 合计 | 2,068,688.64 | 2,068,688.64 | 100.00 | / |
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：账龄
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 393,589,833.01 | 19,679,491.66 | 5.00 |
| 1-2年 | 183,303.87 | 36,660.78 | 20.00 |
| 2-3年 | 94,130.49 | 47,065.25 | 50.00 |
| 3年以上 | 532,894.26 | 532,894.26 | 100.00 |
| 合计 | 394,400,161.63 | 20,296,111.94 | 5.15 |
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 单项计提坏账准备 | 1,965,214.11 | 103,474.53 | 2,068,688.64 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 17,455,860.68 | 2,840,251.26 | 20,296,111.94 | |||
| 合计 | 19,421,074.79 | 2,840,251.26 | 103,474.53 | 22,364,800.58 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
| 单位名称 | 账面余额 | 占应收账款余额的比例(%) | 坏账准备 |
| 海立[注1] | 118,770,783.69 | 29.96 | 5,938,539.19 |
| 美芝[注2] | 61,827,396.86 | 15.59 | 3,091,369.83 |
| 凌达[注3] | 46,214,753.06 | 11.66 | 2,310,737.65 |
| 法雷奥[注4] | 33,621,375.78 | 8.48 | 1,681,392.49 |
| ZF[注5] | 23,013,156.95 | 5.80 | 1,150,657.85 |
| 小 计 | 283,447,466.34 | 71.49 | 14,172,697.01 |
[注1]因南昌海立电器有限公司、绵阳海立电器有限公司、上海海立电器有限公司、上海海立新能源技术有限公司、杭州富生电器有限公司、四川富生电器有限责任公司等同属于上海海立（集团）股份有限公司控制，故本财务报表附注中应收账款账面余额均包括上述公司数据。
[注2]因安徽美芝精密制造有限公司、广东美芝精密制造有限公司、广东美芝制冷设备有限公司、广东美的智能科技有限公司、安徽美芝制冷设备有限公司和广东美的环境科技有限公司等同属于美的集团股份有限公司控制，故本财务报表附注中应收账款账面余额均包括上述公司数据。截至2022年6月30日，公司持有上述客户已开立未到期的美易单的金额为438,946.04元，公司可在美易单到期后收回对应的应收账款。
[注3]因珠海凌达压缩机有限公司、珠海格力大金机电设备有限公司、重庆凌达压缩机有限公司、郑州凌达压缩机有限公司、武汉凌达压缩机有限公司、合肥凌达压缩机有限公司等公司同属于珠海格力电器股份有限公司控制，故本财务报表附注中应收账款账面余额均包括上述公司数据。截至2022年6月30日，公司持有上述客户已开立未到期的融单的金额为123,808.90元，公司可在融单到期后收回对应的应收账款。
[注4]因上海法雷奥汽车电器系统有限公司、法雷奥动力系统（南京）有限公司、ValeoSistemas Automotivos Ltda、Valeo Electrical Systems Korea Co.Ltd、Valeo OtomotivSsitemleri Endustrisi a.s、Valeo India Private Limited、Valeo Embrayages Sas - ActiviteAuto、Valeo Service Limited Liability Company、Valeo Sistemas Automotivo LTDA、苏州东风平和法雷奥离合器有限公司、沈阳平和法雷奥汽车传动系统有限公司等同属于ValeoPowertrain Systems Business Group成员企业，故本财务报表附注中应收账款账面余额均包括上述公司数据。
[注5]因ZF Automotive Czech s.r.o、ZF Active Safety Gmbh、ZF Active Safety FranceS.A.S、ZF Automotive UK Limited、ZF Automotive Czech s.r.o. Aftermarket OperationFrydlant、ZF Automotive Safety Systems (Thailand) Co.,Ltd.、FRENOS Y MECANISMOS S deRL de CV、ZF AUTOMOTIVE BRASIL LTDA、ZF Active Safety US Inc、采埃孚汽车系统（武汉）有限公司、采埃孚汽车科技（张家港）有限公司、采埃孚汽车系统（上海）有限公司武汉分公司、采埃孚汽车科技（上海）有限公司等同属于 ZF Friedrichshafen AG 成员企业，故本财务报表附注中应收账款账面余额均包括上述公司数据。
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
√适用 □不适用
| 项 目 | 终止确认金额 | 与终止确认相关 的利得或损失 | 金融资产转移方式 |
| 美 芝 | 43,573,065.17 | 819,609.89 | 收取相关客户货款现金流量的权利售予美的商业保理有限公司、天津美的商业保理有限公司 |
| 凌 达 | 8,673,485.99 | 104,808.98 | 收取相关客户货款现金流量的权利售予珠海横琴格力商业保理有限公司 |
| 小 计 | 52,246,551.16 | 924,418.87 |
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 应收款项融资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收票据 | 31,232,505.16 | 86,764,429.92 |
| 应收账款 | 40,149,049.09 | 1,206,128.29 |
| 合计 | 71,381,554.25 | 87,970,558.21 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
(1)应收款项融资减值准备
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | |||
| 计提 | 其他 | 转回 | 转销 | 其他 | |||
| 按组合计提 | 63,480.44 | 2,049,627.41 | 2,113,107.85 | ||||
| 小 计 | 63,480.44 | 2,049,627.41 | 2,113,107.85 | ||||
(2)期末公司已质押的应收票据情况
| 项 目 | 期末已质押金额 |
| 银行承兑汇票 | 10,024,854.22 |
| 小 计 | 10,024,854.22 |
(3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据情况
| 项 目 | 期末终止确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 197,161,007.20 |
| 小 计 | 197,161,007.20 |
银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。
(4)因金融资产转移而终止确认的应收账款情况
| 项 目 | 终止确认金额 | 与终止确认相关的利得或损失 | 金融资产转移方式 |
| 法雷奥 | 39,827,567.16 | 161,973.92 | 收取相关客户货款现金流量的权利售予花旗银行 |
| 小 计 | 39,827,567.16 | 161,973.92 |
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 18,793,348.52 | 89.95 | 8,896,890.18 | 91.04 |
| 1至2年 | 1,777,077.82 | 8.51 | 560,084.31 | 5.73 |
| 2至3年 | 15,650.01 | 0.07 | 15,154.89 | 0.15 |
| 3年以上 | 306,124.05 | 1.47 | 300,618.99 | 3.08 |
| 合计 | 20,892,200.40 | 100.00 | 9,772,748.37 | 100.00 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
| 单位名称 | 账面余额 | 占预付款项余额的比例(%) |
| 无锡祁嘉达商贸有限公司 | 10,231,853.16 | 48.97 |
| 杭州金马特钢供应链有限公司 | 2,225,677.48 | 10.65 |
| 台州市有道机电设备有限公司 | 1,268,198.53 | 6.07 |
| 江苏君竺材料有限公司 | 1,117,741.27 | 5.35 |
| 江苏大火炬金属材料有限公司 | 984,510.29 | 4.71 |
| 小 计 | 15,827,980.73 | 75.76 |
其他说明
□适用 √不适用
8、 其他应收款
项目列示
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内小计 | 382,188.10 |
| 1至2年 | 36,749.05 |
| 2至3年 | 5,550.95 |
| 3年以上 | 1,427,078.45 |
| 合计 | 1,851,566.55 |
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应收暂付款 | 747,396.77 | 506,810.40 |
| 押金保证金 | 1,045,302.60 | 1,834,692.68 |
| 备用金 | 58,867.18 | 26,699.18 |
| 合计 | 1,851,566.55 | 2,368,202.26 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2022年1月1日余额 | 46,278.65 | 2,400.00 | 950,275.93 | 998,954.58 |
| 2022年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | -1,837.45 | 1,837.45 | ||
| --转入第三阶段 | -1,110.19 | 1,110.19 | ||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | -25,331.79 | 4,222.55 | 478,467.81 | 457,358.57 |
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2022年6月30日余额 | 19,109.41 | 7,349.81 | 1,429,853.93 | 1,456,313.15 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 台州经济开发区土地储备开发中心 | 押金保证金 | 957,156.00 | 3年以上 | 51.69% | 957,156.00 |
| 台州市兢诚精密仪器有限公司 | 应收暂付款 | 240,000.00 | 3年以上 | 12.96% | 240,000.00 |
| 九江博文科技服务有限公司 | 应收暂付款 | 36,000.00 | 1-2年 | 1.94% | 3,300.00 |
| 王卉 | 备用金 | 30,000.00 | 1年内 | 1.62% | 1,500.00 |
| 漳浦县菲利克斯机电制品有限公司 | 应收暂付款 | 26,000.00 | 3年以上 | 1.40% | 26,000.00 |
| 合计 | / | 1,289,156.00 | / | 69.63% | 1,227,956.00 |
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
| 种 类 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项计提坏账准备 | 240,000.00 | 12.96 | 240,000.00 | 100.00 | - |
| 其中：其他应收款 | 240,000.00 | 12.96 | 240,000.00 | 100.00 | - |
| 按组合计提坏账准备 | 1,611,566.55 | 87.04 | 1,216,313.15 | 75.47 | 395,253.40 |
| 其中：其他应收款 | 1,611,566.55 | 87.04 | 1,216,313.15 | 75.47 | 395,253.40 |
| 合 计 | 1,851,566.55 | 100.00 | 1,456,313.15 | 78.65 | 395,253.40 |
(续上表)
| 种 类 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项计提坏账准备 | 240,000.00 | 10.13 | 240,000.00 | 100.00 | |
| 其中：其他应收款 | 240,000.00 | 10.13 | 240,000.00 | 100.00 | |
| 按组合计提坏账准备 | 2,128,202.26 | 89.87 | 758,954.58 | 35.66 | 1,369,247.68 |
| 其中：其他应收款 | 2,128,202.26 | 89.87 | 758,954.58 | 35.66 | 1,369,247.68 |
| 合 计 | 2,368,202.26 | 100.00 | 998,954.58 | 42.18 | 1,369,247.68 |
2) 期末单项计提坏账准备的其他应收款
| 单位名称 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 |
| 台州市兢诚精密仪器有限公司 | 240,000.00 | 240,000.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 小 计 | 240,000.00 | 240,000.00 | 100.00 |
3)
采用组合计提坏账准备的其他应收款
| 组合名称 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 应收出口退税组合 | |||
| 账龄组合 | 1,611,566.55 | 1,216,313.15 | 75.47 |
| 其中：1年以内 | 382,188.10 | 19,109.41 | 5.00 |
| 1-2年 | 36,749.05 | 7,349.81 | 20.00 |
| 2-3年 | 5,550.95 | 2,775.48 | 50.00 |
| 3年以上 | 1,187,078.45 | 1,187,078.45 | 100.00 |
| 小 计 | 1,611,566.55 | 1,216,313.15 | 75.47 |
9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 70,777,972.21 | 1,255,662.29 | 69,522,309.92 | 72,815,875.03 | 927,509.52 | 71,888,365.51 |
| 在产品 | 51,562,689.36 | 466,618.55 | 51,096,070.81 | 50,469,756.14 | 234,560.88 | 50,235,195.26 |
| 库存商品 | 122,425,361.21 | 6,711,276.36 | 115,714,084.85 | 126,145,209.85 | 6,867,572.23 | 119,277,637.62 |
| 发出商品 | 82,908,554.15 | 1,724,463.61 | 81,184,090.54 | 82,586,662.17 | 2,834,547.04 | 79,752,115.13 |
| 委托加工物资 | 4,877,944.06 | - | 4,877,944.06 | 4,386,920.62 | 4,386,920.62 | |
| 合同履约成本 | 9,194,098.29 | - | 9,194,098.29 | 11,914,871.92 | 11,914,871.92 | |
| 合计 | 341,746,619.28 | 10,158,020.81 | 331,588,598.47 | 348,319,295.73 | 10,864,189.67 | 337,455,106.06 |
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 927,509.52 | 798,054.75 | 469,901.98 | 1,255,662.29 | ||
| 在产品 | 234,560.88 | 798,317.13 | 566,259.46 | 466,618.55 | ||
| 库存商品 | 6,867,572.23 | 2,826,809.48 | 2,983,105.35 | 6,711,276.36 | ||
| 发出商品 | 2,834,547.04 | 1,532,826.19 | 2,642,909.62 | 1,724,463.61 | ||
| 合计 | 10,864,189.67 | 5,956,007.55 | 6,662,176.41 | 10,158,020.81 | ||
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
确定可变现净值的具体依据、本期转回或转销存货跌价准备的原因
| 项 目 | 确定可变现净值的具体依据 | 本期转回存货跌价准备的原因 | 本期转销存货跌价准备的原因 |
| 原材料 | 相关产成品估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定可变现净值 | 本期已将计提存货跌价准备的存货耗用 | |
| 在产品 | 相关产成品估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定可变现净值 | 本期已将计提存货跌价准备的存货耗用 | |
| 库存商品、发出商品 | 产成品估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值 | 本期已将计提存货跌价准备的存货售出 |
10、 合同资产
(1). 合同资产情况
□适用 √不适用
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3). 本期合同资产计提减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣增值税进项税额 | 715,811.29 | 903,920.46 |
| 合计 | 715,811.29 | 903,920.46 |
其他说明：
无
14、 债权投资
(1). 债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
15、 其他债权投资
(1). 其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
17、 长期股权投资
□适用 √不适用
18、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
□适用 √不适用
(2). 非交易性权益工具投资的情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
19、 其他非流动金融资产
□适用 √不适用
20、 投资性房地产投资性房地产计量模式不适用
21、 固定资产
项目列示
□适用 √不适用
其他说明：
无
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 通用设备 | 专用设备 | 运输工具 | 其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||
| 1.期初余额 | 510,896,843.77 | 38,669,208.28 | 811,436,064.53 | 8,961,177.14 | 922,434.98 | 1,370,885,728.70 |
| 2.本期增加金额 | 29,769,805.54 | 1,033,727.28 | 36,991,553.39 | 600,606.31 | 68,395,692.52 | |
| （1）购置 | 1,033,727.28 | 600,606.31 | 1,634,333.59 | |||
| （2）在建工程转入 | 29,769,805.54 | 36,991,553.39 | 66,761,358.93 | |||
| 3.本期减少金额 | 98,407.33 | 3,545,216.05 | 42,495.73 | 3,686,119.11 | ||
| （1）处置或报废 | 98,407.33 | 3,545,216.05 | 42,495.73 | 3,686,119.11 | ||
| 4.期末余额 | 540,666,649.31 | 39,604,528.23 | 844,882,401.87 | 9,519,287.72 | 922,434.98 | 1,435,595,302.11 |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 84,843,472.64 | 16,427,354.60 | 322,808,285.35 | 6,558,923.57 | 835,338.66 | 431,473,374.82 |
| 2.本期增加金额 | 12,378,698.23 | 2,969,153.68 | 33,652,154.86 | 416,330.78 | 11,921.22 | 49,428,258.77 |
| （1）计提 | 12,378,698.23 | 2,969,153.68 | 33,652,154.86 | 416,330.78 | 11,921.22 | 49,428,258.77 |
| 3.本期减少金额 | 88,789.09 | 2,141,887.94 | 40,370.94 | 2,271,047.97 | ||
| （1）处置或报废 | 88,789.09 | 2,141,887.94 | 40,370.94 | 2,271,047.97 | ||
| 4.期末余额 | 97,222,170.87 | 19,307,719.19 | 354,318,552.27 | 6,934,883.41 | 847,259.88 | 478,630,585.62 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | 176,817.29 | 176,817.29 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置或报废 | ||||||
| 4.期末余额 | 176,817.29 | 176,817.29 | ||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 443,444,478.44 | 20,296,809.04 | 490,387,032.31 | 2,584,404.31 | 75,175.10 | 956,787,899.20 |
| 2.期初账面价值 | 426,053,371.13 | 22,241,853.68 | 488,450,961.89 | 2,402,253.57 | 87,096.32 | 939,235,536.59 |
(2). 暂时闲置的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
| 专用设备 | 5,765,562.00 | 4,899,241.51 | 176,817.29 | 689,503.20 | |
| 合 计 | 5,765,562.00 | 4,899,241.51 | 176,817.29 | 689,503.20 |
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
22、 在建工程
项目列示
□适用 √不适用
其他说明：
无
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 公司高效节能压缩机零部件技术升级及产业化扩建项目 | 39,823.01 | 39,823.01 | 2,159,734.51 | 2,159,734.51 | ||
| 公司年产500万套高效节能空调压缩机核心零部件活塞、气缸项目 | 1,387,931.04 | 1,387,931.04 | 1,387,931.04 | 1,387,931.04 | ||
| 公司年产10000万件高效节能压缩机新材料核心零部件项目 | 39,743,463.29 | 39,743,463.29 | 68,687,837.60 | 68,687,837.60 | ||
| 百达电器公司锻压智能化技术改造项目 | - | - | 4,268,057.53 | 4,268,057.53 | ||
| 百达电器公司智能化生产线技术改造项目 | 9,245,399.62 | 9,245,399.62 | 7,113,226.61 | 7,113,226.61 | ||
| 江西百达公司年产1000万套高效节能旋转式压缩机泵体零部件项目 | 2,002,212.29 | 2,002,212.29 | 7,595,543.03 | 7,595,543.03 | ||
| 江西百达公司年产7000万件粉末冶金件技改项目 | 9,522,178.31 | 9,522,178.31 | 6,163,686.81 | 6,163,686.81 | ||
| 百达电器公司新能源汽车电机轴技术改造项目 | 23,707,172.52 | 23,707,172.52 | ||||
| 公司及控股子公司零星工程 | 10,949,950.37 | 10,949,950.37 | 4,140,531.79 | 4,140,531.79 | ||
| 合计 | 96,598,130.45 | 96,598,130.45 | 101,516,548.92 | 101,516,548.92 |
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 公司高效节能压缩机零部件技术升级及产业化扩建项目 | 66,620,000.00 | 2,159,734.51 | 4,406,637.13 | 6,526,548.63 | 39,823.01 | 94.89 | 99 | 募集资金 | ||||
| 公司年产500万套高效节能空调压缩机核心零部件活塞、气缸项目 | 75,000,000.00 | 1,387,931.04 | 1,387,931.04 | 83.37 | 85 | 自有资金 | ||||||
| 公司年产10000万件高效节能压缩机新材料核心零部件项目 | 453,760,000.00 | 68,687,837.60 | 9,626,925.41 | 38,571,299.72 | 39,743,463.29 | 100.91 | 95 | 自有资金+募集资金 |
| 百达电器公司锻压智能化技术改造项目 | 27,000,000.00 | 4,268,057.53 | 4,268,057.53 | 100.08 | 98 | 自有资金 | ||||||
| 百达电器公司智能化生产线技术改造项目 | 29,000,000.00 | 7,113,226.61 | 2,132,173.01 | 9,245,399.62 | 98.83 | 98 | 自有资金 | |||||
| 江西百达公司年产1000万套高效节能旋转式压缩机泵体零部件项目 | 476,000,000.00 | 7,595,543.03 | 5,026,719.55 | 10,620,050.29 | 2,002,212.29 | 38.23 | 47 | 自有资金 | ||||
| 江西百达公司年产7000万件粉末冶金件技改项目 | 56,620,000.00 | 6,163,686.81 | 5,522,208.26 | 2,163,716.76 | 9,522,178.31 | 52.18 | 55 | 自有资金 | ||||
| 百达电器公司新能源汽车电机轴技术改造项目 | 28,500,000.00 | 24,791,243.32 | 1,084,070.80 | 23,707,172.52 | 86.99 | 90 | 自有资金 | |||||
| 公司及控股子公司零星工程 | 4,140,531.79 | 10,337,033.78 | 3,527,615.20 | 10,949,950.37 | 自有资金 | |||||||
| 合计 | 1,212,500,000.00 | 101,516,548.92 | 61,842,940.46 | 66,761,358.93 | 96,598,130.45 | / | / | / | / |
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 使用权资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | 11,714,581.59 | 11,714,581.59 |
| 2.本期增加金额 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| 4.期末余额 | 11,714,581.59 | 11,714,581.59 |
| 二、累计折旧 | ||
| 1.期初余额 | 2,928,645.36 | 2,928,645.36 |
| 2.本期增加金额 | 1,464,322.68 | 1,464,322.68 |
| (1)计提 | 1,464,322.68 | 1,464,322.68 |
| 3.本期减少金额 | ||
| 4.期末余额 | 4,392,968.04 | 4,392,968.04 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| (1)计提 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| (1)处置 | ||
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 7,321,613.55 | 7,321,613.55 |
| 2.期初账面价值 | 8,785,936.23 | 8,785,936.23 |
其他说明：
无
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 土地使用权 | 排污权 | 管理软件 | 专利权 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 94,017,755.80 | 463,200.00 | 2,035,284.04 | 591,698.10 | 97,107,937.94 |
| 2.本期增加金额 | |||||
| (1)购置 | |||||
| (2)内部研发 | |||||
| (3)企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| 4.期末余额 | 94,017,755.80 | 463,200.00 | 2,035,284.04 | 591,698.10 | 97,107,937.94 |
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 16,655,517.43 | 444,800.38 | 1,588,470.83 | 131,723.28 | 18,820,511.92 |
| 2.本期增加金额 | 951,347.16 | 18,399.62 | 100,964.17 | 51,169.84 | 1,121,880.79 |
| （1）计提 | 951,347.16 | 18,399.62 | 100,964.17 | 51,169.84 | 1,121,880.79 |
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| 4.期末余额 | 17,606,864.59 | 463,200.00 | 1,689,435.00 | 182,893.12 | 19,942,392.71 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 76,410,891.21 | 345,849.04 | 408,804.98 | 77,165,545.23 | |
| 2.期初账面价值 | 77,362,238.37 | 18,399.62 | 446,813.21 | 459,974.82 | 78,287,426.02 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
27、 开发支出
□适用 √不适用
28、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 企业合并形成的 | 处置 | |||
| 百达热处理公司 | 901,805.76 | 901,805.76 | ||
| 合计 | 901,805.76 | 901,805.76 |
(2). 商誉减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 计提 | 处置 | |||
| 百达热处理公司 | 901,805.76 | 901,805.76 | ||
| 合计 | 901,805.76 | 901,805.76 |
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定
期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
√适用 □不适用
公司已对因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日期按照合理的方法分摊至相关的资产组，并对包含商誉的相关资产组进行减值测试，并已计提减值准备901,805.76元。
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
29、 长期待摊费用
□适用 √不适用
30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
| 应收款项坏账准备 | 21,341,191.31 | 4,081,822.76 | 18,607,845.91 | 3,608,196.96 |
| 存货跌价准备 | 7,024,615.72 | 1,435,152.73 | 7,918,876.73 | 1,647,354.62 |
| 递延收益 | 46,689,413.17 | 11,230,655.72 | 32,756,336.44 | 7,703,506.11 |
| 内部交易未实现利润 | 3,255,461.74 | 488,319.25 | 3,791,089.17 | 568,663.38 |
| 可抵扣亏损 | 16,138,465.91 | 2,447,519.94 | 27,541,312.53 | 4,863,984.08 |
| 应收款项融资减值准备 | 2,113,107.85 | 528,276.96 | 63,480.44 | 15,870.11 |
| 合计 | 96,562,255.70 | 20,211,747.36 | 90,678,941.22 | 18,407,575.26 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
| 衍生金融工具的公允价值变动 | 1,438,998.00 | 359,749.50 | ||
| 单位价值500万元以下固定资产一次性税前抵扣 | 321,326,970.91 | 58,339,251.22 | 293,866,178.37 | 53,559,563.46 |
| 合计 | 321,326,970.91 | 58,339,251.22 | 295,305,176.37 | 53,919,312.96 |
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 2,447,519.93 | 17,764,227.43 | 3,032,016.07 | 15,375,559.19 |
| 递延所得税负债 | 2,447,519.93 | 55,891,731.29 | 3,032,016.07 | 50,887,296.89 |
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 4,260,930.77 | 3,876,958.25 |
| 可抵扣亏损 | 2,266,399.86 | 1,236,976.99 |
| 合计 | 6,527,330.63 | 5,113,935.24 |
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2022年 | 1,172,950.39 | 1,172,950.39 | |
| 2023年 | 64,026.60 | ||
| 2027年 | 1,029,422.87 | ||
| 合计 | 2,202,373.26 | 1,236,976.99 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
31、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付软件款 | 3,974,373.92 | 3,974,373.92 | 3,968,826.75 | 3,968,826.75 | ||
| 合计 | 3,974,373.92 | 3,974,373.92 | 3,968,826.75 | 3,968,826.75 | ||
其他说明：
无
32、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 34,000,000.00 | 70,218,554.13 |
| 抵押借款 | 165,172,791.68 | 151,201,442.67 |
| 保证借款 | 176,958,023.64 | 155,293,492.89 |
| 信用借款 | 96,595,884.72 | 88,416,056.40 |
| 合计 | 472,726,700.04 | 465,129,546.09 |
短期借款分类的说明：
无
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
35、 应付票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 68,859,286.30 | 80,683,626.52 |
| 合计 | 68,859,286.30 | 80,683,626.52 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0元。
36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货 款 | 93,594,218.15 | 98,613,411.16 |
| 工程款 | 15,520,175.55 | 46,627,511.06 |
| 设备款 | 15,304,004.85 | 16,844,597.53 |
| 其 他 | 68,566.31 | 509,149.82 |
| 合计 | 124,486,964.86 | 162,594,669.57 |
(2). 账龄超过1年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
□适用 √不适用
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
38、 合同负债
(1). 合同负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货 款 | 1,768,176.92 | 2,317,368.93 |
| 合计 | 1,768,176.92 | 2,317,368.93 |
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
39、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 26,511,568.64 | 123,363,020.41 | 128,720,783.98 | 21,153,805.07 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 1,269,239.81 | 8,381,401.09 | 8,285,321.38 | 1,365,319.52 |
| 三、辞退福利 | 1,000.00 | 1,000.00 | 0.00 | |
| 合计 | 27,780,808.45 | 131,745,421.50 | 137,007,105.36 | 22,519,124.59 |
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 25,736,103.05 | 111,722,239.35 | 117,087,097.71 | 20,371,244.69 |
| 二、职工福利费 | 3,705,698.37 | 3,705,698.37 | ||
| 三、社会保险费 | 745,340.29 | 4,593,322.67 | 4,590,310.92 | 748,352.04 |
| 其中：医疗保险费 | 656,723.55 | 4,043,051.97 | 4,040,000.67 | 659,774.85 |
| 工伤保险费 | 88,616.74 | 550,270.70 | 550,310.25 | 88,577.19 |
| 四、住房公积金 | 1,708,944.00 | 1,708,944.00 | ||
| 五、工会经费和职工教育经费 | 30,125.30 | 1,632,816.02 | 1,628,732.98 | 34,208.34 |
| 合计 | 26,511,568.64 | 123,363,020.41 | 128,720,783.98 | 21,153,805.07 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 1,224,757.94 | 8,112,335.34 | 8,015,816.33 | 1,321,276.95 |
| 2、失业保险费 | 44,481.87 | 269,065.75 | 269,505.05 | 44,042.57 |
| 合计 | 1,269,239.81 | 8,381,401.09 | 8,285,321.38 | 1,365,319.52 |
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 6,518,014.28 | 3,873,038.71 |
| 企业所得税 | 4,073,595.55 | 3,194,428.84 |
| 个人所得税 | 92,933.09 | 179,704.78 |
| 城市维护建设税 | 681,576.52 | 467,869.37 |
| 房产税 | 738,217.11 | 2,415,070.79 |
| 土地使用税 | 144,183.31 | 144,350.14 |
| 教育费附加 | 292,104.24 | 200,515.44 |
| 地方教育附加 | 194,736.16 | 133,676.96 |
| 印花税 | 63,762.30 | 77,944.80 |
| 环境保护税 | 2,077.80 | 3,308.44 |
| 合计 | 12,801,200.36 | 10,689,908.27 |
其他说明：
无
41、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付股利 | 685,000.00 | |
| 其他应付款 | 23,084,379.62 | 26,321,886.12 |
| 合计 | 23,769,379.62 | 26,321,886.12 |
其他说明：
无
应付利息
□适用 √不适用
应付股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 限制性股票股利 | 685,000.00 | |
| 合计 | 685,000.00 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
无
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 押金保证金 | 170,009.00 | 100,009.00 |
| 费用款 | 6,788,093.90 | 9,482,995.40 |
| 应付暂收款 | 97,276.72 | 24,881.72 |
| 授予的限制性股票[注] | 16,029,000.00 | 16,714,000.00 |
| 合计 | 23,084,379.62 | 26,321,886.12 |
[注]详见本财务报表附注十三之说明
(2). 账龄超过1年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年内到期的长期借款 | 10,013,194.44 | 15,021,770.83 |
| 1年内到期的租赁负债 | 2,897,208.58 | 2,831,005.18 |
| 合计 | 12,910,403.02 | 17,852,776.01 |
其他说明：
无
44、 其他流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待转销项税额 | 145,476.83 | 59,223.28 |
| 合计 | 145,476.83 | 59,223.28 |
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 百达转债 | 242,677,420.66 | 237,560,824.99 |
| 合计 | 242,677,420.66 | 237,560,824.99 |
(2). 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 债券 名称 | 面值 | 发行 日期 | 债券 期限 | 发行 金额 | 期初 余额 | 本期 发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期 偿还 | 期末 余额 |
| 百达转债 | 100.00 | 2020年3月11日 | 6年 | 280,000,000.00 | 237,560,824.99 | 1,184,229.53 | 5,619,661.83 | 1,687,295.69 | 242,677,420.66 | |
| 合计 | / | / | / | 280,000,000.00 | 237,560,824.99 | 1,184,229.53 | 5,619,661.83 | 1,687,295.69 | 242,677,420.66 |
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
√适用 □不适用
经中国证券监督管理委员会《关于核准浙江百达精工股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可〔2020〕135号）核准，公司于2020年3月11日公开发行280.00万张可转换公司债券，发行总额人民币280,000,000.00元，期限6年，每年付息一次，到期归还本金和最后一年利息，债券票面利率为第一年0.40%、第二年0.60%、第三年1.00%、第四年1.50%、第五年1.80%、第六年2.00%。该可转债转股期起止日期为2020年9月17日至2026年3月10日，初始转股价格为16.39元/股。受公司2019年、2020年、2021年等三年年度利润分配影响，百达转债的转股价格调整为11.09元/股。
本公司2020年发行的可转换公司债券在进行初始计量时，对应负债成分的公允价值扣除应分摊的发行费用后的金额为215,547,916.61元，计入应付债券；对应权益部分的公允价值扣除应分摊的发行费用后的金额为59,926,611.68元，计入其他权益工具。本期累计共有面值9,000元百达转债转换成796股公司股票，不足一股部分支付现金28.36元，同时转股确认资本公积8,803.47元并对应结转其他权益工具金额1,926.14元。本期按照实际利率法计提调整负债部分的摊余成本5,618,322.32元，转股转出利息对应调整1,339.51元，合计利息调整5,619,661.83元，实际支付利息1,679,604.00元。
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 租赁负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 尚未支付的租赁付款额 | 4,182,825.35 | 5,776,282.63 |
| 减：未确认融资费用 | 169,871.25 | 297,982.11 |
| 合计 | 4,012,954.10 | 5,478,300.52 |
其他说明：
无
48、 长期应付款
项目列示
□适用 √不适用
长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 32,874,752.87 | 15,539,200.00 | 1,620,623.29 | 46,793,329.58 | 收到与资产相关的政府补助 |
| 合计 | 32,874,752.87 | 15,539,200.00 | 1,620,623.29 | 46,793,329.58 | - |
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 公司年产3500万件平衡块和4000万片叶片的技术改造项目 | 143,871.29 | 59,954.42 | 83,916.87 | 与资产相关 | |||
| 公司年产7000万件空调压缩机零部件（叶片、平衡块、活塞）生产线建设 | 171,999.84 | 43,000.00 | 128,999.84 | 与资产相关 | |||
| 公司年产3000万件新型高耐磨压缩机叶片技术改造项目 | 653,333.57 | 79,999.98 | 573,333.59 | 与资产相关 | |||
| 公司年产2000万件高精度压缩机叶片技术改造项目 | 474,450.00 | 41,400.00 | 433,050.00 | 与资产相关 |
| 公司年产500万套高效节能空调压缩机核心零部件活塞、气缸项目 | 733,333.44 | 49,999.98 | 683,333.46 | 与资产相关 | |||
| 公司高效节能压缩机零部件技术升级及产业化项目专项资金补助 | 1,416,291.98 | 89,449.98 | 1,326,842.00 | 与资产相关 | |||
| 公司年产 10000 万件高效节能压缩机新材料核心零部件项目 | 1,262,500.00 | 75,000.00 | 1,187,500.00 | 与资产相关 | |||
| 百达电器公司年产900万件爪极生产能力的技术改造项目 | 426,333.08 | 142,999.92 | 283,333.16 | 与资产相关 | |||
| 百达电器公司年产5200万件汽车零部件、800万件铝压铸件生产线技术改造项目 | 160,583.44 | 150,500.00 | 10,083.44 | 与资产相关 | |||
| 百达电器公司年产500万件卡钳活塞汽车零件生产线技术改造项目 | 413,240.28 | 51,655.00 | 361,585.28 | 与资产相关 | |||
| 百达电器公司年产1450万汽车零部件产业化扩建项目 | 729,999.76 | 65,000.00 | 664,999.76 | 与资产相关 | |||
| 百达电器公司2018年度省软件和信息服务业创业基地、 | 307,200.00 | 307,200.00 | 与资产相关 |
| 省“两化”深度融合国家示范区专项补助资金 | |||||||
| 百达电器公司年产7500万件汽车零部件技术改造项目 | 663,360.00 | 41,460.00 | 621,900.00 | 与资产相关 | |||
| 百达电器公司年产100万件EPS转向器电机壳项目 | 197,600.06 | 12,350.00 | 185,250.06 | 与资产相关 | |||
| 百达机械公司年产2000万件高精密平衡块、400万件汽车尾气连接套项目 | 118,416.43 | 14,500.02 | 103,916.41 | 与资产相关 | |||
| 江西百达公司年产1000万套高效节能旋转式压缩机泵体零部件项目 | 24,891,739.84 | 15,539,200.00 | 694,853.97 | 39,736,085.87 | 与资产相关 | ||
| 百达热处理公司年产6500吨金属表面处理技术改造项目 | 110,499.86 | 8,500.02 | 101,999.84 | 与资产相关 | |||
| 小 计 | 32,874,752.87 | 15,539,200.00 | 1,620,623.29 | 46,793,329.58 |
其他说明：
√适用 □不适用
[注]本期计入当期损益的政府补助情况详见本财务报表附注七（84）之说明
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 178,159,917 | 796.00 | 796 | 178,160,713 | |||
其他说明：
（1）公司实收股本与工商登记注册资本的差异6,093股系尚未申请增加工商登记注册资本的百达转债转股
（2）公司本期因可转债转股增加股本796股，详见本财务报表附注七（46）之说明。
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
√适用 □不适用
期末发行在外的可转换债券基本情况详见本财务报表附注七（46）之说明
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
| 百达转债 | 2,799,390 | 59,911,630.13 | 90.00 | 1,926.14 | 2,799,300.00 | 59,909,703.99 | ||
| 合计 | 2,799,390 | 59,911,630.13 | 90.00 | 1,926.14 | 2,799,300.00 | 59,909,703.99 | ||
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 240,763,526.42 | 8,803.47 | 240,772,329.89 | |
| 其他资本公积 | 3,286,733.34 | 3,580,266.70 | 6,867,000.04 | |
| 合计 | 244,050,259.76 | 3,589,070.17 | - | 247,639,329.93 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
1、 公司本期因可转债转股增加资本公积（股本溢价）8,803.47元，详见本财务报表附注七（46）之说明。
2、 公司本期确认股权激励费用3,580,266.70元，计入资本公积（其他资本公积），详见本财务报表附注十三之说明。
56、 库存股
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 限制性人民币普通股 | 16,714,000.00 | 685,000.00 | 16,029,000.00 | |
| 回购的股份 | 3,180,773.60 | 3,180,773.60 | ||
| 合计 | 19,894,773.60 | 685,000.00 | 19,209,773.60 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期库存股减少系限制性股票分红所致
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其中：重新计量设定受益计划变动额 | ||||||||
| 权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其他权益工具投 | ||||||||
| 资公允价值变动 | ||||||||
| 企业自身信用风险公允价值变动 | ||||||||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其他债权投资公允价值变动 | -47,610.33 | -2,049,627.41 | -512,406.85 | -1,537,220.56 | -1,584,830.89 | |||
| 金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||||||||
| 其他债权投资信用减值准备 | 47,610.33 | 2,049,627.41 | 512,406.85 | 1,537,220.56 | 1,584,830.89 | |||
| 现金流量套期储备 |
| 外币财务报表折算差额 | ||||||||
| 其他综合收益合计 |
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
无
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 50,763,053.13 | 50,763,053.13 | ||
| 合计 | 50,763,053.13 | 50,763,053.13 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期 | 上年度 |
| 调整前上期末未分配利润 | 382,352,385.81 | 332,016,469.46 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | ||
| 调整后期初未分配利润 | 382,352,385.81 | 332,016,469.46 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 39,564,979.22 | 53,519,393.12 |
| 减：提取法定盈余公积 | ||
| 应付普通股股利 | 44,475,133.25 | 35,631,649.00 |
| 期末未分配利润 | 377,442,231.78 | 349,904,213.58 |
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0元。
61、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 644,332,885.99 | 506,367,686.75 | 590,451,779.48 | 448,488,201.58 |
| 其他业务 | 15,437,051.00 | 14,797,192.36 | 14,789,074.57 | 13,970,802.94 |
| 合计 | 659,769,936.99 | 521,164,879.11 | 605,240,854.05 | 462,459,004.52 |
(2). 合同产生的收入的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 合同分类 | 合计 |
| 商品类型 |
| 压缩机零部件 | 365,050,488.80 |
| 汽车零部件 | 262,890,797.34 |
| 其 他 | 31,828,650.85 |
| 按经营地区分类 | |
| 国 内 | 482,009,808.12 |
| 国 外 | 177,760,128.87 |
| 按商品转让的时间分类 | |
| 在某一时点确认收入 | 659,769,936.99 |
| 在某一时段内确认收入 | 0.00 |
| 合计 | 659,769,936.99 |
合同产生的收入说明：
在本期确认的包括在合同负债期初账面价值中的收入为2,135,962.95元。
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明：
无
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 1,860,750.47 | 1,415,558.82 |
| 教育费附加 | 797,464.48 | 605,655.37 |
| 地方教育附加 | 531,642.98 | 403,770.23 |
| 房产税 | 798,507.23 | 929,129.64 |
| 土地使用税 | 188,766.23 | 162,237.50 |
| 印花税 | 400,299.50 | 381,888.57 |
| 环境保护税 | 5,558.54 | 5,091.40 |
| 合计 | 4,582,989.43 | 3,903,331.53 |
其他说明：
无
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 2,288,296.55 | 2,126,741.08 |
| 业务招待费 | 687,491.31 | 1,262,123.20 |
| 仓储费 | 769,101.63 | 1,099,006.42 |
| 出口包干费 | 673,142.82 | 741,281.82 |
| 差旅费 | 210,116.32 | 395,151.55 |
| 折旧费及摊销 | 75,796.98 | 107,660.33 |
| 其 他 | 330,370.52 | 404,895.52 |
| 合计 | 5,034,316.13 | 6,136,859.92 |
其他说明：
无
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 18,841,258.44 | 17,087,939.89 |
| 折旧费及摊销 | 7,802,814.84 | 3,963,882.85 |
| 中介机构服务费 | 2,488,373.34 | 2,094,032.22 |
| 业务招待费 | 1,606,833.60 | 1,150,889.49 |
| 办公费 | 477,761.03 | 773,006.72 |
| 环保费 | 772,788.19 | 685,387.42 |
| 汽车费用 | 566,959.95 | 570,858.62 |
| 差旅费 | 111,559.63 | 408,270.37 |
| 其 他 | 3,887,829.22 | 3,820,385.99 |
| 合计 | 36,556,178.24 | 30,554,653.57 |
其他说明：
无
65、 研发费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 9,572,940.10 | 8,093,141.62 |
| 直接材料 | 9,443,251.63 | 6,259,897.91 |
| 直接费用 | 3,612,628.58 | 2,804,155.43 |
| 合计 | 22,628,820.31 | 17,157,194.96 |
其他说明：
无
66、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 16,911,611.24 | 14,828,695.79 |
| 利息收入 | -530,065.55 | -1,138,560.14 |
| 汇兑净损益 | 1,289,978.33 | 1,824,105.31 |
| 手续费 | 171,874.13 | 330,988.16 |
| 合计 | 17,843,398.15 | 15,845,229.12 |
其他说明：
无
67、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 与资产相关的政府补助[注] | 1,620,623.29 | 1,529,735.52 |
| 与收益相关的政府补助[注] | 3,561,448.52 | 849,359.78 |
| 代扣个人所得税手续费返还 | 56,266.50 | 48,241.36 |
| 合计 | 5,238,338.31 | 2,427,336.66 |
其他说明：
本期计入其他收益的政府补助情况详见本财务报表附注七（84）之说明
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收款项融资贴现损失 | -1,921,941.50 | -1,404,857.24 |
| 处置金融工具取得的投资收益 | 1,487,683.00 | 846,351.00 |
| 银行理财产品收益 | 62,136.99 | |
| 合计 | -434,258.50 | -496,369.25 |
其他说明：
无
69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 2,440,951.00 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | -1,438,998.00 | 232,815.00 |
| 合计 | -1,438,998.00 | 2,673,766.00 |
其他说明：
无
71、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收票据坏账损失 | ||
| 应收账款坏账损失 | ||
| 其他应收款坏账损失 | ||
| 债权投资减值损失 | ||
| 其他债权投资减值损失 | -2,049,627.41 | 143,026.41 |
| 长期应收款坏账损失 | ||
| 合同资产减值损失 | ||
| 坏账损失 | -3,401,084.36 | -928,942.57 |
| 合计 | -5,450,711.77 | -785,916.16 |
其他说明：
无
72、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | ||
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -5,956,007.55 | -6,053,587.71 |
| 三、长期股权投资减值损失 | ||
| 四、投资性房地产减值损失 | ||
| 五、固定资产减值损失 | ||
| 六、工程物资减值损失 | ||
| 七、在建工程减值损失 | ||
| 八、生产性生物资产减值损失 | ||
| 九、油气资产减值损失 | ||
| 十、无形资产减值损失 | ||
| 十一、商誉减值损失 | ||
| 十二、其他 | ||
| 合计 | -5,956,007.55 | -6,053,587.71 |
其他说明：
无
73、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置收益 | -164,796.61 | -248,621.60 |
| 合计 | -164,796.61 | -248,621.60 |
其他说明：
□适用 √不适用
74、 营业外收入
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置利得合计 | 43.35 | 33,914.55 | 43.35 |
| 其中：固定资产处置利得 | |||
| 无形资产处置利得 | |||
| 债务重组利得 | |||
| 非货币性资产交换利得 | |||
| 接受捐赠 | |||
| 政府补助 | |||
| 无法支付款项 | 0.92 | ||
| 违约及赔款收入 | 2,363,545.74 | 2,363,545.74 | |
| 合计 | 2,363,589.09 | 33,915.47 | 2,363,589.09 |
计入当期损益的政府补助
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
75、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失合计 | 15,126.83 | 16,845.66 | 15,126.83 |
| 其中：固定资产处置损失 | |||
| 无形资产处置损失 | |||
| 债务重组损失 | |||
| 非货币性资产交换损失 | |||
| 对外捐赠 | |||
| 罚款及滞纳金支出 | 456.19 | 456.19 | |
| 其 他 | 11,954.52 | 11,954.52 | |
| 合计 | 27,537.54 | 16,845.66 | 27,537.54 |
其他说明：
无
76、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 4,342,657.56 | 4,112,471.68 |
| 递延所得税费用 | 2,615,766.16 | 9,513,335.83 |
| 合计 | 6,958,423.72 | 13,625,807.51 |
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 46,088,973.05 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 6,913,345.96 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 1,600,736.68 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 1,076,831.09 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 186,959.20 |
| 加计扣除费用的影响 | -2,819,449.21 |
| 所得税费用 | 6,958,423.72 |
其他说明：
□适用 √不适用
77、 其他综合收益
√适用 □不适用
其他综合收益的税后净额详见本财务报表附注七（57）之说明。
78、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收回银行承兑汇票及信用证保证金 | 23,224,756.56 | 30,961,822.32 |
| 收到政府补助 | 19,153,152.09 | 881,122.53 |
| 收回因开立银行承兑汇票质押的定期存款 | 670,000.00 | |
| 收到赔款收入 | 946,545.74 | |
| 收到银行存款利息收入 | 327,197.69 | 680,651.54 |
| 其 他 | 723,912.39 | 416,022.06 |
| 合计 | 45,045,564.47 | 32,939,618.45 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付银行承兑汇票及信用证保证金 | 19,322,371.99 | 39,513,524.70 |
| 管理费用付现支出 | 10,912,533.78 | 10,861,665.98 |
| 销售费用付现支出 | 2,794,573.27 | 4,469,413.26 |
| 财务费用付现支出 | 177,972.17 | 1,738,864.88 |
| 研发费用付现支出 | 34,343.01 | 203,553.34 |
| 存入因开立银行承兑汇票质押的定期存款 | 555,000.00 | |
| 其 他 | 2,070,270.62 | 181,124.31 |
| 合计 | 35,867,064.84 | 56,968,146.47 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到理财产品本金及收益 | 30,062,136.99 | |
| 收回进口设备信用证保证金、质押的定期存款及利息收入 | 6,729,863.66 | 8,579,741.41 |
| 收回购买固定资产押金保证金 | 554,184.08 | |
| 收回结构性存款本金及利息 | 442,454.35 | |
| 合计 | 7,284,047.74 | 39,084,332.75 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
无
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付理财产品本金 | 30,000,000.00 | |
| 存入进口设备信用证保证金及质押定期存款 | 2,168,700.00 | 3,700,000.00 |
| 支付购买固定资产押金保证金 | 394,490.00 | |
| 支付远期结售汇损失 | 67,310.00 | |
| 合计 | 2,168,700.00 | 34,161,800.00 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
无
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收回借款保证金 | 8,700,000.00 | 450,000.00 |
| 合计 | 8,700,000.00 | 450,000.00 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付股票回购款及利息 | 4,786,397.70 | |
| 支付借款保证金 | 2,700,000.00 | 3,326,043.31 |
| 支付房屋租赁款 | 1,673,130.15 | |
| 合计 | 4,373,130.15 | 8,112,441.01 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
79、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 39,130,549.33 | 53,092,450.67 |
| 加：资产减值准备 | 11,406,719.32 | 6,839,503.87 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 49,428,258.77 | 41,036,655.14 |
| 使用权资产摊销 | 1,464,322.68 | |
| 无形资产摊销 | 1,121,880.79 | 1,190,035.56 |
| 长期待摊费用摊销 | - | - |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 164,796.61 | 238,471.01 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | - | - |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | 1,438,998.00 | -2,673,766.00 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 16,708,743.38 | 14,154,980.05 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -1,487,683.00 | -908,487.99 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -2,388,668.24 | -449,314.25 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | 5,004,434.40 | 9,962,650.08 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -140,765.18 | -58,039,040.70 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -77,788,604.62 | -129,925,340.35 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 2,764,908.54 | 48,154,834.56 |
| 其他 | - | - |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 46,827,890.78 | -17,326,368.35 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 63,677,396.49 | 121,292,291.46 |
| 减：现金的期初余额 | 89,448,780.01 | 185,637,466.82 |
| 加：现金等价物的期末余额 | - | - |
| 减：现金等价物的期初余额 | - | - |
| 现金及现金等价物净增加额 | -25,771,383.52 | -64,345,175.36 |
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 63,677,396.49 | 89,448,780.01 |
| 其中：库存现金 | 38,258.54 | 72,903.31 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 63,626,796.95 | 89,358,974.50 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 12,341.00 | 16,902.20 |
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 63,677,396.49 | 89,448,780.01 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
其他说明：
√适用 □不适用
(1)不涉及现金收支的商业汇票背书转让金额
| 项 目 | 本期数 | 上期数 |
| 背书转让的商业汇票金额[注] | 107,058,094.74 | 87,333,839.10 |
| 其中：支付货款 | 74,152,518.20 | 70,893,191.43 |
| 支付固定资产等长期资产购置款 | 32,905,576.54 | 16,440,647.67 |
| 商业承兑汇票贴现到期 | 41,218,554.13 | 51,443,473.68 |
[注]公司以大面额的商业汇票质押开立的小面额银行承兑汇票视同背书转让
(2)不属于现金及现金等价物的货币资金情况的说明
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 信用证保证金 | 4,358,295.80 | |
| 借款保证金 | 2,700,000.00 | 8,700,000.00 |
| 银行承兑汇票保证金 | 25,238,510.62 | 30,552,293.96 |
| 小 计 | 27,938,510.62 | 43,610,589.76 |
80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
81、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 27,938,510.62 | 银行承兑汇票保证金、借款保证金 |
| 应收票据 | 13,037,789.21 | 已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期而未终止确认、因开立银行承兑汇票质押 |
| 固定资产 | 77,822,838.83 | 银行借款 |
| 无形资产 | 41,587,310.22 | 银行借款 |
| 合计 | 160,386,448.88 |
其他说明：
无
82、 外币货币性项目
(1).外币货币性项目
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
| 货币资金 | - | - | 21,197,551.38 |
| 其中：美元 | 1,586,055.66 | 6.7114 | 10,644,653.96 |
| 欧元 | 1,505,749.86 | 7.0084 | 10,552,897.32 |
| 日元 | 2.00 | 0.049136 | 0.10 |
| 应收账款 | - | - | 94,277,944.62 |
| 其中：美元 | 5,107,492.07 | 6.7114 | 34,278,422.28 |
| 欧元 | 8,561,087.03 | 7.0084 | 59,999,522.34 |
| 应收款项融资 | - | - | 42,262,156.74 |
| 其中：美元 | 1,767,137.99 | 6.7114 | 11,859,969.91 |
| 欧元 | 4,337,963.99 | 7.0084 | 30,402,186.83 |
| 应付账款 | - | - | 49,627.36 |
| 其中：日元 | 1,010,000.00 | 0.049136 | 49,627.36 |
| 其他应付款 | - | - | 1,851,495.80 |
| 其中：美元 | 124,123.23 | 6.7114 | 833,040.65 |
| 欧元 | 145,319.21 | 7.0084 | 1,018,455.15 |
| 合同负债 | 520,508.00 | ||
| 其中：欧元 | 77,555.80 | 6.7114 | 520,508.00 |
其他说明：
无
(2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
83、 套期
□适用 √不适用
84、 政府补助
1. 政府补助基本情况
□适用 √不适用
2. 政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明
1) 明细情况
1) 与资产相关的政府补助
| 项 目 | 期初递延收益 | 本期新增补助 | 本期摊销 | 期末递延收益 | 本期摊销 列报项目 | 说明 |
| 公司年产3500万件平衡块和4000 | 143,871.29 | - | 59,954.42 | 83,916.87 | 其他收益 |
| 万片叶片的技术改造项目 | ||||||
| 公司年产7000万件空调压缩机零部件（叶片、平衡块、活塞）生产线建设 | 171,999.84 | - | 43,000.00 | 128,999.84 | 其他收益 | |
| 公司年产3000万件新型高耐磨压缩机叶片技术改造项目 | 653,333.57 | - | 79,999.98 | 573,333.59 | 其他收益 | |
| 公司年产2000万件高精度压缩机叶片技术改造项目 | 474,450.00 | - | 41,400.00 | 433,050.00 | 其他收益 | |
| 公司年产500万套高效节能空调压缩机核心零部件活塞、气缸项目 | 733,333.44 | - | 49,999.98 | 683,333.46 | 其他收益 | |
| 公司高效节能压缩机零部件技术升级及产业化项目专项资金补助 | 1,416,291.98 | - | 89,449.98 | 1,326,842.00 | 其他收益 | |
| 公司年产10000万件高效节能压缩机新材料核心零部件项目 | 1,262,500.00 | - | 75,000.00 | 1,187,500.00 | 其他收益 | |
| 百达电器公司年产900万件爪极生产能力的技术改造项目 | 426,333.08 | - | 142,999.92 | 283,333.16 | 其他收益 | |
| 百达电器公司年产5200万件汽车零部件、800万件铝压铸件生产线技术改造项目 | 160,583.44 | - | 150,500.00 | 10,083.44 | 其他收益 | |
| 百达电器公司年产500万件卡钳活塞汽车零件生产线技术改造项目 | 413,240.28 | - | 51,655.00 | 361,585.28 | 其他收益 | |
| 百达电器公司年产1450万汽车零部件产业化扩建项目 | 729,999.76 | - | 65,000.00 | 664,999.76 | 其他收益 | |
| 百达电器公司2018年度省软件和信息服务业创业基地、省“两化”深度融合国家示范区专项补助资金 | 307,200.00 | - | - | 307,200.00 | ||
| 百达电器公司年产7500万件汽车零部件技术改造项目 | 663,360.00 | - | 41,460.00 | 621,900.00 | 其他收益 |
| 百达电器公司年产100万件EPS转向器电机壳项目 | 197,600.06 | - | 12,350.00 | 185,250.06 | 其他收益 | |
| 百达机械公司年产2000万件高精密平衡块、400万件汽车尾气连接套项目 | 118,416.43 | - | 14,500.02 | 103,916.41 | 其他收益 | |
| 江西百达公司年产1000万套高效节能旋转式压缩机泵体零部件项目 | 24,891,739.84 | 15,539,200.00 | 694,853.97 | 39,736,085.87 | 其他收益 | |
| 百达热处理公司年产6500吨金属表面处理技术改造项目 | 110,499.86 | - | 8,500.02 | 101,999.84 | 其他收益 | |
| 小 计 | 32,874,752.87 | 15,539,200.00 | 1,620,623.29 | 46,793,329.58 |
2) 与收益相关，且用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的政府补助
| 项 目 | 金额 | 列报项目 | 说明 |
| 政府奖励 | 3,004,013.27 | 其他收益 | 台州市人力资源和社会保障局《关于印发台州市职业技能提升行动实施细则（2019-2021年）的通知》（台人社发（2020）30号）；台州湾新区管理委员会《2021年度台州湾新区资本市场奖励资金》（台金融办〔2020〕66号）；台州市人力资源和社会保障局《关于拨付市本级2021年“浙江工匠”“浙江青年工匠”培养项目培养经费的通知》（台人社发（2022）16号）等 |
| 财政专项基金 | 30,000.00 | 其他收益 | 九江经济技术开发区(出口加工区)经济发展局《2021年市级工业和信息化高质量发展专项资金》 |
| 社会保险及公益性岗位补贴 | 527,435.25 | 其他收益 | 浙江省人力资源和社会保障局《关于做好失业保险问岗位提技能防失业工作的通知》(浙人社发（2022）37号);台州市椒江区就业服务中心《关于做好失业保险稳岗位提技能防失业工作的通知》（浙人社发〔2022〕37号）；九江经济技术开发区公共就业人才服务中心《2021年第三批次企业稳工补贴》（九开组人部字〔2021〕27号）等 |
| 小 计 | 3,561,448.52 |
(2)本期计入当期损益的政府补助金额为5,182,071.81元。
85、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
| 子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 百达电器公司 | 台州 | 台州 | 制造业 | 100 | 同一控制下企业合并 | |
| 百达热处理公司 | 台州 | 台州 | 制造业 | 100 | 非同一控制下企业合并 | |
| 百达机械公司 | 台州 | 台州 | 制造业 | 100 | 设立 | |
| 江西百达公司 | 九江 | 九江 | 制造业 | 70 | 设立 | |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
无
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 子公司名称 | 少数股东持股 比例（%） | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 江西百达公司 | 30% | -434,429.89 | 75,199,000.31 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 江西百达公司 | 101,902,427.77 | 221,146,934.36 | 323,049,362.13 | 32,363,221.90 | 39,736,085.87 | 72,099,307.77 | 95,101,882.75 | 217,122,318.85 | 312,224,201.60 | 35,143,374.44 | 24,891,739.84 | 60,035,114.28 |
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 江西百达公司 | 41,089,641.46 | -1,448,099.63 | -1,448,099.63 | 12,324,140.24 | 39,449,136.25 | -1,423,141.46 | -1,423,141.46 | -1,222,481.45 |
其他说明：
无
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
(一)信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
1.信用风险管理实务
(1)信用风险的评价方法
公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信
息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。当触发以下一个或多个定量、定性标准时，公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：
1)定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；
2)定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。
(2)违约和已发生信用减值资产的定义
当金融工具符合以下一项或多项条件时，公司将该金融资产界定为已发生违约，其标准与已发生信用减值的定义一致：
1)债务人发生重大财务困难；
2)债务人违反合同中对债务人的约束条款；
3)债务人很可能破产或进行其他财务重组；
4)债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。
2.预期信用损失的计量
预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
3.信用风险敞口及信用风险集中度
本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
(1)货币资金
本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
(2)应收款项
本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至2022年6月30日，本公司存在一定的信用集中风险，本公司应收账款的
71.75%(20221年12月31日：64.04%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。
(二)流动风险
流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类
| 项 目 | 期末数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 金融负债 | |||||
| 银行借款 | 482,739,894.48 | 493,125,709.76 | 493,125,709.76 | - | - |
| 应付票据 | 68,859,286.30 | 68,859,286.30 | 68,859,286.30 | - | - |
| 应付账款 | 124,486,964.86 | 124,486,964.86 | 124,486,964.86 | - | - |
| 其他应付款 | 23,769,379.62 | 23,769,379.62 | 13,740,979.62 | 10,028,400.00 | - |
| 应付债券 | 242,677,420.66 | 296,704,709.37 | 3,229,740.30 | 10,134,680.31 | 283,340,288.77 |
| 租赁负债 | 6,910,162.68 | 7,369,739.91 | 3,186,914.56 | 4,182,825.35 | - |
| 小 计 | 949,443,108.60 | 1,014,315,789.82 | 706,629,595.40 | 24,345,905.66 | 283,340,288.77 |
(续上表)
| 项 目 | 期初数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 金融负债 | |||||
| 银行借款 | 480,151,316.92 | 488,636,644.56 | 488,636,644.56 | ||
| 应付票据 | 80,683,626.52 | 80,683,626.52 | 80,683,626.52 | ||
| 应付账款 | 162,594,669.57 | 162,594,669.57 | 162,594,669.57 | ||
| 其他应付款 | 26,321,886.12 | 26,321,886.12 | 16,293,486.12 | 10,028,400.00 | |
| 应付债券 | 237,560,824.99 | 297,902,342.47 | 2,584,438.33 | 8,808,876.74 | 286,509,027.40 |
| 租赁负债 | 8,309,305.70 | 8,963,197.19 | 3,186,914.56 | 5,776,282.63 | |
| 小 计 | 995,621,629.82 | 1,065,102,366.43 | 753,979,779.66 | 24,613,559.37 | 286,509,027.40 |
(三)市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
1.利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险，浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例，并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。本公司面临的现金流量利率风险主要与本公司以浮动利率计息的银行借款有关。截至2022年6月30日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币50,000,000.00元(2021年12月31日：人民币55,000,000.00元)，在其他变量不变的假设下，假定利率变动50个基准点，不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。
2.外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司于中国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。
本公司期末外币货币性资产和负债情况详见本财务报表附注七（82）之说明。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | ||||
| （一）交易性金融资产 | ||||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （3）衍生金融资产 | ||||
| 2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （二）其他债权投资 | ||||
| （三）其他权益工具投资 | ||||
| （四）投资性房地产 | ||||
| 1.出租用的土地使用权 | ||||
| 2.出租的建筑物 | ||||
| 3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
| （五）生物资产 | ||||
| 1.消耗性生物资产 | ||||
| 2.生产性生物资产 | ||||
| 应收款项融资 | 71,381,554.25 | 71,381,554.25 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 71,381,554.25 | 71,381,554.25 | ||
| （六）交易性金融负债 | ||||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 其中：发行的交易性债券 | ||||
| 衍生金融负债 | ||||
| 其他 | ||||
| 2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
| 二、非持续的公允价值计量 | ||||
| （一）持有待售资产 | ||||
| 非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
| 非持续以公允价值计量的负债总额 |
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
1.对于持有的应收票据采用票面金额确定其公允价值；
2.对可转让的应收账款采用账面价值确定其公允价值。
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
| 百达控股公司 | 台州 | 投资 | 50,500,000.00 | 29.13 | 29.13 |
本企业的母公司情况的说明百达控股公司系由自然人施小友、阮吉林、张启春、张启斌共同投资设立，于2007年5月28日在台州市工商行政管理局登记注册，现持有统一社会信用代码为9133100066286203XU的营业执照。本企业最终控制方是施小友、阮吉林、张启春、张启斌。根据2020年7月5日施小友、阮吉林、张启春、张启斌签订的《一致行动人协议》，施小友、阮吉林、张启春、张启斌直接和间接合计持有公司57.58%股权，为公司实际控制人。其他说明：
无
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
公司的子公司情况详见本财务报表附注九之说明。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 创立新材料公司 | 同一实际控制人控制的企业 |
| 浙江杰瀛金属材料有限公司 | 阮吉林之亲属控制的企业 |
| 瑞智精密股份有限公司 | 其他[注] |
| TCL瑞智（惠州）制冷设备有限公司 | |
| 瑞展动能（九江）有限公司 | |
| 瑞智（九江）精密机电有限公司 | |
| 瑞智（青岛）精密机电有限公司 | |
| 瑞智精密机械（惠州）有限公司 | |
| 青岛瑞智机电销售有限公司 |
其他说明[注]公司与瑞智控股有限公司于2018年9月共同出资设立江西百达精密制造有限公司，瑞智精密股份有限公司为瑞智控股有限公司的控股股东。TCL瑞智（惠州）制冷设备有限公司、瑞展动能（九江）有限公司、瑞智（九江）精密机电有限公司、瑞智（青岛）精密机电有限公司、瑞智精密机械（惠州）有限公司和青岛瑞智机电销售有限公司同属于瑞智精密股份有限公司所控制。
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 浙江杰瀛金属材料有限公司 | 水 | 49,659.95 | 44,781.10 |
| 创立新材料公司 | 水 | 5,102.01 | |
| 创立新材料公司 | 电力 | 319,736.14 | |
| 瑞智（九江）精密机电有限公司 | 货物 | 128,520.00 | 0.00 |
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| TCL瑞智（惠州）制冷设备有限公司 | 货物 | 4,633,868.63 | 3,302,218.67 |
| 瑞展动能（九江）有限公司 | 货物 | 692,067.69 | 2,846,386.93 |
| 瑞智（九江）精密机电有限公司 | 货物 | 20,116,694.78 | 38,203,225.55 |
| 瑞智（青岛）精密机电有限公司 | 货物 | 9,357,788.83 | 11,076,683.60 |
| 瑞智精密机械（惠州）有限公司 | 货物 | 3,460,898.94 | 4,257,680.41 |
| 台湾瑞智精密股份有限公司 | 货物 | 2,558.91 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用（如适用） | 支付的租金 | 增加的使用权资产 | |||
| 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 浙江杰瀛金属材料有限公司 | 房屋及建筑物 | 1,673,130.15 | |||||
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 百达控股公司 | 10,000,000.00 | 2019/10/22 | 2022/10/30 | 否 |
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 196.67 | 205.18 |
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | TCL瑞智（惠州）制冷设备有限公司 | 2,099,181.30 | 104,959.07 | 1,603,338.35 | 80,166.92 |
| 瑞展动能（九江）有限公司 | 466,926.83 | 23,346.34 | 1,514,666.77 | 75,733.34 | |
| 瑞智（九江）精密机电有限公司 | 9,161,855.02 | 458,092.75 | 19,300,675.21 | 965,033.76 | |
| 瑞智（青岛）精密机电有限公司 | 5,645,371.00 | 282,268.55 | 7,767,672.57 | 388,383.63 | |
| 瑞智精密机械（惠州）有限公司 | 1,357,388.85 | 67,869.44 | 3,681,958.92 | 184,097.95 | |
| 瑞智精密股份有限公司 | 3,575.89 | 178.79 | |||
| 小 计 | 18,730,723.00 | 936,536.15 | 33,871,887.71 | 1,693,594.39 | |
| 应收票据 | 青岛瑞智机电销售有限公司 | 3,675,905.04 | 16,060,250.41 | ||
| 瑞智（青岛）精密机电有限公司 | 2,060,421.37 | 2,518,843.41 | |||
| 瑞智（九江）精密机电有限公司 | 13,922,242.84 | 5,612,138.03 | |||
| TCL瑞智（惠州）制冷设备有限公司 | 2,958,144.61 | 7,861.50 | |||
| 瑞展动能（九江）有限公司 | 154,821.33 | ||||
| 小 计 | 22,616,713.86 | 24,353,914.68 |
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 浙江杰瀛金属材料有限公司 | 54,129.35 | 68,885.30 |
| 租赁负债[注] | 浙江杰瀛金属材料有限公司 | 6,910,162.68 | 8,309,305.70 |
| 小 计 | 6,964,292.03 | 8,378,191.00 |
[注]包括一年内到期的租赁负债
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
√适用 □不适用
单位：股 币种：人民币
| 公司本期授予的各项权益工具总额 | 0 |
| 公司本期行权的各项权益工具总额 | |
| 公司本期失效的各项权益工具总额 | 0 |
| 公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 | |
| 公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 | 行权价格为6.10元/股，合同剩余期限为在授予日起12个月后、24个月后、36个月后 |
分别申请解锁制性股票总量的40%、30%和30%。
其他说明
(1)根据2021年8月2日公司第四届董事会第五次会议决议，公司拟以集中竞价交易方式回购公司股份，回购价格不超过15.00元/股，回购股份数量不低于250.00万股，不超过300.00万股，回购股份的资金总额不超过4,500.00万元，回购股份拟用于股权激励计划。公司本期实际回购
300.00万股，回购总成本为3,670.12万元。
根据2021年10月11日公司2021年第二次临时股东大会审议通过的《关于<浙江百达精工股份有限公司 2021年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》，公司拟授予44名激励对象限制性股票300.00万股，限制性股票来源为公司本期实际回购的股份，授予价格为每股6.10元。在授予限制性股票的过程中，4名激励对象因个人原因自愿放弃公司向其授予的限制性股票
26.00万股，实际授予40名激励对象限制性股票274.00万股。
2、 以权益结算的股份支付情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 授予日权益工具公允价值的确定方法 | 按照授予日公司股票的市价减去限制性股票授予价格确定。 |
| 可行权权益工具数量的确定依据 | 公司预计激励对象不存在离职可能，并且预计剩余限制性股票能达到可行权条件，故预计可行权权益工具数量的最佳估计为274.00万股。 |
| 本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 无 |
| 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 4,910,080.04 |
| 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 3,580,266.70 |
其他说明无
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
1.根据公司第二届董事会第九次会议决议和2016年年度股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会证监许可〔2017〕886号文核准，公司2017年首次向社会公众公开发行人民币普通股(A股)股票31,813,300股，募集资金净额为259,723,179.00元，上述募集资金全部用于投资建设以下项目：
| 项目名称 | 项目实施主体 | 总投资额(万元) | 募集资金计划投入(万元) |
| 高效节能压缩机零部件技术升级及产业化扩建项目 | 本公司 | 8,449.00 | 8,449.00 |
| 公司年产10,000万件高效节能压缩机新材料核心零部件项目[注] | 本公司 | 4,150.00 | 4,150.00 |
| 年产1,450万件汽车零部件产业化扩建项目 | 百达电器公司 | 10,652.00 | 10,652.00 |
| 偿还银行贷款 | 百达电器公司 | 2,721.32 | 2,721.32 |
| 合 计 | 25,972.32 | 25,972.32 |
[注]根据公司第三届董事会第十二次会议决议及2019年第一次临时股东大会决议，公司为更好的实施公司战略，抢先布局发展压缩机泵体成套产品(包括法兰、气缸、隔板、平衡块、活塞及曲轴)，决定减少公司高效节能压缩机零部件技术升级及产业化扩建项目的投资规模，同时将该项目节余募集资金4,150.00万元变更投资于年产10,000万件高效节能压缩机新材料核心零部件项目
截至2022年6月30日，本公司已使用募集资金直接投入上述项目26,727.54万元（含利息收入及理财产品收益）。
2.根据公司第三届董事会第十二次会议和2019年第一次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会证监许可〔2020〕135号文核准，公司于2020年3月11日公开发行公开发行可转换公司债券280.00万张，募集资金净额为27,547.45万元，上述募集资金全部用于投资建设年产10,000万件高效节能压缩机新材料核心零部件项目。截至2022年6月30日，本公司已使用募集资金直接投入上述项目27,936.94万元（含利息收入及理财产品收益）。
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
√适用 □不适用
根据公司与台州中央创新区开发建设领导小组办公室（指挥部）拟签订的《国有土地收储合同》，公司位于台州市经中路908弄28号的土地使用权及地上合法建筑物、构筑物等属于收储对象，上述标的物收储总价为173,503,366元，截至2022年6月30日上述标的物账面价值为12,525,095.48元。截至本财务报表批准报出日，公司尚未搬迁，也尚未收到收储对价款。
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。本公司以产品分部为基础确定报告分部，与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。
(2). 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 压缩机零部件 | 汽车零部件 | 其他 | 分部间抵销 | 合计 |
| 主营业务收入 | 365,050,488.80 | 262,890,797.34 | 16,391,599.85 | 644,332,885.99 | |
| 主营业务成本 | 273,276,931.77 | 217,952,234.81 | 14,641,986.83 | 505,871,153.41 | |
| 资产总额 | 1,166,679,154.97 | 840,182,995.78 | 52,386,555.96 | 2,059,248,706.71 | |
| 负债总额 | 617,564,141.10 | 444,738,288.11 | 27,730,038.97 | 1,090,032,468.18 |
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
√适用 □不适用
(一)租赁
公司作为承租人
1.使用权资产相关信息详见本财务报表附注七（2）之说明；
2.公司对短期租赁和低价值资产租赁的会计政策详见本财务报表附注五（42）之说明。计入当期损益的短期租赁费用和低价值资产租赁费用金额如下：
| 项 目 | 本期数 |
| 短期租赁费用 | 327,129.63 |
| 低价值资产租赁费用（短期租赁除外） | |
| 合 计 | 327,129.63 |
3.与租赁相关的当期损益及现金流
| 项 目 | 本期数 |
| 租赁负债的利息费用 | 194,314.26 |
| 计入当期损益的未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额 | |
| 转租使用权资产取得的收入 | |
| 与租赁相关的总现金流出 | 2,299,773.96 |
| 售后租回交易产生的相关损益 |
4.租赁负债的到期期限分析和相应流动性风险管理详见本财务报表附注十(二)之说明。
5.租赁活动的性质
| 租赁资产类别 | 数量 | 租赁期 | 是否存在续租选择权 |
| 房屋及建筑物 | 109.37㎡ | 2021.5.7-2022.5.6 | 否 |
| 房屋及建筑物 | 109.37㎡ | 2022.5.7-2023.5.6 | 否 |
| 房屋及建筑物 | 15,346.00㎡ | 2021.10.1-2024.12.31 | 是 |
| 房屋及建筑物 | 76.00㎡ | 2021.3.1-2022.2.28 | 否 |
| 房屋及建筑物 | 76.00㎡ | 2022.3.1-2023.2.28 | 否 |
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 263,047,620.66 |
| 1至2年 | 13,280.69 |
| 3年以上 | 103,149.19 |
| 合计 | 263,164,050.54 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 263,164,050.54 | 100 | 13,258,186.36 | 5.04 | 249,905,864.18 | 206,931,327.50 | 100.00 | 10,437,645.06 | 5.04 | 196,493,682.44 |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 263,164,050.54 | 100 | 13,258,186.36 | 5.04 | 249,905,864.18 | 206,931,327.50 | 100.00 | 10,437,645.06 | 5.04 | 196,493,682.44 |
| 合计 | 263,164,050.54 | / | 13,258,186.36 | / | 249,905,864.18 | 206,931,327.50 | / | 10,437,645.06 | / | 196,493,682.44 |
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 单项计提坏账准备 | ||||||
| 按组合计提坏账准备 | 10,437,645.06 | 2,820,541.30 | 13,258,186.36 | |||
| 合计 | 10,437,645.06 | 2,820,541.30 | 13,258,186.36 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
| 单位名称 | 账面余额 | 占应收账款余额 的比例(%) | 坏账准备 |
| 海立[注1] | 118,770,783.69 | 45.13 | 5,938,539.19 |
| 美芝[注1] | 58,149,259.77 | 22.10 | 2,907,462.98 |
| 凌达[注1] | 46,214,753.06 | 17.56 | 2,310,737.65 |
| 丹佛斯[注2] | 9,249,377.80 | 3.51 | 462,468.89 |
| 瑞智[注3] | 7,475,696.13 | 2.84 | 373,784.81 |
| 小 计 | 239,859,870.45 | 91.14 | 11,992,993.52 |
[注1]详见本财务报表附注七（5）之说明[注2]因丹佛斯（天津）有限公司、DANFOSS Commercial Compressors S.A.等同属于丹麦Danfoss集团控制，故本财务报表附注中应收账款金额数据均包括上述公司数据[注3]因瑞智（青岛）精密机电有限公司、瑞智精密机械（惠州）有限公司、TCL瑞智（惠州）制冷设备有限公司、瑞智（九江）精密机电有限公司、瑞展动能（九江）有限公司等同属于瑞智精密股份有限公司控制，故本合并财务报表项目注释中应收账款账面余额均包括上述公司数据。截至2022年6月30日，公司持有上述客户已开立未到期的金单的金额为2,486,567.17元，公司可在金单到期后收回对应的应收账款
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
√适用 □不适用
| 项 目 | 终止确认金额 | 与终止确认相关的利得或损失 | 金融资产转移方式 |
| 美 芝 | 43,573,065.17 | 819,609.89 | 收取相关客户货款现金流量的权利售予美的商业保理有限公司、天津美的商业保理有限公司 |
| 凌 达 | 8,673,485.99 | 104,808.98 | 收取相关客户货款现金流量的权利售予珠海横琴格力商业保理有限公司 |
| 小 计 | 52,246,551.16 | 924,418.87 |
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 1年以内小计 | 163,091.18 |
| 1至2年 | 6,449.05 |
| 2至3年 | 5,550.95 |
| 3年以上 | 1,112,725.85 |
| 合计 | 1,287,817.03 |
(2). 按款项性质分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应收暂付款 | 309,793.85 | 307,297.85 |
| 押金保证金 | 969,156.00 | 969,156.00 |
| 备用金 | 8,867.18 | 26,699.18 |
| 合计 | 1,287,817.03 | 1,303,153.03 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2022年1月1日余额 | 9,243.81 | 400.00 | 635,923.33 | 645,567.14 |
| 2022年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | -322.45 | 322.45 | ||
| --转入第三阶段 | - | -1,110.19 | 1,110.19 | |
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | -766.80 | 1,677.55 | 478,467.81 | 479,378.56 |
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2022年6月30日余额 | 8,154.56 | 1,289.81 | 1,115,501.33 | 1,124,945.70 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 台州经济开发区土地储备开发中心 | 押金保证金 | 957,156.00 | 3年以上 | 74.32 | 957,156.00 |
| 漳浦县菲利克斯机电制品有限公司 | 应收暂付 | 26,000.00 | 3年以上 | 2.02 | 26,000.00 |
| 杭州杭机通用机床有限公司 | 应收暂付 | 16,120.00 | 3年以上 | 1.25 | 16,120.00 |
| 温岭市久鼎粉末冶金有限公司 | 应收暂付 | 14,500.00 | 3年以上 | 1.13 | 14,500.00 |
| 浙江杭机股份有限公司 | 应收暂付 | 13,190.00 | 3年以上 | 1.02 | 13,190.00 |
| 合计 | / | 1,026,966.00 | / | 79.74 | 1,026,966.00 |
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 441,503,622.15 | 441,503,622.15 | 440,157,755.46 | 440,157,755.46 | ||
| 合计 | 441,503,622.15 | 441,503,622.15 | 440,157,755.46 | 440,157,755.46 | ||
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 百达电器公司 | 219,482,888.80 | 692,533.34 | 220,175,422.14 | |||
| 百达热处理公司 | 16,414,706.65 | 222,133.34 | 16,636,839.99 | |||
| 百达机械公司 | 22,182,506.67 | 222,133.34 | 22,404,640.01 | |||
| 江西百达公司 | 182,077,653.34 | 209,066.67 | 182,286,720.01 | |||
| 合计 | 440,157,755.46 | 1,345,866.69 | 441,503,622.15 |
(2) 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 336,337,966.22 | 254,297,212.66 | 327,695,501.79 | 247,267,609.10 |
| 其他业务 | 6,308,542.22 | 5,804,961.31 | 5,498,891.91 | 4,733,110.41 |
| 合计 | 342,646,508.44 | 260,102,173.97 | 333,194,393.70 | 252,000,719.51 |
(2). 合同产生的收入情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 合同分类 | 合计 |
| 商品类型 | |
| 压缩机零部件 | 334,574,731.68 |
| 汽车零部件 | 1,069,570.60 |
| 其 他 | 7,002,206.16 |
| 按经营地区分类 | |
| 国 内 | 336,651,939.89 |
| 国 外 | 5,994,568.55 |
| 按商品转让的时间分类 | |
| 在某一时点确认收入 | 342,646,508.44 |
| 合计 | 342,646,508.44 |
合同产生的收入说明：
√适用 □不适用
在本期确认的包括在合同负债期初账面价值中的收入为2,135,962.95元。
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明：
无
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 23,000,000.00 | 10,000,000.00 |
| 应收款项融资贴现损失 | -1,712,685.76 | -888,231.79 |
| 银行理财产品收益 | 62,136.99 | |
| 合计 | 21,287,314.24 | 9,173,905.20 |
其他说明：
无
6、 其他
√适用 □不适用
1.研发费用
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 职工薪酬 | 7,923,777.74 | 6,483,023.58 |
| 直接材料 | 6,540,901.61 | 5,605,859.40 |
| 直接费用 | 1,427,536.67 | 786,908.10 |
| 合 计 | 15,892,216.02 | 12,875,791.08 |
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -179,880.09 | |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 4,936,216.37 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 |
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 48,685.00 | |
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 2,351,135.03 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 54,521.94 | |
| 减：所得税影响额 | 1,935,458.18 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 244,170.06 | |
| 合计 | 5,031,050.01 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 涉及金额 | 原因 |
| 计入当期损益的政府补助 | 274,600.00 | 与疫情相关的政府补助 |
| 小 计 | 274,600.00 |
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 4.31 | 0.22 | 0.22 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 3.76 | 0.19 | 0.19 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
√适用 □不适用
（1） 加权平均净资产收益率的计算过程
| 项 目 | 序号 | 本期数 | |
| 归属于公司普通股股东的净利润 | A | 39,564,979.22 | |
| 非经常性损益 | B | 5,031,050.01 | |
| 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 | C=A-B | 34,533,929.21 | |
| 归属于公司普通股股东的期初净资产 | D | 895,342,472.23 | |
| 发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 | E | 7,673.33 | |
| 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 | F | 5 | |
| 回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 | G1 | 43,790,133.25 | |
| 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 | H2 | ||
| 其他 | 以股份支付换取的职工服务增加的净资产 | I | |
| 增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 | J | ||
| 报告期月份数 | K | 6 | |
| 加权平均净资产 | L=D+A/2+ E×F/K -G×H/K±I×J/K | 918,708,910.41 | |
| 加权平均净资产收益率 | M=A/L | 4.31% | |
| 扣除非经常损益加权平均净资产收益率 | N=C/L | 3.76% | |
（2）基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
1)基本每股收益的计算过程
| 项 目 | 序号 | 本期数 |
| 归属于公司普通股股东的净利润 | A | 39,564,979.22 |
| 非经常性损益 | B | 5,031,050.01 |
| 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 | C=A-B | 34,533,929.21 |
| 期初股份总数 | D | 178,159,917.00 |
| 因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 | E | |
| 发行新股或债转股等增加股份数 | F | 796 |
| 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 | G | 5 |
| 因回购等减少股份数 | H | |
| 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 | I | |
| 报告期缩股数 | J | |
| 报告期月份数 | K | 6 |
| 发行在外的普通股加权平均数 | L=D+E+F×G/K -H×I/K-J | 178,160,298.33 |
| 基本每股收益 | M=A/L | 0.22 |
| 扣除非经常损益基本每股收益 | N=C/L | 0.19 |
2)稀释每股收益的计算过程
| 项 目 | 序号 | 本期数 |
| 归属于公司普通股股东的净利润 | A | 39,564,979.22 |
| 稀释性潜在普通股对净利润的影响数 | B | 0.00 |
| 稀释后归属于公司普通股股东的净利润 | C=A-B | 39,564,979.22 |
| 非经常性损益 | D | 5,031,050.01 |
| 稀释后扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 | E=C-D | 34,533,929.21 |
| 发行在外的普通股加权平均数 | F | 178,160,298.33 |
| 认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数 | G | 1,409,769.00 |
| 稀释后发行在外的普通股加权平均数 | H=F+G | 179,570,067.33 |
| 稀释每股收益 | M=C/H | 0.22 |
| 扣除非经常损益稀释每股收益 | N=E/H | 0.19 |
董事长：施小友
董事会批准报送日期：2022年8月10日