安徽四创电子股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的
专项说明
大华核字[2012]1197 号
关于安徽四创电子股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
大华核字[2012]1197 号
安徽四创电子股份有限公司董事会:
我们接受委托,依据《中国注册会计师执业准则》审计了安徽四
创电子股份有限公司(以下简称“贵公司”)的财务报表,包括 2011
年 12 月 31 日母公司及合并资产负债表,2011 年度的母公司及合并
利润表、母公司及合并股东权益变动表和母公司及合并现金流量表,
并于 2012 年 2 月 23 日签发了大华审字[2012]1706 号标准无保留意
见的审计报告。
我所作为贵公司 2011 年度财务报表审计的注册会计师,根据中
国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保
若干问题的通知》(证监发[2003]56 号)和上海证券交易所公司管
理部《上市公司 2011 年年度报告工作备忘录第三号》的规定,就贵
公司编制的 2011 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇
总表(以下简称“汇总表”)出具专项说明。
如实编制和对外披露该汇总表并确保其真实性、合法性及完整性
是贵公司的责任。我们对汇总表所载资料与我所审计贵公司截止 2011
年 12 月 31 日的年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报
表的相关内容进行了核对,在所有重大方面没有发现不一致。除了对
贵公司实施截止 2011 年 12 月 31 日的年度财务报表审计中所执行的
对关联方交易有关的审计程序外,我们并未对汇总表所载资料执行额
外的审计程序。
本专项说明是本所根据中国证监会及其派出机构和上海证券交
易所的要求出具的,不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果,
与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。
附件:
安徽四创电子股份有限公司 2011 年度非经营性资金占用及其他关联
资金往来情况汇总表
大华会计师事务所有限公司 中国注册会计师: 吕勇军
中国北京
中国注册会计师: 吴琳
中国注册会计师:王业甄
二〇 一二年二月二十三日
附表一
安徽四创电子股份有限公司2011年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位:万元
2011年度占
非经营性资金 占用方与上市公司的 上市公司核算 2011年期初占 2011年度占用 2011年度偿还累 2011年期末占
资金占用方名称 用资金的利 占用形成原因 占用性质
占用 关联关系 的会计科目 用资金余额 累计发生金额 计发生金额 用资金余额
息(如有)
现大股东及其
非经营性占用
附属企业
小计
前大股东及其
非经营性占用
附属企业
总计
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附表一
安徽四创电子股份有限公司2011年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位:万元
2011年度占
其它关联资金 占用方与上市公司的 上市公司核算 2011年期初占 2011年度占用 2011年度偿还累 2011年期末占
资金占用方名称 用资金的利 占用形成原因 往来性质
往来 关联关系 的会计科目 用资金余额 累计发生金额 计发生金额 用资金余额
息(如有)
大 股 东 及 其 附 中国电子科技集团公司第三十八研究所 母公司 应收账款 153.58 11,780.42 11,700.73 233.27 雷达配件、元器件销售 经常性往来
属企业
中国电子进出口总公司 同一关键管理人员 应收账款 446.26 604.41 631.59 419.08 雷达配件、元器件销售 经常性往来
中国电子科技集