北京注册会计师协会业务报告统一编码报备系统
| 业务报备统一编码： | 110101562022709020856 |
| 报告名称： | 北汽蓝谷新能源科技股份有限公司前次募集资金使用情况鉴证报告 |
| 报告文号： | 致同专字（2022）第110A013602号 |
| 被审（验）单位名称： | 北汽蓝谷新能源科技股份有限公司 |
| 会计师事务所名称： | 致同会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 业务类型： | 其他鉴证业务 |
| 报告日期： | 2022年07月15日 |
| 报备日期： | 2022年07月15日 |
| 签字人员： | 郑建彪(110000150154),魏亚婵(110101560693) |
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说明：本备案信息仅证明该报告已在北京注册会计师协会报备，不代表北京注册会计师协会在任何意义上对报告内容做出任何形式的保证。
北汽蓝谷新能源科技股份有限公司
前次募集资金使用情况
鉴证报告
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
目 录
| 前次募集资金使用情况鉴证报告 | |
| 公司前次募集资金使用情况报告 | 1-6 |
| 前次募集资金使用情况对照表 | 7 |
| 前次募集资金投资项目实现效益情况对照表 | 8 |
前次募集资金使用情况鉴证报告
致同专字（2022）第110A013602号
北汽蓝谷新能源科技股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的北汽蓝谷新能源科技股份有限公司（以下简称北汽蓝谷公司）截至2022年6月30日的前次募集资金使用情况报告、前次募集资金使用情况对照表和前次募集资金投资项目实现效益情况对照表。按照中国证监会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007] 500号）的规定编制上述前次募集资金使用情况报告及对照表是北汽蓝谷公司董事会的责任，我们的责任是在实施审核的基础上对北汽蓝谷公司董事会编制的上述前次募集资金使用情况报告及对照表发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定计划和实施审核工作，以合理确信上述前次募集资金使用情况报告及对照表不存在重大错报。在审核工作中，我们结合北汽蓝谷公司实际情况，实施了包括核查会计记录等我们认为必要的审核程序。我们相信，我们的审核工作为发表意见提供了合理的基础。我们认为，北汽蓝谷公司董事会编制的截至2022年6月30日的前次募集资金使用情况报告、前次募集资金使用情况对照表和前次募集资金投资项目实现效益情况对照表符合中国证监会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007] 500号）的规定，如实反映了北汽蓝谷公司前次募集资金使用情况。
北汽蓝谷新能源科技股份有限公司前次募集资金使用情况报告
一、前次募集资金的数额、资金到账时间及资金在专项账户的存放情况
（一）前次募集资金的数额、资金到账时间
1．2019年发行股份购买资产并募集配套资金的数额、资金到账时间公司经中国证券监督管理委员会《关于核准成都前锋电子股份有限公司向北京汽车集团有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2018]899号文）批准，向3名特定对象非公开发行人民币普通股（A股）13,831.02万股，每股发行价格为人民币7.70元，募集资金总额为人民币106,498.85万元，扣除承销费2,452.83万元（不含税）及其他与发行有关的费用人民币660.38万元（不含税）后，实际募集资金净额为人民币103,385.65万元。截至2019年1月23日止，募集资金106,498.85万元（尚未扣除承销费）已全部存入本公司在中信银行股份有限公司总行营业部开设的人民币账户8110701013201483253账号内。上述资金到位情况已经致同会计师事务所（特殊普通合伙）出具了致同验字（2019）第110ZC0011号《验资报告》予以验证。
2．2021年非公开发行股票募集资金的数额、资金到账时间经中国证券监督管理委员会《关于核准北汽蓝谷新能源科技股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2021]312号文）核准，本公司向16名特定对象非公开发行人民币普通股（A股）79,365.08万股，每股发行价格为人民币6.93元，募集资金总额为人民币549,999.99万元，扣除保荐及承销费4,708.14万元（不含税）及其他与发行有关的费用人民币311.86万元（不含税）后，实际募集资金净额为人民币544,980.00万元，本公司对前述募集资金采取专户存储制度。
截至2021年4月26日止，募集资金545,291.86万元（尚未扣除承销费等费用）已全部存入本公司在北京农村商业银行股份有限公司顺义支行开设的人民币账户0801000103000053510账号内。上述资金到位情况已经致同会计师事务所（特殊普通合伙）出具了致同验字（2021）第110C000219号《验资报告》予以验证。
（二）前次募集资金在专项账户的存放情况
1．2019年发行股份购买资产并募集配套资金在专项账户的存放情况
截至2022年6月30日，本公司在各募集资金账户存放情况如下：
| 账户名称 | 开户行 | 账户 | 账户余额 | 备注 |
| 北汽蓝谷新能源科技股份有限公司 | 中信银行股份有限公司总行营业部 | 8110701013201483253 | 0.00 | 注销-2021年12月14日 |
| 北京新能源汽车股份有限公司 | 中信银行股份有限公司总行营业部 | 8110701011901481446 | 0.00 | 注销-2022年3月15日 |
| 中国农业银行股份有限公司北京顺义支行 | 11120101040063944 | 0.00 | —— | |
| 浙商银行股份有限公司北京分行 | 1000000010120100739838 | 0.00 | 注销-2022年3月10日 | |
| 北京银行股份有限公司金运支行 | 20000013385700025804793 | 0.00 | 注销-2022年3月4日 | |
| 合计 | 0.00 | —— | ||
注：根据《北汽蓝谷新能源科技股份有限公司关于2020年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》（临2021-030）公告，截止2020年12月31日募集资金已全部使用完毕。
2．2021年非公开发行股票募集资金在专项账户的存放情况
截至2022年6月30日，本公司在各募集资金账户存放情况如下：
单位：人民币万元
| 账户名称 | 开户行 | 账户 | 账户余额 |
| 北汽蓝谷新能源科技股份有限公司 | 北京农村商业银行股份有限公司顺义支行 | 0801000103000053510 | 1,779.31 |
| 北京新能源汽车股份有限公司 | 中国农业银行股份有限公司北京顺义支行 | 11120101040063944 | 25,747.83 |
| 北京农村商业银行股份有限公司顺义支行 | 0801000103000053761 | 98,487.47 | |
| 国家开发银行北京市分行 | 11001560004307490000 | 44,185.19 | |
| 合计 | 170,199.80 | ||
二、前次募集资金的实际使用情况
前次募集资金的实际使用情况见附件1。
三、前次募集资金实际投资项目变更情况
公司前次募集资金项目的实际投资项目不存在变更。
四、前次募集资金投资项目已对外转让或置换情况
（一）对外转让或置换前使用募集资金投资该项目情况
前次募集资金投资项目无对外转让情况。
（二）公司前次募集资金投资项目先期投入及置换情况
1．2019年募集资金项目先期投入及置换情况在该次募集资金到位之前，公司先期以自筹资金预先投入募集资金投资项目的建设。截至2019年3月8日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资金额为61,697.82万元，经鉴证后，公司募集资金投入和置换情况具体如下：
单位：人民币万元
| 序号 | 项目名称 | 募集资金投资总额 | 截至2019年3月8日以自筹资金预先投入募投项目金额 | 以募集资金置换预先投入募投项目的金额 |
| 1 | 北京新能源创新科技中心项目 | 25,050.59 | 25,050.59 | 25,050.59 |
| 2 | 北汽新能源C35DB车型项目 | 6,000.00 | 9,955.83 | 6,000.00 |
| 3 | 北汽新能源N60AB车型项目 | 62,335.06 | 20,591.26 | 20,591.26 |
| 4 | 北汽新能源N61AB车型项目 | 10,000.00 | 6,100.14 | 6,100.14 |
| 合计 | 103,385.65 | 61,697.82 | 57,741.99 | |
2019年3月22日，公司九届四次董事会和九届三次监事会审议通过《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意使用募集资金人民币57,741.99万元置换预先已投入募投项目的自筹资金，独立董事发表了明确的同意意见。致同会计师事务所（特殊普通合伙）对此进行了专项审核，并出具了《北汽蓝谷新能源科技股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目资金鉴证报告》（致同专字（2019）第110ZA0994号）。中信建投证券股份有限公司发表
了《关于北汽蓝谷新能源科技股份有限公司使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的专项核查意见》。公司已按照《上海证券交易所股票上市规则》等相关规定履行了法定程序并进行了信息披露，具体内容详见公司于2019年3月23日在《上海证券报》、《中国证券报》和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上刊登的《北汽蓝谷新能源科技股份有限公司关于调整募集资金投资项目投资额及使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的公告》（公告编号：临2019-020）。2．2021年募集资金项目先期投入及置换情况在该次募集资金到位之前，本公司先期以自筹资金预先投入募集资金投资项目的建设。截至2021年5月31日，本公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资金额为58,231.77万元，经鉴证后的募集资金投入和置换情况具体如下：
单位：人民币万元
| 序号 | 项目名称 | 募集资金投资总额 | 截至2021年5月31日以自筹资金预先投入募投项目金额 | 以募集资金置换预先投入募投项目的金额 |
| 1 | ARCFOX品牌高端车型开发及网络建设项目 | 262,825.84 | 56,274.83 | 56,274.83 |
| 2 | 5G智能网联系统提升项目 | 35,613.21 | 1,956.94 | 1,956.94 |
| 3 | 换电业务系统开发项目 | 81,540.95 | 0 | 0 |
| 4 | 补充流动资金 | 165,000.00 | 0 | 0 |
| 合计 | 544,980.00 | 58,231.77 | 58,231.77 | |
五、临时闲置募集资金情况
公司2019年和2021年两次募集资金不存在闲置资金。公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况，不存在使用闲置募集资金进行现金管理和投资相关产品情况。
六、尚未使用募集资金情况
1．2019年发行股份购买资产并募集配套资金尚未使用募集资金情况
根据《北汽蓝谷新能源科技股份有限公司关于2020年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》（临2021-030）公告，截止2020年12月31日该次募集资金已全部使用完毕。
2．2021年非公开发行尚未使用募集资金情况截至2022年6月30日，本公司该次募集资金总额544,980.00万元，实际使用募集资金380,569.79万元，尚未使用募集资金164,410.21万元，尚未使用募集资金占该次募集资金总额的30.17%。尚未使用的项目及原因，具体如下：
单位：人民币万元
| 项目名称 | 募集后承诺投资金额 | 实际投资 金额 | 实际投资金额与募集后承诺投资金额的差额 | 尚未使用原因 |
| ARCFOX品牌高端车型开发及网络建设项目 | 262,825.84 | 166,767.47 | -96,058.37 | 车型项目处于研发阶段[注1] |
| 5G智能网联系统提升项目 | 35,613.21 | 10,521.24 | -25,091.97 | 车型项目处于后续结算阶段[注2] |
换电业务系统开发项目
| 换电业务系统开发项目 | 81,540.95 | 38,281.08 | -43,259.87 | 车型项目处于研发阶段[注3] |
| 补充流动资金 | 165,000.00 | 165,000.00 | - | — |
| 合计 | 544,980.00 | 380,569.79 | -164,410.21 | — |
注1：北汽新能源N50AB车型项目处于研发阶段；注2：北汽新能源5G智能网联系统提升项目处于后续结算阶段；注3：北汽新能源换电业务系统开发项目处于研发阶段。说明：
实际投资金额与募集后承诺投资金额的差额164,410.21万元与各募集资金账户银行存款余额合计170,199.80万元之间的差额为5,789.59万元，主要系各募集资金账户存款产生利息收入所致。
七、前次募集资金投资项目实现效益情况
前次募集资金投资项目实现效益情况见附件2。
八、前次募集资金中以资产认购股份的，该资产运行情况
经中国证券监督管理委员《关于核准成都前锋电子股份有限公司向北京汽车集团有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》证监许[2018]899号文批准，公司以第八届董事会第二十次会议决议公告日前120个交易日股票交易均价的90%，即每股37.66元的价格向北汽集团及其他北汽新能源股东发行股份76,108.52万股，用于购买其持有的剩余全部北京新能源汽车股份有限公司股权。上述股份已经致同会计师事务所（特殊普通合伙）审验，出具了致同验字（2018）
第110ZC0224号《验资报告》，并于2018年8月23日完成在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司的股份登记。北京新能源汽车股份有限公司2018年、2019年、2020年、2021年及2022年1-6月经营情况如下：
单位：人民币万元
| 项目 | 2018年 | 2019年 | 2020年 | 2021年 | 2022年1-6月 （未经审计） |
| 资产总额 | 4,568,403.15 | 5,893,688.85 | 4,357,995.24 | 3,929,454.95 | 3,862,438.01 |
| 归属于母公司所有者权益 | 1,658,509.06 | 1,639,109.65 | 998,178.05 | 616,606.05 | 513,720.06 |
| 营业收入 | 1,808,817.72 | 2,358,870.96 | 527,246.62 | 937,901.67 | 355,378.00 |
| 归属于母公司所有者的净利润 | 8,743.77 | 10,897.01 | -642,804.18 | -381,218.17 | -104,646.77 |
九、前次募集资金实际使用情况与定期报告和其他信息披露的有关内容对照截至2022年6月30日，本公司前次募集资金的使用情况与定期报告和其他信息披露的文件有关内容与已经公开披露的信息一致。
北汽蓝谷新能源科技股份有限公司董事会
2022年7月15日
附件1：
1．2019年发行股份购买资产并募集配套资金
1．2019年发行股份购买资产并募集配套资金
单位：人民币万元募集资金总额：
103,385.65已累计使用募集资金总额：
103,532.54变更用途的募集资金总额：
- 85,558.17变更用途的募集资金总额比例：
- 17,974.38
北京新能源创新科技中心项目100,000.0025,050.59 25,050.59100,000.0025,050.59-
| 4补充流动资金165,000.00 165,000.00 165,000.00165,000.00 165,000.00- 不适用合计550,000.00 544,980.00 380,569.79 550,000.00 380,569.79 -164,410.21 —— | ||||||||||
| 前次募集资金使用情况对照表 | ||||||||||
| 各年度使用募集资金总额： | ||||||||||
| 2019年： | ||||||||||
| 2020年： | ||||||||||
| 投资项目 | 募集资金投资总额 | 截止日募集资金累计投资额 | 项目达到 预定可使用状态日期（或截止日项目完工程度） | |||||||
| 序号 | 承诺投资项目 | 实际投资项目 | 募集前承诺投资金额 | 募集后承诺投资金额 | 实际投资金额 | 募集前承诺投资金额 | 募集后承诺投资金额 | 实际投资金额 | 实际投资金额与募集后承诺投资金额的差额 | |
| 北京新能源创新科技中心项目 | 25,050.59 | |||||||||
| 北汽新能源C35DB车型项目 | 6,000.00 | |||||||||
| 北汽新能源N60AB车型项目 | 62,335.06 | |||||||||
| 北汽新能源N61AB车型项目 | 10,000.00 | |||||||||
| —— | 103,385.65 | |||||||||
| 各年度使用募集资金总额： | ||||||||||
| 2021年： | ||||||||||
| 2022年1-6月： | ||||||||||
| 投资项目 | 募集资金投资总额 | 截止日募集资金累计投资额 | 项目达到 预定可使用状态日期（或截止日项目完工程度） | |||||||
| 序号 | 承诺投资项目 | 实际投资项目 | 募集前承诺投资金额 | 募集后承诺投资金额 | 实际投资金额 | 募集前承诺投资金额 | 募集后承诺投资金额 | 实际投资金额 | 实际投资金额与募集后承诺投资金额的差额 | |
| ARCFOX品牌高端车型开发及网络建设项目 | 262,825.84 | |||||||||
| 5G智能网联系统提升项目 | 35,613.21 | |||||||||
| 换电业务系统开发项目 | 81,540.95 | |||||||||
| 补充流动资金 | 165,000.00 | |||||||||
| —— | 544,980.00 | |||||||||
附件2：
1．2019年发行股份购买资产并募集配套资金单位：人民币万元
| 1．2019年发行股份购买资产并募集配套资金单位：人民币万元 |
| 截止日 |
序号项目名称2019年度2020年度2021年度2022年1-6月
| 序号项目名称2019年度2020年度2021年度2022年1-6月 |
| 1北京新能源创新科技中心项目不适用 16,714.00不适用 3,300.00 3,500.00 633.00 7,433.00否 |
| 2北汽新能源C35DB车型项目不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用 |
| 3北汽新能源N60AB车型项目不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用 |
| 4北汽新能源N61AB车型项目不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用 |
2．2021年非公开发行募集资金
2．2021年非公开发行募集资金
单位：人民币万元
| 单位：人民币万元 | ||||||||||
| 前次募集资金投资项目实现效益情况对照表 | ||||||||||
| 实际投资项目 | 截止日投资项目累计产能利用率 | 承诺效益 | 最近三年一期实际效益 | 是否达到预计效益[注] | ||||||
| 累计实现效益 | ||||||||||
| 注1：北京新能源创新科技中心项目，于2019年12月31日达到可使用状态，目前累计实现效益与承诺效益差异主要系生产负荷未达预期。注2：C35DB车型、N60AB车型和N61AB车型均为研发项目，不直接产生经济效益，其中北汽新能源C35DB车型项目已于2019年4月完成，项目研发车型北汽新能源EX3于2019年4月上市，成为当时同级别中首款续航超500KM的量产车型；北汽新能源N60AB车型项目已于2020年9月完成，项目研发车型ArcfoxαT于2020年10月上市；北汽新能源N61AB车型项目已于2021年4月完成，项目研发车型ArcfoxαS已于2021年4月上市。 | ||||||||||
| 实际投资项目 | 截止日投资项目累计产能利用率 | 承诺效益 | 最近三年一期实际效益 | 截止日 | 是否达到预计效益[注] | |||||
| 累计实现效益 | ||||||||||
| 序号项目名称2019年度2020年度2021年度2022年1-6月 | ||||||||||
| 1ARCFOX品牌高端车型开发及网络建设项目不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用 | ||||||||||
| 25G智能网联系统提升项目不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用 | ||||||||||
| 3换电业务系统开发项目不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用 | ||||||||||
| 4补充流动资金不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用 | ||||||||||
| 注1：ARCFOX品牌高端车型开发及网络建设项目为研发项目，不直接产生经济效益，其中N60AB车型项目已于2020年9月完成，项目研发车型ArcfoxαT已于2020年10月上市，N61AB车型项目已于2021年4月完成，项目研发车型ArcfoxαS于2021年4月上市；N50AB车型仍处于研发阶段，预计2023年3月完成。注2：5G智能网联系统提升项目为研发项目，不直接产生经济效益，项目已于2022年6月完成，项目研发车型ArcfoxαS HI版已于2022年6月正式上市。注3：换电业务系统开发项目为研发项目，不直接产生经济效益，项目仍在开发阶段。 | ||||||||||