海南钧达汽车饰件股份有限公司
2022年半年度报告
2022年7月
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人陆小红、主管会计工作负责人黄发连及会计机构负责人(会计主管人员)黄发连声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。本公司请投资者认真阅读本报告，公司在本报告“第三节、管理层讨论与分析”中“十、公司面临的风险和应对措施”部分，描述了公司未来经营可能面临的主要风险，敬请广大投资者注意风险。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6
第三节 管理层讨论与分析 ...... 9
第四节 公司治理 ...... 22
第五节 环境和社会责任 ...... 25
第六节 重要事项 ...... 29
第七节 股份变动及股东情况 ...... 39
第八节 优先股相关情况 ...... 44
第九节 债券相关情况 ...... 45
第十节 财务报告 ...... 47
备查文件目录
一、载有公司董事长签名的2022年半年度报告全文。
二、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
四、以上备查文件的备置地点：公司证券事务部。
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 公司、本公司、钧达股份或海南钧达 | 指 | 海南钧达汽车饰件股份有限公司 |
| 控股股东、锦迪科技 | 指 | 海南锦迪科技投资有限公司 |
| 杨氏投资 | 指 | 海南杨氏家族科技投资有限公司 |
| 海南新苏 | 指 | 海南新苏模塑工贸有限公司 |
| 开封中达 | 指 | 开封中达汽车饰件有限公司 |
| 郑州钧达 | 指 | 郑州钧达汽车饰件有限公司 |
| 郑州卓达 | 指 | 郑州卓达汽车零部件制造有限公司 |
| 苏州新中达、新中达 | 指 | 苏州新中达汽车饰件有限公司 |
| 佛山华盛洋 | 指 | 佛山市华盛洋模具塑料制造有限公司 |
| 重庆森迈 | 指 | 重庆森迈汽车配件有限公司 |
| 武汉钧达 | 指 | 武汉钧达汽车饰件有限公司 |
| 长海精密 | 指 | 武汉钧达长海精密模具有限公司 |
| 柳州钧达 | 指 | 柳州钧达汽车零部件有限公司 |
| 长沙钧达 | 指 | 长沙钧达雷海汽车饰件有限公司 |
| 苏州钧达 | 指 | 苏州钧达车业科技有限公司 |
| 宁德钧达 | 指 | 宁德钧达汽车科技有限公司 |
| 武汉河达 | 指 | 武汉河达汽车饰件有限公司 |
| 开封河西 | 指 | 开封河西汽车饰件有限公司 |
| 柳州分公司 | 指 | 海南钧达汽车饰件股份有限公司柳州分公司 |
| 武汉河达 | 指 | 武汉河达汽车饰件有限公司 |
| 上饶弘业 | 指 | 上饶市弘业新能源有限公司 |
| 捷泰科技 | 指 | 上饶捷泰新能源科技有限公司 |
| 长沙钧达项目 | 指 | 长沙钧达汽车内外饰件项目 |
| 滁州捷泰 | 指 | 滁州捷泰新能源科技有限公司 |
| 宏富光伏 | 指 | 上饶市宏富光伏产业中心（有限合伙） |
| 苏泊尔集团 | 指 | 苏泊尔集团有限公司 |
| 柳州钧达项目 | 指 | 柳州钧达汽车内外饰件项目 |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 深交所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| 报告期 | 指 | 2022年1月1日至2022年6月30日 |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 钧达股份 | 股票代码 | 002865 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 海南钧达汽车饰件股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 钧达股份 | ||
| 公司的外文名称（如有） | Hainan Drinda Automotive Trim Co., Ltd | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | Drinda | ||
| 公司的法定代表人 | 陆小红 | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 郑彤 | 蒋彩芳 |
| 联系地址 | 海口市南海大道168号海口保税区内海南钧达大楼 | 海口市南海大道168号海口保税区内海南钧达大楼 |
| 电话 | 0898-66802555 | 0898-66802555 |
| 传真 | 0898-66812616 | 0898-66812616 |
| 电子信箱 | zhengquan@drinda.com.cn | zhengquan@drinda.com.cn |
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□适用 ?不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2021年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用 ?不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2021年年报。
3、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
□适用 ?不适用
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 4,426,609,551.17 | 594,749,554.82 | 644.28% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 272,819,225.61 | -34,753,691.19 | 885.01% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 59,397,061.68 | -35,790,896.42 | 265.96% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | -33,221,564.70 | -26,648,759.05 | -24.66% |
| 基本每股收益（元/股） | 1.94 | -0.27 | 818.52% |
| 稀释每股收益（元/股） | 1.94 | -0.27 | 818.52% |
| 加权平均净资产收益率 | 22.75% | -3.32% | 26.07% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 6,028,400,600.00 | 6,015,210,593.65 | 0.22% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 1,357,843,308.78 | 1,001,828,893.56 | 35.54% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -1,864,601.51 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 2,275,749.50 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资 | 12,206.77 |
| 产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -1,010,498.00 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 214,501,251.90 | 报告期公司处置汽车饰件业务相关资产取得收益。 |
| 减：所得税影响额 | 178,935.83 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 313,008.90 | |
| 合计 | 213,422,163.93 |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
（一）公司主要业务
报告期，公司向杨氏投资出售了与汽车饰件业务相关的全部资产，并于2022年6月完成了汽车饰件业务相关资产的交割。汽车饰件业务相关资产出售后，公司进一步明确发展方向，全面聚焦光伏主业，成为集光伏电池研发、生产及销售于一体的新能源企业。
公司光伏主业由子公司捷泰科技经营。捷泰科技主要从事光伏电池的研发、生产和销售，产品主要应用于太阳能电池的组件生产，拥有一流的生产工艺及国际先进生产设备，凭借着技术创新、科学管理及成本控制的三大生产核心竞争力，主打的单晶太阳能电池达国际领先水平。公司上饶基地具有年产8.8GW单晶大尺寸电池产能，滁州基地具有年产8GW N型单晶大尺寸电池产能。公司在研发、生产及产能规模方面均处于电池行业前列，致力于成为世界一流的光伏科技公司。
（二）公司所属行业发展情况
1、光伏产业
光伏产业通常是指以硅材料的应用开发形成的光电转换产业链条。光伏产业链主要包括硅料、铸锭（拉棒）、切片、电池片、电池组件、应用系统等6个主要环节。
图1:光伏产业链构成
在全球气候变暖及化石能源日益枯竭的大背景下，可再生能源开发利用日益受到国际社会的重视，大力发展可再生能源已成为世界各国的共识。在2020年9月22日第75届联合国大会上，国家主席习近平宣布“中国将提高国家自主贡献力度，采取更加有力的政策和措施，二氧化碳排放力争于2030年前达到峰值，努力争取2060年前实现碳中和”（以下简称“碳达峰、碳中和”目标）。2020年12月12日，习主席在气候雄心峰会上进一步宣布了具体目标：“到2030年，中国单位国内生产总值二氧化碳排放将比2005年下降65%以上，非化石能源占一次能源消费比重将达到25%左右，森林蓄积量将比2005年增加60亿立方米，风电、太阳能发电总装机容量将达到12亿千瓦以上”。2020年9月17日，欧盟委员会正式发布了《2030年气候目标计划》以及政策影响评估报告。2020年12月11日提出将2030年温室气体减排目标从40%提高为至少55%。美国宣布重返应对全球气候变化的《巴黎协定》，并提议美国将在2035年前实现电力系统零碳，并在2050年前实现全社会近零排放。
各种可再生能源中，太阳能以其成本低廉、清洁环保、用之不竭等显著优势,已成为发展最快的可再生能源。随着
光伏发电成本逐年降低并实现平价上网，光伏发电竞争优势越来越明显，逐渐成为各国调整能源结构、保障能源供给，实现未来“碳达峰、碳中和”目标的重要路径。根据国际能源署(IEA)预测，在可再生能源净增量中，光伏新增装机比重最大，并持续保持稳定增长，2022-2030年全球光伏市场规模仍将加速扩张，预测情况具体如下：
图2:2022-2030年全球新增装机预测 数据来源于中国光伏协会大力发展光伏产业，对调整能源结构、推进能源生产和消费革命、促进生态文明建设具有重要意义。我国已将光伏产业列为国家战略性新兴产业之一，在产业政策引导和市场需求驱动的双重作用下，全国光伏产业实现了快速发展，已经成为我国可参与国际竞争并取得领先优势的产业。根据中国光伏协会数据显示，2021年，我国光伏新增装机容量达到54.88GW，同比增长13.9%，连续9年名列全球第一；光伏累计装机规模突破300GW，连续7年位居全球首位。据中国光伏行业协会预测，2022年我国光伏新增装机规模预计为75-90GW，“十四五”期间，国内年均新增装机规模将达83-99GW。
2、光伏电池行业
光伏行业目前主要采用晶硅电池，光伏电池是光伏发电的核心零配件，决定光电转换效率，目前光伏电池主要由P型多晶、P型单晶及N型单晶组成。2021年，规模化生产的P型单晶电池均采用PERC技术，平均转换效率达到23.1%，采用PERC技术的多晶黑硅电池片转换效率达到21.0%；N型TOPCon电池平均转换效率及N型异质结电池平均转换效率达到24%以上，两者较2020年均有较大提升，IBC电池平均转换效率达到24%以上，今后随着技术发展,TBC、HBC等电池技术也可能会不断取得进步。未来随着在生产成本的降低及效率、良率的提升，N型电池将会是电池技术的主要发展方向之一。
2021年，新建量产产线仍以P型PERC电池产线为主。随着PERC电池新产能持续释放，PERC电池市场占比进一步提升至91.2%。随着国内户用项目的产品需求开始转向高效产品，原本对常规多晶产品需求较高的海外市场也转向高效产品，2021年常规电池（BSF电池）市场占比下降至5%。N型电池（主要包括异质结电池和 TOPCon电池）相对成本较高，量产规模仍较少，目前市场占比约为3%，随着N型电池研发的投入及量产化的普及，N型电池的生产成本、良率及转换效率快速改善，N型电池将具备进入市场化条件，P型电池向N型电池升级的时代即将来临。
随着光伏行业的发展，光伏电池行业也呈现快速增长趋势，据中国光伏协会数据统计，2021年全国电池产量约为198GW，同比增长46.9%，预计2022年全国电池产量将超过261GW。
图3： 2010-2022 年全国电池生产情况（单位：GW） 数据来源于中国光伏协会
（三）公司的经营模式
1、生产模式
捷泰科技生产模式以自主研发、自主生产为主，以市场需求为导向，建立了健全的生产管理体系。具体执行过程为：
公司根据销售部提供的订单或市场需求预测，PMC部门结合公司的生产能力及员工情况制定年度生产计划和月度生产计划。制造部门根据经审批的生产计划、结合订单和库存情况制定具体生产任务并实施。品质中心负责对产品质量进行监督和检查及售后服务。
2、采购模式
捷泰科技的采购模式主要系根据客户订单情况进行采购，同时在充分市场调研的基础上选择性提前采购备货，公司采购部负责统筹管理公司的采购工作，负责采购计划编制、供应商开发与管理、采购实施、合同/订单管理、订单履行、物流运输、付款管理等工作。具体执行过程为：PMC 部门根据订单情况、结合原材料库存情况制定采购需求清单并提交至采购部；采购部依据该需求清单，结合市场情况，选择供应商并签订采购合同，请供应商备料，捷泰科技经过多年业务积累，已经建立了各类原材料产品的合格供应商名录；同时，采购部负责实时跟进采购信息、追踪订单交付、结算等。
3、销售、定价和结算模式
（1）销售模式
捷泰科技主要采用自产自销的销售模式。自产自销模式是指由公司采购原材料，根据合同订单的要求进行生产电池，销售给客户。公司采取直销及通过贸易商销售的方式销售电池，设置了专门的销售部门负责销售工作，注重深化客户服务，传递电池产品的价值。销售部门同时负责最新市场信息的掌握与反馈、开发与评估客户、履行与管理销售合同、销售回款的安全性控制、客户关系维护、客户满意度调查等工作。贸易商客户中，部分为下游客户提供供应链融资服务，部分为光伏行业专业贸易商。
（2）结算模式
除部分战略客户设置1-2个月的信用期外，公司对其他客户结算方式均为先付款后发货，经营性现金流较好。公司与上游供应商及下游客户的结算方式均以票据为主。
（3）定价模式
光伏电池行业市场价格透明，同类性能产品市场价格接近，一般参考主流生产企业的当月销售价格制定。
二、核心竞争力分析
1、拥有较强的技术创新能力
公司所处的光伏电池行业对技术的先进水平和更新速度有着很高的要求，公司持续进行研发投入，加强技术储备。目前捷泰科技公司拥有专门的研发中心及研发团队，专注于持续高效电池的研发工作，并且取得的效果显著。公司于2021年底完成了N型TOPCon电池生产技术的研发，具备了量产化的能力。N型TOPCon电池产品在成本、效率、良率等方面具备了市场竞争力。2022年第三季度公司下属公司滁州捷泰高效N型太阳能电池产线投产后，公司将成为业内率先实现N型电池产品量产的领先企业之一。
2、科学管理，成本控制能力较强
作为一家专注于电池研发及生产的厂商，公司深耕于电池行业，苦心钻研电池的技术研发升级，有着独特的工匠文化积淀。公司的管理团队深耕光伏行业十余载，其中研发技术团队负责人来自中国台湾等地，其拥有丰富生产管理及技术研发经验。管理团队建立了科学的质量管理体系，以保证产品质量符合客户的需求，严格的质控指标和完整的质量控制体系，使得公司的客户关系稳定，客户满意度高。
3、技术设备优势
公司采用国际先进的智能化生产设备，打造全自动化无人车间，实现了生产线自动化。公司对生产设备的整个生命周期进行管理，以设备稼动率更高、碎片率更低以及高产能为目标，为持续高效生产提供保证。公司上饶基地P型大尺寸高效单晶电池生产线及滁州基地N型TOPCon单晶电池生产线均在行业内处于领先水平。
4、客户资源优势
捷泰科技与晶科能源、晶澳科技、阿特斯、尚德电力、正泰新能源等全球排名前列的组件厂商建立了稳定的合作伙伴关系。捷泰科技客户实力雄厚、经营状况良好、现金流稳定，能够保证捷泰科技在光伏周期波动中的收入稳定。此外，捷泰科技也在积极开拓下游新的客户不断增强抗风险能力。
三、主营业务分析
概述
报告期内，公司剥离了低效的汽车饰件业务，进一步明晰发展战略，聚焦光伏电池业务。公司加大光伏电池业务研发及工艺创新投入，加快滁州捷泰一期工程建设，推进N型TOPCon产品量产，维持公司产能规模及经营业绩持续增长，提升公司在光伏电池行业的领先水平。
2022年上半年，公司转型光伏电池业务初见成效，成功实现扭亏为盈。公司实现营业收入442,660.96万元，同比增长644.28%；净利润为35,141.25万元，归属于上市公司股东的净利润为27,281.92万元。截至2022年6月30日，公司总资产为602,840.06万元，同比增长0.22%；归属于上市公司股东的所有者权益为135,784.33万元，同比增长35.54%。
报告期，公司总体经营情况如下：
（1）转型光伏电池业务，业绩持续增长
2021年9月，公司收购捷泰科技51%的股权，转型光伏电池产业。报告期，受益于光伏市场需求增长及新产能释放，捷泰科技继续保持生产经营持续增长的势头，实现销售收入和盈利大幅增长。报告期，捷泰科技电池片出货量
4.05GW，出货量同比增长87.41%；实现营业收入394,385.96万元，同比增长127.25%；净利润16,631.81万元，同比增长88.95%。本期光伏业务为公司贡献净利润8,772.48万元。
（2）完成汽车饰件业务的剥离，聚焦光伏电池业务
2022年上半年，经公司董事会、股东大会审议通过，公司向杨氏投资出售所持有的苏州钧达100%股权、海南新苏100%股权及公司持有的除苏州钧达和海南新苏的股权外与汽车饰件业务相关的资产组，交易对价为105,685万元。公司已于2022年6月8日完成了上述资产的交割。公司通过剥离增长乏力、持续亏损的全部汽车饰件业务，回笼资金用于光
伏主业发展，优化公司资产结构，改善财务状况，进一步提升公司的持续经营能力和抗风险能力。报告期公司处置汽车饰件业务相关资产取得收益21,450.13万元。
（3）加快研发投入，提升技术及产品能力
报告期，公司通过培养引进技术人才，加大捷泰科技研发中心投入等措施，持续提升单晶PERC电池产品降本增效，加大技术改造力度，将公司166mm PERC生产线升级改造为182mm PERC产线，产品能力提升，单晶PERC电池年产产能将由8.2GW扩大为8.8GW。同时加强N型TOPCon电池产品的研发改进，持续提升N型TOPCon电池产品的性能，并计划于2022年第三季度实现N型TOPCon电池产品量产，达到行业领先水平。
（4）加快滁州捷泰项目建设，实现产能扩张
报告期，公司加强项目规划，协调相关资源，于2022年7月完成滁州捷泰8GW N型电池项目厂房、配套设施建设及设备安装调试，并计划于2022年第三季度投产。至此，公司电池年产产能将在8.8GW单晶PERC电池产品的基础上，新增8GW N型TOPCon产品，实现产能规模大幅度增长。
（5）收购捷泰科技少数股权，提升公司光伏业务规模和盈利能力
2022年6月，经公司董事会审议通过，公司拟通过江西产交所以支付现金的方式受让宏富光伏持有的捷泰科技
33.97%股权，交易金额为105,307万元；通过协议转让方式受让苏泊尔集团持有的捷泰科技15.03%股权，交易金额为46,593万元。本次收购是公司战略转型的延续和进一步深化，本次收购完成后，捷泰科技将成为公司的全资子公司，进一步提高公司在捷泰科技享有的权益比例，为公司整体经营业绩提升提供保证，从而进一步加强公司对捷泰科技控制权的稳定性，确保公司业务转型升级。
本次收购尚需经公司将于2022年7月25日召开的股东大会审议。
（6）拟实施非公开发行股票，加大研发投入，增强资本实力
2022年6月，经公司董事会审议通过，公司拟实施非公开发行股票，拟募资不超283,000万元，分别用于收购捷泰科技49%股份、高效N型太阳能电池研发中试项目和补充流动资金及偿还银行贷款。本次非公开发行，不但有利于公司顺应行业发展趋势，布局N型TOPCon电池的产品升级和为规模化生产奠定基础，还有助于扩充公司的资金实力，优化财务结构，降低公司资产负债率水平和财务风险。
公司本次非公开发行股票尚需经公司将于2022年7月25日召开的股东大会审议通过，并获得中国证监会核准后方可实施。
（7）加强员工激励，打造创业共享平台，促进持续发展
公司于2021年12月及2022年6月实施了两期员工期权激励计划，覆盖了约250位公司技术、研发、管理核心骨干。通过激励计划，引进行业优秀人才,激励核心骨干优秀员工，将公司打造为创业发展平台，共享企业发展成果，促进企业及员工共同发展。主要财务数据同比变动情况
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 |
| 营业收入 | 4,426,609,551.17 | 594,749,554.82 | 644.28% | 上期仅有汽车业务，本期新增光伏业务 |
| 营业成本 | 3,973,388,996.43 | 460,539,077.16 | 762.77% | 上期仅有汽车业务，本期新增光伏业务 |
| 销售费用 | 7,741,100.39 | 29,241,990.48 | -73.53% | 上期仅有汽车业务，本期新增光伏业务 |
| 管理费用 | 72,816,219.59 | 58,525,943.78 | 24.42% | 上期仅有汽车业务，本期新增光伏业务及股权激励费用。 |
| 财务费用 | 54,756,172.94 | 14,858,564.09 | 268.52% | 上期仅有汽车业务，本期新增光伏业务 |
| 所得税费用 | 24,597,938.98 | -1,927,295.88 | 1,376.29% | 本期新增光伏业务 |
| 研发投入 | 126,435,136.31 | 29,533,501.53 | 328.11% | 上期仅有汽车业务，本期新增光伏业务 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -33,221,564.70 | -26,648,759.05 | -24.66% | 上期仅有汽车业务，本期新增光伏业务 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -399,852,147.74 | -208,669,982.46 | -91.62% | 报告期新增滁州捷泰8GW项目投资 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 763,702,280.14 | 49,546,943.70 | 1,441.37% | 上期仅有汽车业务，本期新增光伏业务 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 330,628,567.70 | -185,771,797.81 | 277.98% | 上期仅有汽车业务，本期新增光伏业务 |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动 2021年9月，公司收购了捷泰科技51%股权并于2021年10月1日起纳入公司合并报表。报告期，公司扣除非经常性损益后的净利润主要来源于捷泰科技。
报告期，公司向杨氏投资出售了与汽车饰件业务相关的全部资产，并于2022年6月完成了相关资产的交割。报告期，公司处置汽车饰件业务相关资产取得的收益约为21,450.13万元。营业收入构成
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 4,426,609,551.17 | 100% | 594,749,554.82 | 100% | 644.28% |
| 分行业 | |||||
| 汽车饰件产品 | 467,319,239.30 | 10.56% | 569,411,314.96 | 95.74% | -17.93% |
| 光伏电池片 | 3,939,999,561.28 | 89.01% | |||
| 其他业务 | 19,290,750.59 | 0.44% | 25,338,239.86 | 4.26% | -23.87% |
| 分产品 | |||||
| 汽车饰件产品 | 467,319,239.30 | 10.56% | 569,411,314.96 | 95.74% | -17.93% |
| 光伏电池片 | 3,939,999,561.28 | 89.01% | |||
| 其他业务 | 19,290,750.59 | 0.44% | 25,338,239.86 | 4.26% | -23.87% |
| 分地区 | |||||
| 国内 | 4,426,609,551.17 | 100.00% | 594,749,554.82 | 100.00% | 644.28% |
占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况?适用 □不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 汽车饰件产品 | 467,319,239.30 | 399,675,211.04 | 14.47% | -17.93% | -9.38% | -8.07% |
| 光伏电池片 | 3,939,999,561.28 | 3,558,469,556.89 | 9.68% | 100.00% | 100.00% | 9.68% |
| 分产品 | ||||||
| 汽车饰件产品 | 467,319,239.30 | 399,675,211.04 | 14.47% | -17.93% | -9.38% | -8.07% |
| 光伏电池片 | 3,939,999,561.28 | 3,558,469,556.89 | 9.68% | 100.00% | 100.00% | 9.68% |
| 分地区 | ||||||
| 国内 | 4,426,609,551.17 | 3,973,388,996.43 | 10.24% | 674.01% | 644.28% | -12.38% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用 ?不适用
相关数据同比发生变动30%以上的原因说明2021年9月，公司收购了捷泰科技51%股权并于2021年10月1日起纳入公司合并报表。报告期，新增光伏业务收入。
四、非主营业务分析
?适用 □不适用
单位：元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | 211,573,527.87 | 56.27% | 报告期出售汽车饰件业务全部资产，取得投资收益21,450.13万元。 | 否 |
| 资产减值 | -13,360,697.13 | -3.55% | 否 | |
| 营业外收入 | 982,163.05 | 0.26% | 否 | |
| 营业外支出 | 1,992,661.05 | 0.53% | 否 | |
| 资产处置收益 | -1,864,601.51 | -0.50% | 否 |
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 本报告期末 | 上年末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 1,069,786,423.27 | 17.75% | 491,494,571.03 | 8.17% | 9.58% | 报告期出售汽车饰件业务相关资产获得现金和新增光伏业务 |
| 应收账款 | 48,789,993.99 | 0.81% | 166,480,389.14 | 2.77% | -1.96% | 报告期处置汽车饰件业务，相关的应收账款减少 |
| 存货 | 299,475,383.44 | 4.97% | 437,736,036.60 | 7.28% | -2.31% | 报告期处置汽车饰件业务，相关的存货减少 |
| 投资性房地产 | 0.00% | 10,626,054.40 | 0.18% | -0.18% | 报告期处置汽车饰件业务，相关的投资性房地产减少 | |
| 长期股权投资 | 0.00% | 43,869,542.42 | 0.73% | -0.73% | 报告期处置汽车饰件业务，相关的长期股权投资减少 | |
| 固定资产 | 2,171,030,052.86 | 36.01% | 2,415,682,751.64 | 40.16% | -4.15% | |
| 在建工程 | 443,345,844.64 | 7.35% | 237,366,482.10 | 3.95% | 3.40% | 报告期新增滁州捷泰8GW项目投资 |
| 使用权资产 | 1,976,788.28 | 0.03% | 2,266,074.36 | 0.04% | -0.01% | |
| 短期借款 | 117,562,750.11 | 1.95% | 176,768,578.34 | 2.94% | -0.99% | 报告期归还银行借款 |
| 合同负债 | 103,632,310.10 | 1.72% | 93,398,137.08 | 1.55% | 0.17% | |
| 长期借款 | 509,999,996.00 | 8.46% | 130,400,000.00 | 2.17% | 6.29% | 报告期新增并购贷 |
| 租赁负债 | 1,194,054.17 | 0.02% | 1,148,979.16 | 0.02% | 0.00% |
2、主要境外资产情况
□适用 ?不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
□适用 ?不适用
4、截至报告期末的资产权利受限情况
| 项 目 | 期末余额（元） | 所有权或使用权受限制的原因 |
| 一、用于担保的资产 | ||
| 房屋建筑物 | 48,471,874.60 | 应付票据抵押 |
| 土地使用权 | 29,964,510.85 | 应付票据抵押 |
| 机器设备 | 991,616,674.31 | 售后回租借款抵押 |
| 二、其他原因造成所有权受到限制的资产 | ||
| 应收票据 | 70,600,000.00 | 已背书或贴现未到期票据 |
| 应收款项融资 | 182,042,270.32 | 应付票据质押 |
| 货币资金 | 525,078,636.42 | 票据保证金 |
| 合 计 | 1,847,773,966.50 |
六、投资状况分析
1、总体情况
?适用 □不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 498,000,000.00 | 150,000,000.00 | 232.00% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
?适用 □不适用
单位：元
| 被投资公司名称 | 主要业务 | 投资方式 | 投资金额 | 持股比例 | 资金来源 | 合作方 | 投资期限 | 产品类型 | 截至资产负债表日的进展情况 | 预计收益 | 本期投资盈亏 | 是否涉诉 | 披露日期（如有） | 披露索引（如有） |
| 滁州捷泰 | 光伏电池片的研发、生产、销售 | 增资 | 498,000,000.00 | 100.00% | 自有 | 捷泰科技 | 长期 | 光伏电池 | 已完成工商变更登记 | 0.00 | 0.00 | 否 | 2022年03月15日 | 巨潮资讯网《关于向滁州捷泰新能源科技有限公司增资的公告》 |
| 合计 | -- | -- | 498,000,000.00 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 0.00 | 0.00 | -- | -- | -- |
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
?适用 □不适用
单位：元
| 项目名称 | 投资方式 | 是否为固定资产投资 | 投资项目涉及行业 | 本报告期投入金额 | 截至报告期末累计实际投入金额 | 资金来源 | 项目进度 | 预计收益 | 截止报告期末累计实现的收益 | 未达到计划进度和预计收益的原因 | 披露日期（如有） | 披露索引（如有） |
| 滁州 | 自建 | 是 | 光伏 | 440,7 | 440,7 | 自筹 | 未预 | 2021 | 巨潮 |
| 捷泰8GW项目 | 电池 | 58,510.00 | 58,510.00 | 测收益 | 年12月25日 | 资讯网披露的《关于子公司与安徽来安汊河经济开发区管理委员会签订项目投资合作协议的公告》（2021-128） | ||||||
| 合计 | -- | -- | -- | 440,758,510.00 | 440,758,510.00 | -- | -- | 0.00 | 0.00 | -- | -- | -- |
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2） 衍生品投资情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
□适用 ?不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
?适用 □不适用
| 交易对方 | 被出售资 | 出售日 | 交易价格 | 本期初起 | 出售对公 | 资产出售 | 资产出售 | 是否为关 | 与交易对 | 所涉及的 | 所涉及的 | 是否按计 | 披露日期 | 披露索引 |
| 产 | （万元） | 至出售日该资产为上市公司贡献的净利润（万元） | 司的影响（注3） | 为上市公司贡献的净利润占净利润总额的比例 | 定价原则 | 联交易 | 方的关联关系（适用关联交易情形） | 资产产权是否已全部过户 | 债权债务是否已全部转移 | 划如期实施，如未按计划实施，应当说明原因及公司已采取的措施 | ||||
| 海南杨氏家族投资有限公司 | 苏州钧达100%股权、海南新苏100%股权及持有的除苏州钧达、海南新苏的股权外与汽车饰件业务相关的资产组 | 2022年06月07日 | 105,685 | -1,047.39 | 公司出售了低效的汽车饰件业务，进一步明晰发展战略，聚焦光伏电池业务。报告期出售汽车饰件业务取得投资收益21,450.13万元. | 58.06% | 根据北京华亚正信资产评估有限公司出具的评估报告，截至评估基准日，出售资产的评估值合计为105,681.47万元。经交易双方协商，确定交易价格为105,685.00万元 | 是 | 杨氏投资为上市公司实际控制人杨氏家族实际控制的主体。 | 是 | 是 | 是 | 2022年03月15日 | 巨潮资讯披露的《重大资产出售暨关联交易报告书（草案）》等 |
2、出售重大股权情况
□适用 ?不适用
八、主要控股参股公司分析
?适用 □不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 捷泰科技 | 子公司 | 捷泰科技主要从光伏电池的研发、生产和销售 | 90,2000000 | 4,959,758,885.24 | 1,572,265,914.92 | 3,943,859,550.65 | 184,193,231.11 | 166,318,072.08 |
报告期内取得和处置子公司的情况?适用 □不适用
| 公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
| 苏州钧达 | 转让 | 取得投资收益17,017.05万元 |
| 海南新苏 | 转让 | 取得投资收益3,788.51万元 |
主要控股参股公司情况说明
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 ?不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1、市场竞争的风险
国内光伏企业数量众多，虽然近年经过市场充分竞争和淘汰，落后产能逐步得到出清，市场供需矛盾得到改善，一定程度上提高了行业集中度，但同时也加剧了行业内头部企业的竞争程度。根据市场公开信息，行业内骨干企业凭借规模、品牌、技术等优势，纷纷计划加快产能扩张步伐，导致市场新增产能大幅增加。公司作为国内先进太阳能电池制造企业之一，具有较强的产品性能优势、客户优势、品牌优势及团队优势；但如果未来行业竞争进一步加剧，而公司不能利用自身的竞争优势巩固和提升现有市场地位，将面临市场份额下降、产品缺乏竞争力等竞争风险。对策：公司将持续打造科学管理、技术创新、稳定客户及优质品牌等核心竞争优势，持续加大研发技术创新，优化产品工艺，推出高性能、高品质、高效率的新产品，与客户保持密切的沟通与协作，加强客户服务，开展品牌营销规划，进一步开拓市场，同时推进新产品产能扩张，推动产品降本增效，积极拓展市场份额，持续提升公司核心市场竞争力。
2 、产品价格波动风险
太阳能电池环节受上游原材料价格、下游组件厂商需求及政策变化的影响，其价格有可能出现大幅波动的现象。如果未来产品销售价格短期内发生波动，而捷泰科技无法通过诸如向上游转嫁价格、技术更新、提高生产效率等手段使得产品成本保持同步下降，那么将对公司的经营业绩造成不利影响。
对策：电池环节承担了硅片、组件双重环节的价格压力，公司持续加强研发技术创新，优化生产工艺技术，降本增效，注重产品技术工艺改善，梳理行业产品的需求，规划技术路线发展方向，持续打造技术领先优势，保持公司产品在市场上的核心竞争优势。
3、原材料价格波动较大的风险
电池环节受市场需求变动、宏观经济波动、产业政策变化和产业链各环节发展不均衡等因素的影响，相关原材料的价格容易出现较大幅度波动，公司上游主要原材料为硅片、银浆及其他化学品，其中以硅片为最主要的原材料，如果未来受到硅片产量调整并导致市场供需结构变化或采购价格出现波动，将给公司原料采购带来一定的风险。对策：持续推进高效“产供销”供应链管控机制，完善生产计划管理体系，并加强执行力度，缩短生产周期，同时实时关注原材料市场价格波动，提高存货智能化管理水平，控制原材料和库存产品数量，通过套期保值等方式防范原材料价格波动风险。
4、技术更迭快速，产品存在被迭代的风险
公司目前的主要产品为PERC单晶电池，设计产能为年产8.8GW。PERC 单晶电池目前凭借在综合性能方面的领先优势，是当下主流的光伏电池产品。目前，市场上TOPCon电池和HJT电池已进入小规模量产。捷泰科技通过持续的技术研发，具备了TOPCon电池量产化能力，并且下属子公司滁州捷泰的N型TOPCon大尺寸单晶高效电池首期8GW产线计划于2022年第三季度投产。但光伏行业各种类型技术的发展具有不确定性，整体技术迭代速度较快，如果未来其他技术路线出现重大突破，在量产效率大幅提高的同时成本也大幅下降，则现有PERC电池技术将面临升级换代的风险，上述情况将可能对公司的经营产生不利影响。
对策：公司作为领先的电池制造厂商，坚持以技术领跑，积极布局产能扩张抢占市场先机为导向，坚持“量产一代、研发一代、储备一代”的研发管理模式，公司在不断深入优化量产产品PERC电池工艺技术，提高产品转换效率，降低生产成本，同时也将研究预测市场新产品技术路线发展方向，积极加强新产品技术路线研发，提前做好技术储能布局规划，持续推动研发中心产学研深度合作，加强技术人才培养及引进，壮大研发团队的核心创新凝聚力，不断加强市场技术迭代冲击的应对能力，公司经过前期持续研发已经具备N型TOPCon电池的量产能力，公司将加快TOPCon电池产品量产速度，持续提升TOPCon电池产品竞争力。
第四节 公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 2022年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 32.80% | 2022年01月27日 | 2022年01月28日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn)《2022年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2022-033） |
| 2021年度股东大会 | 年度股东大会 | 32.20% | 2022年04月07日 | 2022年04月08日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn)《2022年度股东大会决议公告》（公告编号：2022-066） |
| 2022年第二次临时股东大会 | 临时股东大会 | 27.66% | 2022年04月19日 | 2022年04月20日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn)《2022年第二次临时股东大会决议公告》（公告编号：2022-070） |
| 2022年第三次临时股东大会 | 临时股东大会 | 58.80% | 2022年04月29日 | 2022年04月30日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn)《2022年第三次临时股东大会决议公告》（公告编号：2022-077） |
| 2022年第四次临时股东大会 | 临时股东大会 | 32.30% | 2022年06月13日 | 2022年06月14日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn)《2022年第四次临时股东大会决议公告》（公告编号：2022-094） |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 ?不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
?适用 □不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 陆小红 | 总经理 | 离任 | 2022年05月30日 | 因职务调整原因，辞去总经理职务 |
| 张满良 | 总经理 | 聘任 | 2022年06月01日 | |
| 沈文忠 | 独立董事 | 被选举 | 2022年06月13日 | |
| 乐宏伟 | 独立董事 | 离任 | 2022年06月13日 | 因公司剥离汽车业务转型光伏业务，公司主营业务发生变化及其他个人原因辞职 |
| 郑彤 | 董事 | 被选举 | 2022年06月13日 | |
| 黄发连 | 财务总监 | 聘任 | 2022年06月01日 | |
| 郑玉瑶 | 职工会主席 | 被选举 | 2022年06月15日 | |
| 王小妹 | 职工代表监事 | 被选举 | 2022年06月10日 | |
| 林彩英 | 监事 | 离任 | 2022年05月30日 | 因个人原因辞职 |
| 谭浩 | 监事 | 离任 | 2022年05月30日 | 因个人原因辞职 |
| 郑共智 | 职工代表监事 | 离任 | 2022年06月10日 | 因个人原因辞职 |
| 蒋彩芳 | 职工代表监事 | 离任 | 2022年06月10日 | 因个人原因辞职 |
| 陈康仁 | 董事 | 离任 | 2022年05月30日 | 因公司剥离汽车业务转型光伏业务，公司主营业务发生变化及其他个人原因辞职 |
| 支巧荣 | 副总经理 | 离任 | 2022年05月30日 | 因个人原因辞职 |
| 郑彤 | 财务总监 | 离任 | 2022年05月30日 | 郑彤女士因职务调整原因申请辞去财务总监职务 |
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□适用 ?不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
?适用 □不适用
1、股权激励
2022年5月27日，公司第四届董事会第二十次会议、第四届监事会第九次会议与2022年6月13日公司2022年第四次临时股东大会审议通过了《关于〈海南钧达汽车饰件股份有限公司2022年股票期权激励计划（草案）〉及其摘要的议案》、《关于〈海南钧达汽车饰件股份有限公司2022年股票期权激励计划实施考核管理办法〉的议案》等相关事项，为了进一步建立、健全公司长效激励机制，吸引和留住优秀人才，充分调动公司董事、高级管理人员及其他核心管理人员的积极性，有效地将股东利益、公司利益和核心团队个人利益结合在一起，使各方共同关注公司的长远发展，在充分保障股东利益的前提下，同意公司根据相关法律法规拟定的《海南钧达汽车饰件股份有限公司2022年股票期权激励计划（草案）》（以下简称“《股票期权激励计划》”），拟向激励对象授予股票期权。2022年6月13日，公司召开第四届董事会第二十二次会议和第四届监事会第十一次会议，审议通过了《关于向2022年股票期权激励计划激励对象首次授予股票期权的议案》。公司独立董事对前述事项发表了独立意见，公司监事会对调整后的激励对象名单再次进行了核实并发表了核查意见。具体内容请见公司于2022年5月28日2022年6月14日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的公告。
2、员工持股计划的实施情况
□适用 ?不适用
3、其他员工激励措施
□适用 ?不适用
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位?是 □否
| 公司或子公司名称 | 主要污染物及特征污染物的名称 | 排放方式 | 排放口数量 | 排放口分布情况 | 排放浓度 | 执行的污染物排放标准 | 排放总量 | 核定的排放总量 | 超标排放情况 |
| 上饶捷泰新能源科技有限公司 | COD、氨氮、总氮、PH、总磷、悬浮物、氟化物 | 间歇性排放 | 1 | / | pH：7.23（无量纲）；COD：49mg/l；氨氮：7.44mg/l；氟化物：5.35mg/l；总磷：0.485mg/l；总氮：21.3mg/l；悬浮物：15mg/l | 《电池工业污染物排放标准》（GB30484-2013） | COD:38.29吨；氨氮：5.34 吨 | COD≤99.36吨/年；氨氮≤13.25 吨年 | 无 |
| 上饶市弘业新能源有限公司 | COD、氨氮、总氮、PH、总磷、悬浮物、氟化物 | 间歇性排放 | 1 | / | pH：7.41（无量纲）；COD：16.24mg/l；氨氮：7.35mg/l；氟化物：5.89mg/l；总磷：0.864mg/l；总氮：14.4mg/l；悬浮物：19mg/l | 《电池工业污染物排放标准》（GB30484-2013） | COD:34.4吨；氨氮：4.45 吨 | COD≤136.5吨/年；氨氮≤18.2 吨年 | 无 |
防治污染设施的建设和运行情况
上饶捷泰新能源科技有限公司被列为上饶市水环境重点排污监控单位，公司根据高氟废水和综合废水性质的不同以及处理工艺的不同，配套了不同的污水处理设施。
1、高氟废水处理主要采用物化法为主的处理工艺（化学反应＋沉淀法除氟）；
2、综合废水预处理后采用二级除氟工艺，使废水的氟离子达到排放标准；
3、综合废水去除有机物主要采用生化法为主的处理工艺（水解＋好氧）工艺；
废水经处理达标后由市政管网排入上饶市经开区污水处理厂进行处理。公司严格落实环境保护相关法律、法规的规定，环保设施的建设和运行能够满足环保管理的要求，生产过程中的废水等污染物排放符合相关排放标准的要求。上饶市弘业新能源有限公司被列为上饶市水环境重点排污监控单位，公司根据高氟废水和综合废水性质的不同以及处理工艺的不同，配套了不同的污水处理设施。
1、高氟废水处理主要采用物化法为主的处理工艺（化学反应＋沉淀法除氟）；
2、综合废水预处理后采用二级除氟工艺，使废水的氟离子达到排放标准；
3、综合废水去除有机物主要采用生化法为主的处理工艺（A/O）工艺；
废水经处理达标后由市政管网排入上饶市经开区污水处理厂进行处理。公司严格落实环境保护相关法律、法规的规定，环保设施的建设和运行能够满足环保管理的要求，生产过程中的废水等污染物排放符合相关排放标准的要求。建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
上饶捷泰新能源科技有限公司年产3.8GW高效太阳能大尺寸电池片项目于2022年7月，上饶市生态环境局以“饶环评字[2022]48号”对该项目环境影响报告书进行批复。排污许可证书编号为 91361100MA391RNN4B003V，有效期限：
2021年3月30日-2026年3月29日。
上饶市弘业新能源有限公司年产5GW高效太阳能大尺寸电池片技术改造项目于2021年3月，上饶市生态环境局以“饶环评字[2021]33号”对该项目环境影响报告书进行批复。2021 年 7 月顺利通过环保验收；排污许可证书编号为91361100MA39A62E9D001V，有效期限：2021年3月30日-2026年3月29日。突发环境事件应急预案
为有效应对突发环境事件，建立健全本单位环境污染事件应急机制，提高本公司员工应对突发环境事件的能力，能在发生事故后迅速、准确、有条不紊的开展应急处置，把损失和危害减少到最低程度，公司已制定突发环境事件应急预案且已在当地环保部门备案，具体情况如下：《上饶捷泰新能源科技有限公司突发环境事件应急预案》报上饶市经济技术开发区生态环境局备案，备案编号：361171-2021-001-M。
为有效应对突发环境事件，建立健全本单位环境污染事件应急机制，提高本公司员工应对突发环境事件的能力，能在发生事故后迅速、准确、有条不紊的开展应急处置，把损失和危害减少到最低程度，公司已制定突发环境事件应急预案且已在当地环保部门备案，具体情况如下：《上饶市弘业新能源有限公司突发环境事件应急预案》报上饶市经济技术开发区生态环境局备案，备案编号：361171-2021-002-M。环境自行监测方案
重点管控污染物均安装有在线监测设施，实现了污染物排放实时监测。同时废水处理站配有废水检测实验室，化验员对废水处理各个环节定时检测，以保证废水达标排放。依据上饶捷泰新能源科技有限公司排污许可证及其他相关标准，制定了适用于本公司的环保自行监测方案，委托具有资质的第三方检测单位对公司废水、废气、噪声等进行检测。
重点管控污染物均安装有在线监测设施，实现了污染物排放实时监测。同时废水处理站配有废水检测实验室，化验员对废水处理各个环节定时检测，以保证废水达标排放。依据上饶市弘业新能源有限公司排污许可证及其他相关标准，制定了适用于本公司的环保自行监测方案，委托具有资质的第三方检测单位对公司废水、废气、噪声等进行检测。报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
| 公司或子公司名称 | 处罚原因 | 违规情形 | 处罚结果 | 对上市公司生产经营的影响 | 公司的整改措施 |
| 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 |
其他应当公开的环境信息
报告期内，上饶捷泰新能源科技有限公司建立了适应企业发展需要的环境管理体系和从事环境保护工作的专业队伍，定期组织召开安全环保会议，建立健全各项环境管理制度、各类污染源监测计划，并监督各项环保工作的开展与落实。公司内部实行属地环保责任制（要求管生产必须管环保），对本部门环境保护工作负责，制定环境环保目标，组织本部
门员工进行专业职能培训，确保员工按照岗位操作规程进行，避免因错误或习惯性操作引发环境污染事件。公司注意加强环保配套设施的日常维护和保养，对日常生产经营过程中产生的各类污染排放物进行定期检测，确保了污染物达标排放、合规处置。
报告期内，上饶市弘业新能源有限公司建立了适应企业发展需要的环境管理体系和从事环境保护工作的专业队伍，定期组织召开安全环保会议，建立健全各项环境管理制度、各类污染源监测计划，并监督各项环保工作的开展与落实。公司内部实行属地环保责任制（要求管生产必须管环保），对本部门环境保护工作负责，制定环境环保目标，组织本部门员工进行专业职能培训，确保员工按照岗位操作规程进行，避免因错误或习惯性操作引发环境污染事件。公司注意加强环保配套设施的日常维护和保养，对日常生产经营过程中产生的各类污染排放物进行定期检测，确保了污染物达标排放、合规处置。在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 ?不适用
其他环保相关信息无
二、社会责任情况
作为一家上市公司，公司在发展壮大的过程中，始终坚持积极履行社会责任。2022年上半年度，公司尽职尽责履行上市公司应尽的社会责任，守法经营，合规运作，在创造经济价值的同时，重视与股东、债权人、员工、客户、供应商等利益相关方及时沟通，在合作过程中做到重信誉、重承诺、重合同、守信用，与利益相关方保持健康良好、合作共赢的关系；持续推动技术研发和产品创新，秉承绿色经营理念，提供安全优质产品，保护员工合法权益，积极参与社会公益，促进公司与员工、社会与自然的和谐发展，为我国经济社会实现绿色、可持续发展做贡献。
1、股东权益责任
保障股东特别是中小股东的权益，是公司最基本的社会责任。报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和上市公司治理的规范性文件要求，进行现代企业的规范运作，不断完善公司法人治理结构，规范上市公司的经营运作。公司严格执行公开、公平、公正原则，做到信息披露工作的及时、准确、完整，确保所有股东有平等的机会获得信息。
根据中国证监会及深圳证券交易所相关规定，公司修订完善投资者关系管理制度， 明确了投资者享有的权利及履行权利的程序，为保障投资者尤其是中小股东合法权益提供制度保障。及时了解广大投资者的投资意愿，也加强了与中小投资者之间的沟通效率和质量。
公司在充分考虑对股东的投资回报并兼顾公司的成长与发展的基础上，对公司利润分配政策在《公司章程》中进行了明确，同时公司结合自身实际情况制订了股东回报规划，有效地保障全体股东的合理投资回报。
2、债权人、供应商权益责任
公司在经营过程中，秉承稳健、诚信经营的原则，重合同守信用，通过建立健全资金使用制度，保障资产和资金安全，加强资金预算管理和财务风险控制，最大化降低和化解经营风险，确保公司资金和资产安全。对于债权人，充分尊重其对债权权益相关的重大信息的知情权；对于供应商，重视其权益，不无故拖欠款项。2022年上半年度，公司持续强化供应商考核要求，努力做到公平、公正，与各供应商保持良好合作关系。
3、员工权益责任
公司坚持以人为本，把人才战略作为企业发展的重点，严格遵守《劳动法》、《劳动合同法》、《妇女权益保护法》等相关法律法规，依法与各员工签订劳动合同，依法为各员工购买各项保险并及时足额缴纳，保障员工的合法权益。公司根据不同类别的岗位制定了不同的薪酬考核体系，为员工提供平等的发展机会和晋升渠道，实现员工与企业的共同成长。
（1）采取多种措施，有效保护员工利益
2022年上半年度，为进一步建立、健全长效激励机制，公司对子公司捷泰科技推出股票期权激励计划，在制定薪酬和激励制度时，充分听取广大员工的意见，确立合理的考核原则和考核目标，充分调动员工积极性和创造性，有效提升核心团队凝聚力和企业核心竞争力，保障公司持续稳定发展。
（2）保障员工安全
公司注重对员工的安全保护，不定期地对公司生产安全进行检查，充分保障了公司内的安全性，并不定期组织员工参加消防逃生等安全知识培训和演练，有效地提高员工的自我保护能力。
（3）加强各层级员工业务知识及技能培训，持续提升员工能力及素质，不断提高公司员工的业务能力和文化素质，使公司员工与公司、社会同步发展。在春节、端午节等重大传统节日为员工发放节日礼品或礼金，组织趣味运动会、篮球赛、生日会等活动丰富员工的业余生活。公司重视企业文化的建设，为广大员工提供了舒适、良好的办公环境，在加强人文关怀和改善企业用工环境方面采取了有效的措施。
4、客户权益保护
公司注重客户的权益保护，按照诚实守信、合法合规的原则，遵循科学的组织体系和健全的风险控制，始终坚持以服务客户为己任，维护客户利益和提供投资者教育服务等方面做了切实有效的工作。
5、重视环保工作和安全生产管理，承担绿色能源企业责任
公司重视环保工作和安全生产管理，严格执行国家环境保护标准和排放标准，推进各项节能措施。公司长期倡导绿色环保，积极践行环境责任，提高资源利用效率，强化废弃物管理， 充分利用网络电子工具，积极推行无纸化办公，在各项办公设备的选用中坚持选用能耗低的节能设备， 降低办公环境辐射。完善各项安全生产制度和措施并严格执行，切实履行绿色能源企业应承担的环保责任和安全生产责任。2022年上半年度公司无重大安全事故。
6、公共关系和社会公益事业
公共关系是搭建企业与外部良好沟通的桥梁，公益事业是企业根植于社会，回报于社会应尽的义务。公司在注重经济效益的同时，坚持依法纳税，回馈社会，全力推动企业发展及社会发展，促进经济与社会的全面进步、企业与社会的和谐共生。经营活动中，公司重视公共关系，主动接受政府部门和监管部门的监督，重视社会公众及新闻媒体对公司的监督评论。
7、展望未来
尽管公司在股东和债权人权益保护、职工权益保护、客户权益保护、环境保护等承担社会责任方面做了诸多工作，取得一定的进步和成绩，但我们深知自身与优秀的公司相比仍存在着差距。 2022 年下半年度，公司将根据自身的实际情况，加大在社会公益事业方面的支持力度，并逐步完善企业社会责任管理体系，认真履行企业的社会责任，促进社会、经济和环境的协调、可持续发展。
第六节 重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□适用 ?不适用
公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□适用 ?不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□是 ?否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用 ?不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用 ?不适用
七、破产重整相关事项
□适用 ?不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□适用 ?不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项
□适用 ?不适用
九、处罚及整改情况
□适用 ?不适用
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用 ?不适用
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
?适用 □不适用
| 关联交易方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 关联交易价格 | 关联交易金额（万元） | 占同类交易金额的比例 | 获批的交易额度（万元） | 是否超过获批额度 | 关联交易结算方式 | 可获得的同类交易市价 | 披露日期 | 披露索引 |
| 开封河西汽车饰件有限公司 | 同一关键管理人 | 销售商品 | 饰件 | 市场价 | 公允 | 245.03 | 0.52% | 3,600 | 否 | 现金 | 定价合理，不会对公司造成不利影响 | 2022年01月12日 | 巨潮资讯网披露的《关于预计2022年度日常经营性关联交易的公告》（2022-014） |
| 武汉河达汽车饰件有限公司 | 同一关键管理人 | 租赁 | 租赁 | 市场价 | 公允 | 31.36 | 17.39% | 148 | 否 | 现金 | 定价合理，不会对公司造成不利影响 | 2022年01月12日 | 巨潮资讯网披露的《关于预计2022年度日常经营性关联交易的公告》 |
| （2022-014） | |||||||||||||
| 重庆森迈 | 关联方 | 销售商品 | 饰件 | 市场价 | 公允 | 1,488.65 | 3.19% | 3,000 | 否 | 现金 | 定价合理，不会对公司造成不利影响 | 2022年01月12日 | 巨潮资讯网披露的《关于预计2022年度日常经营性关联交易的公告》（2022-014） |
| 苏州新中达 | 关联方 | 销售商品 | 饰件 | 市场价 | 公允 | 5,672.71 | 12.13% | 7,000 | 否 | 现金 | 定价合理，不会对公司造成不利影响 | 2022年01月12日 | 巨潮资讯网披露的《关于预计2022年度日常经营性关联交易的公告》（2022-014） |
| 苏州新中达 | 关联方 | 租赁 | 租赁 | 市场价 | 公允 | 157.68 | 97.52% | 236.52 | 否 | 现金 | 定价合理，不会对公司造成不利影响 | 2022年01月12日 | 巨潮资讯网披露的《关于预计2022年度日常经营性关联交易的公告》（202 |
| 2-014） | ||||||||||
| 合计 | -- | -- | 7,595.43 | -- | 13,984.52 | -- | -- | -- | -- | -- |
| 大额销货退回的详细情况 | 无 | |||||||||
| 按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有） | 无 | |||||||||
| 交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用） | 无 | |||||||||
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
?适用 □不适用
| 关联方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 转让资产的账面价值（万元） | 转让资产的评估价值（万元）（如有） | 转让价格（万元） | 关联交易结算方式 | 交易损益（万元） | 披露日期 | 披露索引 |
| 杨氏投资 | 上市公司实际控制人杨氏家族实际控制的主体 | 股权及资产转让 | 出售苏州钧达100%股权、海南新苏100%股权及除苏州钧达和海南新苏的股权外与汽车饰件业务相关的资产组 | 以资产基础法评估结果作为交易标的的评估依据，协商定价 | 97,314.98 | 105,681.47 | 105,685 | 现金 | 21,450.13 | 2022年06月10日 | 巨潮资讯网公告：2022-090 钧达股份关于重大资产重组实施完成的公告 |
| 宏富光伏 | 与持股5%以上股东同一控制人 | 股权转让 | 拟通过江西产交所以支付现金的方式受让宏富光伏持有的捷泰科技33.97%股权 | 以收益法评估结果作为交易标的的评估依据，协商定价 | 33,641.65 | 104,835.94 | 105,307 | 现金 | - | 2022年06月16日 | 巨潮资讯网的《重大资产购买暨关联交易报告书（草案）》等 |
| 苏泊尔集团 | 持股 5%以上股 东控制的企业 | 股权转让 | 拟通过协议转让方式受让苏泊尔集团持有 | 以收益法评估结果作为交易标的的评估依 | 16,359.81 | 47,280.64 | 46,593 | 现金 | - | 2022年06月16日 | 巨潮资讯网的《重大资产购买暨关联交易 |
| 的捷泰科技15.03%股权 | 据，协商定价 | 报告书（草案）》等 | ||
| 转让价格与账面价值或评估价值差异较大的原因（如有） | 不适用 | |||
| 对公司经营成果与财务状况的影响情况 | 1、公司已于2022年6月8日完成了出售资产的交割。公司通过剥离增长乏力、持续亏损的全部汽车饰件业务，回笼资金用于光伏项目建设主业发展，优化公司资产结构，改善财务状况，进一步提升公司的持续经营能力和抗风险能力。2022年上半年，公司实现营业收入442,660.96万元，同比增长644.28%；净利润为35,141.25万元，归属于上市公司股东的净利润为27,281.92万元。 2、重大资产购买暨关联交易事项尚需公司股东大会审议通过。资产收购交易完成后，捷泰科技将成为公司的全资子公司，进一步增加公司归属于母公司股东净利润，公司的业务规模和盈利能力将得到进一步提升。 | |||
| 如相关交易涉及业绩约定的，报告期内的业绩实现情况 | 不适用 | |||
3、共同对外投资的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用 ?不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用 ?不适用
公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用 ?不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1） 托管情况
?适用 □不适用
托管情况说明上市公司于2020年12月将苏州新中达汽车饰件有限公司、重庆森迈汽车配件有限公司100%股权转让给杨氏投资，在资质变更手续完成前，存在将苏州新中达、重庆森迈业务向上市公司或其子公司转移的过渡期。为避免资产置出事项形成上市公司与关联方之间的同业竞争，苏州新中达、重庆森迈分别与上市公司子公司苏州钧达、武汉钧达汽车饰件有限公司签署《托管协议》，约定苏州新中达、重庆森迈将其公司的业务及日常经营管理权均委托上市公司子公司苏州钧达、武汉钧达汽车饰件有限公司统一管理，包括但不限于生产经营决策权、物资采购权、产品销售权、人事劳务管理权、经营资金支配使用权、物资管理权以及其他经营管理权。托管期限为12个月，自2021年1月1日起算。2022年1月11日，苏州新中达、重庆森迈分别与上市公司子公司苏州钧达、武汉钧达签署《托管协议之补充协议》，托管期限自2021年1月1日算已满12个月，双方一致同意将托管期限延期6个月，自2022年1月1日算起。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□适用 ?不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的托管项目。
（2） 承包情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3） 租赁情况
?适用 □不适用租赁情况说明
| 序号 | 出租方 | 承租方 | 租赁房屋位置 | 租金 | 面积（㎡） | 期限 |
| 1 | 佛山华盛洋 | 佛山市海龙德模具科技有限公司 | 佛山市三水区乐平镇创新大道西17号办公室3楼 | 22元/平方米 | 420 | 2022年1月1日至2022年12月31日 |
| 2 | 佛山华盛洋 | 佛山市海龙德模具科技有限公司 | 佛山市三水中心科技工业区C区27号二号厂房 | 20元/平方米 | 2,510 | 2022年1月1日至2022年12月31日 |
| 3 | 海南新苏 | 海南佳宝通物流有限公司 | 海马工业园（二期）海马一横路5号 | 年租金为：3642312元 | 12,103 | 2019年5月1日至2022年4月30日 |
| 4 | 海南新苏 | 海南佳宝通物流有限公司 | 海口市海马一横路5号海南新苏模塑工贸有限公司综合楼二楼十间房屋 | 每月6300元 | 2020年8月1日至2022年4月30日 | |
| 5 | 武汉钧达汽车饰件有限公司 | 武汉河达汽车饰件有限公司 | 武汉市汉南区纱帽街幸福园路186号1号厂房A区 | 厂房14元/平方米 办公楼22元/平方米 | 4,448 | 2020年1月1日至2022年12月31日 |
| 6 | 武汉钧达汽车饰件有限公司 | 武汉河达汽车饰件有限公司 | 武汉钧达汽车饰件有限公司宿舍楼第3层15间宿舍 | 每间1080元 | 每间36平方 | 2020年1月1日至2022年12月31日 |
| 序号 | 承租方 | 出租方 | 租赁房屋位置 | 租金 | 面积（㎡） | 期限 |
| 1 | 苏州钧达车业科技有限公司 | 苏州新中达汽车饰件有限公司 | 相城区渭塘镇凤阳路1799号 | 18元/平方米 | 21,900.2 | 2022年1月1日至2022年6月30日 |
| 2 | 武汉钧达汽车饰件有限公司 | 重庆森迈汽车配件有限公司 | 重庆市铜梁区东城街道办事处金地大道9号（工业园区内） | 20000万/月 | 13987.1 | 2022年1月1日至2022年6月30日 |
| 3 | 海南钧达汽车饰件股份有限公司 | 海南新苏模塑工贸有限公司 | 海口市南海大道168号海口保税区内海南钧达大楼三楼办公楼、软件 | 279,000/年 | 200 | 2022年6月1日至2023年5月31日 |
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□适用 ?不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。
2、重大担保
?适用 □不适用
单位：万元
| 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 报告期内审批的对外担保额度合计（A1） | 0 | 报告期内对外担保实际发生额合计（A2） | 0 | |||||||
| 报告期末已审批的对外担保额度合计（A3） | 0 | 报告期末实际对外担保余额合计（A4） | 0 | |||||||
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 捷泰科技 | 2021年10月20日 | 5,000 | 2021年10月23日 | 5,000 | 连带责任担保 | 5个月 | 是 | 否 | ||
| 捷泰科技 | 2021年12月01日 | 9,000 | 2021年12月20日 | 9,000 | 连带责任担保 | 24个月 | 否 | 否 | ||
| 捷泰科技 | 2022年03月15日 | 5,000 | 2022年03月30日 | 5,000 | 连带责任担保 | 12个月 | 否 | 否 | ||
| 捷泰科技 | 2022年01月28日 | 10,000 | 2022年02月14日 | 10,000 | 连带责任担保 | 12个月 | 否 | 否 | ||
| 捷泰科技 | 2022年01月25日 | 4,900 | 2022年01月27日 | 4,900 | 连带责任担保 | 12个月 | 否 | 否 | ||
| 上饶弘业 | 2022年02月12日 | 2,000 | 2022年02月14日 | 2,000 | 连带责任担保 | 36个月 | 否 | 否 | ||
| 捷泰科技 | 2022年04月02 | 10,000 | 2022年06月01 | 5,000 | 连带责任担保 | 12个月 | 否 | 否 | ||
| 日 | 日 | |||||||||
| 捷泰科技 | 2022年04月02日 | 10,000 | 2022年04月19日 | 5,000 | 连带责任担保 | 12个月 | 否 | 否 | ||
| 捷泰科技 | 2022年06月03日 | 10,000 | 2022年06月29日 | 10,000 | 连带责任担保 | 12个月 | 否 | 否 | ||
| 捷泰科技 | 2022年03月18日 | 7,000 | 否 | |||||||
| 捷泰科技 | 2022年04月02日 | 5,000 | 否 | |||||||
| 捷泰科技 | 2022年04月02日 | 5,000 | 否 | |||||||
| 捷泰科技 | 2022年06月03日 | 5,000 | 否 | |||||||
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） | 87,900 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） | 55,900 | |||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） | 87,900 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） | 55,900 | |||||||
| 子公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 上饶弘业 | 2022年02月12日 | 2,000 | 2022年02月14日 | 2,000 | 连带责任担保 | 36个月 | 否 | 否 | ||
| 上饶弘业 | 2022年03月18日 | 3,000 | 2021年08月27日 | 3,000 | 连带责任担保 | 24个月 | 否 | 否 | ||
| 上饶弘业 | 2022年03月18日 | 10,000 | 2021年09月10日 | 4,000 | 连带责任担保 | 36个月 | 否 | 否 | ||
| 上饶弘业 | 2022年01月25日 | 3,000 | 2022年01月27日 | 3,000 | 连带责任担保 | 24个月 | 否 | 否 | ||
| 上饶弘业 | 2022年03月29日 | 5,000 | 2022年04月15日 | 5,000 | 连带责任担保 | 24个月 | 否 | 否 | ||
| 上饶弘业 | 2022年04月02日 | 5,000 | 2022年04月24日 | 4,081 | 连带责任担保 | 24个月 | 否 | 否 | ||
| 上饶弘业 | 2022年04月02日 | 3,000 | 2022年04月25日 | 3,000 | 连带责任担保 | 24个月 | 否 | 否 | ||
| 上饶弘业 | 2022年04月02日 | 6,125 | 2022年07月05日 | 6,125 | 连带责任担保 | 24个月 | 否 | 否 | ||
| 报告期内审批对子公司担保额度合计 | 35,125 | 报告期内对子公司担保实际发生额合 | 28,206 | |||||||
| （C1） | 计（C2） | ||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（C3） | 35,125 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（C4） | 28,206 |
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | |||
| 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） | 123,025 | 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） | 84,106 |
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） | 123,025 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） | 84,106 |
| 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 | 61.94% | ||
采用复合方式担保的具体情况说明
3、委托理财
?适用 □不适用
单位：万元
| 具体类型 | 委托理财的资金来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 | 逾期未收回理财已计提减值金额 |
| 银行理财产品 | 自有资金 | 650.62 | 0 | 0 | 0 |
| 合计 | 650.62 | 0 | 0 | 0 | |
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
□适用 ?不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□适用 ?不适用
4、其他重大合同
?适用 □不适用
| 合同订立公司方名称 | 合同订立对方名称 | 合同标的 | 合同签订日期 | 合同涉及资产的账面价值（万元）（如有） | 合同涉及资产的评估价值（万元）（如有） | 评估机构名称（如有） | 评估基准日（如有） | 定价原则 | 交易价格（万元） | 是否关联交易 | 关联关系 | 截至报告期末的执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 上饶市弘业新能源有限公司、上饶捷泰 | 弘元新材料（包头）有限公司及无锡上 | 单晶硅片 6.48 亿片（上下浮动不超过 20% | 2022年03月11日 | 无 | 采取月度议价方式进行确定 | 434,200 | 否 | 无 | 5.57% | 2022年03月18日 | 巨潮资讯网：关于子公司签订重大采购合 |
| 新能源科技有限公 司、 | 机数控股份有限公司 | ） | 同的公告（公告编号：2022-054） |
十三、其他重大事项的说明
?适用 □不适用
1、2022年1月6日披露于巨潮资讯网的《关于2021年股票期权激励计划首次授予完成的公告》《关于“钧达转债”赎回实施的第一次提示性公告》；
2、2022年1月10日披露于巨潮资讯网的《关于筹划重大资产出售暨关联交易的提示性公告》；
3、2022年2月12日披露于巨潮资讯网的《关于“钧达转债”赎回结果的公告》、《关于“钧达转债”摘牌的公告》；
4、2022年3月15日披露于巨潮资讯网的《重大资产出售暨关联交易报告书（草案）》等相关事项；
5、2022年5月28日披露于巨潮资讯网的《2022年股票期权激励计划（草案）》等相关事项；
6、2022年6月10日披露于巨潮资讯网的《关于重大资产重组实施完成的公告》；
7、2022年6月14日披露于巨潮资讯网的《关于拟参与竞买上饶捷泰新能源科技有限公司 33.97%股权的公告》；
8、2022年6月14日披露于巨潮资讯网的《关于筹划非公开发行股票的提示性公告》；
9、2022年6月16日披露于巨潮资讯网的《重大资产购买暨关联交易报告书（草案）》等相关事项。
十四、公司子公司重大事项
?适用 □不适用
1、2022年3月15日披露于巨潮资讯网的《关于向滁州捷泰新能源科技有限公司增资的公告》。
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 3,376,350 | 2.46% | -1,350 | -1,350 | 3,375,000 | 2.38% | |||
| 1、国家持股 | |||||||||
| 2、国有法人持股 | |||||||||
| 3、其他内资持股 | 3,376,350 | 2.46% | -1,350 | -1,350 | 3,375,000 | 2.38% | |||
| 其中：境内法人持股 | |||||||||
| 境内自然人持股 | 3,376,350 | 2.46% | -1,350 | -1,350 | 3,375,000 | 2.38% | |||
| 4、外资持股 | |||||||||
| 其中：境外法人持股 | |||||||||
| 境外自然人持股 | |||||||||
| 二、无限售条件股份 | 133,915,115 | 97.54% | 4,234,158 | 4,234,158 | 138,149,273 | 97.62% | |||
| 1、人民币普通股 | 133,915,115 | 97.54% | 4,234,158 | 4,234,158 | 138,149,273 | 97.62% | |||
| 2、境内上市的外资股 | |||||||||
| 3、境外上市的外资股 | |||||||||
| 4、其 | |||||||||
| 他 | |||||||||
| 三、股份总数 | 137,291,465 | 100.00% | 4,232,808 | 4,232,808 | 141,524,273 | 100.00% |
股份变动的原因?适用 □不适用
1、公司发行的可转换公司债券于2019年6月14日起开始转股，2022年半年度，因可转债转股公司总股本增加
4,232,808股。
2、1,350股限售股减少为高管锁定股解限。
股份变动的批准情况
□适用 ?不适用
股份变动的过户情况
□适用 ?不适用
股份回购的实施进展情况
□适用 ?不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□适用 ?不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响?适用 □不适用报告期内，本公司增加股本4,232,808股，对本期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产有所摊薄。公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 ?不适用
2、限售股份变动情况
?适用 □不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 陆小红 | 3,375,000 | 0 | 0 | 3,375,000 | 高管限售股 | 每年按上年最后一个交易日持股数25%解除限售 |
| 莫红远 | 1,350 | 1,350 | 0 | 0 | 辞职高管限售股 | 每年按上年最后一个交易日持股数25%解除限售 |
| 合计 | 3,376,350 | 1,350 | 0 | 3,375,000 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
□适用 ?不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 13,109 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | |||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持有的普通股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的普通股数量 | 持有无限售条件的普通股数量 | 质押、标记或冻结情况 | |
| 股份状态 | 数量 | |||||||
| 海南锦迪科技投资有限公司 | 境内非国有法人 | 23.51% | 33,272,139.00 | 33,272,139.00 | 质押 | 16,818,971.00 | ||
| 苏显泽 | 境内自然人 | 13.26% | 18,759,461.00 | 18,759,461.00 | ||||
| 上饶经济技术开发区产业发展投资有限公司 | 境内非国有法人 | 13.24% | 18,741,000.00 | 18,741,000.00 | 质押 | 6,800,000.00 | ||
| 上饶展宏新能源科技中心（有限合伙） | 境内非国有法人 | 4.68% | 6,627,400.00 | 6,627,400.00 | ||||
| 中国银行股份有限公司－华夏行业景气混合型证券投资基金 | 其他 | 4.13% | 5,844,689.00 | 5,844,689.00 | ||||
| 陆小红 | 境内自然人 | 3.18% | 4,500,000.00 | 3,375,000.00 | 1,125,000.00 | 质押 | 3,375,000.00 | |
| 杭州久盈资产管理有限公司－久盈价值精选1号私募证券投资基金 | 其他 | 1.95% | 2,762,834.00 | 2,762,834.00 | ||||
| 邵雨田 | 境内自然人 | 0.95% | 1,350,102.00 | 1,350,102.00 | ||||
| 中国建设银行股份有限公司－华商智能生活灵活配置混合型证券投资基金 | 其他 | 0.82% | 1,154,567.00 | 1,154,567.00 | ||||
| 招商银行股份有限公司－鹏 | 其他 | 0.80% | 1,127,466.00 | 1,127,466.00 | ||||
| 华新兴成长混合型证券投资基金 | ||||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况（如有）（参见注3） | 无 | |||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 锦迪科技、杨氏投资、陆小红同受公司实际控制人杨氏家族控制。 | |||
| 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 无 | |||
| 前10名股东中存在回购专户的特别说明（如有）（参见注11） | 无 | |||
| 前10名无限售条件普通股股东持股情况 | ||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件普通股股份数量 | 股份种类 | ||
| 股份种类 | 数量 | |||
| 海南锦迪科技投资有限公司 | 33,272,139.00 | 人民币普通股 | 33,272,139.00 | |
| 苏显泽 | 18,759,461.00 | 人民币普通股 | 18,759,461.00 | |
| 上饶经济技术开发区产业发展投资有限公司 | 18,741,000.00 | 人民币普通股 | 18,741,000.00 | |
| 上饶展宏新能源科技中心（有限合伙） | 6,627,400.00 | 人民币普通股 | 6,627,400.00 | |
| 中国银行股份有限公司－华夏行业景气混合型证券投资基金 | 5,844,689.00 | 人民币普通股 | 5,844,689.00 | |
| 杭州久盈资产管理有限公司－久盈价值精选1号私募证券投资基金 | 2,762,834.00 | 人民币普通股 | 2,762,834.00 | |
| 邵雨田 | 1,350,102.00 | 人民币普通股 | 1,350,102.00 | |
| 中国建设银行股份有限公司－华商智能生活灵活配置混合型证券投资基金 | 1,154,567.00 | 人民币普通股 | 1,154,567.00 | |
| 招商银行股份有限公司－鹏华新兴成长混合型证券投资基金 | 1,127,466.00 | 人民币普通股 | 1,127,466.00 | |
| 陆小红 | 1,125,000.00 | 人民币普通股 | 1,125,000.00 | |
| 前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明 | 锦迪科技、杨氏投资、陆小红同受公司实际控制人杨氏家族控制。 | |||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）（参见注4） | 杭州久盈资产管理有限公司－久盈价值精选1号私募证券投资基金通过国泰君安证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股票2,762,834股；前10名无限售条件股东中，邵雨田通过信达证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股票1,315,302股。 | |||
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是 ?否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、董事、监事和高级管理人员持股变动
□适用 ?不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2021年年报。
五、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
第八节 优先股相关情况
□适用 ?不适用
报告期公司不存在优先股。
第九节 债券相关情况
?适用 □不适用
一、企业债券
□适用 ?不适用
报告期公司不存在企业债券。
二、公司债券
□适用 ?不适用
报告期公司不存在公司债券。
三、非金融企业债务融资工具
□适用 ?不适用
报告期公司不存在非金融企业债务融资工具。
四、可转换公司债券
?适用 □不适用
1、转股价格历次调整、修正情况
1、公司于2019年7月22日实施了2018年度利润分配方案，根据相关规定及权益分派方案，钧达转债的转股价格由21.74元/股调整为21.59元/股，调整后的转股价格自2019年7月22日起生效。具体调整情况详见公司于2019年7月16日在巨潮资讯网发布的《关于“钧达转债”转股价格调整的公告》（公告编号： 2019-047）。
2、鉴于公司2018年限制性股票激励计划第一个解除限售期业绩考核未达标，公司决定对8 名激励对象的第一个解除限售期对应的 50.4万股限制性股票进行回购注销处理。鉴于激励对象莫红远因个人原因离职，公司将其持有的已获授但尚未解除限售的280,000股（扣除上述第一个解除限售期后的剩余部分）限制性股票进行回购注销。公司已于中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成本次限制性股票的回购注销手续，公司总股本由121,681,436股减少至120,897,436股，减少股份784,000股。根据公司《公开发行可转换公司债券募集说明书》的发行条款及中国证监会关于可转债发行的有关规定，钧达转债转股价格将调整为 21.66 元/股，调整后的转股价格自2019年 8月27日起生效。具体调整情况详见公司于2019年 8月27日在巨潮资讯网发布的《关于“钧达转债”转股价格调整的公告》（公告编号：2019-054）。
3、公司于2020年2月26日召开第三届董事会第十六次会议审议通过了《关于向下修正“钧达转债”转股价格的议案》，并于2020年3月13日召开2020年第一次临时股东大会审议通过上述议案。根据 《海南钧达汽车饰件股份有限公司公开发行可转换公司债券募集说明书》（以下简称“募集说明书”）的转股价格向下修正条款规定：“在本次发行的可转换公司债券存续期间，当公司股票在任意三十个连续交易日中至少十五个交易日的收盘价格低于当期转股价格85%时，公司董事会有权提出转股价格向下修正方案并提交公司股东大会表决。 上述方案须经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过方可实施。股东大会进行表决时，持有公司本次发行可转债的股东应当回避；修正后的转股价格应不低于该次股东大会召开日前二十个交易日公司股票交易均价和前一交易日的公司股票交易均价之间的较高者，同时，修正后的转股价格不得低于最近一期经审计的每股净资产值和股票面值。若在前述三十个交易日内发生过转股价格调整的情形，则在调整前的交易日按调整前的转股价格和收盘价格计算，调整后的交易日按调整后的转股价格和收盘价格计算。” 公
司A股股价已经出现任意连续三十个交易日中至少有十五个交易日的收盘价低于当期转股价格的85%（即18.41元/股）的情形，已满足《募集说明书》中规定的转股价格向下修正的条件。本次股东大会召开日前二十个交易日公司股票交易均价为人民币14.72元/股，本次股东大会召开前一个交易日公司股票交易均价为人民币14.93元/股，本次修正后的“钧达转债”转股价格应不低于14.93元/股。综合考虑前述底价和公司股票价格情况，公司董事会决定将“钧达转债”的转股价格向下修正为14.93元/股，本次转股价格调整实施日期为2020年3月16日。具体调整情况详见公司于2020年3月14日在巨潮资讯网发布的《 关于向下修正“钧达转债“转股价格的公告》（公告编号： 2020-010）。
4、公司于2020年6月17日实施了2019年度利润分配方案，根据相关规定及权益分派方案，钧达转债的转股价格由14.93元/股调整为14.83元/股，调整后的转股价格自2020年6月17日起生效。具体调整情况详见公司于2020年6月11日在巨潮资讯网发布的《关于“钧达转债”转股价格调整的公告》（公告编号： 2020-034）。
5、2020年6月2日，公司第三届董事会第十九次会议、第三届监事会第十六次会议审议通过了《关于回购注销部分股权激励限制性股票的议案》；2020年6月18日，公司2020年第二次临时股东大会审议通过了《关于回购注销部分股权激励限制性股票的议案》。鉴于公司2018年限制性股票激励计划第二个解除限售期的业绩考核未达标，根据《上市公司股权激励管理办法》及公司《2018年限制性股票激励计划(草案)》的有关规定，公司决定对6名激励对象的第二个解除限售期对应的32.4万股限制性股票进行回购注销处理。鉴于激励对象王世兵因个人原因离职，根据《上市公司股权激励管理办法》及公司《2018年限制性股票激励计划(草案)》的有关规定，公司将其持有的已获授但尚未解除限售的14万股限制性股票进行回购注销。根据公司《公开发行可转换公司债券募集说明书》的发行条款及中国证监会关于可转债发行的有关规定，钧达转债转股价格将调整为14.85元/股，调整后的转股价格自2020年10月15日起生效。具体调整情况详见公司于2020年 6月13日在巨潮资讯网发布的《关于“钧达转债”转股价格调整的公告》（公告编号：2020-062）。
6、公司于 2021年 5 月26日实施了 2020 年度利润分配方案，根据相关规定及权益分派方案，钧达转债的转股价格由14.85 元/股调整为14.80元/股，调整后的转股价格自2021年 5月26日起生效。具体调整情况详见公司于2021年 5月19日在巨潮资讯网发布的《关于“钧达转债”转股价格调整的公告》（公告编号：2021-029）。 7、2021年9月12日，公司第三届董事会第四十五次会议、第三届监事会第三十次会议审议通过了《关于回购注销部分股权激励限制性股票的议案》；2021年9月28日，公司2021年第三次临时股东大会审议通过了《关于回购注销部分股权激励限制性股票的议案》。鉴于公司2018年限制性股票激励计划第三个解除限售期业绩考核未达标，根据《上市公司股权激励管理办法》及公司《2018年限制性股票激励计划(草案)》的有关规定，公司决定对6名激励对象的第三个解除限售期对应的43.2万股限制性股票进行回购注销处理。根据公司《公开发行可转换公司债券募集说明书》的发行条款及中国证监会关于可转债发行的有关规定，钧达转债转股价格由14.80元/股调整为14.81元/股，调整后的转股价格自2021年11月26日起生效。具体调整情况详见公司于2021年11月26日在巨潮资讯网发布的《关于“钧达转债”转股价格调整的公告》（公告编号：2021-110）。
8、2022年1月4日，鉴于“钧达转债”触发有条件赎回条款，经公司董事会审议通过，同意行使“钧达转债”有条件赎回权，提前赎回“钧达转债”。“钧达转债”于 2022 年 1 月 27 日停止交易，2022 年 1 月 28 日停止转股。根据中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司提供的数据，截至2022年1月27日收市，“钧达转债”尚有7,333张未转股，公司按相关约定赎回了全部未转股的“钧达转债”。公司发行的“钧达转债” 自2022年2月14日起，在深交所摘牌。
2、累计转股情况
?适用 □不适用
| 转债简称 | 转股起止日期 | 发行总量（张） | 发行总金额 | 累计转股金额（元） | 累计转股数 （股） | 转股数量占转股开始日前公司已发行股份总额的比例 | 尚未转股金额(元) | 未转股金额占发行总金额的比例 |
| 钧达转债 | 2019年06月14日 | 3,200,000 | 320,000,000.00 | 310,558,800.00 | 21,524,273 | 17.94% | 733,300.00 | 0.23% |
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是 ?否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：海南钧达汽车饰件股份有限公司
2022年06月30日
单位：元
| 项目 | 2022年6月30日 | 2022年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 1,069,786,423.27 | 491,494,571.03 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 25,344,000.00 | 50,804,780.59 |
| 应收账款 | 48,789,993.99 | 166,480,389.14 |
| 应收款项融资 | 375,004,922.24 | 294,040,647.73 |
| 预付款项 | 176,073,522.99 | 93,532,750.30 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 24,755,543.98 | 13,695,452.32 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 299,475,383.44 | 437,736,036.60 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 54,264,261.70 | 134,254,369.02 |
| 流动资产合计 | 2,073,494,051.61 | 1,682,038,996.73 |
| 非流动资产： |
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | 61,841,268.12 | 25,604,797.63 |
| 长期股权投资 | 43,869,542.42 | |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 10,626,054.40 | |
| 固定资产 | 2,171,030,052.86 | 2,415,682,751.64 |
| 在建工程 | 443,345,844.64 | 237,366,482.10 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 1,976,788.28 | 2,266,074.36 |
| 无形资产 | 155,573,544.18 | 299,725,228.31 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | 863,332,041.25 | 863,332,041.25 |
| 长期待摊费用 | 2,902,713.68 | 283,413,805.98 |
| 递延所得税资产 | 23,096,281.39 | 42,310,899.71 |
| 其他非流动资产 | 231,808,013.99 | 108,973,919.12 |
| 非流动资产合计 | 3,954,906,548.39 | 4,333,171,596.92 |
| 资产总计 | 6,028,400,600.00 | 6,015,210,593.65 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 117,562,750.11 | 176,768,578.34 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 1,078,726,382.74 | 449,100,861.37 |
| 应付账款 | 818,045,196.13 | 967,865,311.52 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 103,632,310.10 | 93,398,137.08 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 28,575,558.80 | 53,092,161.50 |
| 应交税费 | 31,158,025.49 | 16,504,586.93 |
| 其他应付款 | 65,095,774.79 | 845,746,735.07 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | 89,600.00 | 3,246,626.95 |
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 |
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 445,767,821.23 | 381,773,432.86 |
| 其他流动负债 | 34,072,200.31 | 34,001,061.47 |
| 流动负债合计 | 2,722,636,019.70 | 3,018,250,866.14 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 509,999,996.00 | 130,400,000.00 |
| 应付债券 | 61,935,995.59 | |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 1,194,054.17 | 1,148,979.16 |
| 长期应付款 | 632,164,421.64 | 1,162,916,381.27 |
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 100,000,000.00 | 11,617,017.19 |
| 递延所得税负债 | 23,529,197.40 | 24,672,087.01 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 1,266,887,669.21 | 1,392,690,460.22 |
| 负债合计 | 3,989,523,688.91 | 4,410,941,326.36 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 141,524,273.00 | 137,291,465.00 |
| 其他权益工具 | 10,757,606.41 | |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 750,663,852.10 | 660,943,864.08 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 43,567,729.36 | 43,567,729.36 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 422,087,454.32 | 149,268,228.71 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 1,357,843,308.78 | 1,001,828,893.56 |
| 少数股东权益 | 681,033,602.31 | 602,440,373.73 |
| 所有者权益合计 | 2,038,876,911.09 | 1,604,269,267.29 |
| 负债和所有者权益总计 | 6,028,400,600.00 | 6,015,210,593.65 |
法定代表人：陆小红 主管会计工作负责人：黄发连 会计机构负责人：黄发连
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2022年6月30日 | 2022年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 185,214,218.39 | 32,995,152.47 |
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 |
| 应收账款 | 59,386,164.88 | |
| 应收款项融资 | 49,911.12 | 11,387,636.03 |
| 预付款项 | 4,602,547.13 | |
| 其他应收款 | 20,635,294.59 | 684,433,280.06 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | 118,821,904.12 | |
| 存货 | ||
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 1,732,089.09 | |
| 流动资产合计 | 205,899,424.10 | 794,536,869.66 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 1,618,895,333.77 | 1,981,567,261.56 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 16,196,447.18 | |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | ||
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 29,035,742.22 | |
| 递延所得税资产 | 2,865,801.57 | |
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 1,618,895,333.77 | 2,029,665,252.53 |
| 资产总计 | 1,824,794,757.87 | 2,824,202,122.19 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 34,127,358.33 | |
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 74,800,000.00 | |
| 应付账款 | 8,311,233.70 | |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 22,577,007.11 | |
| 应付职工薪酬 | 282,804.92 | 1,578,902.24 |
| 应交税费 | 1,376,308.39 | 119,304.16 |
| 其他应付款 | 115,040.00 | 740,512,518.63 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 90,846,319.87 | 26,035,144.86 |
| 其他流动负债 | 2,935,010.92 | |
| 流动负债合计 | 92,620,473.18 | 910,996,479.95 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 509,999,996.00 | 70,000,000.00 |
| 应付债券 | 61,935,995.59 | |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | 606,089,037.93 | |
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 509,999,996.00 | 738,025,033.52 |
| 负债合计 | 602,620,469.18 | 1,649,021,513.47 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 141,524,273.00 | 137,291,465.00 |
| 其他权益工具 | 10,757,606.41 | |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 753,821,851.63 | 664,101,863.61 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 43,567,729.36 | 43,567,729.36 |
| 未分配利润 | 283,260,434.70 | 319,461,944.34 |
| 所有者权益合计 | 1,222,174,288.69 | 1,175,180,608.72 |
| 负债和所有者权益总计 | 1,824,794,757.87 | 2,824,202,122.19 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
| 一、营业总收入 | 4,426,609,551.17 | 594,749,554.82 |
| 其中：营业收入 | 4,426,609,551.17 | 594,749,554.82 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 4,248,212,638.73 | 598,328,810.55 |
| 其中：营业成本 | 3,973,388,996.43 | 460,539,077.16 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 13,075,013.07 | 5,629,733.51 |
| 销售费用 | 7,741,100.39 | 29,241,990.48 |
| 管理费用 | 72,816,219.59 | 58,525,943.78 |
| 研发费用 | 126,435,136.31 | 29,533,501.53 |
| 财务费用 | 54,756,172.94 | 14,858,564.09 |
| 其中：利息费用 | 55,527,579.41 | 13,746,873.29 |
| 利息收入 | 3,247,405.15 | 648,320.78 |
| 加：其他收益 | 2,275,749.50 | 1,043,943.42 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 211,573,527.87 | 217,678.48 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -2,939,930.80 | -200,579.93 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -3,104,093.60 | -9,430,846.77 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -10,256,603.53 | -25,153,335.55 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -1,864,601.51 | -31,791.51 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 377,020,891.17 | -36,933,607.66 |
| 加：营业外收入 | 982,163.05 | 257,321.99 |
| 减：营业外支出 | 1,992,661.05 | 4,701.40 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 376,010,393.17 | -36,680,987.07 |
| 减：所得税费用 | 24,597,938.98 | -1,927,295.88 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 351,412,454.19 | -34,753,691.19 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 147,325,112.04 | -9,702,953.85 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以 | 204,087,342.15 | -25,050,737.34 |
| “－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | 272,819,225.61 | -34,753,691.19 |
| 2.少数股东损益 | 78,593,228.58 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | ||
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 351,412,454.19 | -34,753,691.19 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 272,819,225.61 | -34,753,691.19 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 78,593,228.58 | |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 1.94 | -0.27 |
| （二）稀释每股收益 | 1.94 | -0.27 |
法定代表人：陆小红 主管会计工作负责人：黄发连 会计机构负责人：黄发连
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
| 一、营业收入 | 33,232,276.55 | 143,514,744.80 |
| 减：营业成本 | 31,606,943.01 | 95,386,083.45 |
| 税金及附加 | 385,587.33 | 1,278,078.07 |
| 销售费用 | 26,982.28 | |
| 管理费用 | 6,740,112.81 | 9,059,873.72 |
| 研发费用 | 223,913.45 | 2,500,435.02 |
| 财务费用 | 16,725,454.09 | 9,298,121.09 |
| 其中：利息费用 | 17,106,876.76 | 9,319,610.16 |
| 利息收入 | 394,083.87 | 259,327.67 |
| 加：其他收益 | 7,547.41 | 71,135.87 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -8,100,599.72 | 151,294,498.76 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 6,368,764.59 | 1,294,498.76 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -1,032,385.22 | -9,411,975.76 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -5,474,464.69 | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -1,874,558.51 | -202,018.17 |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | -33,449,730.18 | 162,242,347.18 |
| 加：营业外收入 | 218,831.43 | |
| 减：营业外支出 | ||
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -33,230,898.75 | 162,242,347.18 |
| 减：所得税费用 | 2,970,610.89 | -973,850.93 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | -36,201,509.64 | 163,216,198.11 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -18,992,960.02 | -9,702,953.85 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -17,208,549.62 | 172,919,151.96 |
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 |
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | -36,201,509.64 | 163,216,198.11 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,381,882,484.52 | 272,678,750.04 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 98,744,055.87 | 1,693,759.39 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 130,196,752.31 | 35,256,102.12 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,610,823,292.70 | 309,628,611.55 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,345,426,269.21 | 203,715,665.58 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 151,126,949.70 | 78,045,882.92 |
| 支付的各项税费 | 77,627,345.84 | 24,820,224.35 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 69,864,292.65 | 29,695,597.75 |
| 经营活动现金流出小计 | 1,644,044,857.40 | 336,277,370.60 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -33,221,564.70 | -26,648,759.05 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 242,120,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 4,418,258.41 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 60,000.00 | 10,000.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 376,225,478.81 | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 16,995.65 | |
| 投资活动现金流入小计 | 376,302,474.46 | 246,548,258.41 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 154,805,310.12 | 63,098,240.87 |
| 投资支付的现金 | 392,120,000.00 | |
| 质押贷款净增加额 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 584,176,196.00 | |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 37,173,116.08 | |
| 投资活动现金流出小计 | 776,154,622.20 | 455,218,240.87 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -399,852,147.74 | -208,669,982.46 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 1,081,999,996.00 | 173,228,480.56 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 173,970,496.00 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 1,255,970,492.00 | 173,228,480.56 |
| 偿还债务支付的现金 | 174,483,791.67 | 85,000,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 70,367,399.22 | 8,310,581.40 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 247,417,020.97 | 30,370,955.46 |
| 筹资活动现金流出小计 | 492,268,211.86 | 123,681,536.86 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 763,702,280.14 | 49,546,943.70 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 330,628,567.70 | -185,771,797.81 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 214,079,219.15 | 306,972,007.37 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 544,707,786.85 | 121,200,209.56 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 19,462,511.15 | 64,357,093.63 |
| 收到的税费返还 | 1,427,564.03 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 1,975,694.07 | 3,397,989.87 |
| 经营活动现金流入小计 | 22,865,769.25 | 67,755,083.50 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 29,207,363.14 | 69,744,823.88 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 1,316,751.64 | 1,344,367.17 |
| 支付的各项税费 | 1,389,689.69 | 8,553,248.31 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 25,834,911.68 | 2,033,660.20 |
| 经营活动现金流出小计 | 57,748,716.15 | 81,676,099.56 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -34,882,946.90 | -13,921,016.06 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 23,500,200.00 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 10,000.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 415,056,323.59 | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 15,183,902.05 | |
| 投资活动现金流入小计 | 430,240,225.64 | 23,510,200.00 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 14,000.00 | 1,400,006.17 |
| 投资支付的现金 | 150,000,000.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 584,176,196.00 |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 20,000,000.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 604,190,196.00 | 151,400,006.17 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -173,949,970.36 | -127,889,806.17 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 599,999,996.00 | 69,000,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 288,770,539.41 | 231,360,000.00 |
| 筹资活动现金流入小计 | 888,770,535.41 | 300,360,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 104,000,000.00 | 35,000,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 15,463,909.10 | 5,204,803.63 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 387,814,643.09 | 215,700,039.56 |
| 筹资活动现金流出小计 | 507,278,552.19 | 255,904,843.19 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 381,491,983.22 | 44,455,156.81 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 172,659,065.96 | -97,355,665.42 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 12,547,012.24 | 112,189,035.96 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 185,206,078.20 | 14,833,370.54 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 137,291,465.00 | 10,757,606.41 | 660,943,864.08 | 43,567,729.36 | 149,268,228.71 | 1,001,828,893.56 | 602,440,373.73 | 1,604,269,267.29 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 137,291,465.00 | 10,757,606.41 | 660,943,864.08 | 43,567,729.36 | 149,268,228.71 | 1,001,828,893.56 | 602,440,373.73 | 1,604,269,267.29 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 4,232,808.00 | -10,757,606.41 | 89,719,988.02 | 272,819,225.61 | 356,014,415.22 | 78,593,228.58 | 434,607,643.80 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 272,819,225.61 | 272,819,225.61 | 78,593,228.58 | 351,412,454.19 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 4,232,808.00 | 78,962,381.61 | 83,195,189.61 | 83,195,189.61 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 4,232,808.00 | 57,394,046.65 | 61,626,854.65 | 61,626,854.65 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 21,568,334.96 | 21,568,334.96 | 21,568,334.96 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | -10,757,606.41 | 10,757,606.41 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 |
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | -10,757,606.41 | 10,757,606.41 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 141,524,273.00 | 750,663,852.10 | 43,567,729.36 | 422,087,454.32 | 1,357,843,308.78 | 681,033,602.31 | 2,038,876,911.09 |
上年金额
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 128,805,909.00 | 33,174,355.94 | 512,506,959.74 | 4,726,560.00 | 31,343,014.29 | 346,751,389.67 | 1,047,855,068.64 | 1,047,855,068.64 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 128,805,909.00 | 33,174,355.94 | 512,506,959.74 | 4,726,560.00 | 31,343,014.29 | 346,751,389.67 | 1,047,855,068.64 | 1,047,855,068.64 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 3,699,642.00 | -9,317,874.79 | 57,051,813.18 | -41,376,447.71 | 10,057,132.68 | 10,057,132.68 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | -34,753,691.19 | -34,753,691.19 | -34,753,691.19 | ||||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 3,699,642.00 | 47,733,938.39 | 51,433,580.39 | 51,433,580.39 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 3,699,642.00 | 47,733,938.39 | 51,433,580.39 | 51,433,580.39 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -6,622,756.52 | -6,622,756.52 | -6,622,756.52 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -6,622,756.52 | -6,622,756.52 | -6,622,756.52 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | -9,317,874 | 9,317,874.79 |
| .79 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | -9,317,874.79 | 9,317,874.79 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 132,505,551.00 | 23,856,481.15 | 569,558,772.92 | 4,726,560.00 | 31,343,014.29 | 305,374,941.96 | 1,057,912,201.32 | 1,057,912,201.32 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 137,291,465.00 | 10,757,606.41 | 664,101,863.61 | 43,567,729.36 | 319,461,944.34 | 1,175,180,608.72 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前 | ||||||||||||
| 期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 137,291,465.00 | 10,757,606.41 | 664,101,863.61 | 43,567,729.36 | 319,461,944.34 | 1,175,180,608.72 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 4,232,808.00 | -10,757,606.41 | 89,719,988.02 | -36,201,509.64 | 46,993,679.97 | |||||||
| （一）综合收益总额 | -36,201,509.64 | -36,201,509.64 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 4,232,808.00 | 78,962,381.61 | 83,195,189.61 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 4,232,808.00 | 57,394,046.65 | 61,626,854.65 | |||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 21,568,334.96 | |||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | -10,757,606.41 | 10,757,606.41 | ||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动 |
| 额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | -10,757,606.41 | 10,757,606.41 | ||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 141,524,273.00 | 753,821,851.63 | 43,567,729.36 | 283,260,434.70 | 1,222,174,288.69 |
上年金额
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 128,805,909.00 | 33,174,355.94 | 525,016,286.16 | 4,726,560.00 | 31,343,014.29 | 200,626,760.44 | 914,239,765.83 | |||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 128,805,909.00 | 33,174,355.94 | 525,016,286.16 | 4,726,560.00 | 31,343,014.29 | 200,626,760.44 | 914,239,765.83 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 3,699,642.00 | -9,317,874.79 | 57,051,813.18 | 156,593,441.59 | 208,027,021.98 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 163,216,198.11 | 163,216,198.11 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 3,699,642.00 | 47,733,938.39 | 51,433,580.39 | |||||||||
| 1．所有者 | 3,699,642. | 47,733,938 | 51,433,580 | |||||||||
| 投入的普通股 | 00 | .39 | .39 | |||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -6,622,756.52 | -6,622,756.52 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -6,622,756.52 | -6,622,756.52 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | -9,317,874.79 | 9,317,874.79 | ||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | -9,317,874.79 | 9,317,874.79 | ||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期 | 132,5 | 23,85 | 582,0 | 4,726 | 31,34 | 357,2 | 1,122 |
| 末余额 | 05,551.00 | 6,481.15 | 68,099.34 | ,560.00 | 3,014.29 | 20,202.03 | ,266,787.81 |
三、公司基本情况
（一）基本情况
海南钧达汽车饰件股份有限公司（以下简称“公司”、“本公司”或“钧达股份”）前身为海南钧达汽车饰件有限公司，成立于2003年4月3日，经海南省海口市市场监督管理局核准登记成立。2012年8月11日，经本公司召开的创立大会暨第一次股东大会决议同意，由海南钧达汽车饰件有限公司以截至2012年6月30日经审计的账面净资产287,505,542.76元折合9,000万股份（每股面值1元），整体变更为股份有限公司，溢价部分197,505,542.76元计入资本公积。本公司于2017年3月经中国证券监督管理委员会证监许可〔2017〕433号文的核准向境内投资者发行3,000万股人民币普通股（A股），公司于2017年4月25日在深圳证券交易所挂牌上市交易，发行后总股本增至12,000万股（每股面值1元）。2018年5月，公司通过向8名股票激励对象定向发行限制性股票1,680,000股，股本增加至12,168万股。2019年5月，因2018年度公司未达到激励计划规定的第一个限售期解除限售条件，将8名激励对象第一个限售期对应的50.4万股限制性股票回购注销。2019年7月，公司回购注销一名离职激励对象限制性股票28万股。2020年6月，因2019年度公司未达到激励计划规定的第二个限售期解除限售条件，将6名激励对象第二个限售期对应的32.4万股限制性股票回购注销，回购注销一名离职激励对象限制性股票14万股。 2019年6月14日起公司发行的可转换公司债券开始转股，截至2022年6月30日，公司股本增加21,524,273股，变更股本为141,524,273股。
海南锦迪科技投资有限公司为本公司的母公司，海南杨氏家族（杨仁元、陆惠芬、陆小红、徐晓平、徐卫东、陆玉红、徐勇、陆小文、陆徐杨）为公司实际控制人。
公司统一社会信用代码：914601007477597794。
公司法定代表人：陆小红。
公司注册及办公地址：海口市南海大道168号海口保税区内海南钧达大楼。
本公司及子公司（以下合称“本公司”）主要经营汽车塑料件及其模具生产销售业务。
本财务报表由本公司董事会于2022年7月19日批准报出。
（二）合并财务报表范围
本公司报告期合并财务报表纳入合并范围包括钧达股份、苏州钧达车业科技有限公司（以下简称“苏州钧达”）、海南新苏模塑工贸有限公司（以下简称“海南新苏”）、上饶捷泰新能源科技有限公司（以下简称“捷泰科技”）等共15家公司。报告期内本公司完成对苏州钧达和海南新苏的处置，因此截至2022年6月30日，本公司合并资产负债表仅包括本公司、捷泰科技及其子公司。
详见本附注六“合并范围的变更”及附注七“在其他主体中的权益”相关内容。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其他各项具体会计准则、应用指南及准则解释的规定进行确认和计量（以下合称“企业会计准则”）、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的相关规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。本公司编制的财务报表除现金流量表按照收付实现制原则编制外，其余均按照权责发生制原则编制。
2、持续经营
本公司利用所有可获得信息，未发现自报告期末起12个月内对持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司根据生产经营特点确定具体会计政策和会计估计，依据相关企业会计准则的规定，制定具体会计政策和会计估计，主要体现在金融工具（三（八））、存货的计价方法（三（十））、长期待摊费用摊销（三（十九））、收入的确认时点（三（二十四））等。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
本公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币，财务报表以人民币列示。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1、同一控制下的企业合并
同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，合并日按被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方以发行权益性证券作为合并对价的，合并日按被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2、非同一控制下的企业合并
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司在购买日对合并成本进行分配。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资产），其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按公允价值计量；取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值能可靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。
6、合并财务报表的编制方法
1、合并范围的确定原则
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。本公司将拥有实际控制权的子公司（包括母公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围。
2、合并报表编制的原则、程序及方法
（1）合并报表编制的原则、程序及基本方法
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资，在抵销母公司权益性资本投资与子公司所有者权益中母公司所持有的份额和公司内部之间重大交易及内部往来后由本公司编制而成。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有份额而形成的余额，若公司章程或协议未规定少数股东有义务承担的，该余额冲减本公司的股东权益；若公司章程或协议规定由少数股东承担的，该余额冲减少数股东权益。
（2）报告期内增加或处置子公司的处理方法
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初账面余额；将子公司合并当期期初至报告年末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当期期初至报告年末的现金流量纳入合并现金流量表。若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初账面余额；将子公司自购买日至报告年末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至报告年末的现金流量纳入合并现金流量表。
在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
7、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，本公司将库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。
本公司将同时具备持有期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转化为已知金额的现金、价值变动风险很小等条件的投资（包括三个月内到期的债券投资，但不包括权益性投资），确定为现金等价物。
8、金融工具
金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
1、金融工具的确认和终止确认
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司（借入方）与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，
终止确认原金融负债， 并同时确认新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修 改的，应当终止原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新的金融负债。
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。常规方式买卖金融 资产，是指按照合同条款规定，在法规或市场惯例所确定的时间安排来交付金融资产。 交易日，是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。
2、金融资产分类和计量
本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分为以下三类：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除非本公司改变管理金融资产的业务模式，在此情形下，所有受影响的相关金融资产在业务模式 发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。因销售商品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收票据及应收账款，本公司则按照收入准则定义的交易价格进行初始计量。
金融资产的后续计量取决于其分类：
第一类：以摊余成本计量的金融资产
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：
①本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；
②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
第二类：以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
本公司将同时符合下列条件的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：
①本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标；
②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
本公司将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出，计入留存收益。
第三类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
3、金融负债分类和计量
本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、低于市场利率贷款的贷款承诺及财务担保合同负债及以摊余成本计量的金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用计入其初始确认金额。
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
（2）贷款承诺及财务担保合同负债
贷款承诺是本公司向客户提供的一项在承诺期间内以既定的合同条款向客户发放贷款的承诺。贷款承诺按照预期信用损失模型计提减值损失。
财务担保合同指，当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求本公司向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。财务担保合同负债以按照依据金融工具的减值原则所确定的损失准备金额以及初始确认金额扣除按收入确认原则确定的累计摊销额后的余额孰高进行后续计量。
（3）以摊余成本计量的金融负债
其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
金融负债与权益工具的区分
金融负债，是指符合下列条件之一的负债：
①向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。
②在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。
③将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具。
④将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。
权益工具，是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中剩余权益的合同。
如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。
如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是本公司的金融负债；如果是后者，该工具是本公司的权益工具。
4、衍生金融工具及嵌入衍生工具
衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。
除现金流量套期中属于套期有效的部分计入其他综合收益并于被套期项目影响损益时转出计入当期损益之外，衍生工具公允价值变动而产生的利得或损失，直接计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具，如主合同为金融资产的，混合工具作为一个整体适用金融资产分类的相关规定。如主合同并非金融资产，且该混合工具不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同、单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果该嵌入衍生工具在取得日或后续资产负债表日的公允价值无法单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
5、金融工具的公允价值
金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注三、（九）。
6、金融资产减值
本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资、合同资产、租赁应收款、贷款承诺及财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。
（1）预期信用损失的计量
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。
未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。
于每个资产负债表日，本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
对于应收票据、应收账款及应收融资款，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
①应收款项
对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收票据、应收账款，其他应收款、应收款项融资及长期应收款等单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提单项减值准备。对于不存在减值客观证据的应收票据、应收账款、其他应收款及应收款项融资或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资及长期应收款等划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据及计量预期信用损失的方法如下：
a、应收票据依据信用风险特征确定组合的依据及计量预期信用损失的方法如下：
| 项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 银行承兑汇票 | 承兑人为信用风险较低的银行 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 商业承兑汇票 | 承兑人为信用风险较低的企业 |
b、应收账款依据信用风险特征确定组合的依据及计量预期信用损失的方法如下：
| 项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 合并范围内关联方往来 | 本组合为风险较低应收关联方的应收款项 | 参考历史信用损失经验，结合当前状以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，该组合预期信用损失率为0% |
| 应收第三方款项 | 本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 |
应收账款—信用风险特征组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表：
| 账 龄 | 应收账款预期信用损失率(%) | |
| 汽车饰件客户组合 | 电池片业务客户组合 | |
| 1年以内（含1年） | 5 | 3 |
| 1－2年（含2 | 10 | 10 |
| 年） | ||
| 2－3年（含3年） | 50 | 20 |
| 3－4年（含4年） | 100 | 50 |
| 4－5年（含5年） | 100 | 80 |
| 5年以上 | 100 | 100 |
c、其他应收款依据信用风险特征确定组合的依据及计量预期信用损失的方法如下：
| 项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 备用金、押金组合 | 款项性质 | |
参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测， 通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失
| 合并范围内关联方往来 |
| 应收其他款项 |
其他应收款—信用风险特征组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表：
| 账 龄 | 其他应收款预期信用损失率(%) | |||
| 汽车饰件客户组合 | 电池片业务客户组合 | |||
| 1年以内（含1年） | 5 | 3 | ||
| 1－2年（含2年） | 10 | 10 | ||
| 2－3年（含3年） | 50 | 20 | ||
| 3－4年（含4年） | 100 | 50 | ||
4－5年（含5年）
| 4－5年（含5年） | 100 | 80 |
| 5年以上 | 100 | 100 |
d、应收款项融资依据信用风险特征确定组合的依据及计量预期信用损失的方法如下：
| 项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 银行承兑汇票 | 承兑人为信用风险较低的银行 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 应收账款 | 应收一般经销商 | |
| 商业承兑汇票 | 承兑人为信用风险较低的企业 |
②债权投资、其他债权投资
对于债权投资和其他债权投资，本公司按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各种类型，通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
（2）具有较低的信用风险
如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。
（3）信用风险显著增加
本公司通过比较金融工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率与在初始确认时所确定的预计存续期内的违约概率，以确定金融工具预计存续期内发生违约概率的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括：
①信用风险变化所导致的内部价格指标是否发生显著变化；
②预期将导致债务人履行其偿债义务的能力是否发生显著变化的业务、财务或经济状况的不利变化；
③债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；
④作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化。这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；
⑤预期将降低债务人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化；
⑥借款合同的预期变更，包括预计违反合同的行为是否可能导致的合同义务的免除或修订、给予免息期、利率跳升、要求追加抵押品或担保或者对金融工具的合同框架做出其他变更；
⑦债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；
⑧合同付款是否发生逾期超过（含）30日。
根据金融工具的性质，本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时，本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。
通常情况下，如果逾期超过30日，本公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。除非本公司无需付出过多成本或努力即可获得合理且有依据的信息，证明虽然超过合同约定的付款期限30天，但信用风险自初始确认以来并未显著增加。
（4）已发生信用减值的金融资产
本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
发行方或债务人发生重大财务困难；债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；债务人很可能破产或进行其他财务重组；发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
（5）预期信用损失准备的列报
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，本公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
（6）核销
如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。
已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
7、金融资产转移
金融资产转移是指下列两种情形：
①将收取金融资产现金流量的合同权利转移给另一方；
②将金融资产整体或部分转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的合同权利，并承担将收取的现金流量支付给一个或多个收款方的合同义务。
（1）终止确认所转移的金融资产
已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，但放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产。
在判断是否已放弃对所转移金融资产的控制时，根据转入方出售该金融资产的实际能力。转入方能够单方面将转移的金融资产整体出售给不相关的第三方，且没有额外条件对此项出售加以限制的，则公司已放弃对该金融资产的控制。
本公司在判断金融资产转移是否满足金融资产终止确认条件时，注重金融资产转移的实质。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
①所转移金融资产的账面价值；
②因转移而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对于终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为根据《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形）之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产视同继续确认金融资产的一部分）之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
②终止确认部分的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为根据《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形）之和。
（2）继续涉入所转移的金融资产
既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，且未放弃对该金融资产控制的，应当按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
继续涉入所转移金融资产的程度，是指企业承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。
（3）继续确认所转移的金融资产
仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，应当继续确认所转移金融资产整体，并将收到的对价确认为一项金融负债。
该金融资产与确认的相关金融负债不得相互抵销。在随后的会计期间，企业应当继续确认该金融资产产生的收入（或利得）和该金融负债产生的费用（或损失）。
8、金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
9、公允价值计量
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。
本公司以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本公司假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本公司在计量日能够进入的交易市场。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。
以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，是相关资产或负债的不可观察输入值。
每个资产负债表日，本公司对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。10、应收票据
详见本节第五项之8、金融工具相应内容。
11、应收账款
详见本节第五项之8、金融工具相应内容。
12、应收款项融资
详见本节第五项之8、金融工具相应内容。
13、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
详见本节第五项之8、金融工具相应内容。
14、存货
1、存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、在产品、自制半成品、产成品（库存商品）、周转材料等。周转材料包括低值易耗品及包装物等。
2、发出存货的计价方法
存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时，采用加权平均法确定其发出的实际成本。
3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，本公司存货按照成本与可变现净值孰低计量。公司在对存货进行全面盘点的基础上，对于存货因已霉烂变质、市场价格持续下跌且在可预见的未来无回升的希望、全部或部分陈旧过时，产品更新换代等原因，使存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，并计入当期损益。本公司按照单个存货项目计提存货跌价准备。对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，合并计提存货跌价准备。
可变现净值为在正常生产过程中，以存货的估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税金后的金额。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
4、存货的盘存制度
本公司的存货盘存制度为永续盘存制。盘盈利得和盘亏损失计入当期损益。
5、周转材料的摊销方法
低值易耗品按照一次转销法进行摊销。
15、合同资产
在本公司与客户的合同中，本公司有权就已向客户转让商品、提供的相关服务而收取合同价款，与此同时承担将商品或服务转移给客户的履约义务。当客户实际支付合同对价或在该对价到期应付之前，企业已经向客户转移了商品或服务，则应当将因已转让商品或服务而有权收取对价的权利列示为合同资产，在取得无条件收款权时确认为应收账款或长期应收款。
在本公司与客户的合同中，本公司有权在尚未向客户转移商品或服务之前收取合同对价，与此同时将已收或应收客户对价而应向客户转移商品或服务的义务列示为合同负债。当本公司履行向客户转让商品或提供服务的义务时，合同负债确认为收入。
本公司对同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
16、长期股权投资
本公司长期股权投资主要包括本公司持有的能够对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的权益性投资。
长期股权投资的投资成本确定
（1）以支付现金取得的长期股权投资，按支付的全部价款包括税金、手续费等相关费用作为初始成本计价；（2）以放弃非现金资产取得的长期股权投资，其初始投资成本按《企业会计准则—非货币性交易》的规定计价；（3）以债务重组取得的投资，其初始投资成本按《企业会计准则—债务重组》的规定计价；（4）通过行政划拨方式取得的长期股权投资，按划出单位的账面价值作为初始投资成本计价；（5）因企业合并形成的长期股权投资初始投资成本按企业合并所述方法确认；（6）以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；（7）投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本。长期股权投资的后续计量及损益确认方法本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资后续计量采用成本法核算；本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，后续计量采用权益法核算。采用成本法核算的单位，在被投资单位宣告分派利润或现金股利时，确认当期的投资收益。采用权益法时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。采用权益法时，取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。本公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外；对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益，待处置该项投资时按相应比例转入当期损益。处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响的活动决策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排，该安排即属于合营安排。
合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，将该单独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利益份额相关的项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响。（1）在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；（2）参与被投资单位财务和经营政策制定过程；（3）与被投资单位之间发生重要交易；（4）向被投资单位派出管理人员；（5）向被投资单位提供关键技术资料。
4、长期股权投资减值准备的确认标准及计提方法
期末对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复，则按可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额确认为长期股权投资减值准备。
17、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本公司投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
1、投资性房地产的确认
投资性房地产同时满足下列条件，才能确认：
（1）与投资性房地产有关的经济利益很可能流入企业。
（2）该投资性房地产的成本能够可靠计量。
2、投资性房地产初始计量
（1）外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出。
（2）自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
（3）以其他方式取得的投资性房地产的成本，按照相关会计准则的规定确定。
（4）与投资性房地产有关的后续支出，满足投资性房地产确认条件的，计入投资性房地产成本；不满足确认条件的在发生时计入当期损益。
3、投资性房地产的后续计量
本公司在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。根据《企业会计准则第4号-固定资产》和《企业会计准则第6号-无形资产》的有关规定，对投资性房地产在预计可使用年限内按年限平均法摊销或计提折旧。
4、投资性房地产的转换
本公司有确凿证据表明房地产用途发生改变，将投资性房地产转换为其他资产，或将其他资产转换为投资性房地产，将房地产转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
5、投资性房地产减值准备
采用成本模式进行后续计量的投资性房地产，其减值准备的确认标准和计提方法见附注三、（十八）长期资产减值。
18、固定资产
（1） 确认条件
固定资产指同时满足与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业和该固定资产的成本能够可靠地计量条件的，为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
（2） 折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋建筑物 | 年限平均法 | 20-30 | 4.75%-3.17% | |
| 机器设备 | 年限平均法 | 10 | 9.50% | |
| 运输工具 | 年限平均法 | 4-5 | 19.00%-23.75% | |
| 其他设备 | 年限平均法 | 3-5 | 19.00%-31.67% |
（3） 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：
（1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。
（2）本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。
（3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
（4）本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。
（5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。
融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。
本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
19、在建工程
1、在建工程计价
按各项工程所发生的实际成本核算。工程达到预定可使用状态时，按工程项目的实际成本结转固定资产。工程完工交付使用前发生的允许资本化的借款费用支出计入工程造价；交付使用后，其有关利息支出计入当期损益。
2、在建工程结转固定资产的标准和时点
本公司在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：
（1）固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；
（2）已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业；
（3）该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；
（4）所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。
3、在建工程减值准备
在建工程减值准备的确认标准和计提方法见附件三、（十八）长期资产减值。
20、借款费用
借款费用，是指本公司因借款而发生的利息及其他相关成本，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产的成本。其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
1、借款费用资本化的确认原则
借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化：资产支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2、借款费用资本化期间
资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用的资本化继续进行。
购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时计入当期损益。
3、借款费用资本化金额的计算方法
在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下列规定确定：
（1）为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
（2）为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，本公司根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
21、无形资产
（1） 计价方法、使用寿命、减值测试
1、无形资产的确认标准
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。在同时满足下列条件时才能确认无形资产：（1）符合无形资产的定义；（2）与该资产相关的预计未来经济利益很可能流入公司；（3）该资产的成本能够可靠计量。
2、无形资产的初始计量
无形资产按照成本进行初始计量。实际成本按以下原则确定：
（1）外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除按照《企业会计准则第17号-借款费用》可予以资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。
（2）投资者投入无形资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的除外。
（3）非货币性资产交换、债务重组、政府补助和企业合并取得的无形资产的成本，分别按照《企业会计准则第7号-非货币性资产交换》、《企业会计准则第12号-债务重组》、《企业会计准则第16号-政府补助》、《企业会计准则第20号-企业合并》的有关规定确定。
3、自行开发的无形资产
本公司内部研究开发项目的支出，区分研究阶段支出与开发阶段支出。内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
自行开发的无形资产，其成本包括自满足无形资产确认规定后至达到预定用途前所发生的支出总额。以前期间已经费用化的支出不再调整。
4、无形资产的后续计量
本公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。无形资产的使用寿命为有限的，估计该使用寿命的年限或者构成使用寿命的产量等类似计量单位数量；无法预见无形资产为本公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。
使用寿命有限的无形资产，应当自无形资产可供使用时起，至不再作为无形资产确认时止，在使用寿命期采用直线法摊销，使用寿命不确定的无形资产不应摊销。本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法进行复核。并于每个会计期间，对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核，对于有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊销。
使用寿命有限的无形资产预计寿命及依据如下：
| 项 目 | 预计使用寿命（年） | 依 据 |
| 土地使用权 | 50 | 土地使用年限 |
| 软件 | 10 | 按受益年限 |
| 专利权 | 10 | 按受益年限 |
5、无形资产减值准备
无形资产减值准备的确认标准和计提方法见本报告五、22、长期资产减值。
22、长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按
单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
23、长期待摊费用
本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用，长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
本公司长期待摊费用主要核算模具开发成本，按照客户是否补偿模具开发成本分为两类：一是模具开发成本全部由钧达股份承担，客户不支付模具开发费的，待产品投入量产后，按实际销售数量与预计销售数量占比摊销。二是客户补偿模具开发成本的，在模具开发阶段确认模具收入时结转模具成本；待产品投入量产后，剩余模具成本按实际销售数量与预计销售数量占比摊销。
24、职工薪酬
（1） 短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬主要包括：1）职工工资、奖金、津贴和补贴；2）职工福利费；3）医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费；4）住房公积金；5）工会经费和职工教育经费；6）短期带薪缺勤；7）短期利润分享计划；8）其他短期薪酬。
在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他相关会计准则要求或允许计入资产成本的除外。
（2） 离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括：设定提存计划（如基本养老保险费、失业保险费、企业年金缴费）。
对于设定提存计划，本公司根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而应向单独主体缴存的提存金，确认为职工薪酬负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（3） 辞退福利的会计处理方法
辞退福利主要包括：1）在职工劳动合同尚未到期前，不论职工本人是否愿意，企业决定解除与职工的劳动关系而给予的补偿；2）在职工劳动合同尚未到期前，为鼓励职工自愿接受裁减而给予的补偿，职工有权利选择继续在职或接受补偿离职。
企业向职工提供辞退福利的，应当确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
25、股份支付
1、股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2、权益工具公允价值的确定方法
（1）存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定；
（2）不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
3、确定可行权权益工具最佳估计数的依据
根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行估计。
4、实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
（1）以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
（2）以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
（3）修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额
26、应付债券
1、债券是本公司依照法定程序发行，约定在一定期限内还本付息的有价证券，应付债券即本公司债券在到期时应付钱给持有债券的人（包括本钱和利息）。
2、债券发行分为面值发行、溢价发行和折价发行三种情况，本公司设置“应付债券”科目，并在该科目下设置债券面值、债券溢价、债券折价、应付利息等明细科目，核算应付债券发行、计提利息、还本付息等情况。
27、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
1、收入确认原则
于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时间段内履行，还是在某一时点履行。
满足下列条件之一时，属于在某一时间段内履行履约义务，否则属于在某一时间点履行履约义务：（1）客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；（2）客户能够控制公司履约过程中在建商品或服务；（3）公司履约过程中所产生的商品或服务具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于某一时间段内履行履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时间点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：（1）公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；（2）公司已经该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；（3）公司已将该商品实物转移给客户，即客户实物占有该商品；
（4）公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；（5）客户已接受该商品；（6）其他标明客户已取得该商品控制权的迹象。
2、收入计量原则
（1）公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
（2）合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确认可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
（3）合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。
（4）合同中包含两项或多项履约义务的，公司与合同开始日，按照单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。
3、收入确认的具体方法
按时点确认的收入：公司销售商品，属于在某一时点履约义务。
（1）本公司销售汽车饰件产品在符合以下条件时确认收入
根据收到的客户生产计划，完成相关产品生产，产品送货后经客户检验合格并领用，已经取得客户出具的产品开票通知单（包括客户供应链系统直接发布的产品领用下线数量和客户通过邮件发送的产品领用下线数量两种形式）；收入金额和相关的成本均能够可靠计量；销货款项已收讫或预计可以收回。
（2）本公司销售汽车饰件模具收入具体核算方法
汽车零部件模具生产周期较长，其付款或结算模式一般分不同阶段，收款与开票按完工百分比进行，但模具至客户验收合格并达到批量生产条件时才满足客户最终的生产需求。出于谨慎原则，公司在模具完工并经客户验收合格达到批量生产条件后，确认收入。根据合同约定，在模具未经验收合格之前，收到客户的预付款、无论是否开具发票，均作为预收账款核算。
在成本核算方面，根据与客户的开发合同约定条款，分为以下几类：
①全部销售：公司按照客户要求完成模具开发，公司将生产模具直接销售给客户，客户拥有该生产模具的所有权，公司依照约定使用该模具生产产品销售给客户，产品价格中不含模具费用。这种模式下，公司于模具经验收合格达到批量生产条件，确认收入的同时将模具全额结转营业成本。
②部分摊销、部分销售：公司按照客户要求完成模具开发，客户按照双方约定的模具价值的一定比例向公司付款，公司在模具经验收合格达到批量生产条件、确认收入的同时按照开发成本的相应比例确认营业成本，其余部分成本随着相关产品的销售按销量摊销。
③全额摊销：公司按照客户要求完成模具开发，开发成本全部由公司承担，开发成功后公司将相应的开发成本随着相关产品的销售按销量摊销，逐步计入营业成本。
（3）本公司太阳能电池片业务收入核算的具体方法
晶体硅太阳能电池片等产品销售：本公司晶体硅太阳能硅片等产品的销售业务属于在某一时点履行的履约义务。本公司在产品由客户验收合格后确认收入。
废旧材料销售：生产经营过程中产生的不合格电池片或原材料销售给第三方进行回收利用，在公司将产品送交客户并经其确认后确认收入。
运输服务：本公司向客户提供电池片验收合格后运输至指定地点运输服务，本公司将其作为一项单独履约义务确认收入。本公司在产品运输至客户指定地点后确认收入。同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
28、其他权益工具
本公司发行的其他权益工具（优先股、永续债等）应当按照金融工具会计政策进行初始确认和计量，其后于每个资产负债表日计提利息或分派股利，以所发行金融工具的分类为基础，确定该工具利息支出或股利分配等的会计处理。对于归类为权益工具的金融工具，其利息支出或股利分配都应当作为本公司的利润分配，其回购、注销等作为权益的变动处理；对于归类为金融负债的金融工具，其利息支出或股利分配都应当作为本公司的借款费用进行处理，其回购或赎回产生的利得或损失等计入当期损益。
发行方发行金融工具，其发生的手续费、佣金等交易费用，如分类为债务工具且以摊余成本计量的，应当计入所发行工具的初始计量金额；如分类为权益工具的，应当从权益中扣除。
29、政府补助
1、政府补助类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。主要包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助两种类型。
2、区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准
与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于构建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
3、政府补助的计量
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额（1元）计量。
4、政府补助会计处理
本公司采用总额法确认政府补助，具体处理：
与资产相关的政府补助，应当确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，应当在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，应当将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：
（1）用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；
（2）用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）。
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，应当区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，应当整体归类为与收益相关的政府补助。30、递延所得税资产/递延所得税负债
本公司所得税包括当期所得税和递延所得税。当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但下述情况除外：
（1）由于企业合并产生的所得税调整商誉；
（2）与直接计入股东权益的交易或者事项相关的所得税计入股东权益。
本公司于资产负债表日，对资产或负债的账面价值与其计税基础之间的暂时性差异，按照资产负债表债务法确认递延所得税资产或递延所得税负债。
本公司对所有应纳税暂时性差异均确认为递延所得税负债，除非应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：
（1）商誉的初始确认，或者同时具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该项交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于子公司、联营公司及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产，除非可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：
（1）该项交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，未能同时满足：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
本公司于资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
本公司于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
31、终止经营
1．终止经营的条件
终止经营，是指公司满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别：
(1)该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
(2)该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；
(3)该组成部分是专为转售而取得的子公司。
2．终止经营的列报
拟结束使用而非出售的处置组满足终止经营定义中有关组成部分的，自停止使用日起作为终止经营列报；因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权，且该子公司符合终止经营定义的，在合并报表中列报相关终止经营损益；在利润表中将终止经营处置损益的调整金额作为终止经营损益列报。
非流动资产或处置组不再划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除的，公司在当期利润表中将非流动资产或处置组的账面价值调整金额作为持续经营损益列报。公司的子公司、共同经营、合营企业、联营企业以及部分对合营企业或联营企业的投资不再继续划分为持有待售类别或从持有待售的处置组中移除的，公司在当期财务报表中相应调整各个划分为持有待售类别后可比会计期间的比较数据。
不符合终止经营定义的持有待售的非流动资产或处置组，其减值损失或转回金额及处置损益作为持续经营损益列报。终止经营的减值损失或转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。
对于当期列报的终止经营，公司在当期财务报表中，将原来作为持续经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的终止经营损益列报。终止经营不再满足持有待售类别划分条件的，公司在当期财务报表中，将原来作为终止经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的持续经营损益列报。
32、租赁
（1） 经营租赁的会计处理方法
经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
（2） 融资租赁的会计处理方法
在租赁开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。
本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值按照本报告五、8“金融工具”进行会计处理。未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
33、重要会计政策和会计估计变更
（1） 重要会计政策变更
□适用 ?不适用
（2） 重要会计估计变更
□适用 ?不适用
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 销售货物或提供应税劳务 | 13% |
| 城市维护建设税 | 应缴流转税税额 | 7%、5%等 |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 25%、15% |
| 房产税 | 从价计征的，按房产原值一次减除30%余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴 | 1.2%、12% |
| 教育费附加 | 应缴流转税税额 | 3% |
| 地方教育附加 | 应缴流转税税额 | 2% |
2、税收优惠
1、本公司报告期内享受的税收优惠政策
本公司于2021年10月22日经海南省科学技术厅、海南省财政厅、海南省税务局联合认定为高新技术企业，并取得编号为GR202146000145的高新技术企业证书，有效期为三年；本公司2022年企业所得税税率为15%。
2、子公司报告期内享受的税收优惠政策
子公司上饶捷泰新能源科技有限公司于2021年11月3日经江西省科学技术厅、江西省财政厅、国家税务总局江西省税务局联合认定为高新技术企业，并取得编号为 GR202136000029的高新技术企业证书，有效期三年，该公司2022年企业所得税税率为15%。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 29,501.21 | 284,808.11 |
| 银行存款 | 544,678,285.64 | 213,794,411.04 |
| 其他货币资金 | 525,078,636.42 | 277,415,351.88 |
| 合计 | 1,069,786,423.27 | 491,494,571.03 |
其他说明期末其他货币资金为使用权受限制的货币资金，为银行承兑汇票和信用证保证金。
2、应收票据
（1） 应收票据分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 25,600,000.00 | 45,746,156.94 |
| 商业承兑票据 | 5,571,803.25 | |
| 减：坏账准备 | 256,000.00 | 513,179.60 |
| 合计 | 25,344,000.00 | 50,804,780.59 |
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | 25,600,000.00 | 100.00% | 256,000.00 | 25,344,000.00 | 51,317,960.19 | 100.00% | 513,179.60 | 50,804,780.59 | ||
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 25,600,000.00 | 100.00% | 256,000.00 | 25,344,000.00 | 51,317,960.19 | 100.00% | 513,179.60 | 50,804,780.59 |
按组合计提坏账准备：应收票据
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 银行承兑汇票 | 25,600,000.00 | 256,000.00 | 1.00% |
| 商业承兑汇票 | |||
| 合计 | 25,600,000.00 | 256,000.00 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 ?不适用
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 应收票据坏账准备 | 513,179.60 | 374,843.13 | 201,461.57 | 430,561.16 | 256,000.00 | |
| 合计 | 513,179.60 | 374,843.13 | 201,461.57 | 430,561.16 | 256,000.00 | |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 ?不适用
（3） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 20,600,000.00 | |
| 商业承兑票据 | 50,000,000.00 | |
| 合计 | 50,000,000.00 | 20,600,000.00 |
3、应收账款
（1） 应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项 | 15,609, | 8.16% | 15,609, | |||||||
| 计提坏账准备的应收账款 | 714.72 | 714.72 | ||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 50,322,640.26 | 100.00% | 1,532,646.27 | 48,789,993.99 | 175,653,435.67 | 91.84% | 9,173,046.53 | 166,480,389.14 | ||
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 50,322,640.26 | 100.00% | 1,532,646.27 | 48,789,993.99 | 162,184,247.55 | 84.80% | 8,765,716.57 | 153,418,530.98 | ||
| 关联方组合 | 13,469,188.12 | 7.04% | 407,329.96 | 13,061,858.16 | ||||||
| 保证金及押金组合 | ||||||||||
| 合计 | 50,322,640.26 | 100.00% | 1,532,646.27 | 48,789,993.99 | 191,263,150.39 | 100.00% | 24,782,761.25 | 166,480,389.14 |
按组合计提坏账准备：账龄组合
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内（含1年） | 50,058,149.99 | 1,501,744.50 | 3.00% |
| 1－2年（含2年） | 219,962.88 | 21,996.29 | 10.00% |
| 2－3年（含3年） | 44,527.39 | 8,905.48 | 20.00% |
| 合计 | 50,322,640.26 | 1,532,646.27 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 50,058,149.99 |
| 1至2年 | 219,962.88 |
| 2至3年 | 44,527.39 |
| 合计 | 50,322,640.26 |
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 应收账款坏账准备 | 24,782,761.25 | 2,230,673.50 | -25,480,788.48 | 1,532,646.27 | ||
| 合计 | 24,782,761.25 | 2,230,673.50 | -25,480,788.48 | 1,532,646.27 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
其他减少为处置汽车饰件业务相关的应收账款而减少的坏账准备。
（3） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 苏州晶顺科技发展有限公司及其同系附属公司 | 15,248,004.04 | 30.31% | 457,440.12 |
| 晶科能源股份有限公司 | 14,498,031.65 | 28.81% | 434,940.95 |
| 宁波恒拓新材料有限公司 | 4,290,470.32 | 8.53% | 128,714.11 |
| 玉环弘阳能源科技有限公司 | 4,257,338.78 | 8.46% | 127,720.16 |
| 上饶市创浩科技有限公司 | 3,495,085.93 | 6.95% | 104,852.58 |
| 合计 | 41,788,930.72 | 83.06% |
其他说明：
4、应收款项融资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 375,004,922.24 | 294,040,647.73 |
| 商业承兑汇票 | ||
| 合计 | 375,004,922.24 | 294,040,647.73 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□适用 ?不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□适用 ?不适用
其他说明：
5、预付款项
（1） 预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 175,985,134.18 | 99.95% | 92,451,901.40 | 98.84% |
| 1至2年 | 2,406.10 | 0.00% | 921,436.19 | 0.99% |
| 2至3年 | 41,534.33 | 0.02% | 113,199.33 | 0.12% |
| 3年以上 | 44,448.38 | 0.03% | 46,213.38 | 0.05% |
| 合计 | 176,073,522.99 | 93,532,750.30 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
期末本公司无账龄超过1年的重要预付款项。
（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 单位名称 | 与本公司关系 | 期末账面余额 | 占预付账款总额的比例（%） | 预付时间 | 未结算原因 |
| 上饶市宏阳科技有限公司 | 非关联方 | 51,241,396.26 | 29.10 | 2022年 | 合同未执行完毕 |
| 广东金湾高景太阳能科技有限公司 | 非关联方 | 34,337,157.92 | 19.50 | 2022年 | 合同未执行完毕 |
| 弘元新材料（包头）有限公司 | 非关联方 | 32,798,765.48 | 18.63 | 2022年 | 合同未执行完毕 |
| 华耀光电科技有限公司 | 非关联方 | 18,607,199.07 | 10.57 | 2022年 | 合同未执行完毕 |
| 江西齐天光电有限公司 | 非关联方 | 10,142,106.84 | 5.76 | 2021年 | 合同未执行完毕 |
| 合 计 | 147,126,625.57 | 83.56 |
其他说明：
6、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 24,755,543.98 | 13,695,452.32 |
| 合计 | 24,755,543.98 | 13,695,452.32 |
其他说明：
（1） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 押金、保证金、备用金 | 20,000,000.00 | 7,737,299.89 |
| 其他 | 4,915,668.72 | 7,316,160.55 |
| 关联方往来 | 1,400,000.00 | |
| 减：坏账准备 | -160,124.74 | -2,758,008.12 |
| 合计 | 24,755,543.98 | 13,695,452.32 |
2） 坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2022年1月1日余额 | 48,558.12 | 2,709,450.00 | 2,758,008.12 |
| 2022年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期计提 | 700,038.55 | 700,038.55 | ||
| 其他变动 | 588,471.93 | 2,709,450.00 | 3,297,921.93 | |
| 2022年6月30日余额 | 160,124.74 | 160,124.74 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 24,715,368.72 |
| 1至2年 | 200,300.00 |
| 合计 | 24,915,668.72 |
3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 应收账款坏账准备 | 2,758,008.12 | 700,038.55 | 3,297,921.93 | 160,124.74 | ||
| 合计 | 2,758,008.12 | 700,038.55 | 3,297,921.93 | 160,124.74 | ||
其他减少为处置汽车饰件业务相关的其他应收账款而减少的坏账准备。4） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 上饶市产权经纪服务有限公司 | 非关联方 | 20,000,000.00 | 1年以内 | 80.79% | |
| 王娜 | 公司员工 | 1,884,000.00 | 1年以内 | 7.38% | 56,520.00 |
| 吴伦凯 | 公司员工 | 669,583.47 | 1年以内 | 2.62% | 20,087.50 |
| 严火平 | 公司员工 | 435,700.34 | 1年以内 | 1.71% | 13,071.01 |
| 个人养老保险 | 非关联方 | 395,052.45 | 1年以内 | 1.55% | 11,851.57 |
| 合计 | 23,384,336.26 | 94.05% | 101,530.08 |
本公司期末无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。 本公司期末无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的情况。其他说明：
7、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1） 存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 93,664,877.02 | 93,664,877.02 | 144,242,159.64 | 6,027,455.66 | 138,214,703.98 | |
| 在产品 | 47,851,723.20 | 47,851,723.20 | 116,428,939.24 | 3,952,486.93 | 112,476,452.31 | |
| 库存商品 | 86,236,470.84 | 86,236,470.84 | 56,327,207.60 | 5,964,351.22 | 50,362,856.38 | |
| 周转材料 | 21,170,765.65 | 21,170,765.65 | 18,528,198.49 | 18,528,198.49 | ||
| 发出商品 | 50,551,546.73 | 50,551,546.73 | 124,927,410.46 | 6,773,585.02 | 118,153,825.44 | |
| 合计 | 299,475,383.44 | 299,475,383.44 | 460,453,915.43 | 22,717,878.83 | 437,736,036.60 | |
（2） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 6,027,455.66 | 3,895,077.00 | 9,922,532.66 | |||
| 在产品 | 3,952,486.93 | 489,415.71 | 4,441,902.64 | |||
| 库存商品 | 5,964,351.22 | -624,959.92 | 5,339,391.30 | |||
| 发出商品 | 6,773,585.02 | 5,804,829.47 | 12,578,414.49 | |||
| 合计 | 22,717,878.83 | 9,564,362.26 | 32,282,241.09 | |||
其他减少为处置汽车饰件业务相关的存货而减少的存货跌价准备。如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□适用 ?不适用
本期合同资产计提减值准备情况：
其他说明
8、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣增值税及预交所得税 | 54,264,261.70 | 134,254,369.02 |
| 待认证进项税额 | ||
| 合计 | 54,264,261.70 | 134,254,369.02 |
其他说明：
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
其他说明：
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
其他说明：
9、长期应收款
（1） 长期应收款情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
| 押金 | 36,347,286.32 | 36,347,286.32 | 2,900,000.00 | 2,900,000.00 | |||
| 融资租赁 | 25,493,981.80 | 25,493,981.80 | 22,704,797.63 | 22,704,797.63 | 4.91%-9.48% | ||
| 合计 | 61,841,268.12 | 61,841,268.12 | 25,604,797.63 | 25,604,797.63 | |||
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
其他说明：
10、长期股权投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 对联营企业投资 | 43,869,542.42 | -43,869,542.42 | |||||||||
| 小计 | 43,869,542.42 | -43,869,542.42 | |||||||||
| 合计 | 43,869,542.42 | -43,869,542.42 | |||||||||
其他说明：
11、投资性房地产
（1） 采用成本计量模式的投资性房地产
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 26,853,230.59 | 26,853,230.59 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | 26,853,230.59 | 26,853,230.59 | ||
| （1）处置 | 26,853,230.59 | 26,853,230.59 | ||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 16,227,176.19 | 16,227,176.19 | ||
| 2.本期增加金额 | 503,978.90 | 503,978.90 | ||
| （1）计提或摊销 | 503,978.90 | 503,978.90 | ||
| 3.本期减少金额 | 16,731,155.09 | 16,731,155.09 | ||
| （1）处置 | 16,731,155.09 | 16,731,155.09 | ||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转 |
| 出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | ||||
| 2.期初账面价值 | 10,626,054.40 | 10,626,054.40 |
（2） 采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用 ?不适用
其他说明
12、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 2,171,030,052.86 | 2,415,682,751.64 |
| 合计 | 2,171,030,052.86 | 2,415,682,751.64 |
（1） 固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 其他 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 781,960,008.80 | 2,187,268,103.52 | 17,647,609.79 | 28,455,472.65 | 3,015,331,194.76 |
| 2.本期增加金额 | 7,002,204.66 | 504,713,738.93 | 532,702.66 | 3,974,656.64 | 516,223,302.89 |
| （1）购置 | 45,947.71 | 5,539,240.39 | 532,702.66 | 3,016,792.46 | 9,134,683.22 |
| （2）在建工程转入 | 5,501,995.12 | 497,512,756.79 | 957,864.18 | 503,972,616.09 | |
| （3）企业合并增加 | |||||
| （4）其他增加 | 1,454,261.83 | 1,661,741.75 | 3,116,003.58 | ||
| 3.本期减少金额 | 328,847,585.26 | 771,539,657.54 | 14,913,187.59 | 21,078,463.47 | 1,136,378,893.86 |
| （1）处置或报废 | 55,587,675.00 | 2,421,257.46 | 8,522.88 | 58,017,455.34 | |
| （2）处置子公司减少 | 324,076,745.39 | 468,543,284.30 | 12,491,930.13 | 21,041,835.81 | 826,153,795.63 |
| （3）转入在建工程 | 246,403,173.02 | 23,362.81 | 246,426,535.83 | ||
| （4）其他减少 | 4,770,839.87 | 1,005,525.22 | 4,741.97 | 5,781,107.06 | |
| 4.期末余额 | 460,114,628.20 | 1,920,442,184.91 | 3,267,124.86 | 11,351,665.82 | 2,395,175,603.79 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 106,658,499.88 | 420,172,951.26 | 11,334,162.78 | 17,046,447.62 | 555,212,061.54 |
| 2.本期增加金额 | 18,106,666.02 | 108,236,100.84 | 860,573.58 | 1,670,082.91 | 128,873,423.35 |
| （1）计提 | 18,106,666.02 | 108,236,100.84 | 860,573.58 | 1,670,082.91 | 128,873,423.35 |
| 3.本期减少金额 | 95,668,802.82 | 339,145,320.19 | 10,602,764.96 | 14,523,045.99 | 459,939,933.96 |
| （1）处置或报废 | 40,205,790.96 | 2,226,496.23 | 7,812.49 | 42,440,099.68 | |
| （2）处置子公司减少 | 95,668,802.82 | 248,833,933.87 | 8,376,268.73 | 14,513,753.82 | 367,392,759.24 |
| （3）转入在建工程 | 49,869,597.62 | 1,479.68 | 49,871,077.30 | ||
| （4）其他减少 | 235,997.74 | 235,997.74 | |||
| 4.期末余额 | 29,096,363.08 | 189,263,731.91 | 1,591,971.40 | 4,193,484.54 | 224,145,550.93 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | 44,408,013.18 | 28,368.40 | 44,436,381.58 | ||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | 44,408,013.18 | 28,368.40 | 44,436,381.58 | ||
| （1）处置或报废 | 487,204.25 | 487,204.25 | |||
| （2）处置子公司减少 | 43,920,808.93 | 28,368.40 | 43,949,177.33 | ||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 431,018,265.12 | 1,731,178,453.00 | 1,675,153.46 | 7,158,181.28 | 2,171,030,052.86 |
| 2.期初账面价值 | 675,301,508.92 | 1,722,687,139.08 | 6,313,447.01 | 11,380,656.63 | 2,415,682,751.64 |
（2） 未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 厂区及附属建筑 | 12,360,693.60 | 手续正在办理 |
其他说明本公司期末无闲置的固定资产情况。本公司期末无通过经营租赁租出的固定资产情况。其他说明：
13、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 443,345,844.64 | 237,366,482.10 |
| 合计 | 443,345,844.64 | 237,366,482.10 |
（1） 在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 滁州捷泰科技8GW项目 | 440,758,510.00 | 440,758,510.00 | ||||
| 柳州钧达设备 | 6,909,026.63 | 6,909,026.63 | ||||
| 苏州钧达新建汽车轻量化饰件项目 | 1,617,758.95 | 1,617,758.95 | ||||
| 郑州卓达4号厂房 | 1,467,889.91 | 1,467,889.91 | ||||
| 上汽工业园项目 | 1,050,388.19 | 1,050,388.19 | ||||
| 5GW电池片项目生产及配套设施 | 2,502,378.81 | 2,502,378.81 | 516,161.36 | 516,161.36 | ||
| 厂区环境改造 | 118,811.88 | 118,811.88 | ||||
| 零星工程 | 1,734,599.76 | 1,734,599.76 | ||||
| 四期产线升级 | 84,955.83 | 84,955.83 | ||||
| 四期166/182改造项目 | 223,951,845.42 | 223,951,845.42 | ||||
| 合计 | 443,345,844.64 | 443,345,844.64 | 237,366,482.10 | 237,366,482.10 | ||
（2） 重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 滁州捷泰科技8GW项目 | 2,479,000,000.00 | 440,758,510.00 | 440,758,510.00 | 17.78% | 17.78% | 其他 | ||||||
| 四期166/182改造项目 | 80,000,000.00 | 223,951,845.42 | 253,734,682.65 | 477,686,528.07 | 100.00% | 100% | 其他 |
| 柳州钧达设备 | 6,909,026.63 | 111,219.47 | 7,020,246.10 | 其他 | ||||||||
| 苏州钧达新建汽车轻量化饰件项目 | 367,970,000.00 | 1,617,758.95 | 219,151.61 | 1,836,910.56 | 其他 | |||||||
| 5GW电池片项目生产及配套设施 | 1,174,470,000.00 | 516,161.36 | 13,815,407.47 | 11,829,190.02 | 2,502,378.81 | 93.91% | 93.91% | 其他 | ||||
| 上汽工业园项目 | 1,050,388.19 | 1,050,388.19 | 其他 | |||||||||
| 郑州卓达4号厂房 | 1,467,889.91 | 1,467,889.91 | 其他 | |||||||||
| 苏州钧达二期工程 | 3,411,064.00 | 3,411,064.00 | 其他 | |||||||||
| 合计 | 4,101,440,000.00 | 235,513,070.46 | 712,050,035.20 | 489,515,718.09 | 14,786,498.76 | 443,260,888.81 |
其他说明：
14、使用权资产
单位：元
| 项目 | 房屋、建筑物 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | 2,844,646.54 | 2,844,646.54 |
| 2.本期增加金额 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| 4.期末余额 | 2,844,646.54 | 2,844,646.54 |
| 二、累计折旧 | ||
| 1.期初余额 | 578,572.18 | 578,572.18 |
| 2.本期增加金额 | 289,286.08 | 289,286.08 |
| （1）计提 | 289,286.08 | 289,286.08 |
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| 4.期末余额 | 867,858.26 | 867,858.26 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| （1）计提 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 1,976,788.28 | 1,976,788.28 |
| 2.期初账面价值 | 2,266,074.36 | 2,266,074.36 |
其他说明：
15、无形资产
（1） 无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 194,876,012.28 | 123,566,000.00 | 10,980,749.27 | 329,422,761.55 | |
| 2.本期增加金额 | 1,614,460.87 | 1,614,460.87 | |||
| （1）购置 | 1,614,460.87 | 1,614,460.87 | |||
| （2）内部研发 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | 147,228,644.96 | 9,032,951.13 | 156,261,596.09 | ||
| （1）处置 | |||||
| (2)其他减少 | |||||
| (3)处置子公司减少 | 147,228,644.96 | 9,032,951.13 | 156,261,596.09 | ||
| 4.期末余额 | 47,647,367.32 | 123,566,000.00 | 3,562,259.01 | 174,775,626.33 | |
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 23,644,888.62 | 3,089,150.00 | 2,963,494.62 | 29,697,533.24 | |
| 2.本期增加金额 | 1,177,982.73 | 6,178,300.00 | 402,431.87 | 7,758,714.60 |
| （1）计提 | 1,158,439.00 | 6,178,300.00 | 402,431.87 | 7,739,170.87 | |
| 2)企业合并增加 | 19,543.73 | 19,543.73 | |||
| 3.本期减少金额 | 16,177,693.67 | 2,076,472.02 | 18,254,165.69 | ||
| （1）处置 | |||||
| (2)其他减少 | |||||
| (3)处置子公司减少 | 16,177,693.67 | 2,076,472.02 | 18,254,165.69 | ||
| 4.期末余额 | 8,645,177.68 | 9,267,450.00 | 1,289,454.47 | 19,202,082.15 | |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 39,002,189.64 | 114,298,550.00 | 2,272,804.54 | 155,573,544.18 | |
| 2.期初账面价值 | 171,231,123.66 | 120,476,850.00 | 8,017,254.65 | 299,725,228.31 |
其他说明
16、商誉
（1） 商誉账面原值
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 上饶捷泰新能源科技有限公司 | 863,332,041.25 | 863,332,041.25 | ||||
| 合计 | 863,332,041.25 | 863,332,041.25 | ||||
（2） 商誉减值准备
单位：元
| 被投资单位名 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 称或形成商誉的事项 | 计提 | 处置 | ||||
| 上饶捷泰新能源科技有限公司 | ||||||
| 合计 |
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息 商誉减值测试的资产组的构成为形成商誉的资产组涉及的资产，主要包括固定资产、在建工程、无形资产等。资产组与购买日商誉减值测试时所确定的资产组相比未发生变化。
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：
（1）商誉减值测试的过程与方法
资产组的可收回金额是根据资产组未来5年财务预算，按照资产组预计未来现金流量的现值确定的。减值测试中采用的其他关键假设包括：收入增长率、毛利率、折现率。公司根据资产组的历史经营业绩及公司管理层批准的未来经营规划、市场分析预测为基础，预计预测期的净现金流量，5年期之后进入稳定期。公司采用的能够反映资产组的特定风险的折现率，分析资产组的可收回金额。
比较资产组的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如资产组的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
1）重要假设
①假设被评估单位持续性经营，并在经营范围、销售模式和渠道、管理层等影响到生产和经营的关键方面与目前情况无重大变化；
②假设被评估单位所处的社会经济环境不产生较大的变化，国家及公司所在的地区有关法律、法规、政策与现时无重大变化；
③假设被评估单位经营范围、经营方式、管理模式等在保持一贯性的基础上不断改进、不断完善，能随着经济的发展，进行适时调整和创新；
④假设被评估单位所提供的各种产品能适应市场需求，制定的目标和措施能按预定的时间和进度如期实现，并取得预期效益；
⑤假设利率、汇率、赋税基准及税率，在国家规定的正常范围内无重大变化等。
（2）关键参数
本公司采用收益法评估预计未来现金流量现值的关键参数：
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 关键参数 | |||
| 预测期 | 增长率（%） | 毛利率（%） | 折现率（%） | |
| 上饶捷泰新能源科技 | 2022年-2026年 | -13.34至36.20 | 9.35至13.33 | 12.16 |
| 有限公司 | （后续为稳定期） |
商誉减值测试的影响
资产组预计未来现金流量的现值参考利用了北京天健兴业资产评估有限公司对相关资产组以2021年12月31日为基准日进行评估出具的评估报告。
经测试，上饶捷泰新能源科技有限公司包含商誉资产组的可收回金额为425,250.01万元，高于包含商誉资产组的账面价值，本期不计提减值准备。其他说明
17、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 模具开发成本 | 257,232,373.33 | 33,043,482.08 | 93,267,942.29 | 197,007,913.12 | |
| 货架及其他 | 26,181,432.65 | 6,627,868.05 | 7,388,954.42 | 22,517,632.60 | 2,902,713.68 |
| 合计 | 283,413,805.98 | 39,671,350.13 | 100,656,896.71 | 219,525,545.72 | 2,902,713.68 |
其他说明其他减少为处置汽车饰件业务而减少的长期待摊费用。
18、递延所得税资产/递延所得税负债
（1） 未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 1,948,771.01 | 300,064.05 | 57,734,538.42 | 9,021,263.31 |
| 内部交易未实现利润 | 5,225,379.71 | 783,806.96 | 13,234,459.99 | 3,222,387.37 |
| 可抵扣亏损 | 38,586,814.09 | 5,961,458.41 | 92,238,945.52 | 15,587,923.13 |
| 工资及附加 | 20,076,852.34 | 3,418,446.04 | 22,781,286.00 | 3,982,634.91 |
| 股权激励 | 71,999,974.87 | 10,799,996.23 | 50,431,639.91 | 7,564,745.99 |
| 预提费用 | 12,186,395.69 | 1,832,509.70 | 19,546,300.00 | 2,931,945.00 |
| 合计 | 150,024,187.71 | 23,096,281.39 | 255,967,169.84 | 42,310,899.71 |
（2） 未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | 156,861,315.97 | 23,529,197.40 | 164,480,580.07 | 24,672,087.01 |
| 合计 | 156,861,315.97 | 23,529,197.40 | 164,480,580.07 | 24,672,087.01 |
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负 | 抵销后递延所得税资 | 递延所得税资产和负 | 抵销后递延所得税资 |
| 债期末互抵金额 | 产或负债期末余额 | 债期初互抵金额 | 产或负债期初余额 | |
| 递延所得税资产 | 23,096,281.39 | 42,310,899.71 | ||
| 递延所得税负债 | 23,529,197.40 | 24,672,087.01 |
（3） 未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 职工教育经费及工会经费 | 10,926,363.40 | |
| 税前可弥补亏损 | 78,561,116.96 | 193,732,306.67 |
| 减值准备 | 82,882,450.07 | |
| 递延收益 | 11,617,017.19 | |
| 合计 | 78,561,116.96 | 299,158,137.33 |
其他说明
19、其他非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付工程款 | 79,687,949.46 | 79,687,949.46 | 37,908,665.09 | 37,908,665.09 | ||
| 预付设备款 | 152,120,064.53 | 152,120,064.53 | 14,746,085.29 | 14,746,085.29 | ||
| 预付模具款 | 14,854,402.92 | 14,854,402.92 | ||||
| 模具开发咨询费 | 41,464,765.82 | 41,464,765.82 | ||||
| 合计 | 231,808,013.99 | 231,808,013.99 | 108,973,919.12 | 108,973,919.12 | ||
其他说明：
20、短期借款
（1） 短期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 抵押借款 | 166,160,844.41 | |
| 保证借款 | 70,000,000.00 | |
| 已贴现未到期的应收票据 | 47,490,625.00 | 10,607,733.93 |
| 未到期应付利息 | 72,125.11 | |
| 合计 | 117,562,750.11 | 176,768,578.34 |
短期借款分类的说明：
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为0.00元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
其他说明：
21、应付票据
单位：元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 807,219,673.44 | 449,100,861.37 |
| 银行信用证 | 271,506,709.30 | |
| 合计 | 1,078,726,382.74 | 449,100,861.37 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。
22、应付账款
（1） 应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内（含1年） | 751,116,758.74 | 952,616,137.23 |
| 1-2年（含2年） | 61,841,161.00 | 8,579,497.80 |
| 2-3年（含3年） | 4,314,740.91 | 2,869,024.70 |
| 3年以上 | 772,535.48 | 3,800,651.79 |
| 合计 | 818,045,196.13 | 967,865,311.52 |
（2） 账龄超过1年的重要应付账款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 华锦建设集团股份有限公司 | 14,510,108.99 | 合同尚未履行完毕 |
| 苏州迈为自动化设备有限公司 | 8,672,964.58 | 合同尚未履行完毕 |
| 友晁能源材料股份有限公司 | 5,291,513.14 | 合同尚未履行完毕 |
| 罗博特科智能科技股份有限公司 | 4,352,654.85 | 合同尚未履行完毕 |
| 江西省建业机电设备工程有限公司 | 3,908,186.91 | 合同尚未履行完毕 |
| 合计 | 36,735,428.47 |
其他说明：
23、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收模具款 | 59,035,060.21 | |
| 预收货款 | 103,632,310.10 | 34,363,076.87 |
| 合计 | 103,632,310.10 | 93,398,137.08 |
24、应付职工薪酬
（1） 应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 53,092,161.50 | 142,007,573.63 | 166,532,087.85 | 28,567,647.28 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 7,686,865.85 | 7,678,954.33 | 7,911.52 | |
| 合计 | 53,092,161.50 | 149,694,439.48 | 174,211,042.18 | 28,575,558.80 |
（2） 短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 38,208,708.38 | 131,119,634.08 | 140,770,880.76 | 28,557,461.70 |
| 2、职工福利费 | 4,854,165.58 | 4,854,165.58 | ||
| 3、社会保险费 | 7,470.90 | 3,597,962.42 | 3,600,967.74 | 4,465.58 |
| 其中：医疗保险费 | 3,156,424.83 | 3,152,378.07 | 4,046.76 | |
| 工伤保险费 | 7,470.90 | 332,280.60 | 339,332.68 | 418.82 |
| 生育保险费 | 109,256.99 | 109,256.99 | ||
| 4、住房公积金 | 38,643.75 | 2,392,557.50 | 2,425,481.25 | 5,720.00 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 14,837,338.47 | 43,254.05 | 14,880,592.52 | |
| 合计 | 53,092,161.50 | 142,007,573.63 | 166,532,087.85 | 28,567,647.28 |
（3） 设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 7,412,730.07 | 7,405,050.07 | 7,680.00 | |
| 2、失业保险费 | 274,135.78 | 273,904.26 | 231.52 | |
| 合计 | 7,686,865.85 | 7,678,954.33 | 7,911.52 |
其他说明其他减少为处置汽车饰件业务而减少的应付职工薪酬、社会保险费及年金。
25、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 14,042,905.33 | 6,475,415.41 |
| 企业所得税 | 12,834,396.38 | 4,974,879.35 |
| 个人所得税 | 381,983.59 | 723,549.70 |
| 城市维护建设税 | 282,431.94 | 472,280.32 |
| 房产税 | 442,351.05 | 954,830.14 |
| 土地使用税 | 524,418.93 | 1,451,219.08 |
| 教育费附加 | 121,042.26 | 344,472.82 |
| 地方教育附加 | 80,694.84 | 63,903.77 |
| 印花税 | 2,314,041.94 | 959,511.12 |
| 环境保护税 | 133,759.23 | 54,022.13 |
| 其他 | 30,503.09 | |
| 合计 | 31,158,025.49 | 16,504,586.93 |
其他说明
26、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付股利 | 89,600.00 | 3,246,626.95 |
| 其他应付款 | 65,006,174.79 | 842,500,108.12 |
| 合计 | 65,095,774.79 | 845,746,735.07 |
其他说明：
（1） 应付股利
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | 89,600.00 | 3,246,626.95 |
| 合计 | 89,600.00 | 3,246,626.95 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（2） 其他应付款
1） 按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 往来款 | 828,875,120.06 | |
| 保证金及押金 | 2,745,860.30 | 6,645,578.00 |
| 借自第三方的款项 | 62,234,874.49 | |
| 其他 | 25,440.00 | 6,979,410.06 |
| 合计 | 65,006,174.79 | 842,500,108.12 |
其他说明注：一年内到期的长期应付款主要包括应付投资款利息人民币12,068,767.12元及带回购条款的售后回租应付款人民币315,698,610.22元，详见本附注32、长期应付款。
27、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 116,771,823.33 | 31,460,610.57 |
| 一年内到期的长期应付款 | 327,767,377.34 | 349,105,243.98 |
| 一年内到期的其他长期负债 | 1,228,620.56 | 1,207,578.31 |
| 合计 | 445,767,821.23 | 381,773,432.86 |
其他说明：
28、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 期末已背书支付未终止确认应收票据 | 20,600,000.00 | 26,970,000.00 |
| 待转销项税 | 13,472,200.31 | 7,031,061.47 |
| 合计 | 34,072,200.31 | 34,001,061.47 |
其他说明：
29、长期借款
（1） 长期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 599,999,996.00 | |
| 抵押借款 | 120,000,000.00 | |
| 信用借款 | 41,360,000.00 | |
| 减：一年内到期的长期借款 | 90,000,000.00 | 30,960,000.00 |
| 合计 | 509,999,996.00 | 130,400,000.00 |
长期借款分类的说明：
本期质押借款系以本公司所持有的上饶捷泰51%股权和海南锦迪科技所持的本公司10.47%股权作为质押取得的。其他说明，包括利率区间：
30、应付债券
（1） 应付债券
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 钧达转债 | 61,935,995.59 | |
| 合计 | 61,935,995.59 |
（2） 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 本期转股 | 期末余额 |
| 钧达转债 | 100.00 | 2018/12/10 | 6年 | 320,000,000.00 | 61,935,995.59 | 332,347.19 | 719,860.13 | 61,548,482.65 | |||
| 合计 | —— | 320,000,000.00 | 61,935,995.59 | 332,347.19 | 719,860.13 | 61,548,482.65 | |||||
（3） 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
经中国证券监督管理委员会“证监许可[2018]1733号”《关于核准海南钧达汽车饰件股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》核准，本公司于2018年12月10日公开发行320万张可转换公司债券，每张面值100元，发行总额3.20亿元，债券期限6年。可转换公司债券票面利率：第一年0.6%，第二年0.8%，第三年1.20%，第四年1.5%，第五年
2.0%，第六年3.0%。每年付息一次，到期归还本金和最后一年利息。公司发行的可转换公司债券为复合金融工具，同时包含金融负债成分和权益工具成分。初始计量时先确定金融负债成分的公允价值，再从复合金融工具公允价值中扣除负债成分的公允价值，作为权益工具成分的公允价值。可转换公司债券发行时发生的交易费用，在金融负债成分和权益工具成分之间按照各自占总发行价款的比例进行分摊。公司发行的3.20亿元可转换公司债券，扣除发行费用12,535,143.40元后，发行日金融负债成分公允价值253,194,240.03 元计入应付债券，权益工具成分的公允价值54,270,616.57元计入其他权益工具。根据有关规定和公司《公开发行可转换公司债券募集说明书》的约定，本次发行的可转换公司债券转股期限自发行结束之日起满六个月后的第一个交易日起至可转换公司债券到期日止，即自2019年6月14日起可转换为本公司股份。2022年1-6月钧达转债因转股减少62,697,600.00元，转股数量共计4,232,808股。（截至2022年6月30日钧达转债因转股面值减少319,266,700.00元，转股数量共计21,524,273.00股）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况其他说明
31、租赁负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 职工公寓租赁 | 1,194,054.17 | 1,148,979.16 |
| 合计 | 1,194,054.17 | 1,148,979.16 |
其他说明：
32、长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期应付款 | 632,164,421.64 | 1,162,916,381.27 |
| 合计 | 632,164,421.64 | 1,162,916,381.27 |
（1） 按款项性质列示长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 融资租赁款[注1] | 112,164,421.64 | 162,916,381.27 |
| 捷泰科技应付投资款[注2] | 500,000,000.00 | 400,000,000.00 |
| 股东借款 | 600,000,000.00 | |
| 应付资金拆借款[注3] | 20,000,000.00 | |
| 合计 | 632,164,421.64 | 1,162,916,381.27 |
其他说明：
注1：本公司与融资租赁公司签订长期附带回购条款的售后回租协议，将自有设备出售至融资租赁公司后租回，并于协议到期后以较低的留购价款进行设备回购，本公司将该类型业务作为抵押借款核算。
注2：根据捷泰科技、上饶经济技术开发区城市建设工程管理有限公司（以下简称“上饶城建公司”）及上饶市弘业新能源有限公司（以下简称“上饶弘业”）签署的《关于上饶市弘业新能源有限公司之增资协议之补充协议》约定，自上饶城建公司向上饶弘业增资完成之日（办理完毕工商变更登记手续）起满六年后，由捷泰科技或捷泰科技指定的第三方全额收购上饶城建公司持有的上饶弘业股权，双方同意收购价格总额为上饶城建公司对上饶弘业的实缴出资额及自上饶城建公司增资完成之日至收购完成日的固定投资收益，固定投资收益为上饶城建公司实缴出资额×银行同期贷款基准利率×持股期间。根据上述协议，捷泰科技将上饶城建公司对上饶弘业的投资款于合并报表中确认为金融负债。注3：2022年2月14日，上饶弘业与江西国资创业投资管理有限公司(以下简称“江西国资创投”)签订借款合同，江西国资创投为上饶弘业提供无息借款人民币20,000,000.00元用于扶持“年产5G高效太阳能大尺寸电池片技术改造”项目，借款期限为3年。捷泰科技以其持有的上饶弘业股权为该借款提供无限连带责任担保，本公司为该借款提供无限连带责任的保证担保。设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
33、递延收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 11,617,017.19 | 100,000,000.00 | 11,617,017.19 | 100,000,000.00 | 与资产相关，随资产折旧年限进行摊销 |
| 合计 | 11,617,017.19 | 100,000,000.00 | 11,617,017.19 | 100,000,000.00 |
涉及政府补助的项目：
单位：元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 21年汽车行业企业智能化改造升级项目资金 | 199,671.01 | 7,392.36 | 192,278.65 | 与资产相关 | ||||
| 郑州市制造业高质量发展专项资金工业企业技术改造项目 | 7,270,129.97 | 261,986.68 | 7,008,143.29 | 与资产相关 | ||||
| 工业机器人本体采购补贴 | 1,492,806.08 | 30,189.26 | 1,462,616.82 | 与资产相关 | ||||
| 柳州市挖潜改造资金支持项目（汽车类） | 1,922,410.13 | 62,434.90 | 1,859,975.23 | 与资产相关 | ||||
| 20年中央财政城镇 | 732,000.00 | 732,000.00 | 与资产相关 |
| 保障性安居工程专项资金 | ||||||||
| 高效太阳能电池片生产基地项目设备补贴 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 合 计 | 11,617,017.19 | 100,000,000.00 | 362,003.20 | 11,255,013.99 | 100,000,000.00 |
其他说明：
其他减少为处置汽车饰件业务而减少的递延收益。其他说明：
34、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、—） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 137,291,465.00 | 4,232,808.00 | 4,232,808.00 | 141,524,273.00 | |||
其他说明：
注：本公司于2018年12月10日公开发行了320.00万张可转换公司债券，根据有关规定和公司《公开发行可转换公司债券募集说明书》的约定，本次发行的可转换公司债券转股期限自发行结束之日起满六个月后的第一个交易日起至可转换公司债券到期日止，即自2019年6月14日起可转换为本公司股份。2022年1-6月钧达转债因转股减少62,697,600.00元，转股数量共计4,232,808股，截止期末，通过转股致使本公司股本增加21,524,273.00股。
35、其他权益工具
（1） 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
| 可转换公司债券 | 10,757,606.41 | 10,757,606.41 | ||||||
| 合计 | 10,757,606.41 | 10,757,606.41 | ||||||
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
可转换公司债券具体情况详见本附注30、应付债券。其他说明：
36、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 647,573,497.28 | 68,151,653.06 | 715,725,150.34 | |
| 其他资本公积 | 13,370,366.80 | 21,568,334.96 | 34,938,701.76 | |
| 合计 | 660,943,864.08 | 89,719,988.02 | 750,663,852.10 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
注：（1）本期股本溢价增加为可转债转股形成。
（2）本期其他资本公积增加为2021年1-6月确认股份支付的费用增加21,568,334.96元。
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
37、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 43,567,729.36 | 43,567,729.36 | ||
| 合计 | 43,567,729.36 | 43,567,729.36 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
38、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 149,268,228.71 | 346,751,389.67 |
| 调整后期初未分配利润 | 149,268,228.71 | 346,751,389.67 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 272,819,225.61 | -178,635,689.37 |
| 减：提取法定盈余公积 | 12,224,715.07 | |
| 应付普通股股利 | 6,622,756.52 | |
| 期末未分配利润 | 422,087,454.32 | 149,268,228.71 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
39、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 4,407,318,800.58 | 3,958,144,767.93 | 569,411,314.96 | 441,066,090.18 |
| 其他业务 | 19,290,750.59 | 15,244,228.50 | 25,338,239.86 | 19,472,986.98 |
| 合计 | 4,426,609,551.17 | 3,973,388,996.43 | 594,749,554.82 | 460,539,077.16 |
收入相关信息：
与履约义务相关的信息：
无其他与履约义务相关的信息。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为103,632,310.10元，其中，103,632,310.10元预计将于2022年度确认收入。其他说明无40、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 2,584,201.29 | 1,070,793.35 |
| 教育费附加 | 1,293,027.20 | 458,227.30 |
| 房产税 | 2,003,009.97 | 1,815,711.59 |
| 土地使用税 | 1,742,178.64 | 1,304,083.59 |
| 车船使用税 | 720.00 | 720.00 |
| 印花税 | 4,230,128.46 | 468,379.67 |
| 环境保护税 | 268,284.39 | 10,594.07 |
| 土地增值税 | 198,477.71 | |
| 地方水利建设基金 | 85,379.98 | |
| 残疾人保障金 | 6,065.35 | |
| 地方教育费附加 | 862,017.79 | 302,746.23 |
| 合计 | 13,075,013.07 | 5,629,733.51 |
其他说明：
41、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 运费及仓储费 | 601,731.87 | 14,105,162.71 |
| 工资福利费 | 4,527,778.11 | 5,293,569.76 |
| 服务费 | 34,466.46 | 8,497,790.00 |
| 招待费 | 1,470,404.16 | 787,222.29 |
| 样品费 | 244,853.50 | |
| 差旅费及其他费用 | 861,866.29 | 558,245.72 |
| 合计 | 7,741,100.39 | 29,241,990.48 |
其他说明：
42、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资及福利性支出 | 26,813,181.07 | 22,666,999.98 |
| 咨询服务费 | 10,877,655.77 | 12,864,801.03 |
| 业务招待费 | 4,206,787.35 | 6,180,066.73 |
| 无形资产摊销及折旧 | 5,144,985.25 | 5,347,863.04 |
| 差旅费 | 697,355.92 | 1,459,710.47 |
| 维修费 | 639,556.44 | 777,802.14 |
| 办公费 | 401,623.24 | 910,948.62 |
| 车辆使用费 | 724,662.19 | 157,688.21 |
| 股份支付 | 21,568,334.96 | |
| 其他 | 1,742,077.40 | 8,160,063.56 |
| 合计 | 72,816,219.59 | 58,525,943.78 |
其他说明
43、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资及福利性支出 | 24,072,846.52 | 12,372,230.72 |
| 材料费 | 76,663,059.53 | 5,523,883.84 |
| 差旅费及其他费用 | 25,699,230.26 | 11,637,386.97 |
| 合计 | 126,435,136.31 | 29,533,501.53 |
其他说明
44、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息费用 | 55,527,579.41 | 13,746,873.29 |
| 减：利息收入 | 3,247,405.15 | 648,320.78 |
| 汇兑损失 | 404,408.63 | |
| 减：汇兑收益 | ||
| 手续费支出 | 762,996.28 | 931,408.32 |
| 其他支出 | 1,308,593.77 | 828,603.26 |
| 合计 | 54,756,172.94 | 14,858,564.09 |
其他说明
45、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 税费返还及减免 | 30,186.41 | 1,323,797.73 |
| 稳岗补贴 | -1,792,267.14 | |
| 高新技术企业奖励 | 300,000.00 | |
| 以工代训职业培训补贴 | 300,000.00 | |
| 企业研发补助款 | 159,400.00 | 200,000.00 |
| 20年一季度工业产值奖励 | 200,000.00 | |
| 小微企业贷款贴息 | 150,000.00 | |
| 柳州市挖潜改造资金支持项目 | 62,434.90 | 112,812.83 |
| 21年汽车行业企业智能化改造升级项目资金 | 7,392.36 | |
| 柳州市工业机器人专项资金 | 2,902.64 | |
| 工业机器人本体采购补贴 | 3,453.28 | |
| 展位费补贴 | 100,000.00 | |
| 机器人补助 | 23,833.34 | |
| 专项奖金 | 1,600,000.00 | |
| 技术改造项目补贴 | 261,986.68 | |
| 其他 | 124,159.89 | 149,600.00 |
| 合 计 | 2,275,749.50 | 1,043,943.42 |
46、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -2,939,930.80 | -200,579.93 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 208,055,568.70 | |
| 处置汽车饰件业务资产组产生的投资收益（损失以“-”号填列） | 6,445,683.20 | |
| 其他（理财产品）（损失以“-”号填列） | 12,206.77 | 418,258.41 |
| 合计 | 211,573,527.87 | 217,678.48 |
其他说明
47、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收账款坏账损失（损失以“-”号填列） | -2,231,167.44 | -9,544,372.93 |
| 其他应收款坏账损失（损失以“-”号填列） | -699,544.60 | 113,526.16 |
| 应收票据坏账损失（损失以“-”号填列） | -173,381.56 | |
| 合计 | -3,104,093.60 | -9,430,846.77 |
其他说明
48、资产减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减 | -9,564,362.28 | -12,905,828.68 |
| 值损失 | ||
| 五、固定资产减值损失 | 7,758.75 | |
| 十三、其他 | -700,000.00 | -12,247,506.87 |
| 合计 | -10,256,603.53 | -25,153,335.55 |
其他说明：
49、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置收益（损失以“-”号填列） | -1,864,601.51 | -31,791.51 |
50、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产毁损报废利得合计 | 24,008.85 | 24,008.85 | |
| 其中：固定资产毁损报废利得 | 24,008.85 | 24,008.85 | |
| 债务重组利得 | |||
| 其他 | 958,154.20 | 257,321.99 | 958,154.20 |
| 合计 | 982,163.05 | 257,321.99 | 982,163.05 |
其他说明：
51、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产毁损报废损失合计 | 1,777,556.49 | 1,777,556.49 | |
| 其中：固定资产毁损报废损失 | 1,777,556.49 | 1,777,556.49 | |
| 捐赠支出 | |||
| 其他 | 215,104.56 | 4,701.40 | 215,104.56 |
| 合计 | 1,992,661.05 | 4,701.40 | 1,992,661.05 |
其他说明：
52、所得税费用
（1） 所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 20,204,377.85 | 4,029,828.41 |
| 递延所得税费用 | 4,393,561.13 | -5,957,124.29 |
| 合计 | 24,597,938.98 | -1,927,295.88 |
（2） 会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 376,010,393.17 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 56,401,558.98 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 7,065,338.91 |
| 视同销售的影响 | 4,575.49 |
| 非应税收入的影响 | -35,429,277.11 |
| 不得扣除的成本、费用和损失的影响 | 625,262.89 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损 | 3,838,910.51 |
| 当期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 11,601,820.78 |
| 研发费用加计扣除的影响 | -19,510,251.47 |
| 所得税费用 | 24,597,938.98 |
其他说明：
53、其他综合收益
详见附注
54、现金流量表项目
（1） 收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到政府补贴 | 101,913,746.30 | 2,425,803.67 |
| 其他 | 28,283,006.01 | 32,830,298.45 |
| 合计 | 130,196,752.31 | 35,256,102.12 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2） 支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 经营性费用支出、备用金支出 | 55,605,421.19 | 29,695,597.75 |
| 支付往来款项 | 14,258,871.46 | |
| 合计 | 69,864,292.65 | 29,695,597.75 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3） 支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关联方资金拆借 | 17,173,116.08 | |
| 投标保证金 | 20,000,000.00 | |
| 合计 | 37,173,116.08 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（4） 收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关联方资金拆借 | 56,476,696.00 | |
| 融资租赁本金 | 117,493,800.00 | |
| 合计 | 173,970,496.00 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（5） 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 售后回租款 | 201,460,862.45 | 30,370,955.46 |
| 其他 | 45,956,158.52 | |
| 合计 | 247,417,020.97 | 30,370,955.46 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
55、现金流量表补充资料
（1） 现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 351,412,454.19 | -34,753,691.19 |
| 加：资产减值准备 | 13,360,697.13 | 34,584,182.32 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 128,873,423.35 | 26,745,878.94 |
| 使用权资产折旧 | 289,286.08 | |
| 无形资产摊销 | 7,739,170.87 | |
| 长期待摊费用摊销 | 100,656,896.71 | 1,689,976.10 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 1,864,601.51 | 69,552,042.27 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 1,753,547.64 | 31,791.51 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填 | 57,240,581.81 | 13,746,873.29 |
| 列） | ||
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -211,573,527.87 | -217,678.48 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 19,214,618.32 | -5,957,124.29 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -1,142,889.61 | |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -175,772,250.77 | -123,229,130.59 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -552,259,289.95 | 40,858,380.43 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 225,121,115.89 | -49,700,259.36 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | -33,221,564.70 | -26,648,759.05 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 544,707,786.85 | 121,200,209.56 |
| 减：现金的期初余额 | 214,079,219.15 | 306,972,007.37 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 330,628,567.70 | -185,771,797.81 |
（2） 本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
| 金额 | |
| 其中： | |
| 其中： | |
| 加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 | 584,176,196.00 |
| 其中： | |
| 上饶捷泰新能源科技有限公司 | 584,176,196.00 |
| 取得子公司支付的现金净额 | 584,176,196.00 |
其他说明：
（3） 本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
| 金额 | |
| 本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 | 415,056,323.59 |
| 其中： |
| 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 | 38,830,844.78 |
| 其中： | |
| 苏州钧达车业科技有限公司 | 34,105,994.12 |
| 海南新苏模塑工贸有限公司 | 4,724,850.66 |
| 其中： | |
| 处置子公司收到的现金净额 | 376,225,478.81 |
其他说明：
（4） 现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 544,707,786.85 | 214,079,219.15 |
| 其中：库存现金 | 29,501.21 | 284,808.11 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 544,678,285.64 | 213,794,411.04 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 544,707,786.85 | 214,079,219.15 |
其他说明：
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
56、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 525,078,636.42 | 票据保证金 |
| 应收票据 | 70,600,000.00 | 已背书或贴现未到期票据 |
| 房屋建筑物 | 48,471,874.60 | 应付票据抵押 |
| 机器设备 | 991,616,674.31 | 售后回租借款抵押 |
| 应收款项融资 | 182,042,270.32 | 应付票据质押 |
| 土地使用权 | 29,964,510.85 | 应付票据抵押 |
| 合计 | 1,847,773,966.50 |
其他说明：
其他说明：
□适用 ?不适用
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
57、政府补助
（1） 政府补助基本情况
单位：元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 柳州市挖潜改造资金支持项目 | 2,150,000.00 | 递延收益 | 62,434.90 |
| 工业机器人本体采购补贴 | 95,000.00 | 递延收益 | 3,453.28 |
| 21年汽车行业企业智能化改造升级项目资金 | 220,000.00 | 递延收益 | 7,392.36 |
| 柳州市工业机器人专项资金 | 82,000.00 | 递延收益 | 2,902.64 |
| 20年中央财政城镇保障性安居工程专项资金 | 732,000.00 | 递延收益 | |
| 郑州市工业企业技术改造项目补贴 | 7,859,600.00 | 递延收益 | 261,986.68 |
| “机器换人”示范项目（喷涂机器人） | 1,430,000.00 | 递延收益 | 23,833.34 |
| 高效太阳能电池片生产基地项目设备补贴 | 100,000,000.00 | 递延收益 | |
| 年产 100 万件汽车饰件生产工艺技术改造 | 1,100,000.00 | 递延收益 | |
| 重庆市2018年技术改造 | 1,340,000.00 | 递延收益 | |
| 铜梁区2017年技术改造 | 524,900.00 | 递延收益 | |
| 税费返还及减免 | 30,186.41 | 其他收益 | 30,186.41 |
| 企业研发补助款 | 159,400.00 | 其他收益 | 159,400.00 |
| 专项奖金 | 1,600,000.00 | 其他收益 | 1,600,000.00 |
| 其他 | 124,159.89 | 其他收益 | 124,159.89 |
| 合 计 | 117,447,246.30 | 2,275,749.50 |
□适用 ?不适用
其他说明：
八、合并范围的变更
报告期内公司无非同一控制下企业合并取得的子公司。报告期内公司无非同一控制下企业合并取得的子公司。
1、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形?是 □否
单位：元
| 子公司名称 | 股权处置价款 | 股权处置比例 | 股权处置方式 | 丧失控制权的时点 | 丧失控制权时点的确定依据 | 处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额 | 丧失控制权之日剩余股权的比例 | 丧失控制权之日剩余股权的账面价值 | 丧失控制权之日剩余股权的公允价值 | 按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失 | 丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设 | 与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额 |
| 苏州钧达车业科技有限 | 313,174,600.00 | 100.00% | 转让 | 2022年04月29日 | 完成工商变更登记 | 170,170,518.15 | 0.00% | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 无 | 0.00 |
| 公司 | ||||||||||||
| 海南新苏模塑工贸有限公司 | 56,519,379.83 | 100.00% | 转让 | 2022年06月07日 | 完成工商变更登记 | 37,885,050.55 | 0.00% | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 无 | 0.00 |
其他说明：
由于汽车塑料内外饰件业务因受汽车整体行业下行影响亏损严重，导致本公司经营业绩增长乏力，为加快业务发展，本公司于2022年3月12日召开第四届董事会第十四次会议，审议通过了将苏州钧达、海南新苏及本公司持有的除苏州钧达和海南新苏的股权外与汽车饰件业务相关资产组以105,685.00万元的对价转让给海南杨氏家族科技投资有限公司（以下简称“杨氏投资”）的交易方案。该方案于2022年4月29日由2022年第三次临时股东大会审议通过。
截至2022年6月30日，苏州钧达与海南新苏均已办理完毕本次股权转让的工商变更登记手续。是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是 ?否
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1） 企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 上饶捷泰新能源科技有限公司 | 上饶 | 上饶 | 生产 | 51.00% | 非同一控制下的企业合并 | |
| 上饶市明弘新能源科技有限公司 | 上饶 | 上饶 | 生产 | 51.00% | 非同一控制下的企业合并 | |
| 上饶市弘业新能源有限公司 | 上饶 | 上饶 | 生产 | 12.00% | 44.88% | 非同一控制下的企业合并 |
| 滁州捷泰新能源科技有限公司 | 滁州 | 滁州 | 生产 | 51.00% | 投资设立 | |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
上饶明弘为捷泰科技全资子公司；上饶弘业为捷泰科技控股子公司，捷泰科技持股 88%，本公司持股12%。持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2） 重要的非全资子公司
单位：元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 捷泰科技 | 49.00% | 78,593,228.58 | 681,033,602.31 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3） 重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 捷泰科技 | 1,868,184,378.10 | 3,091,574,507.14 | 4,959,758,885.24 | 2,630,605,297.11 | 756,887,673.21 | 3,387,492,970.32 | ||||||
单位：元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 捷泰科技 | 3,943,859,550.65 | 166,318,072.08 | 166,318,072.08 | -14,791,984.60 | ||||
其他说明：
十、与金融工具相关的风险
本公司的经营活动会面临各种金融风险：市场风险(主要为利率风险)、 信用风险和流动风险。本公司整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性，力求减少对本公司财务业绩的潜在不利影响。
（一）市场风险
1、利率风险，本公司的利率风险主要产生于银行借款等带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。
本公司总部财务部门持续监控集团利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整，这些调整可能是进行利率互换的安排来降低利率风险。2022年1-6月本公司并无利率互换安排。
（二）信用风险
本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收账款、其他应收款和应收票据等。
本公司银行存款主要存放于国有银行和其他大中型上市银行，本公司认为其不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。
此外，对于应收账款、其他应收款和应收票据，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
（三）流动风险
本公司内各子公司负责其自身的现金流量预测。总部财务部门在汇总各子公司现金流量预测的基础上，在集团层面持续监控短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备和可供随时变现的有价证券；同时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| 2.指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 375,004,922.24 | 375,004,922.24 | ||
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；
第二层次输入值包括：1）活跃市场中类似资产或负债的报价；2）非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；3）除报价以外的其他可观察输入值，包括在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线、隐含波动率和信用利差等；4）市场验证的输入值等。
对于应收款项融资中持有的银行承兑汇票，因其到期期限较短，本公司采用票面金额确定其公允价值。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
是相关资产或负债的不可观察输入值。
5、持续和非持续第二层次公允价值计量项目信息
对于应收款项融资中持有的银行承兑汇票，因其到期期限较短，本公司采用票面金额确定其公允价值。
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 海南锦迪科技投资有限公司 | 海南省海口市民营企业 | 创业投资海南省海口市 | 12,800.00 | 23.51% | 23.51% |
本企业的母公司情况的说明
海南杨氏家族科技投资有限公司持有海南锦迪科技投资有限公司80%股权。本企业最终控制方是杨氏家族。其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。其他说明
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 苏州隆新塑料电器有限公司 | 同一实际控制人控制 |
| 江苏华达模塑有限公司 | 同一实际控制人控制 |
| 苏州新中达汽车饰件有限公司 | 同一实际控制人控制 |
| 重庆森迈汽车配件有限公司 | 同一实际控制人控制 |
| 开封中达汽车饰件有限公司 | 同一实际控制人控制 |
| 柳州钧达汽车零部件有限公司 | 同一实际控制人控制 |
| 武汉钧达汽车饰件有限公司 | 同一实际控制人控制 |
| 武汉钧达汽车饰件有限公司重庆分公司 | 同一实际控制人控制 |
| 郑州卓达汽车零部件制造有限公司 | 同一实际控制人控制 |
| 苏州钧达车业科技有限公司 | 同一实际控制人控制 |
| 佛山市华盛洋模具塑料制造有限公司 | 同一实际控制人控制 |
| 武汉钧达长海精密模具有限公司 | 同一实际控制人控制 |
| 长沙钧达雷海汽车饰件有限公司 | 同一实际控制人控制 |
| 郑州钧达汽车饰件有限公司 | 同一实际控制人控制 |
| 宁德钧达汽车科技有限公司 | 同一实际控制人控制 |
| 海南新苏模塑工贸有限公司 | 同一实际控制人控制 |
| 杨氏家族成员（杨仁元、陆惠芬、陆小红、陆玉红、陆小文、徐晓平、徐卫东、徐勇、陆徐扬） | 实际控制人 |
| 陆小红、徐晓平、徐勇、陈康仁、郑彤、张满良、赵航、乐宏伟、杨友隽、谭浩、支巧荣、郑洪伟、沈文忠、郑玉瑶、王小妹、黄发连、张涛、林彩英、郑共智、蒋彩芳 | 董事、监事、高级管理人员 |
| 开封河西汽车饰件有限公司 | 本公司董监高任职的公司 |
| 武汉河达汽车饰件有限公司 | 本公司董监高任职的公司 |
其他说明
5、关联交易情况
（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 开封河西汽车饰件有限公司 | 采购商品 | 39,565.80 | 331,396.20 |
| 苏州新中达汽车饰件有限公司 | 采购商品 | 11,102,394.22 | 35,326,591.49 |
| 重庆森迈汽车配件有限公司 | 采购商品 | 933,148.11 | 1,445,012.78 |
| 佛山市华盛洋模具塑料制造有限公司[注] | 采购商品 | 8,132.40 | |
| 开封中达汽车饰件有限公司[注] | 采购商品 | 7,173.36 | |
| 柳州钧达汽车零部件有限公司[注] | 采购商品 | 31,962.40 | |
| 苏州钧达车业科技有限公司[注] | 采购商品 | 494,321.21 | |
| 合计 | 12,616,697.50 | 37,103,000.47 |
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 开封河西汽车饰件有限公司 | 出售商品 | 2,450,315.96 | 4,465,057.51 |
| 武汉河达汽车饰件有限公司 | 提供劳务 | 660,377.36 | |
| 苏州新中达汽车饰件有限公司 | 出售商品 | 56,727,093.55 | 97,336,401.97 |
| 重庆森迈汽车配件有限公司 | 出售商品 | 14,886,500.39 | 19,561,131.24 |
| 武汉钧达汽车饰件有限公司重庆分公司[注] | 出售商品 | 7,440.00 | |
| 长沙钧达雷海汽车饰件有限公司[注] | 出售商品 | 15,500.00 | |
| 合计 | 74,086,849.90 | 122,022,968.08 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2） 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 受托/承包资产类型 | 受托/承包起始日 | 受托/承包终止日 | 托管收益/承包收益定价依据 | 本期确认的托管收益/承包收益 |
关联托管/承包情况说明本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
| 委托方/出包 | 受托方/承包 | 委托/出包资 | 委托/出包起 | 委托/出包终 | 托管费/出包 | 本期确认的托 |
| 方名称 | 方名称 | 产类型 | 始日 | 止日 | 费定价依据 | 管费/出包费 |
关联管理/出包情况说明
（3） 关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 武汉河达汽车饰件有限公司 | 房屋 | 313,575.99 | 692,703.90 |
本公司作为承租方：
单位：元
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用（如适用） | 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额（如适用） | 支付的租金 | 承担的租赁负债利息支出 | 增加的使用权资产 | |||||
| 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 苏州新中达汽车饰件有限公司 | 厂房、办公楼 | 1,576,814.40 | 2,365,221.60 | ||||||||
| 重庆森迈汽车配件有限公司 | 厂房、办公楼、宿舍楼 | 793,522.48 | |||||||||
| 海南新苏模塑工贸有限公司 | 办公楼、软件 | 23,250.00 | |||||||||
关联租赁情况说明
（4） 关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 捷泰科技 | 9,000.00 | 2021年12月20日 | 2023年12月19日 | 否 |
| 捷泰科技 | 5,000.00 | 2022年03月30日 | 2023年03月29日 | 否 |
| 捷泰科技 | 10,000.00 | 2022年02月14日 | 2023年02月13日 | 否 |
| 捷泰科技 | 4,900.00 | 2022年01月27日 | 2023年01月26日 | 否 |
| 捷泰科技 | 5,000.00 | 2022年06月01日 | 2023年06月01日 | 否 |
| 捷泰科技 | 5,000.00 | 2022年04月19日 | 2023年04月07日 | 否 |
| 捷泰科技 | 10,000.00 | 2022年06月29日 | 2023年06月23日 | 否 |
| 上饶弘业 | 2,000.00 | 2022年02月14日 | 2025年02月13日 | 否 |
本公司作为被担保方
单位：元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 捷泰科技、上饶弘业 | 40,000.00 | 2022年01月06日 | 2027年01月06日 | 否 |
关联担保情况说明
（5） 关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 海南杨氏家族投资有限公司 | 处置子公司及汽车饰件业务资产组 | 1,015,056,323.59 | |
| 海南杨氏家族投资有限公司 | 处置固定资产 | 404,472.57 | |
| 开封中达汽车饰件有限公司 | 处置固定资产 | 161,389.38 | |
| 柳州钧达汽车零部件有限公司 | 处置固定资产 | 8,879,072.56 | |
| 苏州钧达车业科技有限公司 | 处置固定资产 | 724,197.33 | |
| 武汉钧达汽车饰件有限公司 | 处置固定资产 | 92,077.88 | |
| 长沙钧达雷海汽车饰件有限公司 | 处置固定资产 | 1,186,359.29 | |
| 合计 | 1,026,503,892.60 |
（6） 关键管理人员报酬
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 董监高薪酬 | 6,340,072.22 | 2,129,354.84 |
6、关联方应收应付款项
（1） 应收项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 开封河西汽车饰件有限公司 | 941,254.05 | 47,062.70 | ||
| 其他应收款 | 开封河西汽车饰件有限公司 | 700,000.00 | |||
| 其他应收款 | 武汉河达汽车饰件有限公司 | 700,000.00 | |||
（2） 应付项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 苏州新中达汽车饰件有限公司 | 226,009.72 | |
| 应付账款 | 苏州市建宁金属制品有限公司 | 1,117,162.74 | |
| 应付账款 | 江阴市三帆精密机械制造有限公司 | 52,611.86 |
| 应付账款 | 开封河西汽车饰件有限公司 | 5,012,673.54 | |
| 其他应付款 | 苏州新中达汽车饰件有限公司 | 248,026,126.20 |
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
?适用 □不适用
单位：元
| 公司本期授予的各项权益工具总额 | 2,283,000.00 |
| 公司本期行权的各项权益工具总额 | 0.00 |
| 公司本期失效的各项权益工具总额 | 0.00 |
| 公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 | 详见下述说明 |
| 公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 | 无 |
其他说明
1、捷泰科技原股东江西展宇新能源股份有限公司于2020年6月11日审议并通过了《江西展宇新能科技股份有限公司员工激励计划》,转让其持有3.65%本公司股权给新设员工持股平台用于本公司管理层及核心员工的激励。
2、本公司于2021年12月1日召开2021年第五次临时股东大会，审议通过了《关于公司〈2021年股票期权激励计划（草案）〉及其摘要的议案》、《关于公司〈2021年股票期权激励计划实施考核管理办法〉的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理公司2021年股票期权激励计划相关事宜的议案》，本次2021年股票期权激励计划（以下简称“2021年激励计划”）涉及的标的股票来源为本公司向符合资格员工（“激励对象”）定向发行本公司A股普通股。激励对象包括在捷泰科技及捷泰科技之子公司任职的高级管理人员、技术人员及业务人员，2021年激励计划授予股票期权数量277.6万份，期权行权价格为40.4元/股。
2021年激励计划授予的股票期权等待期为股票期权自授予日至股票期权可行权日之间的时间段。2021年激励计划授予的股票期权分三次行权，对应的等待期分别为12个月、24个月、36个月。等待期内激励对象获授的股票期权不得转让、用于担保或偿还债务。2021年激励计划行权期及行权时间如下：
（1）第一个行权期自首次授予日起12个月后的首个交易日起至首次授予日起24个月内的最后一次交易日当日止，可行权数量占授予股票期权的30%；
（2）第二个行权期自首次授予日起24个月后的首个交易日起至首次授予日起36个月内的最后一次交易日当日止，可行权数量占授予股票期权的30%；
（3）第三个行权期自首次授予日起36个月后的首个交易日起至首次授予日起48个月内的最后一次交易日当日止，可行权数量占授予股票期权的40%。
3、本公司于2022年6月13日召开 2022 年第四次临时股东大会审议通过了关于〈海南钧达汽车饰件股份有限公司2022年股票期权激励计划（草案）〉及其摘要的议案》、《关于〈海南钧达汽车饰件股份有限公司2022年股票期权激励计划实施考核管理办法〉的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理公司2022年股票期权激励计划相关事宜的议案》，本次2022年股票期权激励计划（以下简称“2022年激励计划”）涉及的标的股票来源为公司向激励对象定向
发行公司A股普通股。激励对象包括在本公司任职的参与捷泰科技经营管理的董事、高级管理人员、在捷泰科技及其控股子公司任职的核心管理、技术、业务人员，2022年激励计划授予股票期权数量228.3万份，期权行权价格为60.92元/股。2022年激励计划授予的股票期权等待期为股票期权自授予日至股票期权可行权日之间的时间段。2022年激励计划授予的股票期权分三次行权，对应的等待期分别为12个月、24个月、36个月，本公司董事、副总经理张满良先生作为捷泰科技总经理，因其岗位重要性，为达到更好的激励与约束效果，故延长其等待期为48个月、60个月。等待期内激励对象获授的股票期权不得转让、用于担保或偿还债务。2022年激励计划行权期及行权时间如下：
（1）第一个行权期自首次授予日起12个月后的首个交易日起至首次授予日起24个月内的最后一次交易日当日止，可行权数量占授予股票期权的30%；
（2）第二个行权期自首次授予日起24个月后的首个交易日起至首次授予日起36个月内的最后一次交易日当日止，可行权数量占授予股票期权的30%；
（3）第三个行权期自首次授予日起36个月后的首个交易日起至首次授予日起48个月内的最后一次交易日当日止，可行权数量占授予股票期权的40%。
张满良先生获授期权的行权期及各期行权时间安排如下表所示：
（1）第一个行权期自首次授予日起48个月后的首个交易日起至首次授予日起60个月内的最后一次交易日当日止，可行权数量占授予股票期权的50%；
（2）第二个行权期自首次授予日起60个月后的首个交易日起至首次授予日起72个月内的最后一次交易日当日止，可行权数量占授予股票期权的50%；
2、以权益结算的股份支付情况
?适用 □不适用
单位：元
| 授予日权益工具公允价值的确定方法 | Black-Scholes 期权定价模型 |
| 可行权权益工具数量的确定依据 | 预计离职率 |
| 本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 不适用 |
| 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 24,549,974.87 |
| 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 21,568,334.96 |
其他说明
3、以现金结算的股份支付情况
□适用 ?不适用
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
（一）已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出
| 项 目 | 2022年6月30日 |
| 购建长期资产承诺 | 227,043,968.06 |
（二）其他重大财务承诺
1、合并范围内各公司为自身对外借款进行的财产抵押担保情况（单位：万元）
| 担保单位 | 抵押权人 | 抵押标的物 | 抵押物账面原值 | 抵押物账面价值 | 担保借款余额 | 借款到期日 |
| 捷泰科技 | 金源华兴融资租赁有限公司 | 固定资产 | 11,929.90 | 10,181.89 | 4,079.76 | 2023年3月18日 |
| 捷泰科技 | 金源华兴融资租赁有限公司 | 固定资产 | 7,576.67 | 6,343.31 | 2,177.61 | 2023年4月10日 |
| 捷泰科技 | 金源华兴融资租赁有限公司 | 固定资产 | 7,206.75 | 5,950.44 | 2,901.69 | 2023年12月28日 |
| 捷泰科技 | 远东国际融资租赁有限公司 | 固定资产 | 3,334.64 | 2,767.94 | 400.74 | 2022年9月23日 |
| 捷泰科技 | 远东国际融资租赁有限公司 | 固定资产 | 4,054.19 | 3,150.31 | 777.98 | 2023年3月15日 |
| 捷泰科技 | 远东国际融资租赁有限公司 | 固定资产 | 2,850.37 | 2,538.53 | 1,528.42 | 2023年7月25日 |
| 捷泰科技 | 远东国际融资租赁有限公司 | 固定资产 | 2,484.32 | 2,211.32 | 2,266.58 | 2024年1月24日 |
| 捷泰科技 | 深圳国贸恒沣融资租赁有限公司 | 固定资产 | 6,414.12 | 5,305.56 | 2,656.38 | 2023年10月15日 |
| 捷泰科技 | 海通恒信国际融资租赁股份有限公司 | 固定资产 | 6,380.83 | 5,542.68 | 1,262.28 | 2022年11月30日 |
| 捷泰科技 | 上海国金融资租赁有限公司 | 固定资产 | 3,078.87 | 2,785.68 | 1,052.67 | 2023年11月2日 |
| 捷泰科技 | 上海国金融资租赁有限公司 | 固定资产 | 14,312.27 | 12,263.14 | 4,213.76 | 2023年10月28日 |
| 捷泰科技 | 玖富融资租赁（深圳）有限公司 | 固定资产 | 1,723.45 | 1,600.66 | 543.12 | 2023年1月8日 |
| 捷泰科技 | 玖富融资租赁（深圳）有限公司 | 固定资产 | 17,373.86 | 15,484.46 | 5,981.05 | 2023年1月20日 |
| 捷泰科技 | 江西省金控融资租赁股份有限公司 | 固定资产 | 12,653.13 | 11,256.20 | 3,406.02 | 2024年9月12日 |
| 捷泰科技 | 邦银金融租赁股份有限公司 | 固定资产 | 5,946.81 | 5,299.15 | 4,405.74 | 2024年4月15日 |
| 捷泰科技 | 海通恒信国际融资租赁股份有限公司 | 固定资产 | 4,519.01 | 4,044.45 | 3,583.44 | 2024年3月24日 |
| 捷泰科技 | 远东国际融资租赁有限公司 | 固定资产 | 2,731.37 | 2,435.96 | 2,632.54 | 2024年4月25日 |
| 捷泰科技 | 上海浦东发展银行股份有限公司南昌分行 | 无形资产 | 3,737.41 | 2,996.45 | 20,000.00 | 2024年4月12日 |
| 固定资产 | 5,258.90 | 4,847.19 | ||||
| 合 计 | 123,566.87 | 107,005.32 | 63,869.78 |
2、或有事项
（1） 资产负债表日存在的重要或有事项
截至2022年6月30日，本公司无需要披露的资产负债表日后事项。
公司不存在需要披露的重要或有事项。
十五、其他重要事项
1、终止经营
单位：元
| 项目 | 收入 | 费用 | 利润总额 | 所得税费用 | 净利润 | 归属于母公司所有者的终止经营利润 |
| 苏州钧达、海南新苏及本公司持有的除苏州钧达和海南新苏的股权外与汽车饰件业务相关资产组 | 482,750,000.52 | 485,477,652.28 | -2,727,651.76 | 7,686,257.99 | -10,413,909.75 | 0.00 |
其他说明由于汽车塑料内外饰件业务因受汽车整体行业下行影响亏损严重，导致本公司经营业绩增长乏力，为加快业务发展，本公司于2022年3月12日召开第四届董事会第十四次会议，审议通过了将苏州钧达、海南新苏及本公司持有的除苏州钧达和海南新苏的股权外与汽车饰件业务相关资产组（以下简称“其他交易标的”）以105,685.00万元的对价转让给杨氏投资的交易方案。该方案于2022年4月29日由2022年第三次临时股东大会审议通过。截至2022年6月30日，苏州钧达与海南新苏均已办理完毕本次股权转让的工商变更登记手续，其他交易标的亦根据本公司与杨氏投资签署的《资产交割确认书》于2022年5月31日转入并交付给杨氏投资。
十六、母公司财务报表主要项目注释
1、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收股利 | 118,821,904.12 | |
| 其他应收款 | 20,635,294.59 | 565,611,375.94 |
| 合计 | 20,635,294.59 | 684,433,280.06 |
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
□适用 ?不适用
（1） 应收股利
1） 应收股利分类
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 开封中达汽车饰件有限公司 | 40,821,904.12 | |
| 郑州卓达汽车零部件制造有限公司 | 73,000,000.00 | |
| 武汉钧达汽车饰件有限公司 | 3,500,000.00 | |
| 柳州钧达汽车零部件有限公司 | 1,500,000.00 | |
| 合计 | 118,821,904.12 |
2） 坏账准备计提情况
□适用 ?不适用
其他说明：
（2） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 往来款 | 589,750.59 | 563,218,779.83 |
| 保证金 | 20,000,000.00 | 2,392,596.11 |
| 其他 | 45,544.00 | 2,709,450.00 |
| 减：坏账准备 | -2,709,450.00 | |
| 合计 | 20,635,294.59 | 565,611,375.94 |
2） 坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2022年1月1日余额 | 2,709,450.00 | 2,709,450.00 | ||
| 2022年1月1日余额在本期 | ||||
| 其他变动 | 2,709,450.00 | 2,709,450.00 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 20,635,294.59 |
| 合计 | 20,635,294.59 |
3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 其他应收款坏账准备 | 2,709,450.00 | -2,709,450.00 | ||||
| 合计 | 2,709,450.00 | -2,709,450.00 | ||||
其他减少为处置汽车饰件业务而减少的社会保险费及年金。4） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 上饶市产权经纪服务有限公司 | 其他应收款 | 20,000,000.00 | 96.92% | ||
| 上饶捷泰新能源科技有限公司 | 其他应收款 | 589,750.59 | 2.86% | ||
| 合计 | 20,589,750.59 | 99.78% |
单位：元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
本公司期末无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。
本公司期末无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的情况。其他说明：
2、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 1,458,166,394.87 | 1,458,166,394.87 | 1,827,207,087.25 | 1,827,207,087.25 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 160,728,938.90 | 160,728,938.90 | 154,360,174.31 | 154,360,174.31 | ||
| 合计 | 1,618,895,333.77 | 1,618,895,333.77 | 1,981,567,261.56 | 1,981,567,261.56 |
3、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 33,232,276.55 | 31,606,943.01 | 132,309,005.89 | 85,214,501.33 |
| 其他业务 | 11,205,738.91 | 10,171,582.12 | ||
| 合计 | 33,232,276.55 | 31,606,943.01 | 143,514,744.80 | 95,386,083.45 |
收入相关信息：
与履约义务相关的信息：
无其他与履约义务相关的信息。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，0.00元预计将于2022年度确认收入。其他说明：
4、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 6,368,764.59 | 1,294,498.76 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | -20,915,047.51 | |
| 子公司分红 | 150,000,000.00 | |
| 处置汽车饰件业务资产组产生的投资收益 | 6,445,683.20 | |
| 合计 | -8,100,599.72 | 151,294,498.76 |
十七、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -1,864,601.51 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 2,275,749.50 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值 | 12,206.77 |
| 变动损益，以及处置交易性金融资产交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -1,010,498.00 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 214,501,251.90 | 报告期公司处置汽车饰件业务相关资产取得收益。 |
| 减：所得税影响额 | 178,935.83 | |
| 少数股东权益影响额 | 313,008.90 | |
| 合计 | 213,422,163.93 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 22.75% | 1.94 | 1.94 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 5.45% | 0.42 | -0.27 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
（2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
海南钧达汽车饰件股份有限公司
法定代表人：陆小红2022年7月20日